金陵饭店股份有限公司
             董事会审计委员会 2014 年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《董事会审计委员会
实施细则》的有关规定，金陵饭店股份有限公司董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，积极履行审计监督职责，维护全体股东及公司的整体利益。现对 2014
年度履职情况总结报告如下：


    一、审计委员会组成情况
    公司董事会审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，共由 5 名董事组
成，均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。其中主任委员由独
立董事（专业会计人士）担任。


    二、审计委员会召开会议情况
    1、2014 年 1 月 6 日召开了审计委员会 2014 年第一次会议。审计委员会在
2013 年度年审会计师事务所进场审计前，审阅了公司初步编制的 2013 年度财务
会计报表，并出具了审议意见：公司 2013 年度财务报表严格按照企业会计准则
的要求进行编制，基本反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，同意以该
财务报表为基础委托会计师事务所审计。
    2、2014 年 3 月 5 日召开了审计委员会 2014 年第二次会议。在会计师事务
所出具初步审计意见后，审阅了初步审计意见及相关财务会计报表，与年审注册
会计师进行了充分沟通，并出具了审议意见：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
能够严格遵守《企业会计准则》、《中国注册会计师审计准则》的要求编制公司财
务报表，出具的初步审计意见客观、公正；公司 2013 年度财务会计报告能够全
面反映公司在报告期内的经营实际情况，
    3、2014 年 3 月 18 日召开了审计委员会 2014 年第三次会议，审议通过了以
下事项：
    （1）经会计师事务所审计的公司 2013 年度财务会计报告；


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    （2）金陵饭店股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告（草案）；
    （3）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司 2013 年度财务会计报告
审计工作的总结报告；
    （4）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司 2013 年度内部控制审计
工作的总结报告；
    （5）续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度审计机构；
    （6）续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度内部控制审
计机构。
    4、2014 年 12 月 26 日召开了审计委员会 2014 年第四次会议，就公司 2014
年度审计工作计划的相关事项进行沟通。


    三、审计委员会 2014 年度主要工作
    （一）审阅公司财务报告并发表意见
    审计委员会根据监管要求及工作规程，切实履行了对公司财务报告的审阅工
作，并对定期报告的编制提出了意见和建议。在公司年审会计师进场前，沟通了
年报审计小组的人员构成、审计范围、审计计划、重要性标准、风险判断以及审
计重点等；审阅了公司初步编制的 2013 年财务会计报表，认为基本上公允反映
了公司财务状况，同意在此基础上进行年度财务审计工作。
    在年审会计师进场后，关注审计进程，通过书面发函督促会计师事务所在约
定时限内提交审计报告。
    在年审会计师对公司财务报告出具初审意见后，我们又一次审阅了审计初稿
并形成了书面意见，认为公司财务报告按照现行企业会计准则的要求编制，不存
在舞弊行为及重大错报的情况，也不存在涉及重要会计判断的事项或导致非标准
无保留意见审计报告的事项，同意提交公司董事会审议。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    经核查，天衡会计师事务所为公司出具的财务审计报告客观、公正地反映了
公司财务状况、经营成果和现金流量状况；该所委派的注册会计师及其他工作人
员在为公司进行年度审计的过程中，严格遵守企业会计准则及注册会计师职业道
德，认真履行了双方规定的义务和责任；天衡会计师事务所为公司出具的内部控
制审计报告客观、公正地反映了公司 2013 年度内部控制状况；该所委派的注册

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会计师及其他工作人员在为公司进行内部控制审计的过程中，严格遵守企业内部
控制基本规范及注册会计师职业道德，认真履行了双方规定的义务和责任。因此
提议董事会继续聘请天衡会计师事务所为公司 2014 年度财务审计机构和内部控
制审计机构。
    （三）指导内部审计工作
    审计委员会审阅了公司审计部提交的内部审计年度工作计划，报告期内督促
其按计划开展内部审计工作，及时审阅其审计工作报告和其他工作报告，促进了
公司内部审计工作有效运作。
    （四）评估内部控制的有效性
    审计委员会审阅了公司《内部控制评价报告》和审计机构出具的《内部控制
审计报告》，认为公司已根据《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）、《上
海证券交易所上市公司内部控制指引》及其他有关法律法规的规定，建立了较为
完善的内部控制体系，内部控制制度合法、合理、健全、有效。公司的内部控制
环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等事项，严格按照公司各项
内部控制制度的规定进行，并且各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制，
公司内部控制的预期目标基本实现。


    2015 年，公司审计委员会将按照上海证券交易所《上市公司董事会审计委
员会运作指引》相关规定，进一步提升审计委员会履职的独立性、专业性和有效
性，继续关注公司的财务信息、内部控制、公司内外部审计及重大关联交易等事
项，切实加强审计委员会的监督、指导职能，维护公司与全体股东的利益。




                                                  金陵饭店股份有限公司
                                                    董事会审计委员会
                                                     2015 年 3 月 25 日




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