江苏银行 2018 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况。
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
唐劲松 董事 公务 姜健
沈彬 董事 公务 姜健
杜文毅 董事 公务 胡军
三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司法定代表人、董事长夏平，主管会计工作负责人、行长季明，计划财务部总经理
罗锋声明并保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案
公司拟以 2018 年末总股本 115.4445 亿股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册
的全体股东派发 2018 年度股息，具体为：每 10 股派送现金股利人民币 3.40 元（含税），
合计分配现金股利人民币 392,511 万元。上述预案尚待股东大会批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司风险管理情况可参阅第四节“经营情况讨论与分析”
中风险管理情况相关内容。
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报告期内公司所获主要荣誉
名称 评价单位
2017 年度上市公司信息披露评价考核 A 级 上海证券交易所
2017 年中国银行业“最具社会责任金融机构奖” 中国银行业协会
2017 年商业银行稳健发展能力“陀螺”评价体系
中国银行业协会
城商行中排名第二，并获组织奖
绿色信贷业务专业委员会突出贡献奖 中国银行业协会
银团贷款最佳发展奖、最佳项目奖 中国银行业协会
客户服务中心获“价值贡献突出单位”荣誉称号 中国银行业协会
中国最佳区域私人银行奖 中国银行业协会
2017-2018 年度卓越创新私人银行” 《经济观察报》
年度最具创新力银行 《金融时报》
最佳主板上市公司、金牌董秘奖 《大众证券报》、新浪财经
2018 年度中国上市公司杰出公司治理实践奖 金融界网站
2018 年度中国上市公司杰出投资者关系团队奖 金融界网站
2018 年度上市公司精准扶贫优秀案例 金融界网站
2018 中国年度最佳雇主 智联招聘
2018 年中国区城商行投行君鼎奖 《证券时报》
2017 年度中国资产证券化创新机构奖 中国资产证券化研究院
2018 年度中国金融行业最佳创新奖 国际数据公司（IDC）中国
年度创新机构奖、年度新锐奖 第四届中国资产证券化论坛
2018 年度最佳直销银行奖 中国金融认证中心
年度直销银行十强 新浪财经
2018 年度十佳运营服务创新奖 中国电子商务呼叫中心与客户关系管理专业委员会
全国金融系统文化建设先进单位 中国金融政研会
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目录
董事长致辞 ... ................................................................... 5
行长致辞 .... .................................................................. 8
第一节 释义 .................................................................. 9
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 10
第三节 公司业务概要 ......................................................... 17
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 19
第五节 重要事项 ............................................................. 45
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................. 55
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 60
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 63
第九节 公司治理报告 ......................................................... 76
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 82
第十一节 财务报告 ............................................................. 82
第十二节 备查文件目录 ......................................................... 83
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董事长致辞
进化图强，向新而行。拥有百年品牌历史的江苏银行，走过了开业以来的第 12 个年头
和登陆 A 股的第 3 年头。面对复杂严峻的国内外形势，江苏银行坚持以习近平新时代中国特
色社会主义思想为指导，切实践行新发展理念，坚守定位，主动应变，“沉下身、练内功、
调结构”，发展总体平稳、稳中有进、进中趋好，全行高质量发展之路走得更稳健、更坚实。
截至 2018 年末，江苏银行资产总额 1.93 万亿元，同比增长 8.77%；各项存款 10933 亿元，
同比增长 8.48%；各项贷款 8892 亿元，同比增长 18.99%；实现净利润 132.63 亿元，同比增
长 10.37%。
不忘初心，勇于担当
我们认真贯彻落实习近平总书记提出的“金融要为实体经济服务，满足经济社会发展和
人民群众需要”的重要指示精神，坚守“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的
市场定位，牢牢把握服务经济供给侧结构性改革主线，以全面从严治党引领全面从严治行，
争做贯彻落实中央大政方针和地方党政部署的带头行、示范行。
我们不忘初心，秉承“融创美好生活”的使命，充分发挥长期根植地方、服务地方的优
势，倾力服务经济发展和社会民生。2018 年，全行制造业贷款余额 1220 亿元，较年初增长
16.89%，制造业贷款新增量排名江苏省内第一，占全省增量的三分之一；先进制造业贷款在
制造业贷款的占比达 41.86%，较年初提升 3.84 个百分点。2018 年，我们推出“新动能计划”，
向实体经济投放贷款总额达到 3000 亿元，对接服务实体企业超 4000 家。
我们将服务小微企业视为重要的“成长基因”，致力于为小微企业提供有坚守、有匠心、
有情怀的小微金融专业服务。2018 年末，全行小微贷款余额超过 3600 亿元，普惠小微贷款
实现“两增两控”，小微金融、科技金融稳居江苏省内第一，连续 11 年被江苏银保监局评
为江苏省小微企业金融服务先进单位。创新推出的全线上、纯信用小微网贷产品“税 e 融”
已惠及 2.4 万户中小企业，输出到全国 10 个省市多家银行。
2018 年 11 月 29 日，李克强总理亲临我行考察，对我行保持小微工作定力，在小微服
务上下足苦功夫、练就新功夫、形成真功夫，用金融科技破解小微企业融资难融资贵的做法
给予了充分肯定。在 2019 年全国两会上，中国银保监会郭树清主席为我行利用大数据服务
小微企业，降低贷款不良率的做法点赞。在褒奖和认可的背后，是我们积极应用先进的金融
科技手段，锻造定位更准、覆盖更广、成本更低、体验更优、风险更小的小微金融产品和模
式创新，推动小微金融服务的量与质同步提升。
我们积极助推民营经济健康发展，出台支持民营企业的 20 条举措，创设挂钩民营企业
债券的信用风险缓释凭证，为江苏省纾困基金提供资金支持；积极推进涉农金融服务，联动
涉农机构、对接农业龙头企业和产业富民项目，涉农贷款增速保持江苏省内同业领先；进一
步加大产业扶贫力度，对苏北 12 个省重点帮扶县（区）贷款增速高于全行贷款平均增速 14.74
个百分点。
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融合创新，勇于潮头
融相生，创有恒。我们坚持立足自身实际，走融合创新的进化发展之路，主动把握新一
轮科技革命和产业变革的时代趋势，兼收并蓄，博采众长，大力推进业务创新、服务创新和
管理创新，为客户创造更多价值。
在金融科技驱动下，一个“无处不在、无微不至”的客户服务生态体系正在江苏银行加
速形成，使客户能享受到无处不在的金融便利。我们在业内率先建立了先进的开源大数据技
术平台，引入 47 大类外部数据源，为全行打造智慧金融高地打下坚实的数据基础：在智慧
服务方面，推出“e 融”系列网贷产品，广受市场好评；在智慧营销方面，推出“筋斗
云”“阿尔法”“指南针”等先进系统，为客户提供个性化营销方案；在智慧管理方面，研
发“智多星”管理工具，实现可视化、精准化和敏捷化的智能运营管理模式；在智慧运营方
面，推出了“苏苏”智能客服机器人，构建起快捷高效的客户服务模式。我们发布新版手机
银行，推出功能强大的直销银行，个人客户数业内首超 3000 万，管理客户资产近 400 亿元，
累计交易金额 1 万亿元；顺应场景化趋势，推出“车生活”“爱健康”“爱学习”三大平台，
融入百姓生活；秉承开放合作心态，与国内 20 多家大型互联网平台合作，将金融服务接入
平台场景。
我们紧盯科技进步步伐，紧扣经济社会需求，大力推进区块链、人工智能、物联网、大
数据、5G 等技术在金融服务领域的应用。联合国内外知名机构成立产业链金融研究院、科
技金融创新实验室、人工智能与财富管理工作站，在内部打造总行引领的创新体系，构建创
新“蜂房”，产品、服务、平台和技术创新突破成果不断显现，呈现出“涌现式进化”的良
好态势，全国首个物联网金融示范工程项目、国内首个全线上全流程的物联网动产融资产品、
全国首单主承销商独立创设信用风险缓释凭证等“全国首单”持续推出。
基于强大的融合创新基因，江苏银行正加速打造“开放银行”，通过整合各类金融服务
要素资源，拓展公共用户平台，形成金融业务在开放场景的无界融入，持续制造出来的“负
熵流”将有力抑制着熵增的生成，使为客户提供随时、随地、随心服务提供了广阔前景和无
限可能。
转型变革，勇拓未来
未来已来，时不我待。面对新机遇、新挑战，我们主动拥抱时代大潮，大力推动转
型变革，全行新的增长点正在加快孕育并不断破茧而出，新的增长动力正在加快形成并不断
蓄积力量，在奔向未来的道路上迈出新的坚实的步伐。
我们围绕转型导向调结构，零售转型取得显著成效。2018 年，全行零售贷款同比增长
超过 40%，储蓄存款余额占比提升 2.4 个百分点，利润贡献占比进一步提高。我们聚焦客户
消费金融需求，2018 年末全行消费贷余额 1056 亿元，增幅超过 80%。
我们致力于打造“轻型银行”“交易银行”，加强主动管理，提升价值贡献，综合服务
水平不断提高，成为全行经营的新增长极。截至 2018 年末，全行理财产品余额达 3857 亿元，
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较年初增长 7.50%。理财净值化转型有序推进，净值型产品持续增长，理财业务连续十二个
季度获评《普益标准》“资产管理综合能力评价”国内城商行第一名。托管业务规模位居城
商行首位，2018 年末规模为 2.2 万亿元，同比增长 18%，收入同比增长 34.7%。
我们在科创、绿色、跨境等金融领域持续塑造业务特色，业绩引擎作用逐步彰显：科技
金融持续保持江苏省内第一, 科技型企业贷款余额 817 亿元，在对公实贷中占比提升 2.9
个百分点，高新技术企业授信客户覆盖率提升 2 个百分点，领先优势持续巩固；作为国内第
二家赤道银行，全行绿色信贷余额 796 亿元，较年初增长 18.3%；绿色信贷占对公贷款比例
12.9%，较年初提升 0.7 个百分点，绿色信贷余额和占比江苏省内双第一；跨境金融在城商
行板块继续保持领先，2018 年国际结算量达 1360 亿美元，同比增长 10%。自贸区业务快速
增长，总资产 217 亿元，较年初增长 51%。
展望未来，我们将以 30 年根植地方的金融服务智慧，以海纳百川、开放包容的精神，
加快转型变革步伐。在顺利完成上一轮战略规划目标的基础上，我们明确了未来五年战略发
展规划。我们将进一步推动自身供给侧改革，着力在服务地方经济社会高质量发展中推动自
身高质量发展，加快建设“智慧化、特色化、国际化、综合化”的服务领先银行，以稳中有
进、稳中有新、稳中有为的新成绩，向新中国成立 70 周年献礼！
江苏银行董事长：夏平
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行长致辞
2018 年，面对复杂严峻的内外部形势，江苏银行坚持以习近平新时代中国特色社会主
义思想为指导，“沉下身、练内功、调结构”，锐意进取、迎难而上，扎实推进各项工作，
向广大投资者和社会各界交出了一份稳中有进、进中趋好的成绩单。
一年来，我们坚持稳中求进，业务发展扎实稳健。积极适应形势变化，适时调整经营策
略，各项业务稳步发展。2018 年末，集团资产总额 1.93 万亿元，同比增长 8.77%；各项存
款 10933 亿元，同比增长 8.48%；各项贷款 8892 亿元，同比增长 18.99%。全年集团实现营
业收入 352.24 亿元，同比增长 4.09%；净利润 132.63 亿元，同比增长 10.37%；归属于上市
公司股东的净利润 130.65 亿元，同比增长 10.02%；基本每股收益 1.04 元。
一年来，我们注重创新突破，特色优势日益彰显。持续提升“智慧化银行”的战略定位，
聚焦金融科技，加快创新步伐。直销银行客户数超过 3000 万户，“e 融”系列等互联网金
融产品提质增量，区块链、物联网、人工智能等前沿技术的应用持续扩大，线上线下融合程
度不断增强，小微金融、科技金融、绿色金融、三农金融、消费金融、跨境金融等业务特色
优势进一步巩固。
一年来，我们推进结构优化，盈利能力持续提升。主动顺应市场趋势、围绕战略导向，
不断优化业务结构，收入日趋多元化，盈利能力持续提升。扩大高收益资产配置，持续压降
负债成本。把握市场机会，提升债券投资收益。零售存、贷款余额占比双升，利润贡献占比
进一步加大。理财净值化转型有序推进，托管收入、金融租赁净利润同比增长均超过 30%。
成为上海票交所“票付通”首批试点金融机构。
一年来，我们守牢风险底线，资产质量稳中向好。以防范和化解信用风险为重点，持续
提升全面风险管控的有效性。报告期末，集团不良贷款率为 1.39%，较年初下降了 0.02 个
百分点，创近 5 年来新低，逾期 90 天以上贷款与不良贷款比例保持在 1 以下，资产质量持
续向好。
一年来，我们强化效能建设，服务水平显著提高。完善制度体系和组织架构，加强集团
化管理。推动各业板块形成整体合力，业务管理协调性逐步提升。推进柜面业务无纸化改造，
缩短业务办理时间，提升智能客服覆盖面，完善小微金融“三线上”功能，客户体验不断提
升。健全客户投诉处理和考评机制，切实提升消保工作实效。着力抓好学习培训，队伍建设
进一步加强。
天行健，君子以自强不息。展望 2019 年，机遇与挑战并存，我们将砥砺前行，坚持稳
中求进，坚持以人为本，坚持价值创造，加快建设“智慧化、特色化、国际化、综合化”服
务领先银行，以自身高质量发展助推实体经济的高质量的发展，向新中国成立 70 周年献礼。
江苏银行行长：季明
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本行、公司、本公司 指 江苏银行股份有限公司
集团、本集团 指 江苏银行股份有限公司及其子公司
央行、中央银行 指 中国人民银行
银监会、中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
江苏银监局 指 原中国银行业监督管理委员会江苏监管局
银保监会、中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
江苏银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会江苏监管局
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局
上交所、交易所 指 上海证券交易所
苏银金融租赁 指 苏银金融租赁股份有限公司
保得村镇银行 指 江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司
江苏信托 指 江苏省国际信托有限责任公司
凤凰集团 指 江苏凤凰出版传媒集团有限公司
华泰证券 指 华泰证券股份有限公司
中银证券 指 中银国际证券有限责任公司
华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司
毕马威华振会计师事务所 指 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
股票简称 江苏银行 股票代码 600919
股票上市交易所 上海证券交易所 股票种类 A股
股票简称 苏银优1 股票代码 360026
股票上市交易所 上海证券交易所 股票种类 优先股
公司的中文名称 江苏银行股份有限公司
公司的中文简称 江苏银行
公司的外文名称 Bank of Jiangsu Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Bank of Jiangsu
公司注册地址 南京市中华路26号
公司注册地址的邮政编码 210001
公司办公地址 南京市中华路26号
公司办公地址的邮政编码 210001
公司的法定代表人 夏平
公司网址 http://www.jsbchina.cn
电子信箱 dshbgs@jsbchina.cn
客服与投诉电话 95319
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴典军 杨毅
联系地址 中国江苏省南京市中华路26号 中国江苏省南京市中华路26号
电话 （86）25-52890919 （86）25-52890919
传真 （86）25-58588273 （86）25-58588273
电子信箱 dshbgs@jsbchina.cn dshbgs@jsbchina.cn
三、 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、
公司选定的信息披露媒体名称
《证券时报》、《证券日报》
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址
本公司网站（www.jsbchina.cn）
公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室
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四、 其他相关资料
名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
（境内）
签字会计师姓名 石海云、汪扬
中银国际证券股份有限公司
名称
华泰联合证券有限责任公司
上海市浦东新区银城中路 200 号 39 层
办公地址 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座
报告期内履行持续督导职责
6层
的保荐机构
签字的保荐代表 刘国强、陈为
人姓名 陈石、孙泽夏
2016 年 8 月 2 日起至 2018 年 12 月 31 日
持续督导的期间
2017 年 1 月 20 日起至 2018 年 12 月 31 日
五、 近三年主要会计数据和财务指标
本期比上年同期
经营业绩（人民币 千元） 2018年 2017年 2016年
增减(%)
营业收入 35,223,988 33,839,211 4.09 31,455,906
归属于上市公司股东的净利润 13,064,935 11,874,997 10.02 10,610,579
归属于上市公司股东的扣除非
12,989,738 11,791,947 10.16 10,572,305
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -92,048,408 -105,138,467 -12.45 82,617,306
本期比上年同期
每股指标（元/股） 2018年 2017年 2016年
增减(%)
基本每股收益 1.04 1.03 0.97 0.98
稀释每股收益 1.04 1.03 0.97 0.98
扣除非经常性损益后的基本每
1.04 1.02 1.96 0.97
股收益
本期比上年同期
财务比率 2018年 2017年 2016年
增减(%)
加权平均净资产收益率 12.43% 13.72% 减少1.29个百分点 14.47%
扣除非经常性损益后的加权平
12.35% 13.62% 减少1.27个百分点 14.42%
均净资产收益率
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规模指标 本期末比上年同
2018年末 2017年末 2016年末
（人民币 千元） 期末增减（%）
总资产 1,925,823,214 1,770,550,986 8.77 1,598,292,446
总负债 1,801,318,288 1,657,723,203 8.66 1,514,085,480
股东权益 124,504,926 112,827,783 10.35 84,206,966
归属于上市公司股
122,624,474 111,144,904 10.33 82,665,060
东的所有者权益
存款总额 1,093,327,642 1,007,832,860 8.48 907,412,486
企业活期存款 338,243,370 358,374,713 -5.62 310,350,892
企业定期存款 381,867,632 283,624,189 34.64 271,898,257
储蓄活期存款 59,444,575 51,313,259 15.85 43,010,570
储蓄定期存款 156,509,215 136,380,139 14.76 129,812,410
贷款总额 889,208,996 747,289,498 18.99 649,379,685
企业贷款 531,476,430 486,318,783 9.29 432,847,905
零售贷款 270,529,394 187,847,083 44.02 135,735,473
贴现 87,203,172 73,123,632 19.25 80,796,307
资本净额 151,334,388 136,163,411 11.14 106,680,869
核心一级资本 103,886,972 92,098,895 12.80 83,522,346
其他一级资本 20,149,965 20,109,433 0.20 83,600,786
二级资本 27,297,451 23,955,083 13.95 23,080,083
加权风险资产净额 1,206,116,984 1,078,766,573 11.81 927,193,262
贷款损失准备 25,231,479 19,445,426 29.76 16,824,794
监管指标 标准 2018 年 2017 年 2016 年
资本充足率 ≥10.5 12.55 12.62 11.51
一级资本充足率 ≥8.5 10.28 10.40 9.02
核心一级资本充足率 ≥7.5 8.61 8.54 9.01
不良贷款率 ≤5 1.39 1.41 1.43
流动性比例 ≥25 52.23 52.75 52.15
单一最大客户贷款比率 ≤10 1.61 1.67 2.74
最大十家客户贷款比率 ≤50 11.88 11.95 15.80
拨备覆盖率 ≥150 203.84 184.25 180.56
拨贷比 ≥2.5 2.84 2.60 2.59
成本收入比 ≤45 28.68 28.80 29.21
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江苏银行 2018 年年度报告
六、 2018 年分季度主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
主要财务数据
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 8,611,740 8,605,894 8,851,511 9,154,843
归属于上市公司股东的净利润 3,296,512 3,555,190 3,405,850 2,807,383
归属于上市公司股东的扣除非
3,303,014 3,510,212 3,375,063 2,801,449
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -19,518,717 -71,977,291 16,784,303 -17,336,703
七、 非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
非流动资产处置损益 102,509 83,398 96,861
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
0 1,079 820
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 154,275 35,263 29,767
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -149,431 -4,912 -72,254
少数股东权益影响额 -1,943 -871 -18
所得税影响额 -30,213 -30,907 -16,902
合计 75,197 83,050 38,274
八、 采用公允价值计量的项目
单位：千元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
以公允价值计量且其变动计
8,427,521 15,061,645 6,634,124
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 241,920,949 334,771,654 92,850,705
衍生金融资产 4,419,745 3,711,050 -708,695
衍生金融负债 4,435,653 4,047,070 -388,583
合计 259,203,868 357,591,419 98,387,551
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九、 补充财务指标
（一）报告期末资本构成情况
单位：千元 币种：人民币
项目 集团 本行
1、总资本净额 151,334,388 146,786,048
1.1 核心一级资本 103,937,657 101,963,827
1.2 核心一级资本扣减项 50,685 2,081,442
1.3 核心一级资本净额 103,886,972 99,882,385
1.4 其他一级资本 20,149,965 19,977,830
1.5 其他一级资本扣减项 0 0
1.6 一级资本净额 124,036,937 119,860,215
1.7 二级资本 27,297,451 26,925,833
1.8 二级资本扣减项 0 0
2、信用风险加权资产 1,131,628,981 1,097,929,897
3、市场风险加权资产 11,953,979 11,953,979
4、操作风险加权资产 62,534,024 60,550,492
5、风险加权资产合计 1,206,116,984 1,170,434,368
6、核心一级资本充足率（%） 8.61% 8.53%
7、一级资本充足率（%） 10.28% 10.24%
8、资本充足率（%） 12.55% 12.54%
（二）杠杆率
单位：%
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
集团 5.91 5.82
本行 5.81 5.72
（三）流动性覆盖率
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 12 月 31 日
流动性覆盖率（%） 132.75
集团 合格优质流动性资产 164,067,745
未来 30 天现金净流出量的期末数值 123,594,055
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流动性覆盖率（%） 135.23
本行 合格优质流动性资产 164,060,431
未来 30 天现金净流出量的期末数值 121,318,437
（四）生息资产平均收益率和计息负债平均付息率
单位：千元 币种：人民币
2018 年
项 目
平均余额 利息收入/支出 平均利率（%）
资产
1
发放贷款及垫款 853,238,761 43,364,632 5.08
投资 2 725,668,904 32,676,416 4.50
存放央行款项 141,300,215 2,188,535 1.55
其他生息资产 98,031,150 3,523,083 3.59
其中：存拆放同业 3 54,817,063 2,368,752 4.32
买入返售金融资产 43,214,087 1,154,331 2.67
总生息资产 1,818,239,030 81,752,666 4.50
负债
吸收存款 1,061,698,563 26,187,792 2.47
已发行债务证券 306,554,411 13,587,918 4.43
向中央银行借款 84,436,326 2,776,885 3.29
其他计息负债 332,376,793 13,753,164 4.14
其中：同业存拆入 4 243,263,491 10,752,363 4.42
卖出回购金融资产 89,113,302 2,950,228 3.31
总计息负债 1,785,066,093 56,305,759 3.15
利息净收入 25,446,907
净利差 5 1.37
净息差 5 1.59
注：1.发放贷款及垫款包含长期应收款；
2.投资含以公允价值计量且其计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收
款项类投资；
3.存拆放同业资产包括存放同业款项、拆出资金；
4.同业存拆入负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金；
5.净息差、净利差考虑了基金投资收益及其免税效应还原因素；
6.生息资产、计息负债平均余额为每日余额平均数，非生息资产、非计息负债的平均余额为年初和年
末余额的平均数。
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（五）股东权益情况变动
单位：千元 币种：人民币
项目 期初数 本期增减变动 期末数
股本 11,544,450 - 11,544,450
其他权益工具 19,977,830 - 19,977,830
资本公积 16,075,278 - 16,075,278
其他综合收益 -954,475 1,532,636 578,161
盈余公积 12,143,682 2,332,026 14,475,708
一般风险准备 22,969,534 2,406,628 25,376,162
未分配利润 29,388,605 5,208,280 34,596,885
归属于母公司所有者权益合计 111,144,904 11,479,570 122,624,474
少数股东权益 1,682,879 197,573 1,880,452
股东权益合计 112,827,783 11,677,143 124,504,926
十、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、 公司概况
江苏银行于 2007 年 1 月 24 日正式挂牌开业，总部位于江苏南京，2016 年 8 月 2 日，
在上海证券交易所主板上市，股票代码 600919。
江苏银行始终坚持以“融创美好生活”为使命，以“融合创新、务实担当、精益成长”
为核心价值观，致力于建设“智慧化、特色化、国际化、综合化”的服务领先银行。截至
2018 年末，总资产 1.93 万亿元，2018 年实现归属于上市公司股东的净利润 130.65 亿元，
同比增长 10.02%。在英国《银行家》杂志 2018 年度全球 1000 强银行排名中，按一级资本
列 91 位，进入全球银行百强，国内排名第 17 位。
江苏银行下辖 17 家分行和苏银金融租赁公司、丹阳保得村镇银行两家子公司，服务网
络辐射长三角、珠三角、环渤海三大经济圈，实现了江苏省内县域全覆盖，营业网点 540
余家，员工 1.4 万余人。
江苏银行的发展得到了社会各界的肯定。获得江苏省委省政府“江苏省优秀企业”、原
银监会“全国银行业金融机构小微企业金融服务先进单位”、《金融时报》“最具竞争力中
小银行”“最具创新力银行”等多项荣誉称号，被美国《环球金融》杂志评为中国最佳城市
商业银行。
二、经营范围
本行的经营范围经中国银保监会等监管部门批准，并经公司登记机关核准，主要包括：
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；发行金
融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券、承销短期融资券；买卖政府债券、金融债券、
企业债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务、代客理
财、代理销售基金、代理销售贵金属、代理收付和保管集合资金信托计划；提供保险箱业务；
办理委托存贷款业务；从事银行卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；即远
期结售汇；国际结算；自营及代客外汇买卖；同业外汇拆借；买卖或代理买卖股票以外的外
币有价证券；资信调查、咨询、见证业务；网上银行；经银行业监督管理机构和有关部门批
准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
三、核心竞争力分析
本行努力打造“智慧化、特色化、国际化、综合化”的服务领先银行，深耕本土市场，
注重特色化打造，差异化优势持续提升，战略思路清晰，核心竞争优势显著。
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（一）主要业务集中于经济发达、金融资源丰富的江苏，发展潜力巨大。江苏经济发
达，金融资源丰富，本行是江苏省最大法人银行，业务根植江苏，机构实现县域全覆盖，客
户基础牢固。
（二）建立了灵活高效的体制机制，具有较强的金融服务能力。本行以客户为中心，
建立健全了快速响应市场的体制机制，综合实力持续增强，业务资质较为齐全，能够满足客
户各类业务需求。
（三）市场定位清晰，业务特色鲜明。本行坚守服务中小企业、服务地方经济、服务
城乡居民市场定位，在小微金融、科技金融、跨境金融、绿色金融等领域形成特色，具备较
强竞争能力。
（四）顺应互联网大数据发展趋势，金融科技应用加速推进。本行致力于打造“最具
互联网大数据基因的银行”，成功将金融科技应用于营销管理、产品开发、客户服务等领域，
区块链、物联网、人工智能等前沿技术在多个业务领域落地应用。
（五）深化体制机制改革，风险管理全面有效。本行持续深化风险管理体制改革，加
快风险管理体系建设，大数据风控技术运用日益成熟，风险管理全面有效。
（六）目标高素质、专业化，治企兴行的人才队伍初步形成。本行管理层具有丰富的
金融管理经验，通过加强学习培训，营造良好氛围，专业人才队伍不断优化。
四、公司业务情况
报告期内公司业务情况详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”相关内容。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况概述
2018 年，面对复杂严峻的内外部形势，江苏银行坚持以习近平新时代中国特色社会主
义思想为指导，按照省委省政府的决策部署，积极推动“沉下身、练内功、调结构”，业务
发展总体平稳、稳中有进、进中趋好，服务实体经济导向精准鲜明，业务经营稳健扎实，资
产负债和业务结构趋于优化。报告期内，本集团实现营业收入 352.24 亿元，同比增长 4.09%；
实现归属于上市公司股东净利润 130.65 亿元，同比增长 10.02%。报告期末，本集团资产总
额 1.93 万亿元，同比增长 8.77%；负债总额 1.80 万亿，同比增长 8.66%；各项存款 1.09
万亿元，同比增长 8.48%；各项贷款 8892 亿元，同比增长 18.99%；加权平均净资产收益率
为 12.43%。不良贷款率 1.39%，同比下降 0.02 个百分点；不良贷款拨备覆盖率 203.84%，
同比提升 19.59 个百分点。报告期内，本行经营管理呈现以下特点：
紧跟政策、精准投放，大力服务实体经济。持续聚焦小微和民营企业，普惠小微贷款实
现“两增两控”，科技金融持续保持全省第一，民营企业贷款实贷占比持续提升。着力支持
重点产业。制造业贷款新增省内第一，先进制造业在制造业贷款中占比、绿色信贷和战略新
兴产业贷款在对公实贷中占比分别提升 1.2 和 1.95 个百分点。积极推进涉农金融服务。联
动涉农机构、对接农业龙头企业和产业富民项目，涉农贷款增速超全省均值。加快做大跨境
金融服务。落地“一带一路”项目 31 个，是上年的 2.4 倍；国际结算量 1360 亿美元，同比
增加 10%，自贸区业务快速增长。
抢抓机遇、加快转型，稳步推进结构调整。顺应市场趋势调结构，适度扩大消费贷等高
收益资产投放，积极拓展免税资产，公募基金规模增长 5 倍。把握市场交易性机会，债券配
置力度大幅提升。加快低成本资金置换，同业负债成本进一步压降。围绕转型导向调结构。
零售存、贷款余额占比双升，利润贡献占比进一步提高。理财净值化转型有序推进，托管业
务收入、金融租赁净利润同比增长均超过 30%。成为上海票交所“票付通”首批试点金融机
构。
紧盯项目、多点推进，持续发力创新再突破。互联网金融扩面上量，布局场景建设，“车
生活”平台客户数增长 8 倍，“爱学习”平台签约机构数、“爱健康”平台接入医疗机构数、
“e 融支付”注册商户数均实现快速增长。系统持续迭代升级，手机银行交易额翻番，直销
银行客户数超 3000 万，串串盈客户数近 500 万户，“税 e 融”模式、流程、策略、运营、
推广完成升级落地，累放贷款超 370 亿元。新科技应用加快落地，构建智能语音、自然语言
处理等人工智能平台，完成 12 个互联网类应用系统上云，上线新一代国际智能结算平台，
加快流程优化和业务迁移。
突出重点、强化内控，牢牢守住风险底线。报告期末，集团不良贷款率为 1.39%，较年
初下降了 0.02 个百分点，创近 5 年来新低，逾欠息率持续下降，逾期 90 天以上贷款与不良
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贷款比例持续保持在 1 以下，资产质量持续向好。大力强化内控合规，全年未发生安保重大
案件和责任事件。
聚焦问题、强基固本，着力提升管理效能。持续完善制度体系和组织架构，不断加强集
团化管理，进一步提升客户体验。推动各业务板块形成整体合力，业务管理协调性逐步提升，
联动机制持续完善。推进柜面业务无纸化改造，减少业务凭证打印量，缩短业务办理时间，
提升智能客服覆盖面，完善小微金融“三线上”功能，客户体验不断提升。建立健全客户投
诉处理和考评机制，切实提升消保工作实效。
强化引领、凝心聚力，纵深推进全面从严治党。始终坚持全面从严治党不松懈，进一步
巩固了全行风清气正的政治生态。坚持党委中心组学习制度，深入学习习近平新时代中国特
色社会主义思想。启动“智慧党建”平台建设，将意识形态工作等党的建设最新要求纳入党
建考核。完善党内政治生活和学习制度，加强对党员的教育管理。组织完成系列培训，努力
提升全行员工胜任能力。举办各类演讲比赛、业务技能竞赛、员工运动会等系列活动，积极
履行社会责任，品牌形象进一步提升。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司业务
公司聚焦高质量服务实体经济，持续加大对公贷款投放力度，精准支持先进制造业。采
纳赤道原则，初步搭建包含“基础信贷、绿色基金、碳金融、特色化融资”四个板块的绿色
金融产品体系。成立交易银行部，推进供应链金融、现金管理、电子银行等交易银行业务。
截至报告期末，公司对公实贷余额 5305 亿元，较年初增长 9.29%。制造业贷款余额 1220 亿
元，较年初增长 16.89%；先进制造业贷款占制造业贷款比例 41.86%，较年初提升 3.84 个百
分点。绿色信贷余额 796 亿元，较年初增长 18.3%；绿色信贷占对公贷款比例 12.9%，较年
初提升 0.7 个百分点。对公有效户、大公司对公授信户、上市公司客户数量分别增长 20.56%、
19.88%、9.43%。
（二）小微业务
公司坚持服务小微的市场定位，持续聚焦小微业务，创新产品，优化服务，促进业务线
上化、智能化流程再造，推进业务再上新台阶，被江苏银保监局评为 2018 年度江苏省小微
企业金融服务先进单位。报告期末，公司小微企业贷款客户 33134 户，贷款余额 3635 亿元，
授信 1000 万元以内普惠小微企业贷款余额 546 亿元，实现“两增两控”。科技型企业客户
6500 户，贷款余额 817 亿元，高新技术企业、高端人才授信客户 4152 户。大力服务乡村振
兴和脱贫攻坚，报告期内涉农贷款新增 217 亿元。“税 e 融”持续迭代，实现“PC 到移动”
“个人到企业”突破，累计发放贷款 26 万笔、金额 368 亿元。
（三）国际业务
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公司深入推进跨境投融资业务，国际业务发展质效稳步提升。报告期内，公司国际结算
量完成 1360 亿美元，同比增长 10%；自贸区业务稳步发展，总资产 217 亿元，较年初增长
51%。成功打造新一代国际结算智能平台，开启跨境业务智慧新时代。“汇 e 融”多方位快
速发展，与跨境第三方支付、跨境电商平台合作不断深入。把握“一带一路”战略机遇，服
务“走出去”企业超过 200 户，境外项目涉及亚洲、非洲、欧洲、美洲等“一带一路沿线”
超过 30 个国家和地区。连续第九年在执行外汇管理规定考核中被评为 A 类行。
（四）零售业务
公司深化“智慧零售”建设，积极运用金融科技推进业务创新，提升零售业务运行效率
和发展质量。推出阿尔法保险，满足客户线上化投资保障需求。与知名公司合作，推出了基
于物联网、互联网技术的线上工程机械按揭贷款产品。实现全行智能柜台全覆盖，主要业务
迁移率超 90%。发布新版手机银行，运用大数据、生物识别、人工智能等科技手段，全面提
升客户体验。截至报告期末，公司个人存款 2160 亿元，同比增长 15.06%，个人贷款余额突
破 2700 亿元，同比增长 44.02%；消费贷款授信客户突破 70 万户，财私客户增幅超 40%。在
第二届中国零售金融创新实践大奖评选中获评“十佳城商行零售银行”和“江苏省最佳零
售银行”奖项。
（五）网络金融业务
公司着力“打造最具互联网大数据基因银行”，不断提升客户质量、强化价值创造。报
告期内，公司有效发挥网络金融营销优势，强化与基金公司、房地产公司、互联网电商等合
作，大力塑造场景生态，开创“车生活”平台整体外输新模式，创新推出“爱学习”服务平
台，深化“爱健康”医疗场景合作，扩大 e 融支付场景拓展范围。深化金融科技应用，物联
网金融创新业务实现扩面放量，区块链应用在动产质押等多领域实现落地。坚守风险底线，
借助人工智能持续加快互联网反欺诈部署，网络金融运行安全稳健。
（六）消费金融与信用卡业务
公司聚焦客户消费金融需求，持续创新产品服务，经营效益稳定增长。报告期内，公司
信用卡种类不断丰富，推出爱车卡、人才卡、商业联名卡等信用卡新产品；拓展大数据和人
工智能技术应用场景，实现智能语音技术在信用卡申请、反欺诈、交易提醒、睡眠户唤醒和
逾期催收领域的全面应用，实现客户违约、资金流向异常和欺诈交易的实时预警和处置；与
大型互联网平台开展全面合作，消费金融品牌化发展成效初显。截至报告期末，公司信用卡
累计发卡 166 万张，同比增长 16.47%，当年新增发卡 23.46 万张；信用卡透支余额 159 亿
元，同比增长 36.86%。报告期内，实现信用卡业务收入 14.06 亿元，同比增长 5.95%；信用
卡业务不良率 1.63%，同比下降 0.56 个百分点。
（七）投行与资管业务
公司积极适应形势变化，围绕企业多元化金融需求，打造综合金融服务模式，投行资管
业务稳健发展，助力实体经济转型升级。投行业务连续四年荣获证券时报“城商行投行君鼎
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奖”，理财业务连续十二个季度获评《普益标准》“资产管理综合能力评价”国内城商行第
一名。报告期内，公司投行资管条线实现各类资产投放 1823.44 亿元，业务收入同比增长
6.37%。截至报告期末，公司理财产品余额 3857 亿元，较年初增长 7.50%。
（八）资金营运业务
公司资金营运中心于报告期内挂牌开业。紧跟市场变化，适时调整交易策略，各项业务
稳步发展。报告期内，成功发行 5 年期金融债 50 亿元；借助回购、同业存单发行和贵金属
及外汇衍生品等产品工具，有效降低负债成本；加大债券投资力度，增厚收益；现券累计交
易金额 17558.43 亿元，现券市场活跃度和影响力大幅提升。合理调控外币头寸，加强外汇
买卖、即远期结售汇、外汇掉期等产品的运用。利率挂钩型结构性存款产品实现了向零售客
户发售，推出了线上同业存放业务，柜台债正式上线报价并达成代客交易，获得了信用缓释
工具核心交易商资格，完成信用风险缓释凭证的投资。
（九）金融同业业务
公司积极适应形势变化，牢固树立底线思维和合规意识，主动调整同业业务品种结构，
完善各项制度和业务流程。依托大数据平台，建立完善同业客户和同业业务系统预警功能，
有效防范风险。报告期内，公司金融同业业务主要围绕同业投融资、票据直贴及转贴、三方
存管展开，业务稳健发展。
（十）运营支持
公司持续推进运营管理线上化、集中化、智能化，持续强化运营操作风险管控的有效性，
不断提高服务质量和效率。持续推动无柜台智能网点建设，推进柜员转型、柜面业务迁移。
稳步推进账户管理智能化，优化企业开户流程，提升对公账户开户效率。夯实运营风险管理
基础，提高风险防控能力。推动业务处理集中化，实现降本增效控风险。加快提升客服中心
智能化水平，直销银行、手机银行上线投产语音交互功能，上线智能外呼系统，不断丰富智
能客服功能，进一步提升服务效率。
（十一）信息科技
公司强化精细管理，制定未来五年信息科技发展战略规划，坚持以业务发展为导向，全
面深化科技创新领先、科技运营安全、科技服务高效发展要求，加快大资管、互联网、智能
网点等重点项目研发，科技引领能力实现新提升。报告期内，成立大数据治理部，不断加强
人才队伍建设，持续加大金融科技资源投入。推进科技与业务深度融合，提升金融科技软实
力。聚焦创新驱动，大数据、人工智能、区块链和物联网等金融科技应用取得新突破。
（十二）人力资源管理
公司不断强化人才引领发展理念，建立完善聚才育才、知事识人、素能培养、鼓励激励
等机制，激发队伍活力，打造高素质专业化干部人才队伍。报告期内，公司深入推进年轻干
部发现培养选拔，不断加大优秀人才集聚力度，强化人才机制创新，调动全体干部员工主动
性积极性创造性，为公司高质量发展提供组织保障。
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三、收入与成本分析
（一）利润表主要项目
报告期内，本集团实现营业收入 352.24 亿元，实现归属于母公司股东的净利润 130.65
亿元，分别较上年同期增长 4.09%和 10.02%。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 2017 年 增减变化 同比增减（%）
一、营业收入 35,223,988 33,839,211 1,384,777 4.09
其中：利息净收入 25,446,907 27,814,652 -2,367,745 -8.51
手续费及佣金净收入 5,222,292 5,779,024 -556,732 -9.63
二、营业支出 20,807,156 20,044,735 762,421 3.80
其中：业务及管理费 10,103,863 9,746,399 357,464 3.67
三、营业利润 14,416,832 13,794,476 622,356 4.51
四、利润总额 14,267,401 13,789,564 477,837 3.47
五、净利润 13,262,508 12,015,970 1,246,538 10.37
其中：归属于母公司股东的
13,064,935 11,874,997 1,189,938 10.02
净利润
（二）利润表中变化幅度超过 30%的项目及变化原因
单位:千元 币种:人民币
增减幅度
项目 2018 年 2017 年 主要原因
（%）
其他收益 154,275 36,342 324.51% 政府补助增加
投资收益 3,833,811 228,547 1577.47% 基金业务发展导致投资收益增加
公允价值变动损益 -163,878 -706,392 -76.80% 衍生工具公允价值变动影响
其他业务成本 1,944 3,294 -40.98% 其他业务成本减少
营业外收入 7,874 31,805 -75.24% 营业外收入减少
营业外支出 157,305 36,717 328.43% 营业外支出增加
所得税费用 1,004,893 1,773,594 -43.34% 所得税费用减少
少数股东损益 197,573 140,973 40.15% 子公司盈利上升
其他综合收益的税 可供出售金融资产公允价值变动
1,532,636 -1,318,071 -216.28%
后净额 影响
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（三）利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入 254.47 亿元，是本集团营业收入的主要组成部分。
单位:千元 币种:人民币
2018 年 2017 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
利息收入
发放贷款及垫款 41,316,352 50.54 33,401,777 44.01
-企业贷款 26,106,179 31.93 23,445,512 30.89
-个人贷款 11,238,595 13.75 7,710,237 10.16
-票据贴现 3,971,578 4.86 2,246,028 2.96
债务工具投资 32,676,416 39.96 33,185,091 43.73
存放同业及其他金融机构款项 1,962,057 2.40 4,515,086 5.95
存放中央银行款项 2,188,535 2.68 1,989,609 2.62
长期应收款 2,048,280 2.51 1,671,215 2.20
买入返售金融资产 1,154,331 1.41 956,754 1.26
拆出资金 406,695 0.50 173,949 0.23
收入小计 81,752,666 100.00 75,893,481 100.00
利息支出
吸收存款 26,187,792 46.51 20,147,679 41.91
-公司客户 18,797,562 33.38 14,720,962 30.62
-个人客户 7,390,230 13.13 5,426,717 11.29
同业及其他金融机构存放款项 9,003,757 15.99 13,015,125 27.07
已发行债务证券 13,587,918 24.13 10,016,289 20.83
卖出回购金融资产款 2,950,228 5.24 2,041,089 4.25
向中央银行借款 2,776,885 4.93 1,654,082 3.44
拆入资金 1,748,606 3.11 1,179,682 2.45
其他 50,573 0.09 24,883 0.05
支出小计 56,305,759 100.00 48,078,829 100.00
利息净收入 25,446,907 - 27,814,652 -
（四）手续费及佣金净收入
本集团持续推进战略转型，严格执行服务收费各项政策及管理规定，收入结构进一步优
化。报告期内，实现手续费及佣金净收入 52.22 亿元。
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江苏银行 2018 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 2017 年
代理手续费收入 2,912,495 3,365,347
银行卡手续费收入 905,333 1,195,243
托管及其他受托业务佣金收入 727,848 599,667
信用承诺手续费及佣金收入 417,461 471,072
结算与清算手续费收入 73,571 94,736
顾问和咨询费收入 4,474 6,165
其他 421,336 344,741
手续费及佣金收入 5,462,518 6,076,971
结算与清算手续费支出 117,005 100,662
银行卡手续费支出 52,253 43,012
其他 70,968 154,273
手续费及佣金支出 240,226 297,947
手续费及佣金净收入 5,222,292 5,779,024
（五）业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费支出 101.04 亿元，同比增长 3.67%；成本收入比 28.68%，
保持在合理水平。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 2017 年
员工成本 7,016,787 6,509,204
- 工资及奖金 5,167,434 4,784,081
- 社会保险费及补充保险 1,076,209 1,004,391
- 其他福利 773,144 720,732
物业及设备支出 1,464,773 1,491,747
- 折旧和摊销 573,155 581,089
- 租赁及物业管理费 533,521 510,800
- 公共事业费 76,291 80,663
- 其他 281,806 319,195
其他办公及行政费用 1,622,303 1,745,448
合计 10,103,863 9,746,399
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四、资产与负债分析
（一）主要资产负债表项目
截至报告期末，本集团资产总额 19258 亿元，较年初增加 1553 亿元，增幅 8.77%。负
债总额 18013 亿元，较年初增加 1436 亿元，增幅 8.66%。业务规模实现均衡稳健增长。
单位:千元 币种:人民币
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度（%）
现金及存放中央银行
143,645,706 135,439,467 6.06%
款项
同业资产 54,775,905 97,095,787 -43.59%
衍生及投资资产 801,525,149 757,444,088 5.82%
发放贷款和垫款 863,977,517 727,844,072 18.70%
资产总计 1,925,823,214 1,770,550,986 8.77%
同业及其他金融机构
150,911,002 228,062,372 -33.83%
存放款项
吸收存款 1,093,327,642 1,007,832,860 8.48%
已发行债务证券 332,774,490 232,341,911 43.23%
负债总计 1,801,318,288 1,657,723,203 8.66%
注：1.同业资产含存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产；
2.衍生及投资资产含衍生金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资
产、持有至到期投资、应收款项类投资。
（二）资产负债表中变化幅度超过 30%的项目及变化原因
单位:千元 币种:人民币
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度（%） 主要原因
存放同业及其他 优化资源配置，存
24,100,785 79,232,126 -69.58
金融机构款项 放同业资金减少
拆放非银机构资
拆出资金 22,189,135 3,859,117 474.98
金增加
以公允价值计量
且其变动计入当 交易性金融资产
15,061,645 8,427,521 78.72
期损益的金融资 规模增加
产
买入返售金融资 买入返售业务减
8,485,985 14,004,544 -39.41
产 少
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可供出售金融资 基金投资规模增
334,771,654 241,920,949 38.38
产 加
向央行借款规模
向中央银行借款 110,446,000 64,560,000 71.07
增加
金融去杠杆，支持
同业及其他金融
150,911,002 228,062,372 -33.83 实体经济，同业业
机构存放款项
务收缩
卖出回购金融资 卖出回购业务减
39,561,049 56,737,187 -30.27
产款 少
同业存单及债券
已发行债务证券 332,774,490 232,341,911 43.23
发行规模增加
可供出售金融资
其他综合收益 578,161 -954,475 -160.57 产公允价值变动
影响
（三）主要资产项目
1、贷款
截至报告期末，本集团贷款总额 8892 亿元，较年初增长 18.99%。贷款分类统计情况如
下：
（1）报告期末，合并口径贷款（含贴现）的行业分布情况
单位:千元 币种:人民币
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
行业分布
金额 占比（%） 金额 占比（%）
制造业 122,403,584 13.77 104,929,908 14.04
租赁和商务服务业 121,568,872 13.67 115,887,099 15.51
批发和零售业 80,971,945 9.11 74,335,998 9.95
水利、环境和公共设施管理业 60,467,787 6.80 62,212,452 8.33
房地产业 39,028,515 4.39 31,761,642 4.25
建筑业 34,335,348 3.86 27,708,650 3.71
交通运输、仓储和邮政业 14,777,421 1.66 12,862,985 1.72
电力、热力、燃气及水生产和供应
11,412,168 1.28 10,204,602 1.37
业
农、林、牧、渔业 11,025,946 1.24 9,323,982 1.25
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信息传输、软件和信息技术服务业 9,139,965 1.03 8,430,351 1.13
科学研究和技术服务业 6,265,692 0.70 7,644,863 1.02
居民服务、修理和其他服务业 5,667,642 0.64 5,862,286 0.78
文化、体育和娱乐业 4,087,591 0.46 4,853,734 0.65
住宿和餐饮业 2,782,694 0.31 2,384,898 0.32
卫生和社会工作 2,594,003 0.29 2,485,946 0.33
教育 2,358,381 0.27 3,019,234 0.40
其他 2,588,876 0.29 2,410,153 0.32
公司贷款和垫款小计 531,476,430 59.77 486,318,783 65.08
个人贷款和垫款 270,529,394 30.42 187,847,083 25.14
票据贴现 87,203,172 9.81 73,123,632 9.78
发放贷款和垫款总额 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
（2）报告期末，合并口径贷款按地区分布情况
单位:千元 币种:人民币
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
地区
金额 占比（%） 金额 占比（%）
江苏地区 702,295,302 78.98 579,380,214 77.53
环渤海地区 67,474,087 7.59 62,583,910 8.37
长三角地区（不含江苏地区） 62,702,324 7.05 56,543,915 7.57
珠三角地区 56,737,283 6.38 48,781,459 6.53
发放贷款和垫款总额 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
（3）报告期末，合并口径贷款按担保方式分布情况
单位:千元 币种:人民币
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
信用贷款 174,917,855 19.67 112,734,235 15.09
保证贷款 296,622,661 33.36 279,728,360 37.43
附担保物贷款 417,668,480 46.97 354,826,903 47.48
其中：抵押贷款 251,505,080 28.28 219,247,000 29.34
质押贷款 166,163,400 18.69 135,579,903 18.14
贷款总额 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
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（4）全行前十名贷款客户情况
单位:千元 币种:人民币
占贷款总额 占资本净额
序号 借款人 行业 贷款余额
比例（%） 比例（%）
1 客户 A 租赁和商务服务业 2,431,680 0.27 1.61
2 客户 B 租赁和商务服务业 2,199,454 0.25 1.45
3 客户 C 房地产业 1,950,000 0.22 1.29
4 客户 D 租赁和商务服务业 1,850,000 0.21 1.22
5 客户 E 建筑业 1,789,650 0.20 1.18
6 客户 F 租赁和商务服务业 1,660,000 0.19 1.10
7 客户 G 建筑业 1,598,000 0.18 1.06
8 客户 H 房地产业 1,500,000 0.17 0.99
9 客户 I 房地产业 1,500,000 0.17 0.99
10 客户 J 制造业 1,500,000 0.17 0.99
合计 17,978,784 2.02 11.88
2、买入返售金融资产
截至报告期末，集团买入返售金融资产余额84.86亿元，较年初下降39.41%。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
证券
- 中国政府债券 700,950 6,140,685
- 银行及其他金融机构债券 7,785,035 7,764,020
商业汇票 99,839
合计 8,485,985 14,004,544
3、可供出售金融资产
截至报告期末，集团持有可供出售金融资产余额 3348 亿元，较年初增加 38.38%。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
按公允价值列示的债务工具（按发行机构列示）
中国境内
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-政府 60,172,849 24,295,095
-政策性银行 18,401,015 3,519,679
-商业银行及其他金融机构 130,226,728 189,596,114
-其他机构 4,527,974 3,055,387
中国境外
-商业银行及其他金融机构 33,877 0
-其他机构 2,641,701 1,145,364
小计 216,004,144 221,611,639
权益工具（按计量方式分析）
中国境内
-以公允价值计量 118,732,670 20,244,543
-以成本计量 34,625 64,552
中国境外
-以成本计量 215 215
小计 118,767,510 20,309,310
合计 334,771,654 241,920,949
4、持有至到期投资
报告期内，本集团适度增加持有至到期投资规模，以获取稳定的利息收入。截至报告期
末，公司持有至到期投资余额 2145 亿元，较年初增长 7.52%。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
中国境内
-政府 149,062,973 145,135,406
-政策性银行 27,796,848 28,469,565
-商业银行及其他金融机构 20,085,812 12,229,685
-其他机构 8,188,182 8,419,891
小计 205,133,815 194,254,547
中国境外
-商业银行及其他金融机构 137,282 0
-其他机构 9,242,347 5,248,361
合计 214,513,444 199,502,908
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（四）主要负债项目
1、存款
截至报告期末，本集团存款余额10933亿元，较年初增加8.48%。
单位:千元 币种:人民币
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
公司存款
活期 338,243,370 30.94 358,374,713 35.56
定期 381,867,632 34.93 283,624,189 28.14
小计 720,111,002 65.87 641,998,902 63.70
个人存款
活期 59,444,575 5.44 51,313,259 5.09
定期 156,509,215 14.31 136,380,139 13.53
小计 215,953,790 19.75 187,693,398 18.62
其他存款
保证金存款 49,453,581 4.52 54,362,611 5.39
应解汇款 304,366 0.03 519,754 0.05
财政性存款 548,221 0.05 457,647 0.05
汇出汇款 157,148 0.01 186,001 0.02
国库存款 15,788,000 1.44 21,794,000 2.16
客户理财资金 91,011,534 8.33 100,820,547 10.00
小计 157,262,850 14.38 178,140,560 17.68
吸收存款总额 1,093,327,642 100.00 1,007,832,860 100.00
2、同业及其他金融机构存放款项
报告期内，本集团在保持业务规模稳定增长的前提下，注重同业负债的匹配，不断优化
同业业务结构。截至报告期末，公司同业及其他金融机构存放款项余额1509亿元，较年初减
少33.83%。
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
中国境内
-银行 24,341,829 53,661,538
-其他金融机构 126,569,173 174,400,834
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江苏银行 2018 年年度报告
合计 150,911,002 228,062,372
五、报告期信贷资产质量情况
（一）贷款五级分类
单位:千元 币种:人民币
五级分类 金额 占比（%） 与上年末相比增减（%）
正常贷款 856,863,779 96.36 增加 0.31 个百分点
关注贷款 19,966,919 2.25 减少 0.29 个百分点
次级贷款 7,211,499 0.81 减少 0.15 个百分点
可疑贷款 3,689,810 0.41 增加 0.12 个百分点
损失贷款 1,476,989 0.17 增加 0.01 个百分点
合计 889,208,996 100
注：按照监管五级分类政策规定，本集团的不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。面对外
部形势变化，本集团适时调整授信政策、明确客户准入标准，积极推动业务结构调整，创新风险管理模式，
强化资产质量管理，加快存量不良贷款处置，2018 年本集团资产质量总体稳定。截至报告期末，本集团不
良贷款总额 123.78 亿元，不良贷款比例 1.39%，比年初下降 0.02 个百分点。关注类贷款总额 199.67 亿元，
关注贷款比例 2.25%，较年初下降了 0.29 个百分点。
（二）迁徙率指标
单位：%
项目（%） 2018 年 2017 年 2016 年
正常贷款迁徙率 3.08 2.72 5.95
关注类贷款迁徙率 39.57 48.05 32.26
次级类贷款迁徙率 27.82 18.86 87.7
可疑类贷款迁徙率 9.02 12.3 25.7
注：迁徙率根据中国银监会相关规定计算。
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分
×100%；
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分×
100％；
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷款期末仍为贷款
的部分×100%；
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分×
100%。
（三）自定义分类标准的贷款资产质量情况
单位:千元 币种:人民币
分类 金额 占比（%）
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江苏银行 2018 年年度报告
农、林、牧、渔业 291,711 2.36%
采矿业 21,909 0.18%
制造业 4,054,553 32.76%
电力、热力、燃气及水的生产和供应业 10,295 0.08%
建筑业 483,534 3.91%
批发和零售业 4,839,260 39.09%
交通运输、仓储和邮政业 160,132 1.29%
住宿和餐饮业 106,754 0.86%
信息传输、软件和信息技术服务业 95,451 0.77%
金融业 0 0.00%
房地产业 57,948 0.47%
租赁和商务服务业 511,685 4.13%
科学研究和技术服务 125,187 1.01%
水利、环境和公共设施管理业 27,620 0.22%
居民服务、修理和其他服务业 162 0.00%
教育 18,692 0.15%
卫生和社会工作 19,894 0.16%
文化、体育和娱乐业 2,800 0.02%
公共管理、社会保障和社会组织 0 0.00%
国际组织 0 0.00%
个人经营性贷款 485,264 3.92%
个人贷款 1,065,447 8.61%
合计 12,378,298 100.00%
（四）重组贷款和逾期贷款情况
单位:千元 币种:人民币
分类 期初余额 期末余额 所占比例（%）
重组贷款 2,518,815 2,938,805 0.33
逾期贷款 13,876,373 14,161,379 1.59
注：1.重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期归还，而对原来的贷款条款进行调整，包括延长
贷款期限、借新还旧和转化；2.逾期贷款是指本金或利息逾期的贷款的本金金额。
（五）本集团针对不良贷款采取的措施
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报告期内，为优化信贷资产结构，控制新增不良贷款，化解存量不良贷款，本集团主要
采取了以下措施：
1.加强前中后台协同和总分支联动，持续完善以全业务覆盖、全流程管控、全员参与的
全面风险管理体系。
2.适时调整信贷政策，强化信贷准入和信贷三查管理，努力提高新增贷款质量。
3.定期开展信贷业务风险大排查，加大对重点领域、行业和客户的信用风险隐患排查力
度，对风险隐患做到早发现、早介入、早化解。
4.坚持审慎客观原则对资产进行风险分类，根据风险分类结果足额提取拨备，确保减值
准备能充分覆盖风险资产，提高风险抵御能力。
5.持续推进资产质量红黄牌、约见谈话、第一责任人管理等资产质量管控措施，强化责
任约束。
6.强化合规操作，严格制度执行，加强审计监督，对不良贷款形成负有主观责任的相关
岗位人员，严格按照制度规定进行责任认定与追究。
7.坚持多措并举，综合运用诉讼仲裁、债权转让、债务重组、呆账核销等手段，一户一
策制定方案，持续加大对存量不良贷款的清收处置力度，有效盘活存量信贷资产。
六、贷款损失准备的计提和核销情况
单位: 千元 币种:人民币
项目 金额
贷款损失准备的期初余额 19,445,426
贷款损失准备本期计提 9,974,821
贷款损失准备本期转出 -545,988
回收以前年度已核销贷款损失准备的数额 97,338
折现回拨 -238,273
本年转销 -3,501,845
贷款损失准备期末余额 25,231,479
注：本集团采用个别及组合两种评估方式，评估贷款的减值损失情况。对于单项金额重大的贷款，采
用个别方式估计，如有客观证据表明贷款已出现减值的，以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流
折现价值之间的差额计量，确认其减值损失金额，计入当期损益。对于单项金额不重大的贷款，及以个别
方式评估但没有客观证据表明已出现减值的贷款，将包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值
评估，根据评估结果，确定组合方式评估的贷款减值准备计提水平。
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本集团拨备覆盖率总体保持稳定，符合监管部门要求。截至报告期末，贷款减值准备余额 252.31 亿元，
比上年末增加 57.86 亿元；不良贷款拨备覆盖率 203.84%，比上年末上升 19.59 个百分点；贷款拨备率 2.84%，
比上年末上升 0.24 个百分点。
七、应收利息
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数额 本期收回数额 期末余额
应收利息 9,889,167 81,752,666 81,742,119 9,899,714
八、抵债资产
单位:千元 币种:人民币
期末 期初
类别 计提减值准
金额 金额 计提减值准备金额
备金额
抵债非金融资产 6,303 - 6,303 -
合计 6,303 - 6,303 -
九、与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
单位：千元 币种：人民币
占同类交易金额 占同类交易金
项目 2018 年末 2017 年末
/余额比例 额/余额比例
发放贷款和垫款 17,523 0.0020% 18,387 0.0025%
吸收存款 175,583 0.0161% 6,095 0.0006%
未使用的信用卡额度 4,382 0.0706% 4,008 0.1165%
应收利息 44 0.0004% 23 0.0002%
应付利息 1,831 0.0079% 30 0.0002%
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 占同类交易金额比例 2017 年 占同类交易金额比例
利息收入 882 0.0011% 38 0.0001%
利息支出 2,683 0.0048% 85 0.0002%
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十、对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位: 千元 币种:人民币
项目 期末 期初
信贷承诺 194,958,707 182,824,580
其中：
不可撤消的贷款承诺 559,083 13,188,215
未使用的信用卡额度 6,208,981 3,440,568
银行承兑汇票 152,133,545 128,733,269
开出保函 18,933,188 20,631,719
开出信用证 14,838,910 14,407,420
融资租赁承诺 2,285,000 2,423,389
资本性支出承诺 513,629 415,592
十一、报告期各类风险和风险管理情况
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团专为识别、评估、监控和管理信用风险而设计了有效的信用风险管理的组织架构、
信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体制，优化调整授信、
非授信业务审批流程，在流程上加强对信用风险的管控，明确授信、非授信业务审批环节的
职能及责任。
报告期内，面对外部形势变化，本集团多措并举，强化信用风险管控，确保各项业务持
续稳健发展。一是制定资产质量管控指导意见，落实各项资产质量管控措施，推进清欠降逾
攻坚战，强化风险分类及减值管理，严控资产质量；二是制定年度信贷投向指引，定期开展
风险排查，有效指导全行调整优化信贷结构；三是进一步完善全口径、全流程的信用风险管
理体系，加强统一授信管理和穿透管理；四是优化风险预警系统、内评系统、风险缓释管理
系统、信管系统、征信系统等系统功能，广泛应用风控模型智慧决策；五是完善不良资产集
中经营管理体制，提高清收处置效率；六是完善授信第一责任人制度，强化资产质量责任约
束。
(二) 流动性风险
流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及
时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
本集团主要对表内资产负债业务与表外理财业务实施流动性风险管理。一是表内资产负
债业务，建立健全了风险管理限额方案，以监管指标及内设核心指标为框架，逐一确定了预
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警值与阈值，并明确了监测部门及监测周期；建立了集合内外部指标且与流动性限额指标体
系互为补充的预警指标体系，增强前瞻性风险识别功能，确保严守流动性风险底线，报告期
内各项指标未出现超限额情况。二是 2018 年，随着资金同业板块改革的深入，大司库落地
实现了全行资金池的全面整合，统一的 FTP 价格曲线向纵深发展，通过每日公布带期限、带
价格、带规模的 FTP 报价，从而使统一策略、统一预判、统筹效能、价优者得的资债管理成
为现实。资金同业板块 FTP 精准管控模式有效实施，现金流缺口实现了逐日动态监控，始终
牢牢确保了全行流动性安全和资源的有效配置。三是表外理财业务，针对表外理财业务设置
限额及预警体系，分别从理财资产负债结构、期限错配及规模方面对其进行管控，合理安排
理财产品发行计划以及产品期限结构，合理调配资产端的期限结构，将理财业务资产与负债
端的错配率保持在合理水平。在资产结构的设置上，配置适当比例的同业存款、货币基金等
高流动性资产，通过债券质押、同业存放、信用拆借、同业存单及债券发行等方式融入资金
获得流动性。
(三) 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率及其他价格) 的不利变动，而使公司表内和表外
业务发生损失的风险。
本集团通过缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手
段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理，并运用业务限额、止损限额和风
险限额构成的市场风险限额体系，对各类业务市场风险限额的使用情况进行监控，同时强化
授权和限额的日常管理、监测、分析和报告，确保授权和限额得到严格遵守。主要通过利率
重定价缺口分析、敏感性分析、资产组合构建和调整、损益分析等方式管理利率风险，通过
设定外汇敞口限额密切监控风险敞口管理汇率风险。报告期内，市场风险平稳可控。
(四) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造
成损失的风险。包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
本集团通过不断完善规章制度、推进系统流程优化、强化风险排查和整改追踪、加强员
工培训以及严格违规积分管理等一系列举措，严把风险关口，不断提升操作风险管控能力，
增强整体风险管理意识，各项业务管理和操作日趋规范，操作风险控制总体情况良好。一是
完善统一的制度管理体系；二是持续优化内控合规与操作风险管理系统（GRC 系统）功能，
新增事中风险预警监测指标；三是不断推进作业指导书网络化；四是加强操作风险三大管理
工具的应用；五是强化操作风险日常检查管理；六是进一步加强内控检查和整改追踪；七是
推广合规文化，强化合规意识。报告期内操作风险总体可控，无重大操作风险损失事件发生，
报告期末操作风险限额指标均在监管要求范围内。
(五) 其他风险
1.信息科技风险
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信息科技风险是指信息科技在商业银行运行过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏
洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
本集团信息科技风险管理工作以监管政策为导向，以安全运维为基础，突出 IT 业务连
续性、互联网安全、数据安全、IT 外包等工作，坚持智慧化方向，持续推进自主可控。报
告期内信息科技风险总体可控，无重大科技风险损失事件发生，报告期末科技风险限额指标
均在监管要求范围内。
2.声誉风险
声誉风险是由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的
风险。本集团建立健全声誉风险管理机制，不断优化完善声誉风险管理办法，加强潜在声誉
风险隐患排查，持续提升声誉风险管理能力和水平，塑造智慧金融、责任金融品牌形象。积
极开展舆情管理，避免声誉损失。组织开展声誉风险管理培训，普及声誉风险管理领域相关
知识，强化全体员工的声誉风险意识。报告期内，声誉风险状况总体平稳。
十二、持有的金融债券情况
（一）持有金融债券的类别和金额
单位: 千元 币种:人民币
类别 金额
政策性金融债券 56,803,267.95
商业银行金融债券 1,579,749.27
其他金融债券 2,951,158.59
（二）其中，面值最大的十只金融债券情况：
单位:千元 币种:人民币
债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备
18 国开 08 2,900,000.00 4.07 2021-04-27 0
18 农发 08 2,540,000.00 4.37 2023-05-25 0
18 国开 09 2,350,000.00 3.32 2019-07-10 0
18 农发 09 2,310,000.00 4.24 2021-06-01 0
18 农发 10 2,270,000.00 2.60 2019-11-12 0
17 进出 09 1,810,000.00 4.11 2022-07-10 0
18 国开 05 1,430,000.00 4.88 2028-02-09 0
16 农发 20 1,380,000.00 2.79 2019-07-27 0
17 进出 04 1,310,000.00 4.05 2022-03-20 0
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18 国开 10 1,290,000.00 4.04 2028-07-06 0
十三、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
（一）报告期理财业务的开展和损益情况
报告期内，公司累计发行理财产品 3486 款，累计募集金额 7942 亿元。截至报告期末，
理财产品存续规模 3857 亿元，其中同业理财占比 0.44%，客户结构健康扎实。持续推出“融
梦想益家人”公益理财产品，客户每购买 1 万元该理财产品，我行同步捐助 1 元用于公益
事业。截至报告期末，公司累计发行 457 款公益理财产品，募集理财资金 1261 亿元。
（二）报告期资产证券化业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
（三）报告期托管业务的开展和损益情况
报告期内，公司坚持以“拓市场、调结构、控风险、强基础、扩影响”为主线，对内强
化资源整合、加强组织协调，联动提升托管业务成效；对外主动“走出去”，依托融联创
金融合作平台，聚焦基金、银行、保险和信托等持牌金融机构，以资产托管为核心，全方位
深化托管业务合作成效。截至报告期末，托管资产 22,127.58 亿元，年内增长 18.10%；累
计实现托管收入 5.78 亿元。
（四）报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
（五）报告期财富管理业务的开展和损益情况
报告期内，公司加强推动财私管理业务，形成私行产品常态化销售机制，推出企投家品
牌，为企业主及企业高管提供专业服务，截至报告期末，财私客户增幅超 40%，财私客户资
产超千亿。报告期内，公司荣获《财富管理》杂志评选的“2018 年度最具发展潜力私人银
行”、“2018 年度最佳金融科技创新奖——优秀智能投顾”，东方财富网评选的“最佳私
人银行”，上海证券报评选的“2018 年度‘金理财’私人银行卓越奖。
十四、投资分析
（一）对外股权投资
公司长期股权投资主要包括对苏银金融租赁公司和保得村镇银行的投资。截至报告期末，
公司股权投资余额为 20.338 亿元。其中，对苏银金融租赁公司的股权投资期末余额为 19.6
亿元，持股比例 60%；对保得村镇银行的股权投资期末余额为 0.738 亿元，持股比例 41%，
报告期内均未发生变化。
（二）重大的股权投资
□适用 √不适用
（三）重大的非股权投资
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□适用 √不适用
（四）以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
十五、主要控股参股公司分析
（一）苏银金融租赁公司
苏银金融租赁公司（曾用名：苏兴金融租赁股份有限公司）,成立于 2015 年 5 月 13 日，
住所为江苏省南京市洪武北路 55 号置地广场 21-22 楼，法定代表人为夏平，注册资本为 30
亿元人民币，企业类型为股份有限公司，经营范围包括：融资租赁业务；转让和受让融资租
赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；吸收非银行股东 3 个月（含）
以上定期存款；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；
经中国银监会批准的其他业务。
报告期内，苏银金融租赁公司实现净利润 4.22 亿元，同比增长 16.9%，拨备率 3.09%。
截至报告期末，资产总额 403.93 亿元，其中，租赁业务投放余额 385.42 亿元。公司新增业
务中幸福产业、绿色金融、交通物流、高端制造和科技金融五大重点板块业务占比 89.4%；
小微企业业务发展步伐明显加快，其中，授信 500 万元以下微型企业客户较年初新增 1797
户；运营管理水平持续提升，内控管理不断加强，主要监管指标保持良好。
（二）保得村镇银行
保得村镇银行成立于 2010 年 6 月 10 日，住所为江苏省丹阳市东方路东方嘉园 6-8 幢，
法定代表人为毛玉飞，注册资本为 1.8 亿元人民币，企业类型为有限责任公司，经营范围包
括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从
事同业拆借；从事借记卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理
保险业务；经中国银监会批准的其他业务。
截至报告期末，丹阳保得村镇银行存款余额 6.17 亿元，较上年新减少 0.42 亿元；各项
贷款余额为 10.73 亿元，较年初增加了 0.90 亿元，100%为涉农贷款，其中小微企业贷款 9.66
亿元，占 90.03%；家庭农场 1625.74 万元，占 1.52%；农户贷款 390.88 万元，今年累计发
放 554 户，占贷款总户数的 69.17%。
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十六、报告期末组织架构图
十七、报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
截至报告期末，公司共有 543 家分支机构，其中包括：总行、17 家一级分行、1 家专营
机构、524 家支行，总行和分支机构情况如下：
单位：家
序号 机构名称 地址 机构数量
1 总行 南京市中华路 26 号 1
2 苏州分行 苏州市工业园区苏雅路 157 号 48
3 无锡分行 无锡市工运路 8 号 108
4 南京分行 南京市玄武区洪武北路 55 号 29
5 南通分行 南通市南大街 300 号 44
6 常州分行 常州市延陵中路 500 号 32
7 徐州分行 徐州市彭城路 81 号 32
8 扬州分行 扬州市文昌西路 525 号 26
9 镇江分行 镇江市冠城路 12 号 32
10 泰州分行 泰州市东进东路 10 号 10
11 淮安分行 淮安市淮海北路 34 号 32
12 盐城分行 盐城市解放南路 269 号 34
13 连云港分行 连云港市海州区瀛洲路 1 号 27
14 宿迁分行 宿迁市宿城区青海湖路 58 号 11
15 上海分行 上海市浦东新区世纪大道 1128 号 15
16 深圳分行 深圳市南山区中心路兰香一街 2 号 27
17 北京分行 北京市朝阳区光熙家园 1 号楼 23
18 杭州分行 杭州市西湖区天目山路 38-42 号 11
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19 资金营运中心 上海市浦东新区东方路 18 号 1
合计 543
备注：专营机构为资金营运中心。
十八、发展战略规划
2018 年，公司对上一轮五年规划实施情况进行全面评估，深刻分析未来发展趋势，立
足自身资源禀赋，坚持扬长补短、扬长避短，编制了新一轮五年发展战略规划。新一轮规划
承继了上一轮规划的思路，重点考虑到新一代信息技术的发展、银行综合化服务的升级，以
及自身区位、规模、品牌、创新优势，进一步明确了“建设‘智慧化、特色化、国际化、综
合化’服务领先银行”的愿景，重点实施做强公司业务、做大零售业务、做优市场业务、加
速科技创新、拓展区域布局、推进综合经营“六大发展战略”，着力培育人才管理、绩效考
核、资源配置、科技建设、敏捷组织和风险管理“六大核心能力”，实现政治过硬、服务领
先、智能创新、员工满意、最具价值“五大战略目标”。
十九、未来发展的讨论与分析
2019 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央大政方针
和省委省政府决策部署，坚持以客户为中心、以效率为重点、以队伍为根本，主动识变应变，
变中求稳、稳中求进，持续推动“沉下身、练内功、调结构”，在高质量服务实体经济的过
程中推动自身高质量发展，努力实现新一轮战略规划良好开局。
切实做到“三个始终坚持”：始终坚持以客户为中心，通过服务领先来拓展市场、优化
结构，始终坚持以效率为重点，通过管理变革来防控风险、增加效益，始终坚持以队伍为根
本，通过党建引领来提升素质、激发活力。
坚持回归本源，着力培育大公司业务行业专长。一是聚焦重点拓客群，围绕重点领域加
大实贷投放，壮大客群做好稳存增存，着力打造区域市场专长。二是增强服务小微民营真本
领，用心用功拓展优质客群，充分发挥线上化服务优势，推进主办行服务机制建设。三是巩
固提升特色化服务质效，要大力推进科技金融特色化发展量质齐升，推动三农金融成为全行
发展新动力，持续打造国内领先、国际有影响力的绿色金融品牌，继续扩大跨境金融在城商
行中领先优势。
突出战略定位，着力深化零售业务转型成效。一是实施“分层+分群”客户深度经营，
深化客户分群经营，积极探索差异化分层定价，不断完善营销分析。二是持续提升高收益业
务占比，整合私行业务资源，夯实消费金融增长基础，加快扩大重点产品规模。三是进一步
提升网点运营效能，加快创建体验型网点服务模式，加快优化网点运营流程，持续深化网点
资源统筹管理。
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做好趋势研判，着力打造市场业务专业能力。一是增强同业业务服务优势，促进同业客
户综合营销，优化升级“融联创”平台，加大票据业务拓展力度。二是提升交易和资产配置
能力，持续优化投资策略，不断夯实债券业务基础，实现代客产品均衡发展。三是加快资管
和托管业务转型，资管业务加强大类权益资产配置，继续资管新规要求，不断丰富产品种类。
托管业务持续聚焦公募基金、银行理财、保险资管、信托计划、券商资管等五类产品，实现
规模、收入双提升。
紧扣创新驱动，着力提高金融科技价值贡献。一是持续完善金融服务生态圈，继续聚焦
税、电场景，拓展生活服务场景，深化手机银行、直销银行、串串盈 3 个 APP 服务创新。二
是加速推动智能化转型升级，加快产品应用智能化创新，加快营销智能化应用，加快管理系
统智能化建设。三是深入推进数字化运营，加快客户旅程数字化改造，提升大数据应用深度
广度。
深化合规经营，着力增强风险防控有效性。一是不断提高资产质量，积极稳妥严控增量
风险，持续压降存量风险。二是集中力量打好清欠降逾攻坚战，完善体制机制，着力处理好
控风险与发展之间的关系。三是依托技术增强风险防控本领，提升风险预警系统效用，提升
指标针对性有效性，提升风险处置效率，提升团伙反欺诈风险监测、预警与防控水平。
增强战略定力，着力发挥全行敏捷高效优势。一是推动战略规划落地实施，建立健全战
略管理机制，强化战略项目整体推进，及时做好评估修订工作。二是优化完善考核激励机制。
各层级建立健全考核指导体系，完善前中后台员工考核激励措施，确保有章可循、科学精准，
进一步提升工作效率。三是持续增强灵活高效优势。着力构建总行数据能力提升机制，探索
优化业务审批流程，强化定价机制管理。
加强党的领导，着力以高质量党建引领保障高质量发展。一是以更高标准强化党建引领
作用，切实推动党建工作和业务经营深度融合，不断提升党建工作质量，为员工干事创业营
造良好氛围。二是以更严要求抓牢党风廉政建设，抓紧抓牢管党治党政治责任，持之以恒加
强作风建设。三是以更实措施强化队伍素质建设，完善市场化的人才管理机制，完善专业化
的员工培训体系，加快敏捷化组织建设。
二十、行业情况
2018 年，外部环境复杂严峻，全球经济复苏动能减弱，经济面临一定下行压力。中国
经济保持在合理运行区间，货币政策稳健。对于银行业来说，竞争、分化、转型与变革都在
持续深入。截至去年四季度末，我国银行业金融机构本外币资产 268 万亿元，同比增长 6.3%；
本外币负债 247 万亿元，同比增长 5.9%。商业银行（法人口径，下同）累计实现净利润 18302
亿元，同比增长 4.72%，增速较去年同期下降 1.26 个百分点。平均资产利润率为 0.90%，平
均资本利润率 11.73%。不良贷款余额 2.03 万亿元，不良贷款率 1.83%。贷款损失准备余额
为 3.77 万亿元，拨备覆盖率为 186.31%，贷款拨备率为 3.41%。核心一级资本充足率为 11.03%，
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一级资本充足率为 11.58%，资本充足率为 14.20%。流动性比例为 55.31%，人民币超额备付
金率 2.64%，存贷款比例（人民币境内口径）为 74.34%。
二十一、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1.公司章程对利润分配政策进行了明确规定: 从重视对投资者的合理投资回报并有利
于公司的长远发展考虑，公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利。在符合监
管要求并满足公司正常生产经营的资金需求的情况下，如无重大投资计划或重大投资现金支
出等事项，公司应当采取现金方式分配股利，公司采取股票分红方式的，应当具有公司成长
性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。在符合银行业监管部门对于银行资本充足率等主要
监管指标标准以及股利分配相关要求的情况下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年
实现的可供分配利润的 10%。
公司利润分配政策制订和修改由公司董事会向公司股东大会提出，董事会提出的利润分
配政策需要经董事会全体董事 2/3 以上表决通过，并经 2/3 以上独立董事表决通过，独立董
事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提
出分红提案，并直接提交董事会审议。公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策
进行审议，并且经半数以上监事及全体外部监事表决通过。董事会和监事会审议并通过利润
分配政策后提交股东大会审议批准。公司股东大会审议制定利润分配政策的议案前，应当通
过公司网站、公众信箱或者来访接待等多种渠道与中小股东进行沟通交流，充分听取中小股
东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。股东大会审议通过利润分配政策的议案，
应当由出席股东大会的股东所持表决权 2/3 以上通过。
2.报告期内，经公司 2017 年度股东大会审议批准，公司 2017 年度利润分配预案如下：
以实施利润分配股权登记日的总股本 115.4445 亿股为基数，向登记在册的全体股东每 10
股派送现金股利人民币 1.80 元（含税），合计分配现金股利人民币 207,800 万元。该预案
已于 2018 年 7 月 10 日分派实施完毕。
公司 2018 年度利润分配预案已经第四届董事会第十六次会议审议通过，董事会建议如
下：以 2018 年末总股本 115.4445 亿股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册的全体
股东每 10 股派送现金股利人民币 3.40 元（含税），合计分配现金股利人民币 392,511 万元。
该预案尚待公司 2018 年度股东大会审议批准。公司独立董事对 2017、2018 年度利润分配预
案均发表了独立意见，利润分配预案决策程序完备，没有损害公司和中小股东的合法权益，
符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
单位：元 币种：人民币
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占合并报表中归
每 10 股 每 10 股派 每 10 股 分红年度合并报表中
分红 现金分红的数 属于上市公司股
送红股 息数(元) 转增数 归属于上市公司股东
年度 额（含税） 东的净利润的比
数（股） （含税） （股） 的净利润
例(%)
2018 年 0 3.40 0 3,925,113,000 13,064,935,000 30.04
2017 年 0 1.80 0 2,078,000,000 11,874,997,000 17.50
2016 年 0 1.78 0 2,054,910,000 10,610,579,000 19.37
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
承诺背景 承诺方 说明未完 行应说
类型 内容 期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
第一大股东江 2016 年 8 月
股份 详见
苏省国际信托 2 日至 2019 是 是 不适用 不适用
限售 注释 1
有限责任公司 年 8 月1 日
公开发行前合
2016 年 8 月
股份 计持有公司 详见
2 日至 2019 是 是 不适用 不适用
限售 51%以上的前 注释 2
年 8 月1 日
14 大股东
持有公司股份 2016 年 8 月
股份 详见
与首次公 超过 5 万股的 2 日至 2024 是 是 不适用 不适用
限售 注释 3
开发行相 内部职工股东 年 8 月1 日
关的承诺 2016 年 8 月
2 日至其就
公司现任及离
任时确定的
任董事、监事、
股份 详见 任期内和任
高级管理人员 是 是 不适用 不适用
限售 注释 4 期届满后 6
股东唐劲松、
个月内离职
杨凯
后满半年之
日
解决 江苏信托 详见 在江苏信托 是 是 不适用 不适用
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江苏银行 2018 年年度报告
同业 注释 5 作为江苏银
竞争 行第一大股
东的期间
与再融资 自 2016 年
董事、高级管 详见
相关的承 其他 11 月 29 日 否 是 不适用 不适用
理人员 注释 6
诺 起
与实施股 在本行领取薪
2018 年 7 月
价稳定预 股份 酬的本行时任 详见
-2020 年 7 是 是 不适用 不适用
案相关的 限售 非独立董事、 注释 7
月
承诺 高级管理人员
注释 1：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司
股份，也不由公司回购其持有的公司股份；在所持公司股票锁定期届满后的 12 个月内，其
减持所持股份的数量不超过其持有股份数量的 25%；在所持公司股票锁定期届满后的第 13
至 24 个月内，其减持所持股份数量不超过所持公司股票锁定期届满后第 13 个月初其所持有
股份数量的 25%。
注释 2：江苏凤凰出版传媒集团有限公司、华泰证券股份有限公司、无锡市建设发展投
资有限公司、江苏沙钢集团有限公司、中国东方资产管理股份有限公司、苏州国际发展集团
有限公司、江苏省广播电视集团有限公司、华西村股份有限公司、南通国有资产投资控股有
限公司、江苏交通控股有限公司、江苏宁沪高速公路股份有限公司、江苏金鹰工业设备安装
有限公司、苏宁易购集团股份有限公司承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或
者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购其持有的公司股份。
注释 3：自公司上市之日起，股份转让锁定期不得低于 3 年，持股锁定期满后，每年可
出售股份不得超过持股总数的 15%，5 年内不得超过持股总数的 50%。
注释 4：自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司
股份，也不由公司回购其持有的公司股份。在满足上市锁定期之后，其任职期间每年转让的
股份不超过所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让直接或间接持有的公司股份。
注释 5：为避免未来因履行国有资产管理职能等原因而与本行发生同业竞争的考虑，本
行第一大股东江苏信托已出具承诺函，主要内容如下：
1、江苏银行及其分支机构主要从事商业银行业务。本公司及本公司下属企业（除江苏
银行及其分支机构以外的全资、控股公司及本公司对其具有实际控制权的企业，下同）现有
主营业务并不涉及主要商业银行业务，与江苏银行及其分支机构不存在同业竞争的情形。
2、在今后的业务中，本公司不与江苏银行同业竞争，即本公司及本公司下属企业不会
以任何形式直接或间接地从事与江苏银行及其分支机构主营业务存在竞争的业务活动。本公
司将对下属企业按照本承诺进行监督，并行使必要的权利，促使其遵守本承诺。
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3、在江苏银行认定是否与本公司存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司承诺，
本公司的关联董事和股东代表将按规定进行回避，不参与表决。如认定本公司及本公司下属
企业正在或将要从事的业务与江苏银行存在同业竞争，则本公司及本公司下属企业将在江苏
银行提出异议后及时转让或者中止上述业务。如江苏银行提出受让请求，在同等条件下，本
公司及本公司下属企业按有资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优
先转让给江苏银行。
4、本公司保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及江苏银行章程、关联交易
管理制度等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不
利用大股东的地位谋取不当利益，不损害江苏银行和其他股东的合法权益。
上述承诺自签署日起生效，并在本公司作为江苏银行第一大股东的期间持续具有法律效
力，对本公司具有法律约束力。
注释 6：本行董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对本行非公开发行优先股
摊薄即期回报采取填补措施的承诺：
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害
本行利益。
2、承诺对个人的职务消费行为进行约束。
3、承诺不动用本行资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4、承诺将尽最大努力促使本行填补即期回报的措施实现，尽责促使由董事会或薪酬委
员会制定的薪酬制度与本行填补回报措施的执行情况相挂钩，支持与本行填补回报措施的执
行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）。
5、承诺若本行未来实施股权激励计划，将尽责促使其行权条件将与本行填补回报措施
的执行情况相挂钩。
注释 7：本次增持的股份自买入之日起锁定两年，并严格遵守中国证监会与上海证券交
易所关于买卖公司股票的相关规定。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
主要会计政策的变更说明
财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：
- 《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》
- 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方
法》
- 《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方
法》
- 《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为
关联方》(统称“解释第 9 - 12 号”)
- 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2018] 15 号) 及
相关解读
本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容
进行调整。
本集团采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：
(i) 解释第 9-12 号
采用解释第 9-12 号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
(ii) 财务报表列报
本集团比照财会 [2018] 15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，
并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整，该调整未对比较财务报表的列报产生
重大影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
项目 现聘任
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境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 436.33
境内会计师事务所审计年限 3年
项目 名称 报酬
毕马威华振会计师事务所（特
内部控制审计会计师事务所 53.12
殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
截至报告期末，公司尚未终审判决的诉讼案件中，金额 1000 万元以上的被诉案件共计
8 件，涉案金额为人民币 10.10 亿元，公司认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对公司
的财务状况或经营成果产生重大影响。
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及
整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
截至报告期末，公司不存在控股股东、实际控制人。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
公司与关联方的交易业务均由正常经营活动需要产生，条件及利率均执行本业务管理和
监管机构的一般规定，不存在优于借款人或交易对手的情形。报告期内，公司与关联方的重
大关联交易情况详见财务报告附注。
十五、重大合同及其履行情况
（一）公司不存在应披露未披露的重大合同。
（二）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联
方占用本行资金情况。
（三）担保业务是公司经相关监管机构批准的常规银行业务之一。公司重视该项业务的
风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。报告期
内，公司除经相关监管机构批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大
担保事项。
十六、积极履行社会责任的工作情况
(一) 公司扶贫工作情况
1. 精准扶贫规划
公司制定了《2019-2023 年发展战略规划》，明确精准扶贫的目标、措施。报告期内，
公司认真履行社会责任,开展“融旺乡村”专项行动，探索构建产业带动、创业支持、项目
聚焦、党员示范、公益扶贫“五位一体”的扶贫工作体系。
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2. 年度精准扶贫概要
公司统筹处理金融扶贫与防范风险、经营发展、公益扶贫的关系，聚焦政府、产业、低
收入户，探索创新政银联合扶贫、产业带动脱贫、自主增收脱贫三大模式，集中采取金融扶
贫攻坚措施。一是聚焦产业精准扶贫。报告期内，全行金融精准扶贫贷款超 110 亿元。二是
助力对口帮扶县脱贫。先后“五方挂钩”泗阳县、沭阳县，累计安排帮扶资金近 1000 万元。
三是帮扶经济薄弱村发展。安排党费援建苏北 50 个经济薄弱村党群活动中心，帮助其有效
发挥党建基地功能。向沭阳、丰县、灌云等 10 个县市选派当地业务骨干挂职经济薄弱村第
一书记，做好脱贫融资融智服务工作。四是捐助苏北贫困生受教。坚持扶贫与扶智相结合，
每年向省扶贫“三会”举办的“滴水筑梦”活动捐助，支持苏北 12 个省重点帮扶县（区）
1200 名贫困生完成高中学业。五是开展“精准扶贫慈善一日捐”活动，所募善款全部用于
慈善精准扶贫，营造 “人人关心慈善、人人支持慈善、人人参与慈善”的浓厚氛围。
3. 精准扶贫成效
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 1,111,109
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 8,908
二、分项投入
1.个人精准扶贫贷款
1.1 服务建档立卡贫困人口数（人） 131
1.2 个人精准扶贫贷款余额 5,068
2.产业扶贫
2.1 产业扶贫项目个数（个） 750
2.2 产业扶贫项目投入金额 1,105,661
2.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 7,577
3.教育脱贫
其中：3.1 资助贫困学生投入金额 240
3.2 资助贫困学生人数（人） 1,200
4.社会扶贫
其中：定点扶贫工作投入金额 140
三、所获奖项（内容、级别） 2018 年度济贫帮困“杰出贡献奖”（省级）
4. 后续精准扶贫计划
公司后续将聚焦以下三方面开展扶贫工作：一是聚焦重点项目，紧扣苏北经济社会发展
规划和产业规划，加强对地方政府明确的扶贫企业和项目的支持和服务，提升通过助力产业
发展带动脱贫的成效。二是聚焦帮扶对象，帮助低收入农户依托公司“惠农超市”网上渠道
拓展产品销路，鼓励授信客户吸纳低收入农户稳定就业，精准支持能够增加村集体经济收入
的项目，完善与对口帮扶县（区）的扶贫工作机制。三是聚焦薄弱环节，进一步加大支农支
小力度，加大对全省优质稻麦、特色水产、林木种苗等八大优势特色涉农产业的资源投入，
针对经济发展薄弱地区的小微企业、民营企业的特点，增加服务供给，提升专业水平。
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江苏银行 2018 年年度报告
(二) 社会责任工作情况
公司持续建立健全社会责任管理体系，将企业社会责任纳入发展战略及运营全过程，主
动履行社会责任，积极探索适合自身特点的社会责任履行方式，为国家经济社会的可持续发
展作贡献，努力将发展成果分享给客户、股东和员工，为社会创造价值。报告期内，荣获中
国银行业协会“中国银行业最具社会责任金融机构奖”。详情可参阅公司于 2019 年 4 月 29
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 2018 年社会责任报告全文。
(三) 消费者权益保护工作情况
公司认真落实监管部门关于消保工作的各项要求，积极开展消费者权益保护工作。持续
健全体制机制，不断强化流程管控，大力深化知识宣传，进一步改善客户体验，用实际行动
保护消费者合法权益。报告期内，公司客户服务中心被中国银行业协会客户服务委员会评为
“价值贡献突出单位”。
(四) 环境信息情况
□适用 √不适用
十七、可转换公司债券情况
(一) 可转债发行情况
2018 年 2 月，公司可转债发行方案经董事会审议通过，拟公开发行不超过 200 亿元 A
股可转债；5 月，可转债发行方案及各项相关议案经股东大会审议通过。
2018 年 7 月，原中国银监会江苏监管局出具了《中国银监会江苏监管局关于江苏银行
公开发行 A 股可转换公司债券相关事宜的批复》（苏银监复[2018]144 号）；11 月，通过中
国证监会发行审核委员会审核；12 月，中国证监会出具了《关于核准江苏银行股份有限公
司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2167 号）。
注：2019 年 3 月 14 日，公司启动 A 股可转债发行工作，发行数量 2 亿张，每张面值人
民币 100 元，募集资金 200 亿元；4 月 3 日，在上交所挂牌，简称苏银转债，代码 110053。
以上详细情况可参阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的相关公告。
(二) 报告期可转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期可转债变动情况
□适用 √不适用
报告期可转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
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江苏银行 2018 年年度报告
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 可转债其他情况说明
□适用 √不适用
十八、报告期内其他重要事项进展情况
（一）资金营运中心开业
2018 年 1 月，公司董事会审议通过了《关于调整拟设江苏银行资金运营中心业务范围
的议案》；11 月，收到上海银保监局筹备组《关于同意江苏银行股份有限公司资金营运中心
开业的批复》（沪银保监（筹）复[2018]82 号），同意公司资金营运中心开业；11 月末，公
司资金营运中心挂牌开业，营业地址：中国上海市浦东新区东方路 18 号 E 座 19 楼。
（二）股价稳定
根据公司招股说明书中相关承诺内容，2018 年 5 月，公司触发实施稳定股价措施启动
条件，制定了第一大股东、在本行领取薪酬的本行时任非独立董事、高级管理人员增持股份
稳定股价的方案，并经董事会审议通过；6 月，稳定股价方案经股东大会审议通过；11 月，
稳定股价措施实施完毕。
上述事项相关公告可参阅本报告“第十一节 公司治理”中信息披露索引内容，详细情
况可参阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的相关公告。
（三）可转债发行
详细情况可参阅本报告第六节“重大事项”中“可转换公司债券情况”相关内容。
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
单位: 股
报告期初 报告期变动增减（＋，－） 报告期末
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售
5,633,603,946 48.80 0 0 0 -97,380,339 -97,380,339 5,536,223,607 47.96%
条件股份
1、国家持股 68,855,654 0.60 0 0 0 -645,820 -645,820 68,209,834 0.59%
2、国有法人
3,774,729,780 32.70 0 0 0 606,471,481 606,471,481 4,381,201,261 37.95%
持股
3、其他内资
1,790,018,512 15.51 0 0 0 -703,206,000 -703,206,000 1,086,812,512 9.41%
持股
其中：境内
非国有法人 1,626,727,747 14.09 0 0 0 -703,063,396 -703,063,396 923,664,351 8.00%
持股
境内
163,290,765 1.41 0 0 0 -142,604 -142,604 163,148,161 1.41%
自然人持股
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外
0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境外
0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
自然人持股
二、无限售
条件流通股 5,910,846,054 51.20 0 0 0 97,380,339 97,380,339 6,008,226,393 52.04%
份
1、人民币普
5,910,846,054 51.20 0 0 0 97,380,339 97,380,339 6,008,226,393 52.04%
通股
2、境内上市
0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资股
3、境外上市
0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、普通股
11,544,450,000 100.00 0 0 0 0 0 11,544,450,000 100.00%
股份总数
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报告期内，有限售条件股份中国有法人、境内非国有法人非国有法人持股变动原因如下：
1．累计 33,528,519 股有限售条件国有法人股解除限售。
2．累计 63,063,396 股有限售条件境内非国有法人股解除限售。
3．华泰证券股份有限公司证券帐户性质由境内非国有法人变更为国有法人，涉及股份
数 640,000,000 股。
(二) 普通股股份变动情况说明
报告期内，公司普通股股份总数未发生变化。
限售股份变动情况详情,请参见公司于2017年12月28日、2018年4月26日、5月30日在上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的 《江苏银行首次公开发行限售股上市流通公
告》。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
(二)现存的内部职工股情况
公司现存内部职工股均为公司合并重组前形成，发行日期及价格不可考。截至报告期末，
公司有内部职工股 163148161 股，占总股本比例为 1.41%。
三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 193,699
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 181,957
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 股东
条件股份数 股份
（全称） 增减 量 (%) 数量 性质
量 状态
江苏省国际信托 国有
35,356,260 928,159,286 8.04 892,803,026 无 -
有限责任公司 法人
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江苏凤凰出版传 国有
28,081,301 901,262,283 7.81 873,180,982 无 -
媒集团有限公司 法人
华泰证券股份有 国有
0 640,000,000 5.54 640,000,000 无 -
限公司 法人
无锡市建设发展 国有
0 546,489,186 4.73 546,489,186 无 -
投资有限公司 法人
境内
江苏沙钢集团有 非国
0 350,000,000 3.03 350,000,000 无 -
限公司 有法
人
中国东方资产管 国有
0 295,606,101 2.56 295,606,101 无 -
理股份有限公司 法人
苏州国际发展集 国有
0 270,353,286 2.34 270,353,286 质押 140,000,000
团有限公司 法人
江苏省广播电视 国有
0 248,303,375 2.15 248,303,375 无 -
集团有限公司 法人
江苏华西村股份
有限公司－江苏
华西村股份有限
0 221,100,000 1.92 221,100,000 无 - 其他
公司非公开发行
2017 年可交换公
司债券质押专户
南通国有资产投 国有
0 218,244,860 1.89 218,244,860 质押 107,970,000
资控股有限公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
镇江国有投资控股集团有限公司 131,807,944 人民币普通股 131,807,944
富安达基金－江苏银行－富安达－富享 15 号
129,999,841 人民币普通股 129,999,841
股票型资产管理计划
香港中央结算有限公司 124,973,392 人民币普通股 124,973,392
淮安市工业发展投资控股集团有限公司 114,505,565 人民币普通股 114,505,565
江苏资产管理有限公司 113,807,858 人民币普通股 113,807,858
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江苏银行 2018 年年度报告
黑牡丹（集团）股份有限公司 110,000,000 人民币普通股 110,000,000
扬州市现代金融投资集团有限责任公司 105,317,953 人民币普通股 105,317,953
江苏宏图高科技股份有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000
中国证券金融股份有限公司 94,098,740 人民币普通股 94,098,740
华能贵诚信托有限公司－华能信托－兴源鸿
73,339,652 人民币普通股 73,339,652
业 2 号集合资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 限售
有限售条件股东名称 售条件股份
号 新增可上市交 条件
数量 可上市交易时间
易股份数量
首次公
1 江苏省国际信托有限责任公司 892,803,026 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
2 江苏凤凰出版传媒集团有限公司 873,180,982 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
3 华泰证券股份有限公司 640,000,000 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
4 无锡市建设发展投资有限公司 546,489,186 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
5 江苏沙钢集团有限公司 350,000,000 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
6 中国东方资产管理股份有限公司 295,606,101 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
7 苏州国际发展集团有限公司 270,353,286 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
首次公
8 江苏省广播电视集团有限公司 248,303,375 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
江苏华西村股份有限公司－江苏
首次公
9 华西村股份有限公司非公开发行 221,100,000 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
2017 年可交换公司债券质押专户
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江苏银行 2018 年年度报告
首次公
10 南通国有资产投资控股有限公司 218,244,860 2019 年 8 月 2 日 -
开发行
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
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江苏银行 2018 年年度报告
第七节 优先股相关情况
一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
单位:股
发行 票面 终止
优先股 优先股 发行 上市 获准上市交
价格 股息 发行数量 上市
代码 简称 日期 日期 易数量
(元) 率(%) 日期
2017 年 2017 年
360026 苏银优 1 11 月 28 100 5.20 200,000,000 12 月 200,000,000 -
日 21 日
详 见 本 行 2018 年 4 月 16 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
募集资金使用进展及 变更情
（www.sse.com.cn）披露的《江苏银行股份有限公司 2017 年度
况
募集资金存放与使用情况鉴证报告》
二、优先股股东情况
(一) 优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户) 8
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户） 8
(二) 截止报告期末前十名优先股股东情况表
单位:股
前十名优先股股东持股情况
质押或冻结情况
报告期内股 期末持股数 比例 所持股 股东
股东名称(全称) 股份
份增减变动 量 (%) 份类别 数量 性质
状态
中国光大银行股
份有限公司-阳光 境内
- 48,320,000 24.16 无 - 其他
稳进理财管理计 优先股
划
华润深国投信托
有限公司-华润信 境内
- 48,320,000 24.16 无 - 其他
托荟萃 1 号单- 优先股
资金信托
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江苏银行 2018 年年度报告
浦银安盛基金-浦
发银行-上海浦东 境内
- 24,150,000 12.08 无 - 其他
发展银行股份有 优先股
限公司天津分行
交银施罗德基金-
民生银行-中国民 境内
- 19,320,000 9.66 无 - 其他
生银行股份有限 优先股
公司
杭州银行股份有
限公司-“幸福 99” 境内
- 19,320,000 9.66 无 - 其他
丰裕盈家 KF01 号 优先股
银行理财计划
交银施罗德资管-
境内
交通银行-交通银 - 19,320,000 9.66 无 - 其他
优先股
行股份有限公司
创金合信基金-招
境内
商银行-招商银行 - 19,320,000 9.66 无 - 其他
优先股
股份有限公司
平安养老保险股
境内
份有限公司-传统 - 1,930,000 0.97 无 - 其他
优先股
-普通保险产品
如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产分
配以外的其他条款上具有不同设置，应当分别披 无
露其持股数量
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通
股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的 无
说明
三、优先股利润分配的情况
(一) 利润分配情况
2018 年 11 月 20 日，公司披露了《江苏银行股份有限公司优先股股息派发实施公告》，
本期优先股股息派发股权登记日为 2018 年 11 月 27 日，除息日为 2018 年 11 月 27 日，股息
发放的计息起始日为 2017 年 11 月 28 日，股息发放日 2018 年 11 月 28 日，按照苏银优 1
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江苏银行 2018 年年度报告
票面股息率 5.20%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.20 元（含税），以苏银优 1 发
行量 2 亿股为基数，合计派发现金股息人民币 10.40 亿元（含税）。
(二) 近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例
单位：元 币种：人民币
年度 分配金额 分配比例（%）
2018 1,040,000,000 5.20
四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
□适用 √不适用
报告期内，本行优先股未发生回购、转换事项。
五、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
□适用 √不适用
报告期内，本行优先股不存在表决权恢复、行使情况。
六、公司对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》等要求以及苏银优 1
发行方案，苏银优 1 作为权益工具核算，优先股股息作为税后利润分配处理，于所得税后支
付。
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江苏银行 2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
（一）报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内
从公司获
性 出生 年初 年末 年内持 变动
姓名 职务 任期 得的税前
别 年份 持股 持股 股变动 原因
报酬总额
（万元）
1963 2013 年 4 月 履行承诺
夏平 董事长 男 0 33000 33000 80.95
年 -换届止 增持
2015 年 8 月
执行董事
1962 -换届止 履行承诺
季明 男 0 35000 35000 80.93
年 2015 年 4 月 增持
行长
-换届止
1963 2015 年 8 月 履行承诺
顾尟 执行董事 女 0 25000 25000 74.68
年 -换届止 增持
2018 年 5 月
执行董事
1969 -换届止 履行承诺
吴典军 男 0 31900 31900 75.06
董事会秘 年 2016 年 8 月 增持
书 -换届止
非执行董 1970 2015 年 8 月
胡军 男 0 0 0 - -
事 年 -换届止
非执行董 1969 2017 年 9 月
单翔 男 0 0 0 - -
事 年 -换届止
非执行董 1966 2012 年 3 月
姜健 男 0 0 0 - -
事 年 -换届止
非执行董 1969 2006 年 12
唐劲松 男 6635 6635 0 - -
事 年 月-换届止
非执行董 1979 2010 年 6 月
沈彬 男 0 0 0 - -
事 年 -换届止
非执行董 1963 2014 年 3 月
杜文毅 男 0 0 0 - -
事 年 -换届止
独立非执 1970 2014 年 3 月
刘煜辉 男 0 0 0 - 20
行董事 年 -换届止
独立非执 1972 2014 年 3 月
颜延 男 0 0 0 - 20
行董事 年 -换届止
独立非执 1971 2015 年 8 月
余晨 男 0 0 0 - 20
行董事 年 -换届止
独立非执 1960 2015 年 12
杨廷栋 男 0 0 0 - 20
行董事 年 月-换届止
独立非执 1963 2017 年 4 月
丁小林 男 0 0 0 - 20
行董事 年 -换届止
1964 2016 年 2 月
朱其龙 监事长 男 0 30000 30000 主动增持 80.95
年 -换届止
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江苏银行 2018 年年度报告
报告期内
从公司获
性 出生 年初 年末 年内持 变动
姓名 职务 任期 得的税前
别 年份 持股 持股 股变动 原因
报酬总额
（万元）
1950 2014 年 4 月
杜宝起 外部监事 男 0 0 0 - 18
年 -换届止
1954 2015 年 2 月
汤小青 外部监事 男 0 0 0 - 18
年 -换届止
1966 2017 年 4 月
李心丹 外部监事 男 0 0 0 18
年 -换届止
1966 2017 年 4 月
赵传标 股东监事 男 0 0 0 - -
年 -换届止
1963 2014 年 4 月
袁维静 股东监事 女 0 0 0 - -
年 -换届止
1972 2017 年 4 月
周艳丽 股东监事 女 0 0 0 - -
年 -换届止
1961 2018 年 11
陈健 职工监事 男 0 0 0 - 36.84
年 月-换届止
1972 2018 年 11
徐劲 职工监事 男 0 0 0 - 37.03
年 月-换届止
1967
季金松 党委委员 男 - 0 13000 13000 主动增持 70.58
年
1965 2018 年 2 月 履行承诺
赵辉 副行长 男 0 36000 36000 76.96
年 -换届止 增持
2018 年 2 月
副行长
1965 -换届止 履行承诺
葛仁余 男 0 31600 31600 75.03
首席信息 年 2017 年 2 月 增持
官 -换届止
1977 2018 年 2 月 履行承诺
周凯 行长助理 男 0 33100 33100 84.60
年 -换届止 增持
1963 2009 年 6 月 履行承诺
李敏 行长助理 男 0 50000 50000 246.62
年 -换届止 增持
1967 2018 年 4 月 履行承诺
王卫兵 行长助理 男 499838 545438 45600 242.99
年 -换届止 增持
注：1、当年新任或离任人员报告期内从本公司领取的报酬按报告期内实际任职时间计
算。
2、在本公司专职服务的董事、监事及高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总
额含各类社会保险、住房公积金、补充医疗、企业年金等单位缴费部分。
3、本公司部分董事、监事、高级管理人员的最终税前报酬正在确认过程中，确认后再
行披露。
4、本公司部分非执行董事、股东监事在本公司关联方获取报酬的情况如下：
1）因在其他法人或组织任职而使该法人或组织成为本公司关联方，非执行董事、股东
监事在前述关联方获取报酬。
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江苏银行 2018 年年度报告
2）因股东持有本公司股份 5%以上或向本公司派出董事而成为本公司关联方，非执行董
事在前述关联方（派出股东单位）获取报酬。
除上述情形外，本公司董事、监事和高级管理人员均未在本公司关联方获取报酬。
(二)2017年度，经考核及有关部门确认后的部分董事、监事、高级管理人员的最终税前报
酬情况
2017 年度从公司获得的最终税前
姓名 2017 年末时任职务
报酬（万元）
夏平 董事长 124.68
季明 执行董事、行长 124.41
顾尟 执行董事、副行长 113.58
朱其龙 监事长 124.67
周凯 职工监事 201.58
时文绮 职工监事 128.72
季金松 纪委书记 111.70
杨凯 副行长 111.36
赵辉 运营总监 247.61
葛仁余 首席信息官 181.21
吴典军 董事会秘书 229.54
李敏 行长助理 289.56
注：1、当年新任或离任人员报告期内从本公司领取的报酬按报告期内实际任职时间计
算。
2、董事、监事及高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬含各类社会保险、住房
公积金、补充养老、补充医疗等单位缴费部分。
3、本公司属于江苏省省管金融企业负责人的薪酬按省相关部门政策执行，2017 年度从
公司获得的最终税前报酬包含省管金融企业负责人的任期激励收入预计值部分，任期激励收
入以三年为一个业绩考核任期，在任期结束后考核兑现。其他董事、监事及高级管理人员
2017 年度从公司获得的最终税前报酬包含 2017 年度延期支付部分，延期支付未来经考核后
兑现。
（三）董事、监事及高级管理人员基本情况
夏平，中共党员，正高级经济师，南京理工大学管理科学与工程专业研究生毕业，获管
理学硕士学位。曾任中国建设银行南京分行国际业务部副总经理、六合支行行长、第一支行
行长、江苏省分行营业部总经理助理、副总经理、江苏省分行党委委员、副行长，中国建设
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江苏银行 2018 年年度报告
银行苏州分行党委书记、行长，南京银行股份有限公司党委副书记、行长；江苏银行党委副
书记。现任江苏银行董事长、党委书记，苏银金融租赁股份有限公司董事长。
季明，中共党员，正高级经济师，南京大学地质系水文地质和工程地质专业本科毕业，
获理学学士学位，南京大学法律系法律专业毕业，获法学第二学士学位。曾任南京市委政策
研究室党群处正科级秘书，江苏省委组织部市县干部处办公室正科级组织员，江苏省委组织
部办公室副处级巡视员，江苏省委组织部办公室副主任，江苏省委组织部干部一处副处长、
青年干部处处长；江苏银行副监事长、纪委书记、党委委员、副行长、总行营业管理部总经
理（兼）。现任江苏银行执行董事、行长、党委副书记。
顾尟，中共党员，高级经济师，北京大学思想政治教育专业本科毕业，获法学学士学位。
曾任中国银行江苏省分行零售业务处副处长、处长，中国银行江苏省分行银行卡部总经理；
江苏银行零售业务部总经理，江苏银行行长助理、党委委员、副行长。现任江苏银行执行董
事、党委副书记，兼总行机关党委书记。
吴典军，中共党员，高级经济师，中国人民大学国民经济管理专业研究生毕业，获经济
学博士学位。曾任农行连云港分行国际业务部综合部副经理、办公室秘书，农发行连云港分
行办公室主任、党委办公室主任、营业部经理，农发行江苏省分行办公室副主任、副主任（主
持工作）；江苏银行办公室主任助理、副主任、主任、党委办公室主任、宣传部部长。现任
江苏银行执行董事、董事会秘书、党委委员。
胡军，中共党员，经济师，中国金融学院金融专业本科毕业，南京大学商学院工商管理
硕士，硕士研究生学位。曾任江苏省国际信托投资公司科员，江苏省国际信托投资公司金融
二部经理助理，江苏省国际信托投资有限责任公司总经理助理，江苏省国际信托有限责任公
司副总经理、总经理。现任江苏省国际信托有限责任公司董事长，利安人寿保险股份有限公
司董事，江苏银行非执行董事。
单翔，中共党员，正高级会计师，中国注册会计师，苏州大学财经学院金融专业毕业，
硕士研究生。曾任南京市旅游局计划财务处科员，国旅联合股份有限公司财务总监，江苏凤
凰出版集团有限公司投资部副主任（主持工作），江苏凤凰出版集团有限公司投资部主任，
江苏凤凰出版传媒集团有限公司总会计师兼财务部主任。现任江苏凤凰出版传媒集团有限公
司副总经理、总会计师，江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司总经理，江苏银行非执行董事。
姜健，中共党员，南京农业大学农业经济及管理专业硕士。曾任华泰证券人事处培训教
育科科长、投资银行总部股票事务部副经理、投资银行一部副总经理、投资银行总部副总经
理兼发行部总经理、资产管理总部总经理、投资银行业务南京总部总经理、投资银行业务总
监、上海总部总经理、机构客户服务部总经理、总裁助理、董事会秘书等职务。现任华泰证
券股份有限公司副总裁、党委委员，华泰紫金投资有限责任公司董事长，华泰金融控股（香
港）有限公司董事，江苏银行非执行董事。
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江苏银行 2018 年年度报告
唐劲松，中共党员，苏州大学财经学院会计学专业本科毕业，注册会计师、高级会计师。
曾任无锡市财政局经济建设二处处长，无锡市财政投资评审中心主任。现任无锡市太湖新城
发展集团有限公司党委书记、董事局主席，无锡市建设发展投资有限公司董事长、总经理，
无锡农村商业银行股份有限公司董事，江苏银行非执行董事。
沈彬，中共党员，英国斯塔福德大学经济学硕士，经济师。曾任江苏沙钢集团董事局常
务执行董事、常务副总裁兼总会计师，沙钢集团党委书记。现任沙钢集团董事局常务执行董
事、党委书记、常务副总裁，江苏沙钢集团有限公司董事长，苏州银行股份有限公司董事，
江苏银行非执行董事。
杜文毅，中共党员，大学学历，学士学位，高级经济师。曾任江苏省交通规划设计院计
划财务室副主任、主任，江苏交通控股有限公司财务审计处副处长，江苏交通产业集团有限
公司董事及财务审计处副处长、处长，江苏京沪高速公路有限公司副总经理，江苏交通控股
有限公司财务审计部部长，江苏交通控股集团财务有限公司董事长。现任江苏交通控股有限
公司党委委员，副总会计师兼财务管理部部长，江苏银行非执行董事。
刘煜辉，中国社会科学院研究生院数量经济学博士研究生毕业。现任中国社会科学院经
济研究所研究员，中国社会科学院研究生院教授、博士生导师。天风证券股份有限公司首席
经济学家，深圳亚联发展科技股份有限公司独立董事，亚联（天津）管理咨询股份有限公司
独立董事，河南金马能源股份有限公司独立董事，江苏银行独立非执行董事。
颜延，中共党员，管理学博士、法学博士、工商管理博士后，拥有律师资格、是中国注
册会计师协会非执业会员。曾任江苏省科学技术厅主任科员。现任上海国家会计学院会计研
究所教授，上海金枫酒业股份有限公司独立董事，上海宝钢包装股份有限公司独立董事，江
苏金融租赁股份有限公司独立董事，上海祥腾投资有限公司董事，江苏银行独立非执行董事。
余晨，北京大学计算机学士，美国伊州理工学院电脑硕士，清华大学五道口金融学院
EMBA。曾任美国甲骨文总公司（Oracle）产品市场经理；美国硅谷中国无线协会理事。现任
易宝支付有限公司总裁，江苏银行独立非执行董事。
杨廷栋，中共党员，研究生学历，高级工程师、正高级经济师，享受国务院特殊津贴专
家。曾任江苏省淮阴市洪泽县商业职工学校教师，江苏省淮阴市委政策研究室助理秘书，江
苏省淮阴市委办公室秘书、副科长、科长，江苏省泗阳县副县长、县委常委、常务副县长、
县委副书记，江苏洋河酒厂集团有限公司党委书记、董事长、总经理，江苏洋河酒厂（集团）
股份有限公司党委书记、董事长，江苏洋河酒厂股份有限公司（苏酒集团）党委书记、董事
长，江苏省宿迁市洋河新城党工委副书记、管委会常务副主任，江苏洋河集团董事长，江苏
双沟集团董事长。现任江苏归来兮生态农业开发有限公司副总经理，江苏银行独立非执行董
事。
丁小林，中共党员，毕业于南京大学，获法学、史学学士学位，一级律师，取得证券业
务法律服务资格和独立董事资格。曾就职于江苏省司法厅，曾任江苏新华律师事务所主任（副
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江苏银行 2018 年年度报告
处级）。现任江苏国泰新华律师事务所主任、南京仲裁委员会仲裁员、江苏银行独立非执行
董事。
朱其龙，中共党员，高级经济师，研究生学历，硕士学位，律师资格。曾任人民银行江
苏省分行办公室条法科科长，人民银行南京分行办公室副主任兼法律事务办公室主任，人民
银行南京分行办公室副主任（正处级），江苏银监局城市商业银行监管处处长，江苏银行总
行党委委员、董事会秘书、行长助理、办公室主任、党委办公室主任、宣传部部长，总行党
委委员、董事会秘书、副行长。江苏银行现任监事长，党委委员。
杜宝起，中共党员，高级经济师，大学本科学历。曾任山东省潍坊市对外经济贸易委员
会主任、潍坊市政府党组成员、市长助理，工商银行山东省分行行长，工商银行内部审计局
南京分局局长。现任江苏银行外部监事。
汤小青，中共党员，经济学博士。曾任中国科学院工程师、副处长，国家计委财政金融
司副处长、处长，中国农业银行市场开发部副总经理，中国人民银行计划资金司、信贷管理
司负责人、非银行金融机构监管司副司长、合作金融监管司副司长、河南省分行副行长，中
国银监会内蒙古监管局局长、山西监管局局长、监管一部主任、财务会计部主任，招商银行
总行副行长、党委委员兼纪委书记。现任江苏银行外部监事。
李心丹，中共党员，金融学博士，教授，博士生导师，国务院特殊津贴专家。曾任东南
大学经济管理学院教授、南京大学工程管理学院院长。现任南京大学-牛津大学金融创新研
究院院长，南京大学工程管理院学术委员会主任，金融工程研究中心主任，南京大学-斯坦
福大学管理科学与工程国际研究中心主任。兼任国务院学位办、教育部全国金融硕士教学指
导委员会委员，上海证券交易所科创板制度评估专家委员会主任，上海证券交易所上市委员
会委员、公司治理指数委员会委员，中国金融学年会常务理事，江苏省资本市场研究会会长，
江苏省科技创新协会副会长。江苏银行外部监事。
赵传标，中共党员，大学学历，助理经济师。曾任中国银行江苏省分行资金计划处副科
长、营业部科长、副主任，中国东方资产管理股份有限公司江苏省分公司办公室经理、资产
经营二部经理、分公司副总经理、重庆分公司总经理。现任中国东方资产管理股份有限公司
江苏省分公司总经理。江苏银行股东监事。
袁维静，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任苏州市财政局企业财务处科员，苏州
市营财投资集团公司总经理，苏州国际发展集团有限公司党委委员、总会计师，苏州信托有
限公司董事长，现任东吴证券股份有限公司监事会主席。江苏银行股东监事。
周艳丽，民建会员，研究生学历，硕士学位，高级会计师，中国注册会计师。曾在江苏
省广播电视新闻研究所、江苏省广播电视厅计财处任职，后至江苏省广播电视总台（集团）
工作，历任总台（集团）财务资产部主管、科长、主任助理、副主任。现任江苏省广播电视
总台（集团）财务资产部主任，中信建投基金管理有限公司董事，幸福蓝海影视文化集团股
份有限公司监事，好享购物股份有限公司监事会主席。江苏银行股东监事。
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江苏银行 2018 年年度报告
陈健，中共党员，研究生学历，经济师。曾任中国人民银行镇江分行信贷科信贷员、计
划信贷科副科长、科长、挂职丹阳支行副行长，镇江市信托投资公司副经理、党组成员，中
国人民银行镇江分行副处级调研员，镇江市城市信用联社主任、党委书记，镇江市商业银行
董事长、行长、党委书记，江苏银行营业部总经理。现任江苏银行职工监事、总行机关党委
副书记、党群工作部部长、消费者权益保护部总经理。
徐劲，中共党员，研究生学历，管理学博士，正高级经济师。曾任中国工商银行淮安分
行城中办事处信贷员、分行计划调研处、住房信贷处业务主办，淮安市商业银行信贷经营部
副总经理，江苏银行公司业务部综合管理团队经理、公司业务部总经理助理、授信管理部总
经理助理、风险管理部总经理助理、副总经理、上海分行党委委员、副行长。现任江苏银行
职工监事、风险管理部副总经理（主持工作）。
季金松，中共党员，大学本科学历，经济师。曾任扬州市委农工部经营管理科科员、扬
州市委组织部组织科副科级组织员、研究室正科级组织员、江苏省委组织部组织一处正科级
组织员、副处级组织员、副调研员、组织二处副处长、办公室副主任、老干部处处长、组织
二处处长。江苏银行纪委书记、党委委员、总行机关党委书记。现任江苏银行党委委员。
赵辉，中共党员，高级经济师，中央党校法律专业本科毕业，获南京理工大学高级管理
人员工商管理硕士。曾任中国银行江苏省分行收付清算处副处长、清算处副处长、清算处副
处长（主持工作）、清算处处长、运营部总经理，中国银行宿迁分行行长；江苏银行营运部
总经理、运营总监。现任江苏银行副行长、党委委员。
葛仁余，中共党员，高级工程师，东南大学计算机科学与工程专业本科毕业，获工学学
士学位。曾任建设银行南京分行计算机处科员、科技处处长助理、副处长，建设银行江苏省
分行营业部运行中心经理、信息技术管理部总经理，南京银行信息技术部总经理；江苏银行
信息科技部总经理。现任江苏银行副行长、首席信息官、党委委员。
周凯，中共党员，正高级经济师，南京农业大学农村金融专业研究生毕业，获管理学博
士学位。曾任建设银行江苏省分行风险管理部科员、业务副经理、风险经理（专业技术五级），
南京银行风险管理部副总经理、副总经理（主持工作）、总经理；江苏银行风险管理部总经
理。现任江苏银行行长助理、党委委员。
李敏，中共党员，高级经济师，深圳大学国际金融专业本科毕业，获经济学学士学位。
曾任深圳发展银行信贷市场分部宝安区经理、宝安支行行长、上海分行筹备组负责人、上海
分行副行长、上海分行副行长（部门总经理级）、上海分行副行长（主持工作）、上海分行
行长、总行行长助理兼北京分行行长、深圳管理部常务副总经理（总行行长助理级）、深圳
分行常务副行长。现任江苏银行行长助理，深圳分行行长、党委书记。
王卫兵，中共党员，高级经济师，苏州丝绸工学院工业管理工程专业本科毕业，获工学
学士学位。曾任南通市商业银行人事监察部经理、开发区支行行长、办公室主任、董事会秘
书、党组成员、纪检组长；江苏银行内审合规部副总经理、泰州分行党委书记、行长、南通
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江苏银行 2018 年年度报告
分行党委委员、副行长、盐城分行党委书记、行长、苏州分行党委书记、行长、总行资深专
家。现任江苏银行行长助理，无锡分行行长、党委书记。
其它情况说明：
2018 年 1 月 30 日，公司发布“关于职工监事辞职的公告”，周凯辞任公司职工监事。
2018 年 2 月 2 日，公司第四届董事会第七次会议聘任赵辉、葛仁余为公司副行长，
聘任周凯为公司行长助理；5 月 5 日，公司发布“关于高管任职资格获监管机构核准的公
告”，江苏银监局核准赵辉、葛仁余江苏银行副行长，周凯江苏银行行长助理的任职资格。
2018 年 2 月 2 日，公司第四届董事会第七次会议提名吴典军担任公司董事；5 月 15
日，公司 2017 年年度股东大会选举吴典军担任公司董事，10 月 30 日，公司发布“关于董
事任职资格获监管机构核准的公告”，江苏银监局核准吴典军江苏银行董事任职资格。
2018 年 2 月 3 日，公司发布“关于高级管理人员职务变动的公告”，根据组织决定，
顾尟、杨凯不再担任公司副行长职务，顾尟任公司党委副书记，杨凯任公司资产负债和风险
管理高级顾问。顾尟仍担任公司董事、董事会关联交易控制委员会委员、提名与薪酬委员会
委员、消费者权益保护委员会委员职务。
2018 年 3 月 13 日，公司发布“关于董事任职资格获监管机构核准的公告”，江苏银监
局核准单翔江苏银行董事任职资格。
2018 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第八次会议聘任王卫兵为公司行长助理；6 月
20 日，公司发布“关于高管任职资格获监管机构核准的公告”，江苏银监局核准王卫兵江
苏银行行长助理的任职资格。
2018 年 11 月 19 日，公司发布“关于职工监事辞职的公告”，时文绮辞任公司职工监
事。
2018 年 11 月 19 日，公司发布“关于选举职工监事的公告”，公司二届四次职工代表
大会选举陈健、徐劲为第四届监事会职工监事。
2019 年 2 月 19 日，刘煜辉辞任深圳亚联发展科技股份有限公司独立董事。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
胡军 江苏省国际信托有限责任公司 董事长
单翔 江苏凤凰出版传媒集团有限公司 副总经理、总会计师
姜健 华泰证券股份有限公司 副总裁
唐劲松 无锡市建设发展投资有限公司 董事长、总经理
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江苏银行 2018 年年度报告
沈彬 江苏沙钢集团有限公司 董事长
副总会计师
杜文毅 江苏交通控股有限公司
财务管理部部长
赵传标 中国东方资产管理股份有限公司 江苏省分公司总经理
周艳丽 江苏省广播电视总台（集团） 财务资产部主任
在股东单位任职情
上述人员均为由股东单位派出担任本行的董事、监事。
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
夏平 苏银金融租赁股份有限公司 董事长
胡军 利安人寿保险股份有限公司 董事
单翔 上海法普罗新材料股份有限公司 董事长
单翔 江苏新广联科技股份有限公司 董事
单翔 江苏凤凰置业投资股份有限公司 监事会主席
单翔 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 董事
单翔 江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司 总经理
单翔 江苏省文化产业集团有限公司 董事长
单翔 江苏新广联光电股份有限公司 董事
单翔 凤凰传奇影业有限公司 董事
单翔 北京凤凰联动影视文化传播有限公司 董事
单翔 北京凤凰联动文化传媒有限公司 监事
单翔 凤凰阿歇特文化发展（北京）有限公司 监事
单翔 江苏省文化投资管理集团有限公司 董事
姜健 华泰紫金投资有限责任公司 董事长
姜健 华泰金融控股（香港）有限公司 董事
唐劲松 无锡市建融实业有限公司 董事
唐劲松 无锡市建政停车场管理有限公司 董事长
唐劲松 无锡建智传媒有限公司 董事长
唐劲松 无锡财通融资租赁有限公司 董事长
唐劲松 无锡财信商业保理有限公司 董事长
唐劲松 无锡建融果粟投资有限公司 董事长
唐劲松 无锡太湖国际科技园投资开发有限公司 董事
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江苏银行 2018 年年度报告
唐劲松 无锡市太湖新城发展集团有限公司 董事长
唐劲松 无锡绿洲建设投资有限公司 董事长
唐劲松 无锡农村商业银行股份有限公司 董事
唐劲松 秀水发展无锡有限公司 董事
沈彬 道通期货经纪有限公司 董事
沈彬 江苏沙钢国际贸易有限公司 董事长
沈彬 江苏沙钢集团投资控股有限公司 董事
沈彬 江苏沙钢集团锡兴特钢有限公司 监事会主席
沈彬 江苏沙钢物资贸易有限公司 董事长
沈彬 江苏中科沙钢创业投资有限公司 监事
沈彬 金浦产业投资基金管理有限公司 董事
沈彬 沙钢财务有限公司 董事长
沈彬 上海金浦医疗健康股权投资基金管理有限公司 董事
沈彬 上海卡梅尔投资管理咨询有限公司 监事
沈彬 上海沙钢企业管理有限公司 监事
沈彬 上海沙钢实业有限公司 董事、总经理
沈彬 苏州银行股份有限公司 董事
沈彬 无锡市雪丰钢铁有限公司 监事会主席
沈彬 无锡锡丰钢铁有限公司 监事
沈彬 张家港玖隆房地产开发有限公司 董事
沈彬 张家港市沙钢农村小额贷款有限公司 董事长
杜文毅 富安达基金管理有限公司 董事
杜文毅 南京跃进汽车有限公司 董事
刘煜辉 深圳键桥通讯技术股份有限公司 独立董事
刘煜辉 河南金马能源股份有限公司 独立董事
刘煜辉 亚联（天津）管理咨询股份有限公司 独立董事
颜延 江苏金融租赁股份有限公司 独立董事
颜延 上海金枫酒业股份有限公司 独立董事
颜延 上海宝钢包装股份有限公司 独立董事
颜延 上海祥腾投资有限公司 董事
余晨 易宝支付有限公司 总裁
杨廷栋 江苏归来兮生态农业开发有限公司 副总经理
杨廷栋 上海爱启医药技术有限公司 董事
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江苏银行 2018 年年度报告
丁小林 江苏国泰新华律师事务所 主任
袁维静 东吴证券股份有限公司 监事会主席
周艳丽 中信建投基金管理有限公司 董事
周艳丽 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 监事
周艳丽 好享购物股份有限公司 监事会主席
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
顾尟 副行长 离任 工作原因
杨凯 副行长 离任 工作原因
赵辉 副行长 聘任 新任
葛仁余 副行长 聘任 新任
吴典军 董事 聘任 新任
周凯 监事 离任 工作原因
周凯 行长助理 聘任 新任
王卫兵 行长助理 聘任 新任
陈健 职工监事 聘任 新任
徐劲 职工监事 聘任 新任
时文绮 职工监事 离任 工作原因
四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
单位：人
母公司在职员工的数量 14,866
主要子公司在职员工的数量 160
在职员工的数量合计 15,026
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
2,221
工人数
专业构成
专业构成类别 数量
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江苏银行 2018 年年度报告
管理人员 4,224
营销人员 3,775
操作人员 6,807
其他 220
合计 15,026
教育程度
教育程度类别 数量
研究生 2,000
大学 10,329
大专 1,938
中专及以下 759
合计 15,026
(二)薪酬政策
根据银监会《商业银行稳健薪酬监管指引》，本行按照商业银行市场化薪酬管理规律与
发展趋势，建立全行统一的薪酬管理架构与体系，制定了《江苏银行员工薪酬管理办法》，
全面规范江苏银行各级机构薪酬管理工作。本行薪酬体系结合我行经营状况与地区经济环境，
按照外具竞争力、内具公平性的原则，体现不同管理层级与岗位的价值创造和贡献，以岗定
薪，岗变薪变。同时根据监管要求，本行制定了《江苏银行绩效薪酬延期支付管理办法》，
对风险有影响岗位人员的绩效薪酬实行延期支付。
(三)培训计划
2018 年，本行积极开展中高管、中青年干部、支行行长、业务骨干、客户经理、柜员、
新入行大学生等各级人员培训。全年共举办各类培训 6278 项次，参训 226677 人次；人均
104.64 学时，其中线下人均 58.46 学时，线上人均 46.18 学时。移动学习资源更加丰富、
学习热情更加高涨，全年员工微课学习共 110.49 万门课次，人均 76.45 门。
2019 年，本行培训工作将紧紧围绕五年发展战略规划，坚持“有利于发展战略的实施、
有利于核心竞争力的提升、有利于痛点难点问题解决”的指导方针和“统一性、层次性、有
效性”的要求不动摇，持续推动培训工作向发挥先导、引领作用的理念转变，完善专业化的
员工培训体系，更高质量推动培训工作创新再突破、转型再升级，为本行各项业务发展提供
有力的培训支持。
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江苏银行 2018 年年度报告
(四)劳务外包情况
劳务外包的工时总数 9,351,362 小时
劳务外包支付的报酬总额 43,045.49 万元
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江苏银行 2018 年年度报告
第九节 公司治理报告
一、公司治理相关情况说明
报告期内，公司按照监管要求，结合公司实际，重点对公司章程、股权管理等制度进行
系统梳理和修订，不断完善公司治理制度体系。持续健全由股东大会、董事会、监事会和管
理层组成的，决策、执行、监督相互分离、相互制衡的公司治理架构。建立健全各治理主体
职责边界清晰、各司其职、各负其责、独立运作的公司治理运行机制。经公司自查，未发现
公司治理运作情况与相关监管机构对于上市银行公司治理的规定存在差异的情形。报告期内，
公司获得金融界网站评选出的“2018 年度中国上市公司杰出公司治理实践奖”，《大众证
券报》、新浪财经评选出的“最佳主板上市公司”、“突出贡献金牌董秘”等奖项。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
本行公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2017 年度股东大会 2018 年 5 月 15 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 16 日
2018 年第一次临时股
2018 年 6 月 22 日 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 23 日
东大会
股东大会情况说明
报告期内公司共召开了股东大会 2 次，均由董事会召集，审议通过 2017 年度利润分配
预案、江苏银行股份有限公司 2017 年度董事会工作报告、江苏银行股份有限公司 2017 年度
财务决算及 2018 年度财务预算、江苏银行股份有限公司 2017 年度关联交易报告、江苏银行
股份有限公司稳定股价方案等各类议案 19 项。
三、董事履行职责情况
(一)董事会构成及参加董事会和股东大会的情况
参加股东
是否 参加董事会情况
董事 大会情况
独立
姓名 本年应 亲自 以通讯 委托出 缺席 是否连续 出席股东
董事
参加董 出席 方式参 席次数 次数 两次未亲 大会的次
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江苏银行 2018 年年度报告
事会次 次数 加次数 自参加会 数
数 议
夏平 否 9 9 5 0 0 否 2
季明 否 9 9 5 0 0 否 2
顾尟 否 9 7 5 2 0 否 1
吴典军 否 9 9 5 0 0 否 2
胡军 否 9 8 5 1 0 否 0
单翔 否 7 7 4 0 0 否 0
姜健 否 9 9 5 0 0 否 0
唐劲松 否 9 9 5 0 0 否 0
沈彬 否 9 6 5 3 0 否 0
杜文毅 否 9 9 5 0 0 否 0
刘煜辉 是 9 8 5 1 0 否 0
颜延 是 9 9 5 0 0 否 1
余晨 是 9 7 5 2 0 否 0
杨廷栋 是 9 8 5 1 0 否 1
丁小林 是 9 8 5 1 0 否 2
注：2018 年 3 月 8 日，原江苏银监局出具“关于单翔任职资格的批复”苏银监复﹝2018﹞
56 号），核准单翔董事任职资格。根据原江苏银监局监管要求，未取得任职资格核准前，
单翔未实际履职，因此单翔本年应参加董事会次数为 7 次。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二)董事会召开情况
报告期内公司共召开董事会会议 9 次，审议通过了定期报告等议案 70 项，定期听取公
司经营管理、全面风险管理情况的报告，通报了中国人民银行、中国银监会、中国证监会等
监管机构的最新监管政策。
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江苏银行 2018 年年度报告
(三)董事和独立董事工作情况
报告期内，公司全体董事均能勤勉尽职，认真出席会议并审议各项议案，有效发挥决策
职能，维护全体股东和公司整体利益。独立董事严格按照法律法规及公司章程的规定，认真
出席会议并参与讨论和表决。因故无法亲自出席的，按相关规定进行授权，确保自己的意见
能够在董事会上得到体现。独立董事依托深厚的执业经验，发挥专业特长，积极建言献策，
认真参加各类培训，提升履职能力。独立董事不断加强与董事会其他成员、监事会、高级管
理层以及股东的联系和沟通，听取公司情况报告，提出许多有价值的意见和建议。重点关注
公司关联交易情况、对外担保情况、募集资金使用情况、高管人员提名及薪酬情况、内部控
制的执行情况等方面，在促进董事会科学决策、维护中小股东权益方面发挥了重要作用。
(四)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
四、监事履行职责情况
(一)监事会构成及参加监事会和股东大会的情况
参加股东
参加监事会情况
大会情况
是否
监事 本年应 是否连续
外部 亲自 以通讯 出席股东
姓名 参加监 委托出 缺席 两次未亲
监事 出席 方式参 大会的次
事会次 席次数 次数 自参加会
次数 加次数 数
数 议
朱其龙 5 5 2 0 0 否 2
杜宝起 是 5 5 2 0 0 否 1
汤小青 是 5 5 2 0 0 否 1
李心丹 是 5 5 2 0 0 否 0
赵传标 5 4 2 1 0 否 1
袁维静 5 4 2 1 0 否 0
周艳丽 5 4 2 1 0 否 0
陈 健 1 1 0 0 0 否 0
徐 劲 1 1 0 0 0 否 0
年内召开监事会会议次数 5
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 2
现场结合通讯方式召开会议次数 0
（二）监事和外部监事工作情况
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江苏银行 2018 年年度报告
报告期内，公司全体监事积极出席各类会议并认真审议各项议案，勤勉履行法定职责，
因故无法亲自出席的，均按相关规定履行授权委托手续；认真开展监督检查活动，促进完善
公司治理；持续提升专业水平，不断丰富履职模式，有效维护全体股东和公司整体利益。公
司外部监事认真出席监事会及专门委员会会议，参与监事会重要事项的研究和决定；积极列
席董事会会议，参加监事会组织开展的分行及子公司专题调研检查活动，有效发挥各自专长，
积极建言献策，勤勉履行监事职责，为监事会监督职能有效履行，作出了积极贡献。
五、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事
项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
六、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
七、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
八、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
本公司高级管理人员直接对公司董事会负责，接受董事会的考核。报告期内，董事会提
名与薪酬委员会根据监管要求及《江苏银行高级管理人员薪酬考核办法》，从合规经营、风
险控制、经营效益、发展转型及社会责任类指标及个人指标等维度加强对于高级管理人员的
考评。经过考评，2018 年度公司高级管理层较好地完成了董事会下达的各项目标，董事会
对高级管理人员的年度考核等级均为 A 级。本公司监事会依照监管要求及本公司相关制度规
定，对高级管理人员 2018 年度履职情况进行评价。董事会对高级管理人员的考核结果和监
事会的评价意见，是对高级管理人员进行激励约束的重要依据。
九、是否披露内部控制自我评价报告
公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 2018 年度内
部控制评价报告全文。
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江苏银行 2018 年年度报告
十、内部控制审计报告的相关情况说明
公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露内部控制审计
报告全文。
十一、 信息披露与投资者关系
（一）信息披露
公司董事会及管理层高度重视信息披露工作，严格按照相关监管要求及公司工作实际，
建立健全制度体系，强化审核审批等关键环节，优化操作流程，并通过线上、线下等方式组
织全员学习普及信息披露知识，进一步强化合规意识，确保了所披露信息真实、准确、完整、
及时。报告期内，公司严格按照监管要求，共披露了 4 份定期报告、50 份临时报告，披露
各类上网文件材料共计 94 份，获得上交所信息披露评价考核 A 级。
报告期内，本行信息披露索引如下：
公告编号 公告名称
2018-001 江苏银行关于公司章程修订获监管机构核准的公告
2018-002 江苏银行 2017 年度业绩快报公告
2018-003 江苏银行董事会决议公告
2018-004 江苏银行关于职工监事辞职的公告
2018-006 江苏银行董事会决议公告
2018-005 江苏银行关于高级管理人员职务变动的公告
2018-007 江苏银行关于董事任职资格获监管机构核准的公告
2018-008 江苏银行关于签订全面战略合作协议的公告
2018-009 江苏银行董事会决议公告
2018-010 江苏银行监事会决议公告
2018-011 江苏银行关于召开 2017 年年度股东大会的通知
2018-012 江苏银行关于召开业绩说明会的公告
2018-013 江苏银行关于 2018 年度部分关联方日常关联交易预计额度的公告
定期报告 江苏银行 2017 年年度报告
2018-014 江苏银行首次公开发行限售股上市流通公告
2018-015 江苏银行 2017 年度业绩说明会会议纪要公告
定期报告 江苏银行 2018 年第一季度报告
2018-016 江苏银行董事会决议公告
2018-017 江苏银行关于高管任职资格获监管机构核准的公告
2018-018 江苏银行 2017 年年度股东大会决议公告
2018-019 江苏银行关于第一大股东增持公司股份的公告
2018-020 江苏银行关于大股东增持公司股份的公告
2018-021 江苏银行关于触发实施稳定股价措施启动条件的提示性公告
2018-022 江苏银行首次公开发行限售股上市流通公告
2018-023 江苏银行关于稳定股价方案的公告
2018-024 江苏银行董事会决议公告
2018-025 江苏银行关于召开 2018 年第一次临时股东大会的通知
2018-026 江苏银行关于高管任职资格获监管机构核准的公告
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江苏银行 2018 年年度报告
2018-027 江苏银行 2018 年第一次临时股东大会决议公告
2018-028 江苏银行关于公开发行 A 股可转换公司债券获江苏银监局核准的公告
2018-029 江苏银行 2017 年年度权益分派实施公告
2018-030 江苏银行关于稳定股价措施实施进展的公告
2018-031 江苏银行关于稳定股价措施实施进展的公告
定期报告 江苏银行 2018 年半年度报告
2018-032 江苏银行董事会决议公告
2018-033 江苏银行监事会决议公告
2018-034 江苏银行关于公开发行 A 股可转换公司债券申请文件反馈意见回复的公告
定期报告 江苏银行 2018 年第三季度报告
2018-035 江苏银行董事会决议公告
2018-036 江苏银行监事会决议公告
2018-037 江苏银行关于董事任职资格获监管机构核准的公告
2018-038 江苏银行优先股股息派发实施公告
2018-039 江苏银行关于职工监事辞职的公告
2018-040 江苏银行关于选举职工监事的公告
2018-041 江苏银行关于资金营运中心获准开业的公告
江苏银行关于公开发行 A 股可转换公司债券申请获得中国证监会发行审核委员会
2018-042
通过的公告
2018-043 江苏银行关于稳定股价措施实施完成的公告
2018-044 江苏银行关于资金营运中心开业的公告
2018-045 江苏银行董事会决议公告
2018-046 江苏银行监事会决议公告
2018-047 江苏银行关于召开 2019 年第一次临时股东大会的通知
2018-048 江苏银行关于会计政策变更的公告
江苏银行关于公开发行可转换公司债券申请获中国证券监督管理委员会核准的
2018-049
公告
2018-050 江苏银行关于 2019 年第一次临时股东大会会议地址变更公告
（二）投资者关系
公司高度重视投资者关系管理工作，始终坚持以投资者为中心，聚焦市场动态，关注市
场热点，全面、客观、积极地向市场传递本行信息，与各类投资者、分析师保持良好沟通。
报告期内，公司举行年度业绩说明会 1 次，夏平董事长、季明行长参会，介绍公司经营情况
和投资价值，并对“资产负债大类配置”、“未来资产质量趋势”、“定价与成本变化情况”
等市场重点关心的问题逐一解答，会后详细披露了交流信息。接待了包括新加坡、阿联酋等
国 QFII 投资者，以及国内知名券商、基金、保险、资管等机构，并就业绩推介、可转债发
行等事项，赴北、上、广、深进行一对一、一对多路演，合计交流超过 40 批次，参与的投
资者逾 300 人次。通过电话、邮件、上证 e 互动平台等渠道与各类投资者交流近 1000 次。
公司管理层多次率队拜访股东，进行沟通交流。受多重因素影响，公司触发实施股价稳定措
施启动条件时，积极协调相关主体通过增持股份等措施稳定股价，第一大股东及相关董事、
高管全面履行承诺。公司投资者关系工作获得市场广泛认可，获得金融界网站评选出的“2018
年度中国上市公司杰出投资者关系团队奖”等奖项。
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江苏银行 2018 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、审计报告
详见附件。
二、财务报表
详见附件。
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江苏银行 2018 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司董事、高级管理人员签名的年度报告正本
载有公司董事长、行长、会计机构负责人签名并签章的财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件正本及公告原件
江苏银行股份有限公司章程
董事长：夏平
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 26 日
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江苏银行股份有限公司
自 2018 年 1 月 1 日
至 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
江苏银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
资产
现金及存放中央银行款项 五、1 143,645,706 135,439,467 143,583,722 135,378,213
存放同业及其他金融机构款项 五、2 24,100,785 79,232,126 23,674,208 79,217,600
拆出资金 五、3 22,189,135 3,859,117 27,789,135 4,659,117
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 五、4 15,061,645 8,427,521 15,061,645 8,427,521
衍生金融资产 五、5 3,711,050 4,419,745 3,711,050 4,419,745
买入返售金融资产 五、6 8,485,985 14,004,544 8,485,985 14,004,544
应收利息 五、7 9,899,714 9,889,167 9,509,070 9,596,322
发放贷款和垫款 五、8 863,977,517 727,844,072 862,947,138 726,958,015
可供出售金融资产 五、9 334,771,654 241,920,949 334,971,654 241,810,949
持有至到期投资 五、10 214,513,444 199,502,908 213,841,105 199,502,908
应收款项类投资 五、11 233,467,356 303,172,965 233,556,523 303,737,433
长期应收款 五、12 37,668,451 29,810,095 - -
长期股权投资 五、13 - - 2,033,800 2,033,800
固定资产 五、14 5,454,559 5,473,483 5,383,515 5,470,655
无形资产 五、15 622,162 633,411 619,121 632,547
递延所得税资产 五、16 5,221,180 4,390,792 5,072,433 4,291,573
其他资产 五、17 3,032,871 2,530,624 2,863,280 2,430,090
资产总计 1,925,823,214 1,770,550,986 1,893,103,384 1,742,571,032
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第1页
江苏银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)
2018 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 110,446,000 64,560,000 110,276,000 64,500,000
同业及其他金融机构存放款项 五、19 150,911,002 228,062,372 151,205,090 228,181,375
拆入资金 五、20 30,304,402 28,239,834 8,949,402 7,609,180
衍生金融负债 五、5 4,047,070 4,435,653 4,047,070 4,435,653
卖出回购金融资产款 五、21 39,561,049 56,737,187 38,785,862 56,157,187
吸收存款 五、22 1,093,327,642 1,007,832,860 1,092,710,439 1,007,174,231
应付职工薪酬 五、23 5,227,796 4,550,678 5,172,767 4,502,501
应交税费 五、24 2,394,732 2,091,358 2,239,164 1,976,921
应付利息 五、25 23,252,742 19,473,190 22,865,971 19,125,193
已发行债务证券 五、26 332,774,490 232,341,911 330,526,821 232,341,911
其他负债 五、27 9,071,363 9,398,160 4,383,141 5,831,457
负债合计 1,801,318,288 1,657,723,203 1,771,161,727 1,631,835,609
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)
2018 年 12 月 31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 五、28 11,544,450 11,544,450 11,544,450 11,544,450
其他权益工具 五、29 19,977,830 19,977,830 19,977,830 19,977,830
资本公积 五、30 16,075,278 16,075,278 16,072,078 16,072,078
其他综合收益 五、31 578,161 (954,475) 578,161 (954,475)
盈余公积 五、32 14,475,708 12,143,682 14,475,708 12,143,682
一般风险准备 五、33 25,376,162 22,969,534 24,903,706 22,733,660
未分配利润 五、34 34,596,885 29,388,605 34,389,724 29,218,198
归属于母公司股东权益合计 122,624,474 111,144,904 121,941,657 110,735,423
少数股东权益 1,880,452 1,682,879 - -
股东权益合计 124,504,926 112,827,783 121,941,657 110,735,423
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
负债和股东权益总计 1,925,823,214 1,770,550,986 1,893,103,384 1,742,571,032
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏银行股份有限公司
合并及母公司利润表
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
利息收入 81,752,666 75,893,481 79,750,423 74,337,318
利息支出 (56,305,759) (48,078,829) (55,052,403) (47,230,140)
利息净收入 五、35 25,446,907 27,814,652 24,698,020 27,107,178
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
手续费及佣金收入 5,462,518 6,076,971 5,078,719 5,774,959
手续费及佣金支出 (240,226) (297,947) (218,702) (283,906)
手续费及佣金净收入 五、36 5,222,292 5,779,024 4,860,017 5,491,053
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
其他收益 154,275 36,342 148,443 33,298
投资收益 五、37 3,833,811 228,547 3,833,811 228,547
公允价值变动净损失 五、38 (163,878) (706,392) (163,878) (706,392)
汇兑净收益 610,281 587,121 610,281 587,121
其他业务收入 17,791 16,519 18,222 19,101
资产处置收益 102,509 83,398 102,509 83,398
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
营业收入 35,223,988 33,839,211 34,107,425 32,843,304
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
税金及附加 (441,082) (371,553) (430,256) (342,805)
业务及管理费 五、39 (10,103,863) (9,746,399) (9,999,760) (9,650,243)
资产减值损失 五、40 (10,260,267) (9,923,489) (9,888,000) (9,527,419)
其他业务成本 (1,944) (3,294) (1,943) (3,294)
营业支出 (20,807,156) (20,044,735) (20,319,959) (19,523,761)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
营业利润 14,416,832 13,794,476 13,787,466 13,319,543
加：营业外收入 7,874 31,805 7,853 31,805
减：营业外支出 (157,305) (36,717) (157,305) (36,575)
利润总额 14,267,401 13,789,564 13,638,014 13,314,773
减：所得税费用 五、41 (1,004,893) (1,773,594) (846,415) (1,654,645)
净利润 13,262,508 12,015,970 12,791,599 11,660,128
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
江苏银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
净利润 13,262,508 12,015,970 12,791,599 11,660,128
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
归属于母公司股东的净利润 13,064,935 11,874,997 12,791,599 11,660,128
少数股东损益 197,573 140,973 - -
其他综合收益的税后净额 五、31 1,532,636 (1,318,071) 1,532,636 (1,318,071)
归属于母公司股东的其他
综合收益的税后净额 1,532,636 (1,318,071) 1,532,636 (1,318,071)
将重分类进损益的
其他综合收益：
可供出售金融资产
公允价值变动损益 1,532,636 (1,318,071) 1,532,636 (1,318,071)
归属于少数股东的
其他综合收益的税后净额 - - - -
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
综合收益总额 14,795,144 10,697,899 14,324,235 10,342,057
归属于母公司股东的
综合收益总额 14,597,571 10,556,926
归属于少数股东的
综合收益总额 197,573 140,973
基本和稀释每股收益
(人民币元) 五、42 1.04 1.03
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第5页
江苏银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
一、经营活动产生的现金流量：
存放中央银行和同业款项
净减少额 33,531,916 - 32,962,155 -
向中央银行借款净增加额 45,886,000 26,530,000 45,776,000 26,500,000
客户存款和同业存放款项
净增加额 8,343,412 9,872,063 8,559,923 9,947,736
收取利息、手续费及佣金
的现金 56,703,073 49,038,399 55,382,285 47,101,094
收到其他与经营活动有关
的现金 1,451,195 1,852,516 355,684 1,155,343
经营活动现金流入小计 145,915,596 87,292,978 143,036,047 84,704,173
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
存放中央银行和同业款项
净增加额 - (36,334,223) - (36,164,105)
客户贷款及垫款净增加额 (145,504,008) (103,371,123) (145,412,856) (103,458,213)
向其他金融机构拆入资金
净减少额 (28,975,414) (831,935) (29,894,946) (3,679,644)
支付利息、手续费及佣金
的现金 (39,351,437) (34,438,797) (38,115,635) (33,631,419)
支付给职工以及为职工
支付的现金 (6,390,241) (6,027,659) (6,320,921) (5,970,548)
支付的各项税费 (5,142,912) (4,870,341) (5,021,834) (4,727,704)
支付其他与经营活动有关
的现金 (12,599,992) (6,557,367) (5,169,653) (1,597,128)
经营活动现金流出小计 (237,964,004) (192,431,445) (229,935,845) (189,228,761)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
经营活动使用的现金流量
净额 五、43(1) (92,048,408) (105,138,467) (86,899,798) (104,524,588)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第6页
江苏银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,607,004,458 1,147,735,454 1,606,356,558 1,138,389,836
取得投资收益收到的现金 36,591,168 31,532,852 36,593,399 31,552,559
收到其他与投资活动有关
的现金 159,207 169,878 159,207 169,878
投资活动现金流入小计 1,643,754,833 1,179,438,184 1,643,109,164 1,170,112,273
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
投资支付的现金 (1,649,974,960) (1,215,169,574) (1,648,485,960) (1,205,648,074)
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金 (593,870) (565,489) (520,987) (564,303)
投资活动现金流出小计 (1,650,568,830) (1,215,735,063) (1,649,006,947) (1,206,212,377)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
投资活动使用的现金流量
净额 (6,813,997) (36,296,879) (5,897,783) (36,100,104)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他权益工具收到的现金 - 19,977,830 - 19,977,830
发行债务证券收到的现金 483,398,176 484,640,572 481,150,810 484,640,572
筹资活动现金流入小计 483,398,176 504,618,402 481,150,810 504,618,402
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
偿还债务证券支付的现金 (389,491,911) (387,829,516) (389,491,911) (387,829,516)
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 (9,952,772) (8,126,943) (9,952,772) (8,126,943)
筹资活动现金流出小计 (399,444,683) (395,956,459) (399,444,683) (395,956,459)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
筹资活动产生的现金流量
净额 83,953,493 108,661,943 81,706,127 108,661,943
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第7页
江苏银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
附注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响 463,343 (482,208) 463,343 (482,208)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
五、现金及现金等价物
净减少额 五、43(2) (14,445,569) (33,255,611) (10,628,111) (32,444,957)
加：年初现金及现金
等价物余额 62,181,354 95,436,965 63,165,334 95,610,291
六、年末现金及现金等价物
余额 五、43(3) 47,735,785 62,181,354 52,537,223 63,165,334
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第8页
江苏银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于本行的股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 11,544,450 19,977,830 16,075,278 (954,475) 12,143,682 22,969,534 29,388,605 111,144,904 1,682,879 112,827,783
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - 1,532,636 - - 13,064,935 14,597,571 197,573 14,795,144
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、32 - - - - 2,332,026 - (2,332,026) - - -
2. 提取一般风险准备 五、33 - - - - - 2,406,628 (2,406,628) - - -
3. 分配普通股股利 五、34 - - - - - - (2,078,001) (2,078,001) - (2,078,001)
4. 分配优先股股息 五、34 - - - - - - (1,040,000) (1,040,000) - (1,040,000)
三、2018 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,075,278 578,161 14,475,708 25,376,162 34,596,885 122,624,474 1,880,452 124,504,926
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
江苏银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续)
2017 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于本行的股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2017 年 1 月 1 日余额 11,544,450 - 16,075,278 363,596 11,097,881 20,705,275 22,878,580 82,665,060 1,541,906 84,206,966
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - (1,318,071) - - 11,874,997 10,556,926 140,973 10,697,899
(二) 股东投入资本
1. 其他权益工具持有者投入资本 五、29 - 19,977,830 - - - - - 19,977,830 - 19,977,830
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、32 - - - - 1,045,801 - (1,045,801) - - -
2. 提取一般风险准备 五、33 - - - - - 2,264,259 (2,264,259) - - -
3. 对股东的分配 五、34 - - - - - - (2,054,912) (2,054,912) - (2,054,912)
三、2017 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,075,278 (954,475) 12,143,682 22,969,534 29,388,605 111,144,904 1,682,879 112,827,783
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
江苏银行股份有限公司
母公司股东权益变动表
2018 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 (954,475) 12,143,682 22,733,660 29,218,198 110,735,423
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - 1,532,636 - - 12,791,599 14,324,235
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、32 - - - - 2,332,026 - (2,332,026) -
2. 提取一般风险准备 五、33 - - - - - 2,170,046 (2,170,046) -
3. 分配普通股股利 五、34 - - - - - - (2,078,001) (2,078,001)
4. 分配优先股股息 五、34 - - - - - - (1,040,000) (1,040,000)
三、2018 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 578,161 14,475,708 24,903,706 34,389,724 121,941,657
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
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母公司股东权益变动表 (续)
2017 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2017 年 1 月 1 日余额 11,544,450 - 16,072,078 363,596 11,097,881 20,657,651 22,734,792 82,470,448
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - - (1,318,071) - - 11,660,128 10,342,057
(二) 股东投入资本
1. 其他权益工具持有者投入资本 五、29 - 19,977,830 - - - - - 19,977,830
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、32 - - - - 1,045,801 - (1,045,801) -
2. 提取一般风险准备 五、33 - - - - - 2,076,009 (2,076,009) -
3. 对股东的分配 五、34 - - - - - - (2,054,912) (2,054,912)
三、2017 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 (954,475) 12,143,682 22,733,660 29,218,198 110,735,423
此财务报表已于 2019 年 4 月 26 日获董事会批准。
夏平 季明 罗锋
法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
刊载于第 13 页至第 141 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
江苏银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 银行基本情况
江苏银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 于 2006 年 12 月经原中国银行业监督管理
委员会 (以下简称“原银监会”) 江苏监管局批准开业，持有 B0243H232010001 号金
融许可证，并于 2007 年 1 月 22 日领取江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执
照。本行统一社会信用代码为 91320000796544598E，注册地址为南京市中华路 26
号。
本行 A 股股票在上海证券交易所上市，股份代号为 600919。
本行及子公司 (以下合称“本集团”) 的主要经营范围包括公司和个人金融业务、支付
结算业务、资金业务、投资银行业务、融资租赁业务及其他金融业务。
二 财务报表的编制基础
本行以持续经营为基础编制财务报表。
三 银行重要会计政策、会计估计
1 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的
要求，真实、完整地反映了本行 2018 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、
2018 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称 ”证监会”)
2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规
定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3 记账本位币
本行的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定
记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
第 13 页
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
4 合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司。控
制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被
投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享
有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控
制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益
中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行的会计期
间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，
包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该
损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 少数股东权益变动
本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公
司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股
权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调
整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整
留存收益。
5 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可随时支取的存放中央银行超额存款准备金、期限
短的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产以及持有期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
第 14 页
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
6 外币业务和外币折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在
初始确认时按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期汇率
的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇
率。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算，汇兑差额计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；
其他差额计入当期损益。
7 金融工具
(1) 金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内
确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同
类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款
项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产
或金融负债)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债包括本集团为了近期内
出售或回购而持有的金融资产和金融负债，采用短期获利模式进行管理的金融工具、
衍生金融工具，以及于确认时被本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债。
第 15 页
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
在下列情况下，金融资产及金融负债于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产和金融负债：
- 该金融资产或金融负债以公允价值基准作内部管理、评估及汇报；
- 有关的指定可消除或明显减少因该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
- 该金融资产或金融负债包含一项嵌入衍生工具，该衍生工具可大幅改变按原合同规
定的现金流量；或
- 嵌入衍生工具无法从混合工具中分拆。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价
值计量，不扣除将来处置该金融资产或结清金融负债时可能发生的交易费用。公允价
值变动形成的利得或损失计入当期损益。
贷款及应收款项
贷款及应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的
非衍生金融资产，但不包括：
- 准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，并将其归类为持有作交易用途的金
融资产；
- 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生
金融资产；或
- 因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生
金融资产。这些资产分类为可供出售金融资产。
贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资
金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资等。初始确认后，贷款
及应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
持有至到期投资
持有至到期投资指本集团有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产，但不包括：
- 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生
金融资产；或
- 符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。
初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
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可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类
到其他类别的金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认以后按成本计量；其他
可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失
计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售
权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率
法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。
其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。
除财务担保合同 (参见附注三、20) 确认的预计负债以外的其他金融负债，初始确认后
采用实际利率法按摊余成本计量。
(2) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，在有客观证据表明该金融资产发生减值时，将计提减值
准备并计入当期损益。金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计
量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(i) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(ii) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(iii) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(iv) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(v) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变
化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；或
(vi) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等。
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贷款及应收款项
本集团采用个别方式和组合方式评估贷款及应收款项的减值损失。
个别方式
本集团对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款及应收款项采用个别方式评
估其减值损失。当有客观证据表明贷款或应收款项发生减值时，该贷款或应收款项的
预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其
账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
本集团可能无法确定导致减值的单一事件，但本集团可以通过若干事件所产生的综合
影响确定该金融资产是否出现减值。
短期贷款及应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失
时未对其预计未来现金流量进行折现。
计算有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量的现值时，会反映收回抵押品可能
产生的现金流量减去取得及出售该抵押品的成本。
组合方式
以组合方式评估减值的贷款及应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证据表明已
发生减值的贷款及应收款项以及没有单独进行减值测试的单项金额不重大的同类贷款
及应收款项。以组合方式评估时，贷款及应收款项将根据类似的信用风险特征分类及
进行减值测试。减值的客观证据主要包括该组贷款或应收款项虽无法辨认其中的单笔
贷款或应收款项的现金流量在减少，但根据已公开的数据对其进行总体评价后发现，
该组贷款或应收款项自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量。
对于单项金额并不重大的同类贷款及应收款项，本集团采用滚动率方法评估组合的减
值损失。该方法使用对违约概率和历史损失经验进行统计分析计算减值损失；并根据
反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。
单项金额重大的贷款及应收款项，必须经过个别方式评估。如个别方式评估中没有任
何发生减值的客观证据或不能可靠地计量发生减值的客观证据对预计未来现金流量的
影响，则将其归类为具有类似信用风险特征的金融资产组合，并以组合方式评估其减
值损失。此评估涵盖了于资产负债表日出现减值但有待日后才能个别确认已出现减值
的贷款。
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评估组合减值损失的因素包括：
- 具有类似信用风险特征的贷款组合的历史损失经验；
- 从出现损失到该损失被识别所需时间；及
- 当前经济及信用环境，以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断。
从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确定。
当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时，这些资产将会从该金
融资产组合中剔除。按组合方式评估减值的资产不包括按个别方式进行减值评估并且
已经或继续确认减值损失的资产。
本集团定期审阅和评估所有已发生减值的贷款及应收款项的预计可收回金额的变动及
其引起的损失准备的变动。
- 贷款及应收款项核销和减值损失转回
贷款及应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项，在完成所有
必要审批程序及确定损失金额后，本集团将对该等贷款或应收款项进行核销，核销
时冲减已计提的减值准备。已核销的贷款或应收款项在期后收回时，收回的金额冲
减当期资产减值损失。
- 重组的贷款及应收款项
重组的贷款及应收款项是指本集团因借款人财务状况恶化以至无法按照原贷款条款
如期还款而与其酌情重新确定贷款条款的贷款项目。于重组时，本集团将重组贷款
及应收款项按个别方式评估为已减值贷款。本集团持续监管重组贷款及应收款项，
当该重组贷款或应收款项达到特定标准时将不再认定为已减值贷款。
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持有至到期投资
持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未
来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投
资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信
用风险特征的持有至到期投资 (包括以个别方式评估未发生减值的持有至到期投资) 的
以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
可供出售金融资产
可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减
值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额后与当期公允价值之间的差额，减去原已计入损益的减值
损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，其减值损失不通过损益转
回。该类资产公允价值的任何上升直接计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。
对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的股权投资发生减值时，本集团将此股权投资的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损
失，计入当期损益。该减值损失不能转回。
第 20 页
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(3) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，某项金融资产 (或某项金融资产的一部分或某组相类似的金融
资产的一部分) 将被终止确认：
(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(ii) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；
(iii) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损
益：
- 所转移金融资产的账面价值；
- 因转移而收到的对价，与原直接记入股东权益的公允价值变动累计额之和。
当本集团既没有转移也没有保留所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且
未放弃对该金融资产控制的，本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。当合同中规定的义务全部或部分解除、取消或到
期时，金融负债或其一部分才能终止确认。当一项金融负债被同一个债务人以另一项
负债所取代，且新的金融负债的条款与原负债实质上显著不同，或对当前负债的条款
作出了重大的修改，则该替代或修改事项将作为原金融负债的终止确认以及一项新金
融负债的初始确认处理。两者账面价值的差额计入当期损益。
(4) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列
条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(i) 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
(ii) 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 权益工具
本行发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本行权益工具支
付的对价和交易费用，减少股东权益。
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(6) 优先股
本集团根据所发行的优先股的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资
产、金融负债或权益工具。
本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股，按照与含权益成分的可
转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股，
按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。
本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股，按照实际收到的金额，计入权益。
存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股的，按
赎回价格冲减权益。
8 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出
的资金。卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融
资产所融入的资金。
买入返售金融资产和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并
在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认，在表外记录；卖出回
购的标的资产仍在资产负债表中反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为
利息收入和利息支出。
9 长期股权投资
长期股权投资为本行对子公司的长期股权投资。
在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对
被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益，但取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备 (参见附注三、13) 后在资产负债表内列示。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、4 进行处理。
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10 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注三、13) 记入资产负债表内。在建工
程以成本减去减值准备 (参见附注三、13) 记入资产负债表内。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态
前所发生的可归属于该项资产的支出。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集
团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单
项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相
关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账
面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认：
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与账面金额之间的差额，
并于报废或处置日在损益中确认。
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平
均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
类别 使用寿命 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 3% - 5% 4.75% - 4.85%
电子设备 3 -5年 3% - 5% 19.00% - 31.67%
运输工具 4 -5年 3% - 5% 19.00% - 23.75%
其他设备 5年 3% - 5% 19.00% - 19.40%
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。
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自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工和使该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资
产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
11 无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注
三、13) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产
的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各类无形资产的摊销年限分别为：
类别 摊销年限
土地使用权 40 - 70 年
计算机软件 2 - 10 年
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并
对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资
产。
12 抵债资产
抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实
物资产或财产权利。抵债资产按其公允价值进行初始确认；按其账面价值和可收回金
额孰低进行后续计量，对可收回金额低于账面价值的抵债资产，计提减值损失。抵债
资产不计提折旧或进行摊销。初始确认及后续重新评估的减值损失计入损益。
本集团抵债资产的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、13。
13 除金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包
括：
- 固定资产及在建工程
- 无形资产
- 长期股权投资
- 抵债资产等
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本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、14) 减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造
现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独
立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产
组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后
的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定
的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
14 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑
的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情
况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包
括市场法、收益法和成本法。
15 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工
资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划包括：
- 按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中
的基本养老保险和失业保险。基本养老保险和失业保险的缴费金额按国家规定的基
准和比例计算；
- 根据《企业年金试行办法》 (劳动和社会保障部令第 20 号) 的有关规定，本集团职
工参加的经董事会批准并报送劳动保障行政部门的企业年金计划。企业年金的缴费
金额按年金计划方案计算。
本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入
当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实
施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团
将实施重组的合理预期时。
(4) 其他长期职工福利
本集团在职工提供服务的会计期间，根据实际经营情况为重要经营管理岗位的员工计
提延期支付薪酬，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
16 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投
资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量。
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本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政
府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，本集团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收
益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团
将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入其他收益或营业外收
入或冲减相关成本；否则直接计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本。
17 所得税
除直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团
将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加
上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资
产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列
示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转
以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或
可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁
布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税
资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的
净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所
得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债。
18 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移
了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他
租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的固定资产按附注三、10 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、13 所
述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。
经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按
照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3) 融资租赁租出资产
于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值；将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值之和的差额
确认为未实现融资收益。
本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本
集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，列入资产负债表中长期应收款。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
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19 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致
经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间
价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计
数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数
按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该
账面价值进行调整。
20 财务担保合同
财务担保合同指本集团作为保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按
照约定履行债务或者承担责任的合同。在初始确认时，财务担保合同负债以公允价值
计量。该公允价值在财务担保合同期限内进行摊销。当本集团很有可能履行财务担保
合同义务时，财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与履行相关
现时义务所需支付金额现值孰高计量。财务担保合同负债在其他负债中确认。
21 受托业务
本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包
括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，该等资产的
风险及收益由客户承担。
本集团与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金 (以下简称“委托贷款资
金”) ，并由本集团按客户的指示向第三方发放贷款 (以下简称“委托贷款”) 。由于
本集团并不承担委托贷款及相关委托贷款资金的风险及报酬，因此委托贷款及委托贷
款资金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未对这些委托贷款计提任何减值
准备。
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22 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经
济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流
入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 利息收入
金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当期损益。
利息收入包括折价或溢价摊销，或生息资产的初始账面金额与到期日金额之间的差异
按实际利率基准计算的摊销。
实际利率法，是指按照金融资产的实际利率计算其摊余成本及利息收入的方法。实际
利率是将金融资产在预计存续期间或更短的期间 (如适用) 内的未来现金流量，折现至
该金融资产当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团会在考虑金融工
具的所有合同条款 (如提前还款权、看涨期权、类似期权等，但不会考虑未来信用损
失) 的基础上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间
所支付或收取的各项费用、交易费用和所有其他溢价或折价。
已减值的贷款及应收款项按照计算相关减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折
现率计算利息收入。
(2) 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在提供相关服务时确认。
作为对实际利率的调整，本集团对收取的导致形成或取得金融资产的收入进行递延。
(3) 股利收入
非上市权益工具的股利收入于本集团收取股利的权利确立时在当期损益中确认。上市
权益工具的股利收入在投资项目的股价除息时确认。
(4) 其他收入
其他收入按权责发生制原则确认。
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23 支出
(1) 利息支出
金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在
相应期间予以确认。
(2) 其他支出
其他支出按权责发生制原则确认。
24 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债表
日的负债，在附注中单独披露。
25 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方
控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存
在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
同时，本行根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关
联方。
此外，本年度，本行还根据原银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理
办法》和《商业银行股权管理暂行办法》确定本集团或本行的关联方。
26 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或
多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或服务的性质、提供产品或服务
过程的性质、产品或服务的客户类型、提供产品或服务的方式、提供产品或服务受法
律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团
以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报
告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
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27 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策
的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。
本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变
更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
(1) 主要会计估计
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、10 和 11) 和各类资产减值
(参见附注五、2、3、6、7、8、9、10、11、12、13、14、15、17) 涉及的会计估计
外，其他主要的会计估计如下：
(i) 附注五、16 – 递延所得税资产的确认；及
(ii) 附注十一 – 金融工具的公允价值估值。
(2) 主要会计判断
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
(i) 附注五、29 – 优先股划分为权益工具；及
(ii) 附注六 – 对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。
28 主要会计政策的变更
财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：
- 《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》
- 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方
法》
- 《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方
法》
- 《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为
关联方》(统称“解释第 9 - 12 号”)
- 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2018] 15 号) 及相
关解读
本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内
容进行调整。
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本集团采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：
(i) 解释第 9-12 号
采用解释第 9-12 号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
(ii) 财务报表列报
本集团比照财会 [2018] 15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财
务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整，该调整未对比
较财务报表的列报产生重大影响。
四 税项
本行及子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计缴标准
增值税 按税法规定按应税收入的 6%计算销项税额，在扣除当期允
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。部分销售货
物及应税劳务收入按 2% - 17%计算销项税额。本行子公司
江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司 (以下简称“保得村镇
银行”) ，使用简易计税方法按应税收入的 3%计算缴纳增值
税。
城市维护建设税 应交增值税的 1% - 7%
教育费附加 应交增值税的 5%
所得税 应纳税所得额的 25%
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五 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
库存现金 1,349,574 1,615,834 1,346,427 1,613,279
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
存放境内中央银行款项
- 法定存款准备金 (i) 127,430,535 118,375,908 127,375,866 118,318,004
- 超额存款准备金 (ii) 13,702,301 14,246,729 13,698,133 14,245,934
- 财政性存款 930,604 913,440 930,604 913,440
- 外汇风险准备金 (iii) 232,692 287,556 232,692 287,556
小计 142,296,132 133,823,633 142,237,295 133,764,934
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
合计 143,645,706 135,439,467 143,583,722 135,378,213
(i) 存放境内中央银行法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存
款不可用于日常业务。于 2018 年 12 月 31 日，本行的人民币存款准备金缴存比率为
12% (2017 年 12 月 31 日：13.5%) ，外币存款准备金缴存比率为 5.0% (2017 年 12
月 31 日：5.0%) 。本行子公司保得村镇银行的人民币存款准备金缴存比率为 9.0%
(2017 年 12 月 31 日：9.0%) 。
(ii) 超额存款准备金指存放于中国人民银行用作资金清算用途的资金。
(iii) 外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行相关要求按照远期售汇业务的相关情况缴
存的款项。
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2 存放同业及其他金融机构款项
按机构所在地区及类型分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 银行 19,211,849 73,867,832 18,785,272 73,853,306
中国境外
- 银行 4,888,936 5,364,294 4,888,936 5,364,294
合计 24,100,785 79,232,126 23,674,208 79,217,600
于 2018 年 12 月 31 日，本集团和本行存放中国境内银行款项中分别包括人民币 9.69
亿元和人民币 8.94 亿元存出保证金，该等款项的使用存在限制 (本集团和本行 2017
年 12 月 31 日：分别包括人民币 7.84 亿元和人民币 6.02 亿元存出保证金) ，其中本集
团部分款项计人民币 0.75 亿元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 1.82 亿元) ，用于相关负
债的质押，详见附注五、44(1) 。
3 拆出资金
按机构所在地区及类型分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 银行 2,343,874 1,301,360 1,843,874 1,301,360
- 其他金融机构 19,570,121 2,557,757 25,670,121 3,357,757
小计 21,913,995 3,859,117 27,513,995 4,659,117
中国境外
- 银行 275,140 - 275,140 -
合计 22,189,135 3,859,117 27,789,135 4,659,117
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4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 按发行地区及发行机构分析
本集团及本行
注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
交易性债务工具
中国境内
- 政府 985,262 178,744
- 政策性银行 10,605,406 4,124,428
- 商业银行及其他金融机构 1,217,835 1,606,858
- 其他机构 (i) 2,184,715 2,179,633
小计 14,993,218 8,089,663
---------------------- ----------------------
中国境外
- 商业银行及其他金融机构 68,427 273,154
- 其他机构 (i) - 64,704
小计 68,427 337,858
---------------------- ----------------------
合计 15,061,645 8,427,521
(2) 按上市或非上市类型分析
本集团及本行
注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
交易性债务工具
- 上市 (ii) 68,427 3,065,468
- 非上市 (iii) 14,993,218 5,362,053
合计 15,061,645 8,427,521
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(i) 在中国境内及境外其他机构发行的交易性债务工具主要为企业发行的债券及资产支持
证券。
(ii) 上市交易性债务工具投资主要为在境外证券交易所交易的债券及中国境内证券交易所
交易的资产支持证券。
(iii) 非上市交易性债务工具投资主要为在中国境内银行间市场交易及在中国境外发行的非
上市债券。
5 衍生金融资产及衍生金融负债
本集团及本行
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值 名义金额 公允价值
资产 负债 资产 负债
货币衍生工具 240,420,618 3,357,436 (3,736,157) 252,157,333 4,295,173 (4,425,882)
利率衍生工具 39,389,905 353,614 (310,913) 7,295,664 124,572 (9,771)
合计 279,810,523 3,711,050 (4,047,070) 259,452,997 4,419,745 (4,435,653)
衍生金融工具的名义金额指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担
的市场风险金额。
6 买入返售金融资产
(1) 按买入返售的担保物类型分析
本集团及本行
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
证券
- 中国政府债券 700,950 6,140,685
- 银行及其他金融机构债券 7,785,035 7,764,020
商业汇票 - 99,839
合计 8,485,985 14,004,544
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(2) 按交易对手所在地区及类型分析
本集团及本行
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
中国境内
- 银行 100,000 7,117,339
- 其他金融机构 8,385,985 6,887,205
合计 8,485,985 14,004,544
7 应收利息
按产生应收利息的金融资产类别分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
债务工具投资 6,467,289 6,548,229 6,474,505 6,553,540
发放贷款和垫款 2,648,131 1,830,363 2,645,590 1,828,553
长期应收款 434,937 306,349 - -
存放中央银行和存放同业及
其他金融机构款项 239,234 1,189,446 239,331 1,190,141
拆出资金 99,972 6,363 139,493 15,671
买入返售金融资产 10,151 8,417 10,151 8,417
合计 9,899,714 9,889,167 9,509,070 9,596,322
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8 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
公司贷款和垫款 531,476,430 486,318,783 530,452,116 485,384,834
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
个人贷款和垫款
- 住房按揭贷款 127,542,031 99,102,967 127,537,240 99,102,967
- 个人消费贷款 105,645,569 58,480,307 105,628,100 58,464,700
- 个人经营性贷款 21,441,441 18,646,570 21,414,961 18,612,822
- 信用卡 15,900,353 11,617,239 15,900,353 11,617,239
小计 270,529,394 187,847,083 270,480,654 187,797,728
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
票据贴现 87,203,172 73,123,632 87,203,172 73,123,632
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
发放贷款和垫款总额 889,208,996 747,289,498 888,135,942 746,306,194
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (5,081,722) (3,663,297) (5,075,446) (3,589,788)
- 按组合方式评估 (20,149,757) (15,782,129) (20,113,358) (15,758,391)
贷款损失准备 (25,231,479) (19,445,426) (25,188,804) (19,348,179)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
账面价值 863,977,517 727,844,072 862,947,138 726,958,015
于资产负债表日，上述发放贷款和垫款中有部分用于回购协议交易等的质押，详见附
注五、44(1) 。
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(2) 按担保方式分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
信用贷款 174,917,855 112,734,235 174,905,922 112,724,011
保证贷款 296,622,661 279,728,360 295,774,034 278,974,097
抵押贷款 251,505,080 219,247,000 251,300,855 219,033,195
质押贷款 166,163,400 135,579,903 166,155,131 135,574,891
发放贷款和垫款总额 889,208,996 747,289,498 888,135,942 746,306,194
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (5,081,722) (3,663,297) (5,075,446) (3,589,788)
- 按组合方式评估 (20,149,757) (15,782,129) (20,113,358) (15,758,391)
贷款损失准备 (25,231,479) (19,445,426) (25,188,804) (19,348,179)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
账面价值 863,977,517 727,844,072 862,947,138 726,958,015
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(3) 按客户行业分布情况分析
本集团 本行
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
制造业 122,403,584 13.77 104,929,908 14.04 122,000,111 13.74 104,343,304 13.98
租赁和商务服务业 121,568,872 13.67 115,887,099 15.51 121,559,372 13.69 115,877,199 15.53
批发和零售业 80,971,945 9.11 74,335,998 9.95 80,864,045 9.10 74,238,113 9.95
水利、环境和公共设施管理业 60,467,787 6.80 62,212,452 8.33 60,143,087 6.77 62,182,652 8.33
房地产业 39,028,515 4.39 31,761,642 4.25 39,028,515 4.39 31,761,642 4.26
建筑业 34,335,348 3.86 27,708,650 3.71 34,221,848 3.85 27,585,700 3.70
交通运输、仓储和邮政业 14,777,421 1.66 12,862,985 1.72 14,774,721 1.66 12,860,185 1.72
电力、热力、燃气及水生产和供应业 11,412,168 1.28 10,204,602 1.37 11,412,168 1.28 10,201,802 1.37
农、林、牧、渔业 11,025,946 1.24 9,323,982 1.25 10,981,309 1.24 9,259,772 1.24
信息传输、软件和信息技术服务业 9,139,965 1.03 8,430,351 1.13 9,134,965 1.03 8,425,351 1.13
科学研究和技术服务业 6,265,692 0.70 7,644,863 1.02 6,265,692 0.71 7,644,863 1.02
居民服务、修理和其他服务业 5,667,642 0.64 5,862,286 0.78 5,665,738 0.64 5,862,286 0.79
文化、体育和娱乐业 4,087,591 0.46 4,853,734 0.65 4,078,591 0.46 4,843,734 0.65
住宿和餐饮业 2,782,694 0.31 2,384,898 0.32 2,780,694 0.31 2,382,898 0.32
卫生和社会工作 2,594,003 0.29 2,485,946 0.33 2,594,003 0.29 2,485,946 0.33
教育 2,358,381 0.27 3,019,234 0.40 2,358,381 0.27 3,019,234 0.40
其他 2,588,876 0.29 2,410,153 0.32 2,588,876 0.30 2,410,153 0.32
公司贷款和垫款小计 531,476,430 59.77 486,318,783 65.08 530,452,116 59.73 485,384,834 65.04
个人贷款和垫款 270,529,394 30.42 187,847,083 25.14 270,480,654 30.45 187,797,728 25.16
票据贴现 87,203,172 9.81 73,123,632 9.78 87,203,172 9.82 73,123,632 9.80
发放贷款和垫款总额 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00 888,135,942 100.00 746,306,194 100.00
-------------- -------------- -------------- --------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (5,081,722) (3,663,297) (5,075,446) (3,589,788)
- 按组合方式评估 (20,149,757) (15,782,129) (20,113,358) (15,758,391)
贷款损失准备 (25,231,479) (19,445,426) (25,188,804) (19,348,179)
-------------- -------------- -------------- --------------
账面价值 863,977,517 727,844,072 862,947,138 726,958,015
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
(4) 按地区分布情况分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
江苏地区 702,295,302 579,380,214 701,222,248 578,396,910
环渤海地区 67,474,087 62,583,910 67,474,087 62,583,910
长三角地区 (不含江苏地区) 62,702,324 56,543,915 62,702,324 56,543,915
珠三角地区 56,737,283 48,781,459 56,737,283 48,781,459
发放贷款和垫款总额 889,208,996 747,289,498 888,135,942 746,306,194
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
减：贷款损失准备
- 按个别方式评估 (5,081,722) (3,663,297) (5,075,446) (3,589,788)
- 按组合方式评估 (20,149,757) (15,782,129) (20,113,358) (15,758,391)
贷款损失准备 (25,231,479) (19,445,426) (25,188,804) (19,348,179)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
账面价值 863,977,517 727,844,072 862,947,138 726,958,015
(5) 已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析
本集团
2018 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年以
以内 至1年 上 3 年以内 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 425,346 1,060,745 393,519 45,927 1,925,537
保证贷款 2,317,751 1,548,823 3,812,709 717,026 8,396,309
抵押贷款 689,162 1,226,743 1,108,691 755,221 3,779,817
质押贷款 20,471 21,156 - 18,089 59,716
合计 3,452,730 3,857,467 5,314,919 1,536,263 14,161,379
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2017 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年以
以内 至1年 上 3 年以内 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 234,921 397,721 287,453 60,122 980,217
保证贷款 2,432,243 2,355,076 2,514,358 413,915 7,715,592
抵押贷款 976,355 1,332,540 2,047,741 602,328 4,958,964
质押贷款 42,606 80,041 9,228 89,725 221,600
合计 3,686,125 4,165,378 4,858,780 1,166,090 13,876,373
本行
2018 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年以
以内 至1年 上 3 年以内 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 425,346 1,060,745 393,519 45,927 1,925,537
保证贷款 2,311,982 1,545,656 3,812,709 717,026 8,387,373
抵押贷款 685,392 1,215,963 1,108,691 755,221 3,765,267
质押贷款 20,471 21,156 - 18,089 59,716
合计 3,443,191 3,843,520 5,314,919 1,536,263 14,137,893
2017 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年以
以内 至1年 上 3 年以内 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 234,921 397,721 287,453 60,122 980,217
保证贷款 2,406,084 2,306,614 2,430,159 400,457 7,543,314
抵押贷款 976,355 1,313,235 2,033,141 602,328 4,925,059
质押贷款 42,606 80,041 9,228 89,725 221,600
合计 3,659,966 4,097,611 4,759,981 1,152,632 13,670,190
逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天及以上的贷款。
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(6) 贷款和垫款及贷款损失准备分析
本集团
2018 年 12 月 31 日
组合计提 个别计提 合计
发放贷款和垫款总额 879,193,473 10,015,523 889,208,996
减：贷款损失准备 (20,149,757) (5,081,722) (25,231,479)
账面价值 859,043,716 4,933,801 863,977,517
2017 年 12 月 31 日
组合计提 个别计提 合计
发放贷款和垫款总额 739,030,984 8,258,514 747,289,498
减：贷款损失准备 (15,782,129) (3,663,297) (19,445,426)
账面价值 723,248,855 4,595,217 727,844,072
本行
2018 年 12 月 31 日
组合计提 个别计提 合计
发放贷款和垫款总额 878,134,366 10,001,576 888,135,942
减：贷款损失准备 (20,113,358) (5,075,446) (25,188,804)
账面价值 858,021,008 4,926,130 862,947,138
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
2017 年 12 月 31 日
组合计提 个别计提 合计
发放贷款和垫款总额 738,200,671 8,105,523 746,306,194
减：贷款损失准备 (15,758,391) (3,589,788) (19,348,179)
账面价值 722,442,280 4,515,735 726,958,015
(7) 贷款损失准备变动情况
本集团
2018 年
组合计提 个别计提 合计
年初余额 (15,782,129) (3,663,297) (19,445,426)
本年计提 (4,985,110) (4,989,711) (9,974,821)
本年转回 - 545,988 545,988
本年收回原核销贷款 (65,131) (32,207) (97,338)
折现回拨 - 238,273 238,273
本年转销 682,613 2,819,232 3,501,845
年末余额 (20,149,757) (5,081,722) (25,231,479)
2017 年
组合计提 个别计提 合计
年初余额 (12,883,985) (3,940,809) (16,824,794)
本年计提 (3,702,501) (4,789,634) (8,492,135)
本年转回 - 301,845 301,845
本年收回原核销贷款 (35,549) (45,700) (81,249)
折现回拨 - 202,048 202,048
本年转销 839,906 4,608,953 5,448,859
年末余额 (15,782,129) (3,663,297) (19,445,426)
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本行
2018 年
组合计提 个别计提 合计
年初余额 (15,758,391) (3,589,788) (19,348,179)
本年计提 (4,967,936) (4,931,096) (9,899,032)
本年转回 - 420,044 420,044
本年收回原核销贷款 (65,125) (29,097) (94,222)
折现回拨 - 235,259 235,259
本年转销 678,094 2,819,232 3,497,326
年末余额 (20,113,358) (5,075,446) (25,188,804)
2017 年
组合计提 个别计提 合计
年初余额 (12,850,839) (3,855,465) (16,706,304)
本年计提 (3,698,972) (4,754,541) (8,453,513)
本年转回 - 282,139 282,139
本年收回原核销贷款 (35,549) (43,066) (78,615)
折现回拨 - 199,414 199,414
本年转销 826,969 4,581,731 5,408,700
年末余额 (15,758,391) (3,589,788) (19,348,179)
(8) 已重组的贷款和垫款
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
已重组的贷款和垫款 2,938,805 2,518,815 2,655,461 2,299,849
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(9) 担保物的公允价值
本集团及本行已减值及已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款的担保物于资产
负债表日的公允价值如下：
已减值的发放给公司客户的贷款和垫款的担保物于资产负债表日的公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行已减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为
人民币 108.28 亿元及人民币 108.14 亿元 (2017 年 12 月 31 日：本集团及本行分别为
人民币 94.27 亿元及人民币 92.74 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷款部
分分别为人民币 28.17 亿元和 28.04 亿元 (2017 年 12 月 31 日：本集团及本行分别为
人民币 25.44 亿元和 25.37 亿元) ，相应担保物的公允价值如下：
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
土地、房屋及建筑物 7,266,083 5,409,921 7,252,549 5,403,421
其他资产 147,505 610,982 142,058 610,982
合计 7,413,588 6,020,903 7,394,607 6,014,403
已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款的担保物于资产负债表日的公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款
分别为人民币 23.15 亿元及人民币 23.09 亿元 (2017 年 12 月 31 日：本集团及本行分
别为人民币 31.83 亿元及人民币 31.39 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷
款部分均为人民币 4.65 亿元 (2017 年 12 月 31 日：本集团及本行分别为人民币 20.43
亿元及人民币 20.33 亿元) ，相应担保物的公允价值如下：
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
土地、房屋及建筑物 1,684,182 4,668,694 1,684,182 4,661,034
其他资产 15,790 155,055 15,790 155,055
合计 1,699,972 4,823,749 1,699,972 4,816,089
上述抵质押物的公允价值为管理层根据抵质押物处置经验和目前市场状况、在可以取
得的最新外部评估价值的基础上进行调整而确定。
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9 可供出售金融资产
(1) 按计量方式、发行地区及发行机构类型分析
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
按公允价值列示的债务
工具
中国境内
- 政府 60,172,849 24,295,095 60,172,849 24,295,095
- 政策性银行 18,401,015 3,519,679 18,401,015 3,519,679
- 商业银行及其他
金融机构 130,226,728 189,596,114 130,426,728 189,486,114
- 其他机构 (i) 4,527,974 3,055,387 4,527,974 3,055,387
小计 213,328,566 220,466,275 213,528,566 220,356,275
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
中国境外
- 商业银行及其他
金融机构 33,877 - 33,877 -
- 其他机构 (i) 2,641,701 1,145,364 2,641,701 1,145,364
小计 2,675,578 1,145,364 2,675,578 1,145,364
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
小计 (v) 216,004,144 221,611,639 216,204,144 221,501,639
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
权益工具
中国境内
- 以公允价值计量 (ii) 118,732,670 20,244,543 118,732,670 20,244,543
- 以成本计量 (iii) 34,625 64,552 34,625 64,552
小计 118,767,295 20,309,095 118,767,295 20,309,095
中国境外
- 以成本计量 (iii) 215 215 215 215
小计 118,767,510 20,309,310 118,767,510 20,309,310
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
合计 334,771,654 241,920,949 334,971,654 241,810,949
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(2) 按上市或非上市类型分析
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
债务工具
- 上市 (iv) 2,545,471 748,788 2,545,471 748,788
- 非上市 213,458,673 220,862,851 213,658,673 220,752,851
小计 (v) 216,004,144 221,611,639 216,204,144 221,501,639
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
权益工具
- 上市 213,435 283,464 213,435 283,464
- 非上市 118,554,075 20,025,846 118,554,075 20,025,846
小计 118,767,510 20,309,310 118,767,510 20,309,310
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
合计 334,771,654 241,920,949 334,971,654 241,810,949
(3) 可供出售金融资产公允价值分析
本集团
2018 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
债务工具 权益工具 合计
摊余成本 / 成本 215,290,150 118,675,831 333,965,981
公允价值 216,004,144 118,732,670 334,736,814
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 713,994 56,839 770,833
2017 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
债务工具 权益工具 合计
摊余成本 / 成本 222,831,123 20,297,741 243,128,864
公允价值 221,611,639 20,244,543 241,856,182
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (1,219,484) (53,198) (1,272,682)
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本行
2018 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
债务工具 权益工具 合计
摊余成本 / 成本 215,490,149 118,675,831 334,165,980
公允价值 216,204,144 118,732,670 334,936,814
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 713,995 56,839 770,834
2017 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
债务工具 权益工具 合计
摊余成本 / 成本 222,721,123 20,297,741 243,018,864
公允价值 221,501,639 20,244,543 241,746,182
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (1,219,484) (53,198) (1,272,682)
(i) 在中国境内及境外其他机构发行的可供出售债务工具主要为企业发行的债券及资产支
持证券。
(ii) 可供出售金融资产的权益工具投资中，中国境内以公允价值计量的部分主要为货币基
金、债券基金投资以及作为抵债资产取得的中国境内上市公司股票和非上市公司股权
等。
(iii) 部分非上市的可供出售权益工具不存在活跃的市场，没有市场报价，其公允价值难以
可靠计量，该等可供出售权益工具以成本扣除累计减值准备列示。于 2018 年 12 月 31
日，本集团及本行为该类权益工具投资计提减值准备人民币 1,165 万元 (2017 年 12 月
31 日：人民币 1,165 万元) 。
(iv) 上市可供出售债务工具投资主要为在中国境外证券交易所交易的债券。
(v) 于资产负债表日，可供出售金融资产的债务工具中有部分用于回购协议交易等的质
押，详见附注五、44(1) 。其余投资均不存在重大变现限制。
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10 持有至到期投资
(1) 按发行地区及发行机构类型分析
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 政府 149,062,973 145,135,406 149,062,973 145,135,406
- 政策性银行 27,796,848 28,469,565 27,796,848 28,469,565
- 商业银行及其他
金融机构 20,085,812 12,229,685 19,413,473 12,229,685
- 其他机构 (i) 8,188,182 8,419,891 8,188,182 8,419,891
小计 205,133,815 194,254,547 204,461,476 194,254,547
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
中国境外
- 商业银行及其他
金融机构 137,282 - 137,282 -
- 其他机构 (i) 9,242,347 5,248,361 9,242,347 5,248,361
小计 9,379,629 5,248,361 9,379,629 5,248,361
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
合计 (iv) 214,513,444 199,502,908 213,841,105 199,502,908
(2) 按上市或非上市类型分析
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
上市 (ii) 22,303,560 4,108,853 22,303,560 4,108,853
非上市 (iii) 192,209,884 195,394,055 191,537,545 195,394,055
合计 (iv) 214,513,444 199,502,908 213,841,105 199,502,908
(i) 在中国境内及境外其他机构发行的持有至到期债务工具主要为企业发行的债券及资产
支持证券。
(ii) 上市持有至到期投资主要为在中国境内证券交易所交易的资产支持证券及在中国境外
证券交易所交易的债券。
(iii) 非上市持有至到期投资主要为在中国境内银行间市场交易及在中国境外发行的非上市
债券。
(iv) 于资产负债表日，持有至到期投资中有部分用于回购协议交易等的质押，详见附注
五、44(1) 。其余投资均不存在重大变现限制。
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11 应收款项类投资
按发行地区及发行机构类型分析
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 政府 (i) 8,578,311 9,307,263 8,578,311 9,307,263
- 商业银行及其他
金融机构 (ii) 225,781,971 295,511,443 225,867,679 296,075,911
- 其他机构 (iii) 100,000 100,000 100,000 100,000
小计 234,460,282 304,918,706 234,545,990 305,483,174
中国境外
- 其他机构 (iii) 2,132,206 995,540 2,132,206 995,540
应收款项类投资总额 236,592,488 305,914,246 236,678,196 306,478,714
减：减值准备 (3,125,132) (2,741,281) (3,121,673) (2,741,281)
账面价值 (iv) / (v) 233,467,356 303,172,965 233,556,523 303,737,433
(i) 主要为中国政府发行的凭证式国债和定向地方政府债。
(ii) 主要为信托公司设立的信托计划以及证券公司、保险公司和基金公司设立的资产管理
计划等。本集团直接或通过结构化主体投资于相关债务工具并获取固定或可确定的收
益，其中通过结构化主体投资的基础资产主要包括信贷资产、债券、资产支持证券和
协议存款等。
(iii) 其他机构发行的应收款项类投资工具主要为企业在中国境内发行的定向债务工具以及
在中国境外发行的私募债券。
(iv) 上述应收款项类投资均为非上市金融工具。
(v) 于资产负债表日，应收款项类投资中有部分用于相关负债的质押，详见附注五、
44(1) 。其余投资均不存在重大变现限制。
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12 长期应收款
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
最低融资租赁收款额 42,962,730 33,937,409
减：未实现融资收益 (4,104,153) (3,356,488)
应收融资租赁款总额 38,858,577 30,580,921
减：长期应收款损失准备
- 按组合方式评估 (1,190,126) (770,826)
账面价值 37,668,451 29,810,095
最低融资租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款的剩余期限分析列示如下：
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
最低融资 未实现 应收 最低融资 未实现 应收
租赁收款额 融资收益 融资租赁款 租赁收款额 融资收益 融资租赁款
1 年以内 14,475,701 (1,628,167) 12,847,534 10,131,927 (1,287,285) 8,844,642
1至2年 13,168,491 (1,315,398) 11,853,093 9,502,171 (1,092,904) 8,409,267
2至3年 8,121,333 (674,020) 7,447,313 8,157,664 (623,867) 7,533,797
3至5年 6,672,303 (445,138) 6,227,165 5,757,364 (323,209) 5,434,155
5 年以上 524,902 (41,430) 483,472 388,283 (29,223) 359,060
合计 42,962,730 (4,104,153) 38,858,577 33,937,409 (3,356,488) 30,580,921
上述长期应收款中无重大逾期未收回金额。
于资产负债表日，长期应收款中有部分用于保理协议交易的质押，详见附注五、
44(1) 。
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13 长期股权投资
本行
2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日
对子公司的投资
- 苏银金融租赁股份有限公司
(以下简称“苏银金融租赁”) 1,960,000
- 保得村镇银行 73,800
2,033,800
本行对子公司的长期股权投资在报告期内未发生变化。
本行子公司的相关信息参见附注六、1。
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14 固定资产
本集团
房屋及建筑物 在建工程 电子设备 运输工具 其他设备 合计
成本
2018 年 1 月 1 日 5,881,213 1,403,635 721,961 140,459 737,183 8,884,451
本年增加 34,888 218,401 59,555 15,561 111,547 439,952
在建工程转入 / (转出) 363,083 (363,083) - - - -
本年减少 (96,966) (20,828) (38,902) (21,652) (23,133) (201,481)
2018 年 12 月 31 日 6,182,218 1,238,125 742,614 134,368 825,597 9,122,922
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
累计折旧
2018 年 1 月 1 日 (2,143,610) - (629,316) (106,907) (526,355) (3,406,188)
本年计提 (280,377) - (40,514) (11,598) (69,740) (402,229)
本年处置或报废 66,280 - 36,908 20,394 21,252 144,834
2018 年 12 月 31 日 (2,357,707) - (632,922) (98,111) (574,843) (3,663,583)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
减值准备
2018 年 1 月 1 日 (4,780) - - - - (4,780)
2018 年 12 月 31 日 (4,780) - - - - (4,780)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
2018 年 1 月 1 日 3,732,823 1,403,635 92,645 33,552 210,828 5,473,483
2018 年 12 月 31 日 3,819,731 1,238,125 109,692 36,257 250,754 5,454,559
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
房屋及建筑物 在建工程 电子设备 运输工具 其他设备 合计
成本
2017 年 1 月 1 日 5,980,481 1,107,881 710,784 150,092 693,184 8,642,422
本年增加 17,574 312,101 30,672 15,045 60,120 435,512
在建工程转入 / (转出) 3,133 (3,133) - - - -
本年减少 (119,975) (13,214) (19,495) (24,678) (16,121) (193,483)
2017 年 12 月 31 日 5,881,213 1,403,635 721,961 140,459 737,183 8,884,451
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
累计折旧
2017 年 1 月 1 日 (1,918,844) - (600,648) (117,402) (462,959) (3,099,853)
本年计提 (288,667) - (47,209) (12,618) (70,519) (419,013)
本年处置或报废 63,901 - 18,541 23,113 7,123 112,678
2017 年 12 月 31 日 (2,143,610) - (629,316) (106,907) (526,355) (3,406,188)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
减值准备
2017 年 1 月 1 日 (4,780) - - - - (4,780)
2017 年 12 月 31 日 (4,780) - - - - (4,780)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
2017 年 1 月 1 日 4,056,857 1,107,881 110,136 32,690 230,225 5,537,789
2017 年 12 月 31 日 3,732,823 1,403,635 92,645 33,552 210,828 5,473,483
于 2018 年 12 月 31 日，本集团无重大金额的暂时闲置资产 (2017 年 12 月 31 日：无) 。
于 2018 年 12 月 31 日，本集团账面价值约为人民币 2.71 亿元的房屋及建筑物的产权
手续尚在办理中 (2017 年 12 月 31 日：人民币 2.86 亿元) 。本集团管理层认为，本集
团有权合法及有效地占用或使用上述房屋及建筑物。
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15 无形资产
本集团
土地使用权 计算机软件 合计
成本
2018 年 1 月 1 日 738,016 314,805 1,052,821
本年增加 - 50,432 50,432
本年处置 (64) - (64)
2018 年 12 月 31 日 737,952 365,237 1,103,189
------------------- ------------------- -------------------
累计摊销
2018 年 1 月 1 日 (147,853) (271,397) (419,250)
本年计提 (18,474) (43,155) (61,629)
本年处置 12 - 12
2018 年 12 月 31 日 (166,315) (314,552) (480,867)
------------------- ------------------- -------------------
减值准备
2018 年 1 月 1 日 (160) - (160)
2018 年 12 月 31 日 (160) - (160)
------------------- ------------------- -------------------
账面价值
2018 年 1 月 1 日 590,003 43,408 633,411
2018 年 12 月 31 日 571,477 50,685 622,162
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土地使用权 计算机软件 合计
成本
2017 年 1 月 1 日 745,060 271,084 1,016,144
本年增加 - 43,721 43,721
本年处置 (7,044) - (7,044)
2017 年 12 月 31 日 738,016 314,805 1,052,821
------------------- ------------------- -------------------
累计摊销
2017 年 1 月 1 日 (130,776) (227,558) (358,334)
本年计提 (18,446) (43,839) (62,285)
本年处置 1,369 - 1,369
2017 年 12 月 31 日 (147,853) (271,397) (419,250)
------------------- ------------------- -------------------
减值准备
2017 年 1 月 1 日 (160) - (160)
2017 年 12 月 31 日 (160) - (160)
------------------- ------------------- -------------------
账面价值
2017 年 1 月 1 日 614,124 43,526 657,650
2017 年 12 月 31 日 590,003 43,408 633,411
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16 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
递延所得税资产
2018 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 应纳税 递延 递延
注 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 税项净额
资产减值准备 20,150,641 5,037,660 - - 5,037,660
应付职工薪酬 1,879,787 469,947 - - 469,947
公允价值变动 - - (543,703) (135,926) (135,926)
其他 (i) - - (602,004) (150,501) (150,501)
合计 22,030,428 5,507,607 (1,145,707) (286,427) 5,221,180
2017 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 应纳税 递延 递延
注 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税负债 税项净额
资产减值准备 15,213,625 3,803,407 - - 3,803,407
应付职工薪酬 1,549,256 387,314 - - 387,314
公允价值变动 1,335,936 333,984 - - 333,984
其他 (i) - - (535,650) (133,913) (133,913)
合计 18,098,817 4,524,705 (535,650) (133,913) 4,390,792
(i) 其他主要包括固定资产评估增值税会差异以及应收应付款项跨期收付等所产生的差
异。
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(2) 递延所得税变动情况
本集团
递延所得税资产
2018 年
本年增减 本年增减
注 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额
递延税项
- 资产减值准备 (i) 3,803,407 1,234,253 - 5,037,660
- 应付职工薪酬 387,314 82,633 - 469,947
- 公允价值变动 (ii) 333,984 40,969 (510,879) (135,926)
- 其他 (133,913) (16,588) - (150,501)
合计 4,390,792 1,341,267 (510,879) 5,221,180
2017 年
本年增减 本年增减
注 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额
递延税项
- 资产减值准备 (i) 4,209,050 (405,643) - 3,803,407
- 应付职工薪酬 381,300 6,014 - 387,314
- 公允价值变动 (ii) (282,019) 176,598 439,405 333,984
- 其他 (56,434) (77,479) - (133,913)
合计 4,251,897 (300,510) 439,405 4,390,792
(i) 本集团对各项金融资产按照企业会计准则计提减值损失准备。该减值损失准备是根据
相关资产于资产负债表日的预计可收回金额确定。可用作税前抵扣的减值损失金额于
资产负债表日根据相关所得税法规确定。
(ii) 金融工具公允价值变动净收益于其变现时需计征税项。
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17 其他资产
本集团
注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
待结算及清算款项 1,990,735 579,259
预付款项 (i) 320,745 298,165
其他应收款 (ii) 275,224 1,246,737
长期待摊费用 (iii) 261,109 278,506
税项资产 147,543 90,792
押金及保证金 31,212 30,862
抵债资产 (iv) 6,303 6,303
合计 3,032,871 2,530,624
(i) 预付款项主要为预付租金、预付营业网点装修及其他系统工程款项等。
(ii) 其他应收款按账龄分析
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 242,710 1,217,168
1 年至 2 年 (含 2 年) 34,767 46,457
2 年至 3 年 (含 3 年) 30,827 35,010
3 年以上 112,203 97,941
小计 420,507 1,396,576
减：坏账准备 (145,283) (149,839)
合计 275,224 1,246,737
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(iii) 长期待摊费用
本集团
2018 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
长期待摊费用 278,506 93,867 (109,297) (1,967) 261,109
2017 年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
长期待摊费用 322,581 77,101 (99,791) (21,385) 278,506
长期待摊费用主要包括租入固定资产改良支出和待摊租赁费等。
(iv) 抵债资产主要为房屋及建筑物等，于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行认为无需为
抵债资产计提减值准备 (2017 年 12 月 31 日：无) 。
18 资产减值准备
本集团
2018 年
本年转销
减值资产项目 附注 年初余额 本年计提 本年转回 及其他 年末余额
发放贷款和垫款 五、8 19,445,426 9,974,821 (545,988) (3,642,780) 25,231,479
可供出售金融
资产 五、9 11,651 - - - 11,651
应收款项类投资 五、11 2,741,281 383,851 - - 3,125,132
长期应收款 五、12 770,826 419,300 - - 1,190,126
固定资产 五、14 4,780 - - - 4,780
无形资产 五、15 160 - - - 160
其他资产 五、17 149,839 28,283 - (32,839) 145,283
合计 23,123,963 10,806,255 (545,988) (3,675,619) 29,708,611
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2017 年
本年转销
减值资产项目 附注 年初余额 本年计提 本年转回 及其他 年末余额
发放贷款和垫款 五、8 16,824,794 8,492,135 (301,845) (5,569,658) 19,445,426
可供出售金融
资产 五、9 11,651 - - - 11,651
应收款项类投资 五、11 1,409,693 1,331,588 - - 2,741,281
长期应收款 五、12 394,426 376,400 - - 770,826
固定资产 五、14 4,780 - - - 4,780
无形资产 五、15 160 - - - 160
其他资产 五、17 145,808 25,211 - (21,180) 149,839
合计 18,791,312 10,225,334 (301,845) (5,590,838) 23,123,963
本行
2018 年
本年转销
减值资产项目 附注 年初余额 本年计提 本年转回 及其他 年末余额
发放贷款和垫款 五、8 19,348,179 9,899,032 (420,044) (3,638,363) 25,188,804
可供出售金融
资产 五、9 11,651 - - - 11,651
应收款项类投资 五、11 2,741,281 380,392 - - 3,121,673
固定资产 4,780 - - - 4,780
无形资产 160 - - - 160
其他资产 147,236 28,620 - (32,839) 143,017
合计 22,253,287 10,308,044 (420,044) (3,671,202) 28,470,085
2017 年
本年转销
减值资产项目 附注 年初余额 本年计提 本年转回 及其他 年末余额
发放贷款和垫款 五、8 16,706,304 8,453,513 (282,139) (5,529,499) 19,348,179
可供出售金融
资产 五、9 11,651 - - - 11,651
应收款项类投资 五、11 1,409,693 1,331,588 - - 2,741,281
固定资产 4,780 - - - 4,780
无形资产 160 - - - 160
其他资产 143,959 24,457 - (21,180) 147,236
合计 18,276,547 9,809,558 (282,139) (5,550,679) 22,253,287
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19 同业及其他金融机构存放款项
按机构所在地区及类型分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 银行 24,341,829 53,661,538 24,424,183 53,775,650
- 其他金融机构 126,569,173 174,400,834 126,780,907 174,405,725
合计 150,911,002 228,062,372 151,205,090 228,181,375
20 拆入资金
按机构所在地区及类型分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 银行 26,172,490 24,680,313 6,217,490 5,449,659
- 其他金融机构 1,000,000 1,000,000 - -
小计 27,172,490 25,680,313 6,217,490 5,449,659
中国境外
- 银行 3,131,912 2,559,521 2,731,912 2,159,521
合计 30,304,402 28,239,834 8,949,402 7,609,180
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21 卖出回购金融资产款
(1) 按卖出回购的担保物类型分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
证券
- 中国政府债券 5,224,800 9,000,000 5,224,800 9,000,000
- 银行及其他金融机构债券 5,845,760 24,514,000 5,845,760 24,514,000
- 其他机构债券 4,310,000 10,300,000 4,310,000 10,300,000
商业汇票 23,405,302 12,343,187 23,405,302 12,343,187
长期应收款 775,187 580,000 - -
合计 39,561,049 56,737,187 38,785,862 56,157,187
(2) 按交易对手所在地区及类型分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
中国境内
- 中央银行 11,081,195 17,950,595 11,081,195 17,950,595
- 银行 28,479,854 12,812,592 27,704,667 12,232,592
- 其他金融机构 - 25,974,000 - 25,974,000
合计 39,561,049 56,737,187 38,785,862 56,157,187
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22 吸收存款
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
活期存款
- 公司客户 338,243,370 358,374,713 338,127,324 358,216,366
- 个人客户 59,444,575 51,313,259 59,412,028 51,272,118
小计 397,687,945 409,687,972 397,539,352 409,488,484
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
定期存款 (含通知存款)
- 公司客户 381,867,632 283,624,189 381,656,081 283,407,740
- 个人客户 156,509,215 136,380,139 156,280,128 136,161,318
小计 538,376,847 420,004,328 537,936,209 419,569,058
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
保证金存款
- 银行承兑汇票 24,227,956 31,548,319 24,202,965 31,524,569
- 担保 6,044,558 5,771,011 6,044,557 5,771,010
- 信用证 3,265,162 4,513,380 3,265,162 4,513,380
- 保函 3,036,100 4,272,788 3,036,100 4,272,788
- 其他 12,879,805 8,257,113 12,879,805 8,257,113
小计 49,453,581 54,362,611 49,428,589 54,338,860
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
客户理财资金 (i) 91,011,534 100,820,547 91,011,534 100,820,547
国库存款 15,788,000 21,794,000 15,788,000 21,794,000
财政性存款 548,221 457,647 548,221 457,647
应解汇款 304,366 519,754 301,386 519,634
汇出汇款 157,148 186,001 157,148 186,001
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 1,093,327,642 1,007,832,860 1,092,710,439 1,007,174,231
(i) 于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行客户理财资金包括公司客户理财资金人民币
510.11 亿元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 764.60 亿元) 以及个人客户理财资金人民币
400.01 亿元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 243.61 亿元) 。
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23 应付职工薪酬
本集团
注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
短期薪酬 (i) 3,393,859 3,130,877
离职后福利
- 设定提存计划 (ii) 303,933 76,165
辞退福利 124,015 149,830
其他长期职工福利 (iii) 1,405,989 1,193,806
合计 (iv) 5,227,796 4,550,678
(i) 短期薪酬
本集团
2018 年
年初余额 本年发生额 本年支付额 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 3,032,504 4,660,873 (4,389,429) 3,303,948
职工福利费 144 300,292 (300,232) 204
社会保险费 36,166 310,283 (309,748) 36,701
- 医疗保险费 34,586 283,248 (282,962) 34,872
- 工伤保险费 1,148 6,856 (6,645) 1,359
- 生育保险费 432 20,179 (20,141) 470
住房公积金 2,642 328,329 (326,691) 4,280
工会经费和职工教育经费 59,421 135,079 (145,774) 48,726
合计 3,130,877 5,734,856 (5,471,874) 3,393,859
第 67 页
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2017 年
年初余额 本年发生额 本年支付额 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 2,566,312 4,454,811 (3,988,619) 3,032,504
职工福利费 38 282,888 (282,782) 144
社会保险费 16,113 308,384 (288,331) 36,166
- 医疗保险费 14,698 285,261 (265,373) 34,586
- 工伤保险费 1,053 8,066 (7,971) 1,148
- 生育保险费 362 15,057 (14,987) 432
住房公积金 1,297 300,804 (299,459) 2,642
工会经费和职工教育经费 80,485 122,527 (143,591) 59,421
合计 2,664,245 5,469,414 (5,002,782) 3,130,877
(ii) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团
2018 年
年初余额 本年发生额 本年支付额 年末余额
基本养老保险费 8,835 499,615 (497,518) 10,932
失业保险费 2,211 12,981 (13,039) 2,153
企业年金及补充养老保险 65,119 253,330 (27,601) 290,848
合计 76,165 765,926 (538,158) 303,933
2017 年
年初余额 本年发生额 本年支付额 年末余额
基本养老保险费 10,213 443,547 (444,925) 8,835
失业保险费 1,262 13,580 (12,631) 2,211
企业年金及补充养老保险 75,795 238,880 (249,556) 65,119
合计 87,270 696,007 (707,112) 76,165
(iii) 其他长期职工福利
其他长期职工福利包括延期支付的员工薪酬，折现后以摊余成本计量。
(iv) 本集团应付职工薪酬中无属于拖欠性质的余额。
第 68 页
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24 应交税费
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
应交企业所得税 1,383,263 1,324,424 1,229,230 1,211,165
应交增值税及附加 924,277 683,548 923,122 683,119
应交其他税费 87,192 83,386 86,812 82,637
合计 2,394,732 2,091,358 2,239,164 1,976,921
25 应付利息
按产生应付利息的金融负债类别分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
吸收存款 18,679,441 15,200,742 18,666,052 15,189,792
同业及其他金融机构存放款项 1,723,949 2,224,383 1,724,059 2,224,508
向中央银行借款 1,613,268 893,379 1,613,268 893,329
已发行债务证券 853,726 630,230 817,901 630,230
拆入资金 370,809 424,009 36,697 95,494
卖出回购金融资产款 11,549 100,447 7,994 91,840
合计 23,252,742 19,473,190 22,865,971 19,125,193
26 已发行债务证券
本集团
2018 年
注 年初余额 本年发行 本年偿还 折溢价摊销 年末余额
已发行同业存单 (i) 199,841,911 476,150,810 (394,570,000) 11,604,100 293,026,821
应付二级资本债券 (ii) 15,000,000 - - - 15,000,000
应付其他金融债券 (iii) 17,500,000 7,247,366 - 303 24,747,669
合计 232,341,911 483,398,176 (394,570,000) 11,604,403 332,774,490
第 69 页
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2017 年
注 年初余额 本年发行 本年偿还 折溢价摊销 年末余额
已发行同业存单 (i) 107,743,435 487,150,000 (391,750,000) (3,301,524) 199,841,911
应付二级资本债券 (ii) 15,000,000 - - - 15,000,000
应付其他金融债券 (iii) 9,000,000 10,000,000 (1,500,000) - 17,500,000
合计 131,743,435 497,150,000 (393,250,000) (3,301,524) 232,341,911
本行
2018 年
注 年初余额 本年发行 本年偿还 折溢价摊销 年末余额
已发行同业存单 (i) 199,841,911 476,150,810 (394,570,000) 11,604,100 293,026,821
应付二级资本债券 (ii) 15,000,000 - - - 15,000,000
应付其他金融债券 (iii) 17,500,000 5,000,000 - - 22,500,000
合计 232,341,911 481,150,810 (394,570,000) 11,604,100 330,526,821
2017 年
注 年初余额 本年发行 本年偿还 折溢价摊销 年末余额
已发行同业存单 (i) 107,743,435 487,150,000 (391,750,000) (3,301,524) 199,841,911
应付二级资本债券 (ii) 15,000,000 - - - 15,000,000
应付其他金融债券 (iii) 9,000,000 10,000,000 (1,500,000) - 17,500,000
合计 131,743,435 497,150,000 (393,250,000) (3,301,524) 232,341,911
(i) 于 2018 年 12 月 31 日，本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 176
笔，最长期限为 365 天，利率区间为 3.00%至 5.09% (于 2017 年 12 月 31 日，本集
团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 186 笔，最长期限为 365
天，利率区间为 3.94%至 5.14%) 。
第 70 页
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(ii) 于资产负债表日，本集团及本行发行的应付二级资本债券情况如下表所示：
本集团及本行
注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
于 2024 年 9 月到期的
固定利率二级资本债券 (a) 12,000,000 12,000,000
于 2026 年 9 月到期的
固定利率二级资本债券 (b) 3,000,000 3,000,000
合计 15,000,000 15,000,000
(a) 于 2014 年 9 月 24 日，本行发行了 10 年期的固定利率二级资本债券，票面年利率为
6.18%，每年付息一次。在有关监管机构核准的前提下，本行可以选择在该债券第 5
个计息年度的最后一日 (即 2019 年 9 月 24 日) 按面值全部赎回债券。
(b) 于 2011 年 9 月 9 日，本行发行了 15 年期的固定利率二级资本债券，票面年利率为
6.48%，每年付息一次。在有关监管机构核准的前提下，本行可以选择在该债券第 10
个计息年度的最后一日 (即 2021 年 9 月 9 日) 按面值全部赎回债券。
第 71 页
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(iii) 于资产负债表日，本集团及本行发行的应付其他金融债券情况如下表所示：
本集团 本行
注 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
于 2019 年 7 月到期的固
定利率小微企业
专项金融债 (a) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000
于 2020 年 7 月到期的固
定利率普通金融债 (b) 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
于 2021 年 8 月到期的固
定利率普通金融债 (c) 2,247,669 - - -
于 2022 年 7 月到期的固
定利率普通金融债 (d) 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000
于 2023 年 4 月到期的固
定利率普通金融债 (e) 5,000,000 - 5,000,000 -
合计 24,747,669 17,500,000 22,500,000 17,500,000
(a) 于 2014 年 7 月 24 日，本行发行了五年期的固定利率小微企业专项金融债，票面年利
率为 5.44%，每年付息一次。
(b) 于 2017 年 7 月 28 日，本行发行了三年期的固定利率普通金融债，票面年利率为
4.30%，每年付息一次。
(c) 于 2018 年 8 月 20 日，本行子公司苏银金融租赁发行了三年期的固定利率非银行金融
机构债，票面年利率为 4.44%，每年付息一次。
(d) 于 2017 年 7 月 28 日，本行发行了五年期的固定利率普通金融债，票面年利率为
4.50%，每年付息一次。
(e) 于 2018 年 4 月 2 日，本行发行了五年期的固定利率普通金融债，票面年利率为
5.00%，每年付息一次。
第 72 页
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27 其他负债
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
待结算及清算款项 3,839,188 5,216,199
融资租赁保证金 3,108,294 2,281,142
递延收益 1,538,652 1,382,398
应付股利 59,795 56,457
其他 525,434 461,964
合计 9,071,363 9,398,160
28 股本
本行
2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日
境内上市人民币普通股 (A 股) 11,544,450
29 其他权益工具
(1) 年末发行在外的优先股情况表：
发行在外的 初始 转换
金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 情况
(人民币
(人民币元) (百万股) 百万元)
境内优先股 2017-11-28 权益工具 5.20% 100 元 / 股 200 20,000 永久存续 强制转股 无
减：发行费用 (22)
账面价值 19,978
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(2) 主要条款
(i) 股息
在境内优先股发行后的 5 年内采用相同股息率，随后每隔 5 年重置一次 (该股息率由
基准利率加上固定溢价确定) 。固定溢价为境内优先股发行时股息率与基准利率之间
的差值，且在存续期内不再调整。股息每年度支付一次。
(ii) 股息发放条件
在确保本集团资本状况满足商业银行资本监管要求的前提下，本集团母公司财务报表
口径下，在依法弥补亏损、提取法定盈余公积金和一般准备金后有可分配税后利润的
情况下，可以向境内优先股股东派发股息。向境内优先股股东派发股息的顺序在普通
股股东之前。
任何情况下，经股东大会审议通过后，本集团有权全部或部分取消境内优先股的派
息，且不构成违约事件。
(iii) 股息制动机制
如本集团全部或部分取消境内优先股的股息发放，自股东大会决议通过次日起至恢复
全额支付股息前，本集团将不会向普通股股东分配利润。
(iv) 清偿顺序及清算方法
境内优先股清偿顺序在存款人、一般债权人和二级资本债券持有人之后，优先于普通
股股东。
(v) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下)
时，本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将境内优先股按照票面总金额全
额或部分转为 A 股普通股，并使本集团的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。
当二级资本工具触发事件发生时，本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将
届时已发行且存续的境内优先股按票面总金额全额转为 A 股普通股。其中，二级资本
工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(i) 原银监会认定若不进行转股或减
记，本集团将无法生存。(ii) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支
持，本集团将无法生存。
当境内优先股转换为 A 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
第 74 页
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(vi) 赎回条款
自境内优先股发行之日起 5 年后，如果得到原银监会的批准，本集团有权于每年的计
息日赎回全部或部分境内优先股。境内优先股的赎回价格为票面金额加当期已宣告且
尚未支付的股息。
境内优先股赎回期自发行之日起 5 年后至全部赎回或转股之日止。
(vii) 股息的设定机制
境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部
分，不累积到下一计息年度。境内优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再
与普通股股东一起参加剩余利润分配。境内优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本集团以现金形式支付境内优先股股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次境
内优先股票面总金额 (即境内优先股发行价格与届时已发行且存续的境内优先股股数
的乘积) 。
(3) 年末发行在外的优先股变动情况表：
2018 年 1 月 1 日 本年变动 2018 年 12 月 31 日
发行在外的金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(百万股) (人民币百万元) (百万股) (人民币百万元) (百万股) (人民币百万元)
境内优先股 200 19,978 - - 200 19,978
(4) 归属于权益工具持有者的相关信息
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
归属于本行股东权益 122,624,474 111,144,904
- 归属于本行普通股股东的权益 102,646,644 91,167,074
- 归属于本行优先股股东的权益 19,977,830 19,977,830
归属于少数股东的权益 1,880,452 1,682,879
- 归属于普通股少数股东的权益 1,880,452 1,682,879
- 归属于少数股东优先股股东的权益 - -
本行向本行优先股股东的股利分配情况参见附注五、34。
第 75 页
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30 资本公积
本集团
2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日
股本溢价 16,075,278
本行
2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日
股本溢价 16,072,078
第 76 页
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31 其他综合收益
本集团及本行
2018 年
归属于本行股 减：前期计入 归属于本行股
东的其他综合 本年所得税 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
收益年初余额 前发生额 当期转出 减：所得税影响 母公司 少数股东 收益年末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
- 可供出售金融资产公允价值
变动损益 (954,475) 2,621,948 (578,433) (510,879) 1,532,636 - 578,161
2017 年
归属于本行股 减：前期计入 归属于本行股
东的其他综合 本年所得税 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
收益年初余额 前发生额 当期转出 减：所得税影响 母公司 少数股东 收益年末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
- 可供出售金融资产公允价值
变动损益 363,596 (1,730,488) (26,988) 439,405 (1,318,071) - (954,475)
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32 盈余公积
本集团及本行
法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2017 年 1 月 1 日 5,959,273 5,138,608 11,097,881
利润分配 - 1,045,801 1,045,801
2017 年 12 月 31 日 5,959,273 6,184,409 12,143,682
利润分配 1,166,013 1,166,013 2,332,026
2018 年 12 月 31 日 7,125,286 7,350,422 14,475,708
根据《中华人民共和国公司法》和本行公司章程的相关规定，本行应当按照净利润
10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可
不再提取。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或
转增资本，在运用法定盈余公积金转增资本时，转增后留存的法定盈余公积金的数额
不得少于转增前注册资本的 25% 。
本行在提取法定盈余公积金后，经股东大会批准，可从净利润中按照上一年度净利润
的一定比例提取任意盈余公积金。经股东大会批准，本行提取的任意盈余公积金可用
于弥补以前年度亏损或转增资本。
截至 2017 年 1 月 1 日，本行的法定盈余公积累计额已超过本行注册资本的 50%。根
据 2018 年 5 月 15 日的股东大会决议，本行继续按照上一年度净利润的 10%提取法定
盈余公积。
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33 一般风险准备
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
年初余额 22,969,534 20,705,275 22,733,660 20,657,651
利润分配 2,406,628 2,264,259 2,170,046 2,076,009
年末余额 25,376,162 22,969,534 24,903,706 22,733,660
根据财政部于 2012 年 3 月 30 日颁布的《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉
的通知》(财金 [2012] 20 号) ，本行一般风险准备的余额原则上不应低于风险资产年
末余额的 1.5% 。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般
风险准备。
34 利润分配
(1) 根据 2018 年 10 月 30 日通过的第四届董事会第十三次会议批准，本行于 2018 年 11
月 28 日，按优先股票面股息率 5.20%计算，每股优先股派发现金股息人民币 5.20 元
(含税) ，合计派发现金股息人民币 10.40 亿元。
(2) 根据 2018 年 5 月 15 日通过的 2017 年年度股东大会决议，决定利润分配方案如下：
- 按 2017 年税后利润的 10%提取法定盈余公积；
- 按 2017 年税后利润的 10%提取任意盈余公积；
- 提取一般风险准备人民币 20.76 亿元；以及
- 向登记在册的全体普通股股东每 10 股派送现金股利人民币 1.80 元 (含税) ，合计分
配现金股利人民币 20.78 亿元。
(3) 根据 2017 年 4 月 10 日通过的 2016 年年度股东大会决议，决定利润分配方案如下：
- 按 2016 年税后利润的 10%提取法定盈余公积；
- 按 2016 年税后利润的 10%提取任意盈余公积；
- 提取一般风险准备人民币 49.58 亿元；以及
- 向登记在册的全体普通股股东每 10 股派送现金股利人民币 1.78 元 (含税) ，合计分
配现金股利人民币 20.55 亿元。
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35 利息净收入
本集团 本行
注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
发放贷款和垫款 41,316,352 33,401,777 41,250,110 33,343,692
- 公司贷款 26,106,179 23,445,512 26,043,106 23,391,301
- 个人贷款 11,238,595 7,710,237 11,235,426 7,706,375
- 票据贴现 3,971,578 2,246,028 3,971,578 2,246,016
债务工具投资 32,676,416 33,185,091 32,680,552 33,202,855
存放中央银行款项 2,188,535 1,989,609 2,187,618 1,988,502
长期应收款 2,048,280 1,671,215 - -
存放同业及其他金融
机构款项 1,962,057 4,515,086 1,965,502 4,522,319
买入返售金融资产 1,154,331 956,754 1,154,331 956,754
拆出资金 406,695 173,949 512,310 323,196
利息收入 (i) 81,752,666 75,893,481 79,750,423 74,337,318
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
吸收存款 (26,187,792) (20,147,679) (26,175,294) (20,134,506)
- 公司客户 (18,797,562) (14,720,962) (18,792,227) (14,714,405)
- 个人客户 (7,390,230) (5,426,717) (7,383,067) (5,420,101)
已发行债务证券 (13,587,918) (10,016,289) (13,551,791) (10,016,289)
同业及其他金融机构
存放款项 (9,003,757) (13,015,125) (9,007,392) (13,020,330)
卖出回购金融资产款 (2,950,228) (2,041,089) (2,909,862) (1,995,408)
向中央银行借款 (2,776,885) (1,654,082) (2,773,832) (1,652,664)
拆入资金 (1,748,606) (1,179,682) (583,659) (386,060)
其他 (50,573) (24,883) (50,573) (24,883)
利息支出 (56,305,759) (48,078,829) (55,052,403) (47,230,140)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
利息净收入 25,446,907 27,814,652 24,698,020 27,107,178
(i) 利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下：
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
已减值贷款利息收入 238,273 202,048 235,259 199,414
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36 手续费及佣金净收入
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
代理手续费收入 2,912,495 3,365,347 2,912,495 3,365,347
银行卡手续费收入 905,333 1,195,243 905,319 1,195,234
托管及其他受托业务佣金收入 727,848 599,667 727,848 599,667
信用承诺手续费及佣金收入 417,461 471,072 417,426 471,043
结算与清算手续费收入 73,571 94,736 73,527 94,670
顾问和咨询费收入 4,474 6,165 4,474 6,165
其他 421,336 344,741 37,630 42,833
手续费及佣金收入 5,462,518 6,076,971 5,078,719 5,774,959
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
结算与清算手续费支出 (117,005) (100,662) (117,003) (100,648)
银行卡手续费支出 (52,253) (43,012) (52,236) (43,012)
其他 (70,968) (154,273) (49,463) (140,246)
手续费及佣金支出 (240,226) (297,947) (218,702) (283,906)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
手续费及佣金净收入 5,222,292 5,779,024 4,860,017 5,491,053
37 投资收益
本集团及本行
2018 年 2017 年
金融工具持有期间的损益
- 基金分红 2,955,688 302,926
- 股利收入 3,971 2,606
处置金融工具的损益
- 可供出售金融资产 631,158 32,004
- 衍生金融工具 59,634 53,894
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 54,463 (164,615)
其他 128,897 1,732
合计 3,833,811 228,547
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38 公允价值变动净损失
本集团及本行
2018 年 2017 年
衍生金融工具 (320,112) (653,237)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 156,234 (53,155)
合计 (163,878) (706,392)
39 业务及管理费
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
员工成本
- 工资及奖金 5,167,434 4,784,081 5,107,284 4,728,736
- 社会保险费及补充保险 1,076,209 1,004,391 1,067,418 998,719
- 其他福利 773,144 720,732 765,913 713,660
小计 7,016,787 6,509,204 6,940,615 6,441,115
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
物业及设备支出
- 折旧和摊销 573,155 581,089 570,229 577,327
- 租赁及物业管理费 533,521 510,800 528,942 506,380
- 公共事业费 76,291 80,663 75,853 80,220
- 其他 281,806 319,195 277,803 314,171
小计 1,464,773 1,491,747 1,452,827 1,478,098
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
其他办公及行政费用 1,622,303 1,745,448 1,606,318 1,731,030
合计 10,103,863 9,746,399 9,999,760 9,650,243
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40 资产减值损失
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
发放贷款和垫款 9,428,833 8,190,290 9,478,988 8,171,374
长期应收款 419,300 376,400 - -
应收款项类投资 383,851 1,331,588 380,392 1,331,588
其他资产 28,283 25,211 28,620 24,457
合计 10,260,267 9,923,489 9,888,000 9,527,419
41 所得税费用
(1) 所得税费用
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
当期所得税 2,230,702 3,060,684 2,022,431 2,871,151
递延所得税 (1,341,267) 300,510 (1,291,739) 316,131
汇算清缴及以前年度差异调整 115,458 (1,587,600) 115,723 (1,532,637)
合计 1,004,893 1,773,594 846,415 1,654,645
(2) 所得税费用与会计利润的关系
本集团 本行
注 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
利润总额 14,267,401 13,789,564 13,638,014 13,314,773
按照适用所得税率
25%计算的所得税 3,566,850 3,447,391 3,409,504 3,328,693
非应税收入的影响 (i) (2,509,349) (1,328,347) (2,509,346) (1,328,347)
不可抵扣的费用的影响 (ii) 25,929 27,837 24,286 24,630
汇算清缴差异及其他 (78,537) (373,287) (78,029) (370,331)
所得税费用 1,004,893 1,773,594 846,415 1,654,645
(i) 主要包括国债利息收入、地方政府债利息收入、基金分红等免税收入。
(ii) 主要包括不可抵扣的业务招待费用和不可抵扣的捐赠支出等。
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42 每股收益
本集团的每股收益以归属于本行普通股股东的合并净利润除以本行发行在外普通股的
加权平均数计算。
本集团
2018 年 2017 年
归属于本行股东的合并净利润 13,064,935 11,874,997
减：本行优先股当期宣告股息 1,040,000 -
归属于本行普通股股东的合并
净利润 12,024,935 11,874,997
发行在外普通股的加权平均数
(千股) 11,544,450 11,544,450
基本和稀释每股收益 (人民币元) 1.04 1.03
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43 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
净利润 13,262,508 12,015,970 12,791,599 11,660,128
加 / (减)：
资产减值损失 10,260,267 9,923,489 9,888,000 9,527,419
已减值贷款减值准备的
折现回拨 (238,273) (202,048) (235,259) (199,414)
折旧及摊销 573,155 581,089 570,229 577,327
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产净收益 (102,509) (83,398) (102,509) (83,398)
公允价值变动净损失 163,878 706,392 163,878 706,392
汇兑净损失 / (收益) 426,173 (438,388) 426,173 (438,388)
投资收益 (3,833,811) (228,547) (3,833,811) (228,547)
债务工具投资利息收入 (32,676,416) (33,185,091) (32,680,552) (33,202,855)
发行债务证券利息支出 13,587,918 10,016,289 13,551,791 10,016,289
递延所得税资产 (增加) /
减少 (1,341,267) 300,510 (1,291,739) 316,131
经营性应收项目的增加 (135,454,289) (144,243,900) (127,486,383) (138,597,716)
经营性应付项目的增加 43,324,258 39,699,166 41,338,785 35,422,044
经营活动使用的现金流量净额 (92,048,408) (105,138,467) (86,899,798) (104,524,588)
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
现金及现金等价物的年末余额 47,735,785 62,181,354 52,537,223 63,165,334
减：现金及现金等价物的年初
余额 (62,181,354) (95,436,965) (63,165,334) (95,610,291)
现金及现金等价物净减少额 (14,445,569) (33,255,611) (10,628,111) (32,444,957)
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(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
库存现金 1,349,574 1,615,834 1,346,427 1,613,279
存放中央银行非限制性款项 13,702,301 14,246,729 13,698,133 14,245,934
存放同业及其他金融机构款项 17,622,471 30,204,969 16,831,224 30,392,299
拆出资金 6,575,454 2,209,117 12,175,454 3,009,117
买入返售金融资产 8,485,985 13,904,705 8,485,985 13,904,705
现金及现金等价物的年末余额 47,735,785 62,181,354 52,537,223 63,165,334
44 担保物信息
(1) 作为担保物的资产
本集团与作为担保物的资产相关的有质押负债于资产负债表日的账面价值如下：
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
向中央银行借款 110,276,000 64,500,000 110,276,000 64,500,000
拆入资金 - 427,622 - -
卖出回购金融资产款 39,561,049 56,737,187 38,785,862 56,157,187
吸收存款 15,788,000 21,794,000 15,788,000 21,794,000
其他负债 150,661 311,713 - -
合计 165,775,710 143,770,522 164,849,862 142,451,187
上述交易是按相关业务的一般标准条款进行的。
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(i) 担保物的账面价值按担保物类别分析
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
证券
- 中国政府债券 142,354,127 111,251,496 142,354,127 111,251,496
- 银行及其他金融机构债券 23,202,623 27,793,945 23,202,623 27,793,945
- 其他机构债券 4,643,211 10,335,092 4,643,211 10,335,092
小计 170,199,961 149,380,533 170,199,961 149,380,533
商业汇票 23,238,050 12,598,333 23,238,050 12,598,333
贷款 3,231,000 - 3,231,000 -
长期应收款 927,728 684,536 - -
存放同业款项 75,330 181,856 - -
合计 197,672,069 162,845,258 196,669,011 161,978,866
(ii) 担保物的账面价值按资产项目分类
本集团 本行
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
存放同业及其他金融机构款项 75,330 181,856 - -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 28,389 - 28,389 -
发放贷款和垫款 26,469,050 12,598,333 26,469,050 12,598,333
可供出售金融资产 46,228,390 27,618,799 46,228,390 27,618,799
持有至到期投资 119,063,745 114,470,515 119,063,745 114,470,515
应收款项类投资 4,879,437 7,291,219 4,879,437 7,291,219
长期应收款 927,728 684,536 - -
合计 197,672,069 162,845,258 196,669,011 161,978,866
(2) 收到的担保物
本集团按一般商业条款进行买入返售交易等，并相应持有交易项目下的担保物。于资
产负债表日，本集团未持有在交易对手未违约的情况下可以直接处置或再抵押的担保
物。
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45 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金
融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分会终止确认。当本集团保
留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条
件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
信贷资产证券化
本集团将信贷资产出售给特殊目的的信托，再由特殊目的的信托向投资者发行资产支
持证券。当本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转让给特殊目的的信
托，并同时保留对该信托相对很小的权益或是对于所转让的金融资产进行后续服务的
安排时，本集团会终止确认所转让的金融资产。截至 2018 年 12 月 31 日，本集团及
本行已证券化的信贷资产于转让日的账面价值为人民币 67.69 亿元 (2017 年 12 月 31
日：人民币 96.26 亿元) 。本集团及本行在该些特殊目的的信托中保留的权益及其他
相关信息参见附注六、2(3) 。
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六 在其他主体中的权益
1 在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团的构成
通过设立方式直接持有的主要子公司：
主要经营地、
子公司名称 本行持股比例 (注 i) 本行表决权比例 (注 i) 注册资本 注册地及成立日期 主营业务
2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日
保得村镇银行 (注 ii) 41% 41% 51% 51% 180,000 180,000 江苏，2010 年 6 月 10 日 商业银行
苏银金融租赁 60% 60% 60% 60% 3,000,000 3,000,000 江苏，2015 年 5 月 13 日 租赁业务
(i) 本行持股比例和本行表决权比例为本行通过设立取得相应子公司控制权后，于报告日直接或间接持有的股份比例和表决权比例。
(ii) 根据与保得村镇银行其他股东的约定，本行在保得村镇银行股东会中持 51%的表决权。因此，本行认为对保得村镇银行实施控制，将其
纳入合并财务报表范围。
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本集团管理层按照企业会计准则中的控制要素判断本集团是否控制有关被投资企业和
结构化主体。
本集团主要通过持有被投资企业的股权并行使相应表决权参与被投资企业的经营活
动。本集团在判断是否对被投资企业实施控制时，主要评估被投资企业的设立目的、
相关活动和决策机制、本集团的表决权比例以及通过表决权及其他权利影响可变回报
的能力。通过上述评估，若本集团认为自身对被投资企业实施了控制，则将其纳入合
并财务报表范围。
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括信托计划、理财产品及资产管理计划
等。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主
体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益
(包括预期直接持有产生的收益以及管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。若
本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体
的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变
回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报
表范围。若本集团对该类结构化主体的主要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的
结构化主体中所占的整体经济利益比例不重大导致本集团作为代理人而不是主要责任
人，则本集团无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。有关本集团享有权益或
者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的信息，参见附注六、2。
2 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构发
起设立的信托计划、理财产品、投资基金、资产管理计划及资产支持证券，以及本集
团发起设立的非保本理财产品及资产支持证券。这些结构化主体的目的主要是管理投
资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报
表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体
收取管理费收入。
本集团根据企业会计准则中关于“控制”的定义和附注六、1 中所述的相关原则，考
虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等进行判断，未将上述结构化主体纳
入合并财务报表的合并范围。
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于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资在上述未纳
入合并财务报表范围结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产
负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
2018 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 持有至 应收
的金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
信托计划 - 1,602,177 - 172,362,223 173,964,400
理财产品 - 123,420,568 - - 123,420,568
投资基金 - 118,110,003 - - 118,110,003
资产管理计划 - 2,639,585 - 51,339,748 53,979,333
资产支持证券 60,978 967,162 19,045,094 - 20,073,234
合计 60,978 246,739,495 19,045,094 223,701,971 489,547,538
2017 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 持有至 应收
的金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
信托计划 - 10,467,374 - 200,144,975 210,612,349
理财产品 - 176,472,580 - - 176,472,580
投资基金 - 19,686,387 - - 19,686,387
资产管理计划 - 1,624,692 - 93,286,468 94,911,160
资产支持证券 2,727,611 54,479 1,475,041 - 4,257,131
合计 2,727,611 208,305,512 1,475,041 293,431,443 505,939,607
信托计划、资产管理计划和资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的
分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。理财产品和投资基金的最大损失敞口为其
在报告日的公允价值。
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(2) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。于 2018
年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起
设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其
账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
2018 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 持有至 应收
的金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
信托计划 - 1,602,177 - 172,362,223 173,964,400
理财产品 - 123,420,568 - - 123,420,568
投资基金 - 118,110,003 - - 118,110,003
资产管理计划 - 2,639,585 - 51,339,748 53,979,333
资产支持证券 60,978 943,727 18,986,722 - 19,991,427
合计 60,978 246,716,060 18,986,722 223,701,971 489,465,731
2017 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 持有至 应收
的金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
信托计划 - 10,467,374 - 200,144,975 210,612,349
理财产品 - 176,472,580 - - 176,472,580
投资基金 - 19,686,387 - - 19,686,387
资产管理计划 - 1,624,692 - 93,286,468 94,911,160
资产支持证券 2,727,611 - 1,423,009 - 4,150,620
合计 2,727,611 208,251,033 1,423,009 293,431,443 505,833,096
信托计划、资产管理计划和资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的
分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。理财产品和投资基金的最大损失敞口为其
在报告日的公允价值。
第 92 页
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(3) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团作为结构化主体发起人的认定依据为：在发起设立结构化主体的过程中，或者
组织其他有关各方共同设立结构化主体的过程中发挥了重要作用，而且该结构化主体
是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与本集团保持密切的业务往
来。
根据上述认定依据，本集团作为发起人的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集
团发行的非保本理财产品和发起的资产支持证券。于 2018 年 12 月 31 日，本集团应
收管理手续费在合并资产负债表中反映的资产项目账面价值为人民币 4.79 亿元 (2017
年 12 月 31 日：人民币 11.27 亿元) 。
于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资而在本集团
发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目
及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
2018 年 12 月 31 日
可供出售 持有至
金融资产 到期投资 合计
资产支持证券 23,435 58,372 81,807
2017 年 12 月 31 日
可供出售 持有至
金融资产 到期投资 合计
资产支持证券 54,479 52,032 106,511
资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的公允价
值或摊余成本。
于 2018 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本
理财产品及资产支持证券的规模余额为人民币 2,943 亿元及人民币 9 亿元 (2017 年 12
月 31 日：人民币 2,580 亿元及人民币 21 亿元) 。
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(4) 本集团于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要
包括本集团发行的非保本理财产品。2018 年度，本集团在该类非保本理财产品中赚取
的手续费及佣金收入为人民币 2.87 亿元 (2017 年度：人民币 3.22 亿元) 。
本集团于 2018 年 1 月 1 日之后发行并于 2018 年 12 月 31 日之前到期的非保本理财产
品发行总量共计人民币 3,461 亿元 (于 2017 年 1 月 1 日之后发行并于 2017 年 12 月
31 日之前到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 4,015 亿元) 。
七 分部报告
本集团拥有公司金融业务、个人金融业务、资金业务和其他业务共 4 个报告分部。每
个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和服务，由于每个分部具有不同的业
务模式和市场策略而需要进行单独的管理。
公司金融业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款
和垫款、贸易融资、融资租赁、存款服务、代理服务、公司理财服务、汇款和结算服
务、托管服务及担保服务等。
个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、代理服务、
个人理财服务、汇款服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场和场外进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买
卖、衍生金融工具交易、外汇买卖等。该分部还对本集团流动性水平进行管理，包括
发行债务证券等。
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其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交
易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入”列示，内部收费及转让定价调整所产
生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入 / (支出) ”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分
部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余
额和内部交易中。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产
和其他长期资产所发生的支出总额。
由于本集团内部资产、负债组织结构改变，本年末各报告分部组成和支出分配发生变
化，为方便比较，本集团已对前期比较数据进行了重述。
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经营分部利润、资产及负债信息如下：
本集团
2018 年
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
对外利息净收入 15,820,652 6,343,145 3,283,110 - 25,446,907
分部间利息净收入 / (支出) 3,211,557 (1,252,112) (1,959,445) - -
利息净收入 19,032,209 5,091,033 1,323,665 - 25,446,907
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
手续费及佣金收入 3,465,062 1,391,443 606,013 - 5,462,518
手续费及佣金支出 (124,336) (57,808) (58,082) - (240,226)
手续费及佣金净收入 3,340,726 1,333,635 547,931 - 5,222,292
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
其他收益 - - - 154,275 154,275
投资收益 - - 3,833,811 - 3,833,811
公允价值变动净损失 - - (163,878) - (163,878)
汇兑净收益 187,301 953 422,027 - 610,281
其他业务收入 - - - 17,791 17,791
资产处置收益 - - - 102,509 102,509
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业收入 22,560,236 6,425,621 5,963,556 274,575 35,223,988
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
税金及附加 (259,706) (123,253) (55,461) (2,662) (441,082)
业务及管理费 (7,040,773) (2,589,902) (473,188) - (10,103,863)
资产减值损失 (9,098,769) (777,647) (383,851) - (10,260,267)
其他业务支出 - - - (1,944) (1,944)
营业支出 (16,399,248) (3,490,802) (912,500) (4,606) (20,807,156)
--------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
营业利润 6,160,988 2,934,819 5,051,056 269,969 14,416,832
加：营业外收入 - - - 7,874 7,874
减：营业外支出 - - - (157,305) (157,305)
利润总额 6,160,988 2,934,819 5,051,056 120,538 14,267,401
其他分部信息：
折旧及摊销 (385,680) (155,678) (31,797) - (573,155)
资本性支出 393,147 158,692 32,412 - 584,251
第 96 页
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2018 年 12 月 31 日
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
总资产 734,762,038 298,414,534 892,595,380 51,262 1,925,823,214
总负债 833,975,627 267,909,103 699,356,992 76,566 1,801,318,288
其他分部信息：
信用承诺 188,749,726 6,208,981 - - 194,958,707
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2017 年
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
对外利息净收入 14,740,297 3,413,963 9,660,392 - 27,814,652
分部间利息净收入 / (支出) 3,664,636 487,252 (4,151,888) - -
利息净收入 18,404,933 3,901,215 5,508,504 - 27,814,652
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
手续费及佣金收入 3,816,382 1,824,815 435,774 - 6,076,971
手续费及佣金支出 (62,007) (162,706) (73,234) - (297,947)
手续费及佣金净收入 3,754,375 1,662,109 362,540 - 5,779,024
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
投资收益 - - 228,547 - 228,547
公允价值变动净损失 - - (706,392) - (706,392)
汇兑净收益 182,615 768 403,738 - 587,121
其他业务收入 25 - - 16,494 16,519
资产处置收益 - - - 83,398 83,398
其他收益 - - - 36,342 36,342
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业收入 22,341,948 5,564,092 5,796,937 136,234 33,839,211
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
税金及附加 (164,003) (47,856) (159,599) (95) (371,553)
业务及管理费 (6,789,871) (2,499,698) (456,830) - (9,746,399)
资产减值损失 (8,421,115) (170,786) (1,331,588) - (9,923,489)
其他业务支出 - - - (3,294) (3,294)
营业支出 (15,374,989) (2,718,340) (1,948,017) (3,389) (20,044,735)
--------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
营业利润 6,966,959 2,845,752 3,848,920 132,845 13,794,476
加：营业外收入 - - - 31,805 31,805
减：营业外支出 - - - (36,717) (36,717)
利润总额 6,966,959 2,845,752 3,848,920 127,933 13,789,564
其他分部信息：
折旧及摊销 (392,865) (156,655) (31,569) - (581,089)
资本性支出 374,361 151,109 30,864 - 556,334
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2017 年 12 月 31 日
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
总资产 639,679,612 215,635,540 915,229,213 6,621 1,770,550,986
总负债 789,254,373 221,415,229 646,985,298 68,303 1,657,723,203
其他分部信息：
信用承诺 179,384,012 3,440,568 - - 182,824,580
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八 承诺及或有事项
1 信用承诺
本集团信用承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款及信用卡透支额度、已签发承兑
的银行承兑汇票、财务担保、信用证服务以及融资租赁承诺。
贷款承诺及信用卡额度金额是指未支用的贷款承诺及信用卡额度全部支用时的金额。
银行承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承
兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。保函及信用证的承诺金额是指假如交易另一方
未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。
有关贷款承诺及信用卡额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的金额并不代表未
来的预期现金流出。本集团定期评估除贷款承诺、信用卡额度及融资租赁承诺外的其
他信用承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
贷款承诺
- 原到期日 1 年以内 126,100 106,900
- 原到期日 1 年以上 (含 1 年) 432,983 13,081,315
未使用的信用卡额度 6,208,981 3,440,568
小计 6,768,064 16,628,783
---------------------- ----------------------
银行承兑汇票 152,133,545 128,733,269
保函 18,933,188 20,631,719
信用证 14,838,910 14,407,420
融资租赁承诺 2,285,000 2,423,389
小计 188,190,643 166,195,797
---------------------- ----------------------
合计 194,958,707 182,824,580
第 100 页
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2 信用承诺的信用风险加权金额
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
信用承诺的信用风险加权金额 46,659,309 53,626,604
信用承诺的信用风险加权金额依据原银监会颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》
的要求计算确定。
3 经营租赁承诺
于各资产负债表日，本集团根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议，须在以下期间
支付的最低租赁应付款额为：
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 466,965 447,035
1 年至 2 年 (含 2 年) 407,514 394,668
2 年至 3 年 (含 3 年) 333,480 345,274
3 年至 5 年 (含 5 年) 447,035 476,828
5 年以上 369,530 362,215
合计 2,024,524 2,026,020
4 资本性支出承诺
本集团于各资产负债表日的资本性支出承诺如下：
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
已签约但未支付 457,085 402,566
已批准但未签约 56,544 13,026
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5 债券承销及兑付承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券
持有人兑付该债券，该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加上兑付日未付利
息。已发行债务证券持有人的应计利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算，兑
付金额可能与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。本集团于资产负债表
日按票面价值对已出售但未到期的国债的兑付承诺如下：
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
兑付义务 14,219,640 14,429,990
本集团及本行于资产负债表日无未到期的债券承销承诺。
6 未决诉讼和纠纷
于 2018 年 12 月 31 日，本集团尚未终审判决的诉讼案件中，本集团作为被告的案件
共计 43 件，涉案金额为人民币 10.57 亿元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 11.45 亿
元) ，本集团已经根据现有事实及状况对可能遭受的损失计提了人民币 6,389 万元的
预计负债 (2017 年 12 月 31 日：人民币 6,639 万元) 。本集团管理层认为该等事项的
最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。
九 委托贷款业务
本集团的受托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委
托贷款。本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人
的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就提供的服务收取手续
费。由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认，多余资金于吸收
存款内反映。
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
委托贷款 88,465,173 127,336,861
委托贷款资金 88,465,173 127,336,861
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十 金融工具风险管理
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
- 信用风险
- 市场风险
- 流动性风险
- 操作风险
本附注包括本集团面临的以上风险状况及其形成原因和在本年发生的变化，本集团的
风险管理目标、政策和程序以及计量分析的方法及其在本年发生的变化等。
风险管理体系
本集团风险管理的目标是在满足外部监管机构、债务人和其他利益相关者对稳健经营
要求的前提下，将风险控制在可接受的范围内，致力于实现股东利益最大化。
本集团建立了集中化、矩阵式的风险管理组织架构体系，为所面临的各项主要风险的
识别、计量、监测和控制制定了相对应的政策、流程并提供了相对应的技术和工具。
本集团董事会负责确定本行风险偏好及风险管理战略、决定风险管理政策、组织架构
及基本管理制度，承担全面风险管理的最终责任，并监督高级管理层贯彻实施。本集
团董事会下设风险管理委员会，负责履行董事会授权的相应风险管理职责。本行高级
管理层负责执行董事会确定的风险管理政策及基本管理制度，制订和完善风险管理的
各项规程，管理本行各项业务经营中的风险，定期向董事会、监事会报告本行的风险
状况。本集团高级管理层下设的内部控制与风险管理委员会，是本行内部控制与风险
管理的审议和决策机构。风险管理部是牵头全面风险管理的职能部门。
在分行层面，本行设立内部控制与风险管理委员会、风险总监，成立风险合规部，牵
头分行全面风险管理。分行风险总监由总行风险管理条线和分行行长对其双线管理、
双线考核，并向总行风险管理条线和分行行长双线汇报。本集团还在主要业务主管部
门设置风险管理团队，风险管理团队人事关系上属业务部门管理，业务上接受风险管
理部门的指导和监督。内部审计部门也定期及不定期检查风险管理政策的实施情况以
及相关内部控制的有效性。
同时，在集团整体风险管理政策框架下，本集团各附属子公司结合自身实际，制定本
机构风险管理制度，构建风险管理组织架构，设立分管风险的高级管理人员，并按照
总行的要求定期报送子公司的全面风险管理报告，推进全面风险管理。
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1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信
用风险主要来自本集团的信贷业务及债务工具投资等资金业务。
信贷业务
本集团专为识别、评估、监控和管理信贷风险而设计了有效的信贷风险管理的组织架
构、信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体制，优
化调整信贷审批流程，于流程上加强对信贷风险的管控，明确贷款审批环节的职能及
责任。风险管理部统筹管理全行信用风险管理工作，并协同相关部门定期根据国家有
关法律法规、货币政策及本集团经营方针，制定一定时期的信贷政策、管理机制，持
续开展信贷业务风险管理。
本集团的信用风险管理政策覆盖授信调查、审查审批和授信后管理等关键环节。本集
团在授信调查环节，进行客户信用风险评级和信贷业务债项评级并完成授信调查报
告；在审查审批环节，信贷业务均须经过有权审批人审批；在授信后管理环节，本集
团对已启用授信项目进行持续监控，对任何可能对借款人还款能力造成影响的负面事
件立即预警，并采取应对措施，防范和控制风险。
本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保
证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定
了可接受的特定抵质押物的种类包括：建筑物及其他土地附着物、土地使用权、机器
设备、在建工程、交通运输设备、存货、存单、股权、债券、基金、票据、应收账
款、仓单和收益 (费) 权等。为了严控信用风险，对单笔信贷资产一旦识别出减值迹
象，本集团就会要求借款人追加抵质押物或增加保证人。
本集团对单一借款人、集团、行业和区域的信用风险额度设定限额，以优化信用风险
结构。
本集团采用信贷资产风险分类方法管理信贷资产的信用风险。为确保本集团现行的信
贷资产风险分类机制符合原银监会相关法规要求，本集团信贷资产风险分类为实时动
态调整，至少每季一次。根据信用风险水平，信贷资产分为正常、关注、次级、可疑
和损失五类，其中次级类、可疑类和损失类信贷资产被视为已减值信贷资产。通常当
一项或多项客观迹象表明信贷资产会发生损失时，信贷资产会被分类为已减值信贷资
产。本集团采用组合计提和个别计提的方法评估信贷资产损失准备。
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信贷资产五级分类的基本定义如下：
正常： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的
因素。
次级： 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款
本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失： 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只
能收回极少部分。
资金业务
本集团的资金业务包括投资国债、政府债券、金融机构债券、公司债券、同业融资、
同业投资和票据转贴现等业务，其信用风险主要由资金营运中心及金融同业部根据信
用风险管理政策、程序及系统执行管控。
本集团主要通过管理交易对手的信贷额度等手段管理资金业务的信用风险。本集团对
国内外金融机构授信实施总额度控制，并按业务类别设立分项额度。此外本集团资金
营运中心及金融同业部亦会与其他部门密切合作，为资金业务建立综合风险监测机
制。
(1) 最大信用风险敞口
本集团及本行所承受的表内业务最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包
括衍生金融工具) 的账面价值。于资产负债表日本集团及本行表外信贷业务承受的最
大信用风险敞口已在附注八中披露。
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(2) 金融资产的信贷质量分析
本集团
2018 年 12 月 31 日
存放
金融机构 买入返售 发放贷款
/ 拆出资金 金融资产 和垫款 投资(i) 其他 (ii)
已减值
按个别方式评估
已出现减值总额 - - 10,015,523 1,548,539 -
减值损失准备 - - (5,081,722) (581,169) -
净额 - - 4,933,801 967,370 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
按组合方式评估
已出现减值总额 - - 2,362,774 - -
减值损失准备 - - (1,840,399) - -
净额 - - 522,375 - -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
已逾期未减值
逾期 3 个月以内
(含 3 个月) - - 2,888,475 - 2,728
减值损失准备 - - (667,726) - (84)
净额 - - 2,220,749 - 2,644
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
未逾期未减值
总额 46,289,920 8,485,985 873,942,224 680,623,182 54,909,067
减值损失准备 - - (17,641,632) (2,543,963) (1,335,325)
净额 46,289,920 8,485,985 856,300,592 678,079,219 53,573,742
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
账面价值 46,289,920 8,485,985 863,977,517 679,046,589 53,576,386
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2017 年 12 月 31 日
存放
金融机构 买入返售 发放贷款
/ 拆出资金 金融资产 和垫款 投资(i) 其他 (ii)
已减值
按个别方式评估
已出现减值总额 - - 8,258,514 447,150 -
减值损失准备 - - (3,663,297) (159,958) -
净额 - - 4,595,217 287,192 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
按组合方式评估
已出现减值总额 - - 2,295,035 - -
减值损失准备 - - (1,930,489) - -
净额 - - 364,546 - -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
已逾期未减值
逾期 3 个月以内
(含 3 个月) - - 1,700,048 157,389 -
逾期 3 个月以上
6 个月以内
(含 6 个月) - - 484,444 - -
逾期 6 个月以上 - - 1,400,381 - -
已逾期未减值总额 - - 3,584,873 157,389 -
减值损失准备 - - (728,244) (27,984) -
净额 - - 2,856,629 129,405 -
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
未逾期未减值
总额 83,091,243 14,004,544 733,151,076 734,851,775 46,896,530
减值损失准备 - - (13,123,396) (2,553,339) (920,665)
净额 83,091,243 14,004,544 720,027,680 732,298,436 45,975,865
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
账面价值 83,091,243 14,004,544 727,844,072 732,715,033 45,975,865
(i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售债务工具投
资、持有至到期投资及应收款项类投资。
(ii) 其他包括衍生金融资产、应收利息、长期应收款和其他应收款项等金融资产。
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(3) 应收同业款项交易对手评级分布
应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。未
逾期未减值的应收同业款项的评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于资产
负债表日，应收同业款项账面价值按交易对手评级分布如下：
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
未逾期未减值
- A 至 AAA 级 35,022,074 84,604,323
- 无评级 19,753,831 12,491,464
账面价值 54,775,905 97,095,787
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(4) 债务工具投资的信用风险评级状况
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务工具投资
评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，债务工具投资账面
价值按投资评级分布如下：
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
已减值
- 无评级 1,548,539 447,150
已减值总额 1,548,539 447,150
减值损失准备 (581,169) (159,958)
净额 967,370 287,192
---------------------- ----------------------
已逾期未减值
- 无评级 - 157,389
已逾期未减值总额 - 157,389
减值损失准备 - (27,984)
净额 - 129,405
---------------------- ----------------------
未逾期未减值
- AAA 级 308,743,732 169,801,053
- AA-至 AA+级 6,871,467 5,824,462
- 无评级 365,007,983 559,226,260
未逾期未减值总额 680,623,182 734,851,775
减值损失准备 (2,543,963) (2,553,339)
净额 678,079,219 732,298,436
---------------------- ----------------------
账面价值 679,046,589 732,715,033
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2 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率及其他价格) 的不利变动，而使本集团表内和表
外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债
业务及产品的利率和汇率风险。
本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。本集团根据原银监
会相关法规要求，建立市场风险管理体系。本集团董事会及下设的风险管理委员会领
导市场风险管理工作，负责审批市场风险管理战略、程序、量化标准和风险限额等。
高级管理层及下设的内部控制与风险管理委员会负责制订、定期审查和监督执行市场
风险管理的政策、程序以及具体的操作规程。本集团风险管理部为市场风险管理的牵
头部门。
本集团的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的结构性利率风险
以及资金交易头寸市值变动的风险。利率风险是本集团许多业务的固有风险，生息资
产和付息负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本集团主要通过利率重定价
缺口分析和敏感性分析来管理该风险。
本集团的汇率风险主要来源于外币资产与外币负债之间币种结构错配产生的外汇敞口
以及由于货币衍生工具产生的外汇敞口。本集团业务经营以人民币业务为主，外汇敞
口并不重大，本集团管理层按照限额密切监控风险敞口以进行汇率风险管理。
本集团区分银行账户和交易账户对市场风险分别进行管理。本集团通过缺口分析、敞
口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手段对各业务中的市场风
险开展风险识别、计量和监控管理，并运用业务限额、止损限额和风险限额构成的市
场风险限额体系对各类业务的市场风险限额的使用情况进行监控。
(1) 利率风险
利率风险是市场利率发生不利变动导致损失的可能性。本集团利率风险主要体现利率
敏感性资产负债错配和资金交易头寸市值变动带来的风险。
本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。本集团定期监测利率敏感性缺
口等指标，并采用风险敞口分析，对资产和负债重新定价特征进行测量。
本集团定期召开资产负债管理委员会会议，根据市场利率走势，调整资产和负债的结
构，管理利率风险敞口。
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(i) 重定价日结构分析
下表列示于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日期 (或到
期日，以较早者为准) 的分布。
本集团
2018 年 12 月 31 日
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 2,512,870 141,132,836 - - - 143,645,706
存放同业及其他金融
机构款项 / 拆出资金 - 32,886,469 13,403,451 - - 46,289,920
买入返售金融资产 - 8,485,985 - - - 8,485,985
发放贷款和垫款 (注 a) - 515,790,415 328,032,607 20,154,495 - 863,977,517
投资 (注 b) 118,767,510 85,907,131 133,459,461 279,065,522 180,614,475 797,814,099
长期应收款 - 29,908,789 2,769,563 4,878,155 111,944 37,668,451
其他金融资产 15,907,935 - - - - 15,907,935
金融资产合计 137,188,315 814,111,625 477,665,082 304,098,172 180,726,419 1,913,789,613
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
金融负债
向中央银行借款 - 18,000,000 92,446,000 - - 110,446,000
同业及其他金融机构
存放款项 / 拆入资金 - 56,220,946 124,982,028 12,430 - 181,215,404
卖出回购金融资产款 - 32,515,378 6,495,373 550,298 - 39,561,049
吸收存款 - 672,507,713 288,308,641 131,893,194 618,094 1,093,327,642
已发行债务证券 - 79,468,214 221,058,607 17,247,669 15,000,000 332,774,490
其他金融负债 34,642,070 - - - - 34,642,070
金融负债合计 34,642,070 858,712,251 733,290,649 149,703,591 15,618,094 1,791,966,655
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 102,546,245 (44,600,626) (255,625,567) 154,394,581 165,108,325 121,822,958
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2017 年 12 月 31 日
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 2,816,830 132,622,637 - - - 135,439,467
存放同业及其他金融
机构款项 / 拆出资金 - 51,743,980 30,709,597 637,666 - 83,091,243
买入返售金融资产 - 14,004,544 - - - 14,004,544
发放贷款和垫款 (注 a) - 379,878,817 287,313,578 60,638,531 13,146 727,844,072
投资 (注 b) 20,309,310 113,158,299 194,594,955 246,251,010 178,710,769 753,024,343
长期应收款 - 17,675,504 161,201 11,973,390 - 29,810,095
其他金融资产 16,165,770 - - - - 16,165,770
金融资产合计 39,291,910 709,083,781 512,779,331 319,500,597 178,723,915 1,759,379,534
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
金融负债
向中央银行借款 - 13,000,000 51,560,000 - - 64,560,000
同业及其他金融机构
存放款项 / 拆入资金 - 96,326,276 159,869,900 106,030 - 256,302,206
卖出回购金融资产款 - 47,252,862 9,404,325 80,000 - 56,737,187
吸收存款 - 633,431,273 229,514,706 144,886,881 - 1,007,832,860
已发行债务证券 - 55,540,453 144,301,458 17,500,000 15,000,000 232,341,911
其他金融负债 31,780,963 - - - - 31,780,963
金融负债合计 31,780,963 845,550,864 594,650,389 162,572,911 15,000,000 1,649,555,127
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
资产负债缺口 7,510,947 (136,467,083) (81,871,058) 156,927,686 163,723,915 109,824,407
(a) 以上列示为 3 个月以内的发放贷款和垫款包括于 2018 年 12 月 31 日余额为人民币
69.84 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2017 年 12 月 31 日余额为人民币 78.19
亿元) 。上述逾期是指本金或利息逾期 1 天及以上。
(b) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持
有至到期投资及应收款项类投资。以上列示为 3 个月以内的投资包括于 2018 年 12 月
31 日余额为人民币 9.67 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2017 年 12 月 31 日：
人民币 4.16 亿元) 。上述逾期是指本金或利息逾期 1 天及以上。
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(ii) 利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列
示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏
感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对年末持有的预计未来一年内进行利率
重定价的金融资产及负债所产生的利息净收入的影响。对权益的影响包括一定利率变
动对年末持有的固定利率可供出售金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益
的影响。
本集团
利息净收入敏感性
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
利率变动 (基点)
+200 2,079,007 2,188,340
-200 (2,080,222) (2,167,290)
权益敏感性
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
利率变动 (基点)
+200 (4,482,582) (1,349,972)
-200 5,055,964 1,424,317
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映一年内本
集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息净收入及权益的影响，其基于
以下假设：
(a) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(b) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或
到期；
(c) 存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变；
(d) 收益率曲线随利率变化而平行移动；
(e) 资产和负债组合无其他变化；
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(f) 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及
(g) 未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
由于基于上述假设，利率变动导致本集团利息净收入和股东权益出现的实际变化可能
与此敏感性分析的结果不同。
(2) 汇率风险
汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的可能性。本集团主要经营人民币业务，
部分交易涉及美元、日元与欧元等，其他币种交易则较少。本集团外币交易主要涉及
外币资金业务、外币存贷款业务和代客外汇买卖以及货币衍生工具交易等。本集团的
汇率风险主要来源于外币资产负债币种结构错配以及货币衍生工具。
本集团通过设定外汇敞口限额管理汇率风险。本集团每日对各币种业务的交易量及结
存量进行监控，通过外汇交易匹配不同币种的资产和负债，并适当运用衍生金融工具
管理外币资产负债组合和结构性头寸。同时，本集团定期进行汇率风险敏感性分析。
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(i) 汇率风险敞口
本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
本集团
2018 年 12 月 31 日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 141,123,249 2,410,178 112,279 143,645,706
存放同业及其他金融机构
款项 / 拆出资金 36,422,729 8,224,810 1,642,381 46,289,920
买入返售金融资产 8,485,985 - - 8,485,985
发放贷款和垫款 845,382,434 16,726,828 1,868,255 863,977,517
投资 (注 a) 783,352,462 13,597,280 864,357 797,814,099
长期应收款 37,668,451 - - 37,668,451
其他金融资产 11,714,812 4,141,176 51,947 15,907,935
金融资产合计 1,864,150,122 45,100,272 4,539,219 1,913,789,613
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款 110,446,000 - - 110,446,000
同业及其他金融机构存放
款项 / 拆入资金 178,001,289 3,096,033 118,082 181,215,404
卖出回购金融资产款 39,561,049 - - 39,561,049
吸收存款 1,057,629,340 34,458,846 1,239,456 1,093,327,642
已发行债务证券 332,774,490 - - 332,774,490
其他金融负债 34,048,513 537,700 55,857 34,642,070
金融负债合计 1,752,460,681 38,092,579 1,413,395 1,791,966,655
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净头寸 111,689,441 7,007,693 3,125,824 121,822,958
信用承诺 175,809,571 14,129,925 5,019,211 194,958,707
衍生金融工具 (注 b) 4,678,168 (2,131,378) (2,883,728) (336,938)
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2017 年 12 月 31 日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 133,085,783 2,317,517 36,167 135,439,467
存放同业及其他金融机构
款项 / 拆出资金 72,399,335 9,839,050 852,858 83,091,243
买入返售金融资产 14,004,544 - - 14,004,544
发放贷款和垫款 712,145,788 13,321,423 2,376,861 727,844,072
投资 (注 a) 745,102,819 7,823,104 98,420 753,024,343
长期应收款 29,810,095 - - 29,810,095
其他金融资产 15,880,846 273,811 11,113 16,165,770
金融资产合计 1,722,429,210 33,574,905 3,375,419 1,759,379,534
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款 64,560,000 - - 64,560,000
同业及其他金融机构存放
款项 / 拆入资金 251,799,439 3,449,402 1,053,365 256,302,206
卖出回购金融资产款 56,737,187 - - 56,737,187
吸收存款 975,802,496 31,488,862 541,502 1,007,832,860
已发行债务证券 232,341,911 - - 232,341,911
其他金融负债 27,179,468 4,598,012 3,483 31,780,963
金融负债合计 1,608,420,501 39,536,276 1,598,350 1,649,555,127
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净头寸 114,008,709 (5,961,371) 1,777,069 109,824,407
信用承诺 161,286,424 17,772,938 3,765,218 182,824,580
衍生金融工具 (注 b) 12,220,651 (11,376,989) (860,143) (16,481)
(a) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持
有至到期投资及应收款项类投资。
(b) 衍生金融工具反映衍生金融工具的合同净额。
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(ii) 汇率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了
当其他项目不变时，各种外币对人民币汇率的可能的变动对净利润及权益的影响。
本集团
净利润及权益敏感性
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
汇率变动
对人民币升值 5% 191,940 (615,804)
对人民币贬值 5% (191,940) 615,804
有关的分析基于以下假设：
(a) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(b) 汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘价 (中间价) 汇率绝对值波动
5%造成的汇兑损益；
(c) 资产负债表日汇率变动 5%是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变
动；
(d) 由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因
此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益
的可能影响；
(e) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期外汇敞口；
(f) 其他变量 (包括利率) 保持不变；及
(g) 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团有可能采
取的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措施。
由于基于上述假设，汇率变动导致本集团净利润及权益出现的实际变化可能与此敏感
性分析的结果不同。
第 117 页
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3 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金，满足业务发展
需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本集团建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设的资产负债管理委
员会组成的流动性风险治理结构。本集团风险管理部负责牵头管理流动性风险，计划
财务部下设立的司库集中负责流动性风险管理的具体工作。本集团采取流动性指标及
流动性缺口测算等方法计量流动性风险，采用常规压力测试和临时性、专门压力测试
相结合的模式来分析承受流动性事件或流动性危机的能力。本集团建立了限额管理和
预警监控机制，制定了具有针对性的应急预案，并设立了流动性应急领导小组，以应
对流动性风险。本集团还构建了流动性风险报告机制，执行每月本外币流动性风险监
测报告制度并按季进行流动性压力测试。
本集团大部分资产的资金来自客户存款，其中主要包括公司和个人客户存款以及同业
存款。这些客户存款近年来整体持续增长，种类和期限多样化，构成了多元化、分散
化、较为稳定的资金来源。
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(1) 剩余到期日分析
下表列示于各资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期日的分析：
本集团
2018 年 12 月 31 日
无期限 逾期 / 即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 128,593,831 15,051,875 - - - - - 143,645,706
存放同业及其他金融机构款项 / 拆出资金 - 14,580,592 11,007,523 7,298,354 13,403,451 - - 46,289,920
买入返售金融资产 - - 8,485,985 - - - - 8,485,985
发放贷款和垫款 - 6,743,281 89,962,757 136,849,840 377,402,957 137,289,234 115,729,448 863,977,517
投资 (注 i) 118,430,082 967,370 21,880,947 58,632,712 134,376,597 282,535,002 180,991,389 797,814,099
长期应收款 - 2,644 972,791 2,098,675 9,384,114 24,741,684 468,543 37,668,451
其他金融资产 - 2,280,060 3,107,039 3,522,054 6,673,107 305,976 19,699 15,907,935
金融资产合计 247,023,913 39,625,822 135,417,042 208,401,635 541,240,226 444,871,896 297,209,079 1,913,789,613
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融负债
向中央银行借款 - - 8,000,000 10,000,000 92,446,000 - - 110,446,000
同业及其他金融机构存放款项 / 拆入资金 - 8,408,278 23,291,583 24,521,085 124,982,028 12,430 - 181,215,404
卖出回购金融资产款 - - 20,128,763 12,386,615 6,495,373 550,298 - 39,561,049
吸收存款 - 427,973,318 126,692,494 117,841,901 288,308,641 131,893,194 618,094 1,093,327,642
已发行债务证券 - - 13,760,546 65,707,668 221,058,607 17,247,669 15,000,000 332,774,490
其他金融负债 - 11,324,288 3,194,907 3,989,942 10,691,264 5,328,588 113,081 34,642,070
金融负债合计 - 447,705,884 195,068,293 234,447,211 743,981,913 155,032,179 15,731,175 1,791,966,655
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 247,023,913 (408,080,062) (59,651,251) (26,045,576) (202,741,687) 289,839,717 281,477,904 121,822,958
衍生金融工具名义金额 - - 40,034,541 39,912,959 183,388,021 16,475,002 - 279,810,523
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2017 年 12 月 31 日
无期限 逾期 / 即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 119,576,904 15,862,563 - - - - - 135,439,467
存放同业及其他金融机构款项 / 拆出资金 - 9,914,671 21,227,777 20,601,532 30,709,597 637,666 - 83,091,243
买入返售金融资产 - - 13,556,144 448,400 - - - 14,004,544
发放贷款和垫款 - 9,042,780 66,417,106 79,694,765 319,211,829 161,545,621 91,931,971 727,844,072
投资 (注 i) 19,984,618 446,597 36,620,166 74,260,732 194,644,792 247,889,223 179,178,215 753,024,343
长期应收款 - - 680,779 1,478,869 6,464,235 20,836,371 349,841 29,810,095
其他金融资产 - 1,855,127 1,924,393 4,876,383 6,105,833 947,213 456,821 16,165,770
金融资产合计 139,561,522 37,121,738 140,426,365 181,360,681 557,136,286 431,856,094 271,916,848 1,759,379,534
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融负债
向中央银行借款 - - 8,000,000 5,000,000 51,560,000 - - 64,560,000
同业及其他金融机构存放款项 / 拆入资金 - 4,306,835 37,806,873 54,212,568 159,869,900 106,030 - 256,302,206
卖出回购金融资产款 - - 44,921,928 2,330,934 9,404,325 80,000 - 56,737,187
吸收存款 - 434,863,160 106,104,164 92,463,949 229,514,706 144,886,881 - 1,007,832,860
已发行债务证券 - - 16,028,317 39,512,136 144,301,458 17,500,000 15,000,000 232,341,911
其他金融负债 - 5,279,265 4,255,030 4,343,075 11,313,259 6,499,146 91,188 31,780,963
金融负债合计 - 444,449,260 217,116,312 197,862,662 605,963,648 169,072,057 15,091,188 1,649,555,127
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 139,561,522 (407,327,522) (76,689,947) (16,501,981) (48,827,362) 262,784,037 256,825,660 109,824,407
衍生金融工具名义金额 - - 56,018,892 66,272,756 130,117,837 7,043,512 - 259,452,997
(i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
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(2) 未折现合同现金流量分析
下表列示于各资产负债表日金融负债未折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差异。
本集团
2018 年 12 月 31 日
账面价值 未折现现金流 无期限 逾期 / 即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款 110,446,000 114,127,798 - - 8,263,611 10,330,417 95,533,770 - -
同业及其他金融机构
存放款项 / 拆入资金 181,215,404 186,428,813 - 8,410,938 23,685,919 25,157,415 129,159,280 15,261 -
卖出回购金融资产款 39,561,049 39,787,959 - - 20,149,487 12,455,856 6,598,265 584,351 -
吸收存款 1,093,327,642 1,130,245,927 - 428,411,150 130,426,297 121,615,926 299,760,427 149,277,623 754,504
已发行债务证券 332,774,490 342,416,842 - - 13,780,000 66,130,000 223,190,496 22,991,546 16,324,800
其他金融负债 7,342,258 7,342,258 - 4,012,803 40,633 119,374 267,584 2,799,341 102,523
非衍生金融负债合计 1,764,666,843 1,820,349,597 - 440,834,891 196,345,947 235,808,988 754,509,822 175,668,122 17,181,827
衍生金融工具
以全额交割的衍生
金融工具
- 现金流入合计 243,296,177 - - 39,567,598 40,732,766 162,600,805 395,008 -
- 现金流出合计 (243,678,891) - - (39,463,306) (40,778,732) (163,060,124) (376,729) -
以净额交割的衍生
金融工具 48,265 - - (230) 338 52,944 (4,787) -
衍生金融工具合计 (334,449) - - 104,062 (45,628) (406,375) 13,492 -
信用承诺 194,958,707 - 10,867,107 30,385,909 32,602,142 110,566,502 7,310,081 3,226,966
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2017 年 12 月 31 日
账面价值 未折现现金流 无期限 逾期 / 即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款 64,560,000 66,642,723 - - 8,246,375 5,159,181 53,237,167 - -
同业及其他金融机构
存放款项 / 拆入资金 256,302,206 264,317,541 - 4,321,909 38,382,945 55,607,143 165,871,943 133,601 -
卖出回购金融资产款 56,737,187 57,128,150 - - 45,036,191 2,350,645 9,655,262 86,052 -
吸收存款 1,007,832,860 1,035,938,043 - 435,018,467 109,511,706 95,092,510 238,056,014 158,259,346 -
已发行债务证券 232,341,911 246,850,800 - - 16,060,000 39,870,000 150,772,000 22,888,000 17,260,800
其他金融负债 7,872,120 7,872,120 - 5,279,265 73,998 213,615 137,700 2,076,354 91,188
非衍生金融负债合计 1,625,646,284 1,678,749,377 - 444,619,641 217,311,215 198,293,094 617,730,086 183,443,353 17,351,988
衍生金融工具
以全额交割的衍生
金融工具
- 现金流入合计 247,769,527 - - 55,213,420 64,766,666 127,491,790 297,651 -
- 现金流出合计 (247,900,810) - - (55,172,731) (64,926,111) (127,501,076) (300,892) -
以净额交割的衍生
金融工具 116,373 - - - - 58,774 57,599 -
衍生金融工具合计 (14,910) - - 40,689 (159,445) 49,488 54,358 -
信用承诺 182,824,580 - 7,493,534 34,773,748 31,825,945 86,923,307 9,625,093 12,182,953
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4 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所
造成损失的风险。包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
本集团建立了由董事会及下设的风险管理委员会、高级管理层及下设的内部控制与风
险管理委员会组成的操作风险治理架构。风险管理部负责统筹管理本集团的操作风
险。
本集团通过建立专兼职的操作风险管理人员队伍、常态化的检查机制、自下而上的报
告机制以及风险事件反馈改进机制，实现对操作风险识别、评估、监测和控制的闭环
管理。该管理体系主要包括以下方面：
- 强化风险防范，完善管理机制；
- 通过操作风险三大工具的应用，梳理业务和管理流程。本集团开展操作风险与控制
自我评估 (RCSA)，并运用内控合规与操作风险管理系统 (GRC 系统)，监控关键风
险指标，收集损失数据，查堵风险隐患；
- 运用事中风险预警监测平台，加强对操作风险的自动化监控；
- 细化岗位分工、明确工作职责，确保不相容职责相分离；
- 开展作业指导书网络化、内部培训、风险评估、内控检查、员工行为排查等工作；
- 风险排查并督办整改。本集团开展全面和专项自查、大排查、各条线业务滚动检查
以及专项检查，查堵风险隐患，并建立了整改督办机制，对发现的问题制定整改方
案并推动落实；及
- 员工轮岗与强制休假制度。
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十一 金融工具的公允价值
1 公允价值计量
(1) 公允价值计量的层次
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期
末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。截至 2018 年 12 月 31 日，本集团非持
续以公允价值计量的资产和负债不重大。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价
值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
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下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的
账面价值：
本集团
2018 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
- 债务工具投资 - 15,061,645 - 15,061,645
衍生金融资产 - 3,654,626 56,424 3,711,050
可供出售金融资产
- 债务工具投资 - 88,659,242 127,344,902 216,004,144
- 权益工具投资 118,273,438 - 459,232 118,732,670
持续以公允价值计量的资产
总额 118,273,438 107,375,513 127,860,558 353,509,509
负债
衍生金融负债 - 4,047,070 - 4,047,070
持续以公允价值计量的负债
总额 - 4,047,070 - 4,047,070
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2017 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
- 债务工具投资 - 8,427,521 - 8,427,521
衍生金融资产 - 4,306,727 113,018 4,419,745
可供出售金融资产
- 债务工具投资 - 33,321,685 188,289,954 221,611,639
- 权益工具投资 19,919,851 - 324,692 20,244,543
持续以公允价值计量的资产
总额 19,919,851 46,055,933 188,727,664 254,703,448
负债
衍生金融负债 - 4,435,653 - 4,435,653
持续以公允价值计量的负债
总额 - 4,435,653 - 4,435,653
(2) 第一层次的公允价值计量
对于有可靠的活跃市场 (如经授权的证券交易所或交易活跃的开放式基金管理人) 报价
的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎回价作为公允价值。
(3) 第二层次的公允价值计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的债券、资
产支持证券及同业存单是根据相关证券结算机构估值系统的报价来确定的。相关报价
机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
衍生金融工具中的外汇远期和掉期及利率掉期的公允价值采用对合约未来预期的应收
及应付金额折现并计算合约净现值的方法来确定。所使用的折现率取自相应货币的市
场利率曲线，汇率采用相关交易市场的系统报价，这些利率曲线和报价是反映市场状
况的可观察输入值。
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(4) 第三层次的公允价值计量
本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入
值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
第三层次公允价值计量的量化信息如下：
2018 年 12 月 31 日
的公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间 / 数值
理财产品 123,420,568 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.50%, 5.95%]
资产管理计划 2,639,585 现金流量折现法 风险调整折现率 [2.70%, 5.94%]
信托计划 1,602,177 现金流量折现法 风险调整折现率 [5.80%, 7.20%]
非上市可供出售
权益工具 91,804 上市公司比较法 流动性折价 20.00%
场外利率互换 56,424 现金流量折现法 风险调整折现率 [4.95%, 5.50%]
投资基金 50,000 现金流量折现法 风险调整折现率 6.90%
2017 年 12 月 31 日
的公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间 / 数值
理财产品 176,472,580 现金流量折现法 风险调整折现率 [2.30%, 5.95%]
信托计划 10,467,374 现金流量折现法 风险调整折现率 [5.20%, 7.20%]
资产管理计划 1,624,692 现金流量折现法 风险调整折现率 [2.70%, 7.30%]
场外利率互换 113,018 现金流量折现法 风险调整折现率 [4.50%, 5.50%]
投资基金 50,000 现金流量折现法 风险调整折现率 7.00%
本集团投资的理财产品、资产管理计划、信托计划、场外利率互换及投资基金采用包
括不可观察市场数据的估值技术进行估值，所采用的估值模型为现金流折现模型。该
估值模型中涉及的不可观察假设包括风险调整折现率等。
本集团对非上市可供出售权益工具采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售
权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。上述模型中的流动性折价调整为
不可观察输入值。
于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，采用其他合理的不可观察假设替换模
型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响不重大。
以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然而，由于
其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完
全具有可比性。
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持续的第三层次公允价值计量的资产的年初余额与年末余额之间的调节信息如下：
本集团
2018 年
对于年末持有
的资产，计入
本年利得或损失总额 购买和结算 损益的当期未
年初余额 计入损益 计入其他综合收益 购买 结算 年末余额 实现利得或损失
资产
衍生金融资产
- 利率衍生工具 113,018 4,553 - - (61,147) 56,424 (56,594)
可供出售金融资产
- 债务工具投资 188,289,954 7,389,606 - 603,923,140 (672,257,798) 127,344,902 -
- 权益工具投资 324,692 17,594 (102,859) 224,663 (4,858) 459,232 (102,859)
合计 188,727,664 7,411,753 (102,859) 604,147,803 (672,323,803) 127,860,558 (159,453)
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2017 年
对于年末持有
的资产，计入
本年利得或损失总额 购买和结算 损益的当年未
年初余额 计入损益 计入其他综合收益 购买 结算 年末余额 实现利得或损失
资产
衍生金融资产
- 利率衍生工具 164,353 7,143 - - (58,478) 113,018 (51,335)
可供出售金融资产
- 债务工具投资 315,337,856 11,445,602 - 813,508,500 (952,002,004) 188,289,954 -
- 权益工具投资 - 9,692 - 315,000 - 324,692 -
合计 315,502,209 11,462,437 - 813,823,500 (952,060,482) 188,727,664 (51,335)
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本集团于 2018 年及 2017 年确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情
况如下：
2018 年 2017 年
项目 金额 项目 金额
本年计入损益的已实现的
利得或损失 利息收入 7,396,497 利息收入 11,455,294
投资收益 71,850 投资收益 58,478
本年计入损益的未实现的
公允价值变动 公允价值变动
利得或损失
净损失 (56,594) 净损失 (51,335)
其他综合收益 (102,859) 不适用 -
合计 7,308,894 11,462,437
持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：
本集团投资的理财产品、资产管理计划、信托计划、场外利率互换及投资基金的公允
价值是将与上述资产相关的预计现金流量通过风险调整折现率进行折现确定的。所使
用的折现率已经根据交易对手信用风险等因素进行了调整。公允价值计量与风险调整
折现率呈负相关关系。
本集团采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价值，并对
其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。
2 以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
于报告期内，本集团以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生重大转换。
3 估值技术变更及变更原因
于报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术未发生重大变更。
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4 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外，本集团于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日各项金融资产和
金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
2018 年 12 月 31 日
第二层次 第三层次 公允价值 账面价值
金融资产
持有至到期投资 218,290,074 - 218,290,074 214,513,444
应收款项类投资 10,786,785 222,656,840 233,443,625 233,467,356
合计 229,076,859 222,656,840 451,733,699 447,980,800
金融负债
已发行债务证券 333,831,594 - 333,831,594 332,774,490
2017 年 12 月 31 日
第二层次 第三层次 公允价值 账面价值
金融资产
持有至到期投资 195,575,035 - 195,575,035 199,502,908
应收款项类投资 10,058,646 292,770,162 302,828,808 303,172,965
合计 205,633,681 292,770,162 498,403,843 502,675,873
金融负债
已发行债务证券 231,798,316 - 231,798,316 232,341,911
对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团主要按下述方法来决定其
公允价值：
(1) 持有至到期的金融资产、应收款项类的债券以及已发行债务证券的公允价值是
采用相关证券结算机构估值系统的报价来确定的，相关报价机构在形成报价过
程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
(2) 除债券投资外的应收款项类投资无活跃市场报价或可参考的机构报价，因此本
集团对该应收款项类投资的公允价值根据现金流折现方法进行估算，所采用的
折现率基于本集团根据报告期末相关应收款项类投资的信用风险调整后的收益
率曲线确定。
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十二 关联方关系及其交易
1 本集团主要股东于报告期内持股比例变化情况
对本行的持股比例
公司名称 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
江苏省国际信托有限责任公司
(以下简称“江苏信托”) 8.04% 7.73%
江苏凤凰出版传媒集团有限公司
(以下简称“凤凰集团”) 7.81% 7.56%
华泰证券股份有限公司
(以下简称“华泰证券”) 5.54% 5.54%
无锡市建设发展投资有限公司 4.73% 4.73%
江苏沙钢集团有限公司 3.03% 3.03%
中国东方资产管理股份有限公司 2.56% 2.56%
苏州国际发展集团有限公司 2.34% 2.34%
江苏省广播电视集团有限公司 2.15% 2.15%
江苏交通控股有限公司 1.70% 1.70%
以上公司中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东
外，也包括根据原银监会于 2018 年 1 月 5 日颁布的《商业银行股权管理暂行办法》
的有关规定识别的主要股东。
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制
商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对
商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、
监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。
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2 关联方交易
本集团与关联方进行的主要交易的金额及于资产负债表日的主要往来款项余额和主要表外项目如下：
占有关同类
江苏信托 凤凰集团 华泰证券 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他关联法人 关联自然人 合计 / 余额的比例
于 2018 年度进行的主要交易金额如下：
利息收入 - - 72 453,744 882 454,698 0.56%
利息支出 (766) (11,326) (14,060) (31,922) (2,683) (60,757) 0.11%
手续费及佣金收入 - 0 - 217 - 217 0.00%
手续费及佣金支出 - - (4,980) - - (4,980) 2.07%
投资收益 - - - 1,496 - 1,496 0.04%
公允价值变动净损失 - - - (48) - (48) 0.03%
其他业务收入 - - 100 - - 100 0.56%
业务及管理费 - - (6,434) (751) - (7,185) 0.07%
其他综合收益的税后净额 - - - (52,498) - (52,498) 4.57%
支付的发行费用 - - (5,870) - - (5,870) 不适用
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占有关同类
江苏信托 凤凰集团 华泰证券 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他关联法人 关联自然人 合计 / 余额的比例
于 2018 年 12 月 31 日主要往来款项的
余额如下：
存放同业及其他金融机构款项 - - - 2,038,832 - 2,038,832 8.46%
拆出资金 - - - 1,200,000 - 1,200,000 5.41%
以公允价值计量且其变动计入当期损益
- - - 503,386 - 503,386 3.34%
的金融资产
应收利息 - - - 60,327 44 60,371 0.61%
发放贷款和垫款 - - - 4,373,933 17,523 4,391,456 0.49%
可供出售金融资产 - - - 1,819,522 - 1,819,522 0.54%
持有至到期投资 - - - 90,000 - 90,000 0.04%
同业及其他金融机构存放款项 (444,431) - (420,189) (328,281) - (1,192,901) 0.79%
吸收存款 - (502,416) (30,000) (4,619,241) (175,583) (5,327,240) 0.49%
应付利息 (5) (10,968) (163) (5,614) (1,831) (18,581) 0.08%
于 2018 年 12 月 31 日的主要表外项目
如下：
未使用的信用卡额度 - - - - 4,382 4,382 0.07%
银行承兑汇票 - - - 175,294 - 175,294 0.12%
开出保函 - 539 - 412,500 - 413,039 2.18%
开出信用证 - - - 425 - 425 0.00%
授信额度 - 539 - 8,361,625 21,905 8,384,069 不适用
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占有关同类
江苏信托 凤凰集团 华泰证券 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他关联法人 关联自然人 合计 / 余额的比例
于 2017 年度进行的主要交易金额如下：
利息收入 2,851,573 - 1,306,759 671,731 38 4,830,101 6.36%
利息支出 (4,229) (5,729) (84,584) (302,867) (85) (397,494) 0.83%
手续费及佣金收入 - - - 322 - 322 0.01%
手续费及佣金支出 - - (8,400) - - (8,400) 2.82%
公允价值变动净收益 - - - 20,196 - 20,196 8.84%
业务及管理费 - - (7,187) - - (7,187) 0.07%
支付的发行费用 - - (7,600) - - (7,600) 不适用
于 2017 年 12 月 31 日主要往来款项的
余额如下：
应收利息 258,025 - 547,314 276,201 23 1,081,563 10.94%
发放贷款和垫款 - - - 2,472,465 18,387 2,490,852 0.33%
可供出售金融资产 1,633,396 - 1,464,692 5,930,663 - 9,028,751 3.73%
持有至到期投资 - - - 100,000 - 100,000 0.05%
应收款项类投资 61,385,929 - 32,204,075 9,256,123 - 102,846,127 33.62%
同业及其他金融机构存放款项 (327,938) - (508,923) (666,562) - (1,503,423) 0.66%
吸收存款 - (195,493) (350) (1,315,062) (6,095) (1,517,000) 0.15%
应付利息 (2,860) (79) (3,353) (26,635) (30) (32,957) 0.17%
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占有关同类
江苏信托 凤凰集团 华泰证券 交易金额
及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他关联法人 关联自然人 合计 / 余额的比例
于 2017 年 12 月 31 日的主要表外项目
如下：
贷款承诺 - - - 1,820,000 - 1,820,000 13.80%
未使用的信用卡额度 - - - - 4,008 4,008 0.12%
委托贷款资金 - - 6,699,300 4,656,500 - 11,355,800 8.92%
开出保函 - - - 1,394 - 1,394 0.01%
授信额度 - - - 4,293,859 22,395 4,316,254 不适用
上述与关联方进行的交易是按一般商业条款和正常业务程序进行的，其定价原则与独立第三方交易一致。
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3 本集团与关键管理人员之间的交易
关键管理人员各年薪酬如下：
2018 年 2017 年
支付关键管理人员薪酬 16,318 15,092
本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活
动的人员，包括董事、监事和高级管理人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进
行正常的银行业务交易。于 2018 年度及 2017 年度，本集团与关键管理人员的交易及
余额均不重大。
4 本行与子公司之间的交易
本行于报告期内与子公司进行的主要交易金额如下：
2018 年 2017 年
利息收入 119,057 158,336
利息支出 (3,636) (5,208)
其他业务收入 2,746 2,609
本行于报告年末与子公司之间的主要往来款项余额如下：
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
存放同业及其他金融机构款项 150,000 190,000
拆出资金 6,100,000 800,000
应收利息 43,639 10,051
可供出售金融资产 252,224 -
同业及其他金融机构存放款项 (294,088) (119,003)
应付利息 (110) (125)
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
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5 与年金计划的交易
本集团除向设立的企业年金基金正常供款外，于报告期内未发生其他重大关联交易。
6 重大关联交易
于 2018 年度，本行未发生与关联方之间的重大关联交易 (2017 年：未发生) 。
重大关联交易是指本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行资本净额 1％以上，或
本行与一个关联方发生交易后本行与该关联方的交易余额占本行资本净额 5％以上的
交易。
十三 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。
其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照原银监会的指引计算资本充足
率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
原银监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法 (试行) 》规定的
资本充足率要求，对于非系统重要性银行，原银监会要求其核心一级资本充足率不得
低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50% 。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御
风险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际
面临的风险状况，参考先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本
充足率目标。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情
景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。
资本配置
本集团内部以经济增加值和风险调整后资本回报率均衡发展作为特定业务或活动资本
配置的目标。本集团由董事会定期审核资本管理和分配的政策。
每项业务或活动所获配的资本额主要是基于监管资本确定，但在某些情况下，监管规
定并不能充分反映各种活动所附带的不同风险。在此情况下，资本需求可以根据不同
业务的风险特征进行调整，本集团计划财务部负责管理分配资本于特定业务与活动的
流程。
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本集团按照原银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及其他相关规定计算的核心
一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
本集团
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
核心一级资本充足率 8.61% 8.54%
一级资本充足率 10.28% 10.40%
资本充足率 12.55% 12.62%
资本基础组成部分
核心一级资本：
股本 11,544,450 11,544,450
资本公积可计入部分 16,653,439 15,120,803
盈余公积 14,475,708 12,143,682
一般风险准备 25,376,162 22,969,534
未分配利润 34,596,885 29,388,605
少数股东资本可计入部分 1,291,013 987,021
总核心一级资本 103,937,657 92,154,095
核心一级资本调整项目：
其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减
与之相关的递延税负债后的净额 (50,685) (43,408)
依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递
延税资产 - (11,792)
核心一级资本净额 103,886,972 92,098,895
其他一级资本：
其他一级资本工具 19,977,830 19,977,830
少数股东资本可计入部分 172,135 131,603
一级资本净额 124,036,937 112,208,328
二级资本：
二级资本工具及其溢价可计入金额 14,100,000 14,800,000
超额贷款损失准备 12,853,181 8,891,877
少数股东资本可计入部分 344,270 263,206
资本净额 151,334,388 136,163,411
风险加权资产总额 1,206,116,984 1,078,766,573
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截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
十四 资产负债表日后事项
1 资产负债表后利润分配情况说明
本行于 2019 年 4 月 26 日召开董事会，批准了 2018 年度利润分配方案并报年度股东
大会审议批准。
2 公开发行可转换公司债券
经证监会于 2018 年 12 日 27 日核准，本行于 2019 年 3 月 14 日公开发行了 A 股可转
换公司债券，发行总额计人民币 200 亿元。
3 已颁布但尚未生效的准则及可能的影响
截止本财务报表批准报出日，财政部已颁布了若干新的准则修订。本集团于 2018 年
12 月 31 日尚未施行这些新修订的准则。以下新修订的准则可能与本集团以后期间财
务报表相关：
《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”）
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第
23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修
订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下简称“新金
融工具准则“）
《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》（以下简称“新租赁准则”）
本集团计划于 2019 年 1 月 1 日执行新金融工具准则，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入
准则，于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则。本集团正在评估这些准则修订对首次采
用期间预期产生的影响。截至目前为止，本集团评估上述新金融工具准则的若干方面
可能会对本集团的财务报表产生重大影响。由于截至目前已完成的评估是根据本集团
的现有资料进行，因此首次采用上述准则修订的实际影响可能会有所不同。在本集团
于首次采用上述准则修订前，可能会识别出进一步的影响，亦可能会变更其会计政策
的选择。有关新金融工具准则预期影响详见下文。
新金融工具准则引入了有关金融资产分类及计量的新规定，包括有关金融工具减值计
量的新规定。另一方面，新金融工具准则保留了金融负债分类和计量的规定。
新金融工具准则要求企业首次执行日追溯调整，并将相关过渡调整计入首次执行日所
在年度报告期间的期初未分配利润或其他综合收益。
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江苏银行股份有限公司
截止 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表
新金融工具准则对本集团财务报表的预期影响如下：
(1) 分类与计量
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(a) 以摊余成本计量的金融资
产；(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (c) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
债务工具投资的分类是基于企业管理金融资产的业务模式及该资产的合同现
金流量特征而确定。若债务工具投资分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，则利息收入、减值及处置收益 / 损失将于当期损益
内确认。
不论企业采用何种业务模式，权益工具投资一般均分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。唯一的例外情况是，如果该证券并非为交
易而持有，且企业不可撤销地选择将该证券指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。若一项权益工具投资被指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产，则仅有该证券的股利收入可以计
入当期损益。该证券的处置收益 / 亏损将计入其他综合收益且不得结转计入
当期损益。
本集团将根据新金融工具准则的相关要求对持有的金融资产进行分类。
(2) 减值
新金融工具准则以新的“预期信用损失”减值模型代替了原《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》下的“已发生损失”减值模型。根据预期信用
损失模型，企业将无需等到损失事项发生之后才确认减值损失。相反，根据不
同资产以及相关事实与情况，企业应确认并计量未来 12 个月内预期信用损失或
整个存续期预期信用损失。本集团预计，应用预期信用损失模型将导致本集团
更早地确认信用损失。
本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则首次执行日未终止确认的
金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据，
将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则首次执行日的新账面价值之间的差额计
入首次执行新金融工具准则当年年初留存收益或其他综合收益。
十五 比较数据
若干比较数据已经过重分类，以符合本年度列报要求。
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江苏银行股份有限公司
财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据中国证券业监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 颁布的《公开发行证券的公司
信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 (2008)》相关规定，本集团的非经常性
损益列示如下：
注 2018 年 2017 年
非流动资产处置损益 102,509 83,398
偶发性的税收返还、减免 - 1,079
政府补助 154,275 35,263
其他符合非经常性损益定义的损益项目 (149,431) (4,912)
非经常性损益净额 (i) 107,353 114,828
以上有关项目对税务的影响 (30,213) (30,907)
合计 77,140 83,921
其中
影响本行股东净利润的非经常性损益 75,197 83,050
影响少数股东净利润的非经常性损益 1,943 871
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江苏银行股份有限公司
截至 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表补充资料
(i) 上述非经常性损益相应在其他收益、资产处置收益、营业外收入或营业外支出中核
算。
委托他人投资或管理资产的损益、单独进行减值测试的贷款损失准备转回、持有以及
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产取得的投
资收益及受托经营取得的托管费收入等属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此
不纳入非经常性损益的披露范围。
2 净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产
收益率和每股收益如下：
加权平均 基本和稀释
净资产收益率 (%) 每股收益 (人民币元)
2018 年 2017 年 2018 年 2017 年
归属于本行普通股股东的
合并净利润 12.43 13.72 1.04 1.03
扣除非经常性损益后归属于
本行普通股股东的合并
净利润 12.35 13.62 1.04 1.02
3 杠杆率信息
关于本集团杠杆率的详细信息，参见本行网站 (www.jsbchina.cn) “投资者关系——
监管信息披露”栏目。
4 监管资本
关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.jsbchina.cn) “投资者关系—
—监管信息披露”栏目。
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