中国第一重型机械股份公司关于一重集团财务
          有限公司风险评估报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交
易与关联交易》规定，中国第一重型机械股份公司（以下简称中
国一重或公司）查验了一重集团财务有限公司（以下简称财务公
司）的《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料及相关
财务资料，对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估，
具体情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    一重集团财务有限公司是经中国银行保险监督管理委员会
批准，在中国哈尔滨新区管理委员会行政审批局登记注册，英文
名称：CFHI Group Finance Company Limited，具有企业法人地
位的非银行金融机构。财务公司于2020年12月23日正式成立，注
册资本50,000万元人民币,其中：中国一重集团有限公司出资人
民币30,000万元，持有财务公司60%股权；中国第一重型机械股
份公司出资人民币20,000万元，持有财务公司40%股权。财务公
司的基本情况如下：
    名称：一重集团财务有限公司
    企业类型：有限责任公司
    法定代表人：刘万江
    注册资本：50,000 万元
    统一社会信用代码：91230109MA1CDH453H

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    金融许可证编码：L0280H223010001
    住所：哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场
20 楼（秀月街 178 号）A307-53 室。
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间
的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的
存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借;中国银
行保险监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目
，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    二、财务公司内部控制的基本情况
    （一）内部控制环境
    根据《中华人民共和国公司法》《银行保险机构公司治理准
则》《一重集团财务有限公司章程》规定及实际运营需要，财务
公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的组织
架构，法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、
责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供
必要的前提条件。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈
系统互相制衡的原则设置了组织架构。决策系统包含股东会、董
事会及其下设的风险管理委员会和审计委员会、提名与薪酬管理
委员会、关联交易控制委员会、战略发展委员会、消费者权益保
护委员会、信息科技管理委员会。执行系统包括经营管理层及其
下属授信审查委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事

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会。该架构充分体现了独立运作、有效制衡的原则。财务公司组
织架构设置情况如下：




    （二）风险的识别与评估
    财务公司结合业务特点和内部控制要求制定了不同的风险
控制制度、操作流程和风险防范措施，对各种风险进行预测、评
估和控制。2021 年末，财务公司共有制度 128 项，主要涉及公司
法人治理、业务规章制度、内部控制、风险管理、财务会计管理、
信息系统管理、行政人事管理七大板块，2021 年因完善公司治
理结构、规范业务操作等事项新增制度 42 项，修订制度 76 项，
进一步夯实了内控基础，使财务公司各项经营管理活动有章可
循、有据可依，为有效减少或杜绝各类风险的发生起到保障作用。
    （三）重要控制活动
    1.结算业务控制


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    根据国家有关部门、中国人民银行、中国银行保险监督管理
委员会规定的各项规章制度，财务公司按照已制定的《一重集团
财务有限公司结算业务管理办法》《一重集团财务有限公司结算
账户管理办法》等业务管理办法、业务操作流程开展结算业务，
明确操作规范和控制标准，有效控制业务风险。
    （1）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、
自愿、公平和诚实信用的原则，在银保监会颁布的规范权限内严
格操作，保障成员单位资金的安全，维护成员单位的合法权益。
    （2）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在
财务公司开设结算账户，通过登入 NC(网上)系统提交指令及通
过向财务公司提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安
全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。
   2.信贷业务控制
    根据国家有关部门、中国人民银行、中国银行保险监督管理
委员会规定的各项规章制度，财务公司按照已制定的《一重集团
财务有限公司集团客户统一授信管理办法》《一重集团财务有限
公司授信审查委员会工作细则》等业务管理办法、业务操作流程
开展信贷业务，明确操作规范和控制标准，有效控制业务风险。
    在决策机制方面，财务公司设立授信审查委员会，作为信贷
事项的审议机构，主要审议对成员单位的综合授信方案及额度、
资产五级分类结果等。审议表决遵循集体审议、明确发表意见、
多数同意通过的原则，全部意见记录存档。
   3.内部审计稽核控制
    财务公司实行内部审计稽核监督制度，建立了较为完整的

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内部《审计稽核管理办法》，对公司的各项经营和管理活动进行
内部审计稽核和监督。审计稽核部负责财务公司内部审计稽核业
务，针对公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规
性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱
环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向经营管理层提
出有价值的改进意见和建议。
    4.信息系统控制
    财务公司已建立了功能完善、覆盖公司主要业务领域的管理
信息系统，核心系统运行稳定，业务处理及时准确，流程设计符
合业务运作要求，系统基本满足业务管理需求。财务公司制定了
《一重集团财务有限公司计算机安全管理办法》等管理办法，从
制度上有效地管理和监控计算机机房物理安全、信息系统运行安
全、网络管理等内容，并定期制定应急演练计划开展演练，通过
开展内部检查对信息系统有效性及安全性进行评估。
    （四）内部控制总体评价
    财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在结算
业务、信贷业务方面建立了相应的业务风险控制及程序，配合内
部审计稽核及信息系统控制，使整体风险控制在合理的水平。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 173,369.69 万
元，所有者权益 50,661.66 万元，吸收成员单位存款 121,797.88
万元。2021 年度实现营业收入 5,611.43 万元，利润总额 850.47
万元，净利润 635.83 万元。

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        （二）管理情况
        财务公司一贯坚持稳健审慎经营的原则，严格按照国家有关
金融法律法规及财务公司章程规范经营行为，加强内部管理。目
前，财务公司内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未发生违
反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，对本公司存放
资金未带来过任何安全隐患。
        （三）监管指标
        根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12
月 31 日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：


 序号                             指标名称                           监管要求 2021 年末
        资本充足率（资本净额/风险加权资产合计。发生重大风险导致清
        算时，使存款人不受损失的资产回收率。资本净额=所有者权益-无
  1     形资产+根据标准计算出的贷款损失准备，风险加权资产主要是表 ≧10.50%        55.97%
        内外资产乘以风险系数计算得出，主要资产风险权重：存放同业权
        重 20%，贷款权重 100%，投资权重 100%。）
        不良资产率（不良风险资产/风险资产。风险资产包括贷款、存放
        同业、投资、应收利息及其他应收款、准备金等，不良风险资产是
  2     指五级分类中分类为次级、可疑、损失后三级的风险资产，公司无       ≦4%        0

        不良风险资产。资产五级分类为：正常、关注、次级、可疑、损失。）

        不良贷款率（不良贷款/各项贷款。不良贷款是指分类为次级、可
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        疑、损失后三级的贷款，公司无不良贷款。）
        资产损失准备充足率（风险资产实际计提准备/风险资产应提准备。
        风险资产实际计提准备是指实际计提的贷款减值准备、存放同业减
        值准备等，公司已按监管要求计提贷款减值准备、无存放同业减值
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        准备；风险资产应提准备是指对关注、次级、可疑、损失后四级资
        产分别按照 2%、25%、50%和 100%计提减值准备。公司无关注、次
        级、可疑、损失后四级资产，分母为零。）




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       贷款损失准备充足率（贷款实际计提准备/贷款应提准备。公司贷
       款均为正常类，已计提 1.5%的贷款减值准备；贷款应提准备是指对
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       关注、次级、可疑、损失后四级贷款分别按照 2%、25%、50%和 100%
       计提减值准备。公司无关注、次级、可疑、损失类贷款，分母为零。）

       流动性比率（流动性资产/流动性负债。流动性比例是一个月内到
       期的流动性资产与一个月内到期的流动性负债的比例。公司流动性
  6    资产主要包括现金、一个月内到期的存放同业、应收利息及其他应       ≧25%    71.81%
       收款、贷款、投资等。流动性负债主要包括吸收的活期存款及通知
       存款、一个月内到期的定期存款、应付利息及其他应付款等。）
       自有固定资产比例（自有固定资产/资本总额。资本总额为资本净
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       额+无形资产。）
  8    投资比例（（短期证券投资+长期投资)/资本净额。）                  ≦70%      0
       拆入资金比例（同业拆入/资本总额。拆入资金是指财务公司的同
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       业拆入、卖出回购款项等集团外负债。）
       担保比例（担保风险敞口/资本总额。担保风险敞口是指等同于贷
       款的授信业务扣除保证金及质押的银行存单、国债价值后的余额，
 10    包括票据承兑和融资类保函余额。担保比例计算不包括与贸易及交       ≦100%   1.07%
       易相关的或有项目，如投标保函、履约保函、关税保函等。2021 年
       末公司担保风险敞口为票据承兑余额 546.17 万元。）

       四、财务公司的存贷款情况
       截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司吸收存款余额 121,797.88
万元，贷款余额为 74,269 万元。其中：中国一重在财务公司存
款余额为 81,586.51 万元，借款余额为 63,407.70 万元；关联方
在财务公司存款余额为 40,211.37 万元，借款余额为 10,950 万
元。
       五、风险评估意见
       经评估、审核，公司认为：
       1.财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业
执照》。




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    2.未发现财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会
《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，各项监管指标均符
合该办法第三十四条的规定要求。
    3.财务公司经营业绩良好，内控健全，根据对风险管理的了
解和评价，未发现财务公司风险管理存在重大缺陷。



                 中国第一重型机械股份公司董事会
                         2022年4月28日




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