中信证券股份有限公司

    关于国美通讯设备股份有限公司本次资产重组前 12 个月内

                     购买、出售资产情况的核查意见



    本次资产重组为国美通讯设备股份有限公司（以下简称“上市公司”）拟通
过现金出售的方式，向北京美昊投资管理有限公司出售上市公司持有的浙江德景
电子科技有限公司（以下简称“德景电子”）100%股权。本次交易交割前，德景
电子需剥离嘉兴京美电子科技有限公司（以下简称“京美电子”）100%股权、惠
州德恳电子科技有限公司（以下简称“德恳电子”）100%股权，具体方式为上市
公司受让德景电子持有的京美电子 100%股权、德恳电子 100%股权。

    中信证券股份有限公司（以下简称“本独立财务顾问”）根据《上市公司重
大资产重组管理办法》的规定进行了核查：上市公司在 12 个月内连续对同一或
者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已按照本办法的
规定编制并披露资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围，但
本办法第十三条规定情形除外。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或
者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定
为同一或者相关资产。

    经核查，本独立财务顾问认为，国美通讯设备股份有限公司本次资产重组前
12 个月内，未发生对同一或者相关资产进行购买、出售资产的相关情况。

    （以下无正文）