金陵饭店股份有限公司
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2011 年半年度报告
2011 年 7 月
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
一、 重要提示 ....................................................................................................................... 2
二、 公司基本情况 ............................................................................................................... 3
三、 股本变动及股东情况................................................................................................... 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况............................................................................... 6
五、 董事会报告 ................................................................................................................... 7
六、 重要事项 ..................................................................................................................... 12
七、 财务会计报告（未经审计）..................................................................................... 22
八、 备查文件目录 ............................................................................................................. 80
1
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 李建伟
主管会计工作负责人姓名 邱惠清
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 胡文进
公司董事长李建伟女士、财务负责人邱惠清先生及会计机构负责人（会计主管人员）
胡文进先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
(五)不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(六) 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
二、公司基本情况
(一)公司信息
公司的法定中文名称 金陵饭店股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 金陵饭店
公司的法定英文名称 JINLING HOTEL CORPORATION, LTD.
公司的法定英文名称缩写 JINLING HOTEL
公司法定代表人 李建伟
(二)联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张胜新 王浩
联系地址 南京市汉中路 2 号 南京市汉中路 2 号
电话 025-84711888 025-84711888-4210
传真 025-84711666 025-84711666
电子信箱 securities@jinlinghotel.com wanghao@jinlinghotel.com
(三)基本情况简介
注册地址 南京市汉中路 2 号
注册地址的邮政编码 210005
办公地址 南京市汉中路 2 号
办公地址的邮政编码 210005
公司国际互联网网址 http://www.jinlinghotel.com
电子信箱 securities@jinlinghotel.com
(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会秘书室
(五)公司股票简况
公司股票简况
股票上市交易 变更前股票简
股票种类 股票简称 股票代码
所 称
上海证券交易
Ａ股 金陵饭店 601007
所
(六)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
3
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（%）
总资产 1,965,369,672.28 1,829,850,360.67 7.41
所有者权益（或股东权
1,140,591,228.07 1,111,495,421.00 2.62
益）
归属于上市公司股东的每
3.802 3.705 2.62
股净资产（元／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减（%）
营业利润 44,758,704.85 36,048,857.80 24.16
利润总额 46,445,412.59 36,600,115.94 26.90
归属于上市公司股东
29,095,807.07 24,125,535.14 20.60
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 26,051,430.01 20,861,802.44 24.88
的净利润
基本每股收益（元） 0.097 0.080 21.25
扣除非经常性损益后
0.087 0.070 24.29
的基本每股收益（元）
加权平均净资产收益
2.584 2.386 增加 0.198 个百分点
率（%）
经营活动产生的现金
17,555,684.94 14,822,251.73 18.44
流量净额
每股经营活动产生的
0.0585 0.0494 18.42
现金流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
1,694,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
531,537.36
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
受托经营取得的托管费收入 1,836,668.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,292.26
所得税影响额 -1,013,728.28
少数股东权益影响额（税后） 3,192.23
合计 3,044,377.06
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 27,077 户
前十名股东持股情况
持有有限
持股比 报告期内增 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股
例（％） 减 股份数量
份数量
南京金陵饭店集团
国有法人 47.72 143,151,000 -2,849,000 0 冻结 9,943,503
有限公司
SHING KWAN
INVESTMENT
境外法人 4.75 14,250,000 0 0 无
（ SINGAPORE ）
PTE LTD
江苏交通控股有限
国有法人 3.48 10,450,000 0 0 冻结 683,616
公司
江苏省出版印刷物
国有法人 1.90 5,700,000 0 0 冻结 372,881
资公司
刘晖 境内自然人 0.87 2,612,403 未知 0 无
中国工商银行－同
其他 0.77 2,301,100 501,100 0 无
益证券投资基金
渤海证券股份有限
未知 0.43 1,300,000 未知 0 无
公司
刘英 境内自然人 0.31 935,164 未知 0 无
南京证券有限责任
未知 0.30 888,000 未知 0 无
公司
宏源－建行－宏源
内需成长集合资产 其他 0.28 850,000 未知 0 无
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
南京金陵饭店集团有限公司 143,151,000 人民币普通股
SHING KWAN INVESTMENT
14,250,000 人民币普通股
（SINGAPORE） PTE LTD
江苏交通控股有限公司 10,450,000 人民币普通股
江苏省出版印刷物资公司 5,700,000 人民币普通股
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
刘晖 2,612,403 人民币普通股
中国工商银行－同益证券投资基金 2,301,100 人民币普通股
渤海证券股份有限公司 1,300,000 人民币普通股
刘英 935,164 人民币普通股
南京证券有限责任公司 888,000 人民币普通股
宏源－建行－宏源内需成长集合资产管理计
850,000 人民币普通股
划
未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也
未知前十名无限售条件股东之间是否属于《上市公司收购管
上述股东关联关系或一致行动的说明 理办法》规定的一致行动人。前十名无限售条件股东之间与
前十名股东之间未发现存在关联关系，也未发现属于《上市
公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
注：（1）公司控股股东南京金陵饭店集团有限公司（以下简称“金陵集团”）于
报告期内通过上海证券交易所交易系统共出售所持本公司无限售条件流通股 284.9 万
股（占公司总股本的 0.95％）。金陵集团持有本公司的股份由报告期初的 14600 万股
减少为报告期末的 14315.1 万股。
（2）根据财政部、国资委、证监会、社保基金会于 2009 年 6 月 19 日颁布的《境
内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的规定，本公司国有股
东金陵集团、江苏交通控股有限公司、江苏省出版印刷物资公司分别承担将其持有的
部分本公司国有股权转持给全国社会保障基金理事会的义务,其中金陵集团应转持
9,943,503 股，江苏交通控股有限公司应转持 683,616 股，江苏省出版印刷物资公司应
转持 372,881 股。根据上述《实施办法》的规定，应转持的股份已被冻结。报告期内，
上述股份转持事项尚未实施。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
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五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 31154.35 万元，比去年同期增长 29.97%，其中酒
店业务收入 15815.40 万元，同比增长 35.24%；商品贸易收入 15144.40 万元，同比增
长 25.61%。归属于母公司所有者的净利润 2909.58 万元，比去年同期增长 20.60%。
报告期末，公司总资产 19.65 亿元，比上年度期末增长 7.41%；净资产 11.41 亿元，
比上年度期末增长 2.62%。
报告期内，公司坚持完善公司治理，强化风险管控，大力实施品牌战略，优化产
业架构，推进资本运作，创新经营管理，努力实现资产质量、品牌价值和市场竞争力
的持续提升。公司连续三年荣膺"上市公司金圆桌奖优秀董事会"，成为中国旅游业唯
一上榜的上市公司；两度蝉联"中国 100 家最具发展潜力品牌企业"，三度蝉联"江苏服
务业名牌"，并荣获"25 年，最受尊敬的 25 大江苏品牌"、"江苏省旅游饭店二十强"、
"发展南京旅游业突出贡献奖"。在第八届"中国酒店金枕头奖"评选中，"金陵"四度蝉
联"中国最受欢迎本土酒店品牌"，金陵饭店六度蝉联 "中国十大最受欢迎商务酒店" ，
成为唯一连续六年摘取殊荣的民族品牌酒店。
公司加快实施金陵饭店扩建工程，加强建设期间的招投标和投资管理，并采取措
施减少施工建设对酒店经营的影响。报告期内，已完成塔楼主体结构施工至 33 层、
外框钢结构施工至 22 层，完成二期桩基部分施工及暖通、强电、给排水、消防管线
等预埋工作，甲供机电设备、智能化施工等招标工作同步展开。同时，积极完善酒店
经营和写字楼物业管理体系，与国际知名代理机构洽商合作，制定楼宇宣传推广计划，
为新金陵后续经营做好准备。工程建设正在高标准、高质量地向前推进，预计 2012
年投入营运。
公司在江苏省盱眙县投资开发了"金陵天泉湖旅游生态园"，打造融高端酒店、生
态旅游、会议度假、休闲养生为一体的复合型高端生态旅居目的地。项目核心区域的
紫霞岭会议度假酒店于 2011 年 4 月底开工，已完成基础土方开挖建设；玫瑰园养生
公寓一期已完成桩基试桩，预计 8 月份土建总包单位进场施工。
公司主动应对经济环境变化、CPI 持续攀升、市场竞争加剧、扩建工程施工等多
方面不利影响，有针对性地做好酒店经营调整，积极实施营销创新，有效控制成本费
用，提升服务品质和产品附加值，坚持餐饮生态化经营，进一步巩固了高端市场占有
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
率。与 Pegasus、Expedia、HRS、Priceline 等全球分销巨擎签约合作，与亚洲万里通、
招商银行、六大航空公司等跨行业品牌建立战略合作，与在宁 92％的世界五百强企业
签订了全球订房协议，金陵贵宾会员已达 60 万名，商务客人保持在 97％以上，宾客
回头率达到 62%。金陵饭店上半年接待了中国国民党荣誉主席吴伯雄、澳门特首崔世
安及中国-伊拉克经贸合作论坛、青奥会技术会议、国际服务外包大会等重大活动和
商务会议 466 批次，比去年同期增长 18%。
公司稳步推进酒店管理业务，加大支撑系统专业化建设，加速拓展酒店连锁品牌
化、规模化进程。截至报告期末，金陵连锁酒店总数突破 100 家（其中五星级 73 家，
四星级 13 家，经济型 14 家），已开业酒店 66 家，分布在江苏、上海、安徽、浙江、
福建、河南、陕西、山东、山西等八省一市。
公司积极优化贸易经营模式，着力开发上下游产业链，大力实施金陵物流系统信
息化建设，通过扩大地区经销代理权，与著名酒类品牌公司深化战略合作，拓宽融资
渠道，完善经营网络，推进零售终端建设，已成为江苏地区中高档名优酒类品牌的主
导运营商和最大批发商。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
营业利润率比
分行业或分产 营业利 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 上年同期增减
品 润率（%） 期增减 期增减
（%）
（%） （%）
分行业
增加 2.76 个百
酒店服务 158,153,973.69 24,745,441.52 84.35 35.24 14.92
分点
增加 3.34 个百
商品贸易 151,443,997.78 121,008,289.89 20.10 25.61 20.57
分点
分产品
客房 71,125,420.10 31.73
减少 0.42 个百
餐饮 67,869,301.20 24,161,891.35 64.40 10.89 12.21
分点
酒店管理 14,953,226.99
其他酒店服务 4,206,025.40 583,550.17 86.13 141.29
增加 3.34 个百
商品贸易 151,443,997.78 121,008,289.89 20.10 25.61 20.57
分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
南京 309,597,971.47 30.35
3、公司在经营中出现的问题与困难
宏观经济社会环境仍复杂多变，不可控、不确定性风险纵横交织；通胀加剧导致
酒店餐饮原材料、能源、人工成本呈上升趋势，酒店运营面临较大压力；各类社会资
本、国际酒店品牌对南京酒店行业投资和管理的介入，使高端酒店市场竞争日益激化。
此外，金陵饭店扩建项目施工期间给酒店经营带来一定影响，国家对土地、房地产、
金融等宏观调控力度的加大也给跨区域经济开发带来不确定性。
公司将密切关注宏观经济形势变化，科学分析市场态势和政策走向，平稳有序地
推进投资发展战略，深化内部控制与风险管理体系建设，加强对全资、控股子公司的
管控与监督，并通过控制投资规模及开发建设进度等方式有效防范投资风险。针对营
运成本上升带来的影响，公司将适度提升目标客户消费水平，加大成本费用控制力度，
发挥收益管理系统功效，加强节能技改和环境保护，探索"低碳经营"、"合约节能"等
新模式，推进电子物流系统专业化运作，降低酒店营运成本，积极创建绿色旅游饭店、
资源节约型企业。针对目前经营环境，加强行业分析和市场研判，研究制定有针对性
的经营和销售策略，提高管理水平和服务品质，进一步保持市场占有率，提升业绩增
长空间。同时，全面实施人才培养、开发与管理规划，优化薪酬考核体系和激励保障
机制，建立职业化的人才储备库等，促进人力资源的优化调整，保持企业长期持续的
凝聚力。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
存储于公司在
首次发
2007 46,750 6,765 42,774.80 1,672.71 银行开立的募
行
集资金专户中
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合计 / 46,750 6,765 42,774.80 1,672.71 /
尚未使用募集资金总额 1672.71 万元，已扣除上市发行费用 2,302.49 万元。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否 未达到 变更原因
承诺 是否 募集资金 募集资金 产生
符合 项目 预计 符合 计划进 及募集资
项目 变更 拟投入金 实际投入 收益
计划 进度 收益 预计 度和收 金变更程
名称 项目 额 金额 情况
进度 收益 益说明 序说明
金 陵
尚 未
饭 店 见 说
否 44,447.51 42,774.80 是 / 产 生 / / /
扩 建 明
收益
工程
合计 / 44,447.51 42,774.80 / / / / / /
公司于 2007 年 3 月 28 日通过首次公开发行股票募集资金 46,750 万元，扣除上市
发行费用 2,302.49 万元，募集资金净额 44,447.51 万元。募集资金全部投资于金陵饭
店扩建工程项目。该项目拟投资总额为 161,038 万元，截至报告期末，项目已投资总
额为 83872.44 万元（其中本公司以募集资金投入 42774.80 万元）。项目于 2008 年 10
月 30 日开工建设，预计 2012 年投入运营。
截至报告期末，金陵饭店扩建工程项目已完成塔楼主体结构施工至 33 层、外框
钢结构施工至 22 层，完成二期桩基部分施工及暖通、强电、给排水、消防管线等预
埋工作，甲供机电设备、智能化施工等招标工作同步展开。
关于报告期内本公司和南京伯藜置业管理有限公司对南京新金陵饭店有限公司
共同增资内容，详见本章董事会报告“（八）报告期内公司重大关联交易事项”。
3、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金陵天泉湖旅游生态园 101,407 见说明 尚处于建设期
合计 101,407 / /
公司于 2010 年 11 月 15 日召开 2010 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关
于投资开发盱眙“金陵天泉湖旅游生态园”项目的议案》，同意公司全资子公司江苏
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
金陵旅游发展有限公司（以下简称“金陵旅游公司”）在江苏省盱眙县天泉湖旅游度
假区（紧邻国家 AAAA 级风景区铁山寺国家森林公园）投资开发“金陵天泉湖旅游
生态园”项目，进一步放大“金陵”品牌影响力，提高主营业务收入和投资收益水平，
开拓新的利润增长空间。项目将打造一个集高端酒店、会议度假、休闲养生、生态旅
游为一体的复合型高端生态旅居目的地。
项目建设期暂定 6 年，分三期滚动开发，总规划面积 1269 亩，总建筑面积 257,757
平方米，由紫霞岭国际会议度假酒店区、玫瑰园养生文化区、小龙山原生态低密度住
宅区三大核心区域组成。项目总投资 10.14 亿元，其中本公司投入自有资金 3.94 亿元，
银行贷款 2.5 亿元，销售回笼 3.7 亿元。报告期末，项目核心区域的紫霞岭会议度假
酒店已完成基础土方开挖建设；玫瑰园养生公寓一期已完成桩基试桩，预计 8 月份土
建总包单位进场施工。
为推进“金陵天泉湖旅游生态园”项目建设，公司于 2010 年 10 月 27 日召开第
三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于对江苏金陵旅游发展有限公司增资扩股
的议案》。董事会同意公司以现金方式对金陵旅游公司增资 20000 万元人民币，全部
增资完成后金陵旅游公司注册资本由 5000 万元人民币增加至 25000 万元人民币；授
权经营层自董事会通过之日起两年内，根据天泉湖旅游生态园项目进展和资金使用计
划分期增资到位。报告期内，公司对金陵旅游公司完成增资 5000 万元，金陵旅游公
司注册资本由 5000 万元增加至 10000 万元，2011 年 4 月 14 日已完成工商变更手续。
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，不断完善
公司法人治理结构，规范公司日常运作。公司治理的实际情况与中国证券监督管理委
员会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。
1、关于股东和股东大会：公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司
章程规定的合法权利，特别是中小股东的合法权益，保证全体股东能够充分地行使自
己的股东权利，公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。公
司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，并出具法律意见书。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，控股
股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为发
生，没有占用公司资金或要求为其进行担保或替他人担保，公司与控股股东在人员、
资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独
立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会由10名董事组成，其中独立董事4人，公司董
事会的人数和人员的构成符合法律、法规的规定。董事会按照《公司章程》和《董事
会议事规则》的规定开展工作，各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，
切实履行《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利，积极参加相关培训，学
习有关法律、法规，明确作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责地履行董事的职责。
4、关于监事与监事会：公司监事会由3名监事组成，公司监事会组成人员的产生
和人员的构成符合法律、法规的要求，公司监事会按照《公司章程》、《监事会议事
规则》的规定开展工作，公司监事能够认真履行职责，本着对全体股东和公司整体利
益负责的态度，对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责情况进行监督。
5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护公司员工、客户、供应商、债权人、
社区等公司利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、快速、健康的发展。
6、关于信息披露及透明度：依据《上市公司信息披露管理办法》、《投资者关系
管理制度》的规定，公司董事会秘书室工作人员全面负责对外信息披露工作以及接待
股东、公众投资者的来访和咨询。公司积极与投资者沟通，按照《信息披露事务管理
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
制度》和有关法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露。
为更好地实现公司发展战略，推进主营业务发展，扩大资产规模，提升资产质量、
盈利能力和成长空间，公司于2011年3月15日召开第三届董事会第十六次会议，审议通
过了《关于增设公司职能部门的议案》，决议增设金陵饭店资产经营部、企业管理部。
资产经营部主要负责公司资产经营方案的制订与实施、投融资项目的研究与论证以及
投资管理、风险管控等职能；企业管理部主要负责对公司所投资企业经营管理的指导、
协调、监督、管控等职能。
为了促进公司依法规范运作，进一步提高公司治理水平，明确董事会秘书的职责
权限，保障董事会秘书切实履行勤勉尽责的义务，公司根据上海证券交易所《关于发
布〈上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法〉（修订）的通知》要求，修订了
《金陵饭店股份有限公司董事会秘书工作制度》，经2011年4月19日第三届董事会第十
七次会议审议通过后实施。
为了全面提升公司治理水平，强化风险管控能力，保护公司及投资者的合法权益，
促进公司规范运作和健康发展，公司以入选中国证监会“上市公司内控规范体系试点
单位”为契机，结合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关
规定的要求，根据江苏监管局《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，
以源头治理和过程控制为核心，在报告期内积极开展了一系列内控体系提优深化工作：
结合经营发展和环境变化，制定了《公司内部控制规范实施工作方案》，并提交公司
第三届董事会第十六次会议审议通过；确定了内部控制实施范围，明确了风险管理职
责，建立了风险评估的标准、程序和方法；邀请金蝶集团、江苏法德永衡律师事务所
的专家举办了内部控制与风险管理讲座，对内控基础知识、风险评估与管控、业务流
程优化、法律风险防范控制体系等内容进行了针对性的系统培训；公司本部、分子公
司对重要业务流程的内外部风险进行了全面梳理和排查，对不同风险程度进行了分析、
测评，编制完成了《内部控制风险清单》，内部控制与风险管理体系建设正在不断深
化。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 6 月 30 日，公司召开了 2010 年度股东大会，审议通过了《公司 2010 年
度利润分配预案》，决议以公司 2010 年末总股本 300,000,000 股为基数，每 10 股派发
现金红利 1 元（含税）。本次派发现金股利共计 30,000,000 元，剩余未分配利润
13
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
259,872,274.92 元，转存以后年度分配；2010 年度不以资本公积金转增股本。2011 年
7 月 12 日，公司披露《2010 年度利润分配方案实施公告》。股权登记日：2011 年 7
月 15 日，除息日：2011 年 7 月 18 日，现金红利发放日：2011 年 7 月 22 日。具体内
容详见公司临 2011-007 号、临 2011-008 号公告。
(三)报告期内现金分红政策的执行情况
公司利润分配政策为：
1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和
稳定性；
2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利；
3）公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利
润的百分之三十；
4）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分配的原因、
未用于分配的资金留存公司的用途以及现金分配政策在本报告期的执行情况，独立董
事应当对此发表独立意见；
5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以
偿还其占用的资金。
本报告期内，现金分红政策的执行情况详见上述第（二）项内容。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
报告期内, 公司申购新股、债券及认购集合资产管理产品取得的投资收益总额为
46.32 万元。
公司于 2010 年 7 月 27 日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于继
14
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
续授权公司经营层短期投资权限的议案》，决议继续授权公司经营层利用不超过 13000
万元的自有闲置资金进行短期投资，以公司名义进行一级市场新股和债券申购、认购
货币型基金以及集合资产管理产品，全部收益归公司所有。前述投资资金不得用于二
级市场证券投资，不得影响公司正常经营和投资项目资金需求。本次授权期限自 2010
年 7 月 29 日至 2011 年 9 月 30 日。
2、持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
报告期
所持对象 最初投资 持有数量 司股权 期末账面 所有者 会计核 股份来
损益
名称 成本（元） （股） 比例 价值（元） 权益变 算科目 源
（元）
（%） 动（元）
紫金财产
长期股 出资购
保险股份 30,000,000 30,000,000 1.2 30,000,000 / /
权投资 买
有限公司
合计 30,000,000 30,000,000 / 30,000,000 / / / /
经 2007 年 10 月 15 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过，公司以自有
资金 3000 万元作为发起人参与设立紫金财产保险股份有限公司。报告期内，紫金财
产保险股份有限公司实施了增资扩股，注册资本由 10 亿元增至 25 亿元，本公司持股
数量不变，持股比例由 3%减少为 1.2%。
(七)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八)报告期内公司重大关联交易事项
公司与南京伯藜置业管理有限公司对南京新金陵饭店有限公司共同增资：
为实施金陵饭店扩建工程建设及运营，公司控股设立了南京新金陵饭店有限公司
（以下简称"新金陵饭店"）。本公司和南京伯藜置业管理有限公司（以下简称"伯藜置
业"）于 2008 年 10 月 23 日签署《增资协议书》，决定自《增资协议书》生效之日起
三年内分期共同对新金陵饭店进行后续增资扩股，使股东双方总投资达到 12 亿元，
其中本公司总投入 61200 万元，持股 51％；伯藜置业总投入 58800 万元，持股 49％。
报告期内，根据新金陵饭店于 2011 年 5 月 30 日审议通过的 2011 年第一次股东
会决议,本公司和伯藜置业分别对新金陵饭店增资 6765 万元、6500 万元，共计 13265
15
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
万元。截至 2011 年 6 月 9 日，上述增资款已全部汇至新金陵饭店银行帐户。本次增
资后，新金陵饭店注册资本从 47922.33 万元增至 61187.33 万元，其中本公司出资额
31205.39 万元，占注册资本的 51％；伯藜置业出资额 29981.94 万元, 占注册资本的
49%。金陵饭店扩建工程项目拟投资总额为 161,038 万元，截至报告期末公司和伯藜
置业已分别对新金陵饭店投资 42,774.80 万元、41,097.64 万元，共计 83,872.44 万
元。
(九)重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1)托管情况
单位:万元 币种:人民币
托管收 托管收 是否
受托方名 托管资产 托管起 托管终 托管收 关联关
委托方名称 托管资产情况 益确定 益对公 关联
称 涉及金额 始日 止日 益 系
依据 司影响 交易
100 万 元 /
南京金陵饭 为世界贸易中 2011 年 营业收
年 （ 2011 2009 年 协议商 控股股
店集团有限 本公司 心楼 6-17 层 12 月 31 50 万元 入 50 万 是
年 度 为 1月1日 定 东
公司 提供管理服务 日 元
160 万元）
南京金陵娱 2012 年 营业收 母公司
为樱花苑餐厅 2010 年 协议商
乐发展实业 本公司 30 万元/年 12 月 31 15 万元 入 15 万 是 的控股
提供管理服务 1月1日 定
有限公司 日 元 子公司
南京金陵百 为世界贸易中 2013 年 营业收 母公司
2010 年 协议商
货有限责任 本公司 心楼 1-5 层提 60 万元/年 3 月 31 30 万元 入 30 万 是 的控股
4月1日 定
公司 供管理服务 日 元 子公司
本公司原签订
税前净
南京金陵 的全部酒店管 实际实
2005 年 持续有 60.4 万 收 益
本公司 酒店管理 理合同交由酒 现托管 否
1月1日 效 元 60.4 万
有限公司 店管理公司执 净收益
元
行
① 2009 年 1 月 1 日，公司与南京金陵饭店集团有限公司（以下简称"金陵集团"）续
签《资产委托经营协议书》，金陵集团继续委托公司对其下属世界贸易中心楼 6-17 层
（以下简称"世贸楼 6-17 层"）提供管理服务，管理期限自 2009 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日止。管理期间，世贸楼 6-17 层的营业收入归金陵集团，所有经营费用（包
括能源费用、设备设施的维修费、人工费用、经营物耗费用等）和税金由金陵集团承
担，金陵集团每年向公司支付 100 万元管理费用。公司 2011 年上半年收取金陵集团
16
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
支付的管理费 50 万元。
2011 年 1 月 1 日，鉴于公司对世贸楼的管理面积扩大、服务内容增多、人工费用
上升，公司与金陵集团签订《资产委托经营协议书补充协议》，决定自 2011 年 1 月 1
日至 2011 年 12 月 31 日，在前述《资产委托经营协议书》100 万元管理费用的基础上，
金陵集团向公司追加支付管理费用 60 万元/年，于 2011 年底一次性付清。
② 2010 年 1 月 1 日，公司与南京金陵娱乐发展实业有限公司（以下简称"金陵娱乐"）
签订《资产委托经营协议书》，金陵娱乐委托公司对其拥有的樱花苑餐厅进行经营管
理,管理期限自 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止。管理期间，樱花苑餐厅的营
业收入归金陵娱乐，樱花苑餐厅的所有经营费用（包括能源费用、设备设施的维修费
用、人工费用、经营物耗费用等）和税金由金陵娱乐承担，金陵娱乐每年向公司支付
30 万元管理费用。公司 2011 年上半年收取金陵娱乐支付的管理费 15 万元。
③ 2010 年 3 月 31 日，公司与南京金陵百货有限责任公司（以下简称"金陵百货"）签
订《资产委托经营协议书》，金陵百货委托公司对其拥有的世界贸易中心楼 1-5 层（以
下简称"世贸楼 1-5 层"）进行经营管理。管理期限自 2010 年 4 月 1 日至 2013 年 3 月
31 日止。管理期间，世贸楼 1-5 层的营业收入归金陵百货，所有经营费用（包括能源
费用、设备设施的维修费、人工费用、经营物耗费用等）和税金由金陵百货承担，金
陵百货每年向公司支付 60 万元管理费用。公司 2011 年上半年收取金陵百货支付的管
理费 30 万元。
④ 2004 年 11 月 20 日，公司与南京金陵酒店管理有限公司（以下简称“酒店管理公
司”）签订《委托经营管理服务协议》，公司将已签订的全部酒店管理合同交由酒店管
理公司管理与执行。公司委托酒店管理公司经营管理酒店的净收益全部归公司所有。
本协议自 2005 年 1 月 1 日起生效，并持续有效。公司 2011 年上半年的托管净收益为
60.4 万元。
(2)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况
17
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
租赁 租赁
承租 租赁 租赁 租赁收 是否
出租方 租赁资产 资产 租赁 收益 关联
方名 起始 终止 益对公 关联
名称 情况 涉及 收益 确定 关系
称 日 日 司影响 交易
金额 依据
南京金 2002 2022 报告期
10,356.28
陵饭店 本 公 202 万 年 12 年 12 协 议 管理费 控股
平方米土 / 是
集团有 司 元/年 月 20 月 19 商定 用 101 股东
地
限公司 日 日 万元
南 京
报告期
南京金 新 金 2009 2028
在建工
陵饭店 陵 饭 8,622.5 平 315 万 年 1 年 12 协 议 控股
/ 程 是
集团有 店 有 方米土地 元/年 月 1 月 31 商定 股东
157.5
限公司 限 公 日 日
万元
司
① 2002 年 12 月 20 日，本公司筹委会和南京金陵饭店集团有限公司（以下简称"金陵
集团"）签订了《土地租赁协议》，本公司向金陵集团租赁 10,356.28 平方米土地，年
租金总额 202 万元，租赁年限为 20 年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。
② 2007 年 1 月 8 日，本公司的控股子公司南京新金陵饭店有限公司与金陵集团签订
《土地租赁协议》，并参照南京市人民政府的土地租赁标准，以 365 元／平方米的价
格向金陵集团租赁位于南京市鼓楼区金陵饭店北侧面积为 8,622.5 平方米的地块，租
赁期限为 20 年。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
委托贷款 是否关联 关联
借款方名称 贷款期限 贷款利率 是否逾期
金额 交易 关系
江苏金陵贸易有
4,500 12 个月 6.06% 否 否
限公司
18
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
江苏中南建设集
20,000 12 个月 12% 否 否
团股份有限公司
为了支持江苏金陵贸易有限公司（以下简称“贸易公司”）业务发展，进一步扩
大经营规模，做大做强贸易业务，公司于2011年2月21日召开第三届董事会第十五次会
议，审议通过了《关于向江苏金陵贸易有限公司提供委托贷款的议案》，同意公司通过
银行向贸易公司提供总额不超过6000万元的委托贷款，用于流动资金周转，利率不低
于商业银行同期贷款利率；授权经营层自2011年2月21日至2012年2月20日与银行签署
不超过一年期的《委托贷款协议》。报告期内公司向贸易公司发放委托贷款2笔合计4500
万元，其中1500万元起止期限为2011年3月2日～2012年3月1日；3000万元起止期限为
2011年3月10日～2012年3月9日。
为提高公司资金使用效率和收益水平，公司于2011年5月25日召开第三届董事会第
十八次会议，审议通过了《关于向江苏中南建设集团股份有限公司提供委托贷款的议
案》，同意公司通过江苏银行股份有限公司南京河西支行向江苏中南建设集团股份有限
公司提供20,000万元人民币的委托贷款，用于中南建设的经营资金周转。本次委托贷
款年利率为12%，按季度支付利息，委托贷款期限为一年。董事会授权经营层签署《委
托贷款协议》及其《土地抵押协议》、《保证协议》等相关协议。江苏银行南京河西支
行已于2011年6月9日向中南建设集团股份有限公司发放上述贷款，期限12个月。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
1、控股股东南京金陵饭店集团有限公司承诺：（1）不直接或间接经营任
何与发行人业务有竞争或可能有竞争的业务，不得向发行人业务客户提供
与发行人业务或产品等有直接或者间接竞争的产品或服务。（2）因发行人
募集资金运用涉及写字楼业务，为此，在发行人募集资金投资项目投入使
发行时所
用之前，金陵集团将采取转让相关业务或法律、法规及规范性文件允许的 严格履行
作承诺
其他措施，以有效避免本公司与发行人因募集资金运用而产生的同业竞
争。（3）本承诺对金陵集团的子公司和其他经营受控制的企业均有约束力。
金陵集团有义务通过派出机构及人员（不限于董事、经理）在上述附属公
司履行本承诺，并对附属公司行使必要的协调和监督的权力，使附属公司
19
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
遵守本承诺。
2、本公司关于放弃非本公司全资、控股、参股酒店的受托管理业务的承
诺：本公司在对境内外酒店管理公司及酒店市场作了大量调研的基础上，
从专业化发展、管理控制力和利润最大化等方面考虑，将投资经营实体酒
店确定为本公司战略发展模式。同时，为了吸纳和留住优秀的专业人才，
保持酒店管理业务的拓展，本公司联合公司部分中高级管理人员及与酒店
管理业务发展相关人员成立了酒店管理公司，并将已签订的酒店受托管协
议全部有偿委托给酒店管理公司继续履行，管理费净收益归本公司所有。
本公司承诺放弃非本公司全资、控股、参股酒店的受托管理业务。
(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国
证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项的说明
公司于2011年6月30日召开2010年度股东大会，审议通过了《关于发行公司短期融
资券的议案》。同意公司在中国银行间债券市场发行短期融资券，发行额度不超过人
民币4亿元，单笔发行期限不超过365天（闰年不超过366天）。授权董事会根据公司经
营需要及市场条件全权决定并办理本次短期融资券发行的相关事宜，包括但不限于：1、
决定发行时机、发行额度、发行期数、发行利率、募集资金用途等申报发行相关事项；
2、签署所有必要的文件，包括发行申报文件、募集说明书、承销协议、信息披露公告
等；3、办理必要的手续，包括但不限于办理相关注册登记手续等。本次短期融资券的
发行尚需获得中国银行间市场交易商协会的批准。
同时，公司2010年度股东大会审议通过了《关于公司向银行申请贷款授信额度的
20
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
议案》，同意公司根据业务发展和运营资金需要，在2011-2012年度向银行申请总额不
超过8亿元人民币的银行贷款授信额度（具体金额以各银行的最终授信为准），并根据
实际资金需求确定贷款金额，分期与各银行签订贷款合同。授权董事长在授信额度内
审批贷款及资产抵押事项，并授权经营层办理相关贷款及资产抵押手续。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
版面 及检索路径
第三届董事会第十六次会议决议
《上海证券报》B24 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
公告
第三届监事会第十次会议决议公
《上海证券报》B24 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
告
关于 2011 年度日常关联交易预
《上海证券报》B24 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
计情况公告
2010 年年度报告 / 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
2010 年年度报告摘要 《上海证券报》B24 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
2010 年度社会责任报告 / 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
2010 年度内部控制评价报告 / 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
2010 年度控股股东及其他关联
/ 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
方资金占用情况的审核报告
第三届董事会第十七次会议决议 《上海证券报》
2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
公告 B129
金陵饭店股份有限公司董事会秘
/ 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
书工作制度
《上海证券报》
2011 年第一季度报告 2011 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn
B129
关于委托贷款事项的公告 《上海证券报》B40 2011 年 5 月 27 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第十九次会议决议
公告暨召开 2010 年度股东大会 《上海证券报》B24 2011 年 6 月 9 日 www.sse.com.cn
的会议通知
2010 年度股东大会会议资料 / 2011 年 6 月 23 日 www.sse.com.cn
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)1 413,882,988.92 546,770,143.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (六)2 7,751,774.51 89,882,522.68
应收票据
应收账款 (六)4 44,394,082.80 39,748,165.67
预付款项 (六)6 60,106,845.91 49,131,673.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 (六)3 58,076.83 1,321,003.65
应收股利
其他应收款 (六)5 11,352,224.52 7,946,835.59
买入返售金融资产
存货 (六)7 154,188,240.39 139,909,268.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (六)8 200,000,000.00
流动资产合计 891,734,233.88 874,709,612.70
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)10 92,328,603.85 96,491,139.19
投资性房地产
固定资产 (六)11 216,792,571.86 226,114,833.92
在建工程 (六)12 740,819,906.59 614,272,747.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)13 17,625,581.00 17,712,581.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 (六)14 6,068,775.10 549,445.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,073,635,438.40 955,140,747.97
资产总计 1,965,369,672.28 1,829,850,360.67
22
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
流动负债：
短期借款 (六)16 30,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (六)17 98,589,047.01 80,615,806.38
预收款项 (六)18 64,494,754.17 63,220,358.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (六)19 16,117,008.92 19,942,400.83
应交税费 (六)20 8,278,741.95 18,022,457.45
应付利息
应付股利
其他应付款 (六)21 102,794,915.21 87,488,960.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 320,274,467.26 289,289,983.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 (六)22 23,832,017.40 22,180,918.10
预计负债
递延所得税负债 819,461.63
其他非流动负债 (六)23 26,950,600.00 20,956,700.00
非流动负债合计 50,782,617.40 43,957,079.73
负债合计 371,057,084.66 333,247,063.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)24 300,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 (六)25 437,261,502.62 437,261,502.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 (六)26 48,686,671.51 48,686,671.51
一般风险准备
未分配利润 (六)27 354,643,053.94 325,547,246.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,140,591,228.07 1,111,495,421.00
少数股东权益 453,721,359.55 385,107,876.31
所有者权益合计 1,594,312,587.62 1,496,603,297.31
负债和所有者权益总计 1,965,369,672.28 1,829,850,360.67
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
23
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 117,053,017.23 306,579,414.77
交易性金融资产 7,751,774.51 89,882,522.68
应收票据
应收账款 (十一)1 5,363,401.42 2,239,353.44
预付款项 690,183.72 1,582,705.51
应收利息 58,076.83 868,802.65
应收股利
其他应收款 (十一)2 7,263,685.53 60,612,037.62
存货 9,242,679.52 8,824,171.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 245,000,000.00
流动资产合计 392,422,818.76 470,589,008.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (十一)3 652,474,887.74 538,987,423.08
投资性房地产
固定资产 205,985,601.18 214,104,616.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 132,226.55
其他非流动资产
非流动资产合计 858,592,715.47 753,092,039.59
资产总计 1,251,015,534.23 1,223,681,047.92
24
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17,541,560.66 15,938,601.54
预收款项 52,891,036.11 54,009,056.07
应付职工薪酬 14,359,424.47 14,449,808.15
应交税费 8,112,862.57 8,389,768.93
应付利息
应付股利
其他应付款 57,894,172.90 54,253,902.55
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 150,799,056.71 147,041,137.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 819,461.63
其他非流动负债
非流动负债合计 819,461.63
负债合计 150,799,056.71 147,860,598.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 300,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 437,261,502.62 437,261,502.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 48,686,671.51 48,686,671.51
一般风险准备
未分配利润 314,268,303.39 289,872,274.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,100,216,477.52 1,075,820,449.05
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,251,015,534.23 1,223,681,047.92
计
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
25
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 311,543,541.14 239,709,929.96
其中：营业收入 （六）28 311,543,541.14 239,709,929.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 263,153,838.31 201,753,306.58
其中：营业成本 （六）28 145,753,731.41 122,158,773.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六）29 9,761,683.30 6,870,579.34
销售费用 （六）30 62,927,153.93 31,218,194.42
管理费用 （六）31 43,382,326.92 40,573,766.33
财务费用 （六）32 865,517.67 611,673.51
资产减值损失 （六）35 463,425.08 320,319.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （六）33 68,321.83 71,031.96
投资收益（损失以“－”号填列） （六）34 -3,699,319.81 -1,978,797.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,162,535.34 -3,873,651.73
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,758,704.85 36,048,857.80
加：营业外收入 （六）36 1,695,707.74 554,084.22
减：营业外支出 9,000.00 2,826.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,445,412.59 36,600,115.94
减：所得税费用 （六）37 11,943,622.28 9,998,104.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,501,790.31 26,602,011.00
归属于母公司所有者的净利润 29,095,807.07 24,125,535.14
少数股东损益 5,405,983.24 2,476,475.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.097 0.080
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
26
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (十一)4 141,860,132.65 130,444,940.71
减：营业成本 (十一)4 34,954,315.70 30,546,205.83
营业税金及附加 7,203,258.58 6,659,077.95
销售费用 30,386,994.04 25,699,266.81
管理费用 39,081,726.11 37,894,591.39
财务费用 -635,944.05 444,478.86
资产减值损失 -3,689,366.21 -557,605.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”
68,321.83 71,031.96
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (十一)5 -3,699,319.81 -1,978,797.54
其中：对联营企业和合营企业的
-4,162,535.34 -3,873,651.73
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,928,150.50 27,851,159.58
加：营业外收入 1,695,707.74 554,084.22
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,623,858.24 28,405,243.80
减：所得税费用 8,227,829.77 7,684,531.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,396,028.47 20,720,712.25
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
27
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 277,185,729.04 260,652,798.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 (六)39 18,329,044.83 8,093,866.70
经营活动现金流入小计 295,514,773.87 268,746,665.44
购买商品、接受劳务支付的现金 146,256,683.47 157,423,006.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 45,935,406.56 32,608,997.06
支付的各项税费 42,205,865.08 30,304,175.61
支付其他与经营活动有关的现金 (六)39 43,561,133.82 33,588,234.29
经营活动现金流出小计 277,959,088.93 253,924,413.71
经营活动产生的现金流量净额 17,555,684.94 14,822,251.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 463,215.53 1,894,854.19
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
28
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
净额
收到其他与投资活动有关的现金 84,904,000.00
投资活动现金流入小计 85,367,215.53 1,894,854.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
104,868,651.89 29,860,077.57
产支付的现金
投资支付的现金 203,165,020.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 308,033,671.89 29,860,077.57
投资活动产生的现金流量净额 -222,666,456.36 -27,965,223.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 65,000,000.00 34,838,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
65,000,000.00 34,838,000.00
现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 95,000,000.00 54,838,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,776,382.93 956,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 479,830.29
筹资活动现金流出小计 22,776,382.93 1,435,830.29
筹资活动产生的现金流量净额 72,223,617.07 53,402,169.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,887,154.35 40,259,198.06
加：期初现金及现金等价物余额 546,770,143.27 439,480,087.08
六、期末现金及现金等价物余额 413,882,988.92 479,739,285.14
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
29
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 134,841,241.45 133,990,649.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 65,311,490.91 6,224,851.85
经营活动现金流入小计 200,152,732.36 140,215,501.25
购买商品、接受劳务支付的现金 36,820,231.90 41,144,191.78
支付给职工以及为职工支付的现金 36,859,109.01 30,668,330.56
支付的各项税费 18,842,019.13 21,161,539.91
支付其他与经营活动有关的现金 16,345,301.39 25,562,072.65
经营活动现金流出小计 108,866,661.43 118,536,134.90
经营活动产生的现金流量净额 91,286,070.93 21,679,366.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 463,215.53 1,894,854.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 84,904,000.00
投资活动现金流入小计 85,367,215.53 1,894,854.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
364,664.00 1,288,595.42
产支付的现金
投资支付的现金 365,815,020.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 366,179,684.00 1,288,595.42
投资活动产生的现金流量净额 -280,812,468.47 606,258.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
30
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -189,526,397.54 22,285,625.12
加：期初现金及现金等价物余额 306,579,414.77 283,014,317.40
六、期末现金及现金等价物余额 117,053,017.23 305,299,942.52
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
31
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 准备
一、上年年末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 325,547,246.87 385,107,876.31 1,496,603,297.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 325,547,246.87 385,107,876.31 1,496,603,297.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”
29,095,807.07 68,613,483.24 97,709,290.31
号填列）
（一）净利润 29,095,807.07 5,405,983.24 34,501,790.31
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 29,095,807.07 5,405,983.24 34,501,790.31
（三）所有者投入和减少资本 65,000,000.00 65,000,000.00
1．所有者投入资本 65,000,000.00 65,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -1,792,500.00 -1,792,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,792,500.00 -1,792,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
32
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 354,643,053.94 453,721,359.55 1,594,312,587.62
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 准备
一、上年年末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 38,788,466.73 222,977,316.99 285,699,156.65 1,284,726,442.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 300,000,000.00 437,261,502.62 38,788,466.73 222,977,316.99 285,699,156.65 1,284,726,442.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”
9,898,204.78 102,569,929.88 99,408,719.66 211,876,854.32
号填列）
（一）净利润 112,468,134.66 9,103,701.16 121,571,835.82
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 112,468,134.66 9,103,701.16 121,571,835.82
（三）所有者投入和减少资本 91,500,018.50 91,500,018.50
1．所有者投入资本 91,500,018.50 91,500,018.50
2．股份支付计入所有者权益的金额
33
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
3．其他
（四）利润分配 9,898,204.78 -9,898,204.78 -1,195,000.00 -1,195,000.00
1．提取盈余公积 9,898,204.78 -9,898,204.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,195,000.00 -1,195,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 325,547,246.87 385,107,876.31 1,496,603,297.31
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
34
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
编制单位:金陵饭店股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库存 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 股 储备 险准备
一、上年年末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 289,872,274.92 1,075,820,449.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 289,872,274.92 1,075,820,449.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,396,028.47 24,396,028.47
（一）净利润 24,396,028.47 24,396,028.47
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 24,396,028.47 24,396,028.47
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
35
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 314,268,303.39 1,100,216,477.52
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库存 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备 险准备
一、上年年末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 38,788,466.73 200,788,431.88 976,838,401.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 300,000,000.00 437,261,502.62 38,788,466.73 200,788,431.88 976,838,401.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,898,204.78 89,083,843.04 98,982,047.82
（一）净利润 98,982,047.82 98,982,047.82
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 98,982,047.82 98,982,047.82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,898,204.78 -9,898,204.78
1．提取盈余公积 9,898,204.78 -9,898,204.78
2.提取一般风险准备
36
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 437,261,502.62 48,686,671.51 289,872,274.92 1,075,820,449.05
法定代表人：李建伟 主管会计工作负责人：邱惠清 会计机构负责人：胡文进
37
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
金陵饭店股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复[2002]156 号《省政府
关于同意设立金陵饭店股份有限公司的批复》批准，由南京金陵饭店集团有限公司作为主要发起
人，联合新加坡欣光投资有限公司、江苏交通控股有限公司、江苏省出版印刷物资公司和南京消
防技术服务事务所四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。南京金陵饭店集团有限公司以其
经营性净资产经评估折股后投入公司。
2002 年 12 月 30 日，公司在江苏省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号
3200001105707，注册资本为人民币 19,000 万元。
2007 年 3 月，公司经批准向社会公开发行人民币普通股（A 股）11,000 万股（每股面值 1 元），
发行后注册资本变更为人民币 30,000 万元。
公司经营范围为：住宿；制售中餐、西餐、自助餐、冷热饮、焙烤食品；食品零售（限各类
预包装食品、饮料、茶叶，限分支机构经营）；房地产开发、销售；商业地产销售；以下限分支机
构经营：图书、报刊零售，卷烟、雪茄烟、烟丝零售，象牙制品销售（仅限销售具有"中国野生动
物经营利用管理专用标识"产品）。实业投资经营（国家禁止投资经营的业务除外），其他商品的批
发、零售，食品的开发，物业管理，计算机网络工程及软件的开发和相关的技术服务，企业形象
策划，展览服务，人才培训，经济信息咨询服务，房屋租赁，旅游产业投资，停车场管理服务。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2
月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一
控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控
制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公
司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较
报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定
的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合
并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会
计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余
额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该
损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项
目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费
用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、 金融工具：
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应
收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有
39
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相
关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售
金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际
利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放
股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，
无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直
接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，
本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
40
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于 200 万元的应收款项
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 坏账准备；经单独测试未发生减值的，加入以账
龄为信用风险特征的应收款项组合计提坏账准
备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
以账龄为信用风险特征，采用账龄分析法计提坏
应收款项账龄组合
账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
应收款项账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 25% 25%
5 年以上 30% 30%
11、 存货：
(1) 存货的分类
本公司存货包括原材料、库存商品、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
原材料、产成品发出时采用先进先出法核算。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记
存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价
准备。
(4) 存货的盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资
成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注（三）6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利
润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在
长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准
则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权
投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法
核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和
联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算
42
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确
认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实
现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资
本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股
权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流
入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该
资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处
置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账
面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去
处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中
最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值
时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确
定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、 投资性房地产：
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年
限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年限平
均法）提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 年 3% 2.77%
机器设备 5-15 年 3% 19.40%-6.47%
家具设备 5年 3% 19.40%
交通运输设备 8年 3% 12.13%
地毯及其它类 5-10 年 3% 19.40%-9.70%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、 在建工程：
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收
回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期
间不得转回。
16、 借款费用：
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必
要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建
44
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费
用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、
折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化
期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、
折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、 无形资产：
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产
的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿
命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少
于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资
本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
45
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
19、 预计负债：
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、 收入：
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，
已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
21、 政府补助：
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递
延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以
前年度应交所得税的调整。
46
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清
偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照
预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税
基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可
能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资
产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也
不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
23、 经营租赁、融资租赁：
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、 持有待售资产：
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一
年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资
产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待
售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
25、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
26、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售额 17%
营业税 客房、餐饮收入 5%
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
营业税 车队服务收入 3%
教育费附加 缴纳的流转税额 5%
2、 税收优惠及批文
报告期本公司无税收优惠。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
48
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
实质 少数
从母公司所有
上构 股东
者权益冲减子
成对 是 权益
公司少数股东
子公 否 中用
表决 分担的本期亏
子公司 业务性 期末实际出资 司净 持股比 合 于冲
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 权比 少数股东权益 损超过少数股
类型 质 额 投资 例（%） 并 减少
例（%） 东在该子公司
的其 报 数股
期初所有者权
他项 表 东损
益中所享有份
目余 益的
额后的余额
额 金额
自营和代理各类商品的进出口业务，
江苏金陵贸 控 股 子 中 国 . 国内外
20,000,000 国内贸易，计算机软件开发，经济信 9,000,000 90 90 是 3,312,731.25
易有限公司 公司 南京 贸易
息咨询。
江苏金陵精
控 股 子 中 国 . 国内贸
品商贸有限 500,000 国内贸易，商品信息咨询，企业管理。 500,000 100 100 是 4,677.79
公司 南京 易
公司【注】
实业投资管理、酒店管理服务、自有 427,748,000
南京新金陵
控 股 子 中 国 . 基本建 房屋租赁、物业管理、企业形象策划、 （ 其 中 计 入 注
饭店有限公 611,873,300 51 51 是 410,940,137.36
公司 南京 设 展览服务、百货等销售，自营和代理 册资本
司
各类商品和技术的进出口。 312,053,900）
房地产开发、经营。实业投资与经营，
江苏金陵旅 资产经营与管理，旅游资源开发、建
全 资 子 中 国 . 旅游地
游发展有限 100,000,000 设、经营、管理，健身活动，国内贸 100,000,000 100 100 是
公司 盱眙 产开发
公司 易，企业形象策划，公共配套设施管
理、服务。
说明
[注] 其中本公司出资 45 万元，占注册资本的 90%，江苏金陵贸易有限公司出资 5 万元，占注册资本的 10%。
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
子公司 表决 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 业务性 期末实际出 持股比 合
注册地 注册资本 经营范围 净投资 权比 少数股东权益 冲减少 损超过少数股
称 型 质 资额 例（%） 并
的其他 例（%） 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
各类预包装食品、保健食品、糖类、
控股子公
江苏苏糖 食用油脂及其制品销售。卷烟和雪茄
司的控股 中国.南 商品销
糖酒食品 24,000,000 烟零售。酒店及旅游用品、包装材料 3,013,100 52.2 52.2 是 18,292,223.94
子 公 司 京 售
有限公司 等销售，仓储，装璜设计，社会经济
【注】
咨询，商务服务。
承接酒店管理、酒店从业人员技术服
务；酒店专用设备维修及酒店用品、
原材料、设备的采购供应业务；承接
南京金陵 客人的服务委托及酒店业务代理；经
控股子公 中国.南 酒店管
酒店管理 11,110,000 营酒店销售网络；商务代理；提供酒 14,997,600 57.29 57.29 是 21,178,638.78
司 京 理
有限公司 店业务顾问、咨询服务；提供专业酒
店开业服务；提供旅游景区管理服
务；经营管理与酒店业务相关的服务
等
[注] 江苏苏糖糖酒食品有限公司系江苏金陵贸易有限公司投资的子公司。
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 291,928.97 / / 78,015.96
人民币 / / 291,928.97 / / 78,015.96
银行存款： / / 413,351,632.69 / / 533,587,869.22
人民币 / / 413,142,660.47 / / 533,435,389.55
美元 31,553.93 6.6227 208,972.22 23,023.79 6.6227 152,479.67
其他货币资
/ / 239,427.26 / / 13,104,258.09
金：
人民币 / / 239,427.26 / / 13,104,258.09
合计 / / 413,882,988.92 / / 546,770,143.27
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 1,382,398.80 460,090.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
6,369,375.71 89,422,432.68
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 7,751,774.51 89,882,522.68
(2) 交易性金融资产的说明
无变现有限制的交易性金融资产。
3、 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期银行存款未
1,321,003.65 1,262,926.82 58,076.83
结利息
合计 1,321,003.65 1,262,926.82 58,076.83
51
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计提坏账准备的应收账款：
按应收款项
账龄组合计
46,835,725.73 100.00 2,441,642.93 5.21 41,963,071.36 100.00 2,214,905.69 5.28
提坏账准备
的应收账款
组合小计 46,835,725.73 100.00 2,441,642.93 5.21 41,963,071.36 100.00 2,214,905.69 5.28
合计 46,835,725.73 / 2,441,642.93 / 41,963,071.36 / 2,214,905.69 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内
其中：
1 年以内 45,475,751.55 97.09 2,273,787.58 40,199,549.71 95.81 2,009,977.49
1 年以内小计 45,475,751.55 97.09 2,273,787.58 40,199,549.71 95.81 2,009,977.49
1至2年 925,666.87 1.98 92,566.69 1,387,568.85 3.31 138,756.89
2至3年 357,282.61 0.76 53,592.39 299,714.27 0.71 44,957.14
3至4年 7,970.00 0.02 1,594.00 9,311.83 0.02 1,862.37
4至5年 12,282.80 0.03 3,070.70 14,524.12 0.03 3,631.03
5 年以上 56,771.90 0.12 17,031.57 52,402.58 0.12 15,720.77
合计 46,835,725.73 100.00 2,441,642.93 41,963,071.36 100.00 2,214,905.69
转回或收回应收账款情况的说明
本公司无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回、或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况
本公司本期未核销应收账款。
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
52
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例（％）
苏果超市股份有限公司[注] 非关联方 15,769,756.19 一年以内 33.67
无锡金陵大饭店 非关联方 2,492,637.78 一年以内 5.32
南京紫金山庄 非关联方 1,971,641.73 一年以内 4.21
江苏恒兴酒业有限公司 非关联方 1,308,803.25 一年以内 2.79
沃尔玛华东百货有限公司南京新
非关联方 1,171,680.74 一年以内 2.50
街口分店
合计 / 22,714,519.69 / 48.49
[注] 属于正常结算款，未超过合同约定的结帐期。
应收关联方账款情况的说明
应收账款期末余额中无应收关联方款项。
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按应收款项账龄
组合计提坏账准 12,141,326.72 100.00 789,102.20 6.50 8,636,657.40 100.00 689,821.81 7.99
备的其他应收款
组合小计 12,141,326.72 100.00 789,102.20 6.50 8,636,657.40 100.00 689,821.81 7.99
合计 12,141,326.72 / 789,102.20 / 8,636,657.40 / 689,821.81 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内
其中：
1 年以内 10,347,569.32 85.22 517,378.46 4,948,953.81 57.29 247,447.69
1 年以内小计 10,347,569.32 85.22 517,378.46 4,948,953.81 57.29 247,447.69
1至2年 915,046.10 7.54 91,504.61 2,863,692.27 33.16 286,369.23
2至3年 393,554.52 3.24 59,033.18 253,390.62 2.93 38,008.59
3至4年 5,117.09 0.04 1,023.42 516,106.01 5.98 103,221.20
4至5年 476,987.60 3.93 119,246.90 31,586.20 0.37 7,896.55
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
5 年以上 3,052.09 0.03 915.63 22,928.49 0.27 6,878.55
合计 12,141,326.72 100.00 789,102.20 8,636,657.40 100.00 689,821.81
转回或收回其他应收款情况的说明
本公司无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回、或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）
吕慧 非关联方 2,236,000.00 一年以内 18.42
狄嘉 非关联方 1,419,196.06 一年以内 11.69
中国银行江苏省
非关联方 1,189,710.63 一年以内 9.80
分行
江苏五星电器有
非关联方 650,000.00 一年以内 5.35
限公司
中国石油南京分
非关联方 509,100.00 1-2 年 4.19
公司
合计 / 6,004,006.69 / 49.45
应收关联方款项的说明
其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 58,144,570.78 96.74 47,656,137.52 96.99
1至2年 956,309.53 1.59 435,150.49 0.89
2至3年 185,888.00 0.31 833,146.45 1.70
3 年以上 820,077.60 1.36 207,238.60 0.42
合计 60,106,845.91 100.00 49,131,673.06 100.00
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
宜宾五粮液酒类销售有限责任公司 非关联方 26,155,353.31 一年以内 货未到
贵州茅台酒销售有限公司 非关联方 7,051,002.74 一年以内 货未到
四川汇金商贸有限公司 非关联方 669,704.73 一年以内 货未到
南京恒禾食品有限公司 非关联方 622,815.34 一年以内 货未到
宁波市江东华光拉菲贸易有限公司 非关联方 378,768.00 一年以内 货未到
合计 / 34,877,644.12 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,359,501.89 8,359,501.89 8,033,556.45 8,033,556.45
库存商品 90,401,319.25 238,768.35 90,162,550.90 76,665,963.01 101,360.90 76,564,602.11
商品采购 8,101,925.50 8,101,925.50 11,009,768.35 11,009,768.35
低值易耗品 28,597.43 28,597.43 57,896.31 57,896.31
待开发土地 42,502,321.25 42,502,321.25 29,594,000.00 29,594,000.00
开发成本 5,033,343.42 5,033,343.42 14,649,445.56 14,649,445.56
合计 154,427,008.74 238,768.35 154,188,240.39 140,010,629.68 101,360.90 139,909,268.78
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 101,360.90 137,407.45 238,768.35
合计 101,360.90 137,407.45 238,768.35
8、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
根据金陵饭店股份有限公司 2011 年 5 月 25 日召开的三届十八次董事会决议，公司通过江苏银
行股份有限公司南京河西支行向江苏中南建设集团股份有限公司提供 20,000 万元人民币的委托贷
款，贷款年利率为 12%，期限为 12 个月。
55
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
9、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
业在
本企
被投
业持
被投资单 资单 期末净资产总 本期营业收
股 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位名称 位表 额 入总额
比例
决权
（%）
比例
（%）
一、合营企业
二、联营企业
南京金陵
置业发展 30 30 510,041,925.78 403,533,611.78 106,508,314.00 7,490,089.00 1,079,691.00
有限公司
10、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投资
增减变 减值准 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 单位表决
动 备 持股比
权比例
例
紫金财产保险
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1.2% 1.2%
股份有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投资
减值准 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决
备 持股比
权比例
例
南京金陵置业
61,376,640.00 66,491,139.19 -4,162,535.34 62,328,603.85 30% 30%
发展有限公司
(2) 长期股权投资说明
本公司长期股权投资无减值迹象，未计提减值准备。
本公司无有限售条件的长期股权投资。
被投资单位向本公司转移资金无受到限制情况。
11、 固定资产:
56
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 622,610,616.99 479,039.73 225,049.00 622,864,607.72
其中：房屋及建筑物 436,273,040.74 436,273,040.74
机器设备 129,883,523.58 203,180.00 23,449.00 130,063,254.58
运输工具
家具设备 27,543,267.71 147,305.73 201,600.00 27,488,973.44
交通运输设备 16,561,302.43 16,561,302.43
地毯及其他 12,349,482.53 128,554.00 12,478,036.53
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 396,495,783.07 9,793,364.38 217,111.59 406,072,035.86
其中：房屋及建筑物 240,928,206.11 6,280,400.64 247,208,606.75
机器设备 111,994,988.72 1,720,877.14 19,206.00 113,696,659.86
运输工具
家具设备 22,576,426.82 530,918.64 195,552.00 22,911,793.46
交通运输设备 11,168,154.94 543,358.54 11,711,513.48
地毯及其他 9,828,006.48 717,809.42 2,353.59 10,543,462.31
三、固定资产账面净
226,114,833.92 / / 216,792,571.86
值合计
其中：房屋及建筑物 195,344,834.63 / / 189,064,433.99
机器设备 15,278,602.52 / / 13,756,662.38
运输工具 / /
家具设备 5,578,253.39 / / 5,188,592.48
交通运输设备 4,795,310.49 / / 4,251,951.95
地毯及其他 5,117,832.89 / / 4,530,931.06
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价
226,114,833.92 / / 216,792,571.86
值合计
其中：房屋及建筑物 195,344,834.63 / / 189,064,433.99
机器设备 15,278,602.52 / / 13,756,662.38
运输工具 / /
家具设备 5,578,253.39 / / 5,188,592.48
交通运输设备 4,795,310.49 / / 4,251,951.95
地毯及其他 5,117,832.89 / / 4,530,931.06
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
本期由在建工程转入固定资产原价为：0 元。
（2）本公司无暂时闲置的固定资产。
（3）本公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）本公司无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）本公司无期末持有待售的固定资产。
（6）本公司无期末尚未办妥产权证书的固定资产。
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 740,819,906.59 740,819,906.59 614,272,747.99 614,272,747.99
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投
入占预 利息资本化 资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
算比例 累计金额 源
（％）
募集资
金陵饭店扩
1,610,380,000 611,205,055.99 114,319,778.88 45.05 2,622,571.46 金及其 725,524,834.87
建工程
他来源
金陵天泉湖
自有资
旅游生态园 168,637,000 3,067,692.00 12,227,379.72 9.07 15,295,071.72
金
一期
合计 1,779,017,000 614,272,747.99 126,547,158.60 / 2,622,571.46 / 740,819,906.59
在建工程无减值迹象，未计提减值准备。
13、 无形资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 18,842,000.00 18,842,000.00
土地使用权 17,100,000.00 17,100,000.00
商标使用权 1,742,000.00 1,742,000.00
二、累计摊销合计 1,129,419.00 87,000.00 1,216,419.00
商标使用权 1,129,419.00 87,000.00 1,216,419.00
三、无形资产账面 17,712,581.00 87,000.00 17,625,581.00
58
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
净值合计
土地使用权 17,100,000.00 17,100,000.00
商标使用权 612,581.00 87,000.00 525,581.00
四、减值准备合计
五、无形资产账面
17,712,581.00 87,000.00 17,625,581.00
价值合计
土地使用权 17,100,000.00 17,100,000.00
商标使用权 612,581.00 87,000.00 525,581.00
本期摊销额：87,000 元。
14、 递延所得税资产/递延所得税负债：
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 678,625.10 579,066.66
递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额 -29,620.79
其他 5,390,150.00
小计 6,068,775.10 549,445.87
递延所得税负债：
交易性金融资产公允价值变动 849,082.42
递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额 -29,620.79
小计 819,461.63
15、 资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,904,727.50 326,017.63 3,230,745.13
二、存货跌价准备 101,360.90 137,407.45 238,768.35
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 3,006,088.40 463,425.08 3,469,513.48
59
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
16、 短期借款：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应收账款保理融资 30,000,000.00 20,000,000.00
合计 30,000,000.00 20,000,000.00
本公司无已到期未偿还的短期借款。
17、 应付账款：
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
一年以上的应付帐款余额 2,039,522.58 元，主要为未结算的材料物资采购款。
18、 预收账款：
(1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南京金陵饭店集团有限公司 5,250,000.00 5,250,000.00
合计 5,250,000.00 5,250,000.00
(2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
一年以上的预收款项余额 8,782,139.47 元，主要为公司固定客户交存的定金及预收南京金陵饭店
集团有限公司款项。
19、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,242,927.56 34,028,397.29 37,891,830.49 11,379,494.36
二、职工福利费 1,658,845.69 1,658,845.69
三、社会保险费 658,176.76 6,275,378.34 6,266,463.30 667,091.80
四、住房公积金 491,672.85 2,933,701.00 3,305,408.00 119,965.85
五、辞退福利
六、其他
五、工会经费 728,727.96 414,035.53 132,727.07 1,010,036.42
六、教育经费 2,383,019.73 311,141.24 346,368.79 2,347,792.18
七、其他（企业年金） 437,875.97 438,344.44 283,592.10 592,628.31
合计 19,942,400.83 46,059,843.53 49,885,235.44 16,117,008.92
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
应付职工薪酬的预计发放安排：本公司的工资当月计提次月发放，绩效考核奖金根据相关政策兑
现。
60
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
20、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -2,368,038.08 457,204.96
营业税 1,360,327.59 1,618,556.69
企业所得税 7,488,838.85 14,195,776.88
个人所得税 284,438.65 203,382.93
城市维护建设税 107,452.89 145,303.36
教育费附加 76,785.73 83,030.46
房产税 1,328,936.32 1,316,650.00
印花税 2,552.17
合计 8,278,741.95 18,022,457.45
21、 其他应付款：
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南京金陵饭店集团有限公司 38,799,177.83 38,467,084.48
合计 38,799,177.83 38,467,084.48
应付关联方款项情况的说明
上述应付款项的形成主要原因为：2005 年 12 月，经江苏省地方税务局直属分局和江苏省人民
政府国有资产监督管理委员会同意，公司将设立时南京金陵饭店集团有限公司作为出资投入的净
资产中的"应交税金"余额 3,433 万元及"其他应交款"余额 27 万元共计 3,460 万元转给南京金陵饭
店集团有限公司。
(2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
一年以上的其他应付款余额 59,201,055.84 元，主要为应付南京金陵饭店集团有限公司的以前年
度改制剥离税款和代收代付款结余。
22、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
金陵贵宾积分
22,180,918.10 4,064,570.98 2,413,471.68 23,832,017.40
计划专户
合计 22,180,918.10 4,064,570.98 2,413,471.68 23,832,017.40 /
子公司南京金陵酒店管理有限公司受托管理"金陵贵宾积分计划"，专项应付款余额为金陵贵宾
会员的积分权益价值。
23、 其他非流动负债：
61
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 26,950,600.00 20,956,700.00
合计 26,950,600.00 20,956,700.00
盱眙县人民政府于 2009 年 3 月 28 日出具《关于扶持江苏金陵旅游发展有限公司的函》，根据本
公司与盱眙县人民政府于 2008 年 3 月 18 日签署的《金陵天泉湖旅游生态园项目投资框架协议》，
盱眙县人民政府分批分期给予江苏金陵旅游发展有限公司财政补助，由县财政局直接拨付给江苏
金陵旅游发展有限公司，扶持江苏金陵旅游发展有限公司"金陵天泉湖旅游生态园"项目相关的基
础设施配套建设。江苏金陵旅游发展有限公司将受到的政府补助在"递延收益"中核算，资产负债
表列报为其他非流动负债。
24、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 300,000,000.00 300,000,000.00
25、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 436,261,502.62 436,261,502.62
其他资本公积 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 437,261,502.62 437,261,502.62
26、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,686,671.51 48,686,671.51
合计 48,686,671.51 48,686,671.51
27、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 325,547,246.87 /
调整后 年初未分配利润 325,547,246.87 /
加：本期归属于母公司所有者的
29,095,807.07 /
净利润
期末未分配利润 354,643,053.94 /
28、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
62
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 309,597,971.47 237,505,472.83
其他业务收入 1,945,569.67 2,204,457.13
营业成本 145,753,731.41 122,158,773.97
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店服务 158,153,973.69 24,745,441.52 116,941,186.61 21,533,582.16
商品贸易 151,443,997.78 121,008,289.89 120,564,286.22 100,361,576.99
合计 309,597,971.47 145,753,731.41 237,505,472.83 121,895,159.15
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客房 71,125,420.10 53,994,661.55
餐饮 67,869,301.20 24,161,891.35 61,203,368.25 21,533,582.16
酒店管理 14,953,226.99
其他酒店服务 4,206,025.40 583,550.17 1,743,156.81
商品贸易 151,443,997.78 121,008,289.89 120,564,286.22 100,361,576.99
合计 309,597,971.47 145,753,731.41 237,505,472.83 121,895,159.15
前五名客户的营业收入金额合计占全部营业收入的比例 9.45%。
29、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 8,424,360.32 5,976,139.77 客房、餐饮收入
城市维护建设税 889,426.86 569,188.84 缴纳的流转税额
教育费附加 447,896.12 325,250.73 缴纳的流转税额
合计 9,761,683.30 6,870,579.34 /
30、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 31,232,970.88 18,286,485.19
劳动保险费及公积金 4,205,944.94 2,849,528.61
宾客用品 3,282,498.59 2,523,094.88
仓储运杂费 3,300,085.69 1,334,918.55
能源费 2,595,433.21 484,800.52
63
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
租金 5,523,613.22 358,873.32
宣传广告费 4,438,012.25 1,623,967.44
其他费用 8,348,595.15 3,756,525.91
合计 62,927,153.93 31,218,194.42
31、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 13,592,079.89 10,855,671.45
劳动保险费及公积金 2,326,707.70 1,601,455.04
办公费用 1,686,355.82 838,347.64
维修费 4,755,958.88 8,292,560.40
宣传广告费 1,405,886.60 1,402,113.80
能源费 7,122,524.28 6,047,227.59
固定资产折旧 8,179,725.82 8,039,194.41
税金 1,358,636.08 1,360,889.62
土地使用费 1,009,800.00 1,009,800.00
其他费用 1,944,651.85 1,126,506.38
合计 43,382,326.92 40,573,766.33
32、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,104,497.53 721,995.57
利息收入 -3,128,028.87 -1,721,545.72
汇兑损益 963.65 252.61
金融机构手续费 1,888,085.36 1,610,971.05
合计 865,517.67 611,673.51
33、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 68,321.83 71,031.96
合计 68,321.83 71,031.96
34、 投资收益：
投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,162,535.34 -3,873,651.73
处置交易性金融资产取得的投资收益 463,215.53 1,894,854.19
合计 -3,699,319.81 -1,978,797.54
64
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
35、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 326,017.63 353,485.05
二、存货跌价损失 137,407.45 -33,166.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 463,425.08 320,319.01
36、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 1,694,000.00 518,000.00 1,694,000.00
其他 1,707.74 36,084.22 1,707.74
合计 1,695,707.74 554,084.22 1,695,707.74
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
鼓楼区财政局挖潜改造资金 1,094,000.00 518,000.00
南京市旅游局奖励资金 100,000.00
鼓楼区财政局扶持资金 500,000.00
合计 1,694,000.00 518,000.00 /
37、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
12,891,007.28 9,907,555.23
所得税
递延所得税调整 -947,385.00 1,143.62
补上年所得税 89,406.09
合计 11,943,622.28 9,998,104.94
65
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
38、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Σ（Si×Mi÷M0）-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份
总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
上述计算参数值如下：
计算参数 本期金额 上期金额
P0 29,095,807.07 24,125,535.14
S 300,000,000 300,000,000
M0 6 个月 6 个月
S0 300,000,000 300,000,000
S1
Si1
Si2
Sj
Sk
Mi1
Mi2
Mj
本公司不存在稀释性潜在普通股，故无需计算稀释每股收益。
39、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的政府补助 1,694,000.00
收到的存款利息 3,938,754.69
收到的开业筹备金 5,210,362.07
其他 7,485,928.07
合计 18,329,044.83
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
能源费 12,414,636.70
租赁费 4,980,612.79
宾客用品 4,277,905.46
维修费 2,831,954.52
66
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
宣传广告费 2,602,374.99
仓储运杂费 2,480,536.75
金融机构手续费 1,888,085.36
其他 12,085,027.25
合计 43,561,133.82
40、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,501,790.31 26,602,011.00
加：资产减值准备 463,425.08 320,319.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
9,705,123.08 8,039,087.73
折旧
无形资产摊销 87,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -68,321.83
财务费用（收益以“－”号填列） 2,168,917.88
投资损失（收益以“－”号填列） 4,162,535.34 3,873,651.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,519,329.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -819,461.63 -13,308.08
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,278,971.61 -21,229,752.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 56,719,536.75 -3,841,040.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -69,566,559.20 1,071,283.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,555,684.94 14,822,251.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 413,882,988.92 479,739,285.14
减：现金的期初余额 546,770,143.27 439,480,087.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -132,887,154.35 40,259,198.06
(2) 现金和现金等价物的构成
67
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 413,882,988.92 546,770,143.27
其中：库存现金 291,928.97 78,015.96
可随时用于支付的银行存款 413,351,632.69 533,587,869.22
可随时用于支付的其他货币资金 239,427.26 13,104,258.09
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 413,882,988.92 546,770,143.27
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对
母公司名 企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 本企业最终 组织机
称 类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 控制方 构代码
（%） 例（%）
江苏省人民
南京金陵 国 有
中国. 汤 文 政府国有资 134757
饭店集团 独 资 注 17,295 47.72 47.72
南京 俭 产监督管理 48-X
有限公司 公司
委员会
注：省政府授权范围内的国有资产经营、管理、转让、投资，企业托管，资产重组，实物租赁，
经批准的其他业务。
2、 本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例（%） 比例（%） 代码
江苏金陵贸易有 有 限 责 中国.南 国 内 外
金美成 2,000 90 90 74557979-0
限公司 任公司 京 贸易
江苏苏糖糖酒食 有 限 责 中国.南 商 品 销
金美成 2,400 52.2 52.2 74065226-6
品有限公司 任公司 京 售
江苏金陵精品商 有 限 责 中国.南 国 内 贸
史翠萍 50 100 100 77050946-0
贸有限公司 任公司 京 易
南京新金陵饭店 有 限 责 中国.南 基 本 建
胡明 61,187.33 51 51 79040997-7
有限公司 任公司 京 设
江苏金陵旅游发 有 限 责 中国.盱 旅 游 地
胡中强 10,000 100 100 68491061-0
展有限公司 任公司 眙 产开发
南京金陵酒店管 有 限 责 中国.南 酒 店 管
胡明 1,111 57.29 57.29 76212733-1
理有限公司 任公司 京 理
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
被投资单位名 企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 组织机构
注册地 持股比
称 型 表 质 本 表决权 代码
例（%）
比例
（%）
一、合营企业
二、联营企业
南京金陵置业 有 限 公 中国.南 房 地 产
赵裕源 2,200 30 30 726095862
发展有限公司 司 京 开发
单位:万元 币种:人民币
期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 总额
一、合营企业
二、联营企业
南京金陵置业发展
51,004.19 40,353.36 10,650.83 749.01 107.97
有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
南京金陵饭店广告公司 母公司的全资子公司 134774992
江苏金陵五星实业有限公司 母公司的全资子公司 13479044X
南京湖滨金陵饭店有限公司 母公司的控股子公司 721794875
南京金陵娱乐发展实业有限公司 母公司的控股子公司 608914492
南京金陵百货有限责任公司 母公司的全资子公司 765275743
南京金陵饭店购物中心有限公司 母公司的全资子公司 608910836
江苏金陵饭店汽车有限公司 母公司的全资子公司 134789836
江苏金陵快餐有限公司 母公司的全资子公司 758988825
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表 单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
南京金陵饭店广
采购印刷品 市场价 30 36.14 30 18.18
告公司
江苏金陵快餐有 提供公司职
市场价 206 100 125 100
限公司 工工作餐
69
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
南京金陵娱乐发
采购原料 市场价 0.4 0.02 7 0.25
展实业有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
南京金陵饭 店集 在公司采购
市场价 132 0.89 84.1 0.71
团有限公司 及消费
南京湖滨金 陵饭 在公司采购
市场价 0.30 0.01 14.2 0.12
店有限公司 及消费
南京金陵娱 乐发 在公司采购
市场价 2.00 0.01 48 0.41
展实业有限公司 及消费
南京金陵百 货有
在公司消费 市场价 3 0.02
限责任公司
南京金陵饭 店购
在公司消费 市场价 0.6 0.01
物中心有限公司
江苏金陵快 餐有
在公司采购 市场价 8.50 0.35 8 0.29
限公司
南京金陵酒 店管
在公司消费 市场价 11.7 0.10
理有限公司
南京金陵饭 店集 提供服务人
协议价 130 87.84 58 78.38
团有限公司 员
南京金陵娱 乐发 提供服务人
协议价 18 12.16 16 21.62
展实业有限公司 员
(2) 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 万元 币种:人民币
托管收益/ 年度确认的
委托方/出包方名 受托方/承 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
承包收益 托管收益/承
称 包方名称 产类型 始日 止日
定价依据 包收益
南京金陵饭店集团 其他资产托 2009 年 1 月 2011 年 12 100（2011 年
本公司 协议商定
有限公司 管 1日 月 31 日 160 万元）
南京金陵娱乐发展 其他资产托 2010 年 1 月 2012 年 12
本公司 协议商定 30
实业有限公司 管 1日 月 31 日
南京金陵百货有限 其他资产托 2010 年 4 月 2013 年 3 月
本公司 协议商定 60
责任公司 管 1日 31 日
(3) 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
70
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
南京金陵饭店集 金陵饭店股份 10,356.28 平方 2002 年 12 月 2022 年 12 月
202.00
团有限公司 有限公司 米土地 20 日 19 日
南京金陵饭店集 南京新金陵饭 8,622.5 平方米 2009 年 1 月 1 2028 年 12 月
315.00
团有限公司 店有限公司 土地 日 31 日
(4) 其他关联交易
①公司许可金陵集团自 2002 年 12 月 30 日至 2012 年 12 月 30 日无偿使用“金”字牌图形商标
和“金陵”牌文字商标，期限为十年。
②公司代关联方收取款项
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
金额 金额
比例（%） 比例（%）
南京金陵饭店集团有限公司 986 90.12 620 69.98
南京湖滨金陵饭店有限公司 81 7.40 49 5.53
南京金陵娱乐发展实业有限公司 27 2.46 80 9.03
南京金陵百货有限责任公司 24 2.71
南京金陵饭店购物中心有限公司 1 0.11
江苏金陵饭店汽车有限公司 0.30 0.03 4 0.45
南京金陵酒店管理有限公司 108 12.19
由于客户同时在公司以及上述关联单位消费，而结算时统一在公司前台，故形成代收款项
的关联交易。
③公司收关联方综合服务费
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容 价方式及决
类型 金额 易金额的 金额 易金额的
策程序
比例% 比例%
南京金陵饭店集 向对方供水、电、汽、煤
综合服务 协议价 230.00 71.65 156 40.21
团有限公司 气、公共设施等服务
南京金陵娱乐发 向对方供水、电、汽、煤
综合服务 协议价 17.00 5.30 52 13.40
展实业有限公司 气、公共设施等服务
南京金陵百货有 向对方供水、电、汽、煤
综合服务 协议价 8.00 2.49 72 18.56
限责任公司 气、公共设施等服务
南京金陵饭店购 向对方供水、电、汽、煤
综合服务 协议价 63 16.24
物中心有限公司 气、公共设施等服务
江苏金陵快餐有 向对方供水、电、汽、煤
综合服务 协议价 33.00 10.28 43 11.08
限公司 气、公共设施等服务
71
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
江苏金陵饭店汽 向对方供水、电、汽、煤
综合服务 协议价 2 0.51
车有限公司 气、公共设施等服务
根据公司与上述关联单位签订的综合服务协议，公司向对方供水、电、气、煤气、公共设施等
服务，收取综合服务费收入。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京金陵饭店集团有限公司 38,799,177.83 38,467,084.48
其他应付款 南京金陵百货有限公司 2,742.28 11,717.18
其他应付款 南京金陵娱乐发展实业有限公司 532,045.50 630,782.55
其他应付款 南京湖滨金陵饭店有限公司 724,254.54 333,840.57
其他应付款 江苏金陵饭店汽车有限公司 49,619.18 47,584.30
其他应付款 江苏金陵快餐有限公司 345,831.63 219,419.46
预收账款 南京金陵饭店集团有限公司 5,250,000.00 5,250,000.00
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计提坏账准备的应收账款：
按应收款项
账龄组合计
5,646,262.14 100 282,860.72 5.01 2,357,836.60 100.00 118,483.16 5.03
提坏账准备
的应收账款
组合小计 5,646,262.14 100 282,860.72 5.01 2,357,836.60 100.00 118,483.16 5.03
合计 5,646,262.14 / 282,860.72 / 2,357,836.60 / 118,483.16 /
72
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内
其中：
1 年以内 5,637,909.79 99.85 281,895.48 2,346,010.10 99.50 117,300.51
1 年以内小计 5,637,909.79 99.85 281,895.48 2,346,010.10 99.50 117,300.51
1至2年 5,752.35 0.10 575.24 11,826.50 0.50 1,182.65
2至3年 2,600.00 0.05 390.00
合计 5,646,262.14 100.00 282,860.72 2,357,836.60 100.00 118,483.16
转回或收回应收账款情况说明
本公司无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回、或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况
本公司本期未核销应收账款。
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）
上海银行股份有限公
非关联方 504,724.00 1 年以内 8.94
司南京分行
农业银行江苏省分行 非关联方 106,044.42 1 年以内 1.88
新加坡航空公司 非关联方 93,310.00 1 年以内 1.65
工商银行江苏省分行 非关联方 55,527.94 1 年以内 0.98
招商银行南京支行 非关联方 29,460.88 1 年以内 0.52
合计 / 789,067.24 / 13.97
73
金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按应收款项账
龄组合计提坏
8,070,510.31 100.00 806,824.78 10.00 65,272,689.07 100.00 4,660,651.45 7.14
账准备的其他
应收款
组合小计 8,070,510.31 100.00 806,824.78 10.00 65,272,689.07 100.00 4,660,651.45 7.14
合计 8,070,510.31 / 806,824.78 / 65,272,689.07 / 4,660,651.45 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内
其中：
1 年以内 3,397,093.89 42.09 169,854.69 38,299,149.16 58.67 1,914,957.46
1 年以内小计 3,397,093.89 42.09 169,854.69 38,299,149.16 58.67 1,914,957.46
1至2年 2,232,931.12 27.67 223,293.11 26,492,989.91 40.59 2,649,298.99
2至3年 1,964,301.66 24.34 294,645.25
3至4年 633.64 0.01 126.73 475,200.00 0.73 95,040.00
4至5年 475,200.00 5.89 118,800.00 5,000.00 0.01 1,250.00
5 年以上 350.00 105.00 350.00 105.00
合计 8,070,510.31 100.00 806,824.78 65,272,689.07 100.00 4,660,651.45
收回或转回其他应收款情况的说明
本公司无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回、或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
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单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）
江苏金陵旅游发
子公司 3,613,757.74 2-3 年 44.78
展有限公司
中国银行江苏省
非关联方 1,189,710.63 1 年以内 14.74
分行
中国石油南京分
非关联方 509,100.00 1 年以内 6.31
公司
南京港华燃气有
非关联方 475,200.00 3-4 年 5.89
限公司
业务周转金 非关联方 382,700.00 1 年以内 4.74
合计 / 6,170,468.37 / 76.46
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金陵饭店股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资单位
减值准 本期计提减 在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例
备 值准备 持股比例（％）
（％）
紫金财产保险股份有限
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1.2 1.2
公司
江苏金陵贸易有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90
江苏金陵精品商贸有限
450,000.00 450,000.00 450,000.00 90 90
公司
江苏金陵旅游发展有限
100,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 100 100
公司
南京新金陵饭店有限公
427,748,000.00 360,098,000.00 67,650,000.00 427,748,000.00 51 51
司
南京金陵酒店管理有限
14,997,600.00 22,948,283.89 22,948,283.89 57.29 57.29
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
减值 本期计提 现金 在被投资单位持股 在被投资单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 减值准备 红利 比例（％） 权比例（％）
南京金陵置业
61,376,640.00 66,491,139.19 -4,162,535.34 62,328,603.85 30 30
发展有限公司
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4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 139,914,562.98 128,240,483.58
其他业务收入 1,945,569.67 2,204,457.13
营业成本 34,954,315.70 30,546,205.83
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店服务 126,094,385.27 23,583,655.26 116,941,186.61 21,533,582.16
商品贸易 13,820,177.71 11,034,833.19 11,299,296.97 8,749,008.85
合计 139,914,562.98 34,618,488.45 128,240,483.58 30,282,591.01
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客房 56,830,241.61 53,994,661.55
餐饮 67,362,016.20 23,583,655.26 61,203,368.25 21,533,582.16
其他酒店服务 1,902,127.46 1,743,156.81
商品贸易 13,820,177.71 11,034,833.19 11,299,296.97 8,749,008.85
合计 139,914,562.98 34,618,488.45 128,240,483.58 30,282,591.01
前五名客户的营业收入金额合计占全部营业收入的比例 4.69%。
5、 投资收益：
投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,162,535.34 -3,873,651.73
处置交易性金融资产取得的投资收益 463,215.53 1,894,854.19
合计 -3,699,319.81 -1,978,797.54
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,396,028.47 20,720,712.25
加：资产减值准备 -3,689,366.21 -557,605.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 8,475,741.92 7,816,071.16
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折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -68,321.83
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） 4,162,535.34 3,873,651.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -819,461.63 -13,308.08
存货的减少（增加以“－”号填列） -418,507.86 -1,693,933.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 47,700,137.56 -5,165,555.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,547,285.17 -3,300,667.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 91,286,070.93 21,679,366.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 117,053,017.23 305,299,942.52
减：现金的期初余额 306,579,414.77 283,014,317.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -189,526,397.54 22,285,625.12
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,694,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
531,537.36
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 1,836,668.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,292.26
所得税影响额 -1,013,728.28
少数股东权益影响额（税后） 3,192.23
合计 3,044,377.06
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2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.584 0.097
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.314 0.087
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
2011 年较 2010
报表项目 情况说明、原因分析
年增减变动率
交易性金融资产 -91.38% 本期赎回部分集合资产理财产品
应收利息 -95.60% 本期定期存款到期，冲减上年预提利息收入
其他应收款 42.85% 子公司-南京金陵酒店管理公司应收往来款增加
本期增加了向江苏中南建设集团股份有限公司提供的委
其他流动资产 100.00%
托贷款
子公司-江苏金陵旅游发展有限公司因收到政府补助而缴
递延所得税资产 1004.53%
纳的企业所得税
短期借款 50.00% 子公司-江苏苏糖糖酒食品有限公司银行借款增加
营业税金及附加 42.08% 本期营业收入增加，营业税金及附加相应增加
销售费用 101.57% 子公司-南京金陵酒店管理公司纳入合并范围造成
本期对联营企业权益法核算投资收益和处置交易性金融
投资收益 -86.95%
资产取得的投资收益减少
营业外收入 206.04% 本期政府补助增加
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八、 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：李建伟
金陵饭店股份有限公司
2011 年 7 月 30 日
80