宜华生活：重大资产重组目标资产第一个财务期间业绩承诺实现情况审核报告2017-10-31
宜华生活科技股份有限公司
重大资产重组目标资产第一个财务期间
业绩承诺实现情况审核报告
广会专字[2017]G17002720275 号
目 录
业绩承诺实现情况审核报告………………………… 1-2
业绩承诺实现情况的专项说明……………………… 3-4
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关于重大资产重组目标资产
第一个财务期间业绩承诺实现情况的专项说明
一、重大资产重组基本情况
根据宜华生活科技股份有限公司（前身为“广东省宜华木业有限公司”，以下简
称“公司”“本公司”或“宜华生活”）2016 年 3 月 14 日召开的 2016 年度第一
次临时股东大会通过的《关于公司重大资产购买的议案》议案，公司拟通过在香
港设立的全资子公司理想家居国际有限公司（以下简称“理想家居”）作为收购
主体，采用现金收购方式以法院方案全面收购在新加坡证券交易所上市的华达利
国际控股有限公司（HTL International Holdings Limited，现更名为华达利私人控股
有限公司 HTL INTERNATIONAL HOLDINGS PTE LTD，以下简称“华达利”或
“标的公司”）100%股票（不包括库存股，但包括经有效行使期权而发行并缴足
的股票），包括收购 BEM HOLDINGS PTE LTD(以下简称“BEM”)及其一致行
动人所持的华达利所有股票，以及收购华达利其他股东所持的华达利所有股票，
并依据新加坡法律实现华达利从新加坡证券交易所退市。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会令第 109 号）的有关规定，本
公司的上述资产收购构成重大资产重组。于 2016 年 9 月 8 日，公司完成了上述
股权收购。
二、资产重组业绩承诺情况
根据宜华生活与重组方签订的《关于华达利国际控股有限公司的收购协议》及《关
于收购华达利国际控股有限公司收购协议之补充协议》，目标资产在业绩承诺期
承诺的各个财务期间扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简
称“净利润”）如下表：
承诺的各个财务期间净利润（万美元）
承诺方 目标资产 第一个财务 第二个财务 第三个财务
期间 期间 期间
BEM HOLDINGS PTE HTL INTERNATIONAL
2,500.00 2,750.00 3,025.00
LTD HOLDINGS PTE LTD
注：第一个财务期间指 2016 年 8 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日，第二个财务期间指 2017 年 8
月 1 日至 2018 年 7 月 31 日，第三个财务期间指 2018 年 8 月 1 日至 2019 年 7 月 31 日。
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关于重大资产重组目标资产
第一个财务期间业绩承诺实现情况的专项说明
承诺方承诺目标资产各个财务期间净利润不低于表中列示金额，如承诺期内华达
利净利润未达到承诺利润，则 BEM 应对公司或子公司理想家居国际有限公司进
行补偿。
如承诺期内某一财务期间内发生任何对华达利的业绩产生实质不利影响的不可抗
力事件(以下简称“不可抗力事件”)，各方同意将该相关财务期间顺延至下一个起
止日相同的财务期间，后续的相关财务期间亦应当相应顺延，同时该财务期间不
计入承诺期(以下简称“顺延”)。上述“实质不利影响”系指导致华达利经合格会
计师事务所审计的净利润比有关财务期间内承诺的净利润减少 20%或以上。
三、业绩承诺完成情况
1、标的公司第一个财务期间业绩承诺实现情况如下表（完成金额为根据业绩承诺
核算口径对净利润进行调整后的金额）：
业绩承诺金额 完成金额 业绩完成率
目标资产
（万美元） （万美元） （%）
HTL INTERNATIONAL HOLDINGS PTE LTD 2,500.00 3,449.24 137.97%
2、其他需要说明的事项
如上表所示，HTL INTERNATIONAL HOLDINGS PTE LTD 第一个财务期间净利
润实现数达到了承诺净利润，本期不存在业绩补偿或财务期间顺延情况。
宜华生活科技股份有限公司
2017 年 10 月 30 日
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