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关于中国第一重型机械股份公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2012]第 1140 号
中国第一重型机械股份公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中国第一重型机械股份公司及其子公司（以下简称
“贵集团”）2011 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2011 年度合并及母
公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的所有者权益变动表
以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照
中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上
市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 》（ 证 监 发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是
贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项
审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供中国第一重型机械股份公司 2011 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：闫丙旗
中国北京 中国注册会计师：李雪英
2012 年 04 月 24 日
2
附表
上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 中国第一重型机械股份公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公司的 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金的利 报告期偿还累计 期末占用资金余
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 息（如有） 发生额 额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公司的 上市公司核算的 期初往来资金余 报告期往来累计发生金 报告期占用资金的利 报告期偿还累计 期末往来资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 息（如有） 发生额 额
大股东及其附属 中国第一重型机械集团公司 公司之控股股东 其它应付款 29,896.04 10,753.40 95,613.15 114,755.79 拨付项目资金等 非经营性往来
企业
小计 —— —— —— 29,896.04 10,753.40 95,613.15 114,755.79 —— ——
一重集团天津重工有限公司 公司之控股子公司 其他流动资产 10,000.00 147.65 10,147.65 委托贷款 非经营性往来
一重集团大连国际科技贸易有限公司 公司之全资子公司 其他流动资产 30,000.00 209.91 30,209.91 委托贷款 非经营性往来
一重集团绍兴重型机床有限公司 公司之控股子公司 其他流动资产 6,100.00 18.34 6,118.34 委托贷款 非经营性往来
小计 —— —— —— - 46,100.00 375.90 - 46,475.90 —— ——
关联自然人
小计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联方及其
附属企业
小计 —— —— —— - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 29,896.04 56,853.40 95,613.15 161,231.69 —— ——
法定代表人：吴生富 主管会计工作的负责人： 朱青山 会计机构负责人：王文斌
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