郑州百文股份有限公司(集团)一九九七年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称:郑州百文股份有限公司(集团)
公司英文名称:ZHENGZHOU BAIWEN CO.,LTD(GROUP)
公司注册地址、办公地址及其邮政编码:
郑州市南阳路2号 邮编:450053
公司法定代表人:李福乾
公司负责信息披露人员:齐岸屏
电话:0371-3935801 0371-3935993-3165
传真:0371-3935570
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:郑州百文 股票代码:600898
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润及构成
利润总额: 85637618.49
其中:主营业务利润: 48906326.54
其他业务利润: 1975706.26
投资收益: 41160056.25
营业外收支净额: -6404470.56
2、会计数据及财务指标(合并报表)
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(万元) 704643.95 348225.42 138851.80
净利润(万元) 7843.29 4989.95 2740.37
总资产(万元) 326386.20 203439.90 73115.39
股东权益(万元) 39274.74 31431.44 23334.10
每股收益(元)(摊薄) 0.448 0.37 0.26
(加权) 0.518
净资产收益率(摊薄) 19.97％
(加权) 22.00％
每股净资产(元)(摊薄) 2.25 2.34 2.25
调整后每股净资产(摊薄) 1.95元
注:(1)1995年度股本按10348.01万股,1996年度股本按13452.413万股计算。
(2)⑴全面摊薄的财务指标计算公式:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷年度末普通股股份总数
⑵加权平均的财务指标计算公式:
每股收益=净利润÷[(送股前总股本×7+送股后总股本×5)÷12]
净资产收益率=净利润÷[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100％
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 134524130.00 117692918.92 18075221.68 5953448.84
44022223.84 314314494.44
本期增加 40357239.00 9149872.92 3049957.64
28925755.22 -18432867.19
本期减少
期末数 174881369.00 117692918.92 27225094.60 9003406.48
72947979.06 392747361.58
各项目增减变化原因:
(1)股本:根据公司1996年度股东大会决议:1996年度利润分配为10 送3股。公司于1997年7月2日以1996年年末股本13452.413万股为基数向全体股东每10股送3股。共计送股4035.7239万股,送股后股本为17488.1369万股。
(2)法定盈余公积金及公益金增加是根据国家的会计制度,从净利润中按10％和5％的比例提取所致。
(3)未分配利润的增加是本年实现的净利润,提取法定盈余公积金及公益金后,余下的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
截止1997年12月31日,公司股本结构如下:
数量单位:股
本次变动增加(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
20293130 6087939 26381069
国家拥有股份
20293130 6087939 26381069
2、募集法人股
47294000 14188200 61482200
尚未流通股份合计
67587130 20276139 87863269
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股
66937000 20081100 87018100
已流通股份合计
66937000 20081100 87018100
三、股份总额
134524130 40357239 174881369
2、报告期末股东情况
截止1997年的12月31日,公司股东总数为70469户,其中,国家股股东1户,法人股股东272户,社会公众股股东70196户
3、主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(股) 占股本比例(％)
1 郑州市国有资产管理局 26381069 15.08
2 郑州市投资合作基金公司 5776082 3.3
3 鹏程广告 3961360 2.2
4 河南省郑州市市区
信用合作联社营业部 2535000 1.44
5 河南证券登记公司 2197000 1.25
6 上证登记 1875900 1.07
7 河南省信托投资公司
郑州铁路分公司 1859000 1.06
8 中保财险郑州汽车修配中心 1690000 0.97
9 南方南京 1690000 0.97
10 河南省石油总公司 1257360 0.72
本公司前10名股东之间,股东与公司之间不存在关联交易关系 。
4、公司董事、监事、与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年末持股 变动原因
李福乾 董事长 21450 27885 送股
乔鸿祥 董事、副总经理 11700 21710 除送股外其余
为二级市场买入
钟文珍 董事、副总经理 13000 16900 送股
平玉兰 董事、工会主席 6500 8450 送股
郭玉兰 董事 5200 8450 除送股外其余为二级市场买入
赵三焕 董事 5200 6760 送股
李安民 董事 13000 16900 送股
王金凤 董事 6500 10790 除送股外其余
为二级市场买入
李新阳 董事 6240 8112 送股
陆家豪 董事 14030 18239 送股
张彦成 6500 8450 送股
郑培英 监事 5200 6760 送股
赵振宇 监事 6500 8450 送股
买玉莉 监事 5200 6760 送股
周 明 监事 5200 6760 送股
卢一德 总经理 12293 31751 除送股外其余
为二级市场买入
李亭玉 副总经理 6500 8450 送股
陈 建 副总经理 6500 8450 送股
张新建 副总经理 9750 12675 送股
何东昌 副总经理 6500 8450 送股
王喜全 副总经理 11700 15210 送股
王淑芳 副总经理 5200 6760 送股
李 光 副总经理 19500 25350 送股
徐长伟 副总经理 零股 零股
齐岸屏 董事会秘书 零股 零股
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内未新增股份募集资金,也没有报告年度前募集 资金的使用延续到报告年度内的情况。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内股东大会、董事会、监事会会议情况股东大会情况:
郑州百文股份有限公司(集团)1996年度股东大会于1997年5月10日 在河南省郑州市河南宾馆召开,大会实到股东42名,代表股份总数3325.3万股,占公司总股本134524130股的24.7％,符合《公司法》和本公司章 程的有关规定。大会主要审议通过:
(一)1996年度董事会工作报告;
(二)1996年度总经理工作报告及1997年度公司经营计划;
(三)1996年度监事会工作报告;
(四)1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告;
(五)1996年度利润分配预案;
1996年度公司实现税后利润43963588.71元,分别按10％提取法定盈余公积金4396358.87元和5％提取法定公益金2198179.44元后,可供分配利润为37369050.40元,加所得税返还5935914.90元和年初未分配利润717258.54元,本年实际可供股东分配利润44022223.84元。现决定按照1996年末总股本134524130股为基数,向全体股东每10股送红股3股,分红总 额为40357239.00元,其余未分配利润3664984.84元,结转到下一年度。 股东大会授权董事会根据送股后公司新的股本,修改公司章程中有关股 本结构的条款,并办理有关手续。
(六)1997年度配股方案:
1、配股比例及配售数量:以1996年12月31日公司的总股本134524130股为基数,按10:3的比例向全体股东配售新股,应配售股份总数为40357239股、其中国家股、法人股和社会公众股可配售的股份分别为6087939股、14188200股和20081100股。国家股东已承诺全额认购其应配股份。法人股东可以根据自己的意愿认购配股,放弃配股或者将配股权向社会 公众股东转让,转让数量和比例由公司征求各法人股东的意见后最后确 定。配股权的转让价格定为0.1元。
2、配股价格:每股5-7元。
3、募集资金投向:
(1)组建异地商品配售中心;
(2)收购郑州市灯泡厂;
(3)兼并郑州市化工公司;
(4)组建电光源公司;
(5)组建电风扇制作公司;
(6)组建安阳郑州百文有限责任公司。
4、配股有效期:本次配股决议的有效期为1年。
5、授权董事会事宜:授权董事会全权负责本次配股的有关工作。
该方案须报河南省证管办出具意见,并报中国证券监督管理委员会 审核后实施。
(七)收购郑州市灯泡厂的议案,并授权董事会全权负责处理有关收 购事宜。
(八)兼并郑州市化工公司的议案,并授权董事会全权负责处理有关 兼并事宜。
(九)授权董事会行使长期投资限额审批权的议案。
董事会会议:
公司97年度召开过二次董事会。1997年4月5日在深圳本公司办事处召开了第三届第七次董事会会议,会议通过了李福乾董事长辞去总经理 职务;聘任卢一德同志为公司总经理;聘任周明同志为公司副总经理;聘 任齐岸屏同志为董事会秘书;以及召开1996年度股东大会等决议。1997 年8月19日在公司召开第三届八次会议通过了公司中期报告。
监事会会议情况:
报告期内监事会分别于1997年4月5日和1997年8月19日召开二次会 议,会议审议了九六年度监事会工作报告和董事会提交的九六年度股东 大会的有关文件。通报了公司1997年上半年经营情况等。
(2)报告期内增资扩股事项简介
根据1997年5月10日股东大会决议,公司于1997年7月2日向全体股东按每10股送3股实施送股,7月3日红股上市交易。
(3)其它重大事件
经河南省人民政府豫政文(1997)109号文批准公司在当地的经营所 得税额实行“照章纳税,财政返还,税负15％”的政策。公司控股子公司郑州百文依力服装有限公司所得税率为30％,控股子公司安阳郑百文有 限责任公司和郑州百文股份有限公司(集团)的外地分公司均执行33％的所得税税率。
公司占30％投资比例的郑州中意百文鞋业有限公司,由于经营管理 方面的原因,一直未能进入正常生产状态,有关方面正在对该公司进行清理整顿。
1997年7月9日中共郑州市委、市人民政府做出《全市工商企业学习郑州百文股份有限公司(集团)经验的决定》,把郑州百文树为改革开放 的一面旗帜。
(4)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(5)报告期内没有重大关联交易事项。
2、本年度利润分配预案
经郑州会计师事务所审计,公司1997年营业收入7046439468.61元, 实现利润总额85637618.49元,减所得税32132924.10元,减少数股东损益-7494458.41元,加所得税返还17433714.34元,净利润78432867.14元。 根据公司章程提取10％法定盈余公积金6099915.28元,提取5％公益金3049957.64元,可供股东分配利润69282994.22元,加年初未分配利润余额44022223.84元,减1997年7月2日实施每10股送3股普通股计40357239.00 元,可供股东分配利润为72947979.06元。根据公司第三届董事会第九次会议关于一九九七年度利润分配预案的决议,公司一九九七年度利润不 进行分配,结转下年度使用。也不进行资本公积金转增股本。分配预案 待股东大会审议通过后执行。
六、财务报告
本公司会计报表经郑州会计师事务所中国注册会计师龚淑敏、宋大力审计,并出具了无保留意见的审计报告。[郑会证审字(1998)011 号]
郑州百文股份有限公司(集团)1997年度合并会计报表附注
一、公司简介
郑州百文股份有限公司(集团)是经中国证监会批准,于1996年4月18日在上海证券交易所挂牌交易的上市公司。公司注册及办公地址为郑州市南阳路2号,公司主营:家用电器、日用百货、文化用品、照相器材等 。
经营方式:批发零售、进出口贸易、生产、加工、租赁。公司法定 代表人为李福乾。
公司前身为郑州百货文化用品采购供应站,是1949年11月1日组建的老国有企业。1986年公司转轨变型,由行政性的公司转变成经营性的公 司,1988年12月经批准成为郑州市第一家商业股份制试点企业。目前,公司(集团)下设20个专业分公司,120个商品经营部,经营商品31000多种, 销售网络辐射全国各地,并与全国900多家名优产品生产企业建立了紧密的经销、代理和工商联合经销关系,成为河南最大的家电、日用百货批 发商。根据国内贸易部内贸行一字[1997]第129号文件,郑州百文股份有限公司(集团)于1997年12月2日被国内贸易部定为商业大型一档 企业。
二、主要会计政策
1、会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间:公司会计年度采用“公历年制”,即1月1日至12月31 日。
3、合并会计报表的编制:
(1) 公司拥有50％以上股权的子公司概况:
公 司 名 称 注册地 法定代表人 注册资本
权益比例％ 主营业务
郑州百文依力服装有限公司 郑州市 李福乾 20,499,750.00
73.00 服装、服饰
安阳郑百文有限责任公司 安阳市 乔洪祥 11,002,000.00
53.63 五金交电、百货等
上海百文家用电器有限公司 上海市 卢一德 500,000.00 100.00 五金交电、百货等
郑州百文上海家用电器经销部 上海市 王昌兰 500,000.00 100.00 家用电器
郑州百文股份上海物贸中心 上海市 王昌兰 1,000,000.00 100.00 百货、五金交电等
重庆百渝实业有限公司 重庆市 卢一德 10,000,000.00 70.00 五金交电、百货等
成都百成实业有限公司 成都市 卢一德 5,000,000.00 70.00 家电、电子仪器等
(2)合并会计报表编制范围
纳入合并会计报表编制范围的除母公司外还有郑州百文依力服装有限公司、安阳郑百文有限责任公司,其中安阳郑百文有限责任公司 成立于1997年1月份,为首次进行合并。
根据财政部财会二字[1996]2号文件规定,对上海百文家用电器有限公司、郑州百文上海家用电器经销部和郑州百文股份上海物贸中心三个子公司,母公司只对其采用权益法核算,不纳入编制合并会计报表的范围。
重庆百渝实业有限公司和成都百成实业有限公司均为1997年下半年成立,根据财政部财会二字[1996]2号文件的规定,母公司只对其采用权 益法核算,不纳入编制合并会计报表的范围。
(3)合并会计报表编制方法
1)子公司郑州百文依力服装有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,安阳郑百文有限责任公司执行《商品流通企业会计 制度》。合并前均按《股份制试点企业会计制度》及其补充规定调整了相关报表项目。
2)在合并过程中,除长期投资与所有者权益项目、内部往来、内部 交易等相互抵销,少数股东权益单项列示外,相同项目的资产、负债、收入、费用逐项合并。
4、记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则,以历史成 本为计价基础。
5、外币核算方法:公司及其子公司以人民币作为记帐本位币。发生外币经济业务时,与外币业务相关的帐户采用业务发生时的市场汇率折 合人民币入帐。期末各外币帐户的余额按期末市场汇率进行调整,期末 市场汇率折合的人民币金额与原帐户人民币金额之间的差额作为汇兑损益,记入当期损益。
6、坏帐核算方法:公司对坏帐采用备抵法进行核算,坏帐准备按年 末应收帐款余额的3‰计提。
7、存货核算方法:公司的存货主要有库存商品和低值易耗品两类。对存货的日常核算以实际成本计价。购入商品以实际进货价格计价,发 生的运杂费、装卸费等列入“进货费用”项目,作为期间费用处理。发 出商品采用“先进先出法”核算其实际成本。低值易耗品采用“五五摊销法”进行摊销。
8、长期投资核算方法:
1)债券投资:采用成本法核算。
2)其他投资:对拥有20％ 以下股权的长期投资采用成本法核算; 对拥有20％(含20％)以上股权的长期投资采用权益法核算,并对拥有50 ％以上股权的被投资单位编制合并会计报表。
郑州中意百文鞋业有限公司由于目前正处于清理整顿期间,故公司 未对其投资采用权益法核算。
9、固定资产及其折旧核算方法:
1)固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的 劳动资料作为固定资产。
2)固定资产采用实际成本计价。
3)固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率按月计提。
各固定资产类别、使用年限、净残值率及折旧率列示如下:
固定资产类别 使用年限(年) 净残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 25-30 4 3.20-3.84
机器设备 10-17 4 5.65-9.60
运输设备 6-10 4 9.60-16.00
10、无形资产及其摊销核算方法:购入的无形资产按实际支付的金 额入帐;投入的无形资产按评估或合同确认价值入帐。公司的无形资产 均为土地使用权。母公司自1993年1月起按50年等额摊销;子公司郑州百文依力服装有限公司自1995年9月起按18年等额摊销;安阳郑百文有限责任公司自1997年1月起按30年等额摊销。
11、递延资产及其摊销核算方法:
1)开办费:在其开始经营月份的次月起分5年等额摊销。
2)其他递延支出:在其受益期内平均摊销。
12、营业收入确认原则:公司以商品已发出、劳务已提供,同时收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认为营业收入的实现。
13、税项:郑州百文股份有限公司(集团)、子公司、外地分公司的 税金均按属地原则就地缴纳。
公司承担的主要税项如下:
1)增值税:销项税税率17％,按扣除进项税额后的余额计缴。
2)营业税:按应税营业额的5％计缴。
3)城市维护建设税:按流转税额的7％计缴。
4)教育费附加:按流转税额的3％计缴。
5)所得税:根据河南省人民政府豫政文[1997]109号文件规定,自1996年起,对郑州百文股份有限公司(集团)经营所得税额实行“照章纳税, 财政返还,税负15％”的政策,1997年度实行“先征后返”的政策,返还 的税款列入1997年度会计决算,冲减提取的所得税。子公司郑州百文依 力服装有限公司所得税率为30％;安阳郑百文有限责任公司和郑州百文 股份有限公司(集团)的外地分公司及其他子公司均按国家企业所得税的有关规定执行。
6)其他税项按国家有关规定执行。
14、利润分配:根据公司法及公司章程规定,公司对实现净利润,按 10％提取法定盈余公积金,按5％提取法定公益金。根据郑州百文股份有限公司(集团)第三届董事会第九次会议关于一九九七年度利润分配预案的决议,一九九七年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。分配预案待股东大会审议通过后执行。
三、合并资产负债表项目注释: 单位:人民币元
1、货币资金
项目 币种 原币余额 折合率 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 人民币 4,996,629.69 330,409.63
银行存款 人民币 868,272,227.35 896,197,816.68
银行存款(97)
美元 94,791.13 8.2798 784,851.60 ---
银行存款(96)
美元 87,011.01 8.2982 --- 722,035.59
其他货币资金
人民币 --- 3,000,000.00
合 计 874,053,708.64 900,250,261.90
2、应收帐款
帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 841,775,593.22 195,548,565.55
1-2年 47,901,912.44 25,290,380.92
2-3年 11,934,608.30 16,860,253.95
3年以上 9,683,136.79 12,828,029.76
合 计 911,295,250.75 250,527,230.18
对三年以上应收帐款9,683,136.79元,目前公司正在积极采取有效 措施抽调专门人员负责清理,力争早日收回。
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
应收帐款较上年增加660,768,020.57元,主要原因系销售收入 增加,货款返还拖延所致。
3、其他应收款
帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 109,150,431.81 52,820,744.78
1-2年 12,763,828.61 14,427,177.51
2-3年 11,998,894.52 6,183,076.08
3年以上 962,918.85 4,355,498.53
合 计 134,876,073.79 77,786,496.90
其他应收款中无持有本公司5％以上股份股东的欠款。
对三年以上其他应收款962,918.85元, 目前公司正在积极采取有效措施抽调专门人员负责清理,力争早日收回 。
其他应收款较上年增长73.39％,主要原因系代垫外地分公司款项增加。
4、待摊费用
类 别 1997年12月31日 1996年12月31日
增值税期初存货已征税款 3,757,953.99 5,252,848.69
保险费 494,997.00 586,530.00
待抵扣进项税 36,382,233.18 ---
其 他 1,280,968.08 1,853,782.15
合 计 41,916,152.25 7,693,160.84
待摊费用较上年增加34,222,991.41元,主要原因系企业为扩大销售增加存货(未付款)使待抵扣进项税增加所致。
5、存货
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
库存商品 1,133,405,136.52 572,953,998.29
低值易耗品 756,609.39 1,742,042.97
合 计 1,134,161,745.91 574,696,041.26
存货较上年增加559,465,704.65元,主要原因系企业为扩大销售规 模,增加进货量所致。
6、待处理流动资产净损失
类 别 1997年12月31日 1996年12月31日
正在查找丢失原因的商品30,380.73 -------
7、长期投资
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
股权投资 51,600,988.65 10,733,632.40
债券投资 724,617.38 3,724,617.38
合 计 52,325,606.03 14,458,249.78
(1)股权投资
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司股权比例％
上海钻石钟联合销售公司 100,000.00 4.35
郑州中意百文鞋业有限公司 6,753,632.40 30.00
上海广电股份有限公司 676,000.00 0.14
郑州碧莎集团股份有限公司 3,000,000.00 6.00
郑州演歌台娱乐有限公司 100,000.00 3.50
天津油墨股份有限公司 44,000.00 0.06
河南莱恩集团股份有限公司 60,000.00 0.56
上海百文家用电器有限公司 1,119,097.31 100.00
郑州百文股份上海物贸中心 1,575,848.68 100.00
郑州百文上海家用电器经销部 540,349.34 100.00
君安证券有限责任公司 10,000,000.00 1.43
重庆百渝实业有限公司 7,007,898.98 70.00
成都百成实业有限公司 3,505,829.94 70.00
深圳中百隆实业发展有限公司17,118,332.00 50.00
小 计 51,600,988.65
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
上海市住宅债券 2,750.00 3.60％ 2,750.00 1998.9.30
上海市住宅债券 3,520.00 3.60％ 3,520.00 2000.9.30
上海市煤气建设债券
1,000.00 3.60％ 1,000.00 1998.6.09
85年5年期国库券 3,700.00 5％(8％) 3,700.00 1995.7.01
86年5年期国库券45,565.00 6％(8％) 45,565.00 1996.7.01
87年5年期国库券55,220.00 6％(8％) 55,220.00 1996.7.01
88年5年期国库券58,950.00 6％(8％) 58,950.00 1996.7.01
93年3年期国库券
250,000.00 13.96％ 250,000.00 1996.3.30
94年2年期国库券89,800.00 13％ 89,800.00 1996.4.01
87年国家重点建设债券
3,500.00 6％(8％) 3,500.00 1995.7.01
90年特种国债 80,420.00 15％ 80,420.00 1995.4.01
91年特种国债 86,500.00 9％ 86,500.00 1996.4.01
92年金融债券 40,000.00 9％ 40,000.00 1997.10.1
债券利息 3,692.38
小 计 720,925.00 724,617.38
长期投资较上年增加37,867,356.25元,主要原因系97年增设外地子公司较多所致。
8、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 95,601.37 401,014.70 171,938.79 324,677.28
其他递延支出 329,232.29 7,894.16 321,338.13
合 计 95,601.37 730,246.99 179,832.95 646,015.41
递延资产较上年增加550,414.04元,主要原因系外地分公司递延资 产增加所致。
9、应付帐款
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 155,480,912.27 173,964,450.45
应付帐款中无应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
10、其他应付款
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 11,520,007.25 13,497,008.15
其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
11、资本公积
项 目 金 额
期初数 117,692,918.92
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少数
期末数 117,692,918.92
12、盈余公积
项 目 金 额
期初数 18,075,221.68
本期增加数 9,149,872.92
其中:法定盈余公积金 6,099,915.28
法定公益金 3,049,957.64
任意盈余公积金
本期减少数
期末数 27,225,094.60
13、未分配利润
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 72,947,979.06 44,022,223.84
根据郑州百文股份有限公司(集团)第三届董事会第九次会议关于一九九七年度利润分配预案的决议,一九九七年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。分配预案待股东大会审议通过后执行。
四、合并利润表及利润分配表项目注释: 单位:人民币元
1、主营业务收入
项 目 1997年度 1996年度
家用电器类 5,997,875,583.17 2,538,664,182.28
百货用品类 737,146,196.55 722,009,835.83
文化用品类 61,739,705.40 55,306,807.74
照相器材类 76,075,044.19 63,529,496.53
印刷器材类 86,018,264.98 46,963,328.39
劳保用品类 6,866,498.85 7,042,166.26
交通机电类 22,087,154.42 21,961,795.30
其 他 58,631,021.05 26,776,608.70
合 计 7,046,439,468.61 3,482,254,221.03
主营业务收入较上年增长102.35％,主要原因系家用电器类商品销 售收入大幅度增加所致。
2、营业成本
项 目 1997年度 1996年度
家用电器类 5,844,406,733.11 2,453,496,253.69
百货用品类 711,420,155.91 684,045,301.27
文化用品类 57,553,395.35 50,485,197.33
照相器材类 73,262,370.19 60,756,387.83
印刷器材类 80,985,033.15 42,100,206.25
劳保用品类 6,234,700.74 6,337,414.02
交通机电类 20,163,960.57 19,500,958.49
其 他 55,291,204.42 25,314,237.08
合 计 6,849,317,553.44 3,342,035,955.96
营业成本较上年增长104.94％,主要原因系家用电器类商品销售收 入大幅度增加,致使其相应营业成本也大幅度增加。
3、销售费用
项 目 1997年度 1996年度
工资 14,823,141.55 10,340,216.83
福利费 1,292,304.24 851,795.44
运费 20,668,611.52 6,085,573.15
装卸费 2,542,595.39 849,517.36
差旅费 7,464,304.73 2,594,166.97
保管费 5,940,363.16 3,168,336.61
其他 17,187,720.47 4,646,672.42
合 计 69,919,041.06 28,536,278.78
销售费用较上年增长145.02％,主要原因系营业收入大幅度增加致 使销售费用大幅度增加。
4、管理费用
项 目 1997年度 1996年度
管理人员工资及福利 4,366,130.95 2,794,725.20
交际应酬费 6,208,886.27 2,741,868.05
劳动保险费 4,216,885.40 3,717,751.07
折旧费 5,521,571.84 4,267,601.53
修理费 2,191,498.53 1,225,444.50
租赁费 2,169,894.13 479,762.18
差旅费 2,069,788.64 610,662.34
其他 21,157,979.00 5,034,520.33
合 计 47,902,634.76 20,872,335.20
管理费用较上年增长129.50％,主要原因系增设外地分公司所致。
5、财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息支出 26,277,565.36 27,227,630.31
减:利息收入 16,427,831.34 6,244,203.72
汇兑损失 15,213.03 ------
减:汇兑收益 446,438.12 37,715.58
其 他 4,578,966.40 1,044,226.77
合 计 13,997,475.33 21,989,937.78
财务费用较上年减少36.35％,主要原因系97年主营业务收入大幅度增加,货币资金回笼加快,银行存款利息收入增加所致。
6、进货费用
项 目 1997年度 1996年度
运输费 13,835,153.66 7,392,377.46
其 他 601,586.24 472,249.81
合 计 14,436,739.90 7,864,627.27
进货费用较上年增加83.57％,主要原因系家用电器类营业收入大幅度增加致使商品运输费等增加所致。
7、营业税金及附加
项 目 1997年度 1996年度
营业税 ----- 14,348.00
城市建设维护税 1,371,788.31 339,061.90
教育费附加 587,909.27 145,312.24
合 计 1,959,697.58 498,722.14
营业税金及附加较上年增长293％,主要原因系97年营业收入较上年大幅度增长致使上缴流转税增加,从而造成营业税金及附加随之增加。
8、其他业务利润
项 目 1997年度 1996年度
其他业务收入 2,071,035.66 13,377,065.18
其他业务支出 95,329.40 11,240,153.81
其他业务利润 1,975,706.26 2,136,911.37
9、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
37,468,700.00 --- --- --- --- 37,468,700.00
长期投资
--- 324,000.00 --- 3,367,356.25 3,691,356.25
合 计
37,468,700.00 --- 324,000.00 --- 3,367,356.25 41,160,056.25
投资收益较上年增加38,125,636.25元,主要系97年上半年公司委托君安证券有限公司进行资产管理,收回短期投资收益所致。
10、营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
3年以上无法支付的应付款项 403,591.78 590,935.56
处理固定资产净收益 640,973.25 212,365.20
其 他 257,544.08 262,423.57
合 计 1,302,109.11 1,065,724.33
11、营业外支出
项 目 1997年度 1996年度
捐 赠 313,677.3
税收罚款支出 6,953,838.01 ---
其 他 752,741.66 365,682.02
合 计 7,706,579.67 679,359.38
营业外支出较上年增加7,027,220.29元,主要原因系税收罚款增加 所致。
12、净利润
1997年度 1996年度
发生额 78,432,867.14 49,899,503.61
五、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 法定代表人 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质
与类型
郑州百文依力服装有限公司
李福乾 郑州市 服装、服饰 子公司 中外合资
安阳郑百文有限责任公司
乔洪祥 安阳市 五金交电、百货等 子公司 有限责任公司
上海百文家用电器有限公司
卢一德 上海市 五金交电、百货等 子公司 有限责任公司
郑州百文上海家用电器经销部
王昌兰 上海市 家用电器 子公司
郑州百文股份上海物贸中心
王昌兰 上海市 五金交电、百货等 子公司
重庆百渝实业有限公司
卢一德 重庆市 五金交电、百货等 子公司 有限责任公司
成都百成实业有限公司
卢一德 成都市 家用电器等 子公司 有限责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本和权益比例
公司名称 注册资本 权益比例％
郑州百文依力服装有限公司 20,499,750.00 73.00
安阳郑百文有限责任公司 11,002,000.00 53.63
上海百文家用电器有限公司 500,000.00 100.00
郑州百文上海家用电器经销部 500,000.00 100.00
郑州百文股份上海物贸中心 1,000,000.00 100.00
重庆百渝实业有限公司 10,000,000.00 70.00
成都百成实业有限公司 5,000,000.00 70.00
(3)不存在控制关系的关联方
公司名称 经济性质 与公司关系 注册资本 所持股份％
郑州中意百文鞋业有限公司
中外合资 合营企业 260万美元 30.00
深圳中百隆实业发展有限公司
有限公司 合营企业 3000万人民币 50.00
2、关联交易额
(1)销售商品
1997年度向关联方销售商品有关明细资料如下:
关联公司名称 1997年交易额(万元)
上海百文家用电器有限公司 6,881.76
郑州百文上海家用电器经销部 19,170.87
郑州百文股份上海物贸中心 1,036.14
重庆百渝实业有限公司 1,783.72
成都百成实业有限公司 1,901.14
合 计 52,443.23
(2)采购货物
1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联公司名称 1997年交易额(万元)
郑州百文上海家用电器经销部 891.33
上海百文家用电器有限公司 61.16
郑州百文股份上海物贸中心 153.57
重庆百渝实业有限公司 181.06
合 计 1,287.12
3、定价政策
本公司与关联公司在1997年度交易过程中无任何高于或低于正常售价或购价情况。
4、应收应付关联方款项余额
项目 单 位 金额(元) 经济内容
应收帐款 上海百文家用电器有限公司 4,568,704.67 销售商品
应收帐款 成都百成实业有限公司 3,400,000.00 销售商品
应付帐款 郑州百文上海家用电器经销部4,751,426.70 采购商品
六、其他需说明事项
鉴于企业经营管理等方面原因,郑州中意百文鞋业有限公司一直未 能进入正常生产状态,且其设备抵押贷款不能按期偿还,企业处于清理整顿之中。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、公司章程
郑州百文股份有限公司(集团)董事会
一九九八年三月十三日
