证券代码：600919 证券简称：江苏银行 公告编号：2019-006
优先股代码：360026 优先股简称：苏银优 1
江苏银行股份有限公司
（住所：江苏省南京市中华路26号）
公开发行 A 股可转换公司债券
募集说明书摘要
联席保荐机构
联席主承销商
二〇一九年三月
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 声明
声 明
本行全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证募集
说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对本
行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声
明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变化，由本行自行
负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律
师、会计师或其他专业顾问。
1-2-1
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
重大事项提示
投资者在评价本行本次发行的可转债时，应特别关注下列重大事项：
一、关于本次可转债的转股价值可能产生重大不利变化的风险
本次可转债发行方案规定在本次发行的可转债存续期间，当本行A股股票在任意
连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，本行董事
会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。上述方案须经参加
表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持
有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于审议上述方案的股
东大会召开日前二十个交易日和前一个交易日本行A股股票交易均价，同时修正后的
转股价格不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
本行董事会将在本次可转债触及向下修正条件时，结合当时的股票市场、自身业
务发展和财务状况等因素，综合分析并决定是否向股东大会提交转股价格向下修正方
案，本行董事会并不必然向股东大会提出转股价格向下修正方案。因此，未来在触发
转股价格向下修正条件时，本次可转债的投资者可能面临本行董事会不及时提出或不
提出转股价格向下修正议案的风险。同时，转股价格向下修正方案须经参加表决的全
体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施，因此可能存在转股价格向下修正条
款未通过股东大会批准的风险。
本行的股价走势取决于宏观经济形势、股票市场环境以及本行经营业绩等多重因
素影响。本次可转债发行后，如果本行股价持续低于本次可转债的转股价格，或者本
行由于各种客观原因导致未能及时向下修正转股价格，或者即使本行向下修正转股价
格，但本行股价仍有可能持续低于修正后的转股价格，则可能导致本次发行的可转债
的转股价值发生重大不利变化，并进而导致可转债在转股期内不能转股的风险，对本
次可转债持有人的利益将造成重大不利影响。同时，在本次发行的可转债存续期间，
即使本行根据向下修正条款对转股价格进行修正，转股价格的修正幅度也将由于“修
正后的转股价格应不低于审议上述方案的股东大会召开日前二十个交易日和前一个
交易日本行A股股票交易均价，同时修正后的转股价格不低于最近一期经审计的每股
1-2-2
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
净资产和股票面值”的规定限制，存在不确定性的风险。
二、关于有条件赎回条款的说明
在本次发行可转债的转股期内，如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有十
五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），经相关监管部门批准
（如需），本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可
转债。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本行
有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。如果本行在获得相关监
管部门批准（如需）后行使上述有条件赎回的条款，可能促使可转债投资者提前转股，
从而导致投资者面临可转债存续期缩短、未来利息收入减少的风险。
三、关于本次发行未设置有条件回售条款的说明
为保护可转债持有人的利益，本次可转债设置了转股价格向下修正条款，但并未
设置有条件回售条款。如果本行股价持续下跌并触发转股价格向下修正条款，董事会
有权提出转股价格向下修正方案并提交股东大会审议。转股价格向下修正方案须经参
加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过，若修正方案被股东大会否决，可
能影响投资可转债的收益率。
为保护可转债持有人的利益，本次发行的可转债虽未设置有条件回售条款，但仍
依据相关法规设置了法定回售条款。若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本
行在募集说明书中的承诺相比出现变化，该变化被中国证监会认定为改变募集资金用
途的，可转债持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的
可转债的权利。除此之外，可转债不可由持有人主动回售。
四、关于本次发行可转债信用评级的说明
本行聘请中诚信证券评估有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级，根据中
诚信证券评估有限公司出具的《江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券信用
评级报告》，公司的主体信用等级为AAA级，评级展望稳定，本次可转债的信用级别
为AAA级。本次发行的可转换公司债券上市后，中诚信证券评估有限公司将在本次可
转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内，持续关注本次可转债本行外部经营
1-2-3
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
环境变化、经营或财务状况变化等因素，对本次可转债的信用风险进行持续跟踪。
五、关于本次发行不提供担保的说明
根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条的规定“公开发行可转换公司债券，
应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外”。
截至2018年6月30日，本行经审计净资产高于15亿元，因此本次可转债未提供担保，
债券存续期间若发生严重影响公司经营业绩和偿债能力的事件，债券可能因未提供担
保而增大偿付风险。
六、关于本行的股利分配政策及现金分红情况
根据《公司章程》及本行制定的《江苏银行股份有限公司上市后未来三年股东回
报计划》，本行将在符合银行业监管部门对于银行股利分配相关要求的前提下，着眼
于长远和可持续发展，综合考虑本行实际经营情况、发展目标、股东意愿、社会资金
成本、外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从
而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
在保证本行正常经营业务发展的前提下，本行将主要采取现金方式分配股利，如
采用现金分红，则当年现金分红不低于当期实现可供分配利润的 10%；在预计本行未
来将保持较好的发展前景，且本行发展对现金需求较大的情形下，本行可采用股票分
红的方式分配股利；本行采取股票分红方式，应当具有公司成长性、每股净资产的摊
薄等真实合理因素。
本行将在足额预留法定公积金、盈余公积金、一般风险准备以后，在符合银行业
监管部门对于银行资本充足率等主要监管指标标准以及股利分配相关要求的情况下，
每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的 10%。在确保足额现金股
利分配的前提下，本行可以另行增加股票股利分配和公积金转增。
本行董事会应根据行业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素，在不同的发展阶段制定差异化的股东回报计划：
（一）本行发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，在向股东分配股利时，
现金分红所占比例最低应达到 80%；
1-2-4
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
（二）本行发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，在向股东分配股利时，
现金分红所占比例最低应达到 40%；
（三）本行发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，在向股东分配股利时，
现金分红所占比例最低应达到 20%；
本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
每个会计年度结束后，由本行董事会提出分红方案，并依据前述股东回报计划制
定决策程序履行分红方案的决策程序。本行接受所有股东对本行分红的监督。
本行最近三年的具体分红情况如下：
2016 年 2 月 22 日，本行召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司 2015 年度利润分配预案的议案》，本行 2015 年度不实施利润分配。
2017 年 4 月 10 日，本行召开 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司 2016 年度利润分配预案的议案》，本次利润分配以方案实施前的本行总
股本 11,544,450,000 股为基数，每股派发现金红利 0.178 元（含税），共计派发现金红
利 2,054,912,100 元。
2018 年 5 月 15 日，本行召开 2017 年年度股东大会，审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司 2017 年度利润分配预案的议案》，本次利润分配以 2017 年末总股本
115.4445 亿股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册的全体股东派发 2017 年
度股息，具体为：以方案实施前的本行总股本为基数，每 10 股派送现金股利人民币
1.80 元（含税），合计分配现金股利人民币 207,800.10 万元。
上述利润分配方案均已实施完毕。
综上，2015-2017 年度本行累计现金分红（含税）总额为 41.33 亿元，占年均归
属于母公司普通股股东净利润的 38.77%。
七、可转债发行摊薄即期回报的影响分析
根据国务院《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》、国务院办公厅《关
于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《关于首
1-2-5
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关要求，本行就
本次公开发行可转债对摊薄即期回报的影响进行了分析，并提出了填补即期回报措施
及相关承诺主体的承诺等事项。
本次可转债发行完成后、全部转股前，本行所有发行在外的稀释性潜在普通股股
数相应增加，在不考虑募集资金财务回报的情况下，本行本次可转债发行完成当年的
稀释每股收益及扣除非经常性损益后的稀释每股收益可能出现下降。
本次可转债发行完成后、转股前，本行需按照预先约定的票面利率对未转股的可
转债支付利息，由于可转债票面利率相对较低，正常情况下本行对可转债募集资金运
用带来的盈利增长会超过向可转债投资者支付的债券利息，不会造成本行总体收益的
减少；极端情况下，如果本行对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖向可转
债投资者支付的债券利息，则本行的税后利润将面临下降的风险，进而将对本行普通
股股东即期回报产生摊薄影响。
投资者持有的可转债部分或全部转股后，本行股本总额将相应增加，对本行原有
股东持股比例、本行净资产收益率及每股收益产生一定的摊薄作用。
另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，本行可能申
请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次
可转债转股对本行原股东的潜在摊薄作用。
鉴于本次公开发行可转债可能导致投资者的即期回报被摊薄，本行将采取多种措
施保证募集资金有效使用以提升本行的经营业绩，有效防范即期回报被摊薄的风险，
增强本行的持续回报能力，具体措施包括：（1）保证募集资金规范、有效使用；（2）
坚持资本管理原则，合理配置资本；（3）实施全面资本预算管理，主动提高资本使用
效率；（4）采取多种措施调整和优化资产结构；（5）进一步强化投资回报机制，保护
中小股东权益；（6）提高管理水平，合理控制成本费用支出。
上述措施的具体内容请参见本行于2018年2月3日披露的《关于公开发行可转换公
司债券摊薄即期回报及填补措施的说明》。
八、宏观经济低迷导致本行业绩下滑的风险
1-2-6
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
本行的经营业绩、财务状况和业务前景在很大程度上受到中国的经济发展状况，
宏观经济政策和产业结构调整的影响。2012年下半年以来，受到全球宏观经济不景气、
欧洲债务危机、国内经济结构调整的不利影响，我国经济增长速度有所放缓，部分企
业出现了无法及时足额偿付债务的情形，银行业整体的资产质量和利润增长均面临较
大压力。根据中国银保监会披露数据（法人口径），截至2012年末，我国银行业整体
不良率为0.95%；截至2017年末，我国城市商业银行的不良贷款率已达到1.52%，我国
银行业整体的不良贷款率已达到1.74%。
若未来宏观经济形势持续低迷，企业经营业绩和现金流继续恶化，我国银行业的
不良贷款率将进一步提升。如果本行或本行的客户以及其他相关方未能及时适应国内
社会经济环境的变化，经营状况转差甚至出现大幅度恶化，将可能导致本行出现大量
客户贷款逾期、违约的情况，不良贷款规模的大幅攀升和减值损失准备的大额计提将
对本行的财务状况和经营业绩造成重大不利影响，在经济形势严重恶化的极端情况下
甚至可能出现经营利润下滑 50%的风险。
九、可转债价格波动的风险
可转债是一种具有债券特性且附有股票期权的混合型证券，其市场价格受市场利
率、债券剩余期限、转股价格、公司股票价格、赎回条款、向下修正条款、投资者的
预期等诸多因素的影响，这需要可转债的投资者具备一定的专业知识。
因可转债附有转股权，其票面利率通常低于可比公司债券利率，可转债投资者所
享有的利息收入可能低于持有可比公司债券所享有的利息收入。
此外，可转债的市场交易价格会受到公司股票价格波动的影响。本行可转债的转
股价格为事先约定的价格，不随本行股价的波动而波动。因此，在本行可转债存续期
内，如果本行股价出现不利波动，可能导致本行股价低于本行可转债的转股价格。同
时，由于可转债本身的利率较低，本行可转债的市场交易价格会随本行股价的波动而
出现波动，甚至存在低于面值的风险。
可转债在上市交易、转股等过程中，可转债的价格可能会出现异常波动或与其投
资价值严重偏离的现象，从而可能使投资者遭受损失。为此，本行已在募集说明书中
提醒投资者必须充分认识到可转债市场和股票市场中可能遇到的风险，以便作出正确
1-2-7
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 重大事项提示
的投资决策。
十、本行 2018 年第三季度报告情况
本行已于2018年10月30日公布2018年第三季度报告。本行2018年第三季度报告未
经审计，主要财务数据及财务指标参见本募集说明书摘要“第三节财务会计信息”之
“二、最近三年及一期财务报表”之“（三）2018年三季度财务会计信息”及“第四节管理
层讨论与分析”之“六、截至2018年9月30日的未经审计财务报表简要讨论与分析”，投
资者如需了解具体情况，请查阅上交所网站（www.sse.com.cn）。本行2018年第三季度
的财务状况及经营业绩未发生重大变化，不会影响本次A股可转换公司债券的发行。
十一、关于本行 2018 年年度报告尚未披露的提示
本行发行前尚未披露2018年年度报告，本行2018年年报的预约披露时间为2019年
4月29日。根据2018年业绩快报，预计2018年全年归属于上市公司股东的净利润为
130.65亿元。根据业绩快报及目前情况所作的合理预计，本行2018年年报披露后，2016、
2017、2018年相关数据仍然符合公开发行可转债的发行条件。
1-2-8
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 目录
目 录
声 明 ........................................................................................................................... 1
重大事项提示 ........................................................................................................................ 2
目 录 ........................................................................................................................... 8
释 义 ......................................................................................................................... 10
第一节 本次发行概况 ............................................................................................... 13
一、本行基本情况 ........................................................................................................................... 13
二、本次发行基本情况 ................................................................................... 错误！未定义书签。
三、本次发行的相关机构 ............................................................................................................... 14
第二节 本行主要股东情况 ....................................................................................... 31
一、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况 ....................................................................... 31
二、主要股东基本情况 ................................................................................................................... 33
第三节 财务会计信息 ............................................................................................... 35
一、最近三年及一期财务报表审计情况 ....................................................................................... 35
二、最近三年及一期财务报表 ....................................................................................................... 35
三、合并财务报表范围及其变化情况 ........................................................................................... 60
四、最近三年及一期主要财务指标 ............................................................................................... 61
五、非经常性损益情况 ................................................................................................................... 62
第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 63
一、资产负债分析 ........................................................................................................................... 63
二、盈利能力分析 ........................................................................................................................... 89
三、现金流量分析 ......................................................................................................................... 109
四、主要监管指标分析 ................................................................................................................. 111
五、资本性支出 ............................................................................................................................. 114
六、截至 2018 年 9 月 30 日的未经审计财务报表简要讨论与分析 ......................................... 114
七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项 ............................................................. 116
八、报告期会计政策和会计估计变更情况 ................................................................................. 119
九、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析 ......................................................................... 120
第五节 本次募集资金运用 ..................................................................................... 121
一、本次募集资金数额及投向 ..................................................................................................... 121
二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响 ............................................................. 121
第六节 备查文件 ..................................................................................................... 123
一、备查文件 ................................................................................................................................. 123
二、查阅地点和查阅时间 ............................................................................................................. 123
1-2-9
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 释义
释 义
本募集说明书摘要中，除非文义另有所指，下列简称或词汇具有以下含义：
江苏银行/本行/公司/本公司 指 江苏银行股份有限公司（除特别说明外）
根据江苏银行 2018 年 5 月 15 日召开的 2017
本次发行/本次可转债/本次可 年年度股东大会审议通过的有关决议，公开
指
转债发行 发行不超过人民币 200 亿元 A 股可转换公司
债券的行为
中银国际证券股份有限公司、华泰联合证券
保荐机构/联席保荐机构 指
有限责任公司
中银国际证券股份有限公司、华泰联合证券
主承销商/联席主承销商 指 有限责任公司、中信证券股份有限公司、东
方花旗证券有限公司
中华人民共和国（为本募集说明书摘要之目
中国/全国/国内 指 的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政
区和台湾地区）
江苏银行股份有限公司为本次可转债的发
行而根据有关法律法规制作并向投资者披
募集说明书 指
露的《江苏银行股份有限公司公开发行 A 股
可转换公司债券募集说明书》
江苏银行股份有限公司为本次可转债的发
募集说明书摘要/本募集说明书 行而根据有关法律法规制作并向投资者披
指
摘要 露的《江苏银行股份有限公司公开发行 A 股
可转换公司债券募集说明书摘要》
《江苏银行股份有限公司章程（2017年修
《公司章程》 指
订）》
《资本管理办法》/新办法 指 《商业银行资本管理办法（试行）》
1-2-10
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 释义
根据《资本管理办法》的规定，商业银行持
核心一级资本充足率 指 有的、符合其规定的核心一级资本与商业银
行风险加权资产之间的比率
根据《资本管理办法》的规定，商业银行持
一级资本充足率 指 有的、符合其规定的一级资本与商业银行风
险加权资产之间的比率
根据《资本管理办法》的规定，商业银行持
资本充足率 指 有的、符合其规定的资本与商业银行风险加
权资产之间的比率
根据《贷款风险分类指引》，按照贷款质量
不良贷款 指 五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可
疑”和“损失”类贷款
国务院 指 中华人民共和国国务院
财政部 指 中华人民共和国财政部
央行/人民银行 指 中国人民银行
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会，根据《深化党
和国家机构改革方案》于 2018 年 3 月与中
银监会/中国银监会 指
国保险监督管理委员会组建为中国银行保
险监督管理委员会
银保监会/中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
江苏银监局 指 中国银行业监督管理委员会江苏监管局
在中国境内上市的每股票面价值为人民币
A股 指
壹元整的人民币普通股
江苏信托 指 江苏省国际信托有限责任公司
凤凰集团 指 江苏凤凰出版传媒集团有限公司
华泰证券 指 华泰证券股份有限公司
1-2-11
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 释义
元 指 如无特别说明，指人民币元
2015 年、2016 年、2017 年以及 2018 年 1-6
报告期/最近三年及一期 指
月
本次可转债发行需获得其批准的监管机构，
监管部门 指 包括但不限于中国银保监会或江苏银监局、
中国证监会
保得村镇银行 指 江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司
苏银金融租赁 指 苏银金融租赁股份有限公司
除另有说明外，本募集说明书摘要中的所有财务数据均为本行按照财政部颁布的
《企业会计准则》编制的合并会计报表数据。
本募集说明书摘要中所列出的数据可能因四舍五入原因而与根据募集说明书摘
要中所列示的相关单项数据计算得出的结果略有不同。
1-2-12
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
第一节 本次发行概况
一、本行基本情况
本行名称（中文）： 江苏银行股份有限公司
本行名称（英文）： BANK OF JIANGSU CO., LTD.
中文简称： 江苏银行
英文简称： BANK OF JIANGSU
普通股股票上市地： 上海证券交易所
普通股股票简称： 江苏银行
普通股股票代码： 600919
优先股股票上市地： 上海证券交易所
优先股股票简称： 苏银优 1
优先股股票代码： 360026
法定代表人： 夏平
成立日期： 2007 年 1 月 22 日
注册资本： 11,544,450,000 元
注册地址： 江苏南京市中华路 26 号
统一社会信用代码： 91320000796544598E
邮政编码： 210001
电话号码： 025-5289 0919
传真号码： 025-5858 8273
互联网网址： http://www.jsbchina.cn
电子信箱： dshbgs@jsbchina.cn
本行的主营业务为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券、承销短
期融资券；买卖政府债券、金融债券、企业债券；从事同业拆借；提供信用证服务及
担保；代理收付款项及代理保险业务、代客理财、代理销售基金、代理销售贵金属、
代理收付和保管集合资金信托计划；提供保险箱业务；办理委托存贷款业务；从事银
1-2-13
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
行卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结售汇、代理远期结售汇；
国际结算；自营及代客外汇买卖；同业外汇拆借；买卖或代理买卖股票以外的外币有
价证券；资信调查、咨询、见证业务；网上银行；经银行业监督管理机构和有关部门
批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本行目前持有江苏银监局1颁发的机构编码为B0243H232010001的《金融许可证》。
二、本次发行基本情况
（一）本次发行的核准情况
本次发行已经本行于2018年2月2日召开的第四届董事会第七次会议审议通过，并
经本行于2018年5月15日召开的2017年年度股东大会审议通过。
江苏银监局于2018年6月29日出具了《中国银监会江苏监管局关于江苏银行公开
发行A股可转换公司债券相关事宜的批复》（苏银监复[2018]144号），批准本行公开
发行不超过人民币200亿元A股可转换公司债券。
中国证监会于2018年12月25日出具了《关于核准江苏银行股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可〔2018〕2167号），核准本行向社会公开发行面
值总额200亿元可转换公司债券。
（二）本次可转债发行方案
1、发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为本行A股股票的公司债券。该可转债及未来转换
的本行A股股票将在上海证券交易所上市。
2、发行规模
本次拟发行可转债总额为人民币200亿元。
3、票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值人民币100元，按面值发行。
1
2018 年 3 月，根据第十三届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机构改革方案，将原中国银监会和中国
保监会的职责合并，成立中国银行保险监督管理委员会。同时，将原中国银监会和中国保监会拟订银行业、保险
业重要法律法规草案和审慎监管基本制度的职责划入人民银行。
1-2-14
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
4、债券期限
本次发行的可转债期限为发行之日起六年。
5、债券利率
本次发行可转债票面利率：第一年为0.2%、第二年为0.8%、第三年为1.5%、第四
年为2.3%、第五年为3.5%、第六年为4.0%。
6、付息的期限和方式
（1）计息年度的利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债持有人按持有的可转债票面总金
额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债
权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债的当年票面利率。
（2）付息方式
（a）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发
行首日。
（b）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻
的两个付息日之间为一个计息年度。
（c）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，本
行将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付
息债权登记日）申请转换成本行A股股票的可转债，本行不再向其持有人支付本计息
年度及以后计息年度的利息。
1-2-15
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
（d）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
7、转股期限
本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转
债到期之日止。
8、转股价格的确定及其调整
（1）初始转股价格的确定依据
本次发行可转债的初始转股价格为7.90元/股，不低于募集说明书公告之日前二十
个交易日本行A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股
价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）
和前一个交易日本行A股股票交易均价，以及最近一期经审计的每股净资产和股票面
值。
前二十个交易日本行A股股票交易均价=前二十个交易日本行A股股票交易总额/
该二十个交易日本行A股股票交易总量；前一个交易日本行A股股票交易均价=前一个
交易日本行A股股票交易总额/该日本行A股股票交易总量。
（2）转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情
况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化或派送现金
股利时，本行将按下述公式进行转股价格的调整：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
以上公式中：P0为初始转股价格，n为送股或转增股本率，k为增发新股或配股率，
A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
1-2-16
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
当本行出现上述股份和/或股东权益变化情况时，本行将按照最终确定的方式进行
转股价格调整，并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市
公司信息披露媒体上刊登转股价格调整公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整
办法及暂停转股时期（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申
请日或之后、转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按本行调整后的转股价格
执行。
当本行可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本行股份类别、数量和
/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股衍生
权益时，本行将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可
转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时
国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定制订。
9、转股价格向下修正条款
（1）修正权限与修正幅度
在本次发行的可转债存续期间，当本行A股股票在任意连续三十个交易日中有十
五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，本行董事会有权提出转股价格向下
修正方案并提交本行股东大会审议表决。
若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形，
则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整
日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大
会进行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于
审议上述方案的股东大会召开日前二十个交易日和前一个交易日本行A股股票交易均
价，同时修正后的转股价格不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
（2）修正程序
如本行决定向下修正转股价格，本行将在中国证监会指定的上市公司信息披露媒
体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股时期（如需）等有关信息。
从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并执行
1-2-17
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后、转换股份登记日之前，该类转股申请应
按修正后的转股价格执行。
10、转股数量的确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：
V为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；
P为申请转股当日有效的转股价格。
转股时不足转换为一股的可转债余额，本行将按照上海证券交易所等部门的有关
规定，在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额
所对应的当期应计利息（当期应计利息的计算方式参见第十二条赎回条款的相关内
容）。
11、转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转债转股而增加的本行A股股票享有与原A股股票同等的权益，
在股利分配股权登记日当日登记在册的所有A股股东均享受当期股利。
12、赎回条款
（1）到期赎回条款
在本次发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本次发行的可转债的票面面
值的111%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
（2）有条件赎回条款
在本次发行可转债的转股期内，如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有十
五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），经相关监管部门批准
（如需），本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可
转债。
1-2-18
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算
头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形，
则在调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本行有
权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
13、回售条款
若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本行在募集说明书中的承诺相比
出现变化，该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次
以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债的权利。在上述情形
下，可转债持有人可以在本行公告后的回售申报期内进行回售，该次回售申报期内不
实施回售的，自动丧失该回售权。除此之外，可转债不可由持有人主动回售。
14、发行方式及发行对象
本次发行的可转债全额向本行在股权登记日收市后登记在册的原A股普通股股东
实行优先配售，优先配售后余额部分（含原A股普通股股东放弃优先配售的部分）采
用网上向社会公众投资者通过上海证券交易所交易系统发售与网下对机构投资者配
售发行相结合的方式进行。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资
者等（国家法律、法规禁止者除外）。
15、向原股东配售的安排
1-2-19
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
本次发行的可转债给予原A股股东优先配售权。
原A股股东可优先配售的可转债数量为其在股权登记日收市后登记在册的持有的
本行A股股份数量按每股配售1.732元面值可转债的比例计算可配售可转债金额，再按
1,000元/手的比例转换为可转债手数，每1手（10张，1,000元）为1个申购单位。
本次可转债给予原A股股东优先配售后的余额及原A股股东放弃认购优先配售的
部分将通过网下对机构投资者配售及/或通过上海证券交易所系统网上发行。如仍出现
认购不足，则不足部分由承销团包销。
16、债券持有人会议相关事项
（1）债券持有人的权利与义务
A、债券持有人的权利
（a）依照其所持有的可转债数额享有约定利息；
（b）根据约定条件将所持有的可转债转为本行A股股票；
（c）根据约定的条件行使回售权；
（d）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的
可转债；
（e）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（f）按约定的期限和方式要求公司偿付可转债本息；
（g）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并
行使表决权；
（h）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为本行债权人的其他权利。
B、债券持有人的义务
（a）遵守本行所发行的可转债条款的相关规定；
（b）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
（c）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
1-2-20
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
（d）除法律、法规规定及可转债募集说明书约定之外，不得要求本行提前偿付
可转债的本金和利息；
（e）法律、行政法规及公司章程规定应当由可转债持有人承担的其他义务。
（2）债券持有人会议
A、债券持有人会议的召开情形
在本次发行的可转债存续期内，发生下列情形之一的，本行董事会应召集债券持
有人会议：
（a）拟变更可转债募集说明书的约定；
（b）本行不能按期支付可转债本息；
（c）本行减资、合并、分立、解散或者申请破产；
（d）其他影响债券持有人重大权益的事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（a）本行董事会；
（b）持有未偿还债券面值总额10%及10%以上的持有人书面提议；
（c）中国证监会规定的其他机构或人士。
B、债券持有人会议的召集
（a）债券持有人会议由本行董事会负责召集和主持；
（b）本行董事会应在提出或收到提议之日起三十日内召开债券持有人会议。本
行董事会应于会议召开前十五日在至少一种指定的上市公司信息披露媒体上公告通
知。会议通知应注明开会的具体时间、地点、内容、方式等事项，上述事项由本行董
事会确定。
C、债券持有人会议的出席人员
除法律、法规另有规定外，债券持有人有权出席或者委派代表出席债券持有人会
议，并行使表决权。
1-2-21
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
下列机构或人员可以参加债券持有人会议，也可以在会议上提出议案供会议讨论
决定，但没有表决权：
（a）债券发行人；
（b）其他重要关联方。
本行董事会应当聘请律师出席债券持有人会议，对会议的召集、召开、表决程序
和出席会议人员资格等事项出具法律意见。
D、债券持有人会议的程序
（a）首先由会议主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确定和公
布监票人，然后由会议主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经律师见证后形成债券
持有人会议决议；
（b）债券持有人会议由本行董事长主持。在本行董事长未能主持会议的情况下，
由董事长授权董事主持；如果本行董事长和董事长授权董事均未能主持会议，则由出
席会议的债券持有人以所代表的债券面值总额50%以上多数（不含50%）选举产生一
名债券持有人作为该次债券持有人会议的主持人；
（c）召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册应载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的债券面额、被代
理人姓名（或单位名称）等事项。
E、债券持有人会议的表决与决议
（a）债券持有人会议进行表决时，以每张债券为一票表决权；
（b）债券持有人会议采取记名方式进行投票表决；
（c）债券持有人会议须经出席会议的三分之二以上债券面值总额的持有人同意
方能形成有效决议；
（d）债券持有人会议的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、
逐项表决；
（e）债券持有人会议决议经表决通过后生效，但其中需中国证监会或其他有权
1-2-22
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
机构批准的，自批准之日或相关批准另行确定的日期起生效；
（f）除非另有明确约定对反对者或未参加会议者进行特别补偿外，决议对全体债
券持有人具有同等效力；
（g）债券持有人会议做出决议后，本行董事会以公告形式通知债券持有人，并
负责执行会议决议。
F、债券持有人认购或以其他方式持有本次发行的可转债，即视为同意上述债券
持有人会议规则。
17、本次募集资金用途
本行本次发行可转债募集的资金，扣除发行费用后将全部用于支持本行未来各项
业务健康发展，在可转债持有人转股后按照相关监管要求用于补充本行核心一级资
本。
18、担保事项
本次发行的可转债未提供担保。
19、本次决议的有效期
本次发行可转债决议的有效期为本行股东大会审议通过本次发行方案之日起十
二个月。
（三）预计募集资金量和募集资金专项存储情况
1、预计募集资金量
本次可转债预计募集资金总额人民币200亿元（未扣除发行费用）。
2、募集资金专项存储账户
本次发行可转债募集资金将存放于董事会指定的专项存储账户。
（四）本次可转债的信用评级情况
中诚信证券评估有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级，根据中诚信证券
评估有限公司出具的《江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报
1-2-23
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
告》，本行的主体信用级别为AAA级，评级展望稳定，本次可转债的信用级别为AAA
级。
（五）承销方式及承销期
1、承销方式
本次可转债发行由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销。
2、承销期
本次可转债发行的承销期为自2019年3月12日至2019年3月20日。
（六）发行费用
发行费用包括承销佣金及保荐费用、律师费用、会计师费用、资信评级费用、发
行手续费用、信息披露费用等。本次可转债的保荐及承销费将根据保荐协议和承销协
议中的相关条款最终确定，律师费、会计师专项审计及验资费用、资信评级费用、发
行手续费、信息披露费用等将根据实际发生情况增减。
单位：万元
项目 金额
保荐及承销费用 4,600.00
律师费用 55.00
会计师费用 198.00
资信评级费用 25.00
发行手续费用 204.90
信息披露费用 171.00
合计 5,253.90
（七）承销期间停、复牌安排
本次可转债发行期间的主要日程安排如下：
日期 发行安排 停复牌安排
T-2
刊登募集说明书及其摘要、发行公告、网上路演公告 正常交易
2019年3月12日
T-1 网上路演、原股东优先配售股权登记日、网下申购日 正常交易
1-2-24
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
日期 发行安排 停复牌安排
2019年3月13日
T 刊登发行提示性公告；原股东优先配售认购日；网上申购
正常交易
2019年3月14日 日
T+1 刊登网上发行中签率及网下配售结果公告、进行网上申购
正常交易
2019年3月15日 的摇号抽签
T+2 刊登网上中签结果公告、网上中签缴款日、网下投资者根
正常交易
2019年3月18日 据配售结果缴款
T+3 联席主承销商根据网上网下资金到账情况确定最终配售
正常交易
2019年3月19日 结果和包销金额
T+4
刊登发行结果公告 正常交易
2019年3月20日
上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发
事件影响发行，本行将与主承销商协商后修改发行日程并及时公告。
（八）本次发行可转债的上市流通
本次发行的可转债不设持有期限制。发行结束后，本行将尽快向上海证券交易所
申请上市交易，具体上市时间将另行公告。
三、本次发行的相关机构
（一）发行人
名 称： 江苏银行股份有限公司
法定代表人： 夏平
经办人员： 杨毅、宣伟
住 所： 江苏南京市中华路 26 号
办公地址： 江苏南京市中华路 26 号
联系电话： 025-5289 0919
传 真： 025-5858 8273
（二）联席保荐机构
1-2-25
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
名 称： 中银国际证券股份有限公司
法定代表人： 宁敏
保荐代表人： 王冰、刘国强
项目协办人： 黄凯
经办人员： 庆馨、董雯丹、章骏飞、何舟、孔祥玉
住 所： 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
办公地址： 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
联系电话： 021-2032 8000
传 真： 021-5888 3554
名 称： 华泰联合证券有限责任公司
法定代表人： 刘晓丹
保荐代表人： 陈石、周继卫
项目协办人： 孙轩
经办人员： 龙定坤、孙泽夏、黄嘉怡、王木子、王晓珊、周济
深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、
住 所：
02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A
办公地址： 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层
联系电话： 0755-8249 9200
传 真： 0755-8249 2020
（三）联席主承销商
名 称： 中银国际证券股份有限公司
1-2-26
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
法定代表人： 宁敏
王冰、刘国强、黄凯、庆馨、董雯丹、章骏飞、何舟、
经办人员：
孔祥玉
办公地址： 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
住 所： 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
联系电话： 021-2032 8000
传 真： 021-5888 3554
名 称： 华泰联合证券有限责任公司
法定代表人： 刘晓丹
周继卫、陈石、龙定坤、孙轩、孙泽夏、黄嘉怡、王木子、
经办人员：
王晓珊、周济
深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、
住 所：
02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A
办公地址： 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层
联系电话： 0755-8249 9200
传 真： 0755-8249 2020
名 称： 中信证券股份有限公司
法定代表人： 张佑君
经办人员： 姜颖、程越、李超、朱曦东
住 所： 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
办公地址： 上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦
1-2-27
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
联系电话： 021-2026 2000
传 真： 021-2026 2004
名 称： 东方花旗证券有限公司
法定代表人： 马骥
经办人员： 方原草、苏跃星、吴茂林、刘东东
住 所： 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层
办公地址： 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层
联系电话： 021-23153888
传 真： 021-23153500
（四）律师事务所
名 称： 江苏世纪同仁律师事务所
负 责 人： 王凡
经办律师： 徐蓓蓓、蔡含含
住 所： 南京市中山东路 532-2 号 D 栋五楼
办公地址： 南京市中山东路 532-2 号 D 栋五楼
联系电话： 025-8330 4480
传 真： 025-8332 9335
联 系 人： 蔡含含
（五）审计机构
名 称： 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
负 责 人： 邹俊
1-2-28
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
经办注册会计师： 石海云、汪扬
住 所： 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大厦 8 层
办公地址： 上海市静安区南京西路 1266 号 2 幢 16 层
联系电话： 010-85085000
传 真： 010-85185111
联 系 人： 汪扬
（六）资信评级机构
名 称： 中诚信证券评估有限公司
负 责 人： 闫衍
签字评级人员： 郑耀宗、张昕雅、戴敏
上海市青浦区工业园区郏一工业区 7 号 3 幢 1 层 C 区 113
住 所：
室
办公地址： 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼
联系电话： 021-6033 0988
传 真： 021-6033 0991
（七）收款银行
开户银行： 江苏银行上海分行营业部
账户名称： 中银国际证券股份有限公司
账号： 18200188000398489
（八）申请转让的证券交易所
名 称： 上海证券交易所
办公地址： 上海市浦东南路 528 号证券大厦
1-2-29
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次发行概况
联系电话： 021-6880 8888
传 真： 021-6880 4868
（九）证券登记机构
名 称： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址： 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
联系电话： 021-6887 0587
传 真： 021-5888 8760
1-2-30
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本行主要股东情况
第二节 本行主要股东情况
一、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况
（一）本次发行前股本情况
截至 2018 年 6 月 30 日，本行的股本结构如下表所示：
股份类型 股份数量（股） 股份比例（%）
一、普通股股份总数 11,544,450,000 100
（一）有限售条件股份 5,536,223,607 47.96
1、国家持股 68,209,834 0.59
2、国有法人持股 3,741,201,261 32.41
3、其他内资持股 1,726,812,512 14.96
其中：境内法人持股 1,563,664,351 13.54
境内自然人持股 163,148,161 1.41
4、外资持股 - -
（二）无限售条件股份 6,008,226,393 52.04
1、人民币普通股 6,008,226,393 52.04
2、境内上市的外资股 - -
3、境外上市的外资股 - -
4、其他 - -
二、优先股股份总数 200,000,000 100
（二）前十大股东持股情况
截至 2018 年 6 月 30 日，本行普通股股份总数为 11,544,450,000 股，前十名股东
及其持股情况如下表：
有限售条件 质押或冻结
持股数量 持股比例
序号 股东名称 股东性质 股份数量 股份数量
（股） （%）
（股） （股）
江苏省国际信托有限责任公
1 国有法人 924,493,086 8.01 892,803,026 -
司
1-2-31
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本行主要股东情况
有限售条件 质押或冻结
持股数量 持股比例
序号 股东名称 股东性质 股份数量 股份数量
（股） （%）
（股） （股）
江苏凤凰出版传媒集团有限
2 国有法人 885,273,683 7.67 873,180,982 -
公司
境内非国
3 华泰证券股份有限公司 640,000,000 5.54 640,000,000 -
有法人
无锡市建设发展投资有限公
4 国有法人 546,489,186 4.73 546,489,186 -
司
境内非国
5 江苏沙钢集团有限公司 350,000,000 3.03 350,000,000 -
有法人
中国东方资产管理股份有限
6 国有法人 295,606,101 2.56 295,606,101 -
公司
7 苏州国际发展集团有限公司 国有法人 270,353,286 2.34 270,353,286 140,000,000
江苏省广播电视集团有限公
8 国有法人 248,303,375 2.15 248,303,375 -
司
江苏华西村股份有限公司－
江苏华西村股份有限公司非 境内非国
9 221,100,000 1.92 221,100,000 -
公开发行 2017 年可交换公司 有法人
债券质押专户
南通国有资产投资控股有限
10 国有法人 218,244,860 1.89 218,244,860 107,970,000
公司
合计 - 4,599,863,577 39.84 4,556,080,816 247,970,000
截至 2018 年 6 月 30 日，本行优先股股份总数为 200,000,000 股，优先股股东的
持股情况如下：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
中国光大银行股份有限公司－阳光稳进理财管理
1 48,320,000 24.16
计划
华润深国投信托有限公司－华润信托荟萃1号单
2 48,320,000 24.16
一资金信托
浦银安盛基金－浦发银行－上海浦东发展银行股
3 24,150,000 12.08
份有限公司天津分行
交银施罗德基金－民生银行－中国民生银行股份
4 19,320,000 9.66
有限公司
杭州银行股份有限公司－“幸福99”丰裕盈家KF01
5 19,320,000 9.66
号银行理财计划
交银施罗德资管－交通银行－交通银行股份有限
6 19,320,000 9.66
公司
创金合信基金－招商银行－招商银行股份有限公
7 19,320,000 9.66
司
1-2-32
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本行主要股东情况
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
平安养老保险股份有限公司－传统－普通保险产
8 1,930,000 0.97
品
合计 200,000,000 100.00
二、主要股东基本情况
（一）本行不存在控股股东及实际控制人
截至本募集说明书摘要出具之日，本行不存在直接、间接、共同持有或控制公司
50%以上股份或表决权的主要股东。本行亦不存在按股权比例、《公司章程》或协议
安排能够控制本行的法人、个人或其他组织，即本行不存在控股股东及实际控制人。
（二）本行主要股东基本情况
1、江苏信托
截至 2018 年 6 月 30 日，江苏信托持有本行 8.01%的股份，为本行第一大股东。
江苏信托成立于 1981 年，是经江苏省人民政府、人民银行和中国银监会批准、核准
设立的金融机构，2002 年 8 月完成重新登记工作。江苏省国信资产管理集团有限公司
对其控股。截至 2018 年 6 月 30 日，江苏信托注册资本为 268,389.90 万元，住所为南
京市长江路 2 号 22-26 层。经营范围包括：资金信托；动产信托；不动产信托；有价
证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投
资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；
受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；
代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；
以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委
员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为 132.59 亿元，净资产为 113.78 亿元，
2017 年度实现净利润 161,797.29 万元（经审计）。
2、凤凰集团
截至 2018 年 6 月 30 日，凤凰集团持有本行 7.67%的股份。凤凰集团成立于 2001
年 9 月，产业领域包括出版、发行、印务、影视、文化酒店、文化地产、金融投资、
1-2-33
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本行主要股东情况
艺术品经营等板块。凤凰集团控有江苏凤凰出版传媒股份有限公司（股票代码：
601928）以及凤凰置业投资股份有限公司（股票代码：600716）两家上市公司。截至
2018 年 6 月 30 日，凤凰集团注册资本为 150,000 万元，住所为南京市中央路 165 号。
经营范围包括：省政府授权范围内的国有资产经营、管理、企业托管、资产重组、实
物租赁，省政府授权的其它业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）。
截至 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为 493.32 亿元，净资产为 281.47 亿元，
2017 年度实现净利润 21.22 亿元（经审计）。
3、华泰证券
截至 2018 年 6 月 30 日，华泰证券持有本行 5.54%的股份。华泰证券前身为江苏
省证券公司，成立于 1991 年 4 月，是中国证监会首批批准的综合类券商。华泰证券
控股和参股了多家金融企业，包括华泰联合证券有限责任公司、华泰期货有限公司、
江苏股权交易中心有限责任公司、南方基金管理有限公司、华泰柏瑞基金管理有限公
司、金浦产业投资基金管理有限公司和证通股份有限公司，独资设立了华泰金融控股
（香港）有限公司、华泰紫金投资有限责任公司、华泰创新投资有限公司、华泰证券
（上海）资产管理有限公司，为一家涵盖证券、基金、期货、投资等业务的证券控股
集团。截至 2018 年 6 月 30 日，华泰证券注册资本为 716,276.88 万元，住所为南京市
江东中路 228 号。经营范围包括：证券经纪业务，证券自营，证券承销业务（限承销
国债、非金融企业债务融资工具、金融债（含政策性金融债）），证券投资咨询，为
期货公司提供中间介绍业务，融资融券业务，代销金融产品业务，证券投资基金代销，
证券投资基金托管，黄金等贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务，股票期权
做市业务，中国证监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）。
截至 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产为 3,814.83 亿元，净资产为 885.90 亿元，
2017 年度实现净利润 94.08 亿元（经审计）。
1-2-34
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
第三节 财务会计信息
一、最近三年及一期财务报表审计情况
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）依据中国注册会计师审计准则的规定
对本行 2015 年度、2016 年度及 2017 年度的财务报表进行了审计，发表了标准无保留
意见的审计结论，并出具了毕马威华振审字第 1803084 号审计报告。毕马威华振会计
师事务所（特殊普通合伙）依据《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定对
本行截至 2018 年 6 月 30 日止的中期财务报表进行了审阅，出具了毕马威华振专字第
1801012 号审阅报告。本行截至 2018 年 9 月 30 日的财务报表未经审计。
本募集说明书摘要引用的 2015 年度、2016 年度、2017 年度财务数据为本行经审
计的 2015 年度、2016 年度及 2017 年度合并财务报表中的数据；引用的 2018 年半年
度财务数据为本行经审阅的 2018 年半年度合并财务报表中的数据。引用的 2018 年三
季度财务数据为本行未经审计的 2018 年三季度合并财务报表中的数据。
二、最近三年及一期财务报表
（一）最近三年及一期合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：千元
2018 年
2017 年 2016 年 2015 年
项 目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
资 产：
现金及存放中央银行款项 163,488,370 135,439,467 135,122,316 121,097,414
存放同业及其他金融机构
57,858,038 79,232,126 80,703,546 54,315,848
款项
拆出资金 6,855,678 3,859,117 5,544,276 5,431,649
以公允价值计量且其变动
10,534,370 8,427,521 4,681,009 714,800
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,230,302 4,419,745 2,074,532 28,286
1-2-35
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年
2017 年 2016 年 2015 年
项 目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
买入返售金融资产 13,241,551 14,004,544 10,000,000 76,181,793
应收利息 9,644,396 9,889,167 6,818,360 6,263,995
发放贷款和垫款 807,987,053 727,844,072 632,554,891 546,389,335
可供出售金融资产 260,715,257 241,920,949 356,736,243 205,823,882
持有至到期投资 208,338,495 199,502,908 138,719,830 116,133,972
应收款项类投资 257,236,744 303,172,965 188,605,877 139,266,718
长期应收款 33,371,386 29,810,095 24,798,832 7,730,270
固定资产 5,357,255 5,473,483 5,537,789 5,321,689
无形资产 619,215 633,411 657,650 692,975
递延所得税资产 4,767,351 4,390,792 4,251,897 2,611,551
其他资产 4,622,392 2,530,624 1,485,398 2,329,159
资产总计 1,847,867,853 1,770,550,986 1,598,292,446 1,290,333,336
负 债：
向中央银行借款 71,575,000 64,560,000 38,030,000 7,300,000
同业及其他金融机构存放
138,381,628 228,062,372 318,610,683 296,364,727
款项
拆入资金 39,015,210 28,239,834 28,683,168 11,344,588
衍生金融负债 3,454,288 4,435,653 1,437,203 260
卖出回购金融资产款 53,027,376 56,737,187 59,039,284 58,949,955
吸收存款 1,077,339,073 1,007,832,860 907,412,486 776,428,471
应付职工薪酬 3,967,120 4,550,678 4,044,250 3,651,506
应交税费 1,446,086 2,091,358 2,578,561 1,170,582
应付利息 21,272,247 19,473,190 15,423,050 13,801,413
已发行债务证券 305,650,119 232,341,911 131,743,435 51,649,489
其他负债 14,806,302 9,398,160 7,083,360 4,137,782
负债合计 1,729,934,449 1,657,723,203 1,514,085,480 1,224,798,773
所有者权益：
股本 11,544,450 11,544,450 11,544,450 10,390,000
1-2-36
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年
2017 年 2016 年 2015 年
项 目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
其他权益工具 19,977,830 19,977,830 - -
资本公积 16,075,278 16,075,278 16,075,278 10,097,373
其他综合收益 -688,407 -954,475 363,596 597,276
盈余公积 14,475,708 12,143,682 11,097,881 9,104,575
一般风险准备 23,204,754 22,969,534 20,705,275 15,715,462
未分配利润 31,595,060 29,388,605 22,878,580 19,251,120
归属于母公司所有者权益 116,184,673 111,144,904 82,665,060 65,155,806
少数股东权益 1,748,731 1,682,879 1,541,906 378,757
所有者权益合计 117,933,404 112,827,783 84,206,966 65,534,563
负债和所有者权益总计 1,847,867,853 1,770,550,986 1,598,292,446 1,290,333,336
2、合并利润表
单位：千元
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
一、营业收入 17,217,634 33,839,211 31,455,906 28,080,560
利息净收入 12,725,747 27,814,652 25,245,088 23,971,402
利息收入 40,175,244 75,893,481 59,975,221 58,787,675
利息支出 27,449,497 48,078,829 34,730,133 34,816,273
手续费及佣金净收入 2,832,926 5,779,024 5,821,795 3,899,399
手续费及佣金收入 2,934,870 6,076,971 5,940,431 4,026,094
手续费及佣金支出 101,944 297,947 118,636 126,695
投资收益 1,322,415 228,547 22,830 195,544
公允价值变动净收益/(损失) -95,155 -706,392 602,577 -5,690
汇兑净收益/(损失) 293,382 587,121 -356,019 -71,554
其他业务收入 11,221 16,519 22,774 57,969
资产处置收益 51,214 83,398 96,861 33,490
其他收益 75,884 36,342 - -
二、营业支出 9,312,621 20,044,735 17,890,257 16,002,178
1-2-37
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
税金及附加 202,263 371,553 948,006 1,990,939
业务及管理费 4,508,615 9,746,399 9,161,145 8,236,857
资产减值损失 4,600,479 9,923,489 7,778,672 5,772,658
其他业务成本 1,264 3,294 2,434 1,724
三、营业利润 7,905,013 13,794,476 13,565,649 12,078,382
加：营业外收入 3,936 31,805 45,693 42,521
减：营业外支出 77,538 36,717 87,360 38,835
四、利润总额 7,831,411 13,789,564 13,523,982 12,082,068
减：所得税费用 913,857 1,773,594 2,887,054 2,577,260
五、净利润 6,917,554 12,015,970 10,636,928 9,504,808
其中：归属于母公司所有者的
6,851,702 11,874,997 10,610,579 9,497,433
净利润
少数股东损益 65,852 140,973 26,349 7,375
六、其他综合收益的税后净额 266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
（一）以后不能重分类进损益的其
- - - -
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
- - - -
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益 - - - -
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收 - - - -
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
- - - -
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
- - - -
分
5.外币财务报表折算差额 - - - -
6.其他 - - - -
七、综合收益总额 7,183,622 10,697,899 10,403,248 10,059,173
其中：归属于母公司所有者的
7,117,770 10,556,926 10,376,899 10,051,798
综合收益
1-2-38
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
归属于少数股东的综合收益 65,852 140,973 26,349 7,375
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 0.59 1.03 0.98 0.91
（二）稀释每股收益（元/股） 0.59 1.03 0.98 0.91
3、合并现金流量表
单位：千元
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量:
客户存款和同业存放款项净增加
- 9,872,063 153,229,971 186,176,334
额
向中央银行借款净增加额 7,015,000 26,530,000 30,730,000 2,250,000
存放中央银行和同业款项净减少
6,241,571 - - 7,341,664
额
向其他金融机构拆入资金净增加
5,669,514 - 18,468,418 29,464,918
额
收取利息、手续费及佣金的现金 27,894,906 49,038,399 44,299,707 45,620,099
收到其他与经营活动有关的现金 631,952 1,852,516 1,793,649 2,760,960
经营活动现金流入小计 47,452,943 87,292,978 248,521,745 273,613,975
客户贷款及垫款净增加额 84,088,611 103,371,123 92,437,742 81,088,371
客户存款和同业存放款项净减少
20,174,531 - - -
额
存放中央银行和同业款项净增加
- 36,334,223 12,532,763 -
额
向其他金融机构拆入资金净减少
- 831,935 - -
额
支付利息、手续费及佣金的现金 20,504,624 34,438,797 29,973,995 31,196,134
支付给职工以及为职工支付的现
3,756,056 6,027,659 5,367,412 4,692,643
金
支付的各项税费 3,510,845 4,870,341 6,143,173 4,786,565
支付其他与经营活动有关的现金 6,914,284 6,557,367 19,449,354 3,281,990
经营活动现金流出小计 138,948,951 192,431,445 165,904,439 125,045,703
经营活动产生的现金流量净额 -91,496,008 -105,138,467 82,617,306 148,568,272
1-2-39
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 629,593,149 1,147,735,454 1,125,463,222 1,142,668,957
取得投资收益收到的现金 18,318,278 31,532,852 23,466,760 15,321,807
收到其他与投资活动有关的现金 72,129 169,878 183,969 89,099
投资活动现金流入小计 647,983,556 1,179,438,184 1,149,113,951 1,158,079,863
投资支付的现金 610,801,576 1,215,169,574 1,353,521,199 1,342,626,529
购建固定资产、无形资产和其他
181,026 565,489 873,162 1,129,553
长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流出小计 610,982,602 1,215,735,063 1,354,394,361 1,343,756,082
投资活动产生的现金流量净额 37,000,954 -36,296,879 -205,280,410 -185,676,219
三、筹资活动产生的现金流量：
发行普通股收到的现金 - - 7,129,155 -
发行其他权益工具收到的现金 - 19,977,830 - -
子公司吸收少数股东投资收到的
- - 1,140,000 250,000
现金
发行债务证券收到的现金 171,975,734 484,640,572 199,540,000 65,959,738
筹资活动现金流入小计 171,975,734 504,618,402 207,809,155 66,209,738
偿还债务证券支付的现金 101,072,581 387,829,516 118,120,000 43,289,042
分配股利、利润或偿付利息支付
2,819,210 8,126,943 4,595,996 2,385,804
的现金
筹资活动现金流出小计 103,891,791 395,956,459 122,715,996 45,674,846
筹资活动产生的现金流量净额 68,083,943 108,661,943 85,093,159 20,534,892
四、汇率变动对现金及现金等价
165,014 -482,208 421,125 66,503
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,753,903 -33,255,611 -37,148,820 -16,506,552
加：期初现金及现金等价物余额 62,181,354 95,436,965 132,585,785 149,092,337
六、期末现金及现金等价物余额 75,935,257 62,181,354 95,436,965 132,585,785
1-2-40
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
4、合并股东权益变动表
（1）2018 年半年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 权益 合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备
一、2018 年 1 月 1 日
11,544,450 19,977,830 - - 16,075,278 - -954,475 - 12,143,682 22,969,534 29,388,605 1,682,879 112,827,783
余额
二、本期增减变动金额 - - - - - - 266,068 - 2,332,026 235,220 2,206,455 65,852 5,105,621
（一）综合收益总额 - - - - - - 266,068 - - - 6,851,702 65,852 7,183,622
（二）利润分配 - - - - - - - - 2,332,026 235,220 -4,645,247 - -2,078,001
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,332,026 - -2,332,026 - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 235,220 -235,220 - -
3．对股东的分配 - - - - - - - - - - -2,078,001 - -2,078,001
三、2018 年 6 月 30 日
11,544,450 19,977,830 - - 16,075,278 - -688,407 - 14,475,708 23,204,754 31,595,060 1,748,731 117,933,404
余额
1-2-41
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（2）2017 年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 权益 合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备
一、2017 年 1 月 1 日
11,544,450 - - - 16,075,278 - 363,596 - 11,097,881 20,705,275 22,878,580 1,541,906 84,206,966
余额
二、本期增减变动金额 - 19,977,830 - - - - -1,318,071 - 1,045,801 2,264,259 6,510,025 140,973 28,620,817
（一）综合收益总额 - - - - - - -1,318,071 - - - 11,874,997 140,973 10,697,899
（二）股东投入资本 - 19,977,830 - - - - - - - - - - 19,977,830
1．其他权益工具持有
- 19,977,830 - - - - - - - - - - 19,977,830
者投入资本
（三）利润分配 - - - - - - - - 1,045,801 2,264,259 -5,364,972 - -2,054,912
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,045,801 -1,045,801 - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 2,264,259 -2,264,259 - -
3．对股东的分配 - - - - - - - - - - -2,054,912 - -2,054,912
三、2017 年 12 月 31
11,544,450 19,977,830 - - 16,075,278 - -954,475 - 12,143,682 22,969,534 29,388,605 1,682,879 112,827,783
日余额
1-2-42
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（3）2016 年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 权益 合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备
一、2016 年 1 月 1 日
10,390,000 - - - 10,097,373 - 597,276 - 9,104,575 15,715,462 19,251,120 378,757 65,534,563
余额
二、本期增减变动金额 1,154,450 - - - 5,977,905 - -233,680 - 1,993,306 4,989,813 3,627,460 1,163,149 18,672,403
（一）综合收益总额 - - - - - - -233,680 - - - 10,610,579 26,349 10,403,248
（二）股东投入资本 1,154,450 - - - 5,977,905 - - - - - - 1,136,800 8,269,155
1．股东投入的普通股 1,154,450 - - - 5,974,705 - - - - - - - 7,129,155
2．少数股东投入资本 - - - - 3,200 - - - - - - 1,136,800 1,140,000
（三）利润分配 - - - - - - - - 1,993,306 4,989,813 -6,983,119 - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,993,306 - -1,993,306 - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 4,989,813 -4,989,813 - -
三、2016 年 12 月 31
11,544,450 - - - 16,075,278 - 363,596 - 11,097,881 20,705,275 22,878,580 1,541,906 84,206,966
日余额
1-2-43
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（4）2015 年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 权益 合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备
一、2015 年 1 月 1 日
10,390,000 - - - 10,097,373 - 42,911 - 7,288,454 11,777,885 16,338,585 129,878 56,065,086
余额
二、本期增减变动金额 - - - - - - 554,365 - 1,816,121 3,937,577 2,912,535 248,879 9,469,477
（一）综合收益总额 - - - - - - 554,365 9,497,433 7,375 10,059,173
（二）所有者投入和减
- - - - - - - - - - - 250,000 250,000
少资本
1．少数股东投入资本 - - - - - - - - - - - 250,000 250,000
（三）利润分配 - - - - - - - - 1,816,121 3,937,577 -6,584,898 -8,496 -839,696
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,816,121 - -1,816,121 - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3,937,577 -3,937,577 - -
3．对股东的分配 - - - - - - - - - - -831,200 -8,496 -839,696
三、2015 年 12 月 31
10,390,000 - - - 10,097,373 - 597,276 - 9,104,575 15,715,462 19,251,120 378,757 65,534,563
日余额
1-2-44
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（二）最近三年及一期母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：千元
2018 年
2017 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
资 产：
现金及存放中央银行款项 163,428,687 135,378,213 135,057,745 121,035,816
存放同业及其他金融机构
57,983,433 79,217,600 80,851,801 54,623,643
款项
拆出资金 8,955,678 4,659,117 6,195,156 6,031,649
以公允价值计量且其变动
10,534,370 8,427,521 4,681,009 714,800
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,230,302 4,419,745 2,074,532 28,286
买入返售金融资产 13,241,551 14,004,544 10,000,000 76,181,793
应收利息 9,287,331 9,596,322 6,596,435 6,197,995
发放贷款和垫款 806,861,648 726,958,015 631,565,462 545,481,065
可供出售金融资产 260,665,257 241,810,949 356,526,243 205,823,882
持有至到期投资 208,338,495 199,502,908 138,719,830 116,133,972
应收款项类投资 257,408,991 303,737,433 189,446,227 139,266,718
长期应收款 - - - -
长期股权投资 2,033,800 2,033,800 2,033,800 1,073,800
固定资产 5,354,785 5,470,655 5,534,208 5,317,247
无形资产 617,805 632,547 656,357 689,911
递延所得税资产 4,668,704 4,291,573 4,168,299 2,535,751
其他资产 4,513,714 2,430,090 979,325 2,318,087
资产总计 1,817,124,551 1,742,571,032 1,575,086,429 1,283,454,415
负 债：
向中央银行借款 71,500,000 64,500,000 38,000,000 7,300,000
同业及其他金融机构存放
139,211,290 228,181,375 318,709,432 296,641,083
款项
拆入资金 15,754,416 7,609,180 14,214,048 6,464,588
1-2-45
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年
2017 年 2016 年 2015 年
6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
衍生金融负债 3,454,288 4,435,653 1,437,203 260
卖出回购金融资产款 51,910,590 56,157,187 55,796,339 58,949,955
吸收存款 1,076,716,926 1,007,174,231 906,698,438 775,923,643
应付职工薪酬 3,925,904 4,502,501 4,007,051 3,637,630
应交税费 1,431,852 1,976,921 2,486,546 1,085,341
应付利息 20,926,689 19,125,193 15,130,405 13,747,185
已发行债务证券 305,650,119 232,341,911 131,743,435 51,649,489
其他负债 10,964,134 5,831,457 4,393,084 2,938,272
负债合计 1,701,446,208 1,631,835,609 1,492,615,981 1,218,337,446
所有者权益：
股本 11,544,450 11,544,450 11,544,450 10,390,000
其他权益工具 19,977,830 19,977,830 - -
资本公积 16,072,078 16,072,078 16,072,078 10,097,373
其他综合收益 -688,407 -954,475 363,596 597,276
盈余公积 14,475,708 12,143,682 11,097,881 9,104,575
一般风险准备 22,733,660 22,733,660 20,657,651 15,699,373
未分配利润 31,563,024 29,218,198 22,734,792 19,228,372
所有者权益合计 115,678,343 110,735,423 82,470,448 65,116,969
负债和所有者权益总计 1,817,124,551 1,742,571,032 1,575,086,429 1,283,454,415
2、母公司利润表
单位：千元
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
一、营业收入 16,712,732 32,843,304 30,734,135 27,863,085
利息净收入 12,379,797 27,107,178 24,716,118 23,817,459
利息收入 39,211,051 74,337,318 58,880,765 58,536,094
利息支出 26,831,254 47,230,140 34,164,647 34,718,635
手续费及佣金净收入 2,674,089 5,491,053 5,633,099 3,870,211
1-2-46
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
手续费及佣金收入 2,759,675 5,774,959 5,746,618 3,996,886
手续费及佣金支出 85,586 283,906 113,519 126,675
投资收益 1,322,415 228,547 22,830 201,448
公允价值变动净收益/ (损失) -95,155 -706,392 602,577 -5,690
汇兑净收益/(损失) 293,382 587,121 -356,019 -71,554
其他业务收入 11,215 19,101 18,657 17,721
资产处置收益 51,214 83,398 96,873 33,490
其他收益 75,775 33,298 - -
二、营业支出 9,025,074 19,523,761 17,400,329 15,815,753
税金及附加 197,524 342,805 927,110 1,975,037
业务及管理费 4,460,818 9,650,243 9,060,217 8,181,927
资产减值损失 4,365,469 9,527,419 7,410,568 5,657,065
其他业务成本 1,263 3,294 2,434 1,724
三、营业利润 7,687,658 13,319,543 13,333,806 12,047,332
加：营业外收入 3,916 31,805 45,525 29,997
减：营业外支出 77,537 36,575 87,314 38,820
四、利润总额 7,614,037 13,314,773 13,292,017 12,038,509
减：所得税费用 859,184 1,654,645 2,834,013 2,563,459
五、净利润 6,754,853 11,660,128 10,458,004 9,475,050
六、其他综合收益的税后净额 266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
（一）以后不能重分类进损益的其
- - - -
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
- - - -
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益 - - - -
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收 - - - -
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
变动损益
1-2-47
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
3.持有至到期投资重分类为可
- - - -
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
- - - -
分
5.外币财务报表折算差额 - - - -
6.其他 - - - -
七、综合收益总额 7,020,921 10,342,057 10,224,324 10,029,415
3、母公司现金流量表
单位：千元
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流
量:
客户存款和同业存放款项净
- 9,947,736 152,843,144 186,371,011
增加额
向中央银行借款净增加额 7,000,000 26,500,000 30,700,000 2,300,000
存放中央银行和同业款项净
6,346,574 - - 7,791,133
减少额
向其他金融机构拆入资金净
1,902,588 - 5,585,473 23,984,918
增加额
收取利息、手续费及佣金的
26,668,536 47,101,094 42,261,485 45,405,057
现金
收到其他与经营活动有关的
217,140 1,155,343 1,365,161 1,517,084
现金
经营活动现金流入小计 42,134,838 84,704,173 232,755,263 267,369,203
客户贷款及垫款净增加额 83,852,013 103,458,213 92,304,316 73,360,222
客户存款和同业存放款项净
19,427,390 - - -
减少额
存放中央银行和同业款项净
- 36,164,105 12,459,640 -
增加额
向其他金融机构拆入资金净
- 3,679,644 - -
减少额
支付利息、手续费及佣金的
19,867,583 33,631,419 29,641,809 31,142,702
现金
支付给职工以及为职工支付
3,713,825 5,970,548 5,325,628 4,672,484
的现金
支付的各项税费 3,333,029 4,727,704 5,977,493 4,760,688
1-2-48
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
支付其他与经营活动有关的
2,831,863 1,597,128 1,800,077 3,265,288
现金
经营活动现金流出小
133,025,703 189,228,761 147,508,963 117,201,384
计
经营活动产生的现金流量净
90,890,865 -104,524,588 85,246,300 150,167,819
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 629,143,370 1,138,389,836 1,119,538,473 1,142,668,957
取得投资收益收到的现金 18,319,307 31,552,559 23,478,139 15,323,364
收到其他与投资活动有关的
72,129 169,878 183,509 89,099
现金
投资活动现金流入小计 647,534,806 1,170,112,273 1,143,200,121 1,158,081,420
投资支付的现金 610,012,576 1,205,648,074 1,349,186,800 1,343,626,529
购建固定资产、无形资产和
179,923 564,303 872,115 1,125,396
其他长期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 610,192,499 1,206,212,377 1,350,058,915 1,344,751,925
投资活动产生的现金流量净
37,342,307 -36,100,104 -206,858,794 -186,670,505
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
发行普通股收到的现金 - - 7,129,155 -
发行其他权益工具收到的现
- 19,977,830 - -
金
发行债务证券收到的现金 171,975,734 484,640,572 199,540,000 65,959,738
筹资活动现金流入小计 171,975,734 504,618,402 206,669,155 65,959,738
偿还债务证券支付的现金 101,072,581 387,829,516 118,120,000 43,289,042
分配股利、利润或偿付利息
2,819,210 8,126,943 4,595,996 2,377,308
支付的现金
筹资活动现金流出小计 103,891,791 395,956,459 122,715,996 45,666,350
筹资活动产生的现金流量净
68,083,943 108,661,943 83,953,159 20,293,388
额
四、汇率变动对现金及现金
165,014 -482,208 421,125 66,503
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
14,700,399 -32,444,957 -37,238,210 -16,142,795
加额
加：期初现金及现金等价物 63,165,334 95,610,291 132,848,501 148,991,296
1-2-49
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
2018 年 1-6 月
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
（未经审计）
余额
六、期末现金及现金等价物
77,865,733 63,165,334 95,610,291 132,848,501
余额
1-2-50
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
4、母公司股东权益变动表
（1）2018 年半年度母公司股东权益变动表
单位：千元
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 所有者权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备 合计
一、2018 年 1 月 1 日
11,544,450 19,977,830 - - 16,072,078 - -954,475 - 12,143,682 22,733,660 29,218,198 110,735,423
余额
二、本期增减变动金额 266,068 2,332,026 2,344,826 4,942,920
（一）综合收益总额 266,068 6,754,853 7,020,921
（二）利润分配 2,332,026 -4,410,027 -2,078,001
1．提取盈余公积 2,332,026 -2,332,026 -
2．对股东的分配 -2,078,001 -2,078,001
三、2018 年 6 月 30 日
11,544,450 19,977,830 - - 16,072,078 - -688,407 - 14,475,708 22,733,660 31,563,024 115,678,343
余额
1-2-51
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（2）2017 年度母公司股东权益变动表
单位：千元
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 所有者权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备 合计
一、2017 年 1 月 1 日
11,544,450 - - - 16,072,078 - 363,596 - 11,097,881 20,657,651 22,734,792 82,470,448
余额
二、本期增减变动金额 - 19,977,830 - - - - -1,318,071 - 1,045,801 2,076,009 6,483,406 28,264,975
（一）综合收益总额 - - - - - - -1,318,071 - - - 11,660,128 10,342,057
（二）股东投入资本 - 19,977,830 - - - - - - - - - 19,977,830
1．其他权益工具持有
- 19,977,830 - - - - - - - - - 19,977,830
者投入资本
（三）利润分配 - - - - - - - - 1,045,801 2,076,009 -5,176,722 -2,054,912
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,045,801 - -1,045,801 -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 2,076,009 -2,076,009 -
3．对股东的分配 - - - - - - - - - - -2,054,912 -2,054,912
三、2017 年 12 月 31
11,544,450 19,977,830 - - 16,072,078 - -954,475 - 12,143,682 22,733,660 29,218,198 110,735,423
日余额
1-2-52
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（3）2016 年度母公司股东权益变动表
单位：千元
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 所有者权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备 合计
一、2016 年 1 月 1 日
10,390,000 - - - 10,097,373 - 597,276 - 9,104,575 15,699,373 19,228,372 65,116,969
余额
二、本期增减变动金额 1,154,450 - - - 5,974,705 - -233,680 - 1,993,306 4,958,278 3,506,420 17,353,479
（一）综合收益总额 - - - - - - -233,680 - - - 10,458,004 10,224,324
（二）股东投入资本 1,154,450 - - - 5,974,705 - - - - - - 7,129,155
1．股东投入的普通股 1,154,450 - - - 5,974,705 - - - - - - 7,129,155
（三）利润分配 - - - - - - - - 1,993,306 4,958,278 -6,951,584 -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,993,306 - -1,993,306 -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 4,958,278 -4,958,278 -
三、2016 年 12 月 31
11,544,450 - - - 16,072,078 - 363,596 - 11,097,881 20,657,651 22,734,792 82,470,448
日余额
1-2-53
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（4）2015 年度母公司股东权益变动表
单位：千元
其他权益工具 减：库 其他综合收 专项 一般风险准 所有者权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 益 储备 备 合计
一、2015 年 1 月 1 日
10,390,000 - - - 10,097,373 - 42,911 - 7,288,454 11,761,796 16,338,220 55,918,754
余额
二、本期增减变动金额 - - - - - - 554,365 - 1,816,121 3,937,577 2,890,152 9,198,215
（一）综合收益总额 - - - - - - 554,365 9,475,050 10,029,415
（二）利润分配 - - - - - - - - 1,816,121 3,937,577 -6,584,898 -831,200
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,816,121 - -1,816,121 -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3,937,577 -3,937,577 -
3．对股东的分配 - - - - - - - - - - -831,200 -831,200
三、2015 年 12 月 31
10,390,000 - - - 10,097,373 - 597,276 - 9,104,575 15,699,373 19,228,372 65,116,969
日余额
1-2-54
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
（三）2018 年三季度财务会计信息
本行于 2018 年 10 月 30 日公告了 2018 年三季度报告。本行 2018 年三季度财务
报表未经审计，合并口径和母公司口径的财务数据如下：
1、资产负债表
单位：千元
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 2018 年
2017 年 2017 年
9 月 30 日 9 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （未经审计）
资 产：
现金及存放中央银行款项 148,875,092 135,439,467 148,818,914 135,378,213
存放同业及其他金融机构
27,274,495 79,232,126 27,278,213 79,217,600
款项
拆出资金 11,027,773 3,859,117 14,327,773 4,659,117
以公允价值计量且其变动
16,264,767 8,427,521 16,264,767 8,427,521
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 5,117,513 4,419,745 5,117,513 4,419,745
买入返售金融资产 17,228,059 14,004,544 17,228,059 14,004,544
应收利息 9,699,637 9,889,167 9,341,015 9,596,322
发放贷款和垫款 859,632,557 727,844,072 858,644,613 726,958,015
可供出售金融资产 333,043,907 241,920,949 333,243,907 241,810,949
持有至到期投资 217,200,318 199,502,908 217,200,318 199,502,908
应收款项类投资 244,705,094 303,172,965 244,849,824 303,737,433
长期应收款 35,569,784 29,810,095 - -
长期股权投资 - - 2,033,800 2,033,800
固定资产 5,325,240 5,473,483 5,322,953 5,470,655
无形资产 616,298 633,411 614,807 632,547
递延所得税资产 5,005,290 4,390,792 4,906,786 4,291,573
其他资产 2,753,032 2,530,624 2,645,280 2,430,090
资产总计 1,939,338,856 1,770,550,986 1,907,838,542 1,742,571,032
负 债：
1-2-55
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 2018 年
2017 年 2017 年
9 月 30 日 9 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （未经审计）
向中央银行借款 111,670,000 64,560,000 111,500,000 64,500,000
同业及其他金融机构存放
152,871,266 228,062,372 153,028,049 228,181,375
款项
拆入资金 31,301,094 28,239,834 10,858,472 7,609,180
衍生金融负债 5,363,981 4,435,653 5,363,981 4,435,653
卖出回购金融资产款 32,267,993 56,737,187 31,198,188 56,157,187
吸收存款 1,112,048,820 1,007,832,860 1,111,442,363 1,007,174,231
应付职工薪酬 4,842,440 4,550,678 4,791,278 4,502,501
应交税费 1,563,218 2,091,358 1,533,046 1,976,921
应付利息 21,610,865 19,473,190 21,253,190 19,125,193
已发行债务证券 334,828,086 232,341,911 332,580,630 232,341,911
其他负债 9,526,819 9,398,160 5,254,362 5,831,457
负债合计 1,817,894,582 1,657,723,203 1,788,803,559 1,631,835,609
所有者权益：
股本 11,544,450 11,544,450 11,544,450 11,544,450
其他权益工具 19,977,830 19,977,830 19,977,830 19,977,830
资本公积 16,075,278 16,075,278 16,072,078 16,072,078
其他综合收益 - 646,094 -954,475 - 646,094 - 954,475
盈余公积 14,475,708 12,143,682 14,475,708 12,143,682
一般风险准备 23,204,754 22,969,534 22,733,660 22,733,660
未分配利润 35,000,910 29,388,605 34,877,351 29,218,198
归属于母公司所有者权益 119,632,836 111,144,904 119,034,983 110,735,423
少数股东权益 1,811,438 1,682,879 - -
所有者权益合计 121,444,274 112,827,783 119,034,983 110,735,423
负债和所有者权益总计 1,939,338,856 1,770,550,986 1,907,838,542 1,742,571,032
2、利润表
单位：千元
1-2-56
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、营业收入 26,069,145 25,636,106 25,280,507 24,869,711
利息净收入 18,938,670 20,835,625 18,404,703 20,278,663
利息收入 60,716,075 55,254,225 59,240,845 54,003,346
利息支出 41,777,405 34,418,600 40,836,142 33,724,683
手续费及佣金净收入 4,085,849 4,625,628 3,832,650 4,416,348
手续费及佣金收入 4,254,866 4,809,427 3,980,389 4,587,548
手续费及佣金支出 169,017 183,799 147,739 171,200
投资收益 2,448,733 188,503 2,448,733 188,503
公允价值变动净收益/(损失) -84,929 -685,434 -84,929 -685,434
汇兑净收益/(损失) 481,680 604,376 481,680 604,376
其他业务收入 13,670 9,499 13,658 9,474
资产处置收益 90,798 42,070 90,798 42,070
其他收益 94,674 15,839 93,214 15,711
二、营业支出 14,616,098 14,970,591 14,250,466 14,508,511
税金及附加 313,866 253,261 306,142 241,945
业务及管理费 7,363,537 6,956,445 7,285,630 6,877,489
资产减值损失 6,936,964 7,758,252 6,656,964 7,386,444
其他业务成本 1,731 2,633 1,730 2,633
三、营业利润 11,453,047 10,665,515 11,030,041 10,361,200
加：营业外收入 4,240 27,606 4,220 27,606
减：营业外支出 90,906 18,948 90,905 18,948
四、利润总额 11,366,381 10,674,173 10,943,356 10,369,858
减：所得税费用 980,270 1,396,975 874,176 1,320,527
五、净利润 10,386,111 9,277,198 10,069,180 9,049,331
其中：归属于母公司所有者的
10,257,552 9,185,756 10,069,180 9,049,331
净利润
少数股东损益 128,559 91,442 - -
六、其他综合收益的税后净额 308,381 -995,211 308,381 -995,211
1-2-57
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
（一）以后不能重分类进损益的其
- - - -
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
- - - -
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益 - - - -
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
308,381 -995,211 308,381 -995,211
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收 - - - -
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
308,381 -995,211 308,381 -995,211
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
- - - -
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
- - - -
分
5.外币财务报表折算差额 - - - -
6.其他 - - - -
七、综合收益总额 10,694,492 8,281,987 10,377,561 8,054,120
其中：归属于母公司所有者的
10,565,933 8,190,545 - -
综合收益
归属于少数股东的综合收益 128,559 91,442 - -
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 0.89 0.80 - -
（二）稀释每股收益（元/股） 0.89 0.80 - -
3、现金流量表
单位：千元
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、经营活动产生的现金流量:
客户存款和同业存放款项净增加
29,024,854 - 29,114,807 -
额
向中央银行借款净增加额 47,110,000 22,530,000 47,000,000 22,500,000
1-2-58
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
存放中央银行和同业款项净减少
17,981,927 - 18,798,111 -
额
向其他金融机构拆入资金净增加
- - - -
额
收取利息、手续费及佣金的现金 42,589,056 36,178,669 40,697,728 34,629,268
收到其他与经营活动有关的现金 890,716 3,046,983 103,791 2,687,903
经营活动现金流入小计 137,596,553 61,755,652 135,714,437 59,817,171
客户贷款及垫款净增加额 138,074,240 79,915,682 137,975,222 79,945,980
客户存款和同业存放款项净减少
- 1,037,655 - 905,455
额
存放中央银行和同业款项净增加
- 31,673,195 - 31,791,314
额
向其他金融机构拆入资金净减少
25,550,493 20,209,140 27,652,267 21,729,226
额
支付利息、手续费及佣金的现金 29,493,476 24,907,347 28,540,704 24,142,593
支付给职工以及为职工支付的现
5,025,671 4,619,391 4,970,085 4,563,171
金
支付的各项税费 4,484,393 4,032,361 4,308,676 3,916,041
支付其他与经营活动有关的现金 9,679,985 7,606,165 3,326,820 3,447,199
经营活动现金流出小计 212,308,258 174,000,936 206,773,774 170,440,979
经营活动产生的现金流量净额 -74,711,705 -112,245,284 -71,059,337 -110,623,808
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 868,463,655 797,223,090 867,791,393 790,346,776
取得投资收益收到的现金 27,060,853 22,471,297 27,077,181 22,478,552
收到其他与投资活动有关的现金 112,648 91,478 112,648 91,478
投资活动现金流入小计 895,637,156 819,785,865 894,981,222 812,916,806
投资支付的现金 925,556,260 814,816,941 924,767,260 807,595,441
购建固定资产、无形资产和其他
279,339 397,976 277,904 396,925
长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流出小计 925,835,599 815,214,917 925,045,164 807,992,366
投资活动产生的现金流量净额 -30,198,443 4,570,948 -30,063,942 4,924,440
1-2-59
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
合并口径 母公司口径
项 目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
三、筹资活动产生的现金流量：
发行普通股收到的现金 - - - -
发行其他权益工具收到的现金 - - - -
子公司吸收少数股东投资收到的
- - - -
现金
发行债务证券收到的现金 287,793,277 402,571,230 285,295,822 402,571,230
筹资活动现金流入小计 287,793,277 402,571,230 285,295,822 402,571,230
偿还债务证券支付的现金 189,530,250 276,030,306 189,530,250 276,030,306
分配股利、利润或偿付利息支付
8,126,039 7,073,703 7,875,949 7,073,703
的现金
筹资活动现金流出小计 197,656,289 283,104,009 197,406,199 283,104,009
筹资活动产生的现金流量净额 90,136,988 119,467,221 87,889,623 119,467,221
四、汇率变动对现金及现金等价
482,694 -295,113 482,694 -295,113
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,290,466 11,497,772 -12,750,962 13,472,740
加：期初现金及现金等价物余额 62,181,354 95,436,965 63,165,334 95,610,291
六、期末现金及现金等价物余额 47,890,888 106,934,737 50,414,372 109,083,031
三、合并财务报表范围及其变化情况
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司。子公司是
指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。控制是指投资方拥有对被投资方的
权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及其他相关
规定、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制。编制合并财务报表时，
子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部之间交易产生的已实现损
益、未实现损益、余额及股利于合并时全额抵销。子公司的所有者权益中不属于母公
司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
1-2-60
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综
合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
2015 年，本行通过发起设立的方式成立了苏银金融租赁股份有限公司，并将其纳
入合并财务报表的合并范围。
截至 2018 年 6 月 30 日止，本行合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司
2 苏银金融租赁股份有限公司
四、最近三年及一期主要财务指标
（一）主要会计数据
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
营业收入 17,217,634 33,839,211 31,455,906 28,080,560
营业利润 7,905,013 13,794,476 13,565,649 12,078,382
利润总额 7,831,411 13,789,564 13,523,982 12,082,068
归属于母公司股东的净利润 6,851,702 11,874,997 10,610,579 9,497,433
归属于母公司股东的扣除非经
6,813,226 11,791,947 10,572,305 9,475,907
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -91,496,008 -105,138,467 82,617,306 148,568,272
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项 目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
总资产 1,847,867,853 1,770,550,986 1,598,292,446 1,290,333,336
总负债 1,729,934,449 1,657,723,203 1,514,085,480 1,224,798,773
所有者权益 117,933,404 112,827,783 84,206,966 65,534,563
归属于母公司股东的所有者权
116,184,673 111,144,904 82,665,060 65,155,806
益
（二）财务指标
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
基本每股收益（元） 0.59 1.03 0.98 0.91
1-2-61
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 财务会计信息
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
稀释每股收益（元） 0.59 1.03 0.98 0.91
扣除非经常性损益后的基本每股
0.59 1.02 0.97 0.91
收益（元）
扣除非经常性损益后的稀释每股
0.59 1.02 0.97 0.91
收益（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-7.93 -9.11 7.60 14.30
额（元）
注
加权平均净资产收益率（%） 14.52 13.72 14.47 15.72
扣除非经常性损益后的加权平均
注 14.44 13.62 14.42 15.69
净资产收益率（%）
净利差（%） 1.35 1.44 1.56 1.78
净息差（%） 1.57 1.58 1.70 1.95
注
资本利润率（%） 11.99 12.20 14.21 15.63
注：加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率和资本利润率均
为年化数据。
五、非经常性损益情况
报告期内，本行非经常性损益情况如下：
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
非流动资产处置损益 51,214 83,398 96,861 33,490
政府补助及偶发性的税收返还、
75,884 36,342 30,587 26,986
减免
其他符合非经常性损益定义的损
-73,602 -4,912 -72,254 -23,300
益项目
非经常性损益净额 53,496 114,828 55,194 37,176
以上有关项目对税务的影响 -14,980 -30,907 -16,902 -11,096
合计 38,516 83,921 38,292 26,080
其中：影响母公司股东净利润的
38,476 83,050 38,274 21,526
非经常性损益
影响少数股东净利润的非经
40 871 18 4,554
常性损益
1-2-62
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
第四节 管理层讨论与分析
一、资产负债分析
（一）资产情况分析
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行资产总额分别为 18,478.68 亿元、17,705.51 亿元、15,982.92 亿元和
12,903.33 亿元，本行资产总额 2015 年至 2017 年年均复合增长率为 17.14%。
本行的资产主要由现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、发
放贷款和垫款、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资等构成。截至
2018 年 6 月 30 日，本行现金及存放中央银行款项、存放同业款项、发放贷款和垫款、
可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资占资产总额的比例分别为
8.85%、3.13%、43.73%、14.11%、11.27%和 13.92%。
报告期内，本行资产构成情况如下：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
现金及存放中
163,488,370 8.85 135,439,467 7.65 135,122,316 8.45 121,097,414 9.38
央银行款项
存放同业及其
他金融机构款 57,858,038 3.13 79,232,126 4.47 80,703,546 5.05 54,315,848 4.21
项
拆出资金 6,855,678 0.37 3,859,117 0.22 5,544,276 0.35 5,431,649 0.42
以公允价值计
量且其变动计
10,534,370 0.57 8,427,521 0.48 4,681,009 0.29 714,800 0.06
入当期损益的
金融资产
衍生金融资产 3,230,302 0.17 4,419,745 0.25 2,074,532 0.13 28,286 0.00
买入返售金融
13,241,551 0.72 14,004,544 0.79 10,000,000 0.63 76,181,793 5.90
资产
应收利息 9,644,396 0.52 9,889,167 0.56 6,818,360 0.43 6,263,995 0.49
1-2-63
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
发放贷款和垫
807,987,053 43.73 727,844,072 41.11 632,554,891 39.58 546,389,335 42.34
款
可供出售金融
260,715,257 14.11 241,920,949 13.66 356,736,243 22.32 205,823,882 15.95
资产
持有至到期投
208,338,495 11.27 199,502,908 11.27 138,719,830 8.68 116,133,972 9.00
资
应收款项类投
257,236,744 13.92 303,172,965 17.12 188,605,877 11.80 139,266,718 10.79
资
长期应收款 33,371,386 1.81 29,810,095 1.68 24,798,832 1.55 7,730,270 0.60
固定资产 5,357,255 0.29 5,473,483 0.31 5,537,789 0.35 5,321,689 0.41
无形资产 619,215 0.03 633,411 0.04 657,650 0.04 692,975 0.05
递延所得税资
4,767,351 0.26 4,390,792 0.25 4,251,897 0.27 2,611,551 0.20
产
其他资产 1 4,622,392 0.25 2,530,624 0.14 1,485,398 0.09 2,329,159 0.18
资产总计 1,847,867,853 100.00 1,770,550,986 100.00 1,598,292,446 100.00 1,290,333,336 100.00
注：1、其他资产包括其他应收款、待结清及清算款项、预付款项、长期待摊费用、税项资产、
押金及保证金、抵债资产等。
在本行资产负债表上，发放贷款及垫款（贷款）以扣除损失准备后的净额列示。
在本节讨论中，除另有指明外，发放贷款及垫款（贷款）余额是指扣除贷款损失准备
前的总额。
1、贷款分析
本行资产中相当一部分为客户贷款。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31
日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行贷款净额分别占本行总资产的
43.73%、41.11%、39.58%和 42.34%。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行贷款总额分别为 8,291.65 亿元、7,472.89 亿元、6,493.80 亿元和 5,617.83
亿元，2018 年 6 月末较 2017 年末增长 10.96%，2017 年末和 2016 年末同比增长分别
为 15.08%和 15.59%。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31
日和 2015 年 12 月 31 日，本行贷款净额分别为 8,079.87 亿元、7,278.44 亿元、6,325.55
亿元和 5,463.89 亿元，2018 年 6 月末较 2017 年末增长 11.01%，2017 年末和 2016 年
1-2-64
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
末同比增长分别为 15.06%和 15.77%。报告期内，本行贷款余额实现了持续增长，主
要原因是报告期内江苏省经济持续发展，企业信贷需求扩张，同时公司和个人存款增
加扩充本行贷款资金来源，本行坚持服务实体经济的理念，增加信贷投放力度，从而
导致贷款规模的稳定增长。
（1）按产品类型划分的贷款和垫款
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
公司贷款和垫款 540,824,143 65.23 486,318,783 65.08 432,847,905 66.66 380,058,455 67.65
个人贷款和垫款 216,297,972 26.09 187,847,083 25.14 135,735,473 20.90 98,098,804 17.46
票据贴现 72,043,109 8.69 73,123,632 9.79 80,796,307 12.44 83,626,212 14.89
发放贷款和垫款总
829,165,224 100.00 747,289,498 100.00 649,379,685 100.00 561,783,471 100.00
额
① 公司贷款和垫款
公司贷款和垫款是本行贷款中最主要的组成部分，近三年来，本行公司贷款和垫
款的金额呈现稳步上升的趋势。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016
年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司贷款和垫款余额分别为 5,408.24 亿元、4,863.19
亿元、4,328.48 亿元和 3,800.58 亿元，分别占本行贷款总额的 65.23%、65.08%、66.66%
和 67.65%，2018 年 6 月末较 2017 年末增长 11.21%，2017 年末和 2016 年末同比增长
分别为 12.35%和 13.89%。
报告期内，本行公司贷款余额持续增长，主要是由于本行加快业务转型与体制优
化步伐，紧跟省内重大基础设施建设机遇和创新产业发展机遇，推动北京、深圳等一
线省外分行重点客户、重点行业的营销，提供贴近客户需求的产品与服务，提升市场
份额。
② 个人贷款和垫款
单位：千元
项 目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1-2-65
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
住房按揭贷款 111,316,251 51.46 99,102,967 52.76 69,573,499 51.26 51,932,260 52.94
个人消费贷款 70,932,593 32.79 58,480,307 31.13 36,435,083 26.84 20,846,871 21.25
个人经营性贷款 19,812,443 9.16 18,646,570 9.93 17,438,226 12.85 15,185,669 15.48
信用卡 14,236,685 6.58 11,617,239 6.18 12,288,665 9.05 10,134,004 10.33
个人贷款和垫款总额 216,297,972 100.00 187,847,083 100.00 135,735,473 100.00 98,098,804 100.00
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行个人贷款和垫款总额分别为 2,162.98 亿元、1,878.47 亿元、1,357.35 亿
元和 980.99 亿元，2018 年 6 月末较 2017 年末增长 15.15%，2017 年末和 2016 年末同
比增长分别为 38.39%和 38.37%。报告期内，个人贷款的较快增长主要得益于住房按
揭贷款和个人消费贷款的持续增长。
住房按揭贷款是指购房人向房地产开发商购买普通住房或购买二手住房时，已支
付规定比例的首付款后，在提供本行认可担保的前提下，其余购房款由本行贷款支付，
并按约定方式还本付息的一种贷款业务。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31
日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行个人贷款中住房按揭贷款余额分
别为 1,113.16 亿元、991.03 亿元、695.73 亿元和 519.32 亿元，分别占个人贷款的 51.46%、
52.76%、51.26%和 52.94%。本行顺应国家宏观调控政策，在加强风险管理的前提下
实现了住房抵押贷款的健康较快增长。
个人消费贷款系指本行向社会自然人发放的用于消费的贷款，包括住房装修、大
件耐用消费品、汽车贷款、旅游、教育等指定消费用途的贷款。截至 2018 年 6 月 30
日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行个人贷款中
个人消费贷款余额分别为 709.33 亿元、584.80 亿元、364.35 亿元和 208.47 亿元，分
别占个人贷款的 32.79%、31.13%、26.84%和 21.25%。报告期内，本行的个人消费贷
款持续增长主要系“金 e 融”和“卡易贷”产品的增长。“金 e 融”是线上消费贷产品，以
个人公积金缴存情况、纳税情况等行内大数据为授信依据；“卡易贷”是线下消费贷产
品，具有“一次授信、三年有效、随借随还”的特点。此两款产品均较好契合了城镇居
民购车、装修等灵活消费需求，在消费信贷市场形成了良好口碑，报告期内新增客户
较多，2017 年获客数量较 2015 年增长 2 倍以上。
1-2-66
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
个人经营性贷款指本行向从事合法生产经营的个人发放的，用于购置经营设备、
满足生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。截至 2018 年 6 月 30 日、2017
年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行个人贷款中个人经营
性贷款余额分别为 198.12 亿元、186.47 亿元、174.38 亿元和 151.86 亿元，分别占个
人贷款的 9.16%、9.93%、12.85%和 15.48%。
信用卡贷款指本行根据信用卡持卡人综合资信状况授予一定的信用额度，持卡人
在授予的信用额度内取现、消费、分期等交易产生的透支欠款。截至 2018 年 6 月 30
日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行个人贷款中
信用卡贷款余额分别为 142.37 亿元、116.17 亿元、122.89 亿元和 101.34 亿元，分别
占个人贷款的 6.58%、6.18%、9.05%和 10.33%。截至 2018 年 6 月 30 日，本行信用
卡累计发卡量达 154.22 万张，较 2015 年底累计发卡量 111.29 万张增长 38.57%。
③ 票据贴现
票据贴现业务是本行服务客户信贷需求的重要产品之一。截至 2018 年 6 月 30 日、
2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行的票据贴现余额
分别为 720.43 亿元、731.24 亿元、807.96 亿元和 836.26 亿元，分别占本行贷款总额
的 8.69%、9.79%、12.44%和 14.89%。2018 年 6 月末、2017 年末和 2016 年末本行票
据贴现余额有所下降，主要原因是 2016 年下半年以来为支持实体经济，本行适度压
降票据贴现资产，增加实贷投放。
（2）按行业划分的贷款和垫款
本行的贷款涉及的行业广泛，其中租赁和商务服务业、制造业、批发和零售业、
水利、环境和公共设施管理业、房地产业、建筑业等 6 个行业的贷款是本行公司贷款
的主要组成部分。
（3）按地域划分的贷款和垫款
本行以发放贷款的分支机构所在地为基础，按地域对贷款进行了分类。本行发放
贷款及垫款总额按地域的分布情况如下表所示：
单位：千元
地区 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1-2-67
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
南京 98,445,879 11.87 85,587,902 11.45 63,679,318 9.81 57,189,490 10.18
无锡 102,126,937 12.32 97,225,782 13.01 94,163,109 14.50 92,180,835 16.41
苏州 82,538,839 9.96 74,722,306 10.00 68,788,497 10.59 64,532,819 11.49
南通 67,414,442 8.13 61,098,913 8.18 53,914,960 8.30 48,719,719 8.67
常州 39,729,836 4.79 34,652,093 4.64 29,089,201 4.48 26,932,937 4.79
徐州 40,634,377 4.90 38,353,886 5.13 36,907,067 5.68 33,130,937 5.90
扬州 34,423,305 4.15 31,903,286 4.27 28,369,193 4.37 23,719,323 4.22
镇江 29,525,578 3.56 25,551,533 3.42 24,287,439 3.74 23,927,613 4.26
淮安 26,388,422 3.18 21,772,693 2.91 18,330,373 2.82 18,606,207 3.31
连云港 27,836,934 3.36 24,261,245 3.25 21,027,877 3.24 20,325,262 3.62
盐城 35,766,426 4.31 31,844,746 4.26 27,241,829 4.20 23,186,214 4.13
宿迁 23,461,165 2.83 20,653,142 2.76 16,751,590 2.58 14,157,216 2.52
泰州 35,161,821 4.24 31,752,687 4.25 26,618,060 4.10 22,523,632 4.01
上海 39,927,398 4.82 34,929,299 4.67 30,191,294 4.65 22,761,359 4.05
深圳 55,338,372 6.67 48,781,459 6.53 37,293,713 5.74 26,980,308 4.80
北京 66,066,438 7.97 62,583,910 8.37 55,941,609 8.61 28,943,223 5.15
杭州 24,379,055 2.94 21,614,616 2.89 16,784,556 2.58 13,966,377 2.49
贷款和垫款总额 829,165,224 100.00 747,289,498 100.00 649,379,685 100.00 561,783,471 100.00
本行在无锡、南京、苏州和南通的贷款规模占比较大，截至 2018 年 6 月 30 日，
本行无锡地区贷款规模占比为 12.32%、南京地区贷款规模占比为 11.87%、苏州地区
贷款规模占比为 9.95%、南通地区贷款规模占比为 8.13%，四个地区合计占比为
42.27%。
报告期内本行省外扩张的步伐不断加快，江苏省内部分贷款占比较高的传统地区
占比逐步下降。报告期内本行深圳和北京业务发展较快，贷款业务占比上升幅度较大。
（4）按担保方式划分的贷款和垫款
单位：千元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1-2-68
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
保证贷款 296,335,600 35.74 279,728,360 37.43 244,547,515 37.66 240,374,696 42.79
抵押贷款 234,387,287 28.27 219,247,000 29.34 205,847,616 31.70 142,979,746 25.45
质押贷款 155,678,828 18.78 135,579,903 18.14 121,416,630 18.70 142,632,892 25.39
信用贷款 142,763,509 17.22 112,734,235 15.09 77,567,924 11.94 35,796,137 6.37
贷款及垫款总额 829,165,224 100.00 747,289,498 100.00 649,379,685 100.00 561,783,471 100.00
本行的贷款总额中，保证贷款和抵押贷款占比较大，截至 2018 年 6 月 30 日，保
证贷款的占比为 35.74%，抵押贷款的占比为 28.27%，合计占比为 64.01%。
保证贷款成为重要的担保方式与本行所处地区的经济发展相适应。在民营企业没
有可供抵押的财产作为抵押物进行贷款时，第三方保证是上述企业获得授信的主要方
式。同时，随着改革开放的不断深化，江苏省各类担保机构应运而生，且发展迅速。
担保机构的兴起为破解中小企业融资难问题开辟了一条新途径，为支持地方经济发展
起到了一定的作用。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31
日和 2015 年 12 月 31 日，本行保证贷款余额分别为 2,963.36 亿元、2,797.28 亿元、
2,445.48 亿元和 2,403.75 亿元，分别占本行贷款总额的 35.74%、37.43%、37.66%和
42.79%，占比较高。
抵押是本行发放贷款的重要担保方式。为了控制贷款风险，报告期内本行在强调
严格审查借款人第一还款来源的基础上，还加大力度推广以土地、房产等有效资产为
抵押的贷款，不断加大低风险贷款占比，抵押贷款余额逐年增加。截至 2018 年 6 月
30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行以抵押为
担保方式的贷款余额分别为 2,343.87 亿元、2,192.47 亿元、2,058.48 亿元和 1,429.80
亿元，分别占本行贷款总额的 28.27%、29.34%、31.70%和 25.45%。本行办理抵押贷
款有严格的审核程序，对抵押物的权属、有效性和变现能力以及实现抵押权的合法性
进行严格审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续，根据抵押物的不同情况，
合理确定贷款抵押比例。
（5）贷款集中度
根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，本行向任何单一
借款人发放贷款，以不超过本行资本净额 10%为限。本行的贷款集中度相对较低，截
1-2-69
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
至 2018 年 6 月 30 日，本行单一最大借款人贷款额占资本净额 1.80%，前十大借款人
贷款总额占资本净额 12.67%，单一最大集团客户授信额占资本净额 5.09%，均符合相
关监管部门的监管要求。
截至 2018 年 6 月 30 日，本行前十大单一借款人贷款情况如下表：
单位：千元
占贷款总额 占资本净额比
序号 借款人 行业 金额 五级分类
比例 例
租赁和商务服
1 客户 A 2,590,190 0.32% 1.80% 正常类
务业
租赁和商务服
2 客户 B 2,000,000 0.24% 1.40% 正常类
务业
3 客户 C 住宿和餐饮业 2,000,000 0.24% 1.40% 正常类
租赁和商务服
4 客户 D 1,900,000 0.23% 1.33% 正常类
务业
5 客户 E 建筑业 1,812,450 0.22% 1.27% 正常类
租赁和商务服
6 客户 F 1,660,000 0.20% 1.16% 正常类
务业
7 客户 G 建筑业 1,598,500 0.19% 1.12% 正常类
8 客户 H 制造业 1,565,106 0.19% 1.09% 正常类
9 客户 I 房地产业 1,500,000 0.18% 1.05% 正常类
10 客户 J 建筑业 1,500,000 0.18% 1.05% 正常类
合计 18,126,246 2.19% 12.67%
（6）贷款五级分类情况
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行不良贷款率分别为 1.40%、1.41%、1.43%和 1.43%。
2018 年 6 月末和 2017 年末，本行不良贷款率略有下降，但不良贷款额有所新增，
主要原因是：宏观经济未见明显复苏，经济结构调整对实体企业尤其是中小企业冲击
较大，导致本行部分借款人的财务状况恶化，相关贷款风险暴露。为应对宏观经济的
不利影响，本行积极采取了如下措施：首先，本行信贷风险管理政策与执行持续改进，
出台了相应的行业信贷指引，指导本行的信贷投放，加强对信用风险的控制；其次，
本行积极调整客户结构，主动压缩低质量的信贷资产；此外，本行还加大对不良贷款
1-2-70
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
处置回收的力度。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行贷款的五级分类情况如下：
单位：万元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
正常类 80,008,176 96.49 71,773,854 96.05 62,051,939 95.56 53,624,056 95.45
关注类 1,745,514 2.11 1,899,741 2.54 1,954,239 3.01 1,752,800 3.12
非不良贷款小计 81,753,690 98.60 73,673,595 98.59 64,006,178 98.57 55,376,856 98.57
次级类 796,164 0.96 714,831 0.96 279,496 0.43 141,069 0.25
可疑类 240,090 0.29 214,971 0.29 471,888 0.73 566,509 1.01
损失类 126,579 0.15 125,553 0.16 180,408 0.28 93,913 0.17
不良贷款小计 1,162,833 1.40 1,055,355 1.41 931,791 1.43 801,491 1.43
贷款和垫款总额 82,916,522 100.00 74,728,950 100.00 64,937,969 100.00 56,178,347 100.00
（7）贷款平均余额和平均收益率情况
2015 年至 2017 年本行信贷规模增长较快，发放贷款及垫款平均余额由 2015 年的
5,387.31 亿元增至 2017 年的 6,963.32 亿元，2015 年至 2017 年年均复合增长率为
13.69%；但是发放贷款及垫款的平均收益率逐年递减，从 2015 年的 6.07%降至 2017
年的 4.80%，主要是受市场利率水平和本行贷款结构变动的影响。
2018 年 1-6 月，本行发放贷款及垫款平均余额较上年同期增长了 1,030.02 亿元，
增幅 15.28%；发放贷款及垫款的平均收益率从上年同期的 4.75%增至 5.03%，主要是
由于市场利率水平上升和个人贷款、票据贴现占比有所提高。
本行报告期内发放贷款及垫款利息收入如下表所示：
单位：千元
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率
（%） （%） （%）
1-2-71
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率
（%） （%） （%）
公司贷款 480,702,003 23,445,512 4.88 418,951,085 21,632,087 5.16 389,166,687 24,214,096 6.22
个人贷款 152,401,140 7,710,237 5.06 102,724,277 5,107,906 4.97 84,558,683 4,740,172 5.61
票据贴现 63,229,079 2,246,028 3.55 81,479,017 2,971,633 3.65 65,006,120 3,726,209 5.73
发放贷款及垫款 696,332,222 33,401,777 4.80 603,154,380 29,711,626 4.93 538,731,490 32,680,477 6.07
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
公司贷款 519,860,909 12,673,787 4.92 477,482,974 11,583,182 4.89
个人贷款 186,812,394 4,918,133 5.31 137,882,938 3,493,475 5.11
票据贴现 70,632,841 1,809,044 5.16 58,938,089 810,613 2.77
发放贷款及垫款 777,306,144 19,400,964 5.03 674,304,001 15,887,270 4.75
（8）贷款损失准备计提情况
根据人民银行银发[2002]98 号《银行贷款损失准备计提指引》的精神，本行按照
“五级”分类，对各类贷款计提了贷款损失准备。
2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行分别提取贷款损失准备 40.28
亿元、84.92 亿元、66.43 亿元和 59.77 亿元，2015 年至 2017 年提取金额逐年递增，
主要是因为本行在业务快速发展、贷款总量稳步提升的同时，保持了较为稳健的会计
政策，出于谨慎性原则考虑，计提数增加。
2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行贷款损失准备的变动情况如下：
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
期初余额 19,445,426 16,824,794 15,394,136 13,148,296
本期计提 4,028,089 8,492,135 6,643,443 5,976,653
本期转回 -57,568 -301,845 -178,352 -661,310
1-2-72
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
本期收回原核销贷款 39,546 81,249 18,407 15,544
折现回拨 -108,771 -202,048 -192,905 -120,201
本期转销 -2,168,551 -5,448,859 -4,859,935 -2,964,846
期末余额 21,178,171 19,445,426 16,824,794 15,394,136
（9）一般风险准备的计提情况
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
期初余额 22,969,534 20,705,275 15,715,462 11,777,885
利润分配 235,220 2,264,259 4,989,813 3,937,577
期末余额 23,204,754 22,969,534 20,705,275 15,715,462
按财政部于 2012 年 3 月 30 日颁布的《关于印发<金融企业准备金计提管理办法>
的通知》（财金[2012]20 号）的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险
准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为
利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%，
可以分年到位，原则上不超过 5 年。金融企业承担风险和损失的资产具体包括发放贷
款和垫款、可供出售类金融资产、持有至到期投资、长期股权投资、存放同业、拆出
资金、抵债资产、其他应收款项等。
2018 年 5 月 15 日，本行 2017 年年度股东大会决议，提取一般风险准备人民币
20.76 亿元。
2017 年 4 月 10 日，本行 2016 年年度股东大会决议，提取一般风险准备人民币
49.58 亿元。
2016 年 2 月 22 日，本行 2015 年年度股东大会决议，提取一般风险准备人民币
39.38 亿元。
截至 2017 年 12 月 31 日，本行一般风险准备余额 229.70 亿元。
（10）贷款逾期情况
报告期内，面对外部形势变化，本行适时调整授信政策、明确客户准入标准，积
1-2-73
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
极推动业务结构调整，创新风险管理模式，强化资产质量管理，贷款逾期情况得到明
显好转，截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年
12 月 31 日，本行逾期贷款分别为 127.97 亿元、138.76 亿元、148.22 亿元和 151.07
亿元；逾期贷款占比分别为 1.54%、1.86%、2.28%和 2.69%，逾期贷款额和逾期贷款
率持续下降。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行贷款的逾期分布情况如下：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
逾期 3 个月以内 2,390,215 0.29 3,686,125 0.49 1,557,210 0.24 2,817,744 0.50
逾期 3 个月至 1 年 4,566,650 0.55 4,165,378 0.56 5,688,008 0.88 5,512,969 0.98
逾期 1 年以上至 3 年
4,725,154 0.57 4,858,780 0.65 6,591,154 1.01 5,939,733 1.06
以内
逾期 3 年以上 1,114,741 0.13 1,166,090 0.16 985,699 0.15 836,272 0.15
逾期贷款合计 12,796,760 1.54 13,876,373 1.86 14,822,071 2.28 15,106,718 2.69
发放贷款及垫款总
829,165,224 100.00 747,289,498 100.00 649,379,685 100.00 561,783,471 100.00
额
2、各类金融资产分析
本行各类金融资产主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资等。报告期内，随着资本市场
的不断完善和金融产品的日益丰富，本行持有各类金融资产的规模逐步提升。本行主
要基于自身整体经营需要、流动性管理要求、监管部门政策导向等多方面因素调整优
化金融资产配置结构。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行各类金融资产主要情况如下：
单位：千元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1-2-74
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
以公允价值计量且
其变动计入当期损 10,534,370 0.57 8,427,521 0.48 4,681,009 0.29 714,800 0.06
益的金融资产
可供出售金融资产 260,715,257 14.11 241,920,949 13.66 356,736,243 22.32 205,823,882 15.95
持有至到期投资 208,338,495 11.27 199,502,908 11.27 138,719,830 8.68 116,133,972 9.00
应收款项类投资 257,236,744 13.92 303,172,965 17.12 188,605,877 11.80 139,266,718 10.79
合计 736,824,866 39.87 753,024,343 42.53 688,742,959 43.09 461,939,372 35.80
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本行持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要以盈利为目的。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31
日，本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额分别为 105.34 亿元、
84.28 亿元、46.81 亿元和 7.15 亿元。
本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
国债 315,048 2.99 178,744 2.12 47,700 1.01 - -
金融债券 8,349,158 79.26 4,397,582 52.18 332,645 7.11 371,611 51.99
同业存单 1,725,424 16.38 917,634 10.89 4,114,447 87.90 199,506 27.91
企业债券 144,740 1.37 205,950 2.44 186,217 3.98 143,683 20.10
资产支持证券 - - 2,727,611 32.37 - - - -
合计 10,534,370 100.00 8,427,521 100.00 4,681,009 100.00 714,800 100.00
注：上述金融资产变现不存在重大限制
报告期内，本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变化较大，这
主要是由于本行根据市场情况及时调整配置策略。本行以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 2018 年 6 月末比 2017 年末增加 21.07 亿元，增幅 25.00%，主要
系本行加大了对金融债券的投资； 2017 年末比 2016 年末增加 37.47 亿元，增幅
80.04%，主要系本行增加对金融债券和资产支持证券的投资所致； 2016 年末比 2015
1-2-75
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
年末增加 39.66 亿元，增幅 554.87%，主要系本行加大了对同业存单的投资。
（2）可供出售金融资产
可供出售金融资产主要是为配合本行流动性管理需求，主动管理投资账户，同时
本行也会根据债券市场利率走势的变化选择是否提前出售该类债券，以把握收益机
会。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行可供出售金融资产余额分别为 2,607.15 亿元、2,419.21 亿元、3,567.36
亿元和 2,058.24 亿元。
本行可供出售金融资产的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
（1）可供出售债务工
162,793,902 62.44 221,611,639 91.60 349,695,867 98.02 205,748,847 99.96
具
其中：国债 2,231,119 0.86 2,626,132 1.09 1,305,387 0.37 3,043,970 1.48
地方政府债券 20,751,210 7.96 21,668,963 8.96 22,935,112 6.43 3,142,897 1.53
金融债券 5,451,013 2.09 4,771,359 1.97 6,851,854 1.92 6,113,525 2.97
同业存单 - - - - - - 5,066,460 2.46
企业债券 3,630,159 1.39 4,200,751 1.74 3,218,707 0.90 3,929,145 1.91
资产支持证券 45,977 0.02 54,479 0.02 46,952 0.01 32,100 0.02
理财产品 123,799,620 47.48 176,472,580 72.95 294,177,428 82.46 143,848,290 69.89
资产管理计划
6,884,804 2.64 11,817,375 4.88 21,160,427 5.93 40,572,460 19.71
及信托计划
（2）可供出售权益工
97,933,006 37.56 20,320,961 8.40 7,052,027 1.98 86,686 0.04
具
其中：按公允价值计
97,856,588 37.53 20,244,543 8.37 6,965,341 1.95 - -
量
按成本计量 76,418 0.03 76,418 0.03 86,686 0.03 86,686 0.04
（3）减值准备 11,651 0.00 -11,651 0.00 -11,651 0.00 -11,651 -0.01
合计 260,715,257 100.00 241,920,949 100.00 356,736,243 100.00 205,823,882 100.00
报告期内，本行可供出售金融资产 2018 年 6 月末比 2017 年末增加 187.94 亿元，
增幅 7.77%，主要系本行以公允价值计量的可供出售权益工具增加 776.12 亿元，同时
1-2-76
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
理财产品投资减少 526.73 亿元所致；2017 年末比 2016 年末减少 1,148.15 亿元，下降
32.18%，主要系本行减少了对理财产品的投资所致；2016 年末比 2015 年末增加
1,509.12 亿元，增幅 73.32%，主要系本行加大对理财产品的投资所致。
本行持有的可供出售金融资产以债务工具为主，报告期内占比一直在 91.50%以
上，其中以理财产品为主。这主要是由于，2015 年以来，本行根据监管政策导向和市
场发展状况，加大了同业投资资产配置力度，增加同业业务收益，本行理财产品主要
以购买国有银行、股份制银行以及具备一定规模的中大型城商行发行的理财产品为
主。2017 年，银监会以整治银行业市场乱象为主要抓手开展“三三四十”专项治理行动，
本行配合监管部门要求，主动压降杠杆、调整同业投资业务产品结构，因此相应减少
了理财产品的投资。
（3）持有至到期投资
本行持有至到期投资主要以进行资产负债管理并取得长期稳定收益为目的。截至
2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，
本行持有至到期投资余额分别为 2,083.38 亿元、1,995.03 亿元、1,387.20 亿元和 1,161.34
亿元。
本行持有至到期投资的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
国债 63,968,499 30.70 63,945,630 32.05 45,011,570 32.45 33,243,936 28.63
地方政府债券 87,129,775 41.82 81,189,776 40.70 46,469,753 33.50 33,338,354 28.71
金融债券 37,892,834 18.19 37,482,201 18.79 29,343,122 21.15 30,055,766 25.88
同业存单 499,421 0.24 392,008 0.20 919,379 0.66 2,955,102 2.54
企业债券 14,881,789 7.14 13,668,252 6.85 13,313,612 9.60 13,474,964 11.60
资产支持证券 2,616,177 1.26 1,475,041 0.74 2,562,394 1.85 2,365,850 2.04
次级债券 1,350,000 0.65 1,350,000 0.68 1,100,000 0.79 700,000 0.60
合计 208,338,495 100.00 199,502,908 100.00 138,719,830 100.00 116,133,972 100.00
1-2-77
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
报告期内，本行持有至到期投资 2018 年 6 月末比 2017 年末增加 88.36 亿元，增
幅 4.43%；2017 年末比 2016 年末增加 607.83 亿元，增幅 43.82%；2016 年末比 2015
年末增加 225.86 亿元，增幅 19.45%。国债、地方政府债券和金融债券是本行持有至
到期债券的主要投资方向，报告期内合计占比一直在 83%以上。
报告期内，本行持有至到期投资中，国债投资规模逐年上升，主要是根据本行资
产负债配置要求，增加持有国债；报告期内，本行地方政府债投资规模上升较快，主
要是根据国务院制定的地方政府债置换方案，地方政府债供给增大，本行作为江苏省
地方政府债主承销商，承担承销义务，2015 年至 2017 年地方政府债发行量较大，本
行配置量也相应增加；报告期内，本行金融债券投资规模上升较快，主要是由于业务
发展和配置需要，本行存款增长相对稳定，形成稳定的资金来源，持有至到期金融债
券可以为本行提供长期安全稳定的收益。
（4）应收款项类投资
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行应收款项类投资余额分别为 2,572.37 亿元、3,031.73 亿元、1,886.06 亿
元和 1,392.67 亿元。
本行应收款项类投资的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
国债 349,483 0.13 321,643 0.11 257,341 0.14 262,452 0.19
同业存单 - - - - - - 949,870 0.68
次级债券 2,080,000 0.80 2,080,000 0.68 2,080,000 1.09 2,129,894 1.52
企业债券 2,172,373 0.83 1,095,540 0.36 500,000 0.26 500,000 0.36
地方政府债券 8,478,320 3.26 8,985,620 2.94 7,591,320 4.00 4,156,110 2.97
信托受益权 - - - - 72,230 0.04 1,642,330 1.18
资产管理计划
247,285,241 94.98 293,431,443 95.92 179,514,679 94.47 130,099,665 93.10
及信托计划
小计 260,365,417 100.00 305,914,246 100.00 190,015,570 100.00 139,740,321 100.00
1-2-78
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
减：减值准备 3,128,673 1.20 2,741,281 0.90 1,409,693 0.74 473,603 0.34
合计 257,236,744 98.80 303,172,965 99.10 188,605,877 99.26 139,266,718 99.66
2018 年 6 月末比 2017 年末减少 459.36 亿元，降幅 15.15%。2015 年至 2017 年，
本行应收款项类投资大幅上升，2017 年末与 2016 年末相比，本行应收款项类投资净
额增加 1,145.67 亿元，增幅 60.74%；2016 年末与 2015 年末相比，本行应收款项类投
资净额增加 493.39 亿元，增幅 35.43%。
从应收款项类投资投资结构上看，主要是投资资产管理计划及信托计划。2017
年末和 2016 年末分别增加 1,139.17 亿元和 494.15 亿元，实现了突破式增长。按照穿
透原则，资产管理计划及信托计划主要投向于结构化融资、PPP 融资支持基金、棚改
基金、资产支持证券、债券、协议存款等。
3、资产的其他组成部分
本行资产的其他组成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、存放同业及其他
金融机构款项、拆出资金、衍生金融资产、买入返售金融资产、应收利息、长期应收
款、固定资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产等，其中现金及存放中央银行
款项、存放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产占比较大。其他资产主要包
括其他应收款、待结算及清算款项、预付款项、长期待摊费用、税项资产、押金及保
证金、抵债资产等。本行资产的其他组成部分情况如下表所示：
单位：千元
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项 目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
现金及存放中央银行款项 163,488,370 135,439,467 135,122,316 121,097,414
存放同业及其他金融机构款项 57,858,038 79,232,126 80,703,546 54,315,848
拆出资金 6,855,678 3,859,117 5,544,276 5,431,649
衍生金融资产 3,230,302 4,419,745 2,074,532 28,286
买入返售金融资产 13,241,551 14,004,544 10,000,000 76,181,793
应收利息 9,644,396 9,889,167 6,818,360 6,263,995
1-2-79
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项 目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
长期应收款 33,371,386 29,810,095 24,798,832 7,730,270
固定资产 5,357,255 5,473,483 5,537,789 5,321,689
无形资产 619,215 633,411 657,650 692,975
递延所得税资产 4,767,351 4,390,792 4,251,897 2,611,551
其他资产 4,622,392 2,530,624 1,485,398 2,329,159
（1）买入返售金融资产
本行买入返售金融资产主要包括买入返售证券、买入返售票据和买入返售信贷资
产等，其主要作为短期流动性管理的工具，因此其金额有较大波动性。截至 2018 年 6
月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行的买
入返售金融资产分别为 132.42 亿元、140.05 亿元、100.00 亿元和 761.82 亿元，2018
年 6 月末比 2017 年末减少 5.45%，2017 年末和 2016 年末同比分别增加 40.05%和减
少 86.87%。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行买入返售金融资产的具体构成如下：
单位：千元
项 目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
债券 12,831,715 13,904,705 10,000,000 42,005,050
票据 409,836 99,839 - 33,146,743
信托受益权 - - - 1,030,000
合计 13,241,551 14,004,544 10,000,000 76,181,793
（2）现金及存放中央银行款项
现金及存放中央银行款项是本行资产的重要组成部分。现金及存放中央银行款项
主要包括库存现金、存放中央银行法定存款准备金、存放中央银行超额存款准备金及
存放中央银行的财政性存款和外汇风险准备金等。法定存款准备金为本行按照一定的
比例缴存人民银行的资金。超额存款准备金指除法定存款准备金以外在人民银行存放
的资金。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年
1-2-80
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
12 月 31 日，本行现金和存放中央银行的款项分别为 1,634.88 亿元、1,354.39 亿元、
1,351.22 亿元和 1,210.97 亿元，分别占本行总资产的 8.85%、7.65%、8.45%和 9.38%。
2018 年 6 月末比 2017 年末增加 20.71%，2017 年末和 2016 年末同比分别增加 0.23%
和 11.58%。2015 年末至 2018 年 6 月末，现金和存放中央银行款项的增加主要是由于
本行客户存款增加。
（3）存放同业及其他金融机构款项
本行的存放同业及其他金融机构款项主要是以人民币计价的银行间存款。截至
2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，
本行存放同业款项及其他金融机构款项分别为 578.58 亿元、792.32 亿元、807.04 亿元
和 543.16 亿元，分别占本行总资产的 3.13%、4.47%、5.05%和 4.21%。2018 年 6 月
末比 2017 年末减少 26.98%，2017 年末和 2016 年末同比分别减少 1.82%和增加 48.58%。
存放同业及其他金融机构款项变动主要是满足本行流动性管理需要的结果。
（二）负债情况分析
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行的负债总额分别为 17,299.34 亿元、16,577.23 亿元、15,140.85 亿元和
12,247.99 亿元，2015 年至 2017 年三年年均复合增长率为 16.34%。
本行负债主要由吸收存款、同业及其他金融机构存放款项和已发行债务证券等构
成。截至 2018 年 6 月 30 日，本行吸收存款、同业及其他金融机构存放款项和已发行
债务证券占负债总额的比例分别为 62.28 %、8.00 %和 17.67 %。
报告期内，本行负债情况如下表所示：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
向中央银行借
71,575,000 4.14 64,560,000 3.89 38,030,000 2.51 7,300,000 0.60
款
同业及其他金
融机构存放款 138,381,628 8.00 228,062,372 13.76 318,610,683 21.04 296,364,727 24.20
项
1-2-81
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
拆入资金 39,015,210 2.26 28,239,834 1.70 28,683,168 1.89 11,344,588 0.93
衍生金融负债 3,454,288 0.20 4,435,653 0.27 1,437,203 0.09 260 0.00
卖出回购金融
53,027,376 3.07 56,737,187 3.42 59,039,284 3.90 58,949,955 4.81
资产款
吸收存款 1,077,339,073 62.28 1,007,832,860 60.80 907,412,486 59.93 776,428,471 63.39
应付职工薪酬 3,967,120 0.23 4,550,678 0.27 4,044,250 0.27 3,651,506 0.30
应交税费 1,446,086 0.08 2,091,358 0.13 2,578,561 0.17 1,170,582 0.10
应付利息 21,272,247 1.23 19,473,190 1.17 15,423,050 1.02 13,801,413 1.13
已发行债务证
305,650,119 17.67 232,341,911 14.02 131,743,435 8.70 51,649,489 4.22
券
其他负债 14,806,302 0.86 9,398,160 0.57 7,083,360 0.47 4,137,782 0.34
负债合计 1,729,934,449 100.00 1,657,723,203 100.00 1,514,085,480 100.00 1,224,798,773 100.00
1、吸收存款
客户存款历来是本行资金的主要来源。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31
日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行的客户存款总额分别为 10,773.39
亿元、10,078.33 亿元、9,074.12 亿元和 7,764.28 亿元，占负债总额的比例分别为
62.28%、60.80%、59.93%和 63.39%。2015 年至 2017 年三年年均复合增长率为 13.93%。
（1）存款结构
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行按产品类型和客户类型划分的客户存款情况如下表所示：
单位：千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
公司存款
活期 344,351,915 31.96 358,374,713 35.56 310,350,892 34.20 224,415,831 28.90
定期 342,253,657 31.77 283,624,189 28.14 271,898,257 29.96 238,583,188 30.73
1-2-82
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
小计 686,605,572 63.73 641,998,902 63.70 582,249,149 64.16 462,999,019 59.63
个人存款
活期 55,030,172 5.11 51,313,259 5.09 43,010,570 4.74 36,489,412 4.70
定期 141,482,632 13.13 136,380,139 13.53 129,812,410 14.31 116,667,678 15.03
小计 196,512,804 18.24 187,693,398 18.62 172,822,980 19.05 153,157,090 19.73
保证金存款
银行承兑汇票 28,162,571 2.61 31,548,319 3.13 55,250,040 6.09 76,571,971 9.86
担保 4,830,773 0.45 5,771,011 0.57 6,595,348 0.73 4,989,374 0.64
信用证 4,565,578 0.42 4,513,380 0.45 5,406,689 0.60 8,803,155 1.13
保函 4,129,321 0.38 4,272,788 0.42 5,312,238 0.59 5,469,667 0.70
其他 11,052,005 1.03 8,257,113 0.82 5,657,110 0.62 3,460,146 0.45
小计 52,740,248 4.90 54,362,611 5.39 78,221,425 8.62 99,294,313 12.79
应解汇款 346,918 0.03 519,754 0.05 372,762 0.04 859,411 0.11
财政性存款 587,440 0.05 457,647 0.05 84,711 0.01 377,304 0.05
汇出汇款 49,603 0.00 186,001 0.02 533,316 0.06 1,323,177 0.17
国库存款 18,757,000 1.74 21,794,000 2.16 14,688,000 1.62 18,657,000 2.40
客户理财资金 121,739,488 11.30 100,820,547 10.00 58,440,143 6.44 39,761,157 5.12
吸收存款总额 1,077,339,073 100.00 1,007,832,860 100.00 907,412,486 100.00 776,428,471 100.00
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行公司存款余额分别为 6,866.06 亿元、6,419.99 亿元、5,822.49 亿元和
4,629.99 亿元，2015 年至 2017 年三年年均复合增长率为 17.75%。
报告期内，本行公司存款增速较快，主要是由于：（i）2015 年以来，市场整体流
动性保持较好水平；（ii）本行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户群体，维持
客户在本行办理结算；（iii）本行在主动负债方面加快创新，取得积极进展，主动负
债规模逐步扩大。报告期内，本行公司存款相对客户存款总额的占比基本保持在 60%
左右，成为本行稳定的存款资金来源。
1-2-83
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
本行通过产品和渠道创新，积极拓展存款产品类型和功能、拓宽存款渠道等举措，
推动个人存款增长。截至 2018 年 6 月 30 日，本行个人存款达到 1,965.13 亿元，较 2017
年底增长 4.70%，其中个人定期存款增长 3.74%，个人活期存款增长 7.24%。截至 2017
年 12 月 31 日，本行个人存款达到 1,876.93 亿元，较 2016 年底增长 8.60%，其中个
人定期存款增长 5.06%，个人活期存款增长 19.30%。截至 2016 年 12 月 31 日，本行
个人存款达到 1,728.23 亿元，较 2015 年底增长 12.84%，其中个人定期存款增长
11.27%，个人活期存款增长 17.87%。截至 2015 年 12 月 31 日，本行个人存款达到
1,531.57 亿元。
本行保证金存款主要包括银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金、担
保保证金和其他保证金。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月
31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行保证金存款总额分别为 527.40 亿元、543.63 亿元、
782.21 亿元和 992.94 亿元，2018 年 6 月末较 2017 年末减少 2.98%，2017 年末较 2016
年末减少 30.50%，2016 年末较 2015 年末减少 21.22%。2015 年末至 2018 年 6 月末，
本行保证金存款金额有所下降，主要是由于本行 2015 年以来加强了业务结构调整，
同时市场资金价格上涨，客户成本增加，导致票据业务下降，承兑汇票保证金余额也
同步出现下降。
本行客户理财资金主要是保本理财。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31
日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行客户理财资金总额分别为 1,217.39
亿元、1,008.21 亿元、584.40 亿元和 397.61 亿元，2018 年 6 月末较 2017 年末增加
20.75%，2017 年末较 2016 年末增加 72.52%，2016 年末较 2015 年末增加 46.98%。2015
年末至 2018 年 6 月末，本行理财产品的余额实现了稳健增长，主要得益于本行在此
期间持续优化理财业务管理能力，理财产品投研人员得到进一步充实，各类资产投研
实力有了进一步提高，本行综合理财能力获得了广大投资者的认可和支持。
（2）存款成本
吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要部分。2018 年 1-6 月、2017 年度、
2016 年度和 2015 年度吸收存款利息支出分别占本行利息支出的 44.96%、41.91%、
49.27%和 48.23%。下表列示了于所示日期，按产品类型划分的对公客户存款和个人
存款的平均余额、利息支出和平均成本。
1-2-84
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
单位：千元
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目 平均成 平均成 平均成
平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率
（%） （%） （%）
对 公 客
780,025,233 14,720,962 1.89 710,446,26712,957,562 1.82 591,266,24612,805,226 2.17
户存款
个 人 存
208,328,437 5,426,717 2.60 176,587,993 4,153,470 2.35 148,141,324 3,987,908 2.69
款
吸 收 存
988,353,670 20,147,679 2.04 887,034,260 17,111,032 1.93 739,407,57016,793,134 2.27
款总额
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目 平均成本 平均成本
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
率（%） 率（%）
对公客户存款 808,237,011 8,868,822 2.21 778,083,134 6,959,192 1.80
个人存款 236,719,096 3,471,819 2.96 204,523,140 2,290,140 2.26
吸收存款总额 1,044,956,108 12,340,641 2.38 982,606,274 9,249,332 1.90
注：对公客户存款包括公司存款、保证金存款、财政性存款和应解汇款及临时存款
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度的吸收存款利息支出分
别为 123.41 亿元、201.48 亿元、171.11 亿元和 167.93 亿元。2017 年度吸收存款利息
支出比 2016 年度增长 17.75%，吸收存款平均余额同比增长 11.42%；2016 年度吸收
存款利息支出比 2015 年度增长 1.89%，吸收存款平均余额同比增长 19.97%。报告期
内本行积极营销客户，存款规模不断扩大。
① 2018 年 1-6 月与 2017 年 1-6 月相比
2018 年 1-6 月，对公客户存款利息支出为 88.69 亿元，较上年同期增长 27.44%，
个人存款利息支出 34.72 亿元，较上年同期增长 51.60%。2018 年 1-6 月，对公客户存
款平均余额为 8,082.37 亿元，较上年同期增长 3.88%；个人存款平均余额为 2,367.19
亿元，较上年同期增长 15.74%。对公客户存款和个人存款利息支出增幅均大于对公
客户存款和个人存款平均余额的增幅，主要原因是本行吸收存款平均成本率上升，对
公客户存款平均成本率为 2.21%，较上年同期上升了约 0.41 个基点，个人存款平均成
本率为 2.96%，较上年同期上升约 0.70 个基点。
1-2-85
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
② 2017 年度与 2016 年度相比
2017 年度，对公客户存款利息支出为 147.21 亿元，较上年增长 13.61%，个人存
款利息支出 54.27 亿元，较上年增长 30.66%。对公客户存款和个人存款利息支出增幅
均大于对公客户存款和个人存款平均余额的增幅，主要原因是本行吸收存款平均成本
率上升，对公客户存款平均成本率为 1.89%，较上年上升了约 0.07 个基点，个人存款
平均成本率为 2.60%，较上年上升约 0.25 个基点。2017 年度，对公客户存款平均余
额为 7,800.25 亿元，较上年增长 9.79%，对公客户存款规模大幅增加的主要原因是本
行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户群体，维持客户在本行办理结算,同时主
动负债规模逐步扩大，公司存款成为本行稳定的存款资金来源。2017 年度，个人存款
平均余额为 2,083.28 亿元，较上年增长 17.97%，个人存款规模大幅增加的主要原因
是本行通过产品和渠道创新，积极拓展存款产品类型和功能、拓宽存款渠道等举措，
推动个人存款增长。
③ 2016 年度与 2015 年度相比
2016 年度，对公客户存款利息支出为 129.58 亿元，较上年增长 1.19%，个人存
款利息支出 41.53 亿元，较上年增长 4.15%。在对公客户存款和个人存款平均余额大
幅增长的情况下，对公客户存款和个人存款利息支出均增幅相对较小，主要原因利息
支出平均成本率有所下降。对公客户存款平均成本率为 1.82%，较上年下降了约 35
个基点，个人存款平均成本率为 2.35%，较上年下降约 34 个基点。2016 年度，对公
客户存款平均余额为 7,104.46 亿元，较上年增长 20.16%，对公客户存款规模大幅增
加的主要原因是本行加大了客户营销服务力度，积极维护客户结算资金的沉淀。2016
年度，个人存款平均余额为 1,765.88 亿元，较上年增长 19.20%，个人存款规模大幅
增加的主要原因是本行提高个人存款营销力度，争揽优质客户。
2、负债的其他组成部分
（1）同业及其他金融机构存放款项
同业及其他金融机构存放款项主要反映了本行流动性头寸的变化以及同业存款
市场的变化。截至 2018 年 6 月 30 日，本行同业及其他金融机构存放款项 1,383.82 亿
元，较 2017 年末减少 39.32%；截至 2017 年 12 月 31 日，本行同业及其他金融机构
1-2-86
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
存放款项 2,280.62 亿元，较 2016 年末减少 28.42%；截至 2016 年 12 月 31 日，本行
同业及其他金融机构存放款项 3,186.11 亿元，较 2015 年末上升 7.51%；截至 2015 年
12 月 31 日，本行同业及其他金融机构存放款项 2,963.65 亿元。
2018 年 6 月末与 2017 年末相比，从结构上看，境内银行同业存放余额 288.29 亿
元，比年初减少 248.32 亿元，降幅 46.28%，境内非银行金融机构存放余额 1,095.52
亿元，比年初减少 648.49 亿元，降幅为 37.18%。2017 年与 2016 年相比，从结构上
看，境内银行同业存放余额 536.62 亿元，比年初减少 943.59 亿元，降幅 63.75%，境
内非银行金融机构存放余额 1,744.01 亿元，比年初增加 38.11 亿元，增幅为 2.23%。
2016 年与 2015 年相比，从结构上看，境内银行同业存放余额 1,480.21 亿元，比年初
增加 630.88 亿元，增幅 74.28%，境内非银行金融机构存放余额 1,705.90 亿元，比年
初减少 408.42 亿元，降幅为 19.32%。
（2）拆入资金
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行拆入资金余额分别为 390.15 亿元、282.40 亿元、286.83 亿元和 113.45
亿元，占负债总额的比例分别为 2.26%、1.70%、1.89%和 0.93%。报告期内，拆入资
金占比的变化，主要是本行根据对宏观经济、货币政策的判断调整同业拆借业务的发
展策略及业务规模。
（3）卖出回购金融资产
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行卖出回购金融资产款余额分别为 530.27 亿元、567.37 亿元、590.39 亿
元和 589.50 亿元，分别占本行负债总额的 3.07%、3.42%、3.90%和 4.81%。2018 年 6
月末本行卖出回购金融资产款较 2017 年末减少 37.10 亿元，下降 6.54%；2017 年末
本行卖出回购金融资产款较 2016 年末减少 23.02 亿元，下降 3.90%；2016 年末本行
卖出回购金融资产款较 2015 年末增加 0.89 亿元，增长 0.15%。卖出回购金融资产款
增减变动的主要原因是本行为满足自身的经营需要及对资金的需求，卖出债券以调节
本行的资金流，调节资金头寸。
本行卖出回购金融资产情况如下：
单位：千元
1-2-87
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
证券 25,623,800 48.32 43,814,000 77.22 50,910,000 86.23 54,281,240 92.08
商业汇票 26,286,790 49.57 12,343,187 21.76 4,886,339 8.28 4,668,715 7.92
长期应收款 1,116,786 2.11 580,000 1.02 3,242,945 5.49 - -
合计 53,027,376 100.00 56,737,187 100.00 59,039,284 100.00 58,949,955 100.00
（4）已发行债务证券
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行已发行债务证券余额分别为 3,056.50 亿元、2,323.42 亿元、1,317.43 亿
元和 516.49 亿元。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行已发行债务证券明细情况如下：
单位：千元
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项 目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
已发行同业存单 268,150,119 199,841,911 107,743,435 27,649,489
应付二级资本债券 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
应付其他金融债券 22,500,000 17,500,000 9,000,000 9,000,000
合计 305,650,119 232,341,911 131,743,435 51,649,489
（5）应付利息
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行的应付利息余额分别为 212.72 亿元、194.73 亿元、154.23 亿元和 138.01
亿元。其中，吸收存款利息占比最大，2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015
年度吸收存款利息分别占各期应付利息余额的 75.13%、78.06%、77.23%和 75.17%。
吸收存款利息余额的变动与本行存款期限结构、客户存款余额等因素有关。
单位：千元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
1-2-88
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
吸收存款 15,981,906 75.13 15,200,742 78.06 11,910,512 77.23 10,374,167 75.17
已发行债务证券 1,575,551 7.41 630,230 3.24 476,897 3.09 475,594 3.45
同业及其他金融机构
2,285,278 10.74 2,224,383 11.42 2,455,350 15.92 2,851,314 20.66
存款
向中央银行借款 1,046,895 4.92 893,379 4.59 202,818 1.32 52,713 0.38
卖出回购金融资产款 31,274 0.15 100,447 0.52 83,691 0.54 42,448 0.31
拆入资金 351,343 1.65 424,009 2.18 293,782 1.90 5,177 0.04
合计 21,272,247 100.00 19,473,190 100.00 15,423,050 100.00 13,801,413 100.00
二、盈利能力分析
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度的净利润分别为 69.18 亿
元、120.16 亿元、106.37 亿元和 95.05 亿元，2015 年至 2017 年净利润年均复合增长
率达到 12.44%。本行 2015 年至 2017 年净利润增长的主要原因是本行的利息净收入
保持高速增长。本行报告期内的利润表如下所示：
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
一、营业收入 17,217,634 100.00 33,839,211 100.00 31,455,906 100.00 28,080,560 100.00
利息净收入 12,725,747 73.91 27,814,652 82.20 25,245,088 80.26 23,971,402 85.37
利息收入 40,175,244 - 75,893,481 - 59,975,221 - 58,787,675 -
利息支出 27,449,497 - 48,078,829 - 34,730,133 - 34,816,273 -
手续费及佣金净收入 2,832,926 16.45 5,779,024 17.08 5,821,795 18.51 3,899,399 13.89
手续费及佣金收入 2,934,870 - 6,076,971 - 5,940,431 - 4,026,094 -
手续费及佣金支出 101,944 - 297,947 - 118,636 - 126,695 -
投资收益 1,322,415 7.68 228,547 0.68 22,830 0.07 195,544 0.70
公允价值变动收益 -95,155 -0.55 -706,392 -2.09 602,577 1.92 -5,690 -0.02
汇兑收益 293,382 1.70 587,121 1.74 -356,019 -1.13 -71,554 -0.25
其他业务收入 11,221 0.07 16,519 0.05 22,774 0.07 57,969 0.21
资产处置收益 51,214 0.30 83,398 0.25 96,861 0.31 33,490 0.12
1-2-89
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
其他收益 75,884 0.44 36,342 0.11 - - - -
二、营业支出 9,312,621 100.00 20,044,735 100.00 17,890,257 100.00 16,002,178 100.00
税金及附加 202,263 2.17 371,553 1.85 948,006 5.30 1,990,939 12.44
业务及管理费 4,508,615 48.41 9,746,399 48.62 9,161,145 51.21 8,236,857 51.47
资产减值损失 4,600,479 49.40 9,923,489 49.51 7,778,672 43.48 5,772,658 36.07
其他业务成本 1,264 0.01 3,294 0.02 2,434 0.01 1,724 0.01
三、营业利润 7,905,013 - 13,794,476 - 13,565,649 - 12,078,382 -
加：营业外收入 3,936 - 31,805 - 45,693 - 42,521 -
减：营业外支出 77,538 - 36,717 - 87,360 - 38,835 -
四、利润总额 7,831,411 - 13,789,564 - 13,523,982 - 12,082,068 -
减：所得税费用 913,857 - 1,773,594 - 2,887,054 - 2,577,260 -
五、净利润 6,917,554 - 12,015,970 - 10,636,928 - 9,504,808 -
其中：归属于母公司
6,851,702 - 11,874,997 - 10,610,579 - 9,497,433 -
所有者的净利润
少数股东损益 65,852 - 140,973 - 26,349 - 7,375 -
六、其他综合收益的税后
266,068 - -1,318,071 - -233,680 - 554,365 -
净额
七、综合收益总额 7,183,622 - 10,697,899 - 10,403,248 - 10,059,173 -
注：上述占比数据为收入科目占营业收入的比例和成本科目占营业支出的比例。
（一）利息净收入
利息净收入一直是本行营业收入的最主要部分。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016
年度和 2015 年度的利息净收入分别占本行营业收入的 73.91%、82.20%、80.26%和
85.37%。本行 2018 年 1-6 月的利息净收入为 127.26 亿元，较 2017 年同期减少 8.01%；
本行 2017 年度的利息净收入为 278.15 亿元，较 2016 年度同比增长 10.18%；本行 2016
年度的利息净收入为 252.45 亿元，较 2015 年度同比增长 5.31%；本行 2015 年度的利
息净收入为 239.71 亿元。报告期内，本行利息净收入持续增长主要是由于本行生息资
产规模持续增长。
下表列示了报告期内，本行生息资产和付息负债的平均余额、相关的利息收入或
1-2-90
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
支出及平均利率。表中各项生息资产及付息负债的平均余额均来自本行管理账目的平
均余额。
单位：千元
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目 平均 平均 平均
利息收入/支 利息收入/支 利息收入/支
平均余额 利率 平均余额 利率 平均余额 利率
出 出 出
（%） （%） （%）
资产
发放贷款及垫
723,444,638 35,072,992 4.85 621,827,199 30,787,020 4.95 538,731,490 32,862,637 6.10
款1
投资 2 754,208,898 33,185,091 4.40 616,842,781 23,925,025 3.88 374,631,676 16,906,024 4.51
存放央行款项 130,060,045 1,989,609 1.53 123,790,600 1,891,819 1.53 129,253,895 1,945,384 1.51
其他生息资产 148,655,389 5,645,789 3.80 125,610,406 3,371,357 2.68 185,292,965 7,073,630 3.82
其中：存拆放
116,718,322 4,689,035 4.02 104,400,261 2,829,390 2.71 121,231,875 4,373,302 3.61
同业 3
买入返
售金融 31,937,067 956,754 3.00 21,210,145 541,967 2.56 64,061,090 2,700,328 4.22
资产
总生息资产 1,756,368,971 75,893,481 4.32 1,488,070,986 59,975,221 4.03 1,227,910,026 58,787,675 4.79
其他资产 1,742,160 - - 25,249,222 - - - - -
资产总计 1,758,111,131 - - 1,513,320,208 - - - 58,787,675 -
负债
吸收存款 988,353,670 20,147,679 2.04 887,034,260 17,111,032 1.93 739,407,570 16,793,134 2.27
已发行债务证
233,366,904 10,016,289 4.29 86,284,476 3,254,440 3.77 30,024,730 1,422,197 4.74
券
向中央银行借
53,229,096 1,654,082 3.11 16,429,481 497,115 3.03 8,753,425 303,535 3.47
款
其他付息负债 394,579,677 16,260,779 4.12 417,130,124 13,867,546 3.32 380,238,927 16,297,407 4.29
其中：同业存
330,535,172 14,194,807 4.29 353,629,303 12,027,401 3.4 328,670,704 13,965,959 4.25
拆入 4
卖出回
购金融 64,044,506 2,041,089 3.19 60,957,902 1,540,958 2.53 51,568,223 1,427,270 2.77
资产
总付息负债 1,669,529,347 48,078,829 2.88 1,406,878,341 34,730,133 2.47 1,158,424,652 34,816,273 3.01
其他负债 5,130,732 - - 52,708,567 - - - - -
总负债 1,674,660,079 48,078,829 - 1,459,586,908 34,730,133 - 1,158,424,652 34,816,273 -
利息净收入 - 27,814,652 - - 25,245,088 - - 23,971,402 -
1-2-91
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目 平均 平均 平均
利息收入/支 利息收入/支 利息收入/支
平均余额 利率 平均余额 利率 平均余额 利率
出 出 出
（%） （%） （%）
净利差 5 - - 1.44 - - 1.56 - - 1.78
净息差 6 - - 1.58 - - 1.70 - - 1.95
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目 平均利 平均利
平均余额 利息收入/支出 平均余额 利息收入/支出
率（%） 率（%）
资产
发放贷款及垫款 1 810,352,915 20,386,103 5.07 698,983,987 16,654,498 4.80
投资 2 724,155,743 16,405,432 4.57 754,477,991 15,612,489 4.17
存放央行款项 139,724,200 1,070,396 1.54 131,363,818 991,704 1.52
其他生息资产 110,055,950 2,313,313 4.24 155,078,796 2,771,969 3.60
其中：存拆放同业 3 71,667,575 1,757,959 4.95 120,153,668 2,283,917 3.83
买入返售金融资产 38,388,375 555,354 2.92 31,044,962 488,052 3.17
总生息资产 1,784,288,808 40,175,244 4.54 1,739,904,592 36,030,660 4.18
其他资产 27,727,690 - - 23,227,508 - -
资产总计 1,812,016,498 - - 1,763,132,100 - -
负债
吸收存款 1,044,956,108 12,340,641 2.38 982,606,274 9,249,332 1.90
已发行债务证券 265,473,536 6,167,795 4.69 215,178,011 4,318,914 4.05
向中央银行借款 66,154,309 1,068,645 3.26 46,359,275 700,559 3.05
其他付息负债 349,930,539 7,872,416 4.54 400,201,230 7,928,762 4.00
其中：同业存拆入 4 261,073,013 6,207,804 4.80 347,817,229 7,170,239 4.16
卖出回购金融资产 88,857,526 1,639,326 3.72 52,210,775 758,523 2.93
总付息负债 1,726,514,492 27,449,497 3.21 1,644,344,790 22,197,567 2.72
其他负债 38,502,571 - - 78,739,636 - -
总负债 1,765,017,062 27,449,497 - 1,723,084,426 - -
利息净收入 - 12,725,747 - 13,833,093 -
净利差 5 - - 1.35 - - 1.46
净息差 6 - - 1.57 - - 1.60
1-2-92
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
注：1、发放贷款及垫款利息收入中包含长期应收款项；
2、投资含以公允价值计量且其计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投
资、应收款项类投资；
3、存拆放同业资产包括存放同业款项、拆出资金；
4、同业存拆入负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金；
5、净利差为总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差；
6、净息差按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算；
7、生息资产、计息负债平均余额为每日余额平均数，非生息资产、非计息负债的平均余额为
年初和年末余额的平均数。
下表说明了报告期内，本行利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变
化的分布。规模的变化是根据平均余额的变化衡量，而利率的变化是根据平均利率的
变化衡量，由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。
单位：千元
2017 年度对比 2016 年度 2016 年度对比 2015 年度
项 目 增长/(下降)的原因 净增长/(下 增长/(下降)的原因 净增长/(下
规模 利率 降) 规模 利率 降)
资产
发放贷款及垫款 5,031,137.49 -745,165.49 4,285,972.00 5,068,840.73 -7,144,457.73 -2,075,617.00
投资 5,327,918.04 3,932,147.96 9,260,066.00 10,930,273.70 -3,911,272.70 7,019,001.00
存放央行款项 95,812.25 1,977.75 97,790.00 -82,227.36 28,662.36 -53,565.00
其他生息资产 618,522.53 1,655,909.47 2,274,432.00 -2,278,404.58 -1,423,868.42 -3,702,273.00
利息收入变动 10,813,483.42 5,104,776.58 15,918,260.00 12,455,520.06 -11,267,974.06 1,187,546.00
负债
吸收存款 1,954,467.53 1,082,179.47 3,036,647.00 3,352,839.34 -3,034,941.34 317,898.00
已发行债务证券 5,547,590.48 1,214,258.52 6,761,849.00 2,664,884.65 -832,641.65 1,832,243.00
向中央银行借款 1,113,464.30 43,502.70 1,156,967.00 266,176.02 -72,596.02 193,580.00
其他付息负债 -749,692.57 3,142,925.57 2,393,233.00 1,581,192.25 -4,011,053.25 -2,429,861.00
利息支出变动 6,483,790.47 6,864,905.53 13,348,696.00 7,467,237.04 -7,553,377.04 -86,140.00
利息净收入变化 - - 2,569,564.00 - - 1,273,686.00
注：1、规模因素=（本期间平均余额-前期间平均余额）×前期间平均利率；
2、利率因素=本期间平均余额×（本期间平均利率-前期间平均利率）；
3、净增/减=本期间利息收入或支出-前期间利息收入或支出=规模因素+利率因素。
1、利息收入
1-2-93
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行利息收入分别为 401.75
亿元、758.93 亿元、599.75 亿元和 587.88 亿元，2015 年度至 2017 年度年均复合增长
率达到 13.62%。
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度利息收入构成如下表所
示：
单位：千元
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款及垫款 33,401,777 44.01 29,711,626 49.54 32,680,477 55.59
债务工具投资 33,185,091 43.73 23,925,025 39.89 16,906,024 28.76
存放同业及其他金融机构
4,515,086 5.95 2,643,586 4.41 4,159,950 7.08
款项
存放中央银行款项 1,989,609 2.62 1,891,819 3.15 1,945,384 3.31
长期应收款 1,671,215 2.20 1,075,394 1.79 182,160 0.31
买入返售金融资产 956,754 1.26 541,967 0.90 2,700,328 4.59
拆出资金 173,949 0.23 185,804 0.31 213,352 0.36
利息收入 75,893,481 100.00 59,975,221 100.00 58,787,675 100.00
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款及垫款 19,400,964 48.29 15,887,270 44.09
债务工具投资 16,405,432 40.83 15,612,489 43.33
存放同业及其他金融机构款项 1,631,076 4.06 2,181,581 6.05
存放中央银行款项 1,070,396 2.66 991,704 2.75
长期应收款 985,139 2.45 767,228 2.13
买入返售金融资产 555,354 1.38 488,052 1.35
拆出资金 126,883 0.32 102,336 0.28
利息收入 40,175,244 100.00 36,030,660 100.00
（1）发放贷款及垫款和长期应收款利息收入
1-2-94
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
发放贷款及垫款利息收入是本行利息收入的重要组成部分。2018 年 1-6 月、2017
年度、2016 年度和 2015 年度，本行发放贷款及垫款和长期应收款利息收入分别为
203.86 亿元、350.73 亿元、307.87 亿元和 328.63 亿元，分别占本行利息收入总额的
50.74%、46.21%、51.33%和 55.90%。
2018 年 1-6 月本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由 2017 年 1-6
月的 6,989.84 亿元增加至 8,103.53 亿元，上升比率为 15.93%；平均利率由 2017 年 1-6
月的 4.80 %上升至 5.07 %，上升 0.27 个基点。2017 年度本行发放贷款及垫款和长期
应收款的平均资产规模由 2016 年度的 6,218.27 亿元增加至 7,234.45 亿元，上升比率
为 16.34%；平均利率由 2016 年度的 4.95%下降至 4.85%，下降 10 个基点。2016 年度
本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由 2015 年度的 5,387.31 亿元增加
至 6,218.27 亿元，上升比率为 15.42%；平均利率由 2015 年度的 6.10%下降至 4.95%，
下降 115 个基点。
（2）债务工具投资利息收入
债务工具投资利息收入也是本行利息收入的重要组成部分。2018 年 1-6 月、2017
年度、2016 年度和 2015 年度，本行债务工具投资利息收入分别为 164.05 亿元、
331.85 亿元、239.25 亿元和 169.06 亿元，分别占本行利息收入总额的 40.83%、
43.73%、39.89%和 28.76%。2018 年 1-6 月本行债务工具投资平均资产规模由 2017 年
同期的 7,544.78 亿元减少至 7,241.56 亿元，下降比率为 4.02%；平均利率由 2017 年
同期的 4.17 %上升至 4.57 %，上升 0.40 个基点。2017 年度本行债务工具投资平均资
产规模由 2016 年度的 6,168.43 亿元增加至 7,542.09 亿元，上升比率为 22.27%；平均
利率由 2016 年度的 3.88%上升至 4.40%，上升 52 个基点。2016 年度本行债务工具投
资平均资产规模由 2015 年度的 3,746.32 亿元增加至 6,168.43 亿元，上升比率为
64.65%；平均利率由 2015 年度的 4.51%下降至 3.88%，下降 63 个基点。
（3）存放中央银行款项利息收入
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行存放中央银行款项利息
收入分别为 10.70 亿元、19.90 亿元、18.92 亿元和 19.45 亿元，分别占本行利息收入
总额的 2.66%、2.62%、3.15%和 3.31%。2018 年 1-6 月本行存放中央银行款项平均资
产规模由 2017 年同期的 1,313.64 亿元增加至 1,397.24 亿元，上升比率为 6.36%；平
1-2-95
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
均利率小幅上升 0.02 个基点。2017 年度本行存放中央银行款项平均资产规模由 2016
年度的 1,237.91 亿元增加至 1,300.60 亿元，上升比率为 5.06%；平均利率持平。2016
年度本行存放中央银行款项平均资产规模由 2015 年度的 1,292.54 亿元小幅减少至
1,237.91 亿元，下降比率为 4.23%；平均利率由 2015 年度的 1.51%小幅上升至
1.53%，上升 2 个基点。
（4）存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息
资产利息收入
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行存放同业及其他金融机
构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产利息收入分别为 23.13 亿元、
56.46 亿元、33.71 亿元和 70.74 亿元，分别占本行利息收入总额的 5.76%、7.44%、
5.62%和 12.03%。2018 年 1-6 月本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入
返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由 2017 年同期的 1,550.79 亿元减少至
1,100.56 亿元，下降比率为 29.03%；平均利率由 2017 年同期的 3.60%上升至 4.24%，
上升 0.64 个基点。2017 年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返
售金融资产等其他生息资产平均资产规模由 2016 年度的 1,256.10 亿元增加至 1,486.55
亿元，上升比率为 18.35%；平均利率由 2016 年度的 2.68%上升至 3.80%，上升 111
个基点。2016 年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资
产等其他生息资产平均资产规模由 2015 年度的 1,852.93 亿元减少至 1,256.10 亿元，
下降比率为 32.21%；平均利率由 2015 年度的 3.82%下降至 2.68%，下降 113 个基点。
2、利息支出
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行利息支出分别为 274.49
亿元、480.79 亿元、347.30 亿元和 348.16 亿元。2018 年 1-6 月本行利息支出比 2017
年同期增加 23.66%，2017 年度本行利息支出比 2016 年增加 38.44%，2016 年度本行
利息支出比 2015 年度减少 0.25%。
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度利息支出构成如下表所
示：
单位：千元
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
1-2-96
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
向中央银行借款支出 1,654,082 3.44 497,115 1.43 303,535 0.87
同业及其他金融机构存放款
13,015,125 27.07 11,153,368 32.11 13,603,500 39.07
项
拆入资金 1,179,682 2.45 874,033 2.52 362,459 1.04
吸收存款 20,147,679 41.91 17,111,032 49.27 16,793,134 48.23
卖出回购金融资产 2,041,089 4.25 1,540,958 4.44 1,427,270 4.10
已发行债务证券 10,016,289 20.83 3,254,440 9.37 1,422,197 4.08
其他 24,883 0.05 299,187 0.86 904,178 2.60
利息支出 48,078,829 100.00 34,730,133 100.00 34,816,273 100.00
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
向中央银行借款支出 1,068,645 3.89 700,559 3.16
同业及其他金融机构存放款项 5,375,576 19.58 6,599,812 29.73
拆入资金 832,228 3.03 557,985 2.51
吸收存款 12,340,641 44.96 9,249,332 41.67
卖出回购金融资产款 1,639,326 5.97 758,523 3.42
已发行债务证券 6,167,795 22.47 4,318,914 19.46
其他 25,286 0.09 12,442 0.06
利息支出 27,449,497 100.00 22,197,567 100.00
（1）吸收存款利息支出
吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要组成部分。2018 年 1-6 月、2017 年
度、2016 年度和 2015 年度，本行吸收存款利息支出分别为 123.41 亿元、201.48 亿
元、171.11 亿元和 167.93 亿元，分别占本行利息支出总额的 44.96%、41.91%、49.27%
和 48.23%。
2018 年 1-6 月本行吸收存款利息支出由 2017 年同期的 92.49 亿元增加至 123.41
亿元，上升比率为 33.42%；平均利率由 2017 年同期的 1.90%上升至 2.38%，上升 0.48
个基点。2017 年度本行吸收存款利息支出由 2016 年度的 8,870.34 亿元增加至 9,883.54
1-2-97
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
亿元，上升比率为 11.42%；平均利率由 2016 年度的 1.93%上升至 2.04%，上升 11 个
基点。2016 年度本行吸收存款利息支出由 2015 年度的 7,394.08 亿元增加至 8,870.34
亿元，上升比率为 19.97%；平均利率由 2015 年度的 2.27%下降至 1.93%，下降 34 个
基点。
（2）已发行债务证券利息支出
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行已发行债务证券利息支
出分别为 61.68 亿元、100.16 亿元、32.54 亿元和 14.22 亿元，分别占本行利息支出总
额的 22.47%、20.83%、9.37%和 4.08%。
2018 年 1-6 月本行已发行债务证券利息支出由 2017 年同期的 43.19 亿元增加至
61.68 亿元，上升比率为 42.81%；平均利率由 2017 年同期的 4.05 %上升至 4.69%，上
升 0.64 个基点。2017 年度本行已发行债务证券利息支出由 2016 年度的 862.84 亿元增
加至 2,333.67 亿元，上升比率为 170.46%；平均利率由 2016 年度的 3.77%上升至 4.29%，
上升 52 个基点。2016 年度本行已发行债务证券利息支出由 2015 年度的 300.25 亿元
增加至 862.84 亿元，上升比率为 187.38%；平均利率由 2015 年度的 4.74%下降至
3.77%，下降 97 个基点。
（3）向中央银行借款利息支出
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行向中央银行借款利息支
出分别为 10.69 亿元、16.54 亿元、4.97 亿元和 3.04 亿元，分别占本行利息支出总额
的 3.89%、3.44%、1.43%和 0.87%。
2018 年 1-6 月本行向中央银行借款利息支出由 2017 年同期的 7.01 亿元增加至
10.69 亿元，上升比率为 52.54%；平均利率由 2017 年同期的 3.05%上升至 3.26%，上
升 0.21 个基点。2017 年度本行向中央银行借款利息支出由 2016 年度的 164.29 亿元增
加至 532.29 亿元，上升比率为 223.99%；平均利率由 2016 年度的 3.03%上升至
3.11%，上升 8 个基点。2016 年度本行向中央银行借款利息支出由 2015 年度的 87.53
亿元增加至 164.29 亿元，上升比率为 87.69%；平均利率由 2015 年度的 3.47%下降至
3.03%，下降 44 个基点。
（4）同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息
1-2-98
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
负债利息支出
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行同业及其他金融机构存
放款项、拆入资金、卖出回购金融资产利息支出等其他付息负债分别为 78.72 亿元、
162.61 亿元、138.68 亿元和 162.97 亿元，分别占本行利息支出总额的 28.68%、
33.82%、39.93%和 46.81%。
2018 年 1-6 月本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产
等其他付息负债利息支出由 2017 年同期的 79.29 亿元减少至 78.72 亿元，下降比率为
0.71%；平均利率由 2017 年同期的 4.00%上升至 4.54%，上升 0.54 个基点。2017 年度
本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债
利息支出由 2016 年度的 4,171.30 亿元减少至 3,945.80 亿元，下降比率为 5.41%；平
均利率由 2016 年度的 3.32%上升至 4.12%，上升 80 个基点。2016 年度本行同业及其
他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由
2015 年度的 3,802.39 亿元增加至 4,171.30 亿元，上升比率为 9.70%；平均利率由 2015
年度的 4.29%下降至 3.32%，下降 97 个基点。
3、净利差、净息差分析
净利差是生息资产平均收益率与付息负债的平均成本之间的差额。净息差是利息
净收入与总生息资产平均余额的比率。本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和
2015 年度的净息差分别为 1.57%、1.58%、1.70%和 1.95%，净利差分别为 1.35%、1.44%、
1.56%和 1.78%。
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
净利差（%） 1.35 1.44 1.56 1.78
净息差（%） 1.57 1.58 1.70 1.95
本行净利息收入主要受生息资产和计息负债的平均余额、生息资产的收益率和付
息负债的成本所影响。这些生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本在很大程度
上受人民银行的基准利率和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于
特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定基准利率并不定期修订。本行生息资产的
平均收益率和付息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、江苏省市
1-2-99
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。
报告期内，本行净息差、净利差均下降，但本行业务始终保持稳健发展，营业收
入持续增长。面对存贷款利差收窄现状，本行做出了积极主动的应对和调整，一方面
逐步优化信贷结构，加大了对收益率较高的个人业务的发展力度；另一方面本行基于
宏观经济状况、利率市场环境等因素，适度调整资产配置，持续加强资产定价管理，
在金融去杠杆、资产增速下降的情况下，主动筛选优质资产，提高定价水平。
（二）非利息收入
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度本行非利息收入为 44.92 亿元、
60.25 亿元、62.11 亿元和 41.09 亿元，2015 年度至 2017 年度年均复合增长率达到
21.08%。报告期内，本行持续致力于拓展收入来源多元化、提高手续费及佣金收入占
比的发展战略，2015 年度至 2017 年度手续费及佣金收入年均复合增长率达到 22.86%。
本行报告期内非利息收入的构成如下表所示：
单位：千元
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
手续费及佣金净收入 5,779,024 95.92 5,821,795 93.74 3,899,399 94.90
手续费及佣金收入 6,076,971 - 5,940,431 - 4,026,094 -
手续费及佣金支出 297,947 - 118,636 - 126,695 -
投资收益（损失以“-”号填列） 228,547 3.79 22,830 0.37 195,544 4.76
公允价值变动收益（损失以“-”号填
-706,392 -11.73 602,577 9.70 -5,690 -0.14
列）
汇兑损益（损失以“-”号填列） 587,121 9.75 -356,019 -5.73 -71,554 -1.74
其他业务收入 16,519 0.27 22,774 0.37 57,969 1.41
资产处置收益 83,398 1.38 96,861 1.56 33,490 0.82
其他收益 36,342 0.60 - - - -
非利息收入合计 6,024,559 100.00 6,210,818 100.00 4,109,158 100.00
单位：千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
1-2-100
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金净收入 2,832,926 63.07 3,191,720 98.73
手续费及佣金收入 2,934,870 - 3,286,012 -
手续费及佣金支出 101,944 - 94,292 -
投资收益（损失以“-”号填列） 1,322,415 29.44 86,924 2.69
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -95,155 -2.12 -521,574 -16.13
汇兑损益（损失以“-”号填列） 293,382 6.53 423,146 13.09
其他业务收入 11,221 0.25 7,033 0.22
资产处置收益 51,214 1.14 34,581 1.07
其他收益 75,884 1.69 10,919 0.34
非利息收入合计 4,491,887 100.00 3,232,749 100.00
1、手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是本行非利息收入最大组成部分，且近年来增长迅速。2018
年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行的手续费及佣金净收入分别为 28.33
亿元、57.79 亿元、58.22 亿元和 38.99 亿元，分别占当年营业收入的 16.45%、17.08%、
18.51%和 13.89%，2015 年度至 2017 年度年均复合增长率达到 21.74%。本行将拓展
中间业务作为本行业务战略重点之一，通过加强产品创新、改进业务组织结构和加大
资源投入等措施，实现了手续费及佣金净收入的大幅增长。本行手续费及佣金净收入
主要组成部分如下表所示：
单位：千元
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
结算与清算手续费 94,736 1.56 214,180 3.61 283,831 7.05
代理业务手续费 3,365,347 55.38 3,545,429 59.68 1,965,957 48.83
信用承诺手续费及佣金 471,072 7.75 433,654 7.30 527,385 13.10
银行卡手续费收入 1,195,243 19.67 912,778 15.37 565,819 14.05
顾问和咨询费 6,165 0.10 71,056 1.20 137,183 3.41
托管及其他受托业务佣金 599,667 9.87 505,784 8.51 452,977 11.25
1-2-101
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2017 年度 2016 年度 2015 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
其他 344,741 5.67 257,550 4.34 92,942 2.31
手续费及佣金收入 6,076,971 100.00 5,940,431 100.00 4,026,094 100.00
结算与清算手续费 100,662 33.79 54,797 46.19 60,115 47.45
银行卡手续费支出 43,012 14.44 34,394 28.99 34,984 27.61
其他 154,273 51.78 29,445 24.82 31,596 24.94
手续费及佣金支出 297,947 100.00 118,636 100.00 126,695 100.00
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
结算与清算手续费 95,898 3.27 113,290 3.45
代理业务手续费 1,636,658 55.77 1,885,998 57.39
信用承诺手续费及佣金 165,101 5.63 219,022 6.67
银行卡手续费收入 411,126 14.01 550,509 16.75
顾问和咨询费 3,400 0.12 3,666 0.11
托管及其他受托业务佣金 430,487 14.67 344,712 10.49
其他 192,200 6.55 168,815 5.14
手续费及佣金收入 2,934,870 100.00 3,286,012 100.00
结算与清算手续费 52,488 51.49 29,308 31.08
银行卡手续费支出 17,772 17.43 20,993 22.26
其他 31,684 31.08 43,991 46.65
手续费及佣金支出 101,944 100.00 94,292 100.00
2、其他非利息收入
（1）投资收益
本行的投资收益主要包括金融工具持有期间的损益、处置金融工具的损益和其它
投资收益。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行投资收益分别为
13.22 亿元、2.29 亿元、0.23 亿元和 1.96 亿元。2018 年 1-6 月本行投资收益较 2017
1-2-102
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
年同期增加 12.35 亿元主要是因为本行持有金融工具期间取得基金分红投资收益较上
年同期增加 12.20 亿元。2017 年度本行投资收益较 2016 年度增加 2.06 亿元主要是因
为本行持有金融工具期间取得基金分红投资收益较 2016 年度增加 2.80 亿元。2016 年
度本行投资收益较 2015 年度减少 1.73 亿元主要因为本行处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产造成投资净损失。本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016
年度和 2015 年度投资收益构成如下表所示：
单位：千元
项 目 2017 年度 2016 年度 2015 年度
金融工具持有期间的损益
基金分红 302,926 23,297 -
股利收入 2,606 6,580 1,320
处置金融工具的损益
衍生金融工具 53,894 - -
可供出售金融资产 32,004 25,901 31,780
以公允价值计量且其变动计入当期损
-164,615 -31,875 160,390
益的金融资产
其他 1,732 -1,073 2,054
合计 228,547 22,830 195,544
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
金融工具持有期间的损益
基金分红 1,279,557 59,972
股利收入 3,825 686
处置金融工具的损益
衍生金融工具 27,294 27,303
可供出售金融资产 55,044 5,360
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
-46,198 -7,377
产
其他 2,893 980
合计 1,322,415 86,924
（2）汇兑损益
1-2-103
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
本行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负
债折算产生的差额。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度本行汇兑净收
益分别为 2.93 亿元、5.87 亿元、-3.56 亿元和-0.72 亿元，本行汇兑损益产生变动主要
由于市场汇率波动所致。
（3）公允价值变动损益
本行的公允价值变动损益主要来自于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产及衍生金融工具公允价值变动。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015
年度本行公允价值变动损益分别为-0.95 亿元、-7.06 亿元、6.03 亿元和-0.06 亿元。2017
年度本行公允价值变动收益较 2016 年度减少，2016 年度本行公允价值变动收益较
2015 年度增加，主要原因均系公司投资的衍生金融工具期末公允价值变动所致。本行
2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度公允价值变动损益构成如下表所示：
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
以公允价值计量且其变动计入
112,923 -53,155 -6,726 5,786
当期损益的金融资产
衍生金融工具 -208,078 -653,237 609,303 -11,476
合计 -95,155 -706,392 602,577 -5,690
（三）业务及管理费
本行的业务及管理费主要由员工成本、物业及设备支出、其他办公及行政费用构
成。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行的业务及管理费分别为
45.09 亿元、97.46 亿元、91.61 亿元和 82.37 亿元，分别占营业支出的 48.41%、48.62%、
51.21%和 51.47%。2018 年 1-6 月本行业务及管理费较 2017 年同期增加 0.86 亿元，增
长 1.94%；2017 年度本行业务及管理费较 2016 年度增加 5.85 亿元，增长 6.39%；2016
年度业务及管理费较 2015 年度增加 9.24 亿元，增长 11.22%。
员工成本是本行最主要的业务及管理费用支出，报告期内，占业务及管理费的比
例分别达到 69.80%、66.79%、62.88%和 61.53%。报告期内，本行员工成本持续增加
的主要原因如下：一是为满足本行推进机构建设和配合业务发展调整现有人员结构的
需要，通过社会招聘和录用应届大学生等途径，招聘录用新增人员导致薪酬费用总额
的增长；二是本行实行市场化的薪酬策略，为保证本行整体薪酬具有一定的市场竞争
1-2-104
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
力，根据总行及各分行当地薪酬市场水平和经营业绩增长情况，对本行员工薪酬水平
进行适度调整，导致员工薪酬总额的增长；三是本行根据国家相关法律法规，为员工
足额缴纳社会保险及公积金费用，随着员工薪酬总额逐年增长，社会保险及公积金缴
费基数增长，导致由我行承担的社会保险费及公积金费用的增长。
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度业务及管理费构成如下：
单位：千元
2017 年 2016 年 2015 年
项 目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
员工成本 6,509,204 66.79 5,760,156 62.88 5,068,106 61.53
工资及奖金 4,784,081 49.09 4,257,903 46.48 3,649,559 44.31
社会保险费及补充保险 1,004,391 10.31 848,812 9.27 783,115 9.51
其他福利 720,732 7.39 653,441 7.13 635,432 7.71
物业及设备支出 1,491,747 15.31 1,588,981 17.34 1,530,243 18.58
折旧和摊销 581,089 5.96 639,478 6.98 581,892 7.06
租赁及物业管理费 510,800 5.24 493,906 5.39 455,904 5.53
公共事业费 80,663 0.83 85,852 0.94 84,772 1.03
其他 319,195 3.28 369,745 4.04 407,675 4.95
其他办公及行政费用 1,745,448 17.91 1,812,008 19.78 1,638,508 19.89
合计 9,746,399 100.00 9,161,145 100.00 8,236,857 100.00
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
员工成本 3,147,211 69.80 3,057,400 69.13
工资及奖金 2,303,370 51.09 2,299,548 51.99
社会保险费及补充保险 497,181 11.03 423,688 9.58
其他福利 346,660 7.69 334,164 7.56
物业及设备支出 674,701 14.96 673,967 15.24
折旧和摊销 279,311 6.20 294,100 6.65
租赁及物业管理费 253,285 5.62 232,344 5.25
1-2-105
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
公共事业费 34,606 0.77 33,056 0.75
其他 107,499 2.38 114,467 2.59
其他办公及行政费用 686,703 15.23 691,470 15.63
合计 4,508,615 100.00 4,422,837 100.00
（四）资产减值损失
本行的资产减值损失主要包括计提贷款损失准备、应收款项类投资坏账准备、长
期应收款坏账准备和其他资产的减值准备。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和
2015 年度，本行资产减值损失分别为 46.00 亿元、99.23 亿元、77.79 亿元和 57.73 亿
元。贷款损失准备的计提是本行资产减值损失的最主要组成部分，报告期内，占资产
减值损失的比例一直在 80%以上。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，
本行计提的贷款损失准备分别为 39.71 亿元、81.90 亿元、64.65 亿元和 53.15 亿元。
2015 年至 2017 年贷款损失准备金额持续增大的主要原因是本行的贷款规模持续扩
大，按照五级分类计提贷款损失准备的规模相应增加。
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度资产减值损失构成如下：
单位：千元
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
发放贷款和垫款 3,970,521 86.31 8,190,290 82.53 6,465,091 83.11 5,315,343 92.08
应收款项类投资 387,392 8.42 1,331,588 13.42 936,090 12.03 323,880 5.61
长期应收款 228,000 4.96 376,400 3.79 307,951 3.96 86,475 1.50
其他资产 14,566 0.32 25,211 0.25 69,540 0.89 46,960 0.81
合计 4,600,479 100.00 9,923,489 100.00 7,778,672 100.00 5,772,658 100.00
（五）营业外收支
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度的营业外收支净额分别
为-0.74 亿元、-0.05 亿元、-0.42 亿元和 0.04 亿元，占净利润的比例较低，对净利润的
影响较小。
1-2-106
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
（六）所得税费用
本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度的所得税费用分别为 9.14
亿元、17.74 亿元、28.87 亿元和 25.77 亿元。报告期内，本行税前利润及适用税率计
算得出的所得税费用与本行实际所得税费用的调节如下：
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
利润总额 7,831,411 13,789,564 13,523,982 12,082,068
按照适用所得税率 25% 计算
1,957,853 3,447,391 3,380,996 3,020,517
的所得税
非应税收入的影响 -1,130,543 -1,328,347 -983,718 -531,396
不可抵扣的费用的影响 10,217 27,837 36,796 29,595
汇算清缴差异及其他 76,330 -373,287 452,980 58,544
合计 913,857 1,773,594 2,887,054 2,577,260
（七）非经常性损益情况
本行的非经常性损益主要为非流动资产处置损益、偶发性的税收返还和减免、政
府补助等。2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，本行的非经常性损益
分别为 0.39 亿元、0.84 亿元、0.38 亿元和 0.26 亿元，占公司营业收入和净利润的比
例较低，具体情况如下表所示：
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
非流动性资产处置损益 51,214 83,398 96,861 33,490
政府补助及偶发性的税收返还、
75,884 36,342 30,587 26,986
减免
其他符合非经常性损益定义的损
-73,602 -4,912 -72,254 -23,300
益项目
非经常性损益净额 53,496 114,828 55,194 37,176
以上有关项目对税务的影响 -14,980 -30,907 -16,902 -11,096
非经常性损益合计 38,516 83,921 38,292 26,080
其中：影响母公司股东净利润的
38,476 83,050 38,274 21,526
非经常性损益
影响少数股东净利润的非经
40 871 18 4,554
常性损益
1-2-107
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
（八）其他综合收益
其他综合收益反映了本行根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和
损失扣除所得税影响后的净额。本行 2018 年 1-6 月、2017 年度、2016 年度和 2015
年度其他综合收益的税后净额分别为 2.66 亿元、-13.18 亿元、-2.34 亿元和 5.54 亿元。
2017 年和 2016 年本行其他综合收益亏损，主要是由于可供出售金融资产期末公允价
值大幅下降所致。
报告期内，本行其他综合收益各项目的具体情况如下表所示：
单位：千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度
归属母公司所有者的其他综合
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
- - - -
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
- - - -
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中 - - - -
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益 - - - -
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
- - - -
出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部分 - - - -
5.外币财务报表折算差额 - - - -
6.其他 - - - -
归属于少数股东的其他综合收
- - - -
益的税后净额
合计 266,068 -1,318,071 -233,680 554,365
（九）税收政策及变化对公司盈利能力的影响
报告期内，本行适用的主要税种及其税率如下：
1-2-108
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
①增值税：根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36
号)，自 2016 年 5 月 1 日起，本行及子公司由缴纳营业税改为缴纳增值税，本行对提
供金融服务收入使用 6%的征收率计算缴纳增值税。本行子公司保得村镇银行按 3%的
征收率计算缴纳增值税、苏银金融租赁按 6%的征收率计算缴纳增值税。
②营业税：本行营业税按营业收入的 5%计缴。营业收入包括贷款利息收入、金
融商品转让收入、手续费及佣金收入以及其他经营收入等，但不含金融机构往来收入。
营业税由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。
③城建税：本行按营业税额的 5%或 7%计缴。由本行各分支行向其所在地的税务
局缴纳。
④教育费附加：教育费附加按营业税的 3%计缴，地方教育费附加按营业税的 2%
计缴。由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。
⑤企业所得税：企业所得税税率为 25%，本行总行、上海分行、深圳分行、北京
分行、杭州分行分别向所在地国家税务局预缴，总行进行汇算清缴。
报告期内，本行的税收政策保持稳定。若未来税收政策改变或税收优惠取消，可
能对本行的税后利润产生相应的影响。
三、现金流量分析
报告期内，本行现金流量的主要情况列示如下：
单位：千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 2016 年 2015 年
一、经营活动产生的现金流量
经营活动产生的现金流入 47,452,943 87,292,978 248,521,745 273,613,975
经营活动产生的现金流出 138,948,951 192,431,445 165,904,439 125,045,703
经营活动产生的现金流量净额 -91,496,008 -105,138,467 82,617,306 148,568,272
二、投资活动产生的现金流量
投资活动产生的现金流入 647,983,556 1,179,438,184 1,149,113,951 1,158,079,863
投资活动产生的现金流出 610,982,602 1,215,735,063 1,354,394,361 1,343,756,082
投资活动产生的现金流量净额 37,000,954 -36,296,879 -205,280,410 -185,676,219
1-2-109
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 2016 年 2015 年
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动产生的现金流入 171,975,734 504,618,402 207,809,155 66,209,738
筹资活动产生的现金流出 103,891,791 395,956,459 122,715,996 45,674,846
筹资活动产生的现金流量净额 68,083,943 108,661,943 85,093,159 20,534,892
汇率变动对现金及现金等价物
165,014 -482,208 421,125 66,503
的影响
四、现金及现金等价物净变动额 13,753,903 -33,255,611 -37,148,820 -16,506,552
加：年初现金及现金等价物余额 62,181,354 95,436,965 132,585,785 149,092,337
六、期末现金及现金等价物余额 75,935,257 62,181,354 95,436,965 132,585,785
（一）经营活动产生的现金流量
本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款和同业存放款项净增加额、收
取利息、手续费及佣金的现金。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行客
户存款和同业存放款项净增加额分别为-201.75 亿元、98.72 亿元、1,532.30 亿元和
1,861.76 亿元。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行收取利息、手续费
及佣金的现金流入分别为 278.95 亿元、490.38 亿元、443.00 亿元、456.20 亿元。
本行经营活动产生的现金流出构成主要为发放客户贷款及垫款净增加额、支付利
息、手续费及佣金的现金。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行发放客
户贷款及垫款净增加额分别为 840.89 亿元、1,033.71 亿元、924.38 亿元和 810.88 亿元。
2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行支付利息、手续费及佣金的现金分
别为 205.05 亿元、344.39 亿元、299.74 亿元和 311.96 亿元。
（二）投资活动产生的现金流量
本行投资活动产生的现金流入构成主要为收回投资收到的现金。2018 年 1-6 月、
2017 年、2016 年和 2015 年，本行收回投资所收到的现金分别为 6295.93 亿元、11,477.35
亿元、11,254.63 亿元和 11,426.69 亿元。本行投资活动产生的现金流出构成主要为投
资支付的现金。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行为投资支付的现金
分别为 6108.02 亿元、12,151.70 亿元、13,535.21 亿元和 13,426.27 亿元。
（三）筹资活动产生的现金流量
1-2-110
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
本行筹资活动产生的现金流入构成主要为发行债务证券和股东注资所收到的现
金。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行发行债务证券收到的现金分别
为 1,719.76 亿元、4,846.41 亿元、1,995.40 亿元和 659.60 亿元。本行于 2016 年首次发
行 A 股新股收到资本金共计 71.29 亿元，并于 2017 年非公开发行优先股募集资金共
计 199.78 亿元。
本行筹资活动产生的现金流出构成主要为偿还债务证券支付的现金及分配股利、
利润或偿付利息支付的现金。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本行偿还
债务证券支付的现金分别为 1010.73 亿元、3,878.30 亿元、1,181.20 亿元和 432.89 亿
元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为 28.19 亿元、81.27 亿元、45.96 亿
元和 23.86 亿元。
四、主要监管指标分析
报告期内，本集团主要监管指标的情况列示如下：
（一）主要监管指标
单位：%
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项 目 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资本充足率 ≥10.5 12.67 12.62 11.51 11.54
根据《商业银行资 一级资本充足
本管理办法（试 ≥8.5 10.39 10.40 9.02 8.60
率
行）》 核心一级资本
≥7.5 8.61 8.54 9.01 8.59
充足率
流动性比例（本外币） ≥25 46.49 52.75 52.15 57.35
拆入资金比例 ≤8 3.62 2.80 3.16 1.46
拆借资金比例
拆出资金比例 ≤8 0.64 0.38 0.61 0.70
不良贷款率 ≤5 1.40 1.41 1.43 1.43
拨备覆盖率 ≥150 182.13 184.25 180.56 192.06
单一最大客户贷款集中度 ≤10 1.80 1.67 2.74 1.62
最大十家客户贷款比例 ≤50 12.67 11.95 15.80 14.01
正常类贷款迁
正常贷款迁徙率 - 1.05 2.72 5.95 4.21
徙率
1-2-111
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项 目 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
关注类贷款迁
- 32.67 48.05 32.26 32.11
徙率
次级类贷款迁
- 16.94 18.86 87.70 98.92
徙率
不良贷款迁徙率
可疑类贷款迁
- 10.95 12.30 25.70 9.91
徙率
成本收入比 - 26.19 28.80 29.21 29.37
资产负债率 - 93.62 93.63 94.73 94.92
注：1、核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产；一级资本充足
率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产；资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险
加权资产。
2、流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%。流动性资产包括：现金、贵金属、超额准备
金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收
款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债
券投资和其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。流动性负债包括：活期存款（不
含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧
差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个
月内到期的中央银行借款和其他一个月内到期的负债。
3、拆入资金比例=拆入资金余额/各项存款余额×100%。
4、拆出资金比例=拆出资金余额/各项存款余额×100%。
5、不良贷款率=不良贷款/各项贷款×100%。根据人民银行和银监会制定的五级贷款分类制度，
不良贷款指次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
6、拨备覆盖率=期末贷款损失准备总额/期末不良贷款总额×100%。
7、单一最大客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。最大一家客户贷款总
额是指报告期末各项贷款余额最高的一家客户的各项贷款的总额。
8、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额×100%。
（二）主要监管指标分析
1、资本充足率
本行按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委
员会令 2012 年第 1 号）有关规定计算资本充足率。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年
12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行资本充足率为 12.67%、
12.62%、11.51%和 11.54%，一级资本充足率为 10.39%、10.40%、9.02%和 8.60%，
核心一级资本充足率为 8.61%、8.54%、9.01%和 8.59%，符合中国银监会《关于实施
<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》的规定。
报告期内，本行根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充
1-2-112
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
足率情况如下：
单位：千元
项 目 2018 年 6 月末 2017 年末 2016 年末 2015 年末
核心一级资本净额 97,274,020 92,098,895 83,522,346 65,354,464
其他一级资本 20,126,820 20,109,433 78,440 13,401
一级资本净额 117,400,840 112,208,328 83,600,786 65,367,865
二级资本 25,646,648 23,955,083 23,080,083 22,414,351
总资本净额 143,047,488 136,163,411 106,680,869 87,782,216
风险加权总资产 1,129,419,621 1,078,766,573 927,193,262 760,506,090
核心一级资本充足率（%） 8.61 8.54 9.01 8.59
一级资本充足率（%） 10.39 10.40 9.02 8.60
资本充足率（%） 12.67 12.62 11.51 11.54
2、不良贷款率
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行贷款五级分类标准下的不良贷款率分别为 1.40%、1.41%、1.43%和
1.43%，不良贷款率在 2017 年略有下降，主要是本行积极调整客户结构，主动压缩低
质量的信贷资产，加大对不良贷款处置回收的力度，资产质量趋势向好。
3、客户集中度
本行通过完善对客户的统一授信管理、加强对贷款集中度指标的日常监控等方式，
积极防范贷款集中所带来的风险。截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016
年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行单一最大客户贷款集中度为 1.80%、1.67%、
2.74%和 1.62%，最大十家客户贷款比例 12.67%、11.95%、15.80%和 14.01%，均满足
监管要求。
4、流动性指标
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行流动性比例（本外币）分别为 46.49%、52.75%、52.15%和 57.35%，
始终维持在 45%以上的水平，远高于监管要求的 25%。
5、拨备覆盖率
1-2-113
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行的拨备覆盖率分别为 182.13%、184.25%、180.56%和 192.06%，均满
足监管要求。
五、资本性支出
本行资本性支出包括在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发
生的支出总额。2018 年 1-6 月、2017 年、2016 年和 2015 年，本集团的资本性支出分
别为 1.58 亿元、5.56 亿元、8.94 亿元和 10.04 亿元。
六、截至 2018 年 9 月 30 日的未经审计财务报表简要讨论与分析
以下简要讨论与分析主要基于未审计的本行截至 2018 年 9 月 30 日的合并财务报
表。
（一）三季度经营简要分析
2018 年 1-9 月，本行实现归属于母公司股东的净利润 102.58 亿元，比上年同期
增长 11.67%，年化加权平均净资产收益率为 14.32%，比上年同期增加 0.02 个百分点。
2018 年 1-9 月，本行实现营业收入 260.69 亿元，比上年同期增长 1.69%，其中实现利
息净收入 189.39 亿元，比上年同期下降 9.10%，占营业收入的比例为 72.65%；实现
手续费及佣金净收入 40.86 亿元，比上年同期下降 11.67%，占营业收入的比例为
15.67%。2018 年 1-9 月，本行营业成本 146.16 亿元，比上年同期下降 2.37%，其中业
务及管理费支出 73.64 亿元，同比增长 5.85%；资产减值损失支出 69.37 亿元，同比
下降 10.59%。
截至 2018 年 9 月 30 日，本行资产总额 19,393.39 亿元，比上年末增加 1,687.88
亿元，增长 9.53%；本行负债总额 18,178.95 亿元，比上年末增加 1,601.71 亿元，增
长 9.66%；本行所有者权益合计 1,214.44 亿元，比上年末增加 861.65 亿元，增长 7.64%。
截至 2018 年 9 月 30 日，本行贷款总额 8,824.07 亿元，比上年末增长 18.08%；本行
存款总额 11,120.49 亿元，比上年末增长 10.34%。
（二）重要项目变动分析
单位：千元
1-2-114
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018年 2017 年
项 目 较年初增减 变动原因
9月30日 12 月 31 日
资产负债表
存放同业及其他金融 存放同业及其他金融机构
27,274,495 79,232,126 -65.58%
机构款项 款项减少
拆出资金 11,027,773 3,859,117 185.76% 拆出资金增加
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 16,264,767 8,427,521 93.00% 交易性金融资产规模增加
金融资产
可供出售金融资产规模增
可供出售金融资产 333,043,907 241,920,949 37.67%
加
向中央银行借款 111,670,000 64,560,000 72.97% 向央行借款规模增加
同业及其他金融机构 同业及其他金融机构存放
152,871,266 228,062,372 -32.97%
存放款项 款项减少
卖出回购金融资产款 32,267,993 56,737,187 -43.13% 卖出回购业务减少
已发行债务证券 334,828,086 232,341,911 44.11% 同业存单发行规模增加
可供出售金融资产公允价
其他综合收益 -646,094 - 954,475 -32.31%
值变动
单位：千元
2018年1-9 较上年同期
项 目 2017 年 1-9 月 变动原因
月 增减
利润表
其他收益 94,674 15,839 497.73% 政府补助增加
基金业务发展导致投资收
投资收益 2,448,733 188,503 1199.04%
益增加
衍生工具公允价值变动影
公允价值变动损益 -84,929 - 685,434 -87.61%
响
其他业务收入 13,670 9,499 43.91% 其他业务收入增加
资产处置收益 90,798 42,070 115.83% 资产处置收入增加
其他业务成本 1,731 2,633 -34.26% 其他业务成本减少
营业外收入 4,240 27,606 -84.64% 营业外收入减少
营业外支出 90,906 18,948 379.77% 营业外支出增加
少数股东损益 128,559 91,442 40.59% 子公司盈利上升
其他综合收益的税后 可供出售金融资产公允价
308,381 - 995,211 -130.99%
净额 值变动影响
（三）资本充足信息
截至 2018 年 9 月 30 日，本行根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》
计算的资本充足率情况如下：
单位：千元
1-2-115
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
项 目 2018年9月30日 2017年12月31日
核心一级资本净额 100,783,522 92,098,895
其他一级资本 20,135,231 20,109,433
一级资本净额 120,918,753 112,208,328
二级资本 25,586,359 23,955,083
总资本净额 146,505,112 136,163,411
风险加权总资产 1,174,275,336 1,078,766,573
核心一级资本充足率（%） 8.58 8.54
一级资本充足率（%） 10.30 10.40
资本充足率（%） 12.48 12.62
七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项
（一）表外项目
从业务情况看，本行表外或有事项中可能对财务状况和经营成果造成重大影响的
表外项目主要包括信用承诺、资本性支出承诺、经营租赁承诺和债券兑付承诺，表外
项目占资产总额的比例保持在 20%以内，且呈现逐年下降的趋势，其中主要为银行承
兑汇票、贷款承诺、信用证、保函和债券兑付义务等表外承诺事项。
截至 2018 年 6 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12
月 31 日，本行的表外项目具体情况如下：
单位：千元
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
信用承诺事项 183,022,402 182,824,580 204,286,017 206,970,782
其中：贷款承诺 766,074 13,188,215 14,028,669 6,195,950
未使用信用卡额度 4,381,695 3,440,568 3,756,004 4,155,335
银行承兑汇票 137,920,187 128,733,269 154,262,387 154,435,502
开出保函 20,381,939 20,631,719 16,774,743 16,133,893
开出信用证 18,096,572 14,407,420 14,864,214 26,050,102
融资租赁承诺 1,475,935 2,423,389 600,000 -
资本性支出承诺 344,144 415,592 539,515 619,301
1-2-116
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
经营租赁承诺 1,953,803 2,026,020 1,998,791 2,240,485
债券兑付义务 14,207,213 14,429,990 14,662,714 13,204,669
合计 199,527,562 199,696,182 221,487,037 223,035,237
占当期资产总额比例 10.80% 11.28% 13.86% 17.29%
（二）委托理财
本行的委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支
付的本金进行投资和资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业
务，投资风险由客户承担。其中，本行发行的保本理财产品纳入合并范围，非保本理
财产品未纳入合并范围。
截至 2018 年 6 月 30 日，本行发起设立但未纳入本行合并财务报表范围的非保本
理财产品的规模余额为人民币 2,794 亿元。
（三）重大诉讼和仲裁
1、本行作为原告或者申请人的案件
截至 2018 年 6 月 30 日，本行作为原告（或申请人）且诉讼标的本金金额在 1,000
万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计 40 笔，合计金额为人民币 205,696.90
万元，主要为本行通过诉讼的方式收回本金等，为商业银行正常业务经营过程中所产
生。
2、本行作为被告或者第三人的案件
截至 2018 年 6 月 30 日，本行作为被告（或第三人）且诉讼标的本金金额在 1,000
万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计 16 笔，合计金额为人民币 226,595.01
万元，主要涉及经济纠纷、财产损害纠纷、存款纠纷等事项。
本行在拨备计提过程中已充分考虑了上述诉讼的风险和损失，计提了相应金额的
贷款减值准备，上述诉讼不会对本行财产、财务以及经营业绩产生重大不利影响，不
存在导致或者可能导致本行不能继续合法存续或正常经营的情形。
（四）行政处罚情况
1-2-117
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
2015 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日，本行及分支机构受到中国人民银行及其派
出机构作出的行政处罚 5 笔，处罚金额共计 85.50 万元；受到中国银监会及其派出机
构作出的行政处罚 21 笔，处罚金额共计 1,342.93 万元；受到外汇主管部门作出的行
政处罚 13 笔，处罚金额共计 160.00 万元；受到税务主管部门作出的行政处罚 3 笔，
处罚金额共计 71.73 万元；受到国家发改委及物价主管部门作出的行政处罚 4 笔，处
罚金额共计 334.89 万元。
本行及分支机构受到的行政处罚合计 46 笔，处罚金额合计 1,995.05 万元，处罚
事由主要涉及票据业务、服务收费、外汇业务、贷款业务、反洗钱、税务管理等问题。
2018 年 9 月 30 日至 2018 年 11 月 19 日，本行受到中国人民银行徐州市中心支行
作出的行政处罚 1 笔，处罚金额为 11 万元；受到中国银监会深圳监管局作出的行政
处罚 2 笔，处罚金额共计 380 万元。
2015 年 1 月 1 日至 2018 年 11 月 19 日，本行及分支机构受到的行政处罚合计 49
笔，处罚金额合计 2,386.05 万元。
针对监管部门作出的处罚事项，本行已按照监管部门的要求及时、足额缴纳了相
关罚款款项。同时，本行高度重视，全面分析产生问题的原因，及时梳理、完善、细
化相关内部制度和规定；进一步加强从业人员管理和业务学习；强化内部整改问责机
制，建立完善整改督办、跟踪、回溯机制，并对所涉及的违规行为进行责任追究，以
消除上述违规行为的不利影响。本行上述行政处罚所涉及的罚没款项总金额占本行的
营业收入及净利润的比例较低。因此，上述行政处罚不会对本行的财务状况和业务经
营产生重大不利影响。
（五）对外担保情况
担保业务是本行经相关监管机构批准的日常常规银行业务之一。本行重视该项业
务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控
制。截至 2018 年 6 月 30 日，本行除经相关监管机构批准的经营范围内的金融担保业
务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司开出保函的担保余额为人民币 203.82 亿元。
公司不存在违规提供对外担保的情况。
1-2-118
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
（六）重大期后事项
本行无需要披露的重大期后事项。
八、报告期会计政策和会计估计变更情况
（一）会计政策变更情况
本行现行的会计政策系依据财政部颁布的《企业会计准则》相关规定制定。
财政部于 2017 年及 2018 年颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下
投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生
的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产
生的收入为基础的摊销方法》、《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服
务的提供方与接受方是否为关联方》（统称“解释第 9-12 号”）和《关于修订印发 2018
年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），本行自 2018 年 1 月 1 日起
执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。采用解释第 9-12
号未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。本行根据财会[2018]15 号规定的财务
报表格式编制 2018 年财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调
整，该调整未对比较财务报表的列报产生重大影响。
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处
置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《关于修订印
发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)，本行已采用上述准则和通知编
制 2017 年度财务报表，对本行财务报表的影响列示如下：
本行无持有待售的非流动资产、处置组和终止经营组成部分，《企业会计准则第
42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对本行财务报表无影响。
本行已根据修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》从 2017 年 1 月 1 日
起按照未来适用法将递延收益中与资产相关的政府补助、增值税返还收入及其他与日
常活动相关的政府补助总计人民币 36,342 千元直接计入其他收益项目。2016 年度和
2015 年度的比较财务报表未重列。
本行已根据修订后的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》已将 2017
1-2-119
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 管理层讨论与分析
年度固定资产等长期资产处置时确认的处置损失人民币 83,398 千元计入资产处置损
益项目；将 2016 年度比较财务报表新增资产处置损益项目人民币 96,861 千元，将营
业外收入由人民币 144,188 千元重列为人民币 45,693 千元，营业外支出由人民币
88,994 千元重列为人民币 87,360 千元；将 2015 年度比较财务报表新增资产处置损益
项目人民币 33,490 千元，将营业外收入由人民币 85,666 千元重列为人民币 42,521 千
元，营业外支出由人民币 48,490 千元重列为人民币 38,835 千元。
（二）会计估计变更情况
报告期内，本行无会计估计变更情况。
（三）前期会计差错更正情况
报告期内，本行无前期会计差错更正事项。
九、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析
报告期内，全球经济延续复苏态势，中国宏观经济虽保持平稳增长，但经济发展
新常态特征更加明显，增速换挡、动能转换、结构优化。银行业总体发展势头良好，
资产规模和盈利水平逐步提升，但随着宏观经济增长放缓、利率市场化步伐加快、互
联网金融蓬勃发展、行业监管日趋严格，银行业面临的经营环境更加复杂，行业竞争
不断加剧。
面对复杂的经济形势，本行坚持效益导向，狠抓战略实施，以建设“特色化、智慧
化、综合化、国际化”上市好银行为目标，坚持“特色发展、内生增长、创新驱动”转
型方针，积极开拓创新，强化内部管理，深化经营转型，总体实现了平稳较快发展，
品牌形象和核心竞争力进一步增强。
本次发行可转债的募集资金 200 亿元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用
于支持本行未来业务发展，并在可转债转股后按照相关监管要求用于补充核心一级资
本。募集资金的到位和资本及时有效的补充将有利于本行进一步提升资本充足水平和
盈利能力，增强风险抵御能力和核心竞争实力，实现良好的经营业绩和财务表现。
1-2-120
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次募集资金运用
第五节 本次募集资金运用
一、本次募集资金数额及投向
（一）募集资金总额
2018 年 2 月 2 日，本行第四届董事会第七次会议逐项审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于江苏银行股份有限公
司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转
换公司债券预案的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集
资金使用可行性报告的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券
摊薄即期回报及填补措施的议案》。2018 年 5 月 15 日，本行 2017 年年度股东大会逐
项审议通过了可转债相关议案。本次公开发行可转债拟募集资金总额人民币 200 亿元。
（二）募集资金投向
本次公开发行可转债募集资金总额人民币 200 亿元，扣除发行费用后将全部用于
本行未来业务发展，在可转债转股后按照相关监管要求补充本行核心一级资本，提高
本行的资本充足率水平，进一步夯实各项业务持续健康发展的资本基础。
二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
根据《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，本次公开发行的可转债转股
后有助于本行提高核心一级资本充足率和资本充足率水平，从而增强抵御风险的能
力，并为本行各项业务的稳健、快速及长期可持续发展提供充足的资金支持，在促进
资产及业务规模稳步扩张的同时，提升本行整体的盈利能力和核心竞争力。
本次公开发行可转债对本行经营管理和财务状况产生的影响主要表现在：
（一）对股权结构和控制权的影响
本次公开发行可转债前本行无控股股东及实际控制人，本次公开发行可转债亦不
会导致本行控制权发生改变。
（二）对资本充足率的影响
1-2-121
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 本次募集资金运用
本次公开发行的可转债转股后，将有助于本行提升核心一级资本充足率和资本充
足率，从而增强本行风险抵御能力，并为本行资产规模的逐步扩张、各项业务的可持
续发展提供充足的资本支持。
（三）对盈利能力的影响
本次公开发行的可转债转股后，将有助于提升本行资本规模，为本行各项业务的
可持续发展奠定资本基础，促进本行进一步实现规模扩张和业务拓展，有利于促进本
行盈利能力提高和利润增长。
1-2-122
江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要 备查文件
第六节 备查文件
一、备查文件
除募集说明书及摘要所披露的资料外，本行将下列文件作为备查文件，供投资者
查阅。有关备查文件目录如下：
（一）本行最近三年的财务报告、审计报告及最近一期未经审计的财务报告；
（二）保荐机构出具的发行保荐书；
（三）法律意见书和律师工作报告；
（四）资信评级机构出具的资信评级报告；
（五）注册会计师关于前次募集资金使用的专项报告；
（六）中国证监会核准本次发行的文件；
（七）其他与本次发行有关的重要文件。
二、查阅地点和查阅时间
自 本 募 集 说 明书 摘 要公 告 之 日 起 ，除 法 定节 假 日 以 外 的每 日 9:30-11:30 ，
13:30-16:30，投资者可至本行、联席保荐人（联席主承销商）住所查阅相关备查文件。
1-2-123
（本页无正文，为《江苏银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说
明书摘要》之盖章页）
江苏银行股份有限公司
年 月 日
1-2-124
