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关于三联商社股份有限公司 2012 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天恒信报字【2013】13001 号
三联商社股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了三联商社股份有限公司（以
下称三联商社公司）2012 年度财务报表，并于 2013 年 3 月 13 日出具了标准无保留意见
的审计报告（天恒信审字[2013]13009 号）。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定，三
联商社公司编制了后附的 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是三联商社公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与我们审计三联商社公司 2012 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对。除了对三联商社公司实施 2012 年度
财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载
资料执行额外的审计或其他程序。
经审核，我们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之处。
为了更好地理解三联商社公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为三联商社公司披露 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之目的使用，不得用作其他任何目的。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张敬鸿
中国注册会计师 庞 勇
中国临沂市 二○一三年三月十三日
2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：三联商社股份有限公司 金额单位：万元
占用方与上市 2012 年期初 2012 年度占用 2012 年度 2012 年度
非经营性资金 资金占用方名 上市公司核算 2012 年期末占 占用形成原
公司的关联关 占用资金余 累计发生金额 占用资金的 偿还累计发 占用性质
占用 称 的会计科目 用资金余额 因
系 额 （不含利息） 利息(如有) 生金额
现大股东及其
附属企业
小计 —— —— —— 0 0 0 0 0 —— ——
三联家电配送 前大股东附属 购销业务形
前大股东及其 3,400.00 3,400.00 非经营性占用
中心有限公司 企业 成
附属企业
小计 —— —— —— 3,400.00 0 0 0 3,400.00 —— ——
总计 —— —— —— 3,400.00 0 0 0 3,400.00 —— ——
往来方与上市 2012 年期初 2012 年度往来 2012 年度 2012 年度
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2012 年期末往 往来形成原
公司的关联关 往来资金余 累计发生金额 往来资金的 偿还累计发 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 因
系 额 （不含利息） 利息(如有) 生金额
济南国美电器 同一实际控制 购销业务形
大股东及其附 预付账款 1.82 237.69 239.51 0 经营性往来
有限公司 人 成
属企业
上市公司的子 济南济联京美
控股子公司 其他应收款 5,451.34 34,192.81 38,076.58 1,567.57 资金往来 非经营性往来
公司及其附属 经贸有限公司
企业
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
总计 —— —— —— 5,453.16 34,430.50 0 38,316.09 1,567.57 —— ——
法定代表人：王俊洲 主管会计工作负责人：魏东 会计机构负责人：魏东