山东滨州渤海活塞股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 57
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人李俊杰、主管会计工作负责人王云刚及会计机构负责人（会计主管人员）王云刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东滨州渤海活塞股份有限公司 公司法定中文名称缩写：滨州活塞 公司英文名称：Shandong Binzhou Bohai Piston Co., Ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：滨州活塞 公司A股代码：600960 3、 公司注册地址：山东省滨州市 公司办公地址：山东省滨州市渤海二十一路569号 邮政编码：256602 公司国际互联网网址：www.bhpiston.com 公司电子信箱：dsh@bhpiston.com 4、 公司法定代表人：李俊杰 5、 公司董事会秘书：季军 电话：0543-3288868 传真：0543-3288899 E-mail：jijun@bhpiston.com 联系地址：山东省滨州市渤海二十一路569号 公司证券事务代表：顾欣岩 电话：0543-3288856 传真：0543-3288899 E-mail：dsh@bhpiston.com 联系地址：山东省滨州市渤海二十一路569号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：山东滨州渤海活塞股份有限公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,817,263,767.50 1,731,966,741.24 4.92
所有者权益（或股东权益） 597,823,809.52 583,034,524.22 2.54
每股净资产(元) 5.51 5.37 2.61
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 24,130,738.75 12,120,533.77 99.09
利润总额 20,669,961.77 12,084,371.39 71.05
净利润 14,339,213.11 8,942,381.94 60.35
扣除非经常性损益的净利润 16,657,933.69 8,966,610.73 85.78
基本每股收益(元) 0.1107 0.0755 46.62
稀释每股收益(元) 0.1107 0.0755 46.62
净资产收益率(%) 1.96 1.36 增加0.6个百分点
经营活动产生的现金流量净额 41,453,931.93 32,738,364.50 26.62
每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 0.30 26.62
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,454,063.13
债务重组损益 -1,854,047.04
其他非经常性损益项目 847,333.19
扣除所得税影响 1,142,056.40
合计 -2,318,720.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 13,266
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
%) 减 件股份数量
滨州市人民政府国有 国家 49.67 53,920,373 53,920,373
资产监督管理委员会
丁丽凤 其他 0.96 1,036,897
谢希俊 其他 0.55 592,320
谈祥君 其他 0.50 544,110
金鑫基金 其他 0.48 519,583
张妙珍 其他 0.23 253,800
谢雪青 其他 0.23 250,000
俞晓霏 其他 0.23 249,320
斯培淦 其他 0.23 244,700
汇丰银行 其他 0.21 230,000
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
丁丽凤 1,036,897 人民币普通股
谢希俊 592,320 人民币普通股
谈祥君 544,110 人民币普通股
金鑫证券投资基金 519,583 人民币普通股
张妙珍 253,800 人民币普通股
谢雪青 250,000 人民币普通股
俞晓霏 249,320 人民币普通股
斯培淦 244,700 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 230,000 人民币普通股
马海芳 229,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有限售 有限售条件股份可 限售条件
号 名称 条件股份数量 上市交易情况
可上市交 新增可
易时间 上市交
易股份
数量
1 滨州市人民政府 53,920,373 2009年3月 1、所持有公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月
国有资产监督管 28日 内不上市交易。 2、前述承诺期满后通过上海证券交易所挂牌交易出
理委员会 售的公司股份，在12个月内不超过公司总股本的5%，24个月内不超过1
0%。 3、信阳内燃机配件总厂、河南省中原内配股份有限公司、济南
汽车配件厂和山东大学计算机科学技术研究所四家非流通股股东所偿
还滨州市国资委代垫对价股份，同受上述两款承诺约束。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，孟杰先生辞去公司监事职务，选举刘华瑞先生、魏世晋为公司股东代表监事。另外，经公司职工代表大会决议,公司职工代表监事王继跃因工作原因不再担任公司职工代表监事,公司职工代表大会一致选举王洪波作为职工代表出任公司职工代表监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕"向管理要效益、向管理要消耗、向管理要质量、向管理要工资、向管理要市场"的管理年主题，外抢市场、内抓管理、降本增效。1～6月份取得了良好的经营业绩。报告期公司完成主营业务收入 68,547 万元，同比增加54.25 ％，实现主营业务利润 2413万元，同比增加99.09 %，实现净利润1202万元，同比增加46.63％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
或分产 %) 增减(%) 增减(%) 减(%)
品
分行业
交通运 423,380,626.58 340,784,188.84 19.51 20.89 13.34 增加1.51个百分点
输设备
制造业
特种合 247,520,548.45 217,495,536.10 12.13
金业
分产品
汽车用 306,628,566.19 242,187,234.22 21.02 14.60 14.07 增加0.37个百分点
活塞
摩托车 1,398,493.29 1,461,378.66 -4.50 -36.66 -36.32 减少0.36个百分点
用活塞
农机用 68,164,196.73 64,224,530.18 5.78 13.84 11.90 增加1.64个百分点
活塞
船用活 18,605,173.76 13,050,213.61 29.86 2.81 0.94 增加1.30个百分点
塞
特种合 247,520,548.45 217,495,536.10 12.13
金
其他 28,584,196.61 19,860,832.17 30.52
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 40,408,318.20
华北地区 37,163,308.51
华东地区 509,553,292.54
华中地区 15,146,724.11
华南地区 49,744,563.75
西南地区 13,771,401.42
西北地区 5,113,566.50
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公司重新划分了主营业务分区，导致2007上半年与2006上半年分地区主营业务变化较大。 3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
本期由于自制原材料产量增加,除满足自给需要外,增加了对外销售量.
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本期由于产成品销售比去年同期有较大幅度增长,并且原材料价格与去年同期相比有所回落,自制半成品销售毛利有所增长;导致本年利润有较大幅度增长.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
经初步测算，公司年初至下一报告期期末的累计净利润与去年同期相比，预计增长50%以上。 原因：由于公司募集资金项目陆续达产，主营业务收入增长，产品结构调整，经济效益开始释放。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票交易规则》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等有关法律、法规的规定和要求，不断完善治理结构。报告期内完成了治理自查报告及整改计划，成立了董事会四个专业委员会，修定了《信息披露管理制度》，进一步规范了公司运作，提高了公司的治理水平。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 价格 的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
滨州盟威BBS轮 特种合金 双方协商 47,414,079.78 19.16 每月结算
毂有限公司 等 作价
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1)、本公司向关联人（与公司同一董事长）滨州盟威BBS轮毂有限公司特种合金等。 关联交易由双方协商作价，具体方法：采购货物，按照材料成本费用加正常的、必要的铸造、 加工费用确定；销售业务，参照市场价格且保持相对稳定。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是
称 日） 毕 或否）
山东滨州亚 150,000,000 连带责任担 2007年3月1日～ 否 否
光毛巾有限 保 2008年3月1日
公司
山东滨化集 50,000,000 连带责任担 2006年8月24日 否 否
团有限责任 保 ～2007年8月24
公司 日
报告期内担保发生额合计 150,000,000
报告期末担保余额合计（A） 200,000,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 200,000,000
担保总额占公司净资产的比例 32.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
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1、本公司为本公司其他关联方山东滨州亚光毛巾有限公司提供担保，担保金额为150,000,000元,担保期限为2007年3月1日至2008年3月1日。该担保存在反担保。该事项已于2007年3月10日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2、本公司为本公司其他关联方山东滨化集团有限责任公司提供担保，担保金额为50,000,000元,担保期限为2006年8月24日至2007年8月24日。该担保存在反担保。该事项已于2006年8月23日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行 备注
情况
滨州市人民政府国 ①所持有公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易。 ②前述 履行了上
有资产监督管理委 承诺期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售的公司股份,在12个月内不超过公司总股本的5% 述承诺
员会 ,24个月内不超过10%。 ③信阳内燃机配件总厂、河南省中原内配股份有限公司、济南汽车配
件厂和山东大学计算机科学技术研究所四家非流通股股东所偿还滨州市人民政府国有资产监
督管理委员会代垫对价股份,同受上述两款承诺约束。
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(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
3届4次董事会决议公告及 中国证券报C08版、上海证 2007年3月10 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
股东会通知 券报28版 日 司股票简称或代码查询
2006年度报告摘要 中国证券报C08版、上海证 2007年3月10 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
券报28版 日 司股票简称或代码查询
第三届三次监事会决议公 中国证券报C08版、上海证 2007年3月10 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
告 券报28版 日 司股票简称或代码查询
对外担保公告 中国证券报C08版、上海证 2007年3月10 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
券报28版 日 司股票简称或代码查询
关于公司注册地路名和门 中国证券报C08版、上海证 2007年3月10 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
牌号更改的公告 券报 日 司股票简称或代码查询
有限售条件的流通股上市 中国证券报A20版、上海证 2007年3月23 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
流通的公告 券报D4版 日 司股票简称或代码查询
2006年度股东大会决议公 中国证券报C004版、上海证 2007年4月3日 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
告 券报D5版 司股票简称或代码查询
第三届监事会第四次会议 中国证券报C004版、上海证 2007年4月3日 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
决议公告 券报D5版 司股票简称或代码查询
第三届董事会第五次会议 中国证券报C017版、上海证 2007年4月26 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
决议公告 券报D58版 日 司股票简称或代码查询
2007年度第一季度报告 中国证券报C017版、上海证 2007年4月26 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
券报D58版 日 司股票简称或代码查询
第三届董事会第六次会议 中国证券报C017版、上海证 2007年6月27 [www.sse.com.cn]上通过“上市公司资料检索”中输入公
决议公告 券报D28版 日 司股票简称或代码查询
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 314,932,753.81 338,837,030.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 76,454,650.03 81,079,541.75
应收账款 228,523,855.68 114,675,606.48
预付款项 57,958,857.95 27,137,056.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 10,818,905.02 5,551,917.59
买入返售金融资产
存货 309,195,716.08 351,391,767.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 146,597.10 407,926.59
流动资产合计 998,031,335.67 919,080,846.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00
投资性房地产
固定资产 746,897,057.29 747,422,790.61
在建工程 43,362,513.23 36,430,583.35
工程物资 13,983.65 890,446.54
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,359,114.93 18,916,623.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,099,762.73 7,725,450.78
其他非流动资产
非流动资产合计 819,232,431.83 812,885,894.39
资产总计 1,817,263,767.50 1,731,966,741.24
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 244,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 332,500,000.00 440,000,000.00
应付账款 135,385,893.67 95,145,064.91
预收款项 48,394,481.18 42,426,952.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,079,746.44 8,204,825.21
应交税费 22,522,592.85 10,643,904.25
应付利息 3,290,000.00
其他应付款 72,176,225.81 21,349,838.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债 670,583.26 721,243.26
流动负债合计 926,019,523.21 892,991,827.80
非流动负债：
长期借款 270,496,564.65 230,496,564.65
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,389,602.91 5,589,602.91
预计负债
递延所得税负债 705,596.10 705,596.10
其他非流动负债
非流动负债合计 276,591,763.66 236,791,763.66
负债合计 1,202,611,286.87 1,129,783,591.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,549,000.00 108,549,000.00
资本公积 339,868,766.95 339,868,766.95
减：库存股
盈余公积 26,910,785.24 26,910,785.24
一般风险准备
未分配利润 122,495,257.33 107,705,972.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 597,823,809.52 583,034,524.22
少数股东权益 16,828,671.11 19,148,625.56
所有者权益合计 614,652,480.63 602,183,149.78
负债和所有者权益总计 1,817,263,767.50 1,731,966,741.24
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 252,943,211.54 276,940,786.61
交易性金融资产
应收票据 145,984,650.03 80,549,421.71
应收账款 228,292,390.20 114,307,687.71
预付款项 127,673,808.62 74,913,890.31
应收利息
应收股利
其他应收款 7,061,185.47 999,545.65
存货 271,521,658.33 324,360,161.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 146,597.10 407,926.59
流动资产合计 1,033,623,501.29 872,479,419.68
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,755,866.90 72,755,866.90
投资性房地产
固定资产 650,399,666.51 649,020,295.43
在建工程 41,797,246.34 36,248,729.85
工程物资 13,983.65 890,446.54
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,708,860.72 6,784,620.96
其他非流动资产
非流动资产合计 772,675,624.12 765,699,959.68
资产总计 1,806,299,125.41 1,638,179,379.36
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 235,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 332,500,000.00 320,000,000.00
应付账款 172,342,929.01 153,501,269.98
预收款项 48,109,904.38 42,237,822.28
应付职工薪酬 5,682,641.35 4,108,006.22
应交税费 22,133,470.93 11,894,110.76
应付利息 3,290,000.00
应付股利
其他应付款 35,182,735.10 10,930,656.12
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债 585,000.00 585,000.00
流动负债合计 919,826,680.77 808,256,865.36
非流动负债：
长期借款 269,496,564.65 229,496,564.65
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,120,000.00 1,120,000.00
预计负债
递延所得税负债 705,596.10 705,596.10
其他非流动负债
非流动负债合计 271,322,160.75 231,322,160.75
负债合计 1,191,148,841.52 1,039,579,026.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,549,000.00 108,549,000.00
资本公积 343,181,874.55 343,181,874.55
减：库存股
盈余公积 26,910,785.24 26,910,785.24
未分配利润 136,508,624.10 119,958,693.46
所有者权益（或股东权益）合计 615,150,283.89 598,600,353.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,806,299,125.41 1,638,179,379.36
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 685,470,424.41 444,376,455.81
其中：营业收入 685,470,424.41 444,376,455.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 661,339,685.66 432,255,922.04
其中：营业成本 569,999,062.95 366,271,245.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,422,281.92 3,309,023.06
销售费用 20,136,479.02 14,400,305.50
管理费用 36,126,963.35 31,083,616.83
财务费用 25,210,995.70 14,892,155.20
资产减值损失 6,443,902.72 2,299,575.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,130,738.75 12,120,533.77
加：营业外收入 1,273,185.26 837,379.37
减：营业外支出 4,733,962.24 873,541.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,669,961.77 12,084,371.39
减：所得税费用 8,650,703.11 3,887,394.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,019,258.66 8,196,977.21
归属于母公司所有者的净利润 14,339,213.11 8,942,381.94
少数股东损益 -2,319,954.45 -745,404.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1107 0.0755
（二）稀释每股收益 0.1107 0.0755
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 875,478,662.80 609,214,866.58
减：营业成本 769,150,016.81 538,313,790.63
营业税金及附加 3,252,946.58 2,826,942.58
销售费用 19,951,409.02 13,982,842.54
管理费用 26,194,956.75 23,212,807.04
财务费用 24,837,529.15 15,198,280.62
资产减值损失 6,306,075.95 2,487,998.88
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,785,728.54 13,192,204.29
加：营业外收入 1,266,644.26 830,315.37
减：营业外支出 1,854,047.04 863,595.47
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,198,325.76 13,158,924.19
减：所得税费用 8,648,395.12 3,638,670.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,549,930.64 9,520,253.55
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 666,269,442.64 456,236,489.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 261,329.49
收到其他与经营活动有关的现金 14,397,002.40 5,412,702.16
经营活动现金流入小计 680,927,774.53 461,649,192.09
购买商品、接受劳务支付的现金 523,821,476.58 334,809,515.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 52,054,738.27 52,767,616.34
支付的各项税费 41,611,594.93 36,197,360.82
支付其他与经营活动有关的现金 21,986,032.82 5,136,334.94
经营活动现金流出小计 639,473,842.60 428,910,827.59
经营活动产生的现金流量净额 41,453,931.93 32,738,364.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 3,300,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,401,230.53 1,598,156.56
投资活动现金流入小计 1,401,230.53 4,898,156.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,628,662.39 40,935,240.28
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,628,662.39 40,935,240.28
投资活动产生的现金流量净额 -72,227,431.86 -36,037,083.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 425,000,000.00 436,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 425,000,000.00 436,600,000.00
偿还债务支付的现金 389,500,000.00 336,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,630,776.47 14,885,147.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 418,130,776.47 350,885,147.78
筹资活动产生的现金流量净额 6,869,223.53 85,714,852.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,904,276.40 82,416,133.00
加：期初现金及现金等价物余额 338,837,030.21 217,287,246.35
六、期末现金及现金等价物余额 314,932,753.81 299,703,379.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,019,258.66 8,196,977.21
加：资产减值准备 4,767,451.75 2,299,575.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,383,609.85 34,912,347.65
无形资产摊销 557,508.18 472,027.84
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,454,063.13 -48,545.04
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,299,530.52 16,061,961.02
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,374,311.95 16,003.20
存货的减少（增加以“－”号填列） 38,887,379.21 1,763,289.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -140,312,146.24 -58,055,088.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 55,771,588.82 27,119,815.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 41,453,931.93 32,738,364.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 314,932,753.81 299,703,379.35
减：现金的期初余额 338,837,030.21 217,287,246.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,904,276.40 82,416,133.00
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 666,264,846.04 455,435,792.45
收到的税费返还 261,329.49
收到其他与经营活动有关的现金 14,140,118.29 4,179,008.11
经营活动现金流入小计 680,666,293.82 459,614,800.56
购买商品、接受劳务支付的现金 554,307,509.48 352,504,871.28
支付给职工以及为职工支付的现金 40,286,591.97 38,276,556.97
支付的各项税费 39,342,704.94 30,273,220.08
支付其他与经营活动有关的现金 19,344,867.34 4,374,526.24
经营活动现金流出小计 653,281,673.73 425,429,174.57
经营活动产生的现金流量净额 27,384,620.09 34,185,625.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,392,653.16 1,263,970.50
投资活动现金流入小计 1,392,653.16 1,263,970.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,522,032.37 41,058,741.53
投资支付的现金 1,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,522,032.37 42,558,741.53
投资活动产生的现金流量净额 -58,129,379.21 -41,294,771.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 425,000,000.00 418,505,900.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 425,000,000.00 418,505,900.00
偿还债务支付的现金 390,000,000.00 366,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,252,815.95 14,885,147.78
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 418,252,815.95 380,885,147.78
筹资活动产生的现金流量净额 6,747,184.05 37,620,752.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,997,575.07 30,511,607.18
加：期初现金及现金等价物余额 276,940,786.61 183,838,748.17
六、期末现金及现金等价物余额 252,943,211.54 214,350,355.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,549,930.64 9,520,253.55
加：资产减值准备 6,305,075.95 2,337,036.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,165,540.52 29,225,907.63
无形资产摊销 49,203.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -408,082.27 -61,491.32
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,920,425.66 16,363,585.05
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -924,239.76 721,003.25
存货的减少（增加以“－”号填列） 46,456,030.45 -5,765,736.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,989,655.44 -49,132,630.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,309,594.34 30,928,494.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,384,620.09 34,185,625.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 252,943,211.54 214,350,355.35
减：现金的期初余额 276,940,786.61 183,838,748.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,997,575.07 30,511,607.18
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公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 108,549, 339,868 26,302, 103,603 18,977, 597,301,465.11
、 000 ,766.95 882.75 ,224.06 591.35
上
年
年
末
余
额
加 607,902 4,102,7 171,034 4,881,684.67
： .49 47.97 .21
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 108,549, 339,868 26,910, 107,705 19,148, 602,183,149.78
、 000.00 ,766.95 785.24 ,972.03 625.56
本
年
年
初
余
额
三 14,789, -2,319, 12,469,330.85
、 285.30 954.45
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 14,339, 14,339,213.11
一 213.11
）
净
利
润
（ 450,072 -2,319, -1,869,882.26
二 .19 954.45
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 450,072 -2,319, -1,869,882.26
权 .19 954.45
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 14,789, -2,319, 12,469,330.85
述 285.30 954.45
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 108,549, 339,868 26,910, 122,495 16,828, 614,652,480.63
、 000.00 ,766.95 785.24 ,257.33 671.11
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其
本(或 ： 般 润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一 108,54 331,461, 24,934,1 92,301,1 18,113, 575,359,533.68
、 9,000 920.84 90.64 66.48 255.72
上
年
年
末
余
额
加 556,555. 2,288,95 97,757. 2,943,268.97
： 30 6.39 28
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 108,54 331,461, 25,490,7 94,590,1 18,211, 578,302,802.65
、 9,000 920.84 45.94 22.87 013.00
本
年
年
初
余
额
三 953,627. 9,520,25 -745,40 9,728,476.33
、 51 3.55 4.73
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 9,520,25 9,520,253.55
一 3.55
）
净
利
润
（ 953,627. -745,40 208,222.78
二 51 4.73
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 953,627. 9,520,25 -745,40 9,728,476.33
述 51 3.55 4.73
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 108,54 332,415, 25,490,7 104,110, 17,465, 588,031,278.98
、 9,000 548.35 45.94 376.42 608.27
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 108,549,000 343,181,874.55 26,302,882.75 116,625,741.10 594,659,498.40
额
加：会计政策变 607,902.49 3,332,952.36 3,940,854.85
更
前期差错更正
二、本年年初余 108,549,000.00 343,181,874.55 26,910,785.24 119,958,693.46 598,600,353.25
额
三、本年增减变 16,549,930.64 16,549,930.64
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 16,549,930.64 16,549,930.64
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 16,549,930.64 16,549,930.64
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 108,549,000.00 343,181,874.55 26,910,785.24 136,508,624.10 615,150,283.89
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 108,549,000 334,775,028.44 24,934,190.64 104,307,512.13 572,565,731.21
加：会计政策变更 556,555.30 2,386,713.68 2,943,268.98
前期差错更正
二、本年年初余额 108,549,000 334,775,028.44 25,490,745.94 106,694,225.81 575,509,000.19
三、本年增减变动 953,627.51 9,520,253.55 10,473,881.06
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 9,520,253.55 9,520,253.55
（二）直接计入所 953,627.51 953,627.51
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二 953,627.51 9,520,253.55 10,473,881.06
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 108,549,000 335,728,655.95 25,490,745.94 116,214,479.36 585,982,881.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李俊杰主管会计工作负责人:王云刚会计机构负责人:王云刚
公司概况
山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东活塞厂作为主要发起人，联合河南省中原内燃机配件总厂、信阳内燃机配件总厂、济南汽车配件厂、山东大学计算机科学技术研究所及杨本贞先生个人为发起人共同发起设立。经山东省人民政府鲁政股字[1999]58号批准证书批准，于1999年12月31日成立，并取得山东省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为3700001804923。2004年3月12日，经中国证监会证监发行字[2004]29号通知批准，公司于2004年3月23日公开发行人民币普通股股票4000万股，并于2004年4月7日在上海证券交易所上市。现注册资本为人民币10,854.90万元。 公司经营范围：活塞、机械零部件、汽车零部件、内燃机及零部件、汽车压缩机及零部件、摩托车及零部件的生产和销售；铝箔的生产、销售；汽车（不含小轿车）销售；铝及铝制品的生产、销售；机床设备及配件的生产、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度： 根据中华人民共和国财政部财会[2006]3号文件，自2007年1月1日起执行《企业会计准则》体系，公司以2007年1月1日作为企业会计准则的首次执行日。 2、财务报表的编制基础： 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的企业会计准则和中国证监会2007年2月颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下爱所述重要会计政策、会计估计进行编制。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性： 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。对于会计准则要求且满足其条件的，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 公司按投资目和经济实质虽拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产已公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务单位破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项；债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 30 30
2－3年 50 50
3年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于单项金额重大（金额在1000万元（含1000万元）以上）的应收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经测试后未减值的应收款项，按照账龄分为若干组合，公司根据以往经验、债务单位的实际财务状况等情况确定各组合坏账准备的计提比例，计算应计提的坏账准备。 10、存货核算方法：
（1）存货是指公司在日常活动中持有的以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）存货的计量方法：存货按照成本进行初始计量。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 （3）发出存货成本所采用的方法：公司采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）可变现净值的确定方法：可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度为永续盘存制。
11、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产指能够单独计量和出售的，为赚取租金而已出租的房屋建筑物。 投资性房地产取得时按照成本进行初始计量。 公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。 有确凿证据表明房地产用途发生改变的，投资性房地产转换为自用房地产时，应当将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-45 5 3.2-2.1
运输设备 6 5 16
通用设备 4-15 5 24-6.4
专用设备 8-10 5 12-9.5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产按照成本进行初始计量，外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预订可使用状态前所发生的必要支出构成。 固定资产折旧方法：采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%）确定折旧率。
(2) 减值准备的计提方法：
期末时对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、在建工程核算方法： （1）在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程自达到预定可使用状态时，转作固定资产，并停止利息资本化。 （2）在建工程减值准备的计提： 期末时对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产计价： 企业内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出处理。其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足下列条件时计入无形资产：①开发的无形资产在完成后，能供直接使用或出售，运用该无形资产生产的产品或无形资产本身存在市场，能够为企业带来经济利益。②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 （2）无形资产的摊销： 取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命，对使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 期末时对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资的初始计量： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或者承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或者承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则－企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量： 公司视对被投资企业实施控制、共同控制或影响的程度，分别采用成本法和权益法进行核算。对被投资企业实施控制的长期股权投资或不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资企业具有共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 （3）投资收益的确认： ① 采用成本法核算的长期股权投资在被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期投资收益； ② 采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值； 投资企业确认的被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实际上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。 （4）长期股权投资的处置： 处置长期股权投资时，按照投资的账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资损益。 股权投资差额及其摊销方法： 属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。其他采用权益法的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本；存在股权投资借方差额的，将长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。 （3）长期投资减值准备的计提： 期末时对长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备，计入当期损益。长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 16、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （2）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用于发生当期直接计入当期损益。借款费用资本化的确认原则： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。 （3）资本化期间的确定： 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。符合资本化条件的资产在构建或生产过程中发生非正常中断、且中断期间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算： ① 为构建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为构建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 17、收入确认原则： （1）收入是指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。包括商品销售收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （2）确认销售商品收入的条件： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入公司； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）提供劳务收入的确认： ① 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入； ② 公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够羗到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （4）让渡资产使用权收入的确认： 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时，予以确认：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接计入所有者权益的交易或事项。 19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。公司统一子公司所采用的会计政策和会计期间，以母子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，合并各项目数额编制而成。抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司之间、子公司相互之间的债权与债务项目和相应计提的应收款项坏账准备、存货跌价准备及资产减值准备；抵销母公司与子公司之间、子公司相互之间的内部交易和未实现内部销售损益；抵销母公司与子公司之间、子公司相互之间的现金及现金等价物的往来。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。会计制度：执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及财政部颁布的其他会计规定。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、2007年4月13日，公司第三届董事会第五次会议作出决议，（1）、根据公司几年的应收款项账龄基本97%左右的应收款项账龄都在一年以内，一年以内尤以3个月内的应收款项最多，出现坏账风险极率缩小的实际情况，为提高公司资产质量，决定对于应收款项（包括应收账款和其他应收款）修订坏账计提比例，同时辅以个别认定法计提坏帐准备，修订坏账准备计提比例如下： 1年以内(含1年)由原来的10%修订为5% ；1--2年（含2年）由原来的20%修订为30%；2--3年（含3年）仍为50%；3年以上仍为100%。 如出现下列情况应当全额计提坏账准备：①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②债务人较长时间内未履行偿债义务，且有足够证据表明无法收回或收回可能性极小的应收款项。 （2）、见于存货储存期超18个月的产品逐渐减少，所以对储存期超18个月的产品不再计提存货跌价准备。 此会计估计的变更影响2006年母公司净利润增加2862494.47元，影响2006年合并净利润增加2935676元。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按应纳税销售额的17%计提销项税额，扣除当期可抵扣的进项税额后交纳 17%
营业税 按应纳税营业额的5%计算交纳 5%
城建税 公司按应交纳流转税的7%计算交纳；长春渤海活塞有限公司按实际交纳流转税的7%计算交纳；子公司淄博渤海 7%,5%
活塞有限责任公司和惠民渤海活塞有限公司按实际交纳流转税的5%计算交纳；子公司滨州渤海机械有限公司为
外商投资企业，暂不交纳。
企业所 公司及子公司淄博渤海活塞有限责任公司执行33%的企业所得税税率；子公司滨州渤海机械有限公司为外商投 33%,30%
得税 资企业，自2000年起享受免二减三的优惠政策，2005年该优惠政策已执行完毕，现执行30%的企业所得税税率
教育附 公司按应交纳流转税的3%计算交纳，另外根据《山东省地方教育附加征收使用管理暂行办法的通知》自2005年 3%，1%
加费 1月1日起按实际缴纳流转税的1%计算交纳地方教育费附加；子公司淄博渤海活塞有限责任公司、长春渤海活塞
有限公司、惠民渤海活塞有限公司按应交纳流转税的3%计算交纳，另外，惠民、淄博公司还按实际缴纳流转税
的1%计算交纳地方教育费附加；子公司滨州渤海机械有限公司为外商投资企业，暂不交纳。
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2、其他说明
其他税项按国家和地方有关规定计算交纳。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元 币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
滨州渤海机械有限公司 控股子公司 滨州 360万美元 活塞专用设备及配件
淄博渤海活塞有限责任 控股子公司 淄博 9,810,000 活塞及活塞铸件、镶环
公司
长春渤海活塞有限责任 控股子公司 长春 53,960,000 内燃机活塞制造、机械配件加工等
公司
惠民渤海活塞有限公司 全资子公司 惠民 4,500,000 活塞的生产、销售
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子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
滨州渤海机械有限公司 22,352,490.00 75 75 是
淄博渤海活塞有限责任公 13,725,434.85 84.71 84.71 是
司
长春渤海活塞有限责任公 23,231,850.28 75 75 是
司
惠民渤海活塞有限公司 100 100 是
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2006年4月13日公司将山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司以2006年2月28日为评估基准日经评估的净资产以及部分现金作为出资，设立惠民渤海活塞有限公司，公司拥有其100%股权。自2006年4月13日将其纳入合并会计报表范围。 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 56,607.54 31,250.34
人民币 56,607.54 31,250.34
银行存款： 66,152,428.38 81,615,779.84
人民币 66,152,428.38 81,615,779.84
其他货币资金： 248,723,717.89 257,190,000.03
人民币 248,723,717.89 257,190,000.03
合计 314,932,753.81 338,837,030.21
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,500,000.00
银行承兑汇票 76,454,650.03 79,579,541.75
合计 76,454,650.03 81,079,541.75
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3、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以 239,128,682.60 98.69 11,956,434.13 125,618,013.57 97.65 12,561,801.35
内
一至二 1,429,340.34 0.59 428,802.10 1,896,463.59 1.47 379,292.72
年
二至三 702,137.95 0.29 351,068.98 204,446.78 0.16 102,223.39
年
三年以 1,033,434.10 0.43 1,033,434.10 921,623.03 0.72 921,623.03
上
合计 242,293,594.99 100 13,769,739.31 128,640,546.97 100 13,964,940.49
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(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用 风
险特征
组合后
该组合
的 风险
较大的
应收账
款
其他不
重大应
收账款
合计 242,293,594.99 -- 13,769,739.31 -- 128,640,546.97 -- 13,964,940.49 --
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(3) 应收账款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 13,964,940.49 13,769,739.31
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 134,381,852.29 55.46 62,833,571.72 48.84
比例
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主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
滨州盟威BBS轮毂有限公司 53,491,752.89 1年以内 销货款 2,674,587.64 5
一汽解放汽车有限公司无锡柴油机分公司 23,452,763.51 1年以内 销货款 1,172,638.18 5
潍柴动力(潍坊)备品资源有限公司 22,471,503.76 1年以内 销货款 1,123,575.19 5
昆山市长发铝业有限公司 17,715,768.01 1年以内 销货款 885,788.40 5
广西玉柴机器股份有限公司 17,250,064.12 1年以内 销货款 862,503.21 5
合计 134,381,852.29 -- -- 6,719,092.62 --
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公司1-6月销售收入增大另外对BBS和昆山长发铝业的销售量增加，所以导致欠款额相应增大。 (5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,980,542.99 54.28 399,027.15 3,050,533.94 39.20 305,053.39
一至二年 2,106,228.69 14.33 631,868.61 3,056,207.00 39.28 611,241.40
二至三年 3,526,058.20 23.98 1,763,029.10 722,942.88 9.29 361,471.44
三年以上 1,089,178.21 7.41 1,089,178.21 951,356.23 12.23 951,356.23
合计 14,702,008.09 100 3,883,103.07 7,781,040.05 100 2,229,122.46
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(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险 特
征组合后该
组合的风险
较大 的其
他应收款项
其他不重大
其他应收款
项
合计 14,702,008.09 -- 3,883,103.07 -- 7,781,040.05 -- 2,229,122.46 --
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(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,229,122.46 1,653,980.61 3,883,103.07
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 11,220,000.00 76.32 6,118,000.00 78.63
比例
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主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例（%）
长春活塞厂 5,000,000.00 2-3年 垫付款 2,500,000.00 50
滨州市财政局 5,000,000.00 1年以内 暂借款 250,000.00 5
滨州实验学校 500,000.00 2-3年 垫付款 250,000.00 50
销售公司备用金 420,000.00 1年以内 备用金 21,000.00 5
昆明云内动力股份有限 300,000.00 3年以上 保证金 300,000.00 100
合计 11,220,000.00 -- -- 3,321,000.00 --
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(5) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款 (1) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 23,660,861.14 40.82 21,208,912.50 78.70
比例
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(2) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海美建钢结构有限公司 5,420,000.00 1年以内 预付工程款
山东铝业(氧化铝) 5,343,586.64 1年以内 预付货款
山东惠民县黄河建筑安装工程公司 5,120,000.00 1年以内 预付工程款
上海黑羽贸易有限公司 4,477,274.50 1年以内 预付货款
山东巨能数控机床有限公司 3,300,000.00 1年以内 预付工程款
合计 23,660,861.14 -- --
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(3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 40,541,730.61 40,541,730.61 41,131,137.84 41,131,137.84
材
料
库 186,102,751.09 9,962,297.83 176,140,453.26 216,407,305.74 6,653,625.51 209,753,680.23
存
商
品
在 62,174,921.81 62,174,921.81 66,162,340.59 66,162,340.59
产
品
包 194,516.53 194,516.53 213,699.92 213,699.92
装
物
低 10,179,350.63 10,179,350.63 10,182,203.19 10,182,203.19
值
易
耗
品
自 18,750,232.00 18,750,232.00 21,261,104.00 21,261,104.00
制
半
成
品
委 1,214,511.24 1,214,511.24 2,687,601.84 2,687,601.84
托
加
工
材
料
合 319,158,013.91 9,962,297.83 309,195,716.08 358,045,393.12 6,653,625.51 351,391,767.61
计
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7、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的
说明
信阳银光机械有限责任公司 2.64
北京福田环保动力股份有限公 0.30
司
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8、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,028,224,812.53 48,161,471.68 14,532,249.93 1,061,854,034.28
其中：房屋及建筑物 385,572,897.29 293,061.07 385,865,958.36
机器设备
运输设备 13,432,958.56 856,875.00 1,022,679.40 13,267,154.16
通用设备 159,977,189.11 17,588,916.18 2,728,197.92 174,837,907.37
专用设备 469,241,767.57 29,422,619.43 10,781,372.61 487,883,014.39
二、累计折旧合计： 280,802,021.92 42,383,609.85 8,228,654.78 314,956,976.99
其中：房屋及建筑物 31,164,353.85 6,988,095.44 38,152,449.29
机器设备
运输设备 6,280,384.03 823,920.86 603,799.27 6,500,505.62
通用设备 44,601,006.13 7,642,199.33 1,260,641.29 50,982,564.17
专用设备 198,756,277.91 26,929,394.22 6,364,214.22 219,321,457.91
三、固定资产净值合计 747,422,790.61 5,777,861.83 6,303,595.15 746,897,057.29
其中：房屋及建筑物 354,408,543.44 -6,695,034.37 347,713,509.07
机器设备
运输设备 7,152,574.53 32,954.14 418,880.13 6,766,648.54
通用设备 115,376,182.98 9,946,716.85 1,467,556.63 123,855,343.2
专用设备 270,485,489.66 2,493,225.21 4,417,158.39 268,561,556.48
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
通用设备
专用设备
五、固定资产净额合计 747,422,790.61 5,744,942.16 7,515,551.87 746,897,057.29
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
通用设备
专用设备
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9、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 43,362,513.23 43,362,513.23 36,430,583.35 36,430,583.35
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 工程投 期末数
名称 入占预
算比例
（%）
铝熔 122,280,000 36,248,729.85 49,043,186.95 41,929,403.57 82 43,362,513.23
渣、
灰及
废料
资源
综合
利用
项目
铝活 65,000,000 23,777,121.80 23,777,121.80 37
塞耐
磨镶
圈技
术改
造项
目
淄博 181,853.50 181,853.50 100
公司
钢结
构厂
房
淄博 263,484.53 263,484.53
新配
电室
合计 36,430,583.35 72,820,308.75 23,777,121.80 42,111,257.07 -- 43,362,513.23
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注1： 2007年6月30日在建工程资金来源为公司自筹资金。 注2： 在建工程2007年6月30日余额中利息资本化金额为1,200,000.00元。 注3： 2007年6月30日未发生在建工程减值，不计提在建工程减值准备。 注4：本年减少数为在建工程--预付工程款重分类到预付帐款金额。 10、工程物资
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 890,446.54 876,462.89 13,983.65
合计 890,446.54 876,462.89 13,983.65
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11、无形资产 (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 3,590,786.62 42,000.00 3,548,786.62 644,000.00
土地使用权 514,000.00 6,000.00 508,000.00 92,000.00
土地使用权 4,307,154.02 103,371.72 4,203,782.30 1,882,985.32
土地使用权 9,044,000.00 114,000.00 8,930,000.00 2,470,000.00
商标使用权 1,980,000.00
商标使用权 1,460,682.47 292,136.46 1,168,546.01 3,797,773.99
合计 18,916,623.11 557,508.18 18,359,114.93
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注1： 原值为4,192,786.62和600,000.00的土地使用权为淄博渤海活塞有限责任公司所有。 注2： 原值为5,904,468.00的土地使用权原为山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司所有，2006年4月设立惠民渤海活塞有限公司时，该土地使用权评估增值182,299.62元。 注3： 原值为11,400,000.00的土地使用权为长春渤海活塞有限公司所有。 注4： 原值为1,980,000.00的商标使用权是滨州渤海集团有限公司对长春渤海活塞有限公司的投资。 注5： 原值为4,966,320.00的商标使用权为德国黑辛格公司对滨州渤海机械有限公司的投资。 注6： 2007年6月30日未发生无形资产减值。 12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 16,194,062.95 1,458,779.43 17,652,842.38
二、存货跌价准备 6,653,625.51 4,985,123.29 1,676,450.97 1,676,450.97 9,962,297.83
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 22,847,688.46 6,443,902.72 1,676,450.97 1,676,450.97 27,615,140.21
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13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 155,000,000.00 74,500,000.00
信用借款 145,000,000.00 170,000,000.00
合计 300,000,000.00 244,500,000.00
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14、应付票据
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 60,000,000.00
银行承兑汇票 332,500,000.00 380,000,000.00
合计 332,500,000.00 440,000,000.00
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15、应付账款：
(1) 应付帐款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
余额 135,385,893.67 95,145,064.91
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(2) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1) 预收帐款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
余额 48,394,481.18 42,426,952.02
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(2) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 11,699,335.28 4,435,231.32 按应纳税销售额的17%计提销项税额，扣除当期可抵扣的进项税额后交纳
营业税 20,230.00 20,230.00 按应纳税营业额的5%计算交纳
所得税 8,415,273.60 4,846,711.44 公司及子公司淄博渤海活塞有限责任公司执行33%的企业所得税税率；子公司
滨州渤海机械有限公司为外商投资企业，自2000年起享受免二减三的优惠政策
，2005年该优惠政策已执行完毕，现执行30%的企业所得税税率
个人所 693,340.49 153,344.73
得税
城建税 504,216.32 9,860.81 公司按应交纳流转税的7%计算交纳；长春渤海活塞有限公司按实际交纳流转税
的7%计算交纳；子公司淄博渤海活塞有限责任公司和惠民渤海活塞有限公司按
实际交纳流转税的5%计算交纳；子公司滨州渤海机械有限公司为外商投资企业
，暂不交纳。
房产税 586,222.70 918,225.18
印花税 215,768.07 215,628.82
土地使 81,643.28 26,037.50
用税
车船使 10,660.00 11,440.00
用税
教育费 295,903.11 7,194.45
附加
合计 22,522,592.85 10,643,904.25 --
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注：2007年6月30日应交税金余额较2006年末增长较大，主要是因为本期销售收入增长，原材料价格有所降低,因此增值税增长较大;利润增长企业所得税也相应增加。 18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
河南省中原内燃机配件总厂 146,250.00
信阳内燃机配件厂 146,250.00
山东大学计算机科技研究所 146,250.00
济南汽车配件厂 146,250.00
高青经贸委资产经营有限公司 85,583.26
合计 670,583.26
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注：应付高青县经贸委资产经营有限公司的股利是子公司淄博渤海活塞有限责任公司以前年度分配的股利85583.26元。 19、其他应付款：
(1) 其他应付款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
余额 72,176,225.81 20,427,334.82
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(2) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期初数
币种 本币金额
人民币 30,000,000.00
合计 -- 30,000,000.00
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21、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 95,000,000.00 45,000,000.00
担保借款 163,000,000.00 173,000,000.00
信用借款 10,300,000.00 10,300,000.00
应计利息 2,196,564.65 2,196,564.65
合计 270,496,564.65 230,496,564.65
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(2) 长期借款情况： 注1：滨州市工商银行项目贷款8,000万元，还款分期：2006年6月30日还款2,000万元，2007年6月30日还款2,000万元，2008年6月30日还款2,000万元，2009年3月30日还款2,000万元。 注2：滨州市工商银行项目贷款6,000万元，还款分期：2007年4月16日还款1,000万元，2008年4月16日还款2,000万元，2010年4月16日还款3,000万元。
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
科技三 4,939,602.91 4,939,602.91 根据滨州市财政局、滨州市科技局滨财教指字[2005]73号文件
项费用 ，对公司拨付2005年度科技三项费用100,000元；根据滨州市
财政局、滨州市科技局滨财教指字[2005]74号文件，对公司拨
付2005年度科技三项费用300,000元。根据滨州市财政局、滨
州市科技局滨财教指[2006]31号文件，对公司拨付2006年度科
技三项费用200,000元；根据滨州市财政局、滨州市科技局滨
财教指[2006]116号文件，对公司拨付2006年度科学技术发展
专项资金70,000元。高青县科学技术委员会对淄博渤海活塞有
限责任公司2001年拨付科技三项费用967,053.91元，2002年拨
付科技三项费用1,405,500.00元，2003年拨付科技三项费用1,
213,800.00元，2004年拨付科技三项费用683,249.00元。
汽车产 200,000.00 200,000.00 2006年长春市财政局向子公司长春渤海活塞有限公司拨付长春
业发展 市汽车产业发展专项补助基金20万元。
专项补
助基金
省级以 450,000.00 450,000.00 根据滨州市财政局滨财税指[2005]3号文件，下拨省级以上新
上新产 产品财政专项扶持资金450,000.00元。
品财政
专项扶
持资金
合计 5,589,602.91 200,000.00 5,389,602.91 --
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23、股本
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 108,549,000 100 108,549,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 300,884,275.28 300,884,275.28
其他资本公积 38,984,491.67 38,984,491.67
合计 339,868,766.95 339,868,766.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：股本溢价中，36,914,275.28元是公司成立时出资按1：0.65的折股比例折算形成的；其余26,397万元是公司于2004年3月23日以8.00元/股发行人民币普通股股票4000万股，扣除股本和发行费用后形成的。 注2： 根据滨州市人民政府滨政字[2001]51号文件批复，下拨1000万元作为固定资产投资项目资本金。 注3： 根据滨州地区行政公署滨行字[1999]71号文件批复，将1996年--1999年度公司尚未缴纳的所得税留于公司，由全体股东共享。 注4：被投资单位外币资本折算差额是公司对滨州渤海机械有限公司按权益法核算形成的。 注5： 根据山东省财政厅、山东省国家税务局鲁财综字[2003]32号批复，同意将公司欠缴的预算调节基金和能源交通建设基金合计1,962,163.65元转作增加国家资本金。 注6： 公司以2005年2月28日为收购基准日，收购山东渤海活塞集团有限责任公司持有的长春渤海活塞有限公司75%的股权。公司长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额335,057.00元列计资本公积－股权投资准备。 注7：经公司第二届董事会第十八次会议决议，2006年4月13日将原山东滨州渤海活塞股份有限公司惠民分公司改制设立惠民渤海活塞有限公司。以2006年2月28日为评估基准日，惠民分公司评估增值953,627.51元，扣除相应企业所得税314,697.08元，余额638,930.43元作“资本公积－股权投资准备”。 注8：就子公司长春渤海活塞有限公司原向长春建设银行吉林省分行营业部借入的长期借款22,417,220.91元，根据长春渤海活塞有限公司与中国东方资产管理公司长春办事处签订的重组金融债权的债务重组协议20061030号，双方达成协议偿还1206万元，后者豁免长春渤海活塞公司在原借款合同项下其余部分本金、全部利息和孳息。子公司长春渤海活塞有限公司因此形成债务重组收益10,357,220.91元，公司按投资比例75%计有7,767,915.68元，计入“资本公积－股权投资准备”。
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,910,785.24 26,910,785.24
合计 26,910,785.24 26,910,785.24
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根据财企(2006)67号《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》，将2005年末的公益金余额转入盈余公积管理使用，从2006年1月1日起不再计提。
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 14,339,213.11
加：年初未分配利润 107,705,972.03
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 122,495,257.33
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27、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 670,901,175.03 368,965,689.19
其他业务收入 14,569,249.38 74,030,865.18
合计 685,470,424.41 444,376,455.81
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输设备制造业 423,380,626.58 340,784,188.84 350,210,013.87 281,062,643.43
特种合金业 247,520,548.45 217,495,536.10 18,755,675.32 19,610,704.18
合计 670,901,175.03 558,279,724.94 368,965,689.19 300,673,347.61
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车用活塞 306,628,566.19 242,187,234.22 267,568,594.21 212,322,271.63
摩托车用活塞 1,398,493.29 1,461,378.66 2,207,880.14 2,294,915.46
农机用活塞 68,164,196.73 64,224,530.18 59,876,747.52 52,786,250.92
船用活塞 18,605,173.76 13,050,213.61 18,097,362.29 12,928,213.13
特种合金 247,520,548.45 217,495,536.10 18,755,675.32 19,610,704.18
其他 28,584,196.61 19,860,832.17 2,459,429.71 730,992.29
合计 670,901,175.03 558,279,724.94 368,965,689.19 300,673,347.61
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 40,408,318.20 30,080,518.42
华北地区 37,163,308.51 29,413,945.33
华东地区 509,553,292.54 432,454,449.14
华中地区 15,146,724.11 12,415,199.92
华南地区 49,744,563.75 37,957,847.99
西南地区 13,771,401.42 11,543,671.00
西北地区 5,113,566.50 4,414,093.10
合计 670,901,175.03 558,279,724.94 368,965,689.19 300,673,347.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
285,140,854.46 42.50
合计 285,140,854.46 42.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 19,404.74 按应纳税营业额的5%计算交
纳
城建税 2,153,620.89 2,073,730.23 公司按应交纳流转税的7%计
算交纳；长春渤海活塞有限
公司按实际交纳流转税的7%
计算交纳；子公司淄博渤海
活塞有限责任公司和惠民渤
海活塞有限公司按实际交纳
流转税的5%计算交纳；子公
司滨州渤海机械有限公司为
外商投资企业，暂不交纳。
教育费附加 1,249,256.29 1,235,292.83
合计 3,422,281.92 3,309,023.06 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业外收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 408,082.27 61,491.32
其中：固定资产处置利得 408,082.27 61,491.32
无形资产处置利得
罚款收入 157,361.38 21,324.05
保险赔款 707,741.61 623,600.00
其他 130,964.00
合计 1,273,185.26 837,379.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 2,865,869.40 12,946.28
其中：固定资产处置损失 2,865,869.40 12,946.28
无形资产处置损失
债务重组损失 1,854,047.04 777,001.65
罚没支出 100.00
其他 13,945.80 83,593.82
合计 4,733,962.24 873,541.75
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(六)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以 239,124,840.02 99.02 11,956,242.00 125,614,219.44 98.24 12,561,421.94
内
一至二 1,429,340.34 0.59 428,802.10 1,440,833.53 1.13 288,166.71
年
二至三 246,507.89 0.10 123,253.95 204,446.78 0.16 102,223.39
年
三年以 703,552.01 0.29 703,552.01 596,863.07 0.47 596,863.07
上
合计 241,504,240.26 100 13,211,850.06 127,856,362.82 100 13,548,675.11
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(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用 风
险特征
组合后
该组合
的 风险
较大的
应收账
款
其他不
重大应
收账款
合计 241,504,240.26 -- 13,211,850.06 -- 127,856,362.82 -- 13,548,675.11 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数
应收账款坏帐准备 13,548,675.11 336,825.05 13,211,850.06
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 134,381,852.29 55.64 62,833,571.72 49.14
比例
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主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
滨州盟威BBS轮毂有限公司 53,491,752.89 1年以内 销货款 2,674,587.64 5
一汽解放汽车有限公司无锡柴油机分公司 23,452,763.51 1年以内 销货款 1,172,638.18 5
潍柴动力(潍坊)备品资源有限公司 22,471,503.76 1年以内 销货款 1,123,575.19 5
昆山市长发铝业有限公司 17,715,768.01 1年以内 销货款 885,788.40 5
广西玉柴机器股份有限公司 17,250,064.12 1年以内 销货款 862,503.21 5
合计 134,381,852.29 -- -- 6,719,092.61 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,090,287.17 83.44 354,514.36 781,045.39 38.94 78,104.54
一至二年 95,553.80 1.13 28,666.14 45,131.00 2.25 9,026.20
二至三年 517,050.00 6.08 258,525.00 521,000.00 25.97 260,500.00
三年以上 794,337.97 9.35 794,337.97 658,837.97 32.84 658,837.97
合计 8,497,228.94 100 1,436,043.47 2,006,014.36 100 1,006,468.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险 特征
组合后该组
合的风险较
大 的其他应
收款项
其他不重大
其他应收款
项
合计 8,497,228.94 -- 1,436,043.47 -- 2,006,014.36 -- 1,006,468.71 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,006,468.71 429,574.76 1,436,043.47
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 6,377,614.57 75.06 1,020,000.00 50.85
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例（%）
滨州市财政局 5,000,000.00 1年以内 250,000.00 5
滨州实验学校 500,000.00 2-3年 250,000.00 50
销售公司备用金 420,000.00 1年以内 21,000.00 5
昆明云内动力股份有限 300,000.00 3年以上 300,000.00 100
洪务礼 157,614.57 1年以内 7,880.73 5
合计 -- 6,377,614.57 -- -- 3,528,880.73 --
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(5) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的
例 说明
信阳银光机械有限责任公司 2.64
北京福田环保动力股份有限公 0.30
司
滨州渤海机械有限公司 75.00
淄博渤海活塞有限责任公司 84.71
惠民渤海活塞有限公司 100
长春渤海活塞有限公司 75.00
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
信阳银光机械有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
北京福田环保动力股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
滨州渤海机械有限公司 22,352,490.00 20,735,963.38 20,735,963.38
淄博渤海活塞有限责任公司 8,884,295.23 17,787,314.79 17,787,314.79
惠民渤海活塞有限公司 4,500,000.00 6,167,511.38 6,167,511.38
长春渤海活塞有限公司 23,566,907.28 26,565,077.35 26,565,077.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 863,462,744.06 42,185,057.07 11,309,392.63 894,338,408.50
其中：房屋及建筑物 328,324,624.34 328,324,624.34
机器设备 523,578,451.38 41,357,982.07 10,171,625.63 554,764,807.82
运输设备 11,559,668.34 827,075.00 1,137,767.00 11,248,976.34
二、累计折旧合计： 214,442,448.63 36,165,540.52 6,669,247.16 243,938,741.99
其中：房屋及建筑物 20,208,688.46 6,073,528.50 26,282,216.96
机器设备 189,358,769.27 29,345,888.78 6,065,447.89 212,639,210.16
运输设备 4,874,990.90 746,123.24 603,799.27 5,017,314.87
三、固定资产净值合计 649,020,295.43 6,019,516.55 4,640,145.47 650,399,666.51
其中：房屋及建筑物 308,115,935.88 -6,073,528.50 302,042,407.38
机器设备 334,219,682.11 12,012,093.29 4,106,177.74 342,125,597.66
运输设备 6,684,677.44 80,951.76 533,967.73 6,231,661.47
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 649,020,295.43 650,399,666.51
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、预收账款：
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 16,549,930.64
加：年初未分配利润 119,958,693.46
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 136,508,624.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 705,288,658.11 424,884,358.96
其他业务收入 170,190,004.69 184,330,507.62
合计 875,478,662.80 609,214,866.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输设备制造业 422,760,931.98 348,577,562.25 366,862,587.5 304,166,279.99
特种合金业 282,527,726.13 250,517,902.92 58,021,771.46 57,496,898.88
合计 705,288,658.11 599,095,465.17 424,884,358.96 361,663,178.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车用活塞 306,008,871.59 244,677,234.22 266,845,393.96 214,380,278.13
摩托车用活塞 1,398,493.29 1,521,378.66 2,207,880.14 2,294,915.46
农机用活塞 68,164,196.73 66,967,903.59 59,876,747.52 58,396,955.10
船用活塞 18,605,173.76 13,050,213.61 18,097,362.29 12,928,213.13
特种合金 282,527,726.13 250,517,902.92 58,021,771.46 57,496,898.88
其他 28,584,196.61 22,360,832.17 19,835,203.59 16,165,918.17
合计 705,288,658.11 599,095,465.17 424,884,358.96 361,663,178.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 705,288,658.11 599,095,465.17 424,884,358.96 361,663,178.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
滨州渤海机械有限公司 滨州 360万美元 75 75
淄博渤海活塞有限责任公司 淄博 9,810,000 84.71 84.71
长春渤海活塞有限责任公司 长春 53,960,000 75 75
惠民渤海活塞有限公司 惠民 4,500,000 100 100
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2、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
滨州盟威制造有限公司 关联人（与公司同一董事长）
滨州盟威BBS轮毂有限公司 关联人（与公司同一董事长）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1： 滨州盟威制造有限公司注册资本为2000万元人民币，由山东渤海活塞集团有限责任公司投资20%，李俊杰投资35%，滨州盟威制造有限公司工会委员会投资13.05%，其他高层管理人员及技术骨干投资31.95%。法定代表人：李俊杰，与本公司构成关联方。 注2： 滨州盟威BBS轮毂有限公司注册资本为1600万美元，由滨州盟威制造有限公司投资41%，香港汽车零件有限公司投资39%，德国BBS公司投资20%。法定代表人：李俊杰，与本公司构成关联方。
3、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例(%) 比例(%)
滨州盟威BBS轮毂有 铝屑等 双方协商作价 500,224.43 100
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联交易定 本期数 上年同期数
内容 价原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额
比例(%) 的比例(%)
滨州盟威BBS轮毂 特种合金 双方协商作 47,414,079.78 19.16 57,542,032.13 100
有限公司 等 价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、向关联公司销售的货物主要为原材料。 2、公司关联交易定价政策： 关联交易由双方协商作价，具体方法：采购货物，按照材料成本费用加正常的、必要的铸造、加工费用确定；销售业务，参照市场价格且保持相对稳定。
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 滨州盟威BBS轮毂有限公司 53,491,752.89 18,806,655.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付： 无
(九)或有事项： 无 (十)承诺事项： 无
(十一)资产负债表日后事项：
1、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《财政部关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。目前依据财政部新会计准则规定，已辨认认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则股东权益差异情况如下，下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而有所调整： (1) 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额2,138,170.01元，系公司对子公司淄博渤海活塞有限责任公司投资时，投资额与按投资比例享有的淄博渤海活塞有限责任公司账面净资产的差异，调减留存收益。 (2) 按2007年1月1日执行新会计准则，以递延所得税资产扣减递延所得税负债的差额8394166.63元，调增留存收益和本期利润。
(十二)其他重要事项：
1、土地租赁协议 根据公司与滨州盟威集团有限公司公司签订的《土地使用权租赁协议》，自2005年1月1日起至2052年9月2日止，由公司有偿租用滨州盟威集团有限公司合法拥有的土地使用权，总面积为403,030.5平方米，该等土地使用权的年租金价格为17.86元/平方米，年租金总计为720万元。 根据子公司惠民渤海活塞有限公司与滨州盟威集团有限公司公司签订的《土地使用权租赁协议》，自2007年1月1日起至2053年7月2日止，由子公司惠民渤海活塞有限公司有偿租用滨州盟威集团有限公司合法拥有的土地使用权，总面积为114,552平方米，该等土地使用权的年租金为93万元。 2、滨州盟威集团有限公司以其所有的滨国用（2004）第K0077号土地使用权，为公司向中国工商银行股份有限公司滨州新城支行抵押，取得长期借款1361万元。该土地使用权面积96,460.5平方米，评估价值2266万元，抵押价值1361万元，抵押期限自2006年5月19日至2012年5月19日。 3、滨州盟威集团有限公司以其所有的滨国用(2007)第K0144号土地使用权，为公司向中国建行股份公司滨城支行抵押，取得长期借款1616万元。该土地使用权面积83744.1平方米,评估价值2487万元,抵押价值1616万元,抵押期限自2007年3月23日至2010年3月23日。 4、公司以其所有的市属字第M-00125c、M-00125b、M-00125a号房权证，向中国建行股份公司滨城支行抵押，取得长期借款3384万元。该房产总建筑面积79389.45平方米,评估价值11908.69万元，抵押期限自2007年3月27日至2010年3月26日。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.96 1.96 0.1107 0.1107
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.33 2.33 0.1319 0.1319
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 7,320,423.52
追溯调整项目影响合计数 876,553.69
其中：
递延所得税费用 876,553.69
2006年半年度净利润（新会计准则） 8,196,977.21
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
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八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名、公司盖章的半年度报告文本； 2、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的财务报告； 3、报告期内，公司所披露过的所有公告文件的文本文件及公告原稿。
董事长：李俊杰 山东滨州渤海活塞股份有限公司 2007年8月18日