河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
河北福成五丰食品股份有限公司
2013 年年度报告
1
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李福成、主管会计工作负责人程静及会计机构负责人（会计主管人员）甄
宝佳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：根据北京永拓会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的《2013 年度审计报告》，确认公司 2013 年度归属于上市公司
股东的净利润 90,769,234.87 元，按照 10%的提取比例提取盈余公积金 4,921,390.50 元，加
期初未分配利润 133,913,720.63 元，扣除本年度内公司分配 2012 年度现金红利 8,382,097.11
元，截止到 2013 年 12 月 31 日，累计可供股东分配利润为 211,379,467.89 元。
公司拟以 2013 年度末总股本 406,156,370 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.7
元（含税），合计分配现金红利 28,430,945.90 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。
同时公司拟进行资本公积金转增股本，以截止 2013 年 12 月 31 日公司总股本 406,165,370
股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 121,846,911 股，转增后公司总股本将增
加至 528,003,281 股。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
目 录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 8
第四节 董事会报告..................................................................................................................... 10
第五节 重要事项......................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 29
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 35
第八节 公司治理......................................................................................................................... 41
第九节 内部控制......................................................................................................................... 45
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 129
3
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 河北福成五丰食品股份有限公司
福成投资集团有限公司
福成集团 指
三河福成投资有限公司
华润五丰 指 华润五丰有限公司
福成房地产 指 河北福成房地产开发有限公司
福成大酒店 指 福成国际大酒店有限公司
福成酿酒 指 三河市福成酿酒有限公司
卓佳公司 指 上海卓佳财务咨询有限公司
福生投资 指 三河福生投资有限公司
和辉创投 指 深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）
燕高投资 指 三河燕高投资有限公司
蒙润投资 指 三河蒙润餐饮投资有限公司
福成餐饮 指 福成肥牛餐饮管理有限公司
福成食品 指 三河市福成都市食品有限公司
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中董事会关于未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
4
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 河北福成五丰食品股份有限公司
公司的中文名称简称 福成五丰
公司的外文名称 Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd
公司的法定代表人 李福成
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋宝贤 何永
河北省三河市燕郊经济技术开 河北省三河市燕郊经济技术开
联系地址
发区 发区
电话 010-61595607 0316-3319003 转 603
传真 010-61595618 010-61595618
电子信箱 songbaoxian@vip.sina.com 978372344@qq.com
三、基本情况简介
公司注册地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码 065201
公司办公地址 河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司办公地址的邮政编码 065201
公司网址 www.fucheng.net
电子信箱 fucheng@fucheng.net
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司证券部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 福成五丰 600965
5
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期 2013 年 12 月 25 日
注册登记地点 河北省三河市燕郊经济技术开发区
企业法人营业执照注册号 130000400000652
税务登记号码 131082721688386
组织机构代码 72168838-6
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司自 2004 年 7 月份上市以来，主营业务以畜禽养殖、屠宰加工及食品加工为主。2013
年公司完成重大资产重组后，主营业务增加了餐饮服务业。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2004 年公司上市后控股股东为河北三河福成养牛集团总公司。
2008 年 4 月，公司控股股东河北三河福成养牛集团总公司（以下简称"集团公司"）根据集
团公司的经营范围与河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称"股份公司"）属于同业竞争，
且经营模式淡化、投资模式愈来愈强的实际现状，与三河福成投资有限公司（以下简称"福成公
司"）签署了并购协议，集团公司将所持有的股份公司的全部股权以零对价转让给福成公司，并
购转让完成后，集团公司的全部权利、义务全部由福成公司承担。集团公司与福成公司属于同
一实际控制人，主要股东为同一股东。
2014 年 1 月 16 日，本公司接到大股东福成投资集团有限公司通知，该公司已于 2013 年
12 月 3 日办理了相应的工商变更登记手续，名称由"三河福成投资有限公司"变更为"福成投资集
团有限公司"；2014 年 1 月 16 日办理了股权登记变更手续，持有人名称由"三河福成投资有限公
司"变更为"福成投资集团有限公司"，变更前后公司其实际控制人保持不变，仍为李福成、李高
生。公司于 2014 年 1 月 18 日在《上海证券报》和《中国证券报》及上交所网站刊登了《关于
6
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
大股东名称变更的公告》。
七、其他有关资料
北京永拓会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
北京市朝阳区东大桥关东店
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
北街 1 号国安大厦 13 层
万从新
签字会计师姓名
王全有
名称 西南证券股份有限公司
北京市西城区金融大街 35 号
办公地址
国际企业大厦 A 座四层
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 签字的财务顾问主
江亮君、田磊
办人姓名
2013 年 11 月 21 日至 2014 年
持续督导的期间
12 月 31 日
7
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
同期增减(%)
营业收入 1,026,673,081.47 969,423,555.57 5.91 521,449,628.25
归属于上市公司股东的净
90,769,234.87 58,342,756.44 55.58 14,728,068.42
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 73,207,212.15 49,211,341.48 48.76 11,663,876.98
润
经营活动产生的现金流量
65,458,512.58 86,278,870.72 -24.13 39,699,818.73
净额
本期末比上
2013 年末 2012 年末 年同期末增 2011 年末
减(%)
归属于上市公司股东的净
885,501,020.51 811,848,572.72 9.07 488,133,822.64
资产
总资产 1,162,121,762.62 1,088,042,376.70 6.81 643,457,880.66
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.22 0.14 57.14 0.05
稀释每股收益（元／股） 0.22 0.14 57.14 0.05
扣除非经常性损益后的基
0.18 0.12 50.00 0.04
本每股收益（元／股）
增加 2.96 个百
加权平均净资产收益率（%） 10.70 7.74 3.06
分点
扣除非经常性损益后的加 增加 2.10 个百
8.63 6.53 2.43
权平均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和主要财务数据中 2011 年数据为重组前数据。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 19,721,311.23 536,030.51
8
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 2,880,000.00 5,560,000.00 500,000.00
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其
814,719.06 4,017,946.15 408,921.92
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
3,010,000.00
益定义的损益项目
所得税影响额 -5,854,007.57 -982,561.70 -854,730.48
合 计 17,562,022.72 9,131,414.96 3,064,191.44
9
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年国内经济速度放缓，公司所处的肉牛养殖及屠宰加工行业受肉牛存栏下降的影响产
能继续萎缩，企业主营业务压力增大；公司所处的食品加工业由于规模小、产品竞争能力弱，
正处于做基础、打品牌阶段；公司的餐饮业受大的行业背景影响和规模影响正处于起步阶段。
面对错综复杂的外部环境，公司按照立足畜牧养殖业及加工业，积极发展相关产业，做大做强
产业链条，丰富城市菜篮子，做好城市的后厨房的整体发展思路，紧紧围绕"规范运作、科学发
展、保障安全"指导思想，坚持以市场为导向，以效益为核心的经营策略，积极推进资产重组，
深化产业结构调整，推进转变发展方式，企业经营质量、公司业绩在全球经济整体下滑的背景
下大幅提高。
报告期内，公司董事会在全体股东的大力支持下，按照立足畜牧养殖业及加工业，积极发
展相关产业，做大做强产业链条，丰富城市菜篮子，做好城市的后厨房的整体发展思路，紧紧
围绕"规范运作、科学发展、保障安全"指导指导思想，坚持以市场为导向，以效益为核心的经
营策略，以推进内控建设为支撑，积极开展工作。在全球经济整体下滑的背景下，公司全体员
工发扬勤奋进取，努力工作，在大家的共同努力下，报告期内公司实现销售收入 102,667.31 万
元，实现净利润 9,062.89 万元，与上年度相比，分别实现了 5.91%、55.75%的增长。
报告期内，公司董事会以科学发展观为指导，积极探索和研究通过资本运作方式实现公司
跨越式发展。年初公司启动了重大资产重组事项，通过发行股份购买资产的方式，将大股东旗
下控制的福成肥牛餐饮管理有限公司、三河市福成都市食品有限公司的资产和业务全部装入上
市公司。公司重大资产重组事项自 2013 年 1 月 16 日停牌开始进入工作程序，到 2013 年 12 月
25 日工商登记变更完成，历时 343 天。公司产业链的延伸，使公司的总股本由原来的 2.7 亿增
加到 4 亿，总资产规模由原来的 6.96 亿增加到 12.31 亿，公司在资本市场上的形象也有了很大
的提升。
报告期内，公司董事会坚持把食品安全生产作为企业的头等大事来抓，牢固树立关爱生命、
关爱健康、关爱安全、关爱质量的理念，坚持不懈地抓食品安全、保食品安全。在逐步完善内
部控制制度建设的基础上，进一步强化责任目标分解、落实，针对公司生产车间面广、线长、
分散等特点，以区域、班组、责任人为目标，将安全责任落实到位，实施领导干部包点制，班
组长包片制，全员问责制。使公司的食品安全生产制度日趋完善，员工对食品安全生产的意识
不断增强，公司产品在市场上知名度和信誉度在不断提高。
10
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,026,673,081.47 969,423,555.57 5.91
营业成本 652,025,351.87 628,322,196.37 3.77
销售费用 211,884,400.09 210,263,457.96 0.77
管理费用 35,090,717.52 32,867,116.57 6.77
财务费用 7,958,246.31 9,930,497.44 -19.86
经营活动产生的现金流量净额 65,458,512.58 86,278,870.72 -24.13
投资活动产生的现金流量净额 -58,449,127.79 -168,460,651.31
筹资活动产生的现金流量净额 -22,173,620.87 143,933,529.25
2、收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内公司实现营业收入 102,667.31 万元，较去年同期的 96,942.36 万元增长 5.91%，其
中畜牧业增加 4,253.65 万元，餐饮业增加 1,671.58 万元。畜牧业收入增长的主要原因在于公司
深加工产品销量的增加以及牛奶销售价格的增长所导致；餐饮业收入增长的原因在于销售门店
的增加所导致。
(2) 主要销售客户的情况
客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%）
客户 1 54,775,377.28 5.33
客户 2 28,203,111.06 2.75
客户 3 26,867,717.08 2.62
客户 4 16,374,797.58 1.59
客户 5 12,615,574.64 1.23
合 计 138,836,577.64 13.52
3、成本
(1) 成本分析表
单位:元
11
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
原材料成本 420,755,276.54 85.20 440,697,758.64 90.80 -4.53
人工成本 34,924,689.40 7.07 21,258,328.00 4.38 64.29
折旧费 16,822,555.56 3.41 10,046,744.06 2.07 67.44
能源费 10,893,794.66 2.21 5,229,041.48 1.08 108.33
畜牧业 维修费 2,083,962.68 0.42 1,946,870.11 0.40 7.04
租赁费 3,027,677.40 0.61 2,995,628.00 0.62 1.07
防疫费 2,489,428.91 0.51 1,754,996.75 0.36 41.85
其他 2,825,551.32 0.57 1,420,587.41 0.29 98.90
合计 493,822,936.47 100.00 485,349,954.45 100.00 1.75
原材料成本 150,850,504.94 98.69 142,781,858.85 98.77 5.65
人工成本 393,533.72 0.26 431,990.70 0.30 -8.90
折旧费 500,975.90 0.33 369,597.09 0.26 35.55
餐饮业 能源费 453,075.50 0.29 381,482.92 0.26 18.77
租赁费 500,000.02 0.33 364,166.65 0.25 37.30
其他 157,099.61 0.10 224,792.85 0.16 -30.11
合计 152,855,189.69 100.00 144,553,889.06 100.00 58.25
(2) 主要供应商情况
供应商主要采购情况：
供应商 采购金额 占公司总采购金额的比例（%）
供应商 1 30,919,271.48 3.61
供应商 2 29,148,633.96 3.40
供应商 3 22,992,753.48 2.68
供应商 4 16,346,181.50 1.91
供应商 5 15,859,791.82 1.85
合 计 115,266,632.24 13.45
4、费用
报告期内公司销售费用 21,188.44 万元，较去年同期增长 0.77%，主要因为子公司福成餐饮
门店装修费用的摊销增加，公司超市费用及促销费用的增加所致；
报告期内管理费用 3,509.07 万元，较去年同期增长 6.77%，主要系公司职工工资增加所致；
报告期内财务费用 795.82 万元，较去年同期减少 19.86%，主要是因为本公司贷款利息的减
少以及 2013 年度刷卡手续费费率下调所致；
报告期内所得税费用 2,757.73 万元，较去年同期增加 85.84%，主要是因为公司应交企业所
得税增加。
5、现金流
12
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
报告期内公司经营活动现金流量净额 6,545.85 万元，较去年同期减少 2,082.04 万元，主要
是因为本期支付的购进原材料款增加所致。
报告期内公司投资活动现金流量净额-5,844.91 万元，较去年同期增加 11,001.15 万元，主要
是因为本期公司处置房产设备及土地收回的现金净额增加，以及本公司的下属子公司福成餐饮
的短期投资期末未到期所导致。
报告期内公司筹资活动现金流量净额-2,217.36 万元，较去年同期减少 16,610.72 万元，主要
是因为本期同一控制增加子公司收到的其他筹资活动的现金减少以及公司支付的重组费用增加
所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 3.37
畜牧业 581,195,316.40 487,410,971.66 16.14 7.90 3.73
个百分点
减少 0.23
餐饮业 426,142,369.87 149,931,856.51 64.82 4.08 4.77
个百分点
增加 1.38
合 计 1,007,337,686.27 637,342,828.17 36.73 6.25 3.98
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 1.37
活牛 843,500.00 740,363.60 12.23 -92.49 -92.37
个百分点
减少 4.60
牛肉 192,451,726.66 183,392,504.03 4.71 -22.15 -18.20
个百分点
减少 1.50
羊肉 17,836,240.56 14,262,814.43 20.03 -19.74 -18.21
个百分点
减少 2.11
肉制品 176,529,400.52 149,774,382.26 15.16 56.62 60.62
个百分点
增加 17.01
牛奶 58,994,499.34 42,311,707.60 28.28 53.94 24.43
个百分点
增加 42.45
小牛 945,040.00 110,969.07 88.26 117.02 -52.97
个百分点
减少 3.42
乳制品 7,046,681.65 5,463,314.65 22.47 53.19 60.27
个百分点
增加 13.78
速食品 126,548,227.67 91,354,916.02 27.81 24.16 4.26
个百分点
13
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
减少 0.23
餐饮服务 426,142,369.87 149,931,856.51 64.82 4.08 4.77
个百分点
增加 1.38
合 计 1,007,337,686.27 637,342,828.17 36.73 6.25 3.98
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北京地区 550,144,051.10 9.19
华北地区 249,107,879.77 14.25
东北地区 14,044,880.71 -57.52
华东地区 32,835,266.92 30.25
华南地区 11,115,058.78 154.86
港澳地区 0.00 -100.00
其他地区 150,090,548.99 -7.41
合 计 1,007,337,686.27 6.25
(三) 资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
本期期末数占 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 占总资产的
末变动比例
（%） 比例（%）
（%）
货币资金 101,112,651.54 8.70 116,276,887.62 10.69 -13.04
交易性金融
35,000,000.00 3.01 0.00 0.00 100.00
资产
应收票据 850,000.00 0.07 600,000.00 0.06 41.67
应收账款 86,546,567.50 7.45 83,025,320.07 7.63 4.24
预付款项 60,633,861.90 5.22 33,939,173.06 3.12 78.65
其他应收款 10,057,439.43 0.87 12,610,839.10 1.16 -20.25
存货 283,981,642.67 24.44 228,026,297.11 20.96 24.54
一年内到期
的非流动资 18,168,877.55 1.56 0.00 0.00 100.00
产
其他流动资
968,204.96 0.08 1,680,497.02 0.15 -42.39
产
固定资产 387,947,450.36 33.38 432,630,805.25 39.76 -10.33
14
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
在建工程 57,837,041.98 4.98 6,161,951.61 0.57 838.62
固定资产清
0 0 2,198.41 0.00 -100.00
理
生产性生物
24,239,699.45 2.09 26,560,728.41 2.44 -8.74
资产
无形资产 44,315,571.14 3.81 71,285,190.95 6.55 -37.83
商誉 879,840.85 0.08 879,840.85 0.08 0.00
长期待摊费
47,133,779.11 4.06 63,042,681.97 5.79 -25.24
用
递延所得税
762,774.18 0.07 10,672,965.27 0.98 -92.85
资产
其他非流动
1,686,360.00 0.15 647,000.00 0.06 160.64
资产
短期借款 100,000,000.00 8.60 100,000,000.00 9.19 0.00
应付账款 120,782,552.13 10.39 108,385,660.13 9.96 11.44
预收款项 4,113,952.02 0.35 10,229,756.39 0.94 -59.78
应付职工薪
24,640,044.50 2.12 20,931,983.61 1.92 17.71
酬
应交税费 7,915,000.74 0.68 4,868,698.64 0.45 62.57
其他应付款 16,806,002.95 1.45 28,837,796.23 2.65 -41.72
应付股利 87,001.45 0.01 464,193.15 0.04 -81.26
一年内到期
的非流动负 71,924.04 0.01 71,924.04 0.01 0.00
债
长期应付款 67,414.93 0.01 126,646.36 0.01 -46.77
交易性金融资产：期末比期初大幅增加是因为本公司下属子公司福成餐饮期末未到期的银
行理财产品
应收票据：期末比期初增加是因为本公司期末未到期的银行承兑汇票增加
预付款项：期末比期初大幅增加是因为预付活牛和奶牛采购款增加
一年内到期的非流动资产：期末比期初大幅增加是因为本公司下属子公司福成餐饮增加了
一年内需要摊销的装修费用
其他流动资产：期末比期初减少是因为本期摊销了上期的车队费用及咨询费等
在建工程：期末比期初大幅增加是因为本公司乳制品迁建项目及下属子公司福成餐饮门店
增加
无形资产：期末比期初减少是因为本期出售土地使用权
递延所得税资产：期末比期初大幅减少是因为本期将以前年度亏损全部弥补完
15
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
其他非流动资产：期末比期初大幅增加是因为本期预付采购设备款增加所致
预收款项：期末比期初减少是因为本期预收货款减少
应交税费：期末比期初增加是因为应交企业所得税和增值税增加
其他应付款：期末比期初减少是因为本公司的下属子公司福成都市食品支付了工程款
应付股利：期末比期初减少是因为本期支付了华润五丰行的股利
长期应付款：期末比期初减少是因为本期一年内到期的长期应付款转入到一年内到期的非
流动资产
(四) 核心竞争力分析
1、专业的技术团队，质量上乘的品质
本公司牛肉及肉制品的生产加工汇集了国内专业技术人员和专家团队，从肉牛饲养的饲料
配方、疫病防治、宰杀前的检验、排酸控制、产品分割、肉制品加工到餐桌都有专业指导和十
几年工作经历的人员上岗操作，确保公司的产品品质安全。
2、精诚打造的品牌，一流的售后服务
本公司的"福成"商标，从普通商标、著名商标、驰名商标是经过近三十年和一代人的精心
维护，一步一步走过来的，一流的品质，一流的服务，倾注了一代人的心血，赢得了市场的信
任。
3、优越的地理位置，高效的物流配送
本公司地处河北省三河市燕郊高新技术园区，距北京市中心地带 35 公里，公司产品主要销
往北京地区，北京市中心地带送货不超过 3 小时，优越的地理位置使公司产品能够在产品出厂
后在最短的时间里送达客户，保持了产品品质。
(五) 投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
16
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
本年度投入 累计实际投 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
金额 入金额 情况
乳制品厂 2,483,661.25 2,483,661.25
屠宰场改造 182,051.28 182,051.28
饲料库房 234,144.03 780,881.23
污水工程 1,316,400.00 2,074,846.80
牛棚改造 395,701.90 1,360,084.60
新奶厅大修 61,955.00 61,955.00
新车间 19,280.00 217,569.00
有机肥设备 0.00 122,000.00
改保温水槽 210,706.90 210,706.90
多功能厅 808,652.54 808,652.54
发电机设备 140,619.25 140,619.25
污水处理设备 848,600.00 848,600.00
科普乐园 4,908,300.00 4,908,300.00
深井 39,205.00 39,205.00
水池及喷泉 980,000.00 980,000.00
奶牛模型 53,000.00 53,000.00
扫路车 270,000.00 270,000.00
犊牛模型 25,000.00 25,000.00
厂房改造-冻库 4,412,000.00 4,412,000.00
多功能饮料车间 27,059.00 27,059.00
乳制品搬迁生产线 23,183,572.64 23,183,572.64
北皋中餐新建项目 32,200.00 32,200.00
燕顺烤肉新建项目 35,000.00 35,000.00
梨园店新建项目 14,800.00 40,000.00
香河店新建项目 1,550,151.69 2,685,141.09
怀柔雁栖湖店新建项目 2,243,397.58 3,307,565.08
怀柔青春路店新建项目 4,607,725.54 4,644,225.54
17
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
张家口怀来分店新建项目 2,474,050.52 2,474,050.52
锡林浩特新建项目 4,089,241.39 4,089,241.39
常营店新建项目 2,507,257.80 2,507,257.80
滦平店新建项目 2,189,789.98 2,189,789.98
爱琴海店新建项目 1,041,765.46 1,041,765.46
承德翠桥店新建项目 1,834,611.12 1,834,611.12
密云国泰店新建项目 2,059,739.02 2,059,739.02
北京肖家河店新建项目 2,285,555.03 2,285,555.03
呼市太伟方恒店新建项目 639,871.00 639,871.00
燕顺枣林分店新建项目 2,804,934.56 2,804,934.56
北京房山店新建项目 1,951,697.98 1,951,697.98
三河自助餐店新建项目 133,820.00 133,820.00
张家口高新区分店新建项
1,186,781.63 1,186,781.63
目
承德平泉分店新建项目 3,624,025.63 3,624,025.63
通辽奈曼旗分店新建项目 1,761,024.00 1,761,024.00
通辽永安店改建项目 280,000.00 280,000.00
张家口桥西改建工程 23,000.00 23,000.00
燕郊分公司改建项目 78,000.00 78,000.00
宏城国泰改建项目 1,340,958.00 1,340,958.00
北京天竺分店改建项目 178,000.00 178,000.00
通州梨园店改建项目 30,000.00 30,000.00
北京天通苑分店改建项目 29,700.00 29,700.00
润成肉食品精加工项目 0.00 936,239.01
合 计 / 81,627,006.72 87,413,958.33 /
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
科学把握和研究新的一年国内外的经济形势，进一步统一思想，积极应对各项挑战，才能
18
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
确保 2014 年各项指标的顺利完成。
一是公司所从事的肉牛养殖及屠宰加工业，未来市场对牛肉的品质需求将会进一步提高，
而企业的核心指标将是经济效益。因此，肉牛养殖及屠宰加工业将成为我国国民经济中一个新
兴的强势产业，未来优势区域的综合生产能力将得到明显提升，牛肉产量有所提高，满足国内
牛肉需求的 40%以上，形成肉牛生产核心区和优质牛肉供应基地；肉牛产业结构和布局更加合
理，区域优势更加突出，肉牛养殖组织化和规模化程度将显著提高。但进口和走私国外牛肉对
国内市场的冲击在所难免。因此，公司在行业发展的大背景下，要抓好公司肉牛养殖基地建设
和布局。
二是公司所从事的食品加工业，虽然市场前景广阔，需求潜力巨大。但是在未来一段时间，
中国食品产业将面临三大挑战:一是人工、原材料、土地等生产成本持续上升，制约食品企业的
盈利能力；二是中国食品产业必须面对大众对功能食品缺乏安全信心的考验；三是中国食品企
业面临国内外多种通胀因素的交织冲击。因此，公司食品加工业，首要出路是加大产品研发力
度，争取产品品种新突破，其次是在夹缝中求生存，找准市场定位做出品牌。
三是公司所从事的餐饮服务业，第一，近几年由于物价迅速上涨和用工成本增加，，造成餐
饮企业之间对原料和用工的争夺，质量上乘的原料和素质较高的餐饮行业的员工的价格会长期
攀升，短时间内难以解决，餐饮企业之间的资源竞争长期内会十分激烈。第二，消费者可供选
择的餐饮公司大量增加，资源投入集中，产品可替代性强，直接导致餐饮企业间竞争，而提高
服务水平，优化服务环境，导致成本增加，利润减少，竞争会日趋激烈。 第三，餐饮行业是典
型的劳动密集型的服务业。因门槛很低，每年餐饮企业数量的增长率都以 15％以上的速率递增，
市场份额有限，竞争自然会愈加激烈。第四，行业竞争呈现多层次多阶段 多品类多业态的竞争
格局。根本原因是由于中国的经济发展处于多层次、多阶段、多地域特点、多阶层性格的时期，
餐饮行业的竞争是优胜劣汰的过程，一方面有助于激发企业的活力，提高生产效率，加速产业
升级，另一方面也会在优化产业结构过程中造成资源浪费。行业竞争加剧是整合期的产业必然
的特征，竞争加剧是必然趋势。第五，抑制三公消费对公司餐饮业会有负面影响，因此，调结
构、面向大众消费，将是公司餐饮业未来的发展方向。
因此，公司董事会和经营管理班子在 2014 年将进一步解放思想、拓展思路、大胆创新、抓
住机遇加快解决公司所面临的问题和市场压力，确保各项目标的顺利完成。
(二) 公司发展战略
公司将全力打造从肉牛和奶牛养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务的产业链，全面开展
绿色、健康、安全的食品体系建设，推进实施肉牛生态养殖、奶牛生态养殖建设，建立健全屠
宰加工和食品加工追朔体系。通过科技创新、资本运营、品牌经营、人力资源开发、内控建设、
企业文化建设等方面的战略措施，稳步实现公司的整体战略目标。
19
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(三) 经营计划
2014 年公司计划实现营业收入 115,513.88 万元，同比增长 12.51%，计划实现净利润（扣除
非经常性损益的净利润）7,671.00 万元，同比增长 4.78%。在公司肉类制品生产产能快速增长，
奶牛养殖市场价格波动较大，奶制品销售低迷，餐饮行业市场竞争更加激烈的情况下，公司将
不断强化内部管理，进一步提高经济效益。2014 年主要做好以下工作：
1、加快推进公司乳制品和速食品分公司迁建项目建设速度，力争三季度投入试生产；
2、积极探索校企联合，筑巢引凤，加速组建公司科研队伍，全面提升公司自主研发能力，
争取年内与有关院校建立紧密型合作，加快公司研发队伍建设。
3、加速推进公司 ERP 项目的实施建设，依托信息技术、现代管理手段，全面提升公司管
理水平。
4、积极推进现代销售模式，探索公司产品网络销售新形式。
5、积极引进和储备适用型人才，全面提升公司人员的整体素质。
6、积极推进企业技术创新和技术改造，加快推进企业转型升级。
(四) 可能面对的风险
1、疫病风险
肉牛疫病风险：肉牛饲养在向规模化发展的同时，也在向资源丰富、养殖基础好的地区集
中，一些经济发达地区和大中城市逐渐减少或退出畜牧业，畜牧业的区域化特色十分明显。在
这种情况下，分工更加明确有利于畜牧业的进一步发展，另一方面，肉牛养殖规模化比率增加、
集中化程度提高、养殖密度增加，使养殖业面临的疫病风险加大，一旦发生疫情造成的损失更
大。同时，区域之间调运畜禽数量的增加，也加大了疫病发生流行的可能性，特别是现在交通
方便，畜禽贩运范围广，疫病防控难度加大。近年来，国内先后暴发多起高致病性禽流感、牲
畜口蹄疫、高致病性猪蓝耳病疫情就充分证明这一点。这些疫情的发生，不仅造成巨大的经济
损失，而且还严重威胁畜牧业发展和人们的身心健康。
2、肉牛资源短缺风险
由于肉牛养殖成本大、周期长、风险高、效益低，近年来越来越多的养牛户不得不选择放
弃，大量宰杀母牛导致市场上牛源紧张，犊牛价格上涨，养殖成本不断攀升。由于行业整体不
景气，更导致饲养户补栏积极性降至谷底，整个产业形成恶性循环，基础母牛数量明显减少，
肉牛养殖环节出现严重萎缩迹象。
3、食品安全风险
尽管公司已经建立了较为规范的内控制度及管理制度，生产经营运营良好，但最有效降低
风险的途径就是在食品生产、加工和销售链条中遵循预防性原则，一旦出现问题，如果处理不
当，就会给消费者造成重大损失。
20
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
4、市场价格变动风险
由于本公司的肉牛来源于广大的牧区和农户，农产品的价格波动对公司的影响最直接，因
此，农产品市场价格的波动会直接影响本公司的收益，而且，不论是上扬还是下降，对本公司
都会影响很大。
5、大股东控制风险
福成投资集团有限公司为本公司的控股股东，截止 2013 年 12 月 31 日持有本公司股份
77,287,421 股，占本公司总股本的 19.03%，为第一大股东，处于相对控股地位。该公司有可能
凭借其控股地位，对本公司的生产经营、财务分配、高管人员的任免施加影响，或者利用关联
交易进行利益输送，从而给本公司的生产经营和中小股东的权益造成不利影响。
公司将进一步完善法人治理结构，切实维护中小股东的利益。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本公司已于 2012 年 10 月 10 日召开公司 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了对《公
司章程》中的利润分配部分条款进行的修订，本次修订补充完善了现金分红的内容，对利润分
配政策的调整程序等方面内容做出了硬性规定。同时还制定了公司《未来三年（2012-2014）股
东回报规划》。
报告期内，公司执行了 2012 年度利润分配方案，即以 2012 年度末总股本 279,403,237 股为
基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.3 元（含税），合计分配现金红利 8,382,097.11 元（含税）。
上述利润分配实施公告刊登于 2013 年 5 月 20 日的上海证券交易所网站、中国证券报和上海证
券报，并于 2013 年 6 月 6 日现金分红到账后实施完毕。
未来公司将结合自身情况，积极落实现金分红政策，给予投资者以合理回报。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当
详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
21
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报
分红年度合
表中归属
每 10 股送 每 10 股派 并报表中归
每 10 股转 现金分红的 于上市公
分红年度 红股数 息数(元) 属于上市公
增数（股） 数额（含税） 司股东的
（股） （含税） 司股东的净
净利润的
利润
比率(%)
2013 年 0 0.70 3 28,430,945.90 90,769,234.87 31.32
2012 年 0 0.30 0 8,382,097.11 18,896,100.18 44.36
2011 年 0 0.30 0 8,382,097.11 14,728,068.42 56.91
五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
1、本报告期内公司不披露社会责任报告。
2、关于公司环保设施情况的说明：
本公司所处的行业为畜牧养殖、屠宰加工、食品加工行业，也是污染比较严重的行业之一，
报告期内公司无环境污染事故发生，无环境污染纠纷，未受到环保部门的行政处罚。
公司近几年十分重视环境污染治理工作，先后投资 2000 多万元建立了日处理 4500 吨污水处理
站，日处理 90 吨牛粪、150 吨污水的沼气站，每天可向周边居民提供 4000 立方米沼气。
22
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
本报告期内出售下属乳制品分公司的土地、房
详见福成五丰临 2012-022 号公告。
产及附属设备，肉制品分公司土地。
本报告期内公司发行股份购买资产之重大资产
详见 2013 年公司重大资产重组相关公告。
重组事项。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、出售资产情况
单位:元 币种:人民币
资产
本年
是否 出售
初起
为关 资 所涉 所涉 为上
至出
联交 产 及的 及的 市公
售日
易 出 资产 债权 司贡 关
被出 该资
交易对 出售 出售产生的 （如 售 产权 债务 献的 联
售资 出售价格 产为
方 日 损益 是， 定 是否 是否 净利 关
产 上市
说明 价 已全 已全 润占 系
公司
定价 原 部过 部转 利润
贡献
原 则 户 移 总额
的净
则） 的比
利润
例(%)
土
三河市
地 、 2013
泰德房 市
房 屋 年 2
地产开 82,000,000.00 20,859,410.24 否 场 是 是 13.23
及 附 月 25
发有限 价
属 设 日
公司
备
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、重大关联交易
23
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 关联交易金 易金 交易
交易 交易 交易 交易 考价
关系 定价 额 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
关 联
人（与 牛肉、
福 成
公 司 购 买 肉 制 市 场
房 地 45,258.25 0.01 现金
同 一 商品 品、乳 价
产
董 事 制品
长）
关 联
人（与 牛肉、
福 成
公 司 购 买 肉 制 市 场
大 酒 2,613,824.88 0.26 现金
同 一 商品 品、乳 价
店
董 事 制品
长）
母 公
司 的
福 成 销 售 市 场
控 股 白酒 1,201,437.85 0.59 现金
酿酒 商品 价
子 公
司
合 计 / / 3,860,520.98 / / /
七、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
24
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
是
是
否
否
及
有
承诺背 承诺 承诺时间及 时
承诺方 承诺内容 履
景 类型 期限 严
行
格
期
履
限
行
承诺人向本公司保证并承诺福成肥牛餐饮
管理有限公司（以下简称“福成餐饮”）2013
年实现扣除非经常性损益后归属于母公司
福生投资
所有者的净利润不低于 44,783,422.22 元，
滕再生、
盈利 2013 年和 2014 年累计实现扣除非经常性损
和 辉 创
预测 益后归属于母公司所有者的净利润不低于
投、 2013-2015 年 是 是
及补 99,844,767.53 元，2013 年、2014 年和 2015
燕 高 投
偿 年累计实现扣除非经常性损益后归属于母
资、
公司所有者的净利润不低于 164,108,174.04
蒙润投资
元。如福成餐饮所对应的实际净利润低于上
述承诺金额，则承诺人负责按《利润补偿协
议》约定向福成五丰补偿净利润差额。
承诺人向本公司保证并承诺，如福成餐饮及
福 生 投 其子公司在本次重组实施完成前的任何租
解 决 资、滕再 赁物业存在任何权属纠纷导致福成餐饮或
土 地 生、 其子公司需承担赔偿、处罚、搬迁等支出及
与重大
等 产 和 辉 创 费用的，承诺人将全额承担该部分支出及费 长期承诺 是 是
资产重
权 瑕 投、燕高 用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的
组相关
疵 投资、蒙 股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮
的承诺
润投资 或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司
不会因此遭受任何损失。
福成食品的锅炉设备目前所使用房屋系李
高生自行投资建设，上述房屋及设备等所占
用的 4,060.80 平方米土地，系李高生于 2011
年 5 月 28 日从三河市高楼镇庄户村村民委
员会处租赁，该土地承租期 30 年，自 2011
年 6 月 1 日至 2041 年 5 月 31 日止，年租金
33,501.60 元 ， 承 租 期 承 租 金 共 计
其他 李高生 长期承诺 是 是
1,005,048.00 元。2013 年 5 月 28 日李高生
签署承诺函，承诺上述租赁费全部由其承
担，该地块及地上房屋由福成食品无偿使
用。上述锅炉房所占地块为租用的集体建设
用地，锅炉房未办理产权手续。三河市国土
资源局、燕郊高新区住房和规划建设局已出
具说明，确认上述租用土地为集体建设用
25
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
地，在未来 5 年内不存在被征收并出让给他
人的计划，在未来 5 年内也不存在改变土地
规划、变更现有用途的计划。李高生出具承
诺，如福成食品或承租方因使用上述锅炉房
及其所占地块遭受任何处罚，其本人将赔偿
福成食品或承租方由此产生的任何损失；如
因政府部门要求拆除上述锅炉房等任何原
因导致福成食品或承租方无法继续使用该
锅炉房，其本人将尽一切可能之努力，另建
锅炉房供福成食品或承租方使用，保证福成
食品厂房及生产设施能够正常运行，并赔偿
福成食品及承租方停产损失、因锅炉房搬迁
发生的额外支出等任何损失。
针对福成餐饮未对部分员工缴纳社会保险
或住房公积金可能引发的法律风险，承诺人
作出承诺，福成餐饮及其子公司如有在本次
重组实施完成前未依法足额缴纳的社会保
福生投 险费和住房公积金等员工福利（已在账上计
资、滕再 提的部分除外），有权部门或权利人在任何
生、和辉 时候要求福成餐饮或其子公司补缴，或对福
其他 长期承诺 是 是
创投、燕 成餐饮或其子公司处罚，或向福成餐饮或其
高投资、 子公司追索，承诺人将全额承担该部分补
蒙润投资 缴、被处罚或被追索的支出及费用（承诺人
按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例
分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公
司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此
遭受任何损失。
福生投资、滕再生、李福成、李高生、燕高
与重大 福生投 投资、蒙润投资承诺：本次所认购股票自发
资产重 资、滕再 行结束之日起 36 个月内不转让，不委托他
组相关 生、李福 人管理，也不由公司回购（按相关认购人与
的承诺 股份 成、李高 公司签订的利润补偿协议的约定回购的除
2013-2016 年 是 是
限售 生、燕高 外）。和辉创投承诺：本次所认购股票自发
投资、蒙 行结束之日起 12 个月内不转让，不委托他
润投资、 人管理，也不由公司回购（按相关认购人与
和辉创投 公司签订的利润补偿协议的约定回购的除
外）。
“本人／本公司目前不存在且不从事与河
北福成五丰食品股份有限公司（下称“福成
五丰”）构成竞争的业务，也未直接或以投
资控股、参股、合资、联营或其他形式经营
解决 李福成、
或为他人经营任何与福成五丰构成竞争的
同业 李高生、 长期承诺 是 是
业务。同时，本人／本公司承诺：1、本人/
竞争 福成集团
本公司及本人/本公司控制的其他企业未从
事与福成餐饮及其下属子公司、分公司构成
竞争的业务；本次重组完成后，本人/本公
司及本人/本公司所控制的其他企业均不会
26
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
从事与重组后的福成五丰及其下属子公司、
分公司构成竞争的业务。2、本人/本公司将
来不会以任何方式从事对福成五丰及其子
公司的生产经营构成或可能构成同业竞争
的业务和经营活动，也不会以任何方式为与
福成五丰及其子公司存在竞争关系的企业、
机构或其他经济组织提供任何资金、业务、
技术和管理等方面的帮助。3、如果本人/本
公司违反上述声明与承诺并造成福成五丰
及其子公司经济损失的，本人/本公司将赔
偿福成五丰及其子公司因此受到的全部损
失。
（1）将来不以任何方式从事，包括与他人
合作直接或间接从事或投资与本公司相同、
相似或任何方面构成同业竞争的业务；（2）
将尽一切可能之努力使其控股子公司不从
事与本公司相同、类似或在任何方面构成同
解决
业竞争的业务；（3）不投资控股业务与本公
同业 福成集团 长期承诺 是 是
司相同、类似或在任何方面构成竞争的公
竞争
司、企业或其他机构、组织；（4）不向其他
业务与本公司相同、类似或在任何方面构成
同业竞争的公司、企业或其他机构、组织或
个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信
息等商业秘密。
公司首次公开发行股票时福成集团三位股
与首次 东李福成、李高生、李高起出具承诺如下：
公开发 （1）鉴于福成集团在本公司成立时已经将
行相关 其牲畜饲养业务和资产以出资的方式注入
的承诺 本公司，目前本人及本人控制的其他企业并
不存在与本公司相同、类似或在任何方面构
成竞争的业务，本人承诺将来也不以任何方
式从事，包括与他人合作直接或间接从事或
解决 李福成、
投资于与本公司相同、相似或在任何方面构
同业 李高生、 长期承诺 是 是
成竞争的业务；（2）将尽一切可能之努力使
竞争 李高起
本人控制的公司不从事于与本公司相同、类
似或在任何方面构成竞争的业务；（3）不投
资于业务与本公司相同、类似或在任何方面
构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；
（4）不向其他业务与本公司相同、类似或
在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机
构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠
道、客户信息等商业秘密。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
27
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 65
境内会计师事务所审计年限 10 年
报告期内，经 2012 年度股东大会审议通过，继续聘任北京永拓会计师事务所有限责任公司
为本公司 2013 年度审计机构。
公司于 2014 年 1 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站刊登了
《关于会计师事务所转制更名的公告》，根据《财政部、工商总局关于推动大中型会计师事务所
采用特殊普通合伙组织形式的暂行规定》（财会[2010]12 号,北京永拓会计师事务所有限责任公
司已完成特殊普通合伙转制的相关工作，原"北京永拓会计师事务所有限责任公司"更名为"北京
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）"。为此，公司 2013 年度财务审计机构更名为北京永拓会
计师事务所（特殊普通合伙）。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
28
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
比 积
送 其 比例
数量 例 发行新股 金 小计 数量
股 他 (%)
(%) 转
股
一、有限售
126,753,133 126,753,133 126,753,133 31.21
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
126,753,133 126,753,133 126,753,133 31.21
持股
其中： 境内
非国有法人 84,650,585 84,650,585 84,650,585 20.84
持股
境内
42,102,548 42,102,548 42,102,548 10.37
自然人持股
４、外资持
股
其中： 境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售
条件流通股 279,403,237 100 279,403,237 68.79
份
1、人民币普
279,403,237 100 279,403,237 68.79
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
279,403,237 100 126,753,133 126,753,133 406,156,370 100
数
29
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2、股份变动情况说明
公司 2013 年 11 月 26 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准河北福成五丰食品股份有
限公司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2013】1478 号）文
件，根据该核准文件，核准本公司向三河福生投资有限公司发行 56,765,687 股股份、向滕再生
发行 14,938,338 股股份、向深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）发行 12,946,560 股股份、向
三河燕高投资有限公司发行 8,465,058 股股份、向三河蒙润餐饮投资有限公司发行 6,473,280 股
股份、向李福成发行 13,582,105 股股份、向李高生发行 13,582,105 股股份购买相关资产。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 售股数 数
三河福生
投资有限 0 0 56,765,687 56,765,687 认购承诺 2016 年 12 月 11 日
公司
滕再生 0 0 14,938,338 14,938,338 认购承诺 2016 年 12 月 11 日
李福成 0 0 13,582,105 13,582,105 认购承诺 2016 年 12 月 11 日
李高生 0 0 13,582,105 13,582,105 认购承诺 2016 年 12 月 11 日
深圳市和
辉创业投
0 0 12,946,560 12,946,560 认购承诺 2014 年 12 月 11 日
资企业（有
限合伙）
三河燕高
投资有限 0 0 8,465,058 8,465,058 认购承诺 2016 年 12 月 11 日
公司
三河蒙润
餐饮投资 0 0 6,473,280 6,473,280 认购承诺 2016 年 12 月 11 日
有限公司
合 计 0 0 126,753,133 126,753,133 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位：股 币种:人民币
股票及其衍 发行价格
获准上市交 交易终止
生证券的种 发行日期 （或利 发行数量 上市日期
易数量 日期
类 率）
股票类
30
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
人民币普通 2013 年 12 月 2013 年 12
5.96 126,753,133 126,753,133
股（A 股） 11 日 月 11 日
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，公司股份总数由 279,403,237 股变更为 406,156,370 股。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交
截止报告期末股东总数 42,149 38,208
易日末股东总数
前十名股东持股情况
持股
股东性 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 比例 持股总数
质 减 件股份数量 份数量
(%)
福成投资 境 内 非
质
集团有限 国 有 法 19.03 77,287,421 0 0 77,287,421
押
公司 人
三河福生 境 内 非
投资有限 国 有 法 13.98 56,765,687 56,765,687 56,765,687 无
公司 人
境 内 自
滕再生 3.68 14,938,338 14,938,338 14,938,338 无
然人
华润五丰 境 外 法
3.44 13,970,063 0 0 未知
有限公司 人
境 内 自
李福成 3.34 13,582,105 13,582,105 13,582,105 无
然人
境 内 自
李高生 3.34 13,582,105 13,582,105 13,582,105 无
然人
深圳市和
辉创业投 境 内 非
资 企 业 国 有 法 3.19 12,946,560 12,946,560 12,946,560 无
（有限合 人
伙）
三河燕高 境 内 非
投资有限 国 有 法 2.08 8,465,058 8,465,058 8,465,058 无
公司 人
三河蒙润 境 内 非
餐饮投资 国 有 法 1.59 6,473,280 6,473,280 6,473,280 无
有限公司 人
31
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
境 内 自
尤利丰 1.14 4,617,381 0 0 未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
福成投资集团有限公司 77,287,421 人民币普通股 77,287,421
华润五丰有限公司 13,970,063 人民币普通股 13,970,063
尤利丰 4,617,381 人民币普通股 4,617,381
财通证券有限责任公司 2,350,000 人民币普通股 2,350,000
刘凤宇 1,671,219 人民币普通股 1,671,219
杨玉红 1,403,623 人民币普通股 1,403,623
贾巧玲 1,204,100 人民币普通股 1,204,100
王赤伟 1,199,999 人民币普通股 1,199,999
刘敏 1,155,200 人民币普通股 1,155,200
方冰清 1,037,593 人民币普通股 1,037,593
上述前十名无限售条件股东中福成投资集团有限公司与其他股东无
上述股东关联关系或一
关联关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或者属于
致行动的说明
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
三河福生投资有限公
1 56,765,687 2016 年 12 月 11 日 0
司
2 滕再生 14,938,338 2016 年 12 月 11 日 0
3 李福成 13,582,105 2016 年 12 月 11 日 0
4 李高生 13,582,105 2016 年 12 月 11 日 0
深圳市和辉创业投资
5 12,946,560 2014 年 12 月 11 日 0
企业（有限合伙）
三河燕高投资有限公
6 8,465,058 2016 年 12 月 11 日 0
司
三河蒙润餐饮投资有
7 6,473,280 2016 年 12 月 11 日 0
限公司
上述有限售条件股东中，李高生是三河福生投资有
上述股东关联关系或一致行动的说明
限公司的实际控制人，李高生与三河福生投资有限
32
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
公司为一致行动人。公司未知其他有限售条件股东
之间是否存在关联关系或者属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人。
单位:股
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
名称 福成投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人 李福成
成立日期 2006 年 6 月 30 日
组织机构代码 789846213
注册资本 580,000,000
农牧业综合开发投资；城镇村建设、改造与投
主要经营业务
资开发；以及其他项目的投资；资产收购。
2013 年度未经审计的合并口径数据：营业收入
经营成果
474,347.61 万元，利润总额 80,298.77 万元。
2013 年度未经审计的合并口径数据：资产总额
财务状况 1,101,417.51 万元，净资产 584,196.98 万元，资
产负债率 39.03%。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的
无
股权情况
单位：元 币种：人民币
(二) 实际控制人情况
1、 自然人
姓名 李福成
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 河北福成五丰食品股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
姓名 李高生
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 河北福成五丰食品股份有限公司总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否
33
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
单位负责人
法人股东 组织机构代 主要经营业务或
或法定代表 成立日期 注册资本
名称 码 管理活动等情况
人
企业资金管理、
三河福生投 2008 年 11 月
李高生 68137421-8 30,000,000 收购，以自有资
资有限公司 3日
产进项目投资。
34
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期 报告期
内从公 从股东
年
司领取 单位获
初 年度内股 增减
性 年 任期起始 任期终止 年末持股 的应付 得的应
姓名 职务 持 份增减变 变动
别 龄 日期 日期 数 报酬总 付报酬
股 动量 原因
额（万 总额
数
元）（税 （万
前） 元）
重 大
2013 年 4 2016 年 4
李福成 董事长 男 68 0 13,582,105 13,582,105 资 产 0 0
月 18 日 月 17 日
重组
重 大
副董事长、 2013 年 4 2016 年 4
李高生 男 44 0 13,582,105 13,582,105 资 产 48 0
总经理 月 18 日 月 17 日
重组
副董事长、 2013 年 4 2016 年 4
王晓阳 男 47 0 0 0 无 30 0
副总经理 月 18 日 月 17 日
董事、副总 2013 年 4 2016 年 4
蔺志军 男 42 0 0 0 无 30 0
经理 月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
陈啸虹 独立董事 男 50 0 0 0 无 0 0
月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
刘昆 独立董事 男 46 0 0 0 无 0 0
月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
杨赢 独立董事 男 35 0 0 0 无 0 0
月 18 日 月 17 日
监事会主 2013 年 4 2016 年 4
赵文智 男 58 0 0 0 无 0 0
席 月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
李国印 监事 男 63 0 0 0 无 0 4.8
月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
李玮 监事 女 40 0 0 0 无 6 0
月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
孙艳华 监事 女 41 0 0 0 无 6 0
月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
吴玉龙 监事 男 51 0 0 0 无 6 0
月 18 日 月 17 日
2013 年 4 2016 年 4
程静 财务总监 女 46 0 0 0 无 24 0
月 18 日 月 17 日
董事会秘 2013 年 4 2016 年 4
宋宝贤 男 57 0 0 0 无 24 0
书 月 18 日 月 17 日
独立董事 2010 年 4 2013 年 4
朱玉华 男 49 0 0 0 无 3 0
（卸任） 月 20 日 月 18 日
独立董事 2010 年 4 2013 年 4
贾万富 男 70 0 0 0 无 3 0
（卸任） 月 20 日 月 18 日
独立董事 2010 年 4 2013 年 4
吴公跃 男 56 0 0 0 无 3 0
（卸任） 月 20 日 月 18 日
35
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
董事（卸 2010 年 4 2013 年 4
刘存方 男 65 0 0 0 无 0 0
任） 月 20 日 月 18 日
合计 / / / / / 0 27,164,210 27,164,210 / 183 4.8
李福成：2001 年 2 月至今任本公司董事长。此外还担任福成投资集团有限公司、福成国际
大酒店有限公司、河北福成房地产开发有限公司、三河灵山宝塔陵园有限公司董事长。
李高生：2003 年至 2011 年 3 月 24 日任本公司总经理，2013 年 4 月至今任公司副董事长、
总经理。2008 年至今任福成肥牛餐饮管理有限公司、三河市润成小额信贷有限公司、三河市金
鼎典当有限责任公司董事长,2013 年 4 月任三河市福英投资有限公司董事长。
王晓阳：1998 年至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作，现任公司副董事长、副总经
理。
蔺志军：1998.10 至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作，曾任业务主管、市场部经理、
公司副总经理。
陈啸虹：1996 年 3 月-2007 年 1 月在北京航空食品有限公司任行政总厨；2007 年 2 月至今
在北京宝德瑞食品科技有限公司任顾问。
刘昆：1999 年 10 月至 2008 年 10 月任三河市诚成会计师事务所副所长；2008 年 10 月至今
任三河市诚成资产评估事务所任所长。
杨赢：2006 年 4 月至 2011 年 10 月在河北张唤民律师事务所做专职律师；2011 年 11 月至
今在北京东燕律师事务所做律师合伙人。
赵文智：2004 年至今，任河北福成五丰食品股份有限公司监事会主席；现任内蒙古贸发粮
油食品进出口有限责任公司董事、内蒙古蒙药股份有限公司董事。2008 年 3 月份起任三河市润
成小额信贷有限公司总经理。2008 年 12 月至今，任三河金鼎典当有限责任公司总经理。
李国印：1996 年至 2008 年 4 月任河北三河福成养牛集团总公司财务经理；2008 年 5 月至
今任三河福成投资有限公司财务经理。
李玮：2001 年 10 月—2003 年 6 月，在中国武夷北京分公司工作；2003 年 7 月至今，在河
北福成五丰食品股份有限公司工作。
孙艳华：2001 年 2 月至 2006 年 10 月，河北福成五丰食品股份有限公司技术质量部主管；
2006 年 11 月至今，河北福成五丰食品股份有限公司外埠大客户部门经理。
吴玉龙：1997 年至 2010 年在三河市高楼镇任统计站站长；2011 年至今在河北福成五丰食
品股份有限公司人力资源部任经理。
程静：2006 年 1 月至 2011 年 2 月任公司财务部经理，2011 年 3 月至今任公司财务总监。
宋宝贤：2001 年 3 月 5 日至今任公司董事会秘书。
朱玉华：2000 年 1 月至今，河北省三河市诚成会计师事务所主任会计师 。
36
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
贾万富：高级畜牧师，历任河北省大厂回族自治县畜牧局股长、大厂回族自治县夏垫镇主
任、大厂回族自治县农业局副局长、大厂回族自治县畜牧局高级畜牧师，现已退休。
吴公跃： 2003 年 4 月后至今任河北天源通和律师事务所主任律师。
刘存方：曾任福成酿酒公司任执行董事。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
福成投资集团
李福成 董事长 2007 年 9 月 1 日
有限公司
福成投资集团
李高生 董事 2008 年 6 月 6 日
有限公司
福成投资集团
李国印 财务经理 2008 年 6 月 6 日
有限公司
内蒙古贸发粮
赵文智 油食品进出口 董事 2001 年 1 月 1 日
有限责任公司
(二) 在其他单位任职情况
在其他单位担
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
福成国际大酒店有限
李福成 董事长 2008 年 7 月 30 日
公司
三河福成房地产开发
李福成 董事长 2007 年 1 月 1 日
有限公司
三河金鼎典当有限责
李福成 董事 2008 年 12 月 5 日
任公司
三河灵山宝塔陵园有
李福成 董事长 2010 年 3 月 4 日
限公司
三河市福成隆泰水泥
李福成 执行董事 2009 年 2 月 11 日
有限公司
福成肥牛餐饮管理有
李高生 董事长 2008 年 11 月 27 日
限公司
三河市润成小额信贷
李高生 董事长 2012 年 4 月 11 日
有限公司
三河福生投资有限公
李高生 执行董事 2008 年 11 月 3 日
司
福成国际大酒店有限
李高生 董事 2008 年 7 月 31 日
公司
三河灵山宝塔陵园有
李高生 董事 2010 年 3 月 4 日
限公司
三河市金鼎典当有限
李高生 董事长 2008 年 12 月 1 日
责任公司
37
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
三河市隆泰达餐饮配
李高生 执行董事、经理 2010 年 6 月 11 日
送有限公司
三河福英投资有限公
李高生 董事长 2013 年 4 月 23 日
司
内蒙古蒙药股份有限
赵文智 董事 2000 年 1 月 1 日
公司
三河市金鼎典当有限
赵文智 总经理 2008 年 12 月 1 日
责任公司
三河市润成小额信贷
赵文智 总经理 2008 年 3 月 1 日
有限公司
杨赢 北京东燕律师事务所 合伙人 2011 年 11 月 1 日
三河市诚成资产评估
刘昆 所长 2008 年 10 月 1 日
事务所
北京宝德瑞食品科技
陈啸虹 顾问 2007 年 5 月 1 日
有限公司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理
董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委员会确定。
人员报酬的决策程序
参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献
董事、监事、高级管理
综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定报
人员报酬确定依据
酬标准。
董事、监事和高级管理
人员报酬的应付报酬情 应付 183 万元。
况
报告期末全体董事、监
事和高级管理人员实际 实付 183 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
朱玉华 独立董事 离任 换届
贾万富 独立董事 离任 换届
吴公跃 独立董事 离任 换届
刘存方 董事 离任 换届
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,871
主要子公司在职员工的数量 2,613
在职员工的数量合计 4,484
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 0
38
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,298
销售人员 1,436
技术人员 310
财务人员 168
行政人员 272
合计 4,484
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专及以上学历 562
中专及中等教育 3,299
初中以下 623
合计 4,484
(二) 薪酬政策
根据公司的经营理念和管理模式，公司采用结构工资制，主要由基本工资、岗位工资（以
员工岗位责任、工作绩效、工作态度、工作技能等综合指标考核员工报酬）、各种津贴（包括出
差津贴、伙食津贴、话费津贴、加班津贴）组成。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益
状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当的调整。
(三) 培训计划
公司建立了分阶段、分岗位、分类别的培训体系，制定了覆盖全员的培训计划，采用内部
培训和外部培训相结合的方式开展员工培训。主要有：①新员工入职培训，熟悉企业文化和掌
握岗位技能；②基层培训，强化在岗员工日常的业务知识和操作技能培训；③中、高层等管理
人员的培训，提高其领导力、执行力和控制力；④营销、综合管理等专业技术培训，进一步提
升专业技能。
(四) 专业构成统计图：
39
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(五) 教育程度统计图：
40
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会会议和 1 次临时股东大会会议。公司股东大会
的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能
够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会审议关联交易时严格按规定的程序
进行，关联股东回避表决，保证关联交易符合公平、公正、公开、合理的原则。
2、关于控股股东与上市公司关系
公司控股股东根据相关法律法规的规定行使其权利并承担义务，没有发现超过股东大会直
接干预公司经营活动的行为。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在
控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司共召开了 7 次董事会会议。公司董事会的人数和人员构成符合相关法律、
法规和《公司章程》的要求，公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大
会负责。公司董事会设有 3 名独立董事，保证了董事会决策的科学性和公正性。
4、关于监事与监事会
报告期内，公司共召开了 6 次监事会会议。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、
法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，
对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于利益相关者
公司尊重和维护债权银行及其他债权人、客户、员工等其他利益相关者的合法权益，与其
和谐合作共同发展。公司在所在地积极关注公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保综合
治理的投入，重视公司的社会责任，发挥公司农业产业化龙头企业的带头作用，事业上共荣、
经济上共赢。
6、关于信息披露与透明度
公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真
实、准确、完整、及时、公平地披露信息。并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息
披露的报纸，使所有股东都有平等的机会获得信息。
7、关于投资者关系
公司重视投资者关系的沟通与交流，董事会指定专门的部门和工作人员负责信息披露和投
41
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通。
经公司四届十三次董事会会议及 2012 年第一次临时股东大会审议通过了对《公司章程》中
利润分配部分条款进行修订，完善了现金分红的内容，对利润分配政策的调整程序等方面内容
做出了硬性规定。同时还制定了公司《未来三年（2012-2014）股东回报规划》，兼顾了对投资
者的合理回报及公司的可持续发展，切实维护了所有股东特别是中小投资者的利益。
8、关于内幕知情人登记管理制度
公司三届十五次董事会审议通过了《河北福成五丰食品股份有限公司内幕信息知情人管理
制度》旨在加强内幕信息的保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资
者的合法权益。
报告期内，公司内幕信息的管理工作由公司董事会负责。公司规定对外报道、传送的文件、
数据及其他涉及内幕信息及信息披露内容的资料，须经董事会或董事会秘书审核同意。本公司
在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，不存在有内幕知情人违规买卖公司股
票的情况。
二、 股东大会情况简介
决议刊登
决议情 决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 会议议案名称 的披露日
况 的查询索引
期
《公司 2012 年度董事
会 工 作 报 告 》、《 公 司
2012 年度监事会工作报
告》、《公司 2012 年度独
立董事述职报告》、《公
司 2012 年度财务决算
报告》、《公司 2012 年度
报 告 及 摘 要 》、《 公 司
2012 年 度利 润 分 配 预
案》、《关于公司日常关
审 议 通
2012 年度 2013 年 4 联交易的议案》、《关于 2013 年 4
过 全 部 http://www.sse.com.cn
股东大会 月 18 日 向金融机构申请综合授 月 19 日
议案
信及办理贷款事项的议
案》、《关于聘请 2013 年
度审计师事务所并确定
其费用的议案》、《关于
公司董事会换届选举的
议案》、《关于公司监事
会 换 届 选 举 的 议 案 》、
《关于变更公司经营范
围的议案》、《关于修订
公司章程的议案》。
2013 年第 2013 年 6 《关于公司符合重大资 审 议 通 http://www.sse.com.cn 2013 年 6
42
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
一次临时 月 21 日 产重组及非公开发行股 过 全 部 月 25 日
股东大会 份 购 买 资 产 条 件 的 议 议案
案》、《关于公司发行股
份购买资产之重大资产
重组暨关联交易方案的
议案》、《关于公司与认
购人签署<发行股份购
买资产协议>及其补充
协议的议案》、《关于公
司与相关认购人签署<
利润补偿协议>的议
案》、《关于本次交易构
成 关 联 交 易 的 议 案 》、
《关于<河北福成五丰
食品股份有限公司发行
股份购买之重大资产重
组暨关联交易报告书>
及其摘要的议案》、《关
于批准本次发行股份购
买资产相关审计报告及
盈利预测审核报告的议
案》、《关于提请股东大
会授权董事会全权办理
本次重大资产重组事宜
的议案》、《关于提请股
东大会批准李福成、李
高生、三河福生投资有
限公司及其一致行动人
三河福成投资有限公司
免于以要约收购方式增
持公司股份的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
董事姓 是否独 是否连
本年应
名 立董事 以通讯 续两次 出席股
参加董 亲自出 委托出 缺席次
方式参 未亲自 东大会
事会次 席次数 席次数 数
加次数 参加会 的次数
数
议
李福成 否 7 7 1 0 0 否 2
李高生 否 7 7 1 0 0 否 2
蔺志军 否 7 7 1 0 0 否 2
43
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
王晓阳 否 5 5 1 0 0 否 1
陈啸虹 是 5 5 1 0 0 否 1
刘昆 是 5 5 1 0 0 否 1
杨赢 是 5 5 1 0 0 否 1
刘存方
否 2 2 0 0 0 否 1
（离任）
贾万富
是 2 2 0 0 0 否 1
（离任）
朱玉华
是 2 2 0 0 0 否 1
（离任）
吴公跃
是 2 2 0 0 0 否 1
（离任）
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 1
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
五、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司对高级管理人员实行年薪制，年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月按比例发
放，绩效年薪根据考评情况年终发放。董事会薪酬考核委员会按照年初制定的目标管理标准和
程序负责对高级管理人员进行考评。
44
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、内部控制责任声明
建立健全内部控制制度是公司董事会的责任，公司监事会对内部控制执行情况进行监督，
公司经营管理层负责组织领导公司内部控制的日常运作。
公司内部控制的目标是保证公司生产经营活动正常、合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高公司生产经营效率，促进公司健康发展。由于内部控制存在固有局限性，
故仅能对达到上述目标提供保证。内部控制的有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改
变而改变，本公司内部控制设有检查监督机制。
2、 内部控制制度建设情况
按照公司第四届董事会第九次会议审议通过的《内控规范实施工作方案》，公司于 2012 年
7 月与上海卓佳财务咨询有限公司（以下简称"卓佳公司"）签署了业务约定书，卓佳公司协助公
司完成内控建设及培训工作并对公司的内部控制管理情况进行全程评估测试，2012 年下半年卓
佳公司开始为公司建立和完善内控制度体系。
报告期内，公司积极推进内控有效性测试工作，逐级、逐层落实内控活动的具体执行，对
运行中存在的薄弱环节进行完善，增强内控制度间的相互协同性，促进业务流程不断规范化、
标准化。
二、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司三届十五次董事会审议通过了《信息披露重大差错责任追究制度》，进一步加强了对年
报信息披露的管理，提高年报信息披露的质量和透明度，并明确对信息披露重大差错的责任追
究。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。
45
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司注册会计师万从新、王全有审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
审 计 报 告
京永审字（2014）第 11009 号
河北福成五丰食品股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的河北福成五丰食品股份有限公司(以下简称"福成五丰")合并财务报表，包
括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、股东权
益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是福成五丰管理层的责任，这种责任包括: (1) 按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计 、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,福成五丰财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福
成五丰 2013 年 12 月 31 日财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万从新
中国北京 中国注册会计师：王全有
二○一四年四月十日
46
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
二、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 101,112,651.54 116,276,887.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 35,000,000.00 0.00
应收票据 （三） 850,000.00 600,000.00
应收账款 （四） 86,546,567.50 83,025,320.07
预付款项 （六） 60,633,861.90 33,939,173.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （五） 10,057,439.43 12,610,839.10
买入返售金融资产
存货 （七） 283,981,642.67 228,026,297.11
一年内到期的非流动资产 18,168,877.55 0.00
其他流动资产 （八） 968,204.96 1,680,497.02
流动资产合计 597,319,245.55 476,159,013.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 （九） 387,947,450.36 432,630,805.25
在建工程 （十） 57,837,041.98 6,161,951.61
工程物资
固定资产清理 （十一） 0.00 2,198.41
生产性生物资产 （十二） 24,239,699.45 26,560,728.41
油气资产
无形资产 （十三） 44,315,571.14 71,285,190.95
开发支出
商誉 （十四） 879,840.85 879,840.85
长期待摊费用 （十五） 47,133,779.11 63,042,681.97
递延所得税资产 （十六） 762,774.18 10,672,965.27
其他非流动资产 （十八） 1,686,360.00 647,000.00
47
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
非流动资产合计 564,802,517.07 611,883,362.72
资产总计 1,162,121,762.62 1,088,042,376.70
流动负债：
短期借款 （十九） 100,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （二十） 120,782,552.13 108,385,660.13
预收款项 （二十一） 4,113,952.02 10,229,756.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十二） 24,640,044.50 20,931,983.61
应交税费 （二十三） 7,915,000.74 4,868,698.64
应付利息
应付股利 （二十四） 87,001.45 464,193.15
其他应付款 （二十五） 16,806,002.95 28,837,796.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （二十六） 71,924.04 71,924.04
其他流动负债
流动负债合计 274,416,477.83 273,790,012.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 （二十七） 67,414.93 126,646.36
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,414.93 126,646.36
负债合计 274,483,892.76 273,916,658.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十八） 406,156,370.00 279,403,237.00
资本公积 (二十九) 220,528,656.86 356,016,479.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 （三十） 47,436,525.76 42,515,135.26
一般风险准备
未分配利润 （三十一） 211,379,467.89 133,913,720.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 885,501,020.51 811,848,572.72
48
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
计
少数股东权益 2,136,849.35 2,277,145.43
所有者权益合计 887,637,869.86 814,125,718.15
负债和所有者权益总计 1,162,121,762.62 1,088,042,376.70
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
母公司资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 84,161,166.25 43,160,274.10
交易性金融资产
应收票据 850,000.00 600,000.00
应收账款 （一） 86,455,029.70 78,560,557.93
预付款项 24,663,952.83 9,371,954.80
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 1,688,404.29 3,718,499.51
存货 239,920,365.61 200,053,554.16
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 968,204.96 1,428,812.62
流动资产合计 438,707,123.64 336,893,653.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 349,536,480.89 0.00
投资性房地产
固定资产 329,289,761.14 268,066,551.76
在建工程 37,637,787.71 2,964,855.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 24,239,699.45 26,560,728.41
油气资产
无形资产 35,019,657.96 35,569,322.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,374,097.89 15,094,174.12
递延所得税资产 422,962.39 10,241,275.90
其他非流动资产 1,686,360.00 647,000.00
非流动资产合计 792,206,807.43 359,143,908.58
49
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
资产总计 1,230,913,931.07 696,037,561.70
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 91,807,169.43 75,505,634.45
预收款项 7,492,707.93 10,778,232.43
应付职工薪酬 8,057,948.91 4,642,494.74
应交税费 -1,460,750.06 -2,893,317.55
应付利息
应付股利 87,001.45 464,193.15
其他应付款 144,648,428.85 8,892,498.77
一年内到期的非流
动负债
其他流动负债
流动负债合计 350,632,506.51 197,389,735.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 350,632,506.51 197,389,735.99
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 406,156,370.00 279,403,237.00
资本公积 368,929,062.68 154,880,404.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,477,695.94 31,556,305.44
一般风险准备
未分配利润 68,718,295.94 32,807,878.51
所有者权益（或股东权
880,281,424.56 498,647,825.71
益）合计
负债和所有者权
1,230,913,931.07 696,037,561.70
益（或股东权益）总计
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
50
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
合并利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,026,673,081.47 969,423,555.57
其中：营业收入 （三十二） 1,026,673,081.47 969,423,555.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 932,274,651.78 907,262,241.28
其中：营业成本 （三十二） 652,025,351.87 628,322,196.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十三） 25,116,849.96 24,291,703.61
销售费用 （三十四） 211,884,400.09 210,263,457.96
管理费用 （三十五） 35,090,717.52 32,867,116.57
财务费用 （三十六） 7,958,246.31 9,930,497.44
资产减值损失 （三十八） 199,086.03 1,587,269.33
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
（三十七） 391,731.55 753,441.10
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
94,790,161.24 62,914,755.39
列）
加：营业外收入 （三十九） 24,967,726.39 11,163,924.86
减：营业外支出 （四十） 1,551,696.10 1,049,948.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
118,206,191.53 73,028,732.05
号填列）
减：所得税费用 （四十一） 27,577,252.74 14,839,552.43
五、净利润（净亏损以“－”号填
90,628,938.79 58,189,179.62
列）
归属于母公司所有者的净利润 90,769,234.87 58,342,756.44
少数股东损益 -140,296.08 -153,576.82
六、每股收益：
51
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
（一）基本每股收益 （四十二） 0.22 0.14
（二）稀释每股收益 （四十二） 0.22 0.14
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：36,335,733.88 元。
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
母公司利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 623,056,104.14 571,820,657.85
减：营业成本 （四） 519,593,366.16 499,085,515.81
营业税金及附加 2,060,723.51 1,441,734.45
销售费用 35,002,773.97 27,572,397.92
管理费用 22,486,517.51 22,653,331.08
财务费用 7,216,224.46 6,984,947.14
资产减值损失 513,700.59 954,834.31
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
36,182,797.94 13,127,897.14
列）
加：营业外收入 24,352,396.99 7,258,069.02
减：营业外支出 1,188,889.71 242,999.34
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
59,346,305.22 20,142,966.82
号填列）
减：所得税费用 10,132,400.18 1,246,866.64
四、净利润（净亏损以“－”号填
49,213,905.04 18,896,100.18
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
52
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
合并现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳
1,091,342,408.73 1,026,870,653.63
务收到的现金
客户存款和同业存
放款项净增加额
向中央银行借款净
增加额
向其他金融机构拆
入资金净增加额
收到原保险合同保
费取得的现金
收到再保险业务现
金净额
保户储金及投资款
净增加额
处置交易性金融资
产净增加额
收取利息、手续费
及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增
加额
收到的税费返还
收到其他与经营活
30,946,944.11 65,984,702.90
动有关的现金 （四十三）
经营活动现金流
1,122,289,352.84 1,092,855,356.53
入小计
购买商品、接受劳
716,618,295.86 649,764,790.10
务支付的现金
客户贷款及垫款净
增加额
存放中央银行和同
业款项净增加额
支付原保险合同赔
付款项的现金
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付保单红利的现
金
支付给职工以及为
144,094,300.01 149,181,661.86
职工支付的现金
53
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
支付的各项税费 62,308,669.61 58,177,935.72
支付其他与经营活
（四十三） 133,809,574.78 149,452,098.13
动有关的现金
经营活动现金流
1,056,830,840.26 1,006,576,485.81
出小计
经营活动产生
65,458,512.58 86,278,870.72
的现金流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现
416,000,000.00 162,246,575.34
金
取得投资收益收到
391,731.55 506,865.76
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期资产 75,345,689.29 8,581,268.81
收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活
0.00 30,140,571.00
动有关的现金
投资活动现金流
491,737,420.84 201,475,280.91
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期资产 99,186,548.63 176,703,987.02
支付的现金
投资支付的现金 451,000,000.00 162,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他
营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活
0.00 31,231,945.20
动有关的现金
投资活动现金流
550,186,548.63 369,935,932.22
出小计
投资活动产生
-58,449,127.79 -168,460,651.31
的现金流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现
金
其中：子公司吸收
少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现
150,000,000.00 125,000,000.00
金
54
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
发行债券收到的现
金
收到其他与筹资活
（四十三） 4,049,138.59 150,000,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流
154,049,138.59 275,000,000.00
入小计
偿还债务支付的现
150,000,000.00 115,000,000.00
金
分配股利、利润或
15,296,006.33 16,066,470.75
偿付利息支付的现金
其中：子公司支付
给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活
（四十三） 10,926,753.13 0.00
动有关的现金
筹资活动现金流
176,222,759.46 131,066,470.75
出小计
筹资活动产生
-22,173,620.87 143,933,529.25
的现金流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
-15,164,236.08 61,751,748.66
净增加额
加：期初现金及现
116,276,887.62 54,525,138.96
金等价物余额
六、期末现金及现金等
101,112,651.54 116,276,887.62
价物余额
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
母公司现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳
683,673,782.88 637,656,429.48
务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活
7,409,258.79 51,363,855.89
动有关的现金
经营活动现金流
691,083,041.67 689,020,285.37
入小计
购买商品、接受劳
555,004,709.58 520,337,611.64
务支付的现金
支付给职工以及为 64,211,940.72 56,250,755.18
55
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
职工支付的现金
支付的各项税费 20,181,949.09 16,489,459.68
支付其他与经营活
24,147,606.40 68,265,990.23
动有关的现金
经营活动现金流
663,546,205.79 661,343,816.73
出小计
经营活动产生
27,536,835.88 27,676,468.64
的现金流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现
金
取得投资收益收到
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期资产 75,344,918.09 8,537,300.00
收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流
75,344,918.09 8,537,300.00
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期资产 39,707,240.95 27,428,718.83
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他
营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流
39,707,240.95 27,428,718.83
出小计
投资活动产生
35,637,677.14 -18,891,418.83
的现金流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现
金
取得借款收到的现
150,000,000.00 100,000,000.00
金
发行债券收到的现
金
收到其他与筹资活 4,049,138.59 0.00
56
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
动有关的现金
筹资活动现金流
154,049,138.59 100,000,000.00
入小计
偿还债务支付的现
150,000,000.00 90,000,000.00
金
分配股利、利润或
15,296,006.33 14,164,920.07
偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活
10,926,753.13 0.00
动有关的现金
筹资活动现金流
176,222,759.46 104,164,920.07
出小计
筹资活动产生
-22,173,620.87 -4,164,920.07
的现金流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
41,000,892.15 4,620,129.74
净增加额
加：期初现金及现
43,160,274.10 38,540,144.36
金等价物余额
六、期末现金及现金等
84,161,166.25 43,160,274.10
价物余额
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
57
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
合并所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年
279,403,237.00 356,016,479.83 42,515,135.26 133,913,720.63 2,277,145.43 814,125,718.15
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
279,403,237.00 356,016,479.83 42,515,135.26 133,913,720.63 2,277,145.43 814,125,718.15
年初余额
三、本期
增减变动
金 额 （ 减 126,753,133.00 -135,487,822.97 4,921,390.50 77,465,747.26 -140,296.08 73,512,151.71
少以“－”
号填列）
（一）净
90,769,234.87 -140,296.08 90,628,938.79
利润
（二）其 -135,487,822.97 -135,487,822.97
58
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
他综合收
益
上述（一）
和（二） -135,487,822.97 90,769,234.87 -140,296.08 -44,858,884.18
小计
（三）所
有者投入
126,753,133.00 126,753,133.00
和减少资
本
1．所有者
126,753,133.00 126,753,133.00
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
4,921,390.50 -13,303,487.61 -8,382,097.11
润分配
1．提取盈
4,921,390.50 -4,921,390.50
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-8,382,097.11 -8,382,097.11
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
59
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
406,156,370.00 220,528,656.86 47,436,525.76 211,379,467.89 2,136,849.35 887,637,869.86
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专
项目 减： 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本 项
资本公积 库存 盈余公积 风 未分配利润 其他 益 计
（或股本） 储
股 险
备
准
60
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
备
一、上年年末
279,403,237 154,880,404.76 29,666,695.42 24,183,485.46 488,133,822.64
余额
加
：会计政策变
更
前
期差错更正
其
201,136,075.07 7,286,438.04 65,331,577.64 2,430,722.25 276,184,813.00
他
二、本年年初
279,403,237 356,016,479.83 36,953,133.46 89,515,063.10 2,430,722.25 764,318,635.64
余额
三、本期增减
变动金额（减
5,562,001.80 44,398,657.53 -153,576.82 49,807,082.51
少以“－”号
填列）
（一）净利润 58,342,756.44 -153,576.82 58,189,179.62
（二）其他综
合收益
上述（一）和
58,342,756.44 -153,576.82 58,189,179.62
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
61
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
（四）利润分
5,562,001.80 -13,944,098.91 -8,382,097.11
配
1．提取盈余
5,562,001.80 -5,562,001.80
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -8,382,097.11 -8,382,097.11
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
279,403,237 356,016,479.83 42,515,135.26 133,913,720.63 2,277,145.43 814,125,718.15
余额
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
62
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
63
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本） 储 险 计
股
备 准
备
一、上年年
279,403,237.00 154,880,404.76 31,556,305.44 32,807,878.51 498,647,825.71
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
279,403,237.00 154,880,404.76 31,556,305.44 32,807,878.51 498,647,825.71
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 126,753,133.00 214,048,657.92 4,921,390.50 35,910,417.43 381,633,598.85
“－”号填
列）
（一）净利
49,213,905.04 49,213,905.04
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 49,213,905.04 49,213,905.04
计
（三）所有
者投入和减 126,753,133.00 214,048,657.92 340,801,790.92
少资本
1．所有者投
126,753,133.00 126,753,133.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 214,048,657.92 214,048,657.92
（四）利润
4,921,390.50 -13,303,487.61 -8,382,097.11
分配
1．提取盈余
4,921,390.50 -4,921,390.50
公积
64
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -8,382,097.11 -8,382,097.11
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
406,156,370.00 368,929,062.68 36,477,695.94 68,718,295.94 880,281,424.56
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年
279,403,237.00 154,880,404.76 29,666,695.42 24,183,485.46 488,133,822.64
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
279,403,237.00 154,880,404.76 29,666,695.42 24,183,485.46 488,133,822.64
初余额
三、本期增
减变动金额
1,889,610.02 8,624,393.05 10,514,003.07
（ 减 少 以
“－”号填
65
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
列）
（一）净利
18,896,100.18 18,896,100.18
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 18,896,100.18 18,896,100.18
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
1,889,610.02 -10,271,707.13 -8,382,097.11
分配
1．提取盈余
1,889,610.02 -1,889,610.02
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -8,382,097.11 -8,382,097.11
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
279,403,237.00 154,880,404.76 31,556,305.44 32,807,878.51 498,647,825.71
末余额
66
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
法定代表人：李福成 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：甄宝佳
67
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
三、公司基本情况
河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称"本公司" ）系由三河五丰福成食品有限公司（以
下简称"原公司" ）变更而来。原公司是经河北省人民政府"外经贸冀廊市 B 字[1998]0015 号"《中
华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简
称"福成集团" ）、五丰行有限公司（以下简称"五丰行" ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司
（以下简称"内蒙粮油" ）共同出资组建，于 1998 年 3 月 18 日登记注册的中外合资经营企业，
企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第 000534 号。公司设立时的注册资本为 2,031.70 万美
元。2000 年 11 月 6 日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会"燕区经字（2000）093 号"文件
批准，五丰行将其持有的原公司 13.9%的股权转让给福成集团；福成集团将其持有的原公司 2%
的股权转让给内蒙粮油，将其持有的原公司 4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司（以
下简称"三河明津" ），将其持有的原公司 2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下
简称"三河瑞辉" ），将其持有的原公司 1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限
责任公司（以下简称"内蒙外贸" ），转让后原公司股东变为上述六家。
经中华人民共和国对外贸易经济合作部"[2001]外经贸资一函字第 92 号"文件批准，原公司
（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本 174,002,943.00 元人民币。股本总数为
174,002,943 股，其中：福成集团持有 81,781,383 股，占股本总额的 47%；五丰行持有 62,641,060
股，占股本总额的 36%；内蒙粮油持有 17,400,294 股，占股本总额的 10%；三河明津持有 6,960,118
股，占股本总额的 4%；三河瑞辉持有 3,480,059 股，占股本总额的 2%；内蒙外贸持有 1,740,029
股，占股本总额的 1%。本公司于 2001 年 2 月 28 日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和
国国家工商行政管理局"工商企函字[2001]第 113 号"文件授权）注册登记，现企业法人营业执照
注册号为 130000400000652 号。
2004 年 5 月 28 日，商务部以商资批[2004]670 号文批准内蒙粮油将持有的本公司 10%的股
权转让给内蒙贸发。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99 号文核准，本公司于 2004 年 6 月 28 日
通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通
股（A 股）股票 8,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 3.15 元。本次发行募集资金
总额为 25,200.00 万元，发行费用为 1,382.28 万元，募集资金净额为 23,817.72 万元。变更后的
股本结构为普通股 254,002,943 股，每股面值人民币 1 元，其中非流通股国有股 1,740,029 股，
占总股本比例 0.68%；非流通股法人股 109,621,854 股占总股本比例 43.16%；非流通股外资股
62,641,060 股，占总股本比例 24.66%；流通股 A 股 80,000,000 股，占总股本比例 31.50%。2004
年 7 月 13 日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为 600965。
68
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2005 年本公司实施每 10 股送 1 股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至
279,403,237.00 元（股）。
2006 年度本公司完成股改,2007 年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结
构为：非流通股国有股 0 股，占总股本比例 0.00 %；非流通股法人股 79,817,683 股，占总股本
比例 28.57%；非流通股外资股 45,431,005 股，占总股本比例 16.26%；流通股 A 股 154,154,549
股，占总股本比例 55.17%。
2008 年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股 0 股，
占总股本比例 0.00 %；非流通股法人股 49,347,198 股，占总股本比例 17.66%；非流通股外资股
31,460,843 股，占总股本比例 11.26%；流通股 A 股 198,595,196 股，占总股本比例 71.08%。
2008 年 4 月 1 日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司 77,287,521 股（占本公司
总股本的 27.66%）协议并购到三河福成投资有限公司（以下简称"福成投资"），并购后福成投
资成为本公司的第一大股东。
2009 年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份，股本结构为：流通股
A 股 279,403,237 股，占总股本比例 100.00%。
2012 年 6 月 6 日，本公司接到股东五丰行有限公司关于更名的通知函，该公司于 2011 年 7
月 4 日在香港特别行政区注册处已由原"五丰行有限公司"更名为"华润五丰有限公司"，并于 2012
年 5 月 21 日在中国证券登记结算公司上海分公司完成了股东账户户名变更手续。
2012 年 7 月 26 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了关于公司由外商投资股份
制企业变更为内资股份制企业的议案，鉴于本公司外资股东华润五丰有限公司持有公司股比已
经低于 10%，按照有关规定，2012 年 8 月 5 日河北省商务厅以冀商外资批字【2012】75 号文同
意注销本公司的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，公司凭此批复正在办理工商、
税务、海关等部门的有关变更手续。
2013 年 6 月 5 日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买
资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资
产之重大资产重组暨关联交易报告书及摘要的议案》、《关于提请股东大会批准李福成、李高生、
三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股
份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》等相关议
案。同日，公司发布了召开福成五丰 2013 年第一次临时股东大会的通知，提请股东大会审议本
次交易相关事项。
2013 年 6 月 21 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重
组的相关议案，并同意李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资
有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。
69
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2013 年 11 月 26 日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公
司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1478 号），核准公司
发行股份购买资产方案。
2013 年 12 月 4 日，本公司本次发行股份购买的标的资产福成肥牛餐饮管理有限公司（以
下简称"福成餐饮"）100%股权、三河市福成都市食品有限公司（以下简称"福成食品"）100%股
权已经过户至本公司，为公司合法拥有。
2013 年 12 月 11 日，福成五丰收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券
变更登记证明。福成五丰分别向三河福生投资有限公司（以下简称"福生投资"）发行 56,765,687
股股份，向滕再生发行 14,938,338 股股份，向深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）（以下简称
"和辉创投"）发行 12,946,560 股股份，向三河燕高投资有限公司（以下简称"燕高投资"）发行
8,465,058 股股份，向三河蒙润餐饮投资有限公司（以下简称"蒙润投资"）发行 6,473,280 股股份，
向李福成发行 13,582,105 股股份，向李高生发行 13,582,105 股股份，相关的证券登记手续已办
理完毕。
2013 年 12 月 25 日，公司已取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，
完成了本次注册资本变更及《章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币
279,403,237 元增加至 406,156,370 元，公司股份总数由原 279,403,237 股增加至 406,156,370 股。
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 406,156,370.00 元，股本结构为：有限售条件流通
股 A 股 126,753,133 股，占总股本比例 31.21%，无限售条件流通股 A 股 279,403,237 股，占总
股本比例 68.79%。
本公司经营范围：批发兼零售预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）、（食品流通许
可证有效期至 2016 年 7 月 17 日）；商品的进出口业务（国家限定或禁止的商品除外）；禽畜养
殖（限分支机构经营）；禽畜（牛）屠宰、加工及冷藏（限分支机构经营）；加工肉制品、速冻
食品、糕点、饮料、乳制品（限分支机构经营，具体经营范围按工业产品生产许可证核定的项
目经营）；有机肥料的生产（限分支机构经营）。
本公司主要产品：活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉类制品、乳制品、速冻食品等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编
制备考合并财务报表。
本公司自 2007 年 1 月 1 日起，执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基
本准则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定
70
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
（以下简称"企业会计准则"）。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公
司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本：
（1） 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2） 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3） 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
（4） 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计
未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成
本。
（5） 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。
（6）购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
71
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。母公司应当将其控制的全部子公司
纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的编制以母公司和纳入合并范围子公司的财务报
表以及其它有关资料为基础，对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益和子公司
利润分配、母子公司间重大内部交易及资金往来予以抵销。
子公司的会计政策如与本公司不一致，在编制合并财务报表时将其按本公司的会计政策进
行调整。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益减去本公司所拥有的份额计算
确定；少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本年度内实现的损益扣除本公司投资收益后
的余额计算确定。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价（中
间价）折合为本位币记账。期末有关外币账户的外币余额，均按期末市场汇价（中间价）折合
本位币记账，由此产生的汇兑损益，属于日常经营活动的，计入当期财务费用；属于筹建期间
发生的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用
资本化的相关规定进行处理。
(九) 金融工具：
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、
应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，
可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余
成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他
金融负债两类。
(十) 应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
对应收账款指单项金额超过 100 万元的款项；
单项金额重大的判断依据或金额标准
对其他应收款指单项金额超过 50 万元的款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试。当存在客观证据表明本公司将无法按应
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
收款项的原有条款收回款项时，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
72
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 单项金额不重大，但账龄在 1 年以上的应收款
合的风险较大的应收款项 项
单项金额不重大，且账龄在 1 年以内的应收款
其他不重大应收款项
项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
账龄分析法
合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 2 2
1－2 年 15 15
2－3 年 30 30
3 年以上 50 50
(十一) 存货：
1、存货的分类
存货分类：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及
育肥畜等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
（1）存货取得和发出的计价方法：按照实际成本计价，取得时按实际成本入账，领用或发
出时采用加权平均法结转发出存货成本。
本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以收购价作为成本，
其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入消耗性生物资产-活牛；
肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
本公司寄养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，育肥后按寄养过程
中的增重量和约定的增重单价结算寄养费用，计入消耗性生物资产-活牛；肉牛销售时，以肉牛
数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。
从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集成本。
73
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
当存货的可变现净值（预计售价减去销售所必需的估计费用后的价值）低于成本时，期末
按单项存货计提存货跌价准备，选择的可变现净值为最近一个月的可变现净值。期末存货按照
成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当
期损益。
确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素。
不同存货可变现净值的确定：
（1）产成品、农产品和库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，应
当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值。
（3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或
转回的金额。
存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值来计提。对于数量繁多、单价较
低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
各类存货的数量均采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点，各类存货的盘盈、盘亏和毁
损等，先记入"待处理财产损溢"，经股东大会或董事会，或经理会议批准后，在期末结账前转
入当期损益。如在期末结账前尚未经批准，在对外提供财务会计报告时先转入当期损益；如果
其后经批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
五五摊销法
(2) 包装物
分次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、投资成本确定
长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
74
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
（1）通过同一控制下的合并取得的长期股权投，合并方以支付现金、转让非现金资产或承
担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投
资的投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
（3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产
或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的投资成本；
通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股
权投资的投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为投资成本，
但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2、后续计量及损益确认方法
（1）对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位
的账面净损益与持股比例计算确认。
（3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活
跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采
75
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、减值测试方法及减值准备计提方法
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差
额，计提长期股权投资减值准备。
(十三) 固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-35 年 0.00-10.00 2.57-6.67
机器设备 10-14 年 0.00-10.00 6.43-10.00
电子设备 5-6 年 0.00-10.00 15.00-20.00
运输设备 5年 0.00-10.00 18.00-20.00
构筑物 15 年 0.00-10.00 6.00-6.67
其他 5年 0.00-10.00 18.00-20.00
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当资产出现减值迹象时，按固定资产账面净额与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下
跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面净额的，将可收回金额低
于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益；可收回金额应当根据资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。固定资产减值准
备按单项资产或资产组为基础计提。固定资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。
4、其他说明
在租赁的土地上建造的房屋建筑物按预计可使用年限和租赁期孰短的原则计提折旧。已计
提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新
确定折旧率和折旧额，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(十四) 在建工程：
1、在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款费用在固定资产交付使用或完工
76
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
之前计入在建工程成本，在资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。所建造的
固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
2、在建工程减值准备的计提方法
公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减
值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程的
减值一经确认，在以后会计期间不再转回。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
(十五) 借款费用:
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 l 年以上（含 1 年）时间的建
造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产的借款费用，予以资本化；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用
当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的
相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购
建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，在中
断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借
款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
（1）借款利息的资本化金额：以截止资产负债表日累计资产支出加权平均数乘以资本化率
计算确定。
77
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金
额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本
化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法
确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达
到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合
资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以
资本化。
(十六) 生物资产：
1、生产性生物资产的计价
生产性生物资产按取得时的成本计价，外购的生物资产，按购买价格、运费、保险费及其
他可直接归属于购买生物资产的相关税费；自繁的幼畜成龄转为产畜或役畜，按成龄时的账面
价值作为实际成本，对进入正常生产期，可以多年连续收获产品或连续提供劳务（服务）的生
产性生物资产确认为成熟型生产性生物资产。
2、生产性生物资产的折旧采用直线法计提，预计净残值率、折旧年限、年折旧率如下：
类 别 残值率 折旧年限 年折旧率（%）
生产性生物资产 25.00% 6年 12.50
3、生产性生物资产的减值准备确认标准及计提方法
如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，
应按其可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，生产性生物资产减值
准备一经计提，不再转回。
(十七) 无形资产：
1、无形资产的计价
78
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
无形资产按取得时的成本计价。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归
属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期
支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定，实际支付的价
款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的部分外，应当在信用期间内计入当
期损益；自行开发的无形资产，其应区分研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段支出应当于
发生时计入当期损益，开发阶段支出同时满足以下条件的，确认为无形资产:
（1）、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4)、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5)、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、无形资产摊销方法、摊销期限
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该
使用寿命的年限，无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的
无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内平均进行摊销，使用寿命不确定的无
形资产不应摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形
资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确
定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当按估
计的使用寿命进行摊销。
3、无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司在每个会计期间对无形资产进行检查，存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可
收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
无形资产的减值一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十八) 长期待摊费用：
1、开办费摊销的方法：筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经
营的当月一次计入管理费用。
79
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2、长期待摊费用是指公司已经支出，但受益期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长
期待摊费用在费用项目的受益期内分期平均摊销。为发行股票而向各中介机构支付的佣金和手
续费等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵销
的，或者无溢价的，若金额较小，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在
两年内平均摊销，计入损益。
3、餐饮业务按照经营租赁方式租入的固定资产装修费用支出，第一次装修按 5 年摊销，以
竣工结算价值且处于实际使用状态为金额判断标准；第二次装修按局部改良和整体改造两种情
况处理：
（1）局部改良支出在第一次装修剩余摊销期内摊销；
（2）整体改造的，视同为初装，按 5 年摊销计算，如原第一次装修支出有剩余价值的，视
同为接收物业的结构性基础投入，并到整体改造装修金额，一并 5 年摊销。
局部改造与整体改良的金额判断标准为第一次装修金额的 20%。
(十九) 预计负债：
1、确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定
资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）、该义务是承担的现时义务；
（2）、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）、该义务的金额能够可靠地计量。
2、计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
(二十) 收入：
1、销售商品
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：企业已将商品所有权上的主要风险和
报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量。
2、提供劳务
如果劳务的开始和完成在同一会计年度内，在劳务完成时确认收入；
如果劳务的开始和完成属于不同的会计年度，按下列情况进行处理：
（1）在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠的估计，按完工百分比法确认收入。
（2）在资产负债表日，劳务交易的结果不能可靠地估计。
80
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；
B、已经发生的劳务成本预计只能得到部分补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确
认收入；
C、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，不确认收入。
3、让渡资产使用权
发生的利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；发生的
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定，并同时满足与交易相
关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
(二十一) 政府补助：
收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后
期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2、与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在
差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并于资产负债表日，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外
的均为经营租赁。
1、经营租赁
（1）、本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）、本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金
额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收
益。
81
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）、融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）、融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现
值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的
与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的
收益金额。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
五、税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、13%、17%
营业税 应纳税营业额的 5% 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%或免税
从价计征的，按房产原值一次
减除 30%后余值的 1.2%计缴；
房产税 1.2%、12%
从租计征的，按租金收入的
12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
土地使用税 土地使用面积 3 元/平方米
82
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(二) 税收优惠及批文
财税字[1995]052 号"财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知"
及 2001 年 4 月 10 日国家税务总局流转税管理司"关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问
题的函"免征增值税
本公司适用的企业所得税率为 25%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128 号《关于
河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，同意自
2006 年 5 月 10 日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。
根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自 2008 年 1 月 1 日起，依据《中华人民共
和国企业所得税法》第二十七条第一款"从事农、林、牧、渔业"项目所得免征企业所得税；及
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业
免征企业所得税。
《财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税〔2011〕137
号）规定，自 2012 年 1 月 1 日起，免征蔬菜流通环节增值税。本公司的孙公司三河市隆泰达餐
饮配送有限公司享受此税收优惠政策。
根据廊三河国税登字（2013）第 16 号文件，从 2012 年 4 月开始鲜活肉蛋类增值税享受增
值税减免优惠，减免比例 100.00%。
(三) 其他说明
1、增值税
（1） 初加工的牛肉产品按销售收入的 13%计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的
进项税后缴纳增值税。
（2） 活体牛销售根据财税字[1995]052 号"财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征
税范围注释》的通知"及 2001 年 4 月 10 日国家税务总局流转税管理司"关于河北福成五丰食品
股份有限公司增值税问题的函"免征增值税。
（3） 根据现行增值税暂行条例规定，奶牛养殖分公司生产的原奶免征增值税。
（4） 肉类制品分公司生产的产品按销售收入的 17％计算销项税，扣除经税务机关确认可
以抵扣的进项税后缴纳增值税。
（5）乳制品分公司的加工收入按 17％的税率计算销项税，生产的花色奶按 17％的税率计
算销项税，生产的纯奶按 13％的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴
纳增值税。
83
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
（6）速食品分公司生产的产品同时符合（1）非密封（类似非真空包装）；（2）生食（原材
料及产成品）两个条件的，按 13%的税率计算销项税，不同时符合以上两上条件的产品按 17%
的税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。
2、企业所得税
（1）本公司适用的企业所得税率为 25%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128 号
《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，
同意自 2006 年 5 月 10 日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。
根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自 2008 年 1 月 1 日起，依据《中华人民共和国
企业所得税法》第二十七条第一款"从事农、林、牧、渔业"项目所得免征企业所得税；及《中
华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征
企业所得税。
（2）总分公司缴纳企业所得税的说明
按照国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告（2012
年第 57 号）文件规定，公司在汇总纳税汇算清缴时，由总机构汇总计算年度应纳所得税额，扣
除总部机构和各分支机构已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照规定的税款分摊方法计算
总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或
退库。
3、城建税、教育费附加
本公司城建税为应交增值税、营业税额的 5%、7%；教育费附加为应交增值税、营业税额
的 3%。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质 少数 从母公司所
上构 是 股东 有者权益冲
业 成对 否 权益 减子公司少
子公 注 持股 表决 少数
子公司全 务 经营范 期末实际 子公 合 中用 数股东分担
司类 册 注册资本 比例 权比 股东
称 性 围 出资额 司净 并 于冲 的本期亏损
型 地 (%) 例(%) 权益
质 投资 报 减少 超过少数股
的其 表 数股 东在该子公
他项 东损 司期初所有
84
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
目余 益的 者权益中所
额 金额 享有份额后
的余额
餐饮管
河 理；蔬菜
餐
福成肥牛 北 种植；以
全 资 饮
餐饮管理 省 自有资
子 公 及 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
股份有限 三 产向餐
司 投
公司 河 饮业进
资
市 行投资
等。
河
三河市福 北
全 资 销售预
成都市食 省 销
子 公 15,000.00 包装食 15,000.00 100.00 100.00 是
品有限公 三 售
司 品
司 河
市
控 股 河
三河市隆 子 公 北 批发预
泰达餐饮 司 的 省 销 包装食
500.00 500.00 100.00 100.00 是
配送有限 控 股 三 售 品、配送
公司 子 公 河 服务
司 市
控 股
呼
呼和浩特 子 公
和 餐馆机
市润成餐 司 的 销
浩 860.00 械设备 570.00 65.12 65.12 是 213.68
饮配送有 控 股 售
特 配送
限公司 子 公
市
司
本期增加同一控制下企业合并取得的控股公司情况
2013 年 11 月 26 日，本公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限
公司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1478 号），核准公
司发行股份购买资产方案。本公司分别向三河福生投资有限公司、滕再生、深圳市和辉创业投
资企业（有限合伙）、三河燕高投资有限公司、三河蒙润餐饮投资有限公司非公开发行股份购买
上述对象持有的福成餐饮 100%股权，向自然人李福成、李高生非公开发行股份购买上述二人持
有的三河市福成都市食品有限公司 100%股权，而福成餐饮持有三河市隆泰达餐饮配送有限公司
100%股权、持有呼和浩特市润成餐饮配送有限公司 65.12%股权，因此，福成餐饮、福成食品、
三河市隆泰达餐饮配送有限公司和呼和浩特市润成餐饮配送有限公司纳入本公司本期合并报表
范围。
本次交易前，三河福成投资有限公司持有本公司 27.66%的股权，为本公司控股股东，李福
成和李高生父子二人分别同等持有三河福成投资有限公司 43.10%的股权，为本公司实际控制
人；本次交易前，李高生、李雪莲夫妇二人分别持有三河福生投资有限公司 80%和 20%股权，
85
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
而三河福生投资有限公司持有福成餐饮 57%股份，李高生、李雪莲为福成餐饮实际控制人；本
次交易前，李福成和李高生父子各持有福成食品 50%股权，为福成食品的实际控制人。本次交
易后，三河福成投资有限公司持有本公司 19.03%股权，为公司第一大股东，三河福生投资有限
公司持有本公司 13.98%股权，为公司第二大股东，李福成和李高生父子二人通过直接和间接持
有本公司 39.69%股权，仍为本公司实际控制人。本次交易前后，李福成和李高生父子二人均为
本公司、福成餐饮和福成食品的实际控制人且该控制并非暂时性的，因此，本公司本次定向发
行股票收购福成餐饮和福成食品 100%股权的资产重组构成同一控制的企业合并。
(二) 合并范围发生变更的说明
1、本期剥离的子公司情况
本报告期内无剥离的子公司情况。
2、本期新增的子公司情况
2013 年 12 月，本公司收购福成餐饮和福成食品 100%股权，按照《企业会计准则》相关规
定，从本年 12 月份开始，本公司将福成食品、福成餐饮及其控股 100%的子公司三河市隆泰达
餐饮配送有限公司和控股 65.12%的子公司呼和浩特市润成餐饮配送有限公司纳入合并报表范
围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 购买日
福成肥牛餐饮管理股份有限公司 192,199,987.83 37,767,264.48 2013 年 11 月 30 日
三河市隆泰达餐饮配送有限公司 24,178,790.46 8,524,794.20 2013 年 11 月 30 日
呼和浩特市润成餐饮配送有限公
6,126,288.27 -402,224.99 2013 年 11 月 30 日
司
三河市福成都市食品有限公司 144,949,852.36 -4,357,764.07 2013 年 11 月 30 日
(四) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
属于同一控
合并本期期初 合并本期至 合并本期至合
制下企业合 同一控制的
被合并方 至合并日的收 合并日的净 并日的经营活
并的判断依 实际控制人
入 利润 动现金流
据
公司及福成
餐饮在合并
福成肥牛餐
前后均受实
饮管理股份 李高生 373,104,257.46 40,384,872.47 29,757,634.79
际控制人李
有限公司
福成、李高生
最终控制且
86
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
该控制并非
暂时性的。
公司及福成
食品在合并
前后均受实
三河市福成
际控制人李 李福成、李高
都市食品有 2,332,745.25 -4,049,138.59 -21,410,198.97
福成、李高生 生
限公司
最终控制且
该控制并非
暂时性的。
(五) 其他
2013 年年度合并报表期初数及上年同期数调整情况
鉴于本公司受让的福成食品、福成餐饮 100%股份于 2013 年 12 月已完成，上述股权转让
前后，本公司与福成食品、福成餐饮同受实际控制人李福成、李高生所控制。因此，本次股权
转让属于同一控制下的企业合并，按企业会计准则的规定，在编制合并资产负债表时对期初数
进行调整，在编制比较会计报表时，对合并报表上年同期数进行调整，调整前和调整后的财务
报表对比情况如下：
合 并 资 产 负 债 表
调整前： 调整后：
项目
2012.12.31 报表期末数 2013 年 12 月 31 日报表期初数
流动资产：
货币资金 43,160,274.10 116,276,887.62
交易性金融资产
应收票据 600,000.00 600,000.00
应收账款 78,560,557.93 83,025,320.07
预付款项 9,371,954.80 33,939,173.06
应收利息
应收股利
其他应收款 3,718,499.51 12,610,839.10
存货 200,053,554.16 228,026,297.11
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 1,428,812.62 1,680,497.02
流动资产合计 336,893,653.12 476,159,013.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
87
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
固定资产 268,066,551.76 432,630,805.25
在建工程 2,964,855.70 6,161,951.61
工程物资
固定资产清理 2,198.41
生产性生物资产 26,560,728.41 26,560,728.41
油气资产
无形资产 35,569,322.69 71,285,190.95
开发支出
商誉 879,840.85
长期待摊费用 15,094,174.12 63,042,681.97
递延所得税资产 10,241,275.90 10,672,965.27
其他非流动资产 647,000.00 647,000.00
非流动资产合计 359,143,908.58 611,883,362.72
资产总计 696,037,561.70 1,088,042,376.70
合 并 资 产 负债 表（续）
调整前： 调整后：
项目
2012.12.31 报表期末数 2013 年 12 月 31 日报表期初数
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 75,505,634.45 108,385,660.13
预收款项 10,778,232.43 10,229,756.39
应付职工薪酬 4,642,494.74 20,931,983.61
应交税费 -2,893,317.55 4,868,698.64
应付利息
应付股利 464,193.15 464,193.15
其他应付款 8,892,498.77 28,837,796.23
一年内到期的非流动负
71,924.04
债
其他流动负债
流动负债合计 197,389,735.99 273,790,012.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 126,646.36
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 126,646.36
88
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
负债合计 197,389,735.99 273,916,658.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,403,237.00 279,403,237.00
资本公积 154,880,404.76 356,016,479.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 31,556,305.44 42,515,135.26
一般风险准备
未分配利润 32,807,878.51 133,913,720.63
归属于母公司所有者权益
498,647,825.71 811,848,572.72
合计
少数股东权益 2,277,145.43
所有者权益合计 498,647,825.71 814,125,718.15
负债和所有者权益（或股东
696,037,561.70 1,088,042,376.70
权益）总计
注：福成食品实收资本 150,000,000.00 元，福成餐饮实收资本 50,000,000.00 元及资本公积
1,136,075.07 元，共计 201,136,075.07 元按会计准则的相关规定，合并财务报表列在资本公
积中。
合 并 利 润 表
调整前：2012 年 1-12 月 调整后：2013 年 1-12 月报表上
项目
报表数 年同期数
一、营业收入 571,820,657.85 969,423,555.57
减：营业成本 499,085,515.81 628,322,196.37
营业税金及附加 1,441,734.45 24,291,703.61
销售费用 27,572,397.92 210,263,457.96
管理费用 22,653,331.08 32,867,116.57
财务费用 6,984,947.14 9,930,497.44
资产减值损失 954,834.31 1,587,269.33
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 753,441.10
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润 13,127,897.14 62,914,755.39
加：营业外收入 7,258,069.02 11,163,924.86
减：营业外支出 242,999.34 1,049,948.20
其中：非流动资产处置损失 140,497.32
三、利润总额 20,142,966.82 73,028,732.05
减：所得税 1,246,866.64 14,839,552.43
89
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
四、净利润 18,896,100.18 58,189,179.62
归属于母公司所有者的净利润 18,896,100.18 58,342,756.44
少数股东损益 -153,576.82
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.14
（二）稀释每股收益 0.07 0.14
六、其他综合收益
七、综合收益总额 18,896,100.18 58,342,756.44
合 并 现 金 流 量 表
调整前：2012 年 1-12 月报 调整后：2013 年 1-12 月报表上
项 目
表数 年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
637,656,429.48 1,026,870,653.63
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收到利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现
51,363,855.89 65,984,702.90
金
经营活动现金流入小计 689,020,285.37 1,092,855,356.53
购买商品、接受劳务支付的现
520,337,611.64 649,764,790.10
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
90
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
支付给职工以及为职工支付的
56,250,755.18 149,181,661.86
现金
支付的各项税费 16,489,459.68 58,177,935.72
支付其他与经营活动有关的现
68,265,990.23 149,452,098.13
金
经营活动现金流出小计 661,343,816.73 1,006,576,485.81
经营活动产生的现金流量
27,676,468.64 86,278,870.72
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 162,246,575.34
取得投资收益收到的现金 506,865.76
处置固定资产、无形资产和其
8,537,300.00 8,581,268.81
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
30,140,571.00
金
投资活动现金流入小计 8,537,300.00 201,475,280.91
购建固定资产、无形资产和其
27,428,718.83 176,703,987.02
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 162,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
31,231,945.20
金
投资活动现金流出小计 27,428,718.83 369,935,932.22
投资活动产生的现金流量
-18,891,418.83 -168,460,651.31
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资受到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 125,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
150,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 275,000,000.00
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 115,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
14,164,920.07 16,066,470.75
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
91
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
金
筹资活动现金流出小计 104,164,920.07 131,066,470.75
筹资活动产生的现金流量
-4,164,920.07 143,,933,529.25
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,620,129.74 61,751,748.66
加：期初现金及现金等价物余
38,540,144.36 54,525,138.96
额
六、期末现金及现金等价物余额 43,160,274.10 116,276,887.62
本公司 2013 年年报合并报表期初数及上年同期数主要项目注释等，均以调整后的数据反
映。
七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 4,120,789.75 2,962,661.71
银行存款： 96,991,861.79 113,314,225.91
合计 101,112,651.54 116,276,887.62
本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
(二) 交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他 35,000,000.00 0.00
合计 35,000,000.00 0.00
2、 交易性金融资产的说明
该交易性金融资产资产为对公客户无固定期限人民币理财产品。
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
92
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 850,000.00 600,000.00
合计 850,000.00 600,000.00
(四) 应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计 提 坏 34,293,207.49 38.42 740,693.40 27.28 34,766,792.44 40.45 1,018,395.61 34.86
账准备
的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后 3,011,136.74 3.37 848,010.03 31.22 3,437,496.03 4.00 885,480.89 30.31
该组合
的风险
较大的
应收款
项
其他不
重 大 应 51,957,869.55 58.21 1,126,942.85 41.50 47,742,326.02 55.55 1,017,417.92 34.83
收款项
组合小
54,969,006.29 61.58 1,974,952.88 72.72 51,179,822.05 59.55 1,902,898.81 65.14
计
合计 89,262,213.78 / 2,715,646.28 / 85,946,614.49 / 2,921,294.42 /
单项金额重大的应收账款，是指期末余额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重大但
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指期末余额在 100 万元以下，但账龄
在一年以上的应收账款；其他单项金额不重大的应收账款，是指期末余额在 100 万元以下，且
账龄在一年以内的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
账龄 期末数 期初数
93
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
51,957,869.55 94.52 1,126,942.85 47,742,326.02 93.28 1,017,417.92
小计
1至2年 1,557,444.60 2.83 230,838.27 1,818,489.42 3.55 274,236.30
2至3年 548,371.61 1.00 164,511.49 991,293.60 1.94 297,388.08
3 年以上 905,320.53 1.65 452,660.27 627,713.01 1.23 313,856.51
合计 54,969,006.29 100.00 1,974,952.88 51,179,822.05 100.00 1,902,898.81
2、本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
产生
客户 1 销售货款 21,499.20 确定无法收回 否
客户 2 销售货款 18,736.52 确定无法收回 否
客户 3 销售货款 18,095.33 确定无法收回 否
客户 4 销售货款 8,087.07 确定无法收回 否
客户 5 销售货款 7,995.70 确定无法收回 否
客户 6 销售货款 40,639.09 确定无法收回 否
合计 / 115,052.91 / /
客户 6 核销的金额为自大至小排序后超过 5 笔核销后的归并数。
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
客户 1 非关联关系 6,863,076.24 1 年以内 7.69
客户 2 非关联关系 6,020,272.88 1 年以内 6.74
客户 3 非关联关系 4,148,586.02 1 年以内 4.65
客户 4 非关联关系 2,509,662.56 1 年以内 2.81
客户 5 非关联关系 2,272,049.70 1 年以内 2.55
合计 / 21,813,647.40 / 24.44
5、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（％）
福成大酒店 关联方 479,344.14 0.54
福成房地产 关联方 802.20 0.00
合计 / 480,146.34 0.54
94
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(五) 其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
5,601,286.79 47.44 701,286.79 40.10 8,079,979.35 56.84 644,578.03 40.19
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
3,180,020.23 26.93 981,202.37 56.10 2,710,457.89 19.07 848,126.54 52.88
该组合的风险
较大的应收款
项
其他不重大应
3,025,172.12 25.63 66,550.55 3.80 3,338,295.21 23.48 111,234.05 6.93
收款项
组合小计 6,205,192.35 52.56 1,047,752.92 59.90 6,048,753.10 42.55 959,360.59 59.81
单项金额虽不
重大但单项计
86,045.27 0.61
提坏账准备的
其他应收账款
合计 11,806,479.14 / 1,749,039.71 / 14,214,777.72 / 1,603,938.62 /
单项金额重大的其他应收款项为金额在 50 万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项，为金额 50 万元以下但账龄为一年以上的款项；
其他不重大其他应收款项，为金额 50 万元以下且账龄为一年以内的款项。
2012 年 12 月 31 日单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项为子公司福成餐饮应
收储值卡款项，因不存在坏账的迹象，不计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
3,025,172.12 48.75 66,550.55 3,338,295.21 55.19 111,234.04
小计
1至2年 1,614,873.73 26.02 263,538.61 981,836.02 16.23 149,661.30
2至3年 194,663.19 3.14 58,398.96 829,228.95 13.71 248,768.69
3 年以上 1,370,483.51 22.09 659,264.80 899,392.92 14.87 449,696.56
合计 6,205,192.55 100.00 1,047,752.92 6,048,753.10 100.00 959,360.59
95
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
三河福生投资有限公司 1,000,000.00 20,000.00 0.00 0.00
合计 1,000,000.00 20,000.00 0.00 0.00
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
李征 非关联 2,000,000.00 1 年以内 16.94
柳春生 非关联 2,000,000.00 1 年以内 16.94
三河福生投资有
关联方 1,000,000.00 1 年以内 8.47
限公司
燕郊高新技术开
非关联 865,000.00 1-2 年 7.33
发区管理委员会
王有利 非关联 680,000.00 1 年以内 5.76
合计 / 6,545,000.00 / 55.44
4、应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
三河福生投资有限公
关联方 1,000,000.00 8.47
司
合计 / 1,000,000.00 8.47
(六) 预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 58,409,323.06 96.33 32,134,704.83 94.68
1至2年 2,066,863.81 3.41 1,732,716.04 5.11
2至3年 117,869.03 0.19
3 年以上 39,806 0.07 71,752.19 0.21
合计 60,633,861.90 100.00 33,939,173.06 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商 1 非关联方供应商 7,222,820.00 1 年以内 预付货款
供应商 2 非关联方供应商 5,959,958.56 1 年以内 预付货款
供应商 3 非关联方供应商 5,950,000.00 1 年以内 预付货款
96
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
供应商 4 非关联方供应商 3,431,983.00 1 年以内 预付货款
供应商 5 非关联方供应商 2,200,000.00 1 年以内 预付货款
合计 / 24,764,761.56 / /
3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付款项的说明：
预付款项前 5 名总额占预付款项总额的 40.84%。
预付款项期末数较期初数增加 78.65%，主要系预付购育肥肉牛和奶牛采购款增加所致。
七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 62,199,849.79 62,199,849.79 63,343,699.61 63,343,699.61
在产品 935,000.00 935,000.00 315,000.00 315,000.00
库存商品 133,891,527.27 133,891,527.27 87,683,031.87 87,683,031.87
消耗性生
83,739,792.77 83,739,792.77 75,230,964.80 75,230,964.80
物资产
低值易耗
499,605.05 499,605.05 867,650.72 867,650.72
品
包装物 2,715,867.79 2,715,867.79 585,950.11 585,950.11
合计 283,981,642.67 283,981,642.67 228,026,297.11 228,026,297.11
消耗性生物资产期末实物为肉牛 7,488 头、小奶牛 841 头，较年初分别增加肉牛 336 头、
增加小奶牛 257 头。
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊费用 968,204.96 1,680,497.02
合计 968,204.96 1,680,497.02
其他流动资产期末数较期初数减少 712292.06 元，减少 42.39%，主要是因为本期摊销了上
期的车队费用及咨询费
(九) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
97
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
589,272,343.12 39,199,000.73 71,125,764.12 557,345,579.73
计：
其中：房屋及建
290,715,802.46 7,683,684.38 23,153,612.73 275,245,874.11
筑物
机器设备 181,289,410.26 11,579,827.72 42,464,949.89 150,404,288.09
运输工具 16,152,665.80 2,387,633.43 647,383.67 17,892,915.56
构筑物 63,509,074.73 8,169,913.23 2,088,987.24 69,590,000.72
电子设备 20,789,786.65 5,724,311.35 2,277,985.94 24,236,112.06
其他 16,815,603.22 3,653,630.62 492,844.65 19,976,389.19
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
156,641,537.87 32,097,908.39 19,341,316.89 169,398,129.37
计：
其中：房屋及建
49,711,976.42 8,631,619.56 3,627,451.06 54,716,144.92
筑物
机器设备 47,276,853.80 10,905,479.02 12,903,734.97 45,278,597.85
运输工具 8,713,902.23 1,506,077.10 137,607.43 10,082,371.90
构筑物 35,060,286.75 3,536,076.21 1,072,284.96 37,524,078.00
电子设备 10,000,616.23 4,237,150.42 1,536,418.69 12,701,347.96
其他 5,877,902.44 3,281,506.08 63,819.78 9,095,588.74
三、固定资产账
432,630,805.25 / / 387,947,450.36
面净值合计
其中：房屋及建
241,003,826.04 / / 220,529,729.19
筑物
机器设备 134,012,556.46 / / 105,125,690.24
运输工具 7,438,763.57 / / 7,810,543.66
构筑物 28,448,787.98 / / 32,065,922.72
电子设备 10,789,170.42 / / 11,534,764.10
其他 10,937,700.78 / / 10,880,800.45
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账
432,630,805.25 / / 387,947,450.36
面价值合计
其中：房屋及建
241,003,826.04 / / 220,529,729.19
筑物
机器设备 134,012,556.46 / / 105,125,690.24
运输工具 7,438,763.57 / / 7,810,543.66
构筑物 28,448,787.98 / / 32,065,922.72
电子设备 10,789,170.42 / / 11,534,764.10
其他 10,937,700.78 / / 10,880,800.45
98
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
本期折旧额：32,097,908.39 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：5,551,976.78 元。
2、通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
运输工具 356,317.66 226,188.86 130,128.80
合计 356,317.66 226,188.86 130,128.80
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在账面价值低于可变现净值的情形，故未
计提减值准备。
报告期内，本公司将下属乳制品分公司的土地和房产及附属设备、肉类制品分公司的土地
共计以 8,200 万元的价格协议转让(转让标的资产的评估价值为 8,059.45 万元)给三河市泰德房地
产开发有限公司。其中，转让的房产及附属设备账面净值为 26,369,765.95 元，转让的土地使用
权账面净值 25,983,967.16 元。
转让的房产及土地使用权清单
1、 房产：
（1）三河市房权证燕字第 031880 号，建筑面积 7438.86 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
（2）三河市房权证燕字第 031882 号，建筑面积 5888.81 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
（3）三河市房权证燕字第 031884 号，建筑面积 2088.16 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
（4）三河市房权证燕字第 031885 号，建筑面积 7438.86 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
2、土地使用权：
（1）"三国用（燕开）第 2005-119 号"，位于河北省三河市燕郊开发区科技大街南侧 ，使
用面积 36120 平方米，使用权类型：出让，地类：工业，终止日期：2048 年 5 月 12 日。
（2）" 三国用（燕开）第 2005-120 号"， 位于河北省三河市燕郊开发区科技大街南侧，
使用面积 33333 平方米，使用权类型：出让，地类：工业，终止日期：2048 年 5 月 12 日。
(十) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
99
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
在建工程 57,837,041.98 57,837,041.98 6,161,951.61 6,161,951.61
2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
乳制品厂 2,483,661.25 2,483,661.25
屠宰厂改造 182,051.28 182,051.28
饲料库房 546,737.20 234,144.03 780,881.23 0.00
污水工程 758,446.80 1,316,400.00 2,074,846.80 0.00
牛棚改造 964,382.70 395,701.90 1,329,798.60 30,286.00
新奶厅大修 61,955.00 61,955.00 0.00
新车间 198,289.00 19,280.00 217,569.00 0.00
有机肥设备 122,000.00 122,000.00
改保温水槽 210,706.90 210,706.90 0.00
多功能厅 808,652.54 808,652.54
发电机设备 140,619.25 27,619.25 113,000.00
污水处理设备 848,600.00 848,600.00 0.00
科普乐园 4,908,300.00 4,908,300.00
深井 39,205.00 39,205.00
水池及喷泉 980,000.00 980,000.00
奶牛模型 53,000.00 53,000.00
扫路车 270,000.00 270,000.00
犊牛模型 25,000.00 25,000.00
设计费 375,000.00 375,000.00 0.00
厂房改造-冻
4,412,000.00 4,412,000.00
库
多功能饮料车
27,059.00 27,059.00
间
乳制品搬迁生
23,183,572.64 23,183,572.64
产线
北皋中餐新建
32,200.00 32,200.00 0.00
项目
燕顺烤肉新建
35,000.00 35,000.00 0.00
项目
梨园店新建项
25,200.00 14,800.00 30,000.00 10,000.00
目
香河店新建项
1,134,989.40 1,550,151.69 2,685,141.09 0.00
目
怀柔雁栖湖店
1,064,167.50 2,243,397.58 3,307,565.08 0.00
新建项目
怀柔青春路店
36,500.00 4,607,725.54 4,644,225.54 0.00
新建项目
张家口怀来分
2,474,050.52 2,474,050.52 0.00
店新建项目
锡林浩特新建 4,089,241.39 4,017,977.93 71,263.46
100
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
项目
常营店新建项
2,507,257.80 2,121,995.80 385,262.00
目
滦平店新建项
2,189,789.98 2,189,789.98 0.00
目
爱琴海店新建
1,041,765.46 12,924.46 1,028,841.00
项目
承德翠桥店新
1,834,611.12 1,834,611.12 0.00
建项目
密云国泰店新
2,059,739.02 15,764.02 2,043,975.00
建项目
北京肖家河店
2,285,555.03 34,694.03 2,250,861.00
新建项目
呼市太伟方恒
639,871.00 639,871.00
店新建项目
燕顺枣林分店
2,804,934.56 2,804,934.56
新建项目
北京房山店新
1,951,697.98 1,951,697.98
建项目
三河自助餐店
133,820.00 133,820.00
新建项目
张家口高新区
1,186,781.63 1,186,781.63
分店新建项目
承德平泉分店
3,624,025.63 3,624,025.63
新建项目
通辽奈曼旗分
1,761,024.00 1,761,024.00
店新建项目
通辽永安店改
280,000.00 280,000.00 0.00
建项目
张家口桥西改
23,000.00 23,000.00 0.00
建工程
燕郊分公司改
78,000.00 78,000.00 0.00
建项目
宏城国泰改建
1,340,958.00 1,340,958.00
项目
北京天竺分店
178,000.00 178,000.00 0.00
改建项目
通州梨园店改
30,000.00 30,000.00 0.00
建项目
北京天通苑分
29,700.00 29,700.00
店改建项目
润成肉食品精
936,239.01 936,239.01
加工项目
合计 6,161,951.61 81,627,006.72 5,551,976.78 24,399,939.57 57,837,041.98
（1）、报告期内在建工程其他减少金额包括转入长期待摊费用的门店装修费 24,024,939.57
101
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
元，转入当期损益的厂房设计费用 375,000.00 元。
（2）、报告期内在建工程资金来源为自筹，无资本化利息金额。
期末在建工程没有发现减值迹象，没有计提减值准备。
(十一) 固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
办公用品 2,198.41 0.00 毁损
合计 2,198.41 0.00 /
(十二) 生产性生物资产:
1、 以成本计量：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
奶牛 26,560,728.41 2,866,693.71 5,187,722.67 24,239,699.45
三、林业
四、水产业
合计 26,560,728.41 2,866,693.71 5,187,722.67 24,239,699.45
生产性生物资产期末实物为 2004 头奶牛，比年初减少 118 头。
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
83,183,858.65 556,053.00 31,265,300.00 52,474,611.65
计
土地使用权 79,883,834.40 152,805.00 31,254,300.00 48,782,339.40
商标 6,000.00 5,400.00 0.00 11,400.00
软件 3,294,024.25 397,848.00 11,000.00 3,680,872.25
二、累计摊销合
11,898,667.70 1,538,627.26 5,278,254.45 8,159,040.51
计
土地使用权 11,524,843.45 1,166,115.67 5,270,332.84 7,420,626.28
商标 1,599.76 914.88 0.00 2,514.64
软件 372,224.49 371,596.71 7,921.61 735,899.59
三、无形资产账
71,285,190.95 -982,574.26 25,987,045.55 44,315,571.14
面净值合计
土地使用权 68,358,990.95 -1,013,310.67 25,983,967.16 41,361,713.12
商标 4,400.24 4,485.12 0.00 8,885.36
软件 2,921,799.76 26,251.29 3,078.39 2,944,972.66
四、减值准备合 0.00
102
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
计
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
商标 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
五、无形资产账
71,285,190.95 -982,574.26 25,987,045.55 44,315,571.14
面价值合计
土地使用权 68,358,990.95 -1,013,310.67 25,983,967.16 41,361,713.12
商标 4,400.24 4,485.12 0.00 8,885.36
软件 2,921,799.76 26,251.29 3,078.39 2,944,972.66
本期摊销额：1,538,627.26 元。
（1）土地使用权为本公司通过河北三河福成养牛集团总公司投资转入和支付土地出让金方
式取得。
（2）报告期内，本公司将下属乳制品分公司的土地和房产及附属设备、肉类制品分公司的
土地共计以 8,200 万元的价格协议转让(转让标的资产的评估价值为 8,059.45 万元)给三河市泰德
房地产开发有限公司。其中，转让的房产及附属设备账面净值为 26,369,765.95 元，转让的土地
使用权账面净值 25,983,967.16 元。
转让的房产及土地使用权清单
1、 房产：
（1）三河市房权证燕字第 031880 号，建筑面积 7438.86 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
（2）三河市房权证燕字第 031882 号，建筑面积 5888.81 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
（3）三河市房权证燕字第 031884 号，建筑面积 2088.16 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
（4）三河市房权证燕字第 031885 号，建筑面积 7438.86 平方米，河北省三河市燕郊开发
区科技大街南侧。
2、土地使用权：
（1）"三国用（燕开）第 2005-119 号"，位于河北省三河市燕郊开发区科技大街南侧 ，使
用面积 36120 平方米，使用权类型：出让，地类：工业，终止日期：2048 年 5 月 12 日。
（2）" 三国用（燕开）第 2005-120 号"， 位于河北省三河市燕郊开发区科技大街南侧，
使用面积 33333 平方米，使用权类型：出让，地类：工业，终止日期：2048 年 5 月 12 日。
(十四) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
称或形成商誉
103
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
的事项
重组前福成餐
饮购买呼市润 879,840.85 879,840.85
成股权
合计 879,840.85 879,840.85
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费 15,058,167.85 684,069.96 14,374,097.89
租赁设备安
36,006.27 36,006.27 0.00
装费
装修费 47,948,507.85 25,536,965.71 22,556,914.79 18,168,877.55 32,759,681.22
合计 63,042,681.97 25,536,965.71 23,276,991.02 18,168,877.55 47,133,779.11
报告期内，长期待摊费用其他减少金额 18,168,877.55 元，为将摊销期限在一年以内的长期
待摊费用重分类到一年内到期的非流动资产。
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 515,496.32 568,800.50
可抵扣亏损 0.00 9,895,898.86
未实现内部销售毛利 247,277.86 208,265.91
小计 762,774.18 10,672,965.27
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
资产减值准备 2,061,985.30
未实现内部销售毛利 989,111.44
可抵扣亏损 0.00
小计 3,051,096.74
本公司按照企业所得税征税项目的可抵扣亏损计算递延所得税资产。
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,525,233.04 728,063.96 523,558.10 265,052.91 4,464,685.99
104
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 4,525,233.04 728,063.96 523,558.10 265,052.91 4,464,685.99
(十八) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付采购设备款 1,686,360.00 647,000.00
合计 1,686,360.00 647,000.00
(十九) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 0.00 100,000,000.00
信用借款 50,000,000.00 0.00
担保借款 50,000,000.00 0.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
105
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
2013 年 6 月 28 日，本公司与中国农业银行签订《流动资金借款合同》，借款 5,000 万元，
期限为 1 年,借款方式为担保借款，由本公司控股股东三河福成投资有限公司名下房地产做抵押
担保。
2013 年 8 月 15 日，本公司与兴业银行签订《流动资金借款合同》，借款 5,000 万元，期限
为 1 年,借款方式为信用借款。
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 118,332,461.81 105,486,697.12
1-2 年 2,372,287.68 2,656,524.84
2-3 年 46,966.31 99,761.84
3 年以上 30,836.33 142,676.33
合计 120,782,552.13 108,385,660.13
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
福成酿酒 297,837.39 421,880.00
合计 297,837.39 421,880.00
(二十一) 预收账款：
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,370,679.22 9,178,001.67
1-2 年 1,451,357.73 768,991.00
2-3 年 139,681.83 131,652.27
3 年以上 152,233.24 151,111.45
合计 4,113,952.02 10,229,756.39
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况：本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余
106
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
额 额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,627,365.74 139,324,751.84 137,381,502.15 13,570,615.43
二、职工福利费 314,609.37 9,181,126.24 9,176,771.65 318,963.96
三、社会保险费 4,312,094.94 5,675,665.03 5,621,808.77 4,365,951.20
1、基本养老保险费 3,243,330.50 3,866,473.36 3,529,239.28 3,580,564.58
2、医疗保险费 610,238.23 1,330,523.51 1,677,825.71 262,936.03
3、工伤保险费 111,291.48 232,280.24 203,579.21 139,992.51
4、失业保险费 282,187.44 184,738.42 152,878.42 314,047.44
5、生育保险费 65,047.29 48,538.50 45,175.15 68,410.64
6、其他保险 13,111.00 13,111.00
四、住房公积金 129,234.00 387,379.56 349,867.56 166,746.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费 4,548,679.56 2,578,138.69 909,050.34 6,217,767.91
合计 20,931,983.61 157,147,061.36 153,439,000.47 24,640,044.50
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -1,972,072.02 -2,705,095.65
营业税 2,526,712.56 2,800,523.74
企业所得税 6,395,473.75 3,531,152.47
个人所得税 148,825.91 438,733.36
城市维护建设税 308,232.02 168,934.91
房产税 57,949.32 305,377.56
土地使用税 3,045.60 137,279.30
教育费附加 144,242.59 79,978.78
地方教育附加税 94,302.70 57,063.61
印花税 203,723.39 33,366.13
其他 4,564.92 21,384.43
合计 7,915,000.74 4,868,698.64
应交增值税 2013 年 12 月 31 日为负数，主要系期末存货采购增加因而增值税进项税增加所致。
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
国有股 87,001.45 87,001.45
华润五丰有限公司 0.00 377,191.70
合计 87,001.45 464,193.15 /
(二十五) 其他应付款：
107
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 13,376,042.24 26,973,437.36
1-2 年 2,107,578.96 913,697.76
2-3 年 483,550.28 285,412.13
3 年以上 838,831.47 665,248.98
合计 16,806,002.95 28,837,796.23
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
李福成、李高生 0.00 19,571,983.00
合计 0.00 19,571,983.00
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
其他应付款中账龄 1 年以上的金额主要是应付促销人员的合同押金等。
4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
2013 年 12 月 31 日，其他应付款余额较年初大幅减少，主要是都市食品偿还了欠关联方李
福成、李高生其他应付款项 1,957.20 万元。
(二十六) 1 年内到期的非流动负债：
1、1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期应付款 71,924.04 71,924.04
合计 71,924.04 71,924.04
2、1 年内到期的长期应付款：
报告期内，1 年内到期的长期应付款为从长期应付款中重分类到该科目下的 1 年内需支付
的款项。
(二十七) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
北京福成
金秋商贸 5年 359,620.00 6.66 61,451.30 67,414.93 无
有限公司
108
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
3、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
北京福成金秋商
67,414.93 126,646.36
贸有限公司
不存在独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额。
(二十八) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
公积
期初数 发行 期末数
送股 金转 其他 小计
新股
股
股 份
279,403,237.00 126,753,133.00 126,753,133.00 406,156,370.00
总数
根据本公司 2013 年 12 月 16 日召开董事会会议决议和修改后的章程规定，并经中国证券监
督管理委员会下发证监许可[2013]1478 号《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向三河福
生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》批准，本期发行 A 股股票共计 126,753,133 股（每
股面值人民币 1.00 元）作为对价收购福成餐饮及福成食品 100%股权。此次增资业经北京永拓
会计师事务所有限责任公司验证并出具京永验字（2013）第 21016 号验资报告验证确认。
(二十九) 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 356,016,479.83 4,049,138.59 139,536,961.56 220,528,656.86
合计 356,016,479.83 4,049,138.59 139,536,961.56 220,528,656.86
（1）本期增加 4,049,138.59 元。为公司根据非公开发行股份购买股权的协议，收取子公司
三河市福成都市食品有限公司原股东李福成、李高生截至合并日该公司的当期累计亏损额。
（2）本期减少 139,536,961.56 元。系本次发行股票事项转入股本 126,753,133.00 元，支付
发行费用冲减资本公积 12,783,828.56 元
(三十) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 41,900,289.64 4,921,390.50 46,821,680.14
储备基金 307,422.59 307,422.59
109
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
企业发展基金 307,423.03 307,423.03
合计 42,515,135.26 4,921,390.50 47,436,525.76
(三十一) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 133,913,720.63 /
调整后 年初未分配利润 133,913,720.63 /
加：本期归属于母公司所有者
90,769,234.87 /
的净利润
减：提取法定盈余公积 4,921,390.50 10.00
应付普通股股利 8,382,097.11 0.03
期末未分配利润 211,379,467.89 /
(三十二) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,007,337,686.27 948,085,397.01
其他业务收入 19,335,395.20 21,338,158.56
营业成本 652,025,351.87 628,322,196.37
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
畜牧业 581,195,316.40 487,410,971.66 538,658,810.44 469,866,807.44
餐饮业 426,142,369.87 149,931,856.51 409,426,586.57 143,109,368.34
合计 1,007,337,686.27 637,342,828.17 948,085,397.01 612,976,175.78
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
活牛 843,500.00 740,363.60 11,230,275.58 9,702,912.87
牛肉 192,451,726.66 183,392,504.03 247,210,805.49 224,202,315.34
羊肉 17,836,240.56 14,262,814.43 22,222,926.02 17,438,148.69
肉制品 176,529,400.52 149,774,382.26 112,709,941.36 93,248,922.68
牛奶 58,994,499.34 42,311,707.60 38,323,601.52 34,003,373.80
小牛 945,040.00 110,969.07 435,470.00 235,977.75
乳制品 7,046,681.65 5,463,314.65 4,599,957.64 3,408,830.53
速食品 126,548,227.67 91,354,916.02 101,925,832.83 87,626,325.78
餐饮服务 426,142,369.87 149,931,856.51 409,426,586.57 143,109,368.34
合计 1,007,337,686.27 637,342,828.17 948,085,397.01 612,976,175.78
110
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 550,144,051.10 348,076,290.81 503,858,716.59 325,765,369.03
华北地区 249,107,879.77 157,610,623.31 218,030,711.85 140,965,816.34
东北地区 14,044,880.71 8,886,199.85 33,066,150.83 21,378,625.54
华东地区 32,835,266.92 20,774,882.31 25,209,714.26 16,299,116.40
华南地区 11,115,058.78 7,032,500.71 4,361,218.27 2,819,706.86
港澳地区 0.00 0.00 1,452,763.69 939,271.43
其他地区 150,090,548.99 94,962,331.18 162,106,121.52 104,808,270.18
合计 1,007,337,686.27 637,342,828.17 948,085,397.01 612,976,175.78
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（％）
客户 1 54,775,377.28 5.33
客户 2 28,203,111.06 2.75
客户 3 26,867,717.08 2.62
客户 4 16,374,797.58 1.59
客户 5 12,615,574.64 1.23
合计 138,836,577.64 13.52
(三十三) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 20,335,750.17 20,368,603.63 应纳税营业额的 5%
应缴流转税税额 5%、
城市维护建设税 2,703,255.92 2,206,429.80
7%
应纳增值税、营业税额
教育费附加 1,184,494.60 1,036,569.44
的 3%
应纳增值税、营业税额
地方教育附加税 789,865.13 666,738.69
的 2%
水利建设基金 103,484.14 13,362.05
合计 25,116,849.96 24,291,703.61 /
(三十四) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 97,857,006.67 106,191,923.02
折旧费 7,746,505.21 7,159,470.31
运输费 6,873,842.16 5,934,724.68
差旅费 491,014.98 437,256.36
租赁费 33,833,951.36 32,664,300.53
广告宣传费 361,049.43 736,207.32
111
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
销售机构经费 47,301.85 15,341.00
超市费用及促销费 6,403,669.77 4,845,548.48
能源费用 16,706,246.36 15,236,237.76
装修费用摊销 21,077,865.17 16,653,356.70
物料消耗 7,191,832.13 10,327,797.89
其他 13,294,115.00 10,061,293.91
合计 211,884,400.09 210,263,457.96
(三十五) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,120,683.98 13,849,134.39
公司经费 3,070,423.55 5,988,705.36
折旧费 3,418,575.48 3,633,185.94
费用摊销 1,547,731.79 1,749,750.38
税金 2,713,781.24 2,834,067.76
中介机构费用 1,664,038.04 1,558,437.60
其他 5,555,483.44 3,253,835.14
合计 35,090,717.52 32,867,116.57
(三十六) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,851,668.13 8,870,499.46
减：利息收入 -544,209.57 -425,171.93
加：汇兑净损失 0.00 0.00
手续费 1,650,787.75 1,485,169.91
合计 7,958,246.31 9,930,497.44
(三十七) 投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
其他 391,731.55 753,441.10
合计 391,731.55 753,441.10
该投资收益为福成餐饮将短期闲置资金委托工商银行短期理财所获得的投资收益。该投资收益
汇回不存在重大限制。
(三十八) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 199,086.03 1,587,269.33
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
112
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 199,086.03 1,587,269.33
(三十九) 营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得
20,860,745.24 847,814.96 20,860,745.24
合计
其中：固定资产处置利
1,335.00 847,814.96 1,335.00
得
无形资产处置
20,859,410.24 20,859,410.24
利得
政府补助 2,880,000.00 5,560,000.00 2,880,000.00
酒水奖励、补偿款及清
597,507.93 3,281,574.59 597,507.93
算损益等
其他 629,473.22 1,474,535.31 629,473.22
合计 24,967,726.39 11,163,924.86 24,967,726.39
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
三河三湖及松花江流
域水污染防治财政专 0.00 4,000,000.00
项资金
现代农业产业中央专
500,000.00 500,000.00
项资金
三河商务局 2012 年中
小企业国际市场开拓 0.00 100,000.00
资金
奶牛养殖场综合利用
及污染防治示范项目 2,380,000.00 960,000.00
专项补助
合计 2,880,000.00 5,560,000.00 /
113
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(四十) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,139,434.01 311,784.45 1,139,434.01
其中：固定资产处置损失 1,139,434.01 311,784.45 1,139,434.01
盘亏毁损损失 0.00 220,051.25
清算损失 0.00 22,595.22
罚款支出 13,346.74 314,451.90 13,346.74
其他 398,915.35 181,065.38 398,915.35
合计 1,551,696.10 1,049,948.20 1,551,696.10
(四十一) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
17,667,061.65 13,823,644.78
所得税
递延所得税调整 9,910,191.09 1,015,907.65
合计 27,577,252.74 14,839,552.43
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 2013 年度发生额 2012 年度发生额
归属本公司所有者的净利润 90,769,234.87 58,342,756.44
已发行的普通股加权平均数 406,156,370.00 406,156,370.00
基本每股收益(每股人民币元) 0.22 0.14
稀释每股收益(每股人民币元) 0.22 0.14
注：2012 年度每股收益指标计算的股本基数为重大资产重组发行股份完成后的股本数。
(四十三) 现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息及其他收入 8,459,814.37
往来款 2,907,637.29
备用金、保证金、押金等 14,995,536.59
其他 4,583,955.86
合计 30,946,944.11
2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
费用支出 84,879,057.89
往来款 26,502,520.94
114
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
备用金、保证金、押金等 18,317,241.06
其他 4,110,754.89
合计 133,809,574.78
3、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
福成食品股东至合并日当期累计亏损弥补 4,049,138.59
合计 4,049,138.59
4、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
重组中支付中介机构费用 10,926,753.13
合计 10,926,753.13
(四十四) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 90,628,938.79 58,189,179.62
加：资产减值准备 199,086.03 1,587,269.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
36,041,088.59 32,406,861.11
产折旧
无形资产摊销 1,538,627.26 1,806,814.35
长期待摊费用摊销 23,276,991.02 16,955,033.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-19,721,311.23 -536,030.51
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,844,200.01 8,897,185.89
投资损失（收益以“－”号填列） -391,731.55 -753,441.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,910,191.09 1,015,907.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -55,726,254.78 -37,692,527.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,767,778.29 -38,788,250.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 626,465.64 43,190,869.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,458,512.58 86,278,870.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
115
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 101,112,651.54 116,276,887.62
减：现金的期初余额 116,276,887.62 54,525,138.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,164,236.08 61,751,748.66
2、现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 101,112,651.54 116,276,887.62
其中：库存现金 4,120,789.75 2,962,661.71
可随时用于支付的银行存款 96,991,861.79 113,314,225.91
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 101,112,651.54 116,276,887.62
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司 母公司
本企
母公 注 对本企 对本企
企业 法人 业务性 业最 组织机构
司名 册 注册资本 业的持 业的表
类型 代表 质 终控 代码
称 地 股比例 决权比
制方
(%) 例(%)
农牧业
三 综合开
河 发 投
市 资，城
燕 镇村建
三河
郊 设、改 李福
福成 有限
经 李福 造与投 成、
投资 责任 580,000,000.00 19.03 19.03 78984621-3
济 成 资 开 李高
有限 公司
技 发；以 生
公司
术 及其他
开 项目的
发 投资；
区 资产收
购。
116
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
福成肥
牛餐饮 有限责 河北三
李高生 餐饮 5,000.00 100.00 100.00 68276446-1
管理有 任公司 河市
限公司
三河市
隆泰达
有限责 河北三 餐饮配
餐饮配 李高生 500.00 100.00 100.00 55766618-4
任公司 河市 送
送有限
公司
呼和浩
特市润
有限责 呼和浩 餐饮配
成餐饮 李连杰 860.00 65.12 65.12 69947539-1
任公司 特市 送
配送有
限公司
三河市
福成都
有限责 河北三 食品生
市食品 李高生 15,000.00 100.00 100.00 72168838-6
任公司 河市 产销售
有限公
司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
华润五丰有限公司（以下简称“华
参股股东 无
润五丰”）
三河福生投资有限公司（以下简
参股股东 68137421-8
称“福生投资”）
三河福成房地产开发有限公司
关联人（与公司同一董事长） 74340074-2
（以下简称“福成房地产”）
三河市福成酿酒有限公司（以下
母公司的控股子公司 73436855-x
简称“福成酿酒”）
福成国际大酒店有限公司（以下
关联人（与公司同一董事长） 67852146-7
简称“福成大酒店”）
三河市润成小额贷款有限公司
母公司的控股子公司 67207614-7
（以下简称“三河润成”）
三河金鼎典当有限责任公司 其他 68277056-2
三河福成商贸有限公司 母公司的控股子公司 67468043-6
三河市福英投资有限公司 其他 68925928-1
三河市兴隆运输有限公司 母公司的控股子公司 79959186-7
三河市隆盛物业服务有限公司 母公司的控股子公司 68137474-4
三河市惠安物业服务有限公司 母公司的全资子公司 56199722-6
三河市多福园物业有限公司 母公司的全资子公司 56617364-8
三河福盛物业服务有限公司 母公司的全资子公司 69469509-6
117
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
三河福兴物业服务有限公司 母公司的全资子公司 69469498-2
三河隆福物业服务有限公司 母公司的全资子公司 69469502-9
三河市福旺矿业石材有限公司 母公司的控股子公司 57008464-0
三河市永兴水泥制品有限公司 母公司的控股子公司 75545501-1
三河灵山宝塔陵园有限公司 母公司的全资子公司 10931884-8
三河市福成隆泰水泥有限公司 母公司的控股子公司 68433599-4
三河市恒安永旺建筑设备销售有
母公司的全资子公司 58817431-8
限公司
三河市泰德建筑设备销售有限公
母公司的全资子公司 58817441-4
司
三河市恒泰永盛建筑设备销售有
母公司的控股子公司 58817434-2
限公司
三河市利思机械制造有限公司 其他 69468283-4
三河市润旭房地产开发有限公司 其他 55609055-8
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
福成酿酒 采购商品 市场价 1,201,437.85 0.59 1,136,932.00 0.79
李福成、李
购买资产 协议定价 0.00 0.00 115,000,000.00 100.00
高生
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
福成房地
销售商品 市场价 45,258.25 0.01 15,324.00 0.01
产
福成大酒
销售商品 市场价 2,613,824.88 0.26 4,216,276.00 0.48
店
2、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
福成肥牛餐饮
2013 年 4 月 18 2023 年 4 月 17
李高生 管理有限公司 房屋 700,000.00
日 日
通辽永安分店
118
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
福成肥牛餐饮
三河市福英投 管理有限公司 2009 年 8 月 1 2014 年 7 月 31
房屋 480,000.00
资有限公司 燕郊第一分公 日 日
司
福成肥牛餐饮
三河市福成商 2012 年 1 月 1 2021 年 12 月
管理有限公司 房屋 800,000.00
贸有限公司 日 31 日
燕顺路分公司
福成肥牛餐饮
福成国际大酒 2011 年 4 月 1 2021 年 4 月 1
管理有限公司 房屋 1,000,000.00
店有限公司 日 日
泰成分店
福成肥牛餐饮
三河福成商贸 2012 年 3 月 1 2021 年 2 月 28
管理有限公司 房屋 350,000.00
有限公司 日 日
上上城分公司
3、关联担保情况
控股股东福成投资以自有土地使用权和房产为本公司提供担保，用于本公司 5,000 万元中
国农业银行借款抵押。抵押土地使用权权证编号三国用（燕开）2008-015、2008-021 号，抵押
房产权证编号三河市房权证燕字 008068、008069 号。
4、 其他关联交易
（1）2012 年 4 月 22 日，本公司的子公司福成食品与原股东双方签署《协议书》，约定将燕
郊高庙村东、庄户村北地块上股东李福成、李高生出资建造的肉制品加工厂区整体（含厂房、
绿化、围墙、锅炉设备、配电、污水处理设施等，不含土地）转让给福成食品，转让价款按照
转让方原始建造成本确定为 1.15 亿元。为了核实转让方原始建造成本，确定福成食品资产入账
价值，双方共同指定由中博信工程造价咨询有限公司对上述转让资产的工程造价进行估算，并
由北京中企华资产评估有限责任公司对上述转让资产进行评估。
2013 年 4 月 20 日，中博信工程造价咨询有限公司出具中博信【2013】009 号《工程预算造
价咨询报告书》，确定上述转让资产于基准日 2012 年 12 月 31 日的工程预算造价为 1.156 亿元。
2013 年 5 月 5 日，北京中企华资产评估有限责任公司出具中企华评咨字（2013）第 1107 号《资
产评估报告》，确定上述转让资产于基准日 2012 年 12 月 31 日的评估价值为 1.25 亿元。
结合上述造价验证及资产评估结果，双方确认资产转让价款为 1.15 亿元。对于上述资产转
让，双方之间不存在任何争议或纠纷。如有任何第三方就上述资产提出任何权利要求或因上述
资产建造发生的工程欠款等负债或转让方因转让上述资产而产生的相关税费支出等，均由转让
方负责，与福成食品无关。
（2）子公司福成食品锅炉设备等所占用的 4060.80 平方米土地系原股东李高生于 2011 年 5
月 28 日从三河市高楼镇庄户村村民委员会处租赁的，根据双方签订的土地租赁合同约定：该地
承租租期 30 年，自 2011 年 6 月 1 日至 2041 年 5 月 31 日止。每年租金 33,501.60 元，承租期承
119
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
租金共计 1,005,048.00 元，合同签订之日起 7 个工作日内，原股东李高生向三河市高楼镇庄户
村村民委员会预付五年承租金 167,507.50 元,从第六年起，每年付一次承租金。
2013 年 5 月 28 日原股东李高生已签署承诺函，承诺上述租赁费全部由李高生承担，福成
食品无偿使用。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 福成大酒店 479,344.14 10,607.08 1,189,783.84 32,448.81
应收账款 福成房地产 802.20 16.04 862.00 129.30
其他应收款 福生投资 1,000,000.00 20,000.00 0.00 0.00
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 李福成、李高生 0.00 19,571,983.00
应付账款 福成酿酒 297,837.39 421,880.00
说明
其他应收款中的应收关联方三河福生投资有限公司款项 1,000,000.00 元，已于 2014 年 2 月
21 日收回。
九、股份支付：无
十、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：无
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无
(三) 其他或有负债及其财务影响：无
十一、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
1、资本性承诺事项
截至 2013 年 12 月 31 日止，无影响本公司财务报表阅读和理解的重大资本性支出承诺事项。
2、经营租赁承诺事项
截至 2013 年 12 月 31 日日止，福成餐饮对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
120
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
资产负债表日后第 1 年 44,953,057.85 38,752,433.91
资产负债表日后第 2 年 43,983,857.34 37,895,215.40
资产负债表日后第 3 年 44,227,085.17 34,529,064.49
以后年度 225,915,997.02 160,262,853.76
合 计 359,079,997.38 271,439,567.56
十二、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
1、2014 年 1 月 18 日本公司收到大股东三河福成投资有限公司通知，该公司名称由"三河
福成投资有限公司"变更为"福成投资集团有限公司"，2014 年 1 月 16 日办理了股权登记变更手
续，变更前后公司实际控制人保持不变。三河福成投资有限公司持有本公司股份 77,287,421 股，
占公司股份总数的 19.03%，为本公司的第一大股东。名称变更后，福成投资集团有限公司仍为
本公司的第一大股东，持有本公司股份 77,287,421 股，占公司股份总数的 19.03%。
2、子公司福成餐饮下属北京房山分店、燕郊青年新城分店已于 2014 年 1 月开业。
3、除上述事项外，本公司无其他需披露的重大资产负债表日后事项。
十三、 其他重要事项：
(一) 租赁
（1） 融资租赁承租人以后年度将支付的最低租赁付款情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内(含 1 年) 71,924.04
1 年以上 2 年以内(含 2 年) 71,924.04
2 年以上 3 年以内(含 3 年)
3 年以上
合 计 143,848.08
（2） 经营租赁承租人的重大经营租赁情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内(含 1 年) 44,953,057.85
1 年以上 2 年以内(含 2 年) 43,983,857.34
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 44,227,085.17
3 年以上 225,915,997.02
合 计 359,079,997.38
(二) 其他
1、终止经营
项 目 2013 年度 2012 年度
121
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
终止经营收入 10,403,896.24 8,999,322.41
减：终止经营费用 10,628,195.20 10,035,184.47
终止经营利润总额 -224,298.96 -1,035,862.06
减：终止经营所得税费用 250,047.34 177,017.75
终止经营净利润 -474,346.30 -1,212,879.81
2013 年子公司福成餐饮因整顿分公司共处置转让 3 家分店，分别是：福成肥牛餐饮管理有
限公司北京西城分店、福成肥牛餐饮管理有限公司霸州市迎宾路分店、福成肥牛餐饮管理有限
公司长春民康分店。
2、截止 2013 年 12 月 31 日，子公司福成餐饮当期新设分店情况如下：
序号 店名 进度情况
1 福成肥牛餐饮管理有限公司北京怀柔青春路店 已开业
2 福成肥牛餐饮管理有限公司怀来分店 已开业
3 福成肥牛餐饮管理有限公司滦平分店 已开业
4 福成肥牛餐饮管理有限公司锡林浩特市滨河路店 已开业
5 福成肥牛餐饮管理有限公司承德翠桥分店 已开业
6 福成肥牛餐饮管理有限公司北京密云国泰分店 已开业
7 福成肥牛餐饮管理有限公司北京朝阳分店 试营业期，证照尚未办理
8 福成肥牛餐饮管理有限公司北京朝阳常营分店 试营业期，证照尚未办理
9 福成肥牛餐饮管理有限公司北京房山分店 已签约即将营业
10 福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市太伟方恒分店 已签约进入施工阶段
11 福成肥牛餐饮管理有限公司平泉分店 已签约进入施工阶段
12 福成肥牛餐饮管理有限公司通辽奈曼旗分店 已签约进入施工阶段
13 福成肥牛餐饮管理有限公司燕郊青年新城分公司 已签约即将营业
14 福成肥牛餐饮管理有限公司张家口高新区分店 已签约进入施工阶段
截至 2013 年 12 月 31 日止，除以上事项外，无影响本公司会计报表阅读和理解的其他需披
露事项。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
122
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
单项金额
重大并单
项计提坏 37,034,669.76 41.59 740,693.40 28.69 28,562,582.72 35.21 708,185.12 27.75
账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
3,005,873.30 3.38 846,957.34 32.81 3,395,863.03 4.19 875,492.79 34.31
合后该组
合的风险
较大的应
收款项
其他不重
大应收款 48,996,213.66 55.03 994,076.28 38.50 49,153,954.41 60.60 968,164.32 37.94
项
组合小计 52,002,086.96 58.41 1,841,033.62 71.31 52,549,817.44 64.79 1,843,657.11 72.25
合计 89,036,756.72 / 2,581,727.02 / 81,112,400.16 / 2,551,842.23 /
单项金额重大的应收账款，是指期末余额在 100 万元以上的应收账款；单项金额不重大但
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指期末余额在 100 万元以下，但账龄
在一年以上的应收账款；其他单项金额不重大的应收账款，是指期末余额在 100 万元以下，且
账龄在一年以内的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
48,996,213.66 94.22 994,076.28 49,153,954.41 93.54 968,164.32
小计
1至2年 1,552,181.16 2.98 229,785.58 1,789,229.42 3.40 268,384.30
2至3年 548,371.61 1.05 164,511.49 981,041.6 1.87 294,312.48
3 年以上 905,320.53 1.75 452,660.27 625,592.01 1.19 312,796.01
合计 52,002,086.96 100.00 1,841,033.62 52,549,817.44 100.00 1,843,657.11
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
生
客户 1 销售货款 21,499.20 确定无法收回 否
客户 2 销售货款 18,736.52 确定无法收回 否
客户 3 销售货款 18,095.33 确定无法收回 否
123
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
客户 4 销售货款 8,087.07 确定无法收回 否
客户 5 销售货款 7,995.70 确定无法收回 否
客户 6 销售货款 40,639.09 确定无法收回 否
合计 / 115,052.91 / /
客户 6 核销的金额为自大至小排序后超过 5 笔核销后的归并数。
3、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
客户 1 非关联方客户 6,863,076.24 1 年以内 7.71
客户 2 非关联方客户 6,020,272.88 1 年以内 6.76
客户 3 非关联方客户 4,148,586.02 1 年以内 4.66
客户 4 非关联方客户 2,509,662.56 1 年以内 2.82
客户 5 非关联方客户 2,272,049.70 1 年以内 2.55
合计 / 21,813,647.40 / 24.50
5、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
福成大酒店 关联方 324,090.04 0.36
福成房地产 关联方 802.20 0.00
合计 / 324,892.24 0.36
(二) 其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
601,286.79 20.25 601,286.79 46.93 1,601,286.79 33.49 320,643.40 30.18
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
单项金额
不重大但 1,624,310.78 54.70 664,993.75 51.91 2,318,049.69 48.49 728,405.88 68.56
按信用风
124
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收款项
其他不重
大应收款 743,966.59 25.05 14,879.33 1.16 861,560.00 18.02 13,347.69 1.26
项
组合小计 2,368,277.37 79.75 679,873.08 53.07 3,179,609.69 66.51 741,753.57 69.82
合计 2,969,564.16 / 1,281,159.87 / 4,780,896.48 / 1,062,396.97 /
单项金额重大的其他应收款项为金额在 50 万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项，为金额 50 万元以下但账龄为一年以上的款项；
其他不重大其他应收款项，为金额 50 万元以下且账龄为一年以内的款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 743,966.59 31.41 14,879.33 861,560 27.10 13,347.68
1至2年 323,722.94 13.67 48,558.45 934,118.02 29.38 140,117.7
2至3年 169,293.19 7.15 50,787.96 518,388.25 16.30 155,516.48
3 年以上 1,131,294.65 47.77 565,647.34 865,543.42 27.22 432,771.71
合计 2,368,277.37 100.00 679,873.08 3,179,609.69 100.00 741,753.57
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
出口退税 非关联 601,286.79 3 年以上 20.25
减免税 非关联 371,253.94 1-2 年、3 年以上 12.50
房产税/土地税 非关联 227,788.11 2-3 年，3 年以上 7.67
于振虎 非关联 137,623.47 3 年以上 4.64
基本医疗保险 非关联 125,652.20 1 年以内、1-2 年 4.23
合计 / 1,463,604.51 / 49.29
(三) 长期股权投资
按成本法核算
125
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
单位：元 币种：人民币
在被投
期 本期 在被投
资单位
被投资 初 减值 计提 资单位
投资成本 增减变动 期末余额 表决权
单位 余 准备 减值 持股比
比例
额 准备 例（％）
（％）
福成肥
牛餐饮
204,278,003.05 0.00 204,278,003.05 204,278,003.05 100.00 100.00
管理有
限公司
三河市
福成都
市食品 145,258,477.84 0.00 145,258,477.84 145,258,477.84 100.00 100.00
有限公
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 603,720,708.94 554,141,957.45
其他业务收入 19,335,395.20 17,678,700.40
营业成本 519,593,366.16 499,085,515.81
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
畜牧业 603,720,708.94 504,910,842.46 554,141,957.45 485,349,954.45
合计 603,720,708.94 504,910,842.46 554,141,957.45 485,349,954.45
3、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
活牛 843,500.00 740,363.60 11,230,275.58 9,702,912.87
牛肉 205,995,992.38 195,438,773.96 259,056,494.31 236,048,004.16
羊肉 17,836,240.56 14,262,814.43 22,222,926.02 17,438,148.69
肉制品 181,721,799.42 152,136,099.03 113,290,142.74 93,829,124.06
牛奶 58,994,499.34 42,311,707.60 38,323,601.52 34,003,373.80
小牛 945,040.00 110,969.07 435,470.00 235,977.75
乳制品 9,596,009.78 7,553,763.71 6,738,276.07 5,547,148.96
速食品 127,787,627.46 92,356,351.06 102,844,771.21 88,545,264.16
合计 603,720,708.94 504,910,842.46 554,141,957.45 485,349,954.45
126
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 425,053,004.71 355,485,355.27 385,133,823.28 337,322,740.27
华北地区 135,379,083.30 113,221,835.84 111,515,852.50 97,672,109.47
东北地区 14,044,880.71 11,746,180.72 14,479,646.18 12,682,121.47
华东地区 14,490,581.74 12,118,934.67 25,209,714.26 22,080,143.01
华南地区 11,115,058.78 9,295,877.40 4,361,218.27 3,819,810.18
港澳地区 0.00 0.00 1,452,763.69 1,272,415.45
其他地区 3,638,099.70 3,042,658.56 11,988,939.27 10,500,614.60
合计 603,720,708.94 504,910,842.46 554,141,957.45 485,349,954.45
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
客户 1 54,775,377.28 8.79
客户 2 28,203,111.06 4.53
客户 3 26,867,717.08 4.31
客户 4 16,374,797.58 2.63
客户 5 12,615,574.64 2.02
合计 138,836,577.64 22.28
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 49,213,905.04 18,896,100.18
加：资产减值准备 513,700.59 954,834.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
21,908,026.38 21,564,451.39
产折旧
无形资产摊销 443,457.62 1,176,394.66
长期待摊费用摊销 720,076.23 862,604.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-19,842,707.96 -632,559.02
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,844,200.01 6,995,635.21
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,818,313.51 1,246,866.64
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -39,866,811.45 -27,656,477.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,827,296.99 -20,971,225.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,042,621.08 25,239,845.05
127
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,536,835.88 27,676,468.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 84,161,166.25 43,160,274.10
减：现金的期初余额 43,160,274.10 38,540,144.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,000,892.15 4,620,129.74
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 19,721,311.23 536,030.51
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 2,880,000.00 5,560,000.00 500,000.00
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其
814,719.06 4,017,946.15 408,921.92
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
3,010,000.00
益定义的损益项目
所得税影响额 -5,854,007.57 -982,561.70 -854,730.48
合计 17,562,022.72 9,131,414.96 3,064,191.44
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
10.70 0.22 0.22
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 8.63 0.18 0.18
润
128
河北福成五丰食品股份有限公司 2013 年年度报告 600965
第十一节 备查文件目录
(一) 载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二) 载有会计师事务所盖章、会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
董事长：李福成
河北福成五丰食品股份有限公司
2014 年 4 月 12 日
129