三联商社股份有限公司
      董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告

    三联商社股份有限公司（下称“公司”）董事会审计委员会由三名
董事组成，其中独立董事两名，主任委员由具有会计专业经验的独立
董事担任。根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》等规定，2013 年
度公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计委员会
职责。现审计委员会对 2013 年度的履职情况总结如下:


    一、董事会审计委员会的召开情况

    2013 年度，董事会审计委员会共召开了三次会议：
    1、2013 年 2 月 1 日，审计委员会及独立董事召开 2013 年第一次
会议，听取了管理层关于公司 2012 年度财务状况和经营成果的汇报，
就公司审前财务报表形成审阅意见，并与会计师沟通确定了 2012 年度
的审计工作计划；
    2、2013 年 3 月 13 日，审计委员会现场召开 2013 年第二次会议，
审议通过了 2012 年度经审计的财务报表、会计师事务所关于 2012 年
审计工作的总结报告、关于聘任 2013 年度审计机构的议案、审计委员
会 2012 年度的履职报告，并形成决议；
    3、2013 年 10 月 28 日，审计委员会召开 2013 年第三次会议，审
议通过了关于变更 2013 年度审计机构的议案。


    二、审计委员会的主要工作开展情况

    1、开展内部控制的自我核查和评估工作
    公司审计委员会授权审计部按照《企业内部控制基本规范》的要
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求，制订内部控制检查、监督计划，对公司内控环境、内控活动、风
险评估等多个层面及环节进行了认真核查。审计委员会以年报专项会
议的形式，审阅了审计部提交的 2013 年度内部控制评价报告。
    同时公司还聘请审计机构对公司内部控制进行审计，出具了标准
意见的审计报告。
    2、对公司聘任、变更审计机构进行严格把关
    在聘任 2013 年度审计机构时，公司审计委员会认真听取了山东天
恒信有限责任会计师事务所（下称“天恒信”）从事本年度审计工作的
总结报告，认为天恒信在以往的审计服务中，恪尽职守，遵循独立、
客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。因此，
审计委员会同意向董事会推荐继续聘任天恒信为公司 2013 年度的审计
机构。
    2013 年 10 月，公司获知天恒信总部与中天运会计师事务所有限公
司（下称"中天运"）合并事项，合并后天恒信的相关业务一并转入中
天运。鉴于公司 2013 年度审计工作临近，为保持公司外部审计工作的
连续性和稳定性，保证公司的审计质量，审计委员会对中天运业务资
质、服务经验及服务能力进行了审慎调查，同意向董事会提议聘任中
天运为公司 2013 年度审计机构，董事会、股东大会审议并获通过，保
障了公司审计工作的顺利展开。
    3、在公司 2013 年度报告的编制和披露过程中，积极、负责地履
行了监督、核查职能，充分发挥了审计委员会的作用
    （1）按照年报编制工作安排，提前审阅了公司编制的财务会计报
表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，同意公
司将该财务会计报表提交年审会计师审计；
    （2）年审注册会计师年报审计工作开始后，通过年报专项会议的
形式与会计师事务所就年报审计工作开展情况及审计关注重点事项进

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