股票代码：600965 股票简称：福成五丰
河北福成五丰食品股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人李福成,主管会计工作负责人李维忠及会计机构负责人（会计主管人员）刘开信声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 646,153,124.45 647,183,005.23 -0.16
股东权益(不含少数股东权益)(元) 504,585,584.22 502,237,871.76 0.47
每股净资产(元) 1.81 1.80 0.56
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -213.56
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.01 -213.56
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
净利润(元) 2,347,712.46 2,347,712.46 -38.51
基本每股收益(元) 0.01 0.01 -38.51
稀释每股收益(元) 0.01 0.01 -38.51
减少0.32个百
净资产收益率(%) 0.46 0.46
分点
减少0.30个百
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.46 0.46
分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
其他非经常性损益项目 14,946.46
合计 14,946.46
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 27,075
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
阎豹 1,309,700 人民币普通股
纪坤 1,253,037 人民币普通股
中信证券－工行－CREDIT
682,800 人民币普通股
SUISSE(HONG KONG) LIMITED
黄培根 590,100 人民币普通股
金迅雷 538,761 人民币普通股
王凯 492,300 人民币普通股
李燕生 474,420 人民币普通股
周景祥 429,400 人民币普通股
王玉兴 421,600 人民币普通股
苏州怡康实业有限公司 392,800 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）报表期初数据变动说明
由于2007年1月1日开始实施新会计准则，公司将2006年度审计报告中审定的期末数重新分类列报，变动情况如下：
1、由于新准则未规定“待摊费用”科目，所以将06年期末报表中“待摊费用”项目重新分类填至07年报表“其他流动负债”年初数，金额为858,454.06元；
2、按照新准则规定，报表增加了“生物性资产”项目，按规范要求，将原填列在“固定资产”项目的生物性资产单独列报，“生物性资产”项目数额为24,346,313.80元；
3、“递延所得税资产”项目金额为158,562.44元，是按照新准则38号要求计算的有关计提坏帐准备的时间性差异对所得税的影响数；
4、“应付职工薪酬”项目的金额是根据06年度报表“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款”三个项目的期末数分析填列，其中“应付福利费”200.22元，“其他应付款”中工会经费和职工教育经费共为503,148.83元，合计调整金额为503,349.05元；
5、“其他应付款”07年年初数比06年期末数减少503,148.83元，减少部分并入到“应付职工薪酬”项目中；
6、“未分配利润”调整158,562.44元，是按新准则规定将时间性差异对所得税的影响数调整期初未分配利润所致；
7、利润表中变动项目主要是“其他业务利润”、“营业收入”和“营业成本”，将上年同期“其他业务收入”509,990.78元和“其它业务支出”181,575.57元分别计入比较报表中“营业收入”和“营业成本”中，将上年同期数重新列报。
（二）报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30％的项目的说明
1、预付帐款：期末比期初增加97.46％，主要是公司生产经营过程中预付的原材料款增加所致。
2、其他流动资产：期末比期初增加60.82％，主要是新建有机乳制品项目筹建期间待摊销的开办费。
3、在建工程：期末比期初减少87.10％，主要是新建有机乳制品项目设备安装完毕结转固定资产所致。
4、工程物资：报告期末已经使用完毕，全部在建工程。
5、长期待摊费用：期末比期初减少30.39％，主要是土地承包合同解除，冲回已入帐的未支付租金。
6、其他应付款：期末比期初减少80.31％，主要是土地承包合同解除，冲回未支付的租金。
7、销售费用：期末比期初增加45.91％，主要是新建肉制品加工项目在报告期内的销售费用。
8、财务费用：期末比期初增加78.08％，主要原因是贷款规模增加、募集资金存款减少、贷款利率上调所致。
9、所得税费用：期末比期初减少91.68％，主要是报告期公司农产品初加工所得免征所得税，而上年同期尚未获得免税优惠。
10、净利润：期末比期初减少38.51％，主要是原材料价格上涨导致主营业务毛利率降低，公司盈利能力下降。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、公司股东河北三河福成养牛集团总公司在股权分置改革过程中承诺其持有的股份自获得上市流通权之日起，24个月内不上市交易，至本报告日未违反承诺。
2、公司股东内蒙古对外贸易经济合作(集团)有限责任公司在股权分置改革过程中承诺其持有的股份在上市交易前需经河北三河福成养牛集团总公司书面同意，至本报告日未违反承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
√适用□不适用
本公司按原会计准则规定，制定了会计政策，并据此计提了坏帐准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产。由于本公司自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税，所以该部分业务产生的应收款项计提的坏帐准备产生的资产账面价值小于资产计税基础的差额不计算递延所得税资产；除此之外的肉制品销售业务产生的应收款项计提的坏帐准备产生的资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益158,562.44元。
河北福成五丰食品股份有限公司
法定代表人：李福成
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 33,606,011.46 31,509,254.51
交易性金融资产
应收票据
应收账款 60,634,267.82 63,519,252.84
预付款项 2,427,147.39 1,229,194.55
应收利息
应收股利
其他应收款 2,271,889.69 1,871,400.40
存货 113,282,553.52 109,240,312.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,380,545.74 858,454.06
流动资产合计 213,602,415.62 208,227,868.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 341,879,905.13 315,765,350.13
在建工程 3,079,135.67 23,870,165.27
工程物资 1,594,870.92
固定资产清理
生产性生物资产 23,298,403.75 24,346,313.80
油气资产
无形资产 44,001,613.82 44,295,941.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,133,088.02 28,923,932.60
递延所得税资产 158,562.44 158,562.44
其他非流动资产
非流动资产合计 432,550,708.83 438,955,136.44
资产总计 646,153,124.45 647,183,005.23
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 75,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,454,965.84 30,511,027.03
预收款项 1,443,038.13
应付职工薪酬 1,976,675.66 1,673,240.57
应交税费 -292,747.35 -582,179.68
应付利息
应付股利 87,001.45 87,001.45
其他应付款 1,341,644.63 6,813,005.97
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 111,567,540.23 114,945,133.47
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00
负债合计 141,567,540.23 144,945,133.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,403,237.00 279,403,237.00
资本公积 154,880,404.76 154,880,404.76
减：库存股
盈余公积 23,824,980.13 23,824,980.13
未分配利润 46,476,962.33 44,129,249.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 504,585,584.22 502,237,871.76
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 504,585,584.22 502,237,871.76
负债和所有者权益（或股东权益）合计 646,153,124.45 647,183,005.23
公司法定代表人:李福成主管会计工作负责人:李维忠会计机构负责人:刘开信
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 122,365,390.08 111,055,040.55
减：营业成本 109,538,907.02 98,452,733.75
营业税金及附加
销售费用 5,778,705.65 3,960,446.72
管理费用 2,760,016.82 2,540,880.68
财务费用 1,832,842.70 1,029,233.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,454,917.89 5,071,746.37
加：营业外收入 24,771.50 23,554.10
减：营业外支出 39,717.96 168,904.15
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,439,971.43 4,926,396.32
减：所得税费用 92,258.97 1,108,439.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 2,347,712.46
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
公司法定代表人:李福成主管会计工作负责人:李维忠会计机构负责人:刘开信
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138,652,230.92 132,566,812.08
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,297,737.78 1,552,061.57
经营活动现金流入小计 142,949,968.70 134,118,873.65
购买商品、接受劳务支付的现金 131,994,573.80 122,260,390.39
支付给职工以及为职工支付的现金 6,727,057.67 4,251,543.31
支付的各项税费 2,317,337.08 725,543.38
支付的其他与经营活动有关的现金 5,191,507.08 3,992,548.74
经营活动现金流出小计 146,230,475.63 131,230,208.82
经营活动产生的现金流量净额 2,888,664.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,758,754.87 14,667,585.47
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,758,754.87 14,667,585.47
投资活动产生的现金流量净额 -2,758,754.87 -14,667,585.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 24,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 137,743.50
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 24,137,743.50
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,863,981.25 1,158,570.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 21,863,981.25 26,158,570.00
筹资活动产生的现金流量净额 8,136,018.75 -2,020,826.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,096,756.95 -13,799,747.14
加：期初现金及现金等价物余额 31,509,254.51 59,475,907.53
六、期末现金及现金等价物余额 33,606,011.46 45,676,160.39
公司法定代表人:李福成主管会计工作负责人:李维忠会计机构负责人:刘开信