中国第一重型机械股份公司 2012 年度
                    内部控制评价报告


    董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏。



中国第一重型机械股份公司全体股东：

    中国第一重型机械股份公司董事会（以下简称“董事会”）

对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。

    财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完

整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，

因此仅能对上述目标提供合理保证。

    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相

关内部控制进行了评价，并认为其在 2012 年 12 月 31 日有效。

    本公司在内部控制评价过程中未发现与非财务报告相关的

重大和重要内部控制缺陷；一些有待改善的事项对本公司经营管

理不构成实质性影响，本公司高度重视这些事项，将进一步采取

措施持续改进。

    本公司聘请的中瑞岳华会计师事务所已对本公司财务报告

相关内部控制的有效性进行了审计，出具了标准内部控制审计报

告，认为本公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所

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有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                           董事长： 吴生富

                      中国第一重型机械股份公司

                       二○一三年四月二十三日




                                                 2
附件
        中国第一重型机械股份公司 2012 年度
                   内部控制自我评价报告


中国第一重型机械股份公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结

合中国第一重型机械股份公司（以下简称公司）内部控制评价办法，

在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有

效性进行了自我评价。

    一、董事会声明

    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带责任。

    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董

事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控

制的日常运行。

    二、内部控制工作的基本情况

    （一）公司内部控制的目标

    立足于公司实际，以风险管理为导向，以流程梳理为基础，以财

务内部控制为切入点，以关键控制活动为重点，结合管理提升活动，

在健全和完善内部控制体系的同时，抓好内部控制有效执行和持续改

进工作，到 2013 年末，按照《企业内部控制基本规范》和配套指引


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的要求，形成规范、完善的内部控制体系，保证公司经营管理合法合

规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司的经营效率

和效果。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供

合理保证。

    （二）内部控制体系建设原则

    1.全面性原则。公司内部控制体系建设贯穿决策、执行和监督的

全过程，覆盖各部门的各种正式运行的业务和发生的事项。

    2.重要性原则。公司内部控制体系建设在全面控制的基础上，关

注重要业务事项和高风险领域，抓好资金、投资、采购、基建、营销、

产权管理、人力资源管理、质量管理、安全生产、环保等关键业务流

程管理，加强对境外资产、节能减排等特殊业务的内部控制体系建设。

    3.制衡性原则。公司股东大会、董事会、监事会及管理层严格按

照法律规定和《公司章程》独立运作，形成权力机构、决策机构、监

督机构和执行机构之间相互协调制衡的运行机制；通过合理划分部门

职责和岗位职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的

内部控制体系。

    4.适应性原则。内部控制体系建设结合公司主营业务开展，适应

我公司经营发展特点，同时根据内外部环境变化及时加以调整，确保

内部控制体系建设适应公司发展要求。

    5.成本效益原则。在系统分析基础上，比较内部控制实施成本和

预期效益，以适当的成本实施内部控制措施。

    三、内部控制评价工作的总体情况

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    公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施

工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。

    公司审计部依据规定的职权和程序,对公司及控股公司经营活动

的经济性、效率性和效果性,财务信息的真实性和完整性,以及内部控

制的适当性、有效性进行监督和评价活动,向公司董事长负责和报告

工作,董事会审计委员会负责指导和监督内部审计的工作。该部门配

有 16 名专职内部审计人员,均具备专业任职资格。内部审计人员遵循

《内部审计具体准则》,依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制

基本规范》等对公司的内部控制进行审计。内部控制审计范围包含公

司治理层面、公司及部门经营层面、业务操作层面。审计部门在日常

的各项内部审计中把内部控制制度的建立程度、执行情况及其风险控

制作为主要审计内容之一。

    四、内部控制评价范围

    公司董事会按照《基本规范》、《应用指引》和《评价指引》的有

关要求，围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内

部监督五要素，对内部控制的有效性进行了自我评价。

    纳入评价范围的单位包括：公司重要子公司、事业部。评价范围

占公司总资产的 90%以上。

    纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资

源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业

务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面

预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。


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    （一） 组织架构

    公司按照《公司法》的要求，结合公司实际，建立规范的法人治

理结构， 即建立起所有权、经营权分离，决策权、执行权、监督权

分立，股东会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制。董事会下

设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四

个专门委员会。公司经理层为执行机构，管理公司的生产经营工作，

具体执行董事会决议。公司通过委派董事、监事、高级管理人员的形

式对控股子公司实施管理。公司根据实际出发，机构的设立本着实用、

有效，精简的理念，设立职能部门和子公司、事业部，各子公司、事

业部和各职能部门之间职责明确，协调有序，有效地保证了公司各项

工作的开展。

    （二）发展战略

    公司组织相关职能部门对公司内外部环境、现有核心业务的市场

前景、经营状况、核心竞争力做出系统分析和综合评价，制定 5 年发

展规划和三年滚动发展规划，战略规划制定有效，发展战略有效分解

和落实，实施得到适当监控。同时发展战略随着内外部条件发生重大

变化能够进行及时、有效的调整。

    （三） 人力资源

    公司的人力资源管理，紧紧围绕公司发展战略，结合生产经营实

际需要，制定了《向收购企业委派高管人员暂行办法》、《培训管理制

度》、《公司派出董事、监事管理办法》、《干部任职前公示管理制度》、

《干部管理暂行规定》、《人事档案管理制度》、《竞争择优任用领导岗


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位人员实施办法（试行）》等制度，对公司人力资源进行总体规划，

明确各岗位的职责权限、任职条件 和工作要求，遵循德才兼备、以

德为先和公开、公平、公正的原则，通过公开招聘、竞争上岗等多种

方式选聘优秀人才。

    （四） 社会责任

    公司重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益、短期利

益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企

业与社会、企业与环境的健康和谐发展。

    公司依据国家有关安全生产方面的法律法规规定，结合本公司生

产经营的特点，建立了多项安全管理制度，明确了操作规范和应急预

案。落实到位，杜绝安全事故的发生。

    公司制定了《工伤事故调查、处理管理制度》、《安全生产责任制

度》、《职业危害防止与职业健康管理制度》、《建设项目安全、环境保

护、职业卫生“三同时”及消防报审管理制度》、《消防安全管理制度》、

《环境保护管理制度》、《环境事故处臵办法》、《乳化液废液回收、处

理制度》、《质量责任条例》、《质量责任条例实施细则》、《售后服务管

理制度》等相关制度，确保公司安全生产，客户满意，职工权益得到

保障。

    （五） 企业文化

    公司管理层重视企业文化建设，确定了“ 成为具有国际知名品

牌、拥有核心制造能力的世界一流重大技术装备供应商”的公司愿景

等企业文化理念。企业文化理念已经深入人心，企业文化的价值理念


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在全体员工心目中的认同，为公司持续、健康发展，营造了一个良好

的企业环境。公司注重推动企业文化建设，用企业文化鼓励和激励公

司员工，形成整体团队的向心力，促进公司长远发展。

    （六） 资金活动

     公司制定了《债券发行管理办法》、《资金管理规定》、《对外投

资管理办法》、《国家投资的基本建设技术改造项目竣工验收管理办

法》、《差旅费管理制度》、《公司内部结算管理办法》、《会计档案管理

制度》、《会计稽核与检查管理制度》、《账销案存管理制度》等多项管

理制度，指导公司根据自身发展战略，科学确定投融资目标和规划，

完善严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，加强资金活动的

集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分

离要求，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度，

确保资金安全和有效运行。

    （七）采购业务

    公司全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理制度，制定

了《物资采购供方管理制度》、《临时采购计划管理制度》、《物资采购

招标工作管理制度》、 物资采购管理制度》、 物资集中采购管理制度》

    明确请购、审批、购买、验收、付款等环节的职责和审批权限，

建立价格监督机制，定期检查采购过程中的薄弱环节，采取有效控制

措施，确保物资采购满足公 司生产经营需要。

    （八） 资产管理

    公司采用先进的资产管理技术和方法，规范资产的管理流程，明


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确存货取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点处臵等环节的管

理要求，充分利用信息系统，强化会计、出入库等相关记录，确保存

货管理全过程的风险得到有效控制；公司固定资产能够得到定期维

护，提高设备使用效率，避免资源浪费和安全事故；公司无形资产能

够及时更新，确保无形资产的先进性和利用率。

    公司制定了《物资采购管理制度》、《钢板余料管理办法》、《闲臵

资产及工业副产品管理制度》、《物资丢失责任追究制度》、《资产损失

责任追究暂行办法》、《流动资产占用管理考核办法》、《无形资产管理

制度》、《专利管理制度》、《专有技术管理制度》等一系列管理办法，

通过全面梳理资产管理流程，及时发现资产管理中的薄弱环节，切实

采取有效措施加以改进，并关注资产减值迹象，合理确认资产减值损

失，不断提高公司资产管理水平。

    （九） 销售业务

    公司结合实际情况，全面梳理销售业务流程，完善销售业务相关

管理制度，定期检查分析销售过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，

确保实现销售目标。公司制定了《产品销售管理制度》、《合同款项回

收管理制度》、《经营合同评审及签订管理制度》、《市场营销权限管理

制度》、《客户信息管理制度》、《售后服务管理制度》、《产品订货价格

管理制度》等，并按要求对销售业务管理现状进行全面分析与评价，

明确以风险为导向、符合成本效益为原则的销售管控措施，确定适当

的销售政策和策略，明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限，

按照规定的权限和程序办理销售业务，实现与经营、资产、资金等方


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面管理的衔接，有效防范和化解经营风险，促进销售目标的实现。

    （十）研究与开发

    公司为获取新产品、新技术、新工艺等所开展了有效地研发活

动，建立了完善的立项审批制度，研究项目按照规定的权限和程序进

行审批。

    公司制定了《技术规划管理制度》、《基层创新成果评审办法》、

《基本建设技术改造项目规划论证管理办法》、《专利管理制度》、《专

有技术管理制度》等相关制度确保立项准确，过程控制规范。

    （十一） 工程项目

    公司结合在建项目，建立和完善工程项目各项管理制度，全面梳

理各个环节可能存在的风险点，规范工程立项、招标、造价、建设、

验收等环节的工作流程，明确相关部门和岗位的职责权限，做到可行

性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算

与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保工

程项目的质量、进度和资金安全。公司制订了《基建技改管理制度》、

《基本建设技术改造项目规划论证管理办法》等规定，规范了对工程

建设及工程协作单位的主要职责，以对工程质量、进度、成本、安全

等工作进行监督和把控。

    （十二） 担保业务

    为规范公司担保行为，加强担保业务的内部控制，有效控制担保

    风险，确保公司的资产安全，公司在《资金管理制度》中明确

担保相关程序，公司一直按照政策、制度、流程办理担保业务，定期


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检查担保政策的执行情况及效果，切实防范担保业务风险。

    （十三） 业务外包

    公司利用了专业化分工优势，将日常经营中的部分业务委托给本

企业以外的专业服务机构或其他经济组织完成，为控制业务外包行

为，制订了《产品外委及外包管理办法》、《产品采购供方管理制度》

等制度，并严格按照制度要求规范外包业务审批、外包方选择、外包

合同的管理。

    （十四）财务报告

    公司严格执行会计法律法规和国家统一的会计准则制度，加强对

财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确相关工作流

程和要求，落实责任制，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利

用。

    公司制定了《成本核算管理制度》、《公司内部结算管理办法》等

制度，规范了公司会计政策、核算方法、会计业务处理程序等内容，

明确了公司负责人、主管会计工作负责人以及会计机构负责人对公司

财务会计报告的真实性、完整性和准确性负责。

    公司十分注重财务报告信息披露事宜，包括下属各子公司、事业

部都 制定了自身的财务相关管理制度，同时强调财务报告的复核、

审批， 突出各个层级针对财务报告所负有的责任，确保财务报告数

据的真实 性、合规性。

    （十五） 全面预算

    公司制订了《全面预算管理制度》，按照制度，全面预算的编制


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遵循“自上而下、自下而上、上下结合”和“分级编制、逐级汇总”

的程序进行。按照先业务预算、资本预算、筹资预算，后财务预算的

流程，并按照各相关单位所承担经济业务的类型及其责任权限，编制

不同形式的预算。

    公司认真研究宏观环境、行业环境及行业发展趋势、市场竞争格

局和自身优劣势，将短期利益与长远发展结合起来，在防范风险的前

提下，围绕企业战略目标，对一定时期内企业资金取得和投放、各项

收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动做出具体安排。财务

预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。

     （十六） 合同管理

    公司合同管理工作实行统一领导、分级管理，制订了《合同规范

化管理实施细则》、《招标工作管理办法》、《法人授权委托书管理实施

细则》、《合同审计实施细则》等相关制度，明确规定了合同拟定、审

批、执行等环节的程序和要求，并在合同生效后，加强监督检查，及

时发现合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同有效履

行，切实维护公司的合法权益。

    （十七） 内部信息传递

    公司关注市场环境、政策变化等外部信息对经营管理的影响，广

泛收集、分析、整理外部信息，并通过内部报告传递到公司内部相关

管理层级，以便采取应对策略。

    公司制定了《工作汇报制度》、《电子公文管理制度》、《党政联席

会议制度和议事规则》、《内幕信息管理制度》、《商业秘密保护管理制


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度》、《涉密文件、资料和其他物品标志有关规定》、《保密管理制度》、

《新闻工作管理制度》、《重大风险预警与应急管理制度》、《公司重大

风险信息沟通与报告管理暂行办法》等多项制度，多个角度对内部信

息沟通提出要求；明确了信息内部报送的各个环节中的具体工作要

求。保证了各类信息在公司各层级和各业务领域间及时、有效、规范

的收集、传递和沟通，对公司内部控制体系的有效运行起到了重要促

进作用。

    （十八） 信息系统

    公司充分重视信息系统在内部控制中的作用，根据内部控制要

求，结合组织架构、业务范围、地域分布、技术能力等因素，制定信

息系统建设整体规划，加大投入力度，有序组织信息系统开发、运行

与维护，优化管理流程，防范经营风险，全面提升公司现代化管理水

平。

    公司制定了《计算机应用管理制度》、《公司生产现场监控系统管

理规定》、《视频会议系统管理办法》等管理制度。旨在对信息系统安

全、系统操作、变更管理、应用系统实施与维护实行有效的管理，指

导信息系统的正常运行，增强信息系统的安全性、可靠性、合理性，

为建立有效的信息与沟通机制提供保障，防范经营风险。

    五、内部控制程序方法

    2012 年,内部审计部门认真组织实施内部控制评价工作,并加强

生产经营的日常稽核工作,关注生产经营重点领域、关键环节的稽核

和审计力度,不断完善内控风险防范机制,促进公司各项业务健康运


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行。

    公司没有聘请专业机构提供内部控制咨询服务；公司也未聘请专

业机构协助开展内部控制评价工作；公司聘请中瑞岳华会计师事务所

（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。

    （一）公司内部控制评价程序主要包括：

    1.了解被评价单位的基本情况。

    2.评价内部控制设计的合理性，对照标准控制措施，判断有无设

计缺陷。

    3.现场测试和评价内部控制运行的有效性，判断有无运行缺陷。

    4.评价工作小组组织实施现场测试，对发现的缺陷进行评价，编

制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议。

    5.根据内控自我评价工作编制内控自我评价报告。

    6.按照要求披露内控自我评价报告。

    （二）评价方法

    评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行

测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控

制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别

内部控制缺陷，公司内部控制评价进行了设计有效性和运行有效性的

穿行测试,并对发现的内控缺陷编制工作底稿，各单位针对自评缺陷

制定改进计划,并已整改完毕。审计部复评时未发现内部控制缺陷。

公司将持续跟踪改进情况。

    （三）重点控制活动


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    为了保障内部控制的实施,公司对内部控制的有效性进行了持续

的监督检查。主要有:

    1.对公司内部控制制度进行审核。

    为了保证公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性,

对公司的全部内部控制制度进行了审核。

    2.对货币资金的内部控制的执行情况进行了重点审计。

    重点对货币资金的内部控制制度的执行情况进行了实质性测试,

重点关注了大额非经营性货币支出的授权、审批手续,购买资产是否

有授权,审批过程是否合法。审计未发现异常情况。

    3.对固定资产、存货、低值易耗品进行了抽查盘点。

    结合 2012 年 12 月 31 日的年终盘点,对固定资产及存货的管

理情况进行审计。包括:固定资产、存货、在用低值易耗品的管理状

况、帐实相符情况等,未发现异常情况。

    4.对采购业务进行审计抽查。

    通过对公司各采购单位采购业务审计抽查，各单位采购与付款均

执行公司《物资采购管理制度》，没有违规现象。

    5.对工程项目进行审计核实。

    公司制定了严格的《基建技改管理制度》、《工程审计签证实施细

则》，审计中，没有发现违规现象。

   6.信息披露内部控制情况

    公司建立健全信息披露管理相关制度,对公司公开信息披露和重

大内部信息沟通进行有效的全程控制。本年度,公司对信息披露的内


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部控制严格、充分、有效,未有违规情形发生。

    7.对外投资、担保内部控制情况

    本年度对外投资、担保活动均按照规定的程序办理，没有违规现

象。

    8.关联交易内部控制情况

    本年度重大关联交易没有违规现象。

    上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不

存在重大遗漏。

    （四）重点关注的高风险领域：

        根据公司 2012 年全面风险管理工作安排，我们在全公司直属

部门开展了风险评估工作，确定公司目前存在着七项主要风险：

       1、战略风险-宏观经济风险；钢铁产业是我公司的重点服务对

象，占我公司订货比例为 60%以上，该产业受国家的总体政策影响很

大；一个时期以来，国内钢铁产业投资的无计划性，原材料对外依存

度过高，设备重复上马较多，并且生产的产品高端较少，加之受国际

金融危机影响，致使该行业出现产品严重过剩，也使我公司目前在此

类产品中订货量大幅减少。

       2、市场风险-价格风险；目前国内、外同行业市场需求大幅减

少，导致行业企业恶性竞争，从而使我们的产品订货价格持续下滑，

严重影响公司的收益，造成公司利润大幅下降。

    3、市场风险-市场竞争风险；由于国内、外行业市场需求减少，

导致行业企业恶性竞争，加之公司提供的产品质量和交货期还不能使


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用户满意，影响了公司企业战略目标及整体经营目标的完成。

     4、市场风险-市场营销风险。由于欧美国家的主权债务发行水

平超过本国经济偿还能力水平，导致债务偿还违约风险剧增，影响到

我们公司今后三年的国际化战略目标制定，也影响我们当年整体外贸

经营目标的完成。
    5、运营风险-健康安全环保风险-工伤事故风险；公司从事的重
型机械设备制造行业，属高度危险行业，因基建技改项目较多，部分
外来施工单位的劳务人员安全意识淡薄，虽经过了公司进场之前的安
全培训，仍然存在工伤事故风险。

    6、财务风险-应收账款风险；2012 年国内新上马的冶金成套设

备和轧制设备仍与过去两年一样，多是民营企业，他们最重视的是付

款条件等商业条款，公司在确保弥补固定性费用和变动性费用前提

下，对部分民营企业的订货合同采取较为宽松的信用政策，因而产生

了应收账款风险。
    7、运营风险-产品质量控制风险；因各种原因导致出现废品损失，
影响了公司质量体系运行的有效运行，给公司的成本、交货期、信誉
等带来影响。

     六、内部控制缺陷及其认定

    公司根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷

的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因

素，研究制定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。

    定量标准如下：

    1、财务报告内部控制定量评价标准，按被评价单位财务报表的

错报（包括潜在错报）重要程度确定。

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    错报指标 1=财务报表错报金额/被评价单位当期期末资产总额；

    错报指标 2=财务报表错报金额/被评价单位主营业务收入。

    按照二者孰高的原则，确定评价财务报告内部控制缺陷的错报指

标。

    当错报指标＜0.1‰时，可认定为内控有效；

    当 0.1‰≤错报指标＜1‰时，认定为一般缺陷；

    当 1‰≤错报指标＜5‰时，认定为重要缺陷；

    当错报指标≥5‰时，认定为重大缺陷。

       2、非财务报告内部控制定量评价标准，以内部控制缺陷（未经

授权、舞弊等）造成的财产损失为判别依据，满足下列条件之一，所

属缺陷即为成立。

    当内部控制缺陷造成的直接财产损失金额＜被评价单位主营业

务收入的 1‰或 100 万元时，认定为一般缺陷；

    当主营业务收入的 1‰或 100 万元≤内部控制缺陷造成的直接财

产损失金额＜被评价单位主营业务收入的 5‰时或 500 万元，认定为

重要缺陷；

    当内部控制缺陷造成的直接财产损失金额≥被评价单位主营业

务收入的 5‰或 500 万元时，认定为重大缺陷。

    根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们在报告

期内没有发现存在缺陷。本公司内部控制体系基本健全，未发现对公

司治理、经营管理及持续发展有影响的重大重要缺陷。

       七、内部控制缺陷及整改情况


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    公司在内部控制自我评价过程中未发现本公司存在内部控制设

计和运行方面的重大缺陷和重要缺陷。发现存在的一般缺陷已整改完

毕。主要一般缺陷为部分新设科研机构的主要业务管理制度尚未完成

制订工作，部分单位个别管理制度与流程未能做到一一对应等方面。

    八、内部控制有效性的结论

    公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，

对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行

了自我评价。

    报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控

制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，公司生产经营、

管理部门健全,责、权、利明确;会计信息和相关经济信息的报告制度

健全,会计凭证的填制、传递和保管具有严格的程序;对财产物资建立

了定期盘点制度,对重要的业务活动建立了事后核对制度;公司建立

了严格的经济责任制和岗位责任制,员工具备必要的知识水平和业务

技能;公司对各项业务活动的程序已做出明确规定,并具有明晰的流

程图,对采购、销售、安全、质量等各个关键控制点均设有控制措施。

公司制定了完整、合理、有效的内部控制制度。

    截止 2012 年 12 月 31 日，公司的内部控制设计与运行有效,

能够合理的保证内部控制目标的完成。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，没

有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。

    我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状


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况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2013 年

公司要进一步推动公司内部控制工作，提高公司管理水平，降低公司

经营风险，主要工作如下：

    1.根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规要求，结合公

司执行内部控制过程中发现的缺陷，持续优化、完善内部控制业务流

程及相关配套制度。

    2.做好内控文化学习建设，加大培训和宣传力度，使执行人员及

检查人员能系统地掌握内部控制的程序和方法。

    3.加强内部审计力度，开展好常规审计工作，强化预算执行审计，

确保各项预算支出受控、可控；通过审计监督、风险管控，保障国有

资产保值增值。

    未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执

行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。




                                    中国第一重型机械股份公司

                                             2013 年 4 月 23 日




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