股票简称：江苏银行 股票代码：600919
优先股简称：苏银优1 优先股代码：360026
转债简称：苏银转债 转债代码：110053
江苏银行股份有限公司
（住所：江苏省南京市中华路26号）
配股说明书摘要
联席保荐机构（联席主承销商）
联席主承销商
配股说明书摘要签署时间：二〇二〇年 月
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
声 明
本行全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证配股
说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
中国证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其
对本行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券依法发行后，本行经营与收益的变
化，由本行自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本配股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律
师、会计师或其他专业顾问。
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
重大事项提示
公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注：
一、配股募集资金情况
本次配股募集资金总额预计不超过人民币200亿元（具体规模视发行时市场情况
而定），扣除相关发行费用后的净额将全部用于补充本行的核心一级资本，提高本行
资本充足率，支持本行未来各项业务健康发展。
二、配股基数、比例和数量
本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的本行A股股份总数为基
数，按每10股配售3股的比例向全体A股股东配售，配售股份不足1股的，按上海证券
交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定处理。若以本行截至
2020年6月30日的总股本11,544,508,967股为基数测算，本次可配售股份数量总计为
3,463,352,690股。本次配股实施前，若因本行送股、资本公积金转增股本、可转债转
股及其他原因导致本行总股本变动，则配售股份数量按照变动后的总股本进行相应调
整。
三、定价原则及配股价格
（一）定价原则
1、参考本行股票在二级市场的价格、市盈率及市净率等估值指标，并综合考虑
本行的发展与股东利益等因素；
2、考虑本行未来三年的核心一级资本需求；
3、遵循本行与保荐机构/主承销商协商确定的原则。
（二）配股价格
根据刊登发行公告前 A 股市场交易的情况，采用市价折扣法确定配股价格，最终
配股价格由股东大会授权本行董事会，并由董事会转授权经营管理层，根据市场情况
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与保荐机构/主承销商协商确定。本次配股价格为 4.59 元/股。
四、配售对象
本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
登记在册的公司全体A股股东。
五、承销方式
本次配股采用代销方式。若代销期届满，原股东认购股票数量未达到A股可配售
数量的70%，则本次配股发行失败，公司将按照发行价并加算银行同期存款利息将认
购款返还已经认购的股东。
六、本次配股前滚存未分配利润的分配方案
本次配股完成后的本行全体A股股东依其持股比例享有本次配股前本行滚存的未
分配利润。
七、关于本行的股利分配政策及现金分红情况
根据《公司章程》及本行制定的《江苏银行股份有限公司未来三年（2020-2022
年）股东回报计划》，本行将在符合银行业监管部门对于银行股利分配相关要求的前
提下，着眼于长远和可持续发展，综合考虑本行实际经营情况、发展目标、股东意愿、
社会资金成本、外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与
机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
在符合监管要求并满足本行正常生产经营的资金需求的情况下，如无重大投资计
划或重大投资现金支出等事项，本行采取现金方式分配股利，如采用现金分红，则当
年现金分红不低于当期实现可供分配利润的 10%；在预计本行未来将保持较好的发展
前景，且本行发展对现金需求较大的情形下，本行可采用股票分红的方式分配股利；
本行采取股票分红方式，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
本行将在足额预留法定公积金、盈余公积金、一般风险准备以后，在符合银行业
监管部门对于银行资本充足率等主要监管指标标准以及股利分配相关要求的情况下，
每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的 10%。在确保足额现金股
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
利分配的前提下，本行可以另行增加股票股利分配和公积金转增。
本行董事会应根据行业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素，在不同的发展阶段制定差异化的股东回报计划：
（一）本行发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，在向股东分配股利时，
现金分红所占比例最低应达到 80%；
（二）本行发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，在向股东分配股利时，
现金分红所占比例最低应达到 40%；
（三）本行发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，在向股东分配股利时，
现金分红所占比例最低应达到 20%；
本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
每个会计年度结束后，由本行董事会提出分红方案，并依据前述股东回报计划制
定决策程序履行分红方案的决策程序。本行接受所有股东对本行分红的监督。
本行最近三年的具体分红情况如下：
2018 年 5 月 15 日，本行召开 2017 年年度股东大会，审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司 2017 年度利润分配预案的议案》，本次利润分配以 2017 年末总股本
115.4445 亿股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册的全体股东派发 2017 年
度股息，具体为：以方案实施前的本行总股本为基数，每 10 股派送现金股利人民币
1.80 元（含税），合计分配现金股利人民币 2,078,001,000.00 元。
2019 年 5 月 17 日，本行召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司 2018 年度利润分配方案的议案》，本次利润分配以 2018 年末总股本
115.4445 亿股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册的全体股东派发 2018 年
度股息，具体为：以方案实施前的本行总股本为基数，每 10 股派送现金股利人民币
3.40 元（含税），合计分配现金股利人民币 3,925,113,000.00 元。
2020 年 5 月 8 日，本行召开 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于江苏银行
股份有限公司 2019 年度利润分配方案的议案》，本次利润分配以 2019 年末总股本
115.4450 亿股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册的全体股东派发 2019 年
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
度股息，具体为：以方案实施前的本行总股本为基数，每 10 股派送现金股利人民币
2.78 元（含税），合计分配现金股利人民币 3,209,373,493.00 元。
上述利润分配方案均已实施完毕。
综上，2017-2019 年度本行累计现金分红（含税）总额为 92.12 亿元，占年均归
属于母公司普通股股东净利润的 69.86%。
八、本次配股摊薄即期回报的影响分析
本次配股完成后，本行核心一级资本将会增加，而本行利润实现和股东回报仍主
要依赖于本行的现有业务，从而导致短期内本行的每股收益等指标出现一定幅度的下
降，即本行配股发行股票后即期回报存在被摊薄的风险。此外，若本次发行募集资金
不能实现预期效益，也将可能导致本行的每股收益被摊薄，从而降低本行的股东回报。
为维护全体股东的合法权益，本行已根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中
小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）《国务院关于进一步促
进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）及中国证监会发布的《关于
首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 证监会公告〔2015〕
31 号）等法规和规范性文件的规定，就本次配股对即期回报摊薄的影响进行了认真分
析，提出了具体的填补回报措施，本行董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够
得到切实履行作出了相应承诺。
本行于2020年7月9日召开第四届董事会第二十五次会议、2020年7月27日召开
2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向原股东配售股份摊薄即期回报的
风险提示及填补措施与相关主体承诺的议案》，详见本行于2020年7月10日披露的《江
苏银行股份有限公司向原股东配售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关
主体承诺》。
本行为应对即期回报被摊薄的风险而制定的填补回报的具体措施不等同于对本
行未来利润做出的保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造
成损失的，本行不承担赔偿责任。
九、新冠肺炎疫情冲击宏观经济导致本行业绩下滑的风险
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
本行的经营业绩、财务状况和业务前景在很大程度上受到国内经济发展状况，宏
观经济政策和产业结构调整的影响。今年随着新冠疫情不断蔓延，全球经济面临重大
挑战，叠加中美贸易摩擦升温、国内经济结构调整的不利影响，2020年一季度我国经
济增长为-6.8%，二季度实现正增长3.2%，上半年总体为-1.6%，经济承压明显，部分
企业出现了无法及时足额偿付债务的情形，银行业整体的资产质量和利润增长均面临
较大压力。根据中国银保监会披露数据（法人口径），截至2019年末，我国商业银行
不良贷款率为1.86%，2020年第二季度末不良贷款率上升0.08个百分点，达到1.94%。
若未来新冠疫情持续，世界经济复苏缓慢，宏观经济形势持续低迷，企业经营业
绩和现金流恶化，我国银行业的不良贷款率将进一步提升。如果本行或本行的客户以
及其他相关方未能及时适应国内社会经济环境的变化，经营状况转差甚至出现大幅恶
化，将可能导致本行出现大量客户贷款逾期、违约的情况，不良贷款规模的大幅攀升
和减值损失准备的大额计提将对本行的财务状况和经营业绩造成重大不利影响，在经
济形势严重恶化的极端情况下甚至可能出现经营利润大幅下滑的风险。
十、本行特别提醒投资者仔细阅读配股说明书“第二节 风险因素”
并注意以下投资风险
（一）与本行业务经营有关的风险
1、贷款业务风险
（1）不良贷款风险
发放贷款是本行的主要业务之一，贷款资产质量的优劣对于本行经营成果有着重
要的影响。截至 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日和 2020
年 6 月 30 日，本行不良贷款余额分别为 105.54 亿元、123.78 亿元、143.57 亿元和 156.20
亿元，不良贷款率分别为 1.41%、1.39%、1.38%和 1.37%。
虽然报告期内本行在不良贷款风险监控和处置等方面持续从严管理，不良贷款率
稳中有降，依照监管部门关于贷款五级分类和贷款损失准备计提的管理原则，结合贷
款的抵押、质押等有效担保条件，充分考虑贷款的可收回性，对不良贷款充分计提了
贷款损失准备，但如果不能有效控制和降低目前贷款组合中的不良贷款水平，或者不
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
能有效控制新增贷款中可能出现的减值，本行的不良贷款金额可能会由于贷款组合的
质量变差而上升。贷款组合的质量变差可能由多种原因造成，包括非本行所能控制的
因素，例如我国经济增长放缓及其他不利宏观经济趋势等可能导致本行借款人在营
运、财务和流动性方面遇到困难，从而可能对本行造成不利影响。
（2）贷款减值准备计提不足的风险
截至 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日和 2020 年 6
月 30 日，本行贷款减值准备余额为 194.45 亿元、252.31 亿元、334.22 亿元和 385.54
亿元，不良贷款拨备覆盖率为 184.25%、203.84%、232.79%和 246.82%。
本行的贷款减值准备受贷款组合质量、借款人的财务状况、还款能力和还款意向、
抵押品的可变现价值、所取得担保的程度、借款人所属的行业，以及宏观经济等多项
因素的影响，其中很多因素超出本行的控制范围。此外，本行贷款减值准备是否充足，
很大程度上取决于本行用以确定减值准备水平的模型是否可靠以及数据收集的完整
性和准确性。模型的局限性及数据收集的局限性可能导致本行不能准确或充足地提取
减值准备。因此，实际减值损失可能与本行计提的贷款减值准备存在差异，并可能超
出准备金额。假如贷款减值准备最终不足以弥补实际损失，本行可能需要提取额外减
值准备，而这可能导致利润下降，并对本行的业务、财务状况、经营业绩及前景造成
不利影响。
此外，本行的贷款减值准备是根据会计准则确定。未来就会计准则所作的修订和
颁布的解释指引可能会要求本行更改现行贷款减值准备政策，贷款减值准备政策的改
变可能导致本行贷款减值准备的变化，对本行的财务状况和经营业绩造成一定影响。
（3）贷款投放集中度风险
本行贷款业务分别按行业、地区及客户划分的集中度情况如下所示：
从行业分布来看，截至 2020 年 6 月 30 日，本行合并口径下贷款分布相对集中的
行业为租赁和商务服务业、制造业，占本行贷款和垫款总额的比例分别为 12.32%和
11.59%。
在信贷行业的风险等级区分上，本行制定并定期更新信贷投向业务相关指引，并
在行业授信政策中明确了行业风险的分类划分情况。本行现行有效的《江苏银行信贷
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投向指引（2020 年版）》对本行小微客户以外的所有对公授信客户（小微客户指授信
敞口总额及余额不超过 1,000 万元的小微企业、个体工商户以及全部个人经营贷）的
行业分类及相应信贷管理措施进行了明确，其中的行业限额管理要求适用于全口径对
公授信客户。《江苏银行信贷投向指引（2020 年版）》对 31 个行业大类、共 148 个
细分行业进行了明确的信贷管理要求划分，共分为优先支持、适度支持、审慎介入和
压缩退出四大类。其中，优先支持的行业主要包括节能、环保、信息技术及先进制造
等；适度支持的行业主要包括部分文化、服务、现代农业、交运物流及汽车制造等；
审慎介入的行业主要包括部分传统能源、部分轻工业、部分化工行业及部分住宿餐饮
行业；压缩退出的行业主要包括产能过剩的相关行业。
在高风险重点行业的信贷措施上，本行对分类为审慎介入及压缩退出的风险较高
的行业进行了差异化信贷政策规定，明确政策红线，并在审批权限、信贷准入、限额
管理、名单制管理等行业管理政策上进行细化，同时提出风险缓释政策、外部及监管
政策、授信方案政策、贷后管理政策，对于部分产能过剩行业，本行亦明确了重点行
业去产能目标分解表。本行在对信贷行业划分的基础上，并对信贷风险较高的重点行
业进行了限制性管理，对相关授信措施进行了明确区分。
在重点行业信贷业务的风险管理上，本行不断完善风险管理机制，加强贷款五级
分类管理和贷后管理，注重对信用风险行业的分析、监测和审查，对“两高一剩”等高
风险行业设置高门槛，限制准入；本行针对不同风险等级的信贷行业建立了相关的应
急机制；不断强化行业分析与研究能力，积极对符合国家政策鼓励方向的重点行业加
大信贷支持力度。2017 年末、2018 年末、2019 年末及 2020 年 6 月末，在资产规模稳
步增长的同时，本行不良贷款率持续下降，分别为 1.41%、1.39%、1.38%及 1.37%。
近年来，本行在业务经营过程中，采取多种措施不断优化信贷业务的行业结构，
以防范系统性风险、避免业务集中对经营活动的不利影响。但如果本行贷款较为集中
的行业受宏观经济、行业政策变化、市场需求或价格波动等因素导致景气度下降，将
可能影响本行的资产质量、财务状况和经营成果。
从地区分布来看，截至 2020 年 6 月 30 日，本行合并口径下贷款和垫款 82.43%
投放在江苏地区，17.57%投放在江苏省外。省外投放部分中，长三角地区（不含江苏）
占比为 6.51%，环渤海地区占比为 5.92%，珠三角地区为 5.14%。
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
虽然本行将持续优化业务区域集中度，并采取一系列举措加强风险管理，但如果
江苏省出现重大的区域经济变化，企业经营的整体环境改变，可能会导致不良贷款增
加、贷款损失准备不足，从而导致本行的经营情况和财务状况受到不利影响。
从客户分布来看，截至 2020 年 6 月 30 日，本行单一最大客户贷款余额占资本净
额的比例为 2.52%（监管指标为不超过 10%），最大十家客户贷款余额占资本净额的
比例为 12.15%。
如果上述行业处于发展的下行周期、行业指导政策发生不利变化、地区出现较大
规模的经济衰退、客户因经营困难出现财务危机，本行财务状况和经营成果将受到不
利影响。
针对本行贷款地区集中风险，本行主动进行区域结构调整，进一步优化信贷资产
的区域配置，使信贷资产在不同地区间的分布更为均衡合理，并在发达经济圈网点合
理规划贷款业务增长。同时，本行也积极采取多项措施降低区域客户集中对本行业务
的影响，一是全面强化全流程授信管理。本行结合实际经营情况与风险管控要求，合
理设置年度各区域限额，并实时跟踪各地分支机构业务开展情况，确保限额指标被严
格执行。二是持续强化对客户准入的管理，在信用评级、授信组织方式、授信合作模
式等方面明确客户合作准入要求，从源头上做好客户资质审查和风险把控，重点选择
经营区域抗风险能力较强的优势产业，以减少地区集中带来的潜在风险。三是全面加
强区域风险状况的监测分析，明确各地授信业务的贷前调查、审查审批、贷后检查以
及监管信息报送等管理要求，密切关注国家及区域政策调整、市场变化、企业上下游
行业变动对当地客户的影响，确保授信政策和风险管控措施落到实处。同时，不断强
化不同区域的风险状况监控，加强对各地授信客户的动态监测和风险预警，及时根据
资产风险发展态势进行业务结构调整。
针对行业集中度风险，本行持续优化授信全流程管理，强化重点领域风险管控。
本行积极采取多项措施降低行业集中度风险，一是不断加强对重点行业的限额管理。
在年度限额方案项下，设置重点行业集中度限额以及各分行重点行业集中度限额，并
对于限额执行情况进行定期监测与有效控制，确保限额指标被严格执行。二是制定重
点行业授信政策，明确授信条件和管理要求。制定年度授信投向特别管理措施，对信
贷风险暴露较高而纳入负面清单行业的客户进行专项管控，依行业风险程度分别采取
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
关注、审慎介入、限制介入、禁止介入等特别管理措施，强化负面清单行业客户的信
贷投向审批工作，严控“两高一剩”行业和高风险行业投放，将相关贷款客户纳入负面
清单，严格管控相关行业信贷集中度。三是持续监测分析行业集中风险，加强行业研
究，提高对特殊行业的预判能力。本行在相关监管机构公布的重点贷款对象名单基础
上进一步进行研究预判，针对本行主要经营范围内的整体经济情况调整行业侧重点，
进一步强化行业风险管控，有效把控行业信贷投放。
2、投资业务风险
本行投资对象主要为国债、地方政府债、金融债券、企业债券、资产管理计划、
基金等。截至 2020 年 6 月 30 日，本行合并口径下的金融投资总额为 8,338.36 亿元。
如果被投资人的资信状况及偿债能力出现问题，本行上述投资可能会承担一定的信用
风险，进而对本行财务状况和经营成果产生不利影响。
3、同业拆借业务风险
本行同业拆借对象主要为境内金融机构。截至 2020 年 6 月 30 日，本行拆出资金
余额合计 207.34 亿元。如果拆借对象面临的宏观或微观环境产生突发性变化，可能导
致其无法按时归还本行拆出的本金或利息，本行的财务状况和经营成果将受到不利影
响。
4、表外业务风险
本行表外业务主要包括银行承兑汇票、信用证、银行保函等，其中，与授信业务
相关的表外项目构成在未来而非现在实现的或有资产和负债，并在一定程度上影响银
行未来的偿付能力和获利水平。截至 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2019
年 12 月 31 日和 2020 年 6 月 30 日，本行授信业务相关的表外项目金额分别为 1,828.25
亿元、1,949.59 亿元、2,666.41 亿元和 3,502.28 亿元。
银行承兑汇票的风险主要在于在办理银行承兑汇票业务过程中，如果承兑申请人
或保证人违约造成银行垫款，本行在扣除保证金后追索承兑申请人、担保人的还款责
任或执行担保仍不能收回全部垫付款项，将承受资金损失风险。截至 2020 年 6 月 30
日，本行未到期的银行承兑汇票余额为 2,701.43 亿元。
信用证的风险主要在于如果信用证到期后，开证申请人无法按期支付货款，银行
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
在扣除保证金或执行担保后仍不能收回全部垫付款项，将承受资金损失风险。截至
2020 年 6 月 30 日，本行开出的信用证余额为 261.03 亿元。
银行保函业务主要风险在于当保函申请人不能履行约定义务，本行将面临垫付资
金的风险。截至 2020 年 6 月 30 日，本行开出保函的担保余额为人民币 281.43 亿元。
5、市场风险
（1）利率风险
净利息收入是本行盈利的主要来源。2017 年度、2018 年度、2019 年度及 2020
年 1-6 月，本行利息净收入分别为 278.15 亿元、254.47 亿元、255.37 亿元及 160.12
亿元，分别占营业收入的 82.20%、72.24%、56.78%及 63.90%，净利息收入将对本行
经营产生重大影响。
利率波动对本行经营业绩造成的影响涵盖交易账户与银行账户。例如，利率波动
对本行利息净收入的影响是双方面的，利率下降可能会令本行的利息收入减少，同时
也会减少利息支出。利率上升通常会使本行的定息债券价值下降，增加本行的融资成
本，但本行购买的债券的成本会有所下降。对于净利息收入的影响主要取决于利率敏
感性缺口。随着我国利率市场化改革进一步深入推进，银行业整体面临的利率竞争日
益激烈，平衡风险与收益的难度加大。
（2）汇率风险
汇率风险是指汇率的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。本行主
要经营人民币业务，部分交易涉及美元、日元与欧元等，其他币种交易则较少。本行
外币交易主要涉及外币资金业务、外币存贷款业务和代客外汇买卖以及货币衍生工具
交易等。本行的汇率风险主要来源于外币资产负债币种结构错配以及货币衍生工具。
截至 2020 年 6 月 30 日，本行外币折人民币的金融资产合计 22,084.86 亿元，外币折
人民币的金融负债合计 20,527.25 亿元，净头寸为 1,557.61 亿元。随着本行国际业务
的发展，外汇敞口正逐步扩大。一旦汇率发生大幅波动，本行的经营业绩和财务状况
可能会受到不利影响。
6、流动性风险
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
流动性风险是指商业银行无法获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以
应对资产增长或到期债务支付的风险。
截至 2020 年 6 月 30 日，本行合并报表口径的流动性比例为 62.86%，符合监管
要求。本行金融资产负债净头寸为 1,557.61 亿元，其中一个月内金融资产负债的净头
寸为-418.26 亿元，由于本行的资产期限结构与负债期限结构存在一定程度的错配，
本行存在由于资产负债期限不一致所导致的流动性风险。
本行商业银行业务的大部分资金来源于客户存款和银行同业存款。客户存款是稳
定且可预期的资金来源，除此之外本行还需要寻求其他资金来源以扩充负债来源，调
节资产负债期限结构。本行资金运用主要是客户贷款、债券投资及同业业务，总体上，
本行债券投资中绝大部分为银行间市场可公开交易债券，具备较高流动性，同业业务
平均期限也较短。但是，若因信贷需求的大幅增长、贷款承诺的大量履行、非预期的
不良贷款增长、存款水平的剧减、货币市场融资困难等原因，也可能形成本行资产与
负债的期限不匹配、结构不合理导致本行存在流动性风险。
（二）与中国银行业有关的风险
1、社会经济环境风险
本行的经营业绩、财务状况和业绩前景在很大程度上受到中国的经济发展状况、
宏观经济政策和产业结构调整的影响。当部分行业的企业受国家经济环境影响出现经
营状况恶化时，将会增加银行业的信用风险，甚至会导致银行不良资产增加。
近年来，外部经济环境不确定性持续增加，尤其是 2020 年年初新冠疫情爆发、
中美贸易摩擦持续，国内的经济增长一度陷入停滞，下行压力增加。受宏观经济环境
影响，银行业也经受着业务增长放缓、利差收窄、资产质量下降、盈利水平下滑等压
力。中国经济目前正处于企稳回升的阶段，但在疫情发展及中美关系走向尚不明朗的
背景下，未来能否持续回升或保持较高的经济增长速度存在一定的不确定性，而不利
的宏观环境则会使整个银行业经受挑战，进而影响到本行的资产质量、经营业绩和财
务状况。
2、竞争风险
随着中国市场经济体制的进一步完善，以大型商业银行、股份制商业银行、城市
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
商业银行和农村金融机构为主体的商业银行体系已经形成。目前我国各银行业金融机
构地域分布趋同，业务种类和目标客户群也比较类似，银行业竞争日趋激烈。一方面，
大型商业银行和股份制商业银行拥有较大的资产规模和客户基础，在传统信贷业务方
面处于明显的优势地位；另一方面，随着我国金融服务领域的逐步开放，更多的外资
银行进入国内，业务范围逐渐扩大，民营银行业逐步放开，进一步加剧了国内银行业
的竞争。
银行业竞争的加剧，可能会对本行的经营业绩和前景产生影响，例如：降低本行
在主要业务领域的市场份额；降低净息差及净利差；制约本行手续费及佣金收入增长；
增加非利息支出，如销售及营销费用；加剧对客户资源和金融人才的争夺。此外，随
着国内资本市场的迅速发展，本行可能受到其他投资渠道对客户和资金分流的影响，
这些竞争可能会对本行的业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。
3、监管政策变化的风险
本行须接受人民银行、中国银保监会、市场监督管理局、税务局等有关机构的监
管，业务直接受我国法律、法规和银行业监管政策变化的影响。我国银行监管制度时
有变化，包括适用于本行法律法规的变化，这些变化的一部分可能会增加本行的经营
成本或对业务开展施加额外限制。这些政策法规可分为以下四类：一是关于银行业业
务品种及市场准入的法规，二是对商业银行增设机构的有关管理规定，三是税收政策
和会计制度方面的法规，四是对银行产品定价方面（包括利率与中间业务收费）的法
规。未来的法律、法规、规则或政策，或对目前及未来法律、法规、规则或政策的解
释发生变化，可能对本行的业务、财务状况、经营业绩及前景造成不利影响。
随着资本市场的不断成熟和发展，商业银行逐渐呈现出综合化经营的趋势，若未
来的监管政策进行变革性调整，本行经营范围有可能发生变化，也将对本行现有的管
理模式、业务流程和风险控制机制提出新的挑战。
（三）与本次配股有关的风险
1、全部或部分放弃其所获配股认购权的现有股东于本行的权益可能将被摊薄的
风险
在本次配股中，若某一股东全部或部分放弃其所获配股认购权，即未按照其于配
-13
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
股方案实施股权登记日持有本行股份的比例缴款申购本行在本次配股中新增发行的
普通股，该等股东于本行享有的权益可能将会相应被摊薄，即该等股东所持股份占本
行总股本的百分比以及其于股东大会的表决权可能将会相应减少。根据相关规定，本
行现有股东在本次配股中所获配股认购权无法进行转让，因此全部或部分放弃其所获
配股认购权的股东无法收到任何补偿以弥补其于本行的权益因其放弃配股认购权而
遭受的摊薄。此外，本行于本次配股方案实施前的滚存未分配利润将由方案实施后的
全体股东依其届时持股比例共同享有，因此，配股过程中全部或部分放弃其所获配股
认购权的现有股东所占有的本行滚存未分配利润的份额可能也会相应下降。
2、本次配股后本行股票的交易价格低于配股价格的风险
本行股票的交易价格可能因市场因素发生变化而出现重大波动，该等因素包括但
不限于任何影响全球或我国的宏观经济形势、本行业务的监管政策或环境、本行财务
状况和经营业绩的变化、本行或本行竞争对手的业务发展以及本次配股的情况等。本
行不能保证本次配股后本行股票的交易价格将不会低于本次配股的配股价。
3、本次配股发行失败的风险
根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，上市公司配股采用代销方式，如果
代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的，则本次配股
发行失败，本行将按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。投资者
是否认购本次发行的股票不仅取决于对本行未来发展前景的看法，也受到本行股票交
易价格的影响。若宏观经济形势持续严峻、本行财务状况和经营业绩下滑、市场资金
的流动性不充裕等影响股票价格的不利因素出现，导致本行原股东认配数量不足，则
本次配股将面临发行失败的风险。
十一、本行 2020 年第三季度报告情况
本行已于2020年10月30日公布2020年第三季度报告。本行2020年第三季度报告未
经审计，主要财务数据及财务指标参见本配股说明书摘要“第三节财务会计信息”之
“二、最近三年及一期财务报表”之“（三）2020年三季度财务会计信息”及“第四
节管理层讨论与分析”之“六、截至2020年9月30日的未经审计财务报表简要讨论与
分析”，投资者如需了解具体情况，请查阅上交所网站（www.sse.com.cn）。本行2020
-14
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
年第三季度的财务状况及经营业绩未发生重大变化，不会影响本次配股的发行。
-15
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
目 录
声 明 ............................................................................................................................................ 1
重大事项提示 ............................................................................................................................................ 2
目 录 .......................................................................................................................................... 16
释 义 .......................................................................................................................................... 17
第一节 本次发行概况 ................................................................................................................ 21
一、本行基本情况 ........................................................................................................................... 21
二、本次发行基本情况 ................................................................................................................... 22
三、本次发行的相关机构 ............................................................................................................... 25
第二节 本行主要股东情况......................................................................................................... 31
一、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况 ....................................................................... 31
二、主要股东基本情况 ................................................................................................................... 33
第三节 财务会计信息 ................................................................................................................ 35
一、最近三年及一期财务报表审计情况 ....................................................................................... 35
二、最近三年及一期财务报表 ....................................................................................................... 35
三、合并财务报表范围及其变化情况 ........................................................................................... 59
四、最近三年及一期主要财务指标 ............................................................................................... 60
五、非经常性损益情况 ................................................................................................................... 61
第四节 管理层讨论与分析......................................................................................................... 63
一、资产负债分析 ........................................................................................................................... 63
二、盈利能力分析 ......................................................................................................................... 110
三、现金流量分析 ......................................................................................................................... 133
四、主要监管指标分析 ................................................................................................................. 135
五、资本性支出 ............................................................................................................................. 138
六、截至 2020 年 9 月 30 日的未经审计财务报表简要讨论与分析 ......................................... 138
七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项 ............................................................. 140
八、报告期会计政策和会计估计变更情况 ................................................................................. 155
九、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析 ......................................................................... 167
第五节 本次募集资金运用....................................................................................................... 169
一、本次募集资金数额及投向 ..................................................................................................... 169
二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响 ............................................................. 169
第六节 备查文件 ...................................................................................................................... 171
一、备查文件 ................................................................................................................................. 171
二、查阅地点和查阅时间 ............................................................................................................. 171
-16
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
释 义
本配股说明书摘要中，除非文义另有所指，下列简称或词汇具有以下含义：
江苏银行股份有限公司（除特别说明外）及
江苏银行/本行/公司/本公司 指
江苏银行股份有限公司的所有子公司
根据江苏银行 2020 年 7 月 27 日召开的 2020
本次发行/本次配股 指 年第一次临时股东大会审议通过的向原 A
股股东配售股份之行为
中银国际证券股份有限公司、华泰联合证券
保荐机构/联席保荐机构 指
有限责任公司
中银国际证券股份有限公司、华泰联合证券
有限责任公司、招商证券股份有限公司、中
主承销商/联席主承销商 指
信建投证券股份有限公司、中信证券股份有
限公司
中华人民共和国（为本配股说明书摘要之目
中国/全国/国内 指 的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政
区和台湾地区）
配股说明书 指 《江苏银行股份有限公司配股说明书》
配股说明书摘要/本配股说明书
指 《江苏银行股份有限公司配股说明书摘要》
摘要
《江苏银行股份有限公司章程（2019年修
《公司章程》 指
订）》
《资本管理办法》 指 《商业银行资本管理办法（试行）》
-17
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
财政部2017年度修订的《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第23号——金融资产转移》和《企业会计
新金融工具准则 指
准则第24号——套期会计》及《企业会计准
则第37号——金融工具列报》; 本行自2019
年1月1日起开始执行
根据《资本管理办法》的规定，商业银行持
核心一级资本充足率 指 有的、符合其规定的核心一级资本与商业银
行风险加权资产之间的比率
根据《资本管理办法》的规定，商业银行持
一级资本充足率 指 有的、符合其规定的一级资本与商业银行风
险加权资产之间的比率
根据《资本管理办法》的规定，商业银行持
资本充足率 指 有的、符合其规定的资本与商业银行风险加
权资产之间的比率
根据《贷款风险分类指引》，按照贷款质量
不良贷款 指 五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可
疑”和“损失”类贷款
国务院 指 中华人民共和国国务院
财政部 指 中华人民共和国财政部
央行/人民银行 指 中国人民银行
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会，根据《深化党
和国家机构改革方案》于 2018 年 3 月与中
银监会/中国银监会 指
国保险监督管理委员会组建为中国银行保
险监督管理委员会
银保监会/中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
江苏银监局 指 原中国银行业监督管理委员会江苏监管局
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
江苏银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会江苏监管局
在中国境内上市的每股票面价值为人民币
A股 指
壹元整的人民币普通股
中国工商银行股份有限公司、中国农业银行
股份有限公司、中国银行股份有限公司、中
大型商业银行 指
国建设银行股份有限公司、交通银行股份有
限公司和中国邮政储蓄银行股份有限公司
兴业银行股份有限公司、中信银行股份有限
公司、中国光大银行股份有限公司、华夏银
行股份有限公司、广发银行股份有限公司、
平安银行股份有限公司、招商银行股份有限
股份制商业银行 指
公司、上海浦东发展银行股份有限公司、中
国民生银行股份有限公司、恒丰银行股份有
限公司、浙商银行股份有限公司和渤海银行
股份有限公司
江苏信托 指 江苏省国际信托有限责任公司
凤凰集团 指 江苏凤凰出版传媒集团有限公司
华泰证券 指 华泰证券股份有限公司
元 指 如无特别说明，指人民币元
2017 年、2018 年、2019 年以及 2020 年 1-6
报告期/最近三年及一期 指
月
本次配股需获得其批准的监管机构，包括但
监管部门 指
不限于江苏银保监局、中国证监会
保得村镇银行 指 江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司
苏银金融租赁 指 苏银金融租赁股份有限公司
除另有说明外，本配股说明书摘要中的所有财务数据均为本行按照财政部颁布的
《企业会计准则》编制的合并会计报表数据。
-19
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
本配股说明书摘要中所列出的数据可能因四舍五入原因而与根据配股说明书中
所列示的相关单项数据计算得出的结果略有不同。
-20
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
第一节 本次发行概况
一、本行基本情况
本行名称（中文）： 江苏银行股份有限公司
本行名称（英文）： BANK OF JIANGSU CO., LTD.
中文简称： 江苏银行
英文简称： BANK OF JIANGSU
普通股股票上市地： 上海证券交易所
普通股股票简称： 江苏银行
普通股股票代码： 600919
优先股股票上市地： 上海证券交易所
优先股股票简称： 苏银优 1
优先股股票代码： 360026
可转债简称: 苏银转债
可转债代码: 110053
法定代表人： 夏平
成立日期： 2007 年 1 月 22 日
注册资本： 11,544,500,000 元
注册地址： 江苏南京市中华路 26 号
统一社会信用代码： 91320000796544598E
邮政编码： 210001
电话号码： 025-5289 0919
传真号码： 025-5858 8273
互联网网址： http://www.jsbchina.cn
电子信箱： dshbgs@jsbchina.cn
本行的主营业务为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券、承销短
期融资券；买卖政府债券、金融债券、企业债券；从事同业拆借；提供信用证服务及
-21
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
担保；代理收付款项及代理保险业务、代客理财、代理销售基金、代理销售贵金属、
代理收付和保管集合资金信托计划；提供保险箱业务；办理委托存贷款业务；从事银
行卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结售汇、代理远期结售汇；
国际结算；自营及代客外汇买卖；同业外汇拆借；买卖或代理买卖股票以外的外币有
价证券；资信调查、咨询、见证业务；网上银行；经银行业监督管理机构和有关部门
批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本行目前持有江苏银监局颁发的机构编码为B0243H232010001的《金融许可证》。
二、本次发行基本情况
（一）本次发行的核准情况
本次发行已经本行于2020年7月9日召开的第四届董事会第二十五次会议审议通
过，并经本行于2020年7月27日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。
江苏银保监局于2020年8月17日出具了《中国银保监会江苏监管局关于江苏银行
向原A股股东配售股份方案的批复》（苏银保监复〔2020〕339号），批准本行本次配
股方案。
本次发行已经中国证监会于2020年11月9日出具的《关于核准江苏银行股份有限
公司配股的批复》（证监许可〔2020〕2952号）核准。
（二）本次配股方案
1、发行证券的种类及面值
本次配股种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。
2、发行方式
采用向原A股股东配售股份的方式进行。
3、配股比例及数量
本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的本行A股股份总数为基
数，按每10股配售3股的比例向全体A股股东配售，配售股份不足1股的，按上海证券
交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定处理。若以本行截至
-22
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020年6月30日的总股本11,544,508,967股为基数测算，本次可配售股份数量总计为
3,463,352,690股。本次配股实施前，若因本行送股、资本公积金转增股本、可转债转
股及其他原因导致本行总股本变动，则配售股份数量按照变动后的总股本进行相应调
整。
4、配股价格及定价依据
（1）定价原则
①参考本行股票在二级市场的价格、市盈率及市净率等估值指标，并综合考虑本
行的发展与股东利益等因素；
②考虑本行未来三年的核心一级资本需求；
③遵循本行与保荐机构/主承销商协商确定的原则。
（2）配股价格
根据刊登发行公告前A股市场交易的情况，采用市价折扣法确定配股价格，最终
配股价格由股东大会授权董事会，并由董事会转授权经营管理层，在发行前根据市场
情况与保荐机构/主承销商协商确定。本次配股价格为4.59元/股。
5、配售对象
本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
登记在册的本行全体A股股东。
6、本次配股前滚存未分配利润的分配方案
本次配股完成后的全体A股股东依其持股比例享有本次配股前本行滚存的未分配
利润。
7、发行时间
本行将在中国证监会核准后在规定期限内择机向全体A股股东配售股份。
8、承销方式
本次配股采用代销方式。
-23
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
9、本次配股募集资金数量及用途
本次配股募集资金不超过人民币200亿元（含200亿元）。最终募集资金规模由股
东大会授权董事会，并由董事会转授权经营管理层，按照实际发行时的配股价格和配
股数量确定。
本次配股募集的资金在扣除相关发行费用后的净额将全部用于补充本行的核心
一级资本，提高本行资本充足率，支持本行未来各项业务健康发展。
10、上市地点
本次配售的股票将在上海证券交易所上市交易。
11、本次配股决议的有效期限
本次配股决议的有效期为本行股东大会审议通过本次配股方案之日起十二个月。
12、本次配股发行费用：
发行费用包括保荐及承销费用、会计师费用、律师费用、信息披露费用、登记、
托管及其他费用等。
单位：万元
序号 项目 金额
1 保荐及承销费用 【】
2 会计师费用 【】
3 律师费用 【】
4 信息披露费用 【】
5 登记、托管及其他费用 【】
合计 【】
以上发行费用可能会根据本次配股发行的实际情况有所调整。
13、主要日程
本次配股发行期间的主要日程安排如下：
日期（交易日） 配股安排 停牌安排
T-2日 刊登配股说明书及摘要、配股发
正常交易
2020年12月4日 行公告、网上路演公告
T-1日
网上路演 正常交易
2020年12月7日
-24
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
日期（交易日） 配股安排 停牌安排
T日
股权登记日 正常交易
2020年12月8日
T+1日-T+5日
配股缴款起止日期，配股提示性
2020年12月9日至 全天停牌
公告（5次）
2020年12月15日
T+6日
登记公司网上清算、验资 全天停牌
2020年12月16日
刊登配股发行结果公告，发行成
T+7日 功后的除权基准日或发行失败
正常交易
2020年12月17日 的恢复交易日及发行失败的退
款日
注：上述日期均为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重
大突发事件影响发行，本行将与主承销商协商后修改发行日程并及时公告。
14、本次配股的上市流通
本次配股完成后，本次发行的 A 股股票将按照有关规定在上海证券交易所上市流
通。
15、持有期限制
本次发行股票不设持有期限制。中国银保监会、中国证监会对发行对象认购股份
锁定有其他要求的，从其规定。
三、本次发行的相关机构
（一）发行人
名 称： 江苏银行股份有限公司
法定代表人： 夏平
经办人员： 杨毅、惠晨晨
住 所： 江苏南京市中华路 26 号
办公地址： 江苏南京市中华路 26 号
联系电话： 025-5289 0919
-25
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
传 真： 025-5858 8273
（二）联席保荐机构
名 称： 中银国际证券股份有限公司
法定代表人： 宁敏
保荐代表人： 王冰、董雯丹
项目协办人： 何舟
经办人员： 李庆文、庆馨、孔祥玉、贺自强
住 所： 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
办公地址： 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
联系电话： 021-2032 8000
传 真： 021-5888 3554
名 称： 华泰联合证券有限责任公司
法定代表人： 江禹
保荐代表人： 孙轩、许可
项目协办人： 季朝晖
经办人员： 吴凌、曾韡、苏振宇
深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港
住 所：
基金小镇 B7 栋 401
办公地址： 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层
联系电话： 0755-8249 9200
传 真： 0755-8249 2020
-26
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
（三）联席主承销商
名 称： 中银国际证券股份有限公司
法定代表人： 宁敏
经办人员： 李庆文、王冰、庆馨、董雯丹、何舟、孔祥玉、贺自强
住 所： 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
办公地址： 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
联系电话： 021-2032 8000
传 真： 021-5888 3554
名 称： 华泰联合证券有限责任公司
法定代表人： 江禹
经办人员： 吴凌、曾韡、孙轩、许可、季朝晖、苏振宇
深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港
住 所：
基金小镇 B7 栋 401
办公地址： 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层
联系电话： 0755-8249 9200
传 真： 0755-8249 2020
名 称： 招商证券股份有限公司
法定代表人： 霍达
曹梦珲、王晓、马建红、尹海晨、孙贝洋、徐先一、杨琪
经办人员：
琛、郑治、牛晨旭
住 所： 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号
办公地址： 北京市西城区月坛南街 1 号院 3 号楼 16 层
-27
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
联系电话： 010-57601715
传 真： 010-57601770
名 称： 中信建投证券股份有限公司
法定代表人： 王常青
经办人员： 常亮、王轩、徐小新、赵军、王呈宇、杨成、胡毅伟
住 所： 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼
办公地址： 上海市浦东新区浦东南路 528 号证券大厦北塔 2206 室
联系电话： 021-68801586
传 真： 021-68801551
名 称： 中信证券股份有限公司
法定代表人： 张佑君
经办人员： 程越、李超、朱曦东、殷逸慧
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）
住 所：
北座
办公地址： 上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦 23 层
联系电话： 021-20262392
传 真： 021-20262004
（四）律师事务所
名 称： 江苏世纪同仁律师事务所
负 责 人： 吴朴成
经办律师： 徐蓓蓓、蔡含含、董椰檬
住 所： 南京市中山东路 532-2 号金蝶科技园 D 栋五楼
办公地址： 南京市中山东路 532-2 号金蝶科技园 D 栋五楼
-28
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
联系电话： 025-83310295
传 真： 025-83329335
联 系 人： 董椰檬
（五）审计机构
名 称： 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
负 责 人： 邹俊
经办注册会计师： 石海云、汪扬
住 所： 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大厦 8 层
办公地址： 上海市静安区南京西路 1266 号 2 幢 16 层
联系电话： 010-85085000
传 真： 010-85185111
联 系 人： 汪扬
（七）收款银行
开户银行： 江苏银行上海分行营业部
账户名称： 中银国际证券股份有限公司
账号： 18200188000398489
（八）申请上市的证券交易所
名 称： 上海证券交易所
办公地址： 上海市浦东南路 528 号证券大厦
联系电话： 021-6880 8888
传 真： 021-6880 4868
（九）证券登记机构
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
名 称： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址： 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
联系电话： 021-6887 0587
传 真： 021-5888 8760
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
第二节 本行主要股东情况
一、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况
（一）本次发行前股本情况
截至 2020 年 6 月 30 日，本行的股本结构如下表所示：
股份类型 股份数量（股） 股份比例（%）
一、普通股股份总数 11,544,508,967 100.00
（一）有限售条件股份 138,722,723 1.20
1、国家持股 - -
2、国有法人持股 - -
3、其他内资持股 138,722,723 1.20
其中：境内法人持股 46,756 0.00
境内自然人持股 138,675,967 1.20
4、外资持股 - -
（二）无限售条件股份 11,405,786,244 98.80
1、人民币普通股 11,405,786,244 98.80
2、境内上市的外资股 - -
3、境外上市的外资股 - -
4、其他 - -
二、优先股股份总数 200,000,000 100.00
（二）前十大股东持股情况
截至 2020 年 6 月 30 日，本行普通股股份总数为 11,544,508,967 股，前十名股东
及其持股情况如下表：
有限售条件 质押或冻
持股比
序号 股东名称 股东性质 持股数量（股） 股份数量 结股份数
例（%）
（股） 量（股）
江苏省国际信托有限责任
1 国有法人 928,159,286 8.04 - -
公司
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
有限售条件 质押或冻
持股比
序号 股东名称 股东性质 持股数量（股） 股份数量 结股份数
例（%）
（股） 量（股）
江苏凤凰出版传媒集团有
2 国有法人 901,262,283 7.81 - -
限公司
3 华泰证券股份有限公司 国有法人 640,000,000 5.54 - -
无锡市建设发展投资有限
4 国有法人 546,489,186 4.73 - -
公司
江苏省广播电视集团有限
5 国有法人 346,694,625 3.00 - -
公司
6 香港中央结算有限公司 境外法人 308,329,144 2.67 - -
中国东方资产管理股份有
7 国有法人 295,606,101 2.56 - -
限公司
富安达基金－江苏银行－
8 富安达－富享 15 号股票型 其他 293,191,653 2.54 - -
资产管理计划
江苏宁沪高速公路股份有
9 国有法人 284,260,000 2.46 - -
限公司
苏州国际发展集团有限公
10 国有法人 270,353,286 2.34 - 70,000,000
司
合计 - 4,814,345,564 41.70 - 70,000,000
截至 2020 年 6 月 30 日，本行优先股股份总数为 200,000,000 股，优先股股东的
持股情况如下：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
中国光大银行股份有限公司－阳光稳进理财管理
1 48,320,000 24.16
计划
华润深国投信托有限公司－华润信托荟萃1号单
2 48,320,000 24.16
一资金信托
浦银安盛基金－浦发银行－上海浦东发展银行股
3 份有限公司天津分行－浦银安盛－1号定向资产管 24,150,000 12.08
理计划
交银施罗德基金－民生银行－中国民生银行股份
4 19,320,000 9.66
有限公司
杭州银行股份有限公司－“幸福99”丰裕盈家KF01
5 19,320,000 9.66
号银行理财计划
创金合信基金－招商银行－招商银行股份有限公
6 19,320,000 9.66
司
交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资管卓
7 19,320,000 9.66
远2号集合资产管理计划
-32
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
平安养老保险股份有限公司－传统－普通保险产
8 1,930,000 0.97
品
合计 200,000,000 100.00
二、主要股东基本情况
（一）本行不存在控股股东及实际控制人
截至本配股说明书摘要出具之日，本行不存在直接、间接、共同持有或控制公司
50%以上股份或表决权的主要股东。本行亦不存在按股权比例、《公司章程》或协议
安排能够控制本行的法人、个人或其他组织，即本行不存在控股股东及实际控制人。
本行不存在控股股东、实际控制人，亦不存在控股股东、实际控制人挪用本行资
金偿还大额负债的风险。
（二）本行主要股东基本情况
1、江苏信托
截至 2020 年 6 月 30 日，江苏信托持有本行 8.04%的股份，为本行第一大股东。
江苏信托成立于 1981 年，是经江苏省人民政府、人民银行和中国银监会批准、核准
设立的金融机构，2002 年 8 月完成重新登记工作。江苏信托注册资本为 376,033.66
万元，住所为南京市长江路 2 号 22-26 层。经营范围包括：资金信托；动产信托；不
动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司
的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财
务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资
信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方
式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国
银行业监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产为 234.28 亿元，净资产为 204.86 亿元，
2019 年度实现净利润 24.19 亿元（经审计）。
2、凤凰集团
-33
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
截至 2020 年 6 月 30 日，凤凰集团持有本行 7.81%的股份。凤凰集团成立于 2001
年 9 月，产业领域包括出版、发行、印务、影视、文化酒店、文化地产、金融投资、
艺术品经营等板块。凤凰集团控有江苏凤凰出版传媒股份有限公司（股票代码：
601928）以及凤凰置业投资股份有限公司（股票代码：600716）两家上市公司。凤凰
集团注册资本为 150,000.00 万元，住所为南京市中央路 165 号。经营范围包括：省政
府授权范围内的国有资产经营、管理、企业托管、资产重组、实物租赁，省政府授权
的其它业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产为 570.00 亿元，净资产为 362.88 亿元，
2019 年度实现净利润 37.19 亿元（经审计）。
3、华泰证券
截至 2020 年 6 月 30 日，华泰证券持有本行 5.54%的股份。华泰证券成立于 1991
年 4 月，是中国证监会首批批准的综合类券商，为一家涵盖证券、基金、期货、投资
等业务的证券控股集团。华泰证券注册资本为 907,665.00 万元，住所为南京市江东中
路 228 号。经营范围包括：证券经纪业务，证券自营，证券承销业务（限承销国债、
非金融企业债务融资工具、金融债（含政策性金融债）），证券投资咨询，为期货公
司提供中间介绍业务，融资融券业务，代销金融产品业务，证券投资基金代销，证券
投资基金托管，黄金等贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务，股票期权做市
业务，中国证监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）。
截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产为 5,621.81 亿元，净资产为 1,256.55 亿
元，2019 年度实现净利润 90.57 亿元（经审计）。
-34
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
第三节 财务会计信息
一、最近三年及一期财务报表审计情况
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）依据中国注册会计师审计准则的规定
对本行 2017 年度、2018 年度及 2019 年度的财务报表进行了审计，发表了标准无保留
意见的审计结论，并出具了毕马威华振审字第 1800379 号、第 1902183 号、第 2001274
号审计报告。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）依据《企业会计准则第 32
号—中期财务报告》的规定对本行截至 2020 年 6 月 30 日止的中期财务报表进行了审
阅，出具了毕马威华振专字第 2000839 号审阅报告。
本配股说明书摘要引用的 2017 年度、2018 年度、2019 年度财务数据为本行经审
计的 2017 年度、2018 年度及 2019 年度合并财务报表中的数据；引用的 2020 年半年
度财务数据为本行经审阅的 2020 年半年度合并财务报表中的数据。
二、最近三年及一期财务报表
（一）最近三年及一期合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：千元
2020 年
2019 年 2018 年 2017 年
项目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
资 产：
现金及存放中央银行款项 151,421,402 132,252,100 143,645,706 135,439,467
存放同业及其他金融机构
30,090,055 33,103,578 24,100,785 79,232,126
款项
拆出资金 20,734,058 32,914,906 22,189,135 3,859,117
以公允价值计量且变动计
不适用 不适用 15,061,645 8,427,521
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 1,437,464 1,827,159 3,711,050 4,419,745
买入返售金融资产 9,747,038 6,159,533 8,485,985 14,004,544
-35
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年
2019 年 2018 年 2017 年
项目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
应收利息 不适用 不适用 9,899,714 9,889,167
发放贷款和垫款 1,104,246,589 1,010,901,288 863,977,517 727,844,072
金融投资 833,835,897 782,948,846 不适用 不适用
交易性金融资产 268,033,945 229,755,366 不适用 不适用
债权投资 474,077,512 476,973,498 不适用 不适用
其他债权投资 91,514,543 76,082,306 不适用 不适用
其他权益工具投资 209,897 137,676 不适用 不适用
可供出售金融资产 不适用 不适用 334,771,654 241,920,949
持有至到期投资 不适用 不适用 214,513,444 199,502,908
应收款项类投资 不适用 不适用 233,467,356 303,172,965
长期应收款 54,044,325 47,874,891 37,668,451 29,810,095
固定资产 5,230,732 5,327,040 5,454,559 5,473,483
无形资产 619,065 635,588 622,162 633,411
递延所得税资产 10,223,363 8,861,428 5,221,180 4,390,792
其他资产 3,827,933 2,252,030 3,032,871 2,530,624
资产总计 2,225,457,921 2,065,058,387 1,925,823,214 1,770,550,986
负 债：
向中央银行借款 144,652,460 123,517,336 110,446,000 64,560,000
同业及其他金融机构存放
100,200,225 136,782,794 150,911,002 228,062,372
款项
拆入资金 48,838,243 41,215,852 30,304,402 28,239,834
衍生金融负债 1,265,304 1,763,479 4,047,070 4,435,653
卖出回购金融资产款 10,337,633 39,434,273 39,561,049 56,737,187
吸收存款 1,379,774,774 1,205,562,442 1,093,327,642 1,007,832,860
应付职工薪酬 5,925,992 5,461,019 5,227,796 4,550,678
应交税费 2,428,587 3,701,526 2,394,732 2,091,358
应付利息 不适用 不适用 23,252,742 19,473,190
预计负债 771,864 589,761 63,891 -
-36
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年
2019 年 2018 年 2017 年
项目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
已发行债务证券 357,433,920 360,021,324 332,774,490 232,341,911
其他负债 12,253,498 10,572,660 9,007,472 9,398,160
负债合计 2,063,882,500 1,928,622,466 1,801,318,288 1,657,723,203
所有者权益：
股本 11,544,509 11,544,500 11,544,450 11,544,450
其他权益工具 42,762,653 22,765,734 19,977,830 19,977,830
资本公积 16,152,259 16,152,196 16,075,278 16,075,278
其他综合收益 1,722,979 1,644,851 578,161 -954,475
盈余公积 19,859,396 17,034,028 14,475,708 12,143,682
一般风险准备 28,548,496 28,385,510 25,376,162 22,969,534
未分配利润 37,213,535 35,265,566 34,596,885 29,388,605
归属于母公司所有者权益
157,803,827 132,792,385 122,624,474 111,144,904
合计
少数股东权益 3,771,594 3,643,536 1,880,452 1,682,879
所有者权益合计 161,575,421 136,435,921 124,504,926 112,827,783
负债和所有者权益总计 2,225,457,921 2,065,058,387 1,925,823,214 1,770,550,986
2、合并利润表
单位：千元
2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
一、营业收入 25,056,803 44,974,014 35,223,988 33,839,211
利息净收入 16,011,651 25,536,657 25,446,907 27,814,652
利息收入 44,038,786 81,362,075 81,752,666 75,893,481
利息支出 28,027,135 55,825,418 56,305,759 48,078,829
手续费及佣金净收入 3,236,748 6,022,914 5,222,292 5,779,024
手续费及佣金收入 3,361,244 6,294,589 5,462,518 6,076,971
手续费及佣金支出 124,496 271,675 240,226 297,947
其他收益 27,599 131,133 154,275 36,342
投资收益 5,517,050 12,971,956 3,833,811 228,547
-37
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
公允价值变动净收益 -19,337 -183,011 -163,878 -706,392
汇兑净收益 152,932 342,602 610,281 587,121
其他业务收入 33,297 49,629 17,791 16,519
资产处置收益 96,863 102,134 102,509 83,398
二、营业支出 16,089,104 29,295,184 20,807,156 20,044,735
税金及附加 311,306 526,780 441,082 371,553
业务及管理费 5,871,177 11,530,571 10,103,863 9,746,399
资产减值损失 不适用 不适用 10,260,267 9,923,489
信用减值损失 9,894,464 17,215,920 不适用 不适用
其他业务成本 12,157 21,913 1,944 3,294
三、营业利润 8,967,699 15,678,830 14,416,832 13,794,476
加：营业外收入 6,508 19,393 7,874 31,805
减：营业外支出 20,868 82,737 157,305 36,717
四、利润总额 8,953,339 15,615,486 14,267,401 13,789,564
减：所得税费用 523,587 655,707 1,004,893 1,773,594
五、净利润 8,429,752 14,959,779 13,262,508 12,015,970
归属于母公司股东的净利润 8,145,694 14,618,609 13,064,935 11,874,997
少数股东损益 284,058 341,170 197,573 140,973
六、其他综合收益的税后净额 78,128 -866,656 1,532,636 -1,318,071
归属于母公司股东的其他综合
78,128 -866,656 1,532,636 -1,318,071
收益的税后净额
不能重分类进损益的其他综合
收益：
其他权益工具投资公允价值
54,166 8,970 不适用 不适用
变动
将重分类进损益的其他综合收
益：
其他债权投资公允价值变动 -293,249 -947,457 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值
不适用 不适用 1,532,636 -1,318,071
变动损益
其他债权投资信用损失准备 317,211 71,831 不适用 不适用
归属于少数股东的其他综合收
- - - -
益的税后净额
-38
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2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
七、综合收益总额 8,507,880 14,093,123 14,795,144 10,697,899
归属于母公司股东的综合收益
8,223,822 13,751,953 14,597,571 10,556,926
总额
归属于少数股东的综合收益总
284,058 341,170 197,573 140,973
额
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 0.71 1.18 1.04 1.03
（二）稀释每股收益（元/股） 0.60 1.04 1.04 1.03
3、合并现金流量表
单位：千元
2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量:
存放中央银行和同业款项净减少
- 2,764,950 33,531,916 -
额
向中央银行借款净增加额 20,129,590 11,540,000 45,886,000 26,530,000
客户存款和同业存放款项净增加
136,862,944 76,532,953 8,343,412 9,872,063
额
向其他金融机构拆入资金净增加
- 4,414,790 - -
额
收取利息、手续费及佣金的现金 42,523,219 77,949,458 56,703,073 49,038,399
收到其他与经营活动有关的现金 8,363,924 1,436,887 1,451,195 1,852,516
经营活动现金流入小计 207,879,677 174,639,038 145,915,596 87,292,978
存放中央银行和同业款项净增加
8,340,255 - - 36,334,223
额
客户贷款及垫款净增加额 101,307,080 155,046,997 145,504,008 103,371,123
向其他金融机构拆入资金净减少
14,783,952 - 28,975,414 831,935
额
为交易目的而持有的金融资产净
1,878,432 8,177,456 不适用 不适用
增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 20,435,150 41,699,522 39,351,437 34,438,797
支付给职工以及为职工支付的现
3,811,167 7,613,218 6,390,241 6,027,659
金
支付的各项税费 5,415,741 5,962,459 5,142,912 4,870,341
支付其他与经营活动有关的现金 16,343,992 14,097,153 12,599,992 6,557,367
-39
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
经营活动现金流出小计 172,315,769 232,596,805 237,964,004 192,431,445
经营活动产生的现金流量净额 35,563,908 -57,957,767 -92,048,408 -105,138,467
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,753,478,479 3,468,677,015 1,607,004,458 1,147,735,454
取得投资收益收到的现金 12,859,116 24,168,542 36,591,168 31,532,852
收到其他与投资活动有关的现金 104,652 239,187 159,207 169,878
投资活动现金流入小计 1,766,442,247 3,493,084,744 1,643,754,833 1,179,438,184
投资支付的现金 1,804,292,875 3,443,599,234 1,649,974,960 1,215,169,574
购建固定资产、无形资产和其他
245,082 701,857 593,870 565,489
长期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 1,804,537,957 3,444,301,091 1,650,568,830 1,215,735,063
投资活动产生的现金流量净额 -38,095,710 48,783,653 -6,813,997 -36,296,879
三、筹资活动产生的现金流量：
子公司吸收投资收到的现金 - 1,500,000 - -
发行其他权益工具收到的现金 19,996,928 - - 19,977,830
发行债务证券收到的现金 163,891,290 535,899,776 483,398,176 484,640,572
筹资活动现金流入小计 183,888,218 537,399,776 483,398,176 504,618,402
偿还债务证券支付的现金 170,822,545 516,510,000 389,491,911 387,829,516
分配股利、利润或偿付利息支付
4,877,869 8,194,445 9,952,772 8,126,943
的现金
筹资活动现金流出小计 175,700,414 524,704,445 399,444,683 395,956,459
筹资活动产生的现金流量净额 8,187,804 12,695,331 83,953,493 108,661,943
四、汇率变动对现金及现金等价
351,410 126,936 463,343 -482,208
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,007,412 3,648,153 -14,445,569 -33,255,611
加：期初现金及现金等价物余额 51,383,938 47,735,785 62,181,354 95,436,965
六、期末现金及现金等价物余额 57,391,350 51,383,938 47,735,785 62,181,354
-40
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4、合并股东权益变动表
（1）2020 年半年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他综合 一般风险准
股本 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益 合计
收益 备
一、2020 年 1 月 1 日
11,544,500 22,765,734 16,152,196 1,644,851 17,034,028 28,385,510 35,265,566 132,792,385 3,643,536 136,435,921
余额
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - 78,128 - - 8,145,694 8,223,822 284,058 8,507,880
（二）其他权益工具持
- 19,996,928 - - - - - 19,996,928 - 19,996,928
有者投入资本
（三）可转换公司债券
9 -9 63 - - - - 63 - 63
转增资本及资本公积
（四）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 2,825,368 - -2,825,368 - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 162,986 -162,986 - - -
3．对股东的分配 - - - - - - -3,209,371 -3,209,371 -156,000 -3,365,371
三、2020 年 6 月 30 日
11,544,509 42,762,653 16,152,259 1,722,979 19,859,396 28,548,496 37,213,535 157,803,827 3,771,594 161,575,421
余额
-41
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（2）2019 年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他综合 一般风险准
股本 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益 合计
收益 备
一、2018 年 12 月 31
11,544,450 19,977,830 16,075,278 578,161 14,475,708 25,376,162 34,596,885 122,624,474 1,880,452 124,504,926
日余额
会计政策变更 - - - 1,933,346 - - -3,417,147 -1,483,801 -1,506 -1,485,307
2019 年 1 月 1 日余额 11,544,450 19,977,830 16,075,278 2,511,507 14,475,708 25,376,162 31,179,738 121,140,673 1,878,946 123,019,619
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - -866,656 - - 14,618,609 13,751,953 341,170 14,093,123
（二）其他权益工具持
- 2,787,957 - - - - - 2,787,957 - 2,787,957
有者投入资本
（三）可转换公司债券
50 -53 338 - - - - 335 - 335
转增资本及资本公积
（四）少数股东投入资
- - 76,580 - - - - 76,580 1,423,420 1,500,000
本
（五）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 2,558,320 - -2,558,320 - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 3,009,348 -3,009,348 - - -
3．分配普通股股利 - -3,925,113 -3,925,113 - -3,925,113
4．分配优先股股息 - - - - - - -1,040,000 -1,040,000 - -1,040,000
三、2019 年 12 月 31
11,544,500 22,765,734 16,152,196 1,644,851 17,034,028 28,385,510 35,265,566 132,792,385 3,643,536 136,435,921
日余额
-42
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（3）2018 年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他综合 一般风险准
股本 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益 合计
收益 备
一、2018 年 1 月 1 日
11,544,450 19,977,830 16,075,278 -954,475 12,143,682 22,969,534 29,388,605 111,144,904 1,682,879 112,827,783
余额
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - 1,532,636 - - 13,064,935 14,597,571 197,573 14,795,144
（二）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 2,332,026 - -2,332,026 - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 2,406,628 -2,406,628 - - -
3．分配普通股股利 - -2,078,001 -2,078,001 - -2,078,001
4．分配优先股股息 - - - - - - -1,040,000 -1,040,000 - -1,040,000
三、2018 年 12 月 31
11,544,450 19,977,830 16,075,278 578,161 14,475,708 25,376,162 34,596,885 122,624,474 1,880,452 124,504,926
日余额
-43
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（4）2017 年度合并股东权益变动表
单位：千元
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目 其他综合 一般风险准
股本 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益 合计
收益 备
一、2017 年 1 月 1 日
11,544,450 - 16,075,278 363,596 11,097,881 20,705,275 22,878,580 82,665,060 1,541,906 84,206,966
余额
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - -1,318,071 - - 11,874,997 10,556,926 140,973 10,697,899
（二）股东投入资本
1．其他权益工具持有
- 19,977,830 - - - - - 19,977,830 - 19,977,830
者投入资本
（三）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 1,045,801 - -1,045,801 - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - 2,264,259 -2,264,259 - - -
3．对股东的分配 - - - - - - -2,054,912 -2,054,912 - -2,054,912
三、2017 年 12 月 31
11,544,450 19,977,830 16,075,278 -954,475 12,143,682 22,969,534 29,388,605 111,144,904 1,682,879 112,827,783
日余额
-44
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（二）最近三年及一期母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：千元
2020 年
2019 年 2018 年 2017 年
项目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
资 产：
现金及存放中央银行款项 151,080,409 132,186,194 143,583,722 135,378,213
存放同业及其他金融机构
29,890,398 32,872,265 23,674,208 79,217,600
款项
拆出资金 23,001,820 36,670,434 27,789,135 4,659,117
以公允价值计量且变动计
不适用 不适用 15,061,645 8,427,521
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 1,437,464 1,827,159 3,711,050 4,419,745
买入返售金融资产 9,747,038 5,035,562 8,485,985 14,004,544
应收利息 不适用 不适用 9,509,070 9,596,322
发放贷款和垫款 1,102,882,322 1,009,693,836 862,947,138 726,958,015
金融投资 832,323,073 782,768,901 不适用 不适用
交易性金融资产 266,477,575 229,510,772 不适用 不适用
债权投资 474,121,058 477,038,147 不适用 不适用
其他债权投资 91,514,543 76,082,306 不适用 不适用
其他权益工具投资 209,897 137,676 不适用 不适用
可供出售金融资产 不适用 不适用 334,971,654 241,810,949
持有至到期投资 不适用 不适用 213,841,105 199,502,908
应收款项类投资 不适用 不适用 233,556,523 303,737,433
长期应收款 - - - -
长期股权投资 2,533,800 2,533,800 2,033,800 2,033,800
固定资产 5,122,240 5,246,994 5,383,515 5,470,655
无形资产 615,062 631,290 619,121 632,547
递延所得税资产 9,933,001 8,567,559 5,072,433 4,291,573
其他资产 3,528,078 2,107,143 2,863,280 2,430,090
-45
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年
2019 年 2018 年 2017 年
项目 6 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计）
资产总计 2,172,094,705 2,020,141,137 1,893,103,384 1,742,571,032
负 债：
向中央银行借款 144,552,870 123,517,336 110,276,000 64,500,000
同业及其他金融机构存放
100,712,588 136,820,771 151,205,090 228,181,375
款项
拆入资金 14,805,427 12,368,492 8,949,402 7,609,180
衍生金融负债 1,265,304 1,763,479 4,047,070 4,435,653
卖出回购金融资产款 9,701,477 38,879,263 38,785,862 56,157,187
吸收存款 1,378,719,871 1,204,809,619 1,092,710,439 1,007,174,231
应付职工薪酬 5,870,584 5,404,989 5,172,767 4,502,501
应交税费 2,251,771 3,453,936 2,239,164 1,976,921
应付利息 不适用 不适用 22,865,971 19,125,193
预计负债 771,691 589,717 63,891 -
已发行债务证券 352,840,414 357,483,073 330,526,821 232,341,911
其他负债 4,188,763 3,508,191 4,319,250 5,831,457
负债合计 2,015,680,760 1,888,598,866 1,771,161,727 1,631,835,609
所有者权益：
股本 11,544,509 11,544,500 11,544,450 11,544,450
其他权益工具 42,762,653 22,765,734 19,977,830 19,977,830
资本公积 16,072,479 16,072,416 16,072,078 16,072,078
其他综合收益 1,722,979 1,644,851 578,161 -954,475
盈余公积 19,859,396 17,034,028 14,475,708 12,143,682
一般风险准备 27,754,420 27,754,420 24,903,706 22,733,660
未分配利润 36,697,509 34,726,322 34,389,724 29,218,198
所有者权益合计 156,413,945 131,542,271 121,941,657 110,735,423
负债和所有者权益总计 2,172,094,705 2,020,141,137 1,893,103,384 1,742,571,032
2、母公司利润表
单位：千元
-46
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2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
一、营业收入 23,848,544 42,843,730 34,107,425 32,843,304
利息净收入 14,877,690 23,868,375 24,698,020 27,107,178
利息收入 42,269,679 78,360,780 79,750,423 74,337,318
利息支出 27,391,989 54,492,405 55,052,403 47,230,140
手续费及佣金净收入 3,034,614 5,596,935 4,860,017 5,491,053
手续费及佣金收入 3,153,040 5,845,727 5,078,719 5,774,959
手续费及佣金支出 118,426 248,792 218,702 283,906
其他收益 27,462 129,887 148,443 33,298
投资收益 5,668,633 12,971,021 3,833,811 228,547
公允价值变动净收益 -19,486 -189,099 -163,878 -706,392
汇兑净收益 152,932 342,602 610,281 587,121
其他业务收入 9,836 21,960 18,222 19,101
资产处置收益 96,863 102,049 102,509 83,398
二、营业支出 15,518,696 28,278,575 20,319,959 19,523,761
税金及附加 304,201 513,048 430,256 342,805
业务及管理费 5,806,926 11,406,903 9,999,760 9,650,243
资产减值损失 不适用 不适用 9,888,000 9,527,419
信用减值损失 9,403,607 16,348,001 不适用 不适用
其他业务成本 3,962 10,623 1,943 3,294
三、营业利润 8,329,848 14,565,155 13,787,466 13,319,543
加：营业外收入 6,500 19,372 7,853 31,805
减：营业外支出 19,777 82,287 157,305 36,575
四、利润总额 8,316,571 14,502,240 13,638,014 13,314,773
减：所得税费用 310,645 375,394 846,415 1,654,645
五、净利润 8,005,926 14,126,846 12,791,599 11,660,128
归属于母公司所有者的净利润 8,005,926 14,126,846 12,791,599 11,660,128
六、其他综合收益的税后净额 78,128 -866,656 1,532,636 -1,318,071
归属于母公司所有者的其他综
78,128 -866,656 1,532,636 -1,318,071
合收益的税后净额
-47
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2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
不能重分类进损益的其他综合
收益：
其他权益工具投资公允价值
54,166 8,970 不适用 不适用
变动
将重分类进损益的其他总额收
益：
其他债权投资公允价值变动 -293,249 -947,457 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值
不适用 不适用 1,532,636 -1,318,071
变动损益
其他债权投资信用损失准备 317,211 71,831 不适用 不适用
归属于少数股东的其他综合收
- - - -
益的税后净额
七、综合收益总额 8,084,054 13,260,190 14,324,235 10,342,057
3、母公司现金流量表
单位：千元
2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量:
向中央银行借款净增加额 20,030,000 11,710,000 45,776,000 26,500,000
客户存款和同业存放款项净增加
137,036,761 76,154,812 8,559,923 9,947,736
额
存放中央银行和同业款项净减少
- 2,857,059 32,962,155 -
额
收取利息、手续费及佣金的现金 40,383,209 73,185,132 55,382,285 47,101,094
收到其他与经营活动有关的现金 569,583 218,316 355,684 1,155,343
经营活动现金流入小计 198,019,553 164,125,319 143,036,047 84,704,173
存放中央银行和同业款项净增加
7,346,230 - - 36,164,105
额
客户贷款及垫款净增加额 101,119,451 154,855,951 145,412,856 103,458,213
为交易目的而持有的金融资产净
1,878,432 8,177,456 不适用 不适用
增加额
向其他金融机构拆入资金净减少
21,888,556 2,152,090 29,894,946 3,679,644
额
支付利息、手续费及佣金的现金 19,899,824 40,500,085 38,115,635 33,631,419
支付给职工以及为职工支付的现
3,762,830 7,528,598 6,320,921 5,970,548
金
-48
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2020 年 1-6 月
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
（未经审计）
支付的各项税费 5,087,311 5,582,228 5,021,834 4,727,704
支付其他与经营活动有关的现金 2,557,264 3,343,988 5,169,653 1,597,128
经营活动现金流出小计 163,539,898 222,140,396 229,935,845 189,228,761
经营活动产生的现金流量净额 34,479,655 -58,015,077 -86,899,798 -104,524,588
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,753,198,119 3,468,501,084 1,606,356,558 1,138,389,836
取得投资收益收到的现金 13,040,532 24,153,935 36,593,399 31,552,559
收到其他与投资活动有关的现金 104,652 239,084 159,207 169,878
投资活动现金流入小计 1,766,343,303 3,492,894,103 1,643,109,164 1,170,112,273
投资支付的现金 1,802,661,403 3,443,599,234 1,648,485,960 1,205,648,074
增发子公司支付的现金 - 500,000 - -
购建固定资产、无形资产和其他
206,707 677,519 520,987 564,303
长期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 1,802,868,110 3,444,776,753 1,649,006,947 1,206,212,377
投资活动产生的现金流量净额 -36,524,807 48,117,350 -5,897,783 -36,100,104
三、筹资活动产生的现金流量：
发行其他权益工具收到的现金 19,996,928 - - 19,977,830
发行债务证券收到的现金 161,891,290 535,649,776 481,150,810 484,640,572
筹资活动现金流入小计 181,888,218 535,649,776 481,150,810 504,618,402
偿还债务证券支付的现金 170,822,545 516,510,000 389,491,911 387,829,516
分配股利、利润或偿付利息支付
4,863,971 8,087,459 9,952,772 8,126,943
的现金
筹资活动现金流出小计 175,686,516 524,597,459 399,444,683 395,956,459
筹资活动产生的现金流量净额 6,201,702 11,052,317 81,706,127 108,661,943
四、汇率变动对现金及现金等价
351,410 126,936 463,343 -482,208
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,507,960 1,281,526 -10,628,111 -32,444,957
加：期初现金及现金等价物余额 53,818,749 52,537,223 63,165,334 95,610,291
六、期末现金及现金等价物余额 58,326,709 53,818,749 52,537,223 63,165,334
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4、母公司股东权益变动表
（1）2020 年半年度母公司股东权益变动表
单位：千元
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 11,544,500 22,765,734 16,072,416 1,644,851 17,034,028 27,754,420 34,726,322 131,542,271
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - 78,128 - - 8,005,926 8,084,054
（二）其他权益工具持有者
- 19,996,928 - - - - - 19,996,928
投入资本
（三）可转换公司债券转增
9 -9 63 - - - - 63
资本及资本公积
（四）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 2,825,368 - -2,825,368 -
2．对股东的分配 - - - - - - -3,209,371 -3,209,371
三、2020 年 6 月 30 日余额 11,544,509 42,762,653 16,072,479 1,722,979 19,859,396 27,754,420 36,697,509 156,413,945
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（2）2019 年度母公司股东权益变动表
单位：千元
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2018 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 578,161 14,475,708 24,903,706 34,389,724 121,941,657
会计政策变更 - - - 1,933,346 - - -3,416,101 -1,482,755
2019 年 1 月 1 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 2,511,507 14,475,708 24,903,706 30,973,623 120,458,902
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - -866,656 - - 14,126,846 13,260,190
（二）其他权益工具持有者
- 2,787,957 - - - - - 2,787,957
投入资本
（三）可转换公司债券转增
50 -53 338 - - - - 335
资本及资本公积
（四）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 2,558,320 - -2,558,320 -
2．提取一般风险准备 - - - - - 2,850,714 -2,850,714 -
3．分配普通股股利 - -3,925,113 -3,925,113
4．分配优先股股息 - - - - - - -1,040,000 -1,040,000
三、2019 年 12 月 31 日余额 11,544,500 22,765,734 16,072,416 1,644,851 17,034,028 27,754,420 34,726,322 131,542,271
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（3）2018 年度母公司股东权益变动表
单位：千元
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 -954,475 12,143,682 22,733,660 29,218,198 110,735,423
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - 1,532,636 - - 12,791,599 14,324,235
（二）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 2,332,026 - -2,332,026 -
2．提取一般风险准备 - - - - - 2,170,046 -2,170,046 -
3．分配普通股股利 - -2,078,001 -2,078,001
4．分配优先股股息 - - - - - - -1,040,000 -1,040,000
三、2018 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 578,161 14,475,708 24,903,706 34,389,724 121,941,657
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（4）2017 年度母公司股东权益变动表
单位：千元
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2017 年 1 月 1 日余额 11,544,450 - 16,072,078 363,596 11,097,881 20,657,651 22,734,792 82,470,448
二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额 - - - -1,318,071 - - 11,660,128 10,342,057
（二）股东投入资本
1．其他权益工具持有者投入
- 19,977,830 - - - - - 19,977,830
资本
（三）利润分配
1．提取盈余公积 - - - - 1,045,801 - -1,045,801 -
2．提取一般风险准备 - - - - - 2,076,009 -2,076,009 -
3．对股东的分配 - -2,054,912 -2,054,912
三、2017 年 12 月 31 日余额 11,544,450 19,977,830 16,072,078 -954,475 12,143,682 22,733,660 29,218,198 110,735,423
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（三）2020 年三季度财务会计信息
本行于 2020 年 10 月 30 日公告了 2020 年三季度报告。本行 2020 年三季度财务
报表未经审计，合并口径和母公司口径的财务数据如下：
1、资产负债表
单位：千元
合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 2020 年
2019 年 2019 年
9 月 30 日 9 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （未经审计）
资 产：
现金及存放中央银行款项 151,372,488 132,252,100 151,026,725 132,186,194
存放同业及其他金融机构
37,656,568 33,103,578 35,131,030 32,872,265
款项
拆出资金 38,895,108 32,914,906 40,554,494 36,670,434
衍生金融资产 2,358,230 1,827,159 2,358,230 1,827,159
买入返售金融资产 11,696,064 6,159,533 10,507,504 5,035,562
发放贷款和垫款 1,141,539,869 1,010,901,288 1,140,180,134 1,009,693,836
金融投资 806,656,562 782,948,846 805,199,192 782,768,901
交易性金融资产 242,827,456 229,755,366 241,340,543 229,510,772
债权投资 475,539,742 476,973,498 475,569,285 477,038,147
其他债权投资 88,071,707 76,082,306 88,071,707 76,082,306
其他权益工具投资 217,657 137,676 217,657 137,676
长期应收款 54,002,543 47,874,891 - -
长期股权投资 - - 4,533,800 2,533,800
固定资产 5,185,016 5,327,040 5,079,546 5,246,994
无形资产 611,986 635,588 608,614 631,290
递延所得税资产 11,229,882 8,861,428 10,939,542 8,567,559
其他资产 4,444,576 2,252,030 4,296,236 2,107,143
资产总计 2,265,648,892 2,065,058,387 2,210,415,047 2,020,141,137
负 债：
-54
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合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 2020 年
2019 年 2019 年
9 月 30 日 9 月 30 日
12 月 31 日 12 月 31 日
（未经审计） （未经审计）
向中央银行借款 162,074,158 123,517,336 161,834,568 123,517,336
同业及其他金融机构存放
134,168,775 136,782,794 134,368,183 136,820,771
款项
拆入资金 45,786,327 41,215,852 11,113,353 12,368,492
衍生金融负债 2,191,986 1,763,479 2,191,986 1,763,479
卖出回购金融资产款 7,342,490 39,434,273 6,905,102 38,879,263
吸收存款 1,350,800,754 1,205,562,442 1,349,829,637 1,204,809,619
应付职工薪酬 6,246,264 5,461,019 6,187,283 5,404,989
应交税费 3,419,815 3,701,526 3,147,636 3,453,936
预计负债 754,094 589,761 754,044 589,717
已发行债务证券 374,858,824 360,021,324 370,333,299 357,483,073
其他负债 13,026,058 10,572,660 4,372,084 3,508,191
负债合计 2,100,669,545 1,928,622,466 2,051,037,175 1,888,598,866
所有者权益：
股本 11,544,513 11,544,500 11,544,513 11,544,500
其他权益工具 42,762,649 22,765,734 42,762,649 22,765,734
资本公积 16,152,288 16,152,196 16,072,508 16,072,416
其他综合收益 1,102,601 1,644,851 1,102,601 1,644,851
盈余公积 19,859,396 17,034,028 19,859,396 17,034,028
一般风险准备 28,548,496 28,385,510 27,754,420 27,754,420
未分配利润 41,023,852 35,265,566 40,281,785 34,726,322
归属于母公司所有者权益 160,993,795 132,792,385 159,377,872 131,542,271
少数股东权益 3,985,552 3,643,536 - -
所有者权益合计 164,979,347 136,435,921 159,377,872 131,542,271
负债和所有者权益总计 2,265,648,892 2,065,058,387 2,210,415,047 2,020,141,137
2、利润表
单位：千元
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合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、营业收入 37,525,232 33,219,803 35,603,463 31,719,530
利息净收入 25,312,920 17,954,033 23,514,467 16,809,498
利息收入 66,916,582 60,064,070 64,206,574 57,905,270
利息支出 41,603,662 42,110,037 40,692,107 41,095,772
手续费及佣金净收入 4,911,337 4,445,303 4,620,905 4,113,630
手续费及佣金收入 5,141,886 4,619,931 4,843,540 4,275,208
手续费及佣金支出 230,549 174,628 222,635 161,578
其他收益 157,019 82,195 153,634 80,949
投资收益 7,056,928 10,486,275 7,198,044 10,486,275
公允价值变动净收益 -302,721 -110,374 -240,197 -110,374
汇兑净收益 238,426 262,071 238,426 262,071
其他业务收入 51,455 37,665 18,316 14,846
资产处置收益 99,868 62,635 99,868 62,635
二、营业支出 24,164,278 19,924,888 23,467,069 19,431,543
税金及附加 462,239 387,136 451,703 377,572
业务及管理费 8,495,279 8,181,083 8,394,763 8,094,561
信用减值损失 15,188,270 11,339,628 14,614,640 10,950,728
其他业务成本 18,490 17,041 5,963 8,682
三、营业利润 13,360,954 13,294,915 12,136,394 12,287,987
加：营业外收入 8,409 19,074 8,401 18,970
减：营业外支出 35,784 30,279 34,692 29,929
四、利润总额 13,333,579 13,283,710 12,110,103 12,277,028
减：所得税费用 879,552 1,099,778 519,901 848,531
五、净利润 12,454,027 12,183,932 11,590,202 11,428,497
归属于母公司所有者的净利润 11,956,011 11,880,118 11,590,202 11,428,497
少数股东损益 498,016 303,814 - -
六、其他综合收益的税后净额 -542,250 -941,516 -542,250 -941,516
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合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
归属于母公司所有者的其他综
-542,250 -941,516 -542,250 -941,516
合收益的税后净额
不能重分类进损益的其他综
合收益：
其他权益工具投资公允价
59,986 10,000 59,986 10,000
值变动
将重分类进损益的其他综合
收益：
其他债权投资公允价值变
-1,091,564 -1,079,484 -1,091,564 -1,079,484
动
其他债权投资信用损失准
489,328 127,968 489,328 127,968
备
归属于少数股东的其他综合收
- - - -
益的税后净额
七、综合收益总额 11,911,777 11,242,416 11,047,952 10,486,981
归属于母公司所有者的综合收
11,413,761 10,938,602 - -
益
归属于少数股东的综合收益 498,016 303,814 - -
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 1.04 1.03 - -
（二）稀释每股收益（元/股） 0.88 0.91 - -
3、现金流量表
单位：千元
合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、经营活动产生的现金流量:
向中央银行借款净增加额 38,160,630 3,116,000 37,921,040 3,286,000
客户存款和同业存放款项净增加
141,149,506 103,051,230 141,094,903 102,693,374
额
收取利息、手续费及佣金的现金 64,067,672 46,445,448 60,394,201 44,075,095
收到其他与经营活动有关的现金 8,412,588 3,340,264 1,356,054 2,793,599
存放中央银行和同业款项净减少
- 4,895,360 - 5,259,500
额
经营活动现金流入小计 251,790,396 160,848,302 240,766,198 158,107,568
-57
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合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
存放中央银行和同业款项净增加
3,200,221 - 2,265,499 -
额
客户贷款及垫款净增加额 142,300,710 122,352,254 142,103,041 122,179,680
向其他金融机构拆入资金净减少
30,148,314 12,687,018 35,865,174 19,614,818
额
为交易目的而持有的金融资产净
1,268,276 9,949,576 1,268,276 9,949,576
增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 31,206,337 31,897,978 30,377,030 31,021,265
支付给职工以及为职工支付的现
5,167,617 5,895,714 5,103,663 5,831,281
金
支付的各项税费 6,673,765 4,835,129 6,264,530 4,556,833
支付其他与经营活动有关的现金 17,830,490 8,698,259 4,917,189 1,629,541
经营活动现金流出小计 237,795,730 196,315,928 228,164,402 194,782,994
经营活动产生的现金流量净额 13,994,666 -35,467,626 12,601,796 -36,675,426
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,399,456,561 1,992,028,842 2,399,102,101 1,992,416,154
取得投资收益收到的现金 17,779,276 26,092,913 17,943,453 26,084,852
收到其他与投资活动有关的现金 808,698 184,105 804,191 184,105
投资活动现金流入小计 2,418,044,535 2,018,305,860 2,417,849,745 2,018,685,111
投资支付的现金 2,423,909,728 2,004,856,906 2,424,278,255 2,005,356,906
购建固定资产、无形资产和其他
924,446 395,674 883,375 373,402
长期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 2,424,834,174 2,005,252,580 2,425,161,630 2,005,730,308
投资活动产生的现金流量净额 -6,789,639 13,053,280 -7,311,885 12,954,803
三、筹资活动产生的现金流量：
子公司吸收投资收到的现金 - 1,500,000 - -
发行其他权益工具收到的现金 19,996,928 - 19,996,928 -
发行债务证券收到的现金 311,050,954 339,825,576 309,050,954 339,575,576
筹资活动现金流入小计 331,047,882 341,325,576 329,047,882 339,575,576
偿还债务证券支付的现金 214,220,435 322,742,081 214,220,435 322,742,081
-58
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合并口径 母公司口径
项 目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
分配股利、利润或偿付利息支付
94,099,511 6,443,893 93,974,687 6,336,907
的现金
筹资活动现金流出小计 308,319,946 329,185,974 308,195,122 329,078,988
筹资活动产生的现金流量净额 22,727,936 12,139,602 20,852,760 10,496,588
四、汇率变动对现金及现金等价
-181,789 154,065 -181,789 154,065
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,751,174 -10,120,679 25,960,882 -13,069,970
加：期初现金及现金等价物余额 51,383,938 47,735,785 53,818,749 52,537,223
六、期末现金及现金等价物余额 81,135,112 37,615,106 79,779,631 39,467,253
三、合并财务报表范围及其变化情况
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司。子公司是
指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。控制是指投资方拥有对被投资方的
权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及其他相关
规定、以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。编制合并财务报表时，子公司采用
与本行一致的会计年度和会计政策。本行内部之间交易产生的已实现损益、未实现损
益、余额及股利于合并时全额抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及
当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并
财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于
少数股东的综合收益总额”项目列示。
报告期内，本行合并财务报表范围未发生变化。
截至 2020 年 6 月 30 日止，本行合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 江苏丹阳保得村镇银行有限责任公司
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2 苏银金融租赁股份有限公司
此外，2019 年 12 月，公司收到《中国银保监会关于筹建苏银理财有限责任公司
的批复》（银保监复〔2019〕1158 号），获准筹建苏银理财有限责任公司；2020 年 8
月 17 日，公司收到《中国银保监会江苏监管局关于苏银理财有限责任公司开业的批
复》（苏银保监复〔2020〕340 号），江苏银保监局已批准公司全资子公司苏银理财有
限责任公司（以下简称“苏银理财”）开业，根据江苏银保监局批复，苏银理财注册
资本为 20 亿元人民币，注册地为江苏省南京市，主要从事面向不特定社会公众公开
发行理财产品、面向合格投资者非公开发行理财产品、理财顾问和咨询服务等相关业
务。
2020 年 10 月，公司收到《中国银保监会关于筹建苏银凯基消费金融有限公司的
批复》（银保监复〔2020〕704 号）。根据该批复，公司获准在江苏省昆山市筹建苏银
凯基消费金融有限公司。筹建工作完成后，公司将按照有关规定和程序向中国银行保
险监督管理委员会江苏监管局提出开业申请。
四、最近三年及一期主要财务指标
（一）主要会计数据
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
营业收入 25,056,803 44,974,014 35,223,988 33,839,211
营业利润 8,967,699 15,678,830 14,416,832 13,794,476
利润总额 8,953,339 15,615,486 14,267,401 13,789,564
归属于母公司股东的净利润 8,145,694 14,618,609 13,064,935 11,874,997
归属于母公司股东的扣除非经常
8,062,739 14,493,934 12,989,738 11,791,947
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 35,563,908 -57,957,767 -92,048,408 -105,138,467
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项 目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
总资产 2,225,457,921 2,065,058,387 1,925,823,214 1,770,550,986
总负债 2,063,882,500 1,928,622,466 1,801,318,288 1,657,723,203
所有者权益 161,575,421 136,435,921 124,504,926 112,827,783
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项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
归属于母公司股东的所有者权益 157,803,827 132,792,385 122,624,474 111,144,904
（二）财务指标
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
基本每股收益（元） 0.71 1.18 1.04 1.03
稀释每股收益（元） 0.60 1.04 1.04 1.03
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.70 1.17 1.04 1.02
（元）
扣除非经常性损益后的稀释每股收益
0.59 1.03 1.04 1.02
（元）
每股经营活动产生的现金流量净 额
3.08 -5.02 -7.97 -9.11
（元）
注
加权平均净资产收益率（%） 13.55 12.65 12.43 13.72
扣除非经常性损益后的加权平均净资
注 13.41 12.53 12.35 13.62
产收益率（%）
净利差（%） 1.87 1.72 1.37 1.44
净息差（%） 2.10 1.94 1.59 1.58
注
资本利润率（%） 11.31 11.47 11.18 12.20
注：加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率和资本利润率均
为年化数据。
五、非经常性损益情况
报告期内，本行非经常性损益情况如下：
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
非流动资产处置损益 96,863 102,134 102,509 83,398
偶发性的税收返还、减免 - - - 1,079
政府补助 27,599 131,133 154,275 35,263
其他符合非经常性损益定义的损
-14,360 -63,344 -149,431 -4,912
益项目
非经常性损益净额 110,102 169,923 107,353 114,828
以上有关项目对税务的影响 -27,379 -44,713 -30,213 -30,907
合计 82,723 125,210 77,140 83,921
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项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
其中：影响母公司股东净利润的
82,955 124,675 75,197 83,050
非经常性损益
影响少数股东净利润的非经常性
-232 535 1,943 871
损益
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第四节 管理层讨论与分析
一、资产负债分析
（一）资产情况分析
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行资产总额分别为 22,254.58 亿元、20,650.58 亿元、19,258.23 亿元和
17,705.51 亿元，本行资产总额 2017 年至 2019 年年均复合增长率为 8.00%。
本行的资产主要由现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、发
放贷款和垫款、金融投资等构成。截至 2020 年 6 月 30 日，本行现金及存放中央银行
款项、存放同业及其他金融机构款项、发放贷款和垫款、金融投资占资产总额的比例
分别为 6.80%、1.35%、49.62%和 37.47%。
报告期内，本行资产构成情况如下：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
现金及存放中央银
151,421,402 6.80 132,252,100 6.40 143,645,706 7.46 135,439,467 7.65
行款项
存放同业及其他金
30,090,055 1.35 33,103,578 1.60 24,100,785 1.25 79,232,126 4.47
融机构款项
拆出资金 20,734,058 0.93 32,914,906 1.59 22,189,135 1.15 3,859,117 0.22
以公允价值计量且
变动计入当期损益 不适用 不适用 不适用 不适用 15,061,645 0.78 8,427,521 0.48
的金融资产
衍生金融资产 1,437,464 0.06 1,827,159 0.09 3,711,050 0.19 4,419,745 0.25
买入返售金融资产 9,747,038 0.44 6,159,533 0.30 8,485,985 0.44 14,004,544 0.79
应收利息 不适用 不适用 不适用 不适用 9,899,714 0.51 9,889,167 0.56
发放贷款和垫款 1,104,246,589 49.62 1,010,901,288 48.95 863,977,517 44.86 727,844,072 41.11
金融投资 833,835,897 37.47 782,948,846 37.91 不适用 不适用 不适用 不适用
交易性金融资产 268,033,945 12.04 229,755,366 11.13 不适用 不适用 不适用 不适用
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
债权投资 474,077,512 21.30 476,973,498 23.10 不适用 不适用 不适用 不适用
其他债权投资 91,514,543 4.11 76,082,306 3.68 不适用 不适用 不适用 不适用
其他权益工具投
209,897 0.01 137,676 0.01 不适用 不适用 不适用 不适用
资
可供出售金融资产 不适用 不适用 不适用 不适用 334,771,654 17.38 241,920,949 13.66
持有至到期投资 不适用 不适用 不适用 不适用 214,513,444 11.14 199,502,908 11.27
应收款项类投资 不适用 不适用 不适用 不适用 233,467,356 12.12 303,172,965 17.12
长期应收款 54,044,325 2.43 47,874,891 2.32 37,668,451 1.96 29,810,095 1.68
固定资产 5,230,732 0.24 5,327,040 0.26 5,454,559 0.28 5,473,483 0.31
无形资产 619,065 0.03 635,588 0.03 622,162 0.03 633,411 0.04
递延所得税资产 10,223,363 0.46 8,861,428 0.43 5,221,180 0.27 4,390,792 0.25
其他资产 3,827,933 0.17 2,252,030 0.11 3,032,871 0.16 2,530,624 0.14
资产总计 2,225,457,921 100.00 2,065,058,387 100.00 1,925,823,214 100.00 1,770,550,986 100.00
注：其他资产包括其他应收款、待结清及清算款项、预付款项、长期待摊费用、税项资产、
押金及保证金、抵债资产等。
在本行资产负债表上，发放贷款及垫款（贷款）以扣除损失准备后的净额列示。
在本节讨论中，除另有指明外，发放贷款及垫款（贷款）余额是指扣除贷款损失准备
前不含应计利息的总额。
1、贷款分析
本行资产中相当一部分为客户贷款。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31
日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行贷款净额分别占本行总资产的
49.62%、48.95%、44.86%和 41.11%。
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行贷款总额分别为 11,386.80 亿元、10,404.97 亿元、8,892.09 亿元和 7,472.89
亿元，2020 年 6 月末较 2019 年末增长 9.44%，2019 年末和 2018 年末同比增长分别
为 17.01%和 18.99%。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31
日和 2017 年 12 月 31 日，本行贷款净额分别为 11,042.47 亿元、10,109.01 亿元、8,639.78
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亿元和 7,278.44 亿元，2020 年 6 月末较 2019 年末增长 9.23%，2019 年末和 2018 年
末同比增长分别为 17.01%和 18.70%。报告期内，本行贷款余额实现了持续增长，主
要原因是报告期内江苏省经济持续发展，企业信贷需求扩张，同时公司和个人存款的
增加扩充了本行贷款资金来源，本行坚持服务实体经济的理念，增加信贷投放力度，
从而导致贷款规模的稳定增长。
（1）按产品类型划分的贷款和垫款
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
公司贷款和垫款 640,189,685 56.22 572,385,874 55.01 531,476,430 59.77 486,318,783 65.08
个人贷款和垫款 415,293,756 36.47 375,949,815 36.13 270,529,394 30.42 187,847,083 25.14
票据贴现 83,196,171 7.31 92,161,589 8.86 87,203,172 9.81 73,123,632 9.79
发放贷款和垫款总额 1,138,679,612 100.00 1,040,497,278 100.00 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
① 公司贷款和垫款
公司贷款和垫款是本行贷款中最主要的组成部分，近三年来，本行公司贷款和垫
款的金额呈现稳步上升的趋势。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018
年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，公司贷款和垫款余额分别为 6,401.90 亿元、5,723.86
亿元、5,314.76 亿元和 4,863.19 亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的 56.22%、
55.01%、59.77%和 65.08%，2020 年 6 月末较 2019 年末增长 11.85%，2019 年末和 2018
年末同比增长分别为 7.70%和 9.29%。
报告期内，本行公司贷款余额持续增长，主要是由于本行认真贯彻落实中央和省
委大政方针，始终把服务实体经济作为根本任务，努力把信贷资源配置到经济社会发
展的重点领域和薄弱环节，聚焦服务长三角一体化、粤港澳大湾区等国家战略，聚力
支持先进制造业、战略新兴产业、绿色环保产业等重点领域，不断强化小微企业、民
营企业信贷支持，持续加大贷款投放。
② 个人贷款和垫款
单位：千元
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
住房按揭贷款 201,676,651 48.56 172,850,177 45.98 127,542,031 47.15 99,102,967 52.76
个人消费贷款 171,886,060 41.39 162,767,536 43.30 105,645,569 39.05 58,480,307 31.13
个人经营性贷款 22,528,560 5.42 22,011,540 5.85 21,441,441 7.93 18,646,570 9.93
信用卡 19,202,485 4.62 18,320,562 4.87 15,900,353 5.88 11,617,239 6.18
个人贷款和垫款总额 415,293,756 100.00 375,949,815 100.00 270,529,394 100.00 187,847,083 100.00
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行个人贷款和垫款总额分别为 4,152.94 亿元、3,759.50 亿元、2,705.29 亿
元和 1,878.47 亿元，2020 年 6 月末较 2019 年末增长 10.47%，2019 年末和 2018 年末
同比增长分别为 38.97%和 44.02%。报告期内，个人贷款的较快增长主要得益于住房
按揭贷款和个人消费贷款的持续增长。
住房按揭贷款是指购房人向房地产开发商购买一手住房或购买二手住房时，已支
付规定比例的首付款后，在提供本行认可担保的前提下，其余购房款由本行贷款支付，
并按约定方式还本付息的一种贷款业务。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31
日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行个人贷款中住房按揭贷款余额分
别为 2,016.77 亿元、1,728.50 亿元、1,275.42 亿元和 991.03 亿元，分别占个人贷款和
垫款总额的 48.56%、45.98%、47.15%和 52.76%。本行顺应国家宏观调控政策，在加
强风险管理的前提下实现了住房抵押贷款的稳健增长。
个人消费贷款系指本行向社会自然人发放的用于消费的贷款，包括住房装修、大
件耐用消费品、汽车贷款、旅游、教育等指定消费用途的贷款。截至 2020 年 6 月 30
日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行个人贷款中
个人消费贷款余额分别为 1,718.86 亿元、1,627.68 亿元、1,056.46 亿元和 584.80 亿元，
分别占个人贷款和垫款总额的 41.39%、43.30%、39.05%和 31.13%。报告期内，本行
的个人消费贷款持续增长主要系客户需求的增长以及本行加大对消费贷款的营销力
度。
个人经营性贷款指本行向从事合法生产经营的自然人发放的，用于借款人经营周
转或购置、租赁经营使用固定资产其他合理资金需求的贷款。截至 2020 年 6 月 30 日、
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行个人贷款中个人
经营性贷款余额分别为 225.29 亿元、220.12 亿元、214.41 亿元和 186.47 亿元，分别
占个人贷款和垫款总额的 5.42%、5.85%、7.93%和 9.93%。
信用卡贷款指本行根据信用卡持卡人综合资信状况授予一定的信用额度，持卡人
在授予的信用额度内取现、消费、分期等交易产生的透支欠款。截至 2020 年 6 月 30
日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行个人贷款中
信用卡贷款余额分别为 192.02 亿元、183.21 亿元、159.00 亿元和 116.17 亿元，分别
占个人贷款和垫款总额的 4.62%、4.87%、5.88%和 6.18%。截至 2020 年 6 月 30 日，
本行信用卡累计发卡量达 365 万张，较 2019 年底累计发卡量 308 万张增长 18.60%。
③ 票据贴现
票据贴现业务是本行服务客户信贷需求的重要产品之一。截至 2020 年 6 月 30 日、
2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行的票据贴现余额
分别为 831.96 亿元、921.62 亿元、872.03 亿元和 731.24 亿元，分别占本行发放贷款
和垫款总额的 7.31%、8.86%、9.81%和 9.79%。
（2）按行业划分的贷款和垫款
本行发放贷款和垫款总额按行业的分布情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
租赁和商务服务业 140,320,448 12.32 131,822,520 12.67 121,568,872 13.67 115,887,099 15.51
制造业 131,958,386 11.59 122,876,823 11.81 122,403,584 13.77 104,929,908 14.04
批发和零售业 90,267,111 7.93 86,477,933 8.31 80,971,945 9.11 74,335,998 9.95
房地产业 85,563,495 7.51 58,452,939 5.62 39,028,515 4.39 31,761,642 4.25
水利、环境和公共设
67,524,122 5.93 59,488,699 5.72 60,467,787 6.80 62,212,452 8.33
施管理业
建筑业 40,009,914 3.51 33,609,940 3.23 34,335,348 3.86 27,708,650 3.71
交通运输、仓储和邮
18,647,673 1.64 18,392,971 1.77 14,777,421 1.66 12,862,985 1.72
政业
电力、热力、燃气及 14,748,015 1.30 12,820,728 1.23 11,412,168 1.28 10,204,602 1.37
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
水生产和供应业
农、林、牧、渔业 11,030,128 0.97 11,390,106 1.09 11,025,946 1.24 9,323,982 1.25
信息传输、软件和信
9,260,054 0.81 9,795,077 0.94 9,139,965 1.03 8,430,351 1.13
息技术服务业
科学研究和技术服
7,148,913 0.63 6,419,209 0.61 6,265,692 0.70 7,644,863 1.02
务业
居民服务、修理和其
5,650,619 0.50 5,166,247 0.50 5,667,642 0.64 5,862,286 0.78
他服务业
文化、体育和娱乐业 4,818,880 0.42 4,012,093 0.39 4,087,591 0.46 4,853,734 0.65
卫生和社会工作 3,077,437 0.27 2,702,597 0.26 2,594,003 0.29 2,485,946 0.33
教育 2,458,560 0.22 2,274,778 0.22 2,358,381 0.27 3,019,234 0.40
住宿和餐饮业 1,513,435 0.13 2,588,935 0.25 2,782,694 0.31 2,384,898 0.32
其他 6,192,495 0.54 4,094,279 0.39 2,588,876 0.29 2,410,153 0.32
公司贷款和垫款小计 640,189,685 56.22 572,385,874 55.01 531,476,430 59.77 486,318,783 65.08
个人贷款和垫款 415,293,756 36.47 375,949,815 36.13 270,529,394 30.42 187,847,083 25.14
票据贴现 83,196,171 7.31 92,161,589 8.86 87,203,172 9.81 73,123,632 9.78
合计 1,138,679,612 100.00 1,040,497,278 100.00 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
本行的贷款涉及的行业广泛，其中租赁和商务服务业、制造业、批发和零售业、
水利、环境和公共设施管理业、房地产业、建筑业等 6 个行业的贷款是本行公司贷款
的主要组成部分。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日
和 2017 年 12 月 31 日，本行上述 6 个行业的贷款余额分别为 5,556.43 亿元、4,927.29
亿元、4,587.76 亿元和 4,168.36 亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的 48.79%、
47.36%、51.60%和 55.79%。
（3）按地域划分的贷款和垫款
本行发放贷款和垫款总额按地域的分布情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
地区 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
地区 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
江苏地区 938,610,487 82.43 850,818,769 81.77 702,295,302 78.98 579,380,214 77.53
环渤海地区 67,362,908 5.92 66,528,742 6.39 67,474,087 7.59 62,583,910 8.37
长三角地区（不
74,138,159 6.51 66,263,909 6.37 62,702,324 7.05 56,543,915 7.57
含江苏地区）
珠三角地区 58,568,058 5.14 56,885,858 5.47 56,737,283 6.38 48,781,459 6.53
贷款和垫款总额 1,138,679,612 100.00 1,040,497,278 100.00 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
本行的贷款分布在江苏地区、环渤海地区、长三角地区（不含江苏地区）以及珠
三角地区。报告期内，本行深耕江苏省内市场，贷款规模及占比不断增加。截至 2020
年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行
江苏地区贷款规模占比分为 82.43%、81.77%、78.98%和 77.53%。
（4）按担保方式划分的贷款和垫款
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
保证贷款 336,720,446 29.57 306,868,120 29.49 296,622,661 33.36 279,728,360 37.43
抵押贷款 350,118,008 30.75 303,788,510 29.20 251,505,080 28.28 219,247,000 29.34
信用贷款 266,716,268 23.42 239,289,247 23.00 174,917,855 19.67 112,734,235 15.09
质押贷款 185,124,890 16.26 190,551,401 18.31 166,163,400 18.69 135,579,903 18.14
贷款及垫款总额 1,138,679,612 100.00 1,040,497,278 100.00 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
本行发放贷款和垫款总额中，保证贷款和抵押贷款占比较大，截至 2020 年 6 月
30 日，保证贷款的占比为 29.57%，抵押贷款的占比为 30.75%，合计占比为 60.32%。
保证贷款成为重要的担保方式与本行所处地区的经济发展相适应。在民营企业没
有可供抵押的财产作为抵押物进行贷款时，第三方保证是上述企业获得授信的主要方
式。同时，随着改革开放的不断深化，江苏省各类担保机构应运而生，且发展迅速。
担保机构的兴起为破解中小企业融资难问题开辟了一条新途径，为支持地方经济发展
起到了一定的作用。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
日和 2017 年 12 月 31 日，本行保证贷款余额分别为 3,367.20 亿元、3,068.68 亿元、
2,966.23 亿元和 2,797.28 亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的 29.57%、29.49%、
33.36%和 37.43%，占比较高。
抵押是本行发放贷款的重要担保方式。为了控制贷款风险，报告期内本行在强调
严格审查借款人第一还款来源的基础上，还加大力度推广以土地、房产等有效资产为
抵押的贷款，不断加大低风险贷款占比，抵押贷款余额逐年增加。截至 2020 年 6 月
30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行以抵押为
担保方式的贷款余额分别为 3,501.18 亿元、3,037.89 亿元、2,515.05 亿元和 2,192.47
亿元，分别占本行发放贷款和垫款总额的 30.75%、29.20%、28.28%和 29.34%。本行
办理抵押贷款有严格的审核程序，对抵押物的权属、有效性和变现能力以及实现抵押
权的合法性进行严格审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续，根据抵押物
的不同情况，合理确定贷款抵押比例。
（5）贷款集中度
根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，本行向任何单一
借款人发放贷款，以不超过本行资本净额 10%为限。本行的贷款集中度相对较低，截
至 2020 年 6 月 30 日，本行单一最大借款人贷款额占资本净额 2.52%，前十大借款人
贷款总额占资本净额 12.15%，均符合相关监管部门的监管要求。
截至 2020 年 6 月 30 日，本行前十大单一借款人贷款情况如下表：
单位：千元
占贷款总额 占资本净额
序号 借款人 行业 金额 五级分类
比例（%） 比例（%）
1 客户 A 批发和零售业 5,000,000 0.44 2.52 正常类
2 客户 B 房地产业 4,000,000 0.35 2.02 正常类
水利、环境和公
3 客户 C 2,628,889 0.23 1.33 正常类
共设施管理业
租赁和商务服务
4 客户 D 2,082,350 0.18 1.05 正常类
业
5 客户 E 房地产业 2,000,000 0.18 1.01 正常类
租赁和商务服务
6 客户 F 1,971,300 0.17 0.99 正常类
业
7 客户 G 建筑业 1,652,550 0.15 0.83 正常类
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占贷款总额 占资本净额
序号 借款人 行业 金额 五级分类
比例（%） 比例（%）
租赁和商务服务
8 客户 H 1,600,000 0.14 0.81 正常类
业
9 客户 I 建筑业 1,596,500 0.14 0.80 正常类
10 客户 J 批发和零售业 1,563,638 0.14 0.79 正常类
合计 — 24,095,227 2.12 12.15 —
（6）重要贷款客户基本情况
截至 2020 年 6 月 30 日，本行前十大贷款客户基本情况如下所示：
单位：千元
占贷款总额 贷款五级
序号 贷款客户 贷款余额 经营情况
的比例 分类
1 客户 A 5,000,000 0.44% 正常一档 良好
2 客户 B 4,000,000 0.35% 正常三档 良好
3 客户 C 2,628,889 0.23% 正常三档 良好
4 客户 D 2,082,350 0.18% 正常三档 良好
5 客户 E 2,000,000 0.18% 正常三档 良好
6 客户 F 1,971,300 0.17% 正常一档 良好
7 客户 G 1,652,550 0.15% 正常三档 良好
8 客户 H 1,600,000 0.14% 正常三档 良好
9 客户 I 1,596,500 0.14% 正常三档 良好
10 客户 J 1,563,638 0.14% 正常三档 良好
合计 24,095,227 2.12%
截至2019年12月31日，本行前十大贷款客户基本情况如下所示：
单位：千元
序 占贷款总额 贷款五级
贷款客户 贷款余额 经营情况
号 的比例 分类
1 客户 A 5,000,000 0.48% 正常一档 良好
2 客户 B 4,000,000 0.38% 正常三档 良好
3 客户 D 2,198,560 0.21% 正常三档 良好
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4 客户 K 2,123,768 0.20% 正常三档 良好
5 客户 C 2,090,000 0.20% 正常三档 良好
6 客户 L 2,008,000 0.19% 关注三档 不佳
7 客户 E 1,850,000 0.18% 正常三档 良好
8 客户 F 1,759,200 0.17% 正常一档 良好
9 客户 G 1,709,700 0.16% 正常三档 良好
10 客户 H 1,700,000 0.16% 正常三档 良好
合计 24,439,228 2.35%
注：本行授信客户 L 公司 2019 年末流动资金贷款余额为 20.08 亿元，未逾期欠息，但本行了
解到 L 公司下属子公司发行的三年期美元公募债价格出现了大幅下跌，且征信报告显示，L 公司
已出现他行欠息 1 笔及他行关注类贷款 2 笔，虽然 L 公司在本行贷款还款情况正常，未出现无法
偿还的迹象，但本行出于审慎考虑，将其五级分类调整至关注类。截至 2020 年 6 月 30 日，L 公
司在本行贷款余额为 5 亿元，未出现逾期欠息的情形，客户五级分类维持为关注类。目前，本行
一方面积极参与由监管机构主持的 L 公司债权人委员会，根据债委会统一部署对该笔存量贷款开
展风险处置工作；另一方面已将该笔贷款减值准备计提比例增至 50%，确保未来该笔贷款不会对
本行经营产生较大的影响。
截至2018年12月31日，本行前十大贷款客户基本情况如下所示：
单位：千元
序 占贷款总额 贷款五级分
贷款客户 贷款余额 经营情况
号 的比例 类
1 客户 D 2,431,680 0.27% 正常三档 良好
2 客户 K 2,199,454 0.25% 正常三档 良好
3 客户 E 1,950,000 0.22% 正常三档 良好
4 客户 H 1,850,000 0.21% 正常三档 良好
5 客户 G 1,789,650 0.20% 正常三档 良好
6 客户 M 1,660,000 0.19% 正常二档 良好
7 客户 I 1,598,000 0.18% 正常三档 良好
8 客户 N 1,500,000 0.17% 正常三档 良好
9 客户 O 1,500,000 0.17% 正常三档 良好
10 客户 P 1,500,000 0.17% 正常三档 良好
合计 17,978,784 2.02%
截至2017年12月31日，本行前十大贷款客户基本情况如下所示：
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
单位：千元
序 占贷款总额 贷款五级分
贷款客户 贷款余额 经营情况
号 的比例 类
1 客户 D 2,275,000 0.30% 正常三档 良好
2 客户 H 1,950,000 0.26% 正常三档 良好
3 客户 Q 1,797,270 0.24% 正常三档 良好
4 客户 M 1,660,000 0.22% 正常二档 良好
5 客户 I 1,599,000 0.21% 正常三档 良好
6 客户 R 1,570,734 0.21% 正常三档 良好
7 客户 S 1,500,000 0.20% 正常三档 良好
8 客户 C 1,400,000 0.19% 正常三档 良好
9 客户 T 1,300,000 0.17% 正常三档 良好
10 客户 U 1,235,000 0.17% 正常三档 良好
合计 16,287,004 2.17%
报告期内，本行严格按照《贷款风险分类指引》《江苏银行信贷及类信贷资产风
险分类实施细则》等文件要求进行信贷资产分类。截至 2020 年 6 月末、2019 年末、
2018 年末和 2017 年末，除 L 公司外，本行主要贷款客户经营情况良好，均能够按时
还本付息，未发生贷款逾期，亦不存在债务危机等情况。
（7）贷款五级分类方法
①客户贷款分类依据
本行根据中国银监会《贷款风险分类指引》的相关规定，结合自身实际，制定了
《江苏银行信贷及类信贷资产风险分类实施细则》，对发放的贷款和垫款实施风险五
级分类，通过信贷资产风险分类制度加强信贷经营管理，及时、准确地揭示信贷资产
的风险状况，增强防范和化解信贷资产风险的能力。根据信贷资产按时、足额回收的
可能性，信贷资产可划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中次级、可
疑和损失类贷款为不良贷款。在五级分类基础上，本行将每个等级再细分为不同档次，
其中正常分为四档，关注分为三档，次级和可疑各分为两档，损失类不再细分，形成
十二档的分类档次。
各档次与五级分类的对应关系如下：
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
分类档次名称 分类档次编码 五级分类名称 大类
正常一档 A1
正常二档 A2
正常类
正常三档 A3
正常四档 A4 优良
关注一档 B1
关注二档 B2 关注类
关注三档 B3
次级一档 C1
次级类
次级二档 C2
可疑一档 D1 不良
可疑类
可疑二档 D2
损失 E 损失类
②客户贷款分类方法
本行持续加强贷款分类管理，不断完善信贷资产风险分类管理体制，在以资产价
值的安全程度为核心标准基础上，充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，针对不同
级别贷款采取不同风险管理措施。本行执行的五级分类认定流程分为两类，一类是人
工认定流程（适用于大公司业务），依次为客户经理搜集材料发起初步分类、业务相
关机构负责人进行审核、分行风险合规部认定、分行风险总监审定和总行最终认定。
另一类是系统认定流程（适用于小企业贷款和零售类贷款），即系统根据预设分类矩
阵对相关贷款逐日评价、自动分类。
本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整，具体措施包括：一是利
用大数据，准确识别和处置风险。持续引入、整合内外部数据，挖掘包括企业财务恶
化、同业出现逾欠息、互联互保等风险特征，通过数理统计分析，由客户风险预警管
理系统生成预警指标和黑名单库，并运用于授信业务的贷前、贷中和贷后各环节，帮
助经营机构识别客户风险。经营机构一旦获得系统提示的风险信息，将及时开展调查
和采取针对性风险控制以及分类调整措施。二是优化贷后管理，提高分类质效。本行
将五级分类嵌入了大贷后管理流程，对在贷后管理中发现客户存在经营风险的，会根
据五级分类核心定义适时调整相关业务的五级分类。三是每季度组织开展贷款分类自
查和不良贷款排查。重点对有负面舆情、同业分类调整至关注类等潜在风险客户进行
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
重点检查，并视具体情况及时调整分类。
（8）贷款五级分类情况
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行不良贷款率分别为 1.37%、1.38%、1.39%和 1.41%。
报告期内，本行不良贷款率略有下降，但不良贷款额有所新增，主要原因是：宏
观经济未见明显复苏，经济结构调整叠加外部形势变化以及全球疫情等因素，对实体
企业尤其是中小企业冲击较大，导致本行部分借款人的财务状况恶化，相关贷款风险
暴露。为优化信贷资产结构，控制新增不良贷款，化解存量不良贷款，本行一方面加
强大数据在信贷“三查”中的运用，严把授信准入关，严防新增不良贷款。另一方面，
坚持多措并举，持续加大存量不良贷款清收处置力度：一是强化不良贷款催收及诉讼
清收流程管理，准确把握最佳诉讼时机，加大诉讼清收力度；二是加强与资产管理公
司合作，严格遵循市场原则开展债权转让业务，提高处置效率；三是加强呆账核销计
划管理，严格认定条件，应核尽核呆账贷款；四是严格审查审批程序，积极推进生产
经营基本正常、负债结构相对简单、存在盘活可能的不良贷款客户重组；五是遵循择
优、不支付补价原则，适度收取产权明晰、权证齐全、使用功能独立、具有较好保值
能力的资产抵债。面对外部形势变化，特别是新冠肺炎疫情带来的冲击，本行统筹推
进控风险的各项工作，抓好疫情期间风险排查，加大不良清降力度，持续夯实资产质
量。
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末、2017 年末，本行不良贷款率绝对值
及趋势与 A 股上市城商行对比情况如下表所示：
单位：%
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
银行名称
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
郑州银行 2.16 2.37 2.47 1.50
青岛银行 1.63 1.65 1.68 1.69
贵阳银行 1.59 1.45 1.35 1.34
北京银行 1.54 1.40 1.46 1.24
苏州银行 1.47 1.53 1.68 1.43
成都银行 1.42 1.43 1.54 1.69
杭州银行 1.24 1.34 1.45 1.59
长沙银行 1.23 1.22 1.29 1.24
上海银行 1.19 1.16 1.14 1.15
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
银行名称
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
西安银行 1.17 1.18 1.20 1.24
南京银行 0.90 0.89 0.89 0.86
宁波银行 0.79 0.78 0.78 0.82
可比银行均值 1.36 1.37 1.41 1.32
江苏银行 1.37 1.38 1.39 1.41
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行不良贷款率分别
为 1.37%、1.38%、1.39%和 1.41%。报告期各期末，本行不良贷款率绝对值、不良贷
款率变化趋势与 A 股上市城商行的平均水平相近，不存在重大差异。
①按贷款五级分类划分的客户贷款分布情况
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行贷款的五级分类情况如下：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
正常类 1,102,272,640 96.80 1,005,953,276 96.68 856,863,779 96.36 717,738,540 96.05
关注类 20,786,887 1.83 20,186,956 1.94 19,966,919 2.25 18,997,409 2.54
非不良贷款小计 1,123,059,528 98.63 1,026,140,232 98.62 876,830,698 98.61 736,735,949 98.59
次级类 7,227,090 0.63 5,472,259 0.53 7,211,499 0.81 7,148,306 0.96
可疑类 7,079,717 0.62 7,498,846 0.72 3,689,810 0.41 2,149,710 0.29
损失类 1,313,278 0.12 1,385,940 0.13 1,476,989 0.17 1,255,533 0.17
不良贷款小计 15,620,085 1.37 14,357,045 1.38 12,378,298 1.39 10,553,549 1.41
贷款和垫款总额 1,138,679,612 100.00 1,040,497,278 100.00 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行贷款五级分类占
比与 A 股上市城商行对比情况如下：
单位：%
2020 年 6 月 30 2019 年 12 月 2018 年 12 月 2017 年 12 月
项目 银行名称
日 31 日 31 日 31 日
宁波银行 98.62 98.48 98.67 98.50
正常类
杭州银行 97.78 97.73 97.29 95.56
-76
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 6 月 30 2019 年 12 月 2018 年 12 月 2017 年 12 月
项目 银行名称
日 31 日 31 日 31 日
成都银行 97.78 97.65 96.58 95.56
南京银行 97.77 97.90 97.69 97.50
北京银行 97.19 97.35 97.66 97.19
上海银行 96.86 96.96 97.00 96.77
苏州银行 96.50 95.95 95.77 95.47
青岛银行 96.22 94.86 92.69 92.86
西安银行 96.20 96.42 96.53 96.60
郑州银行 95.70 95.55 94.59 95.18
长沙银行 95.70 95.34 95.81 97.96
贵阳银行 95.67 95.79 96.06 95.47
可比银行均值 96.83 96.67 96.36 96.22
江苏银行 96.80 96.68 96.36 96.05
宁波银行 0.59 0.74 0.55 0.68
杭州银行 0.99 0.94 1.26 2.85
成都银行 0.80 0.92 1.88 2.74
南京银行 1.33 1.21 1.42 1.64
北京银行 1.27 1.25 0.88 1.56
上海银行 1.95 1.88 1.86 2.08
苏州银行 2.04 2.53 2.58 3.23
关注类
青岛银行 2.15 3.49 5.63 5.45
西安银行 2.63 2.41 2.27 2.17
郑州银行 2.14 2.08 2.95 3.32
长沙银行 3.08 3.44 2.90 0.81
贵阳银行 2.74 2.76 2.59 3.19
可比银行均值 1.81 1.97 2.23 2.48
江苏银行 1.83 1.94 2.25 2.54
宁波银行 0.31 0.21 0.33 0.30
杭州银行 0.53 0.70 0.67 0.65
成都银行 0.43 0.43 0.84 0.52
南京银行 0.44 0.52 0.75 0.58
北京银行 1.10 0.91 1.15 0.61
上海银行 0.48 0.33 0.47 0.46
苏州银行 0.64 0.67 0.72 0.56
次级类
青岛银行 1.12 0.56 0.92 0.55
西安银行 0.37 0.41 0.56 0.67
郑州银行 1.34 1.36 1.79 1.06
长沙银行 0.37 0.70 0.37 0.43
贵阳银行 0.37 0.19 0.42 0.36
可比银行均值 0.63 0.58 0.75 0.56
江苏银行 0.63 0.53 0.81 0.96
可疑类 宁波银行 0.33 0.39 0.30 0.37
-77
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 6 月 30 2019 年 12 月 2018 年 12 月 2017 年 12 月
项目 银行名称
日 31 日 31 日 31 日
杭州银行 0.31 0.34 0.30 0.48
成都银行 0.51 0.37 0.27 0.80
南京银行 0.19 0.16 0.08 0.21
北京银行 0.23 0.29 0.11 0.50
上海银行 0.20 0.75 0.57 0.49
苏州银行 0.28 0.23 0.83 0.44
青岛银行 0.43 1.01 0.64 1.02
西安银行 0.60 0.62 0.48 0.48
郑州银行 0.81 1.00 0.67 0.44
长沙银行 0.32 0.31 0.48 0.65
贵阳银行 0.59 0.58 0.31 0.38
可比银行均值 0.40 0.50 0.42 0.52
江苏银行 0.62 0.72 0.41 0.29
宁波银行 0.15 0.18 0.15 0.15
杭州银行 0.40 0.30 0.48 0.46
成都银行 0.48 0.63 0.43 0.38
南京银行 0.27 0.21 0.06 0.07
北京银行 0.21 0.21 0.20 0.14
上海银行 0.50 0.08 0.10 0.20
苏州银行 0.54 0.62 0.09 0.30
损失类
青岛银行 0.08 0.08 0.12 0.12
西安银行 0.20 0.14 0.16 0.09
郑州银行 0.01 0.01 0.00 0.00
长沙银行 0.53 0.21 0.44 0.16
贵阳银行 0.63 0.68 0.62 0.60
可比银行均值 0.33 0.28 0.24 0.22
江苏银行 0.12 0.13 0.17 0.16
报告期内，本行贷款五级分类各类别占贷款总额的比例整体与 A 股上市城商行
平均水平基本相近，不存在重大差异，本行贷款五级分类划分充分、完整。
②按产品类型划分的客户贷款分布情况
报告期内，本行按产品类型划分的客户不良贷款情况如下：
单位：千元
2020 年 6 月 30 2019 年 12 月 31 2018 年 12 月 31 2017 年 12 月
日 日 日 31 日
个人贷款
个人不良贷款 3,183,420.09 2,475,626.00 1,550,711.00 860,254
个人贷款和垫款总额 415,293,756 375,949,815 270,529,394 187,847,083
-78
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
不良贷款率 0.77% 0.66% 0.57% 0.46%
公司贷款
公司不良贷款 12,436,665.06 11,881,418.00 10,827,587.00 9,693,295.00
公司贷款和垫款总额 640,189,685 572,385,874 531,476,430 486,318,783
不良贷款率 1.94% 2.08% 2.04% 1.99%
A 股上市城商行定期报告中仅有部分银行披露了按贷款产品类型划分的不良贷
款情况，故将本行分产品类型的不良贷款率与已披露的 A 股上市城商行进行对比如
下：
单位：%
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
银行名称 公司 个人 公司 个人 公司 个人 公司 个人
贷款 贷款 贷款 贷款 贷款 贷款 贷款 贷款
郑州银行 2.42 1.95 2.92 1.69 2.94 1.74 1.72 0.90
青岛银行 2.11 0.52 2.20 0.46 2.12 0.76 2.01 1.19
苏州银行 1.82 0.80 2.02 0.61 2.10 0.66 1.56 0.74
成都银行 1.75 0.69 1.76 0.71 1.80 1.02 未披露 未披露
杭州银行 1.61 0.58 1.83 0.54 1.84 0.77 1.49 1.79
上海银行 1.34 1.23 1.44 0.88 1.50 0.61 1.48 0.59
可比银行均
1.84 0.96 2.03 0.82 2.05 0.93 1.65 1.04
值
江苏银行 1.94 0.77 2.08 0.66 2.04 0.57 1.99 0.65
报告期内，本行按产品类型划分的不良贷款率绝对值与 A 股上市城商行平均水平
相近，不存在重大差异；本行按产品类型划分的不良贷款率变化趋势与 A 股上市城商
行变动趋势相近，不存在重大差异。
③贷款迁徙率情况
报告期内，本行贷款迁徙情况如下所示：
单位：%
项目 2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 0.92 2.72 3.08 2.72
关注类贷款迁徙率 16.98 43.77 39.57 48.05
次级类贷款迁徙率 20.12 68.53 27.82 18.86
可疑类贷款迁徙率 4.46 24.33 9.02 12.30
注：（1）正常类贷款迁徙率=（期初正常类贷款向下迁徙金额）／(期初正常类贷款余额-期初正
常类贷款期间减少金额)×100%；
（2）关注类贷款迁徙率=（期初关注类贷款向下迁徙金额）／(期初关注类贷款余额-期初关
注类贷款期间减少金额)×100%；
（3）次级类贷款迁徙率=（期初次级类贷款向下迁徙金额）／(期初次级类贷款余额-期初次
级类贷款期间减少金额)×100%；
（4）可疑类贷款迁徙率=（期初可疑类贷款向下迁徙金额）／(期初可疑类贷款余额-期初可
疑类贷款期间减少金额)×100%。
报告期内，本行正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率水平总体呈下降趋势；除
次级类贷款迁徙率 2018 年度、2019 年度较上年分别上升 8.96 个百分点、40.71 个百
分点，可疑类贷款迁徙率 2019 年度较上年上升 15.31 个百分点之外，其他年度各类贷
款迁徙率均基本保持稳定。截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，
本行次级类贷款迁徙率分别为 20.12%、68.53%、27.82%和 18.86%；截至 2020 年 6
月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行可疑类贷款迁徙率分别为 4.46%、
24.33%、9.02%和 12.30%。2019 年，本行不良贷款迁徙率上升主要有两方面原因：一
是本行结合客户风险监测、减值测试等因素考虑，本着审慎原则将某客户的 16.3 亿元
逾欠息贷款由次级类下迁至可疑类，导致当年次级类贷款迁徙率较高，若剔除该笔贷
款的影响，本行 2019 年的次级类贷款迁徙率约为 35%，较上年度次级类贷款迁徙率
水平无明显上升；二是本行为夯实资产质量基础，进一步加大不良资产处置力度，导
致当年次级类和可疑类迁徙率较 2018 年有所上升，本行 2019 年核销不良贷款 26.41
亿元，较 2018 年增加约 19.6 亿元。2018 年，本行次级类贷款迁徙率较 2017 年末上
升 8.96 个百分点，主要原因是受宏观经济增速放缓、大宗商品价格波动以及市场需求
不足等因素影响，市场信用风险暴露压力加大，本行本着审慎原则，按照五级分类核
心定义，将相关次级类贷款下迁，导致 2018 年次级类迁徙率较高。
（9）贷款平均余额和平均收益率情况
-80
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
报告期内本行信贷规模增长较快，发放贷款及垫款平均余额由 2017 年的 7,234.45
亿元增至 2019 年的 9,957.20 亿元，2017 年至 2019 年年均复合增长率为 17.32%；发
放贷款及垫款的平均收益率逐年上升，从 2017 年的 4.85%上升至 2019 年的 5.32%。
2020 年 1-6 月，本行发放贷款及垫款平均余额较上年同期增长了 1,775.55 亿元，增幅
18.54%；发放贷款及垫款的平均收益率从上年同期的 5.32%增至 5.35%。主要是本行
持续推进零售战略转型，优化个人贷款产品结构，个人贷款平均收益率从 2017 年的
5.06%上升至 2020 年 6 月末的 6.46%，个人贷款平均余额在总贷款中的占比从 2017
年的 21.07%上升至 2020 年 6 月末的 32.62%。
本行报告期内发放贷款及垫款利息收入如下表所示：
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项 目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率
（%） （%） （%）
公司贷款 610,067,217 31,515,300 5.17% 563,656,392 28,154,459 4.99% 507,814,419 25,116,727 4.95%
个人贷款 302,636,418 18,597,415 6.15% 206,124,304 11,238,595 5.45% 152,401,140 7,710,237 5.06%
票据贴现 83,016,305 2,863,015 3.45% 83,458,064 3,971,578 4.76% 63,229,079 2,246,028 3.55%
发放贷款
995,719,940 52,975,730 5.32% 853,238,761 43,364,632 5.08% 723,444,638 35,072,992 4.85%
及垫款
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项 目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
公司贷款 669,506,027 16,973,340 5.10% 605,720,264 15,543,549 5.17%
个人贷款 370,240,302 11,900,015 6.46% 276,995,470 8,299,334 6.04%
票据贴现 95,267,782 1,339,245 2.83% 74,743,703 1,408,289 3.80%
发放贷款及垫款 1,135,014,111 30,212,600 5.35% 957,459,437 25,251,172 5.32%
（10）贷款损失准备计提情况
①贷款减值准备计提方法
2017 年至 2018 年，本行采用个别方式及组合方式评估贷款的减值损失。对于单
项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款采用个别方式评估其减值损失。当有客
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观证据表明贷款发生减值时，以贷款账面金额与该贷款预计未来现金流量现值之间的
差额确认资产减值损失。对于已以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷
款以及没有单独进行减值测试的单项金额不重大的同类贷款，将包括在具有类似信用
风险特征的贷款组合中进行减值评估，并根据评估结果确定以组合方式评估的贷款减
值准备。
本行自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则，开展减值计量并计提减值准备。
基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，本行将需要确认预期信用损失
准备的金融工具划分为三个阶段，并运用“预期信用损失”模型分别计量以摊余成本计
量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺
和财务担保合同未来 12 个月或整个存续期的预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来
12 个月内的预期信用损失金额。
第二阶段：自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具。
需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段：在资产负债表日已发生信用减值的金融资产。需确认金融工具在剩余
存续期内的预期信用损失金额。
②贷款减值计提情况
报告期内，按贷款五级分类划分的本行客户贷款损失准备的分布情况如下：
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行客户贷款减值准备计
提分布情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日
项目
贷款金额 损失准备金额 占比 贷款拨备率
阶段一 1,075,014,440.14 21,840,538.19 94.41% 2.03%
阶段二 47,925,864.37 6,567,461.74 4.21% 13.70%
阶段三 15,739,308.06 10,146,177.44 1.38% 64.46%
合计 1,138,679,612.57 38,554,177.37 100.00% 3.39%
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 6 月 30 日
项目
贷款金额 损失准备金额 占比 贷款拨备率
拨备覆盖率 246.82%
单位：千元
2019 年 12 月 31 日
项目
贷款金额 损失准备金额 占比 贷款拨备率
阶段一 976,691,287.38 18,096,998.43 93.87% 1.85%
阶段二 48,907,146.82 5,642,151.19 4.70% 11.54%
阶段三 14,898,842.89 9,682,798.95 1.43% 64.99%
合计 1,040,497,277.10 33,421,948.57 100.00% 3.21%
拨备覆盖率 232.79%
单位：千元
2018 年 12 月 31 日
项目
贷款金额 损失准备金额 占比 贷款拨备率
正常类 856,863,779.59 14,627,819.13 96.36% 1.71%
关注类 19,966,918.73 3,681,539.22 2.25% 18.44%
次级类 7,211,498.75 2,876,289.38 0.81% 39.88%
可疑类 3,689,810.57 2,568,872.33 0.41% 69.62%
损失类 1,476,988.68 1,476,959.29 0.17% 100.00%
合计 889,208,996.32 25,231,479.34 100.00% 2.84%
拨备覆盖率 203.84%
单位：千元
2017 年 12 月 31 日
项目
贷款金额 损失准备金额 占比 贷款拨备率
正常类 717,799,392.47 10,404,160.30 96.05% 1.45%
关注类 18,936,556.79 3,452,577.16 2.53% 18.23%
次级类 7,139,423.68 2,719,577.11 0.96% 38.09%
可疑类 2,147,225.57 1,602,211.49 0.29% 74.62%
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损失类 1,266,899.88 1,266,899.88 0.17% 100.00%
合计 747,289,498.38 19,445,425.95 100.00% 2.60%
拨备覆盖率 184.25%
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行拨备覆盖率分别
为 246.82%、232.79%、203.84%和 184.25%，贷款拨备率分别为 3.39%、3.21%、2.84%
和 2.60%，拨备覆盖率及贷款拨备率均高于中国银监会《商业银行贷款损失准备管理
办法》规定的 150%和 2.5%的最低监管要求。报告期内，本行减值准备计提谨慎、充
分，与贷款的实际情况相符。
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行贷款拨备率与 A
股上市城商行对比情况如下所示：
单位：%
银行名称 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
杭州银行 4.74 4.23 3.71 3.36
贵阳银行 4.54 4.23 3.60 3.61
宁波银行 4.00 4.10 4.08 4.04
成都银行 3.95 3.63 3.64 3.41
上海银行 3.92 3.90 3.80 3.14
苏州银行 3.87 3.42 2.94 2.89
南京银行 3.60 3.73 4.11 3.98
长沙银行 3.50 3.42 3.56 3.21
江苏银行 3.39 3.21 2.84 2.60
郑州银行 3.38 3.79 3.82 3.11
北京银行 3.38 3.15 3.18 3.30
西安银行 3.13 3.09 2.60 2.51
青岛银行 2.65 2.56 2.82 2.60
报告期内，本行在满足监管要求的前提下不断提升贷款减值计提水平，贷款拨
备率逐年提高，贷款拨备率目前处于 A 股上市城商行的中等水平，与同业可比公司
差异较小。报告期内，本行始终重视信贷资产风险管理，计提的贷款减值准备充
足，拨备计提政策审慎稳健。
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③贷款减值准备变动情况
本行自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则，采用“预期信用损失”模型计
量金融工具减值准备，将金融工具划分为三个阶段，分别计量未来 12 个月或整个存
续期的信用减值损失。
2020 年 6 月 30 日和 2019 年 12 月 31 日，本行以摊余成本计量的贷款和垫款的减
值准备余额分别为 385.54 亿元和 334.22 亿元。本行 2020 年 1-6 月、2019 年度贷款减
值准备变动情况如下：
单位：千元
2020 年 1-6 月以摊余成本计量的贷款和垫款的减 2019 年度以摊余成本计量的贷款和垫款的减值
值准备变动 准备变动
项目
第一 第二 第三 第一 第二 第三
合计 合计
阶段 阶段 阶段 阶段 阶段 阶段
期初余额 18,096,998 5,642,151 9,682,800 33,421,949 12,184,518 5,477,135 6,961,980 24,623,633
本期转移
至第一阶
1,184,638 -1,174,488 -10,150 - 2,125,834 -2,111,623 -14,211 -
段
至第二阶
-504,746 705,650 -200,904 - -846,045 1,030,332 -184,287 -
段
至第三阶
-16,525 -368,269 384,794 - -22,278 -1,432,097 1,454,375 -
段
本期计提 3,080,173 1,762,417 3,368,141 8,210,731 4,654,969 2,678,404 5,338,237 12,671,610
本期转销 - - -3,215,765 -3,215,765 - - -4,071,922 -4,071,922
本期收回
原核销贷 - - 137,262 137,262 - - 198,628 198,628
款
期末余额 21,840,538 6,567,461 10,146,178 38,554,177 18,096,998 5,642,151 9,682,800 33,421,949
单位：千元
2020 年 1-6 月以公允价值计量且其变动 2019 年度以公允价值计量且其变动计入
计入其他综合收益的贷款和垫款的减值 其他综合收益的贷款和垫款的减值准备
准备变动 变动
项目
第一阶 第二阶 第三阶 第一阶 第二阶 第三阶
合计 合计
段 段 段 段 段 段
期初余额 927,997 10,061 - 938,058 775,262 22,767 - 798,029
-85
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本期转移：
至第一阶段 - - - - - - - -
至第二阶段 -2,888 2,888 - - -2,352 2,352 - -
至第三阶段 - - - - - - - -
本期计提/
381,055 12,455 - 393,510 155,087 -15,058 - 140,029
转回
期末余额 1,306,164 25,404 - 1,331,568 927,997 10,061 - 938,058
注：1、第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具；第二阶段金融工
具为自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具；第三阶段金融工具为在
资产负债表日已发生信用减值的金融工具。
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款的减值准备在其他综合收益中进
行确认，并将减值损失计入当期损益，不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
根据人民银行银发[2002]98 号《银行贷款损失准备计提指引》的精神，本行按照
“五级”分类，对 2018 年度和 2017 年度各类贷款计提了贷款损失准备。
2018 年和 2017 年，本行分别提取贷款损失准备 99.75 亿元和 84.92 亿元，2018
年较 2017 年提取金额增加，主要是因为本行在业务快速发展、贷款总量稳步提升的
同时，保持了较为稳健的会计政策，出于谨慎性原则考虑，计提数增加。
2018 年和 2017 年，本行贷款损失准备的变动情况如下：
单位：千元
项 目 2018 年度 2017 年度
期初余额 19,445,426 16,824,794
本期计提 9,974,821 8,492,135
本期转出 -545,988 -301,845
本期收回原核销贷款 97,338 81,249
折现回拨 -238,273 -202,048
本期转销 -3,501,845 -5,448,859
期末余额 25,231,479 19,445,426
（11）一般风险准备的计提情况
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
期初余额 28,385,510 25,376,162 22,969,534 20,705,275
利润分配 162,986 3,009,348 2,406,628 2,264,259
-86
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项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
期末余额 28,548,496 28,385,510 25,376,162 22,969,534
根据财政部于 2012 年 3 月 30 日颁布的《关于印发<金融企业准备金计提管理办
法>的通知》（财金[2012]20 号）的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风
险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作
为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%，
可以分年到位，原则上不超过 5 年。
2020 年 5 月 8 日，本行 2019 年年度股东大会决议，提取一般风险准备人民币 28.51
亿元。
2019 年 5 月 17 日，本行 2018 年年度股东大会决议，提取一般风险准备人民币
21.70 亿元。
2018 年 5 月 15 日，本行 2017 年年度股东大会决议，提取一般风险准备人民币
20.76 亿元。
截至 2020 年 6 月 30 日，本行一般风险准备余额 285.48 亿元，占本行风险资产余
额的 2.01%，符合财政部的要求。
（12）贷款逾期情况
报告期内，面对外部形势变化，本行适时调整授信政策、明确客户准入标准，积
极推动业务结构调整，创新风险管理模式，强化资产质量管理，贷款逾期情况得到明
显好转，截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年
12 月 31 日，本行逾期贷款分别为 172.99 亿元、154.98 亿元、141.61 亿元和 138.76
亿元；逾期贷款占比分别为 1.52%、1.49%、1.59%和 1.86%，逾期贷款率呈波动下降
趋势。
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行贷款的逾期分布情况如下：
单位：千元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
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占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
逾期 3 个月以内 4,257,485 0.37 2,842,129 0.27 3,452,730 0.39 3,686,125 0.49
逾期 3 个月至 1 年 4,902,971 0.43 6,962,403 0.67 3,857,467 0.43 4,165,378 0.56
逾期 1 年以上至 3 年
7,067,981 0.62 4,442,743 0.43 5,314,919 0.60 4,858,780 0.65
以内
逾期 3 年以上 1,070,544 0.09 1,250,691 0.12 1,536,263 0.17 1,166,090 0.16
逾期贷款合计 17,298,981 1.52 15,497,966 1.49 14,161,379 1.59 13,876,373 1.86
逾期 3 个月以上贷款
13,041,496 1.15 12,655,837 1.22 10,708,649 1.20 10,190,248 1.36
合计
不良贷款总额 15,620,085 1.37 14,357,045 1.38 12,378,298 1.39 10,553,549 1.41
发放贷款及垫款总额 1,138,679,612 100.00 1,040,497,278 100.00 889,208,996 100.00 747,289,498 100.00
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行逾期 90 天以上贷
款分别为 130.41 亿元、126.56 亿元、107.09 亿元和 101.90 亿元，占贷款总额的比例
分别为 1.15%、1.22%、1.20%和 1.36%。
截至 2020 年 6 月末、2019 年末、2018 年末和 2017 年末，本行不良贷款分别为
156.20 亿元、143.57 亿元、123.78 亿元和 105.54 亿元，逾期 90 天以上贷款与不良贷
款的比例分别为 83.49%、88.15%、86.51%和 96.56%。截至 2020 年 6 月 30 日，除个
别因监管要求外，本行逾期 90 天以上贷款均已划入不良贷款。
2、金融投资、各类金融资产分析
本行自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，2020 年 1-6 月、2019 年度本行
金融投资主要包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资。
截至 2020 年 6 月 30 日和 2019 年 12 月 31 日，本行金融投资金额及占资产总额
比例情况如下：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
交易性金融资产 268,033,945 12.04 229,755,366 11.13
债权投资 474,077,512 21.30 476,973,498 23.10
其他债权投资 91,514,543 4.11 76,082,306 3.68
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
其他权益工具投资 209,897 0.01 137,676 0.01
合计 833,835,897 37.47 782,948,846 37.91
2018 年度和 2017 年度，本行各类金融资产主要包括以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资等。
截至 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行各类金融资产主要情况如下：
单位：千元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期
15,061,645 0.78 8,427,521 0.48
损益的金融资产
可供出售金融资产 334,771,654 17.38 241,920,949 13.66
持有至到期投资 214,513,444 11.14 199,502,908 11.27
应收款项类投资 233,467,356 12.12 303,172,965 17.12
合计 797,814,099 41.42 753,024,343 42.53
报告期内，随着资本市场的不断完善和金融产品的日益丰富，本行持有各类金融
资产的规模逐步提升。本行主要基于自身整体经营需要、流动性管理要求、监管部门
政策导向等多方面因素调整优化金融资产配置结构。
（1）交易性金融资产
本行交易性金融资产主要包括债券投资、基金投资、理财产品投资、资产管理计
划和信托计划投资、股权投资、其他投资等。截至 2020 年 6 月 30 日和 2019 年 12 月
31 日，本行交易性金融资产余额分别为 2,680.34 亿元和 2,297.55 亿元。
本行交易性金融资产的构成如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
债券投资（按发行人分类）
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
中国境内
政府 3,350,889 1.25 3,170,442 1.38
政策性银行 6,200,861 2.31 8,995,485 3.92
商业银行及其他金融机构 1,036,264 0.39 930,921 0.41
其他机构 12,189,842 4.55 6,796,600 2.96
小计 22,777,856 8.50 19,893,448 8.66
中国境外
商业银行及其他金融机构 3,637,270 1.36 1,006,474 0.44
其他机构 800,131 0.30 44,494 0.02
小计 4,437,401 1.66 1,050,968 0.46
债券投资小计 27,215,257 10.15 20,944,416 9.12
理财产品投资 117,549,774 43.86 67,350,600 29.31
基金投资 115,614,774 43.13 126,890,447 55.23
资产管理计划和信托计划投资 5,628,650 2.10 11,303,458 4.92
资产支持证券 1,606,116 0.60 815,123 0.35
股权投资 419,374 0.16 409,818 0.18
其他投资 - - 2,041,504 0.89
合计 268,033,945 100.00 229,755,366 100.00
2020 年 1-6 月、2019 年度，本行交易性金融资产变化较大，这主要是由于本行
根据市场情况及时调整配置策略。本行交易性金融资产 2020 年 6 月末比 2019 年末增
加 382.79 亿元，增幅 16.66%，主要系本行 2020 年 6 月末理财产品投资余额较 2019
年末增加 501.99 亿元，同时本行 2020 年 6 月末基金投资余额较 2019 年末减少 112.76
亿元。
（2）债权投资
本行债权投资主要包括债券投资、资产管理计划和信托计划投资、其他投资等。
截至 2020 年 6 月 30 日和 2019 年 12 月 31 日，本行债权投资余额分别为 4,740.78 亿
元和 4,769.73 亿元，债权投资余额保持稳定。
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
本行债权投资的构成如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
债券投资（按发行人分类）
中国境内
政府 229,260,731 48.36 225,367,857 47.25
政策性银行 16,916,886 3.57 17,776,504 3.73
商业银行及其他金融机构 2,369,922 0.50 3,369,912 0.71
其他机构 22,900,168 4.83 18,685,872 3.92
小计 271,447,707 57.26 265,200,145 55.60
中国境外
商业银行及其他金融机构 331,953 0.07 486,452 0.10
其他机构 15,547,034 3.28 14,414,499 3.02
小计 15,878,987 3.35 14,900,951 3.12
债券投资小计 287,326,694 60.61 280,101,096 58.72
资产管理计划和信托计划投资 184,374,344 38.89 193,161,121 40.50
资产支持证券 6,770,073 1.43 7,918,876 1.66
其他投资 71,596 0.02 71,596 0.02
小计 478,542,707 100.94 481,252,689 100.90
应计利息 5,918,290 1.25 5,545,026 1.16
减：减值准备 10,383,485 2.19 9,824,217 2.06
合计 474,077,512 100.00 476,973,498 100.00
本行债权投资减值准备的变动情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年度
项目 第一阶 第二阶 第三阶 第三阶
合计 第一阶段 第二阶段 合计
段 段 段 段
期初余额 3,897,242 3,544,062 2,382,913 9,824,217 4,889,887 1,774,216 581,169 7,245,272
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2020 年 1-6 月 2019 年度
项目 第一阶 第二阶 第三阶 第三阶
合计 第一阶段 第二阶段 合计
段 段 段 段
本期转移
至第一阶段 131,953 -131,953 - - 1,248,256 -1,248,256 - -
至第二阶段 -984,327 984,327 - - -902,048 902,048 - -
至第三阶段 - -78,000 78,000 - -42,330 -4,619 46,949 -
本期计提/
840,601 -600,420 315,195 555,376 -1,296,523 2,120,673 1,754,795 2,578,945
转回
其他变动 3,892 - - 3,892 - - - -
期末余额 3,889,361 3,718,016 2,776,108 10,383,485 3,897,242 3,544,062 2,382,913 9,824,217
（3）其他债权投资
本行其他债权投资主要包括债券投资、其他投资等。截至 2020 年 6 月 30 日和 2019
年 12 月 31 日，本行其他债权投资余额分别为 915.15 亿元和 760.82 亿元。
本行其他债权投资的构成如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
债券投资（按发行人分类）
中国境内
政府 35,897,975 39.23 37,646,663 49.48
政策性银行 31,442,200 34.36 24,531,394 32.24
商业银行及其他金融机构 6,916,073 7.56 501,547 0.66
其他机构 2,847,657 3.11 2,129,836 2.80
小计 77,103,905 84.25 64,809,440 85.18
中国境外
其他机构 12,548,676 13.71 7,663,569 10.07
债券投资小计 89,652,581 97.97 72,473,009 95.26
资产支持证券 225,563 0.25 14,497 0.02
其他投资 97,195 0.11 2,421,468 3.18
-92
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
小计 89,975,339 98.32 74,908,974 98.46
应计利息 1,539,204 1.68 1,173,332 1.54
合计 91,514,543 100.00 76,082,306 100.00
2020 年 1-6 月、2019 年度，本行其他债权投资变化较大，这主要是由于本行根
据市场情况及时调整配置策略。本行其他债权投资 2020 年 6 月末比 2019 年末增加
154.32 亿元，增幅 20.28%，主要系本行 2020 年 6 月末债券投资余额较 2019 年末增
加了 171.80 亿元，其中政策性银行债券投资余额增加了 69.11 亿元，商业银行及其他
金融机构债券投资余额增加了 64.15 亿元。
本行其他债权投资减值准备的变动情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年度
项目 第一阶 第二阶 第三阶 第三阶
合计 第一阶段 第二阶段 合计
段 段 段 段
期初余额 76,716 - - 76,716 120,971 - - 120,971
本期转移：
至第一阶段 - - - - - - - -
至第二阶段 -27 27 - - - - - -
至第三阶段 - - - - - - - -
本期计提/
-41,893 71,027 - 29,134 -44,255 - - -44,255
转回
其他变动 304 - - 304 - - - -
期末余额 35,100 71,054 - 106,154 76,716 - - 76,716
（4）其他权益工具投资
截至 2020 年 6 月 30 日和 2019 年 12 月 31 日，本行其他权益工具投资余额分别
为 2.10 亿元和 1.38 亿元。2020 年 6 月末比 2019 年末增加 0.72 亿元，增幅 52.46%，
主要系本行股权投资增加所致。
本行其他权益工具投资的构成如下表所示：
单位：千元
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
股权投资 209,897 100.00 137,676 100.00
合计 209,897 100.00 137,676 100.00
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本行持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要以盈利为目的。
截至 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产余额分别为 150.62 亿元和 84.28 亿元。
本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
交易性债务工具
中国境内
政府 985,262 6.54 178,744 2.12
政策性银行 10,605,406 70.41 4,124,428 48.94
商业银行及其他金融机构 1,217,835 8.09 1,606,858 19.07
其他机构 2,184,715 14.51 2,179,633 25.86
小计 14,993,218 99.55 8,089,663 95.99
中国境外
商业银行及其他金融机构 68,427 0.45 273,154 3.24
其他机构 - - 64,704 0.77
小计 68,427 0.45 337,858 4.01
合计 15,061,645 100.00 8,427,521 100.00
本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变化较大，这主要是由于
本行根据市场情况及时调整配置策略。本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 2018 年末比 2017 年末增加 66.34 亿元，增幅 78.72%，主要系本行加大了对
金融债券的投资。
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（6）可供出售金融资产
可供出售金融资产主要是为配合本行流动性管理需求，主动管理投资账户，同时
本行也会根据债券市场利率走势的变化选择是否提前出售该类债券，以把握收益机
会。截至 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行可供出售金融资产余额分别
为 3,347.72 亿元和 2,419.21 亿元。
本行可供出售金融资产的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
按公允价值列示的债务工具
中国境内
政府 60,172,849 17.97 24,295,095 10.04
政策性银行 18,401,015 5.50 3,519,679 1.45
商业银行及其他金融机构 130,226,728 38.90 189,596,114 78.37
其他机构 4,527,974 1.35 3,055,387 1.26
小计 213,328,566 63.72 220,466,275 91.13
中国境外
商业银行及其他金融机构 33,877 0.01 - -
其他机构 2,641,701 0.79 1,145,364 0.47
小计 2,675,578 0.80 1,145,364 0.47
按公允价值列示的债务工具小计 216,004,144 64.52 221,611,639 91.60
权益工具
中国境内
以公允价值计量 118,732,670 35.47 20,244,543 8.37
以成本计量 34,625 0.01 64,552 0.03
小计 118,767,295 35.48 20,309,095 8.39
中国境外
以成本计量 215 0.00 215 0.00
权益工具小计 118,767,510 35.48 20,309,310 8.40
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2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
合计 334,771,654 100.00 241,920,949 100.00
本行可供出售金融资产 2018 年末比 2017 年末增加 928.51 亿元，增幅 38.38%，
主要系本行以公允价值计量的可供出售权益工具增加 984.88 亿元所致。本行可供出售
金融资产的权益工具投资中，中国境内以公允价值计量的部分主要为货币基金、债券
基金投资以及作为抵债资产取得的中国境内上市公司股票和非上市公司股权等。
本行持有的可供出售金融资产以债务工具为主，其中又以商业银行及其他金融机
构发行的理财产品为主。2017 年以来，银监会以整治银行业市场乱象为主要抓手开展
“三三四十”专项治理行动，本行配合监管部门要求，主动压降杠杆、调整同业投资
业务产品结构，因此相应减少了非标准化产品的投资。
（7）持有至到期投资
本行持有至到期投资主要以进行资产负债管理并取得长期稳定收益为目的。截至
2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行持有至到期投资余额分别为 2,145.13
亿元和 1,995.03 亿元。
本行持有至到期投资的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
中国境内
政府 149,062,973 69.49 145,135,406 72.75
政策性银行 27,796,848 12.96 28,469,565 14.27
商业银行及其他金融机构 20,085,812 9.36 12,229,685 6.13
其他机构 8,188,182 3.82 8,419,891 4.22
小计 205,133,815 95.63 194,254,547 97.37
中国境外
商业银行及其他金融机构 137,282 0.06 - -
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2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
其他机构 9,242,347 4.31 5,248,361 2.63
小计 9,379,629 4.37 5,248,361 2.63
合计 214,513,444 100.00 199,502,908 100.00
本行持有至到期投资 2018 年末比 2017 年末增加 150.11 亿元，增幅 7.52%。
2017 年-2018 年，本行持有至到期投资中，金融债券投资规模上升较快，主要是
由于业务发展和配置需要，本行存款增长相对稳定，形成稳定的资金来源，持有至到
期金融债券可以为本行提供长期安全稳定的收益。
（8）应收款项类投资
截至 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行应收款项类投资余额分别为
2,334.67 亿元和 3,031.73 亿元。
本行应收款项类投资的构成如下表所示：
单位：千元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
中国境内
政府 8,578,311 3.67 9,307,263 3.07
商业银行及其他金融机构 225,781,971 96.71 295,511,443 97.47
其他机构 100,000 0.04 100,000 0.03
小计 234,460,282 100.43 304,918,706 100.58
中国境外
其他机构 2,132,206 0.91 995,540 0.33
应收款项类投资总额 236,592,488 101.34 305,914,246 100.90
减：减值准备 -3,125,132 -1.34 -2,741,281 -0.90
合计 233,467,356 100.00 303,172,965 100.00
2018 年末比 2017 年末减少 697.06 亿元，降幅 22.99%。从应收款项类投的资投
资结构上看，主要是投资商业银行及其他金融机构设立的资产管理计划及信托计划。
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2018 年末和 2017 年末投资余额分别为 2,257.82 亿元和 2,955.11 亿元，呈下降趋势。
按照穿透原则，资产管理计划及信托计划主要投向于结构化融资、PPP 融资支持基金、
棚改基金、资产支持证券、债券等。
（9）同业投资分析
①同业投资的构成、金额、比例及其变动情况、期限结构
报告期内，本行同业投资包括购买同业在银行间、证券交易所等市场交易的金融
资产或特定目的载体，具体包括同业金融机构发行的债券、同业存单、资产支持证券、
理财产品、资产管理计划和信托计划、基金等。
报告期内，本行各类同业投资构成情况如下：
单位：千元，%
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
金融机构债券 68,851,431 13.75 57,598,691 12.27 61,586,400 11.16 50,092,956 9.04
同业存单 71,596 0.01 4,437,457 0.95 3,372,506 0.61 1,309,226 0.24
资产支持证券 8,601,752 1.72 8,748,496 1.86 17,927,078 3.25 2,218,744 0.40
理财产品 117,549,774 23.48 67,350,600 14.35 123,420,568 22.36 176,442,580 31.83
资产管理计划和信
190,002,122 37.95 204,464,578 43.55 227,632,013 41.24 304,650,485 54.96
托计划
基金投资 115,614,775 23.09 126,890,448 27.03 118,060,003 21.39 19,636,387 3.54
合计 500,691,450 100.00 469,490,270 100.00 551,998,568 100.00 554,350,378 100.00
截至2020年6月30日、2019年12月31日、2018年12月31日及2017年12月31日，本
行同业投资金额分别为5,006.91亿元、4,694.90亿元、5,519.99亿元及5,543.50亿元。报
告期内，受监管压缩同业投资的要求及本行资产摆布安排，本行同业投资基本呈下降
态势。
截至报告期各期末，本行同业投资资产期限结构具体如下：
单位：千元
2020/6/30 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融机构债券 4,246,120 11,207,851 38,984,514 14,412,946 68,851,431
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2020/6/30 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
同业存单 71,596 - - - 71,596
资产支持证券 45,142 1,656,634 3,919,229 2,980,747 8,601,752
理财产品 69,226,238 42,685,631 5,637,905 117,549,774
资产管理计划和信
19,963,767 22,093,899 87,334,306 60,610,150 190,002,122
托计划
基金投资 115,614,775 - - - 115,614,775
合计 209,167,638 77,644,015 135,875,954 78,003,843 500,691,450
单位：千元
2019/12/31 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融机构债券 3,649,621 8,940,212 32,545,330 12,463,528 57,598,691
同业存单 370,117 3,581,903 485,437 4,437,457
资产支持证券 1,711,143 3,067,298 2,554,812 1,415,243 8,748,496
理财产品 31,926,048 29,927,556 5,496,996 - 67,350,600
资产管理计划和信
10,250,295 35,529,539 99,261,424 59,423,320 204,464,578
托计划
基金投资 126,890,448 - - - 126,890,448
合计 174,797,672 81,046,508 140,343,999 73,302,091 469,490,270
单位：千元
2018/12/31 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融机构债券 4,920,286 11,986,257 33,775,086 10,904,771 61,586,400
同业存单 2,155,681 1,216,825 3,372,506
资产支持证券 1,872,930 4,676,474 10,150,394 1,227,280 17,927,078
理财产品 57,791,447 58,361,890 5,160,908 2,106,323 123,420,568
资产管理计划和信
9,772,669 37,142,752 103,887,650 76,828,942 227,632,013
托计划
基金投资 118,060,003 118,060,003
合计 194,573,016 113,384,198 152,974,038 91,067,316 551,998,568
单位：千元
2017/12/31 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融机构债券 3,140,101 5,619,230 35,660,178 5,673,447 50,092,956
同业存单 - 1,309,226 - - 1,309,226
-99
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2017/12/31 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
资产支持证券 167,439 205,822 961,812 883,671 2,218,744
理财产品 83,245,447 88,275,667 4,921,466 - 176,442,580
资产管理计划和信
21,927,331 83,332,968 112,852,335 86,537,851 304,650,485
托计划
基金投资 19,636,387 - - - 19,636,387
合计 128,116,705 178,742,913 154,395,791 93,094,969 554,350,378
从期限结构看，截至2020年6月30日，本行同业投资资产期限结构为3个月内、3
个月至1年、1年至5年、5年以上的占比分别为41.78%、15.51%、27.14%、15.58%，期
限分布较为合理。从投资的产品类型上看，金融机构债券期限以1年至5年、5年以上
为主，资产管理计划和信托计划期限主要以1年至5年为主，理财产品期限主要以3个
月内、3个月至1年为主。
②同业投资减值准备计提情况
截至2020年6月30日，本行同业投资减值准备计提情况如下：
单位：千元
减值准备计提比 减值准备计提
项目 账面余额 账面净值
例（%） 金额
金融机构债券 68,851,431 0.13 89,706 68,761,725
同业存单 71,596 100.00 71,596 0
资产支持证券 8,601,752 0.16 13,498 8,588,254
理财产品 117,549,774 - - 117,549,774
资产管理计划和信托计
190,002,122 4.96 9,429,208 180,572,914
划
基金投资 115,614,775 - - 115,614,775
合计 500,691,450 1.92 9,604,008 491,087,442
本行根据同业投资的实际信用风险情况，参照《江苏银行准备金计提管理办法
（2018年修订）》规定对相应资产计提减值准备，减值准备计提充分。
③投资对手方涉及风险银行情况
报告期内，本行同业投资严格执行金融机构准入以及金融机构同业授信制度，在
本行风险管理部门制定的授权范围内严格进行投资。
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
截至2020年6月30日，本行持有风险银行同业存单1笔，金额0.72亿元，上述金融
资产全额计提减值准备。对于涉险金融资产，本行基于稳健和审慎原则，充分计提减
值准备，上述减值准备本行对财务状况无影响。
④同业投资中“非标”产品及其风险状况
本行同业投资中存在“非标”产品，主要包括信托公司设立的信托计划以及证券公
司、基金公司、保险公司、金融资产管理公司等设立的资管计划，基础资产主要包括
企信类投资、资产支持证券及债券等。截至2020年6月30日，本行同业投资中“非标”
产品账面余额合计3,075.52亿元，占同业投资余额的61.43%。本行制定严格的内控制
度和风控措施，制定并出台了《江苏银行金融同业资产转让业务操作规程（2018年修
订）》、《江苏银行人民币存放同业业务管理办法（2018年修订）》、《江苏银行人民币同
业借款操作规程（2014年修订）》、《江苏银行同业理财产品投资业务操作规程》、《江
苏银行同业投资证券公司收益凭证业务操作规程》、《江苏银行投资公募基金及基金专
户业务操作规程》、《江苏银行资产支持证券自营投资业务操作规程》、《江苏银行同业
投资业务管理办法》、《江苏银行信托计划投资业务操作规程（2015年修订）》、《江苏
银行资产管理计划投资业务操作规程（2015年修订）》等，对相关业务的投资范围、
办理流程、准入标准管理、调查与申报、审查与审批、可用额度的核定等进行了规范。
报告期内，本行一直根据银行业监管部门要求定期提供非标投资明细，由银行业监管
部门进行监控，本行非标资产投资业务运行稳定，不存在因违反相关规定而被监管机
构处罚的情形。
本行投后管理要求均在每一类同业投资产品操作规程中做了相关要求，并根据
《江苏银行金融资产减值损失评估实施细则》对非标资产开展减值损失评估，按照《江
苏银行准备金计提管理办法（2018 年修订）》规定计提减值准备。截至 2020 年 6 月
30 日，本行合计计提非标类资产减值准备 94.29 亿元，占全部非标资产余额的 3.07%，
减值准备计提充分，能够覆盖相关资产可能预计的风险。
3、资产的其他组成部分
本行资产的其他组成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、存放同业及其他
金融机构款项、拆出资金、衍生金融资产、买入返售金融资产、长期应收款、固定资
产、无形资产、递延所得税资产及其他资产等，其中现金及存放中央银行款项、存放
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
同业及其他金融机构款项和拆出资金占比较大。其他资产主要包括其他应收款、待结
算及清算款项、预付款项、长期待摊费用、税项资产、押金及保证金、抵债资产等。
本行资产的其他组成部分情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
现金及存放中央银
151,421,402 6.80 132,252,100 6.40 143,645,706 7.46 135,439,467 7.65
行款项
存放同业及其他金
30,090,055 1.35 33,103,578 1.60 24,100,785 1.25 79,232,126 4.47
融机构款项
拆出资金 20,734,058 0.93 32,914,906 1.59 22,189,135 1.15 3,859,117 0.22
衍生金融资产 1,437,464 0.06 1,827,159 0.09 3,711,050 0.19 4,419,745 0.25
买入返售金融资产 9,747,038 0.44 6,159,533 0.30 8,485,985 0.44 14,004,544 0.79
应收利息 不适用 不适用 不适用 不适用 9,899,714 0.51 9,889,167 0.56
长期应收款 54,044,325 2.43 47,874,891 2.32 37,668,451 1.96 29,810,095 1.68
固定资产 5,230,732 0.24 5,327,040 0.26 5,454,559 0.28 5,473,483 0.31
无形资产 619,065 0.03 635,588 0.03 622,162 0.03 633,411 0.04
递延所得税资产 10,223,363 0.46 8,861,428 0.43 5,221,180 0.27 4,390,792 0.25
其他资产 3,827,933 0.17 2,252,030 0.11 3,032,871 0.16 2,530,624 0.14
（1）现金及存放中央银行款项
现金及存放中央银行款项是本行资产的重要组成部分。现金及存放中央银行款项
主要包括库存现金、存放中央银行法定存款准备金、存放中央银行超额存款准备金及
存放中央银行的财政性存款和外汇风险准备金等。法定存款准备金为本行按照一定的
比例缴存人民银行的资金。超额存款准备金指除法定存款准备金以外在人民银行存放
的资金。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年
12 月 31 日，本行现金和存放中央银行的款项分别为 1,514.21 亿元、1,322.52 亿元、
1,436.46 亿元和 1,354.39 亿元，分别占本行总资产的 6.80%、6.40%、7.46%和 7.65%。
2020 年 6 月末比 2019 年末增加 14.49%，2019 年末和 2018 年末同比分别减少 7.93%
和增加 6.06%。2017 年末至 2020 年 6 月末，现金和存放中央银行款项的变动主要是
由于本行客户存款变动。
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
（2）存放同业及其他金融机构款项
本行的存放同业及其他金融机构款项主要是以人民币计价的银行间存款。截至
2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，
本行存放同业款项及其他金融机构款项分别为 300.90 亿元、331.04 亿元、241.01 亿元
和 792.32 亿元，分别占本行总资产的 1.35%、1.60%、1.25%和 4.47%。2020 年 6 月
末比 2019 年末减少 9.10%，2019 年末和 2018 年末同比分别增加 37.35%和减少 69.58%。
存放同业及其他金融机构款项变动主要是满足本行流动性管理需要的结果。
（3）拆出资金
本行的拆出资金主要是本行拆借给同业及其他金融机构的资金。截至 2020 年 6
月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行拆出
资金分别为 207.34 亿元、329.15 亿元、221.89 亿元和 38.59 亿元，分别占本行总资产
的 0.93%、1.59%、1.15%和 0.22%。2020 年 6 月末比 2019 年末减少 37.01%，2019
年末和 2018 年末同比分别增加 48.34%和 474.98%。拆出资金变动主要是因为本行根
据对宏观经济、货币政策的判断调整同业拆借业务的发展策略及业务规模。
（二）负债情况分析
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行的负债总额分别为 20,638.83 亿元、19,286.22 亿元、18,013.18 亿元和
16,577.23 亿元，2017 年至 2019 年年均复合增长率为 7.86%。
本行负债主要由吸收存款、同业及其他金融机构存放款项和已发行债务证券等构
成。截至 2020 年 6 月 30 日，本行吸收存款、向中央银行借款、同业及其他金融机构
存放款项和已发行债务证券占负债总额的比例分别为 66.85%、7.01%、4.85%和
17.32%。
报告期内，本行负债情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
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2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
向中央银行借款 144,652,460 7.01 123,517,336 6.40 110,446,000 6.13 64,560,000 3.89
同业及其他金融
100,200,225 4.85 136,782,794 7.09 150,911,002 8.38 228,062,372 13.76
机构存放款项
拆入资金 48,838,243 2.37 41,215,852 2.14 30,304,402 1.68 28,239,834 1.70
衍生金融负债 1,265,304 0.06 1,763,479 0.09 4,047,070 0.22 4,435,653 0.27
卖出回购金融资
10,337,633 0.50 39,434,273 2.04 39,561,049 2.20 56,737,187 3.42
产款
吸收存款 1,379,774,774 66.85 1,205,562,442 62.51 1,093,327,642 60.70 1,007,832,860 60.80
应付职工薪酬 5,925,992 0.29 5,461,019 0.28 5,227,796 0.29 4,550,678 0.27
应交税费 2,428,587 0.12 3,701,526 0.19 2,394,732 0.13 2,091,358 0.13
应付利息 不适用 不适用 不适用 不适用 23,252,742 1.29 19,473,190 1.17
预计负债 771,864 0.04 589,761 0.03 63,891 0.00 - -
已发行债务证券 357,433,920 17.32 360,021,324 18.67 332,774,490 18.47 232,341,911 14.02
其他负债 12,253,498 0.59 10,572,660 0.55 9,007,472 0.50 9,398,160 0.57
负债合计 2,063,882,500 100.00 1,928,622,466 100.00 1,801,318,288 100.00 1,657,723,203 100.00
1、吸收存款
客户存款历来是本行资金的主要来源。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31
日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行的客户存款总额分别为 13,797.75
亿元、12,055.62 亿元、10,933.28 亿元和 10,078.33 亿元，占负债总额的比例分别为
66.85%、62.51%、60.70%和 60.80%。2017 年至 2019 年年均复合增长率为 9.37%。
（1）存款结构
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行按产品类型和客户类型划分的客户存款情况如下表所示：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
公司存款
活期 356,669,694 25.85 326,458,502 27.08 338,243,370 30.94 358,374,713 35.56
定期 549,716,363 39.84 453,701,748 37.63 381,867,632 34.93 283,624,189 28.14
小计 906,386,057 65.69 780,160,250 64.71 720,111,002 65.86 641,998,902 63.70
个人存款
活期 75,071,610 5.44 67,131,218 5.57 59,444,575 5.44 51,313,259 5.09
定期 274,137,831 19.87 226,403,333 18.78 156,509,215 14.31 136,380,139 13.53
小计 349,209,441 25.31 293,534,551 24.35 215,953,790 19.75 187,693,398 18.62
保证金存款
银行承兑汇票 25,099,498 1.82 21,509,504 1.78 24,227,956 2.22 31,548,319 3.13
担保 4,787,787 0.35 5,669,073 0.47 6,044,558 0.55 5,771,011 0.57
信用证 3,511,431 0.25 2,869,189 0.24 3,265,162 0.30 4,513,380 0.45
保函 3,366,320 0.24 2,832,865 0.23 3,036,100 0.28 4,272,788 0.42
其他 31,051,741 2.25 27,383,665 2.27 12,879,805 1.18 8,257,113 0.82
小计 67,816,777 4.92 60,264,296 5.00 49,453,581 4.52 54,362,611 5.39
客户理财资
30,736,771 2.23 42,734,437 3.54 91,011,534 8.32 100,820,547 10.00
金
国库存款 3,166,000 0.23 7,563,000 0.63 15,788,000 1.44 21,794,000 2.16
财政性存款 219,022 0.02 405,260 0.03 548,221 0.05 457,647 0.05
应解汇款 172,813 0.01 171,289 0.01 304,366 0.03 519,754 0.05
汇出汇款 418,504 0.03 647,412 0.05 157,148 0.01 186,001 0.02
小计 1,358,125,385 98.43 1,185,480,495 98.33 1,093,327,642 100.00 1,007,832,860 100.00
应计利息 21,649,389 1.57 20,081,947 1.67 不适用 不适用 不适用 不适用
吸收存款总
1,379,774,774 100.00 1,205,562,442 100.00 1,093,327,642 100.00 1,007,832,860 100.00
额
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行公司存款余额分别为 9,063.86 亿元、7,801.60 亿元、7,201.11 亿元和
6,419.99 亿元，2017 年至 2019 年年均复合增长率为 10.24%。报告期内，本行公司存
-105
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款增速较快，主要是由于：（i）2017 年以来，市场流动性整体处于较好水平；（ii）本
行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户群体，推动客户在本行办理结算；（iii）
本行全面推进交易银行和机构业务，以产品服务促存款，成效较为显著；（iiii）本行
着力加强公司板块间联动，协同挖掘存款新增长点，取得积极进展。报告期内，本行
公司存款相对客户存款总额的占比保持在 65%左右，成为本行稳定的存款资金来源。
本行通过不断优化存款产品功能，多措并举积极扩宽个人存款渠道，推动个人存
款稳步增长。截至 2020 年 6 月 30 日，本行个人存款达到 3,492.09 亿元，较 2019 年
底增长 18.97%，其中个人定期存款增长 21.08%，个人活期存款增长 11.83%。截至 2019
年 12 月 31 日，本行个人存款达到 2,935.35 亿元，较 2018 年底增长 35.92%，其中个
人定期存款增长 44.66%，个人活期存款增长 12.93%。截至 2018 年 12 月 31 日，本行
个人存款达到 2,159.54 亿元，较 2017 年底增长 15.06%，其中个人定期存款增长
14.76%，个人活期存款增长 15.85%。截至 2017 年 12 月 31 日，本行个人存款达到
1,876.93 亿元。
本行保证金存款主要包括银行承兑汇票保证金、担保保证金、信用证保证金、保
函保证金和其他保证金。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月
31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行保证金存款总额分别为 678.17 亿元、602.64 亿元、
494.54 亿元和 543.63 亿元，2020 年 6 月末较 2019 年末增加 12.53%，2019 年末较 2018
年末增加 21.86%，2018 年末较 2017 年末减少 9.03%。2017 年末至 2020 年 6 月末，
本行保证金存款金额有所波动，主要是由于本行 2017 年以来加强了业务结构调整，
同时市场资金价格上涨，客户成本增加，导致票据业务下降，承兑汇票保证金余额也
同步出现下降。
本行客户理财资金包括公司客户理财资金和个人客户理财资金。截至 2020 年 6
月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行客户
理财资金总额分别为 307.37 亿元、427.34 亿元、910.12 亿元和 1,008.21 亿元，2020
年 6 月末较 2019 年末减少 28.07%，2019 年末较 2018 年末减少 53.05%，2018 年末较
2017 年末减少 9.73%。2017 年末至 2020 年 6 月末，本行理财业务积极响应和坚决贯
彻资管新规要求，保本型产品和预期收益型产品规模持续压降，净值型产品规模稳步
上升。
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
（2）存款成本
吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要部分。2020 年 1-6 月、2019 年度、
2018 年度和 2017 年度吸收存款利息支出分别占本行利息支出的 58.87%、53.63%、
46.51%和 41.91%。下表列示了于所示日期，按产品类型划分的对公客户存款和个人
存款的平均余额、利息支出和平均成本。
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项 目 平均成 平均成 平均成
平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率
（%） （%） （%）
对公客
875,495,330 21,025,177 2.40% 817,239,017 18,797,562 2.30% 780,025,233 14,720,962 1.89%
户存款
个人存
296,424,842 8,913,778 3.01% 244,459,546 7,390,230 3.02% 208,328,437 5,426,717 2.60%
款
吸收存
1,171,920,172 29,938,955 2.55% 1,061,698,563 26,187,792 2.47% 988,353,670 20,147,679 2.04%
款总额
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项 目 平均成本 平均成本
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
率（%） 率（%）
对公客户存款 956,377,067 11,328,076 2.38% 880,351,668 10,593,428 2.43%
个人存款 341,350,488 5,171,591 3.05% 290,827,534 4,334,230 3.01%
吸收存款总额 1,297,727,554 16,499,667 2.56% 1,171,179,202 14,927,658 2.57%
注：对公客户存款包括公司存款、保证金存款、客户理财资金、国库存款、财政性存款、应
解汇款、汇出存款等。
本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度的吸收存款利息支出分
别为 165.00 亿元、299.39 亿元、261.88 亿元和 201.48 亿元。2019 年度吸收存款利息
支出比 2018 年度增长 14.32%，吸收存款平均余额同比增长 10.38%；2018 年度吸收
存款利息支出比 2017 年度增长 29.98%，吸收存款平均余额同比增长 7.42%。报告期
内本行积极营销客户，存款规模不断扩大。
① 2020 年 1-6 月与 2019 年 1-6 月相比
2020 年 1-6 月，对公客户存款平均余额为 9,563.77 亿元，较上年同期增长 8.64%，
对公客户存款规模增加的主要原因是：（i）今年受疫情冲击影响，国家加大逆周期调
-107
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
节力度，市场整体流动性相对充裕；（ii）本行积极响应政府号召，加大对企业的营销
服务力度，有效夯实了存款基础；（iii）本行全面推进交易银行和机构业务，产品服
务实现扩面上量；（iiii）本行着力加强公司板块间联动，协同挖掘存款新增长点，取
得积极进展。个人存款平均余额为 3,413.50 亿元，较上年同期增长 17.37%。个人存
款规模大幅增加的主要原因是本行积极推动社区客户、厅堂客户、代发工资等重点客
户营销，拓宽个人资金来源，提升个人存款稳步增长。2020 年 1-6 月，对公客户存款
利息支出为 113.28 亿元，较上年同期增长 6.93%，个人存款利息支出 51.72 亿元，较
上年同期增长 19.32%。本行对公客户存款利息支出小于平均余额增幅，主要原因是
本行对公客户存款平均成本率下降，2020 年 1-6 月，本行对公客户存款平均成本率为
2.38%，较上年同期下降了约 5 个基点。本行个人存款利息支出增幅大于平均余额增
幅，主要原因是本行个人存款平均成本率上升，2020 年 1-6 月，本行个人存款平均成
本率为 3.05%，较上年同期上升约 4 个基点。
② 2019 年度与 2018 年度相比
2019 年度，对公客户存款平均余额为 8,754.95 亿元，较上年增长 7.13%，对公客
户存款规模增加的主要原因是：（i）本行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户
群体，推动客户在本行办理结算，有效夯实了存款基础；（ii）本行系统性推进交易银
行和机构业务，加快产品服务创新，以产品服务促存款，成效较为显著。2019 年度，
个人存款平均余额为 2,964.25 亿元，较上年增长 21.26%，个人存款规模大幅增加的
主要原因是本行通过不断优化存款产品功能，多措并举积极扩宽个人存款渠道，推动
个人存款稳步增长。2019 年度，对公客户存款利息支出为 210.25 亿元，较上年增长
11.85%，个人存款利息支出 89.14 亿元，较上年增长 20.62%。对公客户存款利息支出
增幅大于平均余额的增幅，主要原因是本行对公客户存款平均成本率上升，对公客户
存款平均成本率为 2.40%，较上年上升了约 10 个基点。个人存款利息支出增幅小于
平均余额增幅，主要原因是本行个人存款平均成本率下降，个人存款平均成本率为
3.01%，较上年下降约 1 个基点。
③ 2018 年度与 2017 年度相比
2018 年度，对公客户存款平均余额为 8,172.39 亿元，较上年增长 4.77%，对公客
户存款规模增加的主要原因是：（i）本行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户
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群体，推动客户在本行办理结算，有效夯实了存款基础；（ii）本行积极推进交易银行
和机构业务，不断优化产品服务，存款沉淀效果较为显著。2018 年度，个人存款平均
余额为 2,444.60 亿元，较上年增长 17.34%，个人存款规模大幅增加的主要原因是本
行创新个人结构性存款产品，加大个人存款重点产品营销营销力度，做好行外资金吸
收，提升个人存款规模。2018 年度，对公客户存款利息支出为 187.98 亿元，较上年
增长 27.69%，个人存款利息支出 73.90 亿元，较上年增长 36.18%。对公客户存款和
个人存款利息支出增幅均大于平均余额增幅，主要原因是本行对公客户存款和个人存
款平均成本率大幅增长，本行对公客户存款平均成本率为 2.30%，较上年上升了约 41
个基点，个人存款平均成本率为 3.02%，较上年上升约 42 个基点。
2、负债的其他组成部分
（1）向中央银行借款
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行向中央银行借款余额分别为 1,446.52 亿元、1,235.17 亿元、1,104.46 亿
元和 645.60 亿元，占负债总额的比例分别为 7.01%、6.40%、6.13%和 3.89%。
（2）同业及其他金融机构存放款项
同业及其他金融机构存放款项主要反映了本行流动性头寸的变化以及同业存款
市场的变化。截至 2020 年 6 月 30 日，本行同业及其他金融机构存放款项 1,002.00 亿
元，较 2019 年末减少 26.75%；截至 2019 年 12 月 31 日，本行同业及其他金融机构
存放款项 1,367.83 亿元，较 2018 年末减少 9.36%；截至 2018 年 12 月 31 日，本行同
业及其他金融机构存放款项 1,509.11 亿元，较 2017 年末减少 33.83%；截至 2017 年
12 月 31 日，本行同业及其他金融机构存放款项 2,280.62 亿元。
2020 年 6 月末与 2019 年末相比，从结构上看，境内银行同业存放余额 230.26 亿
元，比年初减少 34.84 亿元，降幅 13.14%，境内非银行金融机构存放余额 764.83 亿
元，比年初减少 322.98 亿元，降幅为 29.69%。2019 年与 2018 年相比，从结构上看，
境内银行同业存放余额 265.10 亿元，比年初增加 21.68 亿元，增幅 8.91%，境内非银
行金融机构存放余额 1,087.82 亿元，比年初减少 177.88 亿元，降幅 14.05%。2018 年
与 2017 年相比，从结构上看，境内银行同业存放余额 243.42 亿元，比年初减少 293.20
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亿元，降幅 54.64%，境内非银行金融机构存放余额 1,265.69 亿元，比年初减少 478.32
亿元，降幅 27.43%。
（3）已发行债务证券
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行已发行债务证券余额分别为 3,574.34 亿元、3,600.21 亿元、3,327.74 亿
元和 2,323.42 亿元。
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行已发行债务证券明细情况如下：
单位：千元
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
同业存单 285,102,631 79.76 290,624,008 80.72 293,026,821 88.06 199,841,911 86.01
一般金融债券 29,481,781 8.25 27,494,408 7.64 24,747,669 7.44 17,500,000 7.53
二级资本债券 22,998,071 6.43 22,997,960 6.39 15,000,000 4.51 15,000,000 6.46
可转换公司债
18,367,263 5.14 17,928,401 4.98 - - - -
券
小计 355,949,746 99.58 359,044,777 99.73 332,774,490 100.00 232,341,911 100.00
应计利息 1,484,174 0.42 976,547 0.27 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 357,433,920 100.00 360,021,324 100.00 332,774,490 100.00 232,341,911 100.00
二、盈利能力分析
本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度的净利润分别为 84.30 亿
元、149.60 亿元、132.63 亿元和 120.16 亿元，2017 年至 2019 年净利润年均复合增长
率达到 11.58%。本行 2017 年至 2019 年净利润增长的主要原因是本行的投资收益增
长。本行报告期内的利润表如下所示：
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
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2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
一、营业收入 25,056,803 100.00 44,974,014 100.00 35,223,988 100.00 33,839,211 100.00
利息净收入 16,011,651 63.90 25,536,657 56.78 25,446,907 72.24 27,814,652 82.20
利息收入 44,038,786 - 81,362,075 - 81,752,666 - 75,893,481 -
利息支出 28,027,135 - 55,825,418 - 56,305,759 - 48,078,829 -
手续费及佣金净收入 3,236,748 12.92 6,022,914 13.39 5,222,292 14.83 5,779,024 17.08
手续费及佣金收入 3,361,244 - 6,294,589 - 5,462,518 - 6,076,971 -
手续费及佣金支出 124,496 - 271,675 - 240,226 - 297,947 -
其他收益 27,599 0.11 131,133 0.29 154,275 0.44 36,342 0.11
投资收益 5,517,050 22.02 12,971,956 28.84 3,833,811 10.88 228,547 0.68
公允价值变动净收益 -19,337 -0.08 -183,011 -0.41 -163,878 -0.47 -706,392 -2.09
汇兑净收益 152,932 0.61 342,602 0.76 610,281 1.73 587,121 1.74
其他业务收入 33,297 0.13 49,629 0.11 17,791 0.05 16,519 0.05
资产处置收益 96,863 0.39 102,134 0.23 102,509 0.29 83,398 0.25
二、营业支出 16,089,104 100.00 29,295,184 100.00 20,807,156 100.00 20,044,735 100.00
税金及附加 311,306 1.93 526,780 1.80 441,082 2.12 371,553 1.85
业务及管理费 5,871,177 36.49 11,530,571 39.36 10,103,863 48.56 9,746,399 48.62
资产减值损失 不适用 不适用 不适用 不适用 10,260,267 49.31 9,923,489 49.51
信用减值损失 9,894,464 61.50 17,215,920 58.77 不适用 不适用 不适用 不适用
其他业务成本 12,157 0.08 21,913 0.07 1,944 0.01 3,294 0.02
三、营业利润 8,967,699 - 15,678,830 - 14,416,832 - 13,794,476 -
加：营业外收入 6,508 - 19,393 - 7,874 - 31,805 -
减：营业外支出 20,868 - 82,737 - 157,305 - 36,717 -
四、利润总额 8,953,339 - 15,615,486 - 14,267,401 - 13,789,564 -
减：所得税费用 523,587 - 655,707 - 1,004,893 - 1,773,594 -
五、净利润 8,429,752 - 14,959,779 - 13,262,508 - 12,015,970 -
其中：归属于母公司
8,145,694 - 14,618,609 - 13,064,935 - 11,874,997 -
所有者的净利润
少数股东损益 284,058 - 341,170 - 197,573 - 140,973 -
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2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
六、其他综合收益的税后
78,128 - -866,656 - 1,532,636 - -1,318,071 -
净额
七、综合收益总额 8,507,880 - 14,093,123 - 14,795,144 - 10,697,899 -
注：上述占比数据为收入科目占营业收入的比例和成本科目占营业支出的比例。
（一）利息净收入
利息净收入一直是本行营业收入的最主要部分。2020 年 1-6 月、2019 年度、2018
年度和 2017 年度的利息净收入分别占本行营业收入的 63.90%、56.78%、72.24%和
82.20%。本行 2020 年 1-6 月的利息净收入为 160.12 亿元，较 2019 年同期增加 42.80%；
本行 2019 年度的利息净收入为 255.37 亿元，较 2018 年度同比增长 0.35%；本行 2018
年度的利息净收入为 254.47 亿元，较 2017 年度同比减少 8.51%；本行 2017 年度的利
息净收入为 278.15 亿元。报告期内，本行利息净收入存在小幅波动。
下表列示了报告期内，本行生息资产和付息负债的平均余额、相关的利息收入或
支出及平均利率。表中各项生息资产及付息负债的平均余额均来自本行管理账目的平
均余额。
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项 目 平均 平均 平均
利息收入/支 利息收入/支 利息收入/支
平均余额 利率 平均余额 利率 平均余额 利率
出 出 出
（%） （%） （%）
资产
发放贷款及垫
995,719,940 52,975,730 5.32 853,238,761 43,364,632 5.08 723,444,638 35,072,992 4.85
款1
金融投资 2 560,915,610 23,994,841 4.28 725,668,904 32,676,416 4.50 754,208,898 33,185,091 4.40
存放央行款项 134,649,190 2,077,920 1.54 141,300,215 2,188,535 1.55 130,060,045 1,989,609 1.53
其他生息资产 89,530,215 2,313,584 2.58 98,031,150 3,523,083 3.59 148,655,389 5,645,789 3.80
其中：存拆放
53,392,515 1,485,246 2.78 54,817,063 2,368,752 4.32 116,718,322 4,689,035 4.02
同业 3
买入返
售金融 36,137,700 828,338 2.29 43,214,087 1,154,331 2.67 31,937,067 956,754 3.00
资产
总生息资产 1,780,814,956 81,362,075 4.57 1,818,239,030 81,752,666 4.50 1,756,368,970 75,893,481 4.32
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2019 年度 2018 年度 2017 年度
项 目 平均 平均 平均
利息收入/支 利息收入/支 利息收入/支
平均余额 利率 平均余额 利率 平均余额 利率
出 出 出
（%） （%） （%）
其他资产 - - - - - - 24,081,424 - -
资产总计 1,780,814,956 - - 1,818,239,030 - - 1,780,450,394 - -
负债
吸收存款 1,171,920,172 29,938,955 2.55 1,061,698,563 26,187,792 2.47 988,353,670 20,147,679 2.04
已发行债务证
362,160,832 13,029,124 3.60 306,554,411 13,587,918 4.43 233,366,904 10,016,289 4.29
券
向中央银行借
108,581,803 3,602,400 3.32 84,436,326 2,776,885 3.29 53,229,096 1,654,082 3.11
款
其他付息负债 298,832,216 9,254,939 3.10 332,376,793 13,753,164 4.14 394,579,677 16,260,779 4.12
其中：同业存
241,691,853 7,824,850 3.24 243,263,491 10,752,363 4.42 330,535,172 14,194,807 4.29
拆入 4
卖出回
购金融 57,140,363 1,388,669 2.43 89,113,302 2,950,228 3.31 64,044,505 2,041,089 3.19
资产
总计息负债 1,941,495,023 55,825,418 2.88 1,785,066,093 56,305,759 3.15 1,669,529,347 48,078,829 2.88
其他负债 - - - - - - 32,321,304 - -
总负债 1,941,495,023 - - 1,785,066,093 - - 1,701,850,651 - -
利息净收入 - 25,536,657 - - 25,446,907 - - 27,814,652 -
净利差 5 - - 1.72 - - 1.37 - - 1.44
净息差 5 - - 1.94 - - 1.59 - - 1.58
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项 目 平均利 平均利
平均余额 利息收入/支出 平均余额 利息收入/支出
率（%） 率（%）
资产
发放贷款及垫款 1 1,135,014,111 30,212,600 5.35 957,459,437 25,251,172 5.32
金融投资 2 567,395,293 11,858,537 4.20 554,049,939 11,874,183 4.32
存放央行款项 137,691,239 1,041,641 1.52 137,246,014 1,052,895 1.55
其他生息资产 98,920,499 926,008 1.88 86,825,154 1,186,673 2.76
其中：存拆放同业
3 62,201,209 654,412 2.12 51,953,345 801,962 3.11
-113
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项 目 平均利 平均利
平均余额 利息收入/支出 平均余额 利息收入/支出
率（%） 率（%）
买入返售金
36,719,290 271,596 1.49 34,871,809 384,711 2.22
融资产
总生息资产 1,939,021,142 44,038,786 4.57 1,735,580,544 39,364,923 4.57
负债
吸收存款 1,297,727,554 16,499,667 2.56 1,171,179,202 14,927,658 2.57
已发行债务证券 373,083,637 6,017,601 3.24 353,613,191 6,600,433 3.76
向中央银行借款 133,307,119 2,192,169 3.31 101,610,227 1,661,573 3.30
其他付息负债 274,824,706 3,317,698 2.43 308,866,088 4,962,933 3.24
其中：同业存拆入
4 208,230,125 2,719,934 2.63 252,433,131 4,246,991 3.39
卖出回购 金
66,594,581 574,941 1.74 56,432,957 695,232 2.48
融资产
总付息负债 2,078,943,016 28,027,135 2.71 1,935,268,708 28,152,597 2.93
利息净收入 - 16,011,651 - - 11,212,326 -
净利差 5 - - 1.87 - - 1.62
净息差 5 - - 2.10 - - 1.83
注：1、发放贷款及垫款包含长期应收款；
2、本行 2019 年新金融工具准则施行后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
持有期间形成的收益不再计入利息收入，金融投资主要包括交易性金融资产、债权投资、其他债
权投资和其他权益工具投资；2017 年度和 2018 年度本行投资包括以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资；
3、存拆放同业资产包括存放同业款项、拆出资金；
4、同业存拆入负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金；
5、净息差、净利差按照还原口径利息净收入计算，并考虑了基金投资收益及其免税效应还原
因素；
6、生息资产、计息负债平均余额为每日余额平均数，非生息资产、非计息负债的平均余额为
年初和年末余额的平均数。
下表说明了报告期内，本行利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变
化的分布。规模的变化是根据平均余额的变化衡量，而利率的变化是根据平均利率的
变化衡量，由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。
单位：千元
2019 年度对比 2018 年度 2018 年度对比 2017 年度
项 目 增长/（下降）的原因 净增长/（下 增长/（下降）的原因 净增长/（下
规模 利率 降） 规模 利率 降）
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2019 年度对比 2018 年度 2018 年度对比 2017 年度
项 目 增长/（下降）的原因 净增长/（下 增长/（下降）的原因 净增长/（下
规模 利率 降） 规模 利率 降）
资产
发放贷款及垫款 7,241,401 2,369,697 9,611,098 6,292,490 1,999,150 8,291,640
金融投资 -7,418,738 -1,262,837 -8,681,575 -1,255,756 747,081 -508,675
存放央行款项 -103,015 -7,600 -110,615 171,948 26,978 198,926
其他生息资产 -305,510 -903,989 -1,209,499 -1,922,660 -200,046 -2,122,706
利息收入变动 -585,861 195,270 -390,591 3,286,022 2,573,163 5,859,185
负债
吸收存款 2,718,719 1,032,444 3,751,163 1,495,142 4,544,971 6,040,113
已发行债务证券 2,464,735 -3,023,529 -558,794 3,141,265 430,364 3,571,629
向中央银行借款 794,080 31,435 825,515 969,758 153,045 1,122,803
其他付息负债 -1,388,015 -3,110,210 -4,498,225 -2,563,405 55,790 -2,507,615
利息支出变动 4,589,520 -5,069,861 -480,341 3,042,760 5,184,170 8,226,930
利息净收入变化 -5,175,381 5,265,131 89,750 243,262 -2,611,007 -2,367,745
单位：千元
2020 年 1-6 月对比 2019 年 1-6 月
项 目 增长/（下降）的原因
净增长/（下降）
规模 利率
资产
发放贷款及垫款 4,765,809 195,619 4,961,428
金融投资 319,788 -335,434 -15,646
存放央行款项 6,350 -17,604 -11,254
其他生息资产 169,067 -429,732 -260,665
利息收入变动 5,261,013 -587,150 4,673,863
负债
吸收存款 1,658,907 -86,898 1,572,009
已发行债务证券 382,772 -965,604 -582,832
向中央银行借款 524,376 6,220 530,596
其他付息负债 -534,720 -1,110,515 -1,645,235
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2020 年 1-6 月对比 2019 年 1-6 月
项 目 增长/（下降）的原因
净增长/（下降）
规模 利率
利息支出变动 2,031,334 -2,156,796 -125,462
利息净收入变化 3,229,679 1,569,646 4,799,325
注：1、规模因素=（本期间平均余额-前期间平均余额）×前期间平均利率；
2、利率因素=本期间平均余额×（本期间平均利率-前期间平均利率）；
3、净增/减=本期间利息收入或支出-前期间利息收入或支出=规模因素+利率因素。
1、利息收入
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行利息收入分别为 440.39
亿元、813.62 亿元、817.53 亿元和 758.93 亿元，2017 年度至 2019 年度年均复合增长
率达到 3.54%。
本行报告期内利息收入构成如下表所示：
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
发放贷款及垫款 49,978,208 61.43 41,316,352 50.54 33,401,777 44.01
企业贷款 28,517,778 35.05 26,106,179 31.93 23,445,512 30.89
个人贷款 18,597,415 22.86 11,238,595 13.75 7,710,237 10.16
票据贴现 2,863,015 3.52 3,971,578 4.86 2,246,028 2.96
债务工具投资 23,994,841 29.49 32,676,416 39.97 33,185,091 43.73
长期应收款 2,997,522 3.68 2,048,280 2.51 1,671,215 2.20
存放中央银行款项 2,077,920 2.55 2,188,535 2.68 1,989,609 2.62
拆出资金 1,144,667 1.41 406,695 0.50 173,949 0.23
买入返售金融资产 828,338 1.02 1,154,331 1.41 956,754 1.26
存放同业及其他金融机构款项 340,579 0.42 1,962,057 2.40 4,515,086 5.95
利息收入 81,362,075 100.00 81,752,666 100.00 75,893,481 100.00
单位：千元
项目 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
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占比 占比
金额 金额
（%） （%）
发放贷款及垫款 28,455,598 64.61 23,857,417 60.61
企业贷款 15,216,338 34.55 14,149,794 35.95
个人贷款 11,900,015 27.02 8,299,334 21.08
票据贴现 1,339,245 3.04 1,408,289 3.58
债务工具投资 11,858,537 26.93 11,874,183 30.16
长期应收款 1,757,002 3.99 1,393,755 3.54
存放中央银行款项 1,041,641 2.37 1,052,895 2.67
拆出资金 389,813 0.89 592,013 1.51
买入返售金融资产 271,596 0.62 384,711 0.98
存放同业及其他金融机构款项 264,599 0.60 209,949 0.53
利息收入 44,038,786 100.00 39,364,923 100.00
（1）发放贷款及垫款和长期应收款利息收入
发放贷款及垫款利息收入是本行利息收入的重要组成部分。2020 年 1-6 月、2019
年度、2018 年度和 2017 年度，本行发放贷款及垫款和长期应收款利息收入分别为
302.13 亿元、529.76 亿元、433.65 亿元和 350.73 亿元，分别占本行利息收入总额的
68.60%、65.11%、53.05%和 46.21%。
2020 年 1-6 月本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由 2019 同期的
9,574.59 亿元增加至 11,350.14 亿元，上升比率为 18.54%；平均利率由 2019 年同期的
5.32%上升至 5.35%，上升 3 个基点。2019 年度本行发放贷款及垫款和长期应收款的
平均资产规模由 2018 年度的 8,532.39 亿元增加至 9,957.20 亿元，上升比率为 16.70%；
平均利率由 2018 年度的 5.08%上升至 5.32%，上升 24 个基点。2018 年度本行发放贷
款及垫款和长期应收款的平均资产规模由 2017 年度的 7,234.45 亿元增加至 8,532.39
亿元，上升比率为 17.94%；平均利率由 2017 年度的 4.85%上升至 5.08%，上升 23 个
基点。
（2）债务工具投资利息收入
债务工具投资利息收入也是本行利息收入的重要组成部分。2020 年 1-6 月、2019
年度、2018 年度和 2017 年度，本行债务工具投资利息收入分别为 118.59 亿元、239.95
-117
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亿元、326.76 亿元和 331.85 亿元，分别占本行利息收入总额的 26.93%、29.49%、39.97%
和 43.73%。
2020 年 1-6 月本行债务工具投资平均资产规模由 2019 年同期的 5,540.50 亿元增
加至 5,673.95 亿元，上升比率为 2.41%；平均利率由 2019 年同期的 4.32%下降至 4.20%，
下降 12 个基点。2019 年度本行债务工具投资平均资产规模由 2018 年度的 7,256.69
亿元减少至 5,609.16 亿元，下降比率为 22.70%；平均利率由 2018 年度的 4.50%下降
至 4.28%，下降 22 个基点。2018 年度本行债务工具投资平均资产规模由 2017 年度的
7,542.09 亿元下降至 7,256.69 亿元，下降比率为 3.78%；平均利率由 2017 年度的 4.40%
上升至 4.50%，上升 10 个基点。
（3）存放中央银行款项利息收入
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行存放中央银行款项利息
收入分别为 10.42 亿元、20.78 亿元、21.89 亿元和 19.90 亿元，分别占本行利息收入
总额的 2.37%、2.55%、2.68%和 2.62%。
2020 年 1-6 月本行存放中央银行款项平均资产规模由 2019 年同期的 1,372.46 亿
元增加至 1,376.91 亿元，上升比率为 0.32%；平均利率由 2019 年同期的 1.55%下降至
1.52%，下降 3 个基点。2019 年度本行存放中央银行款项平均资产规模由 2018 年度
的 1,413.00 亿元减少至 1,346.49 亿元，下降比率为 4.71%；平均利率由 2018 年度的
1.55%下降至 1.54%，下降 1 个基点。2018 年度本行存放中央银行款项平均资产规模
由 2017 年度的 1,300.60 亿元增加至 1,413.00 亿元，上升比率为 8.64%；平均利率由
2017 年度的 1.53%上升至 1.55%，上升 2 个基点。
（4）存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息
资产利息收入
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行存放同业及其他金融机
构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产利息收入分别为 9.26 亿元、
23.14 亿元、35.23 亿元和 56.46 亿元，分别占本行利息收入总额的 2.10%、2.85%、4.31%
和 7.44%。
2020 年 1-6 月本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产
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等其他生息资产平均资产规模由 2019 年同期的 868.25 亿元增加至 989.20 亿元，上升
比率为 13.93%；平均利率由 2019 年同期的 2.76%下降至 1.88%，下降 88 个基点。2019
年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资
产平均资产规模由 2018 年度的 980.31 亿元减少至 895.30 亿元，下降比率为 8.67%；
平均利率由 2018 年度的 3.59%下降至 2.58%，下降 101 个基点。2018 年度本行存放
同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规
模由 2017 年度的 1,486.55 亿元减少至 980.31 亿元，下降比率为 34.05%；平均利率由
2017 年度的 3.80%下降至 3.59%，下降 21 个基点。
2、利息支出
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行利息支出分别为 280.27
亿元、558.25 亿元、563.06 亿元和 480.79 亿元。2020 年 1-6 月本行利息支出比 2019
年同期减少 0.45%，2019 年度本行利息支出比 2018 年减少 0.85%，2018 年度本行利
息支出比 2017 年度增加 17.11%。
本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度利息支出构成如下表所
示：
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
吸收存款 29,938,955 53.63 26,187,792 46.51 20,147,679 41.91
公司客户 21,025,177 37.66 18,797,562 33.38 14,720,962 30.62
个人客户 8,913,778 15.97 7,390,230 13.13 5,426,717 11.29
已发行债务证券 13,029,124 23.34 13,587,918 24.13 10,016,289 20.83
向中央银行借款 3,602,400 6.45 2,776,885 4.93 1,654,082 3.44
同业及其他金融机构存放款项 6,021,963 10.79 9,003,757 15.99 13,015,125 27.07
拆入资金 1,802,887 3.23 1,748,606 3.11 1,179,682 2.45
卖出回购金融资产款 1,388,669 2.49 2,950,228 5.24 2,041,089 4.25
其他 41,420 0.07 50,573 0.09 24,883 0.05
利息支出 55,825,418 100.00 56,305,759 100.00 48,078,829 100.00
单位：千元
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2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项目 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
吸收存款 16,499,667 58.87 14,927,658 53.03
公司客户 11,328,076 40.42 10,593,428 37.63
个人客户 5,171,591 18.45 4,334,230 15.40
已发行债务证券 6,017,601 21.47 6,600,433 23.45
向中央银行借款 2,192,169 7.82 1,661,573 5.90
同业及其他金融机构存放款项 1,913,561 6.83 3,340,072 11.86
拆入资金 806,373 2.88 906,919 3.22
卖出回购金融资产款 574,941 2.05 695,232 2.47
其他 22,823 0.08 20,710 0.07
利息支出 28,027,135 100.00 28,152,597 100.00
（1）吸收存款利息支出
吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要组成部分。2020 年 1-6 月、2019 年
度、2018 年度和 2017 年度，本行吸收存款利息支出分别为 165.00 亿元、299.39 亿元、
261.88 亿元和 201.48 亿元，分别占本行利息支出总额的 58.87%、53.63%、46.51%和
41.91%。
2020 年 1-6 月本行吸收存款利息支出由 2019 年同期的 149.28 亿元增加至 165.00
亿元，上升比率为 10.53%；平均利率由 2019 年同期的 2.57%下降至 2.56%，下降 1
个基点。2019 年度本行吸收存款利息支出由 2018 年度的 261.88 亿元增加至 299.39
亿元，上升比率为 14.32%；平均利率由 2018 年度的 2.47%上升至 2.55%，上升 8 个
基点。2018 年度本行吸收存款利息支出由 2017 年度的 201.48 亿元增加至 261.88 亿元，
上升比率为 29.98%；平均利率由 2017 年度的 2.04%上升至 2.47%，上升 43 个基点。
（2）已发行债务证券利息支出
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行已发行债务证券利息支
出分别为 60.18 亿元、130.29 亿元、135.88 亿元和 100.16 亿元，分别占本行利息支出
总额的 21.47%、23.34%、24.13%和 20.83%。
2020 年 1-6 月本行已发行债务证券利息支出由 2019 年同期的 66.00 亿元减少至
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60.18 亿元，下降比率为 8.83%；平均利率由 2019 年同期的 3.76%下降至 3.24%，下
降 52 个基点。2019 年度本行已发行债务证券利息支出由 2018 年度的 135.88 亿元减
少至 130.29 亿元，下降比率为 4.11%；平均利率由 2018 年度的 4.43%下降至 3.60%，
下降 83 个基点。2018 年度本行已发行债务证券利息支出由 2017 年度的 100.16 亿元
增加至 135.88 亿元，上升比率为 35.66%；平均利率由 2017 年度的 4.29%上升至 4.43%，
上升 14 个基点。
（3）向中央银行借款利息支出
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行向中央银行借款利息支
出分别为 21.92 亿元、36.02 亿元、27.77 亿元和 16.54 亿元，分别占本行利息支出总
额的 7.82%、6.45%、4.93%和 3.44%。
2020 年 1-6 月本行向中央银行借款利息支出由 2019 年同期的 16.62 亿元增加至
21.92 亿元，上升比率为 31.93%；平均利率由 2019 年同期的 3.30%上升至 3.31%，上
升 1 个基点。2019 年度本行向中央银行借款利息支出由 2018 年度的 27.77 亿元增加
至 36.02 亿元，上升比率为 29.73%；平均利率由 2018 年度的 3.29%上升至 3.32%，上
升 3 个基点。2018 年度本行向中央银行借款利息支出由 2017 年度的 16.54 亿元增加
至 27.77 亿元，上升比率为 67.88%；平均利率由 2017 年度的 3.11%上升至 3.29%，上
升 18 个基点。
（4）同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息
负债利息支出
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行同业及其他金融机构存
放款项、拆入资金、卖出回购金融资产利息支出等其他付息负债分别为 33.18 亿元、
92.55 亿元、137.53 亿元和 162.61 亿元，分别占本行利息支出总额的 11.84%、16.58%、
24.43%和 33.82%。
2020 年 1-6 月本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产
等其他付息负债利息支出由 2019 年同期的 49.63 亿元下降至 33.18 亿元，下降比率为
33.15%；平均利率由 2019 年同期的 3.24%下降至 2.43%，下降 81 个基点。2019 年度
本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利
息支出由 2018 年度的 137.53 亿元减少至 92.55 亿元，下降比率为 32.71%；平均利率
由 2018 年度的 4.14%下降至 3.10%，下降 104 个基点。2018 年度本行同业及其他金
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融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由 2017 年
度的 162.61 亿元减少至 137.53 亿元，下降比率为 15.42%；平均利率由 2017 年度的
4.12%上升至 4.14%，上升 2 个基点。
3、净利差、净息差分析
净利差是生息资产平均收益率与付息负债的平均成本之间的差额。净息差是利息
净收入与总生息资产平均余额的比率。本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和
2017 年度的净息差分别为 2.10%、1.94%、1.59%和 1.58%，净利差分别为 1.87%、1.72%、
1.37%和 1.44%。
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
净利差（%） 1.87 1.72 1.37 1.44
净息差（%） 2.10 1.94 1.59 1.58
本行净利息收入主要受生息资产和计息负债的平均余额、生息资产的收益率和付
息负债的成本所影响。这些生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本在很大程度
上受人民银行的 LPR 和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于特
定金额的外汇存款，人民银行都为其设定 LPR 利率，并不定期调整。本行生息资产
的平均收益率和付息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、江苏省
市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。
2017 年和 2018 年，本行净息差、净利差水平相对较低，主要原因一是外部环境
和政策的影响；随着利率市场化的推进，叠加多次降息的影响，新发放贷款利率有所
下降。二是本行积极支持实体经济发展，强化服务担当，减费让利对利息收入造成一
定影响。三是本行存款付息水平较高；本行经营范围主要在长三角地区，受到区域金
融环境的共性作用，江苏地区存款竞争激烈、居民理财意识强烈，对商业银行存款付
息水平客观上存在一定影响。2019 年以来，本行净息差、净利差逐步回升，主要原因
是本行零售转型取得成效，促进本行贷款收益率提升所致。2019 年本行贷款平均利率
5.32%，同比提升 24 个基点；其中，零售贷款平均利率为 6.15%，同比提升 70 个基
点。2020 年 1-6 月本行贷款平均利率 5.35%，同比提升 3 个基点；其中个人贷款平均
利率为 6.46%，同比提升 42 个基点。本行信贷产品中，个人贷款平均利率最高，对
贷款整体收益率提升有较大促进作用。
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（二）非利息收入
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度本行非利息收入为 90.45 亿元、
194.37 亿元、97.77 亿元和 60.25 亿元，2017 年度至 2019 年度年均复合增长率达到
79.62%。
本行报告期内非利息收入的构成如下表所示：
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
手续费及佣金净收入 6,022,914 30.99 5,222,292 53.41 5,779,024 95.92
手续费及佣金收入 6,294,589 - 5,462,518 - 6,076,971 -
手续费及佣金支出 271,675 - 240,226 - 297,947 -
其他收益 131,133 0.67 154,275 1.58 36,342 0.60
投资收益 12,971,956 66.74 3,833,811 39.21 228,547 3.79
公允价值变动净收益 -183,011 -0.94 -163,878 -1.68 -706,392 -11.73
汇兑净收益 342,602 1.76 610,281 6.24 587,121 9.75
其他业务收入 49,629 0.26 17,791 0.18 16,519 0.27
资产处置收益 102,134 0.53 102,509 1.05 83,398 1.38
非利息收入合计 19,437,357 100.00 9,777,081 100.00 6,024,559 100.00
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金净收入 3,236,748 35.78 2,871,618 26.83
手续费及佣金收入 3,361,244 - 2,988,984 -
手续费及佣金支出 124,496 - -117,366 -
其他收益 27,599 0.31 51,582 0.48
投资收益 5,517,050 60.99 7,637,333 71.35
公允价值变动净收益 -19,337 -0.21 -97,076 -0.91
汇兑净收益 152,932 1.69 164,689 1.54
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2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
其他业务收入 33,297 0.37 20,270 0.19
资产处置收益 96,863 1.07 55,958 0.52
非利息收入合计 9,045,152 100.00 10,704,374 100.00
1、手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是本行非利息收入重要组成部分。2020 年 1-6 月、2019 年
度、2018 年度和 2017 年度，本行的手续费及佣金净收入分别为 32.37 亿元、60.23 亿
元、52.22 亿元和 57.79 亿元，分别占当年非利息收入的 35.78%、30.99%、53.41%和
95.92%，2017 年度至 2019 年度手续费及佣金收入年均复合增长率为 2.09%。报告期
内，本行持续推进战略转型，严格执行服务收费各项政策及管理规定，收入结构进一
步优化。本行手续费及佣金净收入主要组成部分如下表所示：
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
代理手续费收入 3,591,153 57.05 2,912,495 53.32 3,365,347 55.38
银行卡手续费收入 1,149,229 18.26 905,333 16.57 1,195,243 19.67
托管及其他受托业务佣金收入 586,533 9.32 727,848 13.32 599,667 9.87
信用承诺手续费及佣金收入 407,371 6.47 417,461 7.64 471,072 7.75
结算与清算手续费收入 66,016 1.05 73,571 1.35 94,736 1.56
顾问和咨询费收入 5,130 0.08 4,474 0.08 6,165 0.10
其他 489,157 7.77 421,336 7.71 344,741 5.67
手续费及佣金收入 6,294,589 100.00 5,462,518 100.00 6,076,971 100.00
结算与清算手续费支出 141,723 52.17 117,005 48.71 100,662 33.79
银行卡手续费支出 36,499 13.43 52,253 21.75 43,012 14.44
其他 93,453 34.40 70,968 29.54 154,273 51.78
手续费及佣金支出 271,675 100.00 240,226 100.00 297,947 100.00
手续费及佣金净收入 6,022,914 100.00 5,222,292 100.00 5,779,024 100.00
单位：千元
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2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
代理手续费收入 1,837,032 54.65 1,599,221 53.50
银行卡手续费收入 656,185 19.52 539,946 18.06
托管及其他受托业务佣金收入 384,401 11.44 356,475 11.93
信用承诺手续费及佣金收入 235,187 7.00 206,038 6.89
结算与清算手续费收入 24,741 0.74 35,513 1.19
顾问和咨询费收入 4,083 0.12 3,832 0.13
其他 219,615 6.53 247,959 8.30
手续费及佣金收入 3,361,244 100.00 2,988,984 100.00
结算与清算手续费支出 58,161 46.72 62,193 52.99
银行卡手续费支出 15,128 12.15 17,189 14.65
其他 51,207 41.13 37,984 32.36
手续费及佣金支出 124,496 100.00 117,366 100.00
手续费及佣金净收入 3,236,748 100.00 2,871,618 100.00
2、其他非利息收入
（1）投资收益
本行的投资收益主要包括金融工具持有期间的损益、处置金融工具的损益和其它
投资收益。2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行投资收益分别为
55.17 亿元、129.72 亿元、38.34 亿元和 2.29 亿元。2020 年 1-6 月本行投资收益较 2019
年同期减少 21.20 亿元，主要是因为本行持有的交易性金融资产和处置的其他债权投
资产生的投资收益分别减少 10.81 亿元和 9.86 亿元。2019 年度本行投资收益较 2018
年度增加 91.38 亿元，主要是因为本行基金投资收益增长以及自 2019 年起新金融工具
准则施行后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间形成的收益
计入的影响。2018 年度本行投资收益较 2017 年度增加 36.05 亿元，主要是因为本行
持有金融工具期间取得基金分红投资收益增长。本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018
年度和 2017 年度投资收益构成如下表所示：
单位：千元
项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
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项 目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
金融工具持有期间的损益
交易性金融资产 11,274,417 不适用 不适用
其他权益工具投资 3,795 不适用 不适用
可供出售金融资产 不适用 2,959,659 305,532
处置金融工具的损益
其他债权投资 1,244,521 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综
352,492 不适用 不适用
合收益的贷款和垫款
交易性金融资产 97,102 不适用 不适用
衍生金融工具 11,883 59,634 53,894
债权投资 -12,254 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损
不适用 54,463 -164,615
益的金融资产
可供出售金融资产 不适用 631,158 32,004
其他 - 128,897 1,732
合计 12,971,956 3,833,811 228,547
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
金融工具持有期间的损益
交易性金融资产 5,038,599 6,119,459
可供出售金融资产 不适用 不适用
处置金融工具的损益
其他债权投资 195,650 1,181,178
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷
223,317 288,591
款和垫款
交易性金融资产 61,921 41,998
衍生金融工具 -21,702 6,107
债权投资 19,265 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
不适用 不适用
产
可供出售金融资产 不适用 不适用
合计 5,517,050 7,637,333
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（2）汇兑损益
本行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负
债折算产生的差额。2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度本行汇兑净收
益分别为 1.53 亿元、3.43 亿元、6.10 亿元和 5.87 亿元，本行汇兑损益产生变动主要
由于市场汇率波动所致。
（3）公允价值变动损益
本行自 2019 年执行新金融工具准则后，公允价值变动损益主要来自于交易性金
融资产和衍生金融工具公允价值变动，本行执行新金融工具准则前的公允价值变动损
益主要来自于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融工具公
允价值变动。2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度本行公允价值变动损
益分别为-0.19 亿元、-1.83 亿元、-1.64 亿元和-7.06 亿元。2019 年度本行公允价值变
动收益为负，主要原因系本行交易性金融资产和衍生金融工具期末公允价值减少所
致。2018 年度本行公允价值变动收益较 2017 年度增加，主要原因系本行以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产和衍生金融工具期末公允价值增加所致。本行
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度公允价值变动损益构成如下表所示：
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
交易性金融资产 -115,345 -124,380 不适用 不适用
衍生金融工具 96,008 -58,631 -320,112 -653,237
以公允价值计量且其变动计入
不适用 不适用 156,234 -53,155
当期损益的金融资产
合计 -19,337 -183,011 -163,878 -706,392
（三）业务及管理费
本行的业务及管理费主要由员工成本、物业及设备支出、其他办公及行政费用构
成。2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行的业务及管理费分别为
58.71 亿元、115.31 亿元、101.04 亿元和 97.46 亿元，分别占营业支出的 36.49%、39.36%、
48.56%和 48.62%。2020 年 1-6 月本行业务及管理费较 2019 年同期增加 4.02 亿元，增
长 7.35%；2019 年度本行业务及管理费较 2018 年度增加 14.27 亿元，增长 14.12%；
2018 年度业务及管理费较 2017 年度增加 3.57 亿元，增长 3.67%。
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员工成本是本行最主要的业务及管理费用支出，报告期内，占业务及管理费的比
例分别达到 72.45%、67.69%、69.45%和 66.79%。报告期内，本行员工成本持续增加
的主要原因如下：一是为满足本行推进机构建设和配合业务发展调整现有人员结构的
需要，通过社会招聘和录用应届大学生等途径，招聘录用新增人员导致薪酬费用总额
的增长；二是本行实行市场化的薪酬策略，为保证本行整体薪酬具有一定的市场竞争
力，根据总行及各分行当地薪酬市场水平和经营业绩增长情况，对本行员工薪酬水平
进行适度调整，导致员工薪酬总额的增长；三是本行根据国家相关法律法规，为员工
足额缴纳公积金及企业年金费用，随着员工薪酬总额逐年增长，公积金及企业年金缴
费基数增长，导致由我行承担的公积金及企业年金费用的增长。
本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度业务及管理费构成如下：
单位：千元
2019 年度 2018 年度 2017 年度
项 目 占比 占比 占比
金额 金额 金额
（%） （%） （%）
员工成本 7,805,020 67.69 7,016,787 69.45 6,509,204 66.79
工资及奖金 5,593,528 48.51 5,167,434 51.14 4,784,081 49.09
社会保险费及补充保险 1,321,230 11.46 1,076,209 10.65 1,004,391 10.31
其他福利 890,262 7.72 773,144 7.65 720,732 7.39
物业及设备支出 1,557,793 13.51 1,464,773 14.50 1,491,747 15.31
折旧和摊销 598,293 5.19 573,155 5.67 581,089 5.96
租赁及物业管理费 547,972 4.75 533,521 5.28 510,800 5.24
公共事业费 70,834 0.61 76,291 0.76 80,663 0.83
其他 340,694 2.95 281,806 2.79 319,195 3.28
其他办公及行政费用 2,167,758 18.80 1,622,303 16.06 1,745,448 17.91
合计 11,530,571 100.00 10,103,863 100.00 9,746,399 100.00
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
员工成本 4,253,402 72.45 3,936,310 71.97
工资及奖金 3,398,861 57.89 2,983,657 54.55
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2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
社会保险费及补充保险 423,155 7.21 565,471 10.34
其他福利 431,386 7.35 387,182 7.08
物业及设备支出 764,815 13.03 707,357 12.93
折旧和摊销 329,877 5.62 296,260 5.42
租赁及物业管理费 285,269 4.86 258,283 4.72
公共事业费 29,484 0.50 33,275 0.61
其他 120,185 2.05 119,539 2.19
其他办公及行政费用 852,960 14.53 825,669 15.10
合计 5,871,177 100.00 5,469,336 100.00
（四）信用减值损失
本行自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则，采用“预期信用损失”模型计
量金融工具减值准备，将金融工具划分为三个阶段，分别计量未来 12 个月或整个存
续期的信用减值损失。2020 年 1-6 月和 2019 年度，本行信用减值损失分别为 98.94
亿元和 172.16 亿元。以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用减值损失是本行信用减
值损失的最主要组成部分，2020 年 1-6 月和 2019 年度，本行以摊余成本计量的发放
贷款和垫款的信用减值损失分别为 82.11 亿元和 126.72 亿元，占信用减值损失的比例
分别为 82.98%和 73.60%。
本行 2020 年 1-6 月和 2019 年度信用减值损失构成如下：
单位：千元
2020 年 1-6 月 2019 年度
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以摊余成本计量的发放贷款和
8,210,731 82.98 12,671,610 73.60
垫款
债权投资 555,376 5.61 2,578,945 14.98
存放同业及其他金融机构款项 7,303 0.07 844,552 4.91
长期应收款 424,119 4.29 822,293 4.78
-129
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
2020 年 1-6 月 2019 年度
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫 393,510 3.98 140,029 0.81
款
拆出资金 -20,958 -0.21 92,625 0.54
预计负债 184,006 1.86 72,344 0.42
其他资产 25,383 0.26 26,373 0.15
买入返售金融资产 85,860 0.87 11,404 0.07
其他债权投资 29,134 0.29 -44,255 -0.26
合计 9,894,464 100.00 17,215,920 100.00
（五）资产减值损失
本行 2018 年度和 2017 年度的资产减值损失主要包括计提贷款损失准备、应收款
项类投资坏账准备、长期应收款坏账准备和其他资产的减值准备。2018 年度和 2017
年度，本行资产减值损失分别为 102.60 亿元和 99.23 亿元。贷款损失准备的计提是本
行 2018 年度和 2017 年度资产减值损失的最主要组成部分，占资产减值损失的比例一
直在 80%以上。2018 年度和 2017 年度，本行计提的贷款损失准备分别为 94.29 亿元
和 81.90 亿元。2017 年至 2018 年贷款损失准备金额持续增大的主要原因是本行的贷
款规模持续扩大，按照五级分类计提贷款损失准备的规模相应增加。
本行 2018 年度和 2017 年度资产减值损失构成如下：
单位：千元
2018 年度 2017 年度
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 9,428,833 91.90 8,190,290 82.53
长期应收款 419,300 4.09 376,400 3.79
应收款项类投资 383,851 3.74 1,331,588 13.42
其他资产 28,283 0.28 25,211 0.25
合计 10,260,267 100.00 9,923,489 100.00
（六）营业外收支
-130
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度的营业外收支净额分别
为-0.14 亿元、-0.63 亿元、-1.49 亿元和-0.05 亿元，占净利润的比例较低，对净利润
的影响较小。
（七）所得税费用
本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度的所得税费用分别为 5.24
亿元、6.56 亿元、10.05 亿元和 17.74 亿元。报告期内，本行税前利润及适用税率计算
得出的所得税费用与本行实际所得税费用的调节如下：
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
利润总额 8,953,339 15,615,486 14,267,401 13,789,564
按照适用所得税率 25% 计算
2,238,335 3,903,872 3,566,850 3,447,391
的所得税
非应税收入的影响 -1,688,804 -3,357,665 -2,509,349 -1,328,347
不可抵扣的费用的影响 18,618 49,332 25,929 27,837
汇算清缴差异及其他 -44,562 60,168 -78,537 -373,287
合计 523,587 655,707 1,004,893 1,773,594
（八）非经常性损益情况
本行的非经常性损益主要为非流动资产处置损益、偶发性的税收返还和减免、政
府补助等。2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行的非经常性损益
分别为 0.83 亿元、1.25 亿元、0.77 亿元和 0.84 亿元，占公司营业收入和净利润的比
例较低，具体情况如下表所示：
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
非流动资产处置损益 96,863 102,134 102,509 83,398
偶发性的税收返还、减免 - - - 1,079
政府补助 27,599 131,133 154,275 35,263
其他符合非经常性损益定义的损
-14,360 -63,344 -149,431 -4,912
益项目
非经常性损益净额 110,102 169,923 107,353 114,828
以上有关项目对税务的影响 -27,379 -44,713 -30,213 -30,907
-131
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项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
合计 82,723 125,210 77,140 83,921
其中：影响母公司股东净利润的
82,955 124,675 75,197 83,050
非经常性损益
影响少数股东净利润的非经常性
-232 535 1,943 871
损益
（九）其他综合收益
其他综合收益反映了本行根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和
损失扣除所得税影响后的净额。本行 2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017
年度其他综合收益的税后净额分别为 0.78 亿元、-8.67 亿元、15.33 亿元和-13.18 亿元。
本行 2019 年度其他综合收益的税后净额为负，主要是因为其他债权投资公允价值变
动损失所致，本行 2018 年度其他综合收益的税后净额为正，主要是由于可供出售金
融资产期末公允价值增加所致。本行 2017 年度其他综合收益的税后净额为负，主要
是由于可供出售金融资产期末公允价值减少所致。
报告期内，本行其他综合收益各项目的具体情况如下表所示：
单位：千元
项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
归属于母公司股东的其他综合收益
78,128 -866,656 1,532,636 -1,318,071
的税后净额
不能重分类进损益的其他综合收
益：
其他权益工具投资公允价值变动 54,166 8,970 不适用 不适用
将重分类进损益的其他综合收益：
其他债权投资公允价值变动 -293,249 -947,457 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值变动
不适用 不适用 1,532,636 -1,318,071
损益
其他债权投资信用损失准备 317,211 71,831 不适用 不适用
归属于少数股东的其他综合收益的
- - - -
税后净额
合计 78.128 -866,656 1,532,636 -1,318,071
（十）税收政策及变化对公司盈利能力的影响
报告期内，本行适用的主要税种及其税率如下：
-132
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①增值税：根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36
号），自 2016 年 5 月 1 日起，本行及子公司由缴纳营业税改为缴纳增值税。本行按税
法规定按应税收入的 6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税。部分销售货物及应税劳务收入按 2%-17%计算销项税额。本行子公
司保得村镇银行按 3%的征收率计算缴纳增值税、苏银金融租赁按 6%的征收率计算缴
纳增值税。
②城建税：本行按应交增值税的 1%-7%计缴。由本行各分支行向其所在地的税务
局缴纳。
③教育费附加：教育费附加按应交增值税的 5%计缴。由本行各分支行向其所在
地的税务局缴纳。
④企业所得税：企业所得税税率为 25%，由总行按季度统一计算，分行就地预缴，
年度终了汇总清算，总、分行多退少补。
报告期内，本行的税收政策保持稳定。若未来税收政策改变或税收优惠取消，可
能对本行的税后利润产生相应的影响。
三、现金流量分析
报告期内，本行现金流量的主要情况列示如下：
单位：千元
项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
一、经营活动产生的现金流量
经营活动产生的现金流入 207,879,677 174,639,038 145,915,596 87,292,978
经营活动产生的现金流出 172,315,769 232,596,805 237,964,004 192,431,445
经营活动产生的现金流量净额 35,563,908 -57,957,767 -92,048,408 -105,138,467
二、投资活动产生的现金流量
投资活动产生的现金流入 1,766,442,247 3,493,084,744 1,643,754,833 1,179,438,184
投资活动产生的现金流出 1,804,537,957 3,444,301,091 1,650,568,830 1,215,735,063
投资活动产生的现金流量净额 -38,095,710 48,783,653 -6,813,997 -36,296,879
三、筹资活动产生的现金流量
-133
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项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
筹资活动产生的现金流入 183,888,218 537,399,776 483,398,176 504,618,402
筹资活动产生的现金流出 175,700,414 524,704,445 399,444,683 395,956,459
筹资活动产生的现金流量净额 8,187,804 12,695,331 83,953,493 108,661,943
四、汇率变动对现金及现金等价
351,410 126,936 463,343 -482,208
物的影响
五、现金及现金等价物净变动额 6,007,412 3,648,153 -14,445,569 -33,255,611
加：期初现金及现金等价物余额 51,383,938 47,735,785 62,181,354 95,436,965
六、期末现金及现金等价物余额 57,391,350 51,383,938 47,735,785 62,181,354
（一）经营活动产生的现金流量
本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款和同业存放款项净增加额、收
取利息、手续费及佣金的现金。2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行客
户存款和同业存放款项净增加额分别为 1,368.63 亿元、765.33 亿元、83.43 亿元和 98.72
亿元。2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行收取利息、手续费及佣金的
现金流入分别为 425.23 亿元、779.49 亿元、567.03 亿元、490.38 亿元。
本行经营活动产生的现金流出构成主要为客户贷款及垫款净增加额、支付利息、
手续费及佣金的现金。2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行客户贷款及
垫款净增加额分别为 1,013.07 亿元、1,550.47 亿元、1,455.04 亿元和 1,033.71 亿元。
2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行支付利息、手续费及佣金的现金分
别为 204.35 亿元、417.00 亿元、393.51 亿元和 344.39 亿元。报告期内本行经营活动
产生的现金流量净额持续增加，主要系本行客户存款和同业存放款项净增加额及收取
利息、手续费及佣金的现金流入持续增加。
（二）投资活动产生的现金流量
本行投资活动产生的现金流入构成主要为收回投资收到的现金。2020 年 1-6 月、
2019 年、2018 年和 2017 年，本行收回投资收到的现金分别为 17,534.78 亿元、34,686.77
亿元、16,070.04 亿元和 11,477.35 亿元。本行投资活动产生的现金流出构成主要为投
资支付的现金。2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行为投资支付的现金
分别为 18,042.93 亿元、34,435.99 亿元、16,499.75 亿元和 12,151.70 亿元。
（三）筹资活动产生的现金流量
-134
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本行筹资活动产生的现金流入构成主要为发行债务证券收到的现金。2020 年 1-6
月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行发行债务证券收到的现金分别为 1,638.91 亿元、
5,359.00 亿元、4,833.98 亿元和 4,846.41 亿元。
本行筹资活动产生的现金流出构成主要为偿还债务证券支付的现金及分配股利、
利润或偿付利息支付的现金。2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行偿还
债务证券支付的现金分别为 1,708.23 亿元、5,165.10 亿元、3,894.92 亿元和 3,878.30
亿元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为 48.78 亿元、81.94 亿元、99.53
亿元和 81.27 亿元。
四、主要监管指标分析
报告期内，本行主要监管指标的情况列示如下：
（一）主要监管指标
单位：%
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项 目 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资本充足率 ≥10.5 14.00 12.89 12.55 12.62
根据《商业银行资 一级资本充足
本管理办法（试 ≥8.5 11.30 10.10 10.28 10.40
率
行）》 核心一级资本
≥7.5 8.46 8.59 8.61 8.54
充足率
流动性比例 ≥25 62.86 62.07 52.23 52.75
不良贷款率 ≤5 1.37 1.38 1.39 1.41
拨备覆盖率 ≥150 246.82 232.79 203.84 184.25
单一最大客户贷款集中度 ≤10 2.52 2.90 1.61 1.67
最大十家客户贷款比例 ≤50 12.15 14.18 11.88 11.95
正常类贷款迁
- 0.92 2.72 3.08 2.72
徙率
正常贷款迁徙率
关注类贷款迁
- 16.98 43.77 39.57 48.05
徙率
次级类贷款迁
- 20.12 68.53 27.82 18.86
徙率
不良贷款迁徙率
可疑类贷款迁
- 4.46 24.33 9.02 12.30
徙率
-135
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2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项 目 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
成本收入比 ≤45 23.43 25.64 28.68 28.80
资产负债率 - 92.74 93.39 93.53 93.63
注：1、核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产；一级资本充足
率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产；资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险
加权资产。
2、不良贷款率=不良贷款/各项贷款×100%。根据人民银行和银监会制定的五级贷款分类制
度，不良贷款指次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
3、拨备覆盖率=期末贷款损失准备总额/期末不良贷款总额×100%。
4、单一最大客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。最大一家客户贷款
总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家客户的各项贷款的总额。
5、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额×100%。
（二）主要监管指标分析
1、资本充足率
本行按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委
员会令 2012 年第 1 号）有关规定计算资本充足率。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年
12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行资本充足率为 14.00%、
12.89%、12.55%和 12.62%，一级资本充足率为 11.30%、10.10%、10.28%和 10.40%，
核心一级资本充足率为 8.46%、8.59%、8.61%和 8.54%。
报告期内，本行资本金的构成、金额及比例、资本充足率及变化情况如下：
单位：千元、%
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
1.核心一级资本
1.1 股本 11,544,509 5.82 11,544,500 6.70 11,544,450 7.63 11,544,450 8.48
1.2 资本公积可计入
16,152,259 8.14 16,152,196 9.37 16,075,278 10.62 15,120,803 11.10
部分
1.3 盈余公积 19,859,396 10.01 17,034,028 9.88 14,475,708 9.57 12,143,682 8.92
1.4 一般风险准备 28,548,496 14.39 28,385,510 16.47 25,376,162 16.77 22,969,534 16.87
1.5 未分配利润 37,213,535 18.76 35,265,566 20.46 34,596,885 22.86 29,388,605 21.58
1.6 少数股东资本可
2,072,739 1.05 2,016,515 1.17 1,291,013 0.85 987,021 0.72
计入部分
1.7 其他 4,510,874 2.27 4,432,755 2.57 578,161 0.38 - -
-136
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1.8 核心一级资本调
-50,208 -0.03 -61,180 -0.04 -50,685 -0.03 -55,200 -0.04
整项目
核心一级资本净额 119,851,600 60.43 114,769,890 66.60 103,886,972 68.65 92,098,895 67.64
2.其他一级资本
2.1 其他一级资本工
39,974,758 20.16 19,977,830 11.59 19,977,830 13.20 19,977,830 14.67
具
2.2 少数股东资本可
276,365 0.14 268,869 0.16 172,135 0.11 131,603 0.10
计入部分
2.3 其他一级资本调
-32,781 -0.02 -32,781 -0.02 - - - -
整项目
一级资本净额 160,069,942 80.71 134,983,808 78.33 124,036,937 81.96 112,208,328 82.41
3.二级资本
3.1 二级资本工具及
21,400,000 10.79 21,400,000 12.42 14,100,000 9.32 14,800,000 10.87
其溢价可计入金额
3.2 超额贷款损失准
16,306,679 8.22 15,405,666 8.94 12,853,181 8.49 8,891,877 6.53
备
3.3 少数股东资本可
552,731 0.28 537,737 0.31 344,270 0.23 263,206 0.19
计入部分
二级资本净额 38,259,410 19.29 37,343,403 21.67 27,297,451 18.04 23,955,083 17.59
总资本净额 198,329,352 100.00 172,327,211 100.00 151,334,388 100.00 136,163,411 100.00
风险加权资产总额 1,416,954,087 1,336,504,047 1,206,116,984 1,078,766,573
4.资本充足率
4.1 核心一级资本充
8.46% 8.59% 8.61% 8.54%
足率
4.2 一级资本充足率 11.30% 10.10% 10.28% 10.40%
4.3 资本充足率 14.00% 12.89% 12.55% 12.62%
2、不良贷款率
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行贷款五级分类标准下的不良贷款率分别为 1.37%、1.38%、1.39%和
1.41%，整体呈下降趋势，主要是本行积极调整客户结构，主动压缩低质量的信贷资
产，加大对不良贷款处置回收的力度，资产质量趋势向好。
3、客户集中度
本行通过完善对客户的统一授信管理、加强对贷款集中度指标的日常监控等方
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式，积极防范贷款集中所带来的风险。截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、
2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，本行单一最大客户贷款集中度为 2.52%、
2.90%、1.61%和 1.67%，最大十家客户贷款比例 12.15%、14.18%、11.88%和 11.95%，
均满足监管要求。
4、流动性指标
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行流动性比例分别为 62.86%、62.07%、52.23%和 52.75%，始终维持在
50%以上的水平，远高于监管要求的 25%。
5、拨备覆盖率
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行的拨备覆盖率分别为 246.82%、232.79%、203.84%和 184.25%，均满
足监管要求。
五、资本性支出
本行资本性支出包括在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发
生的支出总额。2020 年 1-6 月、2019 年、2018 年和 2017 年，本行的资本性支出分别
为 2.32 亿元、6.55 亿元、5.84 亿元和 5.56 亿元。
六、截至 2020 年 9 月 30 日的未经审计财务报表简要讨论与分析
以下简要讨论与分析主要基于未经审计的本行截至 2020 年 9 月 30 日的合并财务
报表。
（一）三季度经营简要分析
2020 年 1-9 月，本行实现归属于母公司股东的净利润 119.56 亿元，比上年同期
增长 0.64%，年化加权平均净资产收益率为 12.71%，比上年同期下降 2.13 个百分点。
2020 年 1-9 月，本行实现营业收入 375.25 亿元，比上年同期增长 12.96%，其中实现
利息净收入 253.13 亿元，比上年同期增长 40.99%，占营业收入的比例为 67.46%；实
现手续费及佣金净收入 49.11 亿元，比上年同期增长 10.48%，占营业收入的比例为
11.81%。2020 年 1-9 月，本行营业支出 241.64 亿元，比上年同期增长 21.28%，其中
业务及管理费支出 84.95 亿元，同比增长 3.84%；信用减值损失 151.88 亿元，同比增
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长 33.94%。
截至 2020 年 9 月 30 日，本行资产总额 22,656.49 亿元，比上年末增加 2,005.91
亿元，增长 9.71%；本行负债总额 21,006.70 亿元，比上年末增加 1,720.47 亿元，增
长 8.92%；本行所有者权益合计 1,649.79 亿元，比上年末增加 285.43 亿元，增长 20.92%。
截至 2020 年 9 月 30 日，本行贷款总额 11,763.19 亿元，比上年末增长 13.05%；本行
存款总额 13,508.01 亿元，比上年末增长 12.05%。
（二）重要项目变动分析
单位：千元
2020年 2019 年
项 目 较年初增减 变动原因
9月30日 12 月 31 日
资产负债表
买入返售金融资产 11,696,064 6,159,533 89.89% 买入返售金融资产增加
其他权益工具投资 217,657 137,676 58.09% 其他权益工具投资增加
其他资产 4,444,576 2,252,030 97.36% 清算资金规模增加
向中央银行借款 162,074,158 123,517,336 31.22% 向央行借款增加
卖出回购金融资产款 7,342,490 39,434,273 -81.38% 卖出回购金融资产款增加
其他权益工具 42,762,649 22,765,734 87.84% 永续债发行
FVOCI 类金融投资公允价
其他综合收益 1,102,601 1,644,851 -32.97%
值变动
单位：千元
较上年同期
项 目 2020年1-9月 2019 年 1-9 月 变动原因
增减
利润表
业务规模扩大导致利息收
利息净收入 25,312,920 17,954,033 40.99%
入增加
手续费及佣金支出 230,549 174,628 32.02% 手续费及佣金支出增加
其他收益 157,019 82,195 91.03% 其他收益增加
投资收益 7,056,928 10,486,275 -32.70% 投资收益减少
公允价值变动损益 -302,721 -110,374 174.27% 公允价值变动净损失增加
其他业务收入 51,455 37,665 36.61% 其他业务收入增加
资产处置收益 99,868 62,635 59.44% 资产处置收益增加
当期计提资产减值准备增
信用减值损失 15,188,270 11,339,628 33.94%
加
营业外收入 8,409 19,074 -55.91% 营业外收入减少
（三）资本数据情况
-139
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截至 2020 年 9 月 30 日，本行资本数据情况如下：
单位：千元
项 目 2020年9月30日 2019年12月31日
核心一级资本净额 123,044,355 114,769,890
其他一级资本 40,251,508 20,246,699
一级资本净额 163,263,082 134,983,808
二级资本 38,795,630 37,343,403
总资本净额 202,058,712 172,327,211
风险加权总资产 1,456,318,373 1,336,504,047
核心一级资本充足率（%） 8.45 8.59
一级资本充足率（%） 11.21 10.10
资本充足率（%） 13.87 12.89
七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项
（一）表外项目
从业务情况看，本行表外或有事项中可能对财务状况和经营成果造成重大影响的
表外项目主要包括信用承诺、资本性支出承诺、经营租赁承诺和债券承销及兑付承诺，
其中主要为银行承兑汇票、贷款承诺、信用证、保函和债券兑付义务等表外承诺事项。
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行的表外项目具体情况如下：
单位：千元
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
信用承诺事项 350,227,810 266,641,183 194,958,707 182,824,580
贷款承诺 11,789,376 8,611,572 559,083 13,188,215
原到期日 1 年以内 3,387,293 2,178,482 126,100 106,900
原到期日 1 年以上（含
8,402,083 6,433,090 432,983 13,081,315
1 年）
未使用的信用卡额度 14,049,724 16,707,965 6,208,981 3,440,568
银行承兑汇票 270,142,608 202,556,016 152,133,545 128,733,269
保函 28,143,460 22,306,252 18,933,188 20,631,719
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2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
信用证 26,102,642 16,459,378 14,838,910 14,407,420
融资租赁承诺 - - 2,285,000 2,423,389
经营租赁承诺 1,842,210 1,813,548 2,024,524 2,026,020
资本性支出承诺 346,409 369,296 513,629 415,592
债券兑付义务 14,124,500 15,566,406 14,219,640 14,429,990
合计 366,540,929 284,390,433 211,716,500 199,696,182
占当期资产总额比例 16.47% 13.77% 10.99% 11.28%
本行信用承诺业务可根据业务内容的不同划分为承诺类业务和担保类业务。其
中，承诺类业务是指本行在未来某一时期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用
的中间业务，包括出具贷款意向书、贷款承诺函及信贷证明等业务；担保类业务是指
本行应申请人的要求，以担保函、担保承诺函、备用信用证等形式为债务人履行约定
义务提供担保，并按规定向申请人收取手续费和相关费用的业务，主要包括银行承兑
汇票承兑业务、信用证及保函等。
本行贷款承诺业务是指本行应申请人的申请，在申请人的项目通过可行性研究
后，本行对项目进行评估论证，在项目符合本行信贷投向和贷款条件的前提下，对申
请人承诺在一定时期内或某一时间按照约定条件提供一定额度和期限的贷款的业务。
贷款承诺按法律效力分为实质性贷款承诺和意向性贷款承诺。贷款承诺分为不可撤销
贷款承诺和可撤销贷款承诺。不可撤销贷款承诺函具有法律约束力，在有效期内不经
申请人同意本行不得自行撤销承诺。可撤销贷款承诺函是本行表示与申请人有共同合
作意愿的书面文件，若申请人没有达到本行要求，本行可以撤销该项承诺。可撤销贷
款承诺函不具有法律约束力。
本行未使用的信用卡额度业务是指本行根据申领人的申请及资信状况向申领人
核发具有信用额度的信用卡后，反映该信用卡未使用额度部分的数据。本行向客户授
信额度，信用卡承诺相应增加，若客户使用授信额度，信用卡承诺随客户使用额度相
应减少，客户进行还款恢复额度，信用卡承诺随客户还款，做相应增加。根据合同约
定，信用卡申领人需符合本行信用卡业务准入条件并按照合约内容正确使用信用卡进
行日常消费；本行依据合同约定对客户未全额还款或逾期还款等情形收取利息、违约
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
金等费用，并在发生风险时对信用卡进行管制、冻结等处理。
本行银行承兑汇票业务是指由申请人签发，并由申请人向本行申请，由本行承诺
在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。根据合同约定，本行应当按照协议约定及时
承兑汇票，享有对申请人经营情况、关联交易情况、票款使用情况进行检查和监督等
权利，申请人有权按照协议约定申请和使用银行承兑汇票，同时应当配合本行进行相
关检查，提供反映申请人资信情况的相关资料，确保相关交易具有真实交易背景等。
本行信用证业务是指本行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支
付的付款承诺，适用于企业之间商品交易的结算。信用证开立后不可撤销、不可转让，
仅限于转账结算，不得支取现金。根据合同约定，申请人向本行提供的全部文件、报
表、资料及信息须是真实、准确、完整和有效的，并向本行提交买卖合同等证明其申
请开立的信用证具有真实合法的贸易背景；本行根据国家法律法规、外汇政策及国际
惯例，按照客户申请要求开立信用证，如申请人发生违约，本行有权自申请人在本行
开立的账户内扣押应予偿还的债务本息、罚息等。
本行保函业务是指本行应申请人的书面申请，向受益人出具的书面保证，为申请
人按照合约履行的某种经济行为提供担保，保证在被担保人不履行合约项下责任或义
务时，由本行按保函的约定履行债务或承担责任的信贷业务。根据合同约定，申请人
和被担保人需提供反映企业生产经营情况的资料并保证真实、准确、完整、合法和有
效，并接受本行的监督。
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行信用承诺手续费及佣金
收入合计分别为 2.35 亿元、4.07 亿元、4.17 亿元和 4.71 亿元。
截至 2020 年 6 月 30 日，本行按照新金融工具准则要求对信用承诺业务计提减值
准备金额为 6.79 亿元，减值准备计提充分，不存在重大经营风险。具体情况如下：
单位：千元
2020年6月30日
项目
金额 减值准备
贷款承诺 11,789,376 28,986
未使用的信用卡额度 14,049,724 297,985
银行承兑汇票 270,142,608 116,828
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2020年6月30日
项目
金额 减值准备
保函 28,143,460 179,550
信用证 26,102,642 55,737
合计 350,227,810 679,086
报告期内，本行制定了信用承诺业务相关制度并严格执行，上述表外业务不存在
使用杠杆的情况。
（二）委托理财
本行的委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支
付的本金进行投资和资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业
务，投资风险由客户承担。其中，本行发行的保本理财产品纳入合并范围，非保本理
财产品未纳入合并范围。
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行发行的非保本理财的产品规模分别为 3,359.97 亿元、3,302.01 亿元、
2,947.26 亿元和 2,580.14 亿元。
1、销售方式
报告期内，本行非保本理财产品全部通过行内渠道销售，销售部门包括零售业务
部、公司业务部和网络金融部，销售渠道包括柜面、网上银行、手机银行、直销银行。
2、运作模式
报告期内，本行非保本理财产品按照募集方式的不同，分为公募产品和私募产品。
按照投资性质的不同，分为固定收益类产品、权益类产品。本行接受投资者委托，按
照事先与投资者约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进
行投资和管理，通过发行非保本理财产品募集资金投向符合产品说明书中限定范围的
资产。
3、收益情况
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行非保本理财实现的收益
（中间业务收入）分别为 6.99 亿元、12.83 亿元、6.06 亿元和 12.80 亿元。
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4、资产减值情况
本行非保本理财业务为表外业务，本行仅作为资产管理人获取管理费收入，并且
本行在理财产品说明书中明确约定在理财产品发生损失时，本行并无义务根据相关理
财产品协议承担损失。报告期内，本行非保本理财产品均不存在刚兑行为，本行非保
本理财产品底层资产以标准化债权资产为主，相关业务底层资产风险可控，本行未对
其计提减值准备。
5、杠杆情况
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《商业银行理财业务监督管
理办法》的规定，商业银行每只开放式公募理财产品的杠杆水平不得超过 140%，每
只封闭式公募理财产品、每只私募理财产品的杠杆水平不得超过 200%。截至 2020 年
6 月 30 日，本行存续的非保本理财产品中总资产最高为净资产的 123%。其中，封闭
式产品的总资产最高为净资产的 100%，开放式产品的总资产最高为净资产的 123%。
本行严格控制非保本理财产品的杠杆率水平，杠杆率水平符合前述规定要求。
6、各自承担的权利义务约定
报告期内，对于发行的非保本理财产品涉及的风险报酬相关事项，本行已在非保
本理财产品《风险揭示书》等文件中明确：“本理财产品有投资风险，不保证本金和
收益，可能会因市场变动而导致本金和收益全部损失，您应充分认识投资风险，谨慎
投资。投资者在签署《江苏银行理财产品协议》前应详细阅知产品说明书及本风险揭
示书所载内容并签署确认，投资者在本风险揭示书上的签署行为即表示客户已充分了
解并愿意承担本理财产品项下的各项风险。”客户已签字明确了相关的权利义务。
本行主要承担以下权利和义务：（1）享有的权利：根据理财产品协议的约定条件，
收取产品相关费用；（2）承担的义务：管理和运用客户的理财资金，根据理财产品协
议的约定条件和实际投资收益情况向客户支付理财收益。
客户主要承担以下权利和义务：（1）享有的权利：依照理财产品协议的约定获得
理财收益；（2）承担的义务：在购买理财产品前，了解产品具体情况，充分认识由于
国内外各种政治、经济因素以及各种突发事件、不可抗力可能对产品所构成的投资风
险，并愿意承担以上风险。客户购买资金应为自有合法合规资金，不得使用贷款、发
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行债券等筹集的非自有资金投资理财产品。
7、经营风险情况
本行理财业务自开办以来始终坚持合规经营、严控风险的管理理念，能够根据监
管要求从严掌握商业银行风险计量，能够以监管要求为准绳根据业务真实属性和风险
状况，及时计量资本和风险准备影响。本行理财业务除了在总行风险管理部总控下，
还内嵌后督与风险管理部加强风险监控，特别是经营风险监控。同时，本行已建立健
全表内、表外业务以及本行与证券、基金、保险、信托等合作机构的“防火墙”，理财
业务的前中后台业务的申报、审批、执行等全流程均在全行授权方案和审批规则体系
下开展，有效避免本行表外业务受到跨市场、交叉性传染。本行已形成较为完善的理
财业务制度及内控体系，有效保障理财业务的稳健运行，本行发行的非保本理财产品
均不存在刚性兑付，不存在重大经营风险。
2017 年 12 月 6 日，本行总行与本行深圳分行签订针对本行总行利用理财资金委
托信托机构向客户 V 发放的信托贷款之《客户 V 信托贷款单一资金信托信托收益权
转让协议》，约定由本行总行向本行深圳分行转让本行总行所持有的《客户 V 单一资
金信托贷款合同》项下信托单位的信托收益权，本行深圳分行以同业投资的方式予以
受让，转让价款金额为人民币 1.57 亿元。
经中国银保监会深圳监管局认定，前述交易为本行深圳分行以自营资金承接本行
总行理财产品投资的底层资产，为非标准债权资产提供隐性担保，前述行为违反了相
关监管规定。2018 年 9 月 30 日，中国银保监会深圳监管局向本行深圳分行出具了《行
政处罚决定书》（深银监罚决字〔2018〕22 号），根据《中华人民共和国银行业监督管
理法》的相关规定，对本行深圳分行作出罚款 50 万元的行政处罚。
针对前述违规情形，本行已于 2018 年 10 月 19 日按时缴纳罚款 50 万元，并已配
合监管机构进行积极整改。一方面严肃问责，本行对涉及该处罚事项的贷款开展了责
任认定，并根据责任认定结果拟定了问责计划，对相关责任人进行严肃问责；另一方
面严格按照资管新规要求，将自营业务与代客业务相分离；持续推进产品净值化管理，
严格遵照监管要求，打破刚性兑付；持续开展投资者教育，提高客户对于净值化产品
的接受能力。
对照中国银保监会深圳监管局作出本次行政处罚所依据的《中华人民共和国银行
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江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
业监督管理法》第四十六条“银行业金融机构有严重违反审慎经营规则的，由国务院
银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重
或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证”的规定，本行深圳分
行违规行为按一般违法违规行为进行处罚，且未被责令停业整顿或者吊销其经营许可
证，不属于“情节特别严重或者逾期不改正”情形，不构成重大行政处罚。此外，2018
年 10 月 25 日，中国银保监会深圳监管局出具证明文件，认为：“该等被处罚事项不
属于重大违法行为。”
因此，前述违规行为不属于重大违法行为，前述交易金额及所受行政处罚金额占
本行净资产的比例微小，未对本行经营业绩及持续经营造成重大不利影响，本行不存
在重大经营风险。
报告期内，除前述情形外，本行不存在违规使用表内资产购买表外资产、将表内
业务转表外业务的情形，本行不存在重大经营风险。
（三）委托贷款
本行接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款。本行的
委托贷款业务均不由本行承担任何信贷风险，本行以代理人的身份，根据委托方的指
示持有和管理这些资产及负债，并就提供的服务收取手续费。
截至 2020 年 6 月 30 日、2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12
月 31 日，本行委托贷款规模分别为人民币 648.92 亿元、731.27 亿元、884.65 亿元和
1,273.37 亿元。
本行替第三方贷款人发放委托贷款，第三方贷款人自行确定委托贷款的借款人以
及委托贷款的要求和条款，包括贷款目的、金额、利率及还款安排，对借款人资质、
贷款项目、担保人资质、抵质押物等进行审查，并承担委托贷款的相关信用风险。本
行不替代委托人确定借款人，不参与贷款决策，不提供各种形式担保或替代借款人确
定担保人，本行按照委托贷款协议约定履行相应职责并收取一定的手续费，但贷款发
生损失的风险由第三方贷款人承担。
根据相关法律法规，本行制定了委托贷款业务相关制度，本行委托贷款业务主要
包括业务申请与受理、业务调查、审查与审批、协议与合同签订、发放与收回和贷后
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管理等环节。本行受委托方委托，协助委托人严格监督借款人贷款使用，并协助委托
人做好贷款本息收回工作，委托贷款贷后管理依照本行贷后管理相关制度执行。
2020 年 1-6 月、2019 年度、2018 年度和 2017 年度，本行委托贷款业务实现手续
费收入分别为 0.30 亿元、0.46 亿元、0.69 亿元和 1.17 亿元。
本行对委托贷款相关风险不承担相应的义务，本行未对其计提减值准备，本行委
托贷款业务不存在使用杠杆的情况。本行制定了委托贷款业务相关制度并严格执行，
本行与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务，履行相应职责，收取代理
手续费，不承担信贷风险，不存在重大经营风险。
（四）重大诉讼和仲裁
截至 2020 年 6 月 30 日，本行作为被告（或第三人）且诉讼标的本金金额在 1,000
万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计 14 笔，其中 13 笔合计涉及金额为人
民币 163,185.49 万元，1 笔涉及金额为美元 1,566.61 万元。
上述未决诉讼均为本行正常业务经营过程中所产生，涉及金额占本行总资产及净
资产的比例较小，不会对本行财产、财务以及经营业绩产生重大不利影响，不存在导
致或者可能导致本行不能继续合法存续或正常经营的情形，不会对本行本次发行构成
实质性障碍。
本行律师认为，本行上述未决诉讼均为本行正常业务经营过程中所产生，本行已
采取及时、有效的措施减少该等诉讼对本行可能造成的不利影响。上述未决诉讼涉及
金额占本行总资产及净资产的比例较小，不会对本行的财务状况和业务经营产生重大
不利影响，不会对本行本次配股构成实质性障碍。
（五）行政处罚情况
2017 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日，本行及分支机构受到的行政处罚合计 30
笔，处罚金额合计 1,509.44 万元。其中，本行及分支机构受到中国人民银行及其派出
机构作出的行政处罚 8 笔，处罚金额共计 124.00 万元；受到中国银保监会及其派出机
构作出的行政处罚 17 笔，处罚金额共计 1,195.00 万元；受到外汇主管部门作出的行
政处罚 2 笔，处罚金额共计 63.00 万元；受到税务主管部门作出的行政处罚 1 笔，处
罚金额共计 6.73 万元；受到物价主管部门作出的行政处罚 1 笔，处罚金额共计 50.00
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万元；受到市场监督管理局作出的行政处罚 1 笔，处罚金额共计 70.71 万元。
本行所受行政处罚的内容主要包括警告、罚款、责令改正、没收违法所得等，不
涉及停业整顿、吊销经营许可证或营业执照等处罚，未对本行持续经营造成重大不利
影响；该等行政处罚金额占本行净资产的比例微小，未对本行经营业绩造成重大不利
影响，且本行积极配合相关监管部门进行整改，并已在规定期限内按监管部门要求缴
清该等罚款；江苏银保监局、上海银保监局、深圳银保监局、中国人民银行杭州中心
支行、外汇管理部门、物价管理部门及地方税务管理部门已出具说明文件，对相关处
罚进行了定性或评价。因此，本行所受行政处罚不属于重大违法行为。
针对监管部门作出的处罚事项，本行已按照监管部门的要求及时、足额缴纳了相
关罚款款项。同时，本行高度重视，全面分析产生问题的原因，及时梳理、完善、细
化相关内部制度和规定；进一步加强从业人员管理和业务学习；强化内部整改问责机
制，建立完善整改督办、跟踪、回溯机制，并对所涉及的违规行为进行责任追究，以
消除上述违规行为的不利影响。本行上述行政处罚所涉及的罚没款项总金额占本行的
营业收入及净利润的比例较低，不会对本行的财务状况和业务经营产生重大不利影
响，不会对本行本次发行构成实质性障碍。
本行律师认为，本行报告期内行政处罚行为所涉及的违规行为情节较轻，不构成
重大违法，没有导致本行或本行下属分支机构之合法存续或业务经营所需之批准、许
可、授权或备案被撤销，并且涉及的罚没款金额占本行资产总额的比例很小。因此，
不会对本行业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
（六）对外担保情况
担保业务是本行经相关监管机构批准的日常常规银行业务之一。本行重视该项业
务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控
制。截至 2020 年 6 月 30 日，本行除经相关监管机构批准的经营范围内的金融担保业
务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
截至 2020 年 6 月 30 日，本行开出保函的担保余额为人民币 281.43 亿元。
本行不存在违规提供对外担保的情况。
（七）重大期后事项
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本行无需要披露的重大期后事项。
（八）理财业务事项
本行的理财业务按照本金保障方式的不同，可以划分为保本理财业务和非保本理
财业务。
1、理财业务的会计核算
截至2020年6月末、2019年末、2019年末、2017年末，本行主要依据《企业会计
准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则解释第8号》（财会[2015]23号）和
《中国银监会合作部关于将表内理财产品纳入存款统计有关报表填报事项的通知》等
规定来判断理财产品是否纳入合并报表范围。
对于保本理财产品，本行向客户保证本金支付并承担相应投资风险，因此纳入表
内核算；对于非保本理财产品，本行作为资产管理人，按照理财业务协议约定受托管
理投资者的资金并进行投资，并支付投资收益。相关收益及风险均由理财业务投资者
承担，本行仅根据理财业务协议规定的权利获得回报。因此，非保本理财未纳入本行
合并报表范围，报告期内均在表外核算。
2、理财业务的金额及产品结构
截至2020年6月末、2019年末、2018年末及2017年末，本行保本理财均在表内核
算、非保本理财均在表外核算，本行发行的保本理财产品和非保本理财产品规模及占
比情况如下：
单位：千元、%
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
理财产品 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
余额
余额 占比 余额 占比 余额 占比 余额 占比
保本理财
30,736,771 8.38 42,734,436 11.46 91,011,534 23.59 100,820,547 28.10
产品
其中：预期
收益型产 30,736,771 8.38 42,734,436 11.46 91,011,534 23.59 100,820,547 28.10
品
非保本理
335,997,117 91.62 330,200,861 88.54 294,725,943 76.41 258,014,184 71.90
财产品
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2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
理财产品 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
余额
余额 占比 余额 占比 余额 占比 余额 占比
其中：净值
201,070,287 54.83 163,350,161 43.80 50,195,197 13.01 10,212,155 2.85
型产品
预期收
益型产 134,926,830 36.79 166,850,700 44.74 244,530,746 63.40 247,802,029 69.05
品
合计 366,733,888 100.00 372,935,298 100.00 385,737,477 100.00 358,834,731 100.00
截至2020年6月末、2019年末、2018年末及2017年末，本行发行的保本理财规模
分别为307.37亿元、427.34亿元、910.12亿元和1,008.21亿元，占比分别为8.38%、
11.46%、23.59%和28.10%，均为预期收益型产品；本行发行的非保本理财的产品规模
分别为3,359.97亿元、3,302.01亿元、2,947.26亿元和2,580.14亿元，占比分别为91.62%、
88.54%、76.41%和71.90%。2020年末，本行非保本理财余额增长较快，一是由于资管
新规颁布后，本行逐步压降了保本理财规模，加大了非保本理财的发行力度；二是由
于本行理财业务规模自然增长所致。
3、理财产品的期限结构
截至2020年6月末、2019年末、2018年末及2017年末，本行保本理财产品的期限
结构分布情况如下：
单位：千元、%
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
理财产品 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
余额
余额 占比 余额 占比 余额 占比 余额 占比
3 个月以下 25,497,301 82.95 35,018,996 81.95 54,525,764 59.91 58,553,147 58.08
3-6 个月 3,825,620 12.45 6,301,590 14.75 12,580,210 13.82 10,142,110 10.06
6 个月-1 年 1,413,850 4.60 - - 21,529,790 23.66 32,125,290 31.86
1 年以上 - - 1,413,850 3.30 2,375,770 2.61 - -
合计 30,736,771 100.00 42,734,436 100.00 91,011,534 100.00 100,820,547 100.00
截至2020年6月末、2019年末、2018年末及2017年末，本行非保本理财产品的期
限结构分布情况如下：
单位：千元、%
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2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
理财产品 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
余额
余额 占比 余额 占比 余额 占比 余额 占比
3 个月以下 293,648,407 87.39 311,448,161 94.33 264,841,871 89.86 159,934,579 62.0
3-6 个月 623,050 0.19 378,740 0.11 6,747,360 2.29 56,927,150 22.06
6 个月-1 年 13,865,580 4.13 376,540 0.11 1,563,010 0.53 40,443,160 15.67
1 年以上 27,860,080 8.29 17,997,420 5.45 21,573,702 7.32 709,295 0.27
合计 335,997,117 100.00 330,200,861 100.00 294,725,943 100.00 258,014,184 100.00
4、理财产品合规运营情况
本行按照《商业银行理财业务监督管理办法》要求，对每只理财产品进行单独管
理、单独建账和单独核算，实现每只理财产品与所投资资产的对应。在投资环节，单
独记录每只产品的投资标的并在理财信息系统中登记，在核算环节，对每只理财产品
单独进行会计账务处理，确保每只理财产品具有单独的财务会计报表。本行理财产品
不存在资金池情况。
5、本行主要理财投资业务的底层资产情况
截至2020年6月末，本行理财产品穿透至底层标的的资产情况如下表所示：
单位：千元、%
2020 年 6 月末
项目
余额 占比
国债等利率债券 12,890,610 3.31
信用债 215,268,410 55.34
债券
其中：AA+（含）以上 124,640,540 32.04
AA+以下 90,627,870 23.30
货币市场工具类 82,775,180 21.27
非标准化债权类资产 69,598,650 17.88
权益类投资 7,161,960 1.84
公募基金 605,330 0.16
其他 794,620 0.20
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2020 年 6 月末
项目
余额 占比
合计 389,094,760 100.00
截至2020年6月末，本行理财产品投资穿透至底层标的的资产中，信用债占比最
高，为55.34%，其次为货币市场工具类，占比21.27%，以及非标准化债权类资产，占
比17.88%；整体风险可控。
6、底层资产运行情况及风险
截至2020年6月末，本行保本型理财产品底层为银行存款，占比8.38%；非保本型
理财产品占比91.62%，底层资产以标准化债权资产为主；本行积极落实和响应监管对
理财产品的投向导向，理财业务经营符合《商业银行理财业务监督管理办法》等法律
法规的要求，运营状态良好，报告期内均能够及时兑付，未出现过重大不利或不及预
期的情形。
报告期内，本行保本理财对应的底层资产均已纳入合并报表计算，并计提了相应
的风险减值准备，相关风险已在财务报表中充分反映，本行发行的非保本理财根据合
同约定，不承担刚兑业务，本行承担的相关风险敞口仅为应收取的管理费，风险敞口
较小；对于可能出现的风险，本行已制定了必要的计划和应对方案，理财业务所涉及
的底层资产仅为本行总资产的17.48%，相关收入占营业收入比例较小。本行表外理财
业务的最大损失风险敞口为该等理财产品的手续费，如底层资产出现不及预期的情
形，不会对本行财务状况造成重大影响。
7、报告期内本行理财产品结构变动情况
单位：千元、%
2020 年 2019 年 2018 年 2017 年
理财产品余额 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
余额 占比 余额 占比 余额 占比 余额 占比
保本理财产品 30,736,771 8.38 42,734,436 11.46 91,011,534 23.59 100,820,547 28.10
非保本理财产
335,997,117 91.62 330,200,861 88.54 294,725,943 76.41 258,014,184 71.90
品
合计 366,733,888 100.00 372,935,298 100.00 385,737,477 100.00 358,834,731 100.00
截至2020年6月末，本行保本理财产品余额为307.37亿元，较2019年末降幅28.07%，
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系本行根据资管新规要求压降了保本理财规模所致；非保本理财产品余额为3,359.97
亿元，较2019年末增幅1.76%，非保本理财产品余额保持稳定。
8、本行执行资管新规的情况
本行根据监管部门最新指导意见精神核查了理财产品的期限错配、嵌套层数、结
构化安排和杠杆率情况，统一管理规范资产管理、理财业务。
《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称“资管新规”）要求按
照“新老划断”原则设置过渡期，过渡期至2020年度，要求金融机构在过渡期内完成整
改；过渡期结束后，金融机构的资产管理产品按照资管新规进行全面规范（因子公司
尚未成立而达不到第三方独立托管要求的情形除外），金融机构不得再发行或存续违
反本意见规定的资产管理产品。
经国务院同意，人民银行会同发展改革委、财政部、银保监会、证监会、外汇局
等部门，充分考虑2020年以来疫情影响的实际情况，在坚持资管新规政策框架和监管
要求的前提下，审慎研究决定，延长指导意见的过渡期至2021年底，同时建立健全激
励约束机制，完善配套政策安排，平稳有序推进资管行业规范发展。
（1）非标债权投资要求
《商业银行理财业务监督管理办法》第三十九条要求：（一）确保理财产品投资
与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险
管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系；（二）商业银行全部理财产品投资于单
一债务人及其关联企业的非标准化债权类资产余额，不得超过发行人资本净额的10%；
（三）商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超
过理财产品净资产的35%，也不得超过发行人上一年度审计报告披露总资产的4%。
本行在理财产品审批流程方面，对于总行年度授权方案列示的基础资产，根据相
应资产审批权限审批；其他基础资产必须由总行级投资决策委员会审批决策。在理财
产品风险管理方面，本行风险管理部牵头进行全面风险管理，实现业务授信、经办复
核、内嵌监督、外部审计、内外对账、定期不定期风险指标测算、从信用风险到产品
募集的大数据分析的风险前置、事中监督和事后监测与调整的多元化、多角度、跨部
门的完整风险管理与监督体系。
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截至2020年6月末，本行理财产品投资非标准化债权资产余额695.99亿元，占本行
上一年度审计报告披露总资产的3.13%；本行资本净额1,983.29亿元，单个最大理财非
标准化债权类投资金额18.3亿元，占资本净额的0.9%。
资管新规颁布后，本行非标准化债权投资在非标审批流程、单一项目集中度、非
标总额比例限制上均满足新规要求。
（2）杠杆率控制方面
资管新规对不同类型自产产品类型作出了限制，商业银行每只开放式公募理财产
品的杠杆水平不得超过140%，每只封闭式公募理财产品、每只私募理财产品的理财产
品的杠杆水平不得超过200%。截至2020年6月30日，本行存续的非保本理财产品中总
资产最高为净资产的123%。其中，封闭式产品的总资产最高为净资产的100%，开放
式产品的总资产最高为净资产的123%。本行严格控制理财产品杠杆率，产品保持充足
流动性，截至2020年6月末，本行理财产品杠杆率符合新规要求。
（3）流动性风险管理
本行根据资管新规要求，不断加强流动性风险管理，配置一定规模的高流动性资
产，包括现金及银行存款、同业存单、买入返售、公募基金。截至2020年6月末，上
述流动性资产占理财资产比例为21.43%，占比较高。
本行建立健全理财业务流动性风险管理制度，加强理财产品及其所投资资产期限
管理，专业审慎、勤勉尽责地管理理财产品流动性风险，确保投资者的合法权益不受
损害并得到公平对待。
（4）嵌套层数方面
根据资管新规要求资管产品可以投资一层资产管理产品，不得再投资公募证券投
资基金以外的资管产品，目前本行理财产品持有的部分资产存在多层嵌套的情况，该
类资产均为资管新规颁布前已投资的存量资产，资管新规发布后，本行未新增多层嵌
套产品。
本行根据资管新规的要求，对存在多层嵌套的业务进行持续整改：一是不新增存
在多层嵌套模式的资产；二是对新产品严格按照新规精神，禁止超过一层的嵌套，使
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得交易结构更加简单、清晰。
（5）结构化安排方面
截至2020年6月末，本行所发行理财产品不存在分级结构，目前发行的主要为固
定收益类产品，仅有少量的权益类产品，未发行商品及金融衍生类理财产品，不涉及
结构化安排，符合最新监管要求。
9、产品报备情况
自资管新规发布后，本行所有理财产品均按照要求在全国银行理财信息登记系统
进行了理财产品报备。
10、本行已完成过渡期理财业务规划安排，并报备当地监管部门
2018年4月27日资管新规出台后，本行即积极组织应对，存量保本理财产品将在
2021年4月底前压降整改完毕，在非标债权投资、杠杆控制、流动性风险管理、结构
化安排、嵌套层数等方面也在逐步进行整改，编制了过渡期理财业务规划安排，并已
报备当地监管部门。
综上，本行已就理财新规的要求制定了有效的应对方案，在资管新规规定的过渡
期内逐步推进存量理财产品的平稳过渡；同时，本行已开始按资管新规要求，在产品
开发、销售组织、投资运作、营运支持、系统建设、架构改造、人力储备等方面稳步
开展理财净值化转型。
八、报告期会计政策和会计估计变更情况
（一）会计政策变更情况
本行现行的会计政策系依据财政部颁布的《企业会计准则》相关规定制定。
1、2020 年度主要会计政策变更
本行自 2020 年 1 月 1 日起执行了财政部颁布的以下企业会计准则修订及解释：企
业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（以下简称“新收入准则”）、《企业会
计准则解释第 13 号》（以下简称“解释第 13 号”）
采用上述企业会计准则修订及解释对本行的主要影响如下：
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（1）新收入准则
新收入准则包括一个单一的，适用于源自客户合同收入确认的模型以及两种收入
确认的方法：在某一时间点确认收入或者在一段时间内确认收入。该模型的特点是以
合同为基础，通过五个步骤来分析决定某项交易是否可以确认收入、确认多少收入以
及何时确认收入。新收入准则引入了广泛的定性及定量披露要求，旨在使财务报表使
用者能够理解源自客户合同收入与现金流量的性质、金额、时间和不确定性。采用新
收入准则未对本行的财务状况及经营成果产生重大影响。
（2）解释第 13 号
解释第 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，对企业与其所属企业集团其他成员企业
等相关的关联方判断和企业合并中取得的经营活动或资产的组合是否构成业务的判
断进行了解释说明。解释第 13 号的施行不要求追溯调整。采用该解释未对本行的财
务状况和经营成果产生重大影响。
此外，财政部于 2020 年 6 月 19 日印发《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规
定》（财会[2020]10 号）（以下简称“租金减让规定”）。根据该租金减让规定，企业对
由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期
支付等租金减让，满足相应条件的，可以按照《企业会计准则第 21 号——租赁》进
行会计处理，也可以选择采用该规定的简化方法处理。本行未选择采用该租金减让规
定的简化方法。
2、2019 年度主要会计政策变更
本行自 2019 年 1 月 1 日起执行了财政部 2017 年度修订的《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业
会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，2018
年发布的《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36
号）（以下简称“新财务报表格式”），2019 年修订的《企业会计准则第 7 号——非货
币性资产交换》（以下简称“准则 7 号（2019）”）、《企业会计准则第 12 号——债务重
组（修订）》（以下简称“准则 12 号（2019）”）。
采用上述企业会计准则修订及相关规定对本行的主要影响如下：
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（1）新金融工具准则
1）金融工具的分类和计量
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：（a）以摊余成本计量的金融资
产；（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（c）以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
债务工具投资的分类是基于本行管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金
流量特征而确定。若债务工具投资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，则利息收入、减值及处置收益/损失将于当期损益内确认。
不论本行采用何种业务模式，权益工具投资一般均分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。唯一的例外情况是，如果该证券并非为交易而持有，且
本行不可撤销地选择将该证券指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。若一项权益工具投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，则仅有该证券的股利收入可以计入当期损益。该证券的处置收益/亏损
将计入其他综合收益且不得结转计入当期损益。
2）金融工具的减值
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损
失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融
工具准则下，本行信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
3）披露
新金融工具准则引入大量新的披露要求，特别是有关信用风险和预期信用损失等
内容。
4）衔接
本行按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即 2019 年 1
月 1 日）未终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本行未调整
比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价
值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。
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（2）新财务报表格式
本行按照新财务报表格式中的相关要求编制 2019 年度财务报表。
1）以 2018 年 12 月 31 日财务报表为基础，执行新金融工具准则和新财务报表格
式相关要求对本行 2019 年 1 月 1 日合并资产负债各项目的影响汇总如下：
单位：千元
项目 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日
资产类项目
现金及存放中央银行款项 143,645,706 63,138 - 143,708,844
存放同业及其他金融机构款项 24,100,785 176,096 -3,414 24,273,467
拆出资金 22,189,135 99,972 -4,019 22,285,088
以公允价值计量且其变动计入
15,061,645 -15,061,645 - 不适用
当期损益的金融资产
买入返售金融资产 8,485,985 10,151 -1,220 8,494,916
应收利息 9,899,714 -9,899,714 - 不适用
发放贷款和垫款 863,977,517 2,628,815 757,138 867,363,470
金融投资：
交易性金融资产 不适用 260,176,396 131,078 260,307,474
债券投资 不适用 442,461,712 -4,120,140 438,341,572
其他债券投资 不适用 101,865,931 1,334,060 103,199,991
其他权益工具投资 不适用 125,716 - 125,716
可供出售金融资产 334,771,654 -335,120,021 348,367 不适用
持有至到期投资 214,513,444 -214,513,444 - 不适用
应收款项类投资 233,467,356 -233,467,356 - 不适用
长期应收款 37,668,451 434,913 - 38,103,364
递延所得税资产 5,221,180 - 495,001 5,716,181
其他资产 3,032,871 19,340 - 3,052,211
小计 1,916,035,443 - -1,063,149 1,914,972,294
负债类项目
向中央银行借款 110,446,000 1,613,268 - 112,059,268
-158
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
项目 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日
同业及其他金融机构存放款项 150,911,002 1,723,949 - 152,634,951
拆入资金 30,304,402 370,809 - 30,675,211
卖出回购金融资产款 39,561,049 11,549 - 39,572,598
吸收存款 1,093,327,642 18,679,442 - 1,112,007,084
应付利息 23,252,742 -23,252,742 - 不适用
预计负债 63,891 - 422,158 486,049
已发行债务证券 332,774,490 853,725 - 333,628,215
小计 1,780,641,218 - 422,158 1,781,063,376
对年初股东权益的影响合计 - -1,485,307
2）以 2018 年 12 月 31 日财务报表为基础，将原合并资产负债表各项目账面价值
调整为按照新金融工具准则和新财务报表格式的规定进行分类和计量的账面价值的
调节如下：
单位：千元
按原金融工具准则 按新准则和规定
项目 列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
以摊余成本计量的金融资产
现金及存放中央银行款项
按原金融工具准则列示的余额 143,645,706
加：自应收利息转入 63,138
按新准则和规定列示的余额 143,708,844
存放同业及其他金融机构款项
按原金融工具准则列示的余额 24,100,785
加：自应收利息转入 176,096
重新计量：预期信用损失准备 -3,414
按新准则和规定列示的余额 24,273,467
拆出资金
按原金融工具准则列示的余额 22,189,135
加：自应收利息转入 99,972
-159
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
按原金融工具准则 按新准则和规定
项目 列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
重新计量：预期信用损失准备 -4,019
按新准则和规定列示的余额 22,285,088
买入返售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 8,485,985
加：自应收利息转入 10,151
重新计量：预期信用损失准备 -1,220
按新准则和规定列示的余额 8,494,916
应收利息
按原财务报表列示的余额 9,899,714
减：转出至现金及存放中央银行
-63,138
款项
减：转出至存放同业款项 -176,096
减：转出至拆出资金 -99,972
减：转出至买入返售金融资产 -10,151
减：转出至发放贷款和垫款 -2,628,815
减：转出至交易性金融资产 -274,710
减：转出至债权投资 -4,432,810
减：转出至其他债权投资 -1,759,769
减：转出至长期应收款 -434,913
减：转出至其他资产 -19,340
按新准则和规定列示的余额 不适用
发放贷款及垫款
按原金融工具准则列示的余额 863,977,517
减：转出至以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的发放 -71,698,645
贷款及垫款
加：自应收利息转入 2,628,815
重新计量：预期信用损失准备 584,392
按新准则和规定列示的余额 795,492,079
-160
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
按原金融工具准则 按新准则和规定
项目 列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
持有至到期投资
按原金融工具准则列示的余额 214,513,444
减：转出至交易性金融资产 -210,000
减：转出至其他债权投资 -32,643,311
减：转出至债权投资 -181,660,133
按新准则和规定列示的余额 不适用
应收款项类投资
按原金融工具准则列示的余额 233,467,356
减：转出至交易性金融资产 -199,800
减：转出至其他债权投资 -100,000
减：转出至债权投资 -233,167,556
按新准则和规定列示的余额 不适用
长期应收款
按原金融工具准则列示的余额 37,668,451
加：自应收利息转入 434,913
按新准则和规定列示的余额 38,103,364
债权投资
按原金融工具准则列示的余额 不适用
加：自以公允价值计量且其变动
98,218
计入当期损益的金融资产转入
加：自可供出售金融资产转入 23,102,995
加：自持有至到期投资转入 181,660,133
加：自应收款项类投资转入 233,167,556
加：自应收利息转入 4,432,810
重新计量：预期信用损失准备 -4,120,140
按新准则和规定列示的余额 438,341,572
以摊余成本计量的金融资产小
1,557,948,093 -83,704,362 -3,544,401 1,470,699,330
计
以公允价值计量且其变动计入
-161
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
按原金融工具准则 按新准则和规定
项目 列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
按原金融工具准则列示的余额 15,061,645
减：转出至交易性金融资产 -14,815,002
减：转出至债权投资 -98,218
减：转出至其他债权投资 -148,425
按新准则和规定列示的余额 不适用
交易性金融资产
按原金融工具准则列示的余额 不适用
加：自以公允价值计量且其变动
14,815,002
计入当期损益的金融资产转入
加：自可供出售金融资产转入 244,676,884
加：自持有至到期投资转入 210,000
加：自应收款项类投资转入 199,800
加：自应收利息转入 274,710
重新计量：由摊余成本计量变为
131,078
公允价值计量
按新准则和规定列示的余额 260,307,474
以公允价值计量且其变动计入
15,061,645 245,114,751 131,078 260,307,474
当期损益的金融资产小计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
发放贷款及垫款
按原金融工具准则列示的余额 不适用
加：自以摊余成本计量的发放贷
71,698,645
款及垫款转入
重新计量：由摊余成本计量变为
172,746
公允价值计量
按新准则和规定列示的余额 71,871,391
其他债权投资
按原金融工具准则列示的余额 不适用
-162
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
按原金融工具准则 按新准则和规定
项目 列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
加：自以公允价值计量且其变动
148,425
计入当期损益的金融资产转入
加：自可供出售金融资产转入 67,214,426
加：自持有至到期投资转入 32,643,311
加：自应收款项类投资转入 100,000
加：自应收利息转入 1,759,769
重新计量：由摊余成本计量变为
1,334,060
公允价值计量
按新准则和规定列示的余额 103,199,991
其他权益工具投资
按原金融工具准则列示的余额 不适用
加：自可供出售金融资产转入 125,716
按新准则和规定列示的余额 125,716
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
可供出售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 334,771,654
减：转出至交易性金融资产 -244,676,884
减：转出至其他债权投资 -67,214,426
减：转出至其他权益工具投资 -125,716
减：转出至债权投资 -23,102,995
重新计量：由公允价值计量变为
348,367
以摊余成本计量
按新准则和规定列示的余额 不适用
以公允价值计量且其变动计入
334,771,654 -161,429,729 1,855,173 175,197,098
其他综合收益金融资产小计
递延所得税资产 5,221,180 495,001 5,716,181
其他资产
按原财务报表格式列示的余额 3,032,871
加：自应收利息转入 19,340
按新准则和规定列示的余额 3,052,211
-163
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
按原金融工具准则 按新准则和规定
项目 列示的账面价值 重分类 重新计量 列示的账面价值
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
合计 1,916,035,443 - -1,063,149 1,914,972,294
3）以 2018 年 12 月 31 日财务报表为基础，将原金融工具减值准备年末金额调整
为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节如下：
单位：千元
按原金融工具准则列 按新准则和规定
项目 示的减值准备 重分类 重新计算 列示的减值准备
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
以摊余成本计量的金融资产
存放同业及其他金融机构款项 -3,414 -3,414
拆出资金 -4,019 -4,019
买入返售金融资产 -1,220 -1,220
发放贷款及垫款 -25,231,479 23,454 584,392 -24,623,633
应收款项类投资 -3,125,132 3,125,132 - 不适用
债权投资 不适用 -3,125,132 -4,120,140 -7,245,272
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
发放贷款及垫款 - -23,454 -774,575 -798,029
可供出售金融资产 -11,651 - 11,651 不适用
其他债权投资 不适用 - -120,971 -120,971
贷款承诺和财务担保合同
信用承诺 - - -422,158 -422,158
合计 -28,368,262 - -4,850,454 -33,218,716
（3）准则 7 号（2019）
准则 7 号（2019）细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的
确认时点和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修
订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计
量原则，此外新增了对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。
准则 7 号（2019）自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行
-164
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
日之间发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前
发生的非货币性资产交换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本行的财务状况和经
营成果产生重大影响。
（4）准则 12 号（2019）
准则 12 号（2019）修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定
债务重组中涉及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于
以资产清偿债务方式进行债务重组的，准则 12 号（2019）修改了债权人受让非金融
资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分
资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式进行
债务重组的，准则 12 号（2019）修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对
于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。
准则 12 号（2019）自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行
日之间发生的债务重组根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债
务重组，不再进行追溯调整。采用该准则未对本行的财务状况和经营成果产生重大影
响。
3、2018 年度主要会计政策变更
财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：
《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会
计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业
会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》、《企
业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》
（统称“解释第 9-12 号”）、《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2018]15 号）及相关解读。本行自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则
解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。
本行采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：
（1）解释第 9-12 号
-165
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
采用解释第 9-12 号未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）财务报表列报
本行比照财会[2018]15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报
表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整，该调整未对比较财务报表
的列报产生重大影响。
4、2017 年度主要会计政策变更
财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“准则 42 号”）和修订的《企业会计准
则第 16 号——政府补助》（以下简称“准则 16 号（2017）”），其中准则 42 号自 2017
年 5 月 28 日起施行；准则 16 号（2017）自 2017 年 6 月 12 日起施行。
同时，财政部于 2017 年 12 月颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》（财会[2017]30 号）。本行根据针对金融企业的相关要求，比照该规定编制 2017
年度财务报表。
本行采用上述企业会计准则及规定的主要影响如下：
（1）持有待售及终止经营
本行根据准则 42 号有关持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，
以及终止经营的列报等规定，对 2017 年 5 月 28 日存在的持有待售的非流动资产、处
置组和终止经营进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。采用该准则
未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）政府补助
本行根据准则 16 号（2017）的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了
重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。本行 2016 年度对于政府补助的会
计处理和披露要求仍沿用准则 16 号（2017）颁布前的相关企业会计准则的规定。采
用该准则未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）资产处置收益
-166
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
本行根据财会[2017]30 号规定的财务报表格式编制 2017 年度财务报表，并采用
追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。采用财会[2017]30 号的规定未对本行
财务状况和经营成果产生重大影响。
根据该文件要求，本行在利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分
为持有待售的非流动资产（金融工具和长期股权投资除外）或处置组时确认的处置利
得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生的处
置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换
产生的利得或损失也包括在该项目内。上述项目原在营业外收入及营业外支出反映。
（二）会计估计变更情况
报告期内，本行无会计估计变更情况。
（三）前期会计差错更正情况
报告期内，本行无前期会计差错更正情况。
九、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析
报告期内，世界经济增长低迷，国际经贸摩擦加剧，叠加疫情冲击，经济下行压
力加大，我国经济运行总体平稳，经济结构和区域布局继续优化，发展新动能不断增
强。银行业整体运行稳健，风险可控，资产规模和盈利水平保持稳定增长，服务实体
经济能力不断提升。然而，随着新冠疫情在全球蔓延，国际金融市场动荡加剧，国内
实体经济运行放缓，金融资产劣变风险提升，银行业面临的经营环境日趋复杂。此外，
随着金融对外开放政策落实，中小银行补充资本力度加大，银行业面临的竞争也不断
加剧。
面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，本行突出战略引领，坚持稳中求进，
以建设“智慧化、特色化、国际化、综合化”的服务领先银行为愿景，以“融合创新、
务实担当、精益成长”为核心价值观，深化结构调整，注重创新突破，强化科技赋能，
严守风险底线，总体实现了资产质量和经济效益稳中向好发展，品牌价值和差异化优
势也不断提升。
本次配股募集资金不超过人民币 200 亿元（含 200 亿元），扣除相关发行费用后的
-167
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
募集资金净额将全部用于补充本行的核心一级资本，提高本行资本充足率，支持本行
未来各项业务健康发展。募集资金的到位和资本及时有效的补充将有利于本行增强抵
御风险的能力，并为本行各项业务的持续发展提供充足的资金支持，在促进资产及业
务规模稳步提升的同时，增强本行整体盈利能力和核心竞争力。
-168
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
第五节 本次募集资金运用
一、本次募集资金数额及投向
（一）募集资金总额
2020 年 7 月 9 日，本行第四届董事会第二十五次会议逐项审议通过了《关于公司
符合配股发行条件的议案》、《关于公司配股方案的议案》、《关于公司配股预案的议
案》、《关于公司配股募集资金使用可行性报告的议案》、《关于公司前次募集资金使用
情况的议案》、《关于公司向原股东配售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相
关主体承诺的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股相关事宜的议
案》。2020 年 7 月 27 日，本行 2020 年第一次临时股东大会逐项审议通过了本次配股
相关议案。本次配股拟募集资金总额为不超过人民币 200 亿元（含 200 亿元）。
（二）募集资金投向
本次配股募集资金总额不超过 200 亿元（含 200 亿元），扣除发行费用后将全部
用于补充本行核心一级资本，提高资本充足水平，支持本行业务持续健康发展。
二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响
根据《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，本次配股能够帮助本行补充
资本，增强抵御风险的能力，并为本行各项业务的持续发展提供充足的资金支持，在
促进资产及业务规模稳步提升的同时，增强本行整体的盈利能力和核心竞争力。本次
配股完成后对本行经营管理和财务状况的影响主要表现在：
（一）对股权结构和控制权的影响
本次配股前本行无控股股东及实际控制人，本次配股亦不会导致本行控制权发生
改变。
（二）对资本充足率的影响
本次募集资金到位后，本行的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足
率将得以提高，有助于进一步优化资本结构，以实现稳健经营，夯实可持续发展的基
-169
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
础。
（三）对盈利能力的影响
本次配股完成后，本行的资本规模将得到充实，能够一定程度上满足未来发展的
需要，支持业务持续较快发展，促进盈利稳步增长，进一步提高股东回报。
-170
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
第六节 备查文件
一、备查文件
除本配股说明书摘要所披露的资料外，本行将下列文件作为备查文件，供投资者
查阅。有关备查文件目录如下：
（一）发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告；
（二）联席保荐机构出具的发行保荐书；
（三）发行人律师出具的法律意见书和律师工作报告；
（四）注册会计师关于前次募集资金使用情况的鉴证报告；
（五）中国证监会核准本次发行的文件；
（六）其他与本次发行有关的重要文件。
二、查阅地点和查阅时间
自 本 配 股 说 明书 摘 要 公 告 之 日 起 ，除 法 定节 假 日 以 外 的每 日 9:30-11:30 ，
13:30-16:30，投资者可至本行、联席保荐机构（联席主承销商）住所查阅相关备查文
件。
-171
江苏银行股份有限公司 配股说明书摘要
（本页无正文，为《江苏银行股份有限公司配股说明书摘要》之盖章页）
江苏银行股份有限公司
年 月 日
-172
