股票简称：滨州活塞 股票代码：600960
山东滨州渤海活塞股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人李俊杰，主管会计工作负责人王云刚，会计机构负责人（会计主管人员）王云刚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 滨州活塞
股票代码 600960
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 山东省滨州市;山东省滨州市渤海二十一路569号
邮政编码 256602
公司国际互联网网址 www.bhpiston.com
电子信箱 dsh@bhpiston.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 季军 顾欣岩
联系地址 山东省滨州市渤海二十一路569号 山东省滨州市渤海二十一路569号
电话 0543-3288868 0543-3288656
传真 0543-3288899 0543-3288899
电子信箱 jijun@bhpiston.com dsh@bhpiston.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 781,395,427.16 626,551,303.86 24.71 660,415,224.04
利润总额 22,127,976.28 13,781,178.51 60.57 62,766,348.34
净利润 12,670,749.69 8,878,967.90 42.70 40,022,784.48
扣除非经常性损益的净利润 14,043,405.01 8,397,338.12 67.24 41,861,157.50
经营活动产生的现金流量净
74,125,340.06 57,893,166.87 28.04 -15,639,609.45
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,726,379,460.47 1,452,615,502.95 18.85 1,171,116,328.10
股东权益（不含少数股东权
578,323,873.76 557,246,277.96 3.78 564,314,603.06
益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.1167 0.0818 42.67 0.37
最新每股收益
净资产收益率（%） 2.19 1.59 增加0.6个百分点 7.09
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率
2.43 1.51 增加0.92个百分点 7.42
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.68 0.53 28.3 -0.14
本年末比上年末增减 2004年
2006年末 2005年末
(%) 末
每股净资产 5.33 5.13 3.90 5.19
调整后的每股净资产 5.33 5.13 3.90 5.19
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损
-759,017.75
益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外
-1,066,452.30
收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,929.40
所得税影响数 444,885.33
合计 -1,372,655.32
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 其 比例
数量 送股 金转 小计 数量
(%) 新股 他 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 66,599,000 61.35 -12,678,627 -12,678,627 53,920,373 49.67
2、国有法人
1,300,000 1.20 1,300,000 1.20
持股
3、其他内资
650,000 0.60 -121,373 -121,373 528,627 0.49
持股
其中：
境内法人持
股
境内自然人
650,000 0.60 -121,373 -121,373 528,627 0.49
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
68,549,000 63.15 -12,800,000 -12,800,000 55,749,000 51.36
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
40,000,000 36.85 12,800,000 12,800,000 52,800,000 48.64
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 40,000,000 36.85 12,800,000 12,800,000 52,800,000 48.64
计
三、股份总数 108,549,000 100 0 0 108,549,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 9,394
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
滨州市人民政府国
有资产监督管理委 国有股东 49.67 53,920,373 53,920,373
员会
全国社保基金一零
其他 2.76 3,000,342
七组合
中国平安人寿保险
股份有限公司－传 其他 2.52 2,740,051
统－普通保险产品
华夏成长证券投资
其他 1.47 1,599,949
基金
交通银行－兴科证
其他 1.39 1,507,146
券投资基金
中国光大银行股份
有限公司－巨田基
其他 1.35 1,469,822
础行业证券投资基
金
中国银行－银华优
势企业(平衡型)证 其他 1.35 1,468,520
券投资基金
苗宏 其他 1.13 1,226,184
中国建设银行－华
夏红利混合型开放 其他 0.77 837,124
式证券投资基金
东方证券－农行－
东方红1号集合资 其他 0.74 800,000
产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零七组合 3,000,342 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传
2,740,051 人民币普通股
统－普通保险产品
华夏成长证券投资基金 1,599,949 人民币普通股
交通银行－兴科证券投资基金 1,507,146 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－巨田基
1,469,822 人民币普通股
础行业证券投资基金
中国银行－银华优势企业(平衡型)证
1,468,520 人民币普通股
券投资基金
苗宏 1,226,184 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放
837,124 人民币普通股
式证券投资基金
东方证券－农行－东方红1号集合资
800,000 人民币普通股
产管理计划
中国银行－国泰金鹿保本增值混合证
638,520 人民币普通股
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从公
初 末 是否在股东单
性 年 动 司领取的报酬
姓名 职务 任期起止日期 持 持 位或其他关联
别 龄 原 总额(万元)税
股 股 单位领取
因 前
数 数
董事 2006年5月19日～2009年5月
李俊杰 男 57 32 否
长 19日
董
2006年5月19日～2009年5月
林风华 事、 男 43 18 否
19日
总经
理
副董 2006年5月19日～2009年5月
许红岩 女 52 13 否
事长 19日
董
事、 2006年5月19日～2009年5月
胡新民 男 50 13 否
副总 19日
经理
董
事、
2006年5月19日～2009年5月
王云刚 财务 男 40 13 否
19日
负责
人
董
事、
2006年5月19日～2009年5月
季军 董事 男 37 13 否
19日
会秘
书
独立 2006年5月19日～2009年5月
文宗瑜 男 42 3.75
董事 19日
独立 2006年5月19日～2009年5月
陆家祥 男 69 3.75
董事 19日
独立 2006年5月19日～2009年5月
邢峥 男 59 3.75
董事 19日
副总 2006年5月19日～2009年5月
孟庆军 男 50 13 否
经理 19日
副总 2006年5月19日～2009年5月
张天宇 男 37 13 否
经理 19日
监事
2006年5月19日～2009年5月
孟杰 会主 男 56 14 否
19日
席
2006年5月19日～2009年5月
王继跃 监事 男 49 4.8 否
19日
2006年5月19日～2009年5月
王洪波 监事 男 36 4 否
19日
副总 2006年5月19日～2009年5月
徐钦友 男 48 6.89 否
经理 19日
副总 2006年5月19日～2009年5月
张国华 男 42 7.7 否
经理 19日
合计 / / / / / 176.64 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析
（1）公司总体情况
公司经营范围：活塞、机械零部件、汽车零部件、内燃机及零部件、汽车压缩机及零部件、摩托车及零部件的生产、销售；铝箔的生产、销售；汽车（不含小轿车）销售。
公司是国内惟一一家以内燃机活塞作为主导产品的上市公司，多年来公司秉承"科技创造市场、诚信铸就品牌"的企业理念，在活塞制造领域默默耕耘，先后荣获全国质量效益型先进企业、全国质量管理先进企业、中国机械工业明星企业、全国100家最佳汽车零部件供应商等多项国家级荣誉称号。
公司主导产品---直径30毫米到350毫米的高性能活塞，品种达1000多个，广泛用于各种汽车、摩托车、船舶、工程、军工等动力机械领域，为国内外多家著名主机生产厂家配套，并建立了覆盖全国的社会配件营销商网络。
公司致力于不断提高自主创新能力，精益求精地打造高新技术制造平台，拥有国内同行业惟一的国家级企业技术中心和企业博士后工作站，建设具备国际水准的活塞性能评价试验室和计量检测中心，生产装备全部实现数控化，在产品设计开发、新材料研制应用、活塞生产制造等核心技术领域，达到了与国际先进水平同步。公司不断深化先进管理理念，追求卓越经营，用国际标准衡量各项工作，先后获得ISO9000、QS9000、TS16949、VDA6.1、ISO14001、OHSAS18001等国际质量体系认证。
（2）公司报告期内经营情况2006年，面对国家宏观经济调控和严峻的市场形势，公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕"产品质量、市场开发、节能降耗、技术创新"四大主题，积极应对市场变化，强化成本管理，加大产品结构调整的力度，提高新产品开发能力，加强市场营销，积极扩大产品出口渠道，进入国际零部件配套体系，战胜一个又一个市场风险，在消化主要原材料大幅上涨的基础上，各项经营业绩稳步增长。全年实现主营业务收入78140万元，利润总额2213万元，净利润1267万元，每股收益0.1167元。2006年末总资产172638万元，净资产57832万元。
（3）公司存在的主要优势和困难在公司将生产经营地迁到滨州盟威高新技术工业园后，改善了公司的生产经营环境，打开公司的增长空间，提升了企业整体形象。随着公司搬迁和重大投资项目陆续投产，公司的产能和高附加值产品比重大幅提高。同时，公司为优化工艺生产路线，摒除二次熔炼工序，提高生产效率，自筹资金对电解熔炼进行了投资和技术改造，实现了由铝合金电解生产直接进行活塞毛坯浇铸，延长了产业链，作为国内活塞行业唯一一家进行工艺流程改造的企业，电解铝联产活塞工艺流程的成功应用，将在公司今后的产业规模扩张中发挥着越来越重要的作用。我公司目前活塞产品种类、规格众多，生产制造潜能大，能够满足市场不同客户群的需求，相应减少产品单一所带来的风险。2007年公司面临的经营环境不容乐观，交通运输等行业受宏观调控影响较大，原材料和能源价格持续上涨，主机企业纷纷压低配套价格，把成本压力向下游零部件行业转移，使零部件等中间产品生产企业的利润空间受到很大挤压。
2、在经营中出现问题的解决方案
面对日益激烈的竞争市场，公司将利用自主技术开发能力方面的优势，继续加大成本管理力度，不断开发新产品，提高产能利用率，在巩固传统市场的同时，加大新市场开拓力度，特别是海外市场的开拓，不断提高公司的综合竞争力，保持公司经营和盈利能力持续稳定，促进公司健康持续发展。
3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 216，576，459.83 占采购金额总额比例 52.63（%）
前五名客户销售金额合计 217，128，284.81 占销售金额总额比例 27.79（%）
4、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及未来发展机遇
公司所处行业为交通运输制造业，主要产品为内燃机活塞，广泛应用于各种汽车、摩托车、农用机械、工程机械、船舶、坦克及空压机等动力机械。随着我国经济发展和人民购买力水平提高，各种汽车、摩托车、农用机械和工程机械的需求量和保有量将迅速提高，活塞即是上述动力机械不可缺少的零件，又是易损零部件，因此其需求量也将迅速上升，另外，国家对基础设施投资力度的加大，高速和高等级公路发展迅速，实施西部大开发战略，振兴东北老工业基地，进出口货物高速增长带来了大量的通港物流，电力、钢铁、水泥等发展引发的大量长途运输，这些因素使汽车工业发展迅速，直接促使对活塞需求量的增加。
总之，无论是公司所处行业的整体状况，还是公司的竞争优势，包括行业地位、规模优势、技术优势、品牌优势以及营销优势等，对公司未来业绩的增长都起着强有力的支撑。
（2）公司发展战略
在"十一五"期间至更远的未来，公司的发展战略是国际化经营计划，发展目标是：充分利国内资源优势，重视公司的技术创新与自主开发能力，使公司的技术水平与国际接轨，稳住国内市场，开拓国外市场。在稳居国内同行业第一的基础上，进入国际汽车零部件配套体系，成为国际化的汽车零部件配套供应商。
5、新年度经营计划
2007年的工作重点就是向管理要效益、向管理要消耗、向管理要质量、向管理要效率、向管理要市场、向管理要工资。其中包括：订单拉动ERP流程再造，细化强化制度建设和绩效考核，实行两级核算到分厂，设备运行总效率提升，产销平衡降低库存。
（1）从重新贯标、诚信贯标入手，持续改进，提高产品质量。
（2）抓订单拉动生产，压缩两项资金占用，ERP系统升级实施生产流程再造，让客户的声音传递到每一位员工。
（3）推行二级核算，责权利相结合共担经营风险，推进绩效管理实施。
（4）把企业文化建设与制度建设，与推行先进管理模式结合起来，节能降本增效，追求卓越经营。
（5）创新思维拓展营销网络、培植市场资源，努力进入全球采购网。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。根据新会计准则要求，所得税核算由应付税款法改为递延法核算，公司结合2007年的经营情况，所得税核算方法的改变会对当期所得税费用造成影响，并直接影响净利润，按公司估计，对净利润的影响金额不大。其他会计准则的变化，对公司2007年的财务状况和经营结果影响较小。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
交通运输 增加2.95个百
680,715,383.13 532,584,484.86 21.23 8.64 4.02
业 分点
特种合金 100,680,044.03 95,206,892.74 4.90
分产品
汽车用活 增加3.06个百
497,420,670.65 374,955,086.48 24.09 10.25 5.24
塞 分点
农机用活 减少0.25个百
92,106,785.71 89,237,157.25 2.58 26.84 26.48
塞 分点
增加3.68个百
船用活塞 48,487,186.66 35,124,338.82 27.03 -0.64 -6.09
分点
特种合金 100,680,044.03 95,206,892.74 4.9
增加10.98个
其他 38,454,645.78 29,014,243.38 24.02 -19.76 -30.38
百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 73,454,203.46
华北地区 78,941,171.95
华东地区 513,622,717.10
华中地区 25,472,736.60
华南地区 51,182,774.63
西南地区 26,718,962.90
西北地区 12,002,860.52
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 303,970,000.00
已累计使用募集资金总额 303,970,000.00
是否变更项 实际投 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计收
承诺项目 拟投入金额
目 入金额 况 进度 益
合计 / / /
未达到计划进度和预计收益的说明
（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分具体项
目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
引进柔性生产线及关键设备，提高
45,000,000 100%
活塞制造能力项目
提高锻钢活塞生产能力技术改造
59,600,000 100%
项目
合计 104,600,000 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
山东滨化集
连带责任担 2006年8月24日～2007年
团有限责任 50,000,000 否
保 8月24日
公司
山东滨州亚 连带责任担 2006年3月1日～2007年3
150,000,000 否
光毛巾有限 保 月1日
公司
报告期内担保发生额合计 200,000,000
报告期末担保余额合计 200,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 200,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 200,000,000
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比例 占同类交易金额的比例
交易金额 交易金额
(%) (%)
滨州盟威BBS轮毂有限公
67,785,046.63 67.33 8,867,370.59 100
司
合计 67,785,046.63 67.33 8,867,370.59 100
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
①所持有公司原非流通股
股份自股权分置改革方案
实施之日起36个月内不上
市交易。
②前述承诺期满后通
过上海证券交易所挂牌交
易出售的公司股份,在12
个月内不超过公司总股本
的5%,24个月内不超过
滨州市人民政府国有资产
10%。 履行了上述承诺
监督管理委员会
③信阳内燃机配件总
厂、河南省中原内配股份有
限公司、济南汽车配件厂和
山东大学计算机科学技术
研究所四家非流通股股东
所偿还滨州市人民政府国
有资产监督管理委员会代
垫对价股份,同受上述两款
承诺约束。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
(2007)汇所审字第3-027号
山东滨州渤海活塞股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并财务报表，包括2006年12月31日的合并资产负债表，2006年度的合并利润表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的合并财务状况以及2006年度的合并经营成果和合并现金流量。
山东汇德会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王晖、王铮
山东省青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层
2007年3月6日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:山东滨州渤海活塞股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 338,837,030.21 217,287,246.35 276,940,786.61 183,838,748.17
短期投资
应收票据 81,079,541.75 63,571,513.05 80,549,421.71 63,271,513.05
应收股利
应收利息
应收账款 114,675,606.48 102,112,279.10 114,307,687.71 101,661,540.90
其他应收款 5,551,917.59 2,502,246.50 999,545.65 1,348,339.20
预付账款 26,949,830.56 34,689,342.29 74,913,890.31 56,379,517.51
应收补贴款 407,926.59 146,597.10 407,926.59 146,597.10
存货 351,391,767.61 287,932,403.01 324,360,161.10 261,925,037.27
待摊费用 187,226.06 192,321.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 919,080,846.85 708,433,949.32 872,479,419.68 668,571,293.20
长期投资：
长期股权投资 3,638,170.01 4,122,283.97 74,894,036.91 66,682,350.25
长期债权投资
长期投资合计 3,638,170.01 4,122,283.97 74,894,036.91 66,682,350.25
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
2,138,170.01 2,622,283.97
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
2,138,170.01 2,622,283.97
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,029,469,688.92 865,351,360.73 863,462,744.06 745,926,423.53
减：累计折旧 280,802,021.92 217,977,756.62 214,442,448.63 176,045,886.85
固定资产净值 748,667,667.00 647,373,604.11 649,020,295.43 569,880,536.68
减：固定资产减值准备 1,244,876.39 1,252,805.79
固定资产净额 747,422,790.61 646,120,798.32 649,020,295.43 569,880,536.68
工程物资 890,446.54 6,702,823.27 890,446.54 6,702,823.27
在建工程 36,430,583.35 67,263,462.86 36,248,729.85 67,093,210.57
固定资产清理
固定资产合计 784,743,820.50 720,087,084.45 686,159,471.82 643,676,570.52
无形资产及其他资产：
无形资产 18,916,623.11 19,972,185.21 4,329,943.20
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,916,623.11 19,972,185.21 4,329,943.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,726,379,460.47 1,452,615,502.95 1,633,532,928.41 1,383,260,157.17
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 244,500,000.00 180,000,000.00 235,000,000.00 180,000,000.00
应付票据 440,000,000.00 242,158,553.00 320,000,000.00 182,158,553.00
应付账款 95,145,064.91 91,555,211.21 153,501,269.98 86,738,302.41
预收账款 42,426,952.02 30,926,471.59 42,237,822.28 30,699,449.24
应付工资 237,222.46 2,624,502.46 2,387,280.00
应付福利费 6,275,277.81 10,375,478.70 2,054,221.07 7,759,347.78
应付股利 721,243.26 800,873.26 585,000.00 585,000.00
应交税金 10,636,709.80 5,539,860.84 11,888,555.02 5,732,959.02
其他应交款 7,194.45 45,465.76 5,555.74 27,346.17
其他应付款 20,427,334.82 23,914,559.48 10,584,441.27 52,044,499.48
预提费用 2,614,828.27 2,856,344.50 2,400,000.00 2,789,864.21
预计负债
一年内到期的长期负债 30,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 892,991,827.80 610,797,320.80 808,256,865.36 570,922,601.31
长期负债：
长期借款 230,496,564.65 261,339,045.56 229,496,564.65 238,921,824.65
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,589,602.91 5,119,602.91 1,120,000.00 850,000.00
其他长期负债
长期负债合计 236,086,167.56 266,458,648.47 230,616,564.65 239,771,824.65
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,129,077,995.36 877,255,969.27 1,038,873,430.01 810,694,425.96
少数股东权益(合并报表填列) 18,977,591.35 18,113,255.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,549,000.00 108,549,000.00 108,549,000.00 108,549,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 108,549,000.00 108,549,000.00 108,549,000.00 108,549,000.00
资本公积 339,868,766.95 331,461,920.84 343,181,874.55 334,775,028.44
盈余公积 26,302,882.75 24,934,190.64 26,302,882.75 24,934,190.64
其中：法定公益金 8,311,396.88 8,311,396.88
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 103,603,224.06 92,301,166.48 116,625,741.10 104,307,512.13
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 578,323,873.76 557,246,277.96 594,659,498.40 572,565,731.21
负债和股东权益总计 1,726,379,460.47 1,452,615,502.95 1,633,532,928.41 1,383,260,157.17
公司法定代表人:李俊杰 主管会计工作负责人:王云刚 会计机构负责人:王云刚
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:山东滨州渤海活塞股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 781,395,427.16 626,551,303.86 849,444,721.97 612,052,013.19
减：主营业务成本 627,791,377.60 511,991,454.59 709,428,799.62 521,260,048.35
主营业务税金及附加 4,169,976.65 1,510,350.48 3,344,061.02 1,136,284.61
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 149,434,072.91 113,049,498.79 136,671,861.33 89,655,680.23
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,675,990.07 6,298,408.66 4,504,256.58 19,424,167.03
减:营业费用 28,333,728.44 28,801,716.51 27,754,800.48 28,163,322.17
管理费用 69,517,447.41 55,547,891.60 53,688,353.61 43,141,683.65
财务费用 28,829,256.24 19,465,669.41 29,444,268.78 19,752,635.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,429,630.89 15,532,629.93 30,288,695.04 18,022,205.54
加：投资收益（损失以“-”号填列） -484,113.96 -670,942.03 -5,473,735.90 -1,139,108.65
补贴收入
营业外收入 956,883.38 1,021,543.05 881,237.26 891,376.36
减：营业外支出 2,774,424.03 2,102,052.44 1,905,747.13 1,943,419.84
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,127,976.28 13,781,178.51 23,790,449.27 15,831,053.41
减：所得税 11,182,196.18 5,414,619.83 10,103,528.19 5,768,242.67
减：少数股东损益(合并报表填列) -1,724,969.59 -512,409.22
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 12,670,749.69 8,878,967.90 13,686,921.08 10,062,810.74
加：年初未分配利润 92,301,166.48 101,213,970.18 104,307,512.13 112,036,472.99
其他转入
六、可供分配的利润 104,971,916.17 110,092,938.08 117,994,433.21 122,099,283.73
减：提取法定盈余公积 1,368,692.11 1,006,281.07 1,368,692.11 1,006,281.07
提取法定公益金 503,140.53 503,140.53
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 103,603,224.06 108,583,516.48 116,625,741.10 120,589,862.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,282,350.00 16,282,350.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 103,603,224.06 92,301,166.48 116,625,741.10 104,307,512.13
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失 -1,878,633.11 -1,455,037.55 -1,878,633.11 -1,455,037.55
6.其他 820,110.21 362,050.73 816,745.94 179,484.42
处理固定资产净收益 -759,017.75 12,477.43 37,377.30 223,509.65
公司法定代表人:李俊杰 主管会计工作负责人:王云刚 会计机构负责人:王云刚
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 939,896,784.73 921,254,756.65
收到的税费返还 357,582.18 357,582.18
收到的其他与经营活动有关的现金 52,356,655.98 44,108,083.71
经营活动现金流入小计 992,611,022.89 965,720,422.54
购买商品、接受劳务支付的现金 726,160,185.60 763,321,856.11
支付给职工以及为职工支付的现金 96,917,799.81 74,331,856.11
支付的各项税费 53,831,439.24 40,343,771.81
支付的其他与经营活动有关的现金 41,576,258.18 37,109,404.88
经营活动现金流出小计 918,485,682.83 915,106,888.91
经营活动产生的现金流量净额 74,125,340.06 50,613,533.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
5,991,205.36
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 3,126,235.45 2,243,046.38
投资活动现金流入小计 9,117,440.81 2,243,046.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
133,436,078.36 132,169,605.70
支付的现金
投资所支付的现金 1,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 585,370.12
投资活动现金流出小计 133,436,078.36 134,254,975.82
投资活动产生的现金流量净额 -124,318,637.55 -132,011,929.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 479,500,000.00 470,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 479,500,000.00 470,000,000.00
偿还债务所支付的现金 268,060,000.00 256,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,696,918.65 39,499,565.75
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 307,756,918.65 295,499,565.75
筹资活动产生的现金流量净额 171,743,081.35 174,500,434.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 121,549,783.86 93,102,038.44
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,670,749.69 13,686,921.08
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,724,969.59
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,285,343.88 3,476,377.12
固定资产折旧 69,465,889.13 59,272,506.33
无形资产摊销 1,237,861.72 49,203.90
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 5,095.86
预提费用增加（减：减少） -241,516.23 -389,864.21
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
759,017.75 -37,377.30
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 29,312,547.37 29,115,194.37
投资损失（减：收益） 484,113.96 5,473,735.90
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -65,343,170.83 -66,318,930.06
经营性应收项目的减少(减：增加) -27,268,976.57 -36,711,240.41
经营性应付项目的增加(减：减少) 50,483,353.92 42,997,006.91
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 74,125,340.06 50,613,533.63
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 338,837,030.21 276,940,786.61
减：现金的期初余额 217,287,246.35 183,838,748.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 121,549,783.86 93,102,038.44
公司法定代表人:李俊杰 主管会计工作负责人:王云刚 会计机构负责人:王云刚
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
经公司第二届董事会第十八次会议决议，2006年4月13日将原山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司改制设立惠民渤海活塞有限公司。以2006年2月28日为评估基准日，公司以惠民分公司经评估的资产（包括相关负债）以及部分现金作为出资，全资设立子公司惠民渤海活塞有限公司。原山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司2006年1-3月净利润并入母公司利润表，自2006年4月1日起将惠民渤海活塞有限公司纳入2006年度合并会计报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于山东滨州渤海活塞股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
(2007)汇所综字第3-002号
山东滨州渤海活塞股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
山东汇德会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王晖 中国注册会计师：王铮
中国青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层 报告日期：2007年3月6日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 578,323,873.76
1 长期股权投资差额 -2,138,170.01
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,138,170.01
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
8
售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 369,121.43
14 少数股东权益
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 576,554,825.18
公司法定代表人:李俊杰 主管会计工作负责人:王云刚 会计机构负责人:王云刚