国美通讯设备股份有限公司
                    审计委员会 2018 年度履职报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会
审计委员会运作指引》和《公司章程》等规定，2018 年度公司董事会审计委员
会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计委员会职责。现对 2018 年度履职情况总
结如下：

     一、董事会审计委员会的人员组成

    公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，主任委员由具
有会计专业经验的独立董事担任。第十届审计委员会委员组成及基本情况如下：

    于秀兰女士（主任委员）：研究生学历，注册会计师、注册评估师、注册税
务师，历任天健会计师事务所山东分所总经理、天健会计师事务所（特殊普通合
伙）山东分所高级顾问。

    韩辉先生：中国社会科学院经济法硕士研究生，中欧国际工商学院 EMBA 学
位，律师，现任北京臻迪科技股份有限公司董事、副总裁。

    周明女士：研究生学历，律师，高级政工师，2006 年起曾历任郑州百文集
团有限公司副董事长兼总经理、董事长、党委书记。

     二、董事会审计委员会 2018 年度会议召开情况

    2018 年度，董事会审计委员会共召开了五次会议，审计委员会委员均出席

报告期内召开的各次审计委员会会议，会议具体情况如下：
                         会议
会议名称    召开时间                        审议主要内容             出席委员
                         形式
                                听取管理层关于公司 2017 年度重大事
2018 年第                       项的汇报，就公司审前财务报表形成审
            2018/02/7    现场
一次会议                        阅意见，并与会计师沟通确定了 2017
                                年度的审计工作计划。
                                 审议通过公司 2017 年度经审计的财务    于秀兰、韩辉、
                                 报表、会计师事务所关于 2017 审计工        周明
2018 年第                        作的总结报告、续聘 2018 年度审计机
             2018/03/17   现场
二次会议                         构、2017 年度内部控制评价报告、2018
                                 年度日常关联交易预计、审计委员会
                                 2017 年度的履职报告等议案。
                                 审阅公司第一季度财务报告、公司审计
2018 年第
             2018/04/26   通讯   部提交的第一季度审计报告和下一季
三次会议
                                 度审计计划的汇报。
                                 审阅公司半年度财务报告、公司审计部
2018 年第
             2018/08/23   通讯   提交的第二季度审计报告和下一季度
四次会议
                                 审计计划的汇报。
                                 审阅公司第三季度财务报告、公司审计
2018 年第                        部提交的第三季度审计报告和下一季
             2018/10/25   通讯
五次会议                         度审计计划的汇报、变更济南西门物业
                                 租赁关联交易之实施主体等议案。


     三、审计委员会的履职情况

    1、审阅公司财务报告并对其发表意见

    （1）审计委员会对公司季度报告、半年度报告等定期报告进行审议，重点
审核财务报表，敦促公司财务会计报告依照会计政策编制，正确使用会计政策。

    （2）审计委员会重点关注公司 2018 年年度报告的编制工作。按照年报编制
工作的安排，审计委员会提前审阅公司编制的审前财务报表，听取公司管理层关
于财务状况和经营成果的汇报，发表初步审核意见；并与年审会计师沟通确认了
本年度的审计计划。审计工作结束后，审计委员会再次召开会议，审阅经审计的
财务报告，并与会计师就审计意见的类型进行充分沟通，同意将年度报告提交董
事会审议。

    2、指导内部审计工作

    审计委员会定期召开会议，听取审计部关于本季度审计总结汇报，并明确下
一季度的内部审计工作安排。审计委员会指导并督促公司组织开展公司 2018 年
度的内部控制评价工作并出具评价报告，提交董事会审议通过后随年度报告一同
对外披露。

    3、监督及评估外部审计工作

    公司聘请的审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“大华会计
师事务所”）在执行 2018 年度财务报表审计及内控审计工作时，审计委员会就
2018 年度审计计划、审计过程中关注的重点问题，向年审会计师发出提请关注
函，与年审会计师进行了充分沟通，并督促其按计划完成审计工作，确保如期出
具审计报告。大华会计师事务所对公司进行审计期间，工作勤勉尽责，遵循了独
立、客观、公正的职业准则，能够实事求是的发表相关审计意见。鉴于此，审计
委员会经讨论研究后，向公司董事会提议 2019 年度续聘大华会计师事务所为公
司审计机构。

    4、加强对关联交易的日常管理

    报告期内，审计委员会关注公司 2018 年度关联交易的情况，审查关联交易
协议的定价、决策、审批及披露等程序的合法合规性，认真细致的查阅关联交易
内容以及必要的文件资料，积极与公司经营层进行沟通交流，对关联交易进行审
阅并发表意见，切实履行审计监督职能。

    5、评估公司内控制度的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
的要求，建立了较为完善的公司治理结构和制度体系。报告期内，公司严格执行
各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，公司股东大会、董事会、
监事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司审计委员会
认真审阅了公司内部控制自我评价报告，认为公司内控自评报告能够真实、准确
的反映公司内控实际情况，公司的内部控制体系建设符合规定。

    四、总体评价

    2018 年度，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会实施细则》等的相关规定，