山东滨州渤海活塞股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 49
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人李俊杰，主管会计工作负责人王云刚及会计机构负责人（会计主管人员）王云刚声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东滨州渤海活塞股份有限公司 公司法定中文名称缩写：滨州活塞 公司法定英文名称：Shandong Binzhou Bohai Piston Co., Ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G活塞 公司A股代码：600960 3、 公司注册地址：上海证券交易所 公司办公地址：山东省滨州市渤海二十路999号 邮政编码：256602 公司国际互联网网址：www.bhpiston.com 公司电子信箱：dsh@bhpiston.com 4、 公司法定代表人：李俊杰 5、 董事会秘书：季军 电话：0543-3288868 传真：0543-3288899 E-mail：dsh@bhpiston.com 联系地址：山东省滨州市渤海二十路999号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：山东滨州渤海活塞股份有限公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 859,129,965 708,433,94 21.27
.84 9.32
流动负债 703,082,098 590,797,32 19.00
.18 0.80
总资产 1,593,428,9 1,452,615, 9.69
26.62 502.95
股东权益（不含少数 565,520,328 557,246,27 1.48
股东权益） .99 7.96
每股净资产(元) 5.21 5.13 1.56
调整后的每股净资产 不适用
(元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同期增
6月） 减（％）
净利润 7,320,423.5 14,540,592 -49.66
2 .34
扣除非经常性损益的 7,344,652.3 14,555,169 -49.54
净利润 1 .75
每股收益(元) 0.07 0.13 -46.15
净资产收益率(%) 1.29 2.58 减少1.29个百分点
经营活动产生的现金 32,738,364. 19,321,344 69.44
流量净额 50 .47
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 740,839.27
其他长期资产产生的损益
债务重组损益 -777,001.65
所得税影响数 11,933.59
合计 -24,228.79
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋ 本次变动后
，－）
数量 比 送股 数量 比
例 例
一、有限售条件股份
1、国家持股 66,599,000 61. -12,678,626.97 53,920,37 49.
.00 35 3.03 67
2、国有法人持股 1,300,000. 1.2 1,300,000 1.2
00 0 .00 0
3、其他内资持股 650,000.00 0.6 -121,373.03 528,626.9 0.4
0 7 9
其中：境内法人
持股
境内自然人持股 650,000.00 0.6 -121,373.03 528,626.9 0.4
0 7 9
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 68,549,000 63. -12,800,000.00 55,749,00 51.
合计 .00 15 0.00 36
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 40,000,000 36. 12,800,000.00 52,800,00 48.
.00 85 0.00 64
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 40,000,000 36. 12,800,000.00 52,800,00 48.
股份合计 .00 85 0.00 64
三、股份总数 108,549,00 100 108,549,0 100
0.00 00
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 15,884
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增 持有有 质押或
例(%) 减 限售条 冻结的
件股份 股份数
数量 量
滨州市人 国有股东 49.67 53,920,37 -12,678,62 53,920,
民政府国 3.03 6.97 373
有资产监
督管理委
员会
交通银行 其他 0.92 999,769
－融通行
业景气证
券投资基
金
杨本贞 其他 0.49 528,626.9 -121,373.0 528,626
7 3 .97
济南汽车 国有股东 0.30 325,000 325,000
配件厂
河南省中 国有股东 0.30 325,000 325,000
原内配股
份有限公
司
信阳内燃 国有股东 0.30 325,000 325,000
机配件总
厂
山东大学 国有股东 0.30 325,000 325,000
计算机科
学技术研
究所
赵启胜 其他 0.21 223,000
浙江中财 其他 0.16 170,353
招商投资
集团有限
公司
常志清 其他 0.16 170,000
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－融通行业景气证 999,769 人民币普通股
券投资基金
赵启胜 223,000 人民币普通股
浙江中财招商投资集团有限 170,353 人民币普通股
公司
常志清 170,000 人民币普通股
丁志华 167,200 人民币普通股
欧润响 167,000 人民币普通股
吴刚 150,000 人民币普通股
沈新佳 145,280 人民币普通股
深圳市野村投资发展有限公 144,868 人民币普通股
司
陈桂芬 143,204 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动关系的说明
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件 持有的有限 有限售条件股份可上 限售条件
号 股东名称 售条件股份 市交易情况
数量 可上市交易 新增
时间 可上
市交
易股
份数
量
1 滨州市人民 53,920,373 2009年3月28 1、所持有公司原非
政府国有资 .03 日 流通股股份自股权分
产监督管理 置改革方案实施之日
委员会 起36个月内不上市交
易。2、前述承诺期
满后通过上海证券交
易所挂牌交易出售的
公司股份,在12个月
内不超过公司总股本
的5%,24个月内不超
过10%。3、信阳内燃
机配件总厂、河南省
中原内配股份有限公
司、济南汽车配件厂
和山东大学计算机科
学技术研究所四家非
流通股股东所偿还滨
州市人民政府国有资
产监督管理委员会代
垫对价股份,同受上
述两款承诺约束。
2 杨本贞 528,626.97 2007年3月28
日
3 济南汽车配 325,000 2007年3月28 该部分非流通股股东
件厂 日 所持股份如上市流通
或转让,应当向滨州
市人民政府国有资产
监督管理委员会偿还
代为垫付股份,或取
得滨州市人民政府国
有资产监督管理委员
会同意。
4 河南省中原 325,000 2007年3月28 该部分非流通股股东
内配股份有 日 所持股份如上市流通
限公司 或转让,应当向滨州
市人民政府国有资产
监督管理委员会偿还
代为垫付股份,或取
得滨州市人民政府国
有资产监督管理委员
会同意。
5 信阳内燃机 325,000 2007年3月28 该部分非流通股股东
配件总厂 日 所持股份如上市流通
或转让,应当向滨州
市人民政府国有资产
监督管理委员会偿还
代为垫付股份,或取
得滨州市人民政府国
有资产监督管理委员
会同意。
6 山东大学计 325,000 2007年3月28 该部分非流通股股东
算机科学技 日 所持股份如上市流通
术研究所 或转让,应当向滨州
市人民政府国有资产
监督管理委员会偿还
代为垫付股份,或取
得滨州市人民政府国
有资产监督管理委员
会同意。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称公司）于2006年5月19日在公司会议室召开2005年度股东大会，进行了董事会、监事会换届选举，会议采用累积投票制选举李俊杰、许红岩、林风华、胡新民、王云刚、季军、文宗瑜、陆家祥、邢峥作为公司第三届董事会董事,其中文宗瑜、陆家祥、邢峥为公司独立董事；会议采用累积投票制选举孟杰、王洪波，与职工监事王继跃一并为公司第三届监事会监事。 公司第三届董事会第一次会议于2006年5月19日召开，会议审议并通过了以下议案：一、选举李俊杰先生为董事长。二、选举许红岩女士为副董事长。三、根据董事长李俊杰提名,聘任林风华先生为总经理。四、根据林风华总经理提名,聘任胡新民、孟庆军、张天宇、徐钦友、张国华先生为副总经理。五、根据林风华总经理提名,聘任王云刚先生为财务总监。六、根据董事长李俊杰提名,聘任季军先生为董事会秘书。 公司第三届监事会第一次会议于2006年5月19日召开，会议审议并通过以下决议：选举孟杰先生为公司第三届监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕“质量、市场、节能、创新”的经营主题，坚持技术创新，加快产品结构调整，增强核心竞争力；节约挖潜，推广节能降耗措施，优化资源；加大市场整合力度，完善营销体系，大力开拓国际客户；提高质量意识，通过完善质量体系建设接轨国际化管理。1～6月份公司整体经营运转态势良好，但由于原材料、燃动力价格持续上涨因素影响，造成生产成本大幅增加，同时，由于处于中间产品生产环节，产品售价提升存在较大限制，公司的利润空间受到挤压。报告期公司完成主营业务收入36,759万元，同比减少0.49％，实现主营业务利润6,360万元，同比减少7.33%，实现净利润732万元，同比减少 49.66％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务收 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
或分产 入 本 务利润 业务 务成本 利润率比
品 率(%) 收入 比上年 上年同期
比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行业
交通运 367,585,78 300,673,347 18.20 -0.49 0.04 减少0.44
输设备 7.75 .61 个百分点
制造业
分产品
汽车用 267,568,59 212,322,271 20.65 1.05 2.18 减少0.88
活塞 4.21 .63 个百分点
摩托车 2,207,880. 2,294,915.4 -3.94 -30.1 -39.37 增加15.7
用活塞 14 6 7 7个百分
点
农机用 59,876,747 57,396,955. 4.14 -0.86 6.72 减少6.77
活塞 .52 10 个百分点
船用活 18,097,362 12,928,213. 28.56 -30.6 -36.89 增加7.03
塞 .29 13 7 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
东北地区 39,538,693.87 -0.43
华北地区 43,640,505.41 17.75
华东地区 211,225,447.87 3.36
华中地区 15,182,647.05 3.64
华南地区 25,001,701.32 -9.23
西南地区 14,966,876.95 -10.91
西北地区 6,511,740.88 16.97
其他 11,518,174.40 -51.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、引进柔性生产线及关键设备，提高活塞制造能力项目 公司出资45,000,000元人民币投资该项目。项目进度：100%。 2)、提高锻钢活塞生产能力技术改造项目 公司出资60,000,000元人民币投资该项目。项目进度：85%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》，《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关规定和要求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，促进了公司发展。 报告期内,为进一步规范公司运作，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则（2006年修订）》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《关于督促上市公司修改公司章程的通知》等有关规定和要求，公司结合实际情况对《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司股东大会议事规则》的部分条款进行了修订，以保证公司的治理结构进一步规范。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交 关联 关联交易 占同类 关联 市 关联交
名称 交易 易定价 交易 金额 交易金 交易 场 易对公
内容 原则 价格 额的比 结算 价 司利润
例(%) 方式 格 的影响
滨州盟 销售 双方按 27,542,0 100
威BBS轮 合金 照金属 32.13
毂有限 铝液 交易现
公司 货价协
商定价
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本公司向关联人（与公司同一董事长）滨州盟威BBS轮毂有限公司2005年4月12日，公司与滨州盟威BBS轮毂有限公司签署了《原料供应协议》，本协议履行期限为2005年1月1日起至2007年12月31日止。2006年公司将继续执行上述协议。
2、其他重大关联交易
根据公司与滨州盟威制造有限公司公司签订的《土地使用权租赁协议》，自2005年1月1日起至2052年9月2日止，由公司有偿租用滨州盟威制造有限公司合法拥有的土地使用权，总面积为403,030.5平方米，该等土地使用权的年租金价格为17.86元/平方米，年租金总计为720万元。2005年公司已付清上述费用720万元。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保 担保期限 是否履行 是否为关联
对象 （协议签 类型 完毕 方担保
署日）
山东 2006年4 20,000,0 一般 2006年4 否 否
滨州 月19日 00 担保 月19日～
亚光 2008年4
毛巾 月18日
有限
公司
山东 2006年6 80,000,0 一般 2006年6 否 否
滨州 月18日 00 担保 月18日～
亚光 2007年6
毛巾 月17日
有限
公司
报告期内担保发生额合计 100,000,000
报告期末担保余额合计 100,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合
计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 100,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 17.95
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的
被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年4月19日，本公司为山东滨州亚光毛巾有限公司提供担保，担保金额为20,000,000元人民币,担保期限为2006年4月19日至2008年4月18日。该事项已于2006年3月6日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2006年6月18日，本公司为山东滨州亚光毛巾有限公司提供担保，担保金额为80,000,000元人民币,担保期限为2006年6月18日至2007年6月18日。该事项已于2006年4月15日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股 特殊承诺 承
东 诺
名 履
称 行
情
况
滨 1、所持有公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36 按
州 个月内不上市交易。2、前述承诺期满后通过上海证券交易所挂牌 承
市 交易出售的公司股份,在12个月内不超过公司总股本的5%,24个月内 诺
国 不超过10%。3、信阳内燃机配件总厂、河南省中原内配股份有限公 执
资 司、济南汽车配件厂和山东大学计算机科学技术研究所四家非流通 行
委 股股东所偿还滨州市人民政府国有资产监督管理委员会代垫对价股
份,同受上述两款承诺约束。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及 刊载 刊载的互联
版面 日期 网网站及检
索路径
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公告 5日 cn
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董事会投票委托征集函 证券报、证券时报 年2月 ww.sse.com.
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北京中银律师事务所关于山东滨 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
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律意见书 证券报、证券时报 年2月 ww.sse.com.
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关于股权分置改革方案沟通协商 证券报、证券时报 年2月 ww.sse.com.
情况暨调整股权分置改革方案的 、证券日报 22日 cn
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山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
股权分置改革说明书(修订版) 证券报、证券时报 年2月 ww.sse.com.
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股权分置改革说明书摘要(修订 证券报、证券时报 年2月 ww.sse.com.
版) 、证券日报 22日 cn
山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
关于召开股权分置改革相关股东 证券报、证券时报 年3月 ww.sse.com.
会议的第一次提示性公告 、证券日报 3日 cn
山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
对外提供担保的公告 证券报 年3月 ww.sse.com.
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滨州活塞关于更换保荐机构及保 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
荐代表人的公告 证券报 年3月 ww.sse.com.
7日 cn
山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
关于股权分置改革方案获山东省 证券报、证券时报 年3月 ww.sse.com.
国资委批准的公告 、证券日报 8日 cn
山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
关于召开股权分置改革相关股东 证券报、证券时报 年3月 ww.sse.com.
会议的第二次提示性公告 、证券日报 13日 cn
山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
关于股权分置改革相关股东会议 证券报、证券时报 年3月 ww.sse.com.
表决结果公告 、证券日报 16日 cn
滨州活塞股权分置改革相关股东 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
会议的法律意见书 证券报、证券时报 年3月 ww.sse.com.
、证券日报 16日 cn
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股权分置改革方案实施公告 证券报、证券时报 年3月 ww.sse.com.
、证券日报 22日 cn
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第二届董事会第十八次会议决议 证券报 年4月 ww.sse.com.
公告暨召开2005年度股东大会的 15日 cn
通知
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第二届监事会第八次会议决议公 证券报 年4月 ww.sse.com.
告 15日 cn
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专项审核报告山东滨州渤海活塞 证券报 年4月 ww.sse.com.
股份有限公司对外提供担保的公 15日 cn
告
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专项审核报告 证券报 年4月 ww.sse.com.
15日 cn
山东滨州渤海活塞股份有限公司 中国证券报、上海 2006 上交所网站w
2005年年度报告 证券报 年4月 ww.sse.com.
15日 cn
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2005年年度报告摘要 证券报 年4月 ww.sse.com.
15日 cn
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2006年第一季度报告 证券报 年4月 ww.sse.com.
15日 cn
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第三届监事会第一次会议决议公 证券报 年5月 ww.sse.com.
告 20日 cn
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第三届董事会第一次会议决议公 证券报 年5月 ww.sse.com.
告 20日 cn
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2005年度股东大会决议公告 证券报 年5月 ww.sse.com.
20日 cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 299,703,3 217,287,2 214,350,35 183,838,7
79.35 46.35 5.35 48.17
短期投资
应收票据 66,260,82 63,571,51 65,260,825 63,271,51
5.32 3.05 .32 3.05
应收股利
应收利息
应收账款 129,604,9 102,112,2 129,093,43 101,661,5
32.61 79.10 0.30 40.90
其他应收款 2,855,109 2,502,246 2,015,025. 1,348,339
.42 .50 82 .20
预付账款 74,390,00 34,689,34 92,022,190 56,379,51
8.91 2.29 .04 7.51
应收补贴款 146,597.1 146,597.1 146,597.10 146,597.1
0 0 0
存货 286,169,1 287,932,4 262,453,45 261,925,0
13.13 03.01 3.95 37.27
待摊费用 192,321.9
2
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 859,129,9 708,433,9 765,341,87 668,571,2
65.84 49.32 7.88 93.20
长期投资：
长期股权投资 3,880,226 4,122,283 70,467,207 66,682,35
.99 .97 .66 0.25
长期债权投资
长期投资合计 3,880,226 4,122,283 70,467,207 66,682,35
.99 .97 .66 0.25
其中：合并价 2,380,226 2,622,283
差 .99 .97
其中：股权投 2,380,226 2,622,283
资差额 .99 .97
固定资产：
固定资产原价 862,700,7 865,351,3 724,291,97 745,926,4
40.95 60.73 9.25 23.53
减：累计折旧 246,768,6 217,977,7 188,996,59 176,045,8
54.09 56.62 2.25 86.85
固定资产净值 615,932,0 647,373,6 535,295,38 569,880,5
86.86 04.11 7.00 36.68
减：固定资产 1,252,805 1,252,805
减值准备 .79 .79
固定资产净额 614,679,2 646,120,7 535,295,38 569,880,5
81.07 98.32 7.00 36.68
工程物资 4,380,186 6,702,823 4,380,186. 6,702,823
.99 .27 99 .27
在建工程 87,824,85 67,263,46 86,879,829 67,093,21
5.82 2.86 .57 0.57
固定资产清理 4,034,252
.54
固定资产合计 710,918,5 720,087,0 626,555,40 643,676,5
76.42 84.45 3.56 70.52
无形资产及其
他资产：
无形资产 19,500,15 19,972,18 4,329,943
7.37 5.21 .20
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其 19,500,15 19,972,18 4,329,943
他资产合计 7.37 5.21 .20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,593,428 1,452,615 1,462,364, 1,383,260
,926.62 ,502.95 489.10 ,157.17
流动负债：
短期借款 180,000,0 180,000,0 180,000,00 180,000,0
00.00 00.00 0.00 00.00
应付票据 344,000,0 242,158,5 214,000,00 182,158,5
00.00 53.00 0.00 53.00
应付账款 115,019,9 91,555,21 161,031,25 86,738,30
74.28 1.21 9.24 2.41
预收账款 27,392,07 30,926,47 27,162,994 30,699,44
6.42 1.59 .68 9.24
应付工资 331,138.4 2,624,502 98,216.00 2,387,280
6 .46 .00
应付福利费 9,029,594 10,375,47 4,603,746. 7,759,347
.35 8.70 85 .78
应付股利 743,115.2 800,873.2 585,000.00 585,000.0
6 6 0
应交税金 3,617,554 5,539,860 1,791,674. 5,732,959
.80 .84 14 .02
其他应交款 328,086.7 45,465.76 246,393.34 27,346.17
9
其他应付款 19,204,82 23,914,55 9,066,792. 52,044,49
5.22 9.48 40 9.48
预提费用 3,415,732 2,856,344 3,099,625. 2,789,864
.60 .50 00 .21
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 703,082,0 590,797,3 601,685,70 550,922,6
98.18 20.80 1.65 01.31
长期负债：
长期借款 302,339,0 281,339,0 278,921,82 258,921,8
45.56 45.56 4.65 24.65
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,119,602 5,119,602 850,000.00 850,000.0
.91 .91 0
其他长期负债
长期负债合计 307,458,6 286,458,6 279,771,82 259,771,8
48.47 48.47 4.65 24.65
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,010,540 877,255,9 881,457,52 810,694,4
,746.65 69.27 6.30 25.96
少数股东权益 17,367,85 18,113,25
0.98 5.72
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 108,549,0 108,549,0 108,549,00 108,549,0
股本） 00.00 00.00 0.00 00.00
减：已归还投
资
实收资本（或 108,549,0 108,549,0 108,549,00 108,549,0
股本）净额 00.00 00.00 0.00 00.00
资本公积 332,415,5 331,461,9 335,728,65 334,775,0
48.35 20.84 5.95 28.44
盈余公积 24,934,19 24,934,19 24,934,190 24,934,19
0.64 0.64 .64 0.64
其中：法定公 8,311,396 8,311,396 8,311,396. 8,311,396
益金 .88 .88 88 .88
未分配利润 99,621,59 92,301,16 111,695,11 104,307,5
0.00 6.48 6.21 12.13
拟分配现金股
利
外币报表折算
差额
减：未确认投
资损失
所有者权益（ 565,520,3 557,246,2 580,906,96 572,565,7
或股东权益） 28.99 77.96 2.80 31.21
合计
负债和所有者 1,593,428 1,452,615 1,462,364, 1,383,260
权益（或股东 ,926.62 ,502.95 489.10 ,157.17
权益）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 367,585,7 369,393,9 366,862, 358,485,7
收入 87.75 16.08 587.50 65.15
减：主营业务 300,673,3 300,538,7 304,166, 302,478,0
成本 47.61 24.54 279.99 56.61
主营业务税金 3,309,023 222,553.9 2,826,94 10,739.58
及附加 .06 2 2.58
二、主营业务 63,603,41 68,632,63 59,869,3 55,996,96
利润（亏损以 7.08 7.62 64.93 8.96
“-”号填列）
加：其他业务 9,812,868 6,280,915 8,204,76 11,723,06
利润（亏损以 .48 .32 8.44 4.48
“-”号填列）
减:营业费用 14,400,30 14,974,36 13,982,8 14,516,08
5.50 8.43 42.54 2.61
管理费用 33,383,19 32,483,89 25,700,8 28,078,08
2.53 4.36 05.92 5.96
财务费用 14,892,15 5,458,089 15,198,2 4,963,250
5.20 .35 80.62 .34
三、营业利润 10,740,63 21,997,20 13,192,2 20,162,61
（亏损以“-” 2.33 0.80 04.29 4.53
号填列）
加：投资收益 -242,056. -428,885. -2,132,6 -272,095.
（损失以“-” 98 05 49.47 53
号填列）
补贴收入
营业外收入 837,379.3 750,309.5 830,315. 624,540.9
7 9 37 0
减：营业外支 873,541.7 772,066.9 863,595. 764,734.9
出 5 2 47 4
四、利润总额 10,462,41 21,546,55 11,026,2 19,750,32
（亏损总额以 2.97 8.42 74.72 4.96
“-”号填列）
减：所得税 3,887,394 7,123,737 3,638,67 6,517,607
.18 .11 0.64 .24
减：少数股东 -745,404. -117,771.
损益 73 03
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 7,320,423 14,540,59 7,387,60 13,232,71
亏损以“-”号 .52 2.34 4.08 7.72
填列）
加：年初未分 92,301,16 101,213,9 104,307, 112,036,4
配利润 6.48 70.18 512.13 72.99
其他转入
六、可供分配 99,621,59 115,754,5 111,695, 125,269,1
的利润 0.00 62.52 116.21 90.71
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 99,621,59 115,754,5 111,695, 125,269,1
分配的利润 0.00 62.52 116.21 90.71
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 16,282,35 16,282,35
利 0.00 0.00
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 99,621,59 99,472,21 111,695, 108,986,8
润(未弥补亏损 0.00 2.52 116.21 40.71
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 456,236,489.93 455,435,792.45
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 5,412,702.16 4,179,008.11
有关的现金
现金流入小计 461,649,192.09 459,614,800.56
购买商品、接受劳务支 334,809,515.49 352,504,871.28
付的现金
支付给职工以及为职工 52,767,616.34 38,276,556.97
支付的现金
支付的各项税费 36,197,360.82 30,273,220.08
支付的其他与经营活动 5,136,334.94 4,374,526.24
有关的现金
现金流出小计 428,910,827.59 425,429,174.57
经营活动产生的现金流 32,738,364.50 34,185,625.99
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 3,300,000.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 1,598,156.56 1,263,970.50
有关的现金
现金流入小计 4,898,156.56 1,263,970.50
购建固定资产、无形资 40,935,240.28 41,058,741.53
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 40,935,240.28 42,558,741.53
投资活动产生的现金流 -36,037,083.72 -41,294,771.03
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 436,600,000.00 418,505,900.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 436,600,000.00 418,505,900.00
偿还债务所支付的现金 336,000,000.00 366,000,000.00
分配股利、利润或偿付 14,885,147.78 14,885,147.78
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 350,885,147.78 380,885,147.78
筹资活动产生的现金流 85,714,852.22 37,620,752.22
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 82,416,133.00 30,511,607.18
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 7,320,423.52 7,387,604.08
加：少数股东损益(亏损 -745,404.73
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 2,299,575.70 2,337,036.39
备
固定资产折旧 34,912,347.65 29,225,907.63
无形资产摊销 472,027.84 49,203.90
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 192,321.92
加）
预提费用增加（减：减 559,388.10 309,730.79
少）
处理固定资产、无形资 -48,545.04 -61,491.32
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,061,961.02 16,363,585.05
投资损失（减：收益） 242,056.98 2,132,649.47
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 1,763,289.88 -5,765,736.51
）
经营性应收项目的减少( -58,055,088.07 -49,132,630.73
减：增加)
经营性应付项目的增加( 27,764,009.73 31,339,767.24
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 32,738,364.50 34,185,625.99
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 299,703,379.35 214,350,355.35
减：现金的期初余额 217,287,246.35 183,838,748.17
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 82,416,133.00 30,511,607.18
加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合 13,784,59 2,893,57 594,002 594,002. 16,084,1
计 5.90 8.09 .39 39 71.60
其中：应收 12,341,21 2,865,22 140,982 140,982. 15,065,4
账款 1.55 5.69 .59 59 54.65
其他应收款 1,443,384 28,352.4 453,019 453,019. 1,018,71
.35 0 .80 80 6.95
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 4,769,819 4,769,81
备合计 .28 9.28
其中：库存 4,769,819 4,769,81
商品 .28 9.28
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 1,252,805 1,252,80
值准备合计 .79 5.79
其中：房屋 32,919.67 32,919.6
、建筑物 7
机器设备 1,219,886 1,219,88
.12 6.12
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 19,807,22 2,893,57 0 594,002 594,002. 22,106,7
计 0.97 8.09 .39 39 96.67
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合 13,113,53 2,827,82 0 490,787 490,787. 15,450,5
计 5.42 3.70 .31 31 71.81
其中：应收 12,091,06 2,827,82 133,674 133,674. 14,785,2
账款 8.26 3.70 .18 18 17.78
其他应收款 1,022,467 357,113 357,113. 665,354.
.17 .13 13 04
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 4,769,819 4,769,81
备合计 .28 9.28
其中：库存 4,769,819 4,769,81
商品 .28 9.28
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 17,883,35 2,827,82 0 490,787 490,787. 20,220,3
计 4.70 3.70 .31 31 91.09
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.25 11.25 0.59 0.59
营业利润 1.90 1.90 0.10 0.10
净利润 1.29 1.294 0.07 0.0674
扣除非经常性损益后的净利润 1.299 1.299 0.0677 0.0677
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公司概况
山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东活塞厂作为主要发起人，联合河南省中原内燃机配件总厂、信阳内燃机配件总厂、济南汽车配件厂、山东大学计算机科学技术研究所及杨本贞先生个人为发起人共同发起设立。经山东省人民政府鲁政股字[1999]58号批准证书批准，于1999年12月31日成立，并取得山东省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为3700001804923。2004年3月12日，经中国证监会证监发行字[2004]29号通知批准，公司于2004年3月23日公开发行人民币普通股股票4000万股，并于2004年4月7日在上海证券交易所上市。现注册资本为人民币10,854.90万元。 公司经营范围：活塞、机械零部件、汽车零部件、内燃机及零部件、汽车压缩机及零部件、摩托车及零部件的生产和销售；铝箔的生产、销售；汽车（不含小轿车）销售；铝及铝制品的生产、销售；机床设备及配件的生产、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及财政部颁布的其他会计规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。公司改制设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。
5、外币业务核算方法：
发生外币业务时，按业务发生时中国人民银行公布的人民币对美元、日元、港币的基准汇率作为折算汇率，美元、日元、港币以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。 期末，将各种外币账户的外币余额按照期末汇率折合为人民币。按照期末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，先计入长期待摊费用，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、外币会计报表的折算方法：
所有资产、负债类项目均按照决算日的市场汇率折算，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照决算日的市场汇率折算；年初数及上年实际数均按照上期折算后的数额列示。外币报表折算差额在资产负债表“未分配利润”项目后单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
（1） 短期投资计价及其收益的确认方法 短期投资在取得时按照投资成本计量；实际收到的现金股利或利息，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的除外。处置短期投资时，按照短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2） 跌价准备的计提依据与方法 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，根据单项投资项目，计提短期投资跌价准备
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务单位破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项；债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 10 10
1－2年 20 20
2－3年 50 50
3年以上 100 100
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10、存货核算方法：
（1） 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 （2） 存货的盘存制度为永续盘存制。存货在取得时，按实际成本入账。领用或发出的原材料、在产品、产成品等采用移动加权平均法确定其实际成本；低值易耗品和周转使用的包装物在领用时采用“一次摊销法”进行摊销。 （3）生产成本在各种产品之间的分配方法为：直接材料按照材料定额耗用量分配,直接人工和制造费用按照所耗用的工时分配；生产成本在完工产品及在产品之间的分配方法为：直接材料按照产品重量分配，直接人工和制造费用按照约当产量法分配。 （4）期末时对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额，计提存货跌价准备。产成品存货保存期超过18个月的，计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期股权时，按照初始投资成本入账。 投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用成本法核算的，公司在股权持有期内当被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告发放现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，作为当期投资损益；公司确认的被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 处置长期股权投资时，按照投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ② 股权投资差额及其摊销方法： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的借方差额，作为股权投资差额分期摊销：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，采用直线法按10年摊销。对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的贷方差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资的核算方法： ①长期债权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期债权时，按照初始投资成本入账。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 处置长期债权投资时，按照实际取得的价款与长期债权投资的账面价值的差额，作为当期投资损益。 ②债券投资溢价或折价的摊销方法： 长期债券投资实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的计提： 期末时，公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-45 5 3.2-2.1
机器设备 4-15 5 24-6.4
电子设备 8-10 5 12-9.5
运输设备 6 5 16
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（2） 固定资产计价：按取得时的成本入账，包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3） 固定资产折旧方法：采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%）确定折旧率
(2) 减值准备的计提方法：
期末时对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程在发生时，按照实际成本计价。 （2）在建工程减值准备的计提： 期末时对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时，按照实际成本计价。 （2）无形资产的摊销： 无形资产自取得当月起在按以下原则确定的年限内分期平均摊销：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 期末时对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： 因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建的固定资产的成本；金额较小的，直接记入当期财务费用。在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，当同时满足借款费用开始资本化的条件时，计入所购建的固定资产的成本。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。在所购建固定资产达到 （3）借款费用开始资本化的条件： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
17、应付债券的核算方法：
应付债券，按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则：
商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年内开始并完成，在劳务完成时确认收入。 让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠计量时确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照财会[2003]12号文的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。
21、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
合并会计报表编制执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。合并范围的确定原则为公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的子公司；合并时，以母公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。除子公司采用的主要会计政策与母公司差异不大且对财务状况和经营成果影响不大，可直接使用子公司的会计报表外，合并时母子公司采用相同的会计政策，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17
城建税 实际缴纳流转税额 7
企业所得税 应税所得额 33
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(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注 法 注册资 经营范围 投资额 权益比 是否合并
册 定 本 直 间 例(%)
地 代 接 接
表
人
滨州渤海 滨 许 360万美 活塞专用 22,352, 75 是
机械有限 州 红 元 设备及配 490.00
公司 岩 件
淄博渤海 淄 林 9,810,0 活塞及活 13,725, 84 是
活塞有限 博 风 00.00 塞铸件、 434.85 .7
责任公司 华 镶环 1
长春渤海 长 王 53,960, 内燃机活 23,231, 75 是
活塞有限 春 宝 000.00 塞制造、 850.28
责任公司 沛 机械配件
加工等
惠民渤海 惠 胡 4,500,0 10 是
活塞有限 民 新 00.00 0
公司 民
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（1）合并报表范围发生变更的内容和原因 2006年4月13日公司将山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司以2006年2月28日为评估基准日经评估的净资产以及部分现金作为出资，设立惠民渤海活塞有限公司，公司拥有其 100%股权。自2006年4月13日将其纳入合并会计报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 20,440.49 6,914.43
银行存款：
人民币 185,682,938.86 100,442,535.59
其他货币资金： 114,000,000.00 116,837,796.33
合计 299,703,379.35 217,287,246.35
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2006年06月30日货币资金余额较2005年末增加37.93%，主要为公司充分运用银行 承兑汇票结算方式,开具银行承兑汇票增加, 导致存入承兑保证金增加。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 66,260,825.32 63,571,513.05
合计 66,260,825.32 63,571,513.05
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2006年6月末应收票据无质押。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 142,975,9 98. 14,297,5 112,515,1 98. 11,251,517.42
以内 59.93 83 96.00 74.24 31
一至 636,855.5 0.4 127,371. 666,073.5 0.5 133,214.71
二年 0 4 10 4 8
二至 834,168.5 0.5 417,084. 631,526.9 0.5 315,763.45
三年 6 8 28 0 5
三年 223,403.2 0.1 223,403. 640,715.9 0.5 640,715.97
以上 7 5 27 7 6
合计 15,065,4 12,341,211.55
54.65
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏 12,341,21 2,865,225. 140,982.5 140,982.5 15,065,45
帐准备 1.55 69 9 9 4.65
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 75,788,918.2 52.39 1,762,482.56 44.67
单位合计及 6
比例
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(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公 欠款金额 欠款 欠款 计提坏 计提坏
司关系 时间 原因 帐金额 帐比例
一汽解放汽车有限公 购销 28,895,7 1年 销货 2,889,5 10
司无锡柴油机分公司 67.36 以内 款 76.74
滨州盟威BBS轮毂有限 购销 14,479,4 1年 销货 1,447,9 10
公司 39.07 以内 款 43.91
潍柴动力有限公司 购销 14,235,0 1年 销货 1,423,5 10
09.88 以内 款 00.99
一汽解放汽车有限公 购销 9,813,61 1年 销货 981,361 10
司大连柴油机分公司 8.95 以内 款 .90
广西玉柴机械专卖有 购销 8,365,08 1年 销货 836,508 10
限责任公司 3.00 以内 款 .30
合计 / / / 7,878,8 /
91.84
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(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 2,018,1 52.10 201,810 1,853,0 46.97 185,306.40
以内 03.95 .40 63.90
一至 795,808 20.54 159,161 1,010,1 25.60 202,039.80
二年 .60 .72 98.99
二至 804,337 20.76 402,168 52,859. 1.34 26,529.81
三年 .97 .99 62
三年 255,575 6.60 255,575 1,029,5 26.09 1,029,508.34
以上 .85 .85 08.34
合计 3,873,8 100 1,018,7 3,945,6 100 1,443,384.35
26.37 16.96 30.85
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转出数 合计
其他应收款 1,443,284 28,352.40 453,019.8 453,019.8 1,018,716
坏帐准备 .34 0 0 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 1,725,251.97 44.54 1,762,482.56 44.67
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款 计提坏帐 计提坏帐
间 原因 金额 比例
滨州实验学校 500,000.0 1-2年 垫付 100,000.0 20
0 款 0
吉林省煤炭工业运销 419,744.0 1年以 货款 41,974.40 10
公司 0 内
长春二道供电局 337,507.9 1年以 电费 33,950.80 10
7 内
昆明云内动力股份有 300,000.0 3年以 保证 300,000.0 100
限公司 0 上 金 0
山东大学 168,000.0 1-2年 垫付 336,800 20
0 款
合计 1,725,251 / / 509,525.2 /
.97 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 52,521,457.5 70.60 32,918,955.2 94.90
4 9
一至二年 21,666,090.7 29.13 1,527,834.22 4.40
4
二至三年 202,460.63 0.27 76,720.95 0.22
三年以上 0.00 165,831.83 0.48
合计 74,390,008.9 100 34,689,342.2 100
1 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预付山铝等材料款增加 注：2006年6月末预付账款中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收出口退税 146,597.10 146,597.10
合计 146,597.10 146,597.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材 26,235,5 26,235,5 32,693,94 32,693,94
料 99.56 99.56 4.62 4.62
库存 174,038, 4,769,81 169,268, 156,899,8 4,769,8 152,130,0
商品 214.88 9.28 395.6 56.64 19.28 37.36
在产 58,920,0 58,920,0 64,127,87 64,127,87
品 06.09 06.09 5.02 5.02
包装 625,502. 625,502. 465,663.8 465,663.8
物 56 56 4 4
低值 9,903,39 9,903,39 5,983,138 5,983,138
易耗 3.51 3.51 .90 .90
品
委托 -561,716 -561,716 313,737.9 313,737.9
加工 .29 .29 1 1
材料
自制 21,777,9 21,777,9 32,218,00 32,218,00
半成 32.10 32.10 5.36 5.36
品
合计 290,938, 4,769,81 286,169, 292,702,2 4,769,8 287,932,4
932.41 9.28 113.13 22.29 19.28 03.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他股权投资 1,500,000.0 1,500,000.0
0 0
股权投资差额 2,622,283.9 242,056. 2,380,226.9
7 98 9
合计
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 4,122,283.9 / / 3,880,226.9
7 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注 投资成 期初余额 期末余 核算
册资本比例(%) 本 额 方法
信阳银光机械有 2.64 500,000 500,000. 500,000 成本
限责任公司 .00 00 .00 法
北京福田环保动 0.30 1,000,0 1,000,00 1,000,0 成本
力股份有限公司 00.00 0.00 00.00 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 本期减少 期末余额
淄博渤海活塞有限公司 4,841,139.62 242,056.98 2,380,226.99
合计 242,056.98 2,380,226.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额是公司对淄博渤海活塞有限责任公司投资时，投资额与按投资比例享有的淄博渤海活塞有限责任公司账面净资产的差异。
(4) 合并价差
期末不存在长期投资减值。 2006年6月末投资总额占净资产的比例为0.27%。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 865,351,360 862,700,740
.73 .95
其中：房屋及建 331,964,979 2,717,400.6 334,682,380
筑物 .62 0 .22
机器设备 145,233,761 3,819,006.4 1,789,911. 147,262,856
.67 1 17 .91
电子设备 375,268,534 2,527,992.6 9,902,090. 367,894,436
.29 4 74 .19
运输设备 12,884,085. 529,590.00 552,607.52 12,861,067.
15 63
二、累计折旧合 217,977,756 246,768,654
计： .62 .09
其中：房屋及建 18,103,069. 6,096,291.5 24,199,361.
筑物 77 8 35
机器设备 37,736,743. 6,951,489.3 1,002,040. 43,686,192.
18 5 17 36
电子设备 156,926,466 21,012,629. 4,695,013. 173,244,082
.29 63 41 .51
运输设备 5,211,477.3 851,937.09 424,396.60 5,639,017.8
8 7
三、固定资产净 647,373,604 615,932,086
值合计 .11 .86
其中：房屋及建 313,861,909 310,483,018
筑物 .95 .87
机器设备 107,497,018 103,576,664
.49 .55
电子设备 218,342,068 194,650,353
.68
运输设备 7,672,607.7 7,222,049.7
7 6
四、减值准备合 1,252,805.7 1,252,805.7
计 9 9
其中：房屋及建 32,919.67 32,919.67
筑物
机器设备 1,219,886.1 1,219,886.1
2 2
电子设备
运输设备
五、固定资产净 646,120,798 614,679,281
额合计 .32 .07
其中：房屋及建 313,828,990 310,450,099
筑物 .18 .2
机器设备 106,277,132 102,356,778
.37 .43
电子设备 218,342,068 194,650,353
.68
运输设备 7,672,607.7 7,222,049.7
7 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.2006年6月末固定资产无置换、担保情况。 2.固定资产减值是公司收购淄博渤海活塞有限责任公司时，对以2000年12月31日为基准日进行资产评估确定的可收回金额低于账面价值的固定资产，计提的减值准备。
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 6,702,823.27 2,322,636.28 4,380,186.99
合计 6,702,823.27 2,322,636.28 4,380,186.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 87,824,8 87,824,8 67,263,46 67,263,46
程 55.82 55.82 2.86 2.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 预算数 期初数 本期增加 本期减 转入固 工 期末数
称 少 定资产 程
投
入
占
预
算
比
例
引进柔 45,000,0 42,004, 3,000,00 9,562, 10 35,441,2
性生产 00.00 121.05 0.00 890.11 0 30.94
线及关
键设备
，提高
活塞制
造能力
项目
提高锻 60,000,0 22,000, 28,752,3 85 50,752,3
钢活塞 00.00 000.00 79.98 79.98
生产能
力技术
改造项
目
淄博公 170,252 397,188. 567,441.
司钢结 .29 93 22
构厂房
预付进 3,089,0 377,585. 201,19 3,265,47
口设备 89.52 03 9.05 5.50
款项
其他 2,201,6 -2,201,6
71.82 71.82
合计 67,263, 32,527,1 2,201,6 9,764, / 87,824,8
462.86 53.94 71.82 089.16 55.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程减值准备
2006年6月末未发生在建工程减值，不计提在建工程减值准备。
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 19,500,1 19,500,1 19,972,18 19,972,18
产 57.37 57.37 5.21 5.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 取 实际成 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩
类 得 本 加 销 销 余
方 摊
式 销
期
限
土 投 4,192,7 3,674,78 42,000 560,000 3,632,78 43.
地 资 86.62 6.62 .00 .00 6.62 3
使
用
权
土 购 600,000 526,000. 6,000. 80,000. 520,000. 43.
地 买 .00 00 00 00 00 3
使
用
权
土 购 5,904,4 4,329,94 182,29 101,19 1,493,4 4,411,05 21.
地 买 68.00 3.20 9.62 1.00 16.18 1.82 5
使
用
权
土 投 11,400, 9,272,00 114,00 2,242,0 9,158,00 40.
地 资 000.00 0.00 0.00 00.00 0.00 15
使
用
权
商 投 1,980,0 124,500. 99,000 1,954,5 25,500.0 0.0
标 资 00.00 00 .00 00.00 0 1
使
用
权
商 投 4,966,3 2,044,95 292,13 3,213,5 1,752,81 3
标 资 20.00 5.39 6.46 01.07 8.93
使
用
权
合 / 29,043, 19,972,1 654,32 9,543,4 19,500,1 /
计 574.62 85.21 7.46 17.25 57.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1:原值为4,192,786.62和600,000.00的土地使用权为淄博渤海活塞有限责任公司所有。 2:原值为5,904,468.00的土地使用权为惠民渤海活塞有限公司所有。 3:原值为11,400,000.00的土地使用权为长春渤海活塞有限公司所有。 4:原值为1,980,000.00的商标使用权是滨州渤海集团有限公司对长春渤海活塞有限公司的投资。 5:原值为4,966,320.00的商标使用权为德国黑辛格公司对滨州渤海机械有限公司的投资。 6:无形资产本期增加数为山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司改制成立惠民渤海活塞有限公司评估基准日评估增值金额。
2006年6月末未发生无形资产减值。
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 50,000,000.00 90,000,000.00
信用借款 130,000,000.00 90,000,000.00
合计 180,000,000.00 180,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 344,000,000.00 242,158,553.00
合计 344,000,000.00 242,158,553.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月末应付票据余额比2005年末大幅度增加，为公司充分运用银行承兑汇票结算方式，办理应付账款结算业务。在确保生产经营正常进行的前提下，达到降低资金成本的目的。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 109,685,946.8 95.36 85,624,135.76 93.52
1
一至二年 2,745,110.15 2.39 3,807,159.44 4.16
二至三年 2,535,005.45 2.20 1,059,938.45 1.16
三年以上 53,911.87 0.05 1,063,977.56 1.16
合计 115,019,974.2 100.00 91,555,211.21 100.00
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
暂估材料入库 19,416,421.17 一年以内 暂估材料款
滨州市滨城区供电公司 13,798,198.36 一年以内 电费
北京起重运输机械研究所 3,497,933.50 一年以内 工程款
山西太谷新平碳素有限公司 2,913,140.00 一年以内 材料款
山东鑫国基础工程有限公司 2,909,988.13 一年以内 工程款
合计 42,535,681.16 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月末应付账款余额中无欠持有公司5%以上表决权股份的股东的款项。
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 26,820,909.65 97.91 29,730,910.71 96.13
一至二年 198,969.99 0.73 736,638.21 2.38
二至三年 372,196.78 1.36 360,199.12 1.16
三年以上 0.00 98,723.55 0.32
合计 27,392,076.42 100 30,926,471.59 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
常柴股份有限公司 1,289,630.25 一年以内 货款
任丘市畅达物资设备有限公司 716,570.97 一年以内 货款
青州市道新农用汽车配件公司 587,596.32 一年以内 货款
巴基斯坦李辉 549,699.52 一年以内 货款
深圳市吉亚通实业有限公司 519,920.00 一年以内 货款
合计 3,663,417.06 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月末预收账款余额中无欠持有公司5%以上表决权股份的股东的款项。
17、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
工资结余 331,138.46 2,624,502.46
合计 331,138.46 2,624,502.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资为计提的工资结余；公司工资根据上缴利税金额，按照同级劳动、财政、税务、国资部门确定的基数和增长比例确定。
18、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
福利费 9,029,594.35 10,375,478.70
合计 9,029,594.35 10,375,478.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股利 743,115.26 800,873.26
合计 743,115.26 800,873.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,178,658.45 5,389,461.71 增值额
营业税 5,059.84 51,058.40
所得税 800,094.34 -878,413.01 应税所得额
个人所得税 95,197.03 25,133.22
城建税 539,056.21 77,891.54 实际缴纳流转税额
房产税 880,029.22 427,243.80
印花税 35,041.66 285,958.79
土地使用税 78,698.05 155,806.39
车船使用税 5,720.00 5,720.00
合计 3,617,554.80 5,539,860.84 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 328,086.79 45,465.76
合计 328,086.79 45,465.76 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 6,573,092.20 34.24 7,099,761.33 29.70
一至二年 3,520,926.04 18.33 2,134,890.93 8.93
二至三年 5,604,912.90 29.18 1,062,048.56 4.44
三年以上 3,505,894.08 18.26 13,617,858.66 56.94
合计 19,204,825.22 100 23,914,559.48 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月末其他应付款余额中无欠持有公司5%以上表决权股份的股东的款项 。
23、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 1,949,625.00 1,158,656.21
运费 550,000.00 1,500,000.00
租赁费 692,500.00
电费 223,607.60 197,688.29
合计 3,415,732.60 2,856,344.50 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 67,417,220.91 22,417,220.91
担保借款 223,000,000.00 247,000,000.00
信用借款 10,300,000.00 10,300,000.00
应计利息 1,621,824.65 1,621,824.65
合计 302,339,045.56 281,339,045.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始 借款终 期末数 期初数
日 止日 利 币 本币金额 利 币 本币金额
率 种 率 种
工商银 2003年3 2009年3 4.8 人 60,000,00 4.8 人 80,000,00
行 月31日 月30日 民 0.00 民 0.00
币 币
工商银 2004年4 2010年1 4.8 人 60,000,00 4.8 人 60,000,00
行 月13日 1月16日 民 0.00 民 0.00
币 币
工商银 2006年5 2012年5 5.3 人 45,000,00 人
行 月26日 月19日 25 民 0.00 民
币 币
中国银 2002年12 2007年1 4.6 人 10,000,00 4.6 人 10,000,00
行 月23日 2月23日 5 民 0.00 5 民 0.00
币 币
中国银 2003年1 2007年1 4.6 人 10,000,00 4.6 人 10,000,00
行 月24日 月24日 5 民 0.00 5 民 0.00
币 币
农业银 2005年3 2008年1 4.8 人 20,000,00 4.8 人 20,000,00
行 月9日 月9日 民 0.00 民 0.00
币 币
农业银 2005年4 2008年3 4.8 人 30,000,00 4.8 人 30,000,00
行 月11日 月9日 民 0.00 民 0.00
币 币
农业银 2006年3 2009年3 4.8 人 12,000,00 人
行 月31日 月30日 民 0.00 民
币 币
农业银 2003年3 2006年3 人 4.5 人 16,000,00
行 月17日 月17日 民 75 民 0.00
币 币
财政 2003年1 2006年1 6 人 6,500,000 6 人 6,500,000
月1日 2月31日 民 .00 民 .00
币 币
财政 2003年1 2006年1 6 人 3,000,000 6 人 3,000,000
月2日 2月31日 民 .00 民 .00
币 币
财政 2003年1 2006年1 6 人 500,000.0 6 人 500,000.0
月3日 2月31日 民 0 民 0
币 币
财政 2003年1 2006年1 6 人 300,000.0 6 人 300,000.0
月4日 2月31日 民 0 民 0
币 币
财政 2003年1 2006年1 6 人 1,000,000 6 人 1,000,000
月1日 2月31日 民 .00 民 .00
币 币
浦发银 2003年7 2006年1 4.5 人 20,000,00 4.5 人 20,000,00
行 月24日 2月31日 75 民 0.00 75 民 0.00
币 币
长春市 2005年1 2008年1 6.3 人 15,860,00 6.3 人 15,860,00
建设银 月13日 月12日 民 0.00 民 0.00
行 币 币
应计利 人 8,179,045 人 8,179,045
息 民 .56 民 .56
币 币
合计 / / / / 302,339,0 / / 281,339,0
45.56 45.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1：滨州市工商银行项目贷款8,000万元，还款分期：2006年6月30日还款2,000万元，2007年6月30日还款2,000万元，2008年6月30日还款2,000万元，2009年3月30日还款2,000万元。 2：滨州市工商银行项目贷款6,000万元，还款分期：2007年4月16日还款1,000万元，2008年4月16日还款2,000万元，2010年4月16日还款3,000万元。
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
挖潜改造资金拨款
科技三项费用 4,669,602.91 4,669,602.91
省级以上新产品财政专项扶持资金 450,000.00 450,000.00
合计 5,119,602.91 5,119,602.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1：根据滨州市财政局、滨州市科技局滨财教指字[2005]73号文件，对公司拨付2005年度科技三项费用100,000元；根据滨州市财政局、滨州市科技局滨财教指字[2005]74号文件，对公司拨付2005年度科技三项费用300,000元。 2:高青县科学技术委员会对淄博渤海活塞有限责任公司2001年拨付科技三项费用967,053.91元，2002年拨付科技三项费用1,405,500.00元，2003年拨付科技三项费用1,213,800.00元，2004年拨付科技三项费用683,249.00元。 3：根据滨州市财政局滨财税指[2005]3号文件，下拨省级以上新产品财政专项扶持资金450,000.00元。 26、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国 66,599, 61. -12,678, -12,678, 53,920,3 49.
家持 000.00 35 626.97 626.97 73.03 67
股
2、国 1,300,0 1.2 1,300,00 1.2
有法 00.00 0 0.00 0
人持
股
3、其 650,000 0.6 -121,373 -121,373 528,626. 0.4
他内 .00 0 .03 .03 97 9
资持
股
其中
：境
内法
人持
股
境内 650,000 0.6 -121,373 -121,373 528,626. 0.4
自然 .00 0 .03 .03 97 9
人持
股
4、外
资持
股
其中
：境
外法
人持
股
境外
自然
人持
股
有限 68,549, 63. -12,800, -12,800, 55,749,0 51.
售条 000.00 15 000.00 000.00 00.00 36
件股
份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人 40,000, 36. 12,800,0 12,800,0 52,800,0 48.
民币 000.00 85 00.00 00.00 00.00 64
普通
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
无限 40,000, 36. 12,800,0 12,800,0 52,800,0 48.
售条 000.00 85 00.00 00.00 00.00 64
件流
通股
份合
计
三、 108,549 100 108,549, 100
股份 ,000.00 000
总数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：国有股持股人的说明，根据山东省国有资产管理局1999年12月所发鲁国资企字[1999]第62号文件的规定，同意滨州地区国有资产管理局持有国有股66,599,000元。 注2：2004年3月12日，经中国证监会证监发行字[2004]29号通知批准，公司于2004年3月23日公开发行人民币普通股股票4000万股，并于2004年4月7日在上海证券交易所上市。 注3：股本已经山东汇德会计师事务所有限公司出具 (2004)汇所验字第3-005号验资报告予以验证。 注4：2006年2月22日公司制定了股权分置改革方案：于方案实施股权登记日登记在册的流通股东每10股将获得送3.2股股份对价，非流通股股东需向流通股股东共计送出1280万股公司股份。经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]41号文件批复，该方案于2006年3月15日经股权分置改革相关股东会决议通过，2006年3月24日在上交所完成股权变更登记。
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 300,884,275. 300,884,275
28 .28
拨款转入 10,000,000.0 10,000,000.
0 00
其他资本公积 20,242,588.5 20,242,588.
6 56
合计 331,461,920. 332,415,548
84 .35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：股本溢价中，36,914,275.28元是公司成立时出资按1：0.65的折股比例折算形成的；其余26,397万元是公司于2004年3月23日以8.00元/股发行人民币普通股股票4000万股，扣除股本和发行费用后形成的。 注2： 根据滨州市人民政府滨政字[2001]51号文件批复，下拨1000万元作为固定资产投资项目资本金。 注3： 根据滨州地区行政公署滨行字[1999]71号文件批复，将1996年--1999年度公司尚未缴纳的所得税留于公司，由全体股东共享。 注4：被投资单位外币资本折算差额是公司对滨州渤海机械有限公司按权益法核算形成的。 注5： 根据山东省财政厅、山东省国家税务局鲁财综字[2003]32号批复，同意将公司欠缴的预算调节基金和能源交通建设基金合计1,962,163.65元转作增加国家资本金。 注6： 公司以2005年2月28日为收购基准日，收购山东渤海活塞集团有限责任公司持有的长春渤海活塞有限公司75%的股权。公司长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额335,057.00元列计资本公积－股权投资准备。 注7：公司以2006年2月28日为评估基准日，将山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司改制为惠民渤海活塞有限公司，公司拥有100%的股权。公司长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额953,627.51元列计资本公积－股权投资准备。
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,622,793.7 16,622,793.
6 76
法定公益金 8,311,396.88 8,311,396.8
8
合计 24,934,190.6 24,934,190.
4 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 7,320,423.52
加：年初未分配利润 92,301,166.48
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 99,621,590.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输设备制 367,585,787 300,673,347 369,393,916 300,538,724
造业 .75 .61 .08 .54
合计 367,585,787 300,673,347 369,393,916 300,538,724
.75 .61 .08 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车用活塞 267,568,594 212,322,271 264,797,239 207,789,665
.21 .63 .18 .17
摩托车用活塞 2,207,880.1 2,294,915.4 3,161,797.5 3,784,922.9
4 6 0 0
农机用活塞 59,876,747. 57,396,955. 60,395,254. 53,803,946.
52 10 07 42
船用活塞 18,097,362. 12,928,213. 26,103,959. 20,485,041.
29 13 96 76
其他 19,835,203. 15,730,992. 14,935,665. 14,675,148.
59 29 37 29
合计 367,585,787 300,673,347 369,393,916 300,538,724
.75 .61 .08 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 2,073,730.23 142,075.75 实际缴纳流转税
额
教育费附加 1,235,292.83 80,478.17
合计 3,309,023.06 222,553.92 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销 69,602,0 60,852,0 8,750,07 14,858,7 8,556,40 6,302,3
售 97.89 27.86 0.03 91.58 4.11 87.47
抵账物 1,980,61 2,038,47 -57,854. 866,797. 891,370. -24,572
资销售 5.36 0.28 92 94 09 .15
受托管 150,000. 150,000. 3,100.00 3,100.0
理费 00 00 0
取暖费 3,678,05 2,707,40 970,653.
收取 3.37 0.00 37
合计 9,812,86 6,280,9
8.48 15.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 15,895,061.74 5,724,882.23
减：利息收入 1,169,805.82 890,661.21
汇兑损失
减：汇兑收益 5.40
其他 166,899.28 623,873.73
合计 14,892,155.20 5,458,089.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -428,885.05
长期股权投资差额摊销 -242,056.98 -242,056.98
其他长期投资收益 -186,828.07
合计 -242,056.98 -428,885.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 21,324.05 84,816.50
处理固定资产收益 61,491.32 276,572.09
保险赔款 623,600.00 388,921.00
其他 130,964.00
合计 837,379.37 750,309.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
债务重组损失 777,001.65 763,391.90
处理固定资产损失 12,946.28 1,343.04
固定资产减值准备转回 24.32
罚没支出
捐赠支出
其他 83,593.82 7,307.66
合计 873,541.75 772,066.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承对汇票 65,260,825.32 63,271,513.05
合计 65,260,825.32 63,271,513.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 142,407,6 98. 14,240,7 112,014,3 98. 11,201,435.40
以内 24.02 98 62.40 54.02 47
一至 636,855.5 0.4 127,371. 666,073.5 0.5 133,214.71
二年 0 4 10 4 9
二至 834,168.5 0.5 417,084. 631,526.9 0.5 315,763.45
三年 6 8 28 0 5
三年 440,654.7 0.3 440,654.70
以上 0 9
合计 143,878,6 100 14,785,2 113,752,6 100 12,091,068.26
48.08 17.78 09.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏 12,091,06 2,827,823. 133,674.1 133,674.1 14,785,21
帐准备 8.26 70 8 8 7.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 75,788,918.2 52.68 66,985,688.9 51.78
单位合计及 6 7
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原
因
一汽解放汽车有限公司无锡柴油机分 28,895,767.3 1年以内 销货款
公司 6
滨州盟威BBS轮毂有限公司 14,479,439.0 1年以内 销货款
7
潍柴动力备品资源有限公司 14,235,009.8 1年以内 销货款
8
一汽解放汽车有限公司大连柴油机分 9,813,618.95 1年以内 销货款
公司
玉柴营销有限公司 8,365,083.00 1年以内 销货款
合计 75,788,918.2 / /
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：坏帐准备计提比例详见附注二、10。 注3：2006年1-6月末应收账款中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例 准备 金额 比例
一年 1,090 40.67 109, 768,31 32.4 76,831.05
以内 ,233. 023. 0.49 0
28 33
一至 795,8 29.69 159, 801,25 33.8 160,250.58
二年 08.60 161. 2.90 0
72
二至 794,3 29.64 397, 31,714 1.34 15,857.45
三年 37.97 168. .88
99
三年 769,52 32.4 769,528.09
以上 8.09 6
合计 2,680 100 665, 2,370, 100 1,022,467.17
,379. 354. 806.36
85 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐 1,022,467.1 357,113.13 357,113.13 665,354.04
准备 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 1,208,000.00 45.07 31,389,846.0 91.63
单位合计及 8
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐
间 因 额 比例
滨州实验学校 500,000.0 1-2年 垫付款 100,000.00 20
0
昆明云内动力股份 300,000.0 3年以 保证金 300,000.00 100
有限 0 上
山东大学 168,000.0 1-2年 垫付款 33,600.00 20
0
销售公司备用金 120,000.0 1年以 垫付款 12,000.00 10
0 内
中国证券报社 120,000.0 1年以 预付款 24,000.00 20
0 上
合计 1,208,000 / / 469,600.00 /
.00
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(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期投资
(1) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
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被投资 与母 占被投资 投资成本 期初余额 本期增 期末余额 核
单位名 公司 公司注册 减额 算
称 关系 资本比例 方
(%) 法
滨州渤 对子 75 22,352,4 23,864,4 -1,833, 22,030,5 权
海机械 公司 90.00 82.68 886.36 96.32 益
有限公 投资 法
司 核
算
淄博渤 对子 84.71 8,884,29 15,596,8 2,331,6 17,928,4 权
海活塞 公司 5.23 42.94 21.12 64.06 益
有限责 投资 法
任公司 核
算
惠民渤 对子 100 4,500,00 4,500,00 权
海活塞 公司 0.00 0.00 益
有限公 投资 法
司 核
算
长春渤 对子 75 23,566,9 22,601,0 权
海活塞 公司 07.28 05.90 益
有限公 投资 法
司 核
算
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2)其他股权投资
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被投资单位名称 占被投资公司注册资 投资成本 期末余额 核算方
本比例(%) 法
信阳银光机械有限责 2.64 500,000. 500,000. 成本法
任公司 00 00 核算
北京福田环保动力股 0.30 1,000,00 1,000,00 成本法
份有限公司 0.00 0.00 核算
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(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 期初金额 摊销金额 期末余额 摊销年限
淄博渤海活塞有限公 4,841,139.6 242,056.9 2,380,226.9 10
司 2 8 9
合计 /
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股权投资差额是公司对淄博渤海活塞有限责任公司投资时，投资额与按投资比例享有的淄博渤海活塞有限责任公司账面净资产的差异。
(3) 合并价差
6、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 7,387,604.08
加：年初未分配利润 104,307,512.13
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 111,695,116.21
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7、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输设备制 366,862,587 304,166,279 358,485,765 302,478,056
造业 .50 .99 .15 .61
合计 366,862,587 304,166,279 358,485,765 302,478,056
.50 .99 .15 .61
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(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车用活塞 266,845,393 214,380,278 264,797,239 214,741,734
.96 .13 .18 .37
摩托车用活塞 2,207,880.1 2,294,915.4 3,161,797.5 3,784,922.9
4 6 0 0
农机用活塞 59,876,747. 58,396,955. 60,395,254. 59,503,946.
52 10 07 42
船用活塞 18,097,362. 12,928,213. 26,103,959. 20,485,041.
29 13 96 76
其他 19,835,203. 16,165,918. 4,027,514.4 3,962,411.1
59 17 4 6
合计 366,862,587 304,166,279 358,485,765 302,478,056
.50 .99 .15 .61
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8、投资收益
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -1,890,592.49 -272,095.53
其中：按权益法确认收益 -30,038.55
长期股权投资差额摊销 -242,056.98 -242,056.98
合计 -2,132,649.47 -272,095.53
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投资收益的汇回不存在重大限制。
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性 法人
司关系 质 代表
滨州渤海机械 滨州市渤海 活塞专用设备及配 控股子 中外合 许红
有限公司 六路680号 件 公司 资 岩
淄博渤海活塞 高青县城黄 活塞及活塞铸件、 控股子 有限责 林风
有限责任公司 河路17号 镶环 公司 任公司 华
长春渤海活塞 长春市金川 内燃机活塞制造、 控股子 有限责 王宝
有限责任公司 街862号 机械配件加工等 公司 任公司 沛
惠民渤海活塞 惠民县经济 活塞的生产、销售 全资子 有限责 胡新
有限公司 开发区 公司 任公司 民
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增 注册资本期末
减 数
滨州渤海机械有限公司 360万美元 360万美元
淄博渤海活塞有限责任公 9,810,000 9,810,000
司
长春渤海活塞有限责任公 53,960,000 53,960,000
司
惠民渤海活塞有限公司 4,500,000 4,500,000
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联方 关联方所持 关联 关联方所持 关联方 关联方所持
名称 所持股 股份比例期 方所 股份增减比 所持股 股份比例期
份期初 初数（％） 持股 例（％） 份期末 末数（％）
数 份增 数
减
滨州渤 75 75
海机械
有限公
司
淄博渤 84.71 84.71
海活塞
有限责
任公司
长春渤 75 75
海活塞
有限责
任公司
惠民渤 100 100
海活塞
有限公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
滨州盟威制造有限公司（以下简称“盟威制造” 关联人（与公司同一董事
） 长）
滨州盟威BBS轮毂有限公司（以下简称“BBS轮毂 关联人（与公司同一董事
”） 长）
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注1： 滨州盟威制造有限公司注册资本为2000万元人民币，由山东渤海活塞集团有限责任公司投资20%，李俊杰投资35%，滨州盟威制造有限公司工会委员会投资13.05%，其他高层管理人员及技术骨干投资31.95%。法定代表人：李俊杰，与本公司构成关联方。 注2： 滨州盟威BBS轮毂有限公司注册资本为1600万美元，由滨州盟威制造有限公司投资41%，香港汽车零件有限公司投资39%，德国BBS公司投资20%。法定代表人：李俊杰，与本公司构成关联方。
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联 关联交易 本期数 上年同期数
方 交易 定价原则 金额 占同类交易 金额 占同类交易
内容 金额的比例( 金额的比例(
%) %)
长春 采购 双方协商 11,735,2 100
公司 活塞 作价 20.34
惠民 委托 双方协商 5,032,32 100
公司 加工 作价 9.22
活塞
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联 关联交易 本期数 上年同期数
方 交易 定价原则 金额 占同类交 金额 占同类交易
内容 易金额的 金额的比例(
比例(%) %)
BBS 销售 双方协商 27,542,0 100 7,468,95 98.33
轮毂 货物 作价 32.13 4.95
长春 销售 双方协商 25,170.9 0.33
公司 货物 作价 4
惠民 销售 双方协商 101,967. 1.34
公司 货物 作价 34
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向关联公司采购的货物为活塞毛坯等以及支付的委托加工费，其中惠民公司、长春公司为2005年1-2月采购金额。向关联公司销售的货物主要为原材料。其中惠民公司、长春公司为2005年1-2月销售金额。
(3) 其他关联交易
土地租赁协议：根据公司与滨州盟威制造有限公司公司签订的《土地使用权租赁协议》，自2005年1月1日起至2052年9月2日止，由公司有偿租用滨州盟威制造有限公司合法拥有的土地使用权，总面积为403,030.5平方米，该等土地使用权的年租金价格为17.86元/平方米，年租金总计为720万元。2005年公司已付清上述费用720万元。 2006年1-6月支付300万元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
BBS轮毂货物款 BBS轮毂 1,444,519.63 14,479,439.07
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(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名、公司盖章的半年度报告文本； 2、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的财务报告； 3、报告期内，公司所披露过的所有公告文件的文本文件及公告原稿； 4、公司章程文本； 5、其他相关资料。
董事长：李俊杰
山东滨州渤海活塞股份有限公司
2006年8月22日