杭州银行股份有限公司
          2021 年度董事会审计委员会履职情况报告
       2021 年，公司董事会审计委员会严格按照《上市公司治理
准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公
司董事会审计委员会运作指引》1等监管要求和《公司章程》《董
事会审计委员会工作细则》相关规定，勤勉履行审计监督职责，
现将 2021 年董事会审计委员会履职情况报告如下：

       一、审计委员会组成情况
       截至 2021 年末，公司董事会审计委员会共有 3 名委员，分
别为独立董事李常青先生、独立董事范卿午先生和股东董事沈明
2
    先生。董事会审计委员会中独立董事占比超过 1/2，且由独立董
事李常青先生（持有厦门大学会计学博士学位，现任厦门大学管
理学院教授、博士生导师、厦门大学高级工商管理教育中心主任）
担任主任委员，全部委员具备履行审计委员会工作职责的专业性
和相关经验，符合监管政策对商业银行董事会审计委员会成员结
构、任职资格等方面的相关要求。

       二、审计委员会履职情况
       （一）例行会议召开情况
       2021 年，董事会审计委员会共召开 4 次会议，累计审议 12
项议案，内容涵盖内部审计、定期报告、内控评价、聘任会计师
事务所等事项。各位委员均亲自出席会议，会上与管理层、外部
审计师开展广泛而深入的交流讨论，保持独立自主判断，提供富
有价值和建设性的意见与建议，积极发挥审计监督职责。
1于 2022 年 1 月 7 日新颁布《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》后废止，2021
年内仍然生效。
2原股东董事赵鹰先生因工作原因于 2021 年 8 月 5 日辞去第七届董事会审计委员会委员职务。公司于 2021

年 5 月 21 日召开 2020 年年度股东大会选举沈明先生为公司第七届董事会董事，沈明先生自 2021 年 7 月获
得监管机构核准其董事任职资格后正式履职。2021 年 8 月 30 日，公司召开第七届董事会第十一次会议增
补沈明先生为公司第七届董事会审计委员会委员。

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    1、2021 年 4 月 26 日，第七届董事会审计委员会召开 2021
年第 1 次会议，全员出席现场会议并审议通过了《公司董事会审
计委员会 2021 年度工作计划》《公司 2020 年年度报告及摘要》
《公司 2020 年度内部控制评价报告》等 6 项议案，重点询问审
计报告中关键审计事项的审计思路、减值准备计提的合理性等，
同时积极关注公司是否保持健全、有效的内部控制，建议管理层：
①强化外部审计对重点领域审计结果的运用，促进管理水平提升；
②在内部控制评价体系中增设量化指标，逐步积累形成更为清晰、
科学的内部控制评估体系。
    2、2021 年 8 月 30 日，第七届董事会审计委员会召开 2021
年第 2 次会议，审议通过了《公司 2021 年半年度报告及摘要》
《公司 2021 年上半年内部审计情况及下半年工作计划》《关于制
订审计部 2021 年度考评细则的议案》等 3 项议案，深入探讨审
阅报告中重要事项的变化、经营性贷款合规风险等问题，监督并
核查财务报告信息的真实性、准确性、完整性，指导提升定期报
告披露质量，及时掌握内部审计发现问题及整改情况，持续关注
审计工作的数字化推进成效，优化审计部考核评价指标，积极保
障内部审计保持独立性。
    3、2021 年 11 月 30 日，第七届董事会审计委员会召开 2021
年第 3 次会议，落实年报审计计划预沟通机制，听取外部审计师
关于公司 2021 年度审计方案，双方就审计建模关键假设的有效
性、新冠疫情及监管政策变化对资产质量的影响等方面充分交换
意见，督促强化对重点领域重点审计，持续加强对外部审计工作
质量和成效的监督审查，推进内外部审计协调运作，提出建议：
①加强风险判断与识别，协助公司推进审计科技化建设；②基于
宏观环境变化、同类型银行相关标准及时优化模型；③加强与监
管部门沟通，完善审计报告与监管要求的适配度。


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      4、2021 年 12 月 20 日，第七届董事会审计委员会召开 2020
年第 4 次会议，审议通过了《公司 2021 年下半年内部审计情况
及 2022 年度审计计划》，并对审计部 2021 年度工作程序和效果
进行考评。与会委员高度肯定了 2021 年内审工作在科技审计、
队伍建设、标准化管理等方面取得的成效，建议后续详细分类分
析审计发现问题，对整改进展情况、内部审计计划、重点审计项
目等进行更充分的说明，注重大数据和信息技术运用，进一步发
挥监督经营管理、提示风险问题、促进能力提升等重要作用，持
续推动内审工作的健全和完善。
      （二）专题座谈会议召开情况
      2021 年 11 月 30 日，公司组织举办审计委员会 2021 年度专
题活动，向审计委员会汇报审计部“三化”3建设情况，重点介
绍 2021 年在外部专业机构协助下积极完善内审制度体系，完成
《审计师岗位手册》《直属分支机构负责人离任审计操作手册》
《经营机构全面审计操作手册》编制工作，从明确审计师定位、
拓宽成长路径、指导审计技术、提升科技赋能等角度出发，全方
位、多层次地将内审工作落到实处。审计委员会认真听取报告并
就关切问题进行了深入讨论，在充分肯定“三化”建设工作的同
时，建议加强审计模板运用的效果评估，及时改进审计方法方式，
防止“三化”变相固化。

      三、审计委员会履职情况自评
      2021 年，董事会审计委员会全体委员恪尽职守、勤勉履职，
认真高效审议各项议案，客观发表意见和建议，指导健全内控内
审、年报审计、信息披露等工作，与外部审计机构保持定期交流
机制，提升内外部审计沟通效率，充分发挥审查、监督、指导作
用，体现良好的专业性和独立性，切实保障股东合法权益，促进

3标准化、模板化、体系化



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公司可持续健康发展。
    2022 年，董事会审计委员会将继续规范履行法律法规、《公
司章程》等赋予的法定职责，确保足够时间和精力完成相关工作，
发挥所长、深化履职，保持与外部审计机构定期沟通机制，加强
对定期报告编制、审计和信息披露的监督与指导，进一步完善内
控体系建设，听取重点审计项目专题汇报，积极推进内部审计数
字化建设，强化审计结果运用，为董事会决策提质增效、全行高
质量发展提供有力保障。




                                       杭州银行股份有限公司
                                       董事会审计委员会委员
                                       李常青、范卿午、沈明
                                                2022 年 4 月




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