西安银行股份有限公司
BANK OF XI'AN CO.,LTD.
2019 年半年度报告
（股票代码：600928）
二〇一九年八月
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
二、本公司第五届董事会第三十一次会议于2019年8月27日审议通过了本半
年度报告及摘要。本次董事会会议应到董事11名，实到董事10名，陈永健董事委
托李勇董事出席会议并行使表决权。公司监事长及7名监事列席了会议。
三、本公司半年度报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）审阅并出具了审阅报告。
四、本公司董事长郭军、主管财务工作的副行长黄长松以及财务部门负责人
蔡越保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告期不进行利润分配，不实施公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明：本半年度报告所涉及的未来计划、发展战略等
前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持
足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、重大风险提示：本公司经营中面临的风险主要包括信用风险、流动性风
险、市场风险、操作风险、合规风险、信息科技风险、声誉风险和洗钱风险等，
本公司已经采取措施，有效管理和控制各类经营风险，具体内容详见经营情况讨
论与分析章节。
十、本报告正文数据除公司主要业务情况部分为本行口径外，其他如无特殊
说明均为集团口径。
目 录
重要提示 ............................................................................................................... 1
释 义................................................................................................................... 2
第一节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................ 3
第二节 公司业务概要 .........................................................................................10
第三节 经营情况讨论与分析 ..............................................................................17
第四节 重要事项 ................................................................................................. 52
第五节 股份变动及股东情况 ..............................................................................64
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................ 72
第七节 财务报告 ................................................................................................. 74
第八节 备查文件目录 .........................................................................................75
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
释 义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
西安银行、本公司、本行 指 西安银行股份有限公司
丰业银行 指 加拿大丰业银行
大唐西市 指 大唐西市文化产业投资集团有限公司
西投控股 指 西安投资控股有限公司
陕西烟草 指 中国烟草总公司陕西省公司
西安经开城投 指 西安经开城市投资建设管理有限责任公司
西安城投（集团） 指 西安城市基础设施建设投资集团有限公司
西安曲江文化 指 西安曲江文化产业风险投资有限公司
长安国际信托 指 长安国际信托股份有限公司
西安金控 指 西安金融控股有限公司
西安浐灞管委会 指 西安浐灞生态区管理委员会
西安投融资担保 指 西安投融资担保有限公司
洛南村镇银行 指 陕西洛南阳光村镇银行有限责任公司
高陵村镇银行 指 西安高陵阳光村镇银行有限责任公司
比亚迪汽车金融 指 比亚迪汽车金融有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银保监会、中国银监会 指 中国银行保险监督管理委员会
毕马威会计师事务所 指 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号-金融工
具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融工具转
新金融工具准则 指
移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》以及《企业会
计准则第 37 号-金融工具列报》
《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通
新财务报表格式 指
知》(财会[2018]36 号)
元 指 人民币元
报告期内 指 自 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 06 月 30 日止的期间
报告期末 指 2019 年 06 月 30 日
本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异的，该等差异均
系四舍五入引致。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第一节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
（一）中文全称：西安银行股份有限公司
中文简称：西安银行
英文全称：BANK OF XI'AN CO.,LTD.
英文简称：BANK OF XI'AN
（二）法定代表人：郭军
（三）董事会秘书：石小云
证券事务代表：许鹏
联系地址：中国陕西省西安市高新路 60 号
联系电话：0086-29-88992333
传 真：0086-29-88992333
电子邮箱：xacb_ddw@xacbank.com
（四）注册及办公地址：中国陕西省西安市高新路 60 号
业务咨询及投诉电话：400-86-96779
邮政编码：710075
国际互联网网址：http://www.xacbank.com
电子邮箱：xacb_ddw@xacbank.com
（五）信息披露媒体名称：
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
登载半年度报告的中国证监会指定网站：
上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）
半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
（六）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：西安银行
股票代码：600928
（七）首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日
首次注册登记地点：中国陕西省西安市
统一社会信用代码：91610131294468046D
（八）其他相关资料
公司聘请的会计师事务所：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
签字会计师姓名：石海云、朱书嘉
履行持续督导职责的保荐机构：中信证券股份有限公司
办公地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
签字保荐代表人姓名：吴浩、骆中兴
持续督导期间：2019 年 3 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
二、报告期主要财务会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
单位：千元
2019 年 2018 年 2017 年
项目 同比变动
1-6 月 1-6 月 1-6 月
营业收入 3,392,132 2,675,604 26.78% 2,310,350
营业利润 1,618,027 1,473,047 9.84% 1,357,169
利润总额 1,617,421 1,490,210 8.54% 1,360,476
归属于母公司股东的净利润 1,332,766 1,200,330 11.03% 1,097,984
归属于母公司股东的扣除非经常
1,329,588 1,179,648 12.71% 1,095,968
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 10,841,137 -9,037,958 不适用 1,142,609
2019 年 2018 年 较上年末变 2017 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 动 12 月 31 日
总资产 257,126,870 243,490,125 5.60% 234,120,518
贷款和垫款本金总额 143,560,574 132,702,596 8.18% 112,277,565
其中：公司贷款和垫款 93,906,281 91,177,098 2.99% 86,450,139
个人贷款和垫款 43,091,274 34,935,553 23.35% 19,781,844
票据贴现 6,563,019 6,589,945 -0.41% 6,045,582
总负债 234,501,100 223,496,030 4.92% 216,405,458
存款本金总额 162,196,618 155,977,123 3.99% 145,509,400
其中：公司存款 93,283,359 93,207,337 0.08% 89,918,089
个人存款 64,666,743 58,326,254 10.87% 50,732,669
保证金存款 4,246,516 4,443,532 -4.43% 4,858,642
股东权益 22,625,770 19,994,095 13.16% 17,715,060
归属于母公司股东的净资产 22,583,303 19,951,863 13.19% 17,676,428
归属于母公司股东的每股净资产 5.08 4.99 1.80% 4.42
贷款损失准备 -4,267,509 -3,453,569 23.57% -2,820,088
注：1、非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号——公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1号——非经常性损益》的规定计算。
2、根据新财务报表格式要求，本公司将基于实际利率法计提的金融工具利息，反映在相应金融工具中，
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
相关金融工具已到期可收取但尚未收取的利息，列示在其他资产中。自2019年起，本公司已按上述要求调
整财务报告及其附注相关内容。为便于比较，除特别说明，此处及下文贷款和垫款及存款相关项目余额未
包含基于实际利率法计提的金融工具利息。
3、本期末的“贷款损失准备”包含以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备和以摊余成本计量的贷款和
垫款应收利息损失准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备在其他综合收
益中确认，有关详情请参阅财务报告附注。除特别说明，此处及下文相关项目余额均为上述口径。
（二）主要财务指标
2019 年 2018 年 2017 年
每股计（元/股） 同比变动
1-6 月 1-6 月 1-6 月
基本每股收益 0.31 0.30 3.33% 0.27
稀释每股收益 0.31 0.30 3.33% 0.27
扣除非经常性损益后归属于母公司
0.31 0.29 6.90% 0.27
普通股股东的基本每股收益
扣除非经常性损益后归属于母公司
0.31 0.29 6.90% 0.27
普通股股东的稀释每股收益
每股经营活动产生的现金流量净额 2.44 -2.26 不适用 0.29
2019 年 2018 年 2017 年
盈利能力指标（%） 同比变动
1-6 月 1-6 月 1-6 月
加权平均净资产收益率 6.12% 6.59% 下降 0.47 个百分点 6.70%
扣除非经常性损益后加权平均净资
6.11% 6.48% 下降 0.37 个百分点 6.69%
产收益率
总资产收益率 0.53% 0.51% 上升 0.02 个百分点 0.51%
成本收入比 24.44% 26.77% 下降 2.33 个百分点 28.14%
净利差（年化） 2.13% 1.78% 上升 0.35 个百分点 1.73%
净息差（年化） 2.30% 2.03% 上升 0.27 个百分点 1.93%
2019 年 2018 年 12 2017 年 12
资本充足率指标（%） 较上年末变动
6 月 30 日 月 31 日 月 31 日
资本充足率 15.19% 14.17% 上升 1.02 个百分点 13.83%
一级资本充足率 12.89% 11.87% 上升 1.02 个百分点 11.59%
核心一级资本充足率 12.89% 11.87% 上升 1.02 个百分点 11.59%
资产质量指标（%） 2019 年 2018 年 12 较上年末变动 2017 年 12
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
6 月 30 日 月 31 日 月 31 日
不良贷款率 1.19% 1.20% 下降 0.01 个百分点 1.24%
拨备覆盖率 248.66% 216.53% 上升 32.13 个百分点 203.08%
贷款拨备率 2.97% 2.60% 上升 0.37 个百分点 2.51%
单一最大客户贷款比率 4.43% 4.61% 下降 0.18 个百分点 5.52%
最大十家客户贷款比率 33.99% 36.03% 下降 2.04 个百分点 45.37%
2019 年 2018 年 12 2017 年 12
流动性指标（%） 较上年末变动
6 月 30 日 月 31 日 月 31 日
存贷比 86.74% 84.58% 上升 2.16 个百分点 77.18%
流动性比例 45.54% 47.71% 下降 2.17 个百分点 39.71%
注：1、每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
2、净息差=利息净收入/生息资产平均余额；净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率。
3、资本充足率指标根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定计算。
4、流动性指标根据中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》规定计算。其中，流动性比例为母
公司口径。
（三）非经常性损益项目和金额
单位：千元
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
抵债资产处置净收益 - 16,350
股票处置收益 - 10,424
政府补助和奖励 647 348
固定资产处置净收益/(损失) 4,371 -125
捐赠支出 -4 -11
睡眠户返还支出 -247 -328
罚款支出 -320 -250
其他损益 -35 1,403
非经常损益净额 4,412 27,811
以上有关项目对税务的影响 -1,168 -6,983
合计 3,244 20,828
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
影响本行股东净利润的非经常性损益 3,178 20,682
影响少数股东净利润的非经常性损益 66 146
（四）资本构成情况
单位：千元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
核心一级资本 22,606,907 19,972,447 17,699,357
核心一级资本扣减项 20,193 10,080 -
核心一级资本净额 22,586,714 19,962,367 17,699,357
其他一级资本 3,058 2,277 3,057
其他一级资本扣减项 - - -
一级资本净额 22,589,772 19,964,644 17,702,414
二级资本 4,037,176 3,859,193 3,432,348
二级资本扣减项 - - -
资本净额 26,626,948 23,823,837 21,134,762
风险加权资产 175,235,309 168,161,780 152,776,311
其中:信用风险加权资产 164,826,257 157,270,409 140,799,196
市场风险加权资产 782,380 1,264,699 3,133,282
操作风险加权资产 9,626,672 9,626,672 8,843,833
核心一级资本充足率 12.89% 11.87% 11.59%
一级资本充足率 12.89% 11.87% 11.59%
资本充足率 15.19% 14.17% 13.83%
（五）杠杆率
单位：千元
2019 年 2019 年 2018 年 2018 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
一级资本净额 22,589,772 22,590,645 19,964,644 19,396,478
调整后的表内外资产余额 265,524,839 260,305,864 251,960,167 243,759,339
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
杠杆率 8.51% 8.68% 7.92% 7.96%
（六）流动性覆盖率
单位：千元
2019 年 2019 年 2018 年 2018 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
合格优质流动性资产 27,005,879 33,066,122 31,802,539 25,696,508
未来 30 天现金净流出量 12,643,942 21,725,704 11,045,919 16,392,135
流动性覆盖率 213.59% 152.20% 287.91% 156.76%
（七）净稳定资金比例
单位：千元
2019 年 2019 年 2018 年 2018 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
可用的稳定资金 163,205,033 156,997,381 151,687,129 148,126,739
所需的稳定资金期末数值 134,767,801 138,907,917 137,369,137 138,525,113
净稳定资金比例 121.10% 113.02% 110.42% 106.93%
（八）采用公允价值计量的项目
单位：千元
项目 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动
15,273,171 15,379,103 105,932 279,751
计入当期损益的金融投资
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融 9,335,308 7,459,512 -1,875,796 -54,814
投资
合计 24,608,479 22,838,615 -1,769,864 224,937
注：本公司按照新财务报表格式，根据重要性原则并结合实际情况对相关的财务报表项目进行了调整，上
表中期初余额为经调整后的2019年1月1日余额。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第二节 公司业务概要
一、公司经营范围
本公司的经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内、国际结算；办理票据的承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；
提供担保；办理保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；
外汇存款、贷款、汇款及外汇兑换业务、外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇、
代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；外汇同业拆借、买卖或者代理买卖
股票以外的外币有价证券、外汇担保；经银行业监管机构批准的其他业务。
二、公司主要业务情况
(一)公司业务
本公司契合国家和地方发展战略，致力于服务实体经济、民营中小企业，强
化科技引领，推动产品升级与创新，持续提升综合服务能力。
1、服务实体经济。一是紧抓陕西追赶超越和大西安建设的历史性机遇，积
极跟进重点项目、重点企业，以传统表内信贷结合表外结构化融资、债券承揽承
销等业务，为客户提供综合化金融解决方案；二是根据国家产业政策及地方经济
特点，瞄准陕西省具有发展潜力的能源化工、电子信息、航空航天、汽车、新材
料和生物医药等优势产业，全力支持战略新兴产业发展；三是制定支持民营经济
和民营企业发展的方案及措施，向其提供更加优质、全面的金融服务；四是参与
西安市公共资源交易中心项目招投标、土地使用权和矿业权出让、国有产权交易、
政府采购等业务，新增延安、铜川地区公积金代理、韩城市住宅专项维修资金、
西咸新区商品房预售资金监管等业务资质，以金融服务支持城市建设。
2、特色金融业务。深化文创金融“1+4+N”发展模式，完善专营机构管理模
式和运行机制，持续开展行业基础研究，优化业务流程，推动业务创新，拓宽特
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
色行业业务合作渠道，为省市文化重点项目提供特色化综合性金融解决方案，不
断打造行业金融品牌。截至报告期末，本公司文创产业贷款余额 98.34 亿元，较
年初增加 10.31 亿元，增幅 11.71%。
3、数字化金融业务。一是借助数字化手段持续推动患者服务平台建设，与
多家医院合作开展居民健康卡业务，进一步优化就医流程，推动医疗机构智慧化
建设，创新医疗服务模式；二是稳步推进现金管理业务，推出资产增值、跨行资
金归集等产品，逐步形成针对集团企业、政务类客户、事业单位、连锁经营类客
户、平台贸易类客户等行业的金融服务方案；三是推出跨境电子商务支付服务平
台，协助跨境电商平台企业报送支付数据，支持自贸区跨境电商业务发展。
4、综合化金融服务。坚持以客户为中心，以直接融资业务为重心，围绕区
域经济发展机遇，为客户提供银团贷款、并购贷款、结构化融资、债务融资工具
和理财直融工具等一揽子金融服务；同时，持续推进投贷联动业务，针对科创企
业实际需求推出“通、联、赢、鑫”系列科创金融产品体系，构建纵深服务科创
企业和打造良性科创金融生态的综合服务能力。
(二)零售业务
报告期内，本公司零售业务紧密围绕全行战略规划发展要求，不断创新产品、
深耕渠道基础建设，优化服务，积极开拓市场，提高客户综合贡献度，零售战略
转型初显成效。
1、储蓄业务。坚持以客户服务为中心，升级“心意存 2.0”、“智惠存 2.0”
等储蓄产品,推出多款主题类零售产品和多期题材类理财产品，零售储蓄存款稳
步增长。
2、财富管理。实施差异化产品和服务策略，做深做强出国金融服务，深化
基金定投和保险代销业务，优化资产配置的产品体系，丰富价值客户产品供给；
同时开展“西安银行 2019 高端客户经济论坛—世界及中国经济主题报告”等价
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
值客户增值活动，提升价值客户的综合服务能力。截至报告期末，公司 AUM50 万
以上价值客户数量和资产规模均得到了稳步提升。
3、消费信贷业务。优化政策、市场、客户的快速应对机制，稳步扩大与主
流互联网企业的业务合作，进一步优化信贷资源配置，强化风险定价能力，形成
了消费场景模式下的线上零售客户信贷服务体系，推进零售业务转型。
4、信用卡业务。以推进差异化服务为导向，以建设智能化系统为抓手，筹
建生活服务平台，引进决策引擎咨询服务，开展互联网企业联名卡发行工作，丰
富线上获客入口。报告期内，信用卡持卡客户实现交易 241.11 万笔，交易金额
26.50 亿元。
(三)小企业业务
报告期内，本公司持续推进小微业务发展，提升客群细分能力，优化资产业
务结构，推动小微金融发展模式转型升级。截至报告期末，小微企业贷款余额
253.47 亿元，较上年末增加 10.36 亿元，增幅 4.26%，小微企业贷款客户数 6,336
户，累计新增发放小微企业贷款 62.45 亿元。
1、业务模式。完善“线下+线上”运作模式，打造特色小微金融服务平台，
完成“乐享贷”业务流程优化改造，调整“大数时贷”业务合作模式，实现“西
银 e 贷”产品上线运营，应用大数据实现小微金融的批量化营销和服务，小微企
业业务获客渠道进一步拓宽，服务能力不断提升。
2、科创企业业务。加大科技创新型企业金融服务创新和流程再造，在跨机
构、跨产品业务模式下从机制体制、风险管理等方面提升企业科技成果转化能力，
助力具有持续创新潜力和高成长活力的企业快速发展。
3、风险防控。加强条线授信业务集中管理，增强贷后管理力度，制定了差
异化授信政策和“标准化”审批服务模式，坚持有效识别、防范和化解风险，严
格执行风险事项报告及处置机制，切实防范小微企业贷款风险。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
(四)金融市场业务
报告期内，本公司始终坚持“审慎经营、严控风险”的指导思想，以“有效
支持政府和实体融资需求”和“提升资金运营效率”为目标，不断提升投研及风
险防控能力，持续推动业务转型。
1、自营业务。强化对经济、金融和政策形势的研究，积极把握市场利率波
动带来的投资和交易机会，优化资产结构，在风险可控基础上增加对地方政府和
实体企业所发行的标准化资产的投放。启动资金风险管理新系统的开发工作,完
善以金融科技系统为支撑的业务运营管理模式。
2、理财业务。响应资管新规要求，对理财业务销售和资产管理系统进行升
级和改造，稳步推进理财业务向净值化转型。产品端，保持预期收益型老产品规
模基本稳定，积极开发固定收益类净值型产品。资产端，加强信用利差走势和信
用策略研究，在信用风险可控的基础上配置与产品收益、风险特征相符的信用资
产。
(五)国际业务
本公司根据“本外币联动”、“境内外联动”的经营理念，充分发挥外资参股
优势，建立稳定的外币资金来源渠道，持续促进省内涉外业务发展；以客户需求
为导向，开展外币债券投资业务，实现外债资金回流，形成新的资产负债发展模
式；规范代理行网络建设，优化国际业务系统，加强反洗钱管理。截止报告期末，
本公司国际结算量同比增长 9.52%。
(六)互联网金融业务
报告期内，在数字化转型战略引导下，立足本地，深耕区域，持续推进“移
动优先”策略，加速互联网金融产品创新及生态圈建设，助力客户及交易规模稳
步增长。
1、移动金融。推出手机号跨行转账功能和网点“无卡化”业务功能，完善
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
“西银 e 贷”、“添利宝”等线上金融产品，并尝试新媒体营销模式。报告期内，
本公司手机银行荣获《银行家》杂志“十佳手机银行创新奖”，新版手机银行发
布系列活动荣获 2019 年银行业数字营销大赛“创新整合优秀案例”。
2、场景构建。升级“慧管家”、“云缴费”和“智慧医院”等特色产品，深
入社区、热力、交通和医疗等领域，形成“金融+场景+平台”服务新模式；同时
基于积分、金融及卡券账户，为企业提供“支付+账户+会员+卡券+积分”的“5+”
综合会员钱包解决方案。
3、支付创新。完成“西银惠付”聚合支付平台、“西银在线”线上支付平
台断直连改造，强化平台的安全合规性；引入物联网、电子发票等技术及服务，
实现多渠道支付同期上线，促进移动支付交易笔数、金额的稳步增长。
4、直销银行。坚持科技驱动，服务创新，打造超低门槛、极简入口的“新
丝路 Bank”直销银行品牌，提供“智惠存”、“丝路宝”、“E 路盈”等多款产品，
焕新客户存款、投资等金融服务的体验旅程。
（七）信息科技建设
本公司始终坚持“科技引领、创新转型”的指导思想，以“提升运营效率效
益”为核心目标，不断提升 IT 基础保障能力和网络安全防御能力，持续推动“以
用户为中心”的传统金融业务全面转型。
1、科技治理。积极探索大数据、云计算和人工智能等新技术应用，持续推
进信息科技能力建设，提高技术投入产出成效；不断完善以大数据为支撑的业务
运营平台、数据分析平台，丰富金融场景，提升金融服务综合能力与金融风险防
范能力。
2、科技运营。应用大数据技术，建成交易风控平台，实现交易风险实时识
别与监控，提升客户资金安全；持续完善智能运营管理平台，加大运维基础资源
投入，提升系统运营效率，不断增强 IT 基础稳定性和保障能力。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
3、信息安全。优化互联网未知威胁感知分析平台，完善信息安全技术防御
体系，提升网络安全防御能力。报告期内，本公司荣获陕西省金融网络安全技能
竞赛团体二等奖。
三、核心竞争力分析
（一）显著突出的区位优势
近年来，陕西经济在稳步增长、稳中提质的同时，营商环境不断优化、投
资结构不断完善、市场活力持续提升，叠加西安经济综合竞争力强劲的发展态势，
为本公司战略转型、业务创新提供了广阔的发展空间和动能。作为致力于服务本
地的法人金融机构，本公司紧抓区域发展机遇，将自身优势与本地发展实际相结
合，根植区域，发展空间得到不断拓展。
（二）规范有效的公司治理
本公司将规范有效的公司治理作为可持续发展的基石，形成了市场化、多
元制衡的股权结构，奠定了公司治理体系的良好基础；搭建了专业、多元的董监
事会团队，为提升战略管理与风险管控能力提供了更为有效的保障；充分发挥股
东协同优势，与主要股东保持长期互动的合作关系，将“引资”、“引智”与“引
技”充分结合。
（三）审慎稳健的风险管理
本公司始终把提升风险管理水平与能力作为最核心的竞争力，坚定风险管
理先行，坚持“稳健审慎”和“主动进取”的风险偏好。通过改进风险管理架构
和制度体系、完善风险管理工具和技术方法、加大对重点领域风险的核查与管控，
将“防风险”贯彻到各项经营管理工作当中，确保各类风险的科学评估和有效控
制，实现经营发展行稳致远。
（四）牢固坚实的客户资源
依托属地和渠道优势、深耕区域的市场定位和金融科技赋能发展，本公司
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
与省市政府在代理、支付和现金管理等方面保持着长期良好的合作关系，与省内
众多大型企业集团、行业龙头企业和金融机构建立了全面深入的合作关系，与区
域内一大批小微企业建立了稳定的业务合作关系，并培育了众多个人客户，积累
了一批优质客户资源，为业务发展奠定了坚实的客户基础。
（五）加速推进的金融科技
本公司顺应科技变革大潮，将数字化列为战略转型的首要位置，加快金融
科技的落地应用，将科技基因植入业务全流程、全领域中。依托科技赋能，重点
打造平台生态、智能风控、“线上+线下”互联互通、运营数字化和 C 端突围、B
端赋能、G 端连接的业务端服务生态，进而促进移动化、智能化、开放化和生态
化发展。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第三节 经营情况讨论与分析
一、总体经营情况回顾
2019 年上半年，在全体股东的大力支持和全行员工的共同努力下，面对日
趋严峻复杂的宏观环境和市场变化，本公司以党的十九大精神为指引，紧抓国家
发展战略，紧跟地方经济转型步伐，积极服务实体经济，充分发挥区位优势、股
东优势、业务优势及技术优势，切实提升金融服务质量和效率。报告期内，本公
司经营管理主要呈现以下特点。
（一）坚持稳中求进的总基调，经营业绩稳步提升。报告期内，本公司主
动顺应监管政策和市场环境变化，不断加大对实体经济的支持力度，实现了经营
规模的平稳增长和盈利能力的稳步提升。截止报告期末，本公司总资产规模达到
2,571.27 亿元，较年初增长 5.60%；存款本金总额和发放贷款及垫款本金总额分
别达到 1,621.97 亿元和 1,435.61 亿元，较年初增长 3.99%和 8.18%。实现营业
收入 33.92 亿元，同比增长 26.78%；实现归母净利润 13.33 亿元，同比增长
11.03%。
（二）实现与实体经济良好互动，金融服务质效显著提升。报告期内，本
公司始终严格贯彻落实政策导向和监管要求，回归实体经济本源，加大小微、民
营、普惠等重点领域支持力度，综合运用传统信贷手段和结构化融资、产业基金、
资产管理等创新投融资手段，有效提升支大、支重的综合化金融服务能力；完善
民营、小微企业信贷流程，持续推动小微业务与“互联网+”融合，强化与第三
方机构合作，拓展民营、小微企业资产业务获客渠道，推出“西银 e 贷”产品体
系，持续强化对民营、小微企业金融服务力度；同时，深耕文创等特色金融业务，
深入行业基础研究，优化业务流程，推动业务创新，拓宽特色行业业务合作渠道，
制定特色化综合性金融解决方案，支持省市文化重点项目，不断打造行业金融品
牌。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
（三）以数字化转型为引领，推进科技与金融的深度融合。本公司加快互
联网金融创新发展，继续加强与主流互联网企业的战略合作，实现线上消费信贷
产品规模不断增长；升级西银惠付、慧管家、云缴费及智慧医院等核心产品，实
现客户及交易规模稳步增长；积极推动云计算、大数据、生物识别等新技术的应
用，重点对线上消费信贷平台、互联网资金存管交易平台、综合理财平台、票据
业务平台等系统进行优化升级，金融科技对业务创新和运营管理的支撑能力不断
增强。
（四）加大各类风险防控力度，主动风险管理能力不断增强。本公司始终
坚持“稳健审慎”和“主动进取”的风险偏好，切实把“防风险、抓重点、补短
板”贯彻到各项经营管理工作当中，持续完善全面风险治理架构、制度以及风险
偏好体系，扎实开展各条线风险管理和风险排查工作，进一步加大大额风险暴露
以及洗钱和恐怖融资风险管理，强化不良贷款清收和新增不良贷款防范。截止报
告期末，本公司不良贷款率为 1.19%，较年初下降 0.01 个百分点，拨备覆盖率
和贷款拨备率分别为 248.66%和 2.97%，较年初分别上升 32.13 和 0.37 个百分点。
（五）加快提升品牌形象，市场影响力不断扩大。2019 年上半年，本公司
以“科技赋能业务、数据驱动业务、人工智能改变业务”的创新理念再次蝉联《银
行家》“最佳金融创新奖”，并获得“十佳民营企业创新奖”、“十佳手机银行创新
奖”。同时，报告期内本公司与中银协、市政府联合举办“金融业支持科创型企
业发展专题”论坛，资本市场品牌价值和投资价值不断提升。
二、主要经营情况分析
（一）利润表分析
报告期内，本公司实现营业收入 33.92 亿元，同比增长 26.78%；归属于母
公司股东的净利润为 13.33 亿元，同比增长 11.03%。在生息资产规模稳步扩大
和净息差提升的双重作用下，本公司营业收入及盈利保持稳定增长，下表列出本
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
公司主要损益项目变化：
单位：千元
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 同比变化
营业收入 3,392,132 2,675,604 26.78%
利息净收入 2,791,938 2,260,887 23.49%
非利息净收入 600,194 414,717 44.72%
营业支出 -1,774,105 -1,202,557 47.53%
税金及附加 -34,800 -28,521 22.02%
业务及管理费 -824,333 -712,594 15.68%
资产减值损失 - -457,706 不适用
信用减值损失 -910,361 - 不适用
其他业务支出 -4,611 -3,736 23.42%
营业利润 1,618,027 1,473,047 9.84%
加：营业外收入 40 17,753 -99.77%
减：营业外支出 -646 -590 9.49%
利润总额 1,617,421 1,490,210 8.54%
减：所得税费用 -284,655 -287,032 -0.83%
净利润 1,332,766 1,203,178 10.77%
归属于母公司股东的净利润 1,332,766 1,200,330 11.03%
少数股东损益 0 2,848 -100.00%
注：根据新金融工具准则和新财务报表格式的相关要求，本公司金融资产减值以“预期信用损失”模型取
代“已发生损失”模型，并由原“资产减值损失”科目计入“信用减值损失”科目。
1、生息资产和付息负债情况
报告期内，本公司利息净收入同比增加 23.49%，净利差和净息差分别为
2.13%和 2.30%，同比分别增加 35BP 和 27BP。
单位：千元
资产 平均余额 利息收入 平均利率（年化）
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
发放贷款和垫款 136,366,281 3,747,316 5.50%
其中：公司贷款和垫款 93,073,524 2,406,513 5.17%
个人贷款和垫款 38,087,269 1,256,701 6.60%
票据贴现 5,205,488 84,102 3.23%
存放中央银行款项 20,983,153 155,254 1.48%
存拆放同业和其他金融机构款项 12,834,584 154,634 2.41%
金融投资 72,980,226 1,527,318 4.19%
生息资产合计 243,164,244 5,584,522 4.59%
负债 平均余额 利息支出 平均利率（年化）
吸收存款 156,122,400 1,510,674 1.94%
其中：公司客户 94,331,352 682,730 1.45%
个人客户 61,791,048 827,944 2.68%
同业和其他金融性公司存放款项 12,039,416 157,349 2.61%
已发行债务证券 58,626,781 1,124,561 3.84%
付息负债合计 226,788,597 2,792,584 2.46%
利息净收入 2,791,938
净利差（年化） 2.13%
净息差（年化） 2.30%
注：1、生息资产、付息负债平均余额是本公司的日均余额，该等数据未经审计。
2、年化平均利率计算公式为：利息收入（支出）/平均余额*2。
3、存拆放同业和其他金融机构款项包括：存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资
产。
4、同业和其他金融性公司存放款项包括：向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、卖出回购
金融资产、拆入资金。
2、报告期营业收入地区分布情况
单位：千元
较上年同期 较上年同期
地区 营业收入 占比 营业利润 占比
增减 增减
西安地区 2,929,758 86.37% 5.64% 1,329,323 82.16% -23.38%
其他地区 462,374 13.63% 573.21% 288,704 17.84% 210.21%
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
3、利息净收入
报告期内，本公司利息收入 55.85 亿元，同比增长 15.30%，贷款和垫款利
息收入是本公司利息收入的最大组成部分。本公司积极贯彻落实国家宏观经济政
策，紧抓地方经济发展机遇，通过信贷结构调整、创新小微企业金融服务、发展
特色金融和绿色信贷，发放贷款和垫款利息收入占比较去年同期有所提升。
报告期内，本公司利息支出 27.93 亿元，同比增长 8.13%，吸收存款利息支
出是本公司利息支出的最大组成部分，占比较去年同期有所提高。
单位：千元
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
利息收入 5,584,522 100.00% 4,843,490 100.00% 15.30%
发放贷款和垫款 3,747,316 67.10% 2,935,456 60.60% 27.66%
金融投资 1,527,318 27.35% 1,537,600 31.75% -0.67%
存放中央银行款项 155,254 2.78% 175,400 3.62% -11.49%
买入返售金融资产 107,691 1.93% 130,269 2.69% -17.33%
存放同业及其他金融
19,674 0.35% 31,062 0.64% -36.66%
机构款项
拆出资金 27,269 0.49% 33,703 0.70% -19.09%
利息支出 -2,792,584 100.00% -2,582,603 100.00% 8.13%
吸收存款 -1,510,674 54.10% -1,260,721 48.81% 19.83%
已发行债务证券 -1,124,561 40.27% -1,108,779 42.93% 1.42%
卖出回购金融资产 -70,591 2.53% -88,352 3.42% -20.10%
同业及其他金融机构
-83,336 2.98% -123,325 4.78% -32.43%
存放款项
拆入资金 -3,422 0.12% -1,426 0.06% 139.97%
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
利息净收入 2,791,938 - 2,260,887 - 23.49%
4、非利息净收入
报告期内，本公司非利息净收入 6.00 亿元，同比增长 44.72%。由于实施新
金融工具准则并执行财政部新修订的金融企业财务报表格式，投资收益和公允价
值变动损益占比同比上升。
单位：千元
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
手续费及佣金净收入 290,091 48.32% 373,205 89.99% -22.27%
投资收益 261,901 43.64% 40,800 9.84% 541.91%
公允价值变动损益 36,964 6.16% - - 不适用
汇兑净（损失）/收益 5,703 0.95% -1,150 -0.28% 不适用
其他业务收入 517 0.09% 1,639 0.40% -68.46%
其他收益 647 0.11% 348 0.08% 85.92%
资产处置损益 4,371 0.73% -125 -0.03% 不适用
合计 600,194 100.00% 414,717 100.00% 44.72%
5、手续费及佣金收入
单位：千元
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
手续费及佣金收入 314,219 100.00% 390,914 100.00% -19.62%
代理业务手续费 99,260 31.59% 162,416 41.56% -38.89%
银行卡手续费 22,349 7.11% 19,990 5.11% 11.80%
托管及其他受托业务佣金 8,213 2.61% 3,767 0.96% 118.02%
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
顾问与咨询费 103,207 32.85% 88,945 22.75% 16.03%
结算与清算手续费 8,797 2.80% 14,258 3.65% -38.30%
贸易融资及担保业务手续费 62,915 20.02% 91,255 23.34% -31.06%
其他 9,478 3.02% 10,283 2.63% -7.83%
手续费及佣金支出 -24,128 - -17,709 - 36.25%
手续费及佣金净收入 290,091 - 373,205 - -22.27%
6、业务及管理费
单位：千元
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
员工成本 483,725 58.67% 387,167 54.34% 24.94%
折旧费及摊销费 51,668 6.27% 59,007 8.28% -12.44%
办公及行政费用 214,626 26.04% 197,709 27.74% 8.56%
租金和物业管理费 74,314 9.02% 68,711 9.64% 8.15%
合计 824,333 100.00% 712,594 100.00% 15.68%
7、信用减值损失
单位：千元
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目 同比变动
金额 占比 金额 占比
存放同业及其他金融机构
9,640 1.06% - - 不适用
款项
拆出资金 -277 -0.03% -980 -0.21% -71.73%
买入返售金融资产 12,470 1.37% - - 不适用
发放贷款和垫款 647,727 71.15% 379,285 82.86% 70.78%
23
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
金融投资 263,331 28.93% 79,401 17.35% 231.65%
信贷承诺和财务担保合同
-22,091 -2.43% - - 不适用
信用损失准备
其他 -439 -0.05% - - 不适用
合计 910,361 100.00% 457,706 100.00% 98.90%
8、所得税费用
单位：千元
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 同比变动
当期所得税 497,761 411,572 20.94%
递延所得税 -173,703 -115,813 49.99%
汇算清缴差异调整 -39,403 -8,727 351.51%
合计 284,655 287,032 -0.83%
（二）资产负债表分析
截止报告期末，本公司资产总额 2,571.27 亿元，较上年末增长 5.60%；负
债总额 2,345.01 亿元，较上年末增长 4.92%；股东权益 226.26 亿元，较上年末
增长 13.16%，规模实现均衡稳健增长。主要资产负债情况见下表：
单位：千元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 较上年末变动
现金及存放中央银行款项 27,757,138 26,143,053 6.17%
买入返售金融资产 4,639,521 794,600 483.88%
存放同业及其他金融机构款项 2,531,428 2,012,091 25.81%
拆出资金 413,347 1,005,896 -58.91%
贷款及垫款净额 139,674,014 129,249,027 8.07%
金融投资 79,062,335 80,946,632 -2.33%
其他资产 3,049,087 3,338,826 -8.68%
资产总计 257,126,870 243,490,125 5.60%
24
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
向中央银行借款 3,921,755 2,320,000 69.04%
卖出回购金融资产 8,045,399 - 不适用
同业及其他金融机构存放款项 4,115,638 3,813,863 7.91%
拆入资金 175,285 57,135 206.79%
吸收存款 164,966,596 155,977,123 5.76%
已发行债务证券 50,024,751 57,245,807 -12.61%
其他负债 3,251,676 4,082,102 -20.34%
负债总计 234,501,100 223,496,030 4.92%
股东权益合计 22,625,770 19,994,095 13.16%
负债及股东权益合计 257,126,870 243,490,125 5.60%
注：1、其他资产包括：长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产等。
2、其他负债包括：应付职工薪酬、应交税费、预计负债等。
3、根据新财务报表格式，上表报告期末资产及负债项目为包含其对应应计利息的净额。
1、发放贷款及垫款
（1）按产品分布
截止报告期末，公司贷款和垫款本金总额为 939.06 亿元，较上年末增长
2.99%。个人贷款和垫款本金总额为 430.91 亿元，较上年末增长 23.35%。其中：
个人消费贷款、个人经营性贷款占比较上年末提高；个人房产按揭贷款、信用卡
贷款占比与上年末基本持平。
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
公司贷款和垫款 93,906,281 65.41% 91,177,098 68.70%
个人贷款和垫款 43,091,274 30.02% 34,935,553 26.33%
个人房产按揭贷款 15,179,187 10.58% 14,036,637 10.58%
个人消费贷款 21,809,684 15.19% 15,712,496 11.84%
个人经营性贷款 5,369,737 3.74% 4,464,018 3.36%
25
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
信用卡 732,666 0.51% 722,402 0.55%
票据贴现 6,563,019 4.57% 6,589,945 4.97%
贷款和垫款本金总额 143,560,574 100.00% 132,702,596 100.00%
（2）按行业分布
报告期内，本公司贷款主要投向水利、环境和公共设施管理业、房地产业、
批发和零售业等行业，与上一年行业投向基本一致。
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
水利、环境和公共设施管
17,368,030 12.10% 14,708,861 11.08%
理业
房地产业 15,890,542 11.07% 13,700,139 10.32%
批发和零售业 15,029,482 10.46% 15,274,525 11.52%
租赁和商务服务业 10,236,390 7.13% 10,915,111 8.23%
制造业 9,993,943 6.96% 10,163,407 7.66%
建筑业 9,560,232 6.66% 10,252,415 7.73%
采矿业 4,388,772 3.06% 4,353,568 3.28%
交通运输、仓储和邮政业 4,044,598 2.82% 3,830,651 2.89%
电力、热力、燃气及水的
2,085,760 1.45% 2,100,110 1.58%
生产和供应商
文化、体育和娱乐业 1,586,751 1.11% 1,530,771 1.15%
金融业 1,193,017 0.83% 1,704,853 1.28%
信息传输、计算机服务和
722,348 0.50% 663,431 0.50%
软件业
住宿和餐饮业 667,360 0.46% 653,296 0.49%
26
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
科学研究和技术服务业 406,841 0.28% 410,450 0.31%
教育 241,276 0.17% 318,210 0.24%
卫生和社会工作 199,869 0.14% 218,889 0.16%
居民服务、修理和其他服
180,270 0.13% 218,810 0.16%
务业
农、林、牧、渔业 110,800 0.08% 159,601 0.12%
公司贷款及垫款 93,906,281 65.41% 91,177,098 68.70%
个人贷款及垫款 43,091,274 30.02% 34,935,553 26.33%
票据贴现 6,563,019 4.57% 6,589,945 4.97%
贷款和垫款本金总额 143,560,574 100.00% 132,702,596 100.00%
（3）按地区分布
截止报告期末，本公司西安市贷款本金余额 1,220.60 亿元，较上年末增长
7.29%，占本公司贷款和垫款本金总额的 85.02%；本公司西安市以外地区贷款本
金余额 215.01 亿元，较上年末增长 13.56%，占本公司贷款和垫款本金总额的
14.98%。
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
西安市 122,059,646 85.02% 113,769,297 85.73%
西安市以外地区 21,500,929 14.98% 18,933,299 14.27%
合计 143,560,574 100.00% 132,702,596 100.00%
（4）按担保方式分布
截至报告期末，本公司抵质押贷款占比最高，为 44.03%，主要是通过增加
抵质押品等风险缓释措施夯实风险防御基础。
单位：千元
27
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
信用贷款 33,922,775 23.63% 26,995,087 20.34%
保证贷款 46,429,188 32.34% 44,821,005 33.78%
抵押贷款 42,142,794 29.36% 39,195,951 29.54%
质押贷款 21,065,817 14.67% 21,690,553 16.34%
合计 143,560,574 100.00% 132,702,596 100.00%
（5）报告期末前十名贷款客户情况
本公司加强统一授信管理，控制客户集中度。截止报告期末，前十大贷款客
户合计贷款本金余额 90.52 亿元，占本公司贷款和垫款本金总额的 6.31%；最大
单一客户贷款本金余额 11.80 亿元，占本公司贷款和垫款本金总额的 0.82%。
单位：千元
客户名称 余额 占比
客户 A 1,180,000 0.82%
客户 B 1,070,000 0.75%
客户 C 975,000 0.68%
客户 D 970,000 0.68%
客户 E 850,000 0.59%
客户 F 850,000 0.59%
客户 G 840,000 0.59%
客户 H 797,000 0.56%
客户 I 769,500 0.54%
客户 J 750,000 0.52%
合计 9,051,500 6.31%
2、买入返售金融资产
28
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
截止报告期末，本公司买入返售金融资产余额 46.40 亿元，较上年末增加
38.45 亿元，增幅 483.88%，主要是由于买入返售债券的增加。
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
债券 3,675,300 79.22% 194,600 24.49%
银行存单 976,000 21.04% 600,000 75.51%
应计利息 1,709 0.03% - -
减值准备 -13,488 -0.29% - -
合计 4,639,521 100.00% 794,600 100.00%
3、金融投资
截止报告期末，本公司投资总额为 790.62 亿元，较上年末减少 18.84 亿元，
投资总额微降。
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 15,379,103 19.45% 3,653,509 4.51%
金融投资
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收 7,459,512 9.44% - -
益的金融投资
以摊余成本计量的金
56,223,720 71.11% - -
融投资
可供出售金融资产 - - 19,949,076 24.65%
29
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
持有至到期投资 - - 43,072,409 53.21%
应收款项类投资 - - 14,271,638 17.63%
合计 79,062,335 100.00% 80,946,632 100.00%
4、以公允价值计量的金融投资
单位：千元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初余额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 减值
以公允价值计量且
其变动计入当期损 15,273,171 36,964 不适用 不适用 15,379,103
益的金融投资
以公允价值计量且
其变动计入其他综 9,335,308 不适用 27,403 -265,558 7,459,512
合收益的金融投资
合计 24,608,479 36,964 27,403 -265,558 22,838,615
注：1、本表不存在必然勾稽关系。
2、本公司按照新金融工具准则和新财务报表格式的相关要求，根据重要性原则并结合实际情况对相关
的财务报表项目进行了调整，上表中期初余额为经调整后的2019年1月1日余额。
5、吸收存款
截止报告期末，本公司存款本金总额 1,621.97 亿元，较上年末增长 3.99%。
其中个人存款 646.67 亿元，增长 10.87%，在全部存款中占比 39.87%，详细情况
如下：
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
公司存款 93,283,359 57.51% 93,207,337 59.76%
活期存款 66,721,258 41.13% 71,115,899 45.59%
定期存款 26,562,101 16.38% 22,021,738 14.12%
30
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
其他存款 - - 69,700 0.05%
个人存款 64,666,743 39.87% 58,326,254 37.39%
活期存款 15,452,033 9.53% 15,408,816 9.88%
定期存款 49,088,488 30.26% 41,933,806 26.88%
其他存款 126,222 0.08% 983,632 0.63%
保证金存款 4,246,516 2.62% 4,443,532 2.85%
银行承兑汇票 2,792,411 1.72% 3,122,798 2.00%
保函 389,108 0.24% 399,395 0.26%
信用证 49,727 0.03% 63,071 0.04%
其他 1,015,270 0.63% 858,268 0.55%
存款本金总额 162,196,618 100.00% 155,977,123 100.00%
6、同业及其他金融机构存放款项
截止报告期末，本公司同业及其他金融机构存放款项余额 41.16 亿元，较上
年末增加 3.02 亿元，增幅 7.91%。
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
境内同业 3,000,000 72.89% 3,000,000 78.66%
境内其他金融机构 21,067 0.51% 58,911 1.55%
境外同业 1,024,330 24.89% 754,952 19.79%
应计利息 70,241 1.71% - -
合计 4,115,638 100.00% 3,813,863 100.00%
7、卖出回购金融资产
单位：千元
31
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
债券 6,598,750 82.02% - -
银行存单 1,444,000 17.95% - -
应计利息 2,649 0.03% - -
合计 8,045,399 100.00% - -
8、股东权益
单位：千元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 较上年末变动
股本 4,444,444 4,000,000 11.11%
资本公积 3,693,544 2,133,704 73.10%
其他综合收益 335,067 -47,835 不适用
盈余公积 1,780,109 1,780,109 -
一般风险准备 3,224,078 3,224,078 -
未分配利润 9,106,061 8,861,807 2.76%
归属于本行股东权益 22,583,303 19,951,863 13.19%
少数股东权益 42,467 42,232 0.56%
股东权益合计 22,625,770 19,994,095 13.16%
（三）现金流量表分析
单位：千元
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 同比变动
经营活动产生的现金流量净额 10,841,137 -9,037,958 不适用
投资活动产生的现金流量净额 3,151,369 -10,464 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -6,943,722 4,477,579 不适用
（四）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：千元
32
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 6,370,043 6,469,639
开出信用证 3,143,207 3,364,512
开出保函 2,063,549 1,983,850
未使用的信用卡额度 1,746,165 1,561,702
资本性支出承诺 85,410 90,030
合计 13,408,374 13,469,733
（五）比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目
单位：千元
2019 年 2018 年
项目 同比变动 主要原因
1-6 月 1-6 月
代理、结算及其他手续费支出
手续费及佣金支出 -24,128 -17,709 36.25%
增加
其他收益 647 348 85.92% 收到代扣代缴个税手续费返还
实施新金融工具准则，执行新
投资收益 261,901 40,800 541.91%
财务报表格式
由于实施新金融工具准则，导
公允价值变动净收
36,964 - 不适用 致以公允价值计量且其变动计
益
入当期损益的金融投资增加
汇兑净收益/（损
5,703 -1,150 不适用 汇率波动较大
失）
其他业务收入 517 1,639 -68.46% 其他经营性收入减少
资产处置收益/（损
4,371 -125 不适用 处置无形资产收入增加
失）
资产减值损失 - -457,706 实施新金融工具准则，执行新
不适用
信用减值损失 -910,361 不适用 财务报表格式
营业外收入 40 17,753 -99.77% 营业外收入减少
33
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
少数股东损益 0 2,848 -100.00% 村镇银行利润减少
2019 年 2018 年 较上年末变
项目 主要原因
6 月 30 日 12 月 31 日 动
买入返售金融资产 4,639,521 794,600 483.88% 买入返售金融资产规模增加
拆出资金 413,347 1,005,896 -58.91% 拆出同业资金减少
以公允价值计量且
其变动计入当期损 15,379,103 3,653,509 320.94%
益的金融投资
以公允价值计量且
其变动计入其他综 7,459,512 - 不适用
实行新金融工具准则导致金融
合收益的金融投资
资产分类变化
以摊余成本计量的
56,223,720 - 不适用
金融投资
可供出售金融资产 - 19,949,076 不适用
持有至到期投资 - 43,072,409 不适用
应收款项类投资 - 14,271,638 不适用
按新财务报表格式要求调整报
应收利息 - 968,903 不适用
表格式，计入相应资产
其他资产 1,097,280 594,208 84.66% 其他资产增加
向中央银行借款 3,921,755 2,320,000 69.04% 向中央银行借款增加
卖出回购金融资产 8,045,399 - 不适用 卖出回购金融资产增加
拆入资金 175,285 57,135 206.79% 拆入同业资金增加
按新财务报表格式要求调整报
应付利息 - 2,601,046 不适用
表格式，计入相应负债
按新金融工具准则要求计提表
预计负债 61,715 - 不适用
外资产减值准备
其他负债 2,418,867 679,233 256.12% 待清算款项增加
34
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
资本公积 3,693,544 2,133,704 73.10% 公开发行股票
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益 335,067 -47,835 不适用 其他综合收益的金融投资资产
的公允价值变动。
（六）对外股权投资情况
1、对外投资总体情况
单位：千元
公司名称 报告期末投资数 报告期初投资数 权益比例 会计核算科目
以公允价值计量且
中国银联股份有限公司 8,000 8,000 0.27% 其变动计入其他综
合收益的金融投资
以公允价值计量且
城市商业银行资金清算中
400 400 1.29% 其变动计入其他综
心
合收益的金融投资
陕西洛南阳光村镇银行有
28,920 28,920 51.00% 长期股权投资
限责任公司
西安高陵阳光村镇银行有
29,200 29,200 51.00% 长期股权投资
限责任公司
比亚迪汽车金融有限公司 373,114 355,424 20.00% 长期股权投资
2、报告期内获取的重大股权投资
报告期内，本公司不存在重大股权投资。
3、报告期内进行的重大非股权投资
报告期内，本公司不存在重大非股权投资。
4、重大资产和股权出售
报告期内，本公司不存在重大资产和股权出售。
5、主要控股参股公司分析
35
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
（1）西安高陵阳光村镇银行有限责任公司
西安高陵村镇银行系经陕西银保监局于 2010 年 5 月 31 日批准并在高陵县工
商行政管理局注册成立的有限责任公司，住所为西安市高陵区文卫路 63 号，法
定代表人为尹红梅，注册资本为 5,000 万元，主要业务为吸收公众存款；发放短
期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从
事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及保险业务；
经银行业监督管理机构批准的其他业务。
截止 2019 年 6 月末，西安高陵阳光村镇银行总资产 38,319 万元，总负债
37,941 万元，净资产 378 万元，净利润-578 万元。
（2）陕西洛南阳光村镇银行有限责任公司
陕西洛南村镇银行系经陕西银保监局及中国银保监会商洛监管分局于 2008
年 11 月 17 日批准并在洛南县工商行政管理局注册成立的有限责任公司，住所为
陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处时代领域小区 8 幢 35 号，法定代表人为杨
军宏，注册资本为 5,000 万元，主要业务为吸收公众存款；发放短期、中期和长
期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；
代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及保险业务；经银行业监督
管理机构批准的其他业务。
截止 2019 年 6 月末，陕西洛南阳光村镇银行总资产 185,164 万元，总负债
176,875 万元，净资产 8,289 万元，净利润 578 万元。
（3）比亚迪汽车金融有限公司
比亚迪汽车金融公司成立于 2015 年 2 月 6 日，住所为西安市高新区科技路
38 号林凯国际大厦 20 层 2001、2002、2012 室，法定代表人为周亚琳，注册资
本为 150,000 万元，主要业务为从事同业拆借、提供购车贷款、汽车经销商采购
车辆和营运设备贷款、汽车融资租赁业务、向金融机构出售和回购汽车贷款应收
36
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
款和汽车融资租赁应收款业务。
截止 2019 年 6 月末，比亚迪汽车金融公司总资产 993,492 万元，总负债
806,935 万元，净资产 186,557 万元，净利润 8,845 万元。
（七）公司控制的结构化主体情况
详见财务报告附注“六、在其他主体中的权益；3、在未纳入合并财务报表
范围的结构化主体中的权益”。
三、银行业务补充信息与数据
（一）分支机构基本情况
截止 2019 年 6 月 30 日，本行下辖包括总行营业部、9 家分行、10 家区域支
行和 12 家直属支行等在内的共 178 个营业网点，控股 2 家村镇银行，并参股比
亚迪汽车金融有限公司。分支机构分布情况如下：
单位：千元
序号 机构名称 机构地址 机构数 员工数 资产规模
1 总行 西安市高新路 60 号 25 1,048 120,231,325
咸阳市渭城区人民东路 102 号永大
2 咸阳分行 7 79 4,420,797
官邸小区一、二层
陕西省榆林市榆阳区航宇路中段长
3 榆林分行 7 116 3,788,502
丰大厦一楼
陕西省宝鸡市高新开发区高新大道
4 宝鸡分行 8 92 3,541,698
59 号
陕西省延安市宝塔区迎宾大道 3188
5 延安分行 2 58 2,892,523
号院 1 号楼 1 层 10102 室
陕西省渭南市临渭区仓程路新洲时
6 渭南分行 3 69 2,238,972
代广场
7 安康分行 陕西省安康市汉滨区大桥路 88 号 2 42 2,217,670
8 汉中分行 陕西省汉中市汉台区西一环路 739 2 56 1,457,882
37
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
号-4 号汉府公馆一至三层
陕西省铜川市新区长虹南路新时代
9 铜川分行 2 48 1,302,574
大耀城酒店一、二层
陕西省商洛市商州区民主路 5 号融
10 商洛分行 1 34 157,100
城国际大厦
11 城南区行 西安市南关正街 1 号 14 179 31,911,837
12 雁塔区行 西安市雁塔西路 44 号 12 161 12,776,489
西安市雁塔区昆明路 128 号昆明花
13 城西区行 13 180 11,447,107
园 9、10 号楼际华商业广场
14 城东区行 西安市碑林区兴庆北路 50 号 14 171 11,067,749
15 城北区行 西安市未央路 136 号中讯大厦 14 189 11,052,652
16 高新区行 西安市科技路 27 号 E 阳国际大厦 10 163 10,135,860
17 碑林区行 西安市建国路 48 号 15 146 8,805,094
18 钟楼区行 西安市东木头市 136 号 12 143 7,948,201
19 新城区行 西安市北大街 139 号 11 137 7,342,057
20 阎良区行 西安市阎良区文化西路中段 4 48 2,390,780
注：总行包括:总部机关、营业部、直属支行及其辖属机构。
（二）信贷资产质量情况
1、五级分类情况
按照监管五级分类政策规定，本公司的不良贷款包括分类为次级、可疑及损
失类的贷款。截至报告期末，按五级分类口径统计，本公司不良贷款余额 17.14
亿元，不良贷款率 1.19%，较上年末下降 0.01 个百分点。本公司持续强化资产
质量管控，加大风险防控与不良化解，通过实时监测、持续排查、主动退出、风
险经营、考核激励等多措并举，平衡资产质量，促进资产质量持续趋好。
单位：千元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
金额 占比 金额 占比
正常类 138,322,381 96.35% 128,101,126 96.53%
关注类 3,523,792 2.46% 3,006,519 2.27%
次级类 642,146 0.45% 745,062 0.56%
可疑类 846,952 0.59% 641,510 0.48%
损失类 225,303 0.15% 208,379 0.16%
合计 143,560,574 100.00% 132,702,596 100.00%
2、贷款迁徙率情况
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 1.47% 2.68% 2.85%
关注类贷款迁徙率 7.54% 15.35% 14.64%
次级类贷款迁徙率 38.88% 61.86% 1.56%
可疑类贷款迁徙率 2.89% 39.92% 0.71%
注：正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率均为母公司口径数据
3、重组贷款和逾期贷款情况
单位：千元
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目
金额 占贷款总额百分比 金额 占贷款总额百分比
重组贷款 2,546,917 1.77% 2,196,749 1.66%
逾期贷款 2,622,503 1.83% 1,878,128 1.42%
逾期 1 天至 90 天 936,503 0.65% 404,300 0.30%
逾期 90 天至 1 年 548,948 0.39% 411,119 0.31%
逾期 1 年至 3 年 846,945 0.59% 816,416 0.62%
逾期 3 年以上 290,107 0.20% 246,293 0.19%
4、针对不良贷款采取的措施
报告期内，为优化信贷资产结构，控制新增不良贷款，化解存量不良贷款，
本公司主要采取了以下措施：（1）认真贯彻落实国家宏观调控政策，加强信贷
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
政策的导向指引，积极介入国家产业政策支持的项目，加快限制、淘汰落后产能
类行业贷款，调整优化信贷结构；（2）认真贯彻本行风险管理战略，落实“审
慎、理性、稳健”的风险偏好，实现速度、质量和效益的均衡发展；（3）实行
信贷组合管理，以行业限额管理为手段，对重点领域、敏感行业贷款实施限额管
理，优化信贷资源配置，有效防范行业集中度风险，促进信贷业务平稳、健康和
可持续发展；（4）严格执行信贷准入和审批标准，确保信贷资源投向优质客户；
（5）加强贷后管理，完善信贷管理的激励约束机制，提高信贷人员责任意识，
提升贷后管理能力；（6）加强信贷风险排查和预警，动态监控贷款质量变动情
况，及早排查潜在风险，完善风险缓释措施，提高风险防范和处置能力；（7）
加强存量不良贷款处置管理，对不良贷款实行一户一策，提高清收处置效率；（8）
加大呆账核销力度。
（三）贷款和垫款减值准备计提和核销情况
1、贷款和垫款减值准备计提的依据和方法
详见财务报告附注“十二、风险管理；1、信用风险预期信用损失计量”。
2、报告期内贷款和垫款减值准备变动情况
单位：千元
期初余额 3,716,303
本期计提 647,325
本期核销 -90,078
本期收回原核销贷款 9,769
其他变动 -15,810
期末余额 4,267,509
注：1、本表中期初余额为按照新金融工具准则调整后的 2019 年 1 月 1 日余额。
（四）应收利息及减值准备情况
根据新金融工具准则和新财务报表格式的相关要求，本公司财务报表不再单
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
独列示应收利息科目，而是将基于实际利率法计提的金融工具利息，反映在相应
金融工具中，相关金融工具已到期可收取但尚未收取的利息，列示在其他资产中。
同时，以“预期信用损失”模型对应收利息计提的相应减值准备一并计入相应金
融工具和其他资产中。
（五）抵债资产情况
截至报告期末，本公司抵债资产余额 2.25 亿元，减值准备 0.54 亿元，较上
年末未发生变化。
（六）金融债券情况
1、所持金融债券的类别和金额
单位：千元
债券类别 面值
政策性金融债券 270,000
商业银行金融债券 350,000
合计 620,000
2、面值最大十只金融债券情况
单位：千元
序号 债券名称 面值 年利率 到期日 计提减值准备
国家开发银行 2016 年第十五期
1 160,000 2.65% 2019/10/20 40.03
金融债券
徽商银行股份有限公司 2019 年
2 100,000 3.52% 2022/3/8 116.80
第一期金融债券(品种一)
中国进出口银行 2018 年第四期
3 80,000 4.46% 2021/4/2 20.37
金融债券
青岛银行股份有限公司 2016 年
4 50,000 3.30% 2019/11/24 42.69
第二期绿色金融债券（品种一）
5 宁波银行股份有限公司 2018 年 50,000 4.70% 2021/5/23 42.69
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第二期金融债券
2019 年兰州银行股份有限公司
6 50,000 3.58% 2022/4/4 58.40
绿色金融债券(第一期)
江苏银行股份有限公司 2019 年
7 50,000 3.60% 2022/4/22 21.24
绿色金融债券(第一期)
青岛银行股份有限公司 2019 年
8 50,000 3.98% 2024/5/22 42.57
第一期金融债券(品种二)
中国农业发展银行 2018 年第二
9 20,000 4.82% 2021/1/24 5.14
期金融债券
国家开发银行 2016 年第十期金
10 10,000 3.18% 2026/4/5 1.86
融债券
（七）报告期内理财业务、财富管理业务的开展和损益情况
1、理财业务的开展和损益情况
本公司持续推进理财业务产品转型，强化风险管控，提升市场竞争力，满足
客户多样化理财投资需求，实现理财业务平稳发展。报告期内，本公司共发行理
财产品 112 期，理财产品销售额 173.08 亿元；到期产品 131 期，兑付客户本金
181.14 亿元；实现中间业务收入 1,521.68 万元。
2、财富管理业务的开展和损益情况
报告期内，本公司按照五年战略规划愿景，继续推进零售银行战略落地实施，
强化客户分层管理体系和财富管理，基于客群细分，实施差异化的产品策略和服
务策略。一是，加大存款和理财产品的创新和研发，拓宽与基金、保险、贵金属
等机构的合作渠道，丰富价值客户的产品供给；二是，依托战略投资者加拿大丰
业银行，做深做强出国金融业务，通过举办权威留学宣讲会、全球经济论坛等活
动，持续提升品牌影响力；三是，加强零售销售队伍建设，增强团队专业素养，
加大培训力度和频次，配套精细化管理和考核，提升价值客户管理能力和效力，
持续推进财富管理业务的稳健和可持续发展。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
四、可能面临的风险及风险管理状况
本公司全面风险管理体系由董事会及其专门委员会、监事会及其专门委员
会、高级管理层及其专业委员会、业务部门、风险管理职能部门、内审部门及分
支机构等层面组成。
在日常经营活动中，本公司建立了由业务部门、风险管理职能部门和内审部
门组成的“三道防线”的风险管理体系。其中，“第一道防线”由各分、支行及
各业务部门组成，承担风险管理的直接责任，在业务开展过程中识别、监控、评
估与报告风险；“第二道防线”由各风险管理职能部门组成，承担制定政策和建
立流程的责任，根据职责分工，对所负责的风险类别进行识别、监测和管理；“第
三道防线”由内审部门组成，承担业务部门和风险管理职能部门履职情况的审计
责任，确保业务部门和风险管理职能部门切实履行董事会批准的风险管理政策及
限额的实施。
（一）信用风险
信用风险是指借款人及其他债务人未能履行合同所规定的义务或信用质量
发生变化，影响产品价值，从而给本公司造成经济损失的风险。
本公司信用风险主要来源包括：信贷、资金业务、应收款项和表外信用业务。
本公司按照信用风险垂直管理原则建立了信用风险管理体系，并按照审贷分离、
分级审批原则设立授信审批机构，对授信业务实行全流程管理，建立了有效的岗
位制衡机制。报告期内，本公司继续以“加强信贷投放引导、严格风险限额管控、
强化风险技术支撑、夯实转型发展基础”为抓手，不断优化信贷结构，加大不良
资产清收处置力度，在复杂敏感的风险环境考验中确保了资产质量稳定，信用风
险管控能力稳步提升。重点在以下方面加强信用风险管理：
1、优化信贷结构，调整信贷战略转型。一是服务实体经济，助力企业发展，
继续以支持实体经济为着力点，不断创新金融服务举措，优化金融资源配置；二
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
是倡导绿色信贷理念，全力推动节能减排工作，按照“支持、维护、压缩、退出”
的思路，对产能过剩行业实施差异化的信贷政策；三是加大普惠金融发展力度，
提升“三农”金融服务水平；四是结合近年来相关政策制度以及两家村镇银行产
品，积极总结经验，加大对贫困地区、建档立卡贫困人口以及对贫困人口有带动
作用的产业与项目的信贷资源倾斜支持力度；五是支持民生工程，促进大学生创
业贷款的发展，在做好个人住房按揭贷款的基础上加大汽车消费贷款、个人助业
贷款和个人综合消费贷款的营销力度；六是加大业务创新力度，持续推进互联网
金融业务的发展，加大跨界合作力度，开展多种模式多种场景下的线上贷款业务。
2、严守风险底线，加强重点领域风险管理。一是加强贷款全流程管理，将
信贷风险管控工作贯穿至信贷业务调查、审查、审批、发放、贷后管理整个流程；
二是加强房地产贷款风险管理，采取差异化授信政策，认真落实房地产开发企业
“去库存”的政策导向，支持“自住”购房需求和普通商品住房建设，加强房地
产开发贷款的全流程监控和销售回笼款的封闭管理，加强抵质押品管理，完善市
场监测分析；三是加大政府融资平台贷款管控力度，严格按照国家关于政府融资
平台类新增贷款标准，结合陕西银保监局对融资平台贷款的管理要求及指导意
见，加强内部管理，遵循“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”的总体
原则，以控制总量、优化结构、隔离风险、明晰职责为重点，实行“名单制”准
入管理，加强对政府融资平台贷款日常运行监测；四是强化小微企业贷款风险管
理，不断完善小微企业的信用风险识别和评估体系，利用信贷系统、外部人行征
信等多渠道信息系统，依据小微企业业务风险管理的区域性发展现状，在小微企
业的信用风险识别和评估制度上做出了更有针对性的调整；五是提高线上贷款业
务风险管理能力，充分利用人行征信及外部数据等多渠道信息，建立并持续完善
线上贷款业务的信用风险模型，提高风险识别能力。
3、不断完善信贷管理制度体系，夯实信贷资产质量。根据监管要求及市场
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
变化情况，本公司及时梳理并修订了《押品管理办法》、《关联客户授信管理办法
（试行）》、《信贷资产风险分类管理办法》、《非信贷资产风险分类管理办法》等
一系列管理政策、制度流程及操作规范，进一步强化授信业务风险主动管理，有
效提升管理手段。
4、多措并举，加大不良贷款清收处置力度。一是综合运用清收、重组、核
销、转让等方式，加大不良贷款清收处置力度；二是加强总行对分支行的技术支
持和指导，提高不良贷款清收处置效率；三是制订不良资产集中处置方案，以专
业化的集中管理清收，降低不良处置成本；四是加强信贷资产质量责任认定，强
化责任意识。
（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期
债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债
委员会组成的流动性风险治理架构，负责制定和监督实施流动性风险管理战略。
报告期内，本公司密切关注银行间市场利率波动，加强日常备付监控、调整流动
性管理策略、优化期限匹配，主动调整资产负债结构，持续加强流动性风险管理，
确保流动性风险处于安全可控范围。重点在以下方面加强流动性风险管理：
1、强化前瞻性资产负债配置能力。在理念、技术、系统上进行全面升级，
重点监测主要资产、负债的现金流量，从短期、中长期角度分析资金缺口，有计
划地安排资金运营，降低资金来源与运用的期限错配和结构错配；继续夯实存款
尤其是定期存款的基石地位，确保存款的稳定性；综合运用公开市场操作、同业
存单、货币政策工具等主动负债工具，积极拓宽融资渠道。
2、强化流动性风险监控频度和力度。一是每日监测头寸指标的变化情况；
二是按天、按周、按月，定期计量、监测和监控各项流动性风险指标，如超额备
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
付率、流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、流动性覆盖率等；三是强
化可变现、可质押债券的监测和配置，确保压力情景下保持合理、充足的流动性
资产储备。
3、持续开展流动性压力测试。全面分析每季度末全行资产、负债总量结构
情况及流动性风险状况，设定特定情景进行流动性风险压力测试，评估压力情况
下的流动性风险状况和处置能力，并提出相关流动性管理建议，按季度将评估结
果和管理建议形成专题报告，同时按季开展集团层面压力测试。
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动
而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本公司经营管理活动中主要面临利率
风险和汇率风险。
本公司按照市场风险集中化管理原则设立组织架构，明确了董事会、高级管
理层、各专门委员会及本公司相关部门在市场风险管理中的作用、职责及报告路
线，保证市场风险管理的有效性。根据银行账户和交易账户的不同性质和特点，
采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法，坚持内控优先原则。
报告期内，本公司积极应对监管政策和经济环境变化，制定精细化的投资和
交易策略，积极防范利率重定价风险，提高利率风险管理水平；同时，积极调整
和优化外汇资产负债的总量和结构，保持外汇存贷款业务协调发展。重点在以下
方面加强市场风险管理：
1、持续健全市场风险管理内部控制体系。不断完善政策体系、业务流程、
限额管理、监控与报告制度等方面，强化前、中、后台相对独立、整体联动与相
互制衡的市场风险管理模式。
2、严控非信贷金融资产质量，掌握真实风险状况。对非信贷金融资产定期
进行监测和评估，严控非信贷资产质量，掌握资产真实风险状况。定期监测三类
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
账户及三类账户外资产变动、同业拆借、理财等资产投向；按季开展非信贷金融
资产五级分类审查，动态监测资产质量变化，客观、及时、准确评估非信贷金融
资产的风险程度；对 FVTPL 与 FVOCI 账户金融资产进行估值，监测金融资产公允
价值变动，评估金融资产及债券资产的风险程度和真实价值；定期对本公司三类
账户债券资产的持仓规模、品种结构、久期以及外汇日常头寸、累计外汇头寸比
例等数据进行监测分析，加强对宏观经济、货币政策的研判，按月制定交易策略，
在遵守限额的基础上，利用市场波动提高交易价差收入，对本公司面临的市场风
险进行整体评判。
3、提高外汇风险管理精细化水平。严格按照规定进行头寸管理，确保综合
结售汇头寸不突破外汇局规定限额。对于结构性外汇敞口，在开展业务中尽量匹
配各币种借贷资金的金额和期限，不断提高外汇资金的运作水平；对于交易性外
汇敞口，实时监控头寸，并加强外汇汇率走势分析，及时在银行间外汇市场平补
头寸，减少汇率波动带来的风险。
在利率市场风险方面，本公司采用历史模拟法（99%的置信区间、1 天的持
有期，250 天的历史数据），对公司交易账户的利率市场风险价值分析如下：
单位：千元
项目 期末值 本期平均值 本期最大值 本期最小值
交易账户风险价值 848 977 1,275 821
汇率风险敞口：
单位：千元
项目 人民币 美元折合人民币 其他币种折合人民币 合计
汇率风险敞口 21,759,041 256,332 11,023 22,026,396
（四）操作风险
操作风险是指本公司由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系
统，以及外部事件所造成损失的风险。本公司操作风险涉及的主要因素包括：人
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
员因素、内部流程、外部事件和反洗钱等。
本公司实行“统筹管理、分类控制、层次化管理”的操作风险管控模式。报
告期内，本公司在坚持依法合规经营、加强内部控制的基础上，持续不断强化操
作风险制度和流程建设，加强人员和岗位风险管理，有效开展案防工作，为业务
发展提供健康的内部运营环境。重点在以下方面加强操作风险管理：
1、制度流程建设。一是按照内控管理要求和监管部门制度规定，持续对规
章制度进行梳理、更新和完善，提高制度的适用性和可操作性，确保各项业务有
据可依，规范开展；二是采取现场检查和非现场检查、常态化自查和有针对性检
查相结合的方式，强化制度执行的有效性和严肃性，防范操作风险；三是采用电
子验印系统，运用银企对账和风险预警及事后监督系统，推进运营管理平台项目
建设，不断提升运管条线工作效率和防范风险能力；四是科学实施岗位设置，严
格进行分级授权管理，建立分层次业务监督体系，有效防范内部操作风险。
2、人员和岗位风险管理。一是修订《西安银行诚信举报管理办法》，增加对
员工异常行为的举报内容，同时下发《员工失范行为排查管理办法》，从制度源
头切实强化员工异常行为管控；二是严格实施重要岗位轮换及任期离任审计制
度，切实加强内部控制和防范操作风险及道德风险，截至报告期末，经营支行正
副职轮岗 12 人，会计主管轮岗 25 人，综合柜员轮岗 458 人，完成 57 名人员的
任期经济责任审计和离任经济责任审计；三是实施专题业务培训以及合规培训，
强化员工职业操守培育，提高员工业务操作技能，增强合规操作意识。
3、内审管理。一是规范审计项目管理，加强审计项目现场督导，提高内部
审计人员工作纪律和执行力，不断强化内部审计工作的精细化管理；二是按照监
管要求全面启动全行范围的“排雷防险”专项自查和审计部门督查检查专项工作，
组织开展多项内部审计项目，不断推进我行风险管控能力；三是强化与监管部门
的沟通联动，积极配合监管检查工作，督促各部门认真落实监管检查意见，不断
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
促进本公司风险管控能力的提高。
（五）合规风险
合规风险是指公司因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处
罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
报告期内，本公司坚持依法合规经营，不断培育合规风险文化，积极开展合
规风险防范工作。重点在以下方面加强合规风险管理：
一是成立“合规建设深化年”活动领导小组，制定下发《合规建设深化年工
作方案》，召开全行工作会议，保障“合规建设深化年”活动顺利开展；二是依
据监管要求，制定本行《开展扫黑除恶专项斗争活动方案》，组织开展扫黑除恶
专项斗争，扎实开展工作，不断强化扫黑除恶工作力度；三是改造优化轻微违规
积分管理系统，组织各分支机构签订《西安银行合规经营承诺书》，提高本公司
人员合规经营自觉性；四是加强内控建设，有序开展自评估工作。依据监管要求，
对业务流程的风险点及控制措施的有效性进行评估，进一步健全了内控建设机
制，提升员工的风险识别能力，提高合规风险的防范水平。
（六）信息科技风险
信息科技风险是指本公司在运用信息科技过程中，由于自然因素、人为因素、
技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉风险。
本公司信息科技风险管理工作稳步开展，各项业务、系统、及网络整体运行
平稳，积极应用新的安全技术提高风险防控能力，信息科技风险管理水平稳步提
升。重点在以下方面加强信息科技风险管理：
一是顺应发展新业态，召开数字化领导小组专题会议，研究加快互联网及信
息科技技术发展的力度和速度，加强科技队伍建设，尽快完成数字化战略发展的
预期目标任务。积极探索建设自有科技数据中心，从科技发展的角度，建立“战
略发展智库”团队，为全行战略发展提供服务。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
二是积极应用新的安全技术提高风险防控能力，有序开展项目建设工作，包
括互联网金融开放平台、全渠道 AI 智能客服平台（二期）等多个建设项目,召开
投产评审会议，总结项目建设、投产及运行情况，对识别出的风险点制定措施持
续改进。
三是提升网络和信息安全管理水平，持续推进运维大数据平台建设和网络建
设，完成管理类生产区负载均衡设备部署，在统一运维门户新增“全行分支机构
线路状态自动化监控管理模块”，新增总行至经开数据中心及茶张路数据中心的
裸光纤，启动 IPV6 规划部署工作，完成电信 IPV6 线路接入；信息安全管理方面，
完成国家“护网”行动期间各系统安全保障工作，指派专人每日对发现的高危疑
似攻击地址进行封堵，定期升级各安全防御设备的“安全事件特征库”，完成全
部互联网业务系统二季度渗透测试，确保业务系统能够安全运行。
四是开展对重要信息科技外包服务提供商外包管理情况的专项自评工作，对
经开同城快速恢复中心机房扩容工作进行现场验收、对昆山万国数据中心进行现
场巡检，两家外包商均能按照本公司要求提供外包服务，日常巡检频率、内容符
合本公司要求，能够及时有效发现问题并积极协助处理。
五是强化业务连续性管理，启动业务影响分析工作，补充和完善业务影响分
析结果，组织开展业务连续性专题培训，开展银联前置系统、网联前置系统、信
用卡前置系统和外币核心系统应急演练，不断提高突发事件应急处理能力。
（七）声誉风险
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方
对商业银行负面评价的风险。
声誉风险管理作为公司治理及全面风险管理体系的重要组成部分，覆盖本公
司及附属机构的所有行为、所有业务领域。本公司通过建立和制定声誉风险管理
相关制度和要求，持续完善内外部信息沟通机制，加强声誉风险管理与新闻宣传、
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
信息披露、消费者权益保护等工作的联动，主动有效防范声誉风险和应对声誉事
件，最大程度减少损失和负面影响。重点在以下方面加强声誉风险管理：
一是加强舆情分析研判，开展实时舆情监测，针对社会舆情、媒体关注热点
及可能存在的舆情风险点，提前制定工作预案，提升应对能力。二是积极开展正
面宣传，强化与媒体的互动沟通，引导新闻宣传的正面导向。三是规范信息披露，
深化投资者关系管理，通过官方网站、E 互动平台、投资者接待日等渠道，积极
主动加强与投资者的沟通交流。四是加强金融消费者权益保护工作，积极主动处
理金融消费者投诉，加强社会公众金融知识宣传教育，强化消费者权益保护工作
的协调管控力度。
（八）洗钱风险
洗钱风险是指本公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱活动，进而对本
公司在法律、合规经营方面造成不良影响的风险。
反洗钱是本公司应履行的社会责任和法律义务,本公司高度重视并全面推进
反洗钱工作，长期坚持“风险为本”原则，正确认识和把握洗钱风险防控与业务
经营发展的关系，积极预防洗钱活动及相关犯罪活动的发生，将洗钱风险控制在
合理范围内，尽可能降低因洗钱活动发生对本行造成的影响和损失。重点在以下
方面加强洗钱风险管理：
一是强化支行在开户环节的客户身份识别、客户基本信息及开户合理性审核
工作，除使用常规比对方式外，针对性地采取加强型身份识别措施；二是采取动
态化风险等级管理措施，动态管理客户洗钱风险等级，加强账户交易监控以防范
洗钱及恐怖融资风险；三是组织全行开展涉恐洗钱账户、涉恐线索排查工作，认
真做好存量客户排查和对新增客户的尽职调查工作；四是针对可疑交易账户，采
取调高风险等级、加入灰名单、依据审批流程关闭非柜面渠道等管控措施，切实
防范洗钱风险。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第四节 重要事项
一、公司治理
（一）公司治理基本情况
报告期内,本公司持续完善公司治理制度体系和机制流程，强化信息披露和
投资者关系管理，“三会一层”运作的规范性持续提升，公司透明度建设和市场
约束不断加强。本公司公司治理建设符合《公司法》、《商业银行法》、《证券法》、
《商业银行公司治理指引》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文
件的要求。
（二）股东大会情况简介
报告期内，本公司共召开 1 次股东大会，审议通过了 2018 年度财务决算报
告及 2019 年度财务预算方案、2018 年度利润分配预案、2018 年度董事会工作报
告、2018 年度监事会工作报告、关于聘请 2019 年会计师事务所的议案、2019 年
度日常关联交易预计额度的议案、2018 年度关联交易专项报告、关于增补王洲
锁先生为本行第五届董事会董事的议案等 8 项议案，听取了独立董事 2018 年度
述职报告。
决议刊登的指定网站
会议届次 召开时间 决议刊登的披露日期
的查询索引
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn 2019 年 5 月 29 日
（三）董事和董事会情况简介
本公司董事会由 12 名董事组成，其中执行董事 2 名，非执行董事 5 名1，独
立董事 5 名。报告期内，本公司董事会共召开 5 次会议，其中以通讯表决方式召
开 4 次，审议通过了财务预决算、利润分配、定期报告、风险管理、内部控制、
关联交易、增补董事等 29 项议案，各董事能够勤勉尽职，认真出席会议，独立、
专业、客观发表审议意见，有效发挥决策职能。会议召开的情况如下：
1
2019 年 5 月 28 日，公司 2018 年年度股东大会选举王洲锁先生为公司第五届董事会董事，王洲锁先生的
董事任职资格尚待监管部门核准。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
决议刊登的指定网站
会议届次 召开时间 决议刊登的披露日期
的查询索引
第五届二十四次会议 2019 年 4 月 8 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 10 日
第五届二十五次会议 2019 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 24 日
第五届二十六次会议 2019 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 30 日
第五届二十七次会议 2019 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 2019 年 5 月 7 日
第五届二十八次会议 2019 年 6 月 26 日 www.sse.com.cn 2019 年 6 月 27 日
（四）监事和监事会情况简介
本公司监事会由 9 名监事组成，其中股东监事 3 名、外部监事 3 名、职工监
事 3 名。报告期内，本公司监事会共召开 2 次会议，审议通过了财务状况、利润
分配、定期报告、关联交易管理、监事会工作报告、“两会一层“及其成员履职
评价报告等 11 项议案，听取了风险管理、内部控制、反洗钱工作、消费者权益
保护工作、案防工作等 10 项专项报告。此外，公司监事还通过出席股东大会，
列席董事会和经营层会议等方式对公司的经营管理情况进行检查和监督，切实履
行公司章程赋予的各项监督职能。会议召开的情况如下：
决议刊登的指定网站
会议届次 召开时间 决议刊登的披露日期
的查询索引
第五届十五次会议 2019 年 2 月 27 日 / /
第五届十六次会议 2019 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 24 日
二、利润分配或资本公积金转增方案及执行情况
2019 年 5 月 28 日，公司召开 2018 年年度股东大会审议通过了《西安银行
股份有限公司 2018 年度利润分配预案》，决定以实施利润分配股权登记日的总股
本 4,444,444,445 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 1.6 元人民币（含
税），合计分配现金股利 7.11 亿元人民币（含税）。上述权益分派已于 2019 年 6
月 26 日实施完毕。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
2019 年中期，公司不进行利润分配或公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 是否有履
承诺背景 承诺方 承诺内容及期限
类型 行期限
自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或
者委托他人管理西安市政府所控制的本行首
次公开发行 A 股股票前已发行股份，也不由
本行回购该部分股份。西安市政府所控制的
与首次公
股份 本行股票在锁定期满后 2 年内减持的，减持
开发行相 西安市政府 是
限售 价格不低于发行价；本行上市后 6 个月内如
关的承诺
本行股票连续 20 个交易日的收盘价均低于
发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于
发行价，西安市政府所控制的本行股票的锁
定期限自动延长 6 个月。
西投控股、西
自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或
安经开城投、
者委托他人管理其持有的本行首次公开发行
西安城投（集
A 股股票前已发行股份，也不由本行回购该
团）、西安曲
与首次公 部分股份。所持本行股票在锁定期满后 2 年
股份 江文化、长安
开发行相 内减持的，减持价格不低于发行价；本行上 是
限售 国际信托、西
关的承诺 市后 6 个月内如本行股票连续 20 个交易日的
安金控、西安
收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期
浐灞管委会、
末收盘价低于发行价，其所持本行股票的锁
西安投融资
定期自动延长 6 个月。
担保
除符合法律法规要求或中国证监会、中国银
监会批准的情形外，自本行 A 股股票在证券
与首次公
股份 交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委
开发行相 丰业银行 是
限售 托他人管理本行首次公开发行 A 股股票前其
关的承诺
持有的本行股份，也不由本行回购该部分股
份。
54
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
自本行 A 股股票在证券交易所上市交易之日
与首次公
股份 大唐西市、陕 起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本行
开发行相 是
限售 西烟草 首次公开发行 A 股股票前其持有的本行股
关的承诺
份，也不由本行回购该部分股份。
自本行首次公开发行 A 股股票并上市之日起
36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有
的本行首次公开发行 A 股股票前已发行股
份，也不由本行回购该部分股份。在前述锁
定期期满后，其还将依法及时向本行申报所
持有的本行股份及其变动情况，每年通过集
持有本行股
与首次公 中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的
股份 份的董事、监
开发行相 股份不超过其所持本行股份总数的 15%，5 年 是
限售 事、高级管理
关的承诺 内转让的股份总数不超过其所持本行股份总
人员
数的 50%。在任职期间内，其不会在卖出后 6
个月内再行买入，或买入后 6 个月内再行卖
出本行股份；在离任后 6 个月内，不转让所
持本行股份，离任 6 个月后的 12 个月内通过
证券交易所挂牌交易出售本行股票数量不超
过其持有的本行股份总数的 50%。
根据《关于规范金融企业内部职工持股的通
知》（财金[2010]97 号）的规定，其所持本
行股票扣除公开发售后（如有）的部分自本
行首次公开发行 A 股股票并上市之日起 36 个
与首次公 持有内部职
股份 月内不转让或者委托他人管理，也不由本行
开发行相 工股超过 5 万 是
限售 回购该部分股份；持股锁定期满后，每年通
关的承诺 股的个人
过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转
让的股份不超过其所持本行股份总数的 15%，
5 年内转让的股份总数不超过其所持本行股
份总数的 50%。
在本公司所持发行人股票锁定期满后两年
与首次公
股份 内。减持价格不低于发行价或减持日前十
开发行相 丰业银行 是
减持 （10）个交易日发行人的股票在中国证券交
关的承诺
易所的成交量加权平均交易价（以较低者为
55
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
准），如发生派发现金红利、送股、转增股本、
增发新股等除权除息事项，发行价及交易价
可按照适用法规的规定进行调整。
在本公司所持发行人股票锁定期满后两年
内。减持价格不低于发行人股票的发行价。
如发行人上市后有派发现金红利、送股、转
增股本、增发新股等除权除息行为，发行价
应按照证券交易所的有关规定作除权、除息
处理。通过大宗交易方式、集中竞价方式及/
或其他合法方式进行减持，但如果本公司预
与首次公 大唐西市、西 计未来一个月内公开转让股份的数量合计超
股份
开发行相 投控股、陕西 过发行人股份总数 1%的，将仅通过证券交易 是
减持
关的承诺 烟草 所大宗交易系统转让所持股份。在本公司所
持发行人股票锁定期届满后的 12 个月内，本
公司减持所持发行人老股的数量不超过本公
司持有发行人老股数量的 25%；在本公司所
持发行人股票锁定期届满后的第 13 至 24 个
月内，本公司减持所持发行人老股数量不超
过本公司所持发行人股票锁定期届满后第 13
个月初本公司持有发行人老股数量的 25%。
所持本行股票在锁定期满后 2 年内减持的，
减持价格不低于发行价；本行上市后 6 个月
与首次公 持有本行股
股份 内如本行股票连续 20 个交易日的收盘价均
开发行相 份的董事、高 是
减持 低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价
关的承诺 级管理人员
低于发行价，其持有本行股票的锁定期限自
动延长 6 个月。
本行、本行实 本行 A 股股票上市后 3 年内，如本行 A 股股
际控制人直 票连续 20 个交易日的收盘价均低于本行最
接或间接控 近一期末经审计的每股净资产，非因不可抗
与首次公
稳定 制的及与其 力，在不触及关于上市公司 A 股退市条件的
开发行相 是
股价 构成一致行 基础上，且本行情况同时满足监管机构对于
关的承诺
动关系的本 回购、增持等股本变动行为的适用法规，即
行股东以及 可实施稳定股价措施。具体实施措施方案由
持股 5%以上 本行董事会提前三个交易日公告。稳定股价
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
股份的股东、 的具体措施包括：本行回购股份；主要股东
董事（不包括 增持股份；本行董事、高级管理人员增持本
独立董事）和 行股票。
高级管理人
员
承诺是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说明未完成履
不适用
行的具体原因
如承诺未能及时履行应说明下一
不适用
步计划
四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正说明
详见财务报告附注“三、银行重要会计政策、会计估计”。
五、聘任、解聘年度财务报告会计师事务所情况
报告期内，经公司 2018 年年度股东大会审议通过，同意聘请毕马威华振会
计师事务所承担本公司 2019 年年度财务报告审计，半年度审阅，一、三季度商
定程序和内部控制有效性审核等相关工作，聘期 1 年，审计服务费用为 328 万元。
六、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
七、公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
报告期内，本公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存在被有权
机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责
任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被
其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
八、公司及控股股东、实际控制人的诚信状况
报告期内，本公司及实际控制人不存在未履行的法院生效判决、不存在所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
九、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况
报告期内，本公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十、关联交易事项
本公司与关联方的交易业务均由正常经营活动需要产生，条件及利率均执行
监管机构和本公司业务管理的一般规定，程序合规、价格公允，不存在优于借款
人或交易对手的情形。
（一）关联交易预计额度的执行情况
报告期内，本公司关联交易均按相关法律规定及本公司关联交易的审批程序
进行，遵循市场化定价原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，截至报
告期末，本公司关联交易预计额度的具体执行情况如下：
单位：万元
序 2019 年日常关 2019 年 6 月末实
关联方 2019 年拟开展业务
号 联交易预计额度 际业务余额
203,000 主要用于贷款等业务 181,051
主要用于为本公司客
西安投资控股有限 590,000 448,821
1 户提供担保业务
公司及其关联方
主要用于财务顾问、
11,000 接受委托发放贷款等 3,629
业务
主要用于贷款、承兑、
250,000 保函、结构化融资、 100,000
西安经开城市投资 债券等业务
2 建设管理有限责任 主要用于为本公司客
10,000 150
公司及其关联方 户提供担保业务
主要用于接受委托发
200 0.3
放贷款等业务
西安城市基础设施 主要用于贷款、承兑、
3 250,000 4,500
建设投资集团有限 ABS 投资等业务
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
公司及其关联方 300 手续费收入 5
100,000 主要用于同业业务 76,052
4 加拿大丰业银行
350 支付科技援助费 105
西安浐灞融资担保 主要用于为本公司客
5 40,000 1,900
有限公司 户提供担保业务
主要用于贷款、承兑、
西安曲江文化产业
6 20,000 保函、结构化融资、 -
风险投资有限公司
债券等业务
主要用于同业拆借等
比亚迪汽车金融有 150,000 40,000
7 业务
限公司
103 科技服务费收入 24
主要用于福费廷、同
齐商银行股份有限
8 100,000 业存款、同业存单及 -
公司
票据转贴现等业务
中国光大银行股份 主要用于同业存款及
9 250,000 -
有限公司 票据转贴现等业务
主要用于贷款、信用
10 关联自然人 15,000 6,403
卡透支、贷款承诺等
（二）重大关联交易事项
1、报告期内，本公司与加拿大丰业银行发生重大关联交易存放同业 3 笔，
金额 76,020 万元。
2、报告期内，本公司发生重大关联交易贷款业务 5 笔，合计金额 54,000 万
元，其中西安大唐西市置业有限公司 1 笔，金额 30,000 万元；西安远秦开发建
设有限公司 3 笔，合计金额 19,900 万元；环球园艺（西安）有限责任公司 1 笔，
金额 4,100 万元。
上述重大关联交易中，关联法人大唐西市置业有限公司属于中国银保监会定
义范围的关联方，其他与我行发生重大关联交易的关联法人同时属于中国银保监
会和境内证券监督管理机构定义范围的关联方，其中西安远秦开发建设有限公司
和环球园艺（西安）有限责任公司均系西投控股的子公司。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
（三）与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
报告期末，本公司关联自然人贷款余额（含信用卡透支余额）2,175 万元，
个人信用卡承诺业务余额 4,228 万元。
（四）其他关联交易情况
报告期内，本公司与主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行
动人等及其他关联交易情况详见财务报表附注。
十一、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
报告期内，本公司无应披露的重大托管、承包、租赁事项。
（二）担保情况
报告期内，本公司除中国银保监会批准的经营范围内的担保业务外，不存在
其他重大担保事项。
（三）其他重大合同
报告期内，本公司不存在为公司带来的损益额达到公司利润总额 10%以上的
合同。
十二、履行社会责任情况
（一） 履行社会责任工作开展情况
本公司在经营发展中，始终坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务城市
居民”的定位，坚持“服务客户、回报股东、关爱员工、奉献社会”的理念，致
力于实现经济效益、环境效益、社会效益的有机统一，积极践行社会责任，努力
成为一家优秀的企业公民，成为值得社会信赖和尊敬的银行。
一是支持实体经济。积极融入国家“一带一路”倡议，促成多方资源整合与
利益共享；支持重点领域、项目，扶持新兴产业和行业，助推地方经济转型、提
质增效；深耕行业金融，支持特色产业发展，助力大西安打造创新创业之都；围
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
绕优化服务体系、降低融资成本等方面支持民营中小企业，努力实现与民营中小
企业共兴共荣。
二是发展绿色金融。围绕产业结构转型升级和节能环保金融服务需求，完善
以绿色信贷理念为主导的信贷业务体系和风险管理框架；优化绿色信贷准入标准
和绿色信贷考评机制，强化环保风险预警管理；聚焦绿色项目融资，优化信贷资
源配置，构建多元化绿色金融产品体系，促进经济、社会和环境的可持续发展。
三是践行普惠金融。以数字化业务模式实现小微业务批量化营销和服务；坚
持创新驱动，以更便捷化和多元化的金融服务助推科技型中小企业发展；围绕智
慧城市建设，加速互联网金融产品创新及生态圈建设，推动科技赋能公共服务、
卫生医疗和收费缴费等民生领域。
四是保障客户权益。加强银行业文明规范服务标准化管理，提高客户满意度；
拓展服务渠道，多维度提升客户体验；以消费者权益保护为中心优化服务，开展
以“普及金融知识，守住‘钱袋子’”、“金融知识万里行”、“金融知识进万家”
等主题宣传活动以及形式多样的金融知识普及宣教，进一步增强公众的金融基础
知识。
五是开展公益活动。充分发挥党、工、群团组织的作用，组织开展慰问帮扶、
扶贫助教、爱心助学、植树增绿、金融知识进校园、文明礼仪进校园、关爱环卫
工人等志愿服务活动。各机构积极开展反假币、反洗钱、防范电信诈骗、打击非
法集资、“扫黑除恶”等公益宣传活动，增强广大市民金融风险防范意识和能力，
履行金融企业社会责任。
六是关爱员工生活。开展“融智起航逐梦路上我们同行”行庆宣讲活动，
组织员工参加春季健身跑、体育运动会、书法绘画摄影展、读书征文、职工代表
观赏灯展、员工联谊等各类文体活动，展现员工良好的精神面貌，营造温馨健康、
积极向上的工作氛围。维护员工权益，举办职工法律大讲堂、女性健康、儿童健
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
康保健等知识讲座，充分利用职工补充医疗保险制度，提升员工的医疗保障水平。
组织开展内训师选拔及各类专业培训，深化专业岗位序列建设，开展评优创先，
激发员工干事热情，助力员工成长。
（二）扶贫工作开展情况
1、精准扶贫规划
本公司坚定贯彻新时期国家扶贫开发重要战略思想，认真落实中央及省市各
项决策部署，发挥党委统领作用，坚决有力推进精准扶贫脱贫。通过不断探索实
践，提升对扶贫工作的规律性认识，加大机制产品创新，进一步建立健全农村金
融服务渠道，大力发展产业化扶贫和集体产业经济，促进贫困地区产业链良性循
环发展，实现金融服务与扶贫工作的精准对接。
2、精准扶贫概要
报告期内，本公司成立了新的脱贫攻坚工作领导小组，并下设金融扶贫工作
领导小组、驻村扶贫工作领导小组和扶贫工作作风治理领导小组，统一领导全行
扶贫工作。金融扶贫方面，本公司积极对标中央、人民银行、银保监局和省委省
政府、市委市政府脱贫攻坚决策部署与工作要求，坚持目标导向、问题导向和效
果导向，用政治担当抓作风治理，以作风攻坚促脱贫攻坚，金融扶贫业务稳步发
展。截至报告期末，本公司金融精准扶贫贷款余额 31,466 万元。驻村扶贫方面，
按照“摘帽不摘责任、不摘帮扶、不摘政策、不摘监管”的原则，组织帮扶干部
持续开展扶贫工作。8 户危房改造户搬入新家，完成 43 户建档立卡户的帮扶责
任分工，与 6 名已脱贫户、边缘户签订公益岗劳务合同，解决 2 名在册贫困户的
养老问题，举办“欢乐中国年”为主题的送春联、送年货活动，为 570 户村民送
上年货和春联礼包。
3、精准扶贫成效
单位：千元
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 61,606.8
2.物资折款 85.3
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 6
二、分项投入
1.转移就业脱贫
1.1 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 6
2.其他
2.1 投入金额 61,692.1
注：上表按照报告期发生额统计。
4、后续精准扶贫计划
本公司将继续加大扶贫工作力度，完善扶贫工作机制，做好结对帮扶和公益
捐赠，增强对贫困地区的信贷支持力度。同时结合贫困地区经济社会发展情况、
产业结构、发展规划，主动对接当地政府部门，加大对贫困地区实体经济的支持
力度，切实构建扶贫长效机制，确保扶贫质效，防止脱贫人口返贫。
63
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、普通股股份变动情况
（一）普通股股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
送 公积金 其
数量 比例 发行新股 小计 数量 比例
股 转股 他
一、有限售条件股份 4,000,000,000 100.00% - - - - - 4,000,000,000 90.00%
1、国家持股 0 0.00% - - - - - 0 0.00%
2、国有法人持股 1,900,250,781 47.51% - - - - - 1,900,250,781 42.76%
3、其他内资持股 1,300,149,219 32.50% - - - - - 1,300,149,219 29.25%
其中：境内非国有法人
1,099,096,677 27.48% - - - - - 1,099,096,677 24.73%
持股
境内自然人持股 201,052,542 5.03% - - - - - 201,052,542 4.52%
4、外资持股 799,600,000 19.99% - - - - - 799,600,000 17.99%
其中：境外法人持股 799,600,000 19.99% - - - - - 799,600,000 17.99%
境外自然人持股 0 0.00% - - - - - 0 0.00%
二、无限售条件股份 0 0.00% +444,444,445 - - - +444,444,445 +444,444,445 10.00%
1、人民币普通股 0 0.00% +444,444,445 - - - +444,444,445 +444,444,445 10.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% - - - - - 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% - - - - - 0 0.00%
三、股份总数 4,000,000,000 100.00% +444,444,445 - - - +444,444,445 4,444,444,445 100.00%
（二）普通股股份变动情况说明
2019 年 1 月 11 日，本公司收到中国证监会《关于核准西安银行股份有限公
司首次公开发行股票的批复》，核准本公司公开发行新股不超过 444,444,445 股。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
2019 年 3 月 1 日，本公司在上海证券交易所发行上市，发行价格 4.68 元，发行
数量 444,444,445 股普通股，上市后总股本为 4,444,444,445 股。相关信息详见
2019 年 2 月 28 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的上市公告
书。
二、股东情况
（一）股东数量
单位：户
截止报告期末普通股股东总数 122,950
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（二）截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况
单位：股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
报告期 持有有限售条 股东
股东名称 期末持股数量 比例 股份
内增减 件股份数量 数量 性质
状态
境外法人
加拿大丰业银行 - 799,600,000 17.99% 799,600,000 无 -
股
大唐西市文化产业投资 境内非国
- 630,000,000 14.17% 630,000,000 无 -
集团有限公司 有法人股
境内国有
西安投资控股有限公司 - 614,485,950 13.83% 614,485,950 无 -
法人股
中国烟草总公司陕西省 境内国有
- 600,000,000 13.50% 600,000,000 无 -
公司 法人股
西安经开城市投资建设 境内国有
- 155,290,000 3.49% 155,290,000 无 --
管理有限责任公司 法人股
西安城市基础设施建设 境内国有
- 137,229,856 3.09% 137,229,856 无 -
投资集团有限公司 法人股
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
西安曲江文化产业风险 境内国有
- 100,000,000 2.25% 100,000,000 无 -
投资有限公司 法人股
北京市顺义大龙城乡建 境内国有
- 97,522,286 2.19% 97,522,286 无 -
设开发总公司 法人股
境内非国
宁波中百股份有限公司 - 95,112,216 2.14% 95,112,216 无 -
有法人股
长安国际信托股份有限 境内非国
- 76,732,965 1.73% 76,732,965 无 -
公司 有法人股
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
常玉璐 1,515,200 人民币普通股 1,515,200
胡林琴 1,040,600 人民币普通股 1,040,600
卢引 1,035,700 人民币普通股 1,035,700
张桂全 1,022,100 人民币普通股 1,022,100
陈建荣 988,500 人民币普通股 988,500
赵立国 952,527 人民币普通股 952,527
王立华 918,600 人民币普通股 918,600
张新姣 900,000 人民币普通股 900,000
王福斌 812,204 人民币普通股 812,204
阮孟岳 714,900 人民币普通股 714,900
上述前十名股东中，西安投资控股有限公司、西安经开城市投资建设管理
有限责任公司、西安城市基础设施建设投资集团有限公司、西安曲江文化
上述股东关联关系或一致行动的
产业风险投资有限公司、长安国际信托股份有限公司基于行政关系或股权
说明
关系成为西安市人民政府的一致行动人；上述前十名无限售条件股东中，
本公司未知其关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
注：1、2019年7月19日，长安信托将持有公司76,732,965股限售流通股质押给中国信托业保障基金有限责
任公司，相关信息详见2019年7月24日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的临时公告。
2、2019年8月12日，大唐西市将持有公司308,700,000股限售流通股质押给中铁信托有限责任公司，相
关信息详见2019年8月15日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的临时公告。
（三）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易
股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 加拿大丰业银行 799,600,000 2022 年 3 月 1 日 799,600,000
2022 年 3 月 1 日 157,500,000
大唐西市文化产业投资
2 630,000,000 2023 年 3 月 1 日 118,125,000
集团有限公司
2024 年 3 月 1 日 354,375,000
2022 年 3 月 1 日 153,621,487
3 西安投资控股有限公司 614,485,950 2023 年 3 月 1 日 115,216,115
2024 年 3 月 1 日 345,648,348
2022 年 3 月 1 日 150,000,000
中国烟草总公司陕西省
4 600,000,000 2023 年 3 月 1 日 112,500,000
公司
2024 年 3 月 1 日 337,500,000
西安经开城市投资建设
5 155,290,000 2022 年 3 月 1 日 155,290,000
管理有限责任公司
西安城市基础设施建设
6 137,229,856 2022 年 3 月 1 日 137,229,856
投资集团有限公司
西安曲江文化产业风险
7 100,000,000 2022 年 3 月 1 日 100,000,000
投资有限公司
北京市顺义大龙城乡建
8 97,522,286 2020 年 3 月 1 日 97,522,286
设开发总公司
9 宁波中百股份有限公司 95,112,216 2020 年 3 月 1 日 95,112,216
长安国际信托股份有限
10 76,732,965 2022 年 3 月 1 日 76,732,965
公司
上述股东中，西安投资控股有限公司、西安经开城市投资
建设管理有限责任公司、西安城市基础设施建设投资集团
上述股东关联关系或一致行动的
有限公司、西安曲江文化产业风险投资有限公司、长安国
说明
际信托股份有限公司基于行政关系或股权关系成为西安
市人民政府的一致行动人
三、控股股东及实际控制人情况
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
（一）控股股东情况
截止报告期末，本公司不存在控股股东。
（二）实际控制人情况
截止报告期末，本公司的实际控制人为西安市人民政府。本公司股东西投控
股为西安市财政局的全资子公司；西安经开城投为事业单位西安经济技术开发区
管理委员会全资子公司；西安城投（集团）为西安市人民政府的全资子公司；西
安曲江文化为事业单位西安曲江新区管理委员会的三级控股子公司；西安金控为
西安浐灞管委会实际控股子公司；西安浐灞管委会为事业单位；西安投融资担保
为西投控股的控股子公司；长安国际信托为西投控股持股 40.44%的公司，西投
控股为其第一大股东。基于行政关系或股权关系，上述 8 家股东成为西安市人民
政府的一致行动人。截止报告期末，合计持有本公司 1,211,239,540 股，占本公
司股本总额的 27.25%，具体情况如下：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
1 西投控股 614,485,950 13.83%
2 西安经开城投 155,290,000 3.49%
3 西安城投（集团） 137,229,856 3.09%
4 西安曲江文化 100,000,000 2.25%
5 长安国际信托 76,732,965 1.73%
6 西安金控 62,880,769 1.41%
7 西安浐灞管委会 50,000,000 1.12%
8 西安投融资担保 14,620,000 0.33%
合计 1,211,239,540 27.25%
四、主要股东情况
（一）丰业银行
丰业银行成立于 1832 年 3 月 30 日，注册资本 6,916,600 万元加币，法定代
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
表人 Brian J. Porter，是加拿大最国际化的银行，也是北美、拉丁美洲、加勒比
地区及中美洲和亚洲顶尖的金融机构之一，主要通过加拿大业务部、海外银行业
务部和环球银行及市场部向其客户提供全方位的产品和服务，包括个人与中小企
业银行、财富管理及私人银行、企业及投资银行和资本市场等。丰业银行已在多
伦多和纽约两个股票交易所上市。丰业银行根据监管要求向本公司申报了关联
方，其关联方包括 BNS Investments Inc.、Montreal Trust Company of Canada、
National Trust Company 等。经丰业银行提名，李勇先生和陈永健先生担任本
公司董事。
（二）大唐西市
大唐西市成立于 2009 年 4 月 14 日，注册资本 21,740 万元，法定代表人吕
建中，统一社会信用代码 91610131683887068D，经营范围包括文化产业项目的
投资及相关的配套服务；文化艺术交流活动的策划、咨询；网站设计；演出器材
出租；广告的设计、制作、发布、代理；会展服务及策划；文化用品销售；房地
产开发、销售；物业管理（以上经营范围除国家规定的专控及前置许可项目）。
大唐西市的控股股东、实际控制人为吕建中，最终受益人为大唐西市，大唐西市
已根据监管要求向本公司申报了关联方，其关联方包括西安大唐西市置业有限公
司、西安大唐西市文化发展有限公司、西安大唐西市酒店有限公司等。经大唐西
市提名，胡军先生担任本公司董事。
（三）西投控股
西投控股成立于 2009 年 8 月 28 日，注册资本 1,422,989.9925 万元，法定
代表人巩宝生，统一社会信用代码 916101316938163191，经营范围包括投资业
务；项目融资；资产管理；资产重组与购并；财务咨询；资信调查；房屋租赁，
销售；物业管理；其他市政府批准的业务（以上经营范围凡涉及国家有专项专营
规定的从其规定）。西投控股是经西安市人民政府批准并由西安市财政局代表市
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
政府出资成立的国有独资公司，其控股股东、实际控制人为西安市财政局，最终
受益人为西投控股，西投控股已根据监管要求向本公司申报了关联方，其关联方
包括西安西投置业有限公司、西安恒信资本管理有限公司、西安中新现代农业科
技发展有限公司等。经西投控股提名，巩宝生先生担任本公司董事。
（四）陕西烟草
陕西烟草成立于 1996 年 12 月 6 日，注册资本 3,430 万元，法定代表人高兴
智，统一社会信用代码 916100002941922973，经营范围包括卷烟经营，烟叶生
产经营，卷烟进口和烟叶出口业务；资产经营和综合管理。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。陕西烟草的控股股东和实际控制人
为中国烟草总公司，最终受益人为陕西烟草，陕西烟草已根据监管要求向本公司
申报了关联方，其关联方包括陕西省烟草公司西安市公司、陕西烟草进出口有限
责任公司、陕西烟草投资管理有限公司等。经陕西烟草提名，王洲锁先生担任本
公司董事。
（五）西安经开城投
西安经开城投成立于 2010 年 5 月 4 日，注册资本 600,500 万元，法定代表
人彭晓晖，统一社会信用代码 91610132556958783R，经营范围包括基础设施投
资建设、房地产开发、对中小企业的投资（不得以公开方式募集资金，仅限以自
有资产投资）；投资(仅限以自有资产投资）、投资管理(不得以公开方式募集资金，
仅限以自有资产投资)、咨询（上述经营范围中涉及行政许可项目的，凭许可证
明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。西安经开城投的控股股东
和实际控制人为西安市经济技术开发区管理委员会，最终受益人为西安经开城
投，西安经开城投已根据监管要求向本公司申报了关联方，其关联方包括西安经
济技术开发区经涵城镇化建设有限公司、西安经济技术开发区经雅保障房建设有
限公司、西安经济技术开发区经宏产城融合建设有限公司等。经西安经开城投提
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
名，康淙铂先生担任本公司监事。
（六）西安城投（集团）
西安城投（集团）成立于 2000 年 7 月 18 日，注册资本 850,000 万元，法定
代表人张志文，统一社会信用代码 91610131722878448A，经营范围包括经营管
理授权范围内的国有资产，城市基础设施投资、建设。西安城投（集团）的控股
股东和实际控制人为西安市人民政府，最终受益人为西安城投（集团），西安城
投（集团）已根据监管要求向本公司申报了关联方，其关联方包括西安城市公共
停车设施建设管理有限公司、西安市三环路土地储备中心、西安高架快速干道工
程建设有限责任公司等。经西安城投（集团）提名，李晶女士担任本公司监事。
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
性 期初持 期末持 报告期内股 增减变
姓名 出生年月 职务 任期
别 股（股） 股（股） 份增减变动 动原因
2015 年 4 月
郭 军 男 1963.07 董事长 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
执行董事
至任职期满
2008 年 12 月
王 欣 男 1964.07 副行长 - - - -
至任职期满
2016 年 10 月
首席信息官
至任职期满
2016 年 8 月
巩宝生 男 1963.08 非执行董事 - - - -
至任职期满
2015 年 4 月
李 勇 男 1973.03 非执行董事 - - - -
至任职期满
2013 年 10 月
陈永健 男 1966.01 非执行董事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
胡 军 男 1970.12 非执行董事 - - - -
至任职期满
2019 年 5 月
王洲锁 男 1964.05 非执行董事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
雎国余 男 1946.04 独立董事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
廖志生 男 1948.03 独立董事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
冯 仑 男 1959.07 独立董事 - - - -
至任职期满
2017 年 12 月
梁永明 男 1965.10 独立董事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
刘 欣 男 1977.06 独立董事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
刘志顺 男 1961.04 监事长 171,750 171,750 - -
至任职期满
2016 年 8 月
李 晶 女 1968.01 股东监事 - - - -
至任职期满
2017 年 12 月
康淙铂 男 1989.05 股东监事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
张 胜 男 1972.07 外部监事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
欧阳日辉 男 1973.08 外部监事 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
傅 瑜 男 1963.04 外部监事 - - - -
至任职期满
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西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
2016 年 8 月
刘 强 男 1972.11 职工监事 32,203 32,203 - -
至任职期满
2016 年 8 月
马 莉 女 1973.08 职工监事 32,203 32,203 - -
至任职期满
2017 年 8 月
谭 敏 女 1970.08 职工监事 91,452 91,452 - -
至任职期满
2011 年 12 月
黄长松 男 1973.07 副行长 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
李富国 男 1963.07 副行长 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
张成喆 男 1967.09 副行长 - - - -
至任职期满
2016 年 8 月
狄 浩 男 1973.09 副行长 12,445 12,445 - -
至任职期满
2016 年 8 月
石小云 女 1966.11 董事会秘书 - - - -
至任职期满
2015 年 11 月
黄 嵬 男 1966.09 原非执行董事 - - - -
-2019 年 4 月
原执行董事、 2016 年 8 月
陈国红 男 1959.11 25,169 25,169 - -
行长 -2019 年 7 月
二、董事、监事和高级管理人员变动情况
1、2019 年 4 月 24 日，黄嵬先生辞去本公司第五届董事会董事，董事会战
略委员会、董事会审计委员会和董事会关联交易控制委员会委员职务。
2、2019 年 4 月 29 日，本公司召开第五届董事会第二十六次会议，审议通
过了《西安银行股份有限公司关于提名王洲锁先生为本行第五届董事会董事候选
人的议案》，同意提名王洲锁先生为本公司第五届董事会董事候选人。2019 年 5
月 28 日，本公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《西安银行股份有限公
司关于增补王洲锁先生为本行第五届董事会董事的议案》，同意选举王洲锁先生
为公司第五届董事会董事。王洲锁先生的任职资格尚待监管部门核准。
3、2019 年 7 月 28 日，陈国红先生辞去本公司第五届董事会董事，行长，
董事会战略委员会、董事会提名与薪酬委员会和董事会风险管理委员会委员职
务。
4、2019 年 7 月 29 日，本公司召开第五届董事会第三十次会议，审议通过
了《西安银行股份有限公司关于董事长代为履行行长职责的议案》，同意在董事
会聘任新任行长前，暂由郭军董事长代为履行行长职责。
73
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第七节 财务报告
本公司 2019 年半年度财务报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。财务报表及附注见附件。
74
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
第八节 备查文件目录
一、载有本公司董事、高级管理人员签名确认的半年度报告正文；
二、载有本公司董事长、主管财务工作的副行长、财务部门负责人签名并盖
章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原件；
五、公司章程。
董事长：郭军
西安银行股份有限公司董事会
2019 年 8 月 27 日
75
西安银行股份有限公司 2019 年半年度报告
西安银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司 2019 年半年度报告的确认意见
根据相关规定和要求，作为西安银行股份有限公司的董事、高级管理人员，
我们在全面了解和审核公司 2019 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
一、公司严格按照中国企业会计准则及有关规定规范运作，公司 2019 年半
年度报告及其摘要公允地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
二、公司 2019 年半年度财务报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务
所（特殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。
三、我们认为，公司 2019 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
郭 军 王 欣 巩宝生
李 勇 陈永健 胡 军
王洲锁 雎国余 廖志生
冯 仑 梁永明 刘 欣
黄长松 李富国 张成喆
狄 浩 石小云
76
西安银行股份有限公司
自 2019 年 1 月 1 日
至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
审阅报告
毕马威华振专字第 1900943 号
西安银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的西安银行股份有限公司 (以下简称“贵行”) 中期财务报表，包括 2019
年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关中期
财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》
的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些
中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。
审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们
没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大
方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国 北京 石海云
朱书嘉
日期：2019 年 8 月 27 日
西安银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 五、1 27,757,138 26,143,053 27,570,386 25,960,178
存放同业及其他金融机构款项 五、2 2,531,428 2,012,091 2,454,973 1,597,715
拆出资金 五、3 413,347 1,005,896 413,347 1,005,896
买入返售金融资产 五、4 4,639,521 794,600 4,639,521 745,000
应收利息 - 968,903 - 954,667
发放贷款和垫款 五、5 139,674,014 129,249,027 139,125,847 128,792,636
金融投资 五、6
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 15,379,103 3,653,509 15,338,499 3,653,509
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 7,459,512 - 7,232,463 -
- 以摊余成本计量的金融投资 56,223,720 - 55,341,093 -
- 可供出售金融资产 - 19,949,076 - 19,878,905
- 持有至到期投资 - 43,072,409 - 42,485,188
- 应收款项类投资 - 14,271,638 - 14,271,638
长期股权投资 五、7 373,114 355,424 413,082 395,392
固定资产 五、8 402,954 418,078 383,223 397,148
在建工程 五、9 30,304 37,667 30,304 37,667
无形资产 五、10 63,132 53,842 63,132 53,842
递延所得税资产 五、11 1,082,303 910,704 1,080,035 910,704
其他资产 五、12 1,097,280 594,208 1,086,104 582,637
资产总计 257,126,870 243,490,125 255,172,009 241,722,722
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第1页
西安银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)
2019 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 3,921,755 2,320,000 3,551,561 2,050,000
同业及其他金融机构存放款项 五、14 4,115,638 3,813,863 4,115,495 3,813,872
拆入资金 五、15 175,285 57,135 175,285 57,135
卖出回购金融资产款 五、16 8,045,399 - 8,045,399 -
吸收存款 五、17 164,966,596 155,977,123 163,398,781 154,535,896
已发行债务证券 五、18 50,024,751 57,245,807 50,024,751 57,245,807
应付职工薪酬 五、19 393,635 376,512 392,706 376,040
应交税费 五、20 377,459 425,311 376,896 424,898
应付利息 - 2,601,046 - 2,582,596
预计负债 五、21 61,715 - 61,715 -
其他负债 五、22 2,418,867 679,233 2,450,350 688,602
负债合计 234,501,100 223,496,030 232,592,939 221,774,846
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刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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西安银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)
2019 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 五、23 4,444,444 4,000,000 4,444,444 4,000,000
资本公积 五、24 3,693,544 2,133,704 3,693,354 2,133,514
其他综合收益 五、25 335,067 (47,835) 333,802 (47,835)
盈余公积 五、26 1,780,109 1,780,109 1,780,039 1,780,039
一般风险准备 五、27 3,224,078 3,224,078 3,217,826 3,217,826
未分配利润 9,106,061 8,861,807 9,109,605 8,864,332
归属于本行股东权益合计 22,583,303 19,951,863 22,579,070 19,947,876
少数股东权益 42,467 42,232 - -
股东权益合计 22,625,770 19,994,095 22,579,070 19,947,876
--------------- --------------- --------------- ---------------
负债和股东权益总计 257,126,870 243,490,125 255,172,009 241,722,722
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获董事会批准：
郭军 黄长松 蔡越 (公司盖章)
董事长 副行长 (主管财务) 计划财务部负责人
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西安银行股份有限公司
合并及母公司利润表
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
利息收入 5,584,522 4,843,490 5,546,457 4,810,839
利息支出 (2,792,584) (2,582,603) (2,777,211) (2,573,103)
利息净收入 五、29 2,791,938 2,260,887 2,769,246 2,237,736
--------------- --------------- --------------- ---------------
手续费及佣金收入 314,219 390,914 313,957 390,785
手续费及佣金支出 (24,128) (17,709) (24,082) (17,672)
手续费及佣金净收入 五、30 290,091 373,205 289,875 373,113
--------------- --------------- --------------- ---------------
其他收益 647 348 488 -
投资收益 五、31 261,901 40,800 262,921 40,800
公允价值变动净收益 五、32 36,964 - 36,360 -
汇兑净收益 / (损失) 5,703 (1,150) 5,703 (1,150)
其他业务收入 517 1,639 517 1,639
资产处置收益 / (损失) 4,371 (125) 4,371 (125)
--------------- --------------- --------------- ---------------
营业收入 3,392,132 2,675,604 3,369,481 2,652,013
--------------- --------------- --------------- ---------------
税金及附加 (34,800) (28,521) (34,644) (28,428)
业务及管理费 五、33 (824,333) (712,594) (803,114) (694,995)
资产减值损失 五、34 - (457,706) - (458,206)
信用减值损失 五、35 (910,361) - (906,019) -
其他业务支出 (4,611) (3,736) (4,602) (3,727)
营业支出 (1,774,105) (1,202,557) (1,748,379) (1,185,356)
--------------- --------------- --------------- ---------------
营业利润 1,618,027 1,473,047 1,621,102 1,466,657
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刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
西安银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
营业利润 1,618,027 1,473,047 1,621,102 1,466,657
加：营业外收入 40 17,753 40 17,750
减：营业外支出 (646) (590) (645) (590)
利润总额 1,617,421 1,490,210 1,620,497 1,483,817
减：所得税费用 五、36 (284,655) (287,032) (286,712) (286,452)
净利润 1,332,766 1,203,178 1,333,785 1,197,365
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归属于本行股东的
净利润 1,332,766 1,200,330 1,333,785 1,197,365
少数股东损益 0 2,848 - -
其他综合收益的税后净额 五、37
(一) 不能重分类进损益的
其他综合收益
重新计量设定受益计划
变动额 (2,034) (4,600) (2,034) (4,600)
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西安银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
其他综合收益的税后净额 (续) 五、37
(二) 将重分类进损益的
其他综合收益
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融资产公允价值
变动 1,499 - (813) -
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融资产信用减值
准备 199,469 - 199,469 -
可供出售金融资产
公允价值变动 - 49,014 - 49,014
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综合收益总额 1,531,700 1,247,592 1,530,407 1,241,779
归属于本行股东的
综合收益总额 1,530,567 1,244,744
归属于少数股东的
综合收益总额 1,133 2,848
基本和稀释每股收益 (人民币元) 五、38 0.31 0.30
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获董事会批准：
郭军 黄长松 蔡越 (公司盖章)
董事长 副行长 (主管财务) 计划财务部负责人
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西安银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
一、经营活动现金流量：
存放中央银行款项净减少额 917,860 - 1,009,443 -
存放同业及其他金融机构
款项净减少额 550,784 - 395,784 -
拆出资金净减少额 200,000 - 200,000 -
向中央银行借款净增加额 1,600,000 950,000 1,500,000 1,000,000
同业及其他金融机构存放款
项净增加额 231,534 - 231,534 -
拆入资金净增加额 117,946 - 117,946 -
卖出回购金融资产款
净增加额 8,042,750 - 8,042,750 -
吸收存款净增加额 6,219,495 5,918,118 6,115,335 5,810,667
收取利息、手续费及佣金
的现金 5,985,168 5,422,887 5,953,808 5,390,011
收到其他与经营活动有关
的现金 1,096,396 38,484 1,119,055 38,133
经营活动现金流入小计 24,961,933 12,329,489 24,685,655 12,238,811
--------------- --------------- --------------- ---------------
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第7页
西安银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
一、经营活动现金流量 (续)：
存放中央银行款项净增加额 - (319,842) - (314,005)
存放同业及其他金融机构
款项净增加额 - (35,378) - (100,000)
拆出资金净增加额 - (270,808) - (270,808)
发放贷款和垫款净增加额 (11,134,286) (8,393,184) (11,040,271) (8,442,301)
同业及其他金融机构存放款
项净减少额 - (3,953,109) - (3,953,957)
拆入资金净减少额 - (140,640) - (140,640)
卖出回购金融资产款
净减少额 - (5,717,464) - (5,717,464)
支付利息、手续费及佣金
的现金 (1,410,909) (1,394,433) (1,399,814) (1,385,975)
支付给职工以及为职工支付
的现金 (468,636) (406,891) (455,186) (396,540)
支付的各项税费 (744,831) (671,550) (744,253) (670,787)
支付其他与经营活动有关
的现金 (362,134) (64,148) (357,950) (89,657)
经营活动现金流出小计 (14,120,796) (21,367,447) (13,997,474) (21,482,134)
--------------- --------------- --------------- ---------------
经营活动产生 / (使用) 的
现金流量净额 五、39(1) 10,841,137 (9,037,958) 10,688,181 (9,243,323)
--------------- --------------- --------------- ---------------
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第8页
西安银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
二、投资活动现金流量：
收回投资收到的现金 24,575,058 24,442,706 24,845,754 24,442,820
取得投资收益收到的现金 243,747 24,195 243,747 24,195
取得的现金股利 1,200 889 2,220 889
处置固定资产和无形资产收
回的现金 4,487 91 4,487 91
投资活动现金流入小计 24,824,492 24,467,881 25,096,208 24,467,995
--------------- --------------- --------------- ---------------
投资支付的现金 (21,637,833) (24,458,740) (21,435,083) (24,298,740)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (35,290) (19,605) (34,449) (19,461)
投资活动现金流出小计 (21,673,123) (24,478,345) (21,469,532) (24,318,201)
--------------- --------------- --------------- ---------------
投资活动产生 / (使用) 的现
金流量净额 3,151,369 (10,464) 3,626,676 149,794
--------------- --------------- --------------- ---------------
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
西安银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
三、筹资活动现金流量：
吸收投资收到的现金 2,004,284 - 2,004,284 -
发行债务证券收到的现金 29,042,356 50,299,419 29,042,356 50,299,419
筹资活动现金流入小计 31,046,640 50,299,419 31,046,640 50,299,419
--------------- --------------- --------------- ---------------
偿还债务证券本金支付的
现金 (37,330,000) (45,560,000) (37,330,000) (45,560,000)
分配股利或偿付利息支付的
现金 (660,362) (261,840) (659,382) (261,840)
筹资活动现金流出小计 (37,990,362) (45,821,840) (37,989,382) (45,821,840)
--------------- --------------- --------------- ---------------
筹资活动 (使用) / 产生的
现金流量净额 (6,943,722) 4,477,579 (6,942,742) 4,477,579
--------------- --------------- --------------- ---------------
四、现金及现金等价物净
增加 / (减少) 额 五、39(2) 7,048,784 (4,570,843) 7,372,115 (4,615,950)
加：期初现金及现金
等价物余额 9,890,546 21,367,799 9,546,459 21,134,769
五、期末现金及现金等价物余额 五、39(3) 16,939,330 16,796,956 16,918,574 16,518,819
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获董事会批准：
郭军 黄长松 蔡越 (公司盖章)
董事长 副行长 (主管财务) 计划财务部负责人
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
西安银行股份有限公司
合并股东权益变动表
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间 (未经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益
附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2018 年 12 月 31 日余额 4,000,000 2,133,704 (47,835) 1,780,109 3,224,078 8,861,807 19,951,863 42,232 19,994,095
会计政策变更 - - 185,101 - - (377,401) (192,300) 82 (192,218)
二、2019 年 1 月 1 日余额 4,000,000 2,133,704 137,266 1,780,109 3,224,078 8,484,406 19,759,563 42,314 19,801,877
三、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 五、37 - - 197,801 - - 1,332,766 1,530,567 1,133 1,531,700
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 五、23 444,444 1,559,840 - - - - 2,004,284 - 2,004,284
(三) 利润分配
1. 对股东的分配 五、28 - - - - - (711,111) (711,111) (980) (712,091)
四、2019 年 6 月 30 日余额 4,444,444 3,693,544 335,067 1,780,109 3,224,078 9,106,061 22,583,303 42,467 22,625,770
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
西安银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续)
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间 (经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益
附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 4,000,000 2,133,704 (161,702) 1,544,327 3,163,113 6,996,986 17,676,428 38,632 17,715,060
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 五、37 - - 44,414 - - 1,200,330 1,244,744 2,848 1,247,592
(二) 利润分配
1. 对股东的分配 五、28 - - - - - (200,000) (200,000) - (200,000)
三、2018 年 6 月 30 日余额 4,000,000 2,133,704 (117,288) 1,544,327 3,163,113 7,997,316 18,721,172 41,480 18,762,652
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
西安银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续)
2018 年度 (经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益
附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 4,000,000 2,133,704 (161,702) 1,544,327 3,163,113 6,996,986 17,676,428 38,632 17,715,060
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 五、37 - - 113,867 - - 2,361,568 2,475,435 3,600 2,479,035
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、26 - - - 235,782 - (235,782) - - -
2. 提取一般风险准备 五、27 - - - - 60,965 (60,965) - - -
3. 对股东的分配 五、28 - - - - - (200,000) (200,000) - (200,000)
三、2018 年 12 月 31 日余额 4,000,000 2,133,704 (47,835) 1,780,109 3,224,078 8,861,807 19,951,863 42,232 19,994,095
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获董事会批准：
郭军 黄长松 蔡越 (公司盖章)
董事长 副行长 (主管财务) 计划财务部负责人
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 13 页
西安银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间 (未经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2018 年 12 月 31 日余额 4,000,000 2,133,514 (47,835) 1,780,039 3,217,826 8,864,332 19,947,876
会计政策变更 - - 185,015 - - (377,401) (192,386)
二、2019 年 1 月 1 日余额 4,000,000 2,133,514 137,180 1,780,039 3,217,826 8,486,931 19,755,490
三、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 196,622 - - 1,333,785 1,530,407
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 五、23 444,444 1,559,840 - - - - 2,004,284
(三) 利润分配
1. 对股东的分配 五、28 - - - - - (711,111) (711,111)
四、2019 年 6 月 30 日余额 4,444,444 3,693,354 333,802 1,780,039 3,217,826 9,109,605 22,579,070
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 14 页
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母公司股东权益变动表 (续)
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间 (经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 4,000,000 2,133,514 (161,702) 1,544,257 3,157,582 7,002,537 17,676,188
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 44,414 - - 1,197,365 1,241,779
(二) 利润分配
1. 对股东的分配 五、28 - - - - - (200,000) (200,000)
三、2018 年 6 月 30 日余额 4,000,000 2,133,514 (117,288) 1,544,257 3,157,582 7,999,902 18,717,967
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
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母公司股东权益变动表 (续)
2018 年度 (经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2018 年 1 月 1 日余额 4,000,000 2,133,514 (161,702) 1,544,257 3,157,582 7,002,537 17,676,188
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 113,867 - - 2,357,821 2,471,688
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、26 - - - 235,782 - (235,782) -
2. 提取一般风险准备 五、27 - - - - 60,244 (60,244) -
3. 对股东的分配 五、28 - - - - - (200,000) (200,000)
三、2018 年 12 月 31 日余额 4,000,000 2,133,514 (47,835) 1,780,039 3,217,826 8,864,332 19,947,876
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获董事会批准：
郭军 黄长松 蔡越 (公司盖章)
董事长 副行长 (主管财务) 计划财务部负责人
刊载于第 17 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 银行基本情况
西安银行股份有限公司 (原名西安城市合作银行，曾用名是西安市商业银行股份有限公司，以
下简称“本行”) 经中国人民银行 (以下简称“人行”) 批准设立于中华人民共和国 (以下简称
“中国”) 陕西省西安市。本行经陕西银监局批准持有机构编码为 B0274H261010001 的金融
许可证，并经西安市工商局批准领取统一社会信用代码为 91610131294468046D 的企业法人
营业执照，注册地址为陕西省西安市高新路 60 号。
本行人民币普通股 (A 股) 于 2019 年 3 月 1 日在上海证券交易所上市，股票代码为 600928。
就本财务报表而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (以下简称“香港”) 、中国澳门特别
行政区 (以下简称“澳门”) 及台湾；中国境外指香港、澳门、台湾以及其他国家和地区。
本行及所属子公司 (以下简称“本集团”) 的主要业务为提供公司及个人银行服务，从事资金业
务及其他商业银行业务。
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本行以持续经营为基础编制财务报表。
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求
编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求列示，并
不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团 2018 年度
财务报表一并阅读。
本集团自 2019 年度执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则修订：
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量 (修订)》、《企业会计准则第 23 号——
金融资产转移 (修订)》、《企业会计准则第 24 号——套期会计 (修订)》及《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报 (修订)》 (以下统称“新金融工具准则” )；
《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36 号，以下简称
“新金融企业财务报表格式”)；
《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换 (修订)》(“准则 7 号 (2019)”)；
《企业会计准则第 12 号——债务重组 (修订)》(“准则 12 号 (2019)”)。
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
采用上述企业会计准则修订及解释对本集团的主要影响如下：
(1) 新金融工具准则
新金融工具准则就金融资产的分类和计量、金融资产减值的计量以及套期会计引入新的要求。
本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对 2018 年 12 月 31 日未终止确认的金融工具的分类
和计量进行调整。本集团未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和新金融工具准
则实施日的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初未分配利润或其他综合收益。
分类和计量
新金融工具准则包含三个基本的金融资产分类类别，即 (1) 以摊余成本计量的金融资产；(2)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，概述如下：
债务工具的分类是基于主体管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征确
定。对于符合以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
集团仍可以在初始确认时将其不可撤销的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
如果债务工具被分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，则其利息
收入、减值、汇兑损益和处置损益将计入损益。
不论主体采用哪种业务模式，除主体选择将非交易性权益投资不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以外，权益投资均分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。如果权益投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，则仅有其产生的股利收入将计入损益。该投资相关的利得和损失
将计入其他综合收益，且不得被重分类至损益。
减值
新金融工具准则以“预期信用损失”模型取代原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在预
期信用损失模型下，主体不必在损失事件发生后才确认减值损失，而是必须基于相关资产风险
状况，按照 12 个月预期信用损失或整个存续期预期信用损失来确认和计量预期信用损失。
披露
新金融工具准则引入大量新披露要求，特别是有关套期会计、信用风险和预期信用损失等内
容。
(2) 新金融企业财务报表格式
本集团按照新金融企业财务报表格式，根据重要性原则并结合本集团的实际情况对相关的财务
报表项目进行了调整。
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
下表列示了本集团按照新金融工具准则和新金融企业财务报表格式的相关要求对本集团于
2019 年 1 月 1 日相关资产负债项目的影响：
2018 年 2019 年
12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
资产类项目
现金及存放中央银行款项 26,143,053 10,423 - 26,153,476
存放同业及其他金融机构款项 2,012,091 1,387 (1,076) 2,012,402
拆出资金 1,005,896 17,143 (795) 1,022,244
买入返售金融资产 794,600 327 (1,018) 793,909
应收利息 968,903 (963,732) (5,171) -
发放贷款和垫款 129,249,027 323,107 (258,462) 129,313,672
金融投资：
- 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资 3,653,509 11,573,203 46,459 15,273,171
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资 - 9,150,010 185,298 9,335,308
- 以摊余成本计量的金融投资 - 57,163,305 (137,719) 57,025,586
- 可供出售金融资产 19,949,076 (19,949,076) - -
- 持有至到期投资 43,072,409 (43,072,409) - -
- 应收款项类投资 14,271,638 (14,271,638) - -
递延所得税资产 910,704 - 64,072 974,776
其他资产 594,208 17,950 - 612,158
小计 242,625,114 - (108,412) 242,516,702
---------------- ----------------
负债类项目
向中央银行借款 2,320,000 44,014 - 2,364,014
同业及其他金融机构存放款项 3,813,863 18,288 - 3,832,151
拆入资金 57,135 320 - 57,455
吸收存款 155,977,123 2,478,753 - 158,455,876
已发行债务证券 57,245,807 59,671 - 57,305,478
应付利息 2,601,046 (2,601,046) - -
预计负债 - - 83,806 83,806
小计 222,014,974 - 83,806 222,098,780
----------------- -----------------
合计 - (192,218)
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
下表列示了本集团按照原准则计量列示金融资产按照新金融工具准则和新金融企业财务报表格式的相关要求进行调整后计量列示的账面价值：
2018 年 2019 年
注释 12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
以摊余成本计量的金融资产
现金及存放中央银行款项
按原准则列示的金额 26,143,053
加：自应收利息转入 A 10,423
按新准则列示的金额 26,153,476
存放同业及其他金融机构款项
按原准则列示的金额 2,012,091
加：自应收利息转入 A 1,387
重新计量：预期信用损失准备 (1,076)
按新准则列示的金额 2,012,402
拆出资金
按原准则列示的金额 1,005,896
加：自应收利息转入 A 17,143
重新计量：预期信用损失准备 (795)
按新准则列示的金额 1,022,244
买入返售金融资产
按原准则列示的金额 794,600
加：自应收利息转入 A 327
重新计量：预期信用损失准备 (1,018)
按新准则列示的金额 793,909
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 2019 年
注释 12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
以摊余成本计量的金融资产 (续)
应收利息
按原准则列示的金额 968,903
重新计量：预期信用损失准备 (5,171)
减：转出至其他金融资产 A (963,732)
按新准则列示的金额 -
发放贷款和垫款
按原准则列示的金额 129,249,027
加：自应收利息转入 A 323,107
重新计量：预期信用损失准备 (258,462)
按新准则列示的金额 129,313,672
持有至到期投资
按原准则列示的金额 43,072,409
减：转出至以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融投资 B (150,000)
减：转出至以摊余成本计量的金融投资 (42,922,409)
按新准则列示的金额 -
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 2019 年
注释 12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
以摊余成本计量的金融资产 (续)
应收款项类投资
按原准则列示的金额 14,271,638
减：转出至以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融投资 C (2,079,728)
减：转出至以摊余成本计量的金融投资 (12,191,910)
按新准则列示的金额 -
以摊余成本计量的金融投资
按原准则列示的金额 -
加：自持有至到期投资转入 42,922,409
加：自应收款项类投资转入 12,191,910
加：自可供出售金融资产转入 D 1,611,270
加：自应收利息转入 A 437,716
重新计量：预期信用损失准备 (193,227)
重新计量：由以公允价值计量转为以摊余成本计量 55,508
按新准则列示的金额 57,025,586
以摊余成本计量的金融资产总计 217,517,617 (792,087) (404,241) 216,321,289
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 2019 年
注释 12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
按原准则列示的金额 -
加：自可供出售金融资产转入 E 6,961,239
加：自应收款项类投资转入 C 2,079,728
加：自应收利息转入 A 109,043
重新计量：由以摊余成本计量转为
以公允价值计量 31,026
重新计量：转回原准则下减值准备 154,272
按新准则列示的金额 9,335,308
可供出售金融资产
按原准则列示的金额 19,949,076
减：转出至以摊余成本计量的金融投资 D (1,611,270)
减：转出至以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融投资 E (6,961,239)
减：转出至以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融投资 B (11,376,567)
按新准则列示的金额 -
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产总计 19,949,076 (10,799,066) 185,298 9,335,308
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 2019 年
注释 12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
按原准则列示的金额 3,653,509
加：自可供出售金融资产转入 B 11,376,567
加：自持有至到期投资转入 B 150,000
加：自应收利息转入 A 46,636
重新计量：由以摊余成本计量转为
以公允价值计量 46,459
按新准则列示的金额 15,273,171
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产总计 3,653,509 11,573,203 46,459 15,273,171
递延所得税资产 910,704 - 64,072 974,776
其他资产
按原准则列示的金额 594,208
加：自应收利息转入 A 17,950
按新准则列示的金额 612,158
合计 242,625,114 - (108,412) 242,516,702
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
A 本集团按照新金融企业财务报表格式的要求，将基于实际利率法计提的金融工具于
2018 年 12 月 31 日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于
2018 年 12 月 31 日尚未收取的利息，列示在其他资产。
B 本集团持有的部分原在持有至到期投资或可供出售金融资产核算的金融投资，其合同
现金流量特征不被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据
新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
C 本集团持有的部分原在应收款项类投资核算的债务工具投资，于转换日持有该资产的
业务模式为既以收取合同现金流为目的，又以出售该金融资产为目的，且其合同现金
流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融
工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
D 本集团原在可供出售金融资产核算的部分债务工具投资，于准则转换日持有该资产的
业务模式是以仅收取合同现金流量为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以摊余
成本计量的金融资产。
E 该类重新分类及计量的金融资产包括于准则转换日本集团选择不可撤销地将部分非交
易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2019 年 1 月 1 日，本集团原金融资产减值准备的期末金额调整为按照新金融工具准则规定进行分类和计量后的损失准备金额，并根据新金
融企业财务报表格式进行调整后的金额如下：
2018 年 2019 年
12 月 31 日 重分类 重新计量 1月1日
以摊余成本计量的金融资产
存放同业及其他金融机构款项 - - 1,076 1,076
拆出资金 18,575 2 795 19,372
买入返售金融资产 - - 1,018 1,018
应收利息 - (5,171) 5,171 -
发放贷款和垫款 3,453,569 4,272 258,462 3,716,303
以摊余成本计量的金融投资 - 313,800 193,227 507,027
应收款项类投资 267,662 (267,662) - -
其他资产 73,675 487 - 74,162
小计 3,813,481 45,728 459,749 4,318,958
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 154,272 10,490 164,762
可供出售金融资产 200,000 (200,000) - -
小计 200,000 (45,728) 10,490 164,762
贷款承诺和财务担保合同
预计负债 - - 83,806 83,806
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 准则 7 号 (2019)
准则 7 号 (2019) 细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和换
出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础
计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产
交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。
准则 7 号 (2019) 自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行日之间发生的
非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交
换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
(4) 准则 12 号 (2019)
准则 12 号 (2019) 修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉及
的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行
债务重组的，准则 12 号 (2019) 修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于
债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列
报。对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则 12 号 (2019) 修改了债权人初始确认
享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。
准则 12 号 (2019) 自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行日之间发生
的债务重组根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不再进行追
溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
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三、 银行重要会计政策、会计估计
本财务报表所采用的会计政策除上述新执行的企业会计准则解释及修订以外，与编制 2018 年
度财务报表的会计政策相一致。
四、 税项
主要税种及税率
本行及子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额， 3%、6%
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按应交增值税计征 5%、7%
教育费附加 按应交增值税计征 5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
本行适用的企业所得税税率为 25% 。
本行所属子公司陕西洛南阳光村镇银行有限责任公司 (以下简称“洛南阳光村镇银行”) 及西安
高陵阳光村镇银行有限责任公司 (以下简称“高陵阳光村镇银行”) 根据《中共中央国务院关于
深入实施西部大开发战略的若干意见》(中发 [2010] 10 号) 、国家发展改革委员会《产业机构
调整指南目录 (2011 版)》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 9 号) 和财政部、海关
总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税 [2011]
58 号) ，自 2013 年度起，企业所得税按照优惠税率 15%执行。
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五、 财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
现金 435,629 472,868 419,628 459,045
--------------- --------------- --------------- ---------------
存放中央银行款项
- 法定存款准备金 (1) 17,670,649 18,632,033 17,548,302 18,601,269
- 超额存款准备金 (2) 9,532,290 6,972,875 9,483,945 6,834,587
- 财政性存款 108,801 65,277 108,801 65,277
小计 27,311,740 25,670,185 27,141,048 25,501,133
--------------- --------------- --------------- ---------------
应计利息 9,769 - 9,710 -
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 27,757,138 26,143,053 27,570,386 25,960,178
(1) 根据人行的规定，本集团及本行须根据吸收存款按一定比率缴存法定存款准备金。法定存款准
备金不可用于本集团及本行的日常业务运作。于资产负债表日，本行及子公司法定存款准备金
的缴存比率为：
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 8.0% - 11.0% 8.0% - 12.5%
外币存款缴存比率 5.0% 5.0%
(2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。
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2、 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 商业银行 1,059,979 1,507,602 986,568 1,093,226
- 非银行金融机构 708,110 - 708,110 -
中国境外
- 商业银行 769,023 504,489 769,023 504,489
小计 2,537,112 2,012,091 2,463,701 1,597,715
应计利息 5,032 - 1,566 -
减：减值准备 (附注五、13) (10,716) - (10,294) -
合计 2,531,428 2,012,091 2,454,973 1,597,715
3、 拆出资金
按交易对手所在地区和类型分析
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 商业银行 - 205,896
- 非银行金融机构 418,575 818,575
小计 418,575 1,024,471
应计利息 13,867 -
减：减值准备 (附注五、13) (19,095) (18,575)
合计 413,347 1,005,896
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4、 买入返售金融资产
(1) 按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 商业银行 4,651,300 49,600 4,651,300 -
- 非银行金融机构 - 745,000 - 745,000
小计 4,651,300 794,600 4,651,300 745,000
应计利息 1,709 - 1,709 -
减：减值准备 (附注五、13) (13,488) - (13,488) -
合计 4,639,521 794,600 4,639,521 745,000
(2) 按担保物类型分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 中国政府 812,500 19,600 812,500 -
- 商业银行 - 30,000 - -
- 政策性银行 2,862,800 - 2,862,800 -
- 其他企业 - 145,000 - 145,000
同业存单 976,000 600,000 976,000 600,000
小计 4,651,300 794,600 4,651,300 745,000
应计利息 1,709 - 1,709 -
减：减值准备 (附注五、13) (13,488) - (13,488) -
合计 4,639,521 794,600 4,639,521 745,000
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5、 发放贷款和垫款
(1) 按分类和性质分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款 93,906,281 91,177,098 93,756,755 91,021,568
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
个人贷款和垫款
- 个人消费贷款 21,809,684 15,712,496 21,743,827 15,649,925
- 个人房产按揭贷款 15,179,187 14,036,637 14,956,499 13,880,418
- 个人经营性贷款 5,369,737 4,464,018 5,234,978 4,359,587
- 信用卡 732,666 722,402 732,666 722,402
个人贷款和垫款 43,091,274 34,935,553 42,667,970 34,612,332
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
票据贴现 5,985,398 6,589,945 5,985,398 6,589,945
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益：
票据贴现 577,621 - 577,621 -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
小计 143,560,574 132,702,596 142,987,744 132,223,845
应计利息 380,949 - 379,720 -
减：减值准备 (附注五、13) (4,267,509) (3,453,569) (4,241,617) (3,431,209)
净额 139,674,014 129,249,027 139,125,847 128,792,636
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(2) 按担保方式分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 33,922,775 26,995,087 33,854,251 26,932,584
保证贷款 46,429,188 44,821,005 46,292,993 44,675,254
抵押贷款 42,142,794 39,195,951 41,856,884 38,966,998
质押贷款 21,065,817 21,690,553 20,983,616 21,649,009
小计 143,560,574 132,702,596 142,987,744 132,223,845
应计利息 380,949 - 379,720 -
减：减值准备 (附注五、13) (4,267,509) (3,453,569) (4,241,617) (3,431,209)
净额 139,674,014 129,249,027 139,125,847 128,792,636
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(3) 按行业分布情况分析
本集团 本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
贷款总额 比例 贷款总额 比例 贷款总额 比例 贷款总额 比例
公司贷款及垫款
- 水利、环境和公共设施管理业 17,368,030 12.10% 14,708,861 11.08% 17,368,030 12.16% 14,708,861 11.12%
- 房地产业 15,890,542 11.07% 13,700,139 10.32% 15,882,942 11.12% 13,689,839 10.35%
- 批发和零售业 15,029,482 10.46% 15,274,525 11.52% 15,012,186 10.51% 15,254,775 11.55%
- 租赁和商务服务业 10,236,390 7.13% 10,915,111 8.23% 10,236,390 7.16% 10,915,111 8.26%
- 制造业 9,993,943 6.96% 10,163,407 7.66% 9,986,893 6.98% 10,158,307 7.68%
- 建筑业 9,560,232 6.66% 10,252,415 7.73% 9,542,532 6.67% 10,249,835 7.75%
- 采矿业 4,388,772 3.06% 4,353,568 3.28% 4,360,772 3.05% 4,322,368 3.27%
- 交通运输、仓储和邮政业 4,044,598 2.82% 3,830,651 2.89% 4,039,198 2.8% 3,824,651 2.89%
- 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,085,760 1.45% 2,100,110 1.58% 2,085,760 1.46% 2,100,110 1.59%
- 文化、体育和娱乐业 1,586,751 1.11% 1,530,771 1.15% 1,586,751 1.11% 1,530,771 1.16%
- 金融业 1,193,017 0.83% 1,704,853 1.28% 1,193,017 0.83% 1,704,853 1.29%
- 信息传输、软件和信息技术服务业 722,348 0.50% 663,431 0.50% 721,048 0.50% 662,131 0.50%
- 住宿和餐饮业 667,360 0.46% 653,296 0.49% 663,060 0.46% 648,296 0.49%
- 科学研究和技术服务业 406,841 0.28% 410,450 0.31% 395,941 0.28% 399,250 0.30%
- 教育 241,276 0.17% 318,210 0.24% 232,776 0.16% 308,210 0.23%
- 卫生和社会工作 199,869 0.14% 218,889 0.16% 192,789 0.13% 211,889 0.16%
- 居民服务、修理和其他服务业 180,270 0.13% 218,810 0.16% 178,270 0.12% 215,810 0.16%
- 农、林、牧、渔业 110,800 0.08% 159,601 0.12% 78,400 0.05% 116,501 0.09%
公司贷款及垫款 93,906,281 65.41% 91,177,098 68.70% 93,756,755 65.57% 91,021,568 68.84%
个人贷款及垫款 43,091,274 30.02% 34,935,553 26.33% 42,667,970 29.84% 34,612,332 26.18%
票据贴现 6,563,019 4.57% 6,589,945 4.97% 6,563,019 4.59% 6,589,945 4.98%
小计 143,560,574 100.00% 132,702,596 100.00% 142,987,744 100.00% 132,223,845 100.00%
应计利息 380,949 - 379,720 -
减：减值准备 (附注五、13) (4,267,509) (3,453,569) (4,241,617) (3,431,209)
净额 139,674,014 129,249,027 139,125,847 128,792,636
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(4) 已逾期贷款 (不含应计利息) 的逾期期限分析
本集团
2019 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 个月以内 3 个月至 1 年 以上 3 年以内 逾期
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 305,147 113,348 6,938 401 425,834
保证贷款 488,143 191,232 111,373 134,079 924,827
抵押贷款 127,413 230,378 722,634 155,448 1,235,873
质押贷款 15,800 13,990 6,000 179 35,969
已逾期贷款总额 936,503 548,948 846,945 290,107 2,622,503
2018 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 个月以内 3 个月至 1 年 以上 3 年以内 逾期
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 193,827 61,107 3,993 158 259,085
保证贷款 25,919 222,523 117,916 115,557 481,915
抵押贷款 179,054 127,489 688,507 130,399 1,125,449
质押贷款 5,500 - 6,000 179 11,679
已逾期贷款总额 404,300 411,119 816,416 246,293 1,878,128
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2019 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 个月以内 3 个月至 1 年 以上 3 年以内 逾期
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 305,122 113,348 6,739 401 425,610
保证贷款 481,413 190,459 109,673 134,079 915,624
抵押贷款 121,513 225,479 722,542 155,348 1,224,882
质押贷款 10,000 13,990 - 179 24,169
已逾期贷款总额 918,048 543,276 838,954 290,007 2,590,285
2018 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 个月以内 3 个月至 1 年 以上 3 年以内 逾期
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 193,797 60,906 3,993 158 258,854
保证贷款 24,300 222,388 116,216 115,557 478,461
抵押贷款 171,727 127,397 688,407 130,399 1,117,930
质押贷款 5,500 - - 179 5,679
已逾期贷款总额 395,324 410,691 808,616 246,293 1,860,924
逾期贷款是指所有或部分本金或利息逾期一天或以上的贷款。
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(5) 贷款损失准备变动情况
(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动
本集团
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 2,423,052 217,160 1,076,091 3,716,303
转移：
- 至第一阶段 37,750 (34,466) (3,284) -
- 至第二阶段 (8,916) 20,894 (11,978) -
- 至第三阶段 (2,478) (14,002) 16,480 -
本期计提 (附注五、35) 209,941 203,394 233,990 647,325
本期核销 - - (90,078) (90,078)
本期收回原核销贷款 - - 9,769 9,769
其他变动 - - (15,810) (15,810)
2019 年 6 月 30 日 2,659,349 392,980 1,215,180 4,267,509
本行
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 2,409,790 213,921 1,070,777 3,694,488
转移：
- 至第一阶段 37,750 (34,466) (3,284) -
- 至第二阶段 (8,414) 20,288 (11,874) -
- 至第三阶段 (462) (14,002) 14,464 -
本期计提 (附注五、35) 214,173 200,215 228,888 643,276
本期核销 - - (90,078) (90,078)
本期收回原核销贷款 - - 9,741 9,741
其他变动 - - (15,810) (15,810)
2019 年 6 月 30 日 2,652,837 385,956 1,202,824 4,241,617
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动
本集团及本行
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 - - - -
转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本期计提 (附注五、35) 402 - - 402
2019 年 6 月 30 日 402 - - 402
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备，在其他综合
收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中
列示的账面价值。
(c) 2018 年度，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
本集团
2018 年
已减值贷款及
按组合方式 垫款的损失准备
评估的贷款 其损失准备 其损失准备
及垫款损失准备 按组合方式评估 按个别方式评估 总额
2018 年 1 月 1 日 1,880,174 140,784 799,130 2,820,088
本年计提 (附注五、34) 485,412 38,179 493,904 1,017,495
折现回拨 - - (25,298) (25,298)
本年转销 - (5,243) (382,163) (387,406)
本年收回原核销贷款 - 6,442 20,860 27,302
汇率变动 46 - 1,342 1,388
2018 年 12 月 31 日 2,365,632 180,162 907,775 3,453,569
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本行
2018 年
已减值贷款及
按组合方式 垫款的损失准备
评估的贷款 其损失准备 其损失准备
及垫款损失准备 按组合方式评估 按个别方式评估 总额
2018 年 1 月 1 日 1,867,996 139,699 792,800 2,800,495
本年计提 (附注五、34) 480,429 40,767 495,334 1,016,530
折现回拨 - - (25,298) (25,298)
本年转销 - (5,243) (382,163) (387,406)
本年收回原核销贷款 - 4,640 20,860 25,500
汇率变动 46 - 1,342 1,388
2018 年 12 月 31 日 2,348,471 179,863 902,875 3,431,209
(6) 已重组的贷款和垫款 (不含应计利息)
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已重组的贷款和垫款 2,546,917 2,196,749 2,518,849 2,178,108
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(7) 担保物和其他信用增级
于 2019 年 6 月 30 日，本集团及本行已发生信用减值的发放贷款和垫款 (不含应计利
息) 分别为人民币 1,733,517 千元和人民币 1,719,228 千元 (2018 年 12 月 31 日：已减
值的发放贷款和垫款分别为人民币 1,594,951 千元和人民币 1,586,723 千元)。其中，
担保物涵盖部分分别为人民币 1,148,477 千元和人民币 1,137,386 千元 (2018 年 12 月
31 日：分别为人民币 1,041,791 千元和人民币 1,035,600 千元)。
于资产负债表日，上述发放贷款和垫款相应担保物的公允价值如下：
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 3,999,844 3,643,018 3,989,386 3,643,018
其他资产 155,340 58,735 96,605 -
合计 4,155,184 3,701,753 4,085,991 3,643,018
上述担保物的公允价值为本集团根据担保物处置经验和市场状况，在对最新可得的外
部评估价值进行调整的基础上确定。
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6、 金融投资
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 6.1 15,379,103 3,653,509 15,338,499 3,653,509
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 6.2 7,459,512 - 7,232,463 -
以摊余成本计量的金融投资 6.3 56,223,720 - 55,341,093 -
可供出售金融资产 6.4 - 19,949,076 - 19,878,905
持有至到期投资 6.5 - 43,072,409 - 42,485,188
应收款项类投资 6.6 - 14,271,638 - 14,271,638
合计 79,062,335 80,946,632 77,912,055 80,289,240
6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
按发行机构类型分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 (准则要求)
债务工具
- 非银行金融机构 (1) 11,615,129 - 11,615,129 -
- 商业银行 40,604 - - -
权益工具
- 非银行金融机构 (2) 3,723,370 3,653,509 3,723,370 3,653,509
合计 15,379,103 3,653,509 15,338,499 3,653,509
(1) 于资产负债表日，本集团持有的非银行金融机构发行的债务工具主要为信托公司发行的资产支
持证券和证券公司发行的资产管理计划。
(2) 于资产负债表日，本集团持有的非银行金融机构发行的权益工具主要为基金公司发行的货币型
基金和债券型基金。
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6.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
(1) 按发行机构所在地区和类型分析
2019 年 6 月 30 日
注释 本集团 本行
债务工具
中国境内
- 非银行金融机构 (a) 5,525,728 5,525,728
- 政府 463,305 238,049
- 其他 (b) 1,311,830 1,311,830
应计利息 150,249 148,456
小计 7,451,112 7,224,063
---------------------- ----------------------
权益工具
- 股权 (c) 8,400 8,400
---------------------- ----------------------
合计 7,459,512 7,232,463
(a) 于资产负债表日，本集团持有的非银行金融机构发行的债务工具主要为信托公司发行的
资产支持证券、资产管理计划及信托计划。
(b) 于资产负债表日，本集团持有的其他企业发行的债务工具主要为各类企业发行的债券。
(c) 本集团及本行将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。于本报告期间，本集团及本行对该类权益工具投资确认的股利收入为人
民币 120 万元，计入当期损益。
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(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资公允价值分析
本集团
2019 年 6 月 30 日
债务工具 权益工具 合计
成本 / 摊余成本 7,423,709 8,400 7,432,109
公允价值 7,451,112 8,400 7,459,512
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 27,403 - 27,403
已计提减值准备金额 (附注五、13) (430,320) - (430,320)
本行
2019 年 6 月 30 日
债务工具 权益工具 合计
成本 / 摊余成本 7,199,153 8,400 7,207,553
公允价值 7,224,063 8,400 7,232,463
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 24,910 - 24,910
已计提减值准备金额 (附注五、13) (430,320) - (430,320)
(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备变动
本集团及本行
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 77,950 86,812 - 164,762
转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本期 (转回) / 计提 (附注五、35) (2,793) 268,351 - 265,558
2019 年 6 月 30 日 75,157 355,163 - 430,320
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确认，并
将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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6.3 以摊余成本计量的金融投资
(1) 按发行机构类型分析
2019 年 6 月 30 日
注释 本集团 本行
债务工具
中国境内
- 政府 32,875,903 32,516,141
- 非银行金融机构 (a) 10,277,052 10,277,052
- 商业银行 (b) 8,436,232 8,186,232
- 政策性银行 268,357 10,046
- 其他 (c) 4,149,746 4,149,746
小计 (d) 56,007,290 55,139,217
应计利息 721,230 706,260
减：减值准备 (附注五、13) (504,800) (504,384)
合计 56,223,720 55,341,093
(a) 于资产负债表日，本集团持有的非银行金融机构发行的债务工具主要为信托公司发行的
信托计划和非银行金融机构发行的债券。
(b) 于资产负债表日，本集团持有的商业银行发行的债务工具主要为同业存单。
(c) 于资产负债表日，本集团持有的其他企业发行的债务工具主要为各类企业发行的债券。
(d) 于 2019 年 6 月 30 日，以摊余成本计量的金融投资中有部分用于回购协议交易的质押，
详见附注九、1。其余投资均不存在重大变现限制。
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(2) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动
本集团
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 303,815 3,212 200,000 507,027
转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本期 (转回) / 计提 (附注五、35) (7,706) 5,479 - (2,227)
2019 年 6 月 30 日 296,109 8,691 200,000 504,800
本行
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 303,713 3,212 200,000 506,925
转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本期 (转回) / 计提 (附注五、35) (8,020) 5,479 - (2,541)
2019 年 6 月 30 日 295,693 8,691 200,000 504,384
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6.4 可供出售金融资产
(1) 按发行机构所在地区和类型及计量方式分析
2018 年 12 月 31 日
注释 本集团 本行
按公允价值列示的债务工具
中国境内
- 非银行金融机构 (a) 16,537,186 16,537,186
- 政府 1,511,039 1,440,868
- 商业银行 101,104 101,104
- 其他 (b) 1,991,347 1,991,347
减：减值准备 (附注五、13) (c) (200,000) (200,000)
小计 (d) 19,940,676 19,870,505
权益工具
- 以成本计量 (e) 8,400 8,400
合计 19,949,076 19,878,905
(2) 可供出售金融资产公允价值分析
本集团
2018 年 12 月 31 日
注释 权益工具 债务工具 合计
摊余成本 - 20,193,869 20,193,869
公允价值 - 19,940,676 19,940,676
累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 - (53,193) (53,193)
已计提减值金额 (c) - (200,000) (200,000)
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本行
2018 年 12 月 31 日
注释 权益工具 债务工具 合计
摊余成本 - 20,123,698 20,123,698
公允价值 - 19,870,505 19,870,505
累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 - (53,193) (53,193)
已计提减值金额 (c) - (200,000) (200,000)
(a) 于资产负债表日，本集团持有的非银行金融机构发行的债务工具主要为证券公司和基金
公司发行的资产管理计划及信托公司发行的资产支持证券。
(b) 于资产负债表日，本集团持有的其他企业发行的债务工具主要为各类企业发行的债券。
(c) 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，其账面价值已扣除相应的累计减值准
备。截至 2018 年 12 月 31 日，可供出售债务工具中已减值的债务工具投资已全额计提
减值。
(d) 于 2018 年 12 月 31 日，可供出售金融资产中有部分用于回购协议交易的质押，详见附
注九、1。其余投资均不存在重大变现限制。
(e) 部分非上市的可供出售权益工具不存在活跃的市场，无市场报价，其公允价值难以可靠
计量，该等可供出售权益工具以成本扣除累计减值准备列示。
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6.5 持有至到期投资
按发行机构所在地区和类型分析
2018 年 12 月 31 日
注释 本集团 本行
债务工具
中国境内
- 政府 21,603,186 21,304,320
- 商业银行 19,636,816 19,636,816
- 非银行金融机构 426,316 426,316
- 政策性银行 298,403 10,048
- 其他 (1) 1,107,688 1,107,688
合计 (2) 43,072,409 42,485,188
(1) 于资产负债表日，本集团持有的其他企业发行的债务工具主要为各类企业发行的债券。
(2) 于 2018 年 12 月 31 日，持有至到期投资中有部分用于回购协议交易的质押，详见附注九、
1。其余投资均不存在重大变现限制。
6.6 应收款项类投资
按发行机构所在地区和类型分析
2018 年 12 月 31 日
注释 本集团 本行
债务工具
中国境内
- 非银行金融机构 (1) 14,539,300 14,539,300
减：减值准备 (附注五、13) (267,662) (267,662)
合计 (2) 14,271,638 14,271,638
(1) 于资产负债表日，本集团持有的非银行金融机构发行的债务工具主要为信托公司发行的信托计
划。
(2) 于 2018 年 12 月 31 日，上述应收款项类投资均不存在重大变现限制。
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7、 长期股权投资
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对联营企业的投资 (1) 373,114 355,424 373,114 355,424
对子公司的投资 (2) - - 58,120 58,120
小计 373,114 355,424 431,234 413,544
减：减值准备 (附注五、13) - - (18,152) (18,152)
合计 373,114 355,424 413,082 395,392
(1) 本集团及本行对联营企业的长期股权投资变动情况分析如下：
本集团及本行
2018 年 1 月 1 日余额 331,139
权益法下确认的投资收益 24,285
2018 年 12 月 31 日余额 355,424
权益法下确认的投资收益 17,690
2019 年 6 月 30 日余额 373,114
本集团及本行的联营企业详细信息参见附注六、2。
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(2) 本行对子公司投资分析如下：
本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
洛南阳光村镇银行 28,920 28,920
高陵阳光村镇银行 29,200 29,200
小计 58,120 58,120
减：减值准备 (附注五、13) (18,152) (18,152)
合计 39,968 39,968
有关各子公司的详细资料，参见附注六、1。
(3) 本行对子公司的长期股权投资变动情况分析如下：
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
减值准备
期初余额 追加投资 期末余额 期末余额
洛南阳光村镇银行 28,920 - 28,920 -
高陵阳光村镇银行 29,200 - 29,200 (18,152)
合计 58,120 - 58,120 (18,152)
2018 年
减值准备
年初余额 追加投资 年末余额 年末余额
洛南阳光村镇银行 28,920 - 28,920 -
高陵阳光村镇银行 29,200 - 29,200 (18,152)
合计 58,120 - 58,120 (18,152)
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8、 固定资产
本集团
办公及
房屋及建筑物 电子设备 运输工具 合计
成本
2019 年 1 月 1 日 554,799 630,871 17,435 1,203,105
本期增加 - 14,507 - 14,507
在建工程转入 - 7,977 - 7,977
本期减少 (1,304) (781) - (2,085)
2019 年 6 月 30 日 553,495 652,574 17,435 1,223,504
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减：累计折旧
2019 年 1 月 1 日 (268,584) (502,478) (13,965) (785,027)
本期计提 (11,206) (25,873) (413) (37,492)
本期处置或报废 1,239 730 - 1,969
2019 年 6 月 30 日 (278,551) (527,621) (14,378) (820,550)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
账面价值
2019 年 6 月 30 日 274,944 124,953 3,057 402,954
2019 年 1 月 1 日 286,215 128,393 3,470 418,078
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本集团
办公及
房屋及建筑物 电子设备 运输工具 合计
成本
2018 年 1 月 1 日 554,799 597,472 18,932 1,171,203
本年增加 - 38,773 427 39,200
在建工程转入 - 2,337 - 2,337
本年减少 - (7,711) (1,924) (9,635)
2018 年 12 月 31 日 554,799 630,871 17,435 1,203,105
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减：累计折旧
2018 年 1 月 1 日 (245,630) (447,852) (14,794) (708,276)
本年计提 (22,954) (61,996) (1,006) (85,956)
本年处置或报废 - 7,370 1,835 9,205
2018 年 12 月 31 日 (268,584) (502,478) (13,965) (785,027)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
账面价值
2018 年 12 月 31 日 286,215 128,393 3,470 418,078
2018 年 1 月 1 日 309,169 149,620 4,138 462,927
于 2019 年 6 月 30 日，本集团用于经营租赁租出的房屋及建筑物账面价值为人民币 50 万元
(2018 年 12 月 31 日：人民币 50 万元)。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团无重大金额的闲置资产 (2018 年 12 月 31 日：无)。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团账面净值为人民币 1,491 万元 (2018 年 12 月 31 日：人民币
1,645 万元) 的房屋及建筑物尚未取得完整的权属证明。
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9、 在建工程
本集团
成本
2018 年 1 月 1 日 21,321
本年增加 25,109
本年转入固定资产 (2,337)
本年转入无形资产 (645)
2018 年 12 月 31 日 43,448
本期增加 5,384
本期转入固定资产 (7,977)
本期转入无形资产 (4,770)
2019 年 6 月 30 日 36,085
----------------------
减：减值准备 (附注五、13)
2018 年 1 月 1 日 (5,781)
本年增加 -
2018 年 12 月 31 日 (5,781)
本期增加 -
2019 年 6 月 30 日 (5,781)
----------------------
账面价值
2019 年 6 月 30 日 30,304
2018 年 12 月 31 日 37,667
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10、 无形资产
本集团
土地使用权 软件 合计
成本
2018 年 1 月 1 日 53,686 - 53,686
本年增加 - 9,772 9,772
在建工程转入 - 645 645
2018 年 12 月 31 日 53,686 10,417 64,103
本期增加 - 6,771 6,771
在建工程转入 - 4,770 4,770
本期减少 (138) - (138)
2019 年 6 月 30 日 53,548 21,958 75,506
------------------ ------------------ ------------------
减：累计摊销
2018 年 1 月 1 日 (8,279) - (8,279)
本年计提 (1,645) (337) (1,982)
2018 年 12 月 31 日 (9,924) (337) (10,261)
本期计提 (823) (1,428) (2,251)
本期处置或报废 138 - 138
2019 年 6 月 30 日 (10,609) (1,765) (12,374)
------------------ ------------------ ------------------
账面净值
2019 年 6 月 30 日 42,939 20,193 63,132
2018 年 12 月 31 日 43,762 10,080 53,842
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11、 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产
资产减值准备 4,316,503 1,079,126 3,549,743 887,436
公允价值变动 (115,263) (28,816) 53,193 13,298
预计负债 61,715 15,429 - -
应付职工薪酬 66,256 16,564 39,880 9,970
合计 4,329,211 1,082,303 3,642,816 910,704
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
资产减值准备 4,307,019 1,076,755 3,549,743 887,436
公允价值变动 (114,850) (28,713) 53,193 13,298
预计负债 61,715 15,429 - -
应付职工薪酬 66,256 16,564 39,880 9,970
合计 4,320,140 1,080,035 3,642,816 910,704
(2) 递延所得税变动情况
本集团
2018 年 会计政策 2019 年 本期增减 本期增减 2019 年
12 月 31 日 变更 1月1日 计入损益 计入权益 6 月 30 日
资产减值准备 887,436 76,369 963,805 181,812 (66,491) 1,079,126
公允价值变动 13,298 (33,248) (19,950) (9,181) 315 (28,816)
预计负债 - 20,951 20,951 (5,522) - 15,429
应付职工薪酬 9,970 - 9,970 6,594 - 16,564
合计 910,704 64,072 974,776 173,703 (66,176) 1,082,303
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2018 年 本年增减 本年增减 2018 年
1月1日 计入损益 计入权益 12 月 31 日
资产减值准备 589,175 298,261 - 887,436
公允价值变动 54,238 - (40,940) 13,298
应付职工薪酬 - 9,970 - 9,970
合计 643,413 308,231 (40,940) 910,704
本行
2018 年 会计政策 2019 年 本期增减 本期增减 2019 年
12 月 31 日 变更 1月1日 计入损益 计入权益 6 月 30 日
资产减值准备 887,436 76,369 963,805 179,441 (66,491) 1,076,755
公允价值变动 13,298 (33,192) (19,894) (9,090) 271 (28,713)
预计负债 - 20,951 20,951 (5,522) - 15,429
应付职工薪酬 9,970 - 9,970 6,594 - 16,564
合计 910,704 64,128 974,832 171,423 (66,220) 1,080,035
2018 年 本年增减 本年增减 2018 年
1月1日 计入损益 计入权益 12 月 31 日
资产减值准备 589,175 298,261 - 887,436
公允价值变动 54,238 - (40,940) 13,298
应付职工薪酬 - 9,970 - 9,970
合计 643,413 308,231 (40,940) 910,704
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12、 其他资产
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
注释 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待结算及
清算款项 710,112 - 710,112 183,509 - 183,509
抵债资产 (1) 225,359 (54,357) 171,002 225,359 (54,357) 171,002
预付经营性物
业租金 63,070 - 63,070 53,762 - 53,762
长期待摊费用 (2) 43,355 - 43,355 46,861 - 46,861
应收利息 5,340 (141) 5,199 - - -
其他 123,767 (19,225) 104,542 158,392 (19,318) 139,074
合计 1,171,003 (73,723) 1,097,280 667,883 (73,675) 594,208
(1) 本集团自 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日止期间未取得和处置的抵债资产 (自 2018
年 1 月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日止期间：取得和处置的抵债资产账面价值分别为人民币
1,260 万元和人民币 5 万元)。于资产负债表日，本集团无将抵债资产转为自用的情况。本集团
计划在未来一定期间内通过拍卖、竞价和转让等方式对抵债资产进行处置。
(2) 长期待摊费用主要包括自有和租入固定资产改良支出。
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13、 资产减值准备
本集团
2019 年 本期 2019 年
附注 1月1日 计提 / (转回) 本期核销 其他 6 月 30 日
存放同业及其他金融
机构款项 五、2 1,076 9,640 - - 10,716
拆出资金 五、3 19,372 (277) - - 19,095
买入返售金融资产 五、4 1,018 12,470 - - 13,488
发放贷款和垫款 五、5
- 以摊余成本计量 3,716,303 647,325 (90,078) (6,041) 4,267,509
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益 - 402 - - 402
金融投资 五、6
- 以摊余成本计量 507,027 (2,227) - - 504,800
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益 164,762 265,558 - - 430,320
在建工程 五、9 5,781 - - - 5,781
其他资产 五、12 74,162 (439) - - 73,723
合计 4,489,501 932,452 (90,078) (6,041) 5,325,834
2018 年 本年 2018 年
附注 1月1日 计提 / (转回) 本年核销 其他 12 月 31 日
拆出资金 五、3 19,555 (980) - - 18,575
发放贷款和垫款 五、5 2,820,088 1,017,495 (387,406) 3,392 3,453,569
可供出售金融资产 五、6.4 59,205 140,795 - - 200,000
应收款项类投资 五、6.6 87,252 180,410 - - 267,662
在建工程 五、9 5,781 - - - 5,781
其他资产 五、12 88,182 3,038 - (17,545) 73,675
合计 3,080,063 1,340,758 (387,406) (14,153) 4,019,262
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2019 年 本期 2019 年
附注 1月1日 计提 / (转回) 本期核销 其他 6 月 30 日
存放同业及其他金融
机构款项 五、2 832 9,462 - - 10,294
拆出资金 五、3 19,372 (277) - - 19,095
买入返售金融资产 五、4 819 12,669 - - 13,488
发放贷款和垫款 五、5
- 以摊余成本计量 3,694,488 643,276 (90,078) (6,069) 4,241,617
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益 - 402 - - 402
金融投资 五、6
- 以摊余成本计量 506,925 (2,541) - - 504,384
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益 164,762 265,558 - - 430,320
长期股权投资 五、7 18,152 - - - 18,152
在建工程 五、9 5,781 - - - 5,781
其他资产 五、12 74,162 (439) - - 73,723
合计 4,485,293 928,110 (90,078) (6,069) 5,317,256
2018 年 本年 2018 年
附注 1月1日 计提 / (转回) 本年核销 其他 12 月 31 日
拆出资金 五、3 19,555 (980) - - 18,575
发放贷款和垫款 五、5 2,800,495 1,016,530 (387,406) 1,590 3,431,209
可供出售金融资产 五、6.4 59,205 140,795 - - 200,000
应收款项类投资 五、6.6 87,252 180,410 - - 267,662
长期股权投资 五、7 18,152 - - - 18,152
在建工程 五、9 5,781 - - - 5,781
其他资产 五、12 88,182 3,038 - (17,545) 73,675
合计 3,078,622 1,339,793 (387,406) (15,955) 4,015,054
除以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款及金融投资外，上述其余资产
的减值准备在资产负债表中作为相关金融资产账面金额的扣减项目单独列示。
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14、 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 商业银行 3,000,000 3,000,000 3,000,009 3,000,009
- 非银行金融机构 21,067 58,911 21,067 58,911
中国境外
- 商业银行 1,024,330 754,952 1,024,330 754,952
小计 4,045,397 3,813,863 4,045,406 3,813,872
应计利息 70,241 - 70,089 -
合计 4,115,638 3,813,863 4,115,495 3,813,872
15、 拆入资金
按交易对手所在地区和类型分析
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 商业银行 175,081 57,135
应计利息 204 -
合计 175,285 57,135
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16、 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手所在地区和类型分析
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 商业银行 2,703,950 -
- 政策性银行 3,894,800 -
- 非银行金融机构 1,444,000 -
小计 8,042,750 -
应计利息 2,649 -
合计 8,045,399 -
(2) 按担保物类型分析
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 中国政府 6,598,750 -
银行存单 1,444,000 -
小计 8,042,750 -
应计利息 2,649 -
合计 8,045,399 -
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17、 吸收存款
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 66,721,258 71,115,899 66,145,464 70,585,602
- 个人客户 15,452,033 15,408,816 15,235,904 15,159,311
小计 82,173,291 86,524,715 81,381,368 85,744,913
--------------- --------------- --------------- ---------------
定期存款 (含通知存款)
- 公司客户 26,562,101 22,021,738 26,556,101 22,015,738
- 个人客户 49,088,488 41,933,806 48,369,969 41,295,791
小计 75,650,589 63,955,544 74,926,070 63,311,529
--------------- --------------- --------------- ---------------
其他存款
- 公司客户 - 69,700 - 69,700
- 个人客户 126,222 983,632 126,222 983,632
小计 126,222 1,053,332 126,222 1,053,332
--------------- --------------- --------------- ---------------
保证金存款
- 银行承兑汇票 2,792,411 3,122,798 2,792,411 3,122,798
- 保函 389,108 399,395 384,802 395,133
- 信用证 49,727 63,071 49,727 63,071
- 其他 1,015,270 858,268 990,631 845,120
小计 4,246,516 4,443,532 4,217,571 4,426,122
--------------- --------------- --------------- ---------------
应计利息 2,769,978 - 2,747,550 -
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 164,966,596 155,977,123 163,398,781 154,535,896
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18、 已发行债务证券
按已发行债务证券类型分析
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
同业存单 46,011,197 55,250,310
二级资本债券 1,995,842 1,995,497
小微企业专项金融债 1,999,449 -
小计 50,006,488 57,245,807
应计利息 18,263 -
合计 50,024,751 57,245,807
已发行债务证券的变动情况
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
2019 年 2019 年
注释 1月1日 本期发行 本期偿还 折溢价摊销 6 月 30 日
同业存单 (1) 55,250,310 27,730,000 (37,330,000) 360,887 46,011,197
二级资本债券 (2) 1,995,497 - - 345 1,995,842
小微企业专项金融债 (3) - 2,000,000 - (551) 1,999,449
合计 57,245,807 29,730,000 (37,330,000) 360,681 50,006,488
2018 年
2018 年 2018 年
注释 1月1日 本年发行 本年偿还 折溢价摊销 12 月 31 日
同业存单 (1) 44,122,919 81,080,000 (69,610,000) (342,609) 55,250,310
二级资本债券 (2) 1,994,801 - - 696 1,995,497
合计 46,117,720 81,080,000 (69,610,000) (341,913) 57,245,807
(1) 于 2019 年 6 月 30 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 32
笔，最长期限为 365 天 (于 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未
到期的同业存单共计 43 笔，最长期限为 365 天)。
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2) 于 2015 年 6 月 18 日，本行在银行间市场公开发行了 10 年期的固定利率二级资本债人民币
20 亿元，票面利率为 5.5%，每年付息一次。在有关监管机构核准的前提下，本集团及本行可
以选择在本期债券第 5 个计息年度的最后一日 (即 2020 年 6 月 18 日) 按面值全部赎回债券。
(3) 于 2019 年 4 月 22 日，本行在银行间市场公开发行了 3 年期的固定利率小微企业专项金融债
人民币 20 亿元，票面利率为 3.85%，每年付息一次。
19、 应付职工薪酬
本集团
2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日
短期薪酬 (1) 185,711 206,010
离职后福利
- 设定提存计划 (2) 42,973 41,483
离职后福利
- 设定受益计划 (3) 98,228 88,958
其他长期职工福利 (4) 66,723 40,061
合计 393,635 376,512
(1) 短期薪酬
本集团
2019 年 2019 年
1月1日 本期发生 本期支付 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 169,815 274,051 (315,482) 128,384
职工福利费 - 22,485 (22,485) -
住房公积金 666 26,197 (21,212) 5,651
社会保险费
医疗保险费 2,284 19,668 (14,830) 7,122
工伤保险费 - 352 (352) -
生育保险费 - 1,035 (1,035) -
补充医疗保险 23,440 14,082 - 37,522
工会经费和职工教育经费 9,805 5,695 (8,468) 7,032
商业保险费 - 340 (340) -
其他 - 591 (591) -
合计 206,010 364,496 (384,795) 185,711
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
2018 年 2018 年
1月1日 本年发生 本年支付 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 127,625 533,662 (491,472) 169,815
职工福利费 - 60,704 (60,704) -
住房公积金 4 49,152 (48,490) 666
社会保险费
医疗保险费 - 33,162 (30,878) 2,284
工伤保险费 - 874 (874) -
生育保险费 - 1,714 (1,714) -
补充医疗保险 - 23,440 - 23,440
工会经费和职工教育经费 10,184 11,008 (11,387) 9,805
商业保险费 - 878 (878) -
其他 - 4,879 (4,879) -
合计 137,813 719,473 (651,276) 206,010
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团
2019 年 2019 年
1月1日 本期发生 本期支付 6 月 30 日
基本养老保险费 3,194 53,770 (38,385) 18,579
失业保险费 782 2,004 (398) 2,388
企业年金缴费 37,507 22,000 (37,501) 22,006
合计 41,483 77,774 (76,284) 42,973
本集团
2018 年 2018 年
1月1日 本年发生 本年支付 12 月 31 日
基本养老保险费 - 96,698 (93,504) 3,194
失业保险费 4 3,357 (2,579) 782
企业年金缴费 16,120 37,510 (16,123) 37,507
合计 16,124 137,565 (112,206) 41,483
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(3) 离职后福利 - 设定受益计划
本集团为员工提供了退休补贴计划类型的设定受益计划离职后福利：
退休补贴计划：即给满足特定条件的退休员工提供一份按月支付的补充退休金。退休金的金额
按照员工退休时的岗位职级确定。本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精
算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将
其予以折现后的现值确认为一项设定受益计划负债。
上述设定受益计划给本集团带来了精算风险，例如长寿风险、通胀风险等。鉴于上述设定受益
计划具有相同的风险和特征，综合披露如下：
(a) 设定受益计划负债在财务报表中确认的金额及其变动如下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 88,958 66,870
计入当期 / 年损益的设定受益成本：
- 服务成本 7,020 13,086
- 利息成本 1,653 2,810
计入其他综合收益的设定受益成本：
- 精算利得 2,034 8,790
其他变动：
- 已支付的福利 (1,437) (2,598)
期 / 年末余额 98,228 88,958
于 2019 年 6 月 30 日，本集团退休补贴计划义务现值加权平均久期为 17 年 (2018 年 12
月 31 日：17 年)。
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(b) 精算假设和敏感性分析
本集团在估算设定受益计划义务现值所采用的重大精算假设 (以加权平均数列示) 如下：
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
折现率 3.75% 3.75%
死亡率 注释 (i) 注释 (i)
员工离职率 5.00% 5.00%
养老福利年增长率 0% 0%
(i) 于资产负债表日，死亡率参照中国保险监督管理委员会于 2016 年发布的《中国人
寿保险业务经验生命表 - 养老金业务男女表 (2010-2013)》确定。
于资产负债表日，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化 (变
动 1%) 将会导致本集团设定受益计划义务 (减少) / 增加的金额列示如下：
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
上升 1% 下降 1% 上升 1% 下降 1%
折现率 (14,836) 19,100 (13,541) 17,455
员工离职率 (5,164) 5,788 (4,799) 5,386
养老福利年增长率 19,694 (15,462) 17,998 (14,112)
虽然上述分析未能考虑设定受益计划下的完整的预计现金流量，但其依然提供了上
述假设的敏感性的近似估计。
(4) 本集团其他长期职工福利主要包括递延支付的薪酬以及中长期激励计划，延期支付期限均在一
年以上。
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20、 应交税费
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 249,963 299,768 250,052 299,548
应交增值税 113,766 102,166 113,205 102,029
应交其他税费 13,730 23,377 13,639 23,321
合计 377,459 425,311 376,896 424,898
21、 预计负债
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信贷承诺和财务担保合同
信用损失准备 61,715 -
信贷承诺和财务担保合同信用损失准备的变动情况如下：
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 76,802 3,964 3,040 83,806
转移：
- 至第一阶段 4 (4) - -
- 至第二阶段 (6) 26 (20) -
- 至第三阶段 (1) (2) 3 -
本期转回 (附注五、35) (15,178) (3,914) (2,999) (22,091)
2019 年 6 月 30 日 61,621 70 24 61,715
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22、 其他负债
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
待结算及清算款项 1,617,073 176,880
预提费用 342,743 256,687
应付股利 197,734 46,624
递延收益 138,592 123,557
其他 122,725 75,485
合计 2,418,867 679,233
23、 股本
本集团及本行
2019 年 本期发行 2019 年
1月1日 人民币普通股 6 月 30 日
境内上市人民币普通股 (A 股) 4,000,000 444,444 4,444,444
于 2019 年 3 月 1 日，本行公开发行人民币普通股 (A 股) 并在上海证券交易所上市。本次发行
实际募集资金净额人民币 2,004,284 千元，其中计入股本人民币 444,444 千元，计入资本公积
人民币 1,559,840 千元。
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24、 资本公积
本集团
2019 年 2019 年
附注 1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 五、23 2,004,982 1,559,840 - 3,564,822
其他资本公积
- 股东捐赠 128,532 - - 128,532
- 增资非全资子公司 190 - - 190
合计 2,133,704 1,559,840 - 3,693,544
2018 年 2018 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 2,004,982 - - 2,004,982
其他资本公积
- 股东捐赠 128,532 - - 128,532
- 增资非全资子公司 190 - - 190
合计 2,133,704 - - 2,133,704
本行
2019 年 2019 年
附注 1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 五、23 2,004,982 1,559,840 - 3,564,822
其他资本公积
- 股东捐赠 128,532 - - 128,532
合计 2,133,514 1,559,840 - 3,693,354
2018 年 2018 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 2,004,982 - - 2,004,982
其他资本公积
- 股东捐赠 128,532 - - 128,532
合计 2,133,514 - - 2,133,514
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25、 其他综合收益
本集团
减：前期计入
2018 年 会计政策 2019 年 本期所得税 其他综合收益 减： 税后归属于 税后归属于 2019 年
12 月 31 日 变更 1月1日 前发生额 当期转入损益 所得税影响 少数股东净额 母公司净额 6 月 30 日
不能重分类进损益的其他综合收益
- 重新计量设定受益计划变动额 (10,180) - (10,180) (2,034) - - - (2,034) (12,214)
将重分类进损益的其他综合收益
- 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产公允价值变动 - 23,875 23,875 1,408 (224) 315 1,133 366 24,241
- 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产信用损失准备 - 123,571 123,571 265,960 - (66,491) - 199,469 323,040
- 可供出售金融资产公允价值变动 (37,655) 37,655 - - - - - - -
合计 (47,835) 185,101 137,266 265,334 (224) (66,176) 1,133 197,801 335,067
减：前期计入
2018 年 本年所得税 其他综合收益 减： 税后归属于 税后归属于 2018 年
1月1日 前发生额 当期转入损益 所得税影响 少数股东净额 母公司净额 12 月 31 日
不能重分类进损益的其他综合收益
- 重新计量设定受益计划变动额 (1,390) (8,790) - - - (8,790) (10,180)
将重分类进损益的其他综合收益
- 可供出售金融资产公允价值变动 (160,312) 175,788 (12,191) (40,940) - 122,657 (37,655)
合计 (161,702) 166,998 (12,191) (40,940) - 113,867 (47,835)
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
减：前期计入
2018 年 会计政策 2019 年 本期所得税 其他综合收益 减： 2019 年
12 月 31 日 变更 1月1日 前发生额 当期转入损益 所得税影响 税后净额 6 月 30 日
不能重分类进损益的其他综合收益
- 重新计量设定受益计划变动额 (10,180) - (10,180) (2,034) - - (2,034) (12,214)
将重分类进损益的其他综合收益
- 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产公允价值变动 - 23,789 23,789 (860) (224) 271 (813) 22,976
- 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产信用损失准备 - 123,571 123,571 265,960 - (66,491) 199,469 323,040
- 可供出售金融资产公允价值变动 (37,655) 37,655 - - - - - -
合计 (47,835) 185,015 137,180 263,066 (224) (66,220) 196,622 333,802
减：前期计入
2018 年 本年所得税 其他综合收益 减： 2018 年
1月1日 前发生额 当期转入损益 所得税影响 税后净额 12 月 31 日
不能重分类进损益的其他综合收益
- 重新计量设定受益计划变动额 (1,390) (8,790) - - (8,790) (10,180)
将重分类进损益的其他综合收益
- 可供出售金融资产公允价值变动 (160,312) 175,788 (12,191) (40,940) 122,657 (37,655)
合计 (161,702) 166,998 (12,191) (40,940) 113,867 (47,835)
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26、 盈余公积
本集团
法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2018 年 1 月 1 日 1,417,801 126,526 1,544,327
利润分配 (附注五、28(1)(a)) 235,782 - 235,782
2018 年 12 月 31 日 1,653,583 126,526 1,780,109
利润分配 - - -
2019 年 6 月 30 日 1,653,583 126,526 1,780,109
本行
法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2018 年 1 月 1 日 1,416,465 127,792 1,544,257
利润分配 (附注五、28(1)(a)) 235,782 - 235,782
2018 年 12 月 31 日 1,652,247 127,792 1,780,039
利润分配 - - -
2019 年 6 月 30 日 1,652,247 127,792 1,780,039
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程的相关规定，本行应当按照净利润 10%提取法定
盈余公积。本行法定盈余公积累计额达到本行注册资本的 50%时，可不再提取。经股东大会
决议，盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。用盈余公积转增资本时，转增后留存
的盈余公积的数额不得少于转增前注册资本的 25% 。
本行在提取法定盈余公积后，经股东大会决议，可从净利润中按照上一年度净利润的一定比例
提取任意盈余公积。
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27、 一般风险准备
本集团
2018 年 1 月 1 日余额 3,163,113
利润分配 (附注五、28(1)(b)) 60,965
2018 年 12 月 31 日余额 3,224,078
利润分配 -
2019 年 6 月 30 日余额 3,224,078
本行
2018 年 1 月 1 日余额 3,157,582
利润分配 (附注五、28(1)(b)) 60,244
2018 年 12 月 31 日余额 3,217,826
利润分配 -
2019 年 6 月 30 日余额 3,217,826
本集团及本行根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金 [2012] 20 号) 的有关规定，金融企
业承担风险和损失的资产应计提准备金。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的
1.5% 。
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28、 利润分配
(1) 本集团及本行利润提取及除宣派股利以外的利润分配
本集团
2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日
提取盈余公积 (a) - 235,782
提取一般风险准备 (b) - 60,965
合计 - 296,747
本行
2019 年 2018 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日
提取盈余公积 (a) - 235,782
提取一般风险准备 (b) - 60,244
合计 - 296,026
(a) 提取盈余公积
于资产负债表日，本集团及本行按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定，按
照当年净利润的 10%提取法定盈余公积。
(b) 提取一般风险准备
于资产负债表日，根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金 [2012] 20 号) 的有关规
定，本集团及本行通过当年的税后净利润计提一般准备余额。
(2) 本行批准及支付的股东股利
根据 2019 年 5 月 28 日召开的本行 2018 年度股东大会审议通过的 2018 年度利润分配方案，
本行以实施利润分配股权登记日的普通股总股本 4.44 亿股为基数，向全体股东每 10 股宣派现
金股利人民币 1.60 元，合计分配现金股利人民币 7.11 亿元。
根据 2018 年 4 月 9 日召开的本行 2017 年度股东大会审议通过的 2017 年度利润分配方案，本
行向全体股东每 10 股宣派现金股利人民币 0.50 元，合计分配现金股利人民币 2.00 亿元。
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29、 利息净收入
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
利息收入来自：
发放贷款和垫款
- 公司类贷款及垫款 2,406,513 2,227,328 2,401,283 2,220,884
- 个人贷款及垫款 1,256,701 582,072 1,245,811 572,646
- 票据贴现 84,102 126,056 84,102 126,054
金融投资
- 以摊余成本计量的金融投资 1,316,798 - 1,303,625 -
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 210,520 - 209,082 -
- 持有至到期投资 - 736,713 - 733,409
- 可供出售金融资产 - 453,308 - 453,290
- 应收款项类投资 - 347,330 - 347,330
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 - 249 - 249
存放中央银行款项 155,254 175,400 154,286 174,608
买入返售金融资产 107,691 130,269 107,688 130,215
拆出资金 27,269 33,703 27,269 33,703
存放同业及其他金融机构款项 19,674 31,062 13,311 18,451
合计 5,584,522 4,843,490 5,546,457 4,810,839
--------------- --------------- --------------- ---------------
利息支出来自：
吸收存款
- 公司客户 (682,730) (641,929) (680,594) (640,435)
- 个人客户 (827,944) (618,792) (817,820) (612,044)
已发行债务证券 (1,124,561) (1,108,779) (1,124,561) (1,108,779)
同业及其他金融机构存放款项 (83,336) (123,325) (80,223) (122,019)
卖出回购金融资产款 (70,591) (88,352) (70,591) (88,400)
拆入资金 (3,422) (1,426) (3,422) (1,426)
合计 (2,792,584) (2,582,603) (2,777,211) (2,573,103)
--------------- --------------- --------------- ---------------
利息净收入 2,791,938 2,260,887 2,769,246 2,237,736
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30、 手续费及佣金净收入
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
手续费及佣金收入：
顾问及咨询费 103,207 88,945 103,207 88,945
代理业务手续费 99,260 162,416 99,260 162,411
贸易融资及担保业务手续费 62,915 91,255 62,915 91,255
银行卡手续费 22,349 19,990 22,342 19,979
结算与清算手续费 8,797 14,258 8,742 14,205
托管及其他受托业务佣金 8,213 3,767 8,213 3,767
其他 9,478 10,283 9,278 10,223
合计 314,219 390,914 313,957 390,785
--------------- --------------- --------------- ---------------
手续费及佣金支出：
银行卡交易费 (14,978) (11,530) (14,948) (11,499)
银行间交易费 (7,522) (5,813) (7,522) (5,813)
其他 (1,628) (366) (1,612) (360)
合计 (24,128) (17,709) (24,082) (17,672)
--------------- --------------- --------------- ---------------
手续费及佣金净收入 290,091 373,205 289,875 373,113
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31、 投资收益
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
债权投资净收益
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 242,787 150 242,787 150
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 224 - 224 -
- 可供出售金融资产 - 23,153 - 23,153
股权投资净收益
- 权益法核算的投资收益 17,690 16,608 17,690 16,608
- 股利收入 1,200 889 2,220 889
合计 261,901 40,800 262,921 40,800
32、 公允价值变动净收益
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 36,964 - 36,360 -
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33、 业务及管理费
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
员工成本
- 短期薪酬 364,496 310,085 352,659 300,269
- 离职后福利 – 设定提存计划 77,774 59,114 76,171 57,941
- 离职后福利 – 设定受益计划 8,673 7,948 8,673 7,948
- 其他长期职工福利 32,782 10,020 32,315 9,994
小计 483,725 387,167 469,818 376,152
--------------- --------------- --------------- ---------------
物业及设备支出
- 租金及物业管理费 74,314 68,711 72,880 68,176
- 折旧及摊销费用 51,668 59,007 48,530 55,761
小计 125,982 127,718 121,410 123,937
--------------- --------------- --------------- ---------------
办公及行政费用 214,626 197,709 211,886 194,906
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 824,333 712,594 803,114 694,995
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34、 资产减值损失
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
拆出资金 五、3 - (980) - (980)
发放贷款和垫款 五、5 - 379,285 - 379,785
可供出售金融资产 五、6.4 - 50,795 - 50,795
应收款项类投资 五、6.6 - 28,606 - 28,606
合计 - 457,706 - 458,206
35、 信用减值损失
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
附注 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
存放同业及其他金融机构款项 五、2 9,640 - 9,462 -
拆出资金 五、3 (277) - (277) -
买入返售金融资产 五、4 12,470 - 12,669 -
发放贷款和垫款： 五、5
- 以摊余成本计量 647,325 - 643,276 -
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 402 - 402 -
金融投资：
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 五、6.2 265,558 - 265,558 -
- 以摊余成本计量 五、6.3 (2,227) - (2,541) -
信贷承诺和财务担保合同
信用损失准备 五、21 (22,091) - (22,091) -
其他资产 五、12 (439) - (439) -
合计 910,361 - 906,019 -
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36、 所得税费用
(1) 所得税费用
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
当期所得税 497,761 411,572 497,538 410,992
递延所得税 (173,703) (115,813) (171,423) (115,813)
汇算清缴差异调整 (39,403) (8,727) (39,403) (8,727)
合计 284,655 287,032 286,712 286,452
(2) 所得税费用与会计利润的关系
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
注释 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
税前利润 1,617,421 1,490,210 1,620,497 1,483,817
按法定税率计算的所得税 404,355 372,552 405,124 370,954
子公司适用不同税率的影响 206 (639) - -
本期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响 (a) (867) (80) - -
不可抵扣的费用的影响 (b) 7,647 5,406 7,604 5,267
非应税收入的影响 (c) (112,537) (77,073) (108,038) (76,635)
汇算清缴差异调整及其他 (14,149) (13,134) (17,978) (13,134)
所得税费用 284,655 287,032 286,712 286,452
(a) 主要包括本行子公司高陵阳光村镇银行未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。
(b) 主要包括超过法定抵扣限额的员工成本、不可抵扣的业务招待费用和不可抵扣的捐赠支
出等。
(c) 主要包括国债、地方政府债等利息收入和免税权益工具投资收益等。
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37、 其他综合收益的税后净额
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产公允价值
变动 1,408 - (860) -
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用损失
准备 265,960 - 265,960 -
可供出售金融资产公允价值变动 - 75,972 - 75,972
前期计入其他综合收益当期转入损益 (224) (10,565) (224) (10,565)
减：所得税影响 (66,176) (16,393) (66,220) (16,393)
小计 200,968 49,014 198,656 49,014
不能重分类至损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 (2,034) (4,600) (2,034) (4,600)
合计 198,934 44,414 196,622 44,414
38、 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010 年修订) 计算的每股收益如下：
本集团
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于本行股东的合并净利润 1,332,766 1,200,330
发行在外普通股的加权平均数 (千股) 4,296,296 4,000,000
基本和稀释每股收益 (人民币元) 0.31 0.30
于 2019 年 3 月 1 日，本行公开发行人民币普通股并在上海证券交易所挂牌上市，发行股票数
量 444,444,445 股。本次发行后，本行总股本为 4,444,444,445 股。
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39、 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
净利润 1,332,766 1,203,178 1,333,785 1,197,365
加：资产减值损失 - 457,706 - 458,206
信用减值损失 910,361 - 906,019 -
折旧及摊销 51,668 59,007 48,530 55,761
折现回拨 - (6,123) - (6,123)
公允价值变动净收益 (36,964) - (36,360) -
投资收益 (261,901) (40,800) (262,921) (40,800)
处置固定资产和无形资产
净 (收益) / 损失 (4,371) 125 (4,371) 125
发行债务证券利息支出 1,124,561 1,108,779 1,124,561 1,108,779
递延所得税费用 (173,703) (115,813) (171,423) (115,813)
经营性应收项目的增加 (8,284,023) (8,824,558) (8,223,640) (8,932,556)
经营性应付项目的增加 / (减少) 16,182,743 (2,879,459) 15,974,001 (2,968,267)
经营活动产生 / (使用) 的现金流量净额 10,841,137 (9,037,958) 10,688,181 (9,243,323)
(2) 现金及现金等价物净变动情况
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
现金及现金等价物的期末余额 16,939,330 16,796,956 16,918,574 16,518,819
减：现金及现金等价物的期初余额 (9,890,546) (21,367,799) (9,546,459) (21,134,769)
现金及现金等价物净增加 / (减少) 额 7,048,784 (4,570,843) 7,372,115 (4,615,950)
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(3) 现金及现金等价物
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
现金 435,629 538,499 419,628 515,729
存放中央银行超额存款准备金款项 9,532,290 5,175,628 9,483,945 5,115,791
原到期日不超过 3 个月的存放同业及
其他金融机构款项 2,320,111 1,370,033 2,363,701 1,234,503
原到期日不超过 3 个月的拆出资金 - 463,162 - 463,162
原到期日不超过 3 个月的买入返售
金融资产 4,651,300 9,249,634 4,651,300 9,189,634
合计 16,939,330 16,796,956 16,918,574 16,518,819
六 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
于资产负债表日，纳入本行合并财务报表范围的子公司如下：
本行直接和 本行
间接持股比例 直接和间接
子公司名称 主要经营地 业务性质 注册资本 (或类似权益比例) 享有表决权比例
洛南阳光村镇银行 中国陕西省 金融机构 5,000 万元 51% 51%
高陵阳光村镇银行 中国陕西省 金融机构 5,000 万元 51% 51%
2、 在联营企业中的权益
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
重要的联营企业 373,114 355,424
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1) 本集团重要联营企业的基本情况如下：
联营企业 对本集团
主要 投资的会计 活动是否
企业名称 经营地 注册地 处理方法 注册资本 持股比例 业务性质 具有战略性
比亚迪汽车金融有限公司 中国 中国 权益法 15 亿元 20% 金融机构 是
比亚迪汽车金融有限公司 (以下简称“比亚迪汽车金融”) 于 2014 年 10 月 23 日经监管机构批
准 ， 并 于 2015 年 2 月 6 日 领 取 了 由 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 颁 发 的
610100400013701 号企业法人营业执照，后经西安市工商行政管理局批准领取了统一社会信
用代码为 916101313224044469 的企业法人营业执照。比亚迪汽车金融于 2015 年 2 月 6 日正
式营业，注册资本为人民币 5 亿元。本集团初始投资金额为人民币 1 亿元，持股比例 20%，
主要业务为从事同业拆借、提供购车贷款、汽车经销商采购车辆和营运设备贷款、汽车融资租
赁业务、向金融机构出售和回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务。
比亚迪汽车金融于 2016 年 11 月 4 日增资人民币 10 亿元，增资后本集团持股比例为 20%，持
股比例不变。截至 2019 年 6 月 30 日，比亚迪汽车金融注册资本为人民币 15 亿元。
(2) 重要联营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息是在按投资时
公允价值为基础进行调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息
按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：
比亚迪汽车金融有限公司
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
资产合计 9,934,917 10,342,870
负债合计 (8,069,346) (8,565,751)
净资产 1,865,571 1,777,119
持股比例 20% 20%
按持股比例计算的净资产份额 373,114 355,424
对联营企业投资的账面价值 373,114 355,424
营业收入 192,790 347,239
净利润 88,454 121,426
综合收益总额 88,454 121,426
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3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括资产管理计划、信托计划、投资基金、资产支持
证券及理财产品。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构
化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括
直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投
资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变
回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该
类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。若本集团对该类结构化主体的主
要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比例不重大导致
本集团作为代理人而不是主要责任人，则本集团无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范
围。
(1) 本集团直接持有但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息：
本集团直接持有但未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构
发起设立的资产管理计划、信托计划、投资基金、资产支持证券及理财产品。
本集团根据 2018 年度财务报表附注三、4(2) 中所述控制的定义和附注六、3 中所述的原则，
考虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等进行判断，未将上述结构化主体纳入合并
财务报表的合并范围。
于资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权
益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
2019 年 6 月 30 日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本
的金融投资 收益的金融投资 计量的金融投资 合计
资产管理计划 10,208,903 2,157,346 - 12,366,249
信托计划 - 2,228,700 9,457,170 11,685,870
投资基金 3,723,370 - - 3,723,370
资产支持证券 1,406,226 1,233,624 - 2,639,850
理财产品 40,604 - - 40,604
合计 15,379,103 5,619,670 9,457,170 30,455,943
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2018 年 12 月 31 日
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 应收
的金融资产 金融资产 款项类投资 合计
信托计划 - - 14,271,638 14,271,638
资产管理计划 - 12,356,421 - 12,356,421
资产支持证券 - 3,980,764 - 3,980,764
投资基金 3,653,509 - - 3,653,509
合计 3,653,509 16,337,185 14,271,638 34,262,332
资产管理计划、信托计划、投资基金、资产支持证券及理财产品的最大损失敞口按其在资产负
债表中确认的分类为其在报告日的公允价值或摊余成本。
(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的收益：
本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发起设立的非保
本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方
式是向投资者发行理财产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的收
益主要是通过管理这些结构化主体收取管理费收入。于资产负债表日，本集团应收手续费在资
产负债表中反映的资产项目账面价值金额不重大。
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的非保本理财产品的规
模余额为人民币 144.46 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 142.97 亿元)。
(3) 本集团于资产负债表日已不再享有收益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体：
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间，本集团在该类已到期非保本理财产品中赚取
的手续费及佣金收入为人民币 446 万元 (自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间：人
民币 3,766 万元)。
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间，本集团已到期的非保本理财产品发行总量共
计人民币 171.59 亿元 (自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间：人民币 170.29 亿
元)。
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七、 承诺及或有事项
1、 信贷承诺
本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用的贷款额度和信用卡透支额度、财务担保及开
立信用证服务。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信用证的合同
金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对
客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结
清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流
出。
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 6,370,043 6,469,639
开出信用证 3,143,207 3,364,512
保函 2,063,549 1,983,850
未使用的信用卡额度 1,746,165 1,561,702
合计 13,322,964 13,379,703
2、 信贷承诺信用风险加权金额
信贷承诺的信用风险加权金额按照《商业银行资本管理办法 (试行)》的规定，根据交易对手的
信用状况和到期期限等因素确定。
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信贷承诺的信用风险加权金额 3,903,620 4,638,477
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3、 经营租赁承诺
于资产负债表日，本集团不可撤销的有关房屋等经营租赁协议项下的未来最低租赁应付款额如
下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 134,195 128,542
1 至 3 年 (含 3 年) 199,325 184,386
3 至 5 年 (含 5 年) 122,218 113,889
5 年以上 77,337 83,010
合计 533,075 509,827
4、 资本支出承诺
于资产负债表日，本集团的资本支出承诺如下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已签约未支付 47,138 77,873
已授权但未订约 38,272 12,157
合计 85,410 90,030
5、 债券承销及兑付承诺
(1) 本集团于资产负债表日无未到期的债券承销承诺 (2018 年 12 月 31 日：无)。
(2) 作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任就所销售的国债
为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑金额是包括债券面值及截至兑付日止的未
付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑金额可能与在承兑
日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团按票面值对已承销、出售，但未到期的债券承兑承诺为人民币
43.12 亿元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 40.83 亿元)。本集团预计于国债到期日前通过本集
团提前兑付的国债金额不重大。
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6、 未决诉讼和纠纷
于 2019 年 6 月 30 日，本集团作为被起诉方的未决抵押权诉讼案件及纠纷涉诉金额为人民币
740 万元 (2018 年 12 月 31 日：人民币 331 万元)。本集团根据内部及外部经办律师意见，认
为无须计提任何预计负债。
八、 受托业务
1、 委托贷款业务
于资产负债表日，本集团的委托贷款及委托贷款资金列示如下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 6,091,587 5,051,943
委托贷款资金 6,091,587 5,051,943
2、 代客理财业务
本集团作为发起人成立非保本理财产品，相关的投资风险由投资者承担。非保本理财产品未纳
入本集团合并财务报表范围。本集团享有的收益主要为承担非保本理财产品管理职责相关的手
续费收入。于资产负债表日，本集团代客理财业务余额如下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
理财客户募集资金 14,445,640 14,297,240
3、 居间撮合服务
本集团分别与客户及融资方签订协议，并提供居间撮合、信息登记、代理付息与兑付和信息披
露等服务，不承担居间撮合服务产生的相关违约风险。本集团享有的收益主要为根据有关协议
履行管理职责并相应收取的手续费收入。于资产负债表日，本集团居间撮合服务业务余额如
下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
居间撮合服务业务 7,775,000 6,250,000
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九、 担保物信息
1、 作为担保物的资产
本集团及本行与作为担保物的资产相关的有抵押负债于资产负债表日的账面价值列报为向中央
银行借款、吸收存款和卖出回购金融资产款。这些交易是按相关业务的一般标准条款进行。
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
向中央银行借款 3,700,000 2,100,000 3,550,000 2,050,000
吸收存款 538,500 365,000 538,500 365,000
卖出回购金融资产款 8,042,750 - 8,042,750 -
合计 12,281,250 2,465,000 12,131,250 2,415,000
(1) 按担保物类型分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 中国政府 13,935,630 4,333,032 13,755,931 4,263,323
同业存单 1,422,193 - 1,422,193 -
合计 15,357,823 4,333,032 15,178,124 4,263,323
(2) 按资产项目分类
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量的金融投资 15,357,823 - 15,178,124 -
持有至到期投资 - 3,548,201 - 3,478,492
可供出售金融资产 - 784,831 - 784,831
合计 15,357,823 4,333,032 15,178,124 4,263,323
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2、 收到的担保物
对于买入返售交易，本集团按一般商业条款进行买入返售协议交易，并相应持有交易项下的担
保物。
本集团于发放贷款和垫款业务中收到的担保物相关信息详见附注五、5(7)。
十、 关联方关系及其交易
1、 股东
本集团主要股东于报告期内对本行的持股比例变化情况如下：
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
持股数 (千股) 比例 持股数 (千股) 比例
加拿大丰业银行 799,600 17.99% 799,600 19.99%
大唐西市文化产业投资集团有限公司 630,000 14.17% 630,000 15.75%
西安投资控股有限公司 614,486 13.83% 614,486 15.36%
中国烟草总公司陕西省公司 600,000 13.50% 600,000 15.00%
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2、 关联方交易
本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额如下：
大唐西市文化 西安投资控股 中国
加拿大 产业投资集团 有限公司及 烟草总公司 占有关同类
丰业银行 有限公司及 一致行动人 陕西省公司 交易金额 /
及其子公司 其子公司 及其子公司 及其子公司 其他 合计 余额的比例
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间进行的
重大交易金额如下：
利息收入 8,435 30,425 79,397 - 77 118,334 2.12%
利息支出 (11,244) (45) (12,439) (13,184) (1,023) (37,935) 1.36%
手续费及佣金收入 - 11 34,291 1 2 34,305 11.83%
业务及管理费 (1,045) - - - - (1,045) 0.13%
于 2019 年 6 月 30 日重大往来款项的余额如下：
发放贷款和垫款 (注释(1)) - 1,145,972 1,795,264 - 2,564 2,943,800 2.05%
存放同业及其他金融机构款项 761,402 - - - - 761,402 30.08%
以摊余成本计量的金融资产 - - 1,043,101 - - 1,043,101 1.86%
吸收存款 - (10,924) (1,212,696) (759,423) (140,175) (2,123,218) 24.92%
同业及其他金融机构存放款项 (1,025,304) - (160) - - (1,025,464) 1.32%
于 2019 年 6 月 30 日的重大表外项目如下：
保函 - - 9,933 - - 9,933 0.48%
由关联方提供担保的贷款余额 - 65,000 4,252,702 - - 4,317,702 3.94%
委托贷款资金 - - 496,753 - - 496,753 8.16%
代客理财资金 - - - - 12,480 12,480 0.09%
居间撮合服务 - - 35,000 - - 35,000 0.45%
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大唐西市文化 西安投资控股 中国
加拿大 产业投资集团 有限公司及 烟草总公司 占有关同类
丰业银行 有限公司及 一致行动人 陕西省公司 交易金额 /
及其子公司 其子公司 及其子公司 及其子公司 其他 合计 余额的比例
2018 年度进行的重大交易金额如下：
利息收入 20,732 40,508 116,243 - 12,948 190,431 1.86%
利息支出 (17,856) (111) (20,807) (23,147) (2,424) (64,345) 1.25%
手续费及佣金收入 - 53 67,241 1 3 67,298 8.21%
业务及管理费 (3,132) - - - - (3,132) 0.19%
于 2018 年 12 月 31 日重大往来款项的余额如下：
发放贷款和垫款 (注释(1)) - 860,000 2,000,600 - 65,708 2,926,308 2.21%
存放同业及其他金融机构款项 495,676 - - - - 495,676 24.63%
应收利息 901 1,634 3,400 - 113 6,048 0.62%
吸收存款 - (17,824) (653,671) (621,596) (140,271) (1,433,362) 0.92%
同业及其他金融机构存放款项 (754,952) - (24,728) - - (779,680) 20.44%
应付利息 (1,105) (2) (8,632) (23,066) (49) (32,854) 1.26%
于 2018 年 12 月 31 日的重大表外项目如下：
保函 - - 9,933 - - 9,933 0.50%
由关联方提供担保的贷款余额 - 70,000 3,931,419 - - 4,001,419 3.79%
委托贷款资金 - - 901,603 - - 901,603 17.85%
代客理财资金 - - - - 13,890 13,890 0.10%
居间撮合服务 - - 70,000 - - 70,000 1.12%
(1) 于资产负债表日，上述发放给关联方的贷款和垫款中，无已发生信用减值 / 已减值的贷款和垫款。
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3、 关键管理人员
关键管理人员各年薪酬如下：
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
薪酬及其他福利 10,869 10,729
退休后福利 457 268
合计 11,326 10,997
本集团的关键管理人员是指有权力并负责计划、指挥和控制本行活动的人员。本集团的关键管
理人员包括董事、监事和高级管理人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行
业务交易。报告期内，本集团与关键管理人员的交易及余额均不重大。
4、 本行与子公司的交易
本行与子公司的交易所执行的条款与本行在日常业务中与集团外企业所执行的条款相似。如
2018 年度财务报表附注三、4 所述，所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵
销。
(1) 于资产负债表日，本行与本行子公司之间交易的余额列示如下：
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业及其他金融机构款项 200,128 -
同业及其他金融机构存放款项 (9) (9)
其他负债 (39,864) (16,917)
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(2) 于报告期内，本行与本行子公司之间的交易金额如下：
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
利息收入 396 135
利息支出 (0) (51)
手续费及佣金收入 8 2
投资净收益 1,020 -
5、 本集团及本行与联营企业的往来
(1) 于资产负债表日，本集团及本行与联营企业之间交易的余额列示如下：
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
拆出资金 213,638 600,000 213,638 600,000
应收利息 - 23,679 - 23,679
吸收存款 (546) (708) (546) (708)
同业及其他金融机构存放款项 (5,058) (1,014) (5,058) (1,014)
应付利息 - (0) - (0)
代客理财业务拆出资金 200,000 200,000 200,000 200,000
(2) 于报告期内，本集团及本行与联营企业之间的交易金额如下：
本集团 本行
2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1 2019 年 1 月 1 2018 年 1 月 1
日至 2019 年 6 日至 2018 年 6 日至 2019 年 6 日至 2018 年 6
月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间 月 30 日止期间
利息收入 16,892 9,548 16,892 9,548
利息支出 (45) (35) (45) (35)
手续费及佣金收入 1 0 1 0
其他业务收入 244 223 244 223
6、 与年金计划的交易
本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
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十一、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按
与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源
并参考评价分部业绩。由于本集团只在陕西省内开展经营活动，故本集团不编制地区分部报
告。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司金融业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款和垫款、
贸易融资、存款服务、代理服务、财富管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和结算服务、托
管服务及担保服务等。
个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、个人理财服务、汇款
服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、信托投资、定
向资管投资等。该分部还对本集团流动性水平进行管理，包括发行债务证券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的
利息收入和支出以“对外净利息收入 / (支出)”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息
净收入和支出以“分部间净利息收入 / (支出)”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项
目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。
分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支
出总额。
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经营分部利润、资产及负债
本集团
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
对外利息净收入 1,723,783 428,757 639,398 - 2,791,938
分部间利息净 (支出) / 收入 (6,840) 508,267 (501,427) - -
利息净收入 1,716,943 937,024 137,971 - 2,791,938
手续费及佣金净收入 / (支出) 248,841 48,896 (7,646) - 290,091
其他收益 - - - 647 647
投资收益 - - 244,211 17,690 261,901
公允价值变动损益 - - 36,964 - 36,964
汇兑净收益 2,914 1,997 792 - 5,703
其他业务收入 - - - 517 517
资产处置收益 - - - 4,371 4,371
营业收入合计 1,968,698 987,917 412,292 23,225 3,392,132
--------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
税金及附加 (21,866) (10,479) (2,455) - (34,800)
业务及管理费 (473,502) (305,975) (44,856) - (824,333)
信用减值损失 (437,408) (181,718) (291,235) - (910,361)
其他业务支出 - - - (4,611) (4,611)
营业支出合计 (932,776) (498,172) (338,546) (4,611) (1,774,105)
--------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
营业利润 1,035,922 489,745 73,746 18,614 1,618,027
营业外收支净额 - - - (606) (606)
利润总额 1,035,922 489,745 73,746 18,008 1,617,421
总资产 90,110,446 43,000,550 120,966,788 3,049,086 257,126,870
总负债 (99,150,644) (65,877,667) (66,282,828) (3,189,961) (234,501,100)
其他分部信息：
信贷承诺 11,576,799 1,746,165 - - 13,322,964
折旧及摊销 28,050 20,044 3,574 - 51,668
资本性支出 19,158 13,691 2,441 - 35,290
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经营分部利润、资产及负债
本集团
自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
对外利息净收入 / (支出) 1,585,396 (36,720) 712,211 - 2,260,887
分部间利息净 (支出) / 收入 (30,746) 534,829 (504,083) - -
利息净收入 1,554,650 498,109 208,128 - 2,260,887
手续费及佣金净收入 / (支出) 302,046 75,534 (4,375) - 373,205
其他收益 - - - 348 348
投资收益 - - 24,192 16,608 40,800
汇兑净收益 / (损失) 323 1,936 (3,409) - (1,150)
其他业务收入 - - - 1,639 1,639
资产处置损失 - - - (125) (125)
营业收入合计 1,857,019 575,579 224,536 18,470 2,675,604
--------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
税金及附加 (22,370) (5,162) (989) - (28,521)
业务及管理费 (403,117) (267,054) (42,423) - (712,594)
资产减值损失 (356,265) (23,021) (78,420) - (457,706)
其他业务支出 - - - (3,736) (3,736)
营业支出合计 (781,752) (295,237) (121,832) (3,736) (1,202,557)
--------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
营业利润 1,075,267 280,342 102,704 14,734 1,473,047
营业外收支净额 4,500 - - 12,663 17,163
利润总额 1,079,767 280,342 102,704 27,397 1,490,210
总资产 88,546,329 27,610,232 119,905,333 2,460,847 238,522,741
总负债 (98,025,997) (55,701,003) (64,502,469) (1,530,620) (219,760,089)
其他分部信息：
信贷承诺 7,860,631 1,300,373 - - 9,161,004
折旧及摊销 30,617 24,214 4,176 - 59,007
资本性支出 10,173 8,045 1,387 - 19,605
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十二、 风险管理
本集团运用金融工具时面对的风险如下：
- 信用风险
- 市场风险
- 流动性风险
- 操作风险
本附注包括本集团面临的以上风险的状况以及本集团计量和管理风险的目标、政策和流程。
风险管理体系
本集团专为识别、评估、监控和控制风险而建立了全面的风险管理体系、内控政策和流程。该
风险管理体系已获董事会审批并在本集团全面执行。
董事会是本集团风险管理的最高决策机构，确定本集团的发展战略和风险战略，全权负责本集
团风险体系的建立和监督。董事会下设了战略委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员
会、审计委员会、提名与薪酬委员会等五个专业委员会，负责各自领域内的风险管理政策的健
全和监督。风险管理委员会负责本集团风险战略、内控合规政策和可承受的总体风险水平的拟
定，报董事会批准后实施，监督本集团在信用、市场、流动性及操作风险等方面的执行情况，
定期向董事会提交风险管理报告。审计委员会负责监督本集团的风险及合规状况，内容包括本
集团风险及风险管理的总体状况、重大风险的处置情况。
本集团定期评估风险管理政策和体系，并根据市场环境、监管政策及服务产品的变化而进行修
订，通过培训和标准化流程进行管理。本集团的目标是建立架构清晰、流程规范的内部控制体
系，每名员工均与风险管理息息相关。
本集团监事会负责监督董事会、高级管理层在各类风险管理方面的履职情况，并督促整改。相
关检查情况应纳入监事会工作报告。
本集团明确了内部各部门对金融风险的监控：高级管理层及其下设的专业委员会负责审议信用
风险、市场风险、流动性风险及操作风险的管理制度，评估管理制度的有效性，监控管理制度
的实施情况，识别管理制度的不足并研究解决方案等。在日常风险管理工作中，本集团建立了
“三道防线”风险管理架构。“第一道防线”由各分、支行及业务部门组成，对其所做业务承
担风险管理的直接责任；“第二道防线”由各风险管理职能部门组成，根据职责分工，承担制
定政策和流程责任，并对所负责的风险类别进行独立的识别、监测和分析；“第三道防线”由
内审部门组成，针对本行已经建立的风险管理流程和各项风险控制程序和活动进行监督、评
价。
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1、 信用风险
信用风险管理
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺，使本集团蒙受财
务损失的风险。
在信用风险管理方面，本行依据《西安银行全面风险管理策略》形成了董事会、监事会、高级
管理层及各专业委员会、各职能相关部门组成的分工合理、职责明确、协同配合、相互制衡，
报告关系清晰的信用风险管理组织体系。
在管控方面，高级管理层负责实施董事会确定的风险策略、风险限额和信用风险管理规定，总
行设立风险控制委员会、信贷审查委员会、投融资决策委员会等专业委员会进行信用风险管
理，负责完善信用风险管理组织架构，制定信用风险管理制度和业务细则，建立识别、计量、
监测和控制信用风险的程序和标准，对信用风险进行有效管理。
本行信用风险由总行信贷管理部、授信审批部、小企业部、投资银行部、公司业务部、零售业
务部、直销银行部及相关业务部门等负责管理，信贷管理部是全行信用风险管理的牵头部门，
负责信贷政策制定、信贷风险统筹管理。信贷管理部设贷后管理中心实施本集团信贷业务的贷
后监督管理职责，负责贷款发放后客户信用风险的监测预警工作。授信审批部和小企业部为本
集团授信审批实施部门，根据本集团制定的信贷政策、制度和流程，分别在授权范围内对本集
团的信贷业务进行信用评估和授信审批。风险管理部负责信用风险的政策研究、工具模型开
发，具体负责信用风险的监控、预警和报告。合规部为本集团法律事务、合规及内控工作的管
理部门。
信贷业务
在公司及机构信贷业务方面，本集团制定了授信政策指引，完善了企业类客户信贷准入、退出
标准，明确了信贷结构调整政策，促进了信贷结构进一步优化。本集团信用风险管理工作贯穿
于信贷业务贷前调查、信贷审批、贷后管理等各流程环节。贷前调查环节，借助内部评级系统
进行客户信用风险评级并完成客户评价报告，对贷款项目收益与风险进行综合评估并形成评估
报告；信贷审批环节，信贷业务均须经过有权审批人审批；贷后管理环节，本集团对已发放贷
款或其他信贷业务进行持续监控，并对重点行业、产品、客户加强了风险监控，对任何可能对
借款人还款能力造成主要影响的负面事件立即报告，并采取措施，防范和控制风险。
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在个人业务方面，本集团主要依靠对申请人的信用评估作为发放个人信贷的基础，客户经理受
理个人信贷业务时需要对信贷申请人收入、信用历史和贷款偿还能力等进行评估。客户经理的
报批材料和建议提交专职贷款审批人员和机构进行审批。本集团重视对个人贷款的贷后监控，
重点关注借款人的偿款能力和抵押品状况及其价值变化情况。一旦贷款逾期，本集团将根据一
套个人类贷款标准化催收作业流程体系开展催收工作。
为降低风险，本集团通常要求客户提供抵押品或保证。本集团已经建立了完善的抵押品管理体
系和规范的抵押品操作流程，为特定类别抵押品的可接受性制订指引。抵押品价值、结构及法
律契约均会做定期审核，确保其能继续履行所拟定的目的，并符合市场惯例。
贷款风险分类
本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度总体分为正常、关注、
次级、可疑及损失五类，最后三类被视为已减值贷款及垫款。当一项或多项事件发生证明客观
减值证据存在，并出现损失时，该贷款被界定为已减值贷款及垫款。
发放贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下：
正常： 借款人能够履行贷款条款；无理由怀疑其全额及时偿还本息的能力。
关注： 借款人当前能够偿还其贷款，但是还款可能受到特定因素的不利影响。
次级： 借款人的还款能力存在问题，不能完全依靠其正常经营收入偿还本息。即使执行抵押品
或担保，损失仍可能发生。
可疑： 借款人不能足额偿还本息，即使执行抵押品或担保也肯定需要确认重大损失。
损失： 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，仍不能收回本息，或只能收回极少部
分。
资金业务
出于风险管理的目的，本集团对债务工具所产生的信用风险进行独立管理，相关信息参见附注
十二、1(4)。本集团设定资金业务的信用额度并参考有关金融工具的公允价值对其实时监控。
预期信用损失计量
自 2019 年 1 月 1 日起，本集团根据新金融工具准则的要求将需要确认预期信用损失准备的金
融工具划分为三个阶段，并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产以及信贷承诺的减值准备。
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金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来 12 个月内的
预期信用损失金额。
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工
具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的
预期信用损失金额。
信用风险显著增加的定义
本集团至少于每季度评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行
金融工具的风险阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的
信息。主要考虑的因素主要包括监管及经营环境、内外部评级信息、盈利能力、偿债能力以及
还款行为等。
本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约的变化情况。本集团通过金融工具的违约概率是否大幅上升、逾期是否超过 30
天、市场价格是否连续下跌等其他表明信用风险显著增加的情况以进行相关判断。
已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素：
金融资产本金或利息逾期超过 90 天；
金融资产的五级分类被划分为次级、可疑或损失；
发行方或债务人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何正常情况下不会
做出的让步；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金融工具是否已发生
信用减值，本集团对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准
备。预期信用损失是违约概率 (PD)、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三个关键参数
的乘积折现后的结果。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团的违约概率以外部评级或内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以
反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率 ；
违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不
同，违约损失率也有所不同；
违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、
表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
前瞻性信息
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损失
相关的关键经济指标。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测，并选取最相关因素
进行估算。本集团识别出的关键经济指标主要包括：国内生产总值增长率、工业生产价格指数
和金融机构当季新增贷款同比增长额等。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标与违约概
率和违约损失率之间的关系，对这些经济指标进行预测，并进行回归分析，以确定这些指标历
史上的变化对违约概率和违约损失率的影响。
本报告期内，本集团预期信用损失计量参数的估计或关键假设未发生重大变化。
(1) 最大信用风险敞口
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口为资产
负债表中每项金融资产的账面价值。于资产负债表日，本集团表外信贷业务承受的最大信用风
险敞口已在附注七中披露。
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(2) 金融资产信贷质量分布分析
于 2019 年 6 月 30 日，本集团金融资产信贷质量分析如下：
2019 年 6 月 30 日
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产
存放中央银行款项 27,321,509 - - 27,321,509 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 2,542,144 - - 2,542,144 10,716 - - 10,716
拆出资金 413,867 - 18,575 432,442 520 - 18,575 19,095
买入返售金融资产 4,653,009 - - 4,653,009 13,488 - - 13,488
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款 89,327,629 3,272,138 1,445,152 94,044,919 2,570,652 367,349 996,022 3,934,023
- 个人贷款和垫款 42,803,184 242,036 288,365 43,333,585 83,237 25,631 219,158 328,026
- 票据贴现 5,985,398 - - 5,985,398 5,460 - - 5,460
金融投资 56,491,372 37,148 200,000 56,728,520 296,109 8,691 200,000 504,800
其他金融资产 - - - 839,219 - - - 19,366
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
发放贷款和垫款
- 票据贴现 577,621 - - 577,621 402 - - 402
金融投资 6,424,581 1,034,931 - 7,459,512 75,157 355,163 - 430,320
合计 236,540,314 4,586,253 1,952,092 243,917,878 3,055,741 756,834 1,433,755 5,265,696
信贷承诺 13,312,822 8,261 1,881 13,322,964 61,621 70 24 61,715
注：以摊余成本计量的其他金融资产采用简化方法确认减值准备，不适用三阶段划分。
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(3) 发放贷款和垫款信贷质量分布分析
于 2018 年 12 月 31 日，本集团发放贷款和垫款信贷质量分布分析如下：
2018 年
注释 12 月 31 日
按个别方式评估已出现减值贷款总额 (a) 1,377,202
减：减值准备 (附注五、13) (907,775)
小计 469,427
----------------------
按组合方式评估已出现减值贷款总额 217,749
减：减值准备 (附注五、13) (180,162)
小计 37,587
----------------------
已逾期未减值贷款 (a)
- 少于 90 日 (含 90 日) 312,047
减：减值准备 (附注五、13) (b) (15,764)
小计 296,283
----------------------
未逾期未减值贷款总额 130,795,598
减：减值准备 (附注五、13) (b) (2,349,868)
小计 128,445,730
----------------------
合计 129,249,027
(a) 已减值贷款和垫款及已逾期未减值贷款和垫款的担保物及其他信用增级相关信息详见附
注九、2。
(b) 此余额为按组合方式评估计提的贷款损失准备。
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(4) 应收同业款项交易对手评级分布分析
应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。未逾期未发
生信用减值 / 未逾期未减值的应收同业款项的评级参照人行认可的评级机构的评级。于资产负
债表日，本集团应收同业款项账面价值按交易对手评级分布的分析如下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已逾期已发生信用减值 /
已逾期已减值 18,575 18,575
减：减值准备 (附注五、13) (18,575) (18,575)
小计 - -
---------------------- ----------------------
未逾期未发生信用减值 /
未逾期未减值
- A 至 AAA 级 6,226,362 1,498,248
- 无评级 1,362,050 2,314,339
应计利息 20,608 -
减：减值准备 (附注五、13) (24,724) -
小计 7,584,296 3,812,587
---------------------- ----------------------
合计 7,584,296 3,812,587
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(5) 债务工具投资的信用风险评级状况
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务工具投资评级参照
人行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，本集团债务工具投资账面价值按投资评级分布
如下：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已逾期已发生信用减值 /
已逾期已减值 200,000 200,000
减：减值准备 (附注五、13) (200,000) (200,000)
小计 - -
---------------------- ----------------------
已逾期未发生信用减值 /
已逾期未减值
- 少于 90 日 (含 90 日) - 1,037,000
减：减值准备 (附注五、13) - (148,706)
小计 - 888,294
---------------------- ----------------------
未逾期未发生信用减值 /
未逾期未减值
- AAA 级 4,949,860 7,690,667
- AA-至 AA+级 2,534,858 868,184
- 无评级 67,279,167 67,956,534
应计利息 871,480 -
减：减值准备 (附注五、13) (304,800) (118,956)
小计 75,330,565 76,396,429
---------------------- ----------------------
合计 75,330,565 77,284,723
(6) 金融资产信用风险集中度
地域集中度
于资产负债表日，本集团持有的金融资产、信贷承诺和财务担保合同主要集中于中国内地。由
于本集团只在陕西省内开展经营活动，故本集团发放贷款和垫款主要集中在陕西省。
行业集中度
于资产负债表日，本集团发放贷款和垫款的行业集中度详见附注五、5。
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2、 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格及商品价格) 的不利变动而使本集团表内和表
外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性和非交易性业务中。
本集团的董事会负责审批市场风险管理政策，确定可以接受的风险水平，并承担对市场风险管
理实施监控的最终责任；高级管理层负责拟定、定期审查并监督执行本集团统一的市场风险管
理政策和制度；监事会负责对董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况进行监督。
在对市场风险的具体管理方面，计划财务部负责资产、负债总量和结构管理，以应对结构性市
场风险；金融市场部、投资银行部、国际业务部负责自营及代客资金交易，并执行相应的市场
风险管理政策和制度；风险管理部作为市场风险管理中台部门，协助业务部门监控各种限额使
用情况以及估值水平，定期进行压力测试分析；审计稽核部负责定期对风险管理体系各组成部
分和环节的可靠性、有效性进行独立审计。
(1) 交易账户风险价值
交易性活动主要由交易性 (如满足客户的需求) 或用于对冲目的的交易活动，通常短期持有，不
以长期持有为目的。主要包括外汇、利率和商品市场。交易的市场风险是指由于利率、汇率以
及商品价格变动从而使交易性的金融工具价值发生损失的风险。
本集团交易账户市场风的险测量方法主要是风险价值模型 (VaR)。VaR 是指在一定置信度下，
金融资产的价值在未来特定时期内的最大可能损失。本集团的 VaR 在 99%置信区间内进行测
量，以一天为持有期计算。
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虽然风险价值分析是衡量市场风险的重要工具，但有关模型的假设存在一定局限，例如：
- 在绝大多数情况下，可在 1 个交易日的持有期内进行仓盘套期或出售的假设合理，但在市
场流动性长时期不足的情况下，1 个交易日的持有期假设可能不符合实际情况；
- 99%的置信水平并不反映在这个水准以上可能引起的亏损。在所用的模型内，有 1%机会可
能亏损超过 VaR；
- VaR 按当日收市基准计算，并不反映交易当天持仓可能面对的风险；
- 历史资料用作确定将来结果的可能范围的基准，不一定适用于所有可能情况，特别是例外
事项；及
- VaR 计量取决于本集团的持仓情况以及市价波动性。如果市价波动性下降，未改变的仓盘
的 VaR 将会减少，反之亦然。
于报告期内，本集团交易账户的风险价值分析如下：
于资产 本期 / 本期 / 本期 /
负债表日 年平均值 年最大值 年最小值
2019 年 6 月 30 日 848 977 1,275 821
2018 年 12 月 31 日 1,522 3,106 5,364 1,522
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(2) 银行账簿利率风险
银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损
失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。
利率风险是本集团许多业务的内在风险，重新定价风险是利率风险的主要来源。重新定价风险
也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行生息资产、付息负债和
表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的差异。这种重
新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。
本集团计划财务部负责银行账簿利率风险的计量、监测和管理。在计量和管理风险方面，本集
团定期评估各档期利率敏感性重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入和经济价值的影
响。银行账簿利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影
响。
本集团管理银行账簿利率风险的方法主要包括久期管理和限额管理，相关定义如下：
- 久期管理：优化生息资产和付息负债的业务到期日或重定价日的时间差；及
- 限额管理：优化生息资和付息负债的头寸并控制其对损益和权益的影响。
本集团采用合理的利率冲击情景和模型假设，基于经济价值变动和收益影响计量银行账簿利率
风险。此外，本集团根据自身规模、风险状况和业务复杂程度制定了相应的银行账簿利率风险
压力测试框架，定期进行压力测试。
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下表列示于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分布。
本集团
2019 年 6 月 30 日
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 554,199 27,202,939 - - - 27,757,138
存放同业及其他金融机构款项和
拆出资金 18,742 2,574,518 351,515 - - 2,944,775
买入返售金融资产 1,704 4,637,817 - - - 4,639,521
发放贷款和垫款 (注释 i) 376,123 22,602,618 102,080,864 2,963,959 11,650,450 139,674,014
金融投资 (注释 ii) 4,597,623 4,995,912 11,989,467 39,373,684 18,105,649 79,062,335
其他金融资产 819,853 - - - - 819,853
金融资产合计 6,368,244 62,013,804 114,421,846 42,337,643 29,756,099 254,897,636
----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款 (1,755) (3,050,000) (870,000) - - (3,921,755)
同业及其他金融机构存放款项和
拆入资金 (70,445) (196,147) (4,024,331) - - (4,290,923)
卖出回购金融资产款 (2,649) (8,042,750) - - - (8,045,399)
吸收存款 (2,769,978) (91,731,185) (24,214,677) (46,250,756) - (164,966,596)
已发行债务证券 (18,263) (13,219,223) (32,791,974) (1,999,449) (1,995,842) (50,024,751)
其他金融负债 (1,621,816) - - - - (1,621,816)
金融负债合计 (4,484,906) (116,239,305) (61,900,982) (48,250,205) (1,995,842) (232,871,240)
----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净额 1,883,338 (54,225,501) 52,520,864 (5,912,562) 27,760,257 22,026,396
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 12 月 31 日
不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 538,145 25,604,908 - - - 26,143,053
存放同业及其他金融机构款项和
拆出资金 - 1,667,987 1,350,000 - - 3,017,987
买入返售金融资产 - 794,600 - - - 794,600
发放贷款和垫款 (注释 i) - 66,056,165 58,872,736 3,243,423 1,076,703 129,249,027
金融投资 (注释 ii) 3,661,909 5,560,382 19,815,628 38,046,979 13,861,734 80,946,632
其他金融资产 1,291,486 - - - - 1,291,486
金融资产合计 5,491,540 99,684,042 80,038,364 41,290,402 14,938,437 241,442,785
----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款 - (1,500,000) (820,000) - - (2,320,000)
同业及其他金融机构存放款项和
拆入资金 - (116,046) (3,754,952) - - (3,870,998)
吸收存款 - (96,830,104) (24,613,742) (34,533,277) - (155,977,123)
已发行债务证券 - (11,942,637) (43,307,673) - (1,995,497) (57,245,807)
其他金融负债 (2,782,845) - - - - (2,782,845)
金融负债合计 (2,782,845) (110,388,787) (72,496,367) (34,533,277) (1,995,497) (222,196,773)
----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净额 2,708,695 (10,704,745) 7,541,997 6,757,125 12,942,940 19,246,012
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i) 以上列示为 3 个月以内的发放贷款和垫款包括于 2019 年 6 月 30 日余额为人民币 13.16
亿元的逾期金额 (扣除贷款损失准备) (2018 年 12 月 31 日：人民币 7.89 亿元)。上述逾
期金额是指本金或利息逾期 1 天及以上的贷款金额 (不含应计利息)。
(ii) 以上列示为 3 个月以内的金融投资包括于 2019 年 6 月 30 日已逾期且全额计提减值准备
的金融投资本金人民币 2 亿元 (2018 年 12 月 31 日：扣除减值准备后净额为人民币 8.88
亿元)。上述逾期金额是指本金或利息逾期 1 天及以上的金融投资金额 (不含应计利息)。
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入的可能影响。下表列示了本集
团利息净收入在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。对利息
净收入的影响是指一定利率变动对年末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资
产及负债所产生的利息净收入的影响。
本集团
利息净收入敏感性
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (减少) 增加 / (减少)
利率变动
上升 100 基点 202,018 466,212
下降 100 基点 (202,018) (466,212)
有关的分析基于以下假设：
(i) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(ii) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到
期；
(iii) 存放中央银行款项和所吸收的活期存款利率保持不变；
(iv) 收益率曲线随利率变化而平行移动；
(v) 资产和负债组合并无其他变化；及
(vi) 其未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
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(3) 汇率风险敞口
本集团的汇率风险主要包括外汇资金业务、发放外汇贷款和垫款所产生的风险。本集团通过比
较货币敞口和已设定的限额进行日常监控来管理汇率风险。
本集团各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
2019 年 6 月 30 日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 27,749,216 3,864 4,058 27,757,138
存放同业及其他金融机构
款项和拆出资金 2,808,801 125,873 10,101 2,944,775
买入返售金融资产 4,639,521 - - 4,639,521
发放贷款和垫款 139,501,849 172,165 - 139,674,014
金融投资 77,850,457 1,211,878 - 79,062,335
其他金融资产 819,853 - - 819,853
金融资产合计 253,369,697 1,513,780 14,159 254,897,636
--------------- --------------- --------------- ---------------
金融负债
向中央银行借款 (3,921,755) - - (3,921,755)
同业及其他金融机构存放
款项和拆入资金 (3,090,333) (1,200,590) - (4,290,923)
卖出回购金融资产 (8,045,399) - - (8,045,399)
吸收存款 (164,906,602) (56,858) (3,136) (164,966,596)
已发行债务证券 (50,024,751) - - (50,024,751)
其他金融负债 (1,621,816) - - (1,621,816)
金融负债合计 (231,610,656) (1,257,448) (3,136) (232,871,240)
--------------- --------------- --------------- ---------------
净额 21,759,041 256,332 11,023 22,026,396
信贷承诺 13,205,757 117,207 - 13,322,964
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2018 年 12 月 31 日
美元 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 26,135,174 3,535 4,344 26,143,053
存放同业及其他金融机构
款项和拆出资金 2,718,301 289,873 9,813 3,017,987
买入返售金融资产 794,600 - - 794,600
发放贷款和垫款 129,084,351 164,676 - 129,249,027
金融投资 80,328,944 617,688 - 80,946,632
其他金融资产 1,288,996 2,490 - 1,291,486
金融资产合计 240,350,366 1,078,262 14,157 241,442,785
--------------- --------------- --------------- ---------------
金融负债
向中央银行借款 (2,320,000) - - (2,320,000)
同业及其他金融机构存放
款项和拆入资金 (3,058,911) (812,087) - (3,870,998)
吸收存款 (155,958,936) (15,262) (2,925) (155,977,123)
已发行债务证券 (57,245,807) - - (57,245,807)
其他金融负债 (2,781,525) (1,320) - (2,782,845)
金融负债合计 (221,365,179) (828,669) (2,925) (222,196,773)
--------------- --------------- --------------- ---------------
净额 18,985,187 249,593 11,232 19,246,012
信贷承诺 13,015,191 364,512 - 13,379,703
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本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了当
其他项目不变时，各种外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。
本集团
净利润及权益敏感性
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
增加 / (减少) 增加 / (减少)
汇率变动
对人民币升值 100 基点 2,005 915
对人民币贬值 100 基点 (2,005) (915)
有关的分析基于以下假设：
(i) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(ii) 汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘价 (中间价) 汇率绝对值波动
100 个基点造成的汇兑损益；
(iii) 资产负债表日汇率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的
汇率变动；
(iv) 由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上
述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影
响；
(v) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；
(vi) 其他变量 (包括利率) 保持不变；及
(vii) 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团有可能采取
的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措施，因此上述影响可能与实际
情况存在差异。
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3、 流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和
满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团根据流动性风险管理政策对现金流进行日常
监控，并确保维持适量的高流动性资产。
本集团董事会负责承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风
险管理策略、重要的政策和程序。本集团整体的流动性状况由计划财务部管理与协调。本集团
管理流动性风险的方法为建立静态流动性指标监测结合动态衡量的多层次预警评判系统，从
高、中、低三方面对流动性风险进行全方位、立体性监测预防。
- 高层预警系统是指以压力测试、风险模型为主要内容的风险预测模式；
- 中层预警系统是指以定期性的流动性监测测算为主要内容的风险预测管理模式；及
- 低层预警系统是指日常性的流动性管理机制，具体指每日的头寸、投资、贷款规模管理。
本集团主要采用流动性指标分析和缺口分析衡量流动性风险。缺口分析主要对一年以内的现金
流情况进行预测。本集团亦采用不同的情景分析，评估流动性风险的影响。
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(1) 剩余到期日分析
下表列示于资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期还款日的分析。
本集团
2019 年 6 月 30 日
逾期 / 1 个月 3 个月 1年
无期限 实时偿还 1 个月以内 至 3 个月 至1年 至5年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 17,779,450 9,977,688 - - - - - 27,757,138
存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 2,311,853 - 249,010 30,377 353,535 - - 2,944,775
买入返售金融资产 - - 4,639,521 - - - - 4,639,521
发放贷款和垫款 - 1,315,705 6,350,036 11,643,691 50,919,722 53,878,752 15,566,108 139,674,014
金融投资 3,731,770 - 227,554 3,759,194 12,776,436 37,860,787 20,706,594 79,062,335
其他金融资产 104,542 5,199 710,112 - - - - 819,853
金融资产合计 23,927,615 11,298,592 12,176,233 15,433,262 64,049,693 91,739,539 36,272,702 254,897,636
------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
金融负债
向中央银行借款 - - (3,001,183) (50,024) (870,548) - - (3,921,755)
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (21,432) - - (175,285) (4,094,206) - - (4,290,923)
卖出回购金融资产款 - - (8,045,399) - - - - (8,045,399)
吸收存款 (82,173,291) - (3,751,341) (6,125,434) (24,996,577) (47,919,953) - (164,966,596)
已发行债务证券 - - (4,032,123) (9,187,099) (32,810,238) (1,999,449) (1,995,842) (50,024,751)
其他金融负债 (4,743) - (1,617,073) - - - - (1,621,816)
金融负债合计 (82,199,466) - (20,447,119) (15,537,842) (62,771,569) (49,919,402) (1,995,842) (232,871,240)
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------
净额 (58,271,851) 11,298,592 (8,270,886) (104,580) 1,278,124 41,820,137 34,276,860 22,026,396
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
2018 年 12 月 31 日
逾期 / 1 个月 3 个月 1年
无期限 实时偿还 1 个月以内 至 3 个月 至1年 至5年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 18,697,310 7,445,743 - - - - - 26,143,053
存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 1,180,091 - 235,896 252,000 1,350,000 - - 3,017,987
买入返售金融资产 - - 794,600 - - - - 794,600
发放贷款和垫款 - 789,424 5,693,127 7,892,041 49,637,365 50,962,706 14,274,364 129,249,027
金融投资 3,661,909 888,294 749,095 3,177,894 19,951,615 38,289,775 14,228,050 80,946,632
其他金融资产 139,074 - 458,458 310,122 383,825 7 - 1,291,486
金融资产合计 23,678,384 9,123,461 7,931,176 11,632,057 71,322,805 89,252,488 28,502,414 241,442,785
------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
金融负债
向中央银行借款 - - (500,000) (1,000,000) (820,000) - - (2,320,000)
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (58,911) - (57,135) - (3,754,952) - - (3,870,998)
吸收存款 (86,524,714) - (3,772,887) (6,532,503) (24,613,742) (34,533,277) - (155,977,123)
已发行债务证券 - - (1,837,035) (10,105,602) (43,307,673) - (1,995,497) (57,245,807)
其他金融负债 (4,919) - (329,167) (290,022) (1,023,682) (1,135,055) - (2,782,845)
金融负债合计 (86,588,544) - (6,496,224) (17,928,127) (73,520,049) (35,668,332) (1,995,497) (222,196,773)
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------
净额 (62,910,160) 9,123,461 1,434,952 (6,296,070) (2,197,244) 53,584,156 26,506,917 19,246,012
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(2) 未折现合同现金流量分析
下表为本集团的金融资产与金融负债于资产负债表日按未经折现的合同现金流量分析。
本集团
2019 年 6 月 30 日
未折现合同 实时偿还 / 1 个月 3 个月 1年
账面价值 现金流 无期限 1 个月以内 至 3 个月 至1年 至5年 5 年以上
金融资产
现金及存放中央银行款项 27,757,138 27,757,138 27,757,138 - - - - -
存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 2,944,775 2,959,060 2,311,853 249,236 30,659 367,312 - -
买入返售金融资产 4,639,521 4,639,949 - 4,639,949 - - - -
发放贷款和垫款 139,674,014 158,673,836 1,315,705 6,751,030 12,685,432 54,319,061 60,888,625 22,713,983
金融投资 79,062,335 86,033,231 3,731,770 233,928 4,258,553 14,274,740 43,422,137 20,112,103
其他金融资产 819,853 819,853 109,741 710,112 - - - -
金融资产合计 254,897,636 280,883,067 35,226,207 12,584,255 16,974,644 68,961,113 104,310,762 42,826,086
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融负债
向中央银行借款 (3,921,755) (3,933,764) - (3,002,071) (55,682) (876,011) - -
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (4,290,923) (4,340,272) (21,432) - (176,391) (4,142,449) - -
卖出回购金融资产款 (8,045,399) (8,046,202) - (8,046,202) - - - -
吸收存款 (164,966,596) (168,412,417) (82,173,291) (3,887,611) (6,385,850) (25,969,252) (49,996,413) -
已发行债务证券 (50,024,751) (51,563,852) - (4,040,000) (9,240,000) (33,597,000) (2,579,866) (2,106,986)
其他金融负债 (1,621,816) (1,621,816) (4,743) (1,617,073) - - - -
金融负债合计 (232,871,240) (237,918,323) (82,199,466) (20,592,957) (15,857,923) (64,584,712) (52,576,279) (2,106,986)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净额 22,026,396 42,964,744 (46,973,259) (8,008,702) 1,116,721 4,376,401 51,734,483 40,719,100
信贷承诺 13,322,964 13,322,964 4,991,998 1,528,051 1,546,905 4,640,857 615,153 -
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2018 年 12 月 31 日
未折现合同 实时偿还 / 1 个月 3 个月 1年
账面价值 现金流 无期限 1 个月以内 至 3 个月 至1年 至5年 5 年以上
金融资产
现金及存放中央银行款项 26,143,053 26,143,053 26,143,053 - - - - -
存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 3,017,987 3,051,769 1,180,091 236,008 255,238 1,380,432 - -
买入返售金融资产 794,600 794,670 - 794,670 - - - -
发放贷款和垫款 129,249,027 147,837,349 789,424 6,048,354 8,896,003 53,160,306 57,765,351 21,177,911
金融投资 80,946,632 90,089,152 4,550,203 759,952 3,446,674 22,017,045 43,489,176 15,826,102
其他金融资产 1,291,486 1,291,486 139,074 458,458 310,122 383,825 7 -
金融资产合计 241,442,785 269,207,479 32,801,845 8,297,442 12,908,037 76,941,608 101,254,534 37,004,013
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融负债
向中央银行借款 (2,320,000) (2,344,095) - (500,677) (1,009,752) (833,666) - -
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (3,870,998) (3,967,946) (58,911) (57,282) - (3,851,753) - -
吸收存款 (155,977,123) (159,317,116) (86,524,714) (3,956,737) (6,885,584) (25,887,376) (36,062,705) -
已发行债务证券 (57,245,807) (59,166,082) - (1,840,000) (10,200,000) (44,356,082) (440,000) (2,330,000)
其他金融负债 (2,782,845) (2,782,845) (4,919) (329,167) (290,022) (1,023,682) (1,135,055) -
金融负债合计 (222,196,773) (227,578,084) (86,588,544) (6,683,863) (18,385,358) (75,952,559) (37,637,760) (2,330,000)
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净额 19,246,012 41,629,395 (53,786,699) 1,613,579 (5,477,321) 989,049 63,616,774 34,674,013
信贷承诺 13,379,703 13,379,703 4,851,860 1,028,186 2,631,302 4,029,795 838,560 -
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4、 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件造成损失的风险。
本集团在贯彻全面、审慎、有效、独立的原则下，设立了履行风险管理职能的专门部门，负责
具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和方法，确保了风险管理和经营目
标的实现。这套机制涵盖财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金、中间业务、人事管理、计算
机系统的应用与管理、资产保全和法律合规等所有业务环节。目前本集团采取的主要操作风险
管理措施包括：
- 坚持“内控优先”的风险管理原则，构建了包括董事会、监事会、高级管理层及各职能部
门、分支机构在内的对全行经营活动具有全面控制功能的内部控制组织体系；
- 通过并实施了《西安银行全面风险管理 策略》以及《西安市商业银行操作风险管理规
定》，明确了操作风险管理的职责分工、管理流程和管理原则，构建了本集团操作风险管
理的总体框架；
- 设立风险管理部统筹协调本行风险管理工作；
- 设立合规部，负责全行合规风险及法律风险管理，制定并实施了《西安市商业银行合规风
险管理规定》、《西安银行合规风险管理办法》等一系列合规制度，建立了较为完整的合
规管理制度体系；
- 持续优化核心业务流程，推动业务流程操作手册建设，制定了《西安银行同业拆借管理办
法》，明确了同业拆借各部门的职责权限及风险控制要求；
- 建立健全各层级业务授权与转授权体系，制定并实施了《西安银行机构证照及业务牌照管
理办法》、《西安市商业银行授权管理办法》以及《西安银行经营管理授权实施细则》；
- 修订并实施了《西安银行从业人员违反金融规章制度行为处理办法》和《西安市商业银行
重大案件管理人员责任追究规定 (暂行)》，规范了对违规、失职人员的责任追究；
- 逐步完善《西安银行突发事件应急管理办法》、完善了《西安银行合规管理员工作手册》
等制度，进一步规范了风险管理运作；及
- 依据监管要求，及时修订反洗钱内控管理制度《西安银行大额交易和可疑交易报告管理办
法》、《西安银行洗钱类型分析工作管理办法》等，优化反洗钱监测模型及系统，认真开
展反洗钱工作。
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十三、 资本管理
本集团的资本管理包括资本总量与结构管理、资本充足率管理、账面资本管理和经济资本管理
四个方面。其中资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营
和抵御风险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面
临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率
目标。本集团资本管理的目标为：
- 保持本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及收益；
- 支持本集团的稳定及成长；
- 以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的收益；及
- 维持充足的资本基础，以支持业务的发展。
本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境和经营活动的风险特性进行资本结构调整。为保
持或调整资本结构，本集团可能调整利润分配政策，发行或回购股票、其他一级资本工具和合
格二级资本工具等。
本集团管理层根据监管规定的方法对资本充足率以及监管资本的运用作定期的监控。本集团于
每半年及每季度相关监管机构提交所需信息。
本集团资本充足率计算范围包括西安银行股份有限公司及其子公司。于资产负债表日，本集团
符合资本充足率并表范围的附属公司包括：西安银行股份有限公司、陕西洛南阳光村镇银行和
西安高陵阳光村镇银行。
本集团按照《商业银行资本管理办法 (试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。对于非
系统重要性银行，要求其于 2018 年 12 月 31 日之前达到核心一级资本充足率不得低于
7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%的监管要求。于 2019
年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日，本集团资本充足率满足相关监管的要求。
表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算，风险权重根据每一项资产、交易对手的信
用、市场及其他相关的风险确定，并考虑合格抵押和担保的影响。表外敞口也采用了相同的方
法计算，同时针对其或有损失的特性进行了调整。市场风险加权资产根据标准法计量。操作风
险加权资产根据基本指标法计量。
本集团的资本充足率及相关数据是按照中国会计准则编制的法定财务报表为基础进行计算。本
期 / 年内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
本集团按照《商业银行资本管理办法 (试行)》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一
级资本充足率及资本充足率如下：
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注释 本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本
实收资本 4,444,444 4,000,000
资本公积可计入部分 3,693,544 2,133,704
盈余公积 1,780,109 1,780,109
一般风险准备 3,224,078 3,224,078
未分配利润 9,106,061 8,861,807
少数股东资本可计入部分 23,604 20,584
其他 (1) 335,067 (47,835)
总核心一级资本 22,606,907 19,972,447
核心一级资本调整项目
其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减
与之相关的递延税负债后的净额 (20,193) (10,080)
核心一级资本净额 22,586,714 19,962,367
其他一级资本 (2) 3,058 2,277
-------------------------- --------------------------
一级资本净额 22,589,772 19,964,644
二级资本
二级资本工具及其溢价可计入部分 1,995,842 1,995,497
超额贷款损失准备 2,034,892 1,858,618
少数股东资本可计入部分 6,442 5,078
总资本净额 26,626,948 23,823,837
信用风险加权资产 164,826,257 157,270,409
市场风险加权资产 782,380 1,264,699
操作风险加权资产 9,626,672 9,626,672
风险加权资产总额 175,235,309 168,161,780
核心一级资本充足率 12.89% 11.87%
一级资本充足率 12.89% 11.87%
资本充足率 15.19% 14.17%
(1) 于资产负债表日，其他包括其他综合收益。
(2) 于资产负债表日，本集团其他一级资本为少数股东资本可计入部分。
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十四、 金融工具的公允价值
1、 公允价值计量
(1) 公允价值计量的层次
下表列示了本集团在资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于资产负债表日
的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量
整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
下表分析于资产负债表日按公允价值计量的金融工具所采用估值基础的层级：
本集团
2019 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款
- 票据贴现 - - 577,621 577,621
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 债务工具 - 428,649 11,227,084 11,655,733
- 权益工具 3,723,370 - - 3,723,370
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资
- 债务工具 - 3,039,204 4,411,908 7,451,112
- 权益工具 - - 8,400 8,400
持续以公允价值计量的金融资产总额 3,723,370 3,467,853 16,225,013 23,416,236
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2018 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
- 权益工具 3,653,509 - - 3,653,509
可供出售金融资产
- 债务工具 - 3,168,634 16,772,042 19,940,676
持续以公允价值计量的金融资产总额 3,653,509 3,168,634 16,772,042 23,594,185
(2) 第一层次的公允价值计量
对于有交易活跃的开放式基金管理人报价的投资基金，按照资产负债表日前最后一个交易日的
赎回价作为公允价值。
(3) 第二层次的公允价值计量
对于债券投资的公允价值，根据债券流通市场的不同，分别采用中央国债登记结算有限责任公
司或中国证券登记结算有限公司发布的估值结果。
于报告期内，本集团上述持续和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变
更。
(4) 第三层次的公允价值计量
本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值，并定
期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
第三层次公允价值计量的发放贷款及垫款采用现金流量折现模型，以银行间市场拆借利率为基
准，根据信用风险进行点差调整，构建利率曲线。第三层次公允价值计量的金融投资采用现金
流折现模型，以中央国债登记结算有限责任公司发布的利率曲线为基准，根据信用风险进行点
差调整，构建利率曲线。
上述第三层次公允价值计量的估值模型同时涉及可观察参数和不可观察参数。可观察参数包括
对市场利率的采用，不可观察的估值参数包括信用点差等。
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第三层次公允价值计量的量化信息如下：
2019 年
6 月 30 日 不可观察 范围区间
的公允价值 估值技术 输入值 (加权平均值)
票据贴现 577,621 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.0%，3.1%]
债务工具 15,638,992 现金流量折现法 风险调整折现率 [1.3%，8.0%]
权益工具 8,400 资产净值法 资产净值 不适用
2018 年
12 月 31 日 不可观察 范围区间
的公允价值 估值技术 输入值 (加权平均值)
债务工具 16,772,042 现金流量折现法 风险调整折现率 [3.2%，8.0%]
本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据贴现和第三层次公允价值计量的金融
投资采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值，所采用的估值技术包括现金流折现法和
资产净值法。该估值技术中涉及的不可观察假设包括根据交易对手信用风险调整后的风险调整
折现率和资产净值等。
于资产负债表日，采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计
量结果的影响不重大。
以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然而，由于其他机构
可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团持续的第三层次公允价值计量的资产的年初余额与年末余额之间的调节信息如下：
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间
本期利得或损失总额 购买和结算 期末持有的资产
计入其他 计入损益的当期
期初余额 计入损益 综合收益 购买 结算 期末余额 未实现利得或损失
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
- 债务工具 10,704,894 197,100 - 1,530,000 (1,204,910) 11,227,084 2,191
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
- 票据贴现 - 2,326 3,139 572,156 - 577,621 (402)
- 债务工具 5,403,550 (130,528) 265,713 - (1,126,827) 4,411,908 (266,335)
- 权益工具 8,400 - - - - 8,400 -
合计 16,116,844 68,898 268,852 2,102,156 (2,331,737) 16,225,013 (264,546)
2018 年
本年利得或损失总额 购买和结算 年末持有的资产
计入其他 计入损益的当期
年初余额 计入损益 综合收益 购买 结算 年末余额 未实现利得或损失
可供出售金融资产
- 债务工具 16,228,836 719,592 - 5,350,000 (5,526,386) 16,772,042 (50,795)
- 权益工具 1,610 10,659 - - (12,269) - -
合计 16,230,446 730,251 - 5,350,000 (5,538,655) 16,772,042 (50,795)
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
注： 上述本集团于报告期内确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如
下：
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
本期计入损益的已实现利得或损失
- 利息收入 138,534 401,091
- 投资收益 194,910 10,433
合计 333,444 411,524
本期计入损益的未实现利得或损失
- 公允价值变动净收益 2,191 -
- 信用减值损失 (266,737) -
- 资产减值损失 - (50,795)
合计 (264,546) (50,795)
本期计入其他综合收益的利得或损失
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产公允价值变动 2,115 -
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用减值准备 266,737 -
合计 268,852 -
持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：
本集团上述第三层次公允价值计量的金融工具的公允价值是将与上述资产相关的预计现
金流量通过风险调整折现率进行折现确定的。所使用的折现率已经根据交易对手信用风
险进行了调整。公允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。
2、 以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
于报告期内，由于部分对估值结果有重大影响的参数由不可观察转为可观察，本集团于资产负
债表日将这些金融工具以从公允价值计量的第三次层次金融资产转入第二层次。
3、 估值技术变更及变更原因
于报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
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自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间财务报表
4、 非以公允价值计量项目的公允价值
除以下项目外，本集团于资产负债表日的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间
无重大差异：
本集团
2019 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 公允价值 账面价值
金融资产
以摊余成本计量
的金融投资 - 47,000,121 9,807,921 56,808,042 56,223,720
金融负债
已发行债务证券 - (50,055,283) - (50,055,283) (50,024,751)
2018 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 公允价值 账面价值
金融资产
持有至到期投资 - 42,910,628 - 42,910,628 43,072,409
应收款项类投资 - - 14,565,214 14,565,214 14,271,638
金融负债
已发行债务证券 - (57,389,677) - (57,389,677) (57,245,807)
对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团按下述方法来决定其公允价值：
以摊余成本计量的金融投资、持有至到期的金融资产和已发行债务证券金融负债的公允价值是
采用相关登记结算机构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况
的可观察输入值。对无法获得相关机构报价的，则按现金流折现法估算其公允价值。
十五、 比较数字
为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字进行了重分类。
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财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1、 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 (2008)》的规定，
本集团非经常性损益列示如下：
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
注释 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
固定资产处置净收益 / (损失) 4,371 (125)
政府补助和奖励 647 348
罚款支出 (320) (250)
睡眠户返还支出 (247) (328)
其他损益 (35) 1,403
捐赠支出 (4) (11)
股票处置收益 - 10,424
抵债资产处置净收益 - 16,350
非经常损益净额 (1) 4,412 27,811
以上有关项目对税务的影响 (2) (1,168) (6,983)
合计 3,244 20,828
其中：
影响本行股东净利润的非经常性损益 3,178 20,682
影响少数股东净利润的非经常性损益 66 146
注释：
(1) 上述非经常性损益相应在其他收益、资产处置收益 / (损失)、投资收益、营业外收入或营
业外支出中核算。
第1页
除上述非经常性损益之外，其他委托他人投资或管理资产的损益、已发生信用减值的贷
款减值准备转回 (单独进行减值测试的贷款损失准备转回)、持有以及处置以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融投资和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入属于本集团正
常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，本集团非公益性捐赠
支出以及罚款支出不能在税前列支。
2、 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010 年修订) 计算的每股收益如下：
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
期末普通股加权平均数 4,444,444 4,000,000
调整后期末普通股加权平均数 4,296,296 4,000,000
扣除非经常性损益前的每股收益
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,332,766 1,200,330
- 归属于母公司普通股股东的基本和稀释
每股收益 (人民币元 / 股) 0.31 0.30
扣除非经常性损益后的每股收益
- 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
股东的净利润 1,329,588 1,179,648
- 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
股东的基本和稀释每股收益 (人民币元 / 股) 0.31 0.29
于 2019 年 3 月 1 日，本行公开发行人民币普通股并在上海证券交易所挂牌上市，发行股票数
量 444,444,445 股，本次发行后，本行发行在外普通股股数为 4,444,444,445 股。
上述每股收益的计算基于本行截至 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 6 月 30 日发行在外普通股股
数。报告期内，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀释每股收益并无
差异。
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3、 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010 年修订) 计算的净资产收益率如下：
2019 年 1 月 1 日 2018 年 1 月 1 日
至 2019 年 至 2018 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司普通股股东的年末净资产 22,583,303 18,721,172
归属于母公司普通股股东的加权净资产 21,762,135 18,209,926
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,332,766 1,200,330
- 加权平均净资产收益率 6.12% 6.59%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,329,588 1,179,648
- 加权平均净资产收益率 6.11% 6.48%
4、 杠杆率信息
关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 (www.xacbank.com) “投资者关系——监管资本”
栏目。
5、 监管资本
关于本集团监管资本的信息，参见本行网站 (www.xacbank.com) “投资者关系——监管资
本”栏目。
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