江苏金融租赁股份有限公司
        关于对江苏交通控股集团财务有限公司
                       风险持续评估报告


    根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关规定和要

求，江苏金融租赁股份有限公司（以下简称“本公司”）对江苏交通

控股集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》《营

业执照》等证件资料及财务资料进行了查验和审阅，对财务公司的经

营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如

下：

    一、财务公司基本情况

    江苏交通控股集团财务有限公司是根据原中国银监会《关于江苏

交通控股有限公司筹建企业集团财务公司的批复》（银监复[2011]192

号），于 2011 年 6 月 20 日开始筹建的。2011 年 12 月 23 日，根据原

中国银监会《关于江苏交通控股集团财务有限公司开业的批复》（银

监复[2011]594 号）开业。2011 年 12 月 26 日，财务公司取得原中国

银监会江苏监管局颁发的金融许可证(金融许可证编号：

L0142H232010001)。2011 年 12 月 27 日，财务公司在江苏省工商行

政管理局登记成立。

    法定代表人：杨水明

    财务公司住所：南京市建邺区江东中路 399 号紫金金融中心 A2

号楼 1、2、33、34 层

    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司注册资本为 20 亿元。其中：
江苏交通控股有限公司出资 13.75 亿元，占注册资本总额的 68.75%；

江苏宁沪高速公路股份有限公司出资 5 亿元，占注册资本总额的 25%；

江苏京沪高速公路有限公司出资 1.25 亿元，占注册资本总额的 6.25%。

财务公司的统一社会信用代码为 91320000588434220N。

    经营范围主要包括以下本外币业务：对成员单位办理财务和融资

顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款

项的收付；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑

与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案

设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事

同业拆借；办理成员单位之间的委托投资；承销成员单位企业债券；

有价证券投资（股票二级市场投资除外）；对金融机构的股权投资。

    二、财务公司内部控制基本情况

    （一）控制环境

    财务公司法人治理结构健全，已按照《江苏交通控股集团财务有

限公司章程》规定建立了股东会、董事会及专门委员会和监事会。各

治理主体分工合理、责任明确、报告关系清晰，董事会、监事会、高

级管理层的人员能够尽责履职。法人治理运转有序，管理规范，确保

了内部控制及风险管理的合规性和有效性，为财务公司的稳健发展提

供了重要组织保障。

    财务公司组织架构如下：
    （二）风险的识别与评估

    财务公司围绕全面风险管理，制定了业务管理、风险管理及内部

控制的制度规范和操作规程，通过设置内部稽核部门和事后监督岗位，

对财务公司的经营管理进行监督和稽核。各部门在其职责范围内建立

风险评估体系和项目责任管理制度，根据不同业务制定不同的风险控

制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对

不同类型风险进行预测、评估和控制。

    财务公司按照实质重于形式和穿透原则，强化风险管理意识，从

风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告五个步骤制定
风险管理战略及防范措施，提高风险防范与处置能力，切实扛起内控

合规管理和风险防控主体责任，确保业务经营符合财务公司战略和整

体利益。

    （三）控制活动

    1、资金管理

    （1）在资金计划管理方面，财务公司严格遵循《企业集团财务

公司管理办法》对资产负债等资金计划管理要求，通过制定和实施资

金预算、存放同业、同业资金拆借管理等制度进行计划管理，实现风

险控制，保证资金的流动性、安全性和效益性。

    （2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、

公平和诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护成员单位的

合法权益。

    （3）资金集中管理方面，财务公司通过做实资金集中、做严资

金预算、做优资金支付等保障措施保障了成员单位正常用款需求，较

好地控制了流动性风险，不断提升资金管理水平。

    （4）在资金转账结算方面，集团成员单位通过在财务公司开设

结算账户，以财务公司核心业务系统实现资金结算。财务公司资金转

账结算均设置二级以上经办复核内控机制，具有较高的安全性。

    2、信贷业务控制

    财务公司信贷的对象仅限于符合《企业集团财务公司管理办法》

规定并向监管机构报备的集团内成员单位及“一头在外”产业链金融

业务客户。财务公司根据不同业务类型制定了涵盖客户信用评级、授

信管理、流动资金贷款管理、固定资产贷款管理、委托贷款管理、银

团贷款管理、银行承兑汇票贴现等制度，建立了贷前、贷中、贷后完
整的信贷管理流程。

    3、有价证券投资业务控制

    财务公司按照监管规定，根据自身资产负债管理需要稳健开展有

价证券投资业务。财务公司按年制定投资计划和投资方案，明确投资

原则、投资策略、风险偏好、投资限额、业务品种等事项，建立了交

易对手白名单，并分别由股东会、董事会审议批准，总经理在董事会

授权下负责投资方案的具体实施。财务公司在投资管理方面的风险控

制流程能够保证投资安全有序、科学高效地运行，有效防范投资风险。

    4、内部稽核控制

    财务公司实行内部审计监督制度，建立内部审计管理办法和操作

规程，设立直接对董事会负责的内部审计部门——审计稽核部。审计

稽核部负责对财务公司的经济活动进行内部审计和监督，对财务公司

的内部控制执行情况以及业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、

准确性、效益性进行监督检查，审查内部控制薄弱环节、管理不完善

之处和由此导致的各类风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。

    5、信息系统控制

    财务公司自成立起持续利用有效的信息系统对业务环节进行管

理，信息管理平台按业务模块分装在业务部门，按相关规定授予操作

人员管辖业务范围内的操作权限。各业务部门操作人员能够各司其职，

电脑系统运转正常，信息管理平台兼容较好。

    财务公司加快推进信息系统建设的同时，也重视信息科技风险防

范和信息系统安全管理。财务公司持续加强信息科技制度的执行力度，

提高对信息系统、机房以及网络安全设备等巡检频次和力度，不断提

升防风险能力，提高系统安全性和稳定性。
    （四）内部控制总体评价

    财务公司的内部控制制度健全、执行有效。在资金管理方面财务

公司较好地控制资金安全性、流动性风险；在信贷业务方面财务公司

建立了相应的信贷业务风险控制程序，整体风险控制在合理水平；有

价证券投资业务方面在保证合规、安全基础上追求效益性。总体经营

风险可控。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司总资产 194.80 亿元，存放中

央银行款项 6.34 亿元，存放同业款项 93.04 亿元，吸收存款 161.12

亿元。2022 年 1-6 月，财务公司实现营业收入 2.11 亿元，实现利润

总额 0.96 亿元，实现净利润 0.72 亿元。

    （二）管理情况

    财务公司自成立以来，坚持稳健经营原则，严格遵循《中华人民

共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》等法律规

范及财务公司章程，规范经营行为，加强内部管理。财务公司制定了

业务风险管理等内部规章，有效控制了经营风险。财务公司从未发生

过挤兑存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人

员涉及严重违纪、刑事案件等重大风险事项，从未形成任何逾期或不

良资产。

    （三）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司各项监管指

标均符合相关要求：

    1、资本充足率不低于 10%（资本充足率为资本净额与风险加权
资产之比）：截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司资本充足率为 18.55%。

    2、拆入资金比例不高于 100%（拆入资金比例为同业拆入与资本

总额之比）：截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司拆入资金比例为 0%。

    3、投资比例不高于 70%（投资比例为短期证券投资比例与长期

投资比例之和）：截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司投资比例为 0.35%。

    4、担保比例不高于 100%（担保比例为担保风险敞口与资本总额

之比）：截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司担保比例为 77.45%。

    5、自有固定资产比例不高于 20%（自有固定资产比例为自有固

定资产与资本总额之比）：截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司自有固

定资产比例为 4.34%。

    四、本公司在财务公司的存贷款情况

    截至 2022 年 6 月 30 日,本公司在财务公司存款余额 6.20 亿元，

本公司向财务公司拆入资金余额为 0。本公司在财务公司的存款安全

性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延期付款的情况。

    五、风险评估意见

    基于以上分析与判断，本公司认为:

    （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业

执照》；

    （二）未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》

规定的情形，财务公司的基本财务指标符合监管机构的规定；

    （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》

的规定经营，内部控制健全。本公司与财务公司之间业务不存在风险

问题。