西安银行股份有限公司
BANK OF XI'AN CO.,LTD.
2024 年半年度报告
（股票代码：600928）
二〇二四年八月
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
二、本公司第六届董事会第20次会议于2024年8月29日审议通过了本半年度
报告及摘要。本次董事会会议应到董事11名，实到董事10名，杜岩岫董事委托范
德尧董事出席会议并行使表决权。公司6名监事列席了会议。
三、本公司半年度报告未经审计，但已经安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）审阅并出具了审阅报告。
四、本公司董事长梁邦海、主管财务工作的副行长张成喆以及财务部门负责
人陈军梅保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告期不进行利润分配，不实施公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明：本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性
陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的
风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、重大风险提示：本公司经营中面临的风险主要包括信用风险、流动性风
险、市场风险、操作风险、合规风险、信息科技风险、声誉风险和洗钱风险等，
本公司已经采取措施，有效管理和控制各类经营风险，具体内容详见管理层讨论
与分析章节。
十、本报告正文除公司主要业务情况部分数据为本行口径外，其他如无特殊
说明均为集团口径。
目 录
重要提示 ............................................................................................................... 1
释 义................................................................................................................... 2
第一节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................ 3
第二节 管理层讨论与分析 ..................................................................................10
第三节 公司治理 .................................................................................................48
第四节 环境和社会责任 ...................................................................................... 52
第五节 重要事项 .................................................................................................55
第六节 股份变动及股东情况 ..............................................................................62
第七节 财务报告 .................................................................................................71
第八节 备查文件目录 ......................................................................................... 72
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
释 义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
西安银行、本公司、本行 指 西安银行股份有限公司
丰业银行 指 加拿大丰业银行
大唐西市 指 大唐西市文化产业投资集团有限公司
西投控股 指 西安投资控股有限公司
陕西烟草 指 中国烟草总公司陕西省公司
西安经开金控 指 西安经开金融控股有限公司
西安城投（集团） 指 西安城市基础设施建设投资集团有限公司
西安金控 指 西安金融控股有限公司
西安曲江文化 指 西安曲江文化产业风险投资有限公司
长安国际信托 指 长安国际信托股份有限公司
西安投融资担保 指 西安投融资担保有限公司
洛南村镇银行 指 陕西洛南阳光村镇银行有限责任公司
高陵村镇银行 指 西安高陵阳光村镇银行有限责任公司
比亚迪汽车金融 指 比亚迪汽车金融有限公司
原中国银保监会 指 国家金融监督管理总局
原陕西银保监局、陕西金融监
指 国家金融监督管理总局陕西监管局
管局
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
安永华明会计师事务所、安永 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
报告期内 指 自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 6 月 30 日止的期间
报告期末 指 2024 年 6 月 30 日
本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异的，该等差异均
系四舍五入引致。
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第一节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
（一）中文全称：西安银行股份有限公司
中文简称：西安银行
英文全称：BANK OF XI'AN CO.,LTD.
英文简称：BANK OF XI'AN
（二）法定代表人：梁邦海
（三）董事会秘书：梁邦海（代行董事会秘书职责）
证券事务代表：许鹏
联系地址：中国陕西省西安市高新路 60 号
联系电话：0086-29-88992333
传 真：0086-29-88992333
电子邮箱：xacb_ddw@xacbank.com
（四）首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日
首次注册登记地点：中国陕西省西安市
统一社会信用代码：91610131294468046D
（五）注册及办公地址：中国陕西省西安市高新路 60 号
业务咨询及投诉电话：400-86-96779
邮政编码：710075
国际互联网网址：http://www.xacbank.com
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电子邮箱：xacb_ddw@xacbank.com
（六）注册地址历史变更情况：
1997 年 6 月 6 日，设立时注册地址为西安市东大街 334 号
1998 年 9 月 15 日，因总行迁址注册地址变更为西安市东四路甲字 209 号
2002 年 7 月 4 日，因总行门牌号变更注册地址变更为西安市东四路 35 号
2012 年 11 月 15 日，因总行迁址注册地址变更为西安市高新路 60 号
（七）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：西安银行
股票代码：600928
（八）信息披露媒体名称：
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站：
上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）
年度报告备置地点：本公司董事会办公室
（九）其他相关资料
公司聘请的会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
签字会计师姓名：许旭明、陈露
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
二、近三年主要财务会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：千元
项目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月 同比变动 2022 年 1-6 月
营业收入 3,621,843 3,424,264 5.77% 3,253,840
营业利润 1,301,120 1,374,118 (5.31%) 1,309,448
利润总额 1,298,631 1,374,421 (5.51%) 1,306,439
归属于母公司股东的净利润 1,336,859 1,332,751 0.31% 1,227,174
归属于母公司股东的扣除非经
1,337,476 1,332,562 0.37% 1,227,046
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 (4,028,955) (828,371) 386.37% 21,066,164
2024 年 2023 年 2022 年
项目 较上年末变动
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
总资产 445,262,317 432,201,362 3.02% 405,838,548
贷款和垫款本金总额 214,785,581 202,922,010 5.85% 189,688,151
其中：公司贷款和垫款 144,123,559 124,871,159 15.42% 102,563,011
个人贷款和垫款 63,342,025 66,033,012 (4.08%) 62,713,120
票据贴现 7,319,997 12,017,839 (39.09%) 24,412,020
总负债 413,190,863 401,275,149 2.97% 376,590,585
存款本金总额 311,127,790 293,786,396 5.90% 280,360,437
其中：公司存款 128,776,971 125,281,305 2.79% 127,058,798
个人存款 176,978,102 162,158,511 9.14% 147,797,666
保证金存款 5,372,717 6,346,580 (15.34%) 5,503,973
股东权益 32,071,454 30,926,213 3.70% 29,247,963
归属于母公司股东的净资产 32,005,127 30,860,645 3.71% 29,185,539
归属于母公司股东的每股净资
7.20 6.94 3.75% 6.57
产
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贷款损失准备 (6,290,482) (5,383,684) 16.84% (4,781,684)
注：1、非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2023年第65号——公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1号——非经常性损益》的规定计算。
2、“贷款损失准备”包含以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备和以摊余成本计量的贷款和垫款应计
利息损失准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备在其他综合收益中确认，
有关详情请参阅财务报告附注。除特别说明，此处及下文相关项目余额均为上述口径。
（二）主要财务指标
2024 年 2023 年 2022 年
每股计（元/股） 同比变动
1-6 月 1-6 月 1-6 月
基本每股收益 0.30 0.30 - 0.28
稀释每股收益 0.30 0.30 - 0.28
扣除非经常性损益后归属于母公
0.30 0.30 - 0.28
司普通股股东的基本每股收益
扣除非经常性损益后归属于母公
0.30 0.30 - 0.28
司普通股股东的稀释每股收益
每股经营活动产生的现金流量净
(0.91) （0.19） 378.95% 4.74
额
2024 年 2023 年 2022 年
盈利能力指标（%） 同比变动
1-6 月 1-6 月 1-6 月
加权平均净资产收益率 4.24% 4.47% 下降 0.23 个百分点 4.36%
扣除非经常性损益后加权平均净
4.24% 4.47% 下降 0.23 个百分点 4.36%
资产收益率
总资产收益率 0.30% 0.32% 下降 0.02 个百分点 0.35%
成本收入比 24.27% 26.16% 下降 1.89 个百分点 24.97%
净利差（年化） 1.12% 1.37% 下降 0.25 个百分点 1.62%
净息差（年化） 1.21% 1.43% 下降 0.22 个百分点 1.74%
2024 年 2023 年 2022 年
资本充足率指标（%） 较上年末变动
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资本充足率 12.39% 13.14% 下降 0.75 个百分点 12.84%
一级资本充足率 10.20% 10.73% 下降 0.53 个百分点 10.48%
核心一级资本充足率 10.20% 10.73% 下降 0.53 个百分点 10.48%
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2024 年 2023 年 2022 年
资产质量指标（%） 较上年末变动
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
不良贷款率 1.72% 1.35% 上升 0.37 个百分点 1.25%
拨备覆盖率 170.06% 197.07% 下降 27.01 个百分点 201.63%
贷款拨备率 2.93% 2.65% 上升 0.28 个百分点 2.53%
单一最大客户贷款比率 7.41% 7.37% 上升 0.04 个百分点 6.74%
最大十家客户贷款比率 64.62% 55.13% 上升 9.49 个百分点 41.25%
2024 年 2023 年 12 2022 年 12
流动性指标（%） 较上年末变动
6 月 30 日 月 31 日 月 31 日
存贷比 68.55% 68.65% 下降 0.1 个百分点 66.67%
流动性比例 160.17% 142.96% 上升 17.21 个百分点 128.22%
注：1、每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
2、净息差=利息净收入/生息资产平均余额；净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率。
3、本报告期末的资本充足率指标系根据国家金融监督管理总局2023年颁布的《商业银行资本管理办法》
规定计算。
4、流动性指标根据原中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》规定计算。其中，流动性比例为
母公司口径。
（三）非经常性损益项目和金额
单位：千元
项目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
政府补助和奖励 1,669 264
固定资产处置净收益 89 85
罚款支出 (37) (900)
捐赠支出 (279) (291)
其他符合非经常性损益定义的
(2,174) 1,494
损益项目
非经常性损益的所得税影响额 105 (459)
（四）资本构成情况
单位：千元
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项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
核心一级资本 32,042,146 30,897,842 29,220,846
核心一级资本扣减项 1,284,493 1,176,260 650,468
核心一级资本净额 30,757,653 29,721,582 28,570,378
其他一级资本 4,936 4,959 4,707
其他一级资本扣减项 - - -
一级资本净额 30,762,589 29,726,541 28,575,085
二级资本 6,600,032 6,661,079 6,423,522
二级资本扣减项 - - -
资本净额 37,362,621 36,387,620 34,998,607
风险加权资产 301,465,706 276,950,647 272,604,768
其中:信用风险加权资产 285,093,532 263,189,562 258,860,829
市场风险加权资产 3,481,839 870,750 749,986
操作风险加权资产 12,890,335 12,890,335 12,993,953
核心一级资本充足率 10.20% 10.73% 10.48%
一级资本充足率 10.20% 10.73% 10.48%
资本充足率 12.39% 13.14% 12.84%
注: 1、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。
2、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。
3、资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
4、信用风险加权资产采用权重法计量，市场风险加权资产采用简化标准法计量，操作风险加权资产采
用基本指标法计量。
5、本报告期末的资本充足率指标系根据国家金融监督管理总局2023年颁布的《商业银行资本管理办法》
规定计算。本行资本构成的详细信息请查阅本行网站（www.xacbank.com）“关于西安银行-投资者关系—
监管资本”专栏。
（五）杠杆率
单位：千元
2024 年 2024 年 2023 年 2023 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
一级资本净额 30,762,589 30,371,569 29,726,541 29,452,053
调整后的表内外资产余额 476,955,626 463,014,506 467,956,421 455,975,330
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杠杆率 6.45% 6.56% 6.35% 6.46%
注:本行杠杆率的详细信息请查阅本行网站（www.xacbank.com）“关于西安银行-投资者关系—监管资
本”专栏。
（六）流动性覆盖率
单位：千元
2024 年 2024 年 2023 年 2023 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
合格优质流动性资产 62,121,763 58,247,692 44,962,445 39,553,748
未来 30 天现金净流出量 8,256,855 7,174,318 5,108,496 5,533,872
流动性覆盖率 752.37% 811.89% 880.15% 714.76%
（七）净稳定资金比例
单位：千元
2024 年 2024 年 2023 年 2023 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
可用的稳定资金 326,892,548 313,253,460 307,985,627 299,228,610
所需的稳定资金期末数值 205,828,708 198,607,394 194,722,174 196,708,785
净稳定资金比例 158.82% 157.72% 158.17% 152.12%
（八）采用公允价值计量的项目
单位：千元
对当期利润的
项目 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
以公允价值计量且其变动
28,742,857 34,287,937 5,545,080 657,894
计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融 16,497,541 11,280,276 (5,217,265) 273,572
资产
衍生金融资产 144 - (144) (2)
衍生金融负债 (138) - 138 -
合计 45,240,404 45,568,213 327,809 931,464
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第二节 管理层讨论与分析
一、公司经营范围
本公司的经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内、国际结算；办理票据的承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；
提供担保；办理保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；
外汇存款、贷款、汇款及外汇兑换业务；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇、
代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；外汇同业拆借、买卖或者代理买卖
股票以外的外币有价证券、外汇担保；经银行业监管机构批准的其他业务。
二、公司所处行业情况及市场地位
2024 年上半年，全球经济增长动能偏弱，国内经济呈现“供给强于需求、
外需强于内需”的运行特点。在此背景下，与上年同期相比，2024 年上半年银
行业总资产和贷款规模同比增速均呈放缓趋势，净息差继续收窄，盈利能力有所
承压，资产质量整体保持稳定。各家银行主要聚焦“五篇大文章”，持续优化资
源配置，不断提升金融服务质效，助力实体经济高质量发展。从城商行来看，各
家城商行也在围绕做好“五篇大文章”探索差异化、特色化经营之路，并采取多
种方式积极补充资本，坚持防范化解金融风险。
三、公司主要业务情况
（一）公司金融业务
报告期内，本公司紧跟地方经济转型步伐，瞄准国家和区域战略布局，以
客户需求为导向，以产品服务为抓手，夯实公司金融综合化服务能力，不断提升
服务实体经济质效。一是积极对接省市重要工作部署，紧扣陕西省深化“三个年”
活动和西安市“八个新突破”“十个聚焦”重点工作，贯彻落实市委、市政府工
作要求，建立“六个一”政金合作专项工作机制，对接政策关注方向、产业体系
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规划、重点资金、重点项目、招商引资等关键领域，上半年累计向省市重点企业
和项目发放贷款 61.50 亿元。二是全力服务地方特色产业发展，聚焦西安市文旅、
科创等优势产业，加大服务机制改革和产品创新力度，开展与陕西头部私募机构
的战略合作和资源共享，初步搭建了以硬科技投易贷、技术研发贷、认股选择权
等为主的服务科技型企业全生命周期的产品体系，推动科技金融增量提效，截至
报告期末，科技型企业贷款较年初增长 37.72%。三是大力推动分支机构特色化
经营，通过“一行一策”“一类一策”引导各分支机构结合属地资源禀赋开展特
色化经营，因地制宜服务当地经济发展，铜川分行落地首笔生鲜供应链业务，高
新科技支行获评“2023 年度西安市科技金融服务示范银行”。四是持续提升公
司金融综合化服务能力，依托科技金融优势，稳步推进财资管理平台项目和现金
管理平台业务，优化完善票据产品和系统功能，持续开展债券投资、银团贷款、
并购贷款、贸融 ABS 等业务，不断增厚公司金融板块整体收益。截至报告期末，
本公司公司存款 1,287.77 亿元,较年初增长 2.79%；公司贷款 1,441.24 亿元，
较年初增长 15.42%。
（二）零售金融业务
报告期内，本公司以“重构财富管理体系、推进集约化转型、重塑盈利模
式”为经营目标，构建营销、服务、定价敏捷机制，以一体化经营服务，实现零
售客户引流和精细化管理，不断巩固稳中向好的业务基础。一是打造开放式产品
货架，立足客户需求，推出“尊享贷”“优享贷”等创新型消费贷产品，上线“天
天盈”一键购入多只货币基金增值服务，新引入基金产品 74 只，保险产品 3 款，
贵金属产品 50 款，不断丰富零售产品货架，增强引客留客能力。二是细化客群
经营，紧抓新市民、人才、老年客户等客群，加强产品创新和服务创新，开发“新
市民 e 贷”，升级人才小程序、人才协会公众号 2.0 等人才专属线上服务，建设
更加数字化的人才服务银行；前瞻性布局金融借记卡、理财、存款、代销产品等
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多种老年客户专属产品，新准入 3 只养老 FOF 基金，丰富养老金融产品线，做好
养老金融大文章。三是优化客户服务，针对新时代客户消费模式的转变，积极发
挥由青年员工担任主播的“小西直播间”影响力，开启多场线上零售产品直播，
形成“外部获客+内部活客”的全新服务生态体系，同时在线下开展客户经理进
社区、进校园、进工厂、进机关等活动，让金融服务走到客户身边。四是丰富信
用卡产品体系，聚力观影、加油、家电、商超、新能源汽车等客户多频消费场景
进行持卡权益和服务升级，新增发行“分期宝”大额分期产品，上线“满杯”饮
品主题信用卡，用产品和场景带动客户消费和客群增长。截至报告期末，本公司
个人存款 1,769.78 亿元，较年初增长 9.14%；个人贷款 633.42 亿元，较年初下
降 4.08%。
（三）普惠金融业务
报告期内，本公司积极践行金融为民初心使命，大力发展普惠金融，加强
产品创新与研发力度，优化小微金融业务发展结构，降低普惠小微业务综合融资
成本，提高风险防控能力，稳步实现“稳价、保量、优结构”的普惠金融目标。
一是加快普惠小微产品创新，在推出科企 e 贷、商超贷等多项产品的基础上，持
续研发上线人才经营贷等创新产品，优化迭代产品风控模型，深化普惠小微金融
产品体系化建设，不断提升普惠小微信贷覆盖面与适配性。二是发挥核心企业对
普惠业务的带动作用，主动对接辖区高质量项目建设主体和优质核心企业，充分
运用公司与普惠业务联动机制，重点围绕科创、制造、现代农业、养老设施、文
旅等重点项目主体核心企业，加大链上普惠小微企业资金供给，切实满足重点产
业链属企业的融资需求。三是优化小微金融服务体系，持续打造普惠小微专业化
服务队伍，畅通审批绿色通道，加强总、分、支信息沟通协调，对小微企业、科
技创新、普惠涉农等重点领域及薄弱环节小微企业贷款业务实行“限时办结制”。
四是加强普惠风险管理，密切监测贷后资金流向和用途真实性，及时对线上系列
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
产品的风险模型开展数据分析和优化迭代，不断增强风险识别的敏捷性。截至报
告期末，本公司小微企业贷款 318.14 亿元，其中普惠型小微企业贷款 77.13 亿
元,较年初增长 6.33%。
（四）金融市场业务
报告期内，本公司持续以打造投研能力、信评能力和交易能力为抓手，加
强对政策和市场研判，推动金融市场业务高质量发展。一是优化资产结构，密切
跟踪研判各项宏观数据、政策动态和市场变化，提升债券交易盘占比，并借助与
投顾合作方和同业机构的研讨交流，进一步挖掘投资品种，提升资本利得收益。
二是拓展业务品种，加大对同业优质借款客户的授信准入和投放，优化基金投资
策略，发挥“南向通”牌照优势，拓宽收益来源。三是守好风险防线，发挥债券
可投库和投顾合作方在信评能力方面的优势，选择风险收益均衡的高性价比资
产，通过分散方式进行投资，按日监测，适时开展交易，持续加强投后管理，提
升风险识别、评估和预警能力，不断降低投资风险。
（五）国际业务
报告期内，本公司深度融入共建“一带一路”大格局，坚持本外币一体化
策略，开展产品和服务优化，不断提升跨境金融服务能力。一是支持本地企业“走
出去”，办理首笔境外放款业务，支持省内重点企业境外子公司的融资需求。二
是服务陕西自贸区高质量发展，依托中欧班列（西安）等跨境铁路运输的便利条
件，开展铁路运输单证金融服务试点工作，加快专属产品和服务模式创新，同时
对自贸区内符合条件的高新技术和专精特新企业，启动自主借用外债试点，推动
跨境融资便利化。三是拓宽利润空间，加快外汇衍生品业务落地，积极叙作福费
廷业务，推进中资美元债投资业务，不断提升国际业务收益水平。报告期内，国
际业务手续费收入同比增长 16.65%。
（六）数字金融建设
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
报告期内，本公司积极拥抱数字化浪潮，在赋能业务、数据应用、场景金
融建设、科技能力等多个层面不断突破，持续全面推动数字化转型。一是推动业
技融合，升级手机银行端理财销售、投资管理、财资管理、薪资代发及风险评级
等功能，让金融服务更智慧；打造面向代发客户的人、薪、税数智云平台“薪资
管家”，推出能够便捷管理子公司及关联单位的企业网银开放平台集团服务，助
力企业管理数据化和智能化；加大 RPA 技术在各业务领域的深度应用，升级反欺
诈、反洗钱及风险决策等智能平台，搭建数字化的营销、运营、风控体系，焕新
客户和员工体验。二是加强数据资产管理，夯实数据技术底座，推进手工报表压
降工作及大数据技术平台升级，持续提升 EAST 保送质量；加强数据资产盘点，
持续提升数据在营销、运营、管理、审计等领域的应用，升级公司、零售全流程
数字闭环营销平台，构建业务运营分析多维数据视图，让数据创造价值。三是构
建“金融+科技+生态”融合的智慧生态圈，创新推出一站式购票租赁平台“西银
游租宝”，为本地多个知名景区提供全流程线上购票租赁服务，助力打造境外来
宾支付服务示范区，实现大唐不夜城、西安城墙及长安十二时辰等重点合作客户
外卡受理，推动移动支付适老化和国际化，持续围绕交通、便民、政务、医疗、
社区、文旅、教育、批发零售等八大本地特色领域进行场景搭建，激发智慧城市
新活力。四是加强科技基础能力建设，优化升级 IT 架构，推进西银特惠、微信
银行等系统分布式、微服务改造，启动鸿蒙系统客户应用适配项目，持续完善标
准化、自动化、智能化运营保障体系，积极推动数字化能力成熟度评估和
ISO20000/27001 标准化体系建设，升级运维监控系统，开展 API 数据安全调研
和数据安全团体标准制定工作，夯实数字化转型的基础设施底座。
四、核心竞争力分析
（一）区域发展孕育新机
陕西以扩大开放为导向，深度融入共建“一带一路”大格局，加快推进中
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
欧班列建设，为地方经济高质量发展注入了新的活力。本公司依托区位优势，积
极融入区域发展规划，牢牢把握西安“北跨”战略、“综合性国家科学中心和科
技创新中心”建设、秦创原创新驱动平台建设机遇，聚焦制造业发展、重点产业
链及现代化产业体系建设等领域，加大信贷支持力度，实现与区域经济共荣共生、
协调发展。
（二）公司治理健全规范
本公司充分发挥党委在把方向、管大局、抓大事和促落实方面的核心作用，
始终将党的领导有机融入公司治理全过程，构建了以党委为前置程序、股东大会
为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层为执行机构的
现代公司治理架构。报告期内，持续强化股东股权管理能力、提高关联交易管理
水平、增强信息披露透明度和提升投资者关系管理能力，切实发挥公司治理在经
营发展中的基石作用，为实现高质量发展提供了治理保障。
（三）数字化转型稳步推进
本公司以金融科技“数智化”为方向，加快推进业务数字化转型。一方面，
持续加强数字基础设施建设，不断完善自动化、可视化和智能化的运营保障体系，
提升对前、中、后台响应能力，为业务数字化转型提供支撑保障。另一方面，持
续提升业务数字化转型效能，以区域经济建设与客户需求为导向，深耕线上渠道
和场景建设，加快推进智慧城市场景服务、数字政务服务、数字人民币业务和产
品线上化发展进程，持续拓宽深化服务半径，为客户提供更加便捷的数字金融服
务体验。
（四）风控体系稳健审慎
本公司坚持“稳健审慎、主动进取”的风险偏好，强化对风险新特征、新
趋势的识别，持续提升业务风险管理能力。一是，持续打造全面风险管理体系，
积极开展压力测试工作，加强风险管理队伍建设，确保风险管理工作的前瞻性和
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
敏锐性，实现风险管理全覆盖。二是，深化数智风控技术应用，运用大数据等技
术持续推进风险管理系统的建设完善。三是，发挥内部专项检查与外审机构的监
督检查作用，不断增强内控合规建设和案件防控，筑牢风险防线。
（五）科技金融加速发展
本公司立足区域经济发展实际，扎实做好“五篇大文章”，着力在科技金
融领域打造业务特色。通过成立专项工作领导小组、制定专项工作方案、加大产
品创新力度、设立绿色审批通道、加强业务授权和考核激励倾斜等举措，为科技
企业提供多渠道、多层次、全链条和全周期的金融服务，全方位满足科技企业的
多元化需求。此外，建立尽职免责机制，减轻一线业务人员的展业负担，提升业
务人员“敢贷”“愿贷”的积极性，助推业务发展。
五、经营情况讨论与分析
2024 年上半年，本公司深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记历次
来陕考察重要讲话精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认
真学习和深刻领会中央金融工作会议精神，积极贯彻国家经济金融政策和监管工
作各项要求，不断深化“数字化、特色化、综合化”战略转型，坚守初心使命，
勇担社会责任，坚持服务国家区域战略，服务实体经济，服务中小企业和广大市
民，严守风险底线，确保各项金融业务继续保持平稳发展态势，以实际行动践行
金融工作的政治性和人民性。
截至报告期末，本公司资产总额 4,452.62 亿元，增幅 3.02%，存款本金总
额 3,111.28 亿元，增幅 5.90%，贷款本金总额 2,147.86 亿元，增幅 5.85%；实
现营业收入 36.22 亿元，增幅 5.77%，实现归母净利润 13.37 亿元，增幅 0.31%；
不良贷款率和拨备覆盖率分别为 1.72%和 170.06%，核心一级资本充足率和资本
充足率分别为 10.20%和 12.39%。
（一）利润表分析
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
报告期内，本公司实现营业收入 36.22 亿元，同比增长 5.77%；归属于母公
司股东的净利润 13.37 亿元，同比增长 0.31%。本公司主要损益项目变化情况见
下表：
单位：千元
项目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月 同比变化
营业收入 3,621,843 3,424,264 5.77%
利息净收入 2,437,448 2,752,935 (11.46%)
非利息净收入 1,184,395 671,329 76.43%
营业支出 (2,320,723) (2,050,146) 13.20%
税金及附加 (49,255) (48,982) 0.56%
业务及管理费 (875,380) (889,352) (1.57%)
信用减值损失 (1,392,314) (1,105,418) 25.95%
其他业务支出 (3,774) (6,394) (40.98%)
营业利润 1,301,120 1,374,118 (5.31%)
营业外收入 24 1,599 (98.50%)
营业外支出 (2,513) (1,296) 93.90%
利润总额 1,298,631 1,374,421 (5.51%)
所得税费用 39,064 (40,479) 不适用
净利润 1,337,695 1,333,942 0.28%
归属于母公司股东的净利润 1,336,859 1,332,751 0.31%
少数股东损益 836 1,191 (29.81%)
1、生息资产和付息负债情况
报告期内，受市场利率中枢下移及存款定期化等因素影响，本公司净利差和
净息差分别为 1.12%和 1.21%，具体情况如下：
单位：千元
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
资产 平均余额 利息收入 平均利率
发放贷款和垫款 213,409,968 4,932,552 4.62%
其中：公司贷款和垫款 131,904,857 3,095,923 4.69%
个人贷款和垫款 63,771,061 1,712,552 5.37%
票据贴现 17,734,050 124,077 1.40%
存放中央银行款项 20,450,107 139,622 1.37%
存拆放同业和其他金融机构款项 21,292,201 224,640 2.11%
金融投资 147,566,834 2,363,765 3.20%
生息资产合计 402,719,110 7,660,579 3.80%
负债 平均余额 利息支出 平均利率
吸收存款 302,760,085 4,156,589 2.75%
其中：公司客户 131,380,664 1,343,414 2.05%
个人客户 171,379,421 2,813,175 3.28%
同业和其他金融性公司存放款项 17,607,901 192,583 2.19%
应付债券 68,745,508 869,355 2.53%
租赁负债 287,423 4,604 3.20%
付息负债合计 389,400,917 5,223,131 2.68%
利息净收入 2,437,448
净利差（年化） 1.12%
净息差（年化） 1.21%
注：1、生息资产、付息负债平均余额是本公司的日均余额，该等数据未经审计。
2、年化平均利率计算公式为：利息收入（支出）/平均余额*2。
3、存拆放同业和其他金融机构款项包括：存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资
产。
4、同业和其他金融性公司存放款项包括：向中央银行借款、同业和其他金融机构存放款项、卖出回购
金融资产、拆入资金。
2、报告期营业收入地区分布情况
单位：千元
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
地区 营业收入 占比 较上年增减 营业利润 占比 较上年增减
西安地区 3,533,032 97.55% 7.62% 1,522,284 117.00% 3.75%
其他地区 88,811 2.45% (37.20%) （221,164） (17.00%) 137.54%
3、利息净收入
报告期内，本公司实现利息净收入 24.37 亿元，同比减少 11.46%。其中：
实现利息收入 76.61 亿元，同比增长 0.61%；发生利息支出 52.23 亿元，同比增
长 7.45%。具体情况如下：
单位：千元
2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
利息收入 7,660,579 100.00% 7,613,801 100.00% 0.61%
发放贷款和垫款 4,932,552 64.39% 4,632,123 60.84% 6.49%
金融投资 2,363,765 30.86% 2,662,297 34.97% (11.21%)
买入返售金融资产 149,726 1.95% 115,438 1.52% 29.70%
存放中央银行款项 139,622 1.82% 146,453 1.92% (4.66%)
拆出资金 58,292 0.76% 41,290 0.54% 41.18%
存放同业及其他金融机构
16,622 0.22% 16,200 0.21% 2.60%
款项
利息支出 (5,223,131) 100.00% (4,860,866) 100.00% 7.45%
吸收存款 (4,156,589) 79.57% (3,742,821) 77.00% 11.05%
应付债券 (869,355) 16.64% (878,485) 18.07% (1.04%)
向中央银行借款 (47,957) 0.92% (97,116) 2.00% (50.62%)
卖出回购金融资产款 (82,329) 1.58% (72,555) 1.49% 13.47%
同业及其他金融机构存放
(40,563) 0.78% (39,371) 0.81% 3.03%
款项
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
拆入资金 (21,734) 0.42% (25,556) 0.53% (14.96%)
租赁负债 (4,604) 0.09% (4,962) 0.10% (7.21%)
利息净收入 2,437,448 - 2,752,935 - (11.46%)
4、非利息净收入
报告期内，本公司实现非利息净收入 11.84 亿元，同比增长 76.43%，具体
情况如下：
单位：千元
2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
手续费及佣金净收入 195,411 16.50% 144,309 21.50% 35.41%
投资收益 571,563 48.26% 531,519 79.16% 7.53%
公 允 价 值 变 动 收 益 /( 损
411,948 34.78% (16,267) (2.42%) 不适用
失)
汇兑净收益 3,321 0.28% 11,044 1.65% (69.93%)
其他收益 1,669 0.14% 264 0.04% 532.20%
其他业务收入 394 0.03% 375 0.06% 5.07%
资产处置净收益 89 0.01% 85 0.01% 4.71%
合计 1,184,395 100.00% 671,329 100.00% 76.43%
5、手续费及佣金收入
报告期内，本公司实现手续费及佣金净收入 1.95 亿元，同比增加 35.41%，
主要由于代理及受托业务手续费增加，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
手续费及佣金收入 240,173 100.00% 176,386 100.00% 36.16%
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
代理及受托业务 136,491 56.84% 72,598 41.16% 88.01%
承诺及担保业务 72,840 30.33% 62,373 35.36% 16.78%
银行卡及结算业务 15,764 6.56% 16,560 9.39% (4.81%)
承销及咨询业务 7,813 3.25% 18,741 10.62% (58.31%)
其他 7,265 3.02% 6,114 3.47% 18.83%
手续费及佣金支出 (44,762) - (32,077) - 39.55%
手续费及佣金净收入 195,411 - 144,309 - 35.41%
6、业务及管理费
报告期内，本公司发生业务及管理费 8.75 亿元，同比减少 1.57%；成本收
入比 24.27%，同比下降 1.89 个百分点，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
员工成本 495,414 56.60% 488,923 54.97% 1.33%
办公及行政费用 267,814 30.59% 282,384 31.75% (5.16%)
折旧及摊销费用 104,562 11.94% 109,637 12.33% (4.63%)
租金及物业管理费 7,590 0.87% 8,408 0.95% (9.73%)
合计 875,380 100.00% 889,352 100.00% (1.57%)
7、信用减值损失
报告期内，本公司计提信用减值 13.92 亿元，其中针对发放贷款和垫款计提
的信用减值 12.47 亿元，较去年同期增长了 28.13%，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
存放同业及其他金融机构
181 0.01% (7,179) (0.65%) 不适用
款项
拆出资金 (433) (0.03%) 582 0.05% 不适用
买入返售金融资产 306 0.02% 5,152 0.47% (94.06%)
发放贷款和垫款 1,246,786 89.55% 973,084 88.03% 28.13%
金融投资 175,313 12.59% 204,049 18.46% (14.08%)
其他资产 1,438 0.10% (10,822) (0.98%) 不适用
预计负债 (31,277) (2.24%) (59,448) (5.38%) (47.39%)
合计 1,392,314 100.00% 1,105,418 100.00% 25.95%
8、所得税费用
单位：千元
项目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月 同比变动
当期所得税 46,103 239,797 (80.77%)
递延所得税 (85,167) (199,318) (57.27%)
合计 (39,064) 40,479 不适用
（二）资产负债表分析
截至报告期末，本公司资产总额 4,452.62 亿元，较上年末增长 3.02%；负
债总额 4,131.91 亿元，较上年末增长 2.97%；股东权益 320.71 亿元，较上年末
增长 3.70%，经营规模实现均衡稳健增长。
单位：千元
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 较上年末变动
现金及存放中央银行款项 23,348,621 25,420,649 （8.15%）
买入返售金融资产 17,446,831 19,060,456 （8.47%）
存放同业及其他金融机构款项 2,208,638 2,104,555 4.95%
拆出资金 3,827,730 4,410,740 （13.22%）
贷款及垫款净额 208,943,432 198,002,524 5.53%
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
金融投资 181,091,479 176,128,828 2.82%
衍生金融资产 - 144 （100.00%）
其他资产 8,395,586 7,073,466 18.69%
资产总计 445,262,317 432,201,362 3.02%
向中央银行借款 5,618,561 27,243,554 （79.38%）
卖出回购金融资产 12,167,773 67,014 18,057.06%
同业及其他金融机构存放款项 1,112,381 1,437,087 （22.59%）
交易性金融负债 2,728,883 2,857,628 （4.51%）
拆入资金 1,464,143 1,501,052 （2.46%）
吸收存款 319,516,220 302,558,036 5.60%
应付债券 66,654,402 63,541,701 4.90%
衍生金融负债 - 138 （100.00%）
其他负债 3,928,500 2,068,939 89.88%
负债总计 413,190,863 401,275,149 2.97%
股东权益合计 32,071,454 30,926,213 3.70%
负债及股东权益合计 445,262,317 432,201,362 3.02%
注：1、其他资产包括：长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产等。
2、其他负债包括：应付职工薪酬、应交税费、预计负债等。
1、发放贷款及垫款
（1）按产品分布
截至报告期末，本公司贷款和垫款本金总额 2,147.86 亿元，较上年末增长
5.85%。其中公司贷款和垫款 1,441.24 亿元，较上年末增长 15.42%；个人贷款
和垫款 633.42 亿元，较上年末下降 4.08%；票据贴现 73.20 亿元，较上年末下
降 39.09%，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
23
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
公司贷款和垫款 144,123,559 67.10% 124,871,159 61.54%
个人贷款和垫款 63,342,025 29.49% 66,033,012 32.54%
个人房产按揭贷款 26,605,329 12.39% 25,996,752 12.81%
个人消费贷款 29,473,582 13.72% 33,020,136 16.27%
个人经营性贷款 6,153,846 2.86% 5,867,647 2.89%
信用卡 1,109,268 0.52% 1,148,477 0.57%
票据贴现 7,319,997 3.41% 12,017,839 5.92%
贷款和垫款本金总额 214,785,581 100.00% 202,922,010 100.00%
应计利息 448,333 - 464,198 -
减值准备 (6,290,482) - (5,383,684) -
贷款和垫款净额 208,943,432 - 198,002,524 -
（2）按行业分布
截至报告期末，本公司贷款主要投向租赁和商务服务业、水利、环境和公共
设施管理业、建筑业等，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
租赁和商务服务业 36,117,140 16.81% 25,861,852 12.74%
水利、环境和公共设施管
28,728,708 13.38% 24,564,390 12.11%
理业
建筑业 27,288,675 12.70% 23,998,477 11.83%
房地产业 10,675,464 4.97% 10,216,896 5.03%
制造业 9,506,947 4.43% 9,473,757 4.67%
批发和零售业 9,386,281 4.37% 8,900,804 4.39%
24
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
金融业 6,520,848 3.04% 7,028,351 3.46%
采矿业 4,181,860 1.95% 4,757,283 2.34%
文化、体育和娱乐业 4,003,703 1.86% 3,872,358 1.91%
交通运输、仓储和邮政业 3,223,144 1.50% 1,761,327 0.87%
电力、热力、燃气及水生
1,428,577 0.67% 1,452,501 0.72%
产和供应业
科学研究和技术服务业 1,425,222 0.66% 1,175,121 0.58%
信息传输、软件和信息技
826,737 0.38% 953,673 0.47%
术服务业
住宿和餐饮业 272,905 0.13% 381,189 0.19%
卫生和社会工作 265,215 0.12% 284,500 0.14%
农、林、牧、渔业 125,530 0.06% 124,074 0.06%
教育 127,490 0.06% 41,416 0.02%
居民服务、修理和其他服
19,113 0.01% 23,190 0.01%
务业
公司贷款和垫款 144,123,559 67.10% 124,871,159 61.54%
个人贷款和垫款 63,342,025 29.49% 66,033,012 32.54%
票据贴现 7,319,997 3.41% 12,017,839 5.92%
发放贷款和垫款本金总额 214,785,581 100.00% 202,922,010 100.00%
应计利息 448,333 - 464,198 -
减值准备 (6,290,482) - (5,383,684) -
贷款和垫款净额 208,943,432 - 198,002,524 -
（3）按地区分布
25
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
截至报告期末，本公司西安地区贷款和垫款本金总额 1,814.28 亿元，占本
公司贷款和垫款本金总额的 84.47%，西安市以外地区贷款和垫款本金总额
333.58 亿元，占本公司贷款和垫款本金总额的 15.53%，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
西安市 181,427,736 84.47% 171,571,487 84.55%
西安市以外地区 33,357,845 15.53% 31,350,523 15.45%
贷款和垫款本金总额 214,785,581 100.00% 202,922,010 100.00%
应计利息 448,333 - 464,198 -
减值准备 (6,290,482) - (5,383,684) -
贷款和垫款净额 208,943,432 - 198,002,524 -
（4）按担保方式分布
截至报告期末，本公司保证、抵押及质押等担保类贷款和垫款本金总额
1,734.89 亿元，占贷款和垫款本金总额的 80.77%，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
信用贷款 41,296,246 19.23% 44,213,118 21.79%
保证贷款 100,146,027 46.62% 88,678,238 43.70%
抵押贷款 51,244,121 23.86% 44,349,252 21.85%
质押贷款 22,099,187 10.29% 25,681,402 12.66%
贷款和垫款本金总额 214,785,581 100.00% 202,922,010 100.00%
应计利息 448,333 - 464,198 -
减值准备 (6,290,482) - (5,383,684) -
26
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
贷款和垫款净额 208,943,432 - 198,002,524 -
（5）报告期末前十名贷款客户情况
截至报告期末，本公司前十大贷款客户合计贷款余额 241.45 亿元，占本公
司贷款和垫款本金总额的 11.24%；最大单一客户贷款余额 27.68 亿元，占本公
司贷款和垫款本金总额的 1.29%，具体情况如下：
单位：千元
客户名称 余额 占比
客户 A 2,768,000 1.29%
客户 B 2,700,000 1.26%
客户 C 2,680,000 1.25%
客户 D 2,676,600 1.24%
客户 E 2,460,000 1.15%
客户 F 2,390,900 1.11%
客户 G 2,267,000 1.05%
客户 H 2,111,452 0.98%
客户 I 2,060,000 0.96%
客户 J 2,031,000 0.95%
合计 24,144,952 11.24%
2、买入返售金融资产
截至报告期末，本公司买入返售金融资产余额 174.47 亿元，较上年末减少
16.14 亿元，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
品种
余额 占比 余额 占比
债券 15,325,274 87.82% 17,855,181 93.70%
27
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
银行存单 2,126,085 12.18% 1,199,930 6.30%
小计 17,451,359 100.00% 19,055,111 100.00%
应计利息 5,136 - 14,703 -
减值准备 （9,664） - （9,358） -
合计 17,446,831 - 19,060,456 -
3、金融投资
截至报告期末，本公司投资业务余额 1,810.91 亿元，较上年末增加 49.63
亿元，具体情况如下:
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
品种
余额 占比 余额 占比
交易性金融资产 34,287,937 18.93% 28,742,857 16.32%
债权投资 142,328,294 78.60% 142,702,802 81.02%
其他债权投资 4,276,272 2.36% 4,532,422 2.57%
其他权益工具投资 198,976 0.11% 150,747 0.09%
合计 181,091,479 100.00% 176,128,828 100.00%
4、以公允价值计量的金融资产
单位：千元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初余额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 减值
交易性金融资产 28,742,857 411,955 不适用 不适用 34,287,937
其他债权投资 4,532,422 不适用 73,291 (484) 4,276,272
其他权益工具投资 150,747 不适用 190,576 不适用 198,976
以公允价值计量且
11,814,372 不适用 3,220 (1,851) 6,805,028
其变动计入其他综
28
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
合收益的发放贷款
及垫款
合计 45,240,398 411,955 267,087 (2,335) 45,568,213
注：本表不存在必然勾稽关系。
5、吸收存款
截至报告期末，本公司存款本金总额 3,111.28 亿元，较上年末增加 5.90%。
其中活期存款 784.65 亿元，较上年末减少 2.37%，在全部存款中占比 25.22%；
定期存款 2,272.90 亿元，较上年末增加 9.76%，在全部存款中占比 73.05%；保
证金存款 53.73 亿元，较上年末减少 15.34%，在全部存款中占比 1.73%，具体情
况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
活期对公存款 58,611,364 18.84% 60,912,192 20.74%
活期储蓄存款 19,853,635 6.38% 19,457,685 6.62%
定期对公存款 70,165,607 22.55% 64,369,113 21.91%
定期储蓄存款 157,124,467 50.50% 142,700,826 48.57%
保证金存款 5,372,717 1.73% 6,346,580 2.16%
小计 311,127,790 100.00% 293,786,396 100.00%
应计利息 8,388,430 - 8,771,640 -
合计 319,516,220 - 302,558,036 -
6、同业及其他金融机构存放款项
截至报告期末，本公司同业及其他金融机构存放款项余额 11.12 亿元，较上
年末减少 3.25 亿元，具体情况如下：
单位：千元
29
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
境内银行存放款项 7,516 0.68% 7,008 0.49%
境内其他金融机构存
41,316 3.72% 372,962 25.98%
放款项
境外银行存放款项 1,061,893 95.60% 1,055,322 73.53%
小计 1,110,725 100.00% 1,435,292 100.00%
应计利息 1,656 - 1,795 -
合计 1,112,381 - 1,437,087 -
7、卖出回购金融资产
截至报告期末，本公司卖出回购金融资产余额 121.68 亿元，具体情况如下：
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
债券 12,165,000 99.98% - -
银行存单 - - 67,000 99.98%
应计利息 2,773 0.02% 14 0.02%
合计 12,167,773 100.00% 67,014 100.00%
8、股东权益
单位：千元
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 较上年末变动
股本 4,444,444 4,444,444 -
资本公积 3,690,747 3,690,747 -
其他综合收益 126,434 69,922 80.82%
盈余公积 2,602,924 2,602,924 -
30
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
一般风险准备 5,108,306 5,108,306 -
未分配利润 16,032,272 14,944,302 7.28%
归属于本行股东权益 32,005,127 30,860,645 3.71%
少数股东权益 66,327 65,568 1.16%
股东权益合计 32,071,454 30,926,213 3.70%
（三）现金流量表分析
单位：千元
项目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月 同比变动
经营活动使用的现金流量净额 (4,028,955) (828,371) (3,200,584)
投资活动(使用)/产生的现金
(1,755,294) 812,922 (2,568,216)
流量净额
筹资活动产生的现金流量净额 2,179,617 6,898,465 (4,718,848)
（四）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：千元
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
开出银行承兑汇票 21,591,736 20,570,340
开出信用证 563,599 672,185
开出保函 6,998,830 7,553,722
未使用信用卡额度 5,101,257 4,521,742
资本性支出承诺 98,321 82,889
合计 34,353,743 33,400,878
（五）比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目
单位：千元
2024 年 2023 年
项目 同比变动 主要原因
1-6 月 1-6 月
手续费及佣金收入 240,173 176,386 36.16% 代理受托手续费收入增加
31
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
手续费及佣金支出 (44,762) (32,077) 39.55% 手续费支出增加
其他收益 1,669 264 532.20% 政府补助增加
公允价值变动收益
411,948 (16,267) 不适用 市场变化
/(损失)
汇兑净收益 3,321 11,044 (69.93%) 汇率波动
其他业务支出 (3,774) (6,394) (40.98%) 其他业务支出减少
营业外收入 24 1,599 (98.50%) 营业外收入减少
营业外支出 (2,513) (1,296) 93.90% 营业外支出增加
所得税费用 39,064 (40,479) 不适用 免税收入增加
2024 年 2023 年 较上年末
项目 主要原因
6 月 30 日 12 月 31 日 变动
衍生金融资产 - 144 (100.00%) 衍生品业务减少
其他综合收益 126,434 69,922 80.82% 公允价值变动
其他权益工具投资 198,976 150,747 31.99% 非上市股权增加
在建工程 14,575 10,923 33.43% 在建工程增加
其他资产 1,872,443 774,851 141.65% 其他应收款增加
卖出回购金融资产款 12,167,773 67,014 18,057.06% 卖出回购金融资产增加
其他负债 2,798,339 771,126 262.89% 待结算及清算款项增加
向中央银行借款 5,618,561 27,243,554 （79.38%） 卖出回购债券减少
衍生金融负债 - 138 (100.00%) 衍生品业务减少
（六）对外股权投资情况
1、对外投资总体情况
单位：千元
公司名称 报告期末投资数 报告期初投资数 权益比例 会计核算科目
中国银联股份有限公司 179,936 150,347 0.27% 其他权益工具投资
城市商业银行资金清算中
19,040 400 1.29% 其他权益工具投资
心
32
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
陕西洛南阳光村镇银行有
28,920 28,920 51.00% 长期股权投资
限责任公司
西安高陵阳光村镇银行有
49,200 49,200 56.875% 长期股权投资
限责任公司
比亚迪汽车金融有限公司 2,690,661 2,485,167 20.00% 长期股权投资
2、报告期内获取的重大股权投资
报告期内，本公司不存在重大股权投资。
3、报告期内进行的重大非股权投资
报告期内，本公司不存在重大非股权投资。
4、重大资产和股权出售
报告期内，本公司不存在重大资产和股权出售。
5、主要控股参股公司分析
本公司严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》、
《银行保险机构公司治理准则》《商业银行并表管理及监管指引》等法律法规和
监管要求，切实履行股东职责，引导控股参股公司坚守定位、强化治理、防控风
险，建立健全并表管理体系，着力保障运营支持机制，确保控股参股公司可持续
健康发展。报告期内，本公司持续加强对控股子公司在公司治理、资本管理、财
务管理等方面的全面管控，有效识别、计量、监测和控制控股子公司的总体风险
状况，实现控股子公司的安全稳健运营。
（1）西安高陵阳光村镇银行有限责任公司
西安高陵村镇银行系经原陕西银保监局于 2010 年 5 月 31 日批准并在高陵县
工商行政管理局注册成立的有限责任公司，住所为西安市高陵区鹿苑大道五号公
馆西门北 9 至 11 号，法定代表人为李康，截至目前注册资本为 8,000 万元，主
要业务为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据
承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府
33
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
截至 2024 年 6 月末，西安高陵阳光村镇银行总资产 84,018 万元，总负债
80,453 万元，净资产 3,565 万元，净利润-28.29 万元。
（2）陕西洛南阳光村镇银行有限责任公司
陕西洛南村镇银行系经原陕西银保监局及中国银保监会商洛监管分局于
2008 年 11 月 17 日批准并在洛南县工商行政管理局注册成立的有限责任公司，
住所为陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处时代领域小区 8 幢 35 号，法定代表
人为杨军宏，截至目前注册资本为 5,500 万元，主要业务为吸收公众存款；发放
短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；
从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保
险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
截至 2024 年 6 月末，陕西洛南村镇银行总资产 234,002 万元，总负债 223,643
万元，净资产 10,359 万元，净利润 196 万元。
（3）比亚迪汽车金融有限公司
比亚迪汽车金融公司成立于 2015 年 2 月 6 日，住所为西安市高新区科技路
38 号林凯国际大厦 20 层 2001、2002、2012 室，法定代表人为周亚琳，截至目
前注册资本为 1,000,000 万元。主要业务为接受境外股东及其所在集团在华全资
子公司和境内股东 3 个月（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保
证金和承租人汽车租赁保证金；经批准，发行金融债券；从事同业拆借；向金融
机构借款；提供购车贷款业务；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，
包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；提供汽车融资租赁业务
（售后回租业务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁
应收款业务；办理租赁汽车残值变卖和处理业务；从事与购车融资活动相关的咨
询、代理业务；经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务；经
34
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
中国银保监会批准的其他业务。
截至 2024 年 6 月末，比亚迪汽车金融公司总资产 6,340,539 万元，总负债
4,995,208 万元，净资产 1,345,331 万元，净利润 105,636 万元。
（七）公司控制的结构化主体情况
详见财务报告附注“四、在其他主体中的权益；3、在结构化主体中的权益”。
六、银行业务补充信息与数据
（一）分支机构基本情况
截至 2024 年 6 月 30 日，本行下辖包括总行营业部、9 家分行、10 家区域支
行和 12 家直属支行等在内的共 179 个营业网点，控股 2 家村镇银行，参股比亚
迪汽车金融有限公司，分支机构分布情况如下：
单位：千元
序号 机构名称 机构地址 机构数 员工数 资产规模
1 总行 西安市高新路 60 号 26 1,114 174,981,744
榆林市高新技术产业园区榆溪大道
2 榆林分行 与鸿泰路十字东南角绿洲阳光大酒 6 104 14,238,966
店一层、二层
咸阳市渭城区人民东路 102 号永大
3 咸阳分行 8 90 9,764,872
官邸小区一、二层
陕西省宝鸡市高新开发区高新大道
4 宝鸡分行 8 99 8,371,568
59 号
陕西省渭南市临渭区乐天大街西段
5 渭南分行 4 88 5,308,589
南侧信达现代城南区 S1 商业楼
陕西省延安市新区中环大道（东）
6 延安分行 16 号金融服务中心（金融大厦）B 3 65 4,610,628
座1层
7 安康分行 陕西省安康市汉滨区大桥路 88 号 3 63 3,462,072
陕西省汉中市汉台区西一环路 739
8 汉中分行 3 68 3,415,777
号-4 号汉府公馆一至三层
35
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
陕西省铜川市新区长虹南路新时代
9 铜川分行 3 69 2,837,714
大耀城酒店一、二层
陕西省商洛市商州区民主路 5 号融
10 商洛分行 2 38 2,117,397
城国际大厦
11 城南区行 西安市南关正街 1 号 13 173 40,597,218
12 雁塔区行 西安市雁塔西路 44 号 11 159 29,177,237
13 城东区行 西安市碑林区兴庆南路 1 号 13 159 26,673,790
14 城北区行 西安市未央路 136 号中讯大厦 14 172 22,697,577
西安市雁塔区昆明路 128 号昆明花
15 城西区行 14 171 22,227,002
园 9、10 号楼际华商业广场
16 碑林区行 西安市建国路 48 号 15 145 19,002,573
17 高新区行 西安市科技路 27 号 E 阳国际大厦 9 157 17,142,787
18 钟楼区行 西安市东木头市 136 号 11 140 14,637,967
19 新城区行 西安市北大街 139 号 9 140 12,791,151
20 阎良区行 西安市阎良区文化西路中段 4 52 5,479,210
（二）信贷资产质量情况
报告期内，在经济增速放缓，产业结构变化和消费降级的趋势下，受建筑业、
房地产业、制造业及批发零售业等行业风险上升因素影响，本公司信贷资产受到
一定程度的资产质量下迁和逾期率上升压力。截至报告期末，本公司不良贷款余
额 36.98 亿元，不良贷款率 1.72%，关注类贷款余额 122.28 亿元，逾期贷款余
额 108.07 亿元。针对信贷资产质量情况，本公司积极采取相应措施，加大减值
计提，加强重点领域、重点机构风险管控力度，一户一策制定风险化解方案，确
保信贷资产整体风险可控。具体情况如下：
1、五级分类情况
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
36
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
正常类 198,859,934 92.59% 191,316,102 94.28%
关注类 12,227,790 5.69% 8,874,026 4.37%
次级类 2,354,436 1.10% 1,708,619 0.84%
可疑类 701,515 0.32% 522,104 0.26%
损失类 641,906 0.30% 501,159 0.25%
合计 214,785,581 100.00% 202,922,010 100.00%
2、贷款迁徙率情况
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 5.78% 2.97% 1.88%
关注类贷款迁徙率 24.47% 15.97% 37.79%
次级类贷款迁徙率 59.51% 26.72% 13.68%
可疑类贷款迁徙率 50.64% 37.85% 11.97%
注：1、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率均为母公司口径数据。
2、正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减
少金额）×100%。
3、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减
少金额）×100%。
4、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减
少金额）×100%。
5、可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减
少金额）×100%。
3、重组贷款和逾期贷款情况
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
金额 占贷款总额百分比 金额 占贷款总额百分比
重组贷款 8,249,524 3.84% 4,119,243 2.03%
逾期贷款 10,807,473 5.03% 4,638,042 2.29%
逾期 1 天至 90 天 6,176,106 2.87% 2,135,580 1.05%
逾期 90 天至 1 年 2,856,880 1.33% 1,264,472 0.63%
逾期 1 年至 3 年 1,431,853 0.67% 929,402 0.46%
逾期 3 年以上 342,634 0.16% 308,588 0.15%
37
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
注：截至报告期末，本公司逾期 90 天以上贷款和不良贷款比例为 125.24%。
4、针对不良贷款采取的措施
报告期内，本公司持续加强信贷资产质量管控，降旧控新，多措并举处置存
量不良，有效防范化解潜在风险，确保信贷资产总体风险可控。（1）根据国家
宏观政策不断调整本公司授信政策，持续优化信贷资产结构；（2）按照《商业
银行金融资产风险分类办法》，加强风险分类管理；（3）加大对重点客户、重
点行业的风险防控力度，总分联动、上下协调，共同推进风险化解，确保资产质
量稳定；（4）加强存量不良贷款处置质效，召开不良贷款专题会议，成立不良
贷款清收化解专班，一户一策制定清收方案，加大不良贷款处置力度及效率。
（三）贷款和垫款减值准备计提和核销情况
1、贷款和垫款减值准备计提的依据和方法
详见财务报告附注“十、与金融工具相关的风险：2、信用风险”。
2、报告期内贷款和垫款减值准备变动情况
单位：千元
期初余额 5,383,684
本期计提 1,248,637
本期核销 (407,379)
本期收回原核销贷款 87,179
其他变动 (21,639)
期末余额 6,290,482
（四）抵债资产情况
单位：千元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项目
金额 减值准备金额 金额 减值准备金额
抵债资产 231,961 (56,339) 231,961 (56,339)
合计 231,961 (56,339) 231,961 (56,339)
38
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
（五）金融债券情况
1、所持金融债券的类别和金额
单位：千元
债券类别 面值
政策性金融债券 4,210,000
商业银行金融债券 2,885,000
合计 7,095,000
2、面值最大十只金融债券情况
单位：千元
序号 债券名称 面值 年利率 到期日 计提减值准备
国家开发银行 2022 年第五期
1 510,000.00 3.00% 2032/01/17 26.84
金融债券
中国农业发展银行 2022 年第
2 380,000.00 3.06% 2032/06/06 25.03
五期金融债券
国家开发银行 2024 年第三期
3 350,000.00 2.30% 2029/02/22 -
金融债券
东莞银行股份有限公司 2020
4 300,000.00 4.25% 2096/12/31 -
年无固定期限资本债券
2020 年第一期陕西秦农农村
5 商业银行股份有限公司二级资 300,000.00 4.80% 2030/12/10 -
本债券
厦门银行股份有限公司 2021
6 300,000.00 4.20% 2031/10/14 -
年二级资本债券(第一期)
徽商银行股份有限公司 2021
7 300,000.00 4.09% 2031/10/26 -
年第一期二级资本债券
国家开发银行 2022 年第十期
8 290,000.00 2.98% 2032/04/22 19.00
金融债券
青岛农村商业银行股份有限公
9 280,000.00 4.38% 2030/06/22 -
司 2020 年二级资本债券
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
国家开发银行 2022 年第十五
10 210,000.00 2.96% 2032/07/18 10.48
期金融债券
（六）报告期内理财业务、财富管理业务的开展和损益情况
1、理财业务的开展和损益情况
报告期内，本公司坚持客户至上的经营理念，紧跟客户需求，加大低波稳定
封闭式产品发行，加强市场研判，丰富组合投资策略，提升产品业绩表现，多款
产品位列 2024 年第一季度普益标准半开放式纯固收类银行理财产品评价榜单前
列；强化理财业务与财富管理的协同发力，共建专业化理财经理团队，带动财富
客户数量稳步增长；开展常态化产品压力测试，强化组合风险管理，提升风险管
控能力；加快数字化转型，升级改造业务系统，优化客户体验，推动理财业务行
稳致远。报告期内,本公司实现理财业务收入 8,387.36 万元。
2、财富管理业务的开展和损益情况
报告期内，本公司积极践行金融为民的发展理念，以数字化转型为抓手，以
养老金融为方向，重点提升财富客户的数字化运营能力和财富管理人才的专业服
务能力，立足客户多元财富管理需求，不断完善产品体系，丰富金融供给；持续
搭建财富客户数字化运营场景，强化客户画像和数字化运营，进一步提升营销触
达的精准化；以“金融+”“服务+”为抓手，丰富养老金融进社区服务形式，做
好金融便民、利民服务，打造客户的贴心银行；通过培训、比赛等举措，建设更
具专业力和亲和力的客户经理团队。截至报告期末，本公司财富客户数量和 AUM
较上年末分别增长 11.86%和 11.72%。
七、可能面临的风险及风险管理状况
本公司通过建设与业务规模、复杂程度相适应的全面风险管理体系，在统一
的风险偏好框架下，保持战略定力，强化风险研判，丰富风险管理技术与手段，
持续提升全面风险管理能力和精细化管理水平，有效地识别、计量、评估、监测、
报告及合理应对各类风险，同时降低突发性事件的冲击，将风险控制在可接受的
40
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
范围内，确保全行各项业务安全稳健运行，努力实现规模、效益和风险的协调发
展。
（一）信用风险
信用风险是指借款人及其他债务人未能履行合同所规定的义务或信用质量
发生变化，影响产品价值，从而给本公司造成经济损失的风险。本公司信用风险
主要来源包括：贷款组合、投资组合、各种形式的担保和其他表内外信用业务。
报告期内，重点在以下方面采取了措施：
1、完善信用风险管理体系，提升风险管理水平。以提高信贷资产质量和优
化信贷结构为核心，实施“全口径、全方位、全流程、全机构”的信用风险管理。
加强以客户为中心的统一授信和风险穿透式管理，避免多头和过度授信；全面覆
盖表内外资产风险管理，强化对并表机构风险管理的指导、监测和评估；完善逐
级授权管理体系，实施区别化、差异化的信用风险授权。
2、加强政策制度引领，全力调整客户结构。根据产业政策、监管要求和本
行发展战略，紧扣一带一路等战略机遇，实施差异化信贷政策，努力优化金融资
源配置；结合省市重点工作，围绕产业链供应链、五篇文章、三大工程等重点领
域发力，加大融资支持，确保实现信贷规模稳步增长，信贷结构进一步优化；推
动金融精准扶贫业务拓展和创新，切实巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，
提升实体经济支持能力。
3、强化信用风险管控，确保信贷资产质量稳定。加大重点客户风险化解，
制定目标计划，积极推进，做到风险早预防、早发现、早处理；强化贷后监管，
加强质量管控，全面提升贷后检查质效；加强对小微企业、房地产、政府融资平
台等重点领域风险管控力度，积极防范化解业务风险；持续优化信用债可投库工
作机制，加强投前交易对手风险防范力度。
4、强化系统建设，提高信用风险管理水平。根据业务需要不断优化信贷系
41
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
统，提升数据治理和技术保障能力；启动人民银行企业资金流平台建设；优化内
部评级体系总体框架，开展非零售内部评级优化项目，完善内部评级体系管理流
程；加强应急保障机制建设，定期开展信用风险压力测试，不断提升信用风险精
细化管理水平。
（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期
债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。报告期内，
本公司重点在以下方面采取管理措施：
1、强化前瞻性资产负债配置能力。合理安排分层次流动性储备，优化流动
性储备资产的规模和结构；根据资金来源与运用的缺口情况，动态调整和配置全
行资产、负债期限结构；充分发挥 FTP 的价格杠杆作用，适度拉长负债期限，
防止过度依赖短期流动性供给。
2、加强流动性监测和预警管理。坚持日监测头寸指标变化情况，定期计量、
监测各项流动性指标，强化流动性管理的主动性；强化可变现、可质押债券的监
测，保持合理、充足的流动性资产储备。
3、定期开展流动性风险压力测试。全面分析资产、负债结构情况及流动性
风险状况，设定特定情景进行流动性风险压力测试；持续完善流动性应急机制，
定期开展应急演练，提升突发事件应对能力。
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动
而使银行表内或表外业务发生损失的风险。本公司经营管理活动中主要面临利率
风险和汇率风险。报告期内，重点在以下方面采取管理措施：
1、健全市场风险管理体系建设。完善制度体系、业务流程，增强制度的规
范性、有效性；提高自动化与智能化水平，依托同业客户大额风险暴露管理和资
42
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
金业务等系统，加强监测和预警。
2、适时调整交易策略。深入研究、持续跟踪宏观经济和货币政策变动，提
升市场分析能力，结合本行风险偏好，根据资产属性采取差异化市场风险控制策
略，合理进行资产配置，强化市场风险控制力度。
3、加强跨境业务管理。加强币种结构管理，匹配各币种借贷资金的金额和
期限，提高外汇资金的运作水平，紧控汇率风险；实时监控头寸，保证本行综合
结售汇头寸在合理限额范围内；关注国际经济政治形势，及时发现风险点，及时
平补头寸，减少汇率波动带来的风险和损失。
4、完善市场风险日常监测。逐日盯市估值，监测公允价值变动、规模限额
与止损限额，合理运用 VaR 值分析及压力测试等手段对交易性资产市场风险进行
准确计量、对金融资产面临的风险进行整体评估；制定市场风险压力测试方案，
准确评估本行市场风险承受水平，提高风险预警能力。
5、加大银行账簿利率风险管控力度。从制度流程、职责分工、金融工具、
资源投入、知识储备等方面着手，建立健全银行账簿利率风险管理体系；提升对
利率及相关宏观经济、政策变动和金融市场等方面的研判，进一步强化对银行账
簿利率风险的识别、计量、监测和控制。
（四）操作风险
操作风险是指本公司由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系
统，以及外部事件所造成损失的风险。本公司操作风险涉及的主要因素包括：人
员因素、内部流程、外部事件和反洗钱等。报告期内，重点在以下方面采取管控
措施：
1、持续开展制度流程建设。完善操作风险管理制度体系建设，提升制度合
规性、完备性、可操作性；通过业务自查、非现场检查和专项检查相结合的方式，
不断提高制度执行力，及时杜绝风险隐患；加强自查工作电子化运用，提高检查
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
工作效率；借助事后监督及风险预警系统检查业务处理的合规性，严防柜面业务
潜藏操作风险。
2、加强人员和岗位风险管理。紧密围绕人员岗位职责、业务流程、制度机
制等方面，针对廉洁风险点制定具体可行的防控措施；定期开展异常行为排查，
认真完成重要岗位轮换，紧盯关键岗位人员管控，防范员工道德风险；按照内控
管理要求设置岗位，合理划分岗位职责，强化岗位风险管控。
3、加大内审稽核力度。开展重要信息系统运行管理、业务跟踪以及分行经
营管理状况等审计项目，积极发挥内审“查漏纠偏”工作职能；加强内部审计平
台系统的运用，严格规范编制审计方案，完善内部审计标准化建设；强调非现场
审计与现场审计同步，不断提升审计工作信息化和科技化水平。
（五）合规风险
合规风险是指公司因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处
罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本公司建立了包括董事会、监事会、高级
管理层、合规部、审计稽核部、分支机构的分层合规风险管理架构。报告期内，
重点在以下方面采取管控措施：
1、积极开展案防管理工作。制定年度案防工作计划，保障案防工作切实开
展；组织警示教育基地参观学习，以案明纪筑牢思想防线；加强从业人员廉洁自
律管理，增强全员案防责任意识；组织召开“群众身边不正之风”和“腐败问题”
专项整治工作推进会，以身边事为镜鉴，加强自警自省。
2、强化合规风险管理力度。制定年度合规管理计划，推动合规管理工作有
效开展；通过深入开展“深化内控合规治理专项行动”、实施民法典相关法规及
“三个办法”宣讲等持续加强员工合规教育，提升员工风险意识；加强对制度和
新产品业务销售宣传资料的合规性管理，防范合规风险。
3、持续加强法律风险管理。严格审查合同及法律文本，依托线上化操作提
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
升合同及法律文书审查工作效率；聘请法律顾问对本行经营管理有关事项、重要
公文和规章制度的起草和修订等提供法律意见，对诉讼案件给予法律指导，预防
经营过程中可能存在的法律风险。
（六）信息科技风险
信息科技风险是指本公司在运用信息科技过程中，由于自然因素、人为因素、
技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉风险。本公司信息科技风险管理工
作稳步开展，各信息系统及网络整体运行平稳。报告期内，重点在以下方面采取
管理措施：
1、持续推进信息科技体系建设。推进 IT 架构升级，有效提升系统性能、降
低系统维护成本；认真落实网络安全工作责任，将网络安全与本公司数字化转型
紧密结合，全面提升网络安全和信息化工作水平；推进管理系统等项目建设，强
化信息科技创新成果转化、业务模式创新和流程再造，助力高质量发展。
2、提升信息科技管理能力水平。持续推进数字化转型，深化智能业务安全
中枢平台、反洗钱 AI 辅助系统、风险决策平台等应用，持续打造智慧风控；提
升信息科技运维保障，及时排查、修复信息系统缺陷，有效化解信息系统运行风
险；续加强网络基础环境建设，根据网络规划及系统需求，夯实生产运营基础；
积极开展针对外包服务商的尽职调查和服务水平管理，加强合规管理，防范法律
风险。
3、强化信息科技风险监测与评估。定期采集关键风险指标信息，提升信息
科技风险管理评估水平，增强监测指标的灵敏度、风险识别的前瞻性；完善信息
科技风险评估要求,扩大风险的评估范围，为信息科技管理提供风险控制依据。
4、提高业务连续性管理水平。持续推进业务连续性管理工作，开展业务影
响分析，确认支持重要业务的重要信息系统；组织开展业务连续性管理专项培训，
进一步提升对业务连续性管理工作的认识和管理能力。
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
（七）声誉风险
声誉风险是指由本行行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、
社会公众、媒体等对本行形成的负面评价，从而损害本行品牌价值，不利本行正
常经营，甚至影响市场稳定和社会稳定的风险。声誉风险管理是本公司全面风险
管理体系的重要组成部分，覆盖本公司及附属机构的所有行为、所有业务领域。
报告期内，重点在以下方面采取管理措施：
1、严格落实相关制度，持续完善制度体系。切实贯彻落实监管规定与要求，
认真执行声誉风险管理政策和制度；持续完善舆情监测和引导、声誉风险排查、
应急处置以及声誉风险报告等各项机制。
2、加强舆情监测与预警，提升危机应对能力。实时监测各类媒体及网络信
息平台，积极应对负面舆情，从源头上预防不实信息扩散；优化本行舆情监测系
统，保证全行舆情报告的及时性和准确性。
3、做好正面宣传，提升品牌影响力。围绕全行发展战略目标和经营重点工
作，通过主题策划、系列报道、信息报送等方式，全方位、多渠道开展对内对外
宣传工作，有效提升本行品牌形象。
4、提升服务质量，重视金融消费保护。加强投诉管理，切实保障消费者合
法权益；开展线上线下消保培训、征文活动等，持续提升全员消保意识；通过形
式多样的教育宣传活动，帮助消费者提升金融素养，增强金融风险防范能力。
（八）洗钱风险
洗钱风险是指本公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱活动，进而对本
公司在法律、合规经营方面造成不良影响的风险。本公司高度重视并全面推进反
洗钱工作，正确把握洗钱风险防控与业务经营发展的关系，积极预防洗钱活动及
相关犯罪活动的发生。报告期内，重点在以下方面采取管理措施：
1、持续完善制度流程建设。修订反洗钱管理制度，全面落实反洗钱法律法
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
规和监管要求；在反洗钱工作全覆盖各业务条线的基础上，建立健全内部工作信
息交流机制，定期分析评估洗钱风险及类型，不断提升反洗钱工作质效。
2、不断强化反洗钱工作措施。针对可疑交易及风险事件，总结归纳风险特
征，印发风险提示，切实防范洗钱风险；对异常交易账户采取严格管控措施，关
注客户风险状况变化，动态调整客户洗钱风险等级；不断提升新一代反洗钱监测
分析系统功能应用、数据整合共享、监测模型设计及操作便捷性等效能，提升洗
钱风险监测有效性。
3、继续加大培训宣传力度。制定年度反洗钱培训方案和计划，召开反洗钱
管理工作会议；组织开展客户尽职调查及可疑交易甄别技巧等专项培训，提高反
洗钱履职能力。
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第三节 公司治理
一、公司治理
（一）公司治理基本情况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等相关法律、法
规和规范性文件的要求，不断加强现代商业银行公司治理体系建设，搭建了以股
东大会为最高权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构，管理层为执行
机构的规范的公司治理整体框架，积极发挥党委领导核心和现代公司治理的双重
优势，围绕交流沟通、重大决策、问责监督、支撑保障、考核评价等维度优化完
善公司治理组织架构、制度体系和机制流程，持续提升内部决策监督和执行机制
的运行效能，并强化信息披露、投资者关系管理、媒体关系管理等外部监督约束
机制的联动配合，让市场力量赋能经营管理，努力实现公司治理效率和效能的双
提升。
（二）股东大会情况简介
报告期内，本公司共召开 1 次股东大会，审议通过了 2023 年度财务决算报
告及 2024 年度财务预算方案、2023 年度利润分配预案、2023 年度董、监事会工
作报告、关于聘请 2024 年会计师事务所、2023 年度关联交易专项报告、2024 年
日常关联交易预计额度、关于发行二级资本债券、关于发行金融债券、关于向不
特定对象发行可转换公司债券决议及授权延期、选举第六届董事会独立董事等
11 项议案，听取了 2023 年度独立董事述职报告。会议召开情况如下：
决议刊登指定网
会议届次 召开时间 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2023 年年度股东大会 2024 年 6 月 20 日 www.sse.com.cn 2024 年 6 月 21 日
（三）董事和董事会情况简介
截至报告期末，本公司董事会由 11 名董事组成，其中执行董事 2 名，非执
行董事 5 名，独立董事 4 名，构成符合相关法律法规的要求。报告期内，本公司
48
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
董事会共召开 5 次会议，审议通过了财务预算、利润分配、风险偏好、履职考核、
重大关联交易、选举独立董事、发行二级资本债、发行金融债等 37 项议案，听
取和审阅了全面风险管理、案件防控、洗钱风险识别分析、业务连续性、公司治
理等 26 项报告。全体董事均能够勤勉尽职，认真出席会议，独立、专业、客观
发表审议意见，有效发挥决策职能，维护全体股东和公司整体利益。会议召开的
情况如下：
决议刊登指定网
会议届次 召开时间 决议刊登的披露日期
站的查询索引
六届十五次会议 2024 年 2 月 20 日 www.sse.com.cn 2024 年 2 月 21 日
六届十六次会议 2024 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn 2024 年 3 月 15 日
六届十七次会议 2024 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 2024 年 4 月 30 日
六届十八次会议 2024 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn 2024 年 5 月 29 日
六届十九次会议 2024 年 6 月 20 日 www.sse.com.cn 2024 年 6 月 21 日
（四）监事和监事会情况简介
截至报告期末，本公司监事会由 6 名监事组成，其中外部监事 3 名、职工监
事 3 名。报告期内，本公司监事会共召开 2 次会议，审议通过了监事会工作报告、
履职评价报告、关联交易、利润分配、财务状况、定期报告等 9 项议案，听取了
内部控制、风险管理、内部审计、资本管理、信息科技、数据治理、战略规划实
施、负债质量、反洗钱工作、案防工作、消费者权益保护工作、预期信用损失法
相关事项等 28 项报告。此外，公司监事还通过出席股东大会、列席董事会和经
营层会议、开展实地调研和访谈等方式对公司的经营管理情况进行检查和监督，
切实履行公司章程赋予的各项监督职能。会议召开的情况如下：
决议刊登指定网
会议届次 召开时间 决议刊登的披露日期
站的查询索引
第六届十一次会议 2024 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn 2024 年 3 月 15 日
第六届十二次会议 2024 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 2024 年 4 月 30 日
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
二、董事、监事和高级管理人员变动情况
2024 年 4 月 29 日，公司第六届董事会第十七次会议选举梁邦海先生为本公
司第六届董事会董事长，任期至本届董事会届满。梁邦海先生已于 2024 年 7 月
12 日获得陕西金融监管局董事长任职资格核准。因上述工作调整，梁邦海先生
同时辞去公司行长职务，根据公司第六届董事会第十七次会议决议，在公司聘任
新任行长并获得监管资格核准前，由梁邦海先生代为履行行长职责。
2024 年 4 月 29 日，石小云女士因工作调整辞去本公司董事会秘书职务，本
公司董事会秘书空缺期间，暂由梁邦海先生代为履行董事会秘书职责。
2024 年 4 月 29 日，廖志生先生因任期届满辞去本公司第六届董事会独立董
事及相关专门委员会委员职务。由于廖志生先生辞职导致本公司独立董事人数低
于董事会人数的三分之一，在公司股东大会选举产生新的独立董事并经监管部门
核准任职资格履职前，廖志生先生按照法律法规和公司章程的规定继续履职。
2024 年 5 月 7 日，梁永明先生因任期即将届满辞去本公司第六届董事会独
立董事及相关专门委员会委员职务。由于梁永明先生辞职导致本公司独立董事人
数低于董事会人数的三分之一且独立董事中欠缺会计专业人士，在公司股东大会
选举产生新的独立董事并经监管部门核准任职资格履职前，梁永明先生按照法律
法规和公司章程的规定继续履职。
2024 年 6 月 18 日，狄浩先生不再担任本公司副行长职务。
2024 年 6 月 20 日，本公司 2023 年度股东大会选举冯根福先生、于春玲女
士、曹慧涛先生为本公司第六届董事会独立董事，任期至本届董事会届满。冯根
福先生、于春玲女士、曹慧涛先生已于 2024 年 8 月 28 日获得陕西金融监管局独
立董事任职资格核准并正式开始履职。
三、利润分配或资本公积金转增方案的执行情况
2024 年 6 月 20 日，本公司召开 2023 年度股东大会，审议通过了《西安银
50
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
行股份有限公司 2023 年度利润分配预案》，决定以实施利润分配股登记日的总
股本 4,444,444,445 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利每股派发现金
红利 0.56 元（含税），共计派发现金红利 248，888，888.92 元。上述权益分派
已于 2024 年 8 月 1 日实施完毕。
2024 年中期，本公司不进行利润分配或公积金转增股本。
四、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况
报告期内，本公司未实施股权激励计划，员工持股计划或其他员工激励措施。
51
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第四节 环境和社会责任
一、社会责任工作开展情况
报告期内，本公司将自身发展融入地方发展大局，扎根区域，聚焦主责主业，
着力服务实体经济和提升服务能力，不断强化服务地方经济高质量发展的使命担
当。
（一）服务实体经济
本公司立足地方特色产业发展，发力区域实体经济重点领域。一是，围绕做
好“五篇大文章”和省市重点基础设施建设，以“投行+传统”的业务模式，主
动做好投融资金融服务，加大对制造业、科技企业、绿色产业和保交楼项目等领
域的信贷投放力度，支持实体经济转型升级。二是，通过完善制度建设、降低融
资成本、加强产品创新和完善约束激励机制等方式，加大对小微企业发展和乡村
振兴等的支持力度，加快发展普惠金融。三是，深度融入共建“一带一路”大格
局中，坚持本外币一体化的发展战略，通过跨境结算、贸易融资和跨境融资等举
措为涉外企业提供优质全面的金融服务，并进一步优化铁路运输单据金融产品，
不断拓展铁路运输单证金融服务空间。
（二）提升客户体验
本公司积极践行金融工作的“人民性”，聚焦服务提升，强化客户体验。一
是，结合新市民特点，持续优化住房按揭贷款条件，为 A/B/C 类人才提供专属消
费类信贷产品，加大对新市民创业就业的金融供给。二是，持续丰富养老金融产
品体系，推进网点适老化改造，加强线上“适老化”渠道建设，开展养老金融知
识宣传活动，提升老年客群的金融参与度。三是，持续强化线上渠道建设，构建
了面向移动互联时代的“超级 App”，推出新一代代发数智云平台，助推零售、
对公等业务线上化和移动化发展。四是，精耕本地特色场景，紧密围绕智慧城市
建设，为百姓提供贴心、便捷和普惠的智慧生活体验，并提升客户的信用卡场景
52
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
消费体验，保障金融消费者的合法权益。
（三）携手员工成长
本公司致力于帮助员工实现自我价值，与员工携手成长，共赴未来。一是，
保障员工薪酬、福利待遇和请休假权利，严格落实“五险二金”、补充医疗保险
和全员体检、养老和健康服务等保障制度，维护员工各项权益。二是，建立分层
分类培训规划，先后选派高级管理人员、中层管理人员参加相关专题培训，组织
业务骨干开展业务培训及考试，组织干部员工参加政治理论学习辅导，提升员工
的政治素养和专业能力。三是，组织开展春节慰问、“三八”妇女节主题活动等，
强化职工福利发放等工作，为员工送去节日关怀。四是，通过选拔职工参加西安
市班组建设劳动竞赛、开展五一劳动奖和五一巾帼标兵的推荐评选工作等活动，
弘扬劳模精神。五是，开展职工春日健步走活动、植树增绿、主题宣讲、羽毛球
比赛及大合唱等活动，丰富职工文化生活，展示良好精神风貌。
（四）推动绿色发展
本公司深入贯彻绿色发展理念，多措并举助推绿色发展。一是，制定了关于
绿色金融发展、绿色信贷管理的工作方案、管理办法及准入标准，建立了导向明
确的绿色信贷考评机制，严控资金流向，加大对绿色低碳、节能减排项目和企业
的信贷投入。二是，将绿色、节能、低碳和环保理念融入办公运营工作中，通过
加强反食品浪费、节水护水和垃圾分类宣传教育，开展环保宣传及科普知识志愿
活动，推动绿色会议、节约办公耗材、提高设备使用效率和提高废弃物循环利用
等方式推动节约减量工作。三是，不断创新移动金融服务模式，提升线上化数字
化能力，升级“碳能量”积分等方式，推动客户形成绿色低碳生活习惯。
二、绿色金融业务开展情况
报告期内，本公司认真贯彻国家双碳战略，深入践行绿色发展理念，坚持创
新发展，绿色发展，持续落实《西安银行绿色金融发展工作指引》，出台《进一
53
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
步强化绿色信贷管理工作的通知》，细化绿色金融工作机制和风险管控；加强绿
色金融行业研究和同业调研，开展绿色金融专题培训，制定绿色金融识绿扩绿第
三方咨询合作计划，加快绿色金融产品创新，获批碳减排支持工具再贷款资质，
并以绿色信贷为主要抓手，优化考核和定价等机制，引导信贷投向基础设施绿色
升级、清洁能源产业、节能环保产业和清洁生产等领域，积极推动绿色金融扩量
提质，助力实体经济转型升级。截至报告期末，本公司绿色贷款余额 18.03 亿元。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作情况
报告期内，本公司紧紧围绕巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接目标，坚
持党建引领，成立工作专班，深入开展“服务乡村振兴专项重点工作深化年”活
动，细化乡村振兴工作要求和具体举措，增加县域经营网点数量，在一级分支机
构设置涉农业务专员，支持县域支行因地制宜服务当地，打造乡村振兴特色支行；
聚焦农业重点领域和关键环节，开展“春耕备耕”专项营销，积极落实陕西省现
代农业重点产业链金融服务“行长+链长”机制，重点服务农业农村厅畜禽肉类
产业链名单企业，不断探索金融支持乡村振兴的有效路径和业务模式；加强帮扶
村建设，在渭南村实施“光伏”产业建设，投产的桃树种植已成为渭南村特色产
品，加大消费帮扶力度，采购柿饼、粉条、水蜜桃等农产品 95 万余元，助力农
民增收致富，开展村基础设施升级，加大金融对产业发展的支持力度，催生帮扶
村的自我发展力，与村民携手共绘现代农业农村发展新蓝图。
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 是否有履
承诺背景 承诺方 承诺内容及期限
类型 行期限
自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或
者委托他人管理西安市政府所控制的本行首
次公开发行 A 股股票前已发行股份，也不由
本行回购该部分股份。西安市政府所控制的
与首次公
股份 本行股票在锁定期满后 2 年内减持的，减持
开发行相 西安市政府 是
限售 价格不低于发行价；本行上市后 6 个月内如
关的承诺
本行股票连续 20 个交易日的收盘价均低于
发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于
发行价，西安市政府所控制的本行股票的锁
定期限自动延长 6 个月。
自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或
西投控股、西
者委托他人管理其持有的本行首次公开发行
安经发控股、
A 股股票前已发行股份，也不由本行回购该
西安城投（集
与首次公 部分股份。所持本行股票在锁定期满后 2 年
股份 团）、西安曲
开发行相 内减持的，减持价格不低于发行价；本行上 是
限售 江文化、长安
关的承诺 市后 6 个月内如本行股票连续 20 个交易日的
国际信托、西
收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期
安金控、西安
末收盘价低于发行价，其所持本行股票的锁
投融资担保
定期自动延长 6 个月。
自本行首次公开发行 A 股股票并上市之日起
36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有
持有本行股 的本行首次公开发行 A 股股票前已发行股
与首次公
股份 份的董事、监 份，也不由本行回购该部分股份。在前述锁
开发行相 是
限售 事、高级管理 定期期满后，其还将依法及时向本行申报所
关的承诺
人员 持有的本行股份及其变动情况，每年通过集
中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的
股份不超过其所持本行股份总数的 15%，5 年
55
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
内转让的股份总数不超过其所持本行股份总
数的 50%。在任职期间内，其不会在卖出后 6
个月内再行买入，或买入后 6 个月内再行卖
出本行股份；在离任后 6 个月内，不转让所
持本行股份，离任 6 个月后的 12 个月内通过
证券交易所挂牌交易出售本行股票数量不超
过其持有的本行股份总数的 50%。
根据《关于规范金融企业内部职工持股的通
知》（财金[2010]97 号）的规定，其所持本
行股票扣除公开发售后（如有）的部分自本
行首次公开发行 A 股股票并上市之日起 36 个
与首次公 持有内部职
股份 月内不转让或者委托他人管理，也不由本行
开发行相 工股超过 5 万 是
限售 回购该部分股份；持股锁定期满后，每年通
关的承诺 股的个人
过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转
让的股份不超过其所持本行股份总数的 15%，
5 年内转让的股份总数不超过其所持本行股
份总数的 50%。
在本公司所持发行人股票锁定期满后两年
内。减持价格不低于发行价或减持日前十
与首次公 （10）个交易日发行人的股票在中国证券交
股份
开发行相 丰业银行 易所的成交量加权平均交易价（以较低者为 是
减持
关的承诺 准），如发生派发现金红利、送股、转增股
本、增发新股等除权除息事项，发行价及交
易价可按照适用法规的规定进行调整。
在本公司所持发行人股票锁定期满后两年
内。减持价格不低于发行人股票的发行价。
如发行人上市后有派发现金红利、送股、转
增股本、增发新股等除权除息行为，发行价
与首次公 大唐西市、西
股份 应按照证券交易所的有关规定作除权、除息
开发行相 投控股、陕西 是
减持 处理。通过大宗交易方式、集中竞价方式及/
关的承诺 烟草
或其他合法方式进行减持，但如果本公司预
计未来一个月内公开转让股份的数量合计超
过发行人股份总数 1%的，将仅通过证券交易
所大宗交易系统转让所持股份。在本公司所
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
持发行人股票锁定期届满后的 12 个月内，本
公司减持所持发行人老股的数量不超过本公
司持有发行人老股数量的 25%；在本公司所
持发行人股票锁定期届满后的第 13 至 24 个
月内，本公司减持所持发行人老股数量不超
过本公司所持发行人股票锁定期届满后第 13
个月初本公司持有发行人老股数量的 25%。
所持本行股票在锁定期满后 2 年内减持的，
减持价格不低于发行价；本行上市后 6 个月
与首次公 持有本行股
股份 内如本行股票连续 20 个交易日的收盘价均
开发行相 份的董事、高 是
减持 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价
关的承诺 级管理人员
低于发行价，其持有本行股票的锁定期限自
动延长 6 个月。
承诺是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说明未完成履
不适用
行的具体原因
如承诺未能及时履行应说明下一
不适用
步计划
二、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
截至报告期末，本公司不存在报告期内发生或以前期间发生并延续到报告期
的控股股东及其他关联方占用本公司资金的情况。
三、报告期内公司无违规对外担保情况
截至报告期末，本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
四、聘任、解聘年度财务报告会计师事务所情况
报告期内，经公司 2023 年度股东大会审议通过，同意聘请安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）承担本公司 2024 年度财务报告审计、内部控制审计、
半年度报告审阅、季度报告商定程序等审计工作，聘期 1 年，审计服务费用为
299 万元，其中内部控制审计费用为 30 万元。
五、重大诉讼、仲裁事项
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
截至报告期末，本公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存在被
有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究形
式责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选、
被其他行政管理部门给予重大行政处罚的情形。
七、公司及控股股东、实际控制人的诚信状况
截至报告期末，本公司及实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
八、关联交易事项
本公司与关联方发生的业务均由正常经营活动需要产生，条件及利率均执行
监管机构和本公司业务管理规定，程序合规、价格公允，不存在优于其他借款人
或交易对手的情形。
（一）关联交易预计额度的执行情况
报告期内，本公司关联交易均按相关法律规定及本公司关联交易的审批程序
进行，遵循市场化定价原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，截至报
告期末，本公司关联交易预计额度的具体执行情况如下：
单位：万元
2024 年 6 月末业务
2024 年日常关联
序号 关联方 业务类型 余额/2024 年 1-6 月
交易预计额度
手续费等收入
主要用于贷款、银承、
西安投资控股有限
1 353,675 保函、结构化融资、债 55,901
公司及其关联方
券投资等业务
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
主要用于为本公司客
580,000 309,295
户提供担保业务
1,600 主要为手续费收入 6
主要用于贷款、银承、
西安经开金融控股 保函、结构化融资、国
417,000 167,000
2 有限公司及其关联 际业务、债券投资等业
方 务
1,100 主要为手续费收入 -
主要用于贷款、银承、
西安城市基础设施 保函、结构化融资、国
416,890 117,608
3 建设投资集团有限 际业务、债券投资等业
公司及其关联方 务
1,100 主要为手续费收入 -
西安浐灞融资担保 主要用于为本公司客
4 15,000 1,000
有限公司 户提供担保业务
大唐西市文化产业 主要用于贷款、银承、
5 投资集团有限公司 159,020 保函、结构化融资、债 158,770
及其关联方 券投资等业务
主要用于本外币拆放
100,000 19,141
同业、存放同业
6 加拿大丰业银行
主要为支付科技援助
420 132
费
主要用于同业借款等
150,000 -
比亚迪汽车金融有 业务
7
限公司 主要为收取科技服务
220 103
费
主要用于个人贷款、信
8 关联自然人 20,000 用卡透支、个人信用卡 7,027
承诺等业务
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
（二）关联交易整体情况及重大关联交易事项
报告期内，本公司与国家金融监督管理总局口径的关联方发生的授信类关联
交易余额（扣除缓释部分）47.96 亿元；服务类关联交易发生额合计 0.02 亿元；
存款和其他类关联交易发生额合计 76.42 亿元。截至报告期末，公司单一客户关
联度为 3.36%，集团客户关联度为 4.49%，全部关联度为 12.89%，均符合监管法
规要求。
报告期内，本公司与国家金融监督管理总局口径的 5 家关联方发生了重大关
联交易，其中流动资金贷款 130,000 万元，分离式保函业务合作额 100,000 万元，
融资担保业务合作额 520,000 万元，详情如下：
1、与关联方客户西安投融资担保有限公司签订了 100,000 万元分离式保函
业务合作协议及 320,000 万元融资担保业务合作协议。
2、与关联方客户西安小微企业融资担保有限公司签订了 200,000 万元融资
担保业务合作协议。
3、关联方客户西安城融供应链管理有限公司在本公司办理流动资金贷款，
金额合计 20,000 万元。
4、关联方客户西安城投国际融资租赁有限公司在本公司办理流动资金贷款，
金额合计 50,000 万元。
5、关联方客户西安经发控股（集团）有限责任公司在本公司办理流动资金
贷款，金额 60,000 万元。
（三）与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
截至报告期末，本公司与关联自然人的风险敞口为 7,027 万元，其中关联自
然人贷款余额 2,052 万元，个人信用卡承诺业务余额 4,975 万元。
（四）其他关联交易
报告期内，本公司与主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行
动人等其他关联交易情况详见财务报表附注。
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
九、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司无应披露的重大托管、承包、租赁事项。
（二）重大担保情况
报告期内，本公司除国家金融监督管理总局批准的经营范围内的担保业务
外，不存在其他重大担保事项。
（三）其他重大合同
报告期内，本公司不存在其他重大合同。
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西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、普通股股份变动情况
（一）普通股股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
发行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
股
一、有限售条
1,067,049,010 24.01% - - - -1,043,849,935 -1,043,849,935 23,199,075 0.52%
件股份
1、国家持股 0 0.00% - - - - - 0 0.00%
2、国有法人持
683,148,348 15.37% - - - -683,148,348 -683,148,348 0 0.00%
股
3、其他内资持
383,900,662 8.64% - - - -360,701,587 -360,701,587 23,199,075 0.52%
股
其中：境内非
354,375,000 7.97% - - - -354,375,000 -354,375,000 0 0.00%
国有法人持股
境内自然人持
29,525,662 0.66% - - - -6,326,587 -6,326,587 23,199,075 0.52%
股
4、外资持股 0 0.00% - - - - - 0 0.00%
其中：境外法
0 0.00% - - - - - 0 0.00%
人持股
境外自然人持
0 0.00% - - - - - 0 0.00%
股
二、无限售条
3,377,395,435 75.99% - - - 1,043,849,935 1,043,849,935 4,421,245,370 99.48%
件股份
1、人民币普通
3,377,395,435 75.99% - - - 1,043,849,935 1,043,849,935 4,421,245,370 99.48%
股
2、境内上市的
0 0.00% - - - - - 0 0.00%
外资股
3、境外上市的
0 0.00% - - - - - 0 0.00%
外资股
三、股份总数 4,444,444,445 100% - - - - - 4，444，444，445 100%
注：上表中“其他”变动系本公司部分首次公开发行限售股锁定期满上市流通所致。
62
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
（二）普通股股份变动情况说明
报告期内，本公司普通股股份总数未发生变化。
（三）限售股变动情况
报告期增
期初限售股数 报告期解除限 报告期末限售
股东名称 加限售股 限售原因 解除限售日期
（股） 售股数（股） 股数（股）
数（股）
大唐西市文化产业投资集团
354,375,000 354,375,000 - 0 首次公开发行 2024 年3 月1 日
有限公司
西安投资控股有限公司 345,648,348 345,648,348 - 0 首次公开发行 2024 年3 月1 日
中国烟草总公司陕西省公司 337,500,000 337,500,000 - 0 首次公开发行 2024 年3 月1 日
公司首次公开发行 A 股股票
前，持有公司股份的时任董
事、监事、高级管理人员，持 29,525,662 6,326,587 - 23,199,075 首次公开发行 2024 年3 月1 日
有内部职工股超过 5 万股的
人员
合计 1,067,049,010 1,043,849,935 - 23,199,075 - -
注：本公司上述限售流通股于2024年3月1日上市流通，具体详见本公司于2024年2月24日披露的西安银
行股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告。
二、股东情况
（一）股东数量
单位：户
截至报告期末普通股股东总数 61,683
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况
单位：股
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前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期内增 期末持股数 股东
股东名称 比例(%) 售条件股 股份
减 量 数量 性质
份数量 状态
境外法人
加拿大丰业银行 - 804,771,000 18.11% 0 无 -
股
大唐西市文化产业投资 境内非国
- 634,071,700 14.27% 0 质押 634,071,700
集团有限公司 有法人股
境内国有
西安投资控股有限公司 - 618,397,850 13.91% 0 无 -
法人股
中国烟草总公司陕西省 境内国有
- 603,825,999 13.59% 0 无 -
公司 法人股
西安经开金融控股有限 境内国有
- 156,281,000 3.52% 0 无 -
公司 法人股
西安城市基础设施建设 境内国有
- 138,083,256 3.11% 0 无 -
投资集团有限公司 法人股
境内国有
西安金融控股有限公司 - 113,610,169 2.56% 0 质押 50,000,000
法人股
西安曲江文化产业风险 境内国有
- 100,628,200 2.26% 0 质押 49,999,900
投资有限公司 法人股
香港中央结算有限公司 50，982，679 84,248,473 1.90% 0 无 - 其他
长安国际信托股份有限 境内国有
- 76,732,965 1.73% 0 无 -
公司 法人股
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
加拿大丰业银行 804,771,000 人民币普通股 804,771,000
大唐西市文化产业投资集团有
634,071,700 人民币普通股 634,071,700
限公司
西安投资控股有限公司 618,397,850 人民币普通股 618,397,850
64
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
中国烟草总公司陕西省公司 603,825,999 人民币普通股 603,825,999
西安经开金融控股有限公司 156,281,000 人民币普通股 156,281,000
西安城市基础设施建设投资集
138,083,256 人民币普通股 138,083,256
团有限公司
西安金融控股有限公司 113,610,169 人民币普通股 113,610,169
西安曲江文化产业风险投资有
100,628,200 人民币普通股 100,628,200
限公司
香港中央结算有限公司 84,248,473 人民币普通股 84,248,473
长安国际信托股份有限公司 76,732,965 人民币普通股 76,732,965
前十名股东中回购专户情况说
不适用
明
上述股东委托表决、受托表决、
不适用
放弃表决权的说明
上述前十名股东及前十名无限售条件股东中，西安投资控股有限公司、西安经
开金融控股有限公司、西安城市基础设施建设投资集团有限公司、西安金融控
上述股东关联关系或一致行动
股有限公司、西安曲江文化产业风险投资有限公司、长安国际信托股份有限公
的说明
司基于行政关系或股权关系与本公司实际控制人西安市人民政府具有关联关
系。
表决权恢复的优先股股东及持
不适用
股数量的说明
注：1、报告期内，西安曲江文化产业风险投资有限公司将其质押股份中的100股进行了解押；截至本
报告披露日，西安曲江文化产业风险投资有限公司累计被质押股份总数为50,000,000股。具体详见本公司
于2024年8月15日披露的西安银行股份有限公司关于股东部分股份解押、质押的公告。
2、截至报告期末，本公司前10名股东及前10名无限售股东未参与融资融券及转融通业务。
（三）截止报告期末前十名有限售条件股东持股情况
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称
股份数量
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
2025 年 3 月 1 日 16,913
1 章丰年 186,056
2027 年 3 月 1 日 169,143
65
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
2025 年 3 月 1 日 13,699
2 王嫫 150,701
2027 年 3 月 1 日 137,002
2025 年 3 月 1 日 12,732
3 牛甲萍 140,054
2027 年 3 月 1 日 127,322
2025 年 3 月 1 日 12,480
4 闫鸿珍 137,285
2027 年 3 月 1 日 124,805
2025 年 3 月 1 日 11,835
5 黄好群 130,190
2027 年 3 月 1 日 118,355
2025 年 3 月 1 日 11,295
6 黄连溪 124,255
2027 年 3 月 1 日 112,960
2025 年 3 月 1 日 10,734
7 尹建宏 118,079
2027 年 3 月 1 日 107,345
2025 年 3 月 1 日 10,666
8 乌刚 117,337
2027 年 3 月 1 日 106,671
2025 年 3 月 1 日 10,578
9 薛安西 116,365
2027 年 3 月 1 日 105,787
2025 年 3 月 1 日 10,416
10 闫彩霞 114,581
2027 年 3 月 1 日 104,165
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
（四）截至报告期末，董事、监事、高级管理人员的持股情况
期初持股数 期末持股数 报告期内股
姓名 职务 增减变动原因
（股） （股） 份增减变动
梁邦海 董事长 - - - -
王 欣 执行董事 - 231,000 231,000 二级市场增持
李 勇 非执行董事 - - - -
陈永健 非执行董事 - - - -
胡 军 非执行董事 - - - -
杜岩岫 非执行董事 - - - -
范德尧 非执行董事 - - - -
66
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
雎国余 独立董事 - - - -
廖志生 独立董事 - - - -
梁永明 独立董事 - - - -
李 晓 独立董事 - - - -
廖貅武 外部监事 - - - -
钟鸿钧 外部监事 - - - -
尹振涛 外部监事 - - - -
马 莉 职工监事 47,203 47,203 - -
谭 敏 职工监事 91,452 79,700 171,152 二级市场增持
李 超 职工监事 - 73,400 73,400 二级市场增持
张成喆 副行长 - 238,800 238,800 二级市场增持
刘 强 副行长 32,203 51,700 83,903 二级市场增持
黄长松 副行长 - - - -
赫 勇 副行长 173,112 173,112 - -
管 辉 副行长 - - - -
王 星 行长助理 - - - -
陈 钦 首席信息官 - - - -
石小云 原董事会秘书 150,000 94,800 244,800 二级市场增持
三、控股股东及实际控制人情况
（一）控股股东情况
截至报告期末，本公司不存在控股股东。
（二）实际控制人情况
截至报告期末，本公司的实际控制人为西安市人民政府。本公司股东西投控
股为西安市财政局的全资子公司；西安经开金控为事业单位西安经济技术开发区
管理委员会二级控股子公司；西安城投（集团）为西安市人民政府国有资产监督
管理委员会的全资子公司；西安金控为事业单位西安浐灞管委会实际控股公司；
67
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
西安曲江文化为事业单位西安曲江新区管理委员会的三级控股子公司；长安国际
信托第一大股东西安财金投资管理有限公司（持股 37.45%）和第二大股东西投
控股（持股 25.29%）均是西安市财政局全资控股公司；西安投融资担保为西安
市财政局的实际控股公司。基于行政关系或股权关系，上述 7 家股东与西安市人
民政府构成关联关系。截至报告期末，合计持有本公司 1,218,448,240 股，占本
公司股本总额的 27.42%，具体情况如下：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
1 西投控股 618,397,850 13.91%
2 西安经开金控 156,281,000 3.52%
3 西安城投（集团） 138,083,256 3.11%
4 西安金控 113,610,169 2.56%
5 西安曲江文化 100,628,200 2.26%
6 长安国际信托 76,732,965 1.73%
7 西安投融资担保 14,714,800 0.33%
合计 1,218,448,240 27.42%
四、持股 5%以上主要股东情况
（一）丰业银行
丰业银行成立于 1832 年 3 月 30 日，是加拿大最国际化的银行，也是北美、
拉丁美洲、加勒比地区及中美洲和亚洲顶尖的金融机构之一，主要通过加拿大银
行事业部、海外银行事业部、环球财富管理事业部和环球银行及市场部向其客户
提供全方位的产品和服务，包括个人与中小企业银行、财富管理及私人银行、企
业及投资银行和资本市场等。丰业银行已在多伦多和纽约两个股票交易所上市。
丰业银行根据监管要求向本公司申报了关联方，其关联方包括 BNS Investments
Inc.、The Bank of Nova Scotia Trust Company、BNS International (Bahamas)
Limited 等。经丰业银行提名，李勇先生和陈永健先生担任本公司董事。
68
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
（二）大唐西市
大唐西市成立于 2009 年 4 月 14 日，注册资本 21,740 万元，法定代表人梁
雷，统一社会信用代码 91610131683887068D，经营范围包括一般项目：工艺美
术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；数字文化创意内容应用服务；区块链
技术相关软件和服务；大数据服务；数字文化创意软件开发；文化用品设备出租；
园区管理服务；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；旅游开发项目策划
咨询；游览景区管理；文艺创作；文物文化遗址保护服务；艺（美）术品、收藏
品鉴定评估服务；文化场馆管理服务；组织文化艺术交流活动。（除依法须经批
准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。大唐西市的控股股东、实际
控制人为吕建中，最终受益人为大唐西市，大唐西市已根据监管要求向本公司申
报了关联方，其关联方包括西安大唐西市置业有限公司、西安大唐西市文化发展
有限公司、西安大唐西市酒店有限公司等。经大唐西市提名，胡军先生担任本公
司董事。
（三）西投控股
西投控股成立于 2009 年 8 月 28 日，注册资本 1,422,989.992577 万元，法
定代表人杜岩岫，统一社会信用代码 916101316938163191，经营范围包括投资
业务；项目融资；资产管理；资产重组与购并；财务咨询；资信调查；房屋租赁，
销售；物业管理；其他市政府批准的业务（以上经营范围凡涉及国家有专项专营
规定的从其规定）。西投控股是经西安市人民政府批准并授权市财政局组建并代
管的市属国有独资企业和财政投资平台，是西安市政府在金融领域和财政扶持主
导产业发展的投资主体和出资人代表。西投控股的控股股东、实际控制人为西安
市财政局，最终受益人为西投控股，西投控股已根据监管要求向本公司申报了关
联方，其关联方包括西安产业投资基金管理有限公司、西安恒信资本管理有限公
司、西安西投实业有限公司等。经西投控股提名，杜岩岫先生担任本公司董事。
69
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
（四）陕西烟草
陕西烟草成立于 1996 年 12 月 6 日，注册资本 3,430 万元，法定代表人高兴
智，统一社会信用代码 916100002941922973，经营范围包括一般项目：烟草种
植；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）许可项目：烟草专卖品批发；烟草专卖品进出口；烟叶收购；电子烟
批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以审批结果为准）。陕西烟草的控股股东和实际控制人为中国烟草总公司，
最终受益人为陕西烟草，陕西烟草已根据监管要求向本公司申报了关联方，其关
联方包括陕西省烟草公司西安市公司、陕西烟草进出口有限责任公司、陕西烟草
投资管理有限公司等。经陕西烟草提名，范德尧先生担任本公司董事。
70
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第七节 财务报告
本公司 2024 年半年度财务报告未经审计，但已经安永华明会计师事务所（特
殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。财务报表及附件见附件。
71
西安银行股份有限公司 2024 年半年度报告
第八节 备查文件目录
一、载有本公司董事、监事、高级管理人员签名确认，并经董、监事会审核
的半年度报告正文；
二、载有本公司董事长、主管财务工作的副行长、财务部门负责人签名并盖
章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原件；
五、公司章程。
董事长：梁邦海
西安银行股份有限公司董事会
2024 年 8 月 29 日
72
西安银行股份有限公司董事、监事、高级管理人员
关于公司 2024 年半年度报告的确认意见
根据相关规定和要求，作为西安银行股份有限公司的董事、监事、高级管理
人员，我们在全面了解和审核公司 2024 年半年度报告及其摘要后，出具意见如
下：
一、公司严格按照中国企业会计准则及有关规定规范运作，公司 2024 年半
年度报告及其摘要公允地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
二、公司 2024 年半年度财务报告未经审计，但已经安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。
三、我们认为，公司 2024 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
梁邦海 王 欣 李 勇 陈永健
胡 军 杜岩岫 范德尧 李 晓
冯根福 于春玲 曹慧涛 廖貅武
钟鸿钧 尹振涛 马 莉 谭 敏
李 超 张成喆 刘 强 黄长松
赫 勇 管 辉 王 星 陈 钦
西安银行股份有限公司
已审阅财务报表
截至2024年6月30日止六个月期间
目 录
页 次
审阅报告 1
已审阅中期财务报表
合并资产负债表 2-3
合并利润表 4-5
合并股东权益变动表 6-8
合并现金流量表 9 - 10
公司资产负债表 11 - 12
公司利润表 13 - 14
公司股东权益变动表 15 - 17
公司现金流量表 18 - 19
财务报表附注 20 – 150
补充资料
1. 非经常性损益明细表 1
2. 净资产收益率和每股收益 2-3
3. 杠杆率信息 3
4. 监管资本 3
审阅报告
安永华明（2024）专字第 70024719_B01 号
西安银行股份有限公司
西安银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的西安银行股份有限公司（“贵公司”）及其子公司（统称“贵
集团”）的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2024
年6月30日止六个月期间的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务
报表附注。上述中期财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审
阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了审
阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获
取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的
保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在
所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许旭明
中国注册会计师：陈 露
中国 北京 2024 年 8 月 29 日
1
西安银行股份有限公司
合并资产负债表
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
资产 附注三 2024年6月30日 2023年12月31日
未经审计
现金及存放中央银行款项 1 23,348,621 25,420,649
存放同业及其他金融机构款项 2 2,208,638 2,104,555
拆出资金 3 3,827,730 4,410,740
衍生金融资产 4 - 144
买入返售金融资产 5 17,446,831 19,060,456
发放贷款和垫款 6 208,943,432 198,002,524
金融投资： 7
交易性金融资产 7(a) 34,287,937 28,742,857
债权投资 7(b) 142,328,294 142,702,802
其他债权投资 7(c) 4,276,272 4,532,422
其他权益工具投资 7(d) 198,976 150,747
长期股权投资 8 2,690,661 2,485,167
固定资产 9 260,728 279,329
在建工程 10 14,575 10,923
使用权资产 11 317,289 340,823
无形资产 12 64,166 72,978
递延所得税资产 13 3,175,724 3,109,395
其他资产 14 1,872,443 774,851
资产总计 445,262,317 432,201,362
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
2
西安银行股份有限公司
合并资产负债表（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
负债 附注三 2024年6月30日 2023年12月31日
未经审计
向中央银行借款 16 5,618,561 27,243,554
同业及其他金融机构存放款项 17 1,112,381 1,437,087
拆入资金 18 1,464,143 1,501,052
交易性金融负债 19 2,728,883 2,857,628
衍生金融负债 4 - 138
卖出回购金融资产款 20 12,167,773 67,014
吸收存款 21 319,516,220 302,558,036
应付职工薪酬 22 486,264 577,869
应交税费 23 220,131 248,077
预计负债 24 144,583 175,153
应付债券 25 66,654,402 63,541,701
租赁负债 26 279,183 296,714
其他负债 27 2,798,339 771,126
负债合计 413,190,863 401,275,149
股东权益
股本 28 4,444,444 4,444,444
资本公积 29 3,690,747 3,690,747
其他综合收益 30 126,434 69,922
盈余公积 31 2,602,924 2,602,924
一般风险准备 32 5,108,306 5,108,306
未分配利润 33 16,032,272 14,944,302
归属于本行股东权益合计 32,005,127 30,860,645
少数股东权益 66,327 65,568
股东权益合计 32,071,454 30,926,213
负债及股东权益总计 445,262,317 432,201,362
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
3
西安银行股份有限公司
合并利润表
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至6月30日止六个月期间
附注三 2024年 2023年
未经审计 未经审计
利息净收入 35 2,437,448 2,752,935
利息收入 7,660,579 7,613,801
利息支出 (5,223,131) (4,860,866 )
手续费及佣金净收入 36 195,411 144,309
手续费及佣金收入 240,173 176,386
手续费及佣金支出 (44,762) (32,077 )
投资收益 37 571,563 531,519
其中：对联营企业的投资收益 205,494 127,563
以摊余成本计量的金融资产终
止确认产生的收益 55,415 -
公允价值变动收益/(损失) 38 411,948 (16,267 )
汇兑净收益 3,321 11,044
其他收益 1,669 264
其他业务收入 394 375
资产处置净收益 89 85
营业收入 3,621,843 3,424,264
税金及附加 39 (49,255) (48,982)
业务及管理费 40 (875,380) (889,352)
信用减值损失 41 (1,392,314) (1,105,418)
其他业务支出 (3,774) (6,394)
营业支出 (2,320,723) (2,050,146 )
营业利润 1,301,120 1,374,118
加：营业外收入 24 1,599
减：营业外支出 (2,513) (1,296)
利润总额 1,298,631 1,374,421
减：所得税费用 42 39,064 (40,479 )
净利润 1,337,695 1,333,942
归属于母公司股东的净利润 1,336,859 1,332,751
少数股东损益 836 1,191
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
4
西安银行股份有限公司
合并利润表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至6月30日止六个月期间
附注三 2024年 2023年
未经审计 未经审计
其他综合收益的税后净额 56,435 128,740
归属于母公司股东的其他综合收益
的税后净额 30 56,512 127,759
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 36,172 27,215
（二）将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动 21,891 82,872
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款的公允
价值变动 172 27,429
其他债权投资信用减值准备 (335) (9,423)
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款的信用
减值准备 (1,388) (334)
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 (77) 981
综合收益总额 1,394,130 1,462,682
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 1,393,371 1,460,510
归属于少数股东的综合收益总额 759 2,172
每股收益（人民币元/股）
基本和稀释每股收益 43 0.30 0.30
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
5
西安银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至2024年6月30日止六个月期间
未经审计
项目 附注三 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、 2024年1月1日余额 4,444,444 3,690,747 69,922 2,602,924 5,108,306 14,944,302 30,860,645 65,568 30,926,213
二、 本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 30 - - 56,512 - - 1,336,859 1,393,371 759 1,394,130
(二) 利润分配
1、对股东的分配 34 - - - - - (248,889 ) (248,889) - (248,889)
三、 2024年6月30日余额 4,444,444 3,690,747 126,434 2,602,924 5,108,306 16,032,272 32,005,127 66,327 32,071,454
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
6
西安银行股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至2023年6月30日止六个月期间
未经审计
项目 附注三 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、 2023年1月1日余额 4,444,444 3,690,747 123,720 2,602,924 4,935,636 13,388,068 29,185,539 62,424 29,247,963
二、 本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 30 - - 127,759 - - 1,332,751 1,460,510 2,172 1,462,682
(二) 利润分配
1、对股东的分配 34 - - - - - (733,333 ) (733,333) - (733,333)
三、 2023年6月30日余额 4,444,444 3,690,747 251,479 2,602,924 4,935,636 13,987,486 29,912,716 64,596 29,977,312
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
7
西安银行股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
2023年度
项目 附注三 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、 2023年1月1日余额 4,444,444 3,690,747 123,720 2,602,924 4,935,636 13,388,068 29,185,539 62,424 29,247,963
二、 本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 30 - - (53,798) - - 2,462,237 2,408,439 3,953 2,412,392
(二) 利润分配
1、提取一般风险准备 - - - - 172,670 (172,670 ) - - -
2、对股东的分配 34 - - - - - (733,333 ) (733,333) (809) (734,142)
三、 2023年12月31日余额 4,444,444 3,690,747 69,922 2,602,924 5,108,306 14,944,302 30,860,645 65,568 30,926,213
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
8
西安银行股份有限公司
合并现金流量表
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至6月30日止六个月期间
附注三 2024年 2023年
未经审计 未经审计
一、 经营活动产生的现金流量：
存放中央银行款项净减少额 - 479,514
存放同业款项净减少额 459,061 33,786
拆出资金净减少额 580,000 -
向中央银行借款净增加额 - 8,668,723
同业及其他金融机构存放款项净增
加额 - 89,495
拆入资金净增加额 - 51,872
卖出回购金融资产净增加额 12,098,000 -
交易性金融负债净增加额 - 1,828,853
吸收存款净增加额 17,341,394 -
收取利息、手续费及佣金的现金 8,212,290 7,865,591
收到其他与经营活动有关的现金 2,087 2,238
经营活动现金流入小计 38,692,832 19,020,072
存放中央银行款项净增加额 (515,500) -
拆出资金净增加额 - (480,000)
发放贷款和垫款净增加额 (12,183,771) (9,685,885)
为交易目的而持有的金融资产净增
加额 (1,734,766) (1,281,851)
拆入资金净减少额 (36,427) -
向中央银行借款净减少额 (21,614,603) -
同业及其他金融机构存放款项净减
少额 (324,567) -
交易性金融负债净减少额 (128,745) -
卖出回购金融资产净减少额 - (2,410,570)
吸收存款净减少额 - (1,283,305)
支付利息、手续费及佣金的现金 (4,785,398) (3,332,005)
支付给职工以及为职工支付的现金 (587,019) (548,853)
支付的各项税费 (470,487) (505,241)
支付其他与经营活动有关的现金 (340,504) (320,733)
经营活动现金流出小计 (42,721,787) (19,848,443)
经营活动使用的现金流量净额 44 (4,028,955) (828,371)
9
西安银行股份有限公司
合并现金流量表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至6月30日止六个月期间
附注三 2024年 2023年
未经审计 未经审计
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,776,029 30,739,170
取得投资收益收到的现金 376,388 415,643
处置固定资产和无形资产
收回的现金 225 493
投资活动现金流入小计 22,152,642 31,155,306
投资支付的现金 (23,885,203) (30,325,081)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (22,733) (17,303)
投资活动现金流出小计 (23,907,936) (30,342,384)
投资活动(使用)/产生的现金流量净额 (1,755,294) 812,922
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行债券所收到的现金 47,344,947 51,497,214
筹资活动现金流入小计 47,344,947 51,497,214
偿还债务证券本金支付的现金 (44,940,000) (43,760,000)
分配股利或偿付利息支付的现金 (163,868) (770,388)
支付其他与筹资活动有关的现金 (61,462) (68,361)
筹资活动现金流出小计 (45,165,330) (44,598,749)
筹资活动产生的现金流量净额 2,179,617 6,898,465
四、 现金及现金等价物净(减少)/增加额 (3,604,632) 6,883,016
加：期初现金及现金等价物余额 30,655,825 17,818,176
五、 期末现金及现金等价物余额 44 27,051,193 24,701,192
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
10
西安银行股份有限公司
资产负债表
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
资产 附注十四 2024年6月30日 2023年12月31日
未经审计
现金及存放中央银行款项 23,097,433 25,216,992
存放同业及其他金融机构款项 1,701,369 1,930,269
拆出资金 3,827,730 4,410,740
衍生金融资产 - 144
买入返售金融资产 17,446,831 19,060,456
发放贷款和垫款 2 207,851,635 196,962,440
金融投资 3
交易性金融资产 3(a) 31,615,401 25,885,229
债权投资 3(b) 141,160,275 141,428,800
其他债权投资 3(c) 4,220,429 4,235,535
其他权益工具投资 3(d) 198,976 150,747
长期股权投资 1 2,750,629 2,545,135
固定资产 251,701 269,672
在建工程 14,575 10,923
使用权资产 310,519 333,383
无形资产 63,161 72,804
递延所得税资产 3,165,372 3,098,846
其他资产 1,859,803 763,645
资产总计 439,535,839 426,375,760
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11
西安银行股份有限公司
资产负债表（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
负债 附注十四 2024年6月30日 2023年12月31日
未经审计
向中央银行借款 5,445,786 26,963,991
同业及其他金融机构存放款项 1,132,819 1,457,294
拆入资金 1,464,143 1,501,052
交易性金融负债 56,347 -
衍生金融负债 - 138
卖出回购金融资产款 12,167,773 67,014
吸收存款 316,666,201 299,912,218
应付职工薪酬 478,369 570,788
应交税费 219,478 247,572
预计负债 144,583 175,153
应付债券 66,654,402 63,541,701
租赁负债 272,688 289,622
其他负债 2,841,066 800,780
负债合计 407,543,655 395,527,323
股东权益
股本 4,444,444 4,444,444
资本公积 3,693,354 3,693,354
其他综合收益 125,873 69,259
盈余公积 2,602,854 2,602,854
一般风险准备 5,100,309 5,100,309
未分配利润 16,025,350 14,938,217
股东权益合计 31,992,184 30,848,437
负债及股东权益总计 439,535,839 426,375,760
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
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12
西安银行股份有限公司
利润表
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至6月30日止六个月期间
附注十四 2024年 2023年
未经审计 未经审计
利息净收入 4 2,412,369 2,725,143
利息收入 7,603,800 7,554,452
利息支出 (5,191,431 ) (4,829,309)
手续费及佣金净收入 195,337 144,246
手续费及佣金收入 240,062 176,251
手续费及佣金支出 (44,725) (32,005)
投资收益 565,473 530,699
其中：对联营企业的投资收益 205,494 127,563
以摊余成本计量的金融资
产终止确认产生的收益 55,415 -
公允价值变动收益/(损失) 411,948 (16,267)
汇兑净收益 3,321 11,044
其他收益 1,658 251
其他业务收入 381 375
资产处置净收益 81 82
营业收入 3,590,568 3,395,573
税金及附加 (48,998) (48,832)
业务及管理费 (851,372) (865,853)
信用减值损失 (1,387,434) (1,102,198)
其他业务支出 (3,641) (6,253)
营业支出 (2,291,445 ) (2,023,136)
营业利润 1,299,123 1,372,437
加：营业外收入 24 1,594
减：营业外支出 (2,478) (1,288)
利润总额 1,296,669 1,372,743
减：所得税费用 39,353 (41,065)
净利润 1,336,022 1,331,678
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13
西安银行股份有限公司
利润表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
附注十四 截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
未经审计 未经审计
其他综合收益的税后净额 56,614 126,465
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 36,172 27,215
（二）将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动 21,943 81,580
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款的公
允价值变动 172 27,429
其他债权投资信用减值准备 (284) (9,425)
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款的信
用减值准备 (1,389) (334)
综合收益总额 1,392,636 1,458,143
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
14
西安银行股份有限公司
股东权益变动表
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至2024年6月30日止六个月期间
未经审计
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2024年1月1日余额 4,444,444 3,693,354 69,259 2,602,854 5,100,309 14,938,217 30,848,437
二、 本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 56,614 - - 1,336,022 1,392,636
(二) 利润分配
1、对股东的分配 - - - - - (248,889 ) (248,889)
三、 2024年6月30日余额 4,444,444 3,693,354 125,873 2,602,854 5,100,309 16,025,350 31,992,184
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
15
西安银行股份有限公司
股东权益变动表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
截至2023年6月30日止六个月期间
未经审计
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2023年1月1日余额 4,444,444 3,693,354 124,700 2,602,854 4,927,639 13,383,960 29,176,951
二、 本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 126,465 - - 1,331,678 1,458,143
(二) 利润分配
1、对股东的分配 - - - - - (733,333 ) (733,333)
三、 2023年6月30日余额 4,444,444 3,693,354 251,165 2,602,854 4,927,639 13,982,305 29,901,761
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
16
西安银行股份有限公司
股东权益变动表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
2023年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2023年1月1日余额 4,444,444 3,693,354 124,700 2,602,854 4,927,639 13,383,960 29,176,951
二、 本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - (55,441) - - 2,460,260 2,404,819
(二) 利润分配
1、提取一般风险准备 - - - - 172,670 (172,670 ) -
2、对股东的分配 - - - - - (733,333 ) (733,333)
三、 2023年12月31日余额 4,444,444 3,693,354 69,259 2,602,854 5,100,309 14,938,217 30,848,437
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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西安银行股份有限公司
现金流量表
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
附注十四 截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
未经审计 未经审计
一、 经营活动产生的现金流量：
存放中央银行款项净减少额 - 480,246
存放同业及其他金融机构款项净减少额 532,060 13,786
拆出资金净减少额 580,000 -
向中央银行借款净增加额 - 8,674,233
同业及其他金融机构存放款项净增加额 - 89,979
卖出回购金融资产净增加额 12,098,000 -
拆入资金净增加额 - 51,872
吸收存款净增加额 17,131,243 -
收取利息、手续费及佣金的现金 8,145,072 7,799,502
收到其他与经营活动有关的现金 2,063 2,220
经营活动现金流入小计 38,488,438 17,111,838
存放中央银行款项净增加额 (505,761) -
拆出资金净增加额 - (480,000)
发放贷款和垫款净增加额 (12,127,165) (9,635,479)
为交易目的而持有的金融资产净增加额 (1,675,834) (1,281,851)
拆入资金净减少额 (36,427) -
向中央银行借款净减少额 (21,507,883) -
同业及其他金融机构存放款项净减少额 (324,574) -
交易性金融负债净减少额 (138) -
卖出回购金融资产净减少额 - (2,410,570)
吸收存款净减少额 - (1,311,414)
支付利息、手续费及佣金的现金 (4,747,497) (3,300,518)
支付给职工以及为职工支付的现金 (571,420) (532,746)
支付的各项税费 (470,228) (504,896)
支付其他与经营活动有关的现金 (326,772) (263,435)
经营活动现金流出小计 (42,293,699) (19,720,909)
经营活动使用的现金流量净额 5 (3,805,261) (2,609,071)
18
西安银行股份有限公司
现金流量表（续）
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间 人民币千元
附注十四 截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
未经审计 未经审计
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,407,608 32,533,646
取得投资收益收到的现金 370,298 414,823
处置固定资产和无形资产收回的现金 214 488
投资活动现金流入小计 21,778,120 32,948,957
投资支付的现金 (24,040,153) (30,243,795)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (17,214) (16,550)
投资活动现金流出小计 (24,057,367) (30,260,345)
投资活动(使用)/产生的现金流量净额 (2,279,247) 2,688,612
三、 筹资活动产生的现金流量：
发行债券所收到的现金 47,344,947 51,497,214
筹资活动现金流入小计 47,344,947 51,497,214
偿还债务证券本金支付的现金 (44,940,000) (43,760,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (163,868) (770,388)
支付其他与筹资活动有关的现金 (60,283) (66,346)
筹资活动现金流出小计 (45,164,151) (44,596,734)
筹资活动产生的现金流量净额 2,180,796 6,900,480
四、 现金及现金等价物净(减少)/增加额 (3,903,712) 6,980,021
加：期初现金及现金等价物余额 30,549,230 17,481,007
五、 期末现金及现金等价物余额 26,645,518 24,461,028
本财务报表由以下人士签署：
董事长 副行长（主管财务） 计划财务部负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
19
西安银行股份有限公司
财务报表附注
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
一、 基本情况
西安银行股份有限公司 (原名西安城市合作银行，曾用名西安市商业银行
股份有限公司，以下简称“本行”) 经中国人民银行 (以下简称“人行”)
批准设立于中华人民共和国 (以下简称“中国”) 陕西省西安市。本行经
陕西银监局批准持有机构编码为 B0274H261010001 的金融许可证，并
经西安市工商局批准领取统一社会信用代码为 91610131294468046D 的
企业法人营业执照，注册地址为陕西省西安市高新路 60 号。本行人民币
普通股 (A 股) 于 2019 年 3 月 1 日在上海证券交易所上市，股票代码为
600928。
就本财务报表而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (以下简称“香
港”) 、中国澳门特别行政区 (以下简称“澳门”) 及台湾；中国境外指
香港、澳门、台湾以及其他国家和地区。
本行及所属子公司 (以下简称“本集团”) 的主要业务为提供公司及个人
银行服务，从事资金业务及其他商业银行业务。
本财务报表已经本行董事会于 2024 年 8 月 29 日决议批准报出。
二、 财务报表的编制基础
本行以持续经营为基础编制财务报表。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》
和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》
（2021年修订）的要求进行列报和披露。本财务报表不包括年度财务报
表所需的所有信息和披露，因此需要和2023年度财务报表一并阅读。
2. 在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断
编制本中期财务报表需要管理层作出判断、估计及假设，这些判断、估
计及假设会影响会计政策的应用，以及资产及负债、收入及支出的列报
金额。实际结果有可能会与运用这些估计和假设而进行的列报存在差异。
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
三、 合并财务报表主要项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
2024年6月30日 2023年12月31日
库存现金 518,064 608,683
存放中央银行法定准备金 15,552,756 15,043,797
存放中央银行超额存款准备金 7,149,384 9,646,371
存放中央银行的财政存款准备金 120,849 114,308
小计 23,341,053 25,413,159
应计利息 7,568 7,490
合计 23,348,621 25,420,649
本集团按规定向人行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常经
营。于2024年6月30日，本行及子公司人民币存款准备金缴存比率为5%（2023
年12月31日：5%）；本行及子公司外币存款准备金缴存比率为4%（2023年12
月31日：4%）。
超额存款准备金存放于人行主要用于资金清算用途。
财政存款是指来源于财政性机构并按规定存放于人行的款项。
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
三、 合并财务报表主要项目注释（续）
2、 存放同业及其他金融机构款项
2024年6月30日 2023年12月31日
存放境内同业款项 1,162,408 859,883
存放境内其他金融机构款项 849,782 508,765
存放境外同业款项 195,255 733,262
小计 2,207,445 2,101,910
应计利息 1,941 3,213
减：减值准备 (748) (568)
合计 2,208,638 2,104,555
于 2024年6月30日，本集团存放同业及其他金融机构款项均处于第 一阶段
（2023年12月31日：均处于第一阶段）。
3、 拆出资金
（1）按交易对手所在地区和类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
拆放境内同业款项 142,536 120,406
拆放境内其他金融机构款项 3,816,497 4,396,497
小计 3,959,033 4,516,903
应计利息 42,415 67,988
减：减值准备 (173,718) (174,151)
账面价值 3,827,730 4,410,740
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
3、 拆出资金（续）
（2）拆出资金减值准备的变动
截至2024年6月30日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2024年1月1日 2,542 - 171,609 174,151
本期转回 (433) - - (433)
转移：
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 - - - -
2024年6月30日 2,109 - 171,609 173,718
2023年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2023年1月1日 1,006 - 171,609 172,615
本年计提 1,536 - - 1,536
转移：
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 - - - -
2023年12月31日 2,542 - 171,609 174,151
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
4、 衍生金融工具
本集团运用的衍生金融工具为利率衍生工具。于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年
12 月 31 日，本集团所持有的衍生金融工具如下：
2024年6月30日
合同/名义金额 公允价值
衍生金融资产 衍生金融负债
利率衍生工具 - - -
2023年12月31日
合同/名义金额 公允价值
衍生金融资产 衍生金融负债
利率衍生工具 600,000 144 (138)
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
5、 买入返售金融资产
（1）按交易对手所在地区和类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
中国境内
-银行 2,268,400 6,879,500
-其他金融机构 15,182,959 12,175,611
小计 17,451,359 19,055,111
应计利息 5,136 14,703
减：减值准备 (9,664) (9,358)
合计 17,446,831 19,060,456
（2）按担保物类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券
-政府 5,682,781 10,180,469
-政策性银行 9,642,493 7,674,712
同业存单 2,126,085 1,199,930
小计 17,451,359 19,055,111
应计利息 5,136 14,703
减：减值准备 (9,664) (9,358)
合计 17,446,831 19,060,456
于 2024年6月30日 ，本集团买入返售金融资产信用风险分类均为第一阶段
（2023年12月31日：均处于第一阶段）。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
2024年6月30日 2023年12月31日
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 144,123,559 124,871,159
个人贷款和垫款
-个人消费贷款 29,473,582 33,020,136
-个人房产按揭贷款 26,605,329 25,996,752
-个人经营性贷款 6,153,846 5,867,647
-信用卡 1,109,268 1,148,477
票据贴现 514,969 203,467
小计 207,980,553 191,107,638
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款
票据贴现 6,805,028 11,814,372
小计 6,805,028 11,814,372
合计 214,785,581 202,922,010
应计利息 448,333 464,198
发放贷款和垫款总额 215,233,914 203,386,208
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款
减值准备 (6,290,482) (5,383,684)
发放贷款和垫款账面价值 208,943,432 198,002,524
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款减值准备 (2,594) (4,445)
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款和垫款（续）
(1) 按性质分析（续）
于2024年6月30日及2023年12月31日，发放贷款和垫款中有部分用于回购协议
交易的质押，详见附注八、1。
(2) 按担保方式分析
2024年6月30日 2023年12月31日
信用贷款 41,296,246 44,213,118
保证贷款 100,146,027 88,678,238
抵押贷款 51,244,121 44,349,252
质押贷款 22,099,187 25,681,402
小计 214,785,581 202,922,010
应计利息 448,333 464,198
减：减值准备 (6,290,482) (5,383,684)
合计 208,943,432 198,002,524
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款和垫款（续）
(3) 按行业分布情况分析
2024年6月30日 2023年12月31日
公司贷款和垫款
-租赁和商务服务业 36,117,140 25,861,852
-水利、环境和公共设施管理业 28,728,708 24,564,390
-建筑业 27,288,675 23,998,477
-房地产业 10,675,464 10,216,896
-制造业 9,506,947 9,473,757
-批发和零售业 9,386,281 8,900,804
-金融业 6,520,848 7,028,351
-采矿业 4,181,860 4,757,283
-文化、体育和娱乐业 4,003,703 3,872,358
-交通运输、仓储和邮政业 3,223,144 1,761,327
-电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,428,577 1,452,501
-科学研究和技术服务业 1,425,222 1,175,121
-信息传输、软件和信息技术服务业 826,737 953,673
-住宿和餐饮业 272,905 381,189
-卫生和社会工作 265,215 284,500
-农、林、牧、渔业 125,530 124,074
-教育 127,490 41,416
-居民服务、修理和其他服务业 19,113 23,190
公司贷款和垫款合计 144,123,559 124,871,159
个人贷款和垫款 63,342,025 66,033,012
票据贴现 7,319,997 12,017,839
小计 214,785,581 202,922,010
应计利息 448,333 464,198
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款
减值准备 (6,290,482) (5,383,684)
净额 208,943,432 198,002,524
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
6、 发放贷款和垫款（续）
(4) 已逾期贷款 (不含应计利息) 的逾期期限分析
2024年6月30日
逾期 逾期 逾期1年
3个月以内 3 个月至1年 以上3年以内 逾期3年以上 合计
（含3个月） （含1年） （含3年）
信用贷款 338,190 934,075 217,599 76,646 1,566,510
保证贷款 3,371,748 1,118,746 522,209 125,203 5,137,906
抵押贷款 1,986,668 801,262 691,865 140,606 3,620,401
质押贷款 479,500 2,797 180 179 482,656
合计 6,176,106 2,856,880 1,431,853 342,634 10,807,473
2023年12月31日
逾期 逾期 逾期1年
3个月以内 3个月至1年 以上3年以内 逾期3年以上 合计
（含3个月） （含1年） （含3年）
信用贷款 822,744 450,328 156,683 47,939 1,477,694
保证贷款 876,096 593,720 99,651 124,994 1,694,461
抵押贷款 420,650 217,627 672,888 135,476 1,446,641
质押贷款 16,090 2,797 180 179 19,246
合计 2,135,580 1,264,472 929,402 308,588 4,638,042
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6、 发放贷款和垫款（续）
(5) 贷款减值准备变动情况
（a）以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 1,612,221 1,236,531 2,534,932 5,383,684
本期计提 166,734 190,219 891,684 1,248,637
转移
转至阶段一 77,411 (75,767) (1,644) -
转至阶段二 (154,535) 231,397 (76,862) -
转至阶段三 (2,398) (139,721) 142,119 -
本期核销 - - (407,379) (407,379)
本期收回原核销贷款 - - 87,179 87,179
其他变动 - - (21,639) (21,639)
2024年6月30日 1,699,433 1,442,659 3,148,390 6,290,482
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 1,656,699 629,967 2,495,018 4,781,684
本年计提 256,195 345,889 1,102,424 1,704,508
转移
转至阶段一 12,030 (9,557) (2,473) -
转至阶段二 (299,709 ) 338,488 (38,779) -
转至阶段三 (13,154 ) (68,256 ) 81,410 -
本年核销 - - (1,220,587) (1,220,587)
本年收回原核销贷款 - - 152,951 152,951
其他变动 160 - (35,032) (34,872)
2023年12月31日 1,612,221 1,236,531 2,534,932 5,383,684
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6、 发放贷款和垫款（续）
(5) 贷款减值准备变动情况（续）
（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 4,445 - - 4,445
本期转回 (1,851) - - (1,851 )
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 - - - -
转至阶段三 - - - -
2024年6月30日 2,594 - - 2,594
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 12,616 - - 12,616
本年转回 (8,171) - - (8,171 )
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 - - - -
转至阶段三 - - - -
2023年12月31日 4,445 - - 4,445
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7、 金融投资
2024年6月30日 2023年12月31日
注释
交易性金融资产 7(a) 34,287,937 28,742,857
债权投资 7(b) 142,328,294 142,702,802
其他债权投资 7(c) 4,276,272 4,532,422
其他权益工具投资 7(d) 198,976 150,747
合计 181,091,479 176,128,828
(a) 交易性金融资产
按投资品种类型和发行机构类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券投资 (按发行机构分类)：
-政府 559,366 20,184
-政策性银行 1,003,781 125,739
-商业银行 2,835,080 2,673,310
-企业 1,926,248 746,754
-其他 645,655 961,353
同业存单 423,058 295,969
小计 7,393,188 4,823,309
基金投资 18,200,140 15,527,828
资产管理计划 6,704,628 6,524,737
信托计划 1,043,055 1,051,778
股权投资 712,291 611,715
资产支持证券 234,635 203,490
合计 34,287,937 28,742,857
于2024年6月30日及2023年12月31日，交易性金融资产中有部分用于回购协议
交易的质押，详见附注八、1。
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7、 金融投资（续）
(b) 债权投资
按投资品种类型和发行机构类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券投资 (按发行机构分类)：
-政府 108,489,439 105,549,596
-商业银行 199,999 290,067
-政策性银行 1,310,833 827,699
-企业 14,958,108 15,677,207
-其他 3,905,937 4,573,611
同业存单 10,255,095 12,445,273
债券投资小计 139,119,411 139,363,453
信托计划 43,769 50,000
定向融资计划 762,560 763,561
资产管理计划 200,000 200,000
资产支持证券 65,549 119,000
其他 2,899,976 2,910,509
小计 143,091,265 143,406,523
应计利息 1,728,083 1,611,530
减：减值准备 (2,491,054) (2,315,251)
合计 142,328,294 142,702,802
于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，债权投资中有部分用于回购协议
交易的质押，详见附注八、1。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
(b) 债权投资（续）
债权投资减值准备变动
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 34,153 184,219 2,096,879 2,315,251
本期(转回)/计提 (4,323) 14,542 165,578 175,797
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 (1,415) 1,415 - -
转至阶段三 - - - -
其他变动 6 - - 6
2024年6月30日 28,421 200,176 2,262,457 2,491,054
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 130,479 243,697 885,767 1,259,943
本年(转回)/计提 (92,998) 6,363 (353,542) (440,177 )
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 (3,349) 168,349 (165,000) -
转至阶段三 - (234,191) 234,191 -
本年新增已发生信用减值
的金融资产计提 - - 1,519,788 1,519,788
本年转出 - - (24,325) (24,325)
其他变动 21 1 - 22
2023年12月31日 34,153 184,219 2,096,879 2,315,251
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
三、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
(c) 其他债权投资
按投资品种类型和发行机构类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券投资 (按发行机构分类)：
中国境内
-政府 668,697 1,005,754
-政策性银行 2,066,424 1,295,549
-企业 104,671 432,433
-其他 323,044 689,115
债券投资小计 3,162,836 3,422,851
定向融资计划 1,025,234 1,024,871
小计 4,188,070 4,447,722
应计利息 88,202 84,700
合计 4,276,272 4,532,422
其他债权投资相关信息
2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 4,276,272 4,532,422
摊余成本 4,202,981 4,488,281
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 73,291 44,141
其他债权投资减值准备 (1,264) (1,748)
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
三、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
(c) 其他债权投资（续）
其他债权投资减值准备
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 1,748 - - 1,748
本期转回 (484) - - (484)
转移
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 - - - -
2024年6月30日 1,264 - - 1,264
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 27,539 - - 27,539
本年转回 (25,791) - - (25,791)
转移
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 - - - -
2023年12月31日 1,748 - - 1,748
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
三、 合并财务报表主要项目注释（续）
7、 金融投资（续）
(d) 其他权益工具投资
2024年6月30日 2023年12月31日
非上市股权 198,976 150,747
合计 198,976 150,747
其他权益工具投资相关信息
2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 198,976 150,747
初始确认成本 8,400 8,400
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 190,576 142,347
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
8、 长期股权投资
2024年6月30日 2023年12月31日
对联营企业的投资 2,690,661 2,485,167
减：减值准备 - -
合计 2,690,661 2,485,167
本集团对联营企业的长期股权投资余额变动情况分析如下：
截至2024年6月30日 2023年
止六个月期间
期/年初余额 2,485,167 2,209,330
对联营企业追加投资 - -
权益法下确认的投资收益 205,494 275,837
期/年末余额 2,690,661 2,485,167
本集团的联营企业详细信息参见附注四、2。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
9、 固定资产
截至2024年6月30日止六个月期间
房屋及建筑物 通用设备 运输工具 合计
原价
期初余额 550,728 750,007 12,494 1,313,229
本期增加 - 1,585 - 1,585
在建工程转入 - 4,920 - 4,920
本期减少 - (1,420) - (1,420)
期末余额 550,728 755,092 12,494 1,318,314
累计折旧
期初余额 (358,312) (666,444) (9,144) (1,033,900)
计提 (8,701) (15,992) (277) (24,970)
处置或报废 - 1,284 - 1,284
期末余额 (367,013) (681,152) (9,421) (1,057,586)
账面价值
期末余额 183,715 73,940 3,073 260,728
期初余额 192,416 83,563 3,350 279,329
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
9、 固定资产（续）
2023年
房屋及建筑物 通用设备 运输工具 合计
原价
年初余额 547,800 738,792 16,034 1,302,626
本年增加 525 12,807 1,566 14,898
在建工程转入 - 11,815 - 11,815
自无形资产重分类 2,526 - - 2,526
本年减少 (123) (13,407) (5,106) (18,636)
年末余额 550,728 750,007 12,494 1,313,229
累计折旧
年初余额 (340,389) (644,783) (13,497) (998,669)
计提 (18,040) (34,650) (540) (53,230)
处置或报废 117 12,989 4,893 17,999
年末余额 (358,312) (666,444) (9,144) (1,033,900)
账面价值
年末余额 192,416 83,563 3,350 279,329
年初余额 207,411 94,009 2,537 303,957
本集团固定资产无减值情况，故未计提固定资产减值准备。
于2024年6月30日，本集团有原值为人民币75,590千元的房屋及建筑物尚未取
得完整的权属证明（2023年12月31日：人民币75,590千元）。管理层认为本集
团取得上述房屋及建筑物的房产证不存在重大障碍，上述事项不会对本集团的
整体财务状况构成任何重大不利影响。
于2024年6月30日，本集团无重大金额的闲置资产（2023年12月31日：无）。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
10、 在建工程
成本
2023年1月1日 22,873
本年增加 21,120
本年转入固定资产 (11,815)
本年转入无形资产 (15,474)
2023年12月31日 16,704
本期增加 8,572
本期转入固定资产 (4,920)
2024年6月30日 20,356
减：减值准备
2023年1月1日 (5,781)
本年计提 -
2023年12月31日 (5,781)
本期计提 -
2024年6月30日 (5,781)
账面价值
2024年6月30日 14,575
2023年12月31日 10,923
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
11、 使用权资产
截至2024年6月30日 2023年
止六个月期间
成本
期/年初余额 605,457 557,838
本期/年增加 41,994 134,902
本期/年减少 (59,586) (87,283)
(3,556)
期/年末余额 587,865 605,457
累计折旧
期/年初余额 (264,634) (213,219)
本期/年计提 (62,861) (131,080)
本期/年减少 56,919 79,665
期/年末余额 (270,576) (264,634)
317,289
账面价值 317,289
期/年末 317,289 340,823
期/年初 340,823 344,619
本集团使用权资产无减值情况，故未计提使用权资产减值准备。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
12、 无形资产
截至2024年6月30日止六个月期间 土地使用权 软件 合计
原价
期初余额 45,873 101,510 147,383
购置 - 985 985
期末余额 45,873 102,495 148,368
累计摊销
期初余额 (12,830) (61,575) (74,405)
计提 (596) (9,201) (9,797)
期末余额 (13,426) (70,776) (84,202)
账面价值
期末余额 32,447 31,719 64,166
期初余额 33,043 39,935 72,978
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
12、 无形资产（续）
2023年 土地使用权 软件 合计
原价
年初余额 53,548 84,485 138,033
购置 - 1,551 1,551
在建工程转入 - 15,474 15,474
重分类至固定资产 (7,675) - (7,675)
年末余额 45,873 101,510 147,383
累计摊销
年初余额 (16,366) (41,558) (57,924)
计提 (1,613) (20,017) (21,630)
重分类至固定资产 5,149 - 5,149
年末余额 (12,830) (61,575) (74,405)
账面价值
年末余额 33,043 39,935 72,978
年初余额 37,182 42,927 80,109
本集团无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
13、 递延所得税资产/负债
按性质分析
2024年6月30日 2023年12月31日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
资产减值准备 13,601,470 3,393,351 12,865,047 3,209,105
预计负债 144,583 36,146 175,153 43,788
应付职工薪酬 97,162 24,291 101,412 25,353
租赁负债及其他 335,194 83,799 356,156 89,039
未经抵销的递延所得税资产 14,178,409 3,537,587 13,497,768 3,367,285
递延所得税负债
交易性金融工具公允价值未
实现收益 (873,295) (218,324) (512,184) (128,047)
其他债权投资及其他权益工
具投资公允价值变动 (264,101) (65,910) (186,493) (46,498)
使用权资产及其他 (310,519) (77,629) (333,383) (83,345)
未经抵销的递延所得税负债 (1,447,915) (361,863) (1,032,060) (257,890)
抵销后净额 12,730,494 3,175,724 12,465,708 3,109,395
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13、 递延所得税资产/负债（续）
递延所得税变动情况
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间
在其他综合
在损益确认 收益确认
2024年1月1日 见附注42 见附注30 2024年6月30日
资产减值准备 3,209,105 183,672 574 3,393,351
预计负债 43,788 (7,642) - 36,146
应付职工薪酬 25,353 (1,062) - 24,291
交易性金融资产公允价值变动 (128,047) (90,277) - (218,324)
其他债权投资及其他权益工具
投资公允价值变动 (46,498) - (19,412) (65,910)
其他 5,694 476 - 6,170
合计 3,109,395 85,167 (18,838) 3,175,724
2023 年 12 月 31 日
在其他综合
在损益确认 收益确认
2023年1月1日 见附注42 见附注30 2023年12月31日
资产减值准备 2,664,245 536,371 8,489 3,209,105
预计负债 42,630 1,158 - 43,788
应付职工薪酬 44,395 (19,042) - 25,353
交易性金融资产公允价值变动 (18,512) (109,535) - (128,047)
其他债权投资及其他权益工具
投资公允价值变动 (50,581) - 4,083 (46,498)
其他 1,591 4,103 - 5,694
合计 2,683,768 413,055 12,572 3,109,395
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14、 其他资产
2024年6月30日 2023年12月31日
其他应收款 115,012 83,163
减：减值准备 (19,456) (17,929)
抵债资产 (1) 231,961 231,961
减：减值准备 (56,339) (56,339)
应收手续费及佣金 22,550 50,744
长期待摊费用 (2) 32,849 28,192
应收利息 19,506 18,426
减：减值准备 (1,623) (1,712)
待结算及清算款项 1,521,597 433,327
预付经营性物业租金 6,386 5,018
1,872,443 774,851
(1) 抵债资产
2024年6月30日 2023年12月31日
房产 52,103 52,103
其他 179,858 179,858
小计 231,961 231,961
减：抵债资产减值准备 (56,339) (56,339)
抵债资产净值 175,622 175,622
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14、 其他资产（续）
(2) 长期待摊费用
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
自有及经营租赁租入
固定资产改良支出 28,192 11,591 (6,934 ) 32,849
合计 28,192 11,591 (6,934 ) 32,849
2023年
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
自有及经营租赁租入
固定资产改良支出 31,995 48,167 (51,970) 28,192
合计 31,995 48,167 (51,970) 28,192
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
15、 资产减值准备
截至2024年6月30日止六个月期间 期初数 本期计提/(转回) 核销后收回 本期核销及处置 其他 期末数
存放同业及其他金融机构款项 568 181 - - (1) 748
拆出资金 174,151 (433) - - - 173,718
买入返售金融资产 9,358 306 - - - 9,664
以摊余成本计量的贷款减值准备 5,383,684 1,248,637 87,179 (407,379) (21,639) 6,290,482
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款减值准备 4,445 (1,851) - - - 2,594
债权投资 2,315,251 175,797 - - 6 2,491,054
其他债权投资 1,748 (484) - - - 1,264
在建工程 5,781 - - - - 5,781
其他应收款减值准备 17,929 1,527 - - - 19,456
应收利息减值准备 1,712 (89) - - - 1,623
抵债资产减值准备 56,339 - - - - 56,339
合计 7,970,966 1,423,591 87,179 (407,379) (21,634) 9,052,723
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15、 资产减值准备（续）
2023年 年初数 本年计提/(转回) 核销后收回 本年核销及处置 其他 年末数
存放同业及其他金融机构款项 8,266 (7,699) - - 1 568
拆出资金 172,615 1,536 - - - 174,151
买入返售金融资产 4,743 4,615 - - - 9,358
以摊余成本计量的贷款减值准备 4,781,684 1,704,508 152,951 (1,220,587) (34,872) 5,383,684
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的贷款减值准备 12,616 (8,171) - - - 4,445
债权投资 1,259,943 1,079,611 - (24,325) 22 2,315,251
其他债权投资 27,539 (25,791) - - - 1,748
在建工程 5,781 - - - - 5,781
其他应收款减值准备 27,442 (9,513) - - - 17,929
应收利息减值准备 2,240 (528) - - - 1,712
抵债资产减值准备 56,339 - - - - 56,339
合计 6,359,208 2,738,568 152,951 (1,244,912) (34,849) 7,970,966
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16、 向中央银行借款
2024年6月30日 2023年12月31日
卖出回购债券 3,290,000 25,890,000
再贷款 2,326,637 1,341,240
小计 5,616,637 27,231,240
应计利息 1,924 12,314
合计 5,618,561 27,243,554
17、 同业及其他金融机构存放款项
2024年6月30日 2023年12月31日
境内银行存放款项 7,516 7,008
境内其他金融机构存放款项 41,316 372,962
境外银行存放款项 1,061,893 1,055,322
小计 1,110,725 1,435,292
应计利息 1,656 1,795
合计 1,112,381 1,437,087
18、 拆入资金
2024年6月30日 2023年12月31日
境内银行拆入 1,350,000 1,500,000
境外银行拆入 113,573 -
小计 1,463,573 1,500,000
应计利息 570 1,052
合计 1,464,143 1,501,052
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19、 交易性金融负债
2024年6月30日 2023年12月31日
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
-纳入合并范围的结构化主体中
其他份额持有人权益及负债 2,672,536 2,857,628
应付债券借贷业务款 56,347 -
合计 2,728,883 2,857,628
20、 卖出回购金融资产款
（1） 按交易对手所在地区和类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
中国境内
-银行 12,165,000 -
-其他金融机构 - 67,000
小计 12,165,000 67,000
应计利息 2,773 14
合计 12,167,773 67,014
（2）按担保物类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券
-政府 12,165,000 -
同业存单 - 67,000
应计利息 2,773 14
合计 12,167,773 67,014
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
21、 吸收存款
2024年6月30日 2023年12月31日
活期对公存款 58,611,364 60,912,192
活期储蓄存款 19,853,635 19,457,685
定期对公存款 70,165,607 64,369,113
定期储蓄存款 157,124,467 142,700,826
保证金存款 5,372,717 6,346,580
小计 311,127,790 293,786,396
应计利息 8,388,430 8,771,640
合计 319,516,220 302,558,036
22、 应付职工薪酬
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 (1) 214,562 400,348 (498,812) 116,098
离职后福利
设定提存计划 (2) 24,878 61,855 (58,543) 28,190
设定受益计划 (3) 231,592 10,936 (2,905) 239,623
长期薪酬 (4) 106,837 22,275 (26,759) 102,353
合计 577,869 495,414 (587,019) 486,264
2023年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 (1) 242,063 889,705 (917,206) 214,562
离职后福利
设定提存计划 (2) 26,965 119,133 (121,220) 24,878
设定受益计划 (3) 198,835 37,931 (5,174) 231,592
长期薪酬 (4) 182,174 26,950 (102,287) 106,837
合计 650,037 1,073,719 (1,145,887) 577,869
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
22、 应付职工薪酬（续）
(1) 短期薪酬如下：
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、
津贴和补贴 169,964 296,907 (386,213) 80,658
职工福利费 - 31,621 (31,621) -
社会保险费
医疗保险费 - 22,417 (18,931) 3,486
工伤保险费 - 226 (226) -
住房公积金 4 35,442 (26,968) 8,478
其他 44,594 13,735 (34,853) 23,476
合计 214,562 400,348 (498,812) 116,098
2023年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、
津贴和补贴 193,282 641,363 (664,681) 169,964
职工福利费 - 79,692 (79,692) -
社会保险费
医疗保险费 - 44,960 (44,960) -
工伤保险费 - 682 (682) -
住房公积金 4 70,842 (70,842) 4
其他 48,777 52,166 (56,349) 44,594
合计 242,063 889,705 (917,206) 214,562
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
22、 应付职工薪酬（续）
(2) 设定提存计划如下：
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 - 45,648 (34,698) 10,950
失业保险 4 1,772 (1,318) 458
年金养老计划 24,874 14,435 (22,527) 16,782
合计 24,878 61,855 (58,543) 28,190
2023年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 108 89,738 (89,846) -
失业保险 4 4,022 (4,022) 4
年金养老计划 26,853 25,373 (27,352) 24,874
合计 26,965 119,133 (121,220) 24,878
(3) 设定受益计划
本集团为员工提供了退休补贴计划类型的设定受益计划离职后福利：
退休补贴计划：即给满足特定条件的退休员工提供一份按月支付的补充退休
金。退休金的金额按照员工退休时的岗位职级确定。本集团根据预期累计福利
单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值确认为
一项设定受益计划负债。
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22、 应付职工薪酬（续）
(3) 设定受益计划（续）
上述设定受益计划给本集团带来了精算风险，例如长寿风险、通胀风险等。鉴
于上述设定受益计划具有相同的风险和特征，综合披露如下：
(a) 设定受益计划负债在财务报表中确认的金额及其变动如下：
截至2024年6月30日 2023年
止六个月期间
期/年初余额 231,592 198,835
计入当期/年损益的设定受益成本：
-服务成本 7,785 15,828
-利息成本 3,151 5,907
计入其他综合收益的设定受益成本
-精算利得 - 16,196
其他变动：
-已支付福利 (2,905) (5,174)
期/年末余额 239,623 231,592
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团退休补贴计划义务现值加权平均
久期为17.3年。
(b) 精算假设和敏感性分析
本集团在估算设定受益计划义务现值所采用的重大精算假设 (以加权平均数列
示) 如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
折现率 2.75% 2.75%
员工离职率 4.00% 4.00%
养老福利年增长率 0.00% 0.00%
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22、 应付职工薪酬（续）
(3) 设定受益计划（续）
于2024年6月30日及2023年12月31日，死亡率参照中国保险监督管理委员会于
2016 年发布的《中国人寿保险业务经验生命表-养老金业务男女表 (2010-
2013)》确定。
于2024年6月30日及2023年12月31日，在保持其他假设不变的情况下，下列假
设合理的可能的变化 (变动1%)将会导致本集团设定受益计划义务 (减少) / 增加
的金额列示如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
上升1% 下降1% 上升1% 下降1%
折现率 (36,532) 47,366 (35,307) 45,778
员工离职率 (10,563) 11,916 (10,209) 11,517
养老福利年增长率 50,324 (39,196) 46,686 (36,480)
虽然上述分析未能考虑设定受益计划下的完整的预计现金流量，但其依然提供
了上述假设的敏感性的近似估计。
(4) 长期薪酬
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
递延支付薪酬 53,985 22,275 (26,759) 49,501
中长期激励计划 52,852 - - 52,852
合计 106,837 22,275 (26,759) 102,353
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22、 应付职工薪酬（续）
(4) 长期薪酬（续）
2023年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
递延支付薪酬 49,174 26,950 (22,139) 53,985
中长期激励计划 133,000 - (80,148) 52,852
合计 182,174 26,950 (102,287) 106,837
本集团长期薪酬主要包括递延支付的薪酬以及中长期激励计划，延期支付期限
均在一年以上。
23、 应交税费
2024年6月30日 2023年12月31日
应交增值税 166,521 156,081
应交企业所得税 20,235 74,291
其他 33,375 17,705
合计 220,131 248,077
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
24、 预计负债
2024年6月30日 2023年12月31日
信用承诺预期信用损失 144,583 175,153
信用承诺预期信用损失变动情况列示如下：
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 132,674 5,274 37,205 175,153
本期计提/（转回） 8,042 (2,119) (37,200) (31,277)
转移
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 (17) 22 (5) -
转入第三阶段 - - - -
其他变动 707 - - 707
2024年6月30日 141,406 3,177 - 144,583
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24、 预计负债（续）
信用承诺预期信用损失变动情况列示如下：（续）
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 124,887 1,572 44,062 170,521
本年计提/（转回） 8,458 3,702 (8,242) 3,918
转移
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 (1,385) - 1,385 -
其他变动 714 - - 714
2023年12月31日 132,674 5,274 37,205 175,153
25、 应付债券
2024年6月30日 2023年12月31日
二级资本债券-2020年发行（注1） 1,999,530 1,999,491
二级资本债券-2022年发行（注2） 1,999,824 1,999,807
同业定期存单（注3） 62,629,994 59,435,884
小计 66,629,348 63,435,182
应计利息 25,054 106,519
合计 66,654,402 63,541,701
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25、 应付债券（续）
注1 于2020年6月24日，本行在银行间市场公开发行了10年期的固定利率二
级资本债人民币20亿元，票面利率为4.30%，每年付息一次。在有关监
管机构核准的前提下，本行可以选择在本期债券第5个计息年度的最后一
日(即2025年6月24日)按面值全部赎回债券。
注2 于2022年3月9日，本行在银行间市场公开发行了10年期的固定利率二级
资本债人民币20亿元，票面利率为3.78%，每年付息一次。在有关监管
机构核准的前提下，本行可以选择在本期债券第5个计息年度的最后一日
(即2027年3月9日)按面值全部赎回债券。
注3 于2024年上半年，本行在银行间市场公开发行共36期总计面值为人民币
480亿元的同业存单，期限为1个月至12个月。截至2024年6月30日，未
到期同业存单共计55期，面值总计人民币632亿元。于2023年度，本行
在银行间市场公开发行共84期总计面值为人民币901亿元的同业存单，
期限为1个月至12个月。截至2023年12月31日，未到期同业存单共计51
期，面值总计人民币602亿元。
26、 租赁负债
2024年6月30日 2023年12月31日
1年以内 125,955 115,753
1至2年 68,681 77,880
2至3年 44,757 51,695
3至4年 27,367 31,939
4至5年 14,213 18,349
5年以上 17,421 23,199
未折现租赁负债合计 298,394 318,815
租赁负债 279,183 296,714
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27、 其他负债
2024年6月30日 2023年12月31日
待结算及清算款项 2,164,670 365,735
预提费用 151,815 143,135
递延收益 76,732 80,787
应付股利 313,143 66,522
其他 91,979 114,947
合计 2,798,339 771,126
28、 股本
2024年6月30日 2023年12月31日
境内上市人民币普通股 (A股) 4,444,444 4,444,444
29、 资本公积
2024年1月1日 本期增加 本期减少 2024年6月30日
股本溢价 3,564,822 - - 3,564,822
其他 125,925 - - 125,925
3,690,747 - - 3,690,747
2023年1月1日 本年增加 本年减少 2023年12月31日
股本溢价 3,564,822 - - 3,564,822
其他 125,925 - - 125,925
3,690,747 - - 3,690,747
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30、 其他综合收益
利润表中其他综合收益当期发生额：
截至2024年6月30日止六个月期间 2024年 税前 减：前期计入其他综合 税后归属 税后归属 2024年
1月1日 发生额 收益当期转入损益 减：所得税 母公司 少数股东权益 6月30日
不能重分类进损益的其他综合收益
- 重新计量设定受益计划变动额 (76,464) - - - - - (76,464)
- 其他权益工具投资公允价值变动 106,761 48,229 - (12,057) 36,172 - 142,933
将重分类进损益的其他综合收益
- 其他债权投资公允价值变动 32,774 70,830 (41,680 ) (7,298) 21,891 (39) 54,665
- 其他债权投资信用减值准备 1,275 (484) - 111 (335) (38) 940
- 以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款及垫款公允
价值变动 2,242 23,260 (23,031 ) (57) 172 - 2,414
- 以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款及垫款信用
减值准备 3,334 (1,851) - 463 (1,388) - 1,946
合计 69,922 139,984 (64,711 ) (18,838) 56,512 (77) 126,434
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30、 其他综合收益（续）
2023年 2023年 税前 减：前期计入其他综合 税后归属 税后归属 2023年
1月1日 发生额 收益当期转入损益 减：所得税 母公司 少数股东权益 12月31日
不能重分类进损益的其他综合收益
- 重新计量设定受益计划变动额 (60,268) (16,196) - - (16,196) - (76,464)
- 其他权益工具投资公允价值变动 100,940 7,761 - (1,940 ) 5,821 - 106,761
将重分类进损益的其他综合收益
- 其他债权投资公允价值变动 69,663 222,259 (270,231) 12,334 (36,889) 1,251 32,774
- 其他债权投资信用减值准备 20,615 (25,791) - 6,446 (19,340) (5) 1,275
- 以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款及垫款公
允价值变动 (16,692) 46,153 (20,908) (6,311 ) 18,934 - 2,242
- 以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款及垫款信
用减值准备 9,462 (8,171) - 2,043 (6,128) - 3,334
合计 123,720 226,015 (291,139) 12,572 (53,798) 1,246 69,922
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31、 盈余公积
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期提取 期末余额
法定盈余公积 2,476,398 - 2,476,398
任意盈余公积 126,526 - 126,526
2,602,924 - 2,602,924
2023年度
年初余额 本年提取 年末余额
法定盈余公积 2,476,398 - 2,476,398
任意盈余公积 126,526 - 126,526
2,602,924 - 2,602,924
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程的相关规定，本行应当按照净利润
10%提取法定盈余公积，本行法定盈余公积累计额达到本行注册资本的50%时，
可不再提取。本行在提取法定盈余公积后，经股东大会决议，可从净利润中按
照上一年度净利润的一定比例提取任意盈余公积。
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32、 一般风险准备
截至2024年6月30日止六个月期间
期初余额 本期提取 期末余额
一般风险准备 5,108,306 - 5,108,306
2023年度
年初余额 本年提取 年末余额
一般风险准备 4,935,636 172,670 5,108,306
财 政 部 于 2012 年 3 月 30 日 颁 布了 《 金 融 企业 准 备 金 计 提管 理 办 法 》 [ 财 金
(2012)20号]，要求一般准备余额原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%，难
以一次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。于2023年度，本
行在提取资产减值准备的基础上，按照风险资产年末余额的1.5%计提一般准备。
2023年计提的一般风险准备已经本行2024年6月20日召开的2023年度股东大会
审批通过。
33、 未分配利润
截至2024年6月30
日止六个月期间 2023年度
期/年初未分配利润 14,944,302 13,388,068
本期/年归属于母公司股东的净利润 1,336,859 2,462,237
减：提取一般风险准备 - (172,670)
普通股现金股利分配 (248,889) (733,333)
期/年末未分配利润 16,032,272 14,944,302
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34、 股利分配
根据2024年6月20日召开的本行2023年度股东大会审议通过的2023年度利润分
配方案，本行以实施利润分配股权登记日的普通股总股本4,444,444,445股为基
数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.56元(含税)，合计分配现金股利
人民币2.49亿元(含税)。
根据2023年5月24日召开的本行2022年度股东大会审议通过的2022年度利润分
配方案，本行以实施利润分配股权登记日的普通股总股本4,444,444,445股为基
数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.65元 (含税)，合计分配现金股利
人民币7.33亿元(含税)。
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35、 利息净收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
利息收入
发放贷款和垫款
-公司贷款和垫款 3,095,923 2,543,608
-个人贷款和垫款 1,712,552 1,925,541
-票据贴现 124,077 162,974
金融投资
-债权投资 2,273,915 2,164,863
-其他债权投资 89,850 497,434
存放中央银行款项 139,622 146,453
买入返售金融资产 149,726 115,438
拆出资金 58,292 41,290
存放同业及其他金融机构款项 16,622 16,200
小计 7,660,579 7,613,801
其中：已减值金融资产利息收入 21,639 18,630
利息支出
吸收存款
-公司客户 (1,343,414) (1,345,785 )
-个人客户 (2,813,175) (2,397,036)
应付债券 (869,355) (878,485)
向中央银行借款 (47,957) (97,116)
卖出回购金融资产款 (82,329) (72,555)
同业及其他金融机构存放款项 (40,563) (39,371)
拆入资金 (21,734) (25,556)
租赁负债 (4,604) (4,962)
小计 (5,223,131) (4,860,866 )
利息净收入 2,437,448 2,752,935
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
36、 手续费及佣金净收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
手续费及佣金收入
代理及受托业务 136,491 72,598
承诺及担保业务 72,840 62,373
银行卡及结算业务 15,764 16,560
承销及咨询业务 7,813 18,741
其他 7,265 6,114
小计 240,173 176,386
手续费及佣金支出 (44,762) (32,077)
手续费及佣金净收入 195,411 144,309
37、 投资收益
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
交易性金融工具 245,939 264,502
其他债权投资 41,679 132,489
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款 23,031 6,965
权益法核算的长期股权投资 205,494 127,563
债权投资 55,415 -
衍生金融工具 5 -
合计 571,563 531,519
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
38、 公允价值变动收益收益/(损失)
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
交易性金融工具 411,955 (16,267)
衍生金融工具 (7) -
合计 411,948 (16,267)
39、 税金及附加
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
城市维护建设税 23,356 23,115
教育费附加 16,694 16,515
其他 9,205 9,352
合计 49,255 48,982
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
40、 业务及管理费
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
员工薪酬
-短期薪酬 400,348 392,805
-离职后福利 - 设定提存计划 61,855 61,230
-离职后福利 - 设定受益计划 10,936 9,643
-其他长期职工福利 22,275 25,245
小计 495,414 488,923
折旧及摊销费用 104,562 109,637
租金及物业管理费 7,590 8,408
办公及行政费用 267,814 282,384
合计 875,380 889,352
报告期内，本集团简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用均不重大。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
41、 信用减值损失
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
存放同业及其他金融机构款项 181 (7,179)
拆出资金 (433) 582
买入返售金融资产 306 5,152
发放贷款和垫款
-以摊余成本计量的发放贷款和垫款 1,248,637 973,530
-以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款 (1,851) (446)
金融投资
-债权投资 175,797 216,613
-其他债权投资 (484) (12,564)
其他资产 1,438 (10,822)
预计负债 (31,277) (59,448)
合计 1,392,314 1,105,418
42、 所得税费用
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
当期所得税费用 46,103 239,797
递延所得税费用 (85,167) (199,318)
合计 (39,064) 40,479
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
42、 所得税费用（续）
所得税费用与会计利润的关系
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
税前利润 1,298,631 1,374,421
按法定税率计算的所得税费用 324,658 343,605
子公司适用不同税率的影响 (197) (168)
非应税收入的影响(1) (470,002) (508,297)
不可抵扣的成本、费用和损失的
影响(2) 102,121 205,099
调整以前期间所得税的影响 4,240 -
本期未确认递延所得税资产的可
抵扣亏损的影响(3) 116 240
所得税费用 (39,064) 40,479
(1)主要包括国债、地方政府债等利息收入和免税权益工具投资收益等。
(2)主要包括本行逐项评估确认的不可税前抵扣的核销损失、超过法定抵扣限额
的员工成本、不可抵扣的业务招待费用和不可抵扣的捐赠支出等。
(3)主要系本行子公司高陵阳光村镇银行未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
43、 每股收益
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股
的加权平均数计算。
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
归属于本行股东的当期净利润 1,336,859 1,332,751
发行在外普通股的加权平均数（千股） 4,444,444 4,444,444
基本和稀释每股收益（人民币元/股） 0.30 0.30
报告期内，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀释每
股收益并无差异。
44、 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
净利润 1,337,695 1,333,942
加：信用减值损失 1,392,314 1,105,418
折旧及摊销 104,562 109,637
公允价值变动(收益) /损失 (411,948) 16,267
投资收益 (571,563) (531,519)
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产净收益 (89) (85)
应付债券利息支出 869,355 878,485
租赁负债利息支出 4,604 4,962
递延所得税资产的增加 (85,167) (199,318)
经营性应收项目的增加 (12,770,537) (10,857,554)
经营性应付项目的增加 6,101,819 7,311,394
经营活动使用的现金流量净额 (4,028,955) (828,371)
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三、 合并财务报表主要项目注释（续）
44、 现金流量表补充资料（续）
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
2024年1-6月 2023年1-6月
现金的期末余额 518,064 424,853
减：现金的期初余额 (608,683) (408,063)
加：现金等价物的期末余额 26,533,129 24,276,339
减：现金等价物的期初余额 (30,047,142) (17,410,113)
现金及现金等价物净(减少)/增加额 (3,604,632) 6,883,016
(3) 现金及现金等价物
2024年6月30日 2023年6月30日
库存现金 518,064 424,853
存放中央银行超额存款准备金 7,149,384 10,585,764
原到期日不超过3个月的存放同业及其
他金融机构款项 1,789,850 1,563,913
原到期日不超过3个月的拆出资金 142,536 346,838
原到期日不超过3个月的买入返售金融
资产 17,451,359 11,779,824
期末现金及现金等价物余额 27,051,193 24,701,192
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四、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
于2024年6月30日及2023年12月31日，纳入本行合并财务报表范围的子公司如
下：
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例及表决权
比例
直接 间接
陕西洛南阳光村镇银行有
限责任公司 中国陕西省 中国陕西省 金融业 55,000 51% -
西安高陵阳光村镇银行有
限责任公司 中国陕西省 中国陕西省 金融业 80,000 56.875% -
2、 在联营企业中的权益
(1) 联营企业基础信息
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 会计处理
直接 间接
联营企业
比亚迪汽车金
融有限公司 中国 中国 金融业 10,000,000 20.00% - 权益法
(2) 联营企业信息
截至2024年6月30
日止六个月期间 2023年度
投资账面价值 2,690,661 2,485,167
下列各项按持股比例计算
净利润 205,494 275,837
其他综合收益总额 - -
综合收益总额 205,494 275,837
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四、 在其他主体中的权益（续）
3、 在结构化主体中的权益
(1) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的
权益
本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团
发起设立的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者
的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行理财产品。本集团在这些未
纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的收益主要是通过管理这些结构化
主体收取管理费收入。于2024年6月30日，本集团应收管理手续费而在资产负
债表中反映的资产账面价值金额不重大。
于 2024 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非
保本理财产品的规模余额为人民币 346.14 亿元（2023 年 12 月 31 日：人民币
317.42 亿元）。
截至2024年6月30日止六个月期间，本集团在未纳入合并财务报表范围的结构
化主体赚取的手续费及佣金收入为人民币0.84亿元（截至2023年6月30日止六
个月期间：人民币0.47亿元）。
截至2024年6月30日止六个月期间，本集团未向未纳入合并财务报表范围的结
构化主体提供流动性支持（截至2023年6月30日止六个月期间：无）。
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四、 在其他主体中的权益（续）
3、 在结构化主体中的权益（续）
(2) 本集团直接持有但未纳入合并财务报表范围的结构化主体
为了更好地运用资金获取收益，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起
设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表
范围，主要包括在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算的
投资基金和资产管理计划、在以摊余成本计量的金融投资中核算的资产管理计
划和资产支持性证券等。
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机
构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值以及最大损失敞口列示如
下：
2024年6月30日
账面价值
交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大风险敞口
基金投资 7,533,793 - - 7,533,793 7,533,793
信托计划 1,043,055 42,128 - 1,085,183 1,085,183
资产支持证券 234,635 66,526 - 301,161 301,161
资产管理计划 10,604 - - 10,604 10,604
合计 8,822,087 108,654 - 8,930,741 8,930,741
2023年12月31日
账面价值
交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大风险敞口
基金投资 6,732,868 - - 6,732,868 6,732,868
信托计划 1,051,778 48,165 - 1,099,943 1,099,943
资产支持证券 203,490 119,915 - 323,405 323,405
资产管理计划 10,604 - - 10,604 10,604
合计 7,998,740 168,080 - 8,166,820 8,166,820
（3） 纳入合并范围内的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体包括基金、资产管理计划。由于本集团对此
类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对
被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。
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五、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团
的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给
本集团管理层以向分部分配资源并参考评价分部业绩。由于本集团只在陕西省
内开展经营活动，故本集团不编制地区分部报告。本集团以经营分部为基础，
确定了下列报告分部：
公司金融业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公
司贷款和垫款、贸易融资、公司存款、债券承销服务、代理服务、结算与清算
服务、承诺及担保服务等。
个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、个人信用卡、个
人存款、个人理财服务、汇款服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、
权益工具投资、基金投资、信托投资、资产管理计划投资等。该分部还对本集
团流动性水平进行管理，包括发行债务证券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第
三方交易产生的利息收入和支出以“对外净利息收入 / (支出)”列示，内部收费
及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 / (支出)”列
示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配
至该分部的项目。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无
形资产和其他长期资产所发生的支出。
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五、 分部报告（续）
截至2024年6月30日止六个月期间
公司银行 个人银行 资金 其他 合计
业务 业务 业务 业务
利息净收入 1,334,386 831,118 271,944 - 2,437,448
其中：分部利息净收入/
（支出） (417,913) 1,931,740 (1,513,827) - -
外部利息净收入 1,752,299 (1,100,622) 1,785,771 - 2,437,448
手续费及佣金净收入 120,529 14,386 60,496 - 195,411
投资收益 - - 366,069 205,494 571,563
其他收益 - - - 1,669 1,669
公允价值变动收益/（损
失） - - 411,948 - 411,948
汇兑净收益 1,342 742 1,237 - 3,321
其他业务收入 - - - 394 394
资产处置净收益 - - - 89 89
营业收入 1,456,257 846,246 1,111,694 207,646 3,621,843
税金及附加 (24,118) (22,372) (2,765) - (49,255 )
业务及管理费 (428,636) (397,600) (49,144) - (875,380 )
信用减值损失 (761,690) (457,021) (173,515) (88) (1,392,314 )
其他业务支出 - - - (3,774) (3,774 )
营业支出 (1,214,444) (876,993) (225,424) (3,862) (2,320,723)
营业利润 241,813 (30,747) 886,270 203,784 1,301,120
加：营业外收支净额 - - - (2,489) (2,489)
利润总额 241,813 (30,747) 886,270 201,295 1,298,631
所得税费用 39,064
净利润 1,337,695
补充信息
折旧和摊销费用 57,272 45,030 2,260 - 104,562
资本性支出 12,452 9,790 491 - 22,733
2024 年 6 月 30 日
公司银行 个人银行 资金 其他 合计
业务 业务 业务 业务
分部资产 139,907,539 61,716,135 235,243,056 5,219,863 442,086,593
递延所得税资产 3,175,724
资产总额 445,262,317
分部负债 (137,897,744) (181,763,059) (89,746,143) (3,783,917) (413,190,863)
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五、 分部报告（续）
截至2023年6月30日止六个月期间
公司银行 个人银行 资金 其他 合计
业务 业务 业务 业务
利息净收入 1,218,507 1,157,095 377,333 - 2,752,935
其中：分部利息净收入/
（支出） 23,127 1,630,886 (1,654,013) - -
外部利息净收入 1,195,380 (473,791) 2,031,346 - 2,752,935
手续费及佣金净收入 86,776 71,594 (14,061) - 144,309
投资收益 - - 403,956 127,563 531,519
其他收益 - - - 264 264
公允价值变动净损失 - - (16,267) - (16,267)
汇兑净收益 1,872 817 8,355 - 11,044
其他业务收入 - - - 375 375
资产处置净收益 - - - 85 85
营业收入 1,307,155 1,229,506 759,316 128,287 3,424,264
税金及附加 (26,904) (19,554) (2,524) - (48,982)
业务及管理费 (437,984) (411,197) (40,171) - (889,352)
信用减值损失 (521,625) (391,187) (202,158) 9,552 (1,105,418)
其他业务支出 - - - (6,394) (6,394)
营业支出 (986,513) (821,938) (244,853) 3,158 (2,050,146)
营业利润 320,642 407,568 514,463 131,445 1,374,118
加：营业外收支净额 - - - 303 303
利润总额 320,642 407,568 514,463 131,748 1,374,421
所得税费用 (40,479)
净利润 1,333,942
补充信息
折旧和摊销费用 44,185 60,302 5,150 - 109,637
资本性支出 6,974 9,517 812 - 17,303
2023年12月31日
公司银行 个人银行 资金 其他 合计
业务 业务 业务 业务
分部资产 121,548,340 64,621,729 238,957,827 3,964,071 429,091,967
递延所得税资产 3,109,395
资产总额 432,201,362
分部负债 (135,058,709) (167,674,480) (96,648,174) (1,893,786) (401,275,149)
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六、 或有事项、承诺及主要表外项目
1、 信用承诺
2024年6月30日 2023年12月31日
开出银行承兑汇票 21,591,736 20,570,340
开出信用证 563,599 672,185
开出保函 6,998,830 7,553,722
未使用信用卡额度 5,101,257 4,521,742
合计 34,255,422 33,317,989
2、信贷承诺及财务担保的信用风险加权金额
2024年6月30日信贷承诺及财务担保的信用风险加权金额按照《商业银行资本
管理办法》的规定，根据交易对手的信用状况和到期期限等因素确定。于2024
年6月30日及2023年12月31日，本集团的信贷承诺及财务担保的信用风险加权
金额如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
信贷承诺及财务担保的信用风
险加权金额 9,414,668 8,695,823
3、 资本性支出承诺事项
2024年6月30日 2023年12月31日
已签约但尚未支付 92,754 72,420
已批准但未签约 5,567 10,469
合计 98,321 82,889
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六、 或有事项、承诺及主要表外项目（续）
4、 债券承销及兑付承诺
本集团于2024年6月30日无未到期的债券承销承诺（2023年12月31日：无）。
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任
为债券持有人兑付该债券。该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加上兑
付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。
兑付金额可能与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
于2024年6月30日，本集团按票面值对已承销、出售，但未到期的债券承兑承
诺为人民币28.08亿元（2023年12月31日：人民币28.16亿元）。本集团预计于
国债到期日前通过本集团提前兑付的国债金额不重大。
5、 未决诉讼
于2024年6月30日，本集团不存在作为被告的重大未决诉讼（2023年12月31日：
无）。
七、 托管业务
委托贷款业务是指根据委托贷款安排的条款，本集团作为中介人按委托人的指
示向借款人提供贷款，本集团负责协助监督使用，协助收回贷款，并就所提供
的服务收取佣金。本集团不承担委托贷款所产生的经济风险和报酬，所以委托
贷款不会确认为本集团的资产及负债。于2024年6月30日及2023年12月31日，
本集团的委托贷款及委托存款列示如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
委托贷款 5,368,599 5,931,110
委托存款 5,368,599 5,931,110
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八、 担保物信息
1、 用作担保物的资产
本集团部分资产被用作回购业务和当地监管要求的质押物，该等交易按相关业
务的常规及惯常条款进行。本集团与作为担保物的资产相关的有抵押负债于
2024年6月30日及2023年12月31日的账面价值列报为向中央银行借款、卖出回
购金融资产款和吸收存款。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团未含
应计利息的有抵押负债的余额如下：
担保物 相关负债
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
回购协议：
同业存单 - 72,617 - 67,000
债券 13,457,318 - 12,165,000 -
存款协议：
债券 919,687 574,521 782,000 478,000
向中央银行借款协议：
债券 6,117,057 27,678,439 1,341,240 27,231,240
合计 20,494,062 28,325,577 14,288,240 27,776,240
此外，本集团向所持有的通过债券互换和债券借贷业务借入的债券提供担保物。
于2024年6月30日，本集团上述业务下作为担保物的债券的面值为人民币5.15
亿元（2023年12月31日：人民币3.00亿元）。
2、 收到的担保物
于2024年6月30日，本集团无已出售或向外抵押，但有义务到期返还的质押物
（2023年12月31日：无）。
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九、 关联方关系及其交易
1、 主要关联方关系
（1） 本行主要股东
持本行5%及5%以上股份的股东
名称 注册地 业务性质 注册资本/股本 对本公司 对本公司
持股比例（%） 表决权比例（%）
加拿大丰业银行 加拿大 零售银行业务、公司金融、证券、保险、资金交易 298.45亿加拿大元 18.11% 18.11%
以及基金管理等 [注]
大唐西市文化产业投资集团 陕西省西安市 工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）； 21,740万元人民币 14.27% 14.27%
有限公司 数字文化创意内容应用服务；区块链技术相关软件
和服务；大数据服务；数字文化创意软件开发；文
化用品设备出租；园区管理服务；会议及展览服务
；以自有资金从事投资活动；旅游开发项目策划咨
询；游览景区管理；文艺创作；文物文化遗址保护
服务；艺（美）术品、收藏品鉴定评估服务；文化
场馆管理服务；组织文化艺术交流活动。（除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）
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九、 关联方关系及其交易（续）
1、 主要关联方关系（续）
（1） 本行主要股东（续）
持本行5%及5%以上股份的股东（续）
名称 注册地 业务性质 注册资本/股本 对本公司 对本公司
持股比例（%） 表决权比例（%）
西安投资控股有限公司 陕西省西安市 投资业务；项目融资；资产管理；资产重组与购并 1,422,989.992577 13.91% 13.91%
；财务咨询；资信调查；房屋租赁，销售；物业管 万元人民币
理；其他市政府批准的业务。（以上经营范围凡涉
及国家有专项专营规定的从其规定）
中国烟草总公司陕西省公司 陕西省西安市 烟草种植；非居住房地产租赁。（除依法须经批准 3,430万元人民币 13.59% 13.59%
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许
可项目：烟草专卖品批发；烟草专卖品进出口；烟
叶收购；电子烟批发。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以审批结果为准）
注：根据加拿大丰业银行官网公布的截至2024年4月30日财务报表中普通股与优先股数加总得出。
（2） 本行主要股东控制的企业
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九、 关联方关系及其交易（续）
1、 主要关联方关系（续）
（3） 本行子公司
本行子公司的基本情况请参见附注四、1。
（4） 联营企业
联营企业的基本情况请参见附注四、2。
（5） 其他关联法人
其他关联法人主要包括：持本行5%及5%以上股份股东的母公司、一致行动人
等；关键管理人员及其关系密切的家庭成员直接、间接、共同控制或可施加
重大影响的法人或其他组织。
（6） 关联自然人
关联自然人主要包括：本行主要股东的实际控制人、关联自然人、最终受益
人等；本行董事、监事、高级管理人员（“关键管理人员”）及与其关系密
切的家庭成员。
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九、 关联方关系及其交易（续）
2、 本集团与关联方的主要关联交易
本集团在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。本集团与关
联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。本行与子公司的关联交易不重大。
(1) 存放同业余额
2024年6月30日 2023年12月31日
本行主要股东 192,731 727,845
合计 192,731 727,845
占同类交易余额比例 8.73% 34.57%
(2) 存放同业利息收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
本行主要股东 9,471 9,537
合计 9,471 9,537
(3) 发放贷款和垫款余额
2024年6月30日 2023年12月31日
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 4,646,253 2,801,441
其他关联法人 30,025 -
关联自然人 627 1,818
合计 4,676,905 2,803,259
占同类交易余额比例 2.18% 1.38%
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九、 关联方关系及其交易（续）
2、 关联交易（续）
(4) 发放贷款和垫款利息收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 95,760 76,287
其他关联法人 288 -
关联自然人 43 47
合计 96,091 76,334
(5) 债权投资余额
2024年6月30日 2023年12月31日
其他关联法人 245,972 938,768
合计 245,972 938,768
占同类交易余额比例 0.19% 0.71%
(6) 债权投资利息收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
其他关联法人 5,226 39,364
合计 5,226 39,364
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九、 关联方关系及其交易（续）
2、 关联交易（续）
(7) 交易性金融资产余额
2024年6月30日 2023年12月31日
其他关联法人 486,882 296,126
合计 486,882 296,126
占同类交易余额比例 6.59% 6.14%
(8) 交易性金融资产投资收益
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
其他关联法人 13 -
合计 13 -
(9) 同业及其他金融机构存放资金余额
2024年6月30日 2023年12月31日
本行主要股东 1,063,537 1,057,079
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 439 438
联营企业 17 713
合计 1,063,993 1,058,230
占同类交易余额比例 95.79% 73.59%
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九、 关联方关系及其交易（续）
2、 关联交易（续）
(10) 同业及其他金融机构存放利息支出
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
本行主要股东 30,733 29,172
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 2 2
联营企业 11 82
合计 30,746 29,256
(11) 吸收存款余额
2024年6月30日 2023年12月31日
本行主要股东 1,424,137 1,522,770
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 1,907,081 2,039,802
联营企业 324 233
其他关联法人 15,745 126,211
关联自然人 47,288 51,262
合计 3,394,575 3,740,278
占同类交易余额比例 1.06% 1.23%
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九、 关联方关系及其交易（续）
2、 关联交易（续）
(12) 吸收存款利息支出
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
本行主要股东 22,156 28,743
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 23,129 25,326
其他关联法人 28 709
关联自然人 645 660
合计 45,958 55,438
(13) 开出保函
2024年6月30日 2023年12月31日
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 67,443 116,068
合计 67,443 116,068
占同类交易余额比例 0.96% 1.54%
(14) 手续费及佣金收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
本行主要股东 1 1
主要股东所属集团（不含股东）及其
一致行动人 97 43
其他关联法人 - 1
合计 98 45
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九、 关联方关系及其交易（续）
2、 关联交易（续）
(15) 业务及管理费用
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
本行主要股东 1,320 1,630
联营企业 974 -
合计 2,294 1,630
3、 本行与子公司的交易
于2024年6月30日及2023年12月31日，本行与本行子公司之间交易的余额列示
如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
同业及其他金融机构存放款项 20,438 20,206
其他负债 45,851 32,910
报告期内，本行与本行子公司之间的交易金额如下：
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
利息支出 (238) (211)
手续费及佣金收入 7 10
4、 关键管理人员薪酬
本行2024年1-6月、2023年1-6月支付给关键管理人员的工资和福利分别为人民
币6,721千元和人民币8,067千元。
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十、与金融工具相关的风险
1、 金融风险管理概述
本集团专为识别、评估、监测和控制风险而建立了全面的风险管理体系、内控
政策和流程。该风险管理体系已获董事会审批并在本集团全面执行。
董事会是本集团风险管理的最高决策机构，确定本集团的发展战略和风险战略，
全权负责本集团风险体系的建立和监督。董事会下设了战略委员会、风险管理
委员会、关联交易控制委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会等五个专业委
员会，负责各自领域内的风险管理政策的健全和监督。风险管理委员会负责本
集团风险战略、内控合规政策和可承受的总体风险水平的拟定，报董事会批准
后实施，监督本集团在信用、市场、流动性及操作风险等方面的执行情况，定
期向董事会提交风险管理报告。审计委员会负责监督本集团的风险及合规状况，
内容包括本集团风险及风险管理的总体状况、重大风险的处置情况。
本集团定期评估风险管理政策和体系，并根据市场环境、监管政策、及服务产
品的变化而进行修订，通过培训和标准化流程进行管理。本集团的目标是建立
架构清晰、流程规范的内部控制体系，每名员工均与风险管理息息相关。
本集团监事会负责监督董事会、高级管理层在各类风险管理方面的履职情况，
并督促整改。相关检查情况应纳入监事会工作报告。
本集团明确了内部各部门对金融风险的监控：高级管理层及其下设的专业委员
会负责审议信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险的管理制度，评估管
理制度的有效性，监控管理制度的实施情况，识别管理制度的不足并研究解决
方案等。在日常风险管理工作中，本集团建立了“三道防线”风险管理架构。
“第一道防线”由各分、支行及业务部门组成，对其所做业务承担风险管理的
直接责任；“第二道防线”由各风险管理职能部门组成，根据职责分工，承担
制定政策和流程责任，并对所负责的风险类别进行独立的识别、监测和分析；
“第三道防线”由内审部门组成，针对本行已经建立的风险管理流程和各项风
险控制程序和活动进行监督、评价。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险
信用风险管理
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺，
使本集团蒙受财务损失的风险。
在信用风险管理方面，本行依据《西安银行全面风险管理策略（修订）》形成
了董事会、监事会、高级管理层及各专业委员会、各职能相关部门组成的分工
合理、职责明确、协同配合、相互制衡，报告关系清晰的信用风险管理组织体
系。
在管控方面，高级管理层负责实施董事会确定的风险策略、风险限额和信用风
险管理规定，总行设立风险控制委员会、信用风险审查委员会等专业委员会进
行信用风险管理，负责完善信用风险管理组织架构，制定信用风险管理制度和
业务细则，建立识别、计量、监测和控制信用风险的程序和标准，对信用风险
进行有效管理。
本行信用风险由总行信贷管理部、授信审批部、普惠金融部、金融市场部、投
资银行部、公司业务部、零售业务部、数字银行部及相关业务部门等负责管理，
信贷管理部是全行信用风险管理的牵头部门，负责信贷政策制定、信贷风险统
筹管理，牵头信用风险的监测、预警和报告。信贷管理部和普惠金融部实施本
集团信贷业务的贷后监督管理职责，负责贷款发放后客户信用风险的监测预警
工作。授信审批部和普惠金融部为本集团授信审批实施部门，根据本集团制定
的信贷政策、制度和流程，分别在授权范围内对本集团的信贷业务进行信用评
估和授信审批。风险管理部负责评估信用风险的管理情况、协助进行工具模型
开发、授权管理、风险限额监测和报告，整体信用风险的监控、预警和报告。
合规部为本集团法律事务、合规及内控工作的管理部门。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险（续）
信贷业务
在公司及机构信贷业务方面，本集团制定了授信政策指引，完善了企业类客户
信贷准入、退出标准，明确了信贷结构调整政策，促进了信贷结构进一步优化。
本集团信用风险管理工作贯穿于信贷业务贷前调查、信贷审批、贷后管理等各
流程环节。贷前调查环节，借助内部评级进行客户信用风险评级并完成客户评
价报告，对贷款项目收益与风险进行综合评估并形成评估报告；信贷审批环节，
信贷业务均须经过有权审批人审批；贷后管理环节，本集团对已发放贷款或其
他信贷业务进行持续监控，并对重点行业、产品、客户加强了风险监控，对任
何可能对借款人还款能力造成主要影响的负面事件立即报告，并采取措施，防
范和控制风险。
在个人业务方面，本集团主要依靠对申请人的信用评估作为发放个人信贷的基
础，客户经理受理个人信贷业务时需要对信贷申请人收入、信用历史和贷款偿
还能力等进行评估。客户经理的报批材料和建议提交专职贷款审批人员和机构
进行审批。本集团重视对个人贷款的贷后监控，重点关注借款人的偿款能力和
抵押品状况及其价值变化情况。一旦贷款逾期，本集团将根据一套个人类贷款
标准化催收作业流程体系开展催收工作。
为降低风险，本集团通常要求客户提供抵押品或保证。本集团已经建立了完善
的抵押品管理体系和规范的抵押品操作流程，为特定类别抵押品的可接受性制
订指引。抵押品价值、结构及法律契约均会做定期审核，确保其能继续履行所
拟定的目的，并符合市场惯例。
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2、 信用风险（续）
贷款风险分类
本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度总体分
为正常、关注、次级、可疑及损失五类，最后三类被视为已减值贷款及垫款。
当一项或多项事件发生证明客观减值证据存在，并出现损失时，该贷款被界定
为已减值贷款及垫款。
发放贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下：
正常： 债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能
按时足额偿付。
关注： 虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目
前有能力偿付本金、利息或收益。
次级： 债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信
用减值。
可疑： 债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显
著信用减值。
损失： 在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失
全部金融资产。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险（续）
资金业务
出于风险管理的目的，本集团对债务工具所产生的信用风险进行独立管理，相
关信息参见附注十、2(4)。
预期信用损失计量
本集团运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产 (指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产除外) 以及信贷承诺及财务担保的减值准备。
本集团根据会计准则的要求搭建预期信用损失评估模型来评估预期信用损失。
依据产品类型、客户类型、客户所属行业等信用风险特征，本集团对金融资产
进行风险分组，划分为对公、零售等资产组合计算预期信用损失。本集团建立
了宏观经济指标与风险参数的回归模型，并定期预测乐观、中性和悲观等宏观
经济多情景指标及其权重，评估前瞻性信息对信用风险损失准备的影响。
本年度内，本集团基于《商业银行预期信用损失法实施管理办法》的要求，对
预期信用损失模型等进行了内部验证，并根据验证结果，持续开展模型优化工
作，包含阶段划分、前瞻模型、模型参数等内容的更新。
金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将金融资产划分
入三个风险阶段，计算预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段： 自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具
未来12个月内的预期信用损失金额。
第二阶段： 自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工
具。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段： 在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具
在剩余存续期内的预期信用损失金额。
本集团阶段划分的具体标准综合考虑了违约概率、逾期天数、风险等级等多个
标准。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险（续）
信用风险显著增加的定义
本集团至少于每季度评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。本集团充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的
信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素包括监管及经营环境、内外部评级信息、
盈利能力、偿债能力以及还款行为等。
本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风
险，以确定金融工具预计存续期内发生违约的变化情况。本集团通过设置定量、
定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著变化，判断标
准主要包括逾期天数超过30天、五级分类为关注、违约概率的变化、内部评级
的变化、是否纳入风险预警清单以及其他表明信用风险显著变化的情况。
已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素：
- 金融资产本金或利息逾期超过90天；
- 金融资产的五级分类被划分为次级、可疑或损失；
- 发行方或债务人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期；
- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何正
常情况下不会做出的让步；
- 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
- 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识
别的事件所致。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险（续）
预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金融
工具是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续
期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD)、违约损失率
(LGD) 及违约风险暴露 (EAD) 三个关键参数的乘积折现后的结果。相关定义如
下：
- 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义
务的可能性。本集团的违约概率以外部评级或内部评级模型结果为基础进行
调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率；
- 违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保
品等因素的不同，违约损失率也有所不同；
- 违约风险暴露是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了
本金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
本集团通过预计未来各期单笔债项的违约概率、违约损失率和违约风险暴露，
来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘有效地计算未来各期的预期信用损
失，再将各期的计算结果折现至报告日并加总。预期信用损失计算中使用的折
现率为初始实际利率或其近似值。
已发生信用减值的公司类发放贷款和垫款及金融投资的预期信用损失计量采用
现金流折现法，如果有客观证据显示金融资产已发生信用减值，预期信用损失
以资产账面总额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差
额计量。在估算预期信用损失时，管理层会考虑以下因素：
- 借款人经营计划的可持续性；
- 当发生财务困难时提高业绩的能力；
- 资产的可回收金额和预期破产清算可收回金额；
- 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及
- 预期现金流入时间。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险（续）
预期信用减值模型中包含的前瞻性信息及其他调整
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出
与预期信用损失相关的关键经济指标。本集团对宏观经济指标池的各项指标定
期进行预测，并选取最相关因素进行估算。本集团通过构建计量模型确定这些
经济指标与违约概率之间的关系，对这些经济指标进行预测，并进行回归分析，
以确定这些指标历史上的变化对违约概率的影响。同时，本集团对于部分高风
险客户在预期信用损失模型结果的基础上进行了其他管理层调整。
本集团进行乐观、中性和悲观等三种国内宏观情景下多个宏观指标的预测，并
由本集团评估确定宏观经济多情景指标权重。其中，中性情景定义为未来最可
能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观情景分别是比中性情景
更好和更差且较为可能发生的情景，也可以作为敏感性分析的来源之一。
于2024年6月30日，本集团在宏观情景中所使用的宏观指标包括规模以上工业
增加值同比增长率、广义货币供应量、国内生产总值同比增长率和一年贷款基
准利率。宏观指标预测值如下：
指标 预测值范围
规模以上工业增加值同比增长率 4.2%至 5.8%
广义货币供应量 6.6%至 11.0%
国内生产总值同比增长率 4.5%至 5.5%
一年贷款基准利率 3.15%至 3.45%
于2024年6月30日，经本集团评估确定的乐观情景权重为20%，中性情景权重
为60%，悲观情景权重为20%。
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十、与金融工具相关的风险（续）
2、 信用风险（续）
（1） 最大信用风险敞口
下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下
列金融资产的账面价值以及信贷承诺及财务担保扣除减值准备后的金额即本集
团就这些资产 / 项目的最大信用风险敞口。在不考虑可利用的担保物或其他信
用增级的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口如下：
2024 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
现金及存放中央银行款项 23,348,621 - - 23,348,621
存放同业及其他金融机构款项 2,208,638 - 2,208,638
拆出资金 3,782,843 - 44,887 3,827,730
买入返售金融资产 17,446,831 - - 17,446,831
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 182,037,331 17,699,909 2,401,164 202,138,404
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 6,805,028 - - 6,805,028
金融投资
- 债权投资 138,849,492 2,078,977 1,399,825 142,328,294
- 其他债权投资 4,276,272 - - 4,276,272
其他金融资产 1,605,549 17,883 34,154 1,657,586
合计 380,360,605 19,796,769 3,880,030 404,037,404
信贷承诺及财务担保 33,961,002 149,837 - 34,110,839
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2、 信用风险（续）
（1） 最大信用风险敞口（续）
2023 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
现金及存放中央银行款项 25,420,649 - - 25,420,649
存放同业及其他金融机构款项 2,104,555 - - 2,104,555
拆出资金 4,365,852 - 44,888 4,410,740
买入返售金融资产 19,060,456 - - 19,060,456
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 171,169,462 13,243,997 1,774,693 186,188,152
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 11,814,372 - - 11,814,372
金融投资
- 债权投资 139,979,350 1,152,849 1,570,603 142,702,802
- 其他债权投资 4,532,422 - - 4,532,422
其他金融资产 528,436 16,714 20,869 566,019
合计 378,975,554 14,413,560 3,411,053 396,800,167
信贷承诺及财务担保 32,692,899 337,122 112,815 33,142,836
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2、 信用风险（续）
（2） 发放贷款和垫款信用风险分析
于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，本集团发放贷款和垫款按照阶段
划分、逾期信息及损失准备评估方式分析如下：
注释 2024年6月30日 2023年12月31日
已发生信用减值 (a) 5,549,554 4,309,624
减：损失准备 (3,148,390) (2,534,931)
小计 2,401,164 1,774,693
已逾期未发生信用减值 (b) 5,830,263 1,325,648
应计利息 42,301 3,098
减：损失准备 (615,116) (150,724)
小计 5,257,448 1,178,022
未逾期未发生信用减值 (c) 203,405,764 197,286,738
应计利息 406,032 461,100
减：损失准备 (2,526,976) (2,698,029)
小计 201,284,820 195,049,809
合计 208,943,432 198,002,524
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2、 信用风险（续）
（2） 发放贷款和垫款信用风险分析（续）
(a) 于2024年6月30日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款中无以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款（2023年12月31
日：无）。
(b) 于2024年6月30日，本集团已逾期未发生信用减值的发放贷款和垫款中无
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款（2023年
12月31日：无）。
(c) 于2024年6月30日，本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款和垫款中有
人民币2,594千元（2023年12月31日：人民币4,445千元）的以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备在其他综合收
益中确认，未抵减金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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2、 信用风险（续）
（3） 应收同业款项交易对手评级分布分析
应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资
产。未逾期未发生信用减值的应收同业款项的评级参照人行认可的第三方评级
机构的评级或交易对手所在国家主要评级机构的评级。于 2024 年 6 月 30 日及
2023 年 12 月 31 日，本集团应收同业款项账面价值按交易对手外部评级分布的
分析如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
已发生信用减值 216,496 216,496
减：损失准备 (171,609) (171,609)
小计 44,887 44,887
未逾期未发生信用减值
- A至AAA级 10,205,456 14,229,212
- 无评级 13,195,885 11,228,216
应计利息 49,492 85,904
减：损失准备 (12,521) (12,468)
小计 23,438,312 25,530,864
合计 23,483,199 25,575,751
（4） 债务工具投资的信用风险评级状况
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务工
具投资评级参照人行认可的第三方评级机构的评级。于 2024 年 6 月 30 日及
2023 年 12 月 31 日，本集团纳入预期信用损失准备评估范围的债务工具投资账
面价值按投资外部评级分布如下：
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2、 信用风险（续）
（4） 债务工具投资的信用风险评级状况（续）
注释 2024年6月30日 2023年12月31日
已发生信用减值 (a) 3,662,282 3,667,482
减：减值准备 (2,262,457) (2,096,879)
小计 1,399,825 1,570,603
已逾期未发生信用减值 (b) 625,000 630,833
应计利息 887 968
减：减值准备 (67,071) (53,180)
小计 558,816 578,621
未逾期未发生信用减值
- AAA级 43,232,743 22,485,212
- A-至AA+级 14,395,024 6,192,710
- 无评级 85,364,286 114,878,008
应计利息 1,815,398 1,695,262
减：减值准备 (161,525) (165,192)
小计 144,645,925 145,086,000
合计 146,604,566 147,235,224
(a) 于 2024 年 6 月 30 日，本集团已发生信用减值的债务工具投资中无其他债
权投资（2023 年 12 月 31 日：无）。
(b) 于2024年6月30日，本集团已逾期未发生信用减值的债务工具投资中无其
他债权投资（2023年 12月31日：无）。
(c) 于 2024 年 6 月 30 日，上述本集团纳入预期信用损失准备评估范围的未逾
期未发生信用减值的债务工具投资中有人民币 1,264 千元的其他债权投资
减值准备在其他综合收益中确认，未减少金融资产在资产负债表中列示的
账面价值（2023 年 12 月 31 日：人民币 1,748 千元）。
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2、 信用风险（续）
（5） 金融资产信用风险集中度
地域集中度
于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，本集团持有的金融资产、信贷承
诺和财务担保合同主要集中于中国内地。由于本集团只在陕西省内开展经营活
动，故本集团发放贷款和垫款主要集中在陕西省。
行业集中度
于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，本集团发放贷款和垫款的行业集
中度详见附注三、6(3)。
（6） 担保物和其他信用增级
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担
保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于 2024 年
6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款和
金融投资的账面价值以及相应担保物的公允价值如下：
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
担保物 担保物
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
发放贷款和垫款 2,401,164 12,103,899 1,774,693 5,592,160
金融投资 1,399,825 1,216,000 1,570,603 2,156,313
合计 3,800,989 13,319,899 3,345,296 7,748,473
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2、 信用风险（续）
（7） 已重组的贷款和垫款
根据《商业银行金融资产风险分类办法》的规定，重组贷款是指因债务人发生
财务困难，为促使债务人偿还债务，商业银行对债务合同作出有利于债务人调
整的金融资产，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融
资等。对于现有合同赋予债务人自主改变条款或再融资的权利，债务人因财务
困难行使该权利的，相关资产也属于重组资产。于 2024 年 6 月 30 日，本集团
符合《商业银行金融资产风险分类办法》规定的重组贷款金额（不含资产减值
准备）为人民币 8,249,524 千元（2023 年 12 月 31 日：人民币 4,119,243 千
元）。
3、 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格及商品价格) 的不利变动而使本
集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性和非交易
性业务中。
本集团的董事会负责审批市场风险管理政策，确定可以接受的风险水平，并承担
对市场风险管理实施监控的最终责任；高级管理层负责拟定、定期审查并执行本
集团统一的市场风险管理政策和制度；监事会负责对董事会和高级管理层在市场
风险管理方面的履职情况进行监督。在对市场风险的具体管理方面，资产负债管
理部负责资产、负债总量和结构管理，以应对结构性市场风险；金融市场部、投
资银行部、国际业务部、资产管理部负责自营及代客资金交易，并执行相应的市
场风险管理政策和制度；风险管理部作为市场风险管理中台部门，监控各种限额
使用情况以及估值水平，定期进行压力测试分析；审计稽核部负责定期对风险管
理体系各组成部分和环节的可靠性、有效性进行独立审计。
(1) 汇率风险
本集团的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元和其他外币业务。
本集团的汇率风险主要包括外汇资金业务和外汇发放贷款和垫款所产生的风险。
本集团通过比较货币敞口和已设定的限额进行日常监控来管理汇率风险。
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3、 市场风险（续）
(1) 汇率风险（续）
2024年6月30日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 23,339,400 4,667 4,554 23,348,621
存放同业款项 2,131,637 71,320 5,681 2,208,638
拆出资金 3,684,202 143,528 - 3,827,730
买入返售金融资产 17,446,831 - - 17,446,831
发放贷款和垫款 208,830,280 113,152 - 208,943,432
交易性金融资产 34,287,937 - - 34,287,937
债权投资 141,135,487 1,192,807 - 142,328,294
其他债权投资 4,276,272 - - 4,276,272
其他权益工具投资 198,976 - - 198,976
其他金融资产 1,657,586 - - 1,657,586
资产合计 436,988,608 1,525,474 10,235 438,524,317
金融负债
向中央银行借款 (5,618,561) - - (5,618,561)
同业及其他金融机构存放款项 (50,488) (1,061,893) - (1,112,381)
拆入资金 (1,464,143) - - (1,464,143)
交易性金融负债 (2,728,883) - - (2,728,883)
卖出回购金融资产款 (12,167,773) - - (12,167,773)
吸收存款 (319,484,761) (27,436) (4,023) (319,516,220)
应付债券 (66,654,402) - - (66,654,402)
租赁负债 (279,183) - - (279,183)
其他金融负债 (2,166,850) 2,193 (13) (2,164,670)
负债合计 (410,615,044) (1,087,136) (4,036) (411,706,216)
资产负债表头寸净额 26,373,564 438,338 6,199 26,818,101
表外信用承诺 26,738,859 2,913,388 - 34,255,422
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(1) 汇率风险（续）
2023年12月31日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 25,404,386 11,663 4,600 25,420,649
存放同业款项 2,046,736 51,082 6,737 2,104,555
拆出资金 4,289,932 120,808 - 4,410,740
衍生金融资产 144 - - 144
买入返售金融资产 19,060,456 - - 19,060,456
发放贷款和垫款 198,002,524 - - 198,002,524
交易性金融资产 28,742,857 - - 28,742,857
债权投资 141,310,762 1,392,040 - 142,702,802
其他债权投资 4,532,422 - - 4,532,422
其他权益工具投资 150,747 - - 150,747
其他金融资产 566,019 - - 566,019
资产合计 424,106,985 1,575,593 11,337 425,693,915
金融负债
向中央银行借款 (27,243,554) - - (27,243,554)
同业及其他金融机构存放款项 (380,010) (1,057,077) - (1,437,087)
拆入资金 (1,501,052) - - (1,501,052)
交易性金融负债 (2,857,628) - - (2,857,628)
衍生金融负债 (138) - - (138)
卖出回购金融资产款 (67,014) - - (67,014)
吸收存款 (302,321,125) (232,717) (4,194) (302,558,036)
应付债券 (63,541,701) - - (63,541,701)
租赁负债 (296,714) - - (296,714)
其他金融负债 (365,735) - - (365,735)
负债合计 (398,574,671) (1,289,794) (4,194) (399,868,659)
资产负债表头寸净额 25,532,314 285,799 7,143 25,825,256
表外信用承诺 30,296,258 3,021,731 - 33,317,989
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3、 市场风险（续）
(1) 汇率风险（续）
本集团面临的外汇风险主要来自美元，当美元对人民币汇率变动100个基点时，
上述本集团外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对净利润及股东权益的
潜在影响分析如下：
2024年6月30日
基点 净损益 股东权益
合计
增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少）
美元对人民币汇率 100 3,334 3,334
美元对人民币汇率 (100) (3,334) (3,334)
2023年12月31日
基点 净损益 股东权益
合计
增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少）
美元对人民币汇率 100 2,197 2,197
美元对人民币汇率 (100) (2,197) (2,197)
在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一
般假设，未考虑：
(i) 资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(ii) 汇率变动对客户行为的影响；
(iii) 复杂结构性产品与汇率变动的复杂关系；
(iv) 汇率变动对市场价格的影响；
(v) 汇率变动对除衍生业务以外的表外产品的影响。
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3、 市场风险（续）
(2) 利率风险
银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和
整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。
利率风险是本集团许多业务的内在风险，重新定价风险是利率风险的主要来源。
重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源
于银行生息资产、付息负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价
期限 (就浮动利率而言) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内
在经济价值会随着利率的变动而变化。
本集团资产负债管理部负责银行账簿利率风险的计量、监测和管理。在计量和
管理风险方面，本集团定期评估各档期利率敏感性重定价缺口以及利率变动对
本集团净利息收入和经济价值的影响。银行账簿利率风险管理的主要目的是减
少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
本集团管理银行账簿利率风险的方法主要包括久期管理和限额管理，相关定义
如下：
- 久期管理：优化生息资产和付息负债的业务到期日或重定价日的时间差；
及
- 限额管理：优化生息资和付息负债的头寸并控制其对损益和权益的影响。
本集团采用合理的利率冲击情景和模型假设，基于经济价值变动和收益影响计
量银行账簿利率风险。此外，本集团根据自身规模、风险状况和业务复杂程度
制定了相应的银行账簿利率风险压力测试框架，定期进行压力测试。
113
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3、 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
2024年6月30日
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 不计息 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 22,822,989 - - - 525,632 23,348,621
存放同业款项 1,802,926 404,026 - - 1,686 2,208,638
拆出资金 116,131 3,669,411 - - 42,188 3,827,730
买入返售金融资产 17,441,698 - - - 5,133 17,446,831
发放贷款和垫款 52,812,135 143,452,173 10,846,990 351,110 1,481,024 208,943,432
交易性金融资产 1,815,583 7,596,147 2,052,847 2,732,485 20,090,875 34,287,937
债权投资 8,765,324 18,692,716 46,023,711 67,123,930 1,722,613 142,328,294
其他债权投资 - 344,539 1,378,224 2,465,307 88,202 4,276,272
其他权益工具投资 - - - - 198,976 198,976
其他金融资产 - - - - 1,657,586 1,657,586
资产合计 105,576,786 174,159,012 60,301,772 72,672,832 25,813,915 438,524,317
114
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3、 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
2024年6月30日
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 不计息 合计
金融负债：
向中央银行借款 (4,381,631) (1,235,006) - - (1,924) (5,618,561)
同业及其他金融机构存放款项 (48,831) (1,061,894) - - (1,656) (1,112,381)
拆入资金 (113,573) (1,350,000) - - ( 570) (1,464,143)
交易性金融负债 (2,711,896) - - - (16,987) (2,728,883)
卖出回购金融资产款 (12,165,000) - - - (2,773) (12,167,773)
吸收存款 (98,627,142) (58,988,130) (153,360,832) (151,686) (8,388,430) (319,516,220)
应付债券 (62,629,818) - - (3,999,530) (25,054) (66,654,402)
租赁负债 (33,137) (73,741) (154,904) (17,401) - (279,183)
其他金融负债 - - - - (2,164,670) (2,164,670)
负债合计 (180,711,028) (62,708,771) (153,515,736) (4,168,617) (10,602,064) (411,706,216)
利率敏感度缺口总计 (75,134,242) 111,450,241 (93,213,964) 68,504,215 15,211,851 26,818,101
115
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3、 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
2023年12月31日
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 不计息 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 24,680,780 - - - 739,869 25,420,649
存放同业款项 1,224,961 866,497 10,027 - 3,070 2,104,555
拆出资金 165,248 4,177,545 - - 67,947 4,410,740
衍生金融资产 - - - - 144 144
买入返售金融资产 19,045,760 - - - 14,696 19,060,456
发放贷款和垫款 88,242,558 87,377,637 21,547,512 375,005 459,812 198,002,524
交易性金融资产 1,635,646 293,892 7,983,955 1,638,043 17,191,321 28,742,857
债权投资 6,168,703 19,704,395 59,411,414 55,808,420 1,609,870 142,702,802
其他债权投资 780,317 515,925 2,915,345 236,135 84,700 4,532,422
其他权益工具投资 - - - - 150,747 150,747
其他金融资产 - - - - 566,019 566,019
资产合计 141,943,973 112,935,891 91,868,253 58,057,603 20,888,195 425,693,915
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3、 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
2023年12月31日
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 不计息 合计
金融负债：
向中央银行借款 (25,898,910) (1,332,330) - - (12,314) (27,243,554)
同业及其他金融机构存放款项 (379,970) (1,055,322) - - (1,795) (1,437,087)
拆入资金 - (1,500,000) - - (1,052) (1,501,052)
交易性金融负债 (2,817,286) - - - (40,342) (2,857,628)
衍生金融负债 - - - - (138) (138)
卖出回购金融资产款 (67,000) - - - (14) (67,014)
吸收存款 (103,996,692) (51,660,308) (138,007,862) (121,534) (8,771,640) (302,558,036)
应付债券 (18,926,204) (40,509,680) - (3,999,298) (106,519) (63,541,701)
租赁负债 (34,335) (61,296) (177,884) (23,199) - (296,714)
其他金融负债 - - - - (365,735) (365,735)
负债合计 (152,120,397) (96,118,936) (138,185,746) (4,144,031) (9,299,549) (399,868,659)
利率敏感度缺口总计 (10,176,424) 16,816,955 (46,317,493) 53,913,572 11,588,646 25,825,256
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3、 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
本集团实施敏感性测试以分析银行净利润和其他综合收益对利率变动的敏感性。
基于以上资产负债表日的利率风险静态缺口分析，假设各货币收益率曲线在
2024年6月30日平行移动100个基点，对本集团未来一年的净利润的潜在影响分
析如下：
基点 净利润 净利润
2024年6月30日 2023年12月31日
增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少）
100 349,932 345,974
(100) (349,932) (345,974)
上述对本集团净利润的影响是指采用缺口分析方法，基于一定利率变动对期末
持有重定价的金融资产及金融负债所产生的一年的净利息收入税后影响。
基点 其他综合收益 其他综合收益
2024年6月30日 2023年12月31日
增加/（减少） 增加/（减少） 增加/（减少）
100 (182,406) (44,736)
(100) 198,880 46,909
上述对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对资产负债表日持有的
固定利率以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具进行重估后公
允价值变动的影响。
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3、 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
上述对本集团权益的影响是指采用久期分析方法，基于一定利率变动对期末持
有的交易性金融资产和其他债权投资进行重估后公允价值变动的影响。
在进行利率敏感性测试时，本集团针对商业条件和财务参数，作出了一般假设，
但未考虑下列内容：
(i) 资产负债表日后业务的变化；
(ii) 利率变动对客户行为的影响；
(iii) 复杂结构性产品与利率变动的复杂关系；
(iv) 利率变动对活期存款的影响；
(v) 本集团针对利率变化采取的风险管理措施。
基于上述假设，利率增减导致本集团净利润及权益的实际变化可能与此敏感性
分析结果存在一定差异。
4、 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债
务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
本集团董事会及其专门委员会、高级管理层组成决策体系，负责审核制定流动
性风险偏好、管理策略、重要的政策和程序等。资产负债管理部统筹管理流动
性风险管理，并与金融市场部、资产管理部、投资银行部、国际业务部、风险
管理部等部门及各分支机构组成执行体系，负责流动性风险管理具体工作。监
事会和审计稽核部组成监督体系。上述体系按职责分工分别履行流动性风险管
理的决策、执行和监督职能。
本集团建立了包括流动性风险偏好、限额体系、优质流动性资产、压力测试、
应急计划等在内的流动性风险管理体系，确保流动性风险得到及时有效识别、
计量、监测、控制。
本集团主要采用流动性指标分析和缺口分析衡量流动性风险，缺口分析主要对
一年以内的现金流情况进行预测。本集团亦采用不同的情景分析，评估流动性
风险的影响。
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十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(1) 剩余到期日分析
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团金融资产与金融负债根据相关剩余到期还款日的分析如下表所示。
2024 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
-
现金及存放中央银行款项 15,673,605 7,675,016 - - - - - 23,348,621
存放同业款项 - 1,723,040 - 80,435 405,163 - - 2,208,638
拆出资金 44,887 - - 71,538 3,711,305 - - 3,827,730
买入返售金融资产 - - 17,446,831 - - - - 17,446,831
发放贷款和垫款 7,230,707 - 10,714,706 12,691,948 76,826,019 67,852,746 33,627,306 208,943,432
交易性金融资产 19,966,090 - - 21,051 2,361,846 8,104,732 3,834,218 34,287,937
债权投资 1,899,505 4,314 2,564,255 2,390,319 13,266,565 54,345,553 67,857,783 142,328,294
其他债权投资 - - - 102,515 1,479,602 2,694,155 4,276,272
其他权益工具投资 198,976 - - - - -- - 198,976
其他金融资产 - 135,989 1,521,597 - - -- - 1,657,586
资产合计 45,013,770 9,538,359 32,247,389 15,255,291 96,673,413 131,782,633 108,013,462 438,524,317
120
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(1) 剩余到期日分析（续）
2024 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融负债
-
向中央银行借款 - (1,924 ) (3,290,000 ) (1,091,632 ) (1,235,005 - - (5,618,561 )
同业及其他金融机构存放
款项 - (48,831 ) - - (1,063,550 ) - - (1,112,381 )
拆入资金 - - (113,573 ) - (1,350,570 ) - - (1,464,143 )
交易性金融负债 (16,987 ) (2,711,896 ) - - - - (2,728,883 )
卖出回购金融资产款 - (12,167,773 ) - - - - (12,167,773 )
吸收存款 - (78,465,000 ) (10,183,431 ) (10,921,087 ) (61,435,696 ) (158,335,302 ) (175,704 ) (319,516,220 )
应付债券 - - (11,985,736 ) (50,644,082 ) - - (4,024,584 ) (66,654,402 )
租赁负债 - (27,187 ) (5,950 ) (73,741 ) (154,904 ) (17,401 ) (279,183 )
其他金融负债 - - (2,164,670 ) - - - - (2,164,670 )
负债合计 (16,987 ) (78,515,755 ) (42,644,266 ) (62,662,751 ) (65,158,562 ) (158,490,206 ) (4,217,689 ) (411,706,216 )
表内流动性敞口 44,996,783 (68,977,396 ) (10,396,877 ) (47,407,460 ) 31,514,851 (26,707,573) 103,795,773 26,818,101
表外承诺事项 - 449,083 1,615,313 3,005,703 20,477,063 8,708,111 149 34,255,422
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十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(1) 剩余到期日分析（续）
2023 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 15,158,105 10,262,544 - - - - - 25,420,649
存放同业款项 - 1,225,096 - - 869,394 10,065 - 2,104,555
拆出资金 44,887 - 71,076 49,714 4,245,063 - - 4,410,740
衍生金融资产 - - - - 144 - - 144
买入返售金融资产 - - 19,060,456 - - - - 19,060,456
发放贷款和垫款 2,318,566 - 7,502,186 18,713,811 66,882,791 70,127,560 32,457,610 198,002,524
交易性金融资产 16,811,669 10,604 - - - 7,752,890 4,167,694 28,742,857
债权投资 2,149,223 -- 1,615,136 3,061,793 18,769,578 53,946,776 63,160,296 142,702,802
其他债权投资 - -- 31,074 766,183 365,162 2,923,069 446,934 4,532,422
其他权益工具投资 150,747 -- - - - - - 150,747
其他金融资产 - 132,692 433,327 - - - - 566,019
资产合计 36,633,197 11,630,936 28,713,255 22,591,501 91,132,132 134,760,360 100,232,534 425,693,915
122
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2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(1) 剩余到期日分析（续）
2023 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融负债
-
向中央银行借款 - - (25,906,919 ) (3,502 ) (1,333,133 ) - - (27,243,554 )
同业及其他金融机构存
放款项 - (380,010 ) - - (1,057,077 ) - - (1,437,087 )
拆入资金 - - - - (1,501,052 ) - - (1,501,052 )
交易性金融负债 (40,342 ) - (2,817,286 ) - - - - (2,857,628 )
衍生金融负债 - - - - (138 ) - - (138 )
卖出回购金融资产款 - - (67,014 ) - - - - (67,014 )
吸收存款 - (80,369,876 ) (11,271,761 ) (13,356,337 ) (54,244,687 ) (143,171,495 ) (143,880 ) (302,558,036 )
应付债券 - -- (1,197,407 ) (17,728,797 ) (40,616,199 ) - (3,999,298 ) (63,541,701 )
租赁负债 - -- (20,626 ) (13,709 ) (61,296 ) (177,884 ) (23,199 ) (296,714 )
其他金融负债 - -- (365,735 ) - - - - (365,735 )
负债合计 (40,342 ) (80,749,886 ) (41,646,748 ) (31,102,345 ) (98,813,582 ) (143,349,379 ) (4,166,377 ) (399,868,659 )
表内流动性敞口 36,592,855 (69,118,950 ) (12,933,493 ) (8,510,844 ) (7,681,450 ) (8,589,019 ) 96,066,157 25,825,256
表外承诺事项 - 5,154,781 3,293,643 6,871,492 12,118,094 5,879,979 - 33,317,989
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4、 流动性风险（续）
(2) 未折现合同现金流量分析
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的金融资产、金融负债、信贷承诺及财务担保按未经折现的合同现金流量分析
如下表所示。
2024 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
-
现金及存放中央银行款项 15,673,605 7,675,016 - - - - - 23,348,621
存放同业款项 - 1,723,040 831 82,012 408,217 - - 2,214,100
拆出资金 44,887 - 10,657 93,289 3,761,633 - - 3,910,466
买入返售金融资产 - - 17,459,174 - - - - 17,459,174
发放贷款和垫款 7,230,707 - 11,470,215 14,141,057 81,495,132 76,545,026 51,107,089 241,989,226
交易性金融资产 19,966,090 - 42,024 103,655 2,723,309 8,982,847 7,253,226 39,071,151
债权投资 1,899,505 - 2,955,668 3,150,323 16,490,673 65,922,957 77,959,145 168,378,271
其他债权投资 - - 5,813 11,438 153,707 1,495,394 2,694,155 4,360,507
其他权益工具投资 198,976 - - - - - - 198,976
其他金融资产 - 135,989 1,521,597 - - - - 1,657,586
资产合计 45,013,770 9,534,045 33,465,979 17,581,774 105,032,671 152,946,224 139,013,615 502,588,078
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十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(2) 未折现合同现金流量分析（续）
2024 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融负债
-
向中央银行借款 - - (3,297,238 ) (1,094,291 ) (1,237,656) - - (5,629,185 )
同业及其他金融机构
存放款项 - (48,831 ) - - (1,090,554 ) - - (1,139,385 )
拆入资金 - - (114,099) - (1,367,977 ) - - (1,482,076 )
交易性金融负债 (16,987 ) - (2,711,896) - - - - (2,728,883 )
卖出回购金融资产款 - - (12,169,107) - - - - (12,169,107 )
吸收存款 - (78,465,000) (10,487,914) (11,509,922 ) (63,755,847) (163,050,811) (198,470) (327,467,964 )
应付债券 - -- (12,122,723) (51,703,053 ) - - (4,161,600) (67,987,376 )
租赁负债 - -- (30,859) (7,906 ) (87,271) (154,936) (17,421) (298,393 )
其他金融负债 - -- (2,164,670) - - - -- (2,164,670 )
负债合计 (16,987 ) (78,513,831) (43,098,506) (64,315,172 ) (67,539,305) (163,205,747) (4,377,491) (421,067,039 )
表内流动性敞口 44,996,783 (68,979,786 ) (9,632,527) (46,733,398 ) 37,493,366 (10,259,523) 134,636,124 81,521,039
表外承诺事项 - 449,083 1,615,313 ) 3,005,703 20,477,063 8,708,111 149 34,255,422
125
西安银行股份有限公司
财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(2) 未折现合同现金流量分析（续）
2023 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
-
现金及存放中央银行款项 - 25,420,649 - - - - - 25,420,649
存放同业款项 - 1,225,096 - - 880,071 10,078 - 2,115,245
拆出资金 44,887 - 71,090 49,773 4,260,024 - - 4,425,774
买入返售金融资产 - - 19,073,208 - - - - 19,073,208
发放贷款和垫款 - 2,318,566 7,747,892 19,952,846 71,474,590 80,111,025 43,306,233 224,911,152
交易性金融资产 16,822,272 - - - - 7,752,890 4,167,694 28,742,856
债权投资 2,149,224 - 1,640,609 3,273,696 21,702,686 66,425,810 73,993,030 169,185,055
其他债权投资 - - 31,169 770,406 454,183 3,159,283 488,877 4,903,918
其他权益工具投资 150,747 - - - - - - 150,747
其他金融资产 - 132,692 433,327 - - - - 566,019
非衍生金融资产合计 19,167,130 29,097,003 28,997,295 24,046,721 98,771,554 157,459,086 121,955,834 479,494,623
126
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
4、 流动性风险（续）
(2) 未折现合同现金流量分析（续）
2023 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
-
向中央银行借款 - - (25,911,292) (10,076 ) (1,343,297) - - (27,264,665)
同业及其他金融机构存放款项 - (380,010) - - (1,086,268) - - (1,466,278)
拆入资金 - - - - (1,532,339) - - (1,532,339)
交易性金融负债 (40,342 ) - (2,817,286) - - - - (2,857,628)
卖出回购金融资产款 - - (67,018) - - - - (67,018)
吸收存款 - (80,369,876) (11,528,872) (13,848,251) (56,177,974) (147,034,237 ) (160,596) (309,119,806)
应付债券 - - (1,200,000) (17,810,000) (41,301,600) (646,400 ) (4,636,000) (65,594,000)
租赁负债 - - (22,693) (16,058) (77,002) (179,863 ) (23,199) (318,815)
其他金融负债 - - (365,735) - - - - (365,735)
非衍生金融负债合计 (40,342 ) (80,749,886) (41,912,896) (31,684,385) (101,518,480) (147,860,500 ) (4,819,795) (408,586,284)
表内流动性敞口 19,126,788- (51,652,883) (12,915,601) (7,637,664) (2,746,926) 9,598,586 117,136,039 70,908,339
衍生金融工具
以净额结算的衍生金融工具 - - - - 6 - - 6
表外承诺事项 - 5,154,781 3,293,643 6,871,492 12,118,094 5,879,979 -- 33,317,989
127
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
5、 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件造成损失
的风险。
本集团在贯彻全面、审慎、有效、独立的原则下，设立了履行风险管理职能的
专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和
方法，确保了风险管理和经营目标的实现。这套机制涵盖财务、信贷、会计、
结算、储蓄、资金、中间业务、人事管理、计算机系统的应用与管理、资产保
全和法律合规等所有业务环节。目前本集团采取的主要操作风险管理措施包括：
- 坚持“内控优先”的风险管理原则，构建了包括董事会、监事会、高级
管理层及各职能部门、分支机构在内的对全行经营活动具有全面控制功
能的内部控制组织体系；
- 通过并实施了《西安银行全面风险管理策略（修订）》以及《西安市商
业银行操作风险管理规定》，明确了操作风险管理的职责分工、管理流
程和管理原则，构建了本集团操作风险管理的总体框架；
- 设立风险管理部统筹协调本行风险管理工作；
- 设立合规部，负责全行合规风险及法律风险管理，制定并实施了《西安
市商业银行合规风险管理规定》、《西安银行合规风险管理办法》等一
系列合规制度，建立了较为完整的合规管理制度体系；
- 建立健全各层级业务授权与转授权体系，制定并实施了《西安银行机构
证照及业务牌照管理办法》、《西安市商业银行授权管理办法》以及
《西安银行经营管理授权实施细则》；
- 修订并实施了《西安银行从业人员违反金融规章制度行为处理办法》和
《西安市商业银行重大案件管理人员责任追究规定 (暂行)》，规范了对
违规、失职人员的责任追究；
- 逐步完善《西安银行突发事件应急管理办法》、完善了《西安银行合规
管理员工作手册》等制度，进一步规范了风险管理运作；及
- 依据监管要求，及时修订反洗钱内控管理制度《西安银行反洗钱工作制
度》、《西安银行大额交易和可疑交易报告管理办法》等，优化反洗钱监
测模型及系统，认真开展反洗钱工作。
128
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十一、公允价值的披露
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估
值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层级：
第一层级： 相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。
第二层级：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层级： 相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债
2024年6月30日
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
（第一层次） （第二层次） （第三层次） 合计
交易性金融资产 15,421,350 17,823,532 1,043,055 34,287,937
其他债权投资 - 3,194,054 1,082,218 4,276,272
其他权益工具投资 - - 198,976 198,976
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款和垫款 - - 6,805,028 6,805,028
金融资产小计 15,421,350 21,017,586 9,129,277 45,568,213
交易性金融负债 (73,334) (2,655,549) - (2,728,883)
金融负债小计 (73,334) (2,655,549) - (2,728,883)
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
1、 以公允价值计量的资产和负债（续）
2023年12月31日
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
（第一层次） （第二层次） （第三层次） 合计
交易性金融资产 13,609,892 14,081,187 1,051,778 28,742,857
其他债权投资 - 3,483,387 1,049,035 4,532,422
其他权益工具投资 - - 150,747 150,747
衍生金融资产 - 144 - 144
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款和垫款 - - 11,814,372 11,814,372
金融资产小计 13,609,892 17,564,718 14,065,932 45,240,542
交易性金融负债 (30,269) (2,827,359) - (2,857,628)
衍生金融负债 - (138) - (138)
金融负债小计 (30,269) (2,827,497) - (2,857,766)
2、 第一层次公允价值计量
对于有可靠的活跃市场（如经授权的证券交易所或交易活跃的开放式基金管理
人）报价的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎回价
作为公允价值。
3、 第二层次公允价值计量
对于衍生金融工具，采用全国银行间同业拆借中心发布的估值结果。
对于债券投资和同业存单的公允价值，根据债券流通市场的不同，分别采用中
央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限公司发布的估值结果。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资中纳入合并范围的基金投资、
资产管理计划和信托计划的底层金融投资、定期开放式基金、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债中纳入合并范围的结构化主体中其他份额持
有人权益及负债，其公允价值根据相关结构化主体所持有的金融资产或承担的
金融负债的公允价值经调整后确定。
130
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
4、 第三层次公允价值计量
本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术
和输入值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
第三层次公允价值计量的发放贷款和垫款采用现金流量折现模型，以银行间市
场拆借利率为基准，根据信用风险进行点差调整，构建利率曲线。第三层次公
允价值计量的债务工具投资采用现金流折现模型，以中央国债登记结算有限责
任公司发布的利率曲线为基准，根据信用风险进行点差调整，构建利率曲线。
第三层次公允价值计量的权益工具投资采用市场乘数法，选用恰当的市场乘数
和流动性折扣进行公允价值评估。
上述第三层次公允价值计量的估值模型同时涉及可观察参数和不可观察参数。
可观察参数包括对市场利率的采用，不可观察的估值参数包括信用点差等。
采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具主要为债务工具和
非上市股权。所采用的估值方法为现金流折现法和市场法。该估值模型中涉及
的不可观察假设包括折现率和市场价格波动率。
截至2024年6月30日，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融
工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可
观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。
131
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
4、 第三层次公允价值计量（续）
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：
2024年6月30日
期初 转入 转出 当期利得或损失总额 购买 结算 期末 期末持有的资产计入
余额 第三层次 第三层次 计入损益 计入其他 余额 余额 损益的当期未实现
综合收益 利得或损失的变动
交易性金融资产 1,051,778 - - (7,309) - - (1,414) 1,043,055 (7,309)
其他债权投资 1,049,035 - - 32,820 363 - - 1,082,218 (14)
其他权益工具投资 150,747 - - - 48,229 - - 198,976 -
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的贷款
和垫款 11,814,372 - - 141,559 (1,621) 37,576,309 (42,725,591) 6,805,028 1,851
合计 14,065,932 - - 167,070 46,971 37,576,309 (42,727,005) 9,129,277 (5,472)
132
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
4、 第三层次公允价值计量（续）
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下（续）：
2023年12月31日
期初 转入 转出 当期利得或损失总额 购买 结算 期末 期末持有的资产计入
余额 第三层次 第三层次 计入损益 计入其他 余额 余额 损益的当期未实现
综合收益 利得或损失的变动
交易性金融资产 9,228,780 - (5,011,944) 121,295 - - (3,286,353) 1,051,778 (31,724)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的发放
贷款和垫款 22,995,625 - - 253,963 17,074 33,303,077 (44,755,367) 11,814,372 8,171
其他债权投资 1,245,310 - - 74,169 7,556 - (278,000) 1,049,035 641
其他权益工具投资 142,986 - - 4,640 7,761 - (4,640) 150,747 -
合计 33,612,701 - (5,011,944) 454,067 32,391 33,303,077 (48,324,360) 14,065,932 (22,912)
133
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
5、 以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
截至 2024 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团以公允价值计量的金融工具公允
价值各层级间无重大转移（2023 年度：无）。
6、 估值技术变更及变更原因
报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产和金融负债的公允
价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：存放中央银行
款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放
贷款和垫款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖
出回购金融资产款、吸收存款等未包括于下表中。
账面价值 公允价值
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
金融投资
债权投资 142,328,294 142,702,802 147,545,232 145,694,487
金融负债
应付债券 66,654,402 63,541,701 66,851,420 63,650,517
134
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十二、资本管理
本集团的资本管理包括资本总量与结构管理、资本充足率管理、账面资本管理
和经济资本管理四个方面。其中资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资
本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本充足率管理目
标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进
同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。本集团
资本管理的目标为：
- 保持本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及收
益；
- 支持本集团的稳定及成长；
- 以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的收
益；及
- 维持充足的资本基础，以支持业务的发展。
本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境和经营活动的风险特性进行资本
结构调整。为保持或调整资本结构，本集团可能调整利润分配政策，发行或回
购股票、其他一级资本工具和合格二级资本工具等。
本集团管理层根据监管规定的方法对资本充足率以及监管资本的运用作定期的
监控。本集团于每半年及每季度向相关监管机构提交所需信息。
本集团资本充足率计算范围包括西安银行股份有限公司及其子公司。于2024年
6月30日及2023年12月31日，本集团符合资本充足率并表范围的附属公司包括：
本行、洛南阳光村镇银行和高陵阳光村镇银行。
本集团自2024年1月1日起根据国家金融监督管理总局2023年下发的《商业银行
资本管理办法》的要求计算资本充足率。于2024年6月30日，本集团资本充足
率满足相关监管的要求。
表内信用风险加权资产采用权重法进行计量，从资产账面价值中扣除相应的减
值准备，然后乘以风险权重进行计算。表外项目的信用风险加权资产，将表外
项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方
式计量风险加权资产。市场风险加权资产根据简化标准法计量。操作风险加权
资产根据基本指标法计量。
本集团的资本充足率及相关数据是按照中国会计准则编制的法定财务报表为基
础进行计算。报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
135
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十二、资本管理（续）
本集团按照《商业银行资本管理办法》及其他相关规定计算的核心一级资本充
足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
项目 2024年6月30日 2023年12月31日
核心一级资本 32,042,146 30,897,842
核心一级资本监管扣除数 (1,284,493) (1,176,260)
核心一级资本净额 30,757,653 29,721,582
其他一级资本 4,936 4,959
一级资本净额 30,762,589 29,726,541
二级资本净额 6,600,032 6,661,079
资本净额 37,362,621 36,387,620
风险加权资产总额 301,465,706 276,950,647
核心一级资本充足率 10.20% 10.73%
一级资本充足率 10.20% 10.73%
资本充足率 12.39% 13.14%
十三、资产负债表日后事项
本集团无重大的资产负债表日后事项。
136
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
截至2024年6月30日止六个月期间
期初 本期变动 期末 期末
余额 追加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 其他 余额 减值
投资 投资损益 收益 变动 股利 准备
子公司
陕西洛南阳光
村镇银行有
限责任公司 28,920 - - - - - - 28,920 -
西安高陵阳光
村镇银行有
限责任公司 49,200 - - - - - - 49,200 (18,152)
联营企业
比亚迪汽车金
融有限公司 2,485,167 - 205,494 - - - - 2,690,661 -
2,563,287 - 205,494 - - - - 2,768,781 (18,152)
2023年
年初 本年变动 年末 年末
余额 追加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 其他 余额 减值
投资 投资损益 收益 变动 股利 准备
子公司
陕西洛南阳光
村镇银行有
限责任公司 28,920 - - - - - - 28,920 -
西安高陵阳光
村镇银行有
限责任公司 49,200 - - - - - - 49,200 (18,152)
联营企业
比亚迪汽车金
融有限公司 2,209,329 - 275,838 - - - - 2,485,167 -
2,287,449 - 275,838 - - - - 2,563,287 (18,152)
137
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财务报表附注（续）
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按性质分析：
2024年6月30日 2023年12月31日
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 143,932,291 124,678,359
个人贷款和垫款
-个人消费贷款 29,214,745 32,784,315
-个人房产按揭贷款 26,379,954 25,795,164
-个人经营性贷款 5,699,665 5,446,387
-信用卡 1,109,268 1,148,477
票据贴现 514,969 182,393
小计 206,850,892 190,035,095
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款
票据贴现 6,805,028 11,814,372
小计 6,805,028 11,814,372
合计 213,655,920 201,849,467
应计利息 446,618 462,388
发放贷款和垫款总额 214,102,538 202,311,855
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款
减值准备 (6,250,903) (5,349,415)
发放贷款和垫款账面价值 207,851,635 196,962,440
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款减值准备 (2,594) (4,445)
138
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款和垫款（续）
(2) 发放贷款和垫款按担保方式分析：
2024年6月30日 2023年12月31日
信用贷款 40,905,795 43,824,150
保证贷款 99,781,808 88,358,421
抵押贷款 50,935,053 44,065,756
质押贷款 22,033,264 25,601,140
小计 213,655,920 201,849,467
应计利息 446,618 462,388
减：减值准备 (6,250,903) (5,349,415)
合计 207,851,635 196,962,440
(3) 已逾期贷款 (不含应计利息) 的逾期期限分析
2024年6月30日
逾期 逾期 逾期1年
3个月以内 3个月至1年 以上3年以内 逾期3年以上 合计
(含3个月） (含1年） (含3年）
信用贷款 334,658 931,357 217,098 76,646 1,559,759
保证贷款 3,360,341 1,116,070 519,497 124,736 5,120,644
抵押贷款 1,981,779 801,262 685,086 139,506 3,607,633
质押贷款 479,500 - - 179 479,679
合计 6,156,278 2,848,689 1,421,681 341,067 10,767,715
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款和垫款（续）
(3) 已逾期贷款 (不含应计利息) 的逾期期限分析（续）
2023年12月31日
逾期 逾期 逾期1年
3个月以内 3个月至1年 以上3年以内 逾期3年以上 合计
(含3个月） (含1年） (含3年）
信用贷款 820,838 448,230 156,225 47,939 1,473,232
保证贷款 869,367 592,661 97,230 124,507 1,683,765
抵押贷款 415,436 211,828 671,908 134,376 1,433,548
质押贷款 14,740 - - 179 14,919
合计 2,120,381 1,252,719 925,363 307,001 4,605,464
(4) 贷款减值准备变动情况
（a） 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 1,593,732 1,234,171 2,521,512 5,349,415
本年计提 163,587 188,944 891,308 1,243,839
转移
转至阶段一 77,159 (75,515) (1,644) -
转至阶段二 (154,438) 231,300 (76,862) -
--
转至阶段三 (2,265) (139,188) 141,453 -
本年核销 - - (407,061) (407,061)
本年收回原核销贷款 - - 86,348 86,348
其他变动 - - (21,638) (21,638)
2024年6月30日 1,677,775 1,439,712 3,133,416 6,250,903
140
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款和垫款（续）
(4) 贷款减值准备变动情况（续）
（a） 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动（续）
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 1,643,083 626,511 2,476,961 4,746,555
本年计提 251,378 346,299 1,103,797 1,701,474
转移
转至阶段一 11,697 (9,224) (2,473) -
转至阶段二 (299,508) 338,287 (38,779) -
转至阶段三 (13,078 (67,702) 80,780 -
本年核销 - - (1,215,257) (1,215,257)
本年收回原核销贷款 - - 151,515 151,515
其他变动 160 - (35,032) (34,872)
2023年12月31日 1,593,732 1,234,171 2,521,512 5,349,415
（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 4,445 - - 4,445
本期转回 (1,851) - - (1,851 )
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 - - - -
转至阶段三 - - - -
2024年6月30日 2,594 - - 2,594
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款和垫款（续）
(4) 贷款减值准备变动情况（续）
（b）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动
（续）
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 12,616 - - 12,616
本期转回 (8,171) - - (8,171)
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 - - - -
转至阶段三 - - - -
2023年12月31日 4,445 - - 4,445
142
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
3、 金融投资
2024年6月30日 2023年12月31日
注释
交易性金融资产 3(a) 31,615,401 25,885,229
债权投资 3(b) 141,160,275 141,428,800
其他债权投资 3(c) 4,220,429 4,235,535
其他权益工具投资 3(d) 198,976 150,747
合计 177,195,081 171,700,311
(a) 交易性金融资产
按投资品种类型和发行机构类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券投资 (按发行机构分类)：
-政府 559,366 20,184
-政策性银行 1,003,781 125,739
-商业银行 2,835,080 2,673,310
-企业 1,926,248 746,754
-其他 645,655 961,353
同业存单 423,058 295,969
小计 7,393,188 4,823,309
基金投资 17,133,787 14,164,002
资产管理计划 5,098,446 5,030,935
信托计划 1,043,055 1,051,778
股权投资 712,291 611,715
资产支持证券 234,634 203,490
合计 31,615,401 25,885,229
143
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
3、 金融投资（续）
(b) 债权投资
按投资品种类型和发行机构类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券投资 (按发行机构分类)：
-政府 108,257,013 105,276,771
-商业银行 100,114 130,200
-政策性银行 495,469 10,016
-企业 14,958,108 15,677,207
-其他 3,905,937 4,573,611
同业存单 10,255,095 12,445,273
债券投资小计 137,971,736 138,113,078
信托计划 43,769 50,000
定向融资计划 762,560 763,561
资产管理计划 200,000 200,000
资产支持证券 65,549 119,000
其他 2,899,976 2,910,509
小计 141,943,590 142,156,148
应计利息 1,707,553 1,587,689
减：减值准备 (2,490,868) (2,315,037)
合计 141,160,275 141,428,800
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3、 金融投资（续）
(b) 债权投资（续）
债权投资减值准备变动
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 33,939 184,219 2,096,879 2,315,037
本期(转回)/计提 (4,295) 14,542 165,578 175,825
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 (1,415) 1,415 - -
转至阶段三 - - - -
其他变动 6 - - 6
2024年6月30日 28,235 200,176 2,262,457 2,490,868
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 130,215 243,697 885,767 1,259,679
本年(转回)/计提 (92,948) 6,363 (353,542) (440,127 )
转移
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 (3,349) 168,349 (165,000) -
转至阶段三 - (234,191) 234,191 -
本年新增已发生信用减值
的金融资产计提 - - 1,519,788 1,519,788
本年转出 - - (24,325) (24,325)
其他变动 21 1 - 22
2023年12月31日 33,939 184,219 2,096,879 2,315,037
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3、 金融投资（续）
(c) 其他债权投资
按投资品种类型和发行机构类型分析
2024年6月30日 2023年12月31日
债券投资 (按发行机构分类)：
中国境内
-政府 668,697 1,005,754
-政策性银行 2,011,379 1,004,742
-企业 104,671 432,433
-其他 323,044 689,115
债券投资小计 3,107,791 3,132,044
定向融资计划 1,025,234 1,024,871
小计 4,133,025 4,156,915
应计利息 87,404 78,620
合计 4,220,429 4,235,535
其他债权投资相关信息
2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 4,220,429 4,235,535
摊余成本 4,148,276 4,192,639
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 72,153 42,896
其他债权投资减值准备 (1,241) (1,620)
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3、 金融投资（续）
(c) 其他债权投资（续）
其他债权投资减值准备
截至2024年6月30日止六个月期间
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2024年1月1日 1,620 - - 1,620
本期转回 (379) - - (379)
转移
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 - - - -
2024年6月30日 1,241 - - 1,241
2023年
12个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
2023年1月1日 27,398 - - 27,398
本年转回 (25,778) - - (25,778)
转移
转入第一阶段 - - - -
转入第二阶段 - - - -
转入第三阶段 - - - -
2023年12月31日 1,620 - - 1,620
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3、 金融投资（续）
(d) 其他权益工具投资
2024年6月30日 2023年12月31日
非上市股权 198,976 150,747
合计 198,976 150,747
其他权益工具投资相关信息
2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 198,976 150,747
初始确认成本 8,400 8,400
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 190,576 142,347
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4、 利息净收入
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
利息收入
发放贷款和垫款
-公司贷款和垫款 3,090,353 2,537,601
-个人贷款和垫款 1,687,170 1,900,580
-票据贴现 124,052 162,863
金融投资
-债权投资 2,255,791 2,144,613
-其他债权投资 87,363 494,188
存放中央银行款项 138,455 145,360
买入返售金融资产 149,726 115,438
拆出资金 58,293 41,290
存放同业及其他金融机构款项 12,597 12,519
小计 7,603,800 7,554,452
其中：已减值金融资产利息收入 21,639 18,630
利息支出
吸收存款
-公司客户 (1,339,587) (1,341,940)
-个人客户 (2,787,335) (2,373,035)
应付债券 (869,355) (878,485)
向中央银行借款 (45,781) (93,357)
卖出回购金融资产款 (82,329) (72,555)
同业及其他金融机构存放款项 (40,801) (39,581)
拆入资金 (21,734) (25,556)
租赁负债 (4,509) (4,800)
小计 (5,191,431) (4,829,309)
利息净收入 2,412,369 2,725,143
149
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
5、 经营性活动现金流量
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
净利润 1,336,022 1,331,678
加：信用减值损失 1,387,434 1,102,198
折旧及摊销 101,787 106,267
公允价值变动(收益) /损失 (411,948) 16,267
投资收益 (565,473) (530,699)
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产净收益 (81) (82)
应付债券利息支出 869,355 878,485
租赁负债利息支出 4,509 4,800
递延所得税资产的增加 (85,398) (198,732)
经营性应收项目的增加 (12,595,604) (10,833,021)
经营性应付项目的增加 6,154,136 5,513,768
经营活动使用的现金流量净额 (3,805,261) (2,609,071)
十五、比较数据
若干比较数据已经过重分类并重新编排，以符合本财务报表的列报。
十六、财务报告之批准
本财务报表由本行董事会于2024年8月29日批准报出。
150
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财务报表补充资料
2024 年 6 月 30 日 人民币千元
财务报表补充资料
1、 非经常性损益明细表
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
净利润 1,337,695 1,333,942
加/（减）：非经常性损益项目
-政府补助和奖励 1,669 264
-固定资产处置净收益 89 85
-罚款支出 (37) (900)
-捐赠支出 (279) (291)
-其他符合非经常性损益定义
的损益项目 (2,174) 1,494
非经常性损益的所得税影响额 105 (459)
扣除非经常性损益后的净利润 1,338,322 1,333,749
其中：归属于母公司股东 1,337,476 1,332,562
归属于少数股东 846 1,187
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2023]65号）的规定执行。上述非
经常性损益相应在其他收益、资产处置净收益、营业外收入或营业外支出中核
算。
部分处置固定资产净损失，以及包含于其他净损失中的罚金和非公益性捐赠支
出等不能在税前抵扣。
1
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财务报表补充资料（续）
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财务报表补充资料（续）
2、 净资产收益率和每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) 计算的净资产收益率如
下：
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
归属于母公司普通股股东的加权净资产 30,539,664 29,793,573
扣除非经常性损益前
-归属于母公司普通股股东的净利润 1,336,859 1,332,751
-加权平均净资产收益率 4.24% 4.47%
扣除非经常性损益后
-归属于母公司普通股股东的净利润 1,337,476 1,332,562
-加权平均净资产收益率 4.24% 4.47%
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财务报表补充资料（续）
2、 净资产收益率和每股收益（续）
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) 计算的每股收益如下：
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
期末普通股加权平均数(千股) 4,444,444 4,444,444
调整后期末普通股加权平均数(千股) 4,444,444 4,444,444
扣除非经常性损益前的每股收益
-归属于母公司普通股股东的净利润 1,336,859 1,332,751
-归属于母公司普通股股东的基本和
稀释每股收益(人民币元/股) 0.30 0.30
扣除非经常性损益后的每股收益
-扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的净利润 1,337,476 1,332,562
-扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的基本和稀释每股收
益(人民币元/股) 0.30 0.30
报告期内，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀释每
股收益并无差异。
3、 杠杆率信息
关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 (www.xacbank.com) “投资者关系—
—监管资本”栏目。
4、 监管资本
关于本集团监管资本的信息，参见本行网站 (www.xacbank.com) “投资者关系
——监管资本”栏目。
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