2018 年半年度报告
公司代码：601128 公司简称：常熟银行
江苏常熟农村商业银行股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 赵海慧 个人原因 孟施何
董事 朱勤保 公务原因 王春华
独立董事 张荷莲 个人原因 吴敏艳
独立董事 蒋建圣 公务原因 曹中
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人宋建明、行长庄广强、主管会计工作负责人薛文及会计机构负责人（会计主管人
员）郁敏康声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场
风险、操作风险、信息科技风险、声誉风险等，公司已经采取各种措施有效管理和控制各类风险，
具体详见“第五节 商业银行信息披露内容 十五、报告期各类风险和风险管理情况”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ...................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 .................................................................................................... 10
第五节 商业银行信息披露内容 .................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ............................................................................................................................ 39
第七节 普通股股份变动及股东情况 ............................................................................................ 49
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 53
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................... 54
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 55
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................56
第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................. 169
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本行、公司、本公司 指 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
央行、中央银行 指 中国人民银行
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
银监会、中国银监会、中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
省联社 指 江苏省农村信用社联合社
交通银行 指 交通银行股份有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称 常熟银行
公司的外文名称 Jiangsu Changshu Rural Commercial Bank Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Changshu Bank
公司的法定代表人 宋建明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐惠春 惠彦
联系地址 江苏省常熟市新世纪大道58号 江苏省常熟市新世纪大道58号
电话 0512-52909021 0512-52909021
传真 0512-52962000 0512-52962000
电子信箱 xhch@csrcbank.com xhch@csrcbank.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省常熟市新世纪大道58号
公司注册地址的邮政编码 215500
公司办公地址 江苏省常熟市新世纪大道58号
公司办公地址的邮政编码 215500
公司网址 www.csrcbank.com
电子信箱 xhch@csrcbank.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露报纸名称
、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室、上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
普通股A股 上海证券交易所 常熟银行 601128 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1-6月） 同期增减(%)
营业收入 2,746,922 2,361,995 16.30
归属于上市公司股东的净利润 711,132 570,954 24.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性
714,618 562,043 27.15
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,063,761 -5,508,224 -
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 11,642,773 10,468,055 11.22
总资产 163,289,318 145,824,683 11.98
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.32 0.26 23.08
稀释每股收益（元／股） 0.28 0.26 7.69
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.32 0.25 28.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.27 5.71 增加0.56个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
6.30 5.62 增加0.68个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 617
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,008
少数股东权益影响额 -257
所得税影响额 1,161
合计 -3,486
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十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）经营范围
公司的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据
承兑和贴现；办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务、代理发行、代理兑付、承销政府债
券和金融债券；买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；
外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇；资
信调查、咨询及见证业务；以及银行业监督管理机构批准的其他业务。
（二）经营模式
公司坚持“普惠金融”经营理念，致力于为客户提供全面、优质、高效的金融服务。主营业务
分为零售银行、公司银行和金融市场三大板块。零售银行业务主要包括储蓄存款、小微贷款、信用
卡业务、电子银行等。公司银行业务主要包括企业存贷款业务、三农信贷业务、国际业务等。金融
市场业务主要包括同业业务、资金业务、投行业务、资产管理和票据业务等。
(三)行业经营性信息分析
报告期内，银行业外部经营环境日趋复杂，内部转型探索积极推进，银行业发展整体稳健有序。
一是实体经济平稳增长，但结构性矛盾凸显。2018 年上半年，GDP 增长率 6.8%，但后续经济增长
不确定性增大。受中美贸易战影响，出口订单承压。受去杠杆要求影响，基建投资和房地产投资总
体趋弱。受居民杠杆率提升影响，消费增长速度有所放缓。二是金融政策保持定力，但政策组合开
始出现边际变化。上半年，金融监管机构和监管职能重新整合梳理，监管政策有序出台，机构监管、
功能监管和行为监管进一步加强，金融去杠杆取得一定成效。财政政策定调积极，货币政策边际略
有放松。三是信用风险持续发酵，总体风险水平仍然可控。总体来说，不良贷款比率和信用违约比
率整体可控。四是金融机构积极探索业务转型，各项业务有序推进。银行业金融机构以服务实体经
济为目标，引导业务方向回归本源、业务经营回归本业、业务重心回归本土，公司业务和零售业务
占比提高，同业杠杆明显下降，资管业务按照新规要求布局转型。总体而言，表内外业务更加平衡，
资产负债表更加健康，有利于更好地服务实体企业和客户。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）市场定位清晰，差异化发展特色鲜明
公司始终坚持并深化服务“三农”、服务小企业和小微客户的差异化市场定位，坚定落实金融
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回归本源政策导向，加大对实体经济的信贷支持力度。同时，公司专注提升小微金融特色服务水平，
小微贷款和涉农贷款余额占比保持较高水平，具有较强的市场竞争力。
（二）立足本土市场，区域发展内涵稳健拓展
公司在深耕常熟本地市场的基础上，较早在江苏省内布局分支机构，并先后在湖北、江苏、河
南、云南四省发起设立30家兴福系村镇银行，在服务地方经济发展中实现自身可持续、高质量发展。
（三）改革创新提速，可持续发展支撑可靠
公司加快向零售银行转型步伐，在部分领域形成先发优势和特色优势。加大特色化、定制化产
品研发，有效满足客户差异化金融需求。密切关注行业前沿和互联网发展趋势，加大金融科技研发
投入，金融供给可得性和便利性持续提升。
（四）深化管理改革，风险合规扎实有效
公司始终坚持合规审慎的经营理念，从组织架构、管理机制、大数据技术应用等方面，深入推
进全面风险管理体系建设，风险与合规管理科技化、智能化水平持续提升，资产质量持续改善，抗
风险能力不断增强。
（五）完善公司治理，保障持续稳健发展
公司始终致力于建设契合小银行特点的公司治理运行模式，以建设“一流上市农商行”为目标，
更好地发挥党的领导核心、董事会的战略决策、监事会的独立监督及高级管理层的受权经营职能，
有效保障股东以及其他利益相关者的合法权益。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
经营规模稳健增长。报告期末，资产总额 1,632.89 亿元，较年初增加 174.64 亿元，增幅 11.98%；
存款总额 1,127.18 亿元，较年初增加 137.13 亿元，增幅 13.85%；贷款总额 873.01 亿元，较年初增
加 94.90 亿元，增幅 12.20%；资本充足率 14.53%。
经营效益持续提高。报告期内，营业收入 27.47 亿元，同比增加 3.85 亿元，增幅 16.30%。实
现归属于上市公司股东的净利润 7.11 亿元，同比增加 1.40 亿元，增幅 24.55%；基本每股收益 0.32
元，同比增幅 23.08%。
资产质量不断优化。报告期末，不良贷款率 1.01%，较年初下降 0.13 个百分点；拨贷比 3.89%，
较年初提升 0.17 个百分点；拨备覆盖率 386.31%，较年初提升 60.38 个百分点。
(一) 主营业务分析
1．财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,746,922 2,361,995 16.30
业务及管理费 992,841 871,000 13.99
经营活动产生的现金流量净额 5,063,761 -5,508,224 -
投资活动产生的现金流量净额 -5,853,332 -5,702,637 -
筹资活动产生的现金流量净额 1,716,546 11,279,407 -84.78
2．按业务类型划分的收入情况
单位：千元 币种：人民币
业务种类 本期数 占比（%） 上年同期数 占比（%） 变动比例（%）
贷款利息收入 2,856,665 63.56 2,376,200 61.9 20.22
拆放同业利息收入 21,013 0.47 29,413 0.77 -28.56
存放央行利息收入 103,526 2.30 90,591 2.36 14.28
存放同业利息收入 13,619 0.30 38,050 0.99 -64.21
买入返售金融资产
66,991 1.49 31,779 0.83 110.8
利息收入
债券投资利息收入 625,402 13.92 511,333 13.32 22.31
应收款项类投资利
394,275 8.77 471,156 12.27 -16.32
息收入
手续费及佣金收入 252,464 5.62 207,978 5.42 21.39
其他收入 160,406 3.57 82,117 2.14 95.34
3．营业收入按地区分布情况
单位：千元币种：人民币
地区 营业收入 占比（%） 营业利润 占比（%）
常熟地区 1,413,339 51.45 459,059 47.91
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常熟以外的江苏省内地区 1,003,199 36.52 376,680 39.32
江苏省外地区 330,384 12.03 122,296 12.77
注：上表中包含归属于该地区的本行子公司的营业收入。
按地区分类，本行营业收入的集中度较高。本行营业收入主要来自常熟地区，占比达到 51.45%，
常熟以外的江苏省内地区及江苏省外地区占比分别为 36.52%和 12.03%。
4．其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：千元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
上期期末 额较上期期 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 占总资产的
数 末变动比例 明
比例（%） 比例（%）
（%）
现金及存放中
15,967,131 9.78 15,633,366 10.72 2.13
央银行款项
存放同业款项 存 放 境
内 同 业
1,531,239 0.94 1,104,611 0.76 38.62
款 项 增
加
拆出资金 921,351 0.56 1,184,391 0.81 -22.21
以公允价值计
量且其变动计
546,006 0.33 424,851 0.29 28.52
入当期损益的
金融资产
买入返售金融 买 入 返
资产 售 金 融
资 产 －
2,726,897 1.67 1,032,647 0.71 164.07
银 行 承
兑 汇 票
增加
应收利息 1,146,324 0.70 1,090,551 0.75 5.11
发放贷款和垫
83,906,172 51.38 74,918,871 51.38 12.00
款
可供出售金融 可 供 出
资产 24,086,202 14.75 18,238,715 12.51 32.06 售 金 融
资 产 基
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金 和 企
业 债 券
等增加
持有至到期投
15,614,204 9.56 13,066,625 8.96 19.50
资
应收款项类投
14,113,125 8.64 16,466,492 11.29 -14.29
资
长期股权投资 244,973 0.15 230,373 0.16 6.34
固定资产 1,025,463 0.63 1,075,245 0.74 -4.63
在建工程 267,525 0.16 255,675 0.18 4.63
无形资产 170,635 0.10 178,300 0.12 -4.30
递延所得税资
773,149 0.47 729,626 0.50 5.97
产
其他资产 248,922 0.15 194,344 0.13 28.08
向中央银行借 借 入 中
款 央 银 行
1,647,570 1.01 2,910,000 2.00 -43.38
款 项 减
少
同业及其他金 银 行 及
融机构存放款 非 银 行
项 金 融 机
4,497,032 2.75 441,234 0.30 919.19
构 存 放
款 项 增
加
拆入资金 境 内 银
行 拆 入
511,477 0.31 130,000 0.09 293.44
款 项 增
加
卖出回购金融
5,836,300 3.57 8,106,200 5.56 -28.00
资产款
吸收存款 112,717,570 69.03 99,004,967 67.89 13.85
应付职工薪酬 240,027 0.15 292,643 0.20 -17.98
应交税费 251,437 0.15 289,696 0.20 -13.21
应付利息 2,330,431 1.43 2,459,447 1.69 -5.25
应付债券 22,312,662 13.66 20,356,673 13.96 9.61
递延所得税负
82,673 0.05 77,956 0.05 6.05
债
其他负债 529,827 0.32 647,180 0.44 -18.13
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期期末数 上期期末数
债券 13,326,000 9,784,043
信贷资产 787,750 2,255,868
合计 14,113,750 12,039,911
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截至 2018 年 6 月 30 日，本公司将 787,750 千元的信贷资产质押给中国人民银行用于支小再贷
款、支农再贷款及常备借贷便利等业务（截至 2017 年 12 月 31 日：2,255,868 千元）。
除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公司的日常
经营活动。
3. 其他说明
√适用 □不适用
(1)贷款和垫款按产品类型分布的情况
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
类别
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
个人贷款 42,079,236 48.20 37,163,728 47.76
企业贷款 41,417,552 47.44 36,056,522 46.34
票据贴现 3,804,305 4.36 4,590,865 5.90
合计 87,301,093 100.00 77,811,115 100.00
(2)个人贷款结构
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用卡 1,841,679 4.38 1,817,749 4.89
住房抵押 5,437,794 12.92 4,973,543 13.38
个人经营性贷款 26,658,043 63.35 20,907,288 56.26
个人消费性贷款 8,141,720 19.35 9,465,148 25.47
合计 42,079,236 100.00 37,163,728 100.00
本行个人贷款结构中，个人经营性贷款占比为 63.35%、信用卡占比为 4.38%、住房抵押贷款
占比为 12.92%、个人消费性贷款占比为 19.35%。
本行贷款前十大客户详见“第五节 商业银行信息披露内容 九、商业银行贷款投放情况 （三）商
业银行前十名贷款客户情况”。
(3)返售金融资产
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
买入返售证券：
政府债券 180,000 6.60 - -
金融债券 325,990 11.96 - -
买入返售票据：
银行承兑汇票 2,220,907 81.44 1,032,647 100.00
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合计 2,726,897 100.00 1,032,647 100.00
本行的返售金融资产主要为银行承兑汇票，报告期末账面余额为 22.21 亿元。
(4)投资情况
单位：千元 币种：人民币
投资情况 本期期末数 上期期末数
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
546,006 1.00 424,851 0.88
融资产
可供出售金融资产 24,086,202 44.11 18,238,715 37.66
持有至到期投资 15,614,204 28.59 13,066,625 26.98
应收款项类投资 14,113,125 25.85 16,466,492 34.00
长期股权投资 244,973 0.45 230,373 0.48
合计 54,604,510 100.00 48,427,056 100.00
截至报告期末，本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 5.46 亿元，主要包
括政府债券 0.51 亿元、政策性银行债券 4.95 亿元。
可供出售金融资产为 240.86 亿元，主要包括政府债券 66.81 亿元、金融债券 57.27 亿元、企业
债券 58.08 亿元、银行间市场资金联合项目 1.00 亿元、基金 53.47 亿元、股权投资 5.50 亿元、减值
准备 1.28 亿元。
持有至到期投资为 156.14 亿元，主要包括政府债券 94.94 亿元、金融债券 22.85 亿元、企业债
券 38.98 亿元、减值准备 0.63 亿元。
应收款项类投资为 141.13 亿元，主要为信托和资管计划收益权、企业债券。
主要经营 对公司是否具 持股 业务性
被投资单位名称 注册地
地 有战略性 比例 质
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 江苏宝应 江苏宝应 是 20% 银行业
(5)客户存款构成
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
活期存款 45,213,347 40.11 41,823,190 42.24
其中：公司存款 30,840,429 27.36 27,868,290 28.15
个人存款 14,372,918 12.75 13,954,900 14.09
定期存款 60,403,195 53.59 51,463,091 51.98
其中：公司存款 14,195,759 12.60 13,174,382 13.31
个人存款 46,207,436 40.99 38,288,709 38.67
其他存款 7,101,028 6.30 5,718,686 5.78
合计 112,717,570 100.00 99,004,967 100.00
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2018 年半年度报告
(6)同业及其他金融机构存放款项
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
银行 2,355,289 52.37 418,220 94.78
非银行金融机构 2,141,743 47.63 23,014 5.22
合计 4,497,032 100.00 441,234 100.00
(7)卖出回购金融资产情况
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
卖出回购证券 5,836,300 100.00 8,106,200 100.00
其中：政府债券 5,149,300 88.23 6,863,700 84.67
金融债券 687,000 11.77 1,242,500 15.33
企业债券 - - - -
卖出回购票据 - - - -
其中：银行承兑汇票 - - - -
合计 5,836,300 100.00 8,106,200 100.00
(四)股东权益变动分析
报告期末，归属于上市公司股东的所有者权益为 116.43 亿元，比期初增加了 11.75 亿元，增幅
11.22%。公司主要通过自身净利润积累及发行可转换公司债券等方式补充了资本。
单位：千元 币种：人民币
项目 本期期末数 上期期末数
股本 2,222,728 2,222,728
其他权益工具 650,618 -
资本公积 694,050 694,050
其他综合收益 26,516 -186,543
盈余公积 3,212,915 3,212,915
一般风险准备 2,734,919 2,734,919
未分配利润 2,101,027 1,789,986
归属于上市公司股东权益合计 11,642,773 10,468,055
少数股东权益 689,539 640,632
股东权益合计 12,332,312 11,108,687
(五)利润表分析
截至报告期末，归属于上市公司股东的净利润 7.11 亿元，同比增加 1.40 亿元，同比增长 24.55%。
单位：千元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数
营业收入 2,746,922 2,361,995
其中：利息净收入 2,357,265 2,095,112
非利息净收入 389,657 266,883
税金及附加 18,578 18,820
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2018 年半年度报告
业务及管理费 992,841 871,000
资产减值损失 775,567 738,528
其他业务成本 1,901 -
营业外收支净额 -4,391 16,301
利润总额 953,644 749,948
所得税费用 180,918 145,264
净利润 772,726 604,684
少数股东损益 61,594 33,730
归属于上市公司股东的净利润 711,132 570,954
1、利息收入
报告期内，公司利息收入 40.81 亿元，同比增加 5.33 亿元，增长 15.02%。
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款及垫款 2,856,665 69.99 2,376,200 66.96
其中：公司贷款及垫款 1,189,019 29.13 1,026,079 28.92
个人贷款及垫款 1,569,883 38.46 1,244,668 35.08
票据贴现 97,763 2.40 105,453 2.96
债券投资 625,402 15.32 511,333 14.41
信托及资管计划收益权 394,275 9.66 471,156 13.28
存放同业 13,619 0.33 38,050 1.07
存放中央银行款项 103,526 2.54 90,591 2.55
拆出资金 21,013 0.52 29,413 0.83
买入返售金融资产 66,991 1.64 31,779 0.90
合计 4,081,491 100.00 3,548,522 100.00
2、利息支出
报告期内，公司利息支出 17.24 亿元，同比增加 2.71 亿元，增长 18.63%。
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 1,058,097 61.37 906,112 62.35
同业存放 42,760 2.48 85,586 5.89
拆入资金 11,739 0.68 14,226 0.98
卖出回购金融资产 92,648 5.37 111,783 7.69
向央行借款 19,051 1.10 16,464 1.13
发行债券 477,751 27.71 314,525 21.64
其他 22,180 1.29 4,714 0.32
合计 1,724,226 100.00 1,453,410 100.00
3、非利息收入
报告期内，公司非利息收入 3.90 亿元，同比增加 1.23 亿元，增长 46.00%。
单位：千元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金净收入 229,251 58.83 184,766 69.23
手续费及佣金收入 252,464 64.79 207,978 77.93
手续费及佣金支出 23,213 5.96 23,212 8.70
其他收益 28,782 7.39 13,288 4.98
投资收益 103,847 26.65 57,372 21.50
公允价值变动损益 10,925 2.81 -1,563 -0.59
汇兑收益 9,468 2.43 6,946 2.60
资产处置收益 1 - 1 -
其他业务收入 7,383 1.89 6,073 2.28
合计 389,657 100.00 266,883 100.00
（1）手续费及佣金净收入
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金收入
其中：代理业务手续费收入 173,454 75.66 150,164 81.27
结算业务手续费收入 79,010 34.47 57,814 31.29
手续费收入合计 252,464 110.13 207,978 112.56
手续费及佣金支出
其中：代理业务手续费支出 1,503 0.66 1,343 0.73
结算业务手续费支出 21,710 9.47 21,869 11.83
手续费支出合计 23,213 10.13 23,212 12.56
手续费及佣金净收入 229,251 100.00 184,766 100.00
（2）投资收益
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值变动计量且其变动计入
-10,554 -10.16 -5,963 -10.40
当期损益的金融资产
可供出售金融资产 101,524 97.76 31,984 55.75
应收款项类投资 -7,165 -6.90 - -
交易性金融负债 42 0.04 8,151 14.21
权益法核算的长期股权投资 20,000 19.26 23,200 40.44
合计 103,847 100.00 57,372 100.00
（3）公允价值变动损益
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期
10,925 100.00 -1,427 91.30
损益的金融资产
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2018 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期
- - -136 8.70
损益的金融负债
合计 10,925 100.00 -1,563 100.00
4、业务及管理费
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
员工费用 620,135 62.46 532,422 61.13
办公费 251,431 25.32 219,900 25.25
折旧 56,179 5.66 51,411 5.90
无形资产摊销 10,879 1.09 9,031 1.04
低值易耗品摊销 5,421 0.55 5,025 0.58
省联社管理费 13,080 1.32 9,861 1.13
其他 35,716 3.60 43,350 4.97
合计 992,841 100.00 871,000 100.00
5、资产减值损失
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
存放同业款项减值准备 1,116 0.14 1,332 0.18
其他应收款减值准备 2,899 0.37 4,047 0.55
持有至到期投资减值准备 2,747 0.36 - -
可供出售金融资产减值准备 31,788 4.10 160,116 21.68
贷款损失准备 739,403 95.34 544,044 73.67
应收款项类投资减值准备 -2,386 -0.31 28,662 3.88
抵债资产减值准备 - - 327 0.04
合计 775,567 100.00 738,528 100.00
6、所得税费用
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
当期所得税费用 290,744 160.70 256,297 176.44
递延所得税费用 -109,826 -60.70 -111,033 -76.44
合计 180,918 100.00 145,264 100.00
(六)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，公司投资了 38 家机构。其中参股 8 家机构，分别为江苏宝应农村商业银行股
份有限公司、武汉农村商业银行股份有限公司、连云港东方农村商业银行股份有限公司、江苏泰兴
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2018 年半年度报告
农村商业银行股份有限公司、天津农村商业银行股份有限公司、江苏如东农村商业银行股份有限公
司、江苏省农村信用社联合社、中国银联股份有限公司；直接控股 30 家机构，分别为恩施兴福村
镇银行股份有限公司、常州金坛兴福村镇银行有限责任公司等 30 家村镇银行。公司对上述 38 家机
构的初始投资为 13.1258 亿元，报告期内获得红利 0.4674 亿元。报告期末投资权益账面值为 14.8736
亿元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
以公允价值计量且其变动计
424,851 546,006 121,155 10,925
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 17,688,747 23,536,234 5,847,487 -
合计 18,113,598 24,082,240 5,968,642 10,925
(七)重大资产和股权出售
√适用 □不适用
报告期内，公司以信贷资产为基础资产，委托长安国际信托股份有限公司设立长安宁-常鑫 4
号财产权信托，发行人民币 110,447 万元的信托产品，并全部转让完毕。具体情况详见 2018
年 2 月 6 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的关于信贷资产证券化（常鑫 4 号）
的公告（公告编号：2018-012）。
(八)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、恩施兴福村镇银行股份有限公司。2010 年 12 月，公司发起设立恩施兴福村镇银行股份有
限公司，截至报告期末，该行注册资本 17367.98 万元，公司持股比例 46.54%，为其第一大股东。
2、常州金坛兴福村镇银行有限责任公司。2008 年 12 月，公司发起设立常州金坛兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 6300 万元，公司持股比例 34%，为其第一大股东。
3、汤阴兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 5 月，公司发起设立汤阴兴福村镇银行股份有限
公司，截至报告期末，该行注册资本 5000 万元，公司持股比例 54.40%，为其第一大股东。
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2018 年半年度报告
4、宜阳兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 5 月，公司发起设立宜阳兴福村镇银行股份有限
公司，截至报告期末，该行注册资本 4000 万元，公司持股比例 49%，为其第一大股东。
5、当阳兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 8 月，公司发起设立当阳兴福村镇银行股份有限
公司，截至报告期末，该行注册资本 4000 万元，公司持股比例 52%，为其第一大股东。
6、嵩县兴福村镇银行有限责任公司。2013 年 10 月，公司发起设立嵩县兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 51%，为其第一大股东。
7、淮安清浦兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 11 月，公司发起设立淮安清浦兴福村镇银
行股份有限公司，截至报告期末，该行注册资本 3090 万元，公司持股比例 63.11%，为其第一大股
东。
8、淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司。2013 年 12 月，公司发起设立淮安淮阴兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3100 万元，公司持股比例 52.26%，为其第一大股
东。
9、盐城滨海兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 8 月，公司发起设立盐城滨海兴福村镇银行
有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3150 万元，公司持股比例 61.90%，为其第一大股东。
10、秭归兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 9 月，公司发起设立秭归兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3120 万元，公司持股比例 78.85%，为其第一大股东。
11、长阳兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 8 月，公司发起设立长阳兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3195 万元，公司持股比例 72.30%，为其第一大股东。
12、扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 9 月，公司发起设立扬州高邮兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3140 万元，公司持股比例 71.66%，为其第一大股
东。
13、洛宁兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 12 月，公司发起设立洛宁兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 69%，为其第一大股东。
14、宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 12 月，公司发起设立宜昌夷陵兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3070 万元，公司持股比例 83.06%，为其第一大股
东。
15、内黄兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 12 月，公司发起设立内黄兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 83%，为其第一大股东。
16、汝阳兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 1 月，公司发起设立汝阳兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 74%，为其第一大股东。
17、宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 1 月，公司发起设立宿迁宿城兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3220 万元，公司持股比例 67.08%，为其第一大股
东。
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2018 年半年度报告
18、泰州高港兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 3 月，公司发起设立泰州高港兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3175 万元，公司持股比例 69.92%，为其第一大股
东。
19、无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 4 月，公司发起设立无锡滨湖兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 10000 万元，公司持股比例 61%，为其第一大股
东。
20、淮安清河兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 1 月，公司发起设立淮安清河兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 52%，为其第一大股东。
21、昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立昆明盘龙兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 5000 万元，公司持股比例 48.60%，为其第一大股
东。
22、曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立曲靖沾益兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 51.83%，为其第一大股
东。
23、陆良兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立陆良兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 51.83%，为其第一大股东。
24、师宗兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立师宗兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 55.27%，为其第一大股东。
25、罗平兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立罗平兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 48.83%，为其第一大股东。
26、江川兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 5 月，公司发起设立江川兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 42.33%，为其第一大股东。
27、易门兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 5 月，公司发起设立易门兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 48.33%，为其第一大股东。
28、南华兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立南华兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 78%，为其第一大股东。
29、元谋兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立元谋兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 38.83%，为其第一大股东。
30、武定兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立武定兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司持股比例 66.33%，为其第一大股东。
31、江苏宝应农村商业银行股份有限公司。2009 年，公司参股江苏宝应农村商业银行股份有
限公司，截至报告期末，该行注册资本为 26999.999800 万元，公司持股比例 20%，为其第一大股
东。
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2018 年半年度报告
32、连云港东方农村商业银行股份有限公司。2009 年，公司参股连云港东方农村商业银行股
份有限公司，截至报告期末，该行注册资本为 69083.107300 万元，公司持股比例 18.61%，为其第
一大股东。
根据《中国银监会关于进一步促进村镇银行健康发展的指导意见》银监发〔2014〕46 号规定，
主发起行应承诺牵头组织村镇银行重大风险处置，为村镇银行提供持续的流动性支持。本行作为相
关村镇银行的主发起行，严格按监管部门要求执行。
(九)公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司控制的结构化主体情况详见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司可能面对的风险主要包括：
一是信用风险。信用风险是指因客户交易违约或借款人信用等级下降，而可能给银行造成的损
失或收益的不确定性。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合和其他支付承诺。
二是流动性风险。流动性风险是指当商业银行资产与负债的期限不匹配或结构不合理，而不能
以合理的价格及时筹措足够的资金时，导致短期内不足以支持存款支取的风险。在极端情况下，流
动性不足会导致商业银行的清偿风险。由于本行的资产类项目中，贷款期限结构与本行的存款期限
结构不尽一致，有可能造成由于存贷款期限不一致所导致的流动性风险。
三是市场风险。与大多数国内商业银行一样，本行的经营业绩在很大程度上依赖利息净收入。
对于本行来说，市场风险主要表现在对存贷款业务、债券投资的收益以及利率敏感性缺口带来的不
确定性。
四是操作风险。本行在主要业务领域均制定了内部控制与风险管理措施，但任何控制制度均具
有固有限制，可能因内部及外部环境发生变化、当事人的认知程度不够、执行人未严格执行现有制
度等，使内部控制作用无法全部发挥甚至失效，从而形成操作风险。
五是信息科技风险。本行通过信息技术系统处理大量交易，存储和处理大部分业务及运营活动
的数据。当主要信息技术系统或通讯网络出现故障或全部瘫痪时，业务活动可能会发生实质性中断，
从而导致信息科技风险。
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2018 年半年度报告
六是声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对
银行负面评价的风险。本行所面临的各类风险和不确定因素，有可能影响存款人、贷款人和整个市
场的信心，从而形成声誉风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第五节 商业银行信息披露内容
一、商业银行前三年主要财务会计数据
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
资产总额 163,289,318 145,824,683 129,981,520
负债总额： 150,957,006 134,715,996 119,550,771
股东权益 12,332,312 11,108,687 10,430,749
存款总额 112,717,570 99,004,967 88,810,115
其中：
企业活期存款 30,840,429 27,868,290 23,090,893
企业定期存款 14,195,759 13,174,382 10,746,965
储蓄活期存款 14,372,918 13,954,900 12,539,958
储蓄定期存款 46,207,436 38,288,709 36,057,757
其他存款 7,101,028 5,718,686 6,374,542
贷款总额 87,301,093 77,811,115 66,419,172
其中：
企业贷款 41,417,552 36,056,522 31,500,805
零售贷款 42,079,236 37,163,728 29,633,653
贴现 3,804,305 4,590,865 5,284,714
资本净额 17,858,837 14,083,924 12,146,678
其中：
核心一级资本 12,007,715 10,788,964 10,072,727
核心一级资本扣减项 60,251 65,852 57,435
其他一级资本 48,663 42,788 29,193
二级资本 5,862,710 3,318,024 2,102,193
加权风险资产净额 122,939,841 108,554,373 91,889,409
贷款损失准备 3,394,921 2,892,244 2,190,644
二、资本结构、杠杆率及流动性覆盖率情况
（一）资本结构
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：
单位：千元 币种：人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
合并口径 母公司 合并口径 母公司
1.资本净额 17,858,837 16,455,512 14,083,924 12,809,659
1.1 核心一级资本 12,007,715 11,496,425 10,788,964 10,388,163
1.2 核心一级资本扣减项 60,251 741,571 65,852 745,853
1.3 核心一级资本净额 11,947,464 10,754,854 10,723,112 9,642,310
1.4 其他一级资本 48,663 - 42,788 -
1.5 其他一级资本扣减项 - - - -
1.6 一级资本净额 11,996,127 10,754,854 10,765,900 9,642,310
1.7 二级资本 5,862,710 5,700,658 3,318,024 3,167,349
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2018 年半年度报告
1.8 二级资本扣减项 - - - -
2.信用风险加权资产 114,636,275 109,393,422 100,374,157 95,101,086
3.市场风险加权资产 264,989 264,989 82,529 82,529
4．操作风险加权资产 8,038,577 7,174,614 8,097,687 7,201,969
5．风险加权资产合计 122,939,841 116,833,025 108,554,373 102,385,584
6．核心一级资本充足率 9.72 9.21 9.88 9.42
7.一级资本充足率 9.76 9.21 9.92 9.42
8.资本充足率 14.53 14.08 12.97 12.51
公司在官方网站投资者关系专栏（http://www.csrcbank.com/tzzgx/）披露报告期末资本结构相关
明细信息。
（二）杠杆率
单位：千元 币种：人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
合并口径 母公司 合并口径 母公司
杠杆率（%） 6.44 6.13 6.39 6.04
一级资本净额 11,996,127 10,754,854 10,765,900 9,642,310
调整后的表内外资产余额 186,237,085 175,316,022 168,429,515 159,563,493
公司在官方网站投资者关系专栏（http://www.csrcbank.com/tzzgx/）披露报告期末杠杆率相关明
细信息。
（三）流动性覆盖率信息
单位：千元 币种：人民币
项目 合并口径 母公司
合格优质流动性资产 29,765,260 29,366,502
现金净流出量 18,322,090 17,177,574
流动性覆盖率（%） 162.46 170.96
三、商业银行前三年主要财务指标
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
2016 年 12 月 31 日 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
营业收入 2,746,922 2,361,995 2,103,637
利润总额 953,644 749,948 685,392
归属于本行股东的净利润 711,132 570,954 527,881
归属于本行股东的扣除非经常 714,618
562,043 523,659
性损益后的净利润
√适用 □不适用
项目（%） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
资产利润率 1.00 0.96 0.88
资本利润率 13.19 12.27 11.19
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2018 年半年度报告
净利差 2.77 2.76 3.04
净息差 2.87 2.91 3.22
资本充足率 14.53 12.97 13.22
一级资本充足率 9.76 9.92 10.93
核心一级资本充足率 9.72 9.88 10.90
不良贷款率 1.01 1.14 1.40
流动性比例 52.59 43.09 43.31
存贷比 77.45 78.59 74.79
单一最大客户贷款比率 1.12 1.09 1.30
最大十家客户贷款比率 9.03 10.37 10.70
拨备覆盖率 386.31 325.93 234.83
拨贷比 3.89 3.72 3.30
成本收入比 36.21 37.14 37.40
注：净利差、净息差为母公司口径，资产利润率、资本利润率均经过年化处理。
√适用 □不适用
项目（%） 2018 年 6 月 30 日 2017 年月 31 日 2016 年 12 月 31 日
正常贷款迁徙率 0.97 3.31 4.26
关注类贷款迁徙率 16.10 27.82 15.37
次级类贷款迁徙率 9.22 8.10 8.15
可疑类贷款迁徙率 12.54 5.39 8.62
商业银行前三年主要财务指标的说明
□适用 √不适用
四、商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
√适用 □不适用
本行实行一级法人体制，采用总分行制，截至报告期末公司共有 146 家分支机构，具体情况详
见下表：
机构
序号 机构名称 地址 员工数 总资产（千元）
数
江苏省常熟市新世纪大道 58
1 总行 - 1181 26,331,609
号
江苏省常熟市新世纪大道 58
2 营业部 1 43 22,451,668
号
常熟市富春江西路 10 号琴湖
3 虞山支行 3 34 1,537,526
商业广场 2 幢 A 区 103-106
4 兴隆支行 常熟市虞山镇兴隆九新街 4 32 2,213,849
5 金龙支行 常熟市海虞北路 38 号 5 28 1,850,098
6 开发区支行 常熟市海虞北路 55 号-1 4 32 2,577,923
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2018 年半年度报告
7 城北支行 常熟市虞山北路 5 号 4 25 1,893,137
8 新颜支行 常熟市新颜路 100 号 4 35 2,324,251
9 虞山林场支行 常熟市虞山北路 75 号 6 37 3,083,813
10 招商支行 常熟市新莲路 30 号 9 64 3,146,495
常熟东南经济开发区东南大道
11 东南支行 5 31 2,003,112
158 号 4 幢 102
常熟市虞山镇（莫城）莫干路
12 莫城支行 3 28 2,189,276
9号
13 谢桥支行 常熟市虞山镇谢桥健康路 1 号 4 35 3,036,641
常熟市虞山镇大义黎明西路 19
14 大义支行 3 29 1,879,512
号
常熟市尚湖镇冶塘中兴路 20
15 尚湖支行 4 25 1,909,305
号
16 王庄支行 常熟市尚湖镇王庄迎阳路 1 号 3 22 1,292,614
17 练塘支行 常熟市尚湖镇练塘中街 6 号 4 28 2,114,500
18 辛庄支行 常熟市辛庄镇迎宾街 1 号 2 26 1,594,666
常熟市辛庄镇杨园杨中南路 1
19 杨园支行 2 21 1,362,512
号
常熟市辛庄镇张桥东大街 18
20 张桥支行 3 21 1,480,701
号
21 海虞支行 常熟市海虞镇人民路 43 号 2 22 2,032,583
22 福山支行 常熟市海虞镇福山新建中路 2 23 1,647,220
23 周行支行 常熟市海虞镇周行府前街 7 号 2 24 1,341,483
常熟市梅李镇梅北路 2、4、6
24 梅李支行 1 23 2,020,847
号
25 赵市支行 常熟市梅李镇赵市中心街 1 19 1,570,408
常熟市梅李镇珍门中心街 94
26 珍门支行 1 14 1,012,999
号6幢
27 古里支行 常熟市古里镇铁琴北街 30 号 3 38 3,058,195
常熟市古里镇白茆沪宜公路 73
28 白茆支行 2 21 1,376,162
号
29 淼泉支行 常熟市古里镇淼虹路 10 号 1 17 1,036,062
30 支塘支行 常熟市支塘镇西门路 1 号 2 27 2,142,584
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2018 年半年度报告
31 何市支行 常熟市支塘镇何市西通江路 2 21 1,386,919
32 任阳支行 常熟市支塘镇任阳朝阳路 1 幢 1 21 1,382,319
常熟市沙家浜镇阳澄南路 20
33 沙家浜支行 1 23 2,026,582
号
34 唐市支行 常熟市沙家浜镇唐市中环路 1 23 1,498,951
常熟市董浜镇董徐大道 669 号
35 董浜支行 1 23 1,544,214
1幢
36 徐市支行 常熟市董浜镇徐市徐董路 3 25 1,651,133
常熟市碧溪新区碧溪中路 75
37 碧溪支行 5 41 3,050,021
号3幢
常熟市新港镇东张南大街 22
38 东张支行 2 26 1,734,888
号
常熟市碧溪镇浒浦浦苑广场
39 浒浦支行 2 18 1,184,054
17-20 号
张家港市金港大道 107、109、
40 张家港支行 1 73 2,085,239
111 号及张家港市建农路 1 号
41 南通分行 南通市青年西路 1 号 1 幢 1 87 2,340,880
42 海门支行 海门市海门镇秀山东路 77 号 4 75 2,168,814
43 如东支行 如东县掘港镇日晖东路 9 号 2 62 1,423,026
启东市紫薇路西汽车站西侧大
44 启东支行 2 63 1,199,896
楼
江苏省南通市通州区建设路 7
45 通州支行 1 27 710,379
号
盐城市世纪大道 5 号金融城 5
46 盐城分行 2 107 1,547,054
号楼
盐城市市区希望大道 58 号绿
47 亭湖支行 2 50 1,008,141
地商务城 11 幢 113-115 室
阜宁县阜城镇城南新区澳门路
48 阜宁支行 2 52 824,758
511 号
射阳县解放路东方明珠花苑 15
49 射阳支行 1 61 1,414,030
幢
50 东台支行 东台市海陵南路 32 号 1 61 977,056
江苏省东海县牛山镇牛山北路
51 东海支行 5 154 2,829,577
206 号
江苏省扬州市文汇西路
52 邗江支行 3 77 1,760,145
175-183 号
53 金湖支行 金湖县衡阳路 228 号 4 63 1,390,251
54 泗洪支行 泗洪县青阳镇衡山南路 28 号 2 68 1,055,452
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2018 年半年度报告
江苏省无锡市滨湖区太湖新城
55 无锡分行 1 104 4,622,598
嘉业财富中心 2、3-1601-3-1606
扬州市邗江区文汇西路 175
56 扬州分行 1 42 679,169
号、183 号
江苏省泰州市海陵区济川东路
57 泰州分行 1 61 1,217,332
98 号
苏州市工业园区钟园路 710 号
58 苏州分行 1 113 4,145,433
1 幢 102 室、202 室、701 室
镇江市京口区正东路 39 号东
59 镇江分行 1 31 669,571
大院 4 号楼
合计 146 3657 153,039,633
五、报告期信贷资产质量情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
五级分类 金额 占比（%） 与上年末相比增减（%）
正常贷款 84,528,311 96.82 增加 0.62 个百分点
关注贷款 1,893,970 2.17 减少 0.49 个百分点
次级贷款 809,257 0.93 减少 0.16 个百分点
可疑贷款 59,380 0.07 增加 0.03 个百分点
损失贷款 10,175 0.01 未变动
合计 87,301,093 100.00
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用
公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
分类 期初余额 期末余额 所占比例（%）
重组贷款 343,410 362,055 0.41
逾期贷款 874,939 922,766 1.06
报告期贷款资产增减变动情况的说明
□适用 √不适用
六、贷款损失准备的计提和核销情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
贷款损失准备的计提方法 组合加个别计提
贷款损失准备的期初余额 2,892,244
贷款损失准备本期计提 739,403
贷款损失准备本期核销 -309,483
收回以前年度核销 73,457
本期收回以前年度央行票据置换贷款 6
折现转回 -706
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2018 年半年度报告
贷款损失准备的期末余额 3,394,921
贷款损失准备的计提和核销情况的说明
不适用
七、商业银行应收利息情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数额 本期收回数额 期末余额
应收利息 1,090,551 4,081,491 4,025,718 1,146,324
应收利息坏账准备的提取情况，坏账核销程序与政策
不适用
商业银行对应收利息和坏账准备的增减变动情况的分析
不适用
八、营业收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
与上年同期相比增减
项目 数额 所占比例（%）
（%）
贷款利息收入 2,856,665 63.56 增加 1.66 个百分点
拆放同业利息收入 21,013 0.47 减少 0.30 个百分点
存放中央银行款项利息收入 103,526 2.30 减少 0.06 个百分点
存放同业利息收入 13,619 0.30 减少 0.69 个百分点
买入返售金融资产利息收入 66,991 1.49 增加 0.66 个百分点
债券投资利息收入 625,402 13.92 增加 0.60 个百分点
应收款项类投资利息收入 394,275 8.77 减少 3.50 个百分点
手续费及佣金收入 252,464 5.67 增加 0.20 个百分点
其他收入 160,406 3.57 增加 1.43 个百分点
报告期商业银行营业收入的情况说明
报告期内，本公司营业收入 2,746,922 千元，其中利息支出 1,724,226 千元，手续费及佣金支出 23,213
千元。
九、商业银行贷款投放情况
(一) 商业银行贷款投放按行业分布情况：
√适用 □不适用
单位: 千元币种: 人民币
期末 期初
行业分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
制造业 21,710,979 24.87 19,692,413 25.31
水利、环境和公共设施管
5,108,611 5.85 4,264,285 5.48
理业
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2018 年半年度报告
批发和零售业 3,319,775 3.80 3,050,126 3.92
房地产业 1,481,522 1.70 1,161,037 1.49
教育 92,409 0.11 75,643 0.10
电力、燃气及水的生产和
1,355,416 1.55 712,787 0.92
供应业
建筑和租赁服务业 4,312,703 4.94 3,662,897 4.71
其他 3,346,903 3.83 3,118,769 4.01
贸易融资 689,234 0.79 318,566 0.41
贴现 3,804,305 4.36 4,590,865 5.90
个人 42,079,236 48.20 37,163,727 47.75
合计 87,301,093 100.00 77,811,115 100.00
商业银行贷款投放按行业分布情况的说明
不适用
(二) 商业银行贷款投放按地区分布情况：
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
期末 期初
地区分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
常熟地区 43,886,924 50.27 41,952,215 53.92
除常熟以外的江苏省内地区 34,896,567 39.97 28,332,135 36.41
江苏省外地区 8,517,602 9.76 7,526,765 9.67
商业银行贷款投放按地区分布情况的说明
不适用
(三) 商业银行前十名贷款客户情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
余额 占比（%）
XX 客户 200,000 0.23
XX 客户 195,000 0.23
XX 客户 165,558 0.19
XX 客户 164,500 0.19
XX 客户 164,500 0.17
XX 客户 150,000 0.17
XX 客户 150,000 0.17
XX 客户 150,000 0.17
XX 客户 150,000 0.17
XX 客户 150,000 0.17
前十名贷款客户 1,625,058 1.86
商业银行前十名贷款客户情况的说明
不适用
(四) 贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
31 / 169
2018 年半年度报告
单位:千元 币种: 人民币
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用贷款 11,258,004 12.90 9,961,247 12.80
保证贷款 29,638,537 33.95 26,387,926 33.91
附担保物贷款 46,404,552 53.15 41,461,942 53.29
－抵押贷款 38,338,288 43.91 33,006,361 42.42
－质押贷款 8,066,264 9.24 8,455,581 10.87
合计 87,301,093 100.00 77,811,115 100.00
商业银行按主要担保方式分类的贷款投放分布情况的说明
不适用
十、抵债资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 期末 期初
房地产 26,771 26,490
机器设备 84 84
其他 972 1,026
减值准备小计 -17,153 -17,153
合计 10,674 10,447
商业银行抵债资产情况的说明
不适用
十一、商业银行计息负债和生息资产情况
商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
类别 平均余额 平均利率（%）
计息负债
存款 98,784,434 2.00
其中：企业活期存款 28,151,485 0.91
企业定期存款 12,285,800 2.47
储蓄活期存款 11,612,568 0.31
储蓄定期存款 40,415,521 3.25
其他 6,319,060 1.04
同业拆入 566,240 3.35
已发行债券 20,107,632 4.79
同业存放 2,637,662 3.41
向中央银行借款 1,248,066 3.07
卖出回购金融资产 6,474,332 2.89
交易性金融负债 13,885 4.17
合计 129,832,251 2.52
生息资产
贷款 68,385,232 6.77
其中：企业贷款 41,195,702 5.96
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2018 年半年度报告
零售贷款 27,189,530 8.00
存放中央银行款项 12,814,437 1.53
存放同业 3,546,401 3.47
债券投资 29,943,021 4.21
应收款项类投资 15,787,740 4.96
买入返售金融资产 3,718,610 3.63
拆出资金 1,278,281 3.31
合计 135,473,722 5.29
注：上表为母公司口径。
商业银行计息负债情况的说明
□适用 √不适用
商业银行生息资产情况的说明
□适用 √不适用
十二、银行持有的金融债券情况
√适用 □不适用
(一) 银行持有金融债券的类别和金额
单位: 千元 币种:人民币
类别 金额
政策性银行金融债券 5,833,865
其他金融机构债券 2,669,405
合计 8,503,270
其中，面值最大的十只金融债券情况：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备
16 国开 08 600,000 2.72 2019-03-03 -
16 农发 09 500,000 3.95 2031-02-26 -
18 国开 05 400,000 4.88 2028-02-09 -
17 进出 04 300,000 4.05 2022-03-20 -
17 国开 05 260,000 3.88 2020-04-19 -
18 国开 02 250,000 4.53 2020-02-07 -
16 国开 13 240,000 3.05 2026-08-25 -
08 国开 20 200,000 3.42 2018-11-25 -
13 进出 07 200,000 4.02 2020-04-24 -
18 东莞农村商
200,000 5.00 2018-09-08 -
业银行 CD035
18 东莞银行
200,000 4.75 2019-05-22 -
CD053
18 广东华兴银
200,000 4.70 2019-03-28 -
行 CD059
18 国开 04 200,000 4.69 2023-03-23 -
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2018 年半年度报告
18 华融湘江银
200,000 4.72 2019-04-09 -
行 CD061
18 江苏紫金农
200,000 4.80 2019-06-11 -
商行 CD043
18 九江银行
200,000 4.75 2019-05-21 -
CD032
18 厦门农商行
200,000 4.80 2019-04-10 -
CD013
银行持有的金融债券情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
报告期理财业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
本行理财业务为“常乐”系列人民币理财产品，系列涵盖“常乐宝盈”、“常乐稳盈”、“常
乐尊享”、“常乐汇银”、“常乐净值型”、“常乐众盈”、“天天利”、“周周盈”、“粒金”。
本系列理财产品由本行发行，通过专业的投资理财和风险管理，主要以固定收益产品为投资对象。
其中，“常乐宝盈”、“常乐稳盈”为低风险偏好的个人投资者提供稳定的收益；“常乐尊享”面
向富裕家庭客户发行；“常乐汇银”主要针对同业金融机构发行；“常乐净值型”、“常乐众盈”
属于净值型产品，按实际运作情况定期公布净值；“天天利”、“周周盈”为开放式产品，每日/
每周开放申购赎回，满足客户资金的短期流动性需求；“粒金”是针对公司客户而定制的理财产品。
报告期内，本行发行理财产品 180 期，共募集金额 583.42 亿元，同比增长 12.73%。截至报告期
末，理财余额为 322.28 亿元。
报告期资产证券化业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
报告期内发行 1 单资产证券化业务，金额 11.04 亿元。
报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期财富管理业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
公司着力打造“私银”“私享”“私睿”三大产品体系，服务私人银行客户 757 人，报告期内
累计发行私人银行理财产品 47.06 亿元。
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2018 年半年度报告
其他
□适用 √不适用
十四、商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
√适用 □不适用
单位: 千元币种: 人民币
项目 期末 期初
信贷承诺 15,645,634 14,233,346
其中：
开出信用证 483,449 112,488
银行承兑汇票 10,633,675 8,659,217
开出保函 99,506 83,226
未使用信用卡额度 4,429,004 5,378,415
租赁承诺 228,145 220,870
资本性支出承诺 51,608 100,004
其中：办公系统及营业用房 50,355 99,720
设备、软件 1,253 284
商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况的说明
不适用
十五、报告期各类风险和风险管理情况
本行作为经营货币和信用的特殊企业，在经营中主要面临以下风险：信用风险、流动性风险、
市场风险、操作风险、信息科技风险、声誉风险。董事会对本行风险管理负有最终责任，并通过风
险管理与关联交易控制委员会和审计与消费者权益保护委员会对风险管理进行监督和评估。具体说
明如下：
(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
本行面临信用风险主要来自贷款组合、投资组合和其他支付承诺。在报告期内，本行在以下方
面加强信用风险管理：
1、制定稳健的信贷政策。年初根据国家、地区经济发展规划及金融市场状况，结合本公司的
财务状况等，制订本行授信政策及风险管理工作意见。在工作意见中明确今年的信贷投向，并针对
不同行业和不同区域制定差异化授信政策，主动调节信贷结构，对存量客户进行分层，实施差异化
信贷管理政策，确保全年信贷业务持续稳健发展。
2、优化风险管控机制。针对目前的信用风险状况，本行坚持“三农两小”市场定位，精确服
务实体经济发展，强化稳健合规发展底线，持续加强风险管控机制的优化和完善工作。（1）本行
开展非零售内部评级体系建设，对企业客户进行内部评级，将内评结果应用于授信审批、产品准入、
客户分类、风险限额、风险预警、风险报告等方面，进一步提高风险计量水平。（2）优化风险退
出机制。依据本行客户、行业及市场状况，对存量授信定期进行风险重估，对存在风险隐患的制订
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2018 年半年度报告
相应措施，并视情况实施退出，从而实现对全行信贷结构的调整。（3）持续完善风险预警机制。
本行加强客户风险预警系统建设，充分运用各类外部数据，挖掘整合内部数据，深化数据应用，开
发预警规则模型并验证，覆盖公司客户、信用卡及小微金融等各项业务，识别潜在风险信息，主动
预警风险状况，提前预判风险趋势，督促分支机构强化贷后管理，尽早采取风险防控措施。（4）
强化贷款分类机制。本行实施信用风险“六位一体”风控管理方案，将客户分类、非零售内部评级
结果作为贷款风险分类调整的重要参考因素，实现客户等级、客户评级与贷款风险分类相结合，摸
清风险底数，动态调整贷款风险分类，真实反映信贷资产质量，并通过各项检查发现风险隐患，识
别风险程度，确保贷款分类真实准确。（5）丰富不良资产处置机制。本行通过动态监测不良瑕疵
贷款迁徙变化，同时强化不良资产处置的激励考核和问责机制，充分调动分支机构处置积极性，力
促降旧控新。同时拓宽处置渠道，实行差异化处置，优化风险处置流程，提升处置效率。
(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本行在以下方面加强流动性风险管理：
1、持续健全流动性风险管理治理架构。本行针对流动性风险管理建立了流动性管理的分析、
监测、预警、信息交流和反馈机制。由资产负债委员会负责全行流动性管理，每年年初根据全行资
产负债比例、结构及风险情况，确定当年的资产负债比例和资产结构的政策指引。
2、强化流动性指标监测。本行按月监控本外币资金流动比例等流动性管理指标，实时监控资
金运用情况，按日监控各类到期头寸、备付金率等日常监测指标，对全行流动性缺口进行计量和分
析，并在定量分析的基础上，拟定融资限额及应对措施。
3、加强流动性限额管理。本行制定了流动性风险偏好和限额管理制度，实行稳健的流动性风
险管理策略，定期对流动性风险限额进行监控，确保流动性安全。
4、加强资产负债管理系统建设。本行根据监管要求及内部流动性风险管理政策所设定的流动
性风险指标及限额，着力优化资产负债管理系统限额管理功能，逐步实现依托系统定期监测各项流
动性指标情况，及时发出风险提示，为资产负债管理委员会日常管理提供数据支撑与决策支持，切
实提高本行风险防控水平。
(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本行在以下方面加强市场风险管理：
1、强化市场风险管理团队建设。组建市场风险监控小组，向同业金融条线派驻专职风险管理
人员，负责日常风险管理，加强总行对同业金融业务管控力度，改进监控手段，加强现场、非现场
监控，提高监控频率。
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2018 年半年度报告
2、制定限额管理制度，设置止损限额、敏感性限额、风险价值限额、资本限额等市场风险限
额以及整体限额、单一限额等投资业务敞口限额，定期监测限额执行情况，计算市值和盈亏，进行
收益与风险的评价，并实行报告制度。完善估值体系，明确估值方法、估值流程等。
3、定期开展压力测试，计量轻度、中度、重度压力情景下债券估值变动情况。引入债券组合
收益性、市值评估、久期、基点价值等系列风险指标，对债券业务风险进行评估。根据市场利率变
动情况，运用对冲工具有效对冲交易账户利率风险。
4、针对银行账户利率风险，本行采用静态的重定价缺口分析，直观展现资产和负债的期限错
配情况以及利率敏感性特征。基于静态的重定价缺口表，采用利率平移假设情景，分析利率变化对
于银行净利息收入和经济价值的影响。从而加强银行账户利率风险方面的管理。5、针对汇率风险，
本行制定外汇平盘交易流程，对货币敞口设定隔夜及日间限额监控，动态管理汇率风险，运用系统
实时监控即期结售汇敞口额度、敞口头寸成本等重要指标。
(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本行在以下方面加强操作风险管理：
1、逐步完善操作风险的系统性管理，制定并不断完善基本制度、管理规定和业务操作流程，
确保执行力度。
2、加强信贷业务流程控制，规范信贷业务操作；实行集中对账、事后监督，加强对柜面业务
的管控；组织票据业务、资金流向、对账、存款及柜面业务、轮岗、内审履职、员工行为、融资性
担保公司业务管理等排查，保持案件防控的高压态势，有效防范道德风险和操作风险。
3、建立并运用操作风险三大工具，事前运用风险与控制自我评估（RCSA）识别风险点，事
中运用关键风险指标工具（KPI）检测关键风险变化，事后运用损失事件收集工具（LDC）收集风
险损失，实现对本行操作风险统一全面管理，最大程度减少操作风险事件，降低操作风险损失。
4、开展系列排查、检查活动。本行针对关键操作风险环节、领域，组织了多项检查，包括“深
化整治乱象”专项检查、合规经营管理“五合一”专项检查等，及时落实整改措施。
(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
1、信息科技风险状况的说明
报告期内，本行在以下方面加强信息科技风险管理：
（1）建立符合本公司信息科技风险管理实际的组织架构，遵循董事会确定的风险战略，紧密
围绕监管部门的政策指引，进一步完善信息科技风险管理政策。
（2）持续推进基于 ISO27001&ISO20000 的信息科技制度体系建设，持续推进 CMMI3 软件开
发过程体系推广及改进计划，加强风险管理过程体系在软件开发生命周期中的应用。
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2018 年半年度报告
（3）加强基础运维保障，提升连续管理水平。建立与主要服务器厂商定期交流及应急响应机
制，建设网络基础设施集中监控平台，实施入侵监测，推动全网安全评估，有效提高基础设施建设
及运维方面的可控性。
2、声誉风险状况的说明
报告期内，本行在以下方面加强声誉风险管理：
进一步完善声誉风险管理架构，明确各层级职责。规范信息披露，主动接受舆论监督，及时澄
清虚假信息或不完整信息，稳定市场预期。对接主流媒体，积极开展新闻宣传，提升品牌形象。实
时关注舆情信息，妥善处理客户投诉，确保客户合法权益、提升客户满意度；建立有效的信访机制，
主动防范声誉风险和应对声誉事件，最大程度减少声誉损失和负面影响。
十六、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
√适用 □不适用
公司对关联自然人的年度关联交易额度进行了合理预计，并经股东大会审议通过。报告期内公
司与关联自然人发生的交易在预计额度内。截至报告期末，公司与关联自然人发生关联交易的余额
及风险敞口为 445.76 万元。
十七、报告期内商业银行推出创新业务品种情况
√适用 □不适用
报告期内，公司持续激发创新动能，借助金融科技力量和线上线下渠道，创新推广特色业务和
服务，更好服务实体经济、三农和普惠金融领域。
一是零售金融服务百姓生活。零售持续迭代定制化储蓄产品，推出常惠利2.0等产品，自建聚
合收单系统。创新推出“云证通”“快抵贷”“商户贷”等业务产品，小微业务试点上线微信二类
账户及大额转账。
二是公司金融服务实体经济。面向公司类客户创新推出理财通系列产品；创新“水利贷”“苏
农担”三农金融支持类产品，落地常熟市首笔农村承包土地经营权抵押贷款；围绕外向型企业贸易
需求，开发国内证买方付息、网上出口押汇融资产品，推出汇率避险类产品。
三是同业金融服务业务发展。契合资管新规向净值型产品转型，成功发售首只净值型产品“私
享鑫途”；成功获批普通类衍生产品交易业务资格。
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2018 年半年度报告
第六节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 2018 年 4 月 27 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承
是否有 是否及 时履行应 及时履
诺 承诺 承诺 承诺时间
承诺方 履行期 时严格 说明未完 行应说
背 类型 内容 及期限
限 履行 成履行的 明下一
景
具体原因 步计划
自上市之
股份
交通银行 注1 日起三十 是 是 不适用 不适用
限售
与 六个月
首 股份 上市前的董事、监事、 自上市之
注2 是 是 不适用 不适用
次 限售 高级管理人员 日起三年
公 股份 上市前的董事、监事、 自上市之
注3 是 是 不适用 不适用
开 限售 高级管理人员近亲属 日起三年
发 股份 上市前持股超过 5 万 自上市之
注4 是 是 不适用 不适用
行 限售 股的员工 日起三年
相 自上市之
股份 上市前合计持股达到
关 注5 日起三十 是 是 不适用 不适用
限售 51%的股东
的 六个月
承 自登记在
诺 股份 IPO 申报期内新增股 股东名册
注6 是 是 不适用 不适用
限售 东 之日起三
十六个月
注 1：持有公司 9%股份的交通银行股份有限公司承诺：
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2018 年半年度报告
（1）自公司股票上市交易之日起十二个月内，不转让或委托他人管理交通银行所持有的公司
公开发行股票前已发行的股票，也不由公司回购交通银行所持有的公司公开发行股票前已发行的股
票。
（2）自公司股票上市交易之日起十二个月锁定期满后，交通银行在实施减持公司股份时，将
提前五个交易日告知公司，提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不实施减持。
（3）在公司股票上市交易之日起十二个月届满后二十四个月内，交通银行不减持其所持有公
司的股票。
注 2： 宋建明、徐惠春、邹振荣、张义良、钱月宝、陈瑜、黄勇斌、施健、薛文、彭晓东分
别承诺：
自发行人股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的发行人的股权，也
不由发行人回购其所持有的发行人的股权；
在本人任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。本人离职
后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
宋建明、徐惠春、邹振荣、黄勇斌、施健、薛文、彭晓东分别承诺：
其所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行人已发行股票首次公开发
行价格。自发行人股票上市至其减持期间，发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等
除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整；
发行人股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，
或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行价格，其持有发行人股票的锁定期限在原有锁定期
限基础上自动延长 6 个月。
注 3：宋建明、邹振荣、谢建刚、陈瑜、周勇军、黄勇斌、施健、薛文近亲属承诺：
自发行人股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的发行人的股权，也
不由发行人回购其所持有的发行人的股权。
注 4：公司股票首发上市前持股超过 5 万股的员工股东承诺：
自发行人股票上市之日起，本人所持股份转让锁定期不低于三年；
股份转让锁定期满后，本人每年出售所持发行人的股份数不超过所持发行人股份总数的 15%；
上述锁定期限届满后五年内，本人转让所持发行人的股份数不超过本人所持发行人股份总数的
50%。
注 5：公司股票首发上市前合计持股达 51%的股东承诺：
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理持有的发行人股份，也不由
发行人回购其持有的股份。
注 6：IPO 申报期内新增股东承诺：
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2018 年半年度报告
自本人所持发行人股份登记在股东名册之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或
间接持有的上述股份，也不由发行人收购上述股份。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
2018年上半年，我行新增作为原告的未决诉讼852笔，涉及对象834户，金额3.29亿元。其中单
户超过1000万元的共2户，金额0.61亿元；以前年度结转未决诉讼533笔，涉及对象479户，金额6.6
亿元，其中单户超过1000万元的7户，金额1.11亿元。
至2018年6月底，我行累计未决诉讼1385笔，涉及对象1313户，金额9.89亿元。其中单户超过
1000万元的共9户，金额1.72亿元，不存在单户超过5000万元的未决诉讼。
上述9.89亿元未决诉讼所涉及资产，已核销6.53亿元，未核销部分已计提减值准备2.06亿元。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易，且公司与关联方的交易均按照
一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
发放贷款及垫款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方 年初预计额度 2018 年 6 月 30 日
江苏白雪电器股份有限公司 180,000 100,000
常熟虞山饭店有限公司 109,800 109,700
江苏良基集团有限公司 280,000 33,500
常熟市良基进出口有限公司 73,000 52,400
常熟市常吉纺织有限公司 120,000 30,000
江苏顺业纺织有限公司 80,000 71,285
合计 289,800 209,700
江苏良基集团有限公司、常熟市良基进出口有限公司、常熟市常吉纺织有限公司和江苏顺业纺
织有限公司均受同一实际控制人吴雪良控制，吴雪良为公司监事。
公司对上述关联法人年度关联交易额度进行了合理预计，并经股东大会审议通过，报告期内发
生的关联交易均在预计额度范围内。
其他关联交易情况详见“第十一节 财务报告 十三、关联方及关联交易 5、关联交易情况”披
露的内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
本行开展的对外担保业务以保函为主，保函是经中国人民银行和中国银监会批准的正常经营范围
内的常规性银行业务之一。截至报告期末，本行开出的保函的担保余额为人民币 9,950.55 万元。
公司重视担保业务的风险管理，根据该项业务的风险特征，制度并严格执行有关操作流程和审批
程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
报告期内，公司无常规性银行业务之外的对外担保业务，没有重大违规担保情况。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
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十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
作为深耕县域的现代农村金融机构，常熟银行始终牢记农村金融改革使命，坚持“做大不忘支
小初心、上市不改支农方向”发展理念，在欠发达地区开设村镇银行和分支机构，缓解当地金融供
给不足的矛盾，重点面向“三农、两小”客户发放个人经营性贷款，通过金融扶贫提升贫困地区造
血功能。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
统筹区域发展，在助力乡村振兴中推进扶贫。异地机构充分发挥网点资源汇聚、辐射面广的优
势，将优质的支农惠农产品落地到乡村地区，解决广大农户融资难、融资贵问题。
坚定普惠理念，在支农惠农中精准扶贫。站在金融扶贫的最前线，有效满足农村地区和三农经
济迫切的金融服务需求，补齐农村经济短板、助力贫困地区精准脱贫。
创新微贷模式，在服务小微中深化扶贫。以金融科技为抓手，运用互联网前沿技术，推动服务
端口前移和业务闭环，为小微企业、困难商户提供个性化、定制化、智能化金融服务。
传播慈善理念，在公益事业中助力扶贫。公司以慈善基金会为主要活动平台，不断拓展捐助渠
道，科学规划公益项目，积极传播慈善理念，为困难群众分忧解难。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 -
其中：1.资金 7,100,091
2.物资折款 365
二、分项投入 -
1.产业发展脱贫 -
√ 农林产业扶贫
√ 旅游扶贫
√ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
√ 资产收益扶贫
√ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 36,740
1.3 产业扶贫项目投入金额 7,097,000
2.教育脱贫 -
其中：2.1 资助贫困学生投入金额 38
2.2 资助贫困学生人数（人） 26
2.3 改善贫困地区教育资源投入金额 340
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2018 年半年度报告
3.生态保护扶贫 30
√ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：3.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
□ 其他
3.2 投入金额 30
4.兜底保障 -
其中：4.1 帮助“三留守”人员投入金额 13
4.2 帮助“三留守”人员数（人） 29
5.其他项目 -
其中：5.1.项目个数（个） 10
5.2.投入金额 3,030
报告期内，公司被中华慈善总会评为 2017
三、所获奖项（内容、级别）
年度“全国慈善爱心企业”。
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
目前已在湖北省恩施州、河南省宜阳县、云南省武定县等16个国家级贫困县、河南省内黄县等
3个省级贫困县设立12家村镇银行及其分支机构，在江苏省盐城阜宁县、连云港东海县和宿迁泗洪
县3个省级贫困县设立3家县域支行，缓解了贫困地区金融供给不足的矛盾。在前述22个贫困县招收
本地人员进入村镇银行、支行工作，直接解决了1120人的就业问题。截至2018年6月末，我行在22
个贫困县发放经营性贷款余额70.97亿元，帮助3.7万户造血脱贫，带动就业约5.6万人。12家村镇
银行2018年半年度共向当地缴纳税收4270万元，成为贫困地区重要的财政收入来源。
在东部沿海发达地区，我行与当地政府部门合作，开办再就业贷款业务，重点用于支持下岗失
业人员创业经营。仅江苏常熟一地，截至2018年6月末，发放再就业贷款余额达3380.7万元，帮助
847名下岗失业市民重新就业，取得了良好的社会效益。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
继续以助力乡村振兴为指引，以贫困地区的营业网点为平台，切实把精准扶贫作为工作的重要
抓手，探索新形势下金融扶贫三农发展新理念、新思路和新举措。继续支持慈善事业发展，加强与
市慈善总会、市慈善基金会的合作。加强科学管理，将慈善捐款投向最需要的地方，使其发挥更大
的作用。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2315 号文核准，公司于 2018 年 1 月 19 日公开发行
了 30 亿元可转换公司债券。经上海证券交易所自律监管决定书[2018]22 号文同意，公司 30 亿元可
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2018 年半年度报告
转换公司债券于 2018 年 2 月 6 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“常熟转债”，债券代
码“113018”。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 69,142
本公司转债的担保人 不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
中国工商银行股份有限公司－
易方达安心回报债券型证券投 276,412,000 9.21
资基金
交通银行股份有限公司 269,861,000 9.00
中银基金公司－中行－中国银
230,500,000 7.68
行股份有限公司
中华联合财产保险股份有限公
126,380,000 4.21
司－传统保险产品
工银瑞信基金－民生银行－江
苏省国际信托－江苏信托民生 121,054,000 4.04
财富单一资金信托
刘健民 79,000,000 2.63
常熟市发展投资有限公司 73,189,000 2.44
光大证券股份有限公司 61,000,000 2.03
中国工商银行股份有限公司－
兴全可转债混合型证券投资基 54,324,000 1.81
金
诺安资产－工商银行－诺安资
47,010,000 1.57
产管理有限公司
(三) 报告期转债变动情况
不适用
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） -
报告期转股数（股） -
累计转股数（股） -
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） -
尚未转股额（元） 3,000,000,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 100%
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
《证券时报》、 公司实施了 2017 年
2018 年 5 月 18 日 7.43 2018 年 5 月 11 日 上 海 证 券 交 易 年度权益分配，根
所网站 据《江苏常熟农村
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2018 年半年度报告
商业银行股份有限
公司公开发行 A 股
可转换公司债券募
集说明书》发行条
款以及相关法规规
定，当公司发生送
红股、转增股本、
增发新股、配股以
及派发现金股利等
情况时，常熟转债
的转股价格将进行
调整。
截止本报告期末最新转股价格 7.43
公司于 2018 年 8 月 23 日召开 2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于建议向下
修正“常熟转债”转股价格的议案》。自 2018 年 8 月 27 日起，常熟转债转股价格由人民币 7.43
元/股调整为人民币 5.76 元/股。
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
1、公司负债情况：
截至2018年6月30日，公司计息负债1298.32亿元，其中存款987.84亿元，已发行债券201.08亿
元，同业拆入5.66亿元，同业存放26.38亿元，央行借款12.48亿元，卖出回购金融资产64.74亿元，
交易性金融负债0.14亿元。
2、公司资信情况：
公司资信情况良好，根据中诚信证券评估有限公司于2018年5月28日出具的跟踪评级报告，公
司主体信用评 级结果为“AA+”，评级展望维持“稳定”；“常熟转债”信用评级结果为“AA+”，
评级结果较前次没有变化。
3、公司未来还债的现金安排：
公司坚持服务“三农、两小”的市场定位，经营状况良好，公司较高的流动性为可转
债本息的及时足额偿付提供了足够保障。
(七) 转债其他情况说明
不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售
1,232,213,563 55.44 - - - -3,637,289 -3,637,289 1,228,576,274 55.27
条件股份
1、国家持股 22,227,280 1.00 - - - - - 22,227,280 1.00
2、国有法人
158,077,907 7.11 - - - - - 158,077,907 7.11
持股
3、其他内资
1,051,908,376 47.33 - - - -3,637,289 -3,637,289 1,048,271,087 47.16
持股
其中：境内
非国有法人 751,821,928 33.83 - - - - - 751,821,928 33.82
持股
境内
300,086,448 13.50 - - - -3,637,289 -3,637,289 296,449,159 13.34
自然人持股
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外
- - - - - - - - -
法人持股
境外
- - - - - - - - -
自然人持股
二、无限售
条件流通股 990,514,406 44.56 - - - +3,637,289 +3,637,289 994,151,695 44.73
份
1、人民币普
990,514,406 44.56 - - - +3,637,289 +3,637,289 994,151,695 44.73
通股
2、境内上市
- - - - - - - - -
的外资股
3、境外上市
- - - - - - - - -
的外资股
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总
2,222,727,969 100 - - - - - 2,222,727,969 100
数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
2018 年 1 月 30 日，公司限售股 1,335,433 股上市流通；2018 年 2 月 28 日，公司限售股 2,301,856
股上市流通。详见 2018 年 1 月 25 日、2018 年 2 月 23 日公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）
披露的《江苏常熟农村商业银行股份有限公司关于首次公开发行部分限售股份上市流通公告》（公
告编号：2018-008、2018-013）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
首次公开发
沈维平 1,335,433 1,335,433 0 0 2018-01-30
行限售
首次公开发
顾国庆 74,189 74,189 0 0 2018-02-28
行限售
首次公开发
陶根元 500,787 500,787 0 0 2018-02-28
行限售
首次公开发
吴大新 19,196 19,196 0 0 2018-02-28
行限售
首次公开发
吴敏 19,195 19,195 0 0 2018-02-28
行限售
首次公开发
吴正 19,196 19,196 0 0 2018-02-28
行限售
首次公开发
冯秋亚 1,669,293 1,669,293 0 0 2018-02-28
行限售
合计 3,637,289 3,637,289 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 62,985
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数
（全称） 减 量 (%) 股份 性质
量 数量
状态
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2018 年半年度报告
境内非
交通银行股份
0 200,045,824 9.00 200,045,824 无 0 国有法
有限公司
人
常熟市发展投 国有法
0 81,382,062 3.66 81,382,062 无 0
资有限公司 人
境内非
常熟市苏华集
0 78,960,000 3.55 78,960,000 质押 78,960,000 国有法
团有限公司
人
江苏江南商贸
国有法
集团有限责任 0 76,695,845 3.45 76,695,845 无 0
人
公司
境内非
江苏隆力奇集
-1,579,595 57,246,000 2.58 57,246,000 质押 57,246,000 国有法
团有限公司
人
境内非
江苏白雪电器
0 46,302,933 2.08 46,302,933 无 0 国有法
股份有限公司
人
境内非
江苏灵丰纺织
0 27,411,753 1.23 27,411,753 质押 27,411,753 国有法
集团有限公司
人
常熟风范电力 境内非
设备股份有限 0 27,411,753 1.23 27,411,753 无 0 国有法
公司 人
境内非
常熟华联商厦
0 24,194,133 1.09 24,194,133 质押 24,194,133 国有法
有限责任公司
人
境内非
江苏梦兰集团 质押 23,200,000
0 23,207,133 1.04 23,207,133 国有法
有限公司
人
冻结 7,133
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交
7,271,677 人民币普通股 7,271,677
易型开放式指数证券投资基金
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化增
5,591,623 人民币普通股 5,591,623
强混合型证券投资基金
全国社保基金四零七组合 4,823,746 人民币普通股 4,823,746
中国光大银行股份有限公司－光大保德信
4,787,900 人民币普通股 4,787,900
量化核心证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－万家精选混
3,316,847 人民币普通股 3,316,847
合型证券投资基金
陆昌元 3,144,646 人民币普通股 3,144,646
向德华 2,799,625 人民币普通股 2,799,625
周吉长 2,370,000 人民币普通股 2,370,000
中国工商银行股份有限公司－申万菱信量
2,318,362 人民币普通股 2,318,362
化小盘股票型证券投资基金（LOF）
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证银
2,056,000 人民币普通股 2,056,000
行指数分级证券投资基金
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2018 年半年度报告
常熟市发展投资有限公司、江苏江南商贸集团有限责
任公司同为常熟市政府国有资产监督管理办公室控制
上述股东关联关系或一致行动的说明
的公司。除此之外，本行未知其余股东之间是否存在
关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
不适用
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 新增可
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易 上市交
时间 易股份
数量
1 交通银行股份有限公司 200,045,824 2019-10-09 0 36
2 常熟市发展投资有限公司 81,382,062 2019-10-09 0 36
3 常熟市苏华集团有限公司 78,960,000 2019-10-09 0 36
4 江苏江南商贸集团有限责任公司 76,695,845 2019-10-09 0 36
5 江苏隆力奇集团有限公司 57,246,000 2019-10-09 0 36
6 江苏白雪电器股份有限公司 46,302,933 2019-10-09 0 36
7 江苏灵丰纺织集团有限公司 27,411,753 2019-10-09 0 36
8 常熟风范电力设备股份有限公司 27,411,753 2019-10-09 0 36
9 常熟华联商厦有限责任公司 24,194,133 2019-10-09 0 36
10 江苏梦兰集团有限公司 23,207,133 2019-10-09 0 36
常熟市发展投资有限公司、江苏江南商贸集团有限责
任公司同为常熟市政府国有资产监督管理办公室控
上述股东关联关系或一致行动的说明
制的公司。除此之外，本行未知其余股东之间是否存
在关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
公司无控股股东或实际控制人。
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2018 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
施健 副行长 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
由于工作调动的原因，施健先生不再担任公司副行长且不在本公司任职。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
资产：
现金及存放中央银行款项 15,967,131 15,633,366
存放同业款项 1,531,239 1,104,611
拆出资金 921,351 1,184,391
以公允价值计量且其变动计入当期损益
546,006 424,851
的金融资产
买入返售金融资产 2,726,897 1,032,647
应收利息 1,146,324 1,090,551
发放贷款和垫款 83,906,172 74,918,871
可供出售金融资产 24,086,202 18,238,715
持有至到期投资 15,614,204 13,066,625
应收款项类投资 14,113,125 16,466,492
长期股权投资 244,973 230,373
固定资产 1,025,463 1,075,245
在建工程 267,525 255,675
无形资产 170,635 178,300
递延所得税资产 773,149 729,626
其他资产 248,922 194,344
资产总计 163,289,318 145,824,683
负债：
向中央银行借款 1,647,570 2,910,000
同业及其他金融机构存放款项 4,497,032 441,234
拆入资金 511,477 130,000
卖出回购金融资产款 5,836,300 8,106,200
吸收存款 112,717,570 99,004,967
应付职工薪酬 240,027 292,643
应交税费 251,437 289,696
应付利息 2,330,431 2,459,447
应付债券 22,312,662 20,356,673
递延所得税负债 82,673 77,956
其他负债 529,827 647,180
负债合计 150,957,006 134,715,996
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,222,728 2,222,728
56 / 169
2018 年半年度报告
其他权益工具 650,618 -
资本公积 694,050 694,050
其他综合收益 26,516 -186,543
盈余公积 3,212,915 3,212,915
一般风险准备 2,734,919 2,734,919
未分配利润 2,101,027 1,789,986
归属于母公司所有者权益合计 11,642,773 10,468,055
少数股东权益 689,539 640,632
股东权益合计 12,332,312 11,108,687
负债和股东权益总计 163,289,318 145,824,683
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
资产：
现金及存放中央银行款项 14,931,400 14,737,444
存放同业款项 3,907,132 3,902,896
拆出资金 921,351 1,184,391
以公允价值计量且其变动计入当期损益
546,006 424,851
的金融资产
买入返售金融资产 2,726,897 1,032,647
应收利息 1,111,462 1,063,501
发放贷款和垫款 72,119,465 64,594,557
可供出售金融资产 24,086,202 18,238,715
持有至到期投资 15,614,204 13,066,625
应收款项类投资 14,113,125 16,466,492
长期股权投资 937,392 922,792
固定资产 830,499 870,390
在建工程 222,116 216,636
无形资产 159,535 165,882
递延所得税资产 705,667 662,692
其他资产 107,180 92,163
资产总计 153,039,633 137,642,674
负债：
向中央银行借款 1,350,000 2,700,000
同业及其他金融机构存放款项 5,128,846 1,108,813
拆入资金 511,477 130,000
卖出回购金融资产款 5,836,300 8,106,200
吸收存款 103,171,984 91,316,286
应付职工薪酬 193,966 226,773
应交税费 230,430 245,816
应付利息 2,225,970 2,363,062
应付债券 22,312,662 20,356,673
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2018 年半年度报告
递延所得税负债 82,673 77,956
其他负债 498,900 622,932
负债合计 141,543,208 127,254,511
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,222,728 2,222,728
其他权益工具 650,618 -
资本公积 689,090 689,090
其他综合收益 26,516 -186,543
盈余公积 3,212,915 3,212,915
一般风险准备 2,734,919 2,734,919
未分配利润 1,959,639 1,715,054
所有者权益（或股东权益）合计 11,496,425 10,388,163
负债和所有者权益（或股东权益）总
153,039,633 137,642,674
计
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
合并利润表
2018 年 1—6 月
编制单位: 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,746,922 2,361,995
利息净收入 2,357,265 2,095,112
利息收入 4,081,491 3,548,522
利息支出 1,724,226 1,453,410
手续费及佣金净收入 229,251 184,766
手续费及佣金收入 252,464 207,978
手续费及佣金支出 23,213 23,212
其他收益 28,782 13,288
投资收益（损失以”－”号填列） 103,847 57,372
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20,000 23,200
公允价值变动收益（损失以”－”号填列） 10,925 -1,563
汇兑收益（损失以”－”号填列） 9,468 6,946
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1 1
其他业务收入 7,383 6,073
二、营业支出 1,788,887 1,628,348
税金及附加 18,578 18,820
业务及管理费 992,841 871,000
资产减值损失 775,567 738,528
其他业务成本 1,901 -
三、营业利润（亏损以”－”号填列） 958,035 733,647
加：营业外收入 2,949 20,822
减：营业外支出 7,340 4,521
四、利润总额（亏损总额以”－”号填列） 953,644 749,948
减：所得税费用 180,918 145,264
五、净利润（净亏损以”－”号填列） 772,726 604,684
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2018 年半年度报告
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
772,726 604,684
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
- -
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 711,132 570,954
2.少数股东损益 61,594 33,730
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.26
（二）稀释每股收益 0.28 0.26
七、其他综合收益税后净额 213,059 -143,285
八、综合收益总额 985,785 461,399
归属于母公司所有者的综合收益总额 924,191 427,669
归属于少数股东的综合收益总额 61,594 33,730
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司利润表
2018 年 1—6 月
编制单位:江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位: 千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,311,469 2,048,728
利息净收入 1,936,847 1,787,396
利息收入 3,581,913 3,187,133
利息支出 1,645,066 1,399,737
手续费及佣金净收入 229,681 184,419
手续费及佣金收入 250,664 206,335
手续费及佣金支出 20,983 21,916
其他收益 1,434 -
投资收益（损失以”－”号填列） 115,729 65,456
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20,000 23,200
公允价值变动收益（损失以”－”号填列） 10,926 -1,563
汇兑收益（损失以”－”号填列） 9,468 6,946
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1 1
其他业务收入 7,383 6,073
二、营业支出 1,509,667 1,388,156
税金及附加 15,884 16,418
业务及管理费 803,840 702,761
资产减值损失 688,043 668,977
其他业务成本 1,900 -
三、营业利润（亏损以”－”号填列） 801,802 660,572
加：营业外收入 2,241 10,976
减：营业外支出 7,240 4,392
四、利润总额（亏损总额以”－”号填列） 796,803 667,156
减：所得税费用 152,127 127,282
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2018 年半年度报告
五、净利润（净亏损以”－”号填列） 644,676 539,874
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
644,676 539,874
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
- -
列）
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.26
（二）稀释每股收益 0.26 0.26
七、其他综合收益的税后净额 213,059 -143,285
八、综合收益总额 857,735 396,589
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 18,678,322 6,275,096
向中央银行借款净增加额 -1,262,430 -537,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 -1,538,212 -6,394,143
收取利息、手续费及佣金的现金 4,741,766 4,255,151
收到其他与经营活动有关的现金 108,745 351,926
经营活动现金流入小计 20,728,191 3,951,030
客户贷款及垫款净增加额 9,727,997 5,593,659
存放中央银行和同业款项净增加额 2,519,097 875,101
支付利息、手续费及佣金的现金 1,766,078 1,512,663
支付给职工以及为职工支付的现金 672,751 589,393
支付的各项税费 444,206 361,388
支付其他与经营活动有关的现金 534,301 527,050
经营活动现金流出小计 15,664,430 9,459,254
经营活动产生的现金流量净额 5,063,761 -5,508,224
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,765,035 82,660,034
取得投资收益收到的现金 48,912 21,808
收到其他与投资活动有关的现金 1 1
投资活动现金流入小计 33,813,948 82,681,843
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
26,492 56,742
付的现金
投资支付的现金 39,640,788 88,327,738
投资活动现金流出小计 39,667,280 88,384,480
投资活动产生的现金流量净额 -5,853,332 -5,702,637
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 15,800
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 15,800
发行债券收到的现金 26,252,770 51,855,404
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2018 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 26,252,770 51,871,204
偿还债务支付的现金 24,080,000 40,140,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 456,224 451,797
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 12,687 9,285
筹资活动现金流出小计 24,536,224 40,591,797
筹资活动产生的现金流量净额 1,716,546 11,279,407
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,791 -15,329
五、现金及现金等价物净增加额 932,766 53,217
加：期初现金及现金等价物余额 6,494,615 8,562,475
六、期末现金及现金等价物余额 7,427,381 8,615,692
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 15,875,654 4,087,035
向中央银行借款净增加额 -1,350,000 -560,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 -1,538,212 -6,394,143
收取利息、手续费及佣金的现金 4,233,538 3,879,472
收到其他与经营活动有关的现金 89,882 328,793
经营活动现金流入小计 17,310,862 1,341,157
客户贷款及垫款净增加额 8,177,904 3,927,179
存放中央银行和同业款项净增加额 1,986,986 894,717
支付利息、手续费及佣金的现金 1,692,764 1,466,461
支付给职工以及为职工支付的现金 543,481 481,710
支付的各项税费 374,636 328,255
支付其他与经营活动有关的现金 445,201 431,368
经营活动现金流出小计 13,220,972 7,529,690
经营活动产生的现金流量净额 4,089,890 -6,188,533
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,765,035 82,660,035
取得投资收益收到的现金 60,793 29,891
收到其他与投资活动有关的现金 1 1
投资活动现金流入小计 33,825,829 82,689,927
投资支付的现金 39,640,788 88,327,739
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
17,327 45,523
付的现金
投资活动现金流出小计 39,658,115 88,373,262
投资活动产生的现金流量净额 -5,832,286 -5,683,335
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 26,252,770 51,855,404
筹资活动现金流入小计 26,252,770 51,855,404
偿还债务支付的现金 24,080,000 40,140,000
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2018 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 443,537 442,512
筹资活动现金流出小计 24,523,537 40,582,512
筹资活动产生的现金流量净额 1,729,233 11,272,892
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,791 -15,329
五、现金及现金等价物净增加额 -7,372 -614,305
加：期初现金及现金等价物余额 7,041,945 8,852,217
六、期末现金及现金等价物余额 7,034,573 8,237,912
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他权益工具 其他综合收 一般风险 计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其他 益 准备
一、上年期末余额 2,222,728 - 694,050 - -186,543 3,212,915 2,734,919 1,789,986 640,632 11,108,687
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合
- - - - - - - - - -
并
其他 - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,222,728 - 694,050 - -186,543 3,212,915 2,734,919 1,789,986 640,632 11,108,687
三、本期增减变动金额
- 650,618 - - 213,059 - - 311,041 48,907 1,223,625
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - 213,059 - - 711,132 61,594 985,785
（二）所有者投入和减少
- - - - - - - - - -
资本
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者
- - - - - - - - - -
投入资本
3．股份支付计入所有者
- - - - - - - - - -
权益的金额
4．其他 - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - -400,091 -12,687 -412,778
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）
- - - - - - - -400,091 -12,687 -412,778
的分配
4．其他 - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - -
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2018 年半年度报告
转
1．资本公积转增资本（或
- - - - - - - - - -
股本）
2．盈余公积转增资本（或
- - - - - - - - - -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结
- - - - - - - - - -
转留存收益
5．其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（六）其他 - 650,618 - - - - - - - 650,618
四、本期期末余额 2,222,728 650,618 694,050 - 26,516 3,212,915 2,734,919 2,101,027 689,539 12,332,312
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
期他权益工具 少数股东权益
其他综合 一般风险 计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其他 收益 准备
一、上年期末余额 2,222,728 - 696,007 - 61,429 2,851,455 2,373,459 1,648,702 576,969 10,430,749
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,222,728 - 696,007 - 61,429 2,851,455 2,373,459 1,648,702 576,969 10,430,749
三、本期增减变动金额（减少
- - 203 - -143,285 - - 170,863 25,642 53,423
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - -143,285 - - 570,954 33,730 461,399
（二）所有者投入和减少资本 - - 203 - - - - - 1,197 1,400
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - 1,400 1,400
2．其他权益工具持有者投入
- - - - - - - - - -
资本
3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - -
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2018 年半年度报告
的金额
4．其他 - - 203 - - - - - -203 -
（三）利润分配 - - - - - - - -400,091 -9,285 -409,376
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分
- - - - - - - -400,091 -9,285 -409,376
配
4．其他 - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股
- - - - - - - - - -
本）
2．盈余公积转增资本（或股
- - - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 2,222,728 - 696,210 - -81,856 2,851,455 2,373,459 1,819,565 602,611 10,484,172
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 一般风险准 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其他 益 备 合计
一、上年期末余额 2,222,728 - 689,090 - -186,543 3,212,915 2,734,919 1,715,054 10,388,163
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
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2018 年半年度报告
二、本年期初余额 2,222,728 - 689,090 - -186,543 3,212,915 2,734,919 1,715,054 10,388,163
三、本期增减变动金额（减少
- 650,618 - - 213,059 - - 244,585 1,108,262
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - 213,059 - - 644,676 857,735
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资
- - - - - - - - -
本
3．股份支付计入所有者权益的
- - - - - - - - -
金额
4．其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - -400,091 -400,091
1．提取盈余公积 - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3. 对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -400,091 -400,091
4．其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4.设定受益计划变动额结转留
- - - - - - - - -
存收益
5．其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - 650,618 - - - - - - 650,618
四、本期期末余额 2,222,728 650,618 689,090 - 26,516 3,212,915 2,734,919 1,959,639 11,496,425
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 一般风险准 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其他 益 备 合计
一、上年期末余额 2,222,728 - 689,090 - 61,429 2,851,455 2,373,459 1,633,199 9,831,360
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加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,222,728 - 689,090 - 61,429 2,851,455 2,373,459 1,633,199 9,831,360
三、本期增减变动金额（减少
- - - - -143,285 - - 139,783 -3,502
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - -143,285 - - 539,874 396,589
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入
- - - - - - - - -
资本
3．股份支付计入所有者权益
- - - - - - - - -
的金额
4．其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - -400,091 -400,091
1．提取盈余公积 - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3. 对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -400,091 -400,091
4．其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股
- - - - - - - - -
本）
2．盈余公积转增资本（或股
- - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 2,222,728 - 689,090 - -81,856 2,851,455 2,373,459 1,772,982 9,827,858
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏常熟农村商业银行股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国人民银行下发《中国人民
银行关于常熟市农村商业银行开业的批复》[银复（2001）197 号]文批准，于 2001 年 12 月 3 日在
江苏省常熟市注册成立，本公司成立时名称为常熟市农村商业银行股份有限公司。2004 年 8 月 18
日，根据中国银行业监督管理委员会江苏银监局《关于常熟市农村商业银行股份有限公司更名、变
更注册资本和修改章程的批复》[苏银监复(2004)213 号]文，本公司名称变更为“江苏常熟农村商
业银行股份有限公司”。
本公司法定代表人：宋建明；注册地址及总部地址：江苏省常熟市新世纪大道 58 号；统一社
会信用代码：91320000251448088B；金融许可证号：B0233H232050001。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏常熟农村商业银行股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可（2016）1660 号），本公司于 2016 年 9 月 30 日在上海证券交易所上市，
股票代码为 601128。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司共设有 7 家分行，50 家支行，1 家直属营业部。本公司经营范
围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑和贴现；
办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；
买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外
汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇；资信调查、咨询
及见证业务；银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）。
本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 8 月 23 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
常州金坛兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“金坛村镇”）
恩施兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“恩施村镇”）
宜阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“宜阳村镇”）
汤阴兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“汤阴村镇”）
当阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“当阳村镇”）
嵩县兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“嵩县村镇”）
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淮安清浦兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“清浦村镇”）
淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“淮阴村镇”）
盐城滨海兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“滨海村镇”）
秭归兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“秭归村镇”）
长阳兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“长阳村镇”）
扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高邮村镇”）
洛宁兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“洛宁村镇”）
宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“夷陵村镇”）
内黄兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“内黄村镇”）
汝阳兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“汝阳村镇”）
宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“宿城村镇”）
泰州高港兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高港村镇”）
无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“无锡滨湖村镇”）
淮安清河兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“清河村镇”）
昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“盘龙村镇”）
曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“沾益村镇”）
陆良兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“陆良村镇”）
师宗兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“师宗村镇”）
罗平兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“罗平村镇”）
江川兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“江川村镇”）
易门兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“易门村镇”）
南华兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“南华村镇”）
元谋兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“元谋村镇”）
武定兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“武定村镇”）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”），并按照财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中国
证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的
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内容与格式》(2017 年修订)的要求进行列报和披露。本中期财务报表应与本公司 2017 年度财务报
表一并阅读。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司中期财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2018 年中期财务报表符合《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中国证券
监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容
与格式》(2017 年修订)的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30 日的合并及公司财务状
况以及 2018 年 1-6 月的合并及公司的经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债
按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计
入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法：
编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主
体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司
编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报
表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表
中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少
数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制
方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初
数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务
自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损
益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有
者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商
誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
④购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
⑤不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方
法
□适用 √不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见“第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 16.
长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。包括存放中央银行款项（扣除法定存款准备金）、
存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确
认利息收入，计入当期损益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款及应收款项
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本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款及应收
款项。本公司的贷款及应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资。持有期间按照摊余成
本和实际利率（如实际利率与合同利率差别较小的，按合同利率）计算确认利息收入计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
（4）金融负债的终止确认
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括关注到的下列与可观察数据相关的各项损失事件：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评估后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
①可供出售金融资产的减值准备：
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期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投
资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持
续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸
如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具
投资的初始投资成本。
②以摊余成本计量的金融资产：
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本公司将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产
时计算确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金融资产，在计算未来现金流量现值时采用合同规
定的现行实际利率作为折现率。
带有担保物的金融资产（无论该担保物是否将被收回）的未来现金流现值时，已将担保物价值
及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。本公司在实际操作中，也会用观察到的市场价格确定金
融资产的公允价值，并以此为基础确定减值损失。
本公司首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
则确认减值损失，计入资产减值损失。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值
的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
在以组合方式进行减值评估时，本公司基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。这些信用
风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被评估资产的预
计未来现金流量相关。
对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时，以该组金融资产的合同现金流以及与
该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融资产的实际状
况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在历史损失期间不存在的现实情况；及
从历史损失经验数据中剔除那些本期已不存在事项的影响。
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对金融资产组合的未来现金流变化的估计已反映相关的可观察到的各期数据的变化并与该变
化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异，本公司定期审阅预计未来现金流
的理论和假设。
当某金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，对该贷款进行核销，冲减
相应的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额，抵减资产减值损失，计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务
人的信用评级已提高等），原确认的减值准备通过调整减值准备金额予以转回，计入当期损益。转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（1）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变
的依据
□适用 √不适用
11. 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售是指按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券、票据及
贷款等），到合同规定日期，再以规定价格返售给对方的合同。买入返售金融资产按买入相关资产
时实际支付的金额入账。
卖出回购是指按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产（包括债券、票据及贷款等）出售
给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格回购的合同。卖出回购金融资产款按卖出相关资产时
实际收到的金额入账。
12. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以公允价值进行后续计量。
根据不同市场条件，公允价值通过市场报价和估值模型取得。其中市场报价包括交易对手的报价和
近期市场交易价格；估值模型相应包括现金流量贴现模型，期权定价模型等。若衍生金融工具的公
允价值为正，则确认为资产；若公允价值为负，则确认为负债。
衍生金融工具公允价值的初始计量的最好依据是交易价格（如所收到或给付对价的公允价值），
除非这些工具公允价值能够有相同衍生工具在其他公开市场交易金额作为比照（未被修改或重包
装），或者基于其他以公开市场上各种变量为参考的定价模型计算得出。上述情况发生时，于交易
日确认为当期损益。
衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。
13. 以净额列示的金融工具
本公司将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，并未相互抵销；但下列情况除外：
（1）具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清除该金融负债。
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14. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
□适用 √不适用
(2). 按组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
15. 存货
□适用 √不适用
16. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本
溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者
权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司
的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构
成业务的，按照 “第十二节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 5.同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法”、“第十二节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 6.合并财务
报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
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投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算
时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理
的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
17. 投资性房地产
不适用
18. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年）
房屋及建筑物 20 年
电子设备 3-5 年
运输设备 3-5 年
其他设备 5年
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不
同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁
资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
19. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
20. 借款费用
□适用 √不适用
21. 生物资产
□适用 √不适用
22. 油气资产
□适用 √不适用
23. 无形资产
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益；
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
24. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资
产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其
账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算
并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，在以后会
计期间不予转回。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指已经支出但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的
各项费用。
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26. 抵债资产
抵债资产按取得时的公允价值入账，公允价值与相关资产账面价值及支付的税费之间的差额计
入当期损益。
抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果
取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生的费用直接计入
其他业务支出。处置过程中发生的费用，从处置收入中抵减。
27. 其他应收款项
本公司按照其他应收款的项目和对方单位（个人）进行明细核算。本公司定期分析各项其他应
收款项的可收回性，当应收款项的可收回金额低于其账面价值时，计提资产减值准备，并计入当期
损益。
28. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务
的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司
按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两
项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的
义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续
会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确
认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
29. 附回购条件的资产转让
□适用 √不适用
30. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司
确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31. 股份支付
□适用 √不适用
32. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
33. 回购本公司股份
□适用 √不适用
34. 收入
√适用 □不适用
收入在相关的经济利益很可能流入本公司且金额能够可靠计量，同时满足以下不同类型收入的
其他确认条件时，予以确认。
（1）利息收入
利息收入或利息支出于产生时以确定的预计或实际利率计量。在确定收益利率时，本公司在考
虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失，金融资
产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际或预计利率计入当期损益。利息收入包括折价或溢
价的摊销，当实际利率与合同利率差异不大时，采用合同利率。
当一项金融资产或一组类似的金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减
值损失时对未来现金流进行贴现时使用的利率。
（2）手续费和佣金收入
手续费和佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
资产买卖、或参与第三方进行资产买卖交易（如购买客户贷款、证券，或出售业务）时产生的
手续费于相关交易完成时确认。
（3）股利收入
非上市权益工具投资的股利收入于本公司收取股利权力时确认计入当期损益，计入投资收益。
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35. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益（与本行日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）。
36. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算
当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销
后的净额列报。
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37. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
38. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本行已经就一项出售计划作为决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本行相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批
准。
39. 资产证券化业务
√适用 □不适用
本公司在经营活动中，通过将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者
发行资产支持证券，将信贷资产证券化。本公司作为资产服务商，提供回收资产池中的贷款、保存
与资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，
优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证
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2018 年半年度报告
券的收益，归次级资产支持证券持有者所有。本公司根据在被转让信贷资产中保留的风险和收益程
度，部分或整体终止确认该类金融资产。证券化业务的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价
值，并在终止确认的金融资产与保留权益之间按其于转让当日的相关公允价值进行分配。证券化业
务的利得或损失记入“其他业务收入”或“其他业务成本”。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移
程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金
融资产；
（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金
融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产
生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉
入程度确认金融资产。
40. 套期会计
□适用 √不适用
41. 财务担保合约
财务担保合约要求提供者为合约持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款时，
代为偿付合约持有人的损失。本公司将财务担保合约提供给银行、金融机构和其他实体。
财务担保合约在担保提供日按公允价值进行初始确认。在资产负债表日，按合同的摊余价值和
对本公司履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示，与该合同相关负债的增加计入当期利润表。
对准备金的估计根据类似交易和历史损失的经验以及管理层的判断作出。
42. 委托业务
本公司通常作为受托人在受托业务中为信托机构、其他机构和零售客户管理资产。受托业务中
所涉及的资产不属于本公司，因此不包括在本公司财务报表中。
委托贷款是指本公司接受委托，由客户（作为委托人）提供资金，由本公司（作为受托人）按
照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本公司协助收回的
贷款，风险由委托人承担。本公司进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，不承担信用风险。
43. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，本公司作为债权人按照其与债务人达成的协
议或者法院的裁定作出让步的事项。债务重组的方式主要包括：（一）以资产清偿债务；（二）将
债务转为资本；（三）修改其他债务条件；（四）以上三种方式的组合等。
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2018 年半年度报告
以现金清偿债务的，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当期损益。
本公司已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当
期损益。
以非现金资产清偿债务的，本公司对受让的非现金资产按其公允价值入账，重组债权的账面余
额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，比照以现金清偿债务的规定处理。
将债务转为资本的，本公司将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余
额与股份的公允价值之间的差额，比照以现金清偿债务的规定处理。
修改其他债务条件的，本公司将修改其他债务条件后的债权的公允价值作为重组后债权的账面
价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，比照以现金清偿债务的规定处理。
修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，本公司不确认或有应收金额，不将其计入重组后债权的
账面价值。
债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方
式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允
价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的规定处理。
44. 分部报告
本公司以经营分部为报告分部。经营分部是指该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费
用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源；该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息能够取得。对提供单项或一组相关产品，风险及报酬相似的合
并为一个经营分部。
45. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
46. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
47. 其他
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 6 月 15 日印发了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的
通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司
执行上述规定对财务报表无重要影响。
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2018 年半年度报告
本公司中期财务报表所采取的会计政策、会计估计，除以上事项外，与本行编制 2017 年度财
务报表所采取的会计政策、会计估计一致。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 应税收入 3%、5%、16%、17%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%-7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 5%
根据中华人民共和国财政部、国家税务总局于 2016 年 3 月 23 日下发的《关于全面推进营业税
改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本公司提供的贷款
服务、直接收费金融服务、金融商品转让取得的收入适用增值税。根据中华人民共和国财政部、国
家税务总局于 2016 年 4 月 29 日下发的《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通
知》（财税[2016]46 号）的规定，对于提供的金融服务收入，本公司选择适用简易计税方法按照
3%的征收率计算缴纳增值税；对于提供的经纪代理服务，本公司选择适用一般计税方法按照 6%的
税率计算缴纳增值税；对于出租 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产，本公司选择适用简易计税方法
按照 5%的征收率计算应纳税额，对于出租 2016 年 5 月 1 日后取得的不动产，适用一般计税方法
按 11%的税率计算缴纳增值税。
根据中华人民共和国财政部、国家税务总局于 2018 年 4 月 4 日下发的《财政部、税务总局关
于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32 号）的规定，自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值
税应税销售行为，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
库存现金 422,783 539,506
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2018 年半年度报告
存放中央银行法定准备金 12,666,803 11,452,924
存放中央银行超额存款准备金 2,874,079 3,635,314
存放中央银行的其他款项 3,466 5,622
合计 15,967,131 15,633,366
现金及存放中央银行款项的说明
缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日常
业务。截至 2018 年 6 月 30 日本公司人民币存款准备金缴存比率为 12%（截至 2017 年 12 月 3
1 日：12%），截至 2018 年 6 月 30 日外币存款准备金缴存比率为 5%（截至 2017 年 12 月 31
日：5%）。子公司人民币存款准备金缴存比率为 8%或 9%。
2、 存放同业款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
境内存放同业款项 1,440,308 1,026,964
境外存放同业款项 92,665 78,265
减：坏账准备 1,734 618
合计 1,531,239 1,104,611
存放同业款项的说明
不适用
3、 拆出资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
拆放其他银行 771,351 934,391
拆放境内银行 771,351 934,391
拆放境外银行 - -
拆放非银行金融机构 150,000 250,000
拆放境内非银行金融机构 150,000 250,000
拆放境外非银行金融机构 - -
小计 921,351 1,184,391
拆出资金账面价值 921,351 1,184,391
拆出资金的说明
不适用
4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融资产 546,006 424,851
债券投资 546,006 424,851
合计 546,006 424,851
其他说明
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2018 年半年度报告
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，其中政府债券 50,661 千
元，政策性银行债券 495,345 千元。
5、 衍生金融工具
□适用 √不适用
6、 买入返售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
证券 505,990 -
票据 2,220,907 1,032,647
减：坏账准备 - -
买入返售金融资产账 2,726,897 1,032,647
面价值
买入返售金融资产的说明
不适用
7、 应收利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收债券利息 629,377 554,721
应收贷款及垫款利息 284,412 266,682
应收存放同业及拆出款项利息 14,472 11,047
应收买入返售金融资产利息 89 -
应收信托及资管计划收益权利息 217,974 258,101
合计 1,146,324 1,090,551
应收利息的说明
不适用
8、 发放贷款和垫款
（1）贷款和垫款按个人和企业分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
个人贷款和垫款 42,079,236 37,163,728
－信用卡 1,841,679 1,817,749
－住房抵押 5,437,794 4,973,543
－个人经营性贷款 26,658,043 20,907,288
－个人消费性贷款 8,141,720 9,465,148
企业贷款和垫款 45,221,857 40,647,387
－贷款 40,728,318 35,737,956
－贴现 3,804,305 4,590,865
－贸易融资 689,234 318,566
贷款和垫款总额 87,301,093 77,811,115
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2018 年半年度报告
减：贷款损失准备 3,394,921 2,892,244
其中：单项计提数 395,832 454,310
组合计提数 2,999,089 2,437,934
贷款和垫款账面价值 83,906,172 74,918,871
（2）发放贷款按行业分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
行业分布 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
制造业 21,710,979 24.87 19,692,413 25.31
水利、环境和公共设 5,108,611 5.85 4,264,285 5.48
施管理业
批发和零售业 3,319,775 3.80 3,050,126 3.92
房地产业 1,481,522 1.70 1,161,037 1.49
教育 92,409 0.11 75,643 0.10
电力、燃气及水的生 1,355,416 1.55 712,787 0.92
产和供应业
建筑和租赁服务业 4,312,703 4.94 3,662,897 4.71
其他行业 3,346,903 3.83 3,118,769 4.01
贸易融资 689,234 0.79 318,566 0.41
贴现 3,804,305 4.36 4,590,865 5.90
个人 42,079,236 48.20 37,163,727 47.75
贷款和垫款总额 87,301,093 100.00 77,811,115 100.00
减：贷款损失准备 3,394,921 - 2,892,244 -
其中：单项计提数 395,832 - 454,310 -
组合计提数 2,999,089 - 2,437,934 -
贷款和垫款账面价值 83,906,172 - 74,918,871 -
（3）贷款和垫款按地区分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
地区分布 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
常熟地区 43,886,924 50.27 41,952,215 53.92
常熟以外的江苏省内地区 34,896,567 39.97 28,332,135 36.41
江苏省外地区 8,517,602 9.76 7,526,765 9.67
贷款和垫款总额 87,301,093 100.00 77,811,115 100.00
减：贷款损失准备 3,394,921 - 2,892,244 -
其中：单项计提数 395,832 - 454,310 -
组合计提数 2,999,089 - 2,437,934 -
贷款和垫款账面价值 83,906,172 - 74,918,871 -
（4）贷款和垫款按担保方式分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信用贷款 11,258,004 9,961,247
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2018 年半年度报告
保证贷款 29,638,537 26,387,926
附担保物贷款 46,404,552 41,461,942
其中：抵押贷款 38,338,288 33,006,361
质押贷款 8,066,264 8,455,581
贷款和垫款总额 87,301,093 77,811,115
减：贷款损失准备 3,394,921 2,892,244
其中：单项计提数 395,832 454,310
组合计提数 2,999,089 2,437,934
贷款和垫款账面价值 83,906,172 74,918,871
（5）逾期贷款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末账面余额 期初账面余额
逾期 1 逾期 90 逾期 1 逾期 90
逾期 360 逾期 360
项目 天至 90 天至 360 逾期 3 天至 90 天至 360 逾期 3
天至 3 年 天至 3 年
天(含 90 天(含 年以上 天(含 90 天(含 年以上
(含 3 年) (含 3 年)
天) 360 天) 天) 360 天)
信用贷款 29,944 32,770 33,657 1,514 20,525 34,255 23,995 102.00
保证贷款 246,745 195,532 145,980 6,327 138,889 239,591 168,622 4,203
附担保物
99,826 63,727 59,346 7,398 60,412 54,570 104,616 25,159
贷款
其中：抵押
99,556 62,947 59,346 7,398 59,894 54,570 104,616 25,159
贷款
质押
270 780 - - 518 - - -
贷款
合计 376,515 292,029 238,983 15,239 219,826 328,416 297,233 29,464
（6）贷款损失准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 单项 组合
期初余额 454,310 2,437,934 462,935 1,727,709
本期计提/转出 104,130 635,273 297,811 888,084
本期核销 -209,003 -100,480 -461,832 -253,408
本期收回以前年
47,095 26,362 158,965 75,549
度核销
本期收回以前年
度央行票据置换 6 - - -
贷款
折现转回 -706 - -3,569 -
期末余额 395,832 2,999,089 454,310 2,437,934
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2018 年半年度报告
9、 持有待售资产
□适用 √不适用
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按公允价值计量
政府债券 6,681,055 - 6,681,055 6,723,878 - 6,723,878
金融债券 5,727,303 - 5,727,303 4,638,900 - 4,638,900
企业债券 5,808,343 86,713 5,721,630 3,800,300 56,875 3,743,425
同业理财产品 - - - 400,000 6,000 394,000
银行间市场资金联合
100,000 1,500 98,500 100,251 1,500 98,751
项目
基金 5,347,046 39,300 5,307,746 2,121,143 31,350 2,089,793
按成本计量
股权投资 549,968 - 549,968 549,968 - 549,968
合计 24,213,715 127,513 24,086,202 18,334,440 95,725 18,238,715
截至 2018 年 6 月 30 日变现有限制的可供出售金融资产的债券面值为 6,220,000 千元（截至 2017
年 12 月 31 日：4,290,000 千元）。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
5,345,000 18,287,261 23,632,261
余成本
公允价值 5,447,046 18,216,701 23,663,747
累计计入其他综合收益的公允
102,046 -70,560 31,486
价值变动金额
已计提减值金额 40,800 86,713 127,513
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 本 本 单位 本期现
单位 期 期 期 期 持股 金红利
期初 期末 期初 期末 比例
增 减 增 减
加 少 加 少 (%)
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2018 年半年度报告
武汉农村商业银行
105,600 - - 105,600 - - - - 2.01 9,091
股份有限公司
连云港东方农村商
业银行股份有限公 168,350 - - 168,350 - - - - 18.61 5,142
司
江苏泰兴农村商业
25,000 - - 25,000 - - - - 5 2,500
银行股份有限公司
天津农村商业银行
112,000 - - 112,000 - - - - 0.93 7,000
股份有限公司
江苏如东农村商业
125,918 - - 125,918 - - - - 7.995 5,117
银行股份有限公司
江苏省农村信用社
600 - - 600 - - - - 1.36 60
联合社
中国银联股份有限
12,500 - - 12,500 - - - - 0.17 550
公司
合计 549,968 - - 549,968 - - - - / 29,460
对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被投资
公司产生重大影响，本公司对其按成本计量。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 38,850 56,875 95,725
本期计提 1,950 29,838 31,788
本期减少 - - -
期末已计提减值金余额 40,800 86,713 127,513
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
政府债券 9,494,134 - 9,494,134 7,215,559 - 7,215,559
金融债券 2,284,639 4,017 2,280,622 2,591,754 9,970 2,581,784
企业债券 3,897,948 58,500 3,839,448 3,319,082 49,800 3,269,282
合计 15,676,721 62,517 15,614,204 13,126,395 59,770 13,066,625
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2018 年半年度报告
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司持有到期债券中有面值 7,056,000 千元的债券用于办理卖出回购证
券等业务被质押（截至 2017 年 12 月 31 日：5,364,043 千元）。
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、 应收款项类投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 970,000 970,000
信托和资管计划收益权 13,448,348 15,804,101
合计 14,418,348 16,774,101
减：减值准备 305,223 307,609
账面价值 14,113,125 16,466,492
其他说明：
不适用
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 计
准
追 减 他 宣告发 提
期初 权益法下 期末 备
被投资单位 加 少 其他综合 权 放现金 减 其
余额 确认的投 余额 期
投 投 收益调整 益 股利或 值 他
资损益 末
资 资 变 利润 准
余
动 备
额
联营企业
江苏宝应农村
244,97
商业银行股份 230,373 - - 20,000 - - 5,400 - - -
3
有限公司
244,97
小计 230,373 - - 20,000 - - 5,400 - - -
3
244,97
合计 230,373 - - 20,000 - - 5,400 - - -
3
其他说明
对联营企业投资情况见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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2018 年半年度报告
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,277,046 345,357 27,518 24,095 1,674,016
2.本期增加金额 -380 6,330 359 88 6,397
（1）购置 - 4,556 359 88 5,003
（2）在建工程转入 -380 1,774 - - 1,394
3.本期减少金额 2,616 4,066 - 10 6,692
（1）处置或报废 2,616 4,066 - 10 6,692
4.期末余额 1,274,050 347,621 27,877 24,173 1,673,721
二、累计折旧
1.期初余额 337,363 230,598 17,924 12,886 598,771
2.本期增加金额 30,469 22,467 1,963 1,280 56,179
（1）计提 30,469 22,467 1,963 1,280 56,179
3.本期减少金额 2,616 4,066 - 10 6,692
（1）处置或报废 2,616 4,066 - 10 6,692
4.期末余额 365,216 248,999 19,887 14,156 648,258
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 908,834 98,622 7,990 10,017 1,025,463
2.期初账面价值 939,683 114,759 9,594 11,209 1,075,245
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司暂时闲置的固定资产价值为 34,425 千元（截至 2017 年 12 月 31 日：
9,497 千元）。
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
支塘支行营业用房 25,817 1,291 - 24,526
营业部黄河路分理处营业用房 12,663 3,482 - 9,181
虞山支行营业用房 1,331 771 - 560
古里支行老营业用房 1,122 1,122 - -
阜宁临时搭建食堂会议室 207 78 - 129
珍门沈市分理处 141 118 - 23
尚湖大河分理处 28 22 - 6
其他 2,988 2,988 - -
合计 47,297 9,872 - 34,425
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2018 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司暂时经营租赁租出的固定资产价值为 28,813 千元（截至 2017 年 12
月 31 日：29,112 千元）。
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值
开发区营业用房 10,958
邗江支行营业用房（文汇西路 183 号） 4,548
董浜支行营业用房 4,236
邗江支行营业用房（文汇西路 175 号） 1,992
世茂其他用房 1,748
莫城支行营业用房 2,222
其他 3,109
合计 28,813
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司尚未办妥产权证书的固定资产价值为 149,341 千元（截至 2017 年
12 月 31 日：159,569 千元）。
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
盐城分行营业办公用房 55,032 正在办理中
阜宁支行营业用房 16,826 正在办理中
洛宁兴福村镇营业用房 15,962 正在办理中
秭归兴福村镇营业用房 15,456 正在办理中
宿城兴福村镇营业用房 14,669 正在办理中
内黄兴福村镇营业用房 12,160 正在办理中
宜阳兴福村镇营业用房 6,449 正在办理中
东海支行营业用房 3,925 正在办理中
汤阴兴福村镇新区支行营业用房 3,737 正在办理中
方塔东街 34 号底层房屋 1,513 政府拆迁，补偿房产已经建好，但尚未办理权证
盐城分行员工食堂 1,238 正在办理中
其他 2,374 正在办理中
合计 149,341
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
16、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
营业用房 265,153 - 265,153 252,545 - 252,545
软件 2,372 - 2,372 3,130 - 3,130
合计 267,525 - 267,525 255,675 - 255,675
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
工程 其中：
本期 利息 本期
本期 累计 本期
本期 转入 资本 利息
项目 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
预算数 增加 固定 化累 资本
名称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 化率
金额 算比 化金
金额 额 (%)
例(%) 额
营业
210,000 207,627 - - - 207,627 - - - - - 自筹
用房
合计 210,000 207,627 - - - 207,627 / / - - / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 165,121 87,614 252,735
2.本期增加金额 - 3,214 3,214
(1)购置 - - -
(2)在建工程转入 - 3,214 3,214
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
4.期末余额 165,121 90,828 255,949
二、累计摊销
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2018 年半年度报告
1.期初余额 42,349 32,086 74,435
2.本期增加金额 2,064 8,815 10,879
（1）计提 2,064 8,815 10,879
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
4.期末余额 44,413 40,901 85,314
三、减值准备
1.期初余额 - - -
2.本期增加金额 - - -
（1）计提 - -
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
4.期末余额 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 120,708 49,927 170,635
2.期初账面价值 122,772 55,528 178,300
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司尚未办妥产权证书的无形资产价值为 5,209 千元（截至 2017 年 12
月 31 日：5,297 千元）。
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
政府拆迁，补偿房产已经建好，
方塔东街 34 号底层房屋 5,209
但尚未办理权证
合计 5,209
其他说明：
□适用 √不适用
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
贷款减值准备 2,417,531 604,384 2,028,429 507,108
抵债资产减值准备 17,152 4,288 17,153 4,288
贴现利息调整 89,321 22,330 80,664 20,166
存放同业款项减值准备 617 154 618 154
其他应收款坏账准备 17,648 4,412 14,750 3,688
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 - - 9,464 2,366
资产公允价值
可供出售金融资产公允
- - 252,594 63,148
价值
可供出售金融资产减值
127,513 31,878 95,725 23,931
准备
持有至到期投资减值准
62,517 15,629 59,770 14,942
备
应收款项类投资减值准
305,223 76,306 307,609 76,902
备
职工薪酬 44,639 11,160 41,296 10,324
尚未弥补的亏损 10,433 2,608 10,433 2,609
合计 3,092,594 773,149 2,918,505 729,626
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
可供出售金融资产公允
31,484 7,872 - -
价值变动
债券利息收到与计提差
297,744 74,436 311,824 77,956
异
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 1,460 365 - -
资产公允价值变动
合计 330,688 82,673 311,824 77,956
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 其他资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
应收股利 16,091 -
抵债资产 10,674 10,447
其他应收款 142,146 64,816
待摊费用 69,570 79,715
继续涉入资产 10,441 39,366
合计 248,922 194,344
21、 资产减值准备明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期收回
期初账面 期初计提 期末账面
项目 本期折现 本期核销 以前年度 本期转出
余额 额 余额
核销
坏账准备—
存放同业款 618 1,116 - - - - 1,734
项
贷款损失准
备—发放贷 2,892,244 739,403 -706 -309,483 73,463 - 3,394,921
款及垫款
可供出售金
融资产减值 95,725 31,788 - - - - 127,513
准备
持有至到期
投资减值准 59,770 2,747 - - - - 62,517
备
抵债资产跌
17,153 - - - - - 17,153
价准备
应收款项类
投资减值准 307,609 -2,386 - - - - 305,223
备
其他应收款
14,750 2,899 - - - - 17,649
减值准备
合计 3,387,869 775,567 -706 -309,483 73,463 - 3,926,710
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2018 年半年度报告
22、 中央银行款项及国家外汇存款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
中央银行款项 1,647,570 2,910,000
合计 1,647,570 2,910,000
中央银行款项及国家外汇存款的说明
不适用
23、 同业及其他金融机构存放款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
同业存放款项 2,355,289 418,220
其他金融机构存放款项 2,141,743 23,014
合计 4,497,032 441,234
同业及其他金融机构存放款项的说明
不适用
24、 拆入资金
√适用 □不适用
单位： 千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入款项 511,477 130,000
非银行金融机构拆入款项 - -
合计 511,477 130,000
拆入资金的说明：
不适用
25、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
26、 卖出回购金融资产款
√适用 □不适用
单位： 千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
证券
其中：政府债券 5,149,300 6,863,700
金融债券 687,000 1,242,500
企业债券
票据
其中：银行承兑汇票 - -
合计 5,836,300 8,106,200
卖出回购金融资产款的说明：
不适用
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2018 年半年度报告
27、 吸收存款
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
活期存款 45,213,347 41,823,190
公司 30,840,429 27,868,290
个人 14,372,918 13,954,900
定期存款(含通知存款) 60,403,195 51,463,091
公司 14,195,759 13,174,382
个人 46,207,436 38,288,709
其他存款(含汇出汇款、应解汇
7,101,028 5,718,686
款)
合计 112,717,570 99,004,967
吸收存款的说明：
不适用
28、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 250,504 538,747 594,707 194,544
二、离职后福利-设定提存 - 68,008 68,008 -
计划
三、辞退福利 42,139 11,638 8,294 45,483
四、一年内到期的其他福利 - 1,742 1,742 -
合计 292,643 620,135 672,751 240027
辞退福利为本公司对未达到法定退休年龄而提早退休的员工，承诺在其提早退休时至法定退休年龄
前，向其按月支付的内退人员生活补偿费。本公司对未来将支付的补偿费做出了预计，并采用同期
政府债券的利率折现为现时负债。
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 250,504 466,647 522,607 194,544
贴
二、职工福利费 - 19,402 19,402 -
三、社会保险费 - 15,647 15,647 -
其中：医疗保险费 - 13,578 13,578 -
工伤保险费 - 1,186 1,186 -
生育保险费 - 828 828 -
其他保险费 - 55 55 -
四、住房公积金 - 30,036 30,036 -
五、工会经费和职工教育经 - 7,015 7,015 -
费
合计 250,504 538,747 594,707 194,544
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2018 年半年度报告
应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。应付工资、奖金余额主要是根据本公司综合管理考核办法计提
的工资、奖金储备结余。
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 45,514 45,514 -
2、失业保险费 - 1,253 1,253 -
3、企业年金缴费 - 21,241 21,241 -
合计 - 68,008 68,008 -
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 196,151 235,375
增值税 48,156 46,877
城市维护建设税 3,495 3,764
教育费附加 2,648 2,981
个人所得税 986 617
其他应交税金 1 82
合计 251,437 289,696
其他说明：
不适用
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2018 年半年度报告
31、 应付利息
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存款应付利息 2,267,665 2,408,533
卖出回购金融资产应付利息 1,187 3,966
向央行借款应付利息 1,012 1,656
同业存放及拆入应付利息 9,990 2,182
发行债券应付利息 50,577 43,110
合计 2,330,431 2,459,447
32、 持有待售负债
□适用 √不适用
33、 预计负债
□适用 √不适用
34、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
同业存单 17,962,540 18,363,411
二级债 1,993,634 1,993,262
可转换公司债券 2,356,488 -
合计 22,312,662 20,356,673
经中国银监会江苏监管局下发的《中国银监会江苏监管局关于江苏常熟农村商业银行发行二级
资本债券的批复》（苏银监复[2015]287 号）和中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》
（银市场许准予字[2015] 310 号）批准，本公司于 2016 年发行了总额为 10 亿元的人民币二级资本
债券，债券简称 16 常熟农商二级 01，债券代码 1621004. IB，于 2016 年 2 月 25 日起息，票面年利
率为 4.35%，期限为 10 年，本公司于第 5 年末享有附有前提条件的赎回权；于 2017 年发行了总额
为 10 亿元的人民币二级资本债券，债券简称 17 常熟农商二级，债券代码 1721065 .IB，于 2017 年
11 月 17 日起息，票面年利率为 5.00%，期限为 10 年，本公司于第 5 年末享有附有前提条件的赎
回权。
同业存单为本公司于银行间市场清算所股份有限公司市场发行的同业存单。本公司于 2018 年
1-6 月发行同业存单共计面值 23,740,000 千元，期限 1-12 个月，实际利率 3.40%-5.05%，共计 53
期（2017 年度发行面值 88,460,000 千元，期限 1-12 个月，实际利率 3.65%-5.40%，共计 240 期）。
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2018 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
16 常熟农商二级 01 100 元 2016/2/23 10 年 1,000,000 996,772 - 21,571 197 - 996,969
17 常熟农商二级 100 元 2017/11/15 10 年 1,000,000 996,489 - 24,795 176 - 996,665
常熟转债 100 元 2018/1/19 6年 3,000,000 - 2,303,973 4,019 52,515 - 2,356,488
17 常熟农村商行 CD079 100 元 2017/4/14 1年 400,000 394,855 - - 5,145 400,000 -
17 常熟农村商行 CD084 100 元 2017/4/18 1年 230,000 226,983 - - 3,017 230,000 -
17 常熟农村商行 CD148 100 元 2017/7/5 1年 360,000 351,831 - - 7,985 - 359,816
17 常熟农村商行 CD152 100 元 2017/7/11 9 个月 200,000 197,500 - - 2,500 200,000 -
17 常熟农村商行 CD154 100 元 2017/7/12 1年 550,000 536,887 - - 12,334 - 549,221
17 常熟农村商行 CD155 100 元 2017/7/13 9 个月 50,000 49,364 - - 636 50,000 -
17 常熟农村商行 CD156 100 元 2017/7/13 1年 150,000 146,406 - - 3,363 - 149,769
17 常熟农村商行 CD157 100 元 2017/7/18 9 个月 270,000 266,449 - - 3,551 270,000 -
17 常熟农村商行 CD158 100 元 2017/7/19 9 个月 300,000 296,142 - - 3,858 300,000 -
17 常熟农村商行 CD159 100 元 2017/7/19 1年 150,000 146,453 - - 3,214 - 149,667
17 常熟农村商行 CD160 100 元 2017/7/24 9 个月 30,000 29,587 - - 413 30,000 -
17 常熟农村商行 CD161 100 元 2017/7/24 1年 180,000 175,559 - - 3,922 - 179,481
17 常熟农村商行 CD162 100 元 2017/7/24 1年 100,000 97,533 - - 2,179 - 99,712
17 常熟农村商行 CD164 100 元 2017/7/26 9 个月 400,000 394,445 - - 5,555 400,000 -
17 常熟农村商行 CD166 100 元 2017/7/27 1年 100,000 97,508 - - 2,167 - 99,675
17 常熟农村商行 CD167 100 元 2017/7/31 1年 300,000 292,291 - - 6,577 - 298,868
17 常熟农村商行 CD184 100 元 2017/9/13 6 个月 100,000 99,126 - - 874 100,000 -
17 常熟农村商行 CD185 100 元 2017/9/13 1年 400,000 387,302 - - 8,901 - 396,203
17 常熟农村商行 CD186 100 元 2017/9/14 1年 1,000,000 968,317 - - 22,103 - 990,420
17 常熟农村商行 CD187 100 元 2017/9/15 6 个月 440,000 435,975 - - 4,025 440,000 -
17 常熟农村商行 CD188 100 元 2017/9/18 6 个月 200,000 198,092 - - 1,908 200,000 -
17 常熟农村商行 CD189 100 元 2017/9/19 6 个月 100,000 99,035 - - 965 100,000 -
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2018 年半年度报告
17 常熟农村商行 CD191 100 元 2017/9/20 6 个月 200,000 198,045 - - 1,955 200,000 -
17 常熟农村商行 CD192 100 元 2017/9/25 6 个月 60,000 59,374 - - 626 60,000 -
17 常熟农村商行 CD199 100 元 2017/10/9 3 个月 60,000 59,941 - - 59 60,000 -
17 常熟农村商行 CD200 100 元 2017/10/10 3 个月 160,000 159,822 - - 178 160,000 -
17 常熟农村商行 CD201 100 元 2017/10/11 3 个月 360,000 359,555 - - 445 360,000 -
17 常熟农村商行 CD204 100 元 2017/10/13 3 个月 500,000 499,208 - - 792 500,000 -
17 常熟农村商行 CD205 100 元 2017/10/18 3 个月 360,000 359,234 - - 766 360,000 -
17 常熟农村商行 CD206 100 元 2017/10/19 3 个月 200,000 199,549 - - 451 200,000 -
17 常熟农村商行 CD207 100 元 2017/10/20 6 个月 800,000 788,749 - - 11,251 800,000 -
17 常熟农村商行 CD208 100 元 2017/10/30 3 个月 550,000 547,962 - - 2,038 550,000 -
17 常熟农村商行 CD209 100 元 2017/10/31 3 个月 630,000 627,545 - - 2,455 630,000 -
17 常熟农村商行 CD211 100 元 2017/11/2 6 个月 200,000 196,844 - - 3,156 200,000 -
17 常熟农村商行 CD212 100 元 2017/11/2 3 个月 150,000 149,376 - - 624 150,000 -
17 常熟农村商行 CD214 100 元 2017/11/3 6 个月 300,000 295,227 - - 4,773 300,000 -
17 常熟农村商行 CD215 100 元 2017/11/3 3 个月 50,000 49,782 - - 218 50,000 -
17 常熟农村商行 CD216 100 元 2017/11/6 3 个月 30,000 29,860 - - 140 30,000 -
17 常熟农村商行 CD217 100 元 2017/11/6 6 个月 100,000 98,363 - - 1,637 100,000 -
17 常熟农村商行 CD219 100 元 2017/11/7 3 个月 50,000 49,760 - - 240 50,000 -
17 常熟农村商行 CD220 100 元 2017/11/7 6 个月 500,000 491,787 - - 8,213 500,000 -
17 常熟农村商行 CD222 100 元 2017/11/8 3 个月 100,000 99,508 - - 492 100,000 -
17 常熟农村商行 CD223 100 元 2017/11/8 6 个月 50,000 49,173 - - 827 50,000 -
17 常熟农村商行 CD225 100 元 2017/11/14 6 个月 20,000 19,647 - - 353 20,000 -
17 常熟农村商行 CD226 100 元 2017/11/14 3 个月 500,000 496,101 - - 3,899 500,000 -
17 常熟农村商行 CD227 100 元 2017/11/15 3 个月 500,000 495,793 - - 4,207 500,000 -
17 常熟农村商行 CD228 100 元 2017/11/15 6 个月 30,000 29,465 - - 535 30,000 -
17 常熟农村商行 CD229 100 元 2017/11/15 3 个月 150,000 149,038 - - 962 150,000 -
17 常熟农村商行 CD230 100 元 2017/11/16 3 个月 320,000 317,043 - - 2,957 320,000 -
17 常熟农村商行 CD231 100 元 2017/11/16 6 个月 100,000 98,189 - - 1,811 100,000 -
17 常熟农村商行 CD232 100 元 2017/11/17 6 个月 160,000 157,080 - - 2,920 160,000 -
17 常熟农村商行 CD233 100 元 2017/11/17 3 个月 300,000 298,003 - - 1,997 300,000 -
17 常熟农村商行 CD234 100 元 2017/11/20 6 个月 920,000 902,581 - - 17,419 920,000 -
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2018 年半年度报告
17 常熟农村商行 CD235 100 元 2017/11/20 3 个月 20,000 19,863 - - 137 20,000 -
17 常熟农村商行 CD236 100 元 2017/11/21 6 个月 460,000 451,290 - - 8,710 460,000 -
17 常熟农村商行 CD237 100 元 2017/11/22 3 个月 150,000 148,941 - - 1,059 150,000 -
17 常熟农村商行 CD238 100 元 2017/11/23 3 个月 150,000 148,921 - - 1,079 150,000 -
17 常熟农村商行 CD239 100 元 2017/11/27 3 个月 100,000 99,226 - - 774 100,000 -
17 常熟农村商行 CD240 100 元 2017/11/28 6 个月 250,000 244,980 - - 5,020 250,000 -
17 常熟农村商行 CD241 100 元 2017/11/30 6 个月 50,000 48,977 - - 1,023 50,000 -
17 常熟农村商行 CD242 100 元 2017/12/8 3 个月 290,000 287,328 - - 2,672 290,000 -
17 常熟农村商行 CD243 100 元 2017/12/11 3 个月 210,000 207,957 - - 2,043 210,000 -
17 常熟农村商行 CD244 100 元 2017/12/13 6 个月 250,000 244,312 - - 5,688 250,000 -
17 常熟农村商行 CD245 100 元 2017/12/13 3 个月 180,000 178,193 - - 1,807 180,000 -
17 常熟农村商行 CD246 100 元 2017/12/14 3 个月 390,000 386,008 - - 3,992 390,000 -
17 常熟农村商行 CD247 100 元 2017/12/18 6 个月 740,000 722,300 - - 17,700 740,000 -
17 常熟农村商行 CD248 100 元 2017/12/20 6 个月 240,000 234,117 - - 5,883 240,000 -
17 常熟农村商行 CD249 100 元 2017/12/21 6 个月 740,000 721,755 - - 18,245 740,000 -
18 常熟农村商行 CD001 100 元 2018/1/10 1 个月 100,000 - 99,695 - 305 100,000 -
18 常熟农村商行 CD002 100 元 2018/1/11 1 个月 270,000 - 269,154 - 846 270,000 -
18 常熟农村商行 CD003 100 元 2018/1/15 1 个月 200,000 - 199,132 - 868 200,000 -
18 常熟农村商行 CD004 100 元 2018/1/17 3 个月 360,000 - 355,633 - 4,367 360,000 -
18 常熟农村商行 CD005 100 元 2018/1/18 1 个月 500,000 - 497,936 - 2,064 500,000 -
18 常熟农村商行 CD006 100 元 2018/1/19 1 个月 200,000 - 199,239 - 761 200,000 -
18 常熟农村商行 CD007 100 元 2018/1/19 3 个月 50,000 - 49,378 - 622 50,000 -
18 常熟农村商行 CD008 100 元 2018/1/22 3 个月 730,000 - 721,022 - 8,978 730,000 -
18 常熟农村商行 CD009 100 元 2018/4/9 1年 750,000 - 716,332 - 7,284 - 723,616
18 常熟农村商行 CD010 100 元 2018/4/10 1年 300,000 - 286,533 - 2,878 - 289,411
18 常熟农村商行 CD011 100 元 2018/4/10 1 个月 100,000 - 99,721 - 279 100,000 -
18 常熟农村商行 CD012 100 元 2018/4/11 1 个月 20,000 - 19,940 - 60 20,000 -
18 常熟农村商行 CD013 100 元 2018/4/12 1 个月 990,000 - 987,066 - 2,934 990,000 -
18 常熟农村商行 CD014 100 元 2018/4/13 1 个月 840,000 - 837,591 - 2,409 840,000 -
18 常熟农村商行 CD015 100 元 2018/4/16 1 个月 200,000 - 199,443 - 557 200,000 -
18 常熟农村商行 CD016 100 元 2018/4/17 1 个月 200,000 - 199,434 - 566 200,000 -
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2018 年半年度报告
18 常熟农村商行 CD017 100 元 2018/4/17 1年 100,000 - 95,511 - 875 - 96,386
18 常熟农村商行 CD018 100 元 2018/4/18 1 个月 230,000 - 229,276 - 724 230,000 -
18 常熟农村商行 CD019 100 元 2018/4/19 1年 400,000 - 383,053 - 3,223 - 386,276
18 常熟农村商行 CD020 100 元 2018/4/20 1 个月 250,000 - 249,283 - 717 250,000 -
18 常熟农村商行 CD021 100 元 2018/4/20 1年 450,000 - 431,034 - 3,456 - 434,490
18 常熟农村商行 CD022 100 元 2018/4/23 1年 100,000 - 95,785 - 757 - 96,542
18 常熟农村商行 CD023 100 元 2018/4/26 1 个月 100,000 - 99,640 - 360 100,000 -
18 常熟农村商行 CD024 100 元 2018/4/27 1 个月 970,000 - 966,584 - 3,416 970,000 -
18 常熟农村商行 CD025 100 元 2018/4/27 1年 500,000 - 478,183 - 3,679 - 481,862
18 常熟农村商行 CD026 100 元 2018/4/28 3 个月 550,000 - 543,967 - 3,919 - 547,886
18 常熟农村商行 CD027 100 元 2018/4/28 1 个月 1,320,000 - 1,314,947 - 5,053 1,320,000 -
18 常熟农村商行 CD028 100 元 2018/4/28 3 个月 50,000 - 49,452 - 356 - 49,808
18 常熟农村商行 CD029 100 元 2018/5/3 3 个月 240,000 - 237,341 - 1,669 - 239,010
18 常熟农村商行 CD030 100 元 2018/5/3 1 个月 350,000 - 348,845 - 1,155 350,000 -
18 常熟农村商行 CD031 100 元 2018/5/4 3 个月 980,000 - 969,250 - 6,397 - 975,647
18 常熟农村商行 CD032 100 元 2018/5/7 3 个月 1,500,000 - 1,483,732 - 9,505 - 1,493,237
18 常熟农村商行 CD033 100 元 2018/5/7 1年 500,000 - 477,783 - 3,155 - 480,938
18 常熟农村商行 CD034 100 元 2018/5/7 3 个月 100,000 - 98,916 - 634 - 99,550
18 常熟农村商行 CD035 100 元 2018/5/8 3 个月 500,000 - 494,578 - 3,109 - 497,687
18 常熟农村商行 CD036 100 元 2018/5/9 1 个月 70,000 - 69,786 - 214 70,000 -
18 常熟农村商行 CD037 100 元 2018/5/9 1年 50,000 - 47,801 - 301 - 48,102
18 常熟农村商行 CD038 100 元 2018/5/10 1年 300,000 - 286,517 - 1,807 - 288,324
18 常熟农村商行 CD039 100 元 2018/5/11 1 个月 580,000 - 578,232 - 1,768 580,000 -
18 常熟农村商行 CD040 100 元 2018/5/11 1年 310,000 - 296,141 - 1,748 - 297,889
18 常熟农村商行 CD041 100 元 2018/5/14 1 个月 100,000 - 99,695 - 305 100,000 -
18 常熟农村商行 CD042 100 元 2018/5/14 1年 1,070,000 - 1,021,968 - 5,929 - 1,027,897
18 常熟农村商行 CD043 100 元 2018/5/15 1年 350,000 - 334,289 - 1,898 - 336,187
18 常熟农村商行 CD044 100 元 2018/6/5 1 个月 420,000 - 418,401 - 1,331 - 419,732
18 常熟农村商行 CD045 100 元 2018/6/6 3 个月 1,000,000 - 988,415 - 2,996 - 991,411
18 常熟农村商行 CD046 100 元 2018/6/6 6 个月 1,100,000 - 1,074,939 - 3,220 - 1,078,159
18 常熟农村商行 CD047 100 元 2018/6/6 1 个月 150,000 - 149,391 - 487 - 149,878
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2018 年半年度报告
18 常熟农村商行 CD048 100 元 2018/6/6 1年 290,000 - 276,880 - 824 - 277,704
18 常熟农村商行 CD049 100 元 2018/6/7 1年 30,000 - 28,646 - 81 - 28,727
18 常熟农村商行 CD050 100 元 2018/6/13 3 个月 600,000 - 593,197 - 1,245 - 594,442
18 常熟农村商行 CD051 100 元 2018/6/14 1 个月 500,000 - 497,991 - 1,069 - 499,060
18 常熟农村商行 CD052 100 元 2018/6/14 3 个月 590,000 - 583,167 - 1,177 - 584,344
18 常熟农村商行 CD053 100 元 2018/6/25 1年 1,230,000 - 1,174,785 - 721 - 1,175,506
合计 / / / 47,380,000 20,356,673 25,608,623 50,385 427,366 24,080,000 22,312,662
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2018 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
人民币 30 亿元 2018 年 6 年期固定
2,356,488 -
利率可转换公司债券
合计 2,356,488 -
截至 2018 年 6 月 30 日，已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 负债成份 权益成份 合计
可转换公司债券发行金额 2,339,383 660,617 3,000,000
直接交易费用 -35,410 -9,999 -45,409
于发行日余额 2,303,973 650,618 2,954,591
转股 - - -
摊销 52,515 - 52,515
2018-6-30 余额 2,356,488 650,618 3,007,106
经证监会批准，公司于 2018 年 1 月 19 日发行了面值总额为 30 亿元人民币的 A 股可转换公司
债券，转债简称“常熟转债”，转债代码“113018”。本次发行的可转债存续期间为六年（即自
2018 年 1 月 19 日至 2024 年 1 月 19 日），票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 0.80%、
第四年 1.00%、第五年 1.30%、第六年 1.80%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满
六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止。在本次发行的可转债到期后 5 个交易日内，本公
司将按债券面值的 106%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。
在本次发行可转债的转股期内，如果本公司 A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日
的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%)，经相关监管部门批准(如需)，本公司有权按照
债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
在本次发行的可转债存续期间，当本公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日
的收盘价低于当期转股价格的 80%时，本公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股
东大会审议表决。
可转债的初始转股价格为人民币 7.61 元每股，当本公司因派送股票股利、转增股本、增发新
股或配股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化及派送现金股利等
情况时，将对转股价格进行调整。
基于 2018 年 4 月 26 日公司股东大会审议通过的 2017 年度利润分配方案，公司发行的可转换
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2018 年半年度报告
债券的转股价格于 2018 年 5 月 18 日起由原来的 7.61 元/股调整为 7.43 元/股。
截至 2018 年 7 月 16 日，公司股价已经出现在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘
价低于当期转股价格的 80%（7.43 元/股×80%=5.944 元/股）的情况，已满足可转换公司债券转股
价格向下修正的条件。基于 2018 年 8 月 23 日股东大会决议，公司发行的可转换债券的转股价格于
2018 年 8 月 27 日起由原来的 7.43 元/股调整为 5.76 元/股。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
35、 其他负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
久悬未取客户存款 20,166 20,396
待划转款项 341,230 331,683
待付工程款项 76,551 92,875
预收租赁收入 1,800 2,854
委托代理业务 21,355 145,435
应付股利 963 760
继续涉入负债 10,441 39,366
其他 57,321 13,811
合计 529,827 647,180
36、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,222,728 - - - - - 2,222,728
其他说明：
不适用
37、 库存股
□适用 √不适用
38、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
经证监会批准，公司于 2018 年 1 月 19 日发行了面值总额为 30 亿元人民币的 A 股可转换公司债券，
转债简称“常熟转债”，转债代码“113018”。本次发行的可转债存续期间为六年（即自 2018 年
1 月 19 日至 2024 年 1 月 19 日），票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 0.80%、第四
年 1.00%、第五年 1.30%、第六年 1.80%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满六个
月后的第一个交易日起至可转债到期之日止。在本次发行的可转债到期后 5 个交易日内，本行将按
债券面值的 106%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公司债券 - - 30,000 650,618 - - 30,000 650,618
合计 - - 30,000 650,618 - - 30,000 650,618
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
可转换公司债券发行使得本期其他权益工具增加，具体见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表
项目注释 34、应付债券”。
其他说明:
□适用 √不适用
39、 资本公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 689,090 - - 689,090
价）
其他资本公积 4,960 - - 4,960
合计 694,050 - - 694,050
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
40、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所 入其他综 税后归属 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 得税前 合收益当 于少数股 余额
税费用 于母公司
发生额 期转入损 东
益
二、以后将重分 -186,543 277,378 -6,701 71,020 213,059 - 26,516
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下 2,902 - - - - - 2,902
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2018 年半年度报告
可转损益的其
他综合收益
可供出售金 -189,445 277,378 -6,701 71,020 213,059 - 23,614
融资产公允价
值变动损益
其他综合收益 -186,543 277,378 -6,701 71,020 213,059 - 26,516
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
41、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 980,857 - - 980,857
任意盈余公积 2,232,058 - - 2,232,058
合计 3,212,915 - - 3,212,915
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
42、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期计提 计提比例（%） 本期减少 期末余额
一般风险准备 2,734,919 - - - 2,734,919
合计 2,734,919 - - - 2,734,919
一般风险准备说明：
不适用
43、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度
调整前上期末未分配利润 1,789,986 1,648,702
调整后期初未分配利润 1,789,986 1,648,702
加：本期归属于母公司所有者的净利润 711,132 1,264,295
减：提取法定盈余公积 - 120,487
提取任意盈余公积 - 240,973
提取一般风险准备 - 361,460
应付普通股股利 400,091 400,091
期末未分配利润 2,101,027 1,789,986
2018 年 4 月 26 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过了 2017 年度利润分配方案。按税后利
润的 10%提取法定盈余公积 120,487 千元，按税后利润的 20%提取任意盈余公积 240,973 千元，按
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2018 年半年度报告
税后利润的 30%提取一般风险准备 361,460 千元，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.80 元（含
税）。
44、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,081,491 3,548,522
发放贷款及垫款 2,856,665 2,376,200
其中：公司贷款和垫款 1,189,019 1,026,079
个人贷款和垫款 1,569,883 1,244,668
票据贴现 97,763 105,453
债券投资 625,402 511,333
信托及资管计划收益权 394,275 471,156
存放同业 13,619 38,050
存放中央银行 103,526 90,591
拆出资金 21,013 29,413
买入返售金融资产 66,991 31,779
利息支出 1,724,226 1,453,410
吸收存款 1,058,097 906,112
同业存放 42,760 85,586
拆入资金 11,739 14,226
卖出回购金融资产 92,648 111,783
向中央银行借款 19,051 16,464
发行债券 477,751 314,525
其他 22,180 4,714
利息净收入 2,357,265 2,095,112
利息净收入的说明：
不适用
45、 手续费及佣金净收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入： 252,464 207,978
代理业务手续费 173,454 150,164
结算业务手续费 79,010 57,814
手续费及佣金支出 23,213 23,212
代理业务手续费 1,503 1,343
结算业务手续费 21,710 21,869
手续费及佣金净收入 229,251 184,766
手续费及佣金净收入的说明：
不适用
46、 税金及附加
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,489 6,240
教育费附加 4,048 4,838
其他税金 9,041 7,742
合计 18,578 18,820
其他说明：
不适用
47、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入 -10,554 -5,963
当期损益的金融资产取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资 10,832 3,439
收益
处置应收款项类投资取得的投资收 -7,165 -
益
交易性金融负债取得的投资收益 42 8,151
可供出售金融资产在持有期间的投 90,692 28,545
资收益
权益法核算的长期股权投资收益 20,000 23,200
合计 103,847 57,372
其他说明：
本公司的投资收益汇回不存在重大限制。
48、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损
益的金额
处置固定资产的净收益 1 1 1
合计 1 1 1
其他说明：
□适用 √不适用
49、 公允价值变动收益/（损失）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期 10,925 -1,427
损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期 - -136
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2018 年半年度报告
损益的金融负债
合计 10,925 -1,563
公允价值变动收益的说明：
不适用
50、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
涉农贷款增量补贴 28,782 13,288
农村金融机构定向费用补贴
合计 28,782 13,288
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他业务收入
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
出租收入 7,383 6,073
合计 7,383 6,073
52、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工费用 620,135 532,422
办公费 251,431 219,900
折旧 56,179 51,411
无形资产摊销 10,879 9,031
低值易耗品摊销 5,421 5,025
省联社管理费 13,080 9,861
其他 35,716 43,350
合计 992,841 871,000
业务及管理费的说明：
不适用
53、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存放同业款项减值准备 1,116 1,332
其他应收款减值准备 2,899 4,047
持有至到期投资减值准备 2,747 -
可供出售金融资产减值准备 31,788 160,116
贷款损失准备 739,403 544,044
应收款项类投资减值准备 -2,386 28,662
120 / 169
2018 年半年度报告
抵债资产减值准备 - 327
合计 775,567 738,528
54、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 617 14,106 617
其他 2,332 6,716 2,332
合计 2,949 20,822 2,949
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
新设机构补贴 300 7,045 与损益相关
其他补贴 317 7,061 与损益相关
合计 617 14,106 /
其他说明：
□适用 √不适用
55、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
捐赠、赞助支出 6,173 3,194 6,173
各项基金 862 920 862
其他 305 407 305
合计 7,340 4,521 7,340
其他说明：
不适用
56、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 290,744 256,297
121 / 169
2018 年半年度报告
递延所得税费用 -109,826 -111,033
合计 180,918 145,264
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 953,644
按法定/适用税率计算的所得税费用 238,411
调整以前期间所得税的影响 -5,632
免税收入的影响 -84,946
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,774
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -46,715
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 77,026
所得税费用 180,918
其他说明：
□适用 √不适用
57、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
√适用 □不适用
基本每股净收益按照归属于母公司所有者的当期净利润除以当期发行在外普通股股数的加权平均
数计算。
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
归属于母公司的净利润 711,132 570,954
扣除非经常性损益后的净利润 714,618 562,043
年初股份总数 2,222,728 2,222,728
年末股份总数 2,222,728 2,222,728
发行在外的普通股加权平均数 2,222,728 2,222,728
加权平均的每股收益(元/股) 0.32 0.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.32 0.25
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整
后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2018 年 1-6 月，本行的可转换公司债券为稀释性潜
在普通股。（2017 年度：无）。
单位：千元 币种：人民币
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
归属于母公司的净利润 711,132 570,954
加:截至 6 月 30 日尚未转换为普通股的可转换公司
42,400 -
债券的利息费用(税后)
用以计算稀释每股收益的净利润 753,532 570,954
发行在外普通股的加权平均数 2,222,728 2,222,728
加:假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权
434,028 -
平均数
122 / 169
2018 年半年度报告
用以计算稀释每股收益的发行在外的普通股的加
2,656,756 2,222,728
权平均数
稀释每股收益(人民币元) 0.28 0.26
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益详见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 41、其他综合收益”。
59、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
□适用 √不适用
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
□适用 √不适用
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
60、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 772,726 604,684
加：资产减值准备 775,567 738,528
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,179 51,412
无形资产摊销 10,879 9,031
长期待摊费用摊销 15,521 13,877
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1 -1
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,925 1,563
投资损失（收益以“－”号填列） -103,847 -57,373
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -106,671 -103,788
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,155 -7,244
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,008,292 -6,588,442
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,181,558 -484,996
其他 484,222 314,525
经营活动产生的现金流量净额 5,063,761 -5,508,224
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
123 / 169
2018 年半年度报告
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 422,783 507,633
减：现金的期初余额 539,506 641,784
加：现金等价物的期末余额 7,004,598 8,108,059
减：现金等价物的期初余额 5,955,109 7,920,691
现金及现金等价物净增加额 932,766 53,217
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
现金及银行存款 422,783 507,633
除法定存款准备金外的存放中央银 2,874,079 3,186,512
行款项
期限三个月内存放同业款项 1,143,932 3,545,663
期限三个月内买入返售金融资产 2,726,897 996,518
期限三个月内拆出资金 259,690 379,366
期末现金及现金等价物余额 7,427,381 8,615,692
其他说明：
不适用
61、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
债券 13,326,000 已作质押冻结
信贷资产 787,750 已作质押冻结
合计 14,113,750 /
其他说明：
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司将 787,750 千元的信贷资产质押给中国人民银行用于支小再贷款、
支农再贷款及常备借贷便利等业务（截至 2017 年 12 月 31 日：2,255,868 千元）。
除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公司的日常
经营活动。
62、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
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币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
63、 套期
□适用 √不适用
64、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
收益相关 28,782 其他收益 28,782
收益相关 617 营业外收入 617
合计 29,399 29,399
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
65、 其他
□适用 √不适用
八、资产证券化业务的会计处理
√适用 □不适用
（一）说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
本公司在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再
由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司已证券化的信贷资产于转让日的账面价值合计为人民币 60.28 亿元，
本公司将资产支持证券全部进行了市场化销售。
本公司将相关金融资产进行了转移，并且将金融资产所有权上所有的风险(主要包括被转让信贷资
产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，因此终止确认相关金融资
产。
本公司在资产支持证券交易转让信贷资产期间丧失对相关信贷资产的使用权。特殊目的信托一经设
立，其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本公司依法解散、被依法清算、
被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。
（二）公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
金坛村镇 江苏常州 江苏省 银行业 34.00 - 发起设立
恩施村镇 湖北恩施 湖北省 银行业 46.54 - 发起设立
宜阳村镇 河南洛阳 河南省 银行业 49.00 - 发起设立
汤阴村镇 河南安阳 河南省 银行业 54.40 - 发起设立
当阳村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 52.00 - 发起设立
嵩县村镇 河南洛阳 河南省 银行业 51.00 - 发起设立
清浦村镇 江苏淮安 江苏省 银行业 63.11 - 发起设立
淮阴村镇 江苏淮安 江苏省 银行业 52.26 - 发起设立
滨海村镇 江苏盐城 江苏省 银行业 61.90 - 发起设立
秭归村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 78.85 - 发起设立
长阳村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 72.30 - 发起设立
高邮村镇 江苏扬州 江苏省 银行业 71.66 - 发起设立
洛宁村镇 河南洛阳 河南省 银行业 69.00 - 发起设立
夷陵村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 83.06 - 发起设立
汝阳村镇 河南洛阳 河南省 银行业 74.00 - 发起设立
内黄村镇 河南安阳 河南省 银行业 83.00 - 发起设立
宿城村镇 江苏宿迁 江苏省 银行业 67.08 - 发起设立
高港村镇 江苏泰州 江苏省 银行业 69.92 - 发起设立
无锡滨湖
江苏无锡 江苏省 银行业 61.00 - 发起设立
村镇
清河村镇 江苏淮安 江苏省 银行业 52.00 - 发起设立
盘龙村镇 云南昆明 云南省 银行业 48.60 - 发起设立
沾益村镇 云南曲靖 云南省 银行业 51.83 - 发起设立
陆良村镇 云南曲靖 云南省 银行业 51.83 - 发起设立
师宗村镇 云南曲靖 云南省 银行业 55.27 - 发起设立
罗平村镇 云南曲靖 云南省 银行业 48.83 - 发起设立
江川村镇 云南玉溪 云南省 银行业 42.33 - 发起设立
易门村镇 云南玉溪 云南省 银行业 48.33 - 发起设立
南华村镇 云南楚雄 云南省 银行业 78.00 - 发起设立
元谋村镇 云南楚雄 云南省 银行业 38.83 - 发起设立
武定村镇 云南楚雄 云南省 银行业 66.33 - 发起设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
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根据协议、章程的规定，本公司能够决定金坛村镇、恩施村镇、宜阳村镇、盘龙村镇、罗平
村镇、江川村镇、易门村镇和元谋村镇的财务和经营政策，本公司将其纳入本公司合并财务报表
范围。
根据《中国银监会关于进一步促进村镇银行健康发展的指导意见银监发〔2014〕46 号》规定，
本公司在发起设立村镇银行时与各村镇银行签订流动性支持承诺。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
恩施村镇 53.46% 22,132 9,285 210,367
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 贷款余
资产合计 存款余额 负债合计 贷款余额 资产合计 存款余额 负债合计
称 额
恩施 3,419, 4,566,16 3,982,85 4,172,65 3,206,74 3,798,04 3,143,85 3,428,56
村镇 383 6 2 1 0 7 7 4
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
恩施村镇 134,065 41,400 41,400 111,887 115,167 37,219 37,219 327,345
其他说明：
不适用
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
江苏宝应
农村商业
江苏宝应 江苏省 银行业 20.00 - 权益法
银行股份
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江苏宝应农村商业银行股 江苏宝应农村商业银行股
份有限公司 份有限公司
资产合计 18,444,166 17,781,491
负债合计 17,238,857 16,677,111
净资产 1,205,309 1,104,380
按持股比例计算的净资产份额 241,062 220,876
净利润 127,930 115,768
综合收益总额 127,930 115,768
本年度收到的来自联营企业的股利 5,400 5,400
其他说明
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2018 年半年度报告
不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
（1）本公司管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本公司为发行和销售理财产品而成立的
资金投资和管理计划，本公司未对此类理财产品（“非保本理财产品”）的本金和收益提供任何承
诺。作为这些产品的管理人，本公司代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关
基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本公司作为资产管理人获取销售费、管理费等
手续费收入。本公司认为该类结构化主体的可变动回报并不显著，该类未纳入合并范围的理财产
品的最大损失风险敞口为该等理财产品的手续费，金额不重大。
截至 2018 年 6 月 30 日本公司发起设立但未纳入本公司合并范围的非保本理财产品规模余额
为人民币 26,763,613 千元（截至 2017 年 12 月 31 日：27,626,985 千元）。
本公司管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本公司由于开展资产证券化业务
由第三方信托公司设立的特定目的信托。特定目的信托从本公司购买信贷资产，以信贷资产产生
的现金为基础发行资产支持证券融资。本公司作为该特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特
定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。截至 2018 年 6 月
30 日，由本公司作为贷款资产管理人的未纳入合并范围的结构化主体规模为 6,028,108 千元（截至
2017 年 12 月 31 日：4,923,638 千元）。
本公司根据中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的相关规定持有部分特定目的信托的
各级资产支持证券。本公司认为该类结构化主体的可变动回报并不显著。截至 2018 年 6 月 30 日，
本公司未纳入合并范围的该类结构化主体的最大损失风险敞口为于持有至到期投资中持有的该类
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2018 年半年度报告
结构化主体的各级资产支持证券的账面余额 21,082 千元（截至 2017 年 12 月 31 日：36,739 千元）。
（2）本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体指由第三方发行和管理的理财产品、资产支持
证券、资金信托计划及资产管理计划。于 2018 年 1-6 月，本公司并未对该类结构化主体提供流动
性支持。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有
的权益列示如下：
持有至 可供出售 应收款项类 账面金额 最大损失
类别
到期投资 金融资产 投资 合计 敞口
同业理财产品 - - - - -
基金 - 5,347,046 - 5,347,046 5,347,046
银行间市场资金联
- 100,000 - 100,000 100,000
合项目
资产支持证券 246,592 - - 246,592 246,592
信托及资管计划收
- - 13,448,348 13,448,348 13,448,348
益权
合计 246,592 5,447,046 13,448,348 19,141,986 19,141,986
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有
的权益列示如下：
持有至 可供出售 应收款项 账面金额 最大损失
类别
到期投资 金融资产 类投资 合计 敞口
同业理财产品 - 400,000 - 400,000 400,000
基金 - 2,121,143 - 2,121,143 2,121,143
银行间市场资金联合项目 - 100,251 - 100,251 100,251
资产支持证券 627,763 - - 627,763 627,763
信托及资管计划收益权 - - 15,804,101 15,804,101 15,804,101
合计 627,763 2,621,394 15,804,101 19,053,258 19,053,258
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
与金融工具相关的风险详见“第五节 商业银行信息披露内容 十五、报告期各类风险和风险
管理情况”。
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2018 年半年度报告
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量 - 546,006 - 546,006
且变动计入当期损益的
金融资产
（二）可供出售金融资 - 23,536,234 - 23,536,234
产
持续以公允价值计量的 - 24,082,240 - 24,082,240
资产总额
本公司于 2018 年 1-6 月未将金融工具公允价值等级从第一层级和第二层级转移至第三层级，
亦未有将金融工具公允价值层级于第一层级与第二层级之间转换（2017 年度：无）。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。
第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的
其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债登记结算有限责
任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。
第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
当无法获取公开市场报价时，本公司通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。
对于本公司对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、
权益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观
察到的且可从公开市场获取。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产的公允价值。
持有至到期投资公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币
项目 2018-6-30 2017-12-31
账面价值 15,614,204 13,066,625
公允价值 15,708,772 12,936,985
应付债券资公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币
项目 2018-6-30 2017-12-31
账面价值 22,312,662 20,356,673
公允价值 22,596,964 20,040,884
本公司持有的某些金融资产不存在市场价格或市场利率。对此，本公司使用了估值模型计算
其公允价值，估值模型包括现金流贴现分析模型等。本公司使用的这些技术估计的价值，显著地
受到模型选择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风
险等。此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本公司仍需对如交易双方信用风险、市
场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受
到影响。
以下是本公司用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重要假定：
现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存放款项、拆入
资金
由于以上金融资产及金融负债的到期日主要在一年以内，其账面价值与其公允价值相若。
发放贷款及垫款
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发放贷款及垫款按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金
流按照当前市场利率的贴现值，其账面价值与其公允价值相若。
持有至到期投资和应收款项类投资
持有至到期投资的公允价值以市场报价为基础。如果持有至到期投资和分类为贷款和应收款
类的投资无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，或在适用的情况下，参
照市场对具有类似信用风险、到期日和收益率的产品的报价来确定。
吸收存款
支票账户、储蓄账户存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定
利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价
值。该类金融负债账面价值与其公允价值相若。
回购和返售协议
回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资产按照扣除减值准
备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。卖出
回购为短期的融资安排。该类金融资产及负债的公允价值与账面价值相若。
9、 其他
□适用 √不适用
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 本公司的联营公司
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常熟市苏华集团有限公司 其他
常熟虞山饭店有限公司 其他
常熟虞山锦江购物中心有限公司 其他
常熟市虞山物业管理有限公司 其他
苏州苏华置业有限公司 其他
常熟市苏华置业有限公司 其他
江苏华纺置业有限公司 其他
常熟市新苏物资有限公司 其他
恒生电子股份有限公司 其他
常熟开关制造有限公司(原常熟开关厂) 其他
北京长恒通仪表技术有限公司 其他
北京汇银信通投资有限公司 其他
江苏白雪电器股份有限公司 其他
江苏蓝天空港设备有限公司 其他
常熟英特新型构件有限公司 其他
常熟电讯器材厂有限公司 其他
辽宁白雪电器有限公司 其他
江苏白雪电器海外营销有限公司 其他
连云港东方农村商业银行股份有限公司 其他
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 其他
常熟银羊电子有限公司 其他
常熟银海集成电路有限公司 其他
苏州银羊新材料股份有限公司 其他
常熟市银洋陶瓷器件有限公司 其他
常熟市银亮实业有限公司 其他
江苏银羊电子有限公司 其他
金湖银羊电子有限公司 其他
江苏良基集团有限公司 其他
常熟市良基进出口有限公司 其他
江苏良基投资发展有限公司 其他
常熟市常吉纺织有限公司 其他
常熟良基毛纺织有限公司 其他
常熟市新星毛纺织厂 其他
江苏顺业纺织有限公司 其他
江苏如东农村商业银行股份有限公司 其他
交通银行股份有限公司 其他
常熟市发展投资有限公司 其他
江苏江南商贸集团有限责任公司 其他
其他说明
不适用
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2018 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,696 4,233
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
① 存放同业款项
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-6-30 2017-12-31
交通银行股份有限公司 218,162 144,691
连云港东方农村商业银行股份有限公司 2 -
江苏如东农村商业银行股份有限公司 5,582 5,482
合计 223,746 150,173
②存放同业款项利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
交通银行股份有限公司 932 535
连云港东方农村商业银行股份有限公司 1 -
江苏如东农村商业银行股份有限公司 23 29
合计 956 564
③买入返售金融资产
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-06-30 2017-12-31
连云港东方农村商业银行股份有限公司 297,629 -
合计 297,629 -
④买入返售金融资产利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
连云港东方农村商业银行股份有限公司 768 -
合计 768 -
⑤应收利息
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-6-30 2017-12-31
交通银行股份有限公司 - 52
连云港东方农村商业银行股份有限公司 - -
江苏如东农村商业银行股份有限公司 - 1
合计 - 53
⑥贷款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-6-30 2017-12-31
江苏白雪电器股份有限公司 100,000 100,000
常熟银羊电子有限公司 20,000 30,000
常熟市银洋陶瓷器件有限公司 1,000 1,000
138 / 169
2018 年半年度报告
江苏江南商贸集团有限责任公司 40,000 33,000
常熟虞山饭店有限公司 109,700 109,800
江苏顺业纺织有限公司 71,285 9,800
江苏良基集团有限公司 33,500 73,200
江苏良基投资发展有限公司 - 24,000
常熟市良基进出口有限公司 52,400 23,000
常熟市常吉纺织有限公司 30,000 19,000
关联自然人 4,458 4,863
合计 462,343 427,663
⑦贷款利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
江苏白雪电器股份有限公司 2,624 2,140
常熟银羊电子有限公司 777 1,355
常熟市银洋陶瓷器件有限公司 24 25
常熟市发展投资有限公司 - -
江苏江南商贸集团有限责任公司 1,048 1,213
常熟虞山饭店有限公司 2,979 416
江苏顺业纺织有限公司 786 -
江苏良基集团有限公司 1,604 1,095
江苏良基投资发展有限公司 538 792
常熟市良基进出口有限公司 1,248 1,316
常熟市常吉纺织有限公司 569 -
关联自然人 116 5
合计 12,313 8,357
⑧同业存放款项
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-6-30 2017-12-31
连云港东方农村商业银行股份有限公司 79,251 85,719
江苏如东农村商业银行股份有限公司 44 -
合计 79,295 85,719
⑨同业存放利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 - 1,250
连云港东方农村商业银行股份有限公司 115 2,534
江苏如东农村商业银行股份有限公司 - 147
合计 115 3,931
⑩拆入资金利息支出
139 / 169
2018 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
交通银行股份有限公司 310 530
连云港东方农村商业银行股份有限公司 - 39
合计 310 569
卖出回购金融资产
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-06-30 2017-12-31
交通银行股份有限公司 800,000 -
合计 800,000 -
卖出回购金融资产利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
交通银行股份有限公司 309 1,001
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 - -
合计 309 1,001
应付利息
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-6-30 2017-12-31
交通银行股份有限公司 117 -
连云港东方农村商业银行股份有限公司 - 7
合计 117 7
存款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2018-6-30 2017-12-31
关联自然人的存款余额 69,180 28,465
关联法人的存款余额 457,167 996,206
合计 526,347 1,024,671
存款利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
向关联自然人支付的存款利息支出 823 1,046
向关联法人支付的存款利息支出 2,650 1,631
合计 3,473 2,677
140 / 169
2018 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本性支出承诺
单位：千元 币种：人民币
项目 2018-6-30 2017-12-31
已签约但尚未支付 51,608 100,004
（2）租赁承诺
房屋租赁承诺主要反映本公司根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。作为承租方，
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2018 年半年度报告
本公司未来最低之经营性房屋租赁承诺如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2018-6-30 2017-12-31
1 年以内（含 1 年） 42,814 45,102
1－2 年（含 2 年） 36,581 30,899
2－3 年（含 3 年） 32,557 32,241
3 年以上 116,193 112,628
合计 228,145 220,870
（3）债券承诺
单位：千元 币种：人民币
项目 2018-6-30 2017-12-31
债券承诺 - -
债券承诺为本公司作为承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但尚未发行的部分。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
① 作质押冻结的资产
单位：千元 币种：人民币
项目 2018-6-30 2017-12-31
债券 13,326,000 9,784,043
信贷资产 787,750.00 2,255,868
票据 - -
合计 14,113,750 12,039,911
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司将 787,750 千元的信贷资产质押给中国人民银行用于支小再贷
款、支农再贷款及常备借贷便利等业务（截至 2017 年 12 月 31 日：2,255,868 千元）。
除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公司
的日常经营活动。
② 诉讼事项
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项，详见“第六节
重要事项 六、重大诉讼、仲裁事项”。经考虑专业意见后，本公司管理层认为该法律诉讼事项不
会对本公司产生重大影响。
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2018 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
修正可转换公司债券转 向下修正可转换公司
- /
股价格 债券转股价格
公司于 2018 年 8 月 23 日召开 2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于建议向下修正
“常熟转债”转股价格的议案》。自 2018 年 8 月 27 日起，常熟转债转股价格由人民币 7.43 元/
股调整为人民币 5.76 元/股。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、 风险管理
√适用 □不适用
（一）风险管理概述
本公司的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风
险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司通过识别、评估、监控各类
风险，确保审慎、合规、稳健经营，遵循法律法规，符合监管要求，并在可承受范围内实现风险、
收益与发展的合理匹配。
本公司董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对本公司风险管理负有最终责任，并通
过下设风险管理与关联交易控制委员会行使风险管理的职责。高级管理层是本公司风险管理的执
行主体，风险管理部门在其领导下统筹协调各部门日常运作中的风险管理工作。
风险管理部门负责统筹协调全面风险管理政策制定、监控全面风险管理指标并向董事会和高
级管理层汇总报送全面风险报告。风险管理部门、授信审核部门、计划财务部门、法律与合规部
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2018 年半年度报告
门等部门执行不同的风险管理职能，并在授权范围内负责对信用风险、市场风险、操作风险和流
动性风险进行监测。
（二）信用风险
信用风险是指本公司面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。本公
司面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
目前本公司由董事会风险管理与关联交易控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，
高级管理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险
管理。
针对信用风险，本公司制订了市场准入、放款审核、信贷退出、风险预警、不良资产处置等
五项机制来应对风险。市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分
级审批。放款审核机制包括放款前审核机制、放款后的监督。信贷退出机制下，本公司依据客户、
行业及市场状况，对其贷款尚属正常的客户进行甄别，确定相应贷款退出额度，从而对全公司信
贷结构进行调整。本公司通过对信贷资产持续监测，监控本公司整体信贷运行质量状况，并及时
提出相应的风险预警和处置建议。不良资产处置机制是指本公司对不良资产处置流程予以标准化、
合法化的同时，建立不良资产处置的考核机制及不良贷款问责机制。
1、 信用风险的计量
1.1、发放贷款及垫款
风险管理部负责监控全行信贷资产信用风险，并定期向高级管理层和董事会报告。
本公司在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产进行五级风险
分类的基础上，将信贷资产进一步细分为正常一级、正常二级、正常三级、关注一级、关注二级、
关注三级、次级一级、次级二级、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整
的方式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。
《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、关注、
次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。其中对信贷资产分类的核心
定义为：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即
使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回
极少部分。
本公司主要依据借款人的偿还能力对贷款进行分类，但同时考虑保证、抵押或质押、逾期时
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2018 年半年度报告
间长短等因素。本公司通常按季度对贷款进行分类并调整准备金，根据贷款运行情况即时对贷款
分级进行动态调整。对于重大贷款，本公司将根据贷后检查结果适时进行分类调整。
1.2、债券及票据
本公司贷款审查委员会负责同业授信和投资业务审批，风险管理部对信用债投资设定最高限
额，金融市场部在此限额内进行交易。本公司对债券投资规模进行了授权授信，对债券承分销业
务、回购业务、买卖业务、结算代理业务等一系列业务的单笔交易量、投资范围、交易对手、结
算方式进行了规定，实行逐级审批制度。
人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、国
家政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本公司规定的
基本条件。
2、 标准化授信政策和流程控制
本公司主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿
还利息和本金的能力。本公司采用非零售内评系统，对客户信用予以量化评级，通过客户信用评
级模型评定新客户的信用等级，评级主要考虑的因素包括客户的偿债能力、获利能力、经营管理、
结算情况和修正调整项等。本公司每年定期对企业贷款客户进行重新评级，若客户的财务状况或
业务经营情况发生重大变化，将及时调整其信用评级。
本公司制订并执行标准化信贷审批流程。各分支机构发放贷款须按规定提交总行贷款联合审
查委员会或贷款审查委员会审批。
3、 风险缓释措施
3.1、贷款担保及抵（质）押物
本公司根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵（质）
押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本公司接受的抵（质）押品主要包括有价单
证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。
本公司指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评
估机构出具的评估报告作为决策参考，并最终确定信贷业务的抵（质）押率。
授信后，本公司动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年
视抵押物现值动态调整抵押价值。对减值贷款本公司根据抵（质）押物的价值情况决定是否要求
客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
对于第三方保证的贷款，本公司依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、
信用记录和履行义务的能力进行评估，并据此对信贷业务进行审批。
3.2、信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了
不可撤销的保证，即本公司将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本公司
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2018 年半年度报告
承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本公司将收取保证金以减少提供该项服务所承担的
信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。
4、 信贷资产减值分析及准备金计提政策
根据会计政策规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠估
计，则本公司确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。
本公司用于确认是否存在减值的客观证据的标准包括：
利息或本金发生违约或逾期；
借款人发生财务困难（例如，权益比率、净利润占收入比等指标的恶化）；
债务人违反了合同条款；—可能导致债务人倒闭的事件的发生；—借款人的市场竞争地位恶化；
评级降至投资级别之下。
本公司对单笔信贷金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单项计提准备金
的信贷资产，本公司在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。在评估过程
中，本公司通常会考虑抵（质）押物价值及未来现金流的状况。
本公司根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：（1）单笔金额不重
大且具有类似信用风险特征的资产组合；（2）资产损失已经发生但尚未被识别的资产。
5、 未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
存放同业款项 1,531,239 1,104,611
拆出资金 921,351 1,184,391
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
546,006 424,851
融资产
买入返售金融资产 2,726,897 1,032,647
应收利息 1,146,324 1,090,551
发放贷款及垫款 83,906,172 74,918,871
—公司贷款 43,295,432 39,117,811
—个人贷款 40,610,740 35,801,060
可供出售金融资产 24,086,202 18,238,715
持有至到期投资 15,614,204 13,066,625
应收款项类投资 14,113,125 16,466,492
长期股权投资 244,973 230,373
其他资产 179,353 127,513
小计 145,015,846 127,885,640
表外项目信用风险敞口
开出信用证 483,449 112,488
开出保函 99,506 83,226
开出银行承兑汇票 10,633,675 8,659,217
146 / 169
2018 年半年度报告
未使用信用卡额度 4,429,004 5,378,415
小计 15,645,634 14,233,346
合计 160,661,480 142,118,986
6、 金融资产逾期及减值
存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资均为未逾期
未减值。
6.1、发放贷款及垫款： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
未逾期未减值 86,131,834 76,750,093
逾期未减值 290,447 173,659
已减值 878,812 887,363
合计 87,301,093 77,811,115
减：贷款损失准备 3,394,921 2,892,244
净额 83,906,172 74,918,871
6.1.1、未逾期未减值贷款： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
正常类 84,338,634 74,802,025
关注类 1,793,200 1,948,068
合计 86,131,834 76,750,093
减：贷款损失准备 2,779,718 2,383,231
净额 83,352,116 74,366,862
6.1.2、逾期未减值贷款： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
3 个月以内 289,728 170,693
3 个月至 6 个月 30 2,063
6 个月至 1 年 58 210
1 年以上 631 693
合计 290,447 173,659
减：贷款损失准备 62,928 30,228
净额 227,519 143,431
本公司认为该部分逾期贷款，可以通过借款人经营偿还、担保人代偿及处置抵质押物或查封
物等方式获得补偿，属暂时性逾期，所以并未将其认定为减值贷款。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司逾期未减值贷款的抵质押物公允价值为 240,425 千元（截至
2017 年 12 月 31 日：44,728 千元）。
6.1.3、减值贷款： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
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2018 年半年度报告
按个别方式评估
总额 466,364 481,554
减：贷款损失准备 334,927 315,338
净额 131,437 166,216
按组合方式评估
总额 412,448 405,809
减：贷款损失准备 217,348 163,447
净额 195,100 242,362
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司已减值贷款的抵质押物公允价值为 507,823 千元（截至 2017
年 12 月 31 日：359,100 千元）。
重组贷款是指借款人财务状况恶化，或无力划款而对借款合同还款条款作出调整的贷款（含
展期和借新还旧）。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司重组贷款余额为 362,055 千元（截至 2017 年
12 月 31 日：343,410 千元）。
7、证券投资：
外部评级机构对本公司持有的证券的评级分布情况：
7.1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
AA-到 AA+ - -
A-1 - -
未评级 - 49,934
国债 50,661 130,314
政策性银行金融债券 495,345 49,616
同业存单 - 194,987
合计 546,006 424,851
7.2、可供出售金融资产： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
AAA-到 AAA+ 1,393,708 1,440,910
AA-到 AA+ 606,381 327,513
A-1 30,014 99,885
未评级 3,778,240 1,931,992
基金 5,347,046 2,121,143
国债 6,106,398 6,156,159
地方政府债 574,657 567,720
政策性银行金融债券 3,523,900 3,076,355
其他金融债券 - 89,782
同业存单 2,203,403 1,472,762
同业理财产品 - 400,000
银行间市场资金联合项目 100,000 100,251
148 / 169
2018 年半年度报告
股权投资 549,968 549,968
减：可供出售金融资产减值准备 127,513 95,725
合计 24,086,202 18,238,715
7.3、持有至到期金融资产：
项目 2018/6/30 2017/12/31
AAA-到 AAA+ 331,576 451,259
AA-到 AA+ 335,627 602,965
A-1 50,000 49,993
未评级 3,600,764 3,031,994
国债 7,183,400 6,044,007
地方政府债 2,310,734 1,171,552
政策性银行金融债券 1,814,620 1,626,908
其他金融债券 50,000 50,000
同业存单 - 97,717
减：持有至到期投资减值准备 62,517 59,770
合计 15,614,204 13,066,625
7.4、应收款项类投资： 单位：千元 币种：人民币
项目 2018/6/30 2017/12/31
非公开发行公司债 970,000 970,000
信托和资管计划收益权 13,448,348 15,804,101
减：应收款项类投资减值准备 305,223 307,609
合计 14,113,125 16,466,492
8、抵债资产：
本公司因债务人违约而取得的抵债资产的信息见“第十一节财务报告 七、合并财务报表项目
注释 20、其他资产”。
9、金融资产信用风险集中度
本公司持有的金融资产全部位于中国内地，贷款和垫款地域集中度见“第十一节财务报告 七、
合并财务报表项目注释 8、发放贷款和垫款”。
本公司持有的金融资产主要由贷款（贷款及垫款）和证券投资（以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项类投资和持有至到期投资）构成。贷款和垫款
行业集中度见“第十一节财务报告 七、合并财务报表项目注释 8、发放贷款和垫款”。
（三）流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务
和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本公司遵循流动性监管要求，及时履行本公司支付
义务并满足贷款、交易、投资等业务的需要。
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2018 年半年度报告
本公司面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、信用拆借、活期存款、到期的定
期存款、客户贷款提款及担保的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期
日立即提走，而是续留本公司，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本公司规定了安全的资
产、资金存量标准以满足各类提款要求。此外，本公司根据监管要求将一定比例的人民币存款及
外币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。
本公司针对流动性风险管理建立了流动性管理的分析、监测、预警、信息交流和反馈机制。
本公司资产负债管理委员会负责全行流动性管理，每年年初根据全行资产负债比例、结构及风险
情况，确定当年的资产负债比例和资产结构的政策指引。金融市场部根据市场供给状况、本公司
债券持仓结构、收益率曲线变化情况等进行资金运作和头寸管理；运营管理部实时监控资金运用
情况，按日监控各类到期头寸、备付金率等日常监测指标；计划财务部按月监控各项流动性管理
指标，对全行流动性缺口进行计量和分析，在定量分析的基础上拟定投融资限额及应对措施，并
及时向资产负债管理委员会报告。本公司根据风险管理与控制交易管理委员会制定的抵御流动性
风险存量标准及市场的变化情况，适时调整本公司资产持有结构。本公司通过加大不良贷款的清
收力度、严格控制新增不良贷款规模，不断压缩不良贷款总量，保证资本净额稳定增长。同时，
本公司积极压缩高风险资产，不断优化资产结构，保持资本净额与风险资产增长的合理匹配。此
外，本公司通过积极参与银行间市场交易、承销债券等手段，不断提高本公司在银行间市场中的
融资的能力，提升主动负债的能力。
本公司通过加大不良贷款的清收力度、严格控制新增不良贷款规模，不断压缩不良贷款总量，
保证资本净额稳定增长。同时，本公司积极压缩高风险资产，不断优化资产结构，保持资本净额
与风险资产增长的合理匹配。此外，本公司通过积极参与银行间市场交易、承销债券等手段，不
断提高本公司在银行间市场中的融资的能力，提升主动负债的能力。
1、金融工具的现金流分析
下表列示了本公司金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负
债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；
列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
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2018 年半年度报告
截至 2018 年 6 月 30 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还（无期限） 1 个月内 1 个月到 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
金融资产：
现金及存放中央银行款项 - 15,967,131 - - - - - 15,967,131
存放同业款项 - 1,577,092 437,734 253,271 20,384 - - 2,288,481
拆出资金 - - 250,111 258,843 426,876 - - 935,830
买入返售金融资产 - - 2,728,535 - - - - 2,728,535
发放贷款和垫款 904,320 - 5,673,062 9,925,580 45,126,519 25,387,973 6,873,505 93,890,959
债券与权益性投资 - 561,492 4,076,300 8,902,326 20,094,466 13,244,368 - 46,878,952
应收款项类投资 - - 36,951 581,106 4,114,881 10,740,756 1,321,418 16,795,112
合计（预期到期日） 904,320 18,105,715 13,202,693 19,921,126 69,783,126 49,373,097 8,194,923 179,485,000
金融负债：
向中央银行借款 - - 200,444 267,460 1,207,344 - - 1,675,248
同业及其他金融机构存放款项 - 804,846 4,249,871 - 104,014 - - 5,158,731
拆入资金 - - 500,306 11,527 - - - 511,833
交易性金融负债 - - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 5,838,705 - - - - 5,838,705
吸收存款 - 50,814,533 4,553,534 7,231,255 31,008,412 27,405,669 - 121,013,403
应付债券 - - 2,960,000 7,510,000 7,932,500 532,000 5,384,500 24,319,000
合计（合同到期日） - 51,619,379 18,302,860 15,020,242 40,252,270 27,937,669 5,384,500 158,516,920
流动性敞口 904,320 -33,513,664 -5,100,167 4,900,884 29,530,856 21,435,428 2,810,423 20,968,080
截至 2017 年 12 月 31 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还（无期限） 1 个月内 1 个月到 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
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2018 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还（无期限） 1 个月内 1 个月到 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
金融资产：
现金及存放中央银行款项 - 15,633,366 - - - - - 15,633,366
存放同业款项 - 645,538 200,999 259,691 - - - 1,106,228
拆出资金 - - 479,266 431,137 286,727 - - 1,197,130
买入返售金融资产 - - 1,035,950 - - - - 1,035,950
发放贷款和垫款 683,334 50,246 6,006,864 12,414,866 38,581,517 19,259,571 6,510,632 83,507,030
债券与权益性投资 - - 1,896,985 1,330,517 5,748,562 17,917,523 10,480,401 37,373,988
应收款项类投资 - - 636,614 1,115,679 2,700,146 13,155,793 1,772,057 19,380,289
合计（预期到期日） 683,334 16,329,150 10,256,678 15,551,890 47,316,952 50,332,887 18,763,090 159,233,981
金融负债：
向中央银行借款 - - 1,753,087 220,411 954,078 - - 2,927,576
同业及其他金融机构存放款项 - 121,233 120,561 202,861 - - - 444,655
拆入资金 - - - 101,459 30,754 - - 132,213
卖出回购金融资产款 - - 8,113,226 - - - - 8,113,226
吸收存款 - 44,141,124 7,709,534 12,798,180 15,805,796 23,114,920 6,231 103,575,785
应付债券 - - 2,820,000 4,740,000 11,080,000 - 2,891,500 21,531,500
合计（合同到期日） - 44,262,357 20,516,408 18,062,911 27,870,628 23,114,920 2,897,731 136,724,955
流动性敞口 683,334 -27,933,207 -10,259,730 -2,511,021 19,446,324 27,217,967 15,865,359 22,509,026
2、 资产和负债的到期日结构分析
截至 2018 年 6 月 30 日的资产、负债的到期日分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目：
现金及存放中央银行款项 - 3,296,862 12,670,269 - - - 15,967,131
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2018 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
存放同业款项 - 1,066,539 464,700 - - - 1,531,239
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - 504,505 416,846 - - 921,351
以公允价值计量且其变动
- 546,006 - - - - 546,006
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 2,726,897 - - - 2,726,897
应收利息 12,996 - 627,290 485,960 18,864 1,214 1,146,324
发放贷款和垫款 461,183 - 14,556,842 42,140,765 18,624,141 8,123,241 83,906,172
可供出售金融资产 - - 3,580,036 5,412,081 7,704,304 7,389,781 24,086,202
持有至到期投资 - - 685,027 2,273,965 8,263,031 4,392,181 15,614,204
应收款项类投资 - - 422,626 3,409,770 9,119,171 1,161,558 14,113,125
长期股权投资 - - - - - 244,973 244,973
投资性房地产 - - - - - - -
固定资产 - - - - - 1,025,463 1,025,463
在建工程 - - - - - 267,525 267,525
无形资产 - - - - 769 169,866 170,635
递延所得税资产 - - - - 6,238 766,911 773,149
其他资产 - 99,129 72,004 69,324 6,675 1,790 248,922
资产合计 474,179 5,008,536 36,310,196 54,208,711 43,743,193 23,544,503 163,289,318
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目：
向中央银行借款 - - 1,523,000 124,570 - - 1,647,570
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2018 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
同业及其他金融机构存放
- 163,032 4,234,000 100,000 - - 4,497,032
款项
拆入资金 - - 511,477 - - - 511,477
以公允价值计量且其变动
- - - - - - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 5,836,300 - - - 5,836,300
吸收存款 - 48,517,250 11,181,650 28,939,069 24,078,499 1,102 112,717,570
应付职工薪酬 - - 240,027 - - - 240,027
应交税费 - - 251,437 - - - 251,437
应付利息 2 16,951 280,198 796,092 1,237,188 - 2,330,431
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 10,414,525 7,548,015 - 4,350,122 22,312,662
递延所得税负债 - - - - - 82,673 82,673
其他负债 - 515,771 - 2,968 11,088 - 529,827
负债合计 2 49,213,004 34,472,614 37,510,714 25,326,775 4,433,897 150,957,006
流动性净额 474,177 -44,204,468 1,837,582 16,697,997 18,416,418 19,110,606 12,332,312
截至 2017 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目：
现金及存放中央银行款项 - 4,185,815 11,447,551 - - - 15,633,366
存放同业款项 - 644,956 200,000 259,655 - - 1,104,611
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - 903,420 280,971 - - 1,184,391
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2018 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
以公允价值计量且其变动
- 424,851 - - - - 424,851
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - 1,032,647 - - - 1,032,647
应收利息 11,366 23 639,331 422,909 16,837 85 1,090,551
发放贷款和垫款 277,474 - 16,217,628 34,758,535 16,391,348 7,273,886 74,918,871
可供出售金融资产 - - 2,410,686 1,942,357 8,175,631 5,710,041 18,238,715
持有至到期投资 - - 473,881 2,543,439 7,191,109 2,858,196 13,066,625
应收款项类投资 - - 1,453,292 1,483,455 11,951,018 1,578,727 16,466,492
长期股权投资 - - - - - 230,373 230,373
投资性房地产 - - - - - - -
固定资产 - - - - - 1,075,245 1,075,245
在建工程 - - - - - 255,675 255,675
无形资产 - - - - - 178,300 178,300
递延所得税资产 - - - - 7,894 721,732 729,626
其他资产 - 40,787 29,312 40,833 68,726 14,686 194,344
资产合计 288,840 5,296,432 34,807,748 41,732,154 43,802,563 19,896,946 145,824,683
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目：
向中央银行借款 - - 1,968,000 942,000 - - 2,910,000
同业及其他金融机构存放
- 121,234 320,000 - - - 441,234
款项
拆入资金 - - 100,000 30,000 - - 130,000
以公允价值计量且其变动 - - - - - - -
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2018 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 8,106,200 - - - 8,106,200
吸收存款 - 44,135,887 19,773,774 15,072,533 20,017,486 5,287 99,004,967
应付职工薪酬 - - 292,643 - - - 292,643
应交税费 - - 289,696 - - - 289,696
应付利息 - 13,481 732,923 504,726 1,208,316 1 2,459,447
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 7,516,023 10,847,388 - 1,993,262 20,356,673
递延所得税负债 - - - - - 77,956 77,956
其他负债 - 603,183 2,548 21,831 19,618 - 647,180
负债合计 - 44,873,785 39,101,807 27,418,478 21,245,420 2,076,506 134,715,996
流动性净额 288,840 -39,577,353 -4,294,059 14,313,676 22,557,143 17,820,440 11,108,687
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2018 年半年度报告
3、表外承诺事项的流动性
下表列示了本公司表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至
合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺以名义金额列示。
截至 2018 年 6 月 30 日
单位：千元 币种：人民币
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 483,449 - - 483,449
开出保函 99,506 - - 99,506
银行承兑汇票 10,633,675 - - 10,633,675
未使用信用卡额度 4,429,004 - - 4,429,004
经营租赁承诺 42,814 119,771 65,560 228,145
资本性支出承诺 51,608 - - 51,608
合计 15,740,056 119,771 65,560 15,925,387
截至 2017 年 12 月 31 日
单位：千元 币种：人民币
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 112,488 - - 112,488
开出保函 83,226 - - 83,226
银行承兑汇票 8,659,217 - - 8,659,217
未使用信用卡额度 5,378,415 - - 5,378,415
经营租赁承诺 45,102 107,675 68,093 220,870
资本性支出承诺 100,004 - - 100,004
合计 14,378,452 107,675 68,093 14,554,220
（四）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率等）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失
的风险。本公司承受的市场风险主要来自于本公司的资产负债的重定价期限的不匹配，各外币的
头寸敞口以及本公司投资及交易头寸的市值变化。随着利率市场化及政府对汇率管制的放松，市
场风险管理对本公司越来越重要。本公司市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在本公司可
以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。
本公司风险管理委员会负责市场风险日常管理工作，根据董事会批准的市场风险管理战略，
政策和程序，通过审议和评估，确定本公司市场风险管理的重大事项，向董事会或风险管理与关
联交易控制委员会报告。风险管理部作为市场风险归口管理部门，负责识别、监控本公司整体市
场风险指标执行情况，并向高管层汇报。本公司资产负债管理委员会负责审议银行账户利率风险
管理状况，评估风险水平。计划财务部作为银行账户利率风险归口管理部门，负责识别、计量、
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2018 年半年度报告
监测银行账户利率风险。金融市场部根据管理政策及风险限额，通过资金交易等市场操作调整风
险敞口、缺口或久期。
本公司目前建立了包括交易限额、止损限额以及风险限额在内的限额结构体系以实施对市场
风险的识别、监测和控制。本公司通过调整资产和负债的期限、设定市场风险限额等手段来管理
利率风险，通过优化外汇资产与负债的结构组合，规避汇率风险。采用缺口分析、久期分析及利
率风险敏感度分析等办法来监控管理资产、负债组合的整体利率风险，同时引入债券组合收益型、
市值评估、久期等系列风险指标对债券业务风险进行评估。
1、货币风险
货币风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。
本公司主要经营活动是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。
本公司面临的汇率风险主要来自非人民币计价的贷款、存款等资产和负债。为管理本公司的
汇率风险，本公司通过以下几个方面来防范货币汇率风险：
（1）制定了《人民币外汇即期交易业务管理办法》及《人民币外汇即期交易业务操作规程》，
交易员需严格按照管理办理和操作规程的规定办理外汇交易业务。
（2）监控设置外汇敞口限额并对交易对手实行授信额度管理。
（3）通过止盈止损点位设置及主要外币币种头寸额度控制来防范市场风险及汇率风险。
（4）对外汇货币敞口设定隔夜及日间限额监控。
下表汇总了本公司各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和表
外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额：
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2018 年半年度报告
截至 2018 年 6 月 30 日资产、负债按币种分析:
单位：千元 币种：人民币
美元 港币 欧元 其他币种
项目 人民币 折合人民 折合人 折合人 折合人民 合计
币 民币 民币 币
资产项目：
现金及存放中央银行
15,907,947 55,128 1,365 1,333 1,358 15,967,131
款项
存放同业款项 1,397,225 85,649 1,985 33,896 12,484 1,531,239
贵金属 - - - - - -
拆出资金 149,999 767,526 - 3,826 - 921,351
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 546,006 - - - - 546,006
金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 2,726,897 - - - - 2,726,897
应收利息 1,138,584 7,679 - 61 - 1,146,324
发放贷款和垫款 83,557,813 337,138 - 11,221 - 83,906,172
可供出售金融资产 24,086,202 - - - - 24,086,202
持有至到期投资 15,614,204 - - - - 15,614,204
应收款项类投资 14,113,125 - - - - 14,113,125
长期股权投资 244,973 - - - - 244,973
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 1,025,463 - - - - 1,025,463
在建工程 267,525 - - - - 267,525
无形资产 170,635 - - - - 170,635
递延所得税资产 773,149 - - - - 773,149
其他资产 248,922 - - - - 248,922
资产合计 161,968,669 1,253,120 3,350 50,337 13,842 163,289,318
单位：千元 币种：人民币
其他币
美元 港币 欧元
种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人 合计
折合人
币 币 民币
民币
负债项目：
向中央银行借款 1,647,570 - - - - 1,647,570
同业及其他金融机构
4,459,783 37,249 - - - 4,497,032
存放款项
拆入资金 511,477 - - - - 511,477
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 - - - - - -
金融负债
159 / 169
2018 年半年度报告
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 5,836,300 - - - - 5,836,300
吸收存款 111,743,421 924,154 1,716 35,911 12,368 112,717,570
应付职工薪酬 240,027 - - - - 240,027
应交税费 251,437 - - - - 251,437
应付利息 2,327,481 2,920 2 27 1 2,330,431
预计负债 - - - - - -
应付债券 22,312,662 - - - - 22,312,662
递延所得税负债 82,673 - - - - 82,673
其他负债 529,827 - - - - 529,827
负债合计 149,942,658 964,323 1,718 35,938 12,369 150,957,006
资产负债净头寸 12,026,011 288,797 1,632 14,399 1,473 12,332,312
截至 2017 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析:
单位：千元 币种：人民币
其他币
美元 港币 欧元
种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人民 合计
折合人
币 币 币
民币
资产项目：
现金及存放中央银行
15,572,352 58,583 866 941 624 15,633,366
款项
存放同业款项 958,503 69,185 4,249 25,308 47,366 1,104,611
贵金属 - - - - - -
拆出资金 250,000 934,391 - - - 1,184,391
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 424,851 - - - - 424,851
金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 1,032,647 - - - - 1,032,647
应收利息 1,085,224 5,327 - - - 1,090,551
发放贷款和垫款 74,656,157 262,714 - - - 74,918,871
可供出售金融资产 18,238,715 - - - - 18,238,715
持有至到期投资 13,066,625 - - - - 13,066,625
应收款项类投资 16,466,492 - - - - 16,466,492
长期股权投资 230,373 - - - - 230,373
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 1,075,245 - - - - 1,075,245
在建工程 255,675 - - - - 255,675
无形资产 178,300 - - - - 178,300
递延所得税资产 729,626 - - - - 729,626
其他资产 194,344 - - - - 194,344
160 / 169
2018 年半年度报告
其他币
美元 港币 欧元
种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人民 合计
折合人
币 币 币
民币
资产合计 144,415,129 1,330,200 5,115 26,249 47,990 145,824,683
单位：千元 币种：人民币
其他币
美元 港币 欧元
种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人 合计
折合人
币 币 民币
民币
负债项目：
向中央银行借款 2,910,000 - - - - 2,910,000
同业及其他金融机构
416,786 1,552 - - 22,896 441,234
存放款项
拆入资金 130,000 - - - - 130,000
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 - - - - - -
金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 8,106,200 - - - - 8,106,200
吸收存款 97,828,932 1,125,573 1,376 26,104 22,982 99,004,967
应付职工薪酬 292,643 - - - - 292,643
应交税费 289,696 - - - - 289,696
应付利息 2,457,842 1,601 2 1 1 2,459,447
预计负债 - - - - - -
应付债券 20,356,673 - - - - 20,356,673
递延所得税负债 77,956 - - - - 77,956
其他负债 647,180 - - - - 647,180
负债合计 133,513,908 1,128,726 1,378 26,105 45,879 134,715,996
资产负债净头寸 10,901,221 201,474 3,737 144 2,111 11,108,687
当外币对人民币汇率变动 1%时，上述本公司外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对税
前利润的潜在影响分析如下：
单位：千元 币种：人民币
利润总额增加/减少
外币对人民币汇率变化
2018 年 1-6 月 2017 年度
上涨 1% 3,063 2,075
下跌 1% -3,063 -2,075
161 / 169
2018 年半年度报告
以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假设：
各种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益；各币种汇率变动是指各
币种对人民币汇率同时同向波动。
上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；汇率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品
与汇率变动的复杂关系；汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本公司汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结果
不同。
2、利率风险
利率风险是利率水平的变动使本公司财务状况受影响的风险。本公司的利率风险主要来源本
公司表内外资产及负债重新定价期限的不匹配，该等不匹配可能使净利息收入受到当时利率水平
变动的影响。本公司在日常的贷款、存款和资金业务中面临利率风险。
本公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，根据历史经验，中
央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率，因此本公司主要通过调整资产和负债的
期限，设定利率风险限额等手段来管理利率风险。主要措施有：通过利率缺口分析特定时间段内
重新定价缺口；通过调增重新定价频率和设定公司存款的期限档次，降低重新定价期限的不匹配；
对投资组合中的债券进行久期分析，评估债券的潜在价值波动，制订投资组合指引。
中国人民银行自 2013 年 7 月 20 日起全面放开金融机构贷款利率管制，本公司自主确定贷款
利率水平。本公司密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，
努力防范利率风险。
本公司的利率风险描述列示如下，本公司按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其合约
重新定价日和其到期日之间的较早时间进行分类。
截至 2018 年 6 月 30 日：
单位：千元 币种：人民币
3 个月至 1
项目 3 个月内 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
年
资产项目：
现金及存放中央
15,555,909 - - - 411,222 15,967,131
银行款项
存放同业款项 1,519,275 11,964 - - - 1,531,239
贵金属 - - - - - -
拆出资金 504,505 416,846 - - - 921,351
以公允价值计量
且其变动计入当
- 546,006 - - - 546,006
期损益的金融资
产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资 2,726,897 - - - - 2,726,897
162 / 169
2018 年半年度报告
3 个月至 1
项目 3 个月内 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
年
产
应收利息 - - - - 1,146,324 1,146,324
发放贷款和垫款 11,729,041 42,851,547 24,404,968 2,695,797 2,224,819 83,906,172
可供出售金融资
928,948 5,509,109 7,607,276 4,084,655 5,956,214 24,086,202
产
持有至到期投资 685,027 2,273,965 8,263,031 4,392,181 - 15,614,204
应收款项类投资 422,626 3,409,770 9,119,171 1,161,558 - 14,113,125
长期股权投资 - - - - 244,973 244,973
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 - - - - 1,025,463 1,025,463
在建工程 - - - - 267,525 267,525
无形资产 - - - - 170,635 170,635
递延所得税资产 - - - - 773,149 773,149
其他资产 - - - - 248,922 248,922
12,334,19 12,469,24
资产合计 34,072,228 55,019,207 49,394,446 163,289,318
1 6
单位：千元 币种：人民币
项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目：
向中央银行借款 1,567,000 80,570 - - - 1,647,570
同业及其他金融
4,465,032 -68,000 100,000 - - 4,497,032
机构存放款项
拆入资金 511,477 - - - - 511,477
以公允价值计量
且其变动计入当
- - - - - -
期损益的金融负
债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资
5,836,300 - - - - 5,836,300
产款
吸收存款 59,698,901 28,939,069 24,078,498 1,007 95 112,717,570
应付职工薪酬 - - - - 240,027 240,027
应交税费 - - - - 251,437 251,437
应付利息 - - - - 2,330,431 2,330,431
预计负债 - - - - - -
应付债券 10,414,525 7,548,015 - 4,350,122 - 22,312,662
递延所得税负债 - - - - 82,673 82,673
其他负债 - - - - 529,827 529,827
负债合计 82,493,235 36,499,654 24,178,498 4,351,129 3,434,490 150,957,006
利率敏感度缺口 -48,421,007 18,519,553 25,215,948 7,983,062 9,034,756 12,332,312
163 / 169
2018 年半年度报告
总计
截至 2017 年 12 月 31 日：
单位：千元 币种：人民币
3 个月至 1
项目 3 个月内 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
年
资产项目：
现金及存放中央银
15,092,024 - - - 541,342 15,633,366
行款项
存放同业款项 1,092,611 12,000 - - - 1,104,611
贵金属 - - - - - -
拆出资金 903,420 280,971 - - - 1,184,391
以公允价值计量且
其变动计入当期损 - 424,851 - - - 424,851
益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 1,032,647 - - - - 1,032,647
应收利息 - - - - 1,090,551 1,090,551
发放贷款和垫款 21,022,610 30,726,090 20,933,453 1,959,244 277,474 74,918,871
可供出售金融资产 2,094,804 2,037,240 7,981,997 3,386,162 2,738,512 18,238,715
持有至到期投资 473,881 2,543,439 7,191,109 2,858,196 - 13,066,625
应收款项类投资 1,453,292 1,483,455 11,951,018 1,578,727 - 16,466,492
长期股权投资 - - - - 230,373 230,373
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 - - - - 1,075,245 1,075,245
在建工程 - - - - 255,675 255,675
无形资产 - - - - 178,300 178,300
递延所得税资产 - - - - 729,626 729,626
其他资产 - - - - 194,344 194,344
资产合计 43,165,289 37,508,046 48,057,577 9,782,329 7,311,442 145,824,683
单位：千元 币种：人民币
3 个月至 1
项目 3 个月内 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
年
负债项目：
向中央银行借款 2,778,000 132,000 - - - 2,910,000
同业及其他金融机
441,234 - - - - 441,234
构存放款项
拆入资金 100,000 30,000 - - - 130,000
以公允价值计量且
其变动计入当期损 - - - - - -
益的金融负债
164 / 169
2018 年半年度报告
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产
8,106,200 - - - - 8,106,200
款
吸收存款 63,909,661 15,072,533 20,017,486 5,287 - 99,004,967
应付职工薪酬 - - - - 292,643 292,643
应交税费 - - - - 289,696 289,696
应付利息 - - - - 2,459,447 2,459,447
预计负债 - - - - - -
应付债券 7,516,023 10,847,388 - 1,993,262 - 20,356,673
递延所得税负债 - - - - 77,956 77,956
其他负债 - - - - 647,180 647,180
负债合计 82,851,118 26,081,921 20,017,486 1,998,549 3,766,922 134,715,996
利率敏感度缺口总
-39,685,829 11,426,125 28,040,091 7,783,780 3,544,520 11,108,687
计
基于上述利率风险敞口的分析，本公司采用敏感性测试衡量银行价值对利率变动的敏感性。
假定各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动 100 个基点，对各年的影响：
净利息收入敏感性
利率基点变化 合并
2018 年 1-6 月 2017 年度
上升 100 个基点 -338,552 -349,314
下降 100 个基点 338,552 349,314
本公司在进行上述利率敏感性分析时，仅以资产负债表日的静态缺口为准，假设收益率曲线
随利率变化平行移动，所有年期的利率均以相同幅度变动，预计未来一年内资产负债重新定价的
影响。上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；利率变动对客户行为的影响；复杂结构性产
品与利率变动的复杂关系；利率变动对市场价格的影响和利率变动对表外产品的影响。
（五）资本管理
本公司资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩
张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一。
本公司综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的时间性和保持
净资产收益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理的目标区间。该目标区间不低于监
管要求。
本公司根据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计
算资本充足率。信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风
险加权资产计量采用基本指标法。
本公司根据《商业银行资本管理办法(试行)》计算的监管资本状况如下：
165 / 169
2018 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 期末 期初
核心一级资本净额 11,947,464 10,723,112
一级资本净额 11,996,127 10,765,900
总资本净额 17,858,837 14,083,924
风险加权资产总额 122,939,841 108,554,373
核心一级资本充足率（%） 9.72 9.88
一级资本充足率（%） 9.76 9.92
资本充足率（%） 14.53 12.97
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为保障和提高本公司职工退休后的生活，调动本公司职工的工作积极性，本公司建立了年金
计划，年金基金缴费由公司和参加人个人共同承担，公司缴费标准为每年缴纳比例不超过本公司
上一年度职工工资总额的 5%，个人缴纳标准为参加人上年工资总额的十二分之一，下限为 100 元
每年。以中国人寿养老保险股份有限公司为受托人，由交通银行股份有限公司苏州分行提供企业
年金基金托管和账户管理服务。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本公司包括公司业务、个人业务和资金业务等三个主要的经营分部：
166 / 169
2018 年半年度报告
公司业务分部指为对公客户提供的服务，包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业
务以及汇款业务等。
个人业务分部指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务、储蓄存款业务、信用卡业
务及汇款业务等。
资金业务分部包括交易性金融工具、债券投资、回购及返售债券业务、以及同业拆借业务等。
其他业务分部指除公司业务、个人业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报告的分部。
经营分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同经营分部间划拨，由此产生的资金
转移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除
此以外，经营分部间无其他重大收入或费用。各经营分部的资产及负债包括经营性资产及负债，
即资产负债表内所有资产及负债。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 公司业务 个人业务 资金业务 其他 合计
一、营业收入 1,104,206 1,126,928 480,176 35,612 2,746,922
利息净收入 1,073,014 1,059,693 224,556 2.00 2,357,265
其中：分部利息净收入 -20,321 215,967 -195,646 - -
手续费及佣金净收入 21,169 67,235 140,847 - 229,251
其他收入 10,023 - 114,773 35,610 160,406
二、营业支出 783,483 759,728 243,731 1,945 1,788,887
三、营业利润 320,723 367,200 236,445 33,667 958,035
四、资产总额 49,829,270 45,889,434 66,699,672 870,942 163,289,318
五、负债总额 55,177,617 59,065,341 35,692,975 1,021,073 150,957,006
六、补充信息
1、折旧和摊销费用 26,293 35,708 29,415 - 91,416
2、资本性支出 8,120 12,234 8,213 - 28,567
3、折旧和摊销以外的
526,625 206,554 42,388 - 775,567
非现金费用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 1
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 617
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,008
少数股东权益影响额 -257
所得税影响额 1,161
合计 -3,486
本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》
的规定计算各期的非经常性损益。
持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益，系本公
司的正常经营业务，不作为非经常性损益。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
6.27 0.32 0.28
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.30 0.32 0.28
公司普通股股东的净利润
本公司按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（2010 年修订）计算净资产收益率及每股收益。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十二节 备查文件目录
载有本行主要负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录 报告期内本行在上海证券交易所、《上海证券报》、《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
董事长：宋建明
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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