2018 年半年度报告
公司代码：601108 公司简称：财通证券
财通证券股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陆建强、主管会计工作负责人王跃军及会计机构负责人（会计主管人员）王跃军
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2018年半年度未拟定利润分配预案和公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□ 不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司各项业务与国内宏观经济环境、资本市场走势高度相关，资本市场的剧烈波动及证券行
业的监管政策调整，都将对公司经营业绩产生重大影响。本公司在经营活动中面临的风险主要包
括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、信息技术风险。具体内容详见本报告第四节 经
营情况讨论与分析之“二、（二）可能面对的风险”。
十、 其他
√适用□ 不适用
本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数有不符的情况，均系四舍五入原因造成。
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要................................................................................................................... 12
第四节 经营情况的讨论与分析................................................................................................... 15
第五节 重要事项........................................................................................................................... 27
第六节 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 40
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 42
第十节 财务报告........................................................................................................................... 47
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 166
第十二节 证券公司信息披露......................................................................................................... 167
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/财通证券 指 财通证券股份有限公司
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6
报告期 指
月 30 日
财通有限 指 财通证券有限责任公司
财通证券经纪有限责任公司，
财通经纪 指
系财通有限前身
实际控制人 指 浙江省财政厅
浙江金控/控股股东 指 浙江省金融控股有限公司
浙江财开/间接控股股东 指 浙江省财务开发公司
天和证券 指 天和证券经纪有限公司
财通证券资管 指 财通证券资产管理有限公司
财通资本 指 浙江财通资本投资有限公司
财通创新 指 浙江财通创新投资有限公司
永安期货 指 永安期货股份有限公司
财通基金 指 财通基金管理有限公司
财通香港 指 财通证券（香港）有限公司
财通国际证券 指 财通国际证券有限责任公司
财通国际资管 指 财通国际资产管理有限公司
财通国际投资 指 财通国际投资有限公司
财缘通（上海）投资咨询有限
财缘通 指
公司
财通国际资本 指 财通国际资本管理公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中国证券监督管理委员会浙江
浙江证监局 指
监管局
中华人民共和国全国社会保障
全国社保基金理事会 指
基金理事会
公司法/《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
证券法/《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所上市规则》
现行有效的《财通证券股份有
《公司章程》 指
限公司章程》
董事会 指 财通证券股份有限公司董事会
监事会 指 财通证券股份有限公司监事会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 财通证券股份有限公司
公司的中文简称 财通证券
公司的外文名称 CAITONG SECURITIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 CAITONG SECURITIES
公司的法定代表人 陆建强
公司总经理 阮琪
注册资本和净资本 单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末
注册资本 3,589,000,000 3,589,000,000
净资本 16,680,182,856.90 16,613,797,334.56
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
证券经纪；证券投资咨询；证券自营；证券承销与保荐；融资融券；证券投
经营范围
资基金代销；代销金融产品。
1、本公司主要业务资质：
证券经纪业务资格；网上证券委托业务资格；结算参与人资格；开放式证券
投资基金代销业务资格；外币有价证券经纪业务资格；代理“上证基金通”业务
资格；提供中间介绍业务资格；参加全国银行间同业拆借中心组织的债券交易资
格；自营业务和证券承销业务资格；全国银行间同业拆借市场资格；保荐机构资
格；代办系统主办券商业务资格；融资融券业务资格；中小企业私募债券承销资
格；约定购回式证券交易权限（沪、深交易所）；代销金融产品业务资格；作为
转融通业务借入人参与转融资业务资格；推荐商会员资格；股票质押式回购交易
权限（沪、深交易所）；全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务资
业务资质
格；经营外币有价证券经纪业务、外币有价证券承销业务资格；转融券业务资格；
作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格；港股业务交易权
限；互联网证券业务试点；柜台市场试点资格；股票期权交易业务资格；经营证
券业务许可证。
2、主要子公司及重要参股公司的其他主要业务资格及业务范围：
财通证券资产管理有限公司：证券资产管理业务；公开募集证券投资基金管
理业务。
浙江财通资本投资有限公司：私募投资基金管理人。
浙江财通创新投资有限公司：金融产品投资；股权投资。
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财通证券（香港）有限公司：放债人业务；提供证券买卖、 孖展融资及就
证券提供意见服务；提供资产管理业务及就证券提供意见服务；投资业务；咨询
业务。
财通国际资产管理有限公司：提供资产管理；就证券提供意见。
财通国际证券有限公司：证券交易；就证券提供意见；香港联交所参与者资
格。
财通基金管理有限公司：合格境内机构投资者资格；基金管理资格；特定客
户资产管理业务资格。
永安期货股份有限公司：经营证券期货业务许可证；商品期货经纪业务；金
融期货经纪业务；期货投资咨询业务；资产管理业务；基金销售业务；上海证券
交易所股票期权交易参与人资格；中国结算结算参与人资格；大连商品交易所《会
员证书》；上海期货交易所《会员证书》；中国金融期货交易所《全面结算会员
证书》；郑州商品交易所《会员证书》；上海国际能源交易中心《会员证书》；
试点仓单服务业务、合作套保业务、定价服务业务、基差交易业务、做市商业务
备案。
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 申建新 何干良
杭州市西湖区杭大路15号嘉华 杭州市西湖区杭大路15号嘉华
联系地址
国际商务中心 国际商务中心
电话 0571-87821312 0571-87821312
传真 0571-87823288 0571-87823288
电子信箱 ir@ctsec.com heganliang@ctsec.com
三、 基本情况变更简介
杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201，501，502，
公司注册地址
1103，1601-1615，1701-1716室
公司注册地址的邮政编码 310007
杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201，501，502，
公司办公地址
1103，1601-1615，1701-1716室
公司办公地址的邮政编码 310007
公司网址 http://www.ctsec.com
电子信箱 ir@ctsec.com
报告期内变更情况查询索引 http://www.sse.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
公司选定的信息披露报纸名称
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
http://www.sse.com.cn
网址
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公司半年度报告备置地点 财通证券股份有限公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 财通证券 601108 不适用
六、 其他有关资料
√适用□ 不适用
名称 瑞银证券有限责任公司
北京市西城区金融大街 7 号英
办公地址
报告期内履行持续督导职责的 蓝国际金融中心 12 层、15 层
保荐机构 签字的保荐代表人姓名 刘文成、林瑞晶
2017 年 10 月 24 日-2019 年 12
持续督导的期间
月 31 日
备注: 2018 年 7 月 12 日，公司持续督导期签字的保荐代表人林瑞晶女士变更为杨继萍女士。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1-6月） 同期增减(%)
营业收入 1,814,142,675.99 2,163,075,457.80 -16.13
归属于母公司股东的净利润 584,506,772.39 820,850,288.74 -28.79
归属于母公司股东的扣除非经
572,087,414.13 810,158,950.94 -29.39
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,905,050,495.99 -1,876,204,744.65 不适用
其他综合收益 -602,803,433.48 -258,013,725.42 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
资产总额 59,620,869,126.28 57,700,597,132.96 3.33
负债总额 39,496,760,046.76 36,889,321,413.29 7.07
归属于母公司股东的权益 20,107,959,723.94 20,790,232,240.37 -3.28
所有者权益总额 20,124,109,079.52 20,811,275,719.67 -3.30
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.16 0.25 -36.00
稀释每股收益（元／股） 0.16 0.25 -36.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.15 0.25 -40.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.78 5.35 减少 2.57 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
2.72 5.28 减少 2.56 个百分点
资产收益率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
净资产收益率和每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号---净资产收
益率和每股收益的计算及披露 》的规定计算。
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
截至报告期末，母公司净资本为 166.80 亿元，较年初 166.14 亿元增加 0.66 亿元。报告期内，
母公司净资本和流动性等主要风险控制指标持续符合《证券公司风险控制指标管理办法》规定的
监管标准。报告期末母公司净资本等主要风险控制指标情况如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
净资本 16,680,182,856.90 16,613,797,334.56
净资产 19,062,653,066.46 19,755,776,608.86
风险覆盖率（%） 307.73 293.70
净资本/净资产（%） 87.50 84.10
净资本/负债（%） 63.66 66.44
净资产/负债（%） 72.75 79.01
资本杠杆率（%） 28.74 31.45
融资（含融券）的金额/净资本（%） 74.23 85.55
流动性覆盖率(%) 647.86 246.29
净稳定资金率(%) 134.64 128.00
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） 10.97 8.75
自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%) 124.89 123.32
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 515,950.44 主要是固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 21,310,509.27
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 主要是政府补助
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,759,651.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目 515,685.60 主要是收回前期已核销款项
所得税影响额 -4,163,135.35
合计 12,419,358.26
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十、 其他
√适用 □不适用
按《证券公司年度报告内容与格式准则》(中国证监会公告【2013】41 号)要求，披露合并
财务报表和母公司财务报表主要项目的会计数据，具体内容如下：
1、合并财务报表主要项目会计数据
单位:元币种:人民币
项 目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度(%)
货币资金 11,721,976,629.33 10,401,348,355.39 12.70
结算备付金 2,103,061,261.86 2,381,489,952.70 -11.69
融出资金 8,572,219,045.62 10,669,002,273.49 -19.65
以公允价值计量且其变动
12,581,191,473.75 10,432,974,324.90 20.59
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 43,431,382.19 6,114,246.68 610.33
买入返售金融资产 6,665,222,799.90 6,303,405,943.06 5.74
应收款项 185,499,126.15 194,589,453.80 -4.67
应收利息 484,063,373.20 417,883,115.84 15.84
存出保证金 194,836,574.99 105,444,269.48 84.78
可供出售金融资产 13,033,147,689.91 12,771,116,027.62 2.05
长期股权投资 2,983,189,381.30 2,826,934,542.17 5.53
投资性房地产 25,843,146.21 26,715,490.71 -3.27
固定资产 78,909,950.91 83,941,316.68 -5.99
在建工程 76,768,197.98 57,998,371.31 32.36
无形资产 334,904,723.42 353,611,579.18 -5.29
递延所得税资产 351,860,525.09 297,538,021.65 18.26
其他资产 184,743,844.47 370,489,848.30 -50.14
短期借款 491,948,850.00 543,335,000.00 -9.46
应付短期融资款 4,232,450,000.00 7,829,410,000.00 -45.94
拆入资金 900,000,000.00 800,000,000.00 12.50
衍生金融负债 14,639,387.30 28,490,712.97 -48.62
卖出回购金融资产款 3,815,823,363.50 3,652,007,791.64 4.49
代理买卖证券款 11,487,838,169.14 10,224,604,136.29 12.35
应付职工薪酬 1,392,959,343.77 1,350,881,597.60 3.11
应交税费 115,322,996.33 202,142,813.35 -42.95
应付款项 779,869,929.43 455,279,931.43 71.29
应付利息 306,454,421.33 347,643,272.32 -11.85
应付债券 14,664,801,178.61 10,892,642,370.99 34.63
递延所得税负债 43,604,855.06 214,725,100.49 -79.69
其他负债 1,251,047,552.29 348,158,686.21 259.33
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-
股本 3,589,000,000.00 3,589,000,000.00
-
其他权益工具 500,000,000.00 500,000,000.00
-
资本公积 8,266,130,824.98 8,266,130,824.98
其他综合收益 141,172,229.39 738,930,368.21 -80.90
-
盈余公积 706,149,987.73 706,149,987.73
一般风险准备 1,894,080,130.52 1,888,927,333.84 0.27
未分配利润 5,011,426,551.32 5,101,093,725.61 -1.76
少数股东权益 16,149,355.58 21,043,479.30 -23.26
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅度(%)
手续费及佣金净收入 683,198,275.06 772,584,499.59 -11.57
利息净收入 136,378,929.84 124,881,676.33 9.21
投资收益 1,108,839,412.83 1,235,385,905.43 -10.24
公允价值变动收益 -141,087,877.43 18,520,078.60 不适用
汇兑收益 955,259.09 -70,300.42 不适用
其他业务收入 3,980,538.43 11,773,598.27 -66.19
资产处置收益 567,628.90 - 不适用
其他收益 21,310,509.27 - 不适用
税金及附加 8,546,124.26 8,416,846.73 1.54
业务及管理费 1,152,067,575.34 1,080,116,740.77 6.66
资产减值损失 -7,925,306.32 42,543,069.15 不适用
其他业务成本 912,994.17 886,367.88 3.00
营业外收入 4,038,700.53 15,976,603.04 -74.72
营业外支出 9,850,424.26 4,969,335.90 98.22
利润总额 654,729,564.81 1,042,119,700.41 -37.17
所得税费用 70,071,621.48 244,930,070.48 -71.39
净利润 584,657,943.33 797,189,629.93 -26.66
其他综合收益的税后净额 -602,803,433.48 -258,013,725.42 不适用
综合收益总额 -18,145,490.15 539,175,904.51 不适用
2、母公司财务报表主要项目会计数据
单位:元 币种:人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度(%)
项 目
货币资金 10,558,337,669.49 9,328,692,694.29 13.18
结算备付金 2,100,972,450.08 2,381,217,598.40 -11.77
融出资金 8,180,552,878.31 10,311,369,007.04 -20.66
以公允价值计量且其变动
9,486,113,888.80 7,522,128,669.03 26.11
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 39,203,382.19 6,114,246.68 541.18
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买入返售金融资产 6,306,591,918.57 5,871,342,755.29 7.41
应收款项 6,226,973.82 7,311,887.27 -14.84
应收利息 392,844,285.37 349,171,752.50 12.51
存出保证金 81,543,261.85 91,717,432.28 -11.09
可供出售金融资产 13,588,289,896.12 13,640,221,099.85 -0.38
长期股权投资 4,261,309,307.23 3,883,754,113.46 9.72
投资性房地产 25,843,146.21 26,715,490.71 -3.27
固定资产 75,845,939.68 79,526,845.23 -4.63
在建工程 75,887,105.04 57,998,371.31 30.84
无形资产 322,619,639.26 337,790,412.67 -4.49
递延所得税资产 258,837,926.88 238,210,644.40 8.66
其他资产 594,849,654.47 633,828,806.34 -6.15
应付短期融资款 4,232,450,000.00 7,829,410,000.00 -45.94
拆入资金 900,000,000.00 800,000,000.00 12.50
衍生金融负债 10,365,414.30 28,490,712.97 -63.62
卖出回购金融资产款 2,957,335,054.79 3,087,530,038.37 -4.22
代理买卖证券款 11,090,910,991.51 10,006,352,500.69 10.84
应付职工薪酬 1,024,504,477.35 900,285,360.69 13.80
应交税费 73,539,620.38 160,675,730.17 -54.23
应付款项 779,869,929.43 455,279,931.43 71.29
应付利息 302,758,580.74 344,741,754.16 -12.18
应付债券 14,664,801,178.61 10,892,642,370.99 34.63
递延所得税负债 68,297,713.01 209,714,215.63 -67.43
其他负债 1,188,383,296.79 296,212,602.79 301.19
股本 3,589,000,000.00 3,589,000,000.00 -
其他权益工具 500,000,000.00 500,000,000.00 -
资本公积 8,454,225,796.66 8,454,225,796.66 -
其他综合收益 192,026,387.23 726,111,524.62 -73.55
盈余公积 706,149,987.73 706,149,987.73 -
一般风险准备 1,789,397,358.87 1,789,397,358.87 -
未分配利润 3,831,853,535.97 3,990,891,940.98 -3.99
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减幅度(%)
手续费及佣金净收入 449,280,984.67 537,120,539.84 -16.35
利息净收入 120,372,907.10 137,283,971.19 -12.32
投资收益 947,248,423.69 1,259,856,283.94 -24.81
公允价值变动收益 -112,945,474.42 39,833,139.60 不适用
汇兑收益 558,951.38 -1,085,035.80 不适用
其他业务收入 3,980,538.43 4,653,095.38 -14.45
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资产处置收益 567,628.90 - 不适用
其他收益 2,000,000.00 - 不适用
税金及附加 7,072,760.08 7,007,894.44 0.93
业务及管理费 905,140,036.91 812,787,491.05 11.36
资产减值损失 -78,148,519.22 -1,822,102.59 不适用
其他业务成本 912,994.17 886,367.88 3.00
营业外收入 4,029,909.74 4,422,202.71 -8.87
营业外支出 9,602,220.38 4,570,377.34 110.10
利润总额 570,514,377.17 1,158,654,168.74 -50.76
所得税费用 60,531,632.18 213,579,656.38 -71.66
净利润 509,982,744.99 945,074,512.36 -46.04
其他综合收益的税后净额 -534,085,137.39 -416,544,900.48 不适用
综合收益总额 -24,102,392.40 528,529,611.88 不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务及经营模式
公司致力于成为一家国内一流的现代金融控股集团和具有区域优势特色的综合金融服务商，
为境内、外客户提供全面的金融产品与服务。公司所从事的主要业务分为八大板块，分别是证券
经纪业务、投资银行业务、资产管理业务、证券自营业务、证券信用业务、期货业务、境外证券
业务、基金业务。
证券经纪业务是通过线下和线上相结合的方式为客户提供证券及期货 IB、产品销售、投资
顾问等一揽子财富管理服务。
投资银行业务是运用股权、债权、新三板、并购、财务顾问等多种手段为企业和政府客户
提供直接融资服务。
资产管理业务是通过集合计划、专项计划、定向计划以及公募基金为机构和个人客户提供
券商资产管理服务。
证券自营业务是在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品、股权、另类
等多种自营投资、交易和做市业务。
证券信用业务是为客户提供融资融券、股票质押式回购、约定式购回等资金融通服务。
期货业务是为客户提供期货经纪、财富管理、资产管理、风险管理等服务。
境外证券业务是为境内外客户提供跨境投资、融资、理财等综合服务。
基金业务是为机构和个人客户提供公募产品、专户产品等资产管理服务。
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公司业务主要围绕上述主营业务展开，通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费及佣
金收入、利息收入及自营收入等。
（二）报告期内公司所属行业的情况说明
2018 年上半年，国内资本市场面临着复杂多变的内、外部环境。一方面，供给侧改革由“量”
转为“质”，推进工业、制造业结构升级，经济增长质量稳步提升；另一方面，中美贸易摩擦不
断升温，我国加快对外开放步伐，宏观调控从去年下半年的“紧货币+紧信用”转向“宽货币+紧
信用”。
A 股在短暂冲高后持续回落，截至 6 月最后一个交易日，上证指数下跌 13.90%，振幅为 24.33%。
市场利率走势震荡下行，10 年期国债到期收益率为 3.61%，较年初下降 0.3 个百分点。受到信用
风险事件频发、企业信用违约风险加大的影响，信用利差评级分化较为明显，AA 级企业债利差震
荡上行，AAA 级信用利差稳中有降。
根据证券业协会公布的未经审计数据，今年 1-6 月，全行业实现营业收入 1,266 亿元，同
比下滑 11.90%；取得净利润 329 亿元，同比下滑 40.51%。截至 2018 年 6 月 30 日，131 家证券公
司总资产为 6.38 万亿元，净资产为 1.86 万亿元，净资本为 1.56 万亿元。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况分析:
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
衍生金融资产 43,431,382.19 6,114,246.68 610.33% 主要系收益互换公允价值增加所致
存出保证金 194,836,574.99 105,444,269.48 84.78% 主要系交易保证金增加所致
在建工程 76,768,197.98 57,998,371.31 32.36% 主要系新大楼工程支出所致
其他资产 184,743,844.47 370,489,848.30 -50.14% 主要系资管产品到期清算款和应收
股利收回所致
应付短期融资款 4,232,450,000.00 7,829,410,000.00 -45.94% 主要系 1 年以内收益凭证规模减少
所致
衍生金融负债 14,639,387.30 28,490,712.97 -48.62% 主要系场外期权和收益互换公允价
值变动所致
应交税费 115,322,996.33 202,142,813.35 -42.95% 主要系应交企业所得税减少所致
应付款项 779,869,929.43 455,279,931.43 71.29% 主要系期末应付清算款增加所致
应付债券 14,664,801,178.61 10,892,642,370.99 34.63% 主要系本期增加次级债融资所致
递延所得税负债 43,604,855.06 214,725,100.49 -79.69% 主要系可供出售金融资产浮盈减少
所致
其他负债 1,251,047,552.29 348,158,686.21 259.33% 主要系应付股利增加所致
其他综合收益 141,172,229.39 738,930,368.21 -80.90% 主要系可供出售金融资产浮盈变动
所致
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利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
公允价值变动收 主要系持有的以公允价值计量且其
-141,087,877.43 18,520,078.60 不适用 变动计入当期损益的金融资产浮盈
益
变动所致
汇兑收益 955,259.09 -70,300.42 不适用 主要系汇率变动所致
其他业务收入 3,980,538.43 11,773,598.27 -66.19% 主要系境外子公司其他业务减少所
致
资产处置收益 567,628.90 不适用 主要系本期非流动资产处置利得转
入所致
其他收益 21,310,509.27 不适用 主要系本期与经营相关的政府补助
转入所致
资产减值损失 -7,925,306.32 42,543,069.15 不适用 主要系可供出售金融资产计提减值
准备减少所致
营业外收入 4,038,700.53 15,976,603.04 -74.72% 主要系本期与经营相关的政府补助
转出所致
营业外支出 9,850,424.26 4,969,335.90 98.22% 主要系对外捐赠支出增加所致
所得税费用 70,071,621.48 244,930,070.48 -71.39% 主要系应纳税所得额减少所致
其他综合收益的
-602,803,433.48 -258,013,725.42 不适用 主要系可供出售金融资产浮盈变动
税后净额 所致
其中：境外资产 1,361,768,418.63（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.28%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□ 不适用
1、规范的公司治理、稳定的经营管理团队和高素质的员工队伍
作为上市券商，公司运作规范、治理结构健全、发展战略定位清晰，决策效率高效，经营管
理到位。公司经营管理层稳定并具有丰富的从业管理经验，对国情及证券和金融行业的发展有深
刻的理解和认识，拥有国际化理念和视野。管理层凝聚力强，相互协作、高效行使经营管理职能。
公司通过多层次、多渠道、多形式的人才引进和培养方式，不断提升员工的专业技能和综合素质，
并持续加强创新型专业技术人才和经营管理人才储备，完善人员的薪酬水平和专业技术晋升机制，
形成了与公司快速发展相适应的高素质专业员工队伍。
2、区域优势明显
公司已在全国十几个省市完成业务布局，并在浙江省具有多年的客户积累和丰富渠道优势，
目前公司 80%以上分支机构集中在浙江地区。浙江省经济繁荣、市场活跃，地方政府高度重视地
方金融的发展，大力构建“中小企业金融中心”和“民间财富管理中心”，发布实施“凤凰行
动”计划，加速促进浙江经济转型升级，作为浙江省省属券商，给公司各项业务的持续扩张提
供了良好的外部环境和发展机遇。省内民营经济发达，优质企业众多，上市公司资源丰富，民
间资本活跃，聚集了大量高净值客户，且省内投资者投资意识强，投资需求旺盛、交易活跃，
为公司证券业务发展提供了良好的客户资源和广阔的拓展空间。浙江省又地处我国繁荣的长三
角地区，该地区作为中国第一大经济区，各项经济指标处于全国领先水平。公司充分发挥区位
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优势，深耕细作，加速并优化区域布局，实现了区域、业务的全覆盖，形成了以长三角地区为
依托、辐射全国的业务布局。
截至2018年6月底，浙江A股上市公司423家。其中，报告期内新增IPO企业9家，位列全国第三。
3、综合业务布局、全面协同发展
公司在保持传统经纪业务竞争优势的同时，积极布局证券类全业务经营并加快推进各项业
务协同发展，致力于发展全方位综合化金融服务能力。公司已形成包括证券、资产管理、期货、
另类投资、基金、国际业务在内的综合性金融控股平台，并已经具备较强的业务协同发展水平，
加快推进公司集团化经营，有效地促进了公司综合竞争实力的提升。公司综合性的财富管理平
台构建已取得良好成效，具备特色鲜明的品牌优势。
4、积极推动业务创新，巩固细分市场优势，强化品牌优势
公司积极推进创新业务，努力实现战略转型，目前除证券代理买卖、自营、资产管理、投
行等常规业务以外，还具有融资融券、约定购回式证券交易、质押式回购、代理销售金融产品、
中小企业私募债承销等诸多业务资格，并获得互联网证券及柜台市场等创新业务的试点资格，
通过培育新业务实现增长，为公司业务发展提供空间。公司的证券信用、期货等业务对公司收
入结构的优化起到了积极促进作用。其中：公司旗下永安期货处于行业龙头地位，享有显著的
领先优势；新三板业务快速发展，在行业内和浙江省内均处于领先的竞争地位。
5、务实全面的合规、风险控制体系，持续扎实稳健经营。
公司着力培养内生性合规文化理念，并持续建立健全合规管理制度，加强对合规经营的细
节管理，确保合规管理工作的有效落实。公司强化员工合规培训，加强对合规文化的教育和引
导，推进合规文化的持续建设。公司已建立审慎的风险管理意识和健全有效的风险管理体系。
公司致力于推行风险管理创造价值的理念，面对证券市场中的各种风险，公司在切实做好按业
务条线划分的纵向条线风险管理的基础上，借助量化模型和信息系统等工具，建立起按风险类
别划分的横向条线风险管理体系，全方位覆盖公司各项业务及重要环节，准确有效地识别、评
估、监测和管理各类风险。建立起全方位多层级的合规风控体系，制定完备的合规风控制度，
对公司各项业务及其各个环节做到合规风控全覆盖。
公司高度重视各项业务的稳健经营，各项业务均建立健全了有效的业务管理制度，报告期
内持续保持稳健经营。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）证券经纪业务
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上半年，面对监管趋严、市场低迷、行业变革加剧的严峻形势，公司保持战略定力，坚定不
移推进“经纪业务向全面财富管理转型”，聚焦金融产品销售、大客户培育开发、互联网金融等
方面，线上线下协同发展。坚持效能导向，稳步开展分支机构建设和优化工作。截至 2018 年 6
月底，公司共有证券分支机构 137 家，其中省内 110 家、省外 27 家。重视金融产品的引进及销售，
加强资管固收、优质权益类私募产品的引入和销售；加大公募基金的引进力度，丰富公募基金产
品线。
（二）投资银行业务
上半年，公司多措并举提升股权融资业务能力。一是优化团队结构，推进人员优胜劣汰；二
是根据 IPO 严审缓发的监管政策，改善项目结构；三是深耕浙江，持续提高服务省内企业的能力；
四是整合各方力量，推进区域布局多元化。
在债券市场违约频发、低评级长久期债券销售困难的背景下，公司及时调整业务重心，加大
对创新型业务品种的开发力度，成功发行华友钴业绿色债。截至 6 月末，公司成功发行 6 单企业
债券和公司债券，主承销金额 61.77 亿元。
上半年，公司新增新三板挂牌 6 家，完成挂牌企业 17 次的股票定向发行，募资金额 4.61 亿
元。截至 6 月末，公司累计推荐新三板挂牌企业 232 家，持续督导挂牌家数 231 家。
（三）资产管理业务
上半年，在“去通道、降杠杆、防风险”的市场背景下，财通证券资管切实加强资管“大平
台”建设的推进，促进主动管理型产品及业务模式的创新。在固收业务方面，财通证券资管顺应
监管要求，调结构、控风险、稳发展，不断提升固收业务安全性，通过不懈努力保持了行业优势；
在权益投资业务方面，在不利的市场环境下稳定了业绩，巩固了团队，并试水公募业务。ABS 业
务已基本成型，正在成为业务增长新的发力点。
报告期内，财通证券资管投资业绩及口碑继续得到市场认可，荣获证券时报颁发的“2018 中
国固收类投资团队君鼎奖”、“2018 绝对收益产品君鼎奖”、“最佳新锐管理人奖”等多项荣誉
大奖。
（四）证券自营业务
上半年，公司持续推进权益投资和债券投资。不断拓宽投资领域，拓展港股的主动管理投资；
保持稳健谨慎的操作风格，紧跟市场形势，及时抓住利率债行情，大力配置中高等级信用债，增
强投资组合的抗风险性。
（五）证券信用业务
上半年，公司融资融券业务聚焦大客户开发，稳步推进业务发展。在监管日趋严格和资金趋
紧的影响下，股票质押式回购业务以“防范和化解业务风险”为重点工作，积极加强业务风险的
防控，全面排查存量业务风险隐患，高标准谨慎开展新业务。
（六）期货业务
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2018 年半年度报告
公司通过旗下参股公司永安期货开展期货业务。报告期内，永安期货经营业绩保持平稳，行
业龙头地位稳固。同时，财富管理稳中有进，引导财富业务从抓规模向抓品质、向优秀投顾的系
列产品集中；国际业务加大开发力度，积极推广境内 QDII 和 QDIE 业务，并做好原油期货、铁矿
石期货国际化的客户开发、业务宣传和服务能力建设工作。
（七）境外证券业务
在中国资本市场对外开放进一步加深的背景下，公司积极拓展海外业务。报告期内，充分利
用母公司的优势，在业务协同、人员管理、客户服务等方面取得进展，财通香港逐步开始形成较
为稳定的盈利模式。
（八）基金业务
公司通过旗下参股公司财通基金开展基金管理业务。报告期内，财通基金积极应对市场挑战，
加大投研投入、强化产品设计、重整市场布局、筑牢内控防线。在加快新发基金步伐的基础上，
有针对性地挖掘机构客户，积极拓展大宗交易和可交债业务，为机构投资者提供了更为多元化的
特色资产。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,814,142,675.99 2,163,075,457.80 -16.13
营业成本 1,153,601,387.45 1,131,963,024.53 1.91
经营活动产生的现金流量净额 1,905,050,495.99 -1,876,204,744.65 不适用
投资活动产生的现金流量净额 20,990,361.14 -71,464,371.45 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -497,118,081.03 -1,359,237,043.64 不适用
营业收入变动原因说明:2018 年上半年，公司证券经纪业务实现收入 4.85 亿元，同比减少
10.61%；证券自营业务实现收入-2.20 亿元；投资银行业务实现收入 0.62 亿元，同比减少 34.77%；
资产管理业务实现收入 3.56 亿元，同比增加 0.57%；证券信用业务实现收入 1.85 亿元，同比增
加 15.94%；境外证券业务实现收入 0.65 亿元，同比增加 72.61%；总部后台及其他实现收入 8.82
亿元，同比减少 5.49%。详情请参见本节“主营业务分行业、分地区情况”。
营业成本变动原因说明:2018 年上半年，公司营业支出为 11.54 亿元，同比增加 1.91%。详情
请参见本节“成本分析表”。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018 年上半年，公司经营活动产生的现金流量
净额为 19.05 亿元，净流入同比增加 37.81 亿元，主要系融出资金净减少额、代理买卖证券收到
的现金净额同比增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018 年上半年，公司投资活动产生的现金流量
净额为 0.21 亿元，净流入同比增加 0.92 亿元，主要系取得投资收益收到的现金增加。
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2018 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018 年上半年，公司筹资活动产生的现金流量
净额-4.97 亿元，净流出同比减少 8.62 亿元，主要系发行债券收到的现金增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2) 其他
√适用□不适用
1）主营业务分行业、分地区情况 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业支出
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
证券经纪
484,783,391.58 280,508,392.96 42.14 减少 3.92 个百分点
业务 -10.61 -4.11
自营投资
-220,498,093.51 4,086,677.18 不适用 不适用 不适用
业务 -74.83
投资银行
61,703,429.57 104,779,130.24 -69.81 减少 58.72 个百分点
业务 -34.77 -0.30
受托资产
356,024,036.14 226,067,002.05 36.50 -20.99 增加 17.32 个百分点
管理业务 0.57
证券信用
185,451,800.39 2,875,111.68 98.45 增加 7.74 个百分点
业务 15.94 -80.66
境外业务 64,982,371.41 34,576,854.48 46.79 增加 26.21 个百分点
72.61 15.65
总部后台
881,695,740.41 500,708,218.86 43.21 29.31 减少 15.28 个百分点
及其他 -5.49
合 计 1,814,142,675.99 1,153,601,387.45 36.41 减少 11.26 个百分点
-16.13 1.91
主营业务分地区情况
营业收
营业成
毛利率 入比上 毛利率比上年增
分地区 营业收入 营业成本 本比上年
（%） 年增减 减（%）
增减（%）
（%）
浙江省内 273,482,536.21 168,208,567.28 38.49 减少 1.79 个百分点
-12.09 -9.46
浙江省外 20,521,767.65 33,868,678.66 -65.04 减少 16.24 个百分点
-1.30 9.47
境外子公
64,982,371.41 34,576,854.48 46.79 增加 26.21 个百分点
司 72.61 15.65
总部及其
他境内子 1,455,156,000.72 916,947,287.03 36.99 减少 13.65 个百分点
-18.87 3.57
公司
合 计 1,814,142,675.99 1,153,601,387.45 36.41 减少 11.26 个百分点
-16.13 1.91
2）成本分析表
分行业情况
成本 本期占 上年同 本期金额较
分行业 构成 本期金额 总成本 上年同期金额 期占总 上年同期变 情况
项目 比例(%) 成本比 动比例(%)
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2018 年半年度报告
例(%) 说明
证券经纪 营业
280,508,392.96 24.32 292,545,693.44 25.84 -4.11 -
业务 支出
自营投资 营业 业绩下降，相应
4,086,677.18 0.35 16,236,305.98 1.43 -74.83
业务 支出 费用下降
投资银行 营业
104,779,130.24 9.08 105,091,647.96 9.28 -0.30 -
业务 支出
上年同期计提
受托资产 营业 并表产品业绩
226,067,002.05 19.60 286,123,654.11 25.28 -20.99
管理业务 支出 报酬，相应计提
绩效
期末资本中介
证券信用 营业 业务规模减少，
2,875,111.68 0.25 14,865,750.82 1.31 -80.66
业务 支出 计提资产减值
损失冲回
营业 业绩上升，相应
境外业务 34,576,854.48 3.00 29,898,773.96 2.64 15.65
支出 费用增加
总部后台 营业 信息技术等固
500,708,218.86 43.40 387,201,198.26 34.21 29.31
及其他 支出 定投入增加
合 计 1,153,601,387.45 100.00 1,131,963,024.53 100.00 1.91 -
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期
上期期末 末金额
末数占
数占总资 较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 情况说明
产的比例 期末变
的比例
（%） 动比例
（%）
（%）
客户资金存款
货币资金 11,721,976,629.33 19.66 10,401,348,355.39 18.03 12.70
增加
客户备付金减
结算备付金 2,103,061,261.86 3.53 2,381,489,952.70 4.13 -11.69
少
融出资金 8,572,219,045.62 14.38 10,669,002,273.49 18.49 -19.65 融资规模减少
以公允价值
计量且其变
债券投资规模
动计入当期 12,581,191,473.75 21.10 10,432,974,324.90 18.08 20.59
增加
损益的金融
资产
衍生金融资 收益互换公允
43,431,382.19 0.07 6,114,246.68 0.01 610.33
产 价值增加
买入返售金 债券逆回购规
6,665,222,799.90 11.18 6,303,405,943.06 10.92 5.74
融资产 模增加
应收资产管理
应收款项 185,499,126.15 0.31 194,589,453.80 0.34 -4.67
费减少
应收债券利息
应收利息 484,063,373.20 0.81 417,883,115.84 0.72 15.84
增加
交易保证金增
存出保证金 194,836,574.99 0.33 105,444,269.48 0.18 84.78
加
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2018 年半年度报告
可供出售金 基金产品投资
13,033,147,689.91 21.86 12,771,116,027.62 22.13 2.05
融资产 规模增加
长期股权投 联营企业投资
2,983,189,381.30 5.00 2,826,934,542.17 4.90 5.53
资 收益增加
投资性房地
25,843,146.21 0.04 26,715,490.71 0.05 -3.27 计提摊销
产
固定资产 78,909,950.91 0.13 83,941,316.68 0.15 -5.99 计提折旧
新大楼工程支
在建工程 76,768,197.98 0.13 57,998,371.31 0.10 32.36
出
无形资产 334,904,723.42 0.56 353,611,579.18 0.61 -5.29 计提摊销
以公允价值计
量且其变动计
递延所得税
351,860,525.09 0.59 297,538,021.65 0.52 18.26 入当期损益的
资产
金融资产浮亏
增加
资管产品到期
其他资产 184,743,844.47 0.31 370,489,848.30 0.64 -50.14 清算款和应收
股利收回
短期借款 491,948,850.00 0.83 543,335,000.00 0.94 -9.46 银行借款减少
应付短期融 1 年以内收益凭
4,232,450,000.00 7.10 7,829,410,000.00 13.57 -45.94
资款 证规模减少
银行拆入资金
拆入资金 900,000,000.00 1.51 800,000,000.00 1.39 12.50
增加
场外期权和收
衍生金融负
14,639,387.30 0.02 28,490,712.97 0.05 -48.62 益互换公允价
债
值变动所致
卖出回购金 债券正回购规
3,815,823,363.50 6.40 3,652,007,791.64 6.33 4.49
融资产款 模增加
普通经纪业务
代理买卖证
11,487,838,169.14 19.27 10,224,604,136.29 17.72 12.35 的代理买卖证
券款
券款增加
应付职工薪 应付绩效工资
1,392,959,343.77 2.34 1,350,881,597.60 2.34 3.11
酬 增加
应交企业所得
应交税费 115,322,996.33 0.19 202,142,813.35 0.35 -42.95
税减少
期末应付清算
应付款项 779,869,929.43 1.31 455,279,931.43 0.79 71.29
款增加
公司债应付利
应付利息 306,454,421.33 0.51 347,643,272.32 0.60 -11.85
息减少
公司次级债融
应付债券 14,664,801,178.61 24.60 10,892,642,370.99 18.88 34.63
资增加
递延所得税 金融资产浮盈
43,604,855.06 0.07 214,725,100.49 0.37 -79.69
负债 减少
其他负债 1,251,047,552.29 2.10 348,158,686.21 0.60 259.33 应付股利增加
备注：上期期末数为 2017 年 12 月 31 日金额。
其他说明
截至 2018 年 6 月 30 日，公司资产总额为 596.21 亿元，同比增加 19.20 亿元，增加 3.33%。
其中：货币资金为 117.22 亿元，占总资产的 19.66%；融出资金为 85.72 亿元，占总资产的 14.38%；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 125.81 亿元，占总资产的 21.10%；买入返
售金融资产为 66.65 亿元，占总资产的 11.18%；可供出售金融资产为 130.33 亿元，占总资产的
21.86%。公司资产流动性良好、结构合理。
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截至 2018 年 6 月 30 日，公司负债总额 394.97 亿元，同比增加 26.07 亿元，增加 7.07%。扣
除代理买卖证券款后，自有负债为 280.09 亿元，其中一年以上付息债券 146.65 亿元，占自有负
债比例为 52.36%，其他负债为 133.44 亿元，占自有负债比例为 47.64%。自有负债主要包括应付
债券 146.65 亿元，占自有负债的 52.36%；应付短期融资款 42.32 亿元，占自有负债的 15.11%；
卖出回购金融资产款 38.16 亿元，占自有负债的 13.62%；应付职工薪酬 13.93 亿元，占自有负债
的 4.97%。公司资产负债率为 66.25%，扣除代理买卖证券款后的资产负债率为 58.19%，较上年
年末增加 2.03 个百分点，公司负债结构合理，无到期未偿付债务。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末，主要资产受限情况详见“本报告第十节财务报告” 七、69 所有权或使用权受到
限制的资产”的相关内容
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司长期股权投资余额 29.83 亿元，与上年末相比增加 1.56 亿元，增幅为 5.53%。
长期股权投资明细情况如下：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初投资 本期增加变动 期末投资
永安期货 2,219,501,502.59 110,204,823.76 2,329,706,326.35
财通基金 551,429,454.10 47,350,370.01 598,779,824.11
杭州财通月桂股权投资基金合伙企业（有限合
9,882,248.22 -81,610.09 9,800,638.13
伙）
杭州财通盛穗股权投资合伙企业（有限合伙） 3,297,829.89 -776,354.63 2,521,475.26
杭州财通胜遇股权投资基金合伙企业（有限合
19,756,876.61 -624,926.62 19,131,949.99
伙）
杭州财通尤创创业投资合伙企业（有限合伙） 5,219,418.70 -93,205.50 5,126,213.20
丽水财通旅游产业投资合伙企业(有限合伙) 599,234.75 599,234.75
德清锦烨财股权投资基金管理合伙企业（有限合
5,197,735.67 -60,456.93 5,137,278.74
伙）
义乌通杰股权投资合伙企业（有限合伙） 7,441,802.32 -13,305.79 7,428,496.53
杭州博拉网络科技有限公司 2,757,406.32 2,757,406.32
杭州酒通投资管理有限公司 2,450,267.75 -249,729.83 2,200,537.92
合 计 2,826,934,542.17 156,254,839.13 2,983,189,381.30
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 10,432,974,324.90 12,581,191,473.75 2,148,217,148.85 -64,406,132.24
金融资产
可供出售金融资产 12,454,231,229.11 12,712,960,625.70 258,729,396.59 733,642,989.19
衍生金融工具 -23,679,146.49 31,544,346.98 55,223,493.47 61,375,230.27
合计 22,863,526,407.52 25,325,696,446.43 2,462,170,038.91 730,612,087.22
注：对当期利润的影响金额包括：（1）持有处置上述项目取得的投资收益；（2）除可供出售金融资产外的
其他项目发生的公允价值变动损益；（3）可供出售金融资产发生的减值损失。且上述对当期利润影响金额均为企
业所得税前发生额。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，公司有一级子公司 4 家，主要参股公司 2 家，简要情况如下：
名 称 持股比例 设立时间 注册资本 办公地址 注册地址 负责人 联系电话
上海市浦东幸福福
财通证券 山路 500 号城建国 浙江省杭州市
人民币 021-
资产管理 100.00% 2014/12/15 际中心 28 楼/浙江 上城区白云路 马晓立
20,000 万元 20568200
有限公司 省杭州市四宜路 B 26 号 143 室
幢
浙江财通 杭州市上城区
人民币 杭州市上城区甘水 0571-
资本投资 100.00% 2015/3/24 白 云 路 22 号 诸慧芳
50,000 万元 巷 142 号 87828127
有限公司 161 室
浙江财通 上海市浦东新区世 杭州上城区白
人民币 021-
创新投资 100.00% 2015/10/15 纪大道 1196 号世纪 云路 26 号 285 刘未
80,000 万元 68592191
有限公司 汇二座 906-907 室
已发行股份 香港中环皇后
财通证券 香港中环皇后大道
数目：50,000 大道 181 号新 0571-
（香港） 100.00% 2011/8/12 181 号新纪元广场 钱斌
万股每股面 纪元广场 24 楼 87130303
有限公司 24 楼 2401-03 室
值：1.00 港币 2401-03 室
财通基金 上海市银城中路 68 上海市虹口区
人民币 021-
管理有限 40.00% 2011/6/21 号时代金融中心 41 吴淞路 619 号 刘未
20,000 万元 20537888
公司 楼 505 室
杭州市新业路
杭州市新业路 200
永安期货 200 号华峰国际
人民币 号华峰国际商务大 0571-
股份有限 33.538% 1992/9/7 商务大厦 16-17 葛国栋
131,000 万元 厦 16-17 层，2603 88398228
公司 层，2603 室、
室、2702 室
2702 室
主要子公司、参股公司基本情况如下：
（1）财通证券资产管理有限公司注册资本 20,000 万元，截至报告期末，财通证券资产管理
有限公司总资产人民币 122,461.57 万元，净资产人民币 73,401.81 万元；2018 年上半年实现营
业收入人民币 28,452.2 万元，利润总额人民币 6,808.02 万元，净利润人民币 5,106.01 万元。
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财通证券资产管理有限公司的主营业务：证券资产管理业务、公开募集证券投资基金管理业务。
（2）浙江财通资本投资有限公司注册资本 50,000 万元，截至报告期末，浙江财通资本投资
有限公司总资产人民币 100,099.48 万元，净资产人民币 56,294.38 万元；2018 年上半年实现营
业收入人民币 1,811.7 万元，利润总额人民币 644.43 万元，净利润人民币 494.63 万元。
浙江财通资本投资有限公司的主营业务：实业投资，股权投资，投资咨询，资产管理，财务
咨询。
（3）浙江财通创新投资有限公司注册资本人民币 80,000 万元，截至报告期末，浙江财通创
新投资有限公司总资产人民币 60,501.83 万元，净资产人民币 59,795.34 万元；2018 年上半年实
现营业收入人民币 2,291.78 万元，利润总额人民币 1,757.67 万元，净利润人民币 1,309.81 万元。
浙江财通创新投资有限公司的主营业务：股权投资、金融产品投资。
（4）财通证券(香港)有限公司已发行股份数目 50,000 万股，每股面值 1.00 港币，截至报告
期末，财通证券(香港)有限公司总资产 161,519.21 万港元，净资产 52,911.80 万港元；2018 年
上半年实现营业收入 7,707.55 万港元，利润总额 3,596.25 万港元，净利润 2,966.16 万港元。
财通证券(香港)有限公司及其子公司的主营业务：放债人业务；提供证券买卖、 孖展融资及
就证券提供意见服务；提供资产管理业务及就证券提供意见服务；投资业务；咨询业务。
（5）财通基金管理有限公司注册资本人民 20,000 万元，截至报告期末，财通基金管理有限
公司总资产人民币 213,518.26 万元，净资产人民币 156,058.51 万元；2018 年上半年实现营业收
入人民币 40,660.00 万元，利润总额人民币 15,423.31 万元，净利润人民币 11,677.79 万元。
财通基金管理有限公司的主营业务：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其
他业务。
（6）永安期货股份有限公司注册资本人民币 131,000 万元，截至报告期末，永安期货股份有
限公司总资产人民币 3,226,839.42 万元，净资产人民币 622,571.42 万元；2018 年上半年实现营
业收入人民币 648,416.55 万元，利润总额人民币 70,886.09 万元，净利润人民币 55,323.56 万元。
永安期货股份有限公司的主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管
理、基金销售。
以上披露内容涉及数据均为各子公司、参股公司合并报表金额。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
对于公司管理并投资的结构化主体,公司通过评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所
产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明公司对结构化主体拥有控制权。若公司对
管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司共合并 4 个结构化主体，合并结构化主体的总资产为人民币
4,505,009,100.11 元。本公司持有上述合并结构化主体中的权益体现在资产负债表中可供出售金
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2018 年半年度报告
融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中，总金额为人民币
4,288,844,523.95 元。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□ 不适用
1、公司经营活动面临的风险
公司经营中面临的风险主要有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、信息技术风
险等。
（1）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使公司投资组
合发生损失的风险。公司市场风险源自于自营证券、做市业务以及其他投资活动。市场风险主要
分为权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险等。其中权益类风险主要由于股票、基
金、股指期货以及资产管理计划等权益品种价格或波动率的变化而导致的；利率风险主要由于债
券等固定收益投资收益率曲线结构、利率和信用利差等变化而导致的；商品价格风险主要由于各
类商品价格变化而导致的；汇率风险主要由于外汇汇率变化而导致的。
报告期内，公司涉及的市场风险主要为自营固定收益类投资的利率风险和自营权益类证券投
资的价格风险。公司使用基点价值作为衡量固定收益类资产市场风险状况的指标之一，报告期内，
公司固定收益类投资组合平均基点价值为 127.67 万（基点价值衡量利率上升 1 个 BP，债券组合
的市值减少量）。公司使用 VaR 作为衡量权益类资产市场风险状况的指标之一，报告期内，公司
自营股票投资的平均日 VaR 比例为 2.52%（取样天数：250 日，置信水平：99%）。
（2）信用风险
信用风险是指因借款人、交易对手或发行人未能履行其合约责任而导致损失的可能性，或由
于借款人、交易对手、发行人的信用评级的变动和履约能力的变化而导致其债务市场价值变动而
引起损失的可能性。公司的信用风险源于信用类产品（包括债券和其他债权投资等）投资的违约
风险，证券信用业务（包括融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务
等），场外衍生品交易的交易对手方违约风险等方面。主要表现为债券等主体违约、信用评级下
调，客户违约，交易对手违约等给公司造成损失的可能性。
报告期内，公司自营固定收益类投资业务通过严格控制标的准入评级及个券集中度限额，防
范信用风险，规避违约损失。在证券信用业务方面，报告期内，公司持续通过严格控制准入标准、
集中度控制、征授信管理、逐日盯市等措施强化信用风险的控制，相关的信用风险基本可控。
（3）流动性风险
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2018 年半年度报告
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
报告期内公司流动性指标均符合监管标准。
（4）操作风险
操作风险是指由内部流程缺陷、信息系统故障、人员失误或不当行为，以及外部因素等原因
造成损失的风险。
报告期内，公司持续健全和完善管理制度、优化业务流程、加强业务培训，未产生重大操作
风险事件。
（5）信息技术风险
信息技术风险是指公司经营及业务开展过程中所依赖的电子信息系统可能会面临软硬件故
障、通讯线路故障、恶意入侵等不可预料事件带来的信息系统风险隐患，可能导致公司服务质量
下降或者对公司声誉造成影响，甚至会带来经济损失和法律纠纷。
报告期内，公司采取了有针对性的专项工作措施对信息安全存在的短板进行了修补，并大力
加强了信息安全防护体系的建设，未发生重大信息技术风险事件。
2、公司采取的风险防范对策和措施
（1）风险管理政策
公司建立了全面的风险管理和内部控制流程，以监督、评估、管理和各项业务相关的风险敞口。
公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，修订了《财通证券股份有限公司风险管理
基本制度》，明确了公司风险管理目标、原则、组织架构及职责分工、风险管理的手段和方法、
风险管理流程、履职保障等相关要求，为公司风险管理工作提供了制度依据。同时，为加强风险
限额管理、子公司风险管理、风险管理考核、风险分类管理等工作，公司制定或修订了《财通证
券股份有限公司风险限额管理办法》、《财通证券股份有限公司子公司风险管理办法》、《财通
证券股份有限公司风险管理考核办法》、《财通证券股份有限公司子公司风险管理考核细则》、
《财通证券股份有限公司流动性风险管理办法》、《财通证券股份有限公司信用风险管理办法》、
《财通证券股份有限公司市场风险管理办法》及《财通证券股份有限公司操作风险管理办法》、
《财通证券股份有限公司自营投资业务风险管理办法》等一系列内部风险管理制度。此外，为加
强公司的风险控制指标管理和压力测试工作，公司对比《证券公司全面风险管理规范》、《证券
公司风险控制指标管理办法》及配套规则的要求，修订了《财通证券股份有限公司风险控制指标
管理办法》、《财通证券股份有限公司风险控制指标动态监控管理办法》、《财通证券股份有限
公司压力测试实施办法》等专项的风险管理制度。
（2）风险管理组织架构
公司根据全面风险管理的要求建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的风险管理组织架构，
包括董事会（风险控制委员会）、监事会，经理层，风险管理部、合规部、各职能部门，业务部
门及子公司共四个层级。
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（3）主要风险的防范对策和措施
1）市场风险
针对市场风险，公司根据风险偏好设定公司市场风险容忍度、业务风险限额等分级授权的风
险限额体系。公司董事会确定自营业务年度规模、市场风险损失容忍度、损失限额等重大风险限
额；公司经营管理层将董事会确定的年度规模、市场风险损失容忍度、重大风险限额等进行分解，
并审批确定相应风险限额，包括各自营部门业务规模、投资集中度、平均久期、DV01 以及 VaR 等。
公司自营部门在上述基础上进一步细化部门层级的风险限额，并通过组合投资、逐日盯市、对冲
缓释、监控预警等手段进行风险控制；风险管理部对公司各项风险限额每日进行独立监控，当发
现有接近或突破风险限额的情况时会及时向公司经营管理层与相关业务部门发送预警和风险提示，
业务部门相应提出应对措施。
2）信用风险
针对自营固定收益类投资，公司通过严格控制标的准入评级及个券集中度限额、密切跟踪债
券发行人经营情况和资信水平等措施控制信用风险敞口，防范信用风险；针对证券融资类业务，
公司通过对客户进行风险教育、征授信管理、折算率模型研究、逐日盯市、强化实时监控、客户
风险提示、强制平仓、司法追索，建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例
的标准等多种手段，对其信用风险进行管理和控制。
3）流动性风险
针对流动性风险，公司通过加强日间流动性管理和日常融资管理，开展高评级债券类资产流
动性管理业务，建立三级流动性储备池，改善公司负债结构，降低融资成本，建立健全流动性风
险管理信息系统等手段，积极应对流动性压力，防范和控制流动性风险。同时，公司在出现新增
投资、新业务开展等情形时，根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，对流动性风险指标进
行压力测试，分析公司承受短期和中长期压力情景的能力，并将压力测试结果运用于公司的相关
决策过程。此外，公司成立流动性风险应急处置领导小组和工作小组，制定了相应的风险应急预
案以应对流动性风险。
4）操作风险
公司制定了《财通证券股份有限公司操作风险管理办法》，明确了操作风险的组织架构及职
责分工、操作风险管理流程、操作风险管理文化建设等内容，强化了操作风险管理各道防线的职
责。公司持续加强业务流程管理和信息技术系统建设，并通过培训宣导、强化问责等手段，减少
操作风险发生的可能性；同时，公司致力于推动操作风险管理工具的建设和运用，以进一步提升
操作风险管理能力；此外，公司充分重视创新产品、创新业务操作风险的识别与控制，建立新业
务风险管理制度和流程，明确需满足的条件和审批路径，确保新业务的组织结构、业务模式、风
险状况经过充分论证，公司通过上述多样化的操作风险管理手段，保障总体操作风险处于可控、
可承受的水平。
5）信息技术风险
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2018 年半年度报告
公司通过以下措施加强信息技术风险的管控：一是继续加强信息技术制度规范建设，对照行
业监管及信息技术审计要求对信息技术制度进行梳理，完善信息技术风险管理制度体系；二是加
强信息安全防护体系建设，加大人力物力投入力度，从信息技术管理规范化与信息化、加强信息
安全基础建设、优化信息系统安全与网络技术架构等方面着手，全面提升信息安全防护水平；三
是积极开展各项信息安全专项自查与整改，及时发现问题解决问题；四是不定期发布各类信息安
全提示、规范案例警示，组织并开展合规管理培训以及信息安全、信息技术管理制度学习与考核。
（4）公司风险控制指标监控和补足机制建立情况
公司高度重视风险管理工作，按照《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风
险管理规范》等监管及自律要求，结合公司实际情况，建立了与公司自身发展战略相适应的全面
风险管理体系。
按照《证券公司风险控制指标管理办法》的要求，公司已制定或修订了《财通证券股份有限
公司风险控制指标管理办法》、《财通证券股份有限公司风险控制指标动态监控管理办法》，同
时持续完善动态风险控制指标的监控系统，实现了风险控制指标的动态监控和预警。
公司已建立净资本补足机制，保证净资本等风险控制指标持续符合证券监管部门的要求，报
告期内，公司各项风险控制指标均持续符合监管标准，未出现触及监管标准的情况。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年度股东大会 2018 年 5 月 28 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 5 月 30 日
股东大会情况说明
√适用□ 不适用
报告期内，公司于2018年5月28日在杭州市下城区环城西路2号杭州蝶来望湖宾馆通过现场投
票和网络投票相结合的方式召开了2017年度股东大会，审议通过了20项议案：1. 关于审议2017
年度财务决算报告的议案；2. 关于审议2017年度利润分配方案的议案；3. 关于核准2018年度证
券投资额度的议案；4. 关于境内外债务融资工具的一般性授权的议案；5. 关于符合公开发行可
转换公司债券条件的议案；6. 关于公开发行可转换公司债券方案的议案；7. 关于公开发行可转
换公司债券募集资金运用可行性报告的议案；8. 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填
补措施的议案；9. 关于公开发行可转换公司债券预案的议案10. 关于前次募集资金使用情况报告
的议案；11.关于可转换公司债券持有人会议规则的议案；12. 关于提请股东大会授权董事会办理
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2018 年半年度报告
本次公开发行可转换公司债券相关事宜的议案；13. 关于审议2017年年度报告的议案；14.关于确
认2017年关联交易的议案；15. 关于预计2018年日常关联交易的议案；16. 关于变更董事的议案；
17. 关于审议2017年度董事会工作报告的议案；18. 关于审议2017年度监事会工作报告的议案；
19. 关于变更监事的议案；20. 关于补选董事的议案。其中议案 4、议案5、议案6、议案7、议案
8、议案9、议案11、议案12 为特别决议议案，其它均为普通议案，上述议案均经审议通过。相关
决议情况详见刊登在上交所网站（http://www.sse.com.cn）和《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》上的《财通证券股份有限公司2017年度股东大会决议公告》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□ 不适用
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
有 行应说
承诺 诺 承诺 承诺时间 时 行应
承诺方 履 明未完
背景 类 内容 及期限 严 说明
行 成履行
型 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
1.自持有本公司股票 60 个月与本公司股票上
市之日起 36 个月孰长期限内,不转让或者委托
自持有本
他人管理本公司已直接和间接持有的本公司股
与首 公司股票
票,也不有本公司回购该部分股份.2. 发行
次公 股 之日起 60
人股票上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20
开发 份 浙江金 个月与公
个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人 是 是 - -
行相 限 控 司股票上
股票上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，
关的 售 市之日起
则为该日后一个交易日）收盘价低于发行价，
承诺 36 个月孰
本公司持有发行人股票的锁定期限自动延长至
长
少 6 个月。如遇除息除权事项，上述发行价格
作相应调整。
本公司所持发行人本次发行前的股票在锁定期
满后 2 年内减持的，其减持价格不低于发行价，
与首 本公司每年减持上述发行人股份数量不超过发
次公 行人股份总数的 5%，减持方式包括二级市场集
开发 其 浙江金 中竞价交易、大宗交易，或协议转让等证券监 锁定期满
是 是 - -
行相 他 控 督管理部门及证券交易所认可的合法方式。本 后 2 年内
关的 公司拟减持发行人股份时，将提前 3 个交易日
承诺 通知发行人并予以公告，并承诺将按照《公司
法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券
交易所相关规定办理。
与首 股 严格遵守相关法律、法规及政策规定，同时根 自持有本
次公 份 浙江财 据孰高孰长原则确定持股期限。在持股期限内， 公司股票
是 是 - -
开发 限 开 不转让或委托他人持有或管理本公司直接或间 之日起 60
行相 售 接持有的财通证券股份。本公司同时承诺，将 个月与公
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2018 年半年度报告
关的 督促浙江金控股根据中国证监会《关于进一步 司股票上
承诺 推动新股发行体制改革的意见》的相关要求， 市之日起
就其持有的财通证券的股份切实履行股份锁 36 个月孰
定、减持意向等相关承诺。因国有股权划转发 长
生的转让，本公司不受本承诺限制。
不存在直接或间接从事与财通证券及其控制的
企业相同或相似并构成竞争关系的业务的情
形。严格遵守《证券公司监督管理条例》等有
关法律、法规、规范性文件的规定及中国证监
会的要求，不在中国境内或境外，直接或间接
从事与财通证券及其控制的企业相同或相似并
与首 解 浙江金
构成竞争关系的业务，亦不会直接或间接拥有
次公 决 控、浙江
从事前述业务的企业、其他组织、经济实体的
开发 同 财开及
控制权。 严格遵守《证券公司监督管理条例》 长期有效 是 是 - -
行相 业 其控制
等有关法律、法规、规范性文件的规定及中国
关的 竞 的其他
证监会的要求，不在中国境内或境外，直接或
承诺 争 企业
间接从事与财通证券现有主营业务相同或相似
并构成竞争关系的投资业务，亦不会直接或间
接获取从事前述业务的企业、其他组织、经济
实体的控制权。在任何投资机会中与财通证券
构成或可能构成直接或间接竞争的，在同等条
件下，应优先将该等投资机会让与财通证券。
保证不会实施影响公司的独立性的行为，并将
保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等
解 浙江金 方面的独立性；将尽量避免与公司之间产生关
决 控、浙江 联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往
关 财开及 来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公
平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将 长期有效 是 是 - -
联 其控制
交 的其他 按照市场公认的合理价格确定。
与首 保证不会利用关联交易转移本公司的利润，不
易 企业
次公 会通过影响公司的经营决策来损害本公司及其
开发 他股东的合法权益，不以任何方式违法违规占
行相 用公司资金及要求公司违规提供担保。
关的 天堂硅
承诺 谷、万丰 自持有本
锦源、杭 公司股票
股 自持有本公司股票 36 个月与本公司股票上市
州邮政、 之日起 36
份 之日起一年孰长期限内,不转让或者委托他人
浙江中 个月与公 是 是 - -
限 管理本公司已直接和间接持有的本公司股票,
大等 38 司股票上
售 也不有本公司回购该部分股份.
家法人 市之日起
股东（备 一年孰长
注）
备注：浙江天堂硅谷银嘉创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州万丰锦源京新股权投资合伙企业（有限合伙）、
杭州邮政科技实业有限公司、浙江中大集团投资有限公司、台州市金融投资有限责任公司、杭州恒鑫股权投资合
伙企业（有限合伙）、维科控股集团股份有限公司、浙江华联集团有限公司、苏泊尔集团有限公司、石河子睿德
信财通股权投资合伙企业（有限合伙）、浙江省交通投资集团有限公司、绍兴柯桥明源股权投资合伙企业（有限
合伙）、杭州富阳工贸资产经营投资集团有限公司、诸暨华睿嘉银创业投资合伙企业（有限合伙）、西藏工布江
达县九盛投资有限责任公司、浙江兴发化纤集团有限公司、浙江蓝天实业集团有限公司、嘉兴市嘉实金融控股有
限公司、杭州崇福众财投资合伙企业（有限合伙）、莱恩达集团有限公司、信雅达系统工程股份有限公司、浙江
春晖集团有限公司、回音必集团有限公司、利时集团股份有限公司、杭州港嘉实业有限公司、浙江龙柏集团有限
公司、嘉兴市财茂经济发展有限公司、蓝山投资有限公司、荣怀集团有限公司、温州市财务开发有限公司、浙江
省茶叶集团股份有限公司、浙江黄岩财务开发公司、兰溪市兴业工贸有限责任公司、玉环市财务开发公司、宁波
禾元控股有限公司、海宁金融投资有限公司、淳安千岛湖建设集团有限公司、江山市国有资产经营公司。
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2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(三) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 84,310,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,370,964,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,370,964,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.82
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 截至2018年6月30日，公司累计为全资子公司实际提
供的担保总额为等值人民币13.71亿元：其中通过内保外
贷形式为财通香港提供了等值人民币3.71亿元的担保；为
财通证券资管提供了人民币10亿元净资本担保。公司不存
在逾期担保情形。
3 其他重大合同
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□ 不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□ 不适用
基本方略：
公司以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全
面”战略布局，积极落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《“十三五”脱贫攻
坚规划》以及《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的要求，响应
中国证券业协会“一司一县”结对帮扶行动号召，把打赢脱贫攻坚战作为崇高的政治责任。公司
在现阶段扶贫攻坚的新形势下，深入分析自身资源和帮扶对象需求特征，加强实地调研，进一步
明确了新目标和新任务，与甘肃省甘谷县、四川省剑阁县、江西省余干县、云南省禄劝县四个国
家级贫困县开展结对帮扶，将精准帮扶与区域特色开发相结合，通过产业扶贫、教育扶贫、金融
扶贫、公益扶贫等多元化的方式推动贫困地区自身能力建设，助力其实现“造血功能”。
总体目标：
汇集公司体系的上下资源，集中力量，侧重结对帮扶县，在贫困地区挖掘或培育适于当地的
产业项目，或引进资源，或协助宣传，促进社会经济发展，改善民生。
主要任务：
（1）充分发挥金融专业能力和优势，提供全方位的综合金融服务。
（2）深入了解和掌握贫困地区企业的实际情况，因地制宜地完善企业发展规划，发挥专业优
势，通过资本市场服务实体经济。
（3）立足结对贫困县资源和产业基础，深化双方协作助力其发展特色产业，通过产业带动贫
困人口脱贫。
（4）增加贫困地区教育基础设施建设投入，支持贫困地区中小学的宿舍、食堂、图书室等教
育基础设施建设。
保障措施：
（1）与结对帮扶县签订精准扶贫战略合作协议，保障扶贫工作的落实。
（2）建立日常工作联系机制，公司与精准帮扶结对贫困县建立健全对接部门工作联系机制，
做好日常沟通协调等各项工作的组织落实，保障各扶贫项目的顺利开展。
（3）实施走访调研，公司对扶贫项目进行实地走访调研，为扶贫项目的推进提供一手资料。
（4）依托第三方扶贫机构及专业团队，将成熟的经验与机制辐射到结对的贫困县，促精准扶
贫落地实施。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□ 不适用
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2018 年半年度报告
1.2018 年 4 月，为进一步提升结对县干部推动和引领当地精准脱贫的能力和水平，公司联合
浙江大学举办了金融扶贫支持培训班，来自甘肃省甘谷县、四川省剑阁县、江西省余干县的领导
干部共 30 人参加了培训。
2.2018 年 5 月，公司向四川省剑阁县投入帮扶资金 150 万元，用于扶持剑阁县特色产业，带
动当地经济发展，增加当地困难群众收入。
3.2018 年 5 月，公司向甘肃省甘谷县安远镇老庄村投入帮扶资金 150 万元，发挥地区产业比
较优势，扶持苹果和花椒特色产业种植，推动贫困户增收。
4.2018 年 5 月，公司向江西省余干县投入帮扶资金 150 万元，资助余干县古埠镇黄岗小学校
园改造项目。将在其现教学楼后的新征土地上建新教学楼舍，改善学校硬件设施薄弱情况，让农
村孩子享受到优质教育资源，为学生健康成长创设良好的环境。
5. 2018 年 5 月，公司向云南省禄劝县投入帮扶资金 150 万元，连同 2017 年部分帮扶资金共
计 200 万元，用于入股则黑乡与禄劝云郎酱香白酒酒业有限公司合作的高粱酒场项目，则黑乡每
年抽取 10%的收益分成，用于改善打车村的基础设施建设和公益事业，该项目将使则黑乡打车村
255 户建档立卡贫困户受益。
3. 精准扶贫成效
√适用□ 不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 600
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 4
1.3 产业扶贫项目投入金额 450
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 -
4.2 资助贫困学生人数（人） -
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 150
备注：上表所列精准扶贫资金 600 万元为中国证券业协会“一司一县”结对帮扶行动所涉及项
目资金，不包括公司其他社会公益项目资金。
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
5. 后续精准扶贫计划
√适用□ 不适用
公司将继续落实证监会关于“资本市场服务脱贫攻坚”的有关要求，按照公司精准扶贫工作
统一部署，在 2018 年已经开展的各项扶贫工作和已取得的成果基础上，继续做好现有的结对扶贫
工作，扎实抓好甘肃省甘谷县、四川省剑阁县、江西省余干县、云南省禄劝县精准帮扶工作。公
司将借助专业优势，利用客户资源，依托集团联动，在地方融资、项目引进、资源导入等方面与
结对帮扶地区加强合作，以期在双方共同努力下，形成具有财通特色、当地特点的精准扶贫新模
式。
（1）公司将积极拓展业务空间，推进产业整合，创新并购重组方式，丰富并购重组支付手段，
支持上市公司并购重组贫困地区企业，支持贫困地区企业通过资产注入、引入战略投资者、吸收
合并、整体上市等多种方式做优做强，更好地支持经济结构转型和产业升级。
（2）引导社会资本，促进贫困地区产业发展，服务贫困地区经济发展，通过扶持贫困地区特
色产业，助力贫困地区产业发展，帮助贫困地区从根本上实现脱贫致富。
（3）充分发挥资本市场在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，利用交易所 IPO、新三板挂牌及
债权融资对贫困地区企业的绿色通道，积极有效地促进私募市场为贫困地区提供融资服务，通过
多层次资本市场融资支持结对帮扶县的企业。
（4）为贫困地区提供多方位的资本市场教育培训服务，联合贫困地区政府扶贫机构等相关单
位举办金融培训班、资本市场发展研讨会，开展业务交流，不断深入探讨证券行业支持贫困地区
实体经济发展、解决中小微企业融资难等方面的举措思路。
（5）支持贫困地区特色产业发展，充分利用消费扶贫平台发挥互联网在助推脱贫攻坚中的作
用，帮助贫困地区特色产品树立品牌形象，拓宽销售市场。对于需要大批量采购的商品，公司优
先考虑从定点帮扶地区购买，并建立较为长期的购货渠道，支持当地产业发展。
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□ 适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□ 适用√不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用□ 不适用
公司及下属子公司均不属于环保部门公布的重点排污单位。报告期内，公司不存在因违反环
保方面的法律法规而受到处罚的情况。
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2018 年半年度报告
公司所处的行业是证券行业，主要经营业务证券经纪；证券投资咨询；证券自营；证券承销
与保荐；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品等。公司向来重视社会责任，重视节能环
保，认真执行国家环境保护方面法律、法规，在日常经营管理中，提倡节约能源，倡导绿色办公，
尽可能地利用信息技术，建立并使用OA办公系统，实施视频与电话会议，通过电子流转的方式进
行业务审批。
报告期内，公司不存在因违反环保方面的法律法规而受到处罚的情况。
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□ 适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用□不适用
本报告期内，公司会计政策未发生变化，会计估计有所变更，具体变更情况详见“第十节、
五、35.重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□ 适用√不适用
(三) 其他
√适用□不适用
1.再融资情况
2018 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过《关于公开发行可转换公
司债券募集资金运用可行性报告的议案》、《关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补
措施的议案》、《关于公开发行可转换公司债券预案的议案》、《关于前次募集资金使用情况报
告的议案》、《关于可转换公司债券持有人会议规则的议案》、《关于提请股东大会授权董事会
办理本次公开发行可转换公司债券相关事宜的议案》。2018 年 5 月 28 日公司 2017 年度股东大会
审议通过了上述议案，公司开始实施公开发行可转债再融资项目。
2.权益分派实施情况
2018年5月28日，公司召开2017年度股东大会审议通过了《关于审议2017年度利润分配方案的
议案》：公司2017年度利润分配采用现金分红方式，以总股本3,589,000,000股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利1.80元（含税），共派发现金红利646,020,000.00元。根据上述利润分配
方案，公司拟分配的现金股利总额占2017年合并口径下归属于母公司股东净利润的42.96%。
2018年7月6日公司通过《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和
上海证券交易所网站披露了《财通证券股份有限公司2017年年度权益分派实施公告》，本次权益
分派股权登记日为2018年7月10日，现金发放日为2018年7月11日。截至本报告披露日，2017年度
权益分派已实施完毕。
3.对外投资情况
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2018年6月25日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于增资浙江财通创新投资有
限公司的议案》、《关于浙江财通创新投资有限公司增资浙江省浙商资产管理有限公司的议案》，
公司全资子公司拟通过现金方式增资浙江省浙商资产管理有限公司，增资金额不超过25亿。
2018年7月30日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于浙江财通创新投资有限公司
签订增资协议的议案》，根据协议约定公司子公司财通创新以现金出资方式对浙江省浙商资产管
理有限公司增资人民币20.37亿元，增资完成后财通创新持有浙江省浙商资产管理有限公司股份比
例为20.8142%。截至本报告披露日，上述增资款已经支付。
4.涉及诉讼事项
2018年5月31日，公司起诉北京东方君盛投资管理有限公司、冯彪合同纠纷一案获杭州市人民
中级法院受理，公司诉请：（1）判令被告北京东方君盛投资管理有限公司立即向原告财通证券股
份有限公司支付转让价款1.5亿元；（2）判令被告冯彪对上述债务承担连带清偿责任；（3）要求
两被告连带承担本案的全部案件受理费、财产保全费和律师费。目前，该案处于一审审理阶段。
5.新设分支机构情况
2018年1月，根据浙江证监局《关于核准财通证券股份有限公司设立3家分支机构的批复》（浙
证监许可〔2017〕31号），公司获准在江苏省苏州市、深圳市、江西省上饶市各设立1家营业部。
2018年8月，根据浙江证监局《关于核准财通证券股份有限公司设立3家分支机构的批复》（浙证
监许可〔2018〕11号），公司获准在江苏省苏州市设立1家证券分公司，在江苏省徐州市、浙江省
绍兴市各设立1家证券营业部。截至目前，公司已设立证券分支机构137家（不含筹建网点），其
中分公司14家，营业部123家。
2018年7月，根据浙江证监局《关于核准财通证券资产管理有限公司设立1家分支机构的批复》
（浙证监许可〔2018〕9号），财通证券资管获准在北京市设立1家证券分公司。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 106,560
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
不适用
（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报 质押或冻结情况
告
股
股东名称 期 比例 持有有限售条 股东
期末持股数量 份
（全称） 内 （%） 件股份数量 数量 性质
状
增
态
减
浙江省金融控股 1,157,521,889 32.25 1,157,521,889 0 国有法
无
有限公司 人
浙江天堂硅谷银 165,000,000 4.60 165,000,000 0 其他
嘉创业投资合伙 无
企业（有限合伙）
杭州万丰锦源京 123,000,000 3.43 123,000,000 0 其他
新股权投资合伙 无
企业（有限合伙）
杭州邮政科技实 122,000,000 3.40 122,000,000 122,000,000 境内非
质
业有限公司 国有法
押
人
浙江中大集团投 118,000,000 3.29 118,000,000 0 国有法
无
资有限公司 人
台州市金融投资 106,329,439 2.96 106,329,439 0 国有法
无
有限责任公司 人
维科控股集团股 90,000,000 2.51 90,000,000 0 境内非
份有限公司 无 国有法
人
杭州恒鑫股权投 90,000,000 2.51 90,000,000 90,000,000 其他
质
资合伙企业（有限
押
合伙）
浙江华联集团有 84,145,283 2.34 84,145,283 84,116,313 境内非
质
限公司 国有法
押
人
苏泊尔集团有限 79,002,426 2.20 79,002,426 77,023,799 境内非
质
公司 国有法
押
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
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2018 年半年度报告
中国工商银行股份有限公司－申万菱信中证
2,011,934 人民币普通股 2,011,934
申万证券行业指数分级证券投资基金
郭金芳 1,710,800 人民币普通股 1,710,800
中国建设银行股份有限公司－富国中证全指
1,158,700 人民币普通股 1,158,700
证券公司指数分级证券投资基金
赵钒 1,117,800 人民币普通股 1,117,800
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 1,048,700 人民币普通股 1,048,700
中国建设银行－上证 180 交易型开放式指数
953,300 人民币普通股 953,300
证券投资基金
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指
929,500 人民币普通股 929,500
基金（交易所）
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券
922,200 人民币普通股 922,200
投资基金
香港中央结算有限公司 887,000 人民币普通股 887,000
加拿大年金计划投资委员会－自有资金 877,551 人民币普通股 877,551
浙江中大集团投资有限公司持有本公司 3.29%的
股份，本公司间接控股股东浙江财开（持有浙江
金控 100%的股份）持有其母公司物产中大集团股
上述股东关联关系或一致行动的说明
份有限公司 0.97%的股份。未知上述股东存在其他
关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动情形。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条
新增可上市交 限售条件
号 名称 件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 浙江省金融控股 1,157,521,889 2020 年 10 月 24 日 0 上市之日起
有限公司 锁定 36 个月
2 浙江天堂硅谷银 165,000,000 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
嘉创业投资合伙 锁定 12 个月
企业（有限合伙）
3 杭州万丰锦源京 123,000,000 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
新股权投资合伙 锁定 12 个月
企业（有限合伙）
4 杭州邮政科技实 122,000,000 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
业有限公司 锁定 12 个月
5 浙江中大集团投 118,000,000 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
资有限公司 锁定 12 个月
6 台州市金融投资 106,329,439 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
有限责任公司 锁定 12 个月
7 维科控股集团股 90,000,000 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
份有限公司 锁定 12 个月
8 杭州恒鑫股权投 90,000,000 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
资合伙企业（有限 锁定 12 个月
合伙）
9 浙江华联集团有 84,145,283 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
限公司 锁定 12 个月
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10 苏泊尔集团有限 79,002,426 2018 年 10 月 24 日 0 上市之日起
公司 锁定 12 个月
上述股东关联关系或 浙江中大集团投资有限公司持有本公司 3.29%的股份，本公司间接控股
一致行动的说明
股东浙江财开（持有浙江金控司 100%的股份）持有其母公司物产中大
集团股份有限公司 0.97%的股份。未知上述股东存在其他关联关系或《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动情形。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□ 适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□ 不适用
姓名 担任的职务 变动情形
沈继宁 董事长 离任
汪一兵 董事 离任
陈海晓 监事会主席、职工监事 离任
徐阳英 监事 离任
陆建强 董事长 选举
黄志明 董事 选举
杨勇 监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□ 不适用
1．2018年4月，沈继宁因退休离任不再担任公司董事长。根据浙江省委省政府相关文件，经
公司董事会薪酬与提名委员会审核，2017年度股东大会审议选举，陆建强担任公司董事；第二届
董事会第十三次会议选举陆建强担任公司董事长。
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2018 年半年度报告
2．根据控股股东浙江省金融控股有限公司关于调整公司董事会董事的文件，浙江省金融控股
有限公司推荐黄志明担任公司董事，汪一兵不再担任公司董事职务，要求公司按规定办理相关任
职手续。根据《公司章程》等有关规定，公司董事会薪酬与提名委员会审查了黄志明的任职资格，
第二届董事会第十二次会议审议通过上述变更董事的议案，公司 2017 年度股东大会选举黄志明担
任董事。
3．根据公司股东单位杭州邮政科技实业有限公司关于调整公司监事会监事的文件，其推荐杨
勇出任公司监事会监事，徐阳英同志不再担任公司监事会监事，要求公司按规定办理相关手续。
根据《公司章程》等有关规定，第二届监事会第六次会议审议通过上述变更监事的议案，公司 2017
年度股东大会选举杨勇担任公司监事。
4．2018 年 4 月，陈海晓因退休离任不再担任公司监事会主席、职工监事。
三、其他说明
√适用□ 不适用
（一）员工及薪酬政策
截至报告期末，本公司共有在职员工 3950 人（含经纪人 852 人），其中，母公司 2791
人，全资及控股子公司 307 人。
为了实现公司战略目标，稳步推进十三五发展规划，公司进一步健全和完善人力资源管理体
制，逐步全面实施 MD 职级制度，推出并实施以能力和业绩为导向的薪酬激励政策，薪酬水平与公
司业务发展保持同步，定期参与市场调研活动，加强绩效考核，建立能上能下、能进能出的升降
机制，注重人工效能建设，强化人才引进机制，打造具有市场竞争力，注重内部公平性和激励有
效性的薪酬体系，并适度向业务部门及市场稀缺人才倾斜，助力公司业务发展。
员工年度总薪酬由固定工资、绩效奖金、福利津贴等项目组成，公司依法为员工足额缴纳国
家规定的“五险一金”外，还为员工提供了较为完善的补充福利项目，包括企业年金、补充医保、
意外保险等。
（二）员工培训
根据公司战略和业务发展需要，制定了分层分级培训管理模式。针对年轻骨干培养，打造“聚
才系列”项目，强化业务技能、企业文化和综合素养的培养。针对中层管理人员，坚持政治理论
学习和业务学习“两手抓”、“两手硬”。针对政治理论、反腐倡廉建设、业务前沿知识等内容
积极开展中层干部集中培训，充分利用主管部门提供的学习机会，积极选送中层管理人员参加外
部学习。针对全体员工的日常业务技能、通用能力提升、合规风控管理等培训需要，开展各类内
部培训和外派培训学习。为强化培训与员工职业发展的互相促进，制定了员工培训与职业发展想
结合，员工继续教育等制度，强化培训效用。
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用□ 不适用
一、公司债券基本情况
单位:元币种:人民币
利率 还本付息方 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额
（%） 式 场所
财通证券股 14 财 122372 2015 年 5 2020 年 5 169,040,000 4.00 单利按年计 上 交
份有限公司 通债 月 19 日 月 19 日 息，不计复 所
2014 年公司 利，每年付息
债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 16 财 136258 2016 年 3 2019 年 3 2,500,000,000 3.15 单利按年计 上 交
份有限公司 通债 月4日 月4日 息，不计复 所
2016 年公司 利，每年付息
债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 14 财 123322 2014 年 2019 年 10 1,000,000,000 6.25 单利按年计 上 交
份有限公司 通 01 10 月 28 月 28 日 息，不计复 所
2014 年第一 日 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 14 财 123306 2014 年 2019 年 11 1,000,000,000 5.95 单利按年计 上 交
份有限公司 通 02 11 月 17 月 17 日 息，不计复 所
2014 年第二 日 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 15 财 123223 2015 年 3 2019 年 3 1,000,000,000 5.85 单利按年计 上 交
份有限公司 通 01 月 23 日 月 23 日 息，不计复 所
2015 年第一 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 15 财 123081 2015 年 4 2019 年 4 1,500,000,000 6.05 单利按年计 上 交
份有限公司 通 02 月 29 日 月 29 日 息，不计复 所
2015 年第二 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 16 财 135253 2016 年 2 2021 年 2 500,000,000 4.60 单利按年计 上 交
份有限公司 通 Y1 月 26 日 月 26 日 息，不计复 所
2016 年永续 利，每年付息
次级债券（第 一次，到期一
一期） 次还本付息。
财通证券股 16 财 135491 2016 年 5 2019 年 5 1,000,000,000 4.00 单利按年计 上 交
份有限公司 通 01 月 23 日 月 23 日 息，不计复 所
2016 年第一 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 16 财 135558 2016 年 6 2020 年 6 600,000,000 5.30 单利按年计 上 交
份有限公司 通 02 月 16 日 月 16 日 息，不计复 所
2016 年第二 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 18 财 150183 2018 年 3 2020 年 3 3,000,000,000 5.85 单利按年计 上 交
份有限公司 通 C1 月 19 日 月 19 日 息，不计复 所
2018 年第一 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
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2018 年半年度报告
财通证券股 18 财 150296 2018 年 4 2020 年 4 2,500,000,000 5.40 单利按年计 上 交
份有限公司 通 C2 月 17 日 月 17 日 息，不计复 所
2018 年第二 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
财通证券股 18 财 150618 2018 年 8 2021 年 8 2,500,000,000 5.19 单利按年计 上 交
份有限公司 通 C3 月 23 日 月 23 日 息，不计复 所
2018 年第三 利，每年付息
期次级债券 一次，到期一
次还本付息。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
债券名称 付息兑付情况
财通证券股份有限公司 2014 年公司债券 已于 2018 年 05 月 21 日按期足额兑付当期利息
和回售款 133,096 万元。
财通证券股份有限公司 2016 年公司债券 已于 2018 年 03 月 06 日按期足额兑付利息
财通证券股份有限公司 2015 年第一期次级债券 已于 2018 年 03 月 23 日按期足额兑付利息
财通证券股份有限公司 2015 年第二期次级债券 已于 2018 年 05 月 02 日按期足额兑付利息
财通证券股份有限公司 2016 年永续次级债券 已于 2018 年 02 月 26 日按期足额兑付利息
（第一期）
财通证券股份有限公司 2016 年第一期次级债券 已于 2018 年 05 月 23 日按期足额兑付利息
财通证券股份有限公司 2016 年第二期次级债券 已于 2018 年 06 月 19 日按期足额兑付当期利息
和回售款 40,000 万元。
备注:“14 财通 01”、“14 财通 02”、“18 财通 C1”、“18 财通 C2”和“18 财通 C3”未到付息日。
公司债券其他情况的说明
√适用□不适用
（1）“14 财通债”由浙江省金融控股有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任的保证担保，
担保范围包括本金、利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用，同时附第 3 年末发行人上调
票面利率选择权及投资者回售选择权条款。报告期内公司未上调票面利率，部分投资者实施了回
售选择权，最终回售了 133,096 万元。
（2）“16 财通 Y1”是公司向机构投资者发行的、清偿顺序在普通债之后的有价证券，该债券
依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在公司依据发行条款的约定赎回时到期。该债券附第
5 个和其后每个付息日，公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）一次
性全额赎回本次债券，报告期内未发生相关条款的执行情况。
（3）“16 财通 02”附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择条款。报告期内
公司上调票面利率至 5.30%，部分投资者实施了回售选择权，最终回售了 4 亿元。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 湘财证券股份有限公司
办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A
债券受托管理人（14
栋 11 楼
财通债）
联系人 许月潮
联系电话 010-56510960
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2018 年半年度报告
名称 中国银河证券股份有限公司
债券受托管理人（16
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层
财通债、16 财通 01、
联系人 许进军
16 财通 02）
联系电话 010-66568061
债券受托管理人（16 名称 东吴证券股份有限公司
财通 Y1） 办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 16 楼
联系人 叶泽华、张江峰
联系电话 0512-62938004
债券受托管理人（18 名称 信达证券股份有限公司
财通 C1、18 财通 C2、 办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼
18 财通 C3） 联系人 崔萍萍
联系电话 010-83326872
名称 中诚信证券评估有限公司
资信评级机构 办公地址 上海市青浦区工业园区郏一工业区 7 号 3 幢 1 层
C 区 113 室
其他说明：
√适用□不适用
（1）因“14 财通 01”、“14 财通 02”、“15 财通 01”和“15 财通 02”四只债券发行时，对受托
管理人尚未作出要求，因此上述债券未聘请受托管理人；
（2）除“14 财通 02”、“15 财通 01”和“15 财通 02”未进行债项评级外，其余已发行债券都由
中诚信证券评估有限公司进行了债项评级。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
截至 2018 年 6
发行规模（亿 募集资金使用情况 募集资金是否与募 月 30 日未使用 报告期内是否存在变
债券简称
元） 说明 集说明书约定一致 募集资金 更募集资金用途情形
（亿元）
全部用于补充公司
14 财通债 15.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
16 财通债 25.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
14财通01 10.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
14财通02 10.00 是 0 无变更
营运资金。
全部用于补充公司
15财通01 10.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
15财通02 15.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
16财通Y1 5.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
16财通01 10.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
16财通02 10.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
18财通C1 30.00 是 0 无变更
营运资金
全部用于补充公司
18财通C2 25.00 是 0 无变更
营运资金
公司严格按照相关法律法规及募集说明书披露的用途使用资金。截至 2018 年 6 月 30 日，上
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2018 年半年度报告
述公司债券募集资金全部用于补充公司营运资金，满足公司业务运营需要，与募集说明书承诺的
用途、使用计划及其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。
公司“18 财通 C3”根据募集说明书的约定，募集资金用于到期债务融资工具的偿还。截至本
报告签署日，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集
资金使用的各项规定。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
报告期内，中诚信证券评估有限公司对公司“14 财通债”、“16 财通债”、“14 财通 01”、“16
财通 Y1”、“16 财通 01”、“16 财通 02”、“18 财通 C1”和“18 财通 C2”进行了跟踪评级，并于
2018 年 5 月 28 日和 6 月 15 日出具了相应报告：
1、对“14 财通债”出具了《财通证券股份有限公司 2014 年公司债券跟踪评级报告（2018）》
（信评委函字[2018]跟踪 342 号），维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望稳定；维持本期债券
的信用等级为 AAA；
2、对“16 财通债”出具了《财通证券股份有限公司 2016 年公司债券跟踪评级报告（2018）》
（信评委函字[2018]跟踪 207 号），维持本期债券信用等级为 AAA,维持公司主体信用等级为 AAA，
评级展望稳定；
3、对“14 财通 01”出具了《财通证券股份有限公司 2014 年第一期次级债券跟踪评级报告
（2018）》（信评委函字[2018]跟踪 205 号），维持本期债券信用等级 AA+,维持公司主体信用等级为
AAA，评级展望稳定；
4、对“16 财通 Y1”出具了《财通证券股份有限公司 2016 年永续次级债券（第一期）跟踪评
级报告（2018）》（信评委函字[2018]跟踪 208 号），维持本期债券信用等级 AA+,维持公司主体信用
等级为 AAA，评级展望稳定；
5、对“16 财通 01”和“16 财通 02”出具了《财通证券股份有限公司 2016 年第一期、第二
期次级债券跟踪评级报告（2018）》（信评委函字[2018]跟踪 206 号），维持上述两期债券信用等级
AA+,维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望稳定；
6、对“18 财通 C1”和“18 财通 C2”出具了《财通证券股份有限公司 2018 年第一期、第二
期次级债券跟踪评级报告（2018）》（信评委函字[2018]跟踪 209 号），维持上述两期债券信用等级
AA+,维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望稳定。
此外，2018 年 6 月 6 日，中诚信证券评估有限公司对 “18 财通 C3”出具了《财通证券股份
有限公司非公开发行 2018 年第三期次级债券信用评级报告》（信评委函字[2018]G271 号），公司
的主体信用等级为 AAA，评级展望稳定，本期债券的信用等级为 AA+。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
1、增信机制：“14 财通债”由浙江省金融控股有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任的
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2018 年半年度报告
保证担保，担保范围包括本金、利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用，报告期内未发生
相关条款的执行情况。其他债券暂无增信机制安排。
2、偿债计划：公司为保证债券按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括了制定《债券持
有人会议规则》、设立偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等
内容。公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证资
金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者
的利益。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用□不适用
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
“14 财通债”债券受托管理人为湘财证券股份有限公司。报告期内，湘财证券股份有限公司
按照《债券受托管理协议》中的约定，在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）于 2018
年 5 月 9 日披露了《财通证券股份有限公司 2014 年公司债券 2018 年临时受托管理事务报告（一）》，
2018 年 6 月 25 日披露了《财通证券股份有限公司 2014 年公司债券 2018 年临时受托管理事务报
告（二）》，2018 年 6 月 26 日披露了《财通证券股份有限公司 2014 年公司债券受托管理人报告（2017
年度）》。
“16 财通债”、“16 财通 01”和“16 财通 02”债券受托管理人为中国银河证券股份有限公司。
报告期内，中国银河证券股份有限公司按照《债券受托管理协议》中的约定，在上海证券交易所
网站（http://www.sse.com.cn）于 2018 年 5 月 11 日披露了《中国银河证券股份有限公司关于财
通证券股份有限公司公司债券 2018 年重大事项临时受托管理事务报告（一）》， 2018 年 6 月 19
日披露了《财通证券股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2017 年度）》，2018 年 7 月 2 日
披露了《中国银河证券股份有限公司关于财通证券股份有限公司公司债券 2018 年重大事项临时受
托管理事务报告（二）》。
“16 财通 Y1”债券受托管理人为东吴证券股份有限公司。报告期内，东吴证券股份有限公司
按 照 《 债 券 受 托 管 理 协 议 》 中 的 约 定 ， 于 2018 年 5 月 10 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）披露了《财通证券股份有限公司 2016 年永续次级债临时受托管理事务
报告》，2018 年 6 月 25 日披露了《财通证券股份有限公司 2016 年永续次级债（第一期）受托管
理事务报告（2017 年度）》，2018 年 6 月 26 日披露了《财通证券股份有限公司 2016 年永续次级
债（第一期）临时受托管理事务报告》。
“18 财通 C1”和“18 财通 C2”债券受托管理人为信达证券股份有限公司。报告期内，信达
证券股份有限公司按照《债券受托管理协议》中的约定，在上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）于 2018 年 5 月 10 日披露了《财通证券股份有限公司非公开发行 2018
年次级债券 2018 年度第一次受托管理事务临时报告》，2018 年 7 月 4 日披露了《财通证券股份有
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2018 年半年度报告
限公司非公开发行 2018 年次级债券 2018 年度第二次受托管理事务临时报告》。
因“14 财通 01”、“14 财通 02”、“15 财通 01”和“15 财通 02”四只债券发行时，对受托管
理人尚未作出要求，因此上述债券未聘请受托管理人，公司已按照相关要求做好信息披露工作。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
末增减（%）
257.80% 201.77% 增长 56.03 个百分点 系短期负债减少
流动比率
所致
257.80% 201.77% 增长 56.03 个百分点 系短期负债减少
速动比率
所致
资产负债率（%） 58.19 56.16 增长 2.03 个百分点
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
本报告期 本报告期比上年同期
上年同期 变动原因
（1-6 月） 增减（%）
主要系利润总额
EBITDA 利息保障倍数 2.28 3.64 -37.36
下降所致
利息偿付率（%） 100.00 100.00
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用□不适用
2018 年公司的其他债务融资工具主要包括：短期借款、同业拆借、收益凭证、短期融资券、
两融收益权转让融资等，具体内容详见“本报告第十节财务报告七、24、短期借款，25、应付短
期融资款，26、拆入资金，28、卖出回购金融资产款，38、应付债券”。各项融资的本金及利息均
已按时兑付。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司主要合作银行的授信额度合计约 550 亿元，已使用额度约 57
亿元，剩余额度约 493 亿元。报告期内，公司与各类银行均保持着良好的合作关系，具备较强的
短期和中长期融资能力。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用√不适用
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□不适用
目前公司经营情况良好，未发生影响偿债能力的重大事项。
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
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二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 财通证券股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 七、1、 11,721,976,629.33 10,401,348,355.39
其中：客户存款 9,371,694,421.93 8,551,722,287.43
结算备付金 七、2、 2,103,061,261.86 2,381,489,952.70
其中：客户备付金 1,868,016,526.98 2,277,232,887.37
拆出资金
融出资金 七、3、 8,572,219,045.62 10,669,002,273.49
以公允价值计量且其变动计 七、5、 12,581,191,473.75 10,432,974,324.90
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 七、7、 43,431,382.19 6,114,246.68
买入返售金融资产 七、8、 6,665,222,799.90 6,303,405,943.06
应收款项 七、9、 185,499,126.15 194,589,453.80
应收利息 七、10、 484,063,373.20 417,883,115.84
存出保证金 七、11、 194,836,574.99 105,444,269.48
持有待售资产
可供出售金融资产 七、13、 13,033,147,689.91 12,771,116,027.62
持有至到期投资
长期股权投资 七、15、 2,983,189,381.30 2,826,934,542.17
投资性房地产 七、16、 25,843,146.21 26,715,490.71
固定资产 七、17、 78,909,950.91 83,941,316.68
在建工程 七、18、 76,768,197.98 57,998,371.31
无形资产 七、19、 334,904,723.42 353,611,579.18
商誉
递延所得税资产 七、21、 351,860,525.09 297,538,021.65
其他资产 七、22、 184,743,844.47 370,489,848.30
资产总计 59,620,869,126.28 57,700,597,132.96
负债：
短期借款 七、24、 491,948,850.00 543,335,000.00
应付短期融资款 七、25、 4,232,450,000.00 7,829,410,000.00
拆入资金 七、26、 900,000,000.00 800,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 七、7、 14,639,387.30 28,490,712.97
卖出回购金融资产款 七、28、 3,815,823,363.50 3,652,007,791.64
代理买卖证券款 七、29、 11,487,838,169.14 10,224,604,136.29
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、33、 1,392,959,343.77 1,350,881,597.60
应交税费 七、34、 115,322,996.33 202,142,813.35
应付款项 七、32、 779,869,929.43 455,279,931.43
应付利息 七、35、 306,454,421.33 347,643,272.32
持有待售负债
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2018 年半年度报告
预计负债
长期借款
应付债券 七、38、 14,664,801,178.61 10,892,642,370.99
长期应付职工薪酬
递延所得税负债 七、21、 43,604,855.06 214,725,100.49
其他负债 七、41、 1,251,047,552.29 348,158,686.21
负债合计 39,496,760,046.76 36,889,321,413.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、43、 3,589,000,000.00 3,589,000,000.00
其他权益工具 七、44、 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债 500,000,000.00 500,000,000.00
资本公积 七、45、 8,266,130,824.98 8,266,130,824.98
减：库存股
其他综合收益 七、47、 141,172,229.39 738,930,368.21
盈余公积 七、48、 706,149,987.73 706,149,987.73
一般风险准备 七、49、 1,894,080,130.52 1,888,927,333.84
未分配利润 七、50、 5,011,426,551.32 5,101,093,725.61
归属于母公司所有者权益（或 20,107,959,723.94 20,790,232,240.37
股东权益）合计
少数股东权益 16,149,355.58 21,043,479.30
所有者权益（或股东权益） 20,124,109,079.52 20,811,275,719.67
合计
负债和所有者权益（或股东 59,620,869,126.28 57,700,597,132.96
权益）总计
法定代表人：陆建强主管会计工作负责人：王跃军会计机构负责人：王跃军
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:财通证券股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 10,558,337,669.49 9,328,692,694.29
其中：客户存款 9,041,703,135.75 8,345,517,858.78
结算备付金 2,100,972,450.08 2,381,217,598.40
其中：客户备付金 1,868,016,526.98 2,277,232,887.37
拆出资金
融出资金 8,180,552,878.31 10,311,369,007.04
以公允价值计量且其变动计 9,486,113,888.80 7,522,128,669.03
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 39,203,382.19 6,114,246.68
买入返售金融资产 6,306,591,918.57 5,871,342,755.29
应收款项 十九、1、 6,226,973.82 7,311,887.27
应收利息 392,844,285.37 349,171,752.50
存出保证金 81,543,261.85 91,717,432.28
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2018 年半年度报告
持有待售资产
可供出售金融资产 13,588,289,896.12 13,640,221,099.85
持有至到期投资
长期股权投资 十九、2、 4,261,309,307.23 3,883,754,113.46
投资性房地产 25,843,146.21 26,715,490.71
固定资产 75,845,939.68 79,526,845.23
在建工程 75,887,105.04 57,998,371.31
无形资产 322,619,639.26 337,790,412.67
商誉
递延所得税资产 258,837,926.88 238,210,644.40
其他资产 十九、3、 594,849,654.47 633,828,806.34
资产总计 56,355,869,323.37 54,767,111,826.75
负债：
短期借款
应付短期融资款 4,232,450,000.00 7,829,410,000.00
拆入资金 900,000,000.00 800,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 10,365,414.30 28,490,712.97
卖出回购金融资产款 2,957,335,054.79 3,087,530,038.37
代理买卖证券款 11,090,910,991.51 10,006,352,500.69
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,024,504,477.35 900,285,360.69
应交税费 73,539,620.38 160,675,730.17
应付款项 779,869,929.43 455,279,931.43
应付利息 302,758,580.74 344,741,754.16
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 14,664,801,178.61 10,892,642,370.99
长期应付职工薪酬
递延所得税负债 68,297,713.01 209,714,215.63
其他负债 1,188,383,296.79 296,212,602.79
负债合计 37,293,216,256.91 35,011,335,217.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,589,000,000.00 3,589,000,000.00
其他权益工具 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债 500,000,000.00 500,000,000.00
资本公积 8,454,225,796.66 8,454,225,796.66
减：库存股
其他综合收益 192,026,387.23 726,111,524.62
盈余公积 706,149,987.73 706,149,987.73
一般风险准备 1,789,397,358.87 1,789,397,358.87
未分配利润 3,831,853,535.97 3,990,891,940.98
所有者权益（或股东权益）合计 19,062,653,066.46 19,755,776,608.86
负债和所有者权益（或股东权 56,355,869,323.37 54,767,111,826.75
益）总计
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2018 年半年度报告
法定代表人：陆建强主管会计工作负责人：王跃军会计机构负责人：王跃军
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,814,142,675.9 2,163,075,457.8
9 0
手续费及佣金净收入 七、51、 683,198,275.06 772,584,499.59
其中：经纪业务手续费净收入 368,993,118.30 406,848,121.90
投资银行业务手续费净收入 64,284,916.66 86,131,797.19
资产管理业务手续费净收入 248,787,486.37 272,830,872.10
利息净收入 七、52、 136,378,929.84 124,881,676.33
投资收益（损失以“-”号填列） 七、53、 1,108,839,412.8 1,235,385,905.4
3 3
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 230,601,357.81 272,485,029.16
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、54、 567,628.90
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 七、55、 -141,087,877.43 18,520,078.60
汇兑收益（损失以“-”号填列） 955,259.09 -70,300.42
其他收益 七、56、 21,310,509.27
其他业务收入 七、57、 3,980,538.43 11,773,598.27
二、营业支出 1,153,601,387.4 1,131,963,024.5
5 3
税金及附加 七、58、 8,546,124.26 8,416,846.73
业务及管理费 七、59、 1,152,067,575.3 1,080,116,740.7
4 7
资产减值损失 七、60、 -7,925,306.32 42,543,069.15
其他业务成本 七、61、 912,994.17 886,367.88
三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 660,541,288.54 1,031,112,433.2
7
加：营业外收入 七、62、 4,038,700.53 15,976,603.04
减：营业外支出 七、63、 9,850,424.26 4,969,335.90
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 654,729,564.81 1,042,119,700.4
1
减：所得税费用 七、64、 70,071,621.48 244,930,070.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 584,657,943.33 797,189,629.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 584,657,943.33 797,189,629.93
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者(或股东)的净利润 584,506,772.39 820,850,288.74
2.少数股东损益 151,170.94 -23,660,658.81
六、其他综合收益的税后净额 -602,803,433.48 -258,013,725.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -597,758,138.82 -269,488,972.87
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2018 年半年度报告
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -597,758,138.82 -269,488,972.87
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类 -74,935,407.52 -11,069,076.27
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -526,435,901.72 -246,020,881.99
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 3,613,170.42 -12,399,014.61
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -5,045,294.66 11,475,247.45
净额
七、综合收益总额 -18,145,490.15 539,175,904.51
归属于母公司所有者的综合收益总额 -13,251,366.43 551,361,315.87
归属于少数股东的综合收益总额 -4,894,123.72 -12,185,411.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.16 0.25
（二）稀释每股收益(元/股) 0.16 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：陆建强 主管会计工作负责人：王跃军 会计机构负责人：王跃军
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,411,063,959.7 1,977,661,994.1
5 5
手续费及佣金净收入 十九、4、 449,280,984.67 537,120,539.84
其中：经纪业务手续费净收入 384,333,546.92 448,053,255.44
投资银行业务手续费净收入 64,284,916.66 86,131,797.19
资产管理业务手续费净收入
利息净收入 120,372,907.10 137,283,971.19
投资收益（损失以“－”号填列） 十九、5、 947,248,423.69 1,259,856,283.9
4
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 231,276,378.17 272,622,182.16
资产处置收益（损失以“－”号填列） 567,628.90
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -112,945,474.42 39,833,139.60
52 / 167
2018 年半年度报告
汇兑收益（损失以“－”号填列） 558,951.38 -1,085,035.80
其他收益 2,000,000.00
其他业务收入 3,980,538.43 4,653,095.38
二、营业支出 834,977,271.94 818,859,650.78
税金及附加 7,072,760.08 7,007,894.44
业务及管理费 905,140,036.91 812,787,491.05
资产减值损失 -78,148,519.22 -1,822,102.59
其他业务成本 912,994.17 886,367.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 576,086,687.81 1,158,802,343.3
7
加：营业外收入 4,029,909.74 4,422,202.71
减：营业外支出 9,602,220.38 4,570,377.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 570,514,377.17 1,158,654,168.7
4
减：所得税费用 60,531,632.18 213,579,656.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 509,982,744.99 945,074,512.36
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 509,982,744.99 945,074,512.36
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
六、其他综合收益的税后净额 -534,085,137.39 -416,544,900.48
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -534,085,137.39 -416,544,900.48
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类 -73,721,184.40 -11,069,076.27
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -460,363,952.99 -405,475,824.21
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额 -24,102,392.40 528,529,611.88
法定代表人：陆建强主管会计工作负责人：王跃军会计机构负责人：王跃军
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
53 / 167
2018 年半年度报告
处置以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产净增加
收取利息、手续费及佣金的现金 1,830,581,342.27 1,822,404,171.72
拆入资金净增加额 100,000,000.00
回购业务资金净增加额 1,252,482,627.68
融出资金净减少额 2,107,209,972.51 600,836,725.24
代理买卖证券收到的现金净额 1,567,278,129.57
收到其他与经营活动有关的现金 七、66、（1） 650,660,437.55 883,823,498.16
经营活动现金流入小计 6,255,729,881.90 4,559,547,022.80
处置以公允价值计量且变动计入当 2,463,499,077.39 5,125,455,938.34
期损益的金融资产净减少额
融出资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额 2,291,476,121.01
支付利息、手续费及佣金的现金 270,652,457.48 279,766,308.84
支付给职工以及为职工支付的现金 769,648,701.26 867,064,567.50
支付的各项税费 287,052,895.26 311,379,068.57
回购业务资金净减少额 96,202,263.28
支付其他与经营活动有关的现金 七、66、（2） 463,623,991.24 2,173,519,763.19
经营活动现金流出小计 4,350,679,385.91 6,435,751,767.45
经营活动产生的现金流量净额 1,905,050,495.99 -1,876,204,744.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 65,902,173.75
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、66、（3） 740,449.85 543,795.42
投资活动现金流入小计 66,642,623.60 543,795.42
投资支付的现金 600,000.00 20,793,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 45,052,262.46 51,215,166.87
期资产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,652,262.46 72,008,166.87
投资活动产生的现金流量净额 20,990,361.14 -71,464,371.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 4,600,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 775,652,000.00 637,564,833.09
发行债券收到的现金 8,432,450,000.00 2,329,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、66、（5） 1,000,000,000.00
筹资活动现金流入小计 10,208,102,000.00 2,972,014,833.09
偿还债务支付的现金 9,092,088,150.00 2,550,177,433.09
分配股利、利润或偿付利息支付的 513,131,931.03 580,186,466.09
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
54 / 167
2018 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 七、66、（6） 1,100,000,000.00 1,200,887,977.55
筹资活动现金流出小计 10,705,220,081.03 4,331,251,876.73
筹资活动产生的现金流量净额 -497,118,081.03 -1,359,237,043.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的 8,392,328.68 -22,276,134.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,437,315,104.78 -3,329,182,294.48
加：期初现金及现金等价物余额 11,260,726,648.66 16,476,642,111.73
六、期末现金及现金等价物余额 12,698,041,753.44 13,147,459,817.25
法定代表人：陆建强 主管会计工作负责人：王跃军 会计机构负责人：王跃军
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产净增加
收取利息、手续费及佣金的现金 1,457,329,376.05 1,457,418,766.14
拆入资金净增加额 100,000,000.00
回购业务资金净增加额 1,169,743,411.05
融出资金净减少额 2,141,523,747.47 681,643,977.56
代理买卖证券收到的现金净额 1,423,661,426.89
收到其他与经营活动有关的现金 847,692,872.66 1,057,180,793.70
经营活动现金流入小计 5,970,207,423.07 4,365,986,948.45
处置以公允价值计量且变动计入当 2,246,318,971.07 722071832.93
期损益的金融资产净减少额
融出资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额 2,260,668,182.81
支付利息、手续费及佣金的现金 245,769,275.33 245,788,335.27
支付给职工以及为职工支付的现金 551,853,398.07 651,382,888.28
支付的各项税费 239,006,684.67 265,437,654.88
回购业务资金净减少额 464,285,854.17
支付其他与经营活动有关的现金 265,452,956.76 1,830,055,391.36
经营活动现金流出小计 4,012,687,140.07 5,975,404,285.53
经营活动产生的现金流量净额 1,957,520,283.00 -1,609,417,337.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 65,902,173.75
收到其他与投资活动有关的现金 740,449.85 391,531.27
投资活动现金流入小计 66,642,623.60 391,531.27
投资支付的现金 220,000,000.00 100,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 43,463,399.24 43,678,966.56
期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 263,463,399.24 143,678,966.56
投资活动产生的现金流量净额 -196,820,775.64 -143,287,435.29
55 / 167
2018 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 8,432,450,000.00 2,329,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000,000.00
筹资活动现金流入小计 9,432,450,000.00 2,329,850,000.00
偿还债务支付的现金 8,260,370,000.00 2,091,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 503,832,880.48 577,525,130.33
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,100,000,000.00 1,200,000,000.00
筹资活动现金流出小计 9,864,202,880.48 3,868,925,130.33
筹资活动产生的现金流量净额 -431,752,880.48 -1,539,075,130.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,328,946,626.88 -3,291,779,902.70
加：期初现金及现金等价物余额 10,880,442,192.69 15,917,880,037.60
六、期末现金及现金等价物余额 12,209,388,819.57 12,626,100,134.90
法定代表人：陆建强 主管会计工作负责人：王跃军 会计机构负责人：王跃军
56 / 167
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 储备
一、上年期末余额 3,589,000,000.00 500,000,000.00 8,266,130,824.98 738,930,368.21 706,149,987.73 1,888,927,333.84 5,101,093,725.61 21,043,479.30 20,811,275,719.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,589,000,000.00 500,000,000.00 8,266,130,824.98 738,930,368.21 706,149,987.73 1,888,927,333.84 5,101,093,725.61 21,043,479.30 20,811,275,719.67
三、本期增减变动金额（减少
-597,758,138.82 5,152,796.68 -89,667,174.29 -4,894,123.72 -687,166,640.15
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -597,758,138.82 584,506,772.39 -4,894,123.72 -18,145,490.15
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 5,152,796.68 -674,173,946.68 -669,021,150.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 5,152,796.68 -5,152,796.68
3．对所有者（或股东）的分
-646,020,000.00 -646,020,000.00
配
4．其他 -23,001,150.00 -23,001,150.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2018 年半年度报告
四、本期期末余额 3,589,000,000.00 500,000,000.00 8,266,130,824.98 141,172,229.39 706,149,987.73 1,894,080,130.52 5,011,426,551.32 16,149,355.58 20,124,109,079.52
上 期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 储备
一、上年期末余额 3,230,000,000.00 500,000,000.00 4,662,974,941.51 637,981,544.78 554,845,193.25 1,562,965,573.63 4,097,429,812.12 91,835,313.52 15,338,032,378.81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,230,000,000.00 500,000,000.00 4,662,974,941.51 637,981,544.78 554,845,193.25 1,562,965,573.63 4,097,429,812.12 91,835,313.52 15,338,032,378.81
三、本期增减变动金额（减少
-269,488,972.87 609,371.88 797,239,766.86 -34,072,494.17 494,287,671.70
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -269,488,972.87 820,850,288.74 -12,185,411.36 539,175,904.51
（二）所有者投入和减少资本 4,600,000.00 4,600,000.00
1．股东投入的普通股 4,600,000.00 4,600,000.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 609,371.88 -23,610,521.88 -26,487,082.81 -49,488,232.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 609,371.88 -609,371.88
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他 -23,001,150.00 -26,487,082.81 -49,488,232.81
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,230,000,000.00 500,000,000.00 4,662,974,941.51 368,492,571.91 554,845,193.25 1,563,574,945.51 4,894,669,578.98 57,762,819.35 15,832,320,050.51
58 / 167
2018 年半年度报告
法定代表人：陆建强 主管会计工作负责人：王跃军 会计机构负责人：王跃军
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本 期
其他权益工具
减：
项目 优 专项
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
先 永续债 储备
他 股
股
一、上年期末余额 3,589,000,000.00 500,000,000.00 8,454,225,796.66 726,111,524.62 706,149,987.73 1,789,397,358.87 3,990,891,940.98 19,755,776,608.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,589,000,000.00 500,000,000.00 8,454,225,796.66 726,111,524.62 706,149,987.73 1,789,397,358.87 3,990,891,940.98 19,755,776,608.86
三、本期增减变动金额
-534,085,137.39 -159,038,405.01 -693,123,542.40
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -534,085,137.39 509,982,744.99 -24,102,392.40
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -669,021,150.00 -669,021,150.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-646,020,000.00 -646,020,000.00
的分配
3．其他 -23,001,150.00 -23,001,150.00
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
59 / 167
2018 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,589,000,000.00 500,000,000.00 8,454,225,796.66 192,026,387.23 706,149,987.73 1,789,397,358.87 3,831,853,535.97 19,062,653,066.46
上期
其他权益工具
减：
项目 专项
股本 优 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 永续债 股
他
股
一、上年期末余额 3,230,000,000.00 500,000,000.00 4,851,069,913.19 721,437,850.22 554,845,193.25 1,500,542,751.24 3,078,554,361.5 14,436,450,069.42
2
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,230,000,000.00 500,000,000.00 4,851,069,913.19 721,437,850.22 554,845,193.25 1,500,542,751.24 3,078,554,361.5 14,436,450,069.42
2
三、本期增减变动金额 -416,544,900.48 922,073,362.36 505,528,461.88
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -416,544,900.48 945,074,512.36 528,529,611.88
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -23,001,150.00 -23,001,150.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他 -23,001,150.00 -23,001,150.00
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
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（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,230,000,000.00 500,000,000.00 4,851,069,913.19 304,892,949.74 554,845,193.25 1,500,542,751.24 4,000,627,723.8 14,941,978,531.30
8
法定代表人：陆建强 主管会计工作负责人：王跃军 会计机构负责人：王跃军
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
财通证券股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经中国证券监督管理委员会（以下简称中
国证监会）批准，由财通证券有限责任公司改制设立，于 2013 年 10 月 15 日在浙江省工商行政管
理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。本公司现持有统一社会信用代码为 913300007519241679
的营业执照，注册资本 358,900 万元，折成 358,900 万股，每股面值 1 元，其中，有限售条件的
流通股份 A 股 323,000 万股；无限售条件的流通股份 A 股 35,900 万股。公司股票已于 2017 年 10
月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属证券行业，主要经营活动：证券经纪；证券投资咨询；证券自营；证券承销与保荐；
融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司共设有 123 家证券营业部、14 家分公司及 21 家控股子公司，
共有员工 2,791 名（母公司口径），其中高级管理人员 10 名。
本财务报表业经公司 2018 年 8 月 23 日第二届董事会第十五次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□ 不适用
本公司纳入本期合并财务报表范围的子公司和结构化主体情况详见本财务报表附注合并范围
的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□ 不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□ 不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表信息的会计期间为 2018 年 1 月 1
日起至 2018 年 6 月 30 日止。
3. 营业周期
□适用√不适用
4. 记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本
位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□ 不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□ 不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用□ 不适用
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10. 金融工具
√适用□ 不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
1) 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和在初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
A．交易性金融资产
公司将满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：
a．取得该金融资产的目的主要是为了近期内出售、回购或赎回；
b．属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且公司近期采用短期获利方式对该组
合进行管理；
c．属于衍生工具。
B．在初始确认时直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
a．对于包括一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，如果不是以下两种情况，公司将其直接指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变；类似混合工具所嵌入的衍生工具，明显不应当从相关混合工具中分拆。
b．除混合工具以外的其他金融资产，当直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产能够产生更相关的会计信息，则将其直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。符合下列条件之一，表明直接指定能产生更相关的会计信息：该指定可以消除或明
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显减少由于该金融资产的计量基础不同而导致的相关利得或损失在确认和计量方面的不一致的情
况；公司的风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告。
② 持有至到期投资
公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产划分为持有至到期投资。
③ 贷款和应收款
公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收
款。
④ 可供出售金融资产
对于公允价值能够可靠计量的金融资产，且公司没有将其划分为其他三类的，公司将其直接
指定为可供出售金融资产。
2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）、其他金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
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或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据做出的财务预测等。
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产减值的客观证据
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
A.债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
C.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
F.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于中国证券金融股份
有限公司的收益互换产品，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 36 个月（含 36 个月）的，则表明其发生减值。对于其他以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
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损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□ 不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
合并范围内往来组合
额计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5 20
1－2 年 20 20
2－3 年 30 30
3－4 年 40 40
4 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□ 不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但信用风险重大
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备
注：对应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
12. 长期股权投资
√适用□ 不适用
(1)共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
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(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
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资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13. 投资性房地产
如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
14. 固定资产
（1）确认条件
√适用□ 不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
√适用□ 不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-45 3 3.23-2.16
运输工具 年限平均法 4-6 3 24.25-16.17
电子设备 年限平均法 2-5 0-3 50.00-19.40
机器设备 年限平均法 5-11 3 19.40-8.82
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
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15. 在建工程
√适用□ 不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16. 借款费用
√适用□ 不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经
发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
(3)借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17. 无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□ 不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
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土地使用权 40
软件使用权 3
交易席位费 10
（2）内部研究开发支出会计政策
√适用□ 不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无
法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18. 长期资产减值
√适用□ 不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程和使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
19. 长期待摊费用
√适用□ 不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 附回购条件的资产转让
□适用√不适用
21. 职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
√适用□ 不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
√适用□ 不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。本公司的职工参加由当地政府管理的养老保
险和失业保险，还参加了企业年金。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
√适用□ 不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□ 不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
22. 预计负债
√适用□ 不适用
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（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23. 股份支付
□适用√不适用
24. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□ 不适用
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕
13 号），对发行的永续债等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实
质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工
具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润
分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股
利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
25. 回购本公司股份
□适用√不适用
26. 收入
√适用□ 不适用
（1）手续费及佣金收入
1) 代理买卖证券业务收入，在代买卖证券交易日确认收入。
2) 证券承销业务收入，按承销方式分别确认收入：①采用全额包销方式的，将证券转售给
投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；②采用余额包销、代销方式的，代发行证券的手续
费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
3) 受托客户资产管理业务收入，在资产管理合同到期或者定期与委托单位结算收益或损失
时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益，确认为受托投资管理手续费及佣金
收入。
（2）利息收入
在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确
认利息收入。
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买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入；在
当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期利息收入。
融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。
（3）其他业务收入
其他业务收入反映公司从事除证券经营业务以外的其他业务实现的收入，主要为出租投资性
房地产取得的租金收入，该等收入于劳务已提供、资产已转让、收到价款或取得款项的证据时确
认收入。
27. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□ 不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□ 不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
28. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□ 不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□ 不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
30. 融资融券业务
√适用□ 不适用
融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交
存相应担保物的经营活动。公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
融资业务，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。
公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不终止确
认该证券，并确认相应利息收入。
公司对融资融券业务采用个别计提结合组合计提的方法计量减值准备。对有确凿证据表明可
收回性存在明显差异的融资融券业务，单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提减值准备；对未有确凿证据表明可收回性存在明显差异的融资融券业务及虽然进
行单独减值测试但并未发现减值的融资融券业务，按照一定比例组合计提减值准备。
公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
31. 持有待售资产
√适用□ 不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就
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出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划
分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然
承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其
他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导
致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产
或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满
足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
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非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
32. 资产证券化业务
□适用√不适用
33. 套期会计
□适用√不适用
34. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1) 客户交易结算资金
本公司收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，为代
理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中
核算。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，公司代理客户买卖证券的款项
按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为公司手续费支出，按规定向
客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项交易时确认为手续费收入。
(2) 证券承销业务核算方法
公司证券承销的方式包括余额包销和代销，于承销业务提供的相关服务完成时确认收入。在
余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产等。
(3) 代兑付债券业务核算方法
公司接受委托对委托方发行的债券到期进行兑付时，在代兑付债券业务提供的相关服务完成时
确认收入。
(4) 买入返售与卖出回购款项的核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券、股票
及票据等），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资
产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
公司对买入返售交易中的约定购回业务及股票质押回购业务采用个别计提结合组合计提的方
法计量减值准备。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的约定购回业务及股票质押回购业务，
单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备；对未有确凿
证据表明可收回性存在明显差异的约定购回业务及股票质押回购业务及虽然进行单独减值测试但
并未发现减值的约定购回业务及股票质押回购业务，按照一定的比例组合计提减值准备。
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卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券、票据等）出售给
交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关
资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品
仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约
定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
(5) 客户资产管理业务核算方法
公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务及公
募基金业务。
公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独
编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互
独立。
资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映，在财务报表附注中列示，详见
本财务报表附注其他重要事项之受托客户资产管理业务。
(6) 转融通业务核算方法
公司通过证券金融公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时
确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主
要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
(7) 协议安排业务核算方法
公司通过协议安排将自身所持有证券价格波动的风险和报酬转移给他方的，根据《企业会计
准则第23号——金融资产转移》的相关规定判断是否应终止确认相关证券；反之，公司虽然名义
上未持有证券，但通过协议安排在实质上承担了该证券价格波动的风险和报酬的，根据《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定判断是否应确认一项金融资产或负债。
(8) 发起设立或发行产品业务核算方法
公司发起设立资产管理分级产品，并以自有资金认购次级部分，依据管理层持有意图，通过
相关金融资产科目核算自有资金认购部分，并根据承担风险的程度，确认相应的预计负债。
向客户发行的各类产品（非资产管理产品），通过产品销售合同等文件或交易模式等方法，承
诺或保证本金安全的，判断该项业务的实质，如属于融资业务的，纳入资产负债表核算。
(9) 一般风险准备金和交易风险准备金
本公司按当年实现净利润的一定比例分别计提一般风险准备和交易风险准备金，按公募基金管
理费收入的一定比例计提一般风险准备。
(10) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
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1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
当存在相似经济特征的两个或多个经营分部，同时满足下列条件的，可以合并为一个经营分
部：
1）各单项产品或劳务的性质相同或相似；
2）生产过程的性质相同或相似；
3）产品或劳务的客户类型相同或相似；
4）销售产品或提供劳务的方式相同或相似；
5）生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影响相同或相似。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间
转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部
之间分配。
35. 重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
针对合并范围各主体往来债
权，本公司原以账龄为信用风
险组合，按账龄分析法计提坏
账准备；自 2018 年 4 月 12 日
本次变更已经公
起，本公司将合并范围内各主 司第二届董事会
该项会计估计变更对公
第十二次会议审 2018 年 4 月 12 日
体往来债权本身作为信用风 司合并报表无影响。
议通过
险组合，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备。此项会计估计
变更采用未来适用法。
其他说明
无
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36. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
17%、16%、11%、10%、6%、5%、
增值税 销售货物或提供应税劳务
3%
从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
房产税 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
消费税 -
营业税 -
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 16.50%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□ 不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
财通证券（香港）有限公司 16.50
财通国际证券有限公司 16.50
财通国际资产管理有限公司 16.50
财通国际投资有限公司 16.50
财通国际资本管理公司 16.50
财通国际融资有限公司 16.50
合伙企业及纳入合并范围的结构化主体 0
除上述以外的其他纳税主体 25
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□ 不适用
单位：元
期末 期初
项目 折算 折人民币 折人民币
外币金额 外币金额 折算率
率 金额 金额
现金： 9,376.02 167.26
人民币 9,376.02 167.26
81 / 167
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银行存款： 11,721,967,253.31 10,401,348,188.13
其中：自有 1,849,625,900.70
2,350,272,831.38
资金
人民币 2,257,626,466.94 1,711,501,663.48
美元 9,434,106.99 6.6166 62,421,712.31 15,008,898.84 6.5342 98,071,146.80
港元 35,849,427.27 0.8431 30,224,652.13 47,916,126.84 0.8359 40,053,090.42
客户资金 9,371,694,421.93 8,551,722,287.43
人民币 9,006,882,513.96 8,293,873,290.42
美元 11,520,718.59 6.6166 76,227,986.62 9,029,332.54 6.5342 58,999,464.68
港元 342,289,077.63 0.8431 288,583,921.35 237,886,747.61 0.8359 198,849,532.33
合计 11,721,976,629.33 10,401,348,355.39
其中，融资融券业务：
√适用□不适用
单位:元
期末 期初
项目 折人民币 外币 折人民币
外币金额 折算率 折算率
金额 金额 金额
自有信用资金 143,941.30 153,724.94
人民币 143,941.30 153,724.94
客户信用资金 1,093,090,652.06 806,292,919.75
人民币 1,093,090,652.06 806,292,919.75
货币资金的说明
√适用□不适用
期末，本公司以存放在永隆银行上海分行的人民币存款 213,530,000.00 元作为保证金，为子
公司财通香港向永隆银行申请贷款提供担保。
财通证券资管期末银行存款 7,074,837.75 元为风险准备金，使用受限。
2、 结算备付金
√适用□ 不适用
单位：元
期末 期初
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
自有备付金： 189,100,612.03 100,948,084.48
人民币 182,312,669.63 95,020,743.22
美元 825,685.56 6.6166 5,463,231.08 718,921.84 6.5342 4,697,579.09
港元 1,571,238.67 0.8431 1,324,711.32 1,471,183.36 0.8359 1,229,762.17
客户备付金： 1,868,016,526.98 2,277,232,887.37
人民币 1,825,427,558.65 2,233,932,638.85
美元 5,562,112.57 6.6166 36,802,274.03 6,203,774.24 6.5342 40,536,701.64
港元 6,863,591.86 0.8431 5,786,694.30 3,306,073.55 0.8359 2,763,546.88
信用备付金： 45,944,122.85 3,308,980.85
人民币 45,944,122.85 3,308,980.85
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2018 年半年度报告
合计 2,103,061,261.86 2,381,489,952.70
结算备付金的说明
期末无抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。自有备付金为公司普通
备付金；客户备付金为客户普通备付金、客户信用备付金与客户股票期权备付金之和；信用备付
金为公司信用备付金。
3、 融出资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
个人 7,614,573,578.80 9,729,717,041.15
机构 1,013,585,601.26 1,005,652,111.42
减：减值准备 55,940,134.44 66,366,879.08
合计 8,572,219,045.62 10,669,002,273.49
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 1,190,190,529.23 1,058,982,055.08
债券 15,831,032.98 17,659,252.17
股票 22,703,628,832.04 30,661,376,776.01
基金 932,937,295.27 522,284,589.02
合计 24,842,587,689.52 32,260,302,672.28
融出资金的说明
√适用□不适用
(1) 按账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-3 个月 472,123,508.52 5.47 2,360,617.54 0.50 1,794,353,628.36 16.71 8,971,768.14 0.50
3-6 个月 8,133,779,354.49 94.27 40,668,896.77 0.50 8,926,628,848.35 83.15 44,633,144.24 0.50
6 个月以上 22,256,317.05 0.26 12,910,620.13 58.01 14,386,675.86 0.14 12,761,966.70 88.71
合 计 8,628,159,180.06 100.00 55,940,134.44 0.65 10,735,369,152.57 100.00 66,366,879.08 0.62
(2) 其他说明
本期融资融券业务累计发生强制平仓 49 次，经强制平仓期末仍未收回的债权金额为
13,608,199.14 元。
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2018 年半年度报告
4、 拆出资金
□适用√不适用
5、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
公允价值 初始投资成本
指定以公允 指定以公允
价值计量且 价值计量且
为交易目的而持 为交易目的而持 初始投资成本合
项目 变动计入当 公允价值合计 变动计入当
有的金融资产 有的金融资产 计
期损益的金 期损益的金
融资产 融资产
债券 10,602,061,201.14 10,602,061,201.14 10,808,022,988.14 10,808,022,988.14
基金 626,501,246.04 294,628,958.46 921,130,204.50 690,747,982.37 346,168,400.51 1,036,916,382.88
股票 1,058,000,068.11 1,058,000,068.11 1,081,553,218.39 1,081,553,218.39
合计 12,286,562,515.29 294,628,958.46 12,581,191,473.75 12,580,324,188.90 346,168,400.51 12,926,492,589.41
期初余额
公允价值 初始投资成本
指定以公允 指定以公允
价值计量且 价值计量且
为交易目的而持 为交易目的而持 初始投资成本合
项目 变动计入当 公允价值合计 变动计入当
有的金融资产 有的金融资产 计
期损益的金 期损益的金
融资产 融资产
债券 9,071,797,971.41 9,071,797,971.41 9,223,322,153.93 9,223,322,153.93
基金 263,256,912.84 142,508,605.14 405,765,517.98 258,746,034.29 147,171,588.62 405,917,622.91
股票 955,410,835.51 955,410,835.51 951,231,654.84 951,231,654.84
合计 10,290,465,719.76 142,508,605.14 10,432,974,324.90 10,433,299,843.06 147,171,588.62 10,580,471,431.68
其他说明
变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项 目 限制条件或变现方面的其他重大限制 期末数
债券 用于正回购交易担保物 4,885,947,364.30
小 计 4,885,947,364.30
6、 融券业务情况
√适用□ 不适用
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券 687,804,518.26 360,307,026.08
－可供出售金融资产 87,569,557.50 148,022,697.30
以公允价值计量且其变动
600,234,960.76 212,284,328.78
计入当期损益的金融资产
小计 687,804,518.26 360,307,026.08
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2018 年半年度报告
融券业务的说明
无
7、 衍生金融工具
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末 期初
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
类别 名 公允价值 名义金额 公允价值 名 公允价 名义金额 公允价值
义 义 值
金 资 负 资产 负债 金 资 负 资产 负债
额 产 债 额 产 债
权益衍生
工具（按 947,462,645.62 6,114,246.68 28,313,067.91
43,431,382.19 14,132,626.26 787,849,089.87
类 别 列
示）
股指期货 121,864,179.62 142,592,274.79
6,114,246.68
场外期权 406,122,516.00 5,807,087.99 13,948,864.26 475,256,815.08 19,276,161.72
收益互换
395,000,000.00 37,610,823.20 170,000,000.00 9,036,906.19
场内期权 24,475,950.00 13,471.00 183,762.00
其他衍生
工具（按 177,645.06
51,892,642.47 506,761.04 34,097,910.00
类 别 列
示）
商品期货 13,912,642.47 16,897,910.00
177,645.06
场外期权 37,980,000.00 506,761.04 17,200,000.00
合计 999,355,288.09 43,431,382.19 14,639,387.30 821,946,999.87 6,114,246.68 28,490,712.97
衍生金融工具的说明：
期末，本公司持有的标准期货合约名义本金为 135,776,822.09 元，期货交易每日无负债结算
确认衍生金融资产 3,027,759.62 元与应付款项 3,027,759.62 元，期货交易每日无负债结算确认
衍生金融负债 275,407.53 元与应收款项 275,407.53 元，按抵销后的金额列示为 0 元。期初，本
公司持有的标准期货合约名义本金为 159,490,184.79 元，期货交易每日无负债结算确认衍生金融
负债 1,302,680.20 元与应收款项 1,302,680.20 元,按抵销后的金额列示为 0 元。
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2018 年半年度报告
8、 买入返售金融资产
(1) 按金融资产种类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票 3,823,610,341.67 4,003,512,510.14
债券 2,024,683,561.64 1,265,178,721.73
其他 855,165,000.00 1,074,749,836.30
减：减值准备 38,236,103.41 40,035,125.11
买入返售金融资产账面价值 6,665,222,799.90 6,303,405,943.06
(2) 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 417,105,961.59 2,571,758.32
一个月至三个月内 423,063,527.48 596,563,537.40
三个月至一年内 1,976,289,852.60 2,433,126,214.42
一年以上 1,007,151,000.00 971,251,000.00
合计 3,823,610,341.67 4,003,512,510.14
买入返售金融资产的说明：
√适用□不适用
期末公司开展约定购回业务融出资金收取的担保物价值 65,760,179.30 元，开展股票质押式
回购业务融出资金收取的担保物价值 9,610,186,676.60 元，公司开展债券及其他逆回购买入返
售业务收取的担保物净价为 2,956,584,571.60 元。
9、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收清算款 65,207,788.99 30,148,949.64
应收资产管理费 120,067,750.88 166,342,443.69
其他 6,626,722.21 7,696,723.44
合计 191,902,262.08 204,188,116.77
减：减值准备 6,403,135.93 9,598,662.97
应收款项账面价值 185,499,126.15 194,589,453.80
(2) 按账龄分析
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 126,238,391.22 99.64 6,311,919.56 5.00 168,061,136.38 96.57 8,403,056.82 5.00
1-2 年 456,081.87 0.36 91,216.37 20.00 5,978,030.75 3.43 1,195,606.15 20.00
合计 126,694,473.09 100.00 6,403,135.93 5.05 174,039,167.13 100.00 9,598,662.97 5.52
(3) 按评估方式列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单 项 计 提 65,207,788.99 33.98 30,148,949.64 14.77
减值准备
组 合 计 提 126,694,473.09 66.02 6,403,135.93 5.05 174,039,167.13 85.23 9,598,662.97 5.52
减值准备
合计 191,902,262.08 100.00 6,403,135.93 3.34 204,188,116.77 100.00 9,598,662.97 4.70
10、 应收利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券投资 276,453,567.22 217,964,477.06
存放金融同业 37,626,924.24 29,160,051.33
融资融券 135,157,614.91 140,279,526.94
买入返售 34,825,266.83 30,479,060.51
合计 484,063,373.20 417,883,115.84
应收利息的说明：
无
11、 存出保证金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
交易保证金 173,592,519.39 84,161,607.19
信用保证金 18,682,506.44 18,250,250.02
转融通保证金 2,561,549.16 3,032,412.27
合计 194,836,574.99 105,444,269.48
存出保证金的说明：
无
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2018 年半年度报告
12、 持有待售资产
□适用√不适用
13、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项 期末 期初
目
名 初始 公允价值变 减值 账面 初始 公允价值变 减值 账面
称 成本 动 准备 价值 成本 动 准备 价值
债券 99,712,644.90 -470,940.00 99,241,704.90 33,547,000.00 -1,177,350.00 32,369,650.00
基金 6,650,405,815.39 -5,318,466.10 437,847.79 6,644,649,501.50 5,740,398,672.21 24,313,974.36 740,113.49 5,763,972,533.08
股票 657,477,578.19 17,370,152.50 56,994,113.61 617,853,617.08 650,292,474.74 124,229,699.03 51,098,719.95 723,423,453.82
证券
公司
4,128,054,272.02 101,005,079.60 4,229,059,351.62 3,838,080,200.41 712,271,386.47 4,550,351,586.88
理财
产品
银行
理财 317,600,000.00 317,600,000.00 237,450,000.00 237,450,000.00
产品
信托
1,087,360,164.14 37,383,350.67 1,124,743,514.81 1,458,600,000.00 4,948,803.84 1,463,548,803.84
计划
合计 12,940,610,474.64 149,969,176.67 57,431,961.40 13,033,147,689.91 11,958,368,347.36 864,586,513.70 51,838,833.44 12,771,116,027.62
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额：0 元，该金额占
重分类前持有至到期投资总额的比例：0%
可供出售金融资产的说明
□适用√不适用
(2) 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额，以及已计提减值金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权 益工具的 成本/ 债务 12,520,272,917.74 99,712,644.90 12,619,985,562.64
工具的摊余成本
公允价值 12,613,718,920.80 99,241,704.90 12,712,960,625.70
150,440,116.67 -470,940.00 149,969,176.67
累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额
已计提减值金额 57,431,961.40 57,431,961.40
备注：上表数据为以公允价值计量的可供出售金融资产金额。
(3) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值金额 51,838,833.44 51,838,833.44
88 / 167
2018 年半年度报告
本年计提 6,538,090.37 6,538,090.37
其中：从其他综合收益
转入
本年减少 944,962.41 944,962.41
其中：期后公允价值回
升转回
期末已计提减值金额 57,431,961.40 57,431,961.40
(4) 其他
□适用√不适用
14、 持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
□适用√不适用
持有至到期投资的说明：
□适用√不适用
15、 长期股权投资
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
宣
告 减
发 值
其 计
放 准
减 他 提
期初 权益法下确 现 期末 备
被投资单位 少 其他综合收益 权 减 其
余额 追加投资 认的投资损 金 余额 期
投 调整 益 值 他
益 股 末
资 变 准
利 余
动 备
或 额
利
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
永安期货 2,219,501,502.59 183,926,008.16 -73,721,184.40 2,329,706,326.35
财通基金 551,429,454.10 47,350,370.01 598,779,824.11
杭州财通月 9,882,248.22 -81,610.09 9,800,638.13
桂股权投资
基金合伙企
业（有限合
伙）（以下简
称财通月桂）
杭州财通盛 3,297,829.89 -48,443.83 -727,910.80 2,521,475.26
穗股权投资
合伙企业（有
限合伙）（以
下简称财通
盛穗）
杭州财通胜 19,756,876.61 -197,375.54 -427,551.08 19,131,949.99
遇股权投资
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2018 年半年度报告
基金合伙企
业（有限合
伙）（以下简
称财通胜遇）
杭州财通尤 5,219,418.70 -51,111.00 -42,094.50 5,126,213.20
创创业投资
合伙企业（有
限合伙）（以
下简称财通
尤创）
丽水财通旅 600,000.00 -765.25 599,234.75
游产业投资
合伙企业(有
限合伙)（以下
简称财通旅
游）
德清锦烨财 5,197,735.67 -60,456.93 5,137,278.74
股权投资基
金管理合伙
企业（有限合
伙）（以下简
称德清锦烨
财）
义乌通杰股 7,441,802.32 14,472.11 -27,777.90 7,428,496.53
权投资合伙
企业（有限合
伙）（以下简
称义乌通杰）
杭州博拉网 2,757,406.32 2,757,406.32
络科技有限
公司（以下简
称博拉科技
公司）
杭州酒通投 2,450,267.75 -249,729.83 2,200,537.92
资管理有限
公司（以下简
称酒通投资
公司）
小计 2,826,934,542.17 600,000.00 230,601,357.81 -74,946,518.68 2,983,189,381.30
合计 2,826,934,542.17 600,000.00 230,601,357.81 -74,946,518.68 2,983,189,381.30
其他说明
无
16、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 53,848,426.42 53,848,426.42
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
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2018 年半年度报告
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 53,848,426.42 53,848,426.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 27,132,935.71 27,132,935.71
2.本期增加金额 872,344.50 872,344.50
（1）计提或摊销 872,344.50 872,344.50
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 28,005,280.21 28,005,280.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,843,146.21 25,843,146.21
2.期初账面价值 26,715,490.71 26,715,490.71
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 机器设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 82,106,886.79 22,484,557.60 196,556,520.74 30,697,699.29 331,845,664.42
2. 本 期 增 加
8,869,622.01 418,020.07 9,287,642.08
金额
（1）购置 8,869,622.01 418,020.07 9,287,642.08
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
1,669,698.00 11,298,130.58 909,946.54 13,877,775.12
金额
（1）处置 1,669,698.00 11,298,130.58 909,946.54 13,877,775.12
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2018 年半年度报告
或报废
4. 报 表 折 算
32,773.02 647.13 33,420.15
差额
5.期末余额 82,106,886.79 20,814,859.60 194,160,785.19 30,206,419.95 327,288,951.53
二、累计折旧
1.期初余额 40,706,358.87 21,615,366.06 160,275,420.96 25,307,201.85 247,904,347.74
2. 本 期 增 加
1,301,337.66 89,121.71 12,053,637.97 668,650.09 14,112,747.43
金额
（1）计提 1,301,337.66 89,121.71 12,053,637.97 668,650.09 14,112,747.43
3. 本 期 减 少
1,619,607.06 11,202,030.64 843,004.25 13,664,641.95
金额
（1）处置
1,619,607.06 11,202,030.64 843,004.25 13,664,641.95
或报废
4. 外 币 报 表
26,305.47 241.93 26,547.40
折算差额
5.期末余额 42,007,696.53 20,084,880.71 161,153,333.76 25,133,089.62 248,379,000.62
三、减值准备
1.期初余额
2. 本 期 增 加
金额
（1）计提
3. 本 期 减 少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1. 期 末 账 面
40,099,190.26 729,978.89 33,007,451.43 5,073,330.33 78,909,950.91
价值
2. 期 初 账 面
41,400,527.92 869,191.54 36,281,099.78 5,390,497.44 83,941,316.68
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
18、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
新大楼建设工程 75,396,212.39 75,396,212.39 57,164,066.09 57,164,066.09
其他零星工程 1,371,985.59 1,371,985.59 834,305.22 834,305.22
合计 76,768,197.98 76,768,197.98 57,998,371.31 57,998,371.31
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
其
本期 工程累 利息 中： 本期
本期
转入 计投入 资本 本期 利息
项目名 期初 本期增加金 其他 期末 工程 资金
预算数 固定 占预算 化累 利息 资本
称 余额 额 减少 余额 进度 来源
资产 比例 计金 资本 化率
金额
金额 (%) 额 化金 (%)
额
新大楼
自筹
建设工 2.00 亿元 57,164,066.09 18,232,146.30 75,396,212.39 37.70 37.70
程
合计 2.00 亿元 57,164,066.09 18,232,146.30 75,396,212.39
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
2013 年度，公司、永安期货和双冠控股集团有限公司合作购买杭州翠苑单元 B1/B2-10-2 地
块用于联建办公楼，三方出资比例分别为 35%、30%和 35%。该工程造价总预算数为 14.43 亿元，
包括土地款 8.73 亿元和工程造价 5.70 亿元。公司按上述约定应承担土地款 3.06 亿元，工程造价
2.00 亿元。
19、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件使用权 交易席位费 合计
一、账面原值
1.期初余额 305,420,346.84 196,795,353.78 24,549,745.00 526,765,445.62
2.本期增加金额 4,888,970.17 4,888,970.17
(1)购置 4,888,970.17 4,888,970.17
(2)内部研发
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2018 年半年度报告
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额 814,628.80 814,628.80
(1)处置 814,628.80 814,628.80
4.外币报表折算差 10,139.56 3,960.00 14,099.56
额
5.期末余额 305,420,346.84 200,879,834.71 24,553,705.00 530,853,886.55
二、累计摊销
1.期初余额 28,250,814.68 120,353,306.76 24,549,745.00 173,153,866.44
2.本期增加金额 3,876,129.90 18,953,011.84 22,829,141.74
（1）计提 3,876,129.90 18,953,011.84 22,829,141.74
3.本期减少金额 44,121.12 44,121.12
(1)处置 44,121.12 44,121.12
4.外币报表折算差 6,316.07 3,960 10,276.07
额
5.期末余额 32,126,944.58 139,268,513.55 24,553,705.00 195,949,163.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 273,293,402.26 61,611,321.16 334,904,723.42
2.期初账面价值 277,169,532.16 76,442,047.02 353,611,579.18
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
坏账准备 29,515,905.00 7,378,976.25 30,820,844.72 7,705,211.18
买入返售金融资产
34,613,569.26 8,653,392.32 35,771,861.95 8,942,965.49
减值准备
融出资金减值准备 41,108,305.92 10,277,076.48 51,815,924.66 12,953,981.17
可供出售金融资产
16,078,521.40 4,019,630.35 10,485,393.44 2,621,348.36
减值准备
以公允价值计量且
其变动计入当期损
293,695,590.02 73,423,897.51 124,035,984.15 31,008,996.04
益的金融资产公允
价值变动
衍生金融工具的公
8,572,679.92 2,143,169.98
允价值变动
应付未付款 992,430,208.70 248,107,552.18 928,649,397.70 232,162,349.43
合计 1,407,442,100.30 351,860,525.09 1,190,152,086.54 297,538,021.65
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□ 不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
可 供 出 售 金 融 资 产 公允
164,128,490.62 31,569,492.18 868,303,018.85 214,725,100.49
价值变动
衍生金融工具公允价值变动 48,141,451.53 12,035,362.88
合计 212,269,942.15 43,604,855.06 868,303,018.85 214,725,100.49
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 19,093,136.24 21,360,621.68
可抵扣亏损 16,589,069.18 16,932,719.11
合计 35,682,205.42 38,293,340.79
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 43,744.46 290,269.65
2019 年 742,501.90 742,501.90
2020 年 7,318,262.01 7,318,262.01
2021 年 6,674,036.20 6,677,692.24
2022 年 1,810,524.61 1,903,993.31
合计 16,589,069.18 16,932,719.11
其他说明：
□适用√不适用
22、 其他资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
其他应收款 75,427,933.03 208,153,295.40
应收股利 8,633,078.45 68,470,539.28
长期待摊费用 54,830,659.40 54,469,556.54
待摊费用 39,809,359.97 32,383,110.97
其他 6,042,813.62 7,013,346.11
合计 184,743,844.47 370,489,848.30
其他资产的说明：
(1) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项 250,728,462.97 71.66 250,728,462.97 100.00
计提坏账准备
按信用风险特征组合 99,180,115.67 28.34 23,752,182.64 23.95 75,427,933.03
计提坏账准备
小 计 349,908,578.64 100.00 274,480,645.61 78.44 75,427,933.03
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项 378,906,817.20 78.77 250,728,462.97 66.17 128,178,354.23
计提坏账准备
按信用风险特征组合 102,143,687.02 21.23 22,168,745.85 21.70 79,974,941.17
计提坏账准备
小 计 481,050,504.22 100.00 272,897,208.82 56.73 208,153,295.40
② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
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2018 年半年度报告
应收李国安等债权 241,999,143.45 241,999,143.45 100.00 难以收回
体育馆营业部应收债权 8,729,319.52 8,729,319.52 100.00 难以收回
小 计 250,728,462.97 250,728,462.97
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 46,130,378.34 46.51 2,306,518.92 5.00
1-2 年 32,452,016.00 32.72 6,490,403.20 20.00
2-3 年 4,490,038.32 4.53 1,347,011.50 30.00
3-4 年 4,165,723.32 4.20 1,666,289.33 40.00
4 年以上 11,941,959.69 12.04 11,941,959.69 100.00
小 计 99,180,115.67 100.00 23,752,182.64 23.95
(续上表)
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 58,101,696.62 56.88 2,905,084.83 5.00
1-2 年 24,588,238.65 24.07 4,917,647.73 20.00
2-3 年 4,600,549.01 4.51 1,380,164.71 30.00
3-4 年 3,145,590.26 3.08 1,258,236.10 40.00
4 年以上 11,707,612.48 11.46 11,707,612.48 100.00
小 计 102,143,687.02 100.00 22,168,745.85 21.70
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,583,436.79 元，本期无收回或转回坏账准备。
3) 本期无核销。
4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
债务重组款 250,728,462.97 250,728,462.97
股权认购资金 16,000,000.00 16,000,000.00
押金及保证金 42,013,690.44 26,623,951.43
应收暂付款 35,090,995.23 27,125,102.85
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2018 年半年度报告
资管产品到期清算款 128,178,354.23
其他 6,075,430.00 32,394,632.74
合 计 349,908,578.64 481,050,504.22
5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 收款余额 坏账准备
的比例(%)
李国安等 债务重组应收款项 241,999,143.45 4 年以上 69.16 241,999,143.45
深圳优威派克科技有限 16,000,000.00 1-2 年 4.57 3,200,000.00
股权认购基金
公司
体育馆营业部历史遗留 8,729,319.52 4 年以上 2.49 8,729,319.52
债务重组应收款项
问题
600.00 1-2 年 0.00 120.00
999,444.32 2-3 年 0.29 299,833.30
绿城房地产集团有限公
房屋租赁保证金
司 518,258.43 3-4 年 0.15 207,303.37
4,404,956.30 4 年以上 1.26 4,404,956.30
600,000.00 1 年以内 0.17 30,000.00
中国证券登记结算公司 产品备付金与保证金 1,200,000.00 3-4 年 0.34 480,000.00
3,900,000.00 4 年以上 1.11 3,900,000.00
小 计 278,351,722.02 79.54 263,250,675.94
(2) 应收股利
未收回 相关款项是
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
的原因 否发生减值
账龄 1 年以内 68,470,539.28 13,333,626.79 73,171,087.62 8,633,078.45 宣告但尚
否
未发放
合 计 68,470,539.28 13,333,626.79 73,171,087.62 8,633,078.45
(3) 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 外币报表折算差额 期末数
装修费 46,653,850.25 9,334,601.32 8,202,042.13 8,295.46 47,794,704.90
其他 7,815,706.29 716,031.96 1,496,650.37 866.62 7,035,954.50
合 计 54,469,556.54 10,050,633.28 9,698,692.50 9,162.08 54,830,659.40
23、 资产减值准备变动表
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
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2018 年半年度报告
买入返售金融资产 40,035,125.11 -1,799,021.70 38,236,103.41
减值准备
坏账准备 282,495,871.79 -1,612,090.25 280,883,781.54
融出资金减值准备 66,366,879.08 -10,426,744.64 55,940,134.44
可供出售金融资产 51,838,833.44 6,538,090.37 944,962.41 57,431,961.40
减值准备
合计 440,736,709.42 -7,299,766.22 944,962.41 432,491,980.79
资产减值准备的说明
其中融出资金减值准备本期增加金额中包含外币报表折算差额 109,854.50 元。
24、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 491,948,850.00 543,335,000.00
合计 491,948,850.00 543,335,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
25、 应付短期融资款
债券
项 目 面值 发行日期 发行金额 票面利率
期限
财通证券财金通系
列黄金看涨 32 号 1,700,000.00 2017/12/7 27 日 1,700,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 33 号 800,000.00 2017/12/14 27 日 800,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 34 号 750,000.00 2017/12/21 27 日 750,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 35 号 1,100,000.00 2017/12/28 27 日 1,100,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 52 号 200,000.00 2018/6/7 27 日 200,000.00 3.00%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 53 号 850,000.00 2018/6/14 27 日 850,000.00 3.00%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 54 号 50,000.00 2018/6/21 27 日 50,000.00 3.00%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
950,000.00 2017/12/7 27 日 950,000.00 2.50%保底+浮动
列黄金看跌 32 号
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2018 年半年度报告
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 33 号 100,000.00 2017/12/14 27 日 100,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 34 号 300,000.00 2017/12/21 27 日 300,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 35 号 1,500,000.00 2017/12/28 27 日 1,500,000.00 2.50%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 52 号 500,000.00 2018/6/7 27 日 500,000.00 3.00%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 53 号 100,000.00 2018/6/14 27 日 100,000.00 3.00%保底+浮动
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 54 号 100,000.00 2018/6/21 27 日 100,000.00 3.00%保底+浮动
收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 32 1,650,000.00 2017/12/7 27 日 1,650,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 33 750,000.00 2017/12/14 27 日 750,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 34 850,000.00 2017/12/21 27 日 850,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 35 150,000.00 2017/12/28 27 日 150,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看跌 32 450,000.00 2017/12/7 27 日 450,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看跌 33 350,000.00 2017/12/14 27 日 350,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看跌 34 900,000.00 2017/12/21 27 日 900,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 18 1,250,000.00 2017/12/7 27 日 1,250,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 19 50,000.00 2017/12/14 27 日 50,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 20 150,000.00 2017/12/21 27 日 150,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 21 100,000.00 2017/12/28 27 日 100,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 38 3,000,000.00 2018/6/7 27 日 3,000,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
650,000.00 2018/6/14 27 日 650,000.00 3.00%保底+浮动
列上证 50 看涨 39
100 / 167
2018 年半年度报告
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 40 250,000.00 2018/6/21 27 日 250,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 18 200,000.00 2017/12/7 27 日 200,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 19 50,000.00 2017/12/14 27 日 50,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 20 1,100,000.00 2017/12/21 27 日 1,100,000.00 2.50%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 38 2,150,000.00 2018/6/7 27 日 2,150,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 39 100,000.00 2018/6/14 27 日 100,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 40 200,000.00 2018/6/21 27 日 200,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 41 50,000.00 2018/6/28 27 日 50,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 9 1,200,000.00 2018/6/7 27 日 1,200,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 10 1,350,000.00 2018/6/14 27 日 1,350,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 11 300,000.00 2018/6/21 27 日 300,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 12 550,000.00 2018/6/28 27 日 550,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看跌 9 800,000.00 2018/6/7 27 日 800,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看跌 10 50,000.00 2018/6/14 27 日 50,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看跌 12 500,000.00 2018/6/28 27 日 500,000.00 3.00%保底+浮动
号收益凭证
财通证券财鑫通 34
500,000,000.00 2017/2/16 357 日 500,000,000.00 4.55%
号收益凭证
财通证券财鑫通 36
660,000,000.00 2017/8/8 203 日 660,000,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财运通 48
300,000,000.00 2017/8/18 202 日 300,000,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财运通 56
50,000,000.00 2017/8/29 182 日 50,000,000.00 4.65%
号收益凭证
财通证券财运通 58
100,000,000.00 2017/9/13 181 日 100,000,000.00 4.80%
号收益凭证
101 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财运通 61
173,000,000.00 2017/9/27 182 日 173,000,000.00 4.65%
号收益凭证
根据持有期限在
财通证券财运通 62
105,000,000.00 2017/10/26 356 日 105,000,000.00 3.95%-4.65% 浮
号收益凭证
动
根据持有期限在
财通证券财运通 63
600,000,000.00 2017/10/27 363 日 600,000,000.00 3.95%-4.65% 浮
号收益凭证
动
财通证券财运通 64
10,000,000.00 2017/10/30 120 日 10,000,000.00 4.35%
号收益凭证
财通证券财运通 65
10,000,000.00 2017/10/31 120 日 10,000,000.00 4.35%
号收益凭证
财通证券财运通 66
60,000,000.00 2017/11/9 181 日 60,000,000.00 4.55%
号收益凭证
财通证券财运通 71
33,000,000.00 2017/12/6 91 日 33,000,000.00 4.05%
号收益凭证
财通证券财运通 72
25,000,000.00 2017/12/6 34 日 25,000,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财运通 74
100,000,000.00 2017/12/13 182 日 100,000,000.00 5.00%
号收益凭证
财通证券财运通 75
500,000,000.00 2017/12/19 15 日 500,000,000.00 7.20%
号收益凭证
财通证券财运通 76
50,000,000.00 2017/12/19 15 日 50,000,000.00 7.10%
号收益凭证
财通证券财运通 77
50,000,000.00 2017/12/22 14 日 50,000,000.00 7.00%
号收益凭证
财通证券财运通 78
55,000,000.00 2017/12/22 14 日 55,000,000.00 7.05%
号收益凭证
财通证券财运通 79
100,000,000.00 2017/12/19 15 日 100,000,000.00 7.05%
号收益凭证
财通证券财运通 80 根据持有期限在
495,000,000.00 2017/12/21 363 日 495,000,000.00
号收益凭证 4.85%-5.00 浮动
财通证券财运通 81
50,000,000.00 2017/12/20 14 日 50,000,000.00 7.05%
号收益凭证
财通证券财运通 82
600,000,000.00 2017/12/22 14 日 600,000,000.00 7.20%
号收益凭证
财通证券财运通 83
30,000,000.00 2017/12/20 14 日 30,000,000.00 7.10%
号收益凭证
财通证券财运通 84
50,000,000.00 2017/12/22 14 日 50,000,000.00 6.50%
号收益凭证
财通证券财运通 85
50,000,000.00 2017/12/29 7日 50,000,000.00 7.00%
号收益凭证
2017/12/21 至
2018/01/03 期间
将按照 6.5%（年
化）利率计息；
财通证券财运通 86 2018-01-04 至产
130,000,000.00 2017/12/21 362 日 130,000,000.00
号收益凭证 品到期日，期间
赎回部分及持有
到期部分将按照
4.7% （年化）利
率计息。
财通证券财运通 87
150,000,000.00 2017/12/20 14 日 150,000,000.00 6.85%
号收益凭证
财通证券财运通 88
150,000,000.00 2017/12/20 14 日 150,000,000.00 6.95%
号收益凭证
财通证券财运通 89
130,000,000.00 2017/12/22 13 日 130,000,000.00 7.10%
号收益凭证
102 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财运通 90
38,000,000.00 2017/12/22 14 日 38,000,000.00 6.90%
号收益凭证
财通证券财运通 92
100,000,000.00 2017/12/22 14 日 100,000,000.00 6.55%
号收益凭证
财通证券财运通 93
50,000,000.00 2017/12/22 14 日 50,000,000.00 6.85%
号收益凭证
财通证券财运通 94
48,000,000.00 2017/12/26 87 日 48,000,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财运通 95
200,000,000.00 2017/12/22 14 日 200,000,000.00 6.60%
号收益凭证
财通证券财运通 96
30,000,000.00 2017/12/22 14 日 30,000,000.00 6.80%
号收益凭证
财通证券财运通 97
15,000,000.00 2017/12/26 14 日 15,000,000.00 6.95%
号收益凭证
财通证券财运通 98
57,000,000.00 2017/12/26 14 日 57,000,000.00 5.00%
号收益凭证
财通证券财运通 99
200,000,000.00 2017/12/27 14 日 200,000,000.00 6.50%
号收益凭证
财通证券财运通
14,000,000.00 2017/12/28 183 日 14,000,000.00 4.95%
100 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 2017/12/28 93 日 30,000,000.00 5.02%
101 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 2017/12/28 7日 50,000,000.00 7.50%
102 号收益凭证
财通证券财运通
290,000,000.00 2017/12/28 90 日 290,000,000.00 4.75%
104 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 2017/12/28 14 日 60,000,000.00 5.50%
105 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 2017/12/29 89 日 100,000,000.00 5.10%
106 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 2017/12/28 90 日 100,000,000.00 5.15%
107 号收益凭证
财通证券财运通
120,000,000.00 2017/12/28 180 日 120,000,000.00 5.15%
108 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 2017/12/29 180 日 30,000,000.00 5.15%
109 号收益凭证
财通证券财运通
150,000,000.00 2018/2/6 182 日 150,000,000.00 4.60%
114 号收益凭证
财通证券财运通
200,000,000.00 2018/3/22 104 日 200,000,000.00 5.10%
116 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 2018/3/29 96 日 100,000,000.00 5.10%
117 号收益凭证
财通证券财运通
290,000,000.00 2018/3/29 119 日 290,000,000.00 4.90%
118 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 2018/3/30 95 日 100,000,000.00 5.10%
119 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 2018/4/4 188 日 60,000,000.00 5.00%
120 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 2018/4/11 90 日 50,000,000.00 4.90%
122 号收益凭证
财通证券财运通
20,000,000.00 2018/4/12 91 日 20,000,000.00 5.00%
124 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 2018/4/13 154 日 100,000,000.00 5.20%
125 号收益凭证
财通证券财运通
200,000,000.00 2018/4/17 91 日 200,000,000.00 5.10%
126 号收益凭证
财通证券财运通
40,000,000.00 2018/4/20 180 日 40,000,000.00 5.11%
128 号收益凭证
103 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财运通
30,000,000.00 2018/4/24 70 日 30,000,000.00 5.00%
129 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 2018/4/27 96 日 50,000,000.00 4.71%
132 号收益凭证
财通证券财运通
70,000,000.00 2018/5/7 185 日 70,000,000.00 5.00%
134 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 2018/5/9 181 日 100,000,000.00 5.00%
135 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 2018/5/10 61 日 60,000,000.00 5.00%
137 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 2018/5/11 76 日 60,000,000.00 4.71%
139 号收益凭证
财通证券财运通
15,000,000.00 2018/5/17 187 日 15,000,000.00 4.90%
140 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 2018/5/17 90 日 30,000,000.00 4.70%
141 号收益凭证
财通证券财运通
33,000,000.00 2018/5/21 78 日 33,000,000.00 4.70%
142 号收益凭证
财通证券财运通
10,000,000.00 2018/5/18 186 日 10,000,000.00 4.90%
143 号收益凭证
财通证券财运通
70,000,000.00 2018/5/23 69 日 70,000,000.00 4.82%
144 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 2018/5/22 98 日 30,000,000.00 4.70%
145 号收益凭证
财通证券财运通
40,000,000.00 2018/5/22 92 日 40,000,000.00 4.90%
146 号收益凭证
财通证券财运通
40,000,000.00 2018/5/25 186 日 40,000,000.00 4.76%
147 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 2018/5/25 200 日 60,000,000.00 4.71%
148 号收益凭证
财通证券财运通
10,000,000.00 2018/5/25 62 日 10,000,000.00 4.72%
149 号收益凭证
财通证券财运通
90,000,000.00 2018/5/28 36 日 90,000,000.00 4.80%
150 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 2018/5/29 78 日 60,000,000.00 4.80%
151 号收益凭证
财通证券财慧通 8
132,840,000.00 2017/10/13 91 日 132,840,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 10
2,520,000.00 2017/10/20 91 日 2,520,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 12
12,780,000.00 2017/10/27 91 日 12,780,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 13
21,160,000.00 2017/11/2 63 日 21,160,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 14
1,530,000.00 2017/11/3 91 日 1,530,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 15
410,000.00 2017/11/9 61 日 410,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 16
4,500,000.00 2017/11/10 91 日 4,500,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 17
51,610,000.00 2017/11/16 61 日 51,610,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 18
11,150,000.00 2017/11/17 98 日 11,150,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 19
1,200,000.00 2017/11/23 61 日 1,200,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 20
7,550,000.00 2017/11/24 91 日 7,550,000.00 4.70%
号收益凭证
104 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财慧通 21
2,110,000.00 2017/11/30 61 日 2,110,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 22
3,300,000.00 2017/12/1 91 日 3,300,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 23
15,720,000.00 2017/12/6 62 日 15,720,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 24
21,780,000.00 2017/12/7 91 日 21,780,000.00 5.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 25
4,050,000.00 2017/12/13 62 日 4,050,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 26
41,590,000.00 2017/12/14 91 日 41,590,000.00 5.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 27
4,670,000.00 2017/12/20 69 日 4,670,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 28
8,430,000.00 2017/12/21 91 日 8,430,000.00 5.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 29
2,630,000.00 2017/12/27 63 日 2,630,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 30
6,590,000.00 2017/12/28 91 日 6,590,000.00 5.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 31
288,960,000.00 2017/12/19 15 日 288,960,000.00 7.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 32
99,760,000.00 2017/12/20 14 日 99,760,000.00 7.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 33
99,840,000.00 2017/12/21 14 日 99,840,000.00 7.00%
号收益凭证
财通证券财慧通 34
98,830,000.00 2017/12/22 14 日 98,830,000.00 6.95%
号收益凭证
财通证券财慧通 73
9,210,000.00 2018/4/13 90 日 9,210,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 76
11,300,000.00 2018/4/20 90 日 11,300,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 79
187,720,000.00 2018/4/27 90 日 187,720,000.00 4.90%
号收益凭证
财通证券财慧通 80
1,800,000.00 2018/5/3 62 日 1,800,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 81
8,360,000.00 2018/5/4 91 日 8,360,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 83
12,060,000.00 2018/5/10 61 日 12,060,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 84
4,600,000.00 2018/5/11 90 日 4,600,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 86
34,890,000.00 2018/5/17 61 日 34,890,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 87
3,270,000.00 2018/5/18 90 日 3,270,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 89
3,370,000.00 2018/5/24 61 日 3,370,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 90
3,010,000.00 2018/5/25 90 日 3,010,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 91
2,150,000.00 2018/5/30 34 日 2,150,000.00 4.50%
号收益凭证
财通证券财慧通 92
900,000.00 2018/5/31 63 日 900,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 93
16,010,000.00 2018/6/1 95 日 16,010,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 94
2,920,000.00 2018/6/6 30 日 2,920,000.00 4.50%
号收益凭证
105 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财慧通 95
3,350,000.00 2018/6/7 61 日 3,350,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 96
98,400,000.00 2018/6/8 90 日 98,400,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通 97
20,120,000.00 2018/6/13 30 日 20,120,000.00 4.50%
号收益凭证
财通证券财慧通 98
6,610,000.00 2018/6/14 61 日 6,610,000.00 4.60%
号收益凭证
财通证券财慧通 99
71,020,000.00 2018/6/15 90 日 71,020,000.00 4.70%
号收益凭证
财通证券财慧通
470,000.00 2018/6/20 30 日 470,000.00 4.50%
100 号收益凭证
财通证券财慧通
2,750,000.00 2018/6/21 61 日 2,750,000.00 4.60%
101 号收益凭证
财通证券财慧通
13,100,000.00 2018/6/22 90 日 13,100,000.00 4.70%
102 号收益凭证
财通证券财慧通
4,410,000.00 2018/6/27 30 日 4,410,000.00 4.50%
103 号收益凭证
财通证券财慧通
53,450,000.00 2018/6/28 61 日 53,450,000.00 4.60%
104 号收益凭证
财通证券财慧通
5,060,000.00 2018/6/29 90 日 5,060,000.00 4.70%
105 号收益凭证
财通证券财慧通
57,480,000.00 2018/6/20 14 日 57,480,000.00 5.00%
106 号收益凭证
财通证券财慧通
75,460,000.00 2018/6/21 14 日 75,460,000.00 5.00%
107 号收益凭证
财通证券福利宝 94
9,950,000.00 2017/12/27 14 日 9,950,000.00 6.80%
号收益凭证
财通证券福利宝 95
9,950,000.00 2017/12/27 14 日 9,950,000.00 6.90%
号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 2018/6/28 14 日 9,950,000.00 6.80%
106 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 2018/6/28 14 日 9,950,000.00 6.90%
107 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 2018/6/29 14 日 9,950,000.00 6.80%
108 号收益凭证
财通证券福利宝
8,150,000.00 2018/6/29 14 日 8,150,000.00 6.90%
109 号收益凭证
财通证券新手宝 27
600,000.00 2017/12/20 14 日 600,000.00 6.80%
号收益凭证
财通证券新手宝 28
200,000.00 2017/12/27 14 日 200,000.00 6.80%
号收益凭证
财通证券新手宝 49
250,000.00 2018/6/26 14 日 250,000.00 6.80%
号收益凭证
小 计 10,761,860,000.00 10,761,860,000.00
（续上表）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
财通证券财金通系
列黄金看涨 32 号 1,700,000.00 1,700,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 33 号 800,000.00 800,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 34 号 750,000.00 750,000.00
收益凭证
106 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财金通系
列黄金看涨 35 号 1,100,000.00 1,100,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 52 号 200,000.00 200,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 53 号 850,000.00 850,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看涨 54 号 50,000.00 50,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 32 号 950,000.00 950,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 33 号 100,000.00 100,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 34 号 300,000.00 300,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 35 号 1,500,000.00 1,500,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 52 号 500,000.00 500,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 53 号 100,000.00 100,000.00
收益凭证
财通证券财金通系
列黄金看跌 54 号 100,000.00 100,000.00
收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 32 1,650,000.00 1,650,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 33 750,000.00 750,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 34 850,000.00 850,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看涨 35 150,000.00 150,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看跌 32 450,000.00 450,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看跌 33 350,000.00 350,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列沪深 300 看跌 34 900,000.00 900,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 18 1,250,000.00 1,250,000.00
号收益凭证
107 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 19 50,000.00 50,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 20 150,000.00 150,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 21 100,000.00 100,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 38 3,000,000.00 3,000,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 39 650,000.00 650,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看涨 40 250,000.00 250,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 18 200,000.00 200,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 19 50,000.00 50,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 20 1,100,000.00 1,100,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 38 2,150,000.00 2,150,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 39 100,000.00 100,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 40 200,000.00 200,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列上证 50 看跌 41 50,000.00 50,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 9 1,200,000.00 1,200,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 10 1,350,000.00 1,350,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 11 300,000.00 300,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看涨 12 550,000.00 550,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看跌 9 800,000.00 800,000.00
号收益凭证
财通证券财赢通系
列中证 500 看跌 10 50,000.00 50,000.00
号收益凭证
108 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财赢通系
列中证 500 看跌 12 500,000.00 500,000.00
号收益凭证
财通证券财鑫通
500,000,000.00 500,000,000.00
34 号收益凭证
财通证券财鑫通
660,000,000.00 660,000,000.00
36 号收益凭证
财通证券财运通
300,000,000.00 300,000,000.00
48 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
56 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
58 号收益凭证
财通证券财运通
173,000,000.00 173,000,000.00
61 号收益凭证
财通证券财运通
105,000,000.00 105,000,000.00
62 号收益凭证
财通证券财运通
600,000,000.00 600,000,000.00
63 号收益凭证
财通证券财运通
10,000,000.00 10,000,000.00
64 号收益凭证
财通证券财运通
10,000,000.00 10,000,000.00
65 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
66 号收益凭证
财通证券财运通
33,000,000.00 33,000,000.00
71 号收益凭证
财通证券财运通
25,000,000.00 25,000,000.00
72 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
74 号收益凭证
财通证券财运通
500,000,000.00 500,000,000.00
75 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
76 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
77 号收益凭证
财通证券财运通
55,000,000.00 55,000,000.00
78 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
79 号收益凭证
财通证券财运通
495,000,000.00 495,000,000.00
80 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
81 号收益凭证
财通证券财运通
600,000,000.00 600,000,000.00
82 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
83 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
84 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
85 号收益凭证
财通证券财运通
130,000,000.00 30,000,000.00 100,000,000.00
86 号收益凭证
财通证券财运通
150,000,000.00 150,000,000.00
87 号收益凭证
109 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财运通
150,000,000.00 150,000,000.00
88 号收益凭证
财通证券财运通
130,000,000.00 130,000,000.00
89 号收益凭证
财通证券财运通
38,000,000.00 38,000,000.00
90 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
92 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
93 号收益凭证
财通证券财运通
48,000,000.00 48,000,000.00
94 号收益凭证
财通证券财运通
200,000,000.00 200,000,000.00
95 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
96 号收益凭证
财通证券财运通
15,000,000.00 15,000,000.00
97 号收益凭证
财通证券财运通
57,000,000.00 57,000,000.00
98 号收益凭证
财通证券财运通
200,000,000.00 200,000,000.00
99 号收益凭证
财通证券财运通
14,000,000.00 14,000,000.00
100 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
101 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
102 号收益凭证
财通证券财运通
290,000,000.00 290,000,000.00
104 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
105 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
106 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
107 号收益凭证
财通证券财运通
120,000,000.00 120,000,000.00
108 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
109 号收益凭证
财通证券财运通
150,000,000.00 150,000,000.00
114 号收益凭证
财通证券财运通
200,000,000.00 200,000,000.00
116 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
117 号收益凭证
财通证券财运通
290,000,000.00 290,000,000.00
118 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
119 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
120 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
122 号收益凭证
财通证券财运通
20,000,000.00 20,000,000.00
124 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
125 号收益凭证
110 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财运通
200,000,000.00 200,000,000.00
126 号收益凭证
财通证券财运通
40,000,000.00 40,000,000.00
128 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
129 号收益凭证
财通证券财运通
50,000,000.00 50,000,000.00
132 号收益凭证
财通证券财运通
70,000,000.00 70,000,000.00
134 号收益凭证
财通证券财运通
100,000,000.00 100,000,000.00
135 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
137 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
139 号收益凭证
财通证券财运通
15,000,000.00 15,000,000.00
140 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
141 号收益凭证
财通证券财运通
33,000,000.00 33,000,000.00
142 号收益凭证
财通证券财运通
10,000,000.00 10,000,000.00
143 号收益凭证
财通证券财运通
70,000,000.00 70,000,000.00
144 号收益凭证
财通证券财运通
30,000,000.00 30,000,000.00
145 号收益凭证
财通证券财运通
40,000,000.00 40,000,000.00
146 号收益凭证
财通证券财运通
40,000,000.00 40,000,000.00
147 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
148 号收益凭证
财通证券财运通
10,000,000.00 10,000,000.00
149 号收益凭证
财通证券财运通
90,000,000.00 90,000,000.00
150 号收益凭证
财通证券财运通
60,000,000.00 60,000,000.00
151 号收益凭证
财通证券财慧通 8
132,840,000.00 132,840,000.00
号收益凭证
财通证券财慧通
2,520,000.00 2,520,000.00
10 号收益凭证
财通证券财慧通
12,780,000.00 12,780,000.00
12 号收益凭证
财通证券财慧通
21,160,000.00 21,160,000.00
13 号收益凭证
财通证券财慧通
1,530,000.00 1,530,000.00
14 号收益凭证
财通证券财慧通
410,000.00 410,000.00
15 号收益凭证
财通证券财慧通
4,500,000.00 4,500,000.00
16 号收益凭证
财通证券财慧通
51,610,000.00 51,610,000.00
17 号收益凭证
财通证券财慧通
11,150,000.00 11,150,000.00
18 号收益凭证
111 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财慧通
1,200,000.00 1,200,000.00
19 号收益凭证
财通证券财慧通
7,550,000.00 7,550,000.00
20 号收益凭证
财通证券财慧通
2,110,000.00 2,110,000.00
21 号收益凭证
财通证券财慧通
3,300,000.00 3,300,000.00
22 号收益凭证
财通证券财慧通
15,720,000.00 15,720,000.00
23 号收益凭证
财通证券财慧通
21,780,000.00 21,780,000.00
24 号收益凭证
财通证券财慧通
4,050,000.00 4,050,000.00
25 号收益凭证
财通证券财慧通
41,590,000.00 41,590,000.00
26 号收益凭证
财通证券财慧通
4,670,000.00 4,670,000.00
27 号收益凭证
财通证券财慧通
8,430,000.00 8,430,000.00
28 号收益凭证
财通证券财慧通
2,630,000.00 2,630,000.00
29 号收益凭证
财通证券财慧通
6,590,000.00 6,590,000.00
30 号收益凭证
财通证券财慧通
288,960,000.00 288,960,000.00
31 号收益凭证
财通证券财慧通
99,760,000.00 99,760,000.00
32 号收益凭证
财通证券财慧通
99,840,000.00 99,840,000.00
33 号收益凭证
财通证券财慧通
98,830,000.00 98,830,000.00
34 号收益凭证
财通证券财慧通
9,210,000.00 9,210,000.00
73 号收益凭证
财通证券财慧通
11,300,000.00 11,300,000.00
76 号收益凭证
财通证券财慧通
187,720,000.00 187,720,000.00
79 号收益凭证
财通证券财慧通
1,800,000.00 1,800,000.00
80 号收益凭证
财通证券财慧通
8,360,000.00 8,360,000.00
81 号收益凭证
财通证券财慧通
12,060,000.00 12,060,000.00
83 号收益凭证
财通证券财慧通
4,600,000.00 4,600,000.00
84 号收益凭证
财通证券财慧通
34,890,000.00 34,890,000.00
86 号收益凭证
财通证券财慧通
3,270,000.00 3,270,000.00
87 号收益凭证
财通证券财慧通
3,370,000.00 3,370,000.00
89 号收益凭证
财通证券财慧通
3,010,000.00 3,010,000.00
90 号收益凭证
财通证券财慧通
2,150,000.00 2,150,000.00
91 号收益凭证
财通证券财慧通
900,000.00 900,000.00
92 号收益凭证
112 / 167
2018 年半年度报告
财通证券财慧通
16,010,000.00 16,010,000.00
93 号收益凭证
财通证券财慧通
2,920,000.00 2,920,000.00
94 号收益凭证
财通证券财慧通
3,350,000.00 3,350,000.00
95 号收益凭证
财通证券财慧通
98,400,000.00 98,400,000.00
96 号收益凭证
财通证券财慧通
20,120,000.00 20,120,000.00
97 号收益凭证
财通证券财慧通
6,610,000.00 6,610,000.00
98 号收益凭证
财通证券财慧通
71,020,000.00 71,020,000.00
99 号收益凭证
财通证券财慧通
470,000.00 470,000.00
100 号收益凭证
财通证券财慧通
2,750,000.00 2,750,000.00
101 号收益凭证
财通证券财慧通
13,100,000.00 13,100,000.00
102 号收益凭证
财通证券财慧通
4,410,000.00 4,410,000.00
103 号收益凭证
财通证券财慧通
53,450,000.00 53,450,000.00
104 号收益凭证
财通证券财慧通
5,060,000.00 5,060,000.00
105 号收益凭证
财通证券财慧通
57,480,000.00 57,480,000.00
106 号收益凭证
财通证券财慧通
75,460,000.00 75,460,000.00
107 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 9,950,000.00
94 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 9,950,000.00
95 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 9,950,000.00
106 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 9,950,000.00
107 号收益凭证
财通证券福利宝
9,950,000.00 9,950,000.00
108 号收益凭证
财通证券福利宝
8,150,000.00 8,150,000.00
109 号收益凭证
财通证券新手宝
600,000.00 600,000.00
27 号收益凭证
财通证券新手宝
200,000.00 200,000.00
28 号收益凭证
财通证券新手宝
250,000.00 250,000.00
49 号收益凭证
小 计 7,829,410,000.00 2,932,450,000.00 6,529,410,000.00 4,232,450,000.00
26、 拆入资金
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入款项 900,000,000.00 800,000,000.00
113 / 167
2018 年半年度报告
合计 900,000,000.00 800,000,000.00
拆入资金的说明：
无
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
28、 卖出回购金融资产款
(1) 按金融资产种类
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 2,407,988,308.71 1,703,357,753.27
其他 1,407,835,054.79 1,948,650,038.37
合计 3,815,823,363.50 3,652,007,791.64
(2) 报价回购融入资金按剩余期限分类
□适用√不适用
卖出回购金融资产款的说明：
√适用□不适用
按业务类型分 单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
买断式回购 51,562,054.79 411,335,038.37
质押式回购 3,764,261,308.71 3,140,672,753.27
资产收益权质押融资 100,000,000.00
合 计 3,815,823,363.50 3,652,007,791.64
截 至 2018 年 6 月 30 日 , 本 公 司 为 买 断 式 及 质 押 式 回 购 融 资 缴 纳 的 担 保 物 净 价 为
4,885,947,364.30 元。
29、 代理买卖证券款
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
普通经纪业务 9,955,861,173.86 9,015,431,872.88
其中：个人 8,555,057,021.54 8,044,275,367.07
机构 1,400,804,152.32 971,156,505.81
信用业务 1,503,361,957.14 1,181,532,008.71
其中：个人 1,184,738,207.65 1,050,257,874.36
机构 318,623,749.49 131,274,134.35
期权业务 28,615,038.14 27,640,254.70
合计 11,487,838,169.14 10,224,604,136.29
代理买卖证券款的说明：
114 / 167
2018 年半年度报告
无
30、 代理承销证券款
□适用√不适用
31、 衍生金融负债
□适用√不适用
32、 应付款项
应付款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付清算款 779,869,929.43 455,279,931.43
合计 779,869,929.43 455,279,931.43
其他说明
□适用√不适用
33、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,338,133,782.63 763,869,859.22 730,045,644.27 1,371,957,997.58
二、离职后福利-设定
12,747,814.97 47,440,537.24 39,187,006.02 21,001,346.19
提存计划
合计 1,350,881,597.60 811,310,396.46 769,232,650.29 1,392,959,343.77
(2).短期薪酬列示：
√适用□ 不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
1,289,476,774.17 679,575,856.87 651,847,435.12 1,317,205,195.92
补贴
二、职工福利费 5,201,026.91 11,768,167.89 11,762,501.22 5,206,693.58
三、社会保险费 8,036,140.88 38,220,496.09 23,042,740.73 23,213,896.24
其中：医疗保险费 7,894,409.66 34,015,524.90 18,831,320.18 23,078,614.38
工伤保险费 41,541.92 430,796.88 447,483.08 24,855.72
生育保险费 86,197.97 1,675,645.22 1,676,988.37 84,854.82
其他 13,991.33 2,098,529.09 2,086,949.10 25,571.32
四、住房公积金 795,446.60 21,209,867.01 21,240,532.61 764,781.00
五、工会经费和职工教育
34,624,394.07 13,095,471.36 22,152,434.59 25,567,430.84
经费
合计 1,338,133,782.63 763,869,859.22 730,045,644.27 1,371,957,997.58
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2018 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,368,937.61 29,074,725.59 29,198,022.72 4,245,640.48
2、失业保险费 62,238.93 890,549.42 904,069.15 48,719.20
3、企业年金缴费 8,316,638.43 17,475,262.23 9,084,914.15 16,706,986.51
合计 12,747,814.97 47,440,537.24 39,187,006.02 21,001,346.19
备注：上表中基本养老保险数据包括公司缴纳的补充养老保险。
其他说明：
□适用√不适用
34、 应交税费
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 78,236,287.31 172,671,796.36
个人所得税 31,940,597.57 17,843,710.47
增值税 2,946,316.87 9,411,870.50
城市维护建设税 1,043,204.49 1,107,075.00
房产税 368,478.44 323,292.37
教育费附加 474,469.40 477,214.09
地方教育附加 300,484.40 307,612.11
其他 13,157.85 242.45
合计 115,322,996.33 202,142,813.35
其他说明：
无
35、 应付利息
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
拆入资金 453,194.49 344,166.66
收益凭证 80,257,517.98 66,418,872.51
卖出回购 4,469,739.41 6,550,096.17
次级债券 194,145,205.49 171,641,780.82
公司债 27,128,763.96 102,688,356.16
合计 306,454,421.33 347,643,272.32
应付利息的说明：
无
36、 持有待售负债
□适用√不适用
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37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
38、 应付债券
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
债券期 票面
债券类型 面值 发行日期 发行金额 期末余额 期初余额
限 利率
财通证券股份有限
公司 2014 年第一 100 2014/10/28 5年 1,000,000,000.00 6.25% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2014 年第二 100 2014/11/17 5年 1,000,000,000.00 5.95% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2015 年第一 100 2015/3/23 4年 1,000,000,000.00 5.85% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2015 年第二 100 2015/4/29 4年 1,500,000,000.00 6.05% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2016 年第一 100 2016/5/23 3年 1,000,000,000.00 4.00% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
5.30%
公司 2016 年第二 100 2016/6/16 4年 1,000,000,000.00 600,000,000.00 1,000,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2018 年第一 100 2018/3/19 2年 3,000,000,000.00 5.85% 3,000,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2018 年第二 100 2018/4/17 2年 2,500,000,000.00 5.40% 2,500,000,000.00
期次级债券
财通证券股份有限
公司 2014 年公司 100 2015/5/19 5年 1,500,000,000.00 4.00% 169,040,000.00 1,500,000,000.00
债券
财通证券股份有限
公司 2016 年公司 100 2016/3/4 3年 2,500,000,000.00 3.15% 2,495,761,178.61 2,492,642,370.99
债券
财通证券财鑫通 38
— 2017/9/5 667 日 400,000,000.00 5.20% 400,000,000.00 400,000,000.00
号收益凭证
合计 16,400,000,000.00 14,664,801,178.61 10,892,642,370.99
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
（1）本公司 2016 年按面值平价发行 25.00 亿元公司债券，支付的承销费用 2,000.00 万元在债
券存续期间进行摊销，本期摊销 3,118,807.62 元。
（2）上表中面值金额信息为单张债券面值。
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2018 年半年度报告
39、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
40、 预计负债
□适用√不适用
41、 其他负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 571,192,788.31 293,593,728.65
代理兑付债券款 8,529,556.89 8,529,556.89
预收款项 24,862,153.78 44,376,640.83
应付股利 646,020,000.00
其他 443,053.31 1,658,759.84
合计 1,251,047,552.29 348,158,686.21
其他负债的说明：
(1) 其他应付款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付经纪人佣金及风险金 19,636,976.48 19,001,661.29
应付证券投资者保护基金 13,009,376.58 12,385,995.00
收益互换预收款 369,000,000.00 170,000,000.00
购买商品及服务款 54,453,780.03 48,151,371.98
债务重组款项 17,638,709.02 17,638,709.02
预提费用 72,799,267.36 17,456,888.41
其他 24,654,678.84 8,959,102.95
合计 571,192,788.31 293,593,728.65
2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
吸收合并天和证券经纪有限公
17,638,709.02 债务重组遗留
司债务重组款
小 计 17,638,709.02
(2) 代理兑付债券款
本期收到兑付 本期已兑 本期结转手续
项 目 期初数 期末数
资金 付债券 费收入
国债 8,529,556.89 8,529,556.89
小 计 8,529,556.89 8,529,556.89
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2018 年半年度报告
42、 次级债券
√适用□不适用
具体内容详见本报告第九节公司债券相关情况
43、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,589,000,000 3,589,000,000
其他说明：
无
44、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
经中国证监会证券基金机构监管部审核，公司获准非公开发行永续次级债。2016 年 2 月，公
司发行了 2016 年永续次级债（第一期）5 亿元，起息日为 2016 年 2 月 26 日，前 5 个计息年度的
票面利率为 4.60%。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用□ 不适用
单位:元币种:人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
金融工具 账面 账面
数量 账面价值 数量 数量 数量 账面价值
价值 价值
永续债 5,000,000 500,000,000.00 5,000,000 500,000,000.00
合计 5,000,000 500,000,000.00 5,000,000 500,000,000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用□不适用
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》以及财政部印发的《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13
号)的相关规定，公司 2016 年永续次级债（第一期）因发行文件中并未规定交付现金或其他金融
资产给其他单位的合同义务，或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义
务，符合相关条件而确认为权益工具。
其他说明:
□适用√不适用
45、 资本公积
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,262,913,631.63 8,262,913,631.63
其他资本公积 3,217,193.35 3,217,193.35
合计 8,266,130,824.98 8,266,130,824.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
46、 库存股
□适用√不适用
47、 其他综合收益
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 25,555,386.03 -196,449,560.57
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -183,155,608.31 -85,053,365.99
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 740,181,079.56 123,149,439.96
小计 -531,470,085.22 -234,545,634.54
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-74,946,518.68 -11,069,076.27
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -74,946,518.68 -11,069,076.27
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 3,613,170.42 -12,399,014.61
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 3,613,170.42 -12,399,014.61
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -602,803,433.48 -258,013,725.42
其他综合收益说明：
本期，归属于母公司股东的其他综合收益情况如下：
本期发生额
项 目 期初数 本期所得税前发生 减：前期计入其他综合收
额 益当期转入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益 738,930,368.21 -45,777,962.23 740,181,079.56
其中：权益法下在被投资单位以后将重 70,199,032.73 -74,946,518.68
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2018 年半年度报告
分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
可供出售金融资产公允价值变动 665,001,818.51 25,555,386.03 740,181,079.56
损益
外币财务报表折算差额 3,729,516.97 3,613,170.42
其他综合收益合计 738,930,368.21 -45,777,962.23 740,181,079.56
（续上表）
本期发生额
项 目 税后归属于少 期末数
减：所得税费用 税后归属于母公司
数股东
以后将重分类进损益的其他 -183,155,608.31 -597,758,138.82 -5,045,294.66 141,172,229.39
综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益 -74,935,407.52 -11,111.16 -4,736,374.79
的其他综合收益中享有
的份额
可供出售金融资产公允 -183,155,608.31 -526,435,901.72 -5,034,183.50 138,565,916.79
价值变动损益
外币财务报表折算差额 3,613,170.42 7,342,687.39
其他综合收益合计 -183,155,608.31 -597,758,138.82 -5,045,294.66 141,172,229.39
48、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 654,931,871.10 654,931,871.10
任意盈余公积 51,218,116.63 51,218,116.63
合计 706,149,987.73 706,149,987.73
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
49、 一般风险准备
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期计提 计提比例（%） 本期减少 期末余额
一般风险准备 971,303,930.73 5,152,796.68 976,456,727.41
交易风险准备 917,623,403.11 917,623,403.11
合计 1,888,927,333.84 5,152,796.68 1,894,080,130.52
一般风险准备的说明
本期计提金额系公司下属子公司根据所属行业或所属地区适用法律提取的一般风险准备。
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2018 年半年度报告
50、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,101,093,725.61 4,097,429,812.12
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 5,101,093,725.61 4,097,429,812.12
加：本期归属于母公司所有者的净利 584,506,772.39 820,850,288.74
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 5,152,796.68 609,371.88
支付永续债利息 23,001,150.00 23,001,150.00
应付普通股股利 646,020,000.00
期末未分配利润 5,011,426,551.32 4,894,669,578.98
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
51、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 718,050,742.84 807,645,460.56
证券经纪业务 398,478,793.64 441,814,743.25
其中：代理买卖证券业务 354,814,861.96 402,039,270.11
代销金融产品业务 25,020,672.85 21,058,291.92
投资银行业务 69,651,709.10 86,226,136.81
其中：证券承销业务 35,084,905.64 58,929,245.28
证券保荐业务 1,115,706.53 419,014.15
财务顾问业务 33,451,096.93 26,877,877.38
资产管理业务 248,787,486.37 272,830,872.10
投资咨询业务 1,132,753.73 2,795,858.91
其他 3,977,849.49
手续费及佣金支出 34,852,467.78 35,060,960.97
证券经纪业务 29,485,675.34 34,966,621.35
其中：代理买卖证券业务 29,485,675.34 34,966,621.35
投资银行业务 5,366,792.44 94,339.62
其中：证券承销业务 5,366,792.44 94,339.62
手续费及佣金净收入 683,198,275.06 772,584,499.59
其中：财务顾问业务净收入 33,451,096.93 26,877,877.38
—并购重组财务顾问业 3,773,584.90
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2018 年半年度报告
务净收入--境内上市公司
—其他财务顾问业务净 29,677,512.03 26,877,877.38
收入
(2) 代理销售金融产品业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期 上期
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金及其他 4,950,870,471.59 25,020,672.85 3,362,216,715.25 21,058,291.92
合计 4,950,870,471.59 25,020,672.85 3,362,216,715.25 21,058,291.92
(3) 资产管理业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
集合资产管理业 定向资产管理业 专项资产管理业
项目 公募基金业务
务 务 务
期末产品数量 162 158 8 9
期末客户数量 188,117 158 115 28,008
其中：个人客户 187,894 14 27,785
机构客户 223 144 115 223
期初受托资金 74,492,206,887.17 58,969,481,692.98 3,549,906,300.00 8,851,683,602.05
其中：自有资金投入 224,879,180.17 3,900,000,000.00 90,000,000.00 590,044,873.55
个人客户 59,263,072,483.59 486,581,622.86 1,879,653,704.02
机构客户 15,004,255,223.41 54,582,900,070.12 3,459,906,300.00 6,381,985,024.48
期末受托资金 65,440,584,290.94 54,288,213,088.16 2,655,034,700.00 17,138,877,075.16
其中：自有资金投入 125,999,991.76 2,200,774,588.31
个人客户 60,493,536,134.53 460,085,138.83 3,974,910,721.92
机构客户 4,821,048,164.6553,828,127,949.33 2,655,034,700.00 10,963,191,764.93
期末主要受托资产 71,337,171,186.7956,065,293,001.04 2,745,591,922.79 18,076,585,616.47
初始成本
其中：股票 329,780,801.78 4,144,401,256.86 502,054,168.77
国债 39,685,000.00 9,907,000.00 6,059,643.00
其他债券 56,165,072,620.84 20,579,560,327.42 11,366,603,583.27
基金 348,209,037.42 178,869,566.93
资产支持证券 452,800,119.05 2,393,336,525.00 241,437,149.43
买入返售金融资产 7,351,073,985.05 3,046,981,905.06 5,960,431,072.00
理财产品 6,650,549,622.65 10,883,767,377.08 2,745,591,922.79
其他 14,828,469,042.69
当期资产管理业务 182,920,043.39 27,526,590.64 2,450,279.40 26,321,278.71
净收入
备注:本公司主要通过子公司财通证券资管开展资产管理业务，上表数据为该公司本期资产管理业
务情况。
手续费及佣金净收入的说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
52、 利息净收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 708,088,931.33 562,149,199.36
存放金融同业利息收入 171,648,949.81 176,264,493.38
其中：自有资金存款利息收入 46,101,605.10 29,533,980.04
客户资金存款利息收入 125,547,344.71 146,730,513.34
融资融券利息收入 380,356,272.87 309,504,961.03
买入返售金融资产利息收入 155,907,004.68 71,957,786.27
其中：约定购回利息收入 845,187.32 1,832,589.31
股权质押回购利息收入 114,524,788.75 38,645,082.69
其他 176,703.97 4,421,958.68
利息支出 571,710,001.49 437,267,523.03
客户资金存款利息支出 22,403,365.78 27,584,679.56
卖出回购金融资产利息支出 84,025,888.51 97,331,025.93
短期借款利息支出 9,299,050.55 2,661,335.76
拆入资金利息支出 16,184,825.06 5,104,954.59
其中：转融通利息支出 483,333.34
公司债券利息支出 66,384,011.88 71,488,758.83
收益凭证利息支出 121,077,687.83 58,173,606.30
次级债券利息支出 251,784,649.67 173,841,053.03
其他 550,522.21 1,082,109.03
利息净收入 136,378,929.84 124,881,676.33
利息净收入的说明：
无
53、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 230,601,357.81 272,485,029.16
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益 878,238,055.02 962,900,876.27
其中：持有期间取得的收益 1,002,711,319.64 831,328,263.02
—以公允价值计量且其
263,004,378.35 232,517,885.70
变动计入当期损益的金融资产
－持有至到期投资
－可供出售金融资产 739,706,941.29 598,810,377.32
－衍生金融工具
处置金融工具取得的收益 -124,473,264.62 131,572,613.25
－以公允价值计量且其
-129,606,501.71 -9,257,066.45
变动计入当期损益的金融资产
－持有至到期投资
－可供出售金融资产 474,138.27 141,426,399.96
－衍生金融工具 4,659,098.82 -596,720.26
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2018 年半年度报告
其他
合计 1,108,839,412.83 1,235,385,905.43
投资收益的说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
54、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 567,628.90
合计 567,628.90
其他说明：
□适用√不适用
55、 公允价值变动收益／（损失）
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -197,804,008.88 16,627,744.09
衍生金融工具 56,716,131.45 1,892,334.51
合 计 -141,087,877.43 18,520,078.60
公允价值变动收益的说明：
无
56、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
金融服务业发展资助 20,500,000.00
财政补助 200,000.00
其他 610,509.27
合 计 21,310,509.27
其他说明：
□适用√不适用
57、 其他业务收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项 目 本期数 上期发生额
租赁收入 2,957,567.60 2,187,357.02
其他 1,022,970.83 9,586,241.25
合 计 3,980,538.43 11,773,598.27
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2018 年半年度报告
58、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 4,192,955.32 4,478,172.79 5%、7%
教育费附加 1,823,203.07 1,954,651.42 3%
地方教育附加 1,215,450.63 1,304,115.48 2%
其他 1,314,515.24 679,907.04 按规定缴纳
合计 8,546,124.26 8,416,846.73 /
其他说明：
无
59、 业务及管理费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 811,310,396.46 794,224,037.10
营销支出 72,195,351.11 51,100,895.31
租赁费 68,197,794.90 54,854,654.65
无形资产摊销 22,829,141.74 18,026,589.65
业务宣传费 16,541,132.93 7,601,195.14
邮电通讯费 14,945,305.51 9,002,980.12
交易所设施使用费 14,881,518.19 13,872,666.36
折旧费 14,112,747.43 12,584,747.17
投资者保护基金 12,214,176.30 20,989,527.49
业务招待费 12,102,914.96 12,665,172.18
其他 92,737,095.81 85,194,275.60
合计 1,152,067,575.34 1,080,116,740.77
业务及管理费的说明：
无
60、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,127,775.85 11,783,955.21
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失 6,538,090.37 34,280,478.68
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
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2018 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 -12,335,620.84 -3,521,364.74
合计 -7,925,306.32 42,543,069.15
其他说明：
本期坏账损失中含收回以前年度核销的应收南方证券债权分配款项 515,685.60 元。
61、 其他业务成本
单位：元币种：人民币
项 目 本期数 上年同期数
投资性房地产摊销 872,344.50 872,344.50
其他 40,649.67 14,023.38
合 计 912,994.17 886,367.88
62、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 70,249.33 66,597.06 70,249.33
其中：固定资产处置利得 70,249.33 66,597.06 70,249.33
无形资产处置利得
政府补助 11,374,326.00
个税手续费返还 3,660,824.22 2,748,788.19 3,660,824.22
奖励款 300,000.00
其他 307,626.98 1,486,891.79 307,626.98
合计 4,038,700.53 15,976,603.04 4,038,700.53
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
金融服务业发展资助 20,500,000.00 11,250,000.00 与收益相关
财政补助 200,000.00 与收益相关
其他 610,509.27 124,326.00 与收益相关
合计 21,310,509.27 11,374,326.00
其他说明：
√适用□不适用
本期与公司日常经营业务密切相关的政府补助列入其他收益，上期列入营业外收入。
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2018 年半年度报告
63、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 121,927.79 49,108.41 121,927.79
失合计
对外捐赠 8,530,000.00 4,148,000.00 8,530,000.00
赔偿支出 102,705.95 721,151.60 102,705.95
地方水利建设基金 393.57 4,751.16
其他 1,095,396.95 46,324.73 1,095,396.95
合计 9,850,424.26 4,969,335.90 9,850,030.69
营业外支出的说明：
无
64、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 112,358,762.04 317,278,419.48
递延所得税费用 -42,287,140.56 -72,348,349.00
合计 70,071,621.48 244,930,070.48
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 654,729,564.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 163,682,391.20
子公司适用不同税率的影响 -2,577,196.98
调整以前期间所得税的影响 1,696,501.92
非应税收入的影响 -93,095,630.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 342,124.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 23,431.65
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 70,071,621.48
其他说明：
□适用√不适用
65、 其他综合收益
√适用□ 不适用
详见本报告第十节财务报告七、47、其他综合收益
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2018 年半年度报告
66、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期及保证金存款收回 399,546,800.00 550,894,300.00
其他应付款增加 222,640,572.36 158,690,371.82
存出保证金净减少 137,935,131.24
其他 28,473,065.19 36,303,695.10
合计 650,660,437.55 883,823,498.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
拆入资金减少 1,470,000,000.00
存出保证金增加 89,392,305.51
可供出售金融资产净增加 110,176,913.58 424,719,719.21
以现金支付的业务及管理费 254,331,232.43 247,569,192.57
其他 9,723,539.72 31,230,851.41
合计 463,623,991.24 2,173,519,763.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
长期资产处置收入 740,449.85 543,795.42
合计 740,449.85 543,795.42
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
129 / 167
2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
收益权质押融资借款增加 1,000,000,000.00
合计 1,000,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收益权质押融资借款偿还 1,100,000,000.00 1,200,000,000.00
其他 887,977.55
合计 1,100,000,000.00 1,200,887,977.55
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
67、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 584,657,943.33 797,189,629.93
加：资产减值准备 -7,925,306.32 42,543,069.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
14,985,091.93 13,457,091.67
性生物资产折旧
无形资产摊销 22,829,141.74 18,026,589.65
长期待摊费用摊销 9,698,692.50 7,708,194.31
处置固定资产、无形资产和其他长期
-515,950.44 -17,488.65
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
- -
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
141,087,877.43 -18,520,078.60
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 453,860,955.48 336,175,003.92
投资损失（收益以“－”号填列） -230,601,357.81 -272,485,029.16
递延所得税资产减少（增加以“－”
-54,322,503.44 -72,821,432.62
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
12,035,362.88 473,083.62
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产等的减少（增加以 -2,346,019,157.73 -503,095,782.67
“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－” 1,154,827,994.75 4,117,009,459.51
130 / 167
2018 年半年度报告
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
2,150,451,711.69 -6,341,847,054.71
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,905,050,495.99 -1,876,204,744.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,698,041,753.44 13,147,459,817.25
减：现金的期初余额 11,260,726,648.66 16,476,642,111.73
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 1,437,315,104.78 -3,329,182,294.48
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 12,698,041,753.44 11,260,726,648.66
其中：库存现金 9,376.02 167.26
可随时用于支付的银行存款 10,594,971,115.56 8,879,236,528.7
可随时用于支付的其他货币资金
结算备付金 2,103,061,261.86 2,381,489,952.70
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 12,698,041,753.44 11,260,726,648.66
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
其他说明：
√适用□不适用
本公司将计划持有至到期的定期存款不列为现金等价物。2018 年 6 月 30 日该等定期存款金
额为 906,391,300.00 元。
期末，本公司以存放在永隆银行上海分行的人民币存款 213,530,000.00 元作为保证金，为子
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2018 年半年度报告
公司财通香港向永隆银行申请贷款提供担保。
子公司财通证券资管根据中国证监会《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》
（证监会令〔第 94 号〕）要求，计提风险准备金并缴存银行专户。截至 2018 年 6 月 30 日，该风
险准备金余额为 7,074,837.75 元，不列为现金等价物。
68、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
69、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
其 中 213,530,000.00 元 用 于 担 保 ；
货币资金 220,604,837.75
7,074,837.75 元作为风险准备金而受限
以公允价值计量且其变动计入当
4,885,947,364.30 用于正回购交易担保物
期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
600,234,960.76 融出证券
期损益的金融资产
可供出售金融资产 87,569,557.50 融出证券
合计 5,794,356,720.31
其他说明：
无
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用□ 不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 20,954,825.58 6.6166 138,649,698.93
港币 378,138,504.90 0.8431 318,808,573.48
结算备付金
其中：美元 6,387,798.13 6.6166 42,265,505.11
港币 8,434,830.53 0.8431 7,111,405.62
融出资金
其中：港币 464,554,818.3 0.8431 391,666,167.31
应收账款
其中：美元 915,423.08 6.6166 6,056,988.35
港币 74,953,784.96 0.8431 63,193,536.10
应收利息
其中：港币 8,682,266.5 0.8431 7,320,018.89
买入返售金融资产
其中：港币 425,371,701.26 0.8431 358,630,881.33
存出保证金
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2018 年半年度报告
其中：美元 270,000.00 6.6166 1,786,482.00
港币 900,000.00 0.8431 758,790.00
其他应收款
其中：美元 109,607.47 6.6166 725,228.79
港币 10,105,515.78 0.8431 8,519,960.35
短期借款
其中：港币 583,500,000.00 0.8431 491,948,850.00
应付账款
其中：美元 73.16 6.6166 484.07
港币 505.11 0.8431 425.86
应交税费
其中：美元 923.09 6.6166 6,107.72
港币 12,591,385.22 0.8431 10,615,796.88
代理买卖证券款
其中：美元 17,701,971.81 6.6166 117,126,866.68
港币 427,550,674.44 0.8431 360,467,973.62
其他应付款
其中：美元 266,127.22 6.6166 1,760,857.36
港币 5,724,217.64 0.8431 4,826,087.90
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
公司全资子公司财通香港及其下属境外子公司，主要经营地为香港特别行政区，记账本位币
为港币。
71、 套期
□适用√不适用
72、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
金融服务业发展资助 20,500,000.00 其他收益 20,500,000.00
财政补助 200,000.00 其他收益 200,000.00
其他 610,509.27 其他收益 610,509.27
合 计 21,310,509.27 21,310,509.27
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
73、 其他
□适用√不适用
133 / 167
2018 年半年度报告
八、资产证券化业务的会计处理
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
（1）期末不再纳入合并财务报表范围的子公司
公司名称 期初至处置日
股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
宁波金槐投资合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 5 月 11 日 1,723.36
宁波梅山保税港区乌木股权投资合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 5 月 4 日 1,392.43
宁波红楠投资合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 3 月 13 日 1,392.43
宁波梅山保税港区紫檀股权投资合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 3 月 13 日 1,432.43
宁波梅山保税港区冷杉股权投资合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 5 月 4 日 1,392.43
宁波梅山保税港区棕榈股权投资合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 4 月 24 日 1,392.43
绍兴上虞财通投资管理有限公司 注销 2018 年 2 月 8 日
新昌智能制造转型升级股权投资基金合伙企业（有限合伙） 注销 2018 年 2 月 6 日 598.00
备注：上述公司未实质经营，无资产金额，未付的负债金额由财通资本承担，故处置日净资产为 0 元。
6、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
证券资产管理业务，公开募集证
财通证券资管 杭州 杭州 100.00 设立
券投资基金管理业务
实业投资，股权投资，投资管理，
财通资本 杭州 杭州 100.00 设立
投资咨询，资产管理，财务咨询
放债人业务，提供证券买卖、孖
展融资及就证券提供意见服务，
财通香港 香港 香港 100.00 设立
提供资产管理业务及就证券提供
意见服务，投资业务，咨询业务
财通国际证券 香港 香港 证券交易，就证券提供意见 100.00 设立
财通国际资管 香港 香港 提供资产管理，就证券提供意见 100.00 设立
投资管理（私人基金）及意见提
财通国际投资 香港 香港 100.00 设立
供
财通创新 杭州 杭州 金融产品投资，股权投资 100.00 设立
投资咨询，投资管理，资产管理
财缘通 上海 上海 100.00 设立
等
开曼群
财通国际资本 未经营 基金及投资产品管理等 100.00 设立
岛
西藏达孜涌果
西藏 西藏 投资管理、资产管理 100.00 设立
投资有限公司
西藏达孜涌果
实业投资、股权投资、投资管理、
投资有限公司 西藏 西藏 100.00 设立
资产管理、投资咨询和财务咨询
宁波财通涌创
投资管理有限 宁波 宁波 投资管理、资产管理 100.00 设立
公司
宁波黑松创业
投资合伙企业 宁波 宁波 创业投资及相关咨询服务 100.00 设立
（有限合伙）
义乌市财通棒
杰投资管理有 义乌 义乌 投资管理服务、投资咨询服务 60.00 设立
限公司
金华财通资本
投资管理有限 金华 金华 投资管理、资产管理 80.00 设立
公司
财通国际融资
有限公司（原
香港 香港 尚未经营 100.00 设立
财通国际控股
有限公司）
杭州财通商旅
投资管理有限 杭州 杭州 实业投资；投资管理 51.00 设立
公司
宁波梅山保税 未经营 宁波 实业投资、投资管理、投资咨询 51.00 设立
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2018 年半年度报告
港区财博多投
资有限公司
杭州财通金榛
股权投资合伙 股权投资、投资管理、受托企业
未经营 杭州 100.00 设立
企业（有限 资产 管理
合 伙）
杭州财通胜栎
股权投资合伙 股权投资、投资管理、受托企业
未经营 杭州 100.00 设立
企业（有限 资产 管理
合 伙）
杭州财通富榕
股权投资合伙 股权投资、投资管理、受托企业
未经营 杭州 16.72 设立
企业（有限合 资产管理
伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
对于公司管理并投资的结构化主体,公司通过评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所
产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明公司对结构化主体拥有控制权。若公司对
管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
1） 存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该为代理人；
2） 除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实
质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险
等相关因素进行判断。
其他说明：
杭州财通富榕股权投资合伙企业（有限合伙）本期因新股东增资等原因，财通资本对其持有
份额下降为 16.72%。财通资本作为普通合伙人仍能对杭州财通富榕股权投资合伙企业（有限合伙）
实施控制，且对其享有的可变回报（包含管理人报酬）为重大，故仍将其纳入合并财务报表的合
并范围。
(2). 重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
主要经 注册
或联营企 业务性质 营企业投资的会
营地 地 直接 间接
业名称 计处理方法
基金募集、基金销售、特定
财通基金 上海 上海 客户资产管理、资产管理及 40.00 权益法核算
中国证监会许可的其他业务
商品期货经纪、金融期货经
永安期货 杭州 杭州 纪、期货投资咨询，资产管 33.54 权益法核算
理，基金销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
财通基金（合并） 永安期货（合并） 财通基金(合并) 永安期货(合并)
流动资产 1,458,736,406.06 29,313,426,609.31 1,690,670,041.39 27,481,357,010.94
非流动资产 676,446,232.44 2,959,642,639.89 504,516,311.66 2,949,746,802.53
资产合计 2,135,182,638.50 32,273,069,249.20 2,195,186,353.05 30,431,103,813.47
流动负债 531,330,662.09 25,529,593,517.48 689,918,260.64 24,182,798,840.93
非流动负债 43,266,880.57 513,086,480.99 48,940,088.07 572,759,960.85
负债合计 574,597,542.66 26,042,679,998.47 738,858,348.71 24,755,558,801.78
少数股东权益 63,635,535.54 354,850,773.53 77,754,369.06 128,603,420.87
归属于母公司 1,496,949,560.30 5,875,538,477.20 1,378,573,635.28 5,546,941,590.82
138 / 167
2018 年半年度报告
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 598,779,824.11 1,970,538,090.74 551,429,454.10 1,860,333,266.98
额
调整事项 359,168,235.61 359,168,235.61
--商誉 359,168,235.61 359,168,235.61
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权
益投资的账面 598,779,824.11 2,329,706,326.35 551,429,454.10 2,219,501,502.59
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 406,600,018.99 6,484,165,503.29 799,053,083.02 4,903,209,488.93
所得税费用 37,455,251.10 155,625,266.54 126,032,063.48 111,104,727.36
净利润 116,777,895.16 553,047,492.94 297,692,205.55 471,933,952.93
终止经营的净
利润
其他综合收益 -219,813,895.90 -27,909,120.41
综合收益总额 116,777,895.16 333,233,597.04 297,692,205.55 444,024,832.52
本年度收到的
来自联营企业
的股利
其他说明
上表中永安期货的金额与永安期货的法定财务报告金额有所差异，系公司增资永安期货的评
估增值导致。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 54,703,230.84 56,003,585.48
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -675,020.36 -137,153.00
--其他综合收益 -1,225,334.28
--综合收益总额 -1,900,354.64 -137,153.00
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用□不适用
1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
截至 2018 年 6 月 30 日，由公司（含子公司）管理的未合并结构化主体的资产总额为人民币
1,539.25 亿元。2018 年 1-6 月，公司（含子公司）从上述结构化主体中获取的管理费收入为 2.49
亿元。
2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
单位：人民币亿元
财务报表 账面价值 最大损失敞口
列报项目 期末数 期初数 期末数 期初数
可供出售金融资产 122.28 118.68 122.28 118.68
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
0.92 1.71 0.92 1.71
金融资产
3）最大损失敞口的确定方法
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司因投资上述资产而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告
日的账面价值。
6、 其他
□适用√不适用
十一、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
详见本报告第十节财务报告十七、风险管理
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□ 不适用
单位:元币种:人民币
140 / 167
2018 年半年度报告
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允
合计
计量 计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融 11,414,465,633.75 1,166,725,840.00 12,581,191,473.75
资产
1. 交易性金融资产 11,119,836,675.29 1,166,725,840.00 12,286,562,515.29
（1）债务工具投资 9,435,335,361.14 1,166,725,840.00 10,602,061,201.14
（2）权益工具投资 1,684,501,314.15 1,684,501,314.15
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 294,628,958.46 294,628,958.46
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 294,628,958.46 294,628,958.46
（二）可供出售金融资产 417,874,322.58 12,295,086,303.12 12,712,960,625.70
（1）债务工具投资 33,076,060.00 66,165,644.90 99,241,704.90
（2）权益工具投资 384,798,262.58 12,228,920,658.22 12,613,718,920.80
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（五）衍生金融资产 3,041,230.62 43,417,911.19 46,459,141.81
持续以公允价值计量的资
11,835,381,186.95 13,505,230,054.31 25,340,611,241.26
产总额
（六）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（七）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
（八）衍生金融负债 459,169.53 14,455,625.3 14,914,794.83
持续以公允价值计量的负
459,169.53 14,455,625.3 14,914,794.83
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
141 / 167
2018 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
取自公开市场查询的期末收盘价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
公司管理层认为，期末不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值
之间无重大差异。
9、 其他
□适用√不适用
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
浙江省金融控股有限公司 杭州市 金融控股 1,200,000.00 32.25 32.25
本企业的母公司情况的说明
浙江省金融控股有限公司的母公司是浙江省财务开发公司。
142 / 167
2018 年半年度报告
本企业最终控制方是浙江省财政厅。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司的子公司情况详见本报告第十节 财务报表 十、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本报告第十节财务报表十、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
财通基金 本公司之联营企业
上海财通资产管理有限公司 财通基金之子公司
永安期货 本公司之联营企业
上海永安瑞萌商贸有限公司 永安期货之子公司
浙江中邦实业发展有限公司 永安期货之子公司
财通资本之子公司宁波财通涌创投资管理有限公司
财通盛穗
（以下简称宁波涌创公司）之联营企业
财通尤创 宁波涌创公司之联营企业
财通资本之子公司义乌市财通棒杰投资管理有限公司
义乌通杰
（以下简称义务棒杰公司）之联营企业
其他说明
√适用□不适用
无
4、 其他关联方情况
√适用□ 不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司 其他
宁波天堂硅谷股权投资管理有限公司 其他
宁波梅山保税港区天堂硅谷利丰投资管理有限公司 其他
苏泊尔集团有限公司 其他
浙江大学创新技术研究院有限公司 其他
万向信托有限公司 其他
浙江省产业基金有限公司（以下简称产业基金公司） 母公司的控股子公司
杭州联合农村商业银行股份有限公司 其他
浙江金控投资有限公司 母公司的全资子公司
浙江股权交易中心有限公司 其他
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2018 年半年度报告
杭州市钱江新城投资集团有限公司 其他
浙商银行股份有限公司 其他
其他说明
√适用□不适用
浙江天堂硅谷银嘉创业投资合伙企业（有限合伙）原为本公司持股 5%以上的股东，因公司首
次公开发行，持股比例不足 5%。根据《上海证券交易所股票上市规则》，过去十二个月内为公司
关联方的，视同关联方进行披露。浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司、宁波天堂硅谷股权投资
管理有限公司、宁波梅山保税港区天堂硅谷利丰投资管理有限公司系本公司首发股东浙江天堂硅
谷银嘉创业投资合伙企业（有限合伙）之实际控制人控制的公司；苏泊尔集团有限公司财务总监
系本公司监事；浙江大学创新技术研究院有限公司和万向信托有限公司均系本公司母公司向其委
派了董事；浙江省产业基金有限公司系本公司母公司之控股子公司，浙江金控投资有限公司系公
司母公司之全资子公司；杭州联合农村商业银行股份有限公司系本公司独立董事在该单位兼职独
立董事；浙江股权交易中心有限公司系本公司董事会秘书兼职单位；杭州市钱江新城投资集团有
限公司系本公司高管亲属担任该公司高管；浙商银行股份有限公司系本公司之母公司之联营企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州联合农村商业银行 接受咨询服务 90,000.00
永安期货 接受期货交易服务 11,303.96 44,342.98
出售商品/提供劳务情况表
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波天堂硅谷股权投资管理有限公
提供咨询服务 773,584.91
司
苏泊尔集团有限公司 提供代理买卖证券服务 360.62
浙江中邦实业发展有限公司 提供代理买卖证券服务 532.59 4,877.35
浙江大学创新技术研究院有限公司 提供代理买卖证券服务 28,837.26
上海永安瑞萌商贸有限公司 提供代理买卖证券服务 4,255.15 18,404.97
永安期货管理之产品 提供代理买卖证券服务 423,755.23 678,274.76
浙江省金融控股有限公司 提供代理买卖证券服务 42.80
浙江省财务开发公司 提供代理买卖证券服务 23.47
上海财通资产管理有限公司 提供代理买卖证券服务 12,746.42
财通基金 提供基金席位 3,449,371.02 3,925,518.05
财通基金 提供代销基金产品服务 1,056,876.31 8,570,623.68
浙江天堂硅谷资产管理集团有限公
提供代销基金产品服务 16,809.87
司
永安期货 提供中间介绍服务 3,555,306.75 5,877,718.06
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2018 年半年度报告
杭州市钱江新城投资集团有限公司 提供承销业务和财务顾问服务 19,433,962.26
财通盛穗 提供管理服务 216,972.62
财通尤创 提供管理服务 236,516.62
义乌通杰 提供管理服务 970,873.79
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
浙江省金融控股有限公司 169,040,000.00 2015/05/19 2020/05/19 否
关联担保情况说明
√适用□不适用
浙江省金融控股有限公司为公司发行的 15 亿公司债提供担保，每年按所担保债券本金余额
的 0.5%向公司计收担保费，公司本期赎回公司债 13.3096 亿元。本期及上年同期，公司已分别确
认相关担保费为 3,014,559.75 元和 3,537,735.85 元。
(5). 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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2018 年半年度报告
拆出
永安期货 200,000,000.00 2016/8/26 2017/8/11
说明：2016 年，公司与永安期货签订次级债务借款合同，购买永安期货公次级债本金 2 亿元，2017
年已结算，上年同期确认了利息收入 4,339,622.64 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
财通盛穗 新三板股票转让 20,762,040.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 930.90 877.82
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
1) 期末持有关联方作为管理人募集设立的理财产品
关联方 购买方 产品 账面价值
财通基金 公司 财通收益增强债券基金 4,266,574.56
财通基金 公司 财通纯债债券基金 34,084,355.91
财通基金 公司 财通多策略升级混合型证券投资基金 64,575,512.74
财通基金 公司 财通基金-玉泉 183 号资产管理计划 35,059,000.25
财通基金 公司 财通基金-玉泉 560 号-财通证券资产管理计划 391,485,767.36
财通基金 财通创新 财通基金-炜业创新 1 号资产管理计划 9,938,814.04
财通基金 财通创新 财通基金-创新择时 1 号资产管理计划 5,600,560.00
万向信托有限公司 公司 万向信托-工商企业信托基金 21 号 10,000,000.00
小 计 555,010,584.86
2) 向关联方出售资产管理产品及基金
公司及子公司向关联方出售资产管理计划产品及基金。期末各关联方持有由公司或子公司募
集设立的资产管理计划产品及基金的份额如下：
关联方 产品 产品分级 份额
本公司董监高及其关系密切 月月福 不分级 4,950,641.38
的家庭成员、直接或间接控
财通鑫管家 不分级 571,232.41
制本公司的法人的董监高及
其关系密切的家庭成员 创信 120 号（一期） 不分级 1,000,058.33
宁波梅山保税港区天堂硅谷
利丰投资管理有限公司及其 财通鑫管家 不分级 26,124,694.53
管理产品
浙江天堂硅谷资产管理集团
财通鑫管家 不分级 88,654,379.56
有限公司及其管理产品
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2018 年半年度报告
永安期货 财通鑫管家 不分级 51,388,405.63
浙商银行股份有限公司 财通资管睿智 不分级 1,799,998,000.00
上表中“月月福”为财通证券月月福集合资产管理计划的简称；“财通鑫管家”为财通资管鑫
管家货币市场基金的简称；“创信 120 号（一期）”为财通证券资管创信 120 号（一期）集合资产
管理计划的简称。“财通资管睿智”为财通资管睿智 6 个月定期开放债券型发起式证券投资基金
的简称。
3) 期末浙江省金融控股有限公司及子公司浙江金控投资有限公司认购本公司发行的收益凭
证账面余额为 12.00 亿元，本期确认的利息支出为 28,161,616.43 元；浙江股权交易中心有限公司
认购本公司发行的收益凭证 4.50 亿元，期末已到期结算，本期确认的利息支出为 2,515,479.45 元。
4）联建办公大楼
2013 年度，公司、永安期货和双冠控股集团有限公司合作购买杭州翠苑单元 B1/B2-10-2 地块
用于联建办公楼，三方出资比例分别为 35%、30%和 35%。截至 2018 年 6 月 30 日，该办公大楼
仍在建中。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项 永安期货 871,503.84 43,575.19 841,723.40 42,086.17
应收股利 永安期货 65,902,173.75
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 浙江省金融控股有限公司 320,005.05
应付利息 浙江省金融控股有限公司 22,197,698.63 5,941,171.24
应付利息 浙江金控投资有限公司 12,628,602.74 723,513.70
应付利息 浙江股权交易中心有限公司 5,508,904.11
7、 关联方承诺
√适用□不适用
本公司与产业基金公司于 2015 年 12 月 2 日签订了《关于永安期货股份有限公司的一致行动
人协议》，产业基金公司就永安期货经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关
股东大会、董事会上行使表决权时和本公司保持一致，期限为自生效之日起 36 个月，但因上级国
有资产管理部门统一进行划转的情形除外。2017 年产业基金公司承诺在前述协议到期后，将与本
公司续签该协议，协议有效期延长至不早于本公司上市后三年。
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2018 年半年度报告
8、 其他
□适用√不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
（1）2018 年 7 月 30 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于浙江财通创新投资
有限公司签订增资协议的议案》，根据协议约定公司子公司财通创新以现金出资方式对浙江省浙
商资产管理有限公司增资人民币 20.37 亿元，增资完成后财通创新持有浙江省浙商资产管理有限
公司股份比例为 20.8142%。截至本报告披露日，上述增资款已经支付。
（2）2018 年 7 月 11 日，公司 2018 年度第一期短期融资券发行完毕，发行金额 25 亿元。
（3）根据上海证券交易所《关于对财通证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让无异
议的函》（上证函〔2018〕689 号），公司于 2018 年 8 月发行了财通证券股份有限公司 2018 年
第三期次级债券，金额 25 亿元。
十七、 风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1). 风险管理政策
√适用□不适用
公司建立了全面的风险管理和内部控制流程，以监督、评估、管理和各项业务相关的风险敞
口。公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，修订了《财通证券股份有限公司风险管理
基本制度》，明确了公司风险管理目标、原则、组织架构及职责分工、风险管理的手段和方法、风
险管理流程、履职保障等相关要求，为公司风险管理工作提供了制度依据。同时，为加强风险限
额管理、子公司风险管理、风险管理考核、风险分类管理等工作，公司制定或修订了《财通证券
股份有限公司风险限额管理办法》、《财通证券股份有限公司子公司风险管理办法》、《财通证券股
份有限公司风险管理考核办法》、《财通证券股份有限公司子公司风险管理考核细则》、《财通证券
股份有限公司流动性风险管理办法》、《财通证券股份有限公司信用风险管理办法》、《财通证券股
份有限公司市场风险管理办法》及《财通证券股份有限公司操作风险管理办法》、《财通证券股份
有限公司自营投资业务风险管理办法》等一系列内部风险管理制度。此外，为加强公司的风险控
制指标管理和压力测试工作，公司对比《证券公司全面风险管理规范》、《证券公司风险控制指标
管理办法》及配套规则的要求，修订了《财通证券股份有限公司风险控制指标管理办法》、《财通
证券股份有限公司风险控制指标动态监控管理办法》、 财通证券股份有限公司压力测试实施办法》
等专项的风险管理制度。
(2). 风险管理组织架构
√适用□不适用
公司根据全面风险管理的要求建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的风险管理组织架构，
包括董事会（风险控制委员会）、监事会，经理层，风险管理部、合规部、各职能部门，业务部门
及子公司共四个层级。
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2018 年半年度报告
2、 信用风险
√适用□不适用
信用风险是指因借款人、交易对手或发行人未能履行其合约责任而导致损失的可能性，或由
于借款人、交易对手、发行人的信用评级的变动和履约能力的变化而导致其债务市场价值变动而
引起损失的可能性。公司的信用风险源于信用类产品（包括债券和其他债权投资等）投资的违约
风险，证券信用业务（包括融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务
等），场外衍生品交易的交易对手方违约风险等方面，主要表现为债券等主体违约、信用评级下调，
客户违约，交易对手违约等给公司造成损失的可能性。
针对自营固定收益类投资，公司通过严格控制标的准入评级及个券集中度限额、密切跟踪债
券发行人经营情况和资信水平等措施控制信用风险敞口，防范信用风险；针对证券融资类业务，
公司通过对客户进行风险教育、征授信管理、折算率模型研究、逐日盯市、强化实时监控、客户
风险提示、强制平仓、司法追索，建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例
的标准等多种手段，对其信用风险进行管理和控制。
3、 流动性风险
√适用□不适用
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的资金需求的风险。针对流动性风险，公司通过加强日间流动性管理和日
常融资管理，开展高评级债券类资产流动性管理业务，建立三级流动性储备池，改善公司负债结
构，降低融资成本，建立健全流动性风险管理信息系统等手段，积极应对流动性压力，防范和控
制流动性风险。同时，公司在出现新增投资、新业务开展等情形时，根据业务规模、性质、复杂
程度及风险状况，对流动性风险指标进行压力测试，分析公司承受短期和中长期压力情景的能力，
并将压力测试结果运用于公司的相关决策过程。此外，公司成立流动性风险应急处置领导小组和
工作小组，制定了相应的风险应急预案以应对流动性风险。
本公司金融负债未经折现的合同现金流量到期日分析如下：
单位：人民币万元
期末数
项 目
即期偿还 3 个月以内 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 无固定期限 合计
金融负债
短期借款 49,348.04 49,348.04
拆入资金 90,078.73 90,078.73
衍生金融负债 167.88 78.16 168.10 1,049.80 1,463.94
卖出回购金融资产款 382,325.54 382,325.54
代理买卖证券款 1,148,783.82 1,148,783.82
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2018 年半年度报告
应付短期融资款 256,851.97 176,110.43 432,962.40
应付债券 673,126.16 917,025.45 1,590,151.61
应付款项 77,986.99 77,986.99
其他负债（金融负债） 78,394.31 38,080.99 2,300.00 118,775.30
小计 1,305,165.12 778,772.16 887,395.74 919,493.55 1,049.80 3,891,876.37
（续上表）
期初数
项 目
即期偿还 3 个月以内 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 无固定期限 合计
金融负债
短期借款 54,491.81 54,491.81
拆入资金 80,041.73 80,041.73
衍生金融负债 283.50 553.01 1,297.95 714.61 2,849.07
卖出回购金融资产款 366,615.47 366,615.47
代理买卖证券款 1,022,460.41 1,022,460.41
应付短期融资款 625,023.56 172,444.89 797,468.45
应付债券 13,725.00 35,275.00 1,152,795.29 1,201,795.29
应付款项 45,527.99 45,527.99
其他负债（金融负债） 13,212.33 10,170.00 6,344.98 2,300.00 32,027.31
小 计 1,081,200.73 1,150,351.07 214,617.88 1,156,393.24 714.61 3,603,277.53
4、 市场风险
√适用□不适用
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使公司投资组
合发生损失的风险。公司市场风险源自于自营投资、做市业务以及其他投资活动。市场风险主要
分为权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险等。针对市场风险，公司根据风险偏好
设定公司市场风险容忍度、业务风险限额等分级授权的风险限额体系。公司董事会确定自营业务
年度规模、市场风险损失容忍度、损失限额等重大风险限额；公司经营管理层将董事会确定的年
度规模、市场风险损失容忍度、重大风险限额等进行分解，并审批确定相应风险限额，包括各自
营部门业务规模、投资集中度、平均久期、DV01 以及 VaR 等。公司自营部门在上述基础上进一步
细化部门层级的风险限额，并通过组合投资、逐日盯市、对冲缓释、监控预警等手段进行风险控
制；风险管理部对公司各项风险限额每日进行独立监控，当发现有接近或突破风险限额的情况时
会及时向公司经营管理层与相关业务部门发送预警和风险提示，业务部门相应提出应对措施。
1）利率风险
利率风险主要由于债券等固定收益投资收益率曲线结构、利率和信用利差等变化而导致的。
于各资产负债表日，金融资产和金融负债的重新定价日或到期日（较早日）的情况如下：
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2018 年半年度报告
单位：人民币万元
期末数
项目
3 个月以内 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 不生息 合计
金融资产
货币资金 1,075,843.73 76,353.00 20,000.00 0.93 1,172,197.66
结算备付金 210,306.13 210,306.13
以公允价值计量且其变动
94,684.77 257,935.49 634,720.86 72,865.00 197,913.03 1,258,119.15
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 4,343.14 4,343.14
买入返售金融资产 371,161.64 195,652.70 99,707.94 666,522.28
存出保证金 19,483.66 19,483.66
可供出售金融资产 9,924.17 1,293,390.60 1,303,314.77
融出资金 857,221.90 857,221.90
应收款项 18,549.91 18,549.91
其他资产（金融资产） 8,406.10 8,406.10
小计 2,628,701.83 529,941.19 764,352.97 72,865.00 1,522,603.71 5,518,464.70
金融负债
短期借款 49,194.89 49,194.89
拆入资金 90,000.00 90,000.00
衍生金融负债 1,463.94 1,463.94
卖出回购金融资产款 381,582.34 381,582.34
代理买卖证券款 1,148,783.82 1,148,783.82
应付短期融资款 253,745.00 169,500.00 423,245.00
应付债券 599,576.12 866,904.00 1,466,480.12
应付款项 77,986.99 77,986.99
其他负债（金融负债） 34,600.00 80,694.31 115,294.31
小计 1,923,306.05 803,676.12 866,904.00 160,145.24 3,754,031.41
净敞口 705,395.78 -273,734.93 -102,551.03 72,865.00 1,362,458.47 1,764,433.29
（续上表）
期初数
项目
3 个月以内 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 不生息 合计
金融资产
货币资金 955,188.01 43,593.81 41,353.00 0.02 1,040,134.84
结算备付金 238,149.00 238,149.00
以公允价值计量且其变动
39,122.33 322,703.45 508,342.51 37,011.50 136,117.64 1,043,297.43
计入当期损益的金融资产
152 / 167
2018 年半年度报告
衍生金融资产 611.42 611.42
买入返售金融资产 293,307.25 240,879.50 96,153.84 630,340.59
存出保证金 10,544.43 10,544.43
可供出售金融资产 3,236.97 1,273,874.63 1,277,111.60
融出资金 1,066,900.23 1,066,900.23
应收款项 19,458.95 19,458.95
其他资产（金融资产） 27,662.38 27,662.38
小计 2,603,211.25 607,176.76 649,086.32 37,011.50 1,457,725.04 5,354,210.87
金融负债
短期借款 54,333.50 54,333.50
拆入资金 80,000.00 80,000.00
衍生金融负债 2,849.07 2,849.07
卖出回购金融资产款 365,200.78 365,200.78
代理买卖证券款 1,022,460.41 1,022,460.41
应付短期融资款 617,541.00 165,400.00 782,941.00
应付债券 1,089,264.24 1,089,264.24
应付款项 45,527.99 45,527.99
其他负债（金融负债） 9,000.00 5,700.00 15,512.33 30,212.33
小计 2,148,535.69 171,100.00 1,089,264.24 63,889.39 3,472,789.32
净敞口 454,675.56 436,076.76 -440,177.92 37,011.50 1,393,835.65 1,881,421.55
下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于资产负债表日的
金融资产与金融负债的结构，对净利润及其他综合收益的影响。
单位：人民币万元
期末数
利率变动 对净利润的影响 对其他综合收益的影响
+100 个基点 -12,220.19 -122.00
-100 个基点 13,005.00 124.96
（续上表）
期初数
利率变动 对净利润的影响 对其他综合收益的影响
+100 个基点 -7,407.61 -55.78
-100 个基点 7,881.75 57.68
对净利润的影响是指基于一定利率变动对净生息头寸一年内的利息及年末持有交易性的金融
资产及金融负债所产生的重估影响。
对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对年末持有的固定利率可供出售金融资产
进行重估后公允价值变动的影响。
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2018 年半年度报告
上述预测假设各期限资产和负债的收益率平行上移或下移，因此，不反映某些利率变动而剩
余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期。
本公司认为该假设并不代表本公司的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与实
际情况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计受益情形及本公司现时利率风
险状况下，净利润和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能
采取的风险管理活动。
2）汇率风险
汇率风险主要由于外汇汇率变化而导致的，本公司持有的外币资产及负债占整体资产及负债
比重并不重大；在本公司收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易。由于外币
在本公司资产、负债及收入结构中所占比例较低，汇率风险对本公司目前的经营影响并不重大。
3）价格风险
本公司的价格风险主要为权益类风险，权益类风险由股票、基金、股指期货以及资产管理计
划等权益品种价格或波动率的变化等而导致。
2018 年 6 月 30 日，若本公司持有权益性金融工具的公允价值上升 10%且其他市场变量保持不
变，本公司净利润增加 14,843.48 万元，其他综合收益增加 94,599.61 万元，净资产增加
109,443.09 万元。若本公司持有权益性金融工具的公允价值下降 10%且其他市场变量保持不变，
本公司净利润减少 14,843.48 万元，其他综合收益减少 94,599.61 万元，净资产减少 109,443.09
万元。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
√适用□不适用
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2018 年半年度报告
本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了《财通证券股份有限公司企业年金方案》（以
下简称“年金方案”），本公司按照上一年度工资总额的一定比例计提企业年金，并为符合年金方
案条件的职工缴纳企业年金。
根据浙江省人力资源和社会保障厅《关于财通证券有限责任公司年金计划确认函》（浙江省人
力资源和社会保障厅（年金基金）函[2011]041 号），本公司企业年金计划于 2011 年 3 月 31 日正
式成立。该年金计划的托管人及账户管理人为中国工商银行股份有限公司；投资管理人为泰康资
产管理有限责任公司；受托管理人为泰康养老保险股份有限公司。
根据受托管理人与投资管理人签订的《财通证券股份有限公司企业年金基金投资管理合同》规
定，由投资管理人于合同存续期间内，负责企业年金基金的投资管理运作。
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2018 年半年度报告
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
当存在相似经济特征的两个或多个经营分部，同时满足下列条件的，可以合并为一个经营分部：
1）各单项产品或劳务的性质相同或相似；
2）生产过程的性质相同或相似；
3）产品或劳务的客户类型相同或相似；
4）销售产品或提供劳务的方式相同或相似；
5）生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影响相同或相似。
公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。分别对证券经纪业务、自营投资业务、投资银行业务、
受托资产管理业务、证券信用业务、境外业务、直投业务、创新业务、总部后台及其他等的经营业绩进行考核。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 经纪业务 自营投资业务 投行业务 受托资产管理业务 证券信用业务 境外业务 总部后台及其他 直投业务 创新业务 分部间抵销 合 计
本期
(1) 营业收入 484,783,391.58 -220,498,093.51 61,703,429.57 356,024,036.14 185,451,800.39 64,982,371.41 874,812,114.16 18,116,955.09 22,917,754.85 -34,151,083.69 1,814,142,675.99
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2018 年半年度报告
其中：手续费及 384,333,546.92 37,735.84 64,284,916.66 241,058,141.15 22,811,119.38 624,785.25 4,199,113.55 -34,151,083.69 683,198,275.06
佣金净收入
投资收益及公允 1,749,162.22 -69,912,970.26 1,894,070.84 97,738,913.60 -6,912,774.76 15,602,151.47 882,674,143.67 22,048,291.45 22,870,547.17 967,751,535.40
价值变动损益
利息净收入 93,390,675.47 -150,622,859.09 -4,475,557.93 -1,473,018.61 192,287,877.68 26,172,792.85 -10,207,229.03 -8,740,959.18 47,207.68 136,378,929.84
其他收入 5,310,006.97 18,700,000.00 76,697.47 396,307.71 1,720,414.27 610,509.27 26,813,935.69
(2) 营业支出 280,508,392.96 4,086,677.18 104,779,130.24 226,067,002.05 2,875,111.68 34,576,854.48 517,865,636.52 11,652,645.81 5,341,020.22 -34,151,083.69 1,153,601,387.45
(3) 营业利润 204,274,998.62 -224,584,770.69 -43,075,700.67 129,957,034.09 182,576,688.71 30,405,516.93 356,946,477.64 6,464,309.28 17,576,734.63 660,541,288.54
(4) 资产总额 11,497,762,299.56 8,858,247,948.38 201,285,978.34 11,162,137,568.39 13,738,397,646.53 1,361,768,418.63 41,091,686,255.26 1,000,994,825.99 605,018,324.82 -29,896,430,139.62 59,620,869,126.28
(5) 负债总额 11,368,836,686.73 8,965,008,335.77 200,646,576.04 6,604,476,856.22 13,276,622,190.72 915,669,012.75 22,725,317,074.34 438,051,045.27 7,064,969.59 -25,004,932,700.67 39,496,760,046.76
上期：
项 目 经纪业务分部 自营投资业务分部 投行业务分部 受托资产管理业务 证券信用业务 境外业务 总部后台及其他 直投业务 创新业务 分部间抵销 合 计
上期
(1) 营业收入 542,334,267.18 41,637,020.57 94,600,453.49 354,019,205.91 159,955,034.18 37,646,555.63 954,288,199.59 24,132,758.78 6,023,025.87 -51,561,063.40 2,163,075,457.80
其中：手续费及
430,141,019.91 1,973,223.06 86,131,797.19 274,094,604.95 -68,152.82 12,437,755.02 18,942,652.50 1,447,408.79 -52,515,809.01 772,584,499.59
佣金净收入
投资收益及公允
848,303.16 150,221,382.11 13,571,609.06 97,816,747.27 7,873,084.37 2,064,101.40 942,328,025.70 31,374,930.22 6,003,998.53 1,803,802.21 1,253,905,984.03
价值变动损益
利息净收入 109,355,481.84 -110,557,584.60 -5,102,952.76 -17,892,146.31 152,123,643.43 14,160,404.34 -8,534,616.72 -8,689,580.23 19,027.34 124,881,676.33
其他收入 1,989,462.27 26,459.20 8,984,294.87 1,552,138.11 -849,056.60 11,703,297.85
(2) 营业支出 292,545,693.44 16,236,305.98 105,091,647.96 286,123,654.11 14,865,750.82 29,898,773.96 389,983,510.28 44,159,968.59 1,237,200.12 -48,179,480.73 1,131,963,024.53
(3) 营业利润 249,788,573.74 25,400,714.59 -10,491,194.47 67,895,551.80 145,089,283.36 7,747,781.67 564,304,689.31 -20,027,209.81 4,785,825.75 -3,381,582.67 1,031,112,433.27
(4) 资产总额 12,741,471,825.92 6,225,623,742.81 273,771,609.64 10,265,800,046.20 10,369,605,121.50 1,015,814,005.57 29,070,812,356.93 845,853,622.88 407,135,322.34 -23,381,866,716.17 47,834,020,937.62
(5) 负债总额 12,254,926,259.16 6,102,711,895.34 186,928,967.08 5,764,884,216.34 10,025,107,698.13 585,816,154.61 15,140,328,743.49 426,996,493.96 1,013,529.04 -18,487,013,070.04 32,001,700,887.11
说明：上期资产总额和负债总额为 2017 年 6 月 30 日金额。
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 租赁
√适用□不适用
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 期末
1 年以内 79,047,358.28
1-2 年 69,210,578.52
2-3 年 47,084,162.44
3 年以上 48,544,627.52
合 计 243,886,726.76
8、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用√不适用
9、 以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项目 期初金额 累计公允价 期末金额
值变动损益 减值
值变动
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产（不含衍生 10,432,974,324.90 -197,804,008.88 12,581,191,473.75
金融资产）
2、衍生金融资产 6,114,246.68 54,295,444.22 46,459,141.81
3、可供出售金融资产 12,454,231,229.11 149,969,176.67 6,538,090.37 12,712,960,625.70
金融资产小计 22,893,319,800.69 -143,508,564.66 149,969,176.67 6,538,090.37 25,340,611,241.26
上述合计 22,893,319,800.69 -143,508,564.66 149,969,176.67 6,538,090.37 25,340,611,241.26
金融负债 29,793,393.17 2,420,687.23 14,914,794.83
10、外币金融资产和金融负债
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
本期公允 计入权益的 本期计
项目 期初金额 价值变动 累计公允价 提的减 期末金额
损益 值变动 值
金融资产
1、以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
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2018 年半年度报告
融资产（不含衍生金融
资产）
2、衍生金融资产
3、贷款和应收款
4、可供出售金融资产 67,726,302.52 9,662,695.97 132,340,285.45
5、持有至到期投资
金融资产小计 67,726,302.52 9,662,695.97 132,340,285.45
金融负债
11、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
12、其他
□适用√不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收款项
(1) 类别明细情况
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
组合计提坏
6,626,722.21 100.00 399,748.39 6.03 7,696,723.44 100.00 384,836.17 5.00
账准备
合 计 6,626,722.21 100.00 399,748.39 6.03 7,696,723.44 100.00 384,836.17 5.00
(2) 按账龄分析（组合计提）
单位：元币种：人民币
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 6,170,640.34 93.12 308,532.02 5.00
1-2 年 456,081.87 6.88 91,216.37 20.00
小 计 6,626,722.21 100.00 399,748.39 6.03
(续上表)
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 7,696,723.44 100.00 384,836.17 5.00
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2018 年半年度报告
1-2 年
小 计 7,696,723.44 100.00 384,836.17 5.00
(3) 按款项性质
单位：元币种：人民币
项 目 期末数 期初数
应收手续费及佣金 6,626,722.21 7,696,723.44
应收款项合计 6,626,722.21 7,696,723.44
减：应收款项减值准备 399,748.39 384,836.17
合 计 6,226,973.82 7,311,887.27
2. 长期股权投资
(1) 明细情况
单位：元币种：人民币
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,681,993,300.97 1,681,993,300.97
对联营企业投资 2,579,316,006.26 2,579,316,006.26
合 计 4,261,309,307.23 4,261,309,307.23
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,461,993,300.97 1,461,993,300.97
对联营企业投资 2,421,760,812.49 2,421,760,812.49
合 计 3,883,754,113.46 3,883,754,113.46
(2) 对子公司投资
单位：元币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
财通证券资管 200,000,000.00 200,000,000.00
财通香港 411,993,300.97 411,993,300.97
财通资本 300,000,000.00 200,000,000.00 500,000,000.00
财通创新 550,000,000.00 20,000,000.00 570,000,000.00
小 计 1,461,993,300.97 220,000,000.00 1,681,993,300.97
(3) 对联营企业投资
单位：元币种：人民币
160 / 167
2018 年半年度报告
本期增减变动
被投资单位 期初数
权益法下确认
追加投资 减少投资 其他综合收益调整
的投资损益
财通基金 551,429,454.10 47,350,370.01
永安期货 1,870,331,358.39 183,926,008.16 -73,721,184.40
合 计 -73,721,184.40
2,421,760,812.49 231,276,378.17
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金 期末数
其他权益变动 计提减值准备 其他 期末余额
股利或利润
财通基金 598,779,824.11
永安期货 1,980,536,182.15
合 计 2,579,316,006.26
3. 其他资产
(1) 明细情况
单位：元币种：人民币
项 目 期末数 期初数
其他应收款 501,626,053.45 489,820,029.92
应收股利 3,472,456.23 65,902,173.75
待摊费用 39,255,867.09 32,379,001.06
长期待摊费用 44,500,961.30 41,750,233.77
其他 5,994,316.40 3,977,367.84
合 计 594,849,654.47 633,828,806.34
(2) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
单位：元币种：人民币
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提 250,728,462.97 32.69 250,728,462.97 100.00
坏账准备
按信用风险特征组合计提 516,239,954.47 67.31 14,613,901.02 2.83 501,626,053.45
坏账准备
合 计 766,968,417.44 100.00 265,342,363.99 34.60 501,626,053.45
(续上表)
161 / 167
2018 年半年度报告
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提
378,906,817.20 45.79 250,728,462.97 66.17 128,178,354.23
坏账准备
按信用风险特征组合计提
448,575,501.49 54.21 86,933,825.80 19.38 361,641,675.69
坏账准备
合 计 827,482,318.69 100.00 337,662,288.77 40.81 489,820,029.92
② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收李国安等债权 241,999,143.45 241,999,143.45 100.00 难以收回
体育馆营业部应收债权 8,729,319.52 8,729,319.52 100.00 难以收回
小 计 250,728,462.97 250,728,462.97
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元币种：人民币
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 22,443,831.21 41.78 1,122,191.56 5.00
1-2 年 16,082,244.70 29.93 3,216,448.94 20.00
2-3 年 4,490,038.32 8.36 1,347,011.50 30.00
3-4 年 2,965,723.32 5.52 1,186,289.33 40.00
4 年以上 7,741,959.69 14.41 7,741,959.69 100.00
小 计 53,723,797.24 100.00 14,613,901.02 27.20
(续上表)
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 67,645,103.85 15.08 3,382,255.19 5.00
1-2 年 367,643,704.11 81.96 73,528,740.82 20.00
2-3 年 2,995,013.69 0.67 898,504.11 30.00
3-4 年 1,945,590.26 0.43 778,236.10 40.00
4 年以上 8,346,089.58 1.86 8,346,089.58 100.00
162 / 167
2018 年半年度报告
小 计 448,575,501.49 100.00 86,933,825.80 19.38
④组合中，采用合并范围内关联方往来组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关 462,516,157.23
联方往来组合
小 计 462,516,157.23
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-72,319,924.78 元，本期无收回或转回坏账准备。
3) 本期无核销的他应收款。
4) 其他应收款款项性质分类情况
单位：元币种：人民币
款项性质 期末数 期初数
债务重组款 250,728,462.97 250,728,462.97
应收暂付款 100,893,296.06 65,839,569.96
应收拆借款 393,000,000.00 359,000,000.00
资管产品到期清算款 128,178,354.23
押金及保证金 20,114,981.89 18,771,296.18
其他 2,231,676.52 4,964,635.35
合 计 766,968,417.44 827,482,318.69
5) 其他应收款金额前 5 名情况
单位：元币种：人民币
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
例(%)
财通资本 拆借款及往来 393,083,177.66 1 年以内 51.25
李国安等 债务重组应收款项 241,999,143.45 4 年以上 31.55 241,999,143.45
33,571,264.73
1 年以内 4.38
财通证券资管 应收暂付款
34,778,162.44
1-2 年 4.53
体育馆营业部 8,729,319.52 8,729,319.52
债务重组应收款项 4 年以上 1.14
历史遗留问题
600.00 1-2 年 0.00 120.00
绿城房地产集
房屋租赁保证金
团有限公司 999,444.32 299,833.30
2-3 年 0.13
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2018 年半年度报告
518,258.43 3-4 年 0.07 207,303.37
4,404,956.30 4 年以上 0.57 4,404,956.30
小 计 718,084,326.85 255,640,675.94
93.63
(3) 长期待摊费用
单位：元币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
装修费 39,872,057.78 9,334,601.32 6,708,404.11 42,498,254.99
其他 1,878,175.99 424,852.89 300,322.57 2,002,706.31
小 计 41,750,233.77 9,759,454.21 7,008,726.68 44,500,961.30
4. 手续费及佣金净收入
(1) 明细情况
单位：元币种：人民币
项 目 本期数 上年同期数
手续费及佣金收入 479,711,566.78 568,444,738.50
证券经纪业务 409,397,336.59 479,283,114.48
其中：代理买卖证券业务 337,125,542.19 392,906,438.60
投资银行业务 69,651,709.10 86,226,136.81
其中：证券承销业务 35,084,905.64 58,929,245.28
证券保荐业务 1,115,706.53 419,014.15
财务顾问业务 33,451,096.93 26,877,877.38
投资咨询业务 662,521.09 1,548,113.22
其他 1,387,373.99
手续费及佣金支出 30,430,582.11 31,324,198.66
证券经纪业务 25,063,789.67 31,229,859.04
其中：代理买卖证券业务 25,063,789.67 31,229,859.04
投资银行业务 5,366,792.44 94,339.62
其中：证券承销业务 5,366,792.44 94,339.62
手续费及佣金净收入 449,280,984.67 537,120,539.84
其中：财务顾问业务净收入 33,451,096.93 26,877,877.38
—并购重组财务顾问业务净 3,773,584.90
收入--境内上市公司
—其他财务顾问业务净收入 29,677,512.03 26,877,877.38
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2018 年半年度报告
5. 投资收益
(1) 明细情况
单位：元币种：人民币
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 231,276,378.17 272,622,182.16
金融工具投资收益 715,972,045.52 987,234,101.78
其中：持有期间取得的收益 858,035,349.97 875,861,527.70
－以公允价值计量且其变动 119,048,587.64
190,832,649.94
计入当期损益的金融资产
－可供出售金融资产 667,202,700.03 756,812,940.06
处置金融工具取得的收益 -142,063,304.45 111,372,574.08
－以公允价值计量且其变动 -10,046,862.30
-124,800,727.48
计入当期损益的金融资产
－可供出售金融资产 -20,651,125.79 122,016,156.64
－衍生金融工具 3,388,548.82 -596,720.26
合 计 947,248,423.69 1,259,856,283.94
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
被投资单位 本期数 上年同期数
财通基金 47,350,370.01 114,106,870.09
永安期货 183,926,008.16 158,515,312.07
小 计 231,276,378.17 272,622,182.16
(3) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 515,950.44 主要是固定资产处置收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 21,310,509.27 主要是政府补助
补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,759,651.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目 515,685.60 主要是收回前期已核销款项
所得税影响额 -4,163,135.35
少数股东权益影响额
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2018 年半年度报告
合 计 12,419,358.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.78 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司
2.72 0.15 0.15
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
第十一节 备查文件目录
经法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要
载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表
其他
董事长：陆建强
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十二节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
√适用□ 不适用
发文时间 文件名称 文号
2018 年 4 月 8 日 关于核准杨勇证券公司监事任职资格的批复 浙证监许可〔2018〕2 号
中国人民银行关于核定财通证券股份有限公司短
2018 年 5 月 26 日 银发〔2018〕138 号
期融资券最高待偿还余额的通知
浙江省财政厅同意财通证券股份有限公司发行可
2018 年 6 月 7 日 浙财金〔2018〕35 号
转换公司债券方式实施再融资的批复
关于核准陆建强证券公司董事长类人员任职资格
2018 年 6 月 19 日 浙证监许可〔2018〕7 号
的批复
关于对财通证券股份有限公司非公开发行次级债
2018 年 7 月 6 号 上证函〔2018〕689 号
券挂牌转让无异议的函
关于核准财通证券资产管理有限公司设立 1 家分
2018 年 7 月 30 日 浙证监许可〔2018〕9 号
支机构的批复
关于核准财通证券股份有限公司设立 3 家分支机
2018 年 8 月 14 日 浙证监许可〔2018〕11 号
构的批复
二、 监管部门对公司的分类结果
√适用□ 不适用
2018 年，公司在证券公司分类监管评价中获得 A 类 A 级评价。
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