公司代码：601128 公司简称：常熟银行
江苏常熟农村商业银行股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年第一季度报告
目 录
一、重要提示 ................................................................. 1
二、公司基本情况 ............................................................. 1
三、重要事项 ................................................................. 4
四、补充财务数据 ............................................................. 6
五、附录 ..................................................................... 8
2019 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
赵海慧 董事 公务原因 杨玉光
孟施何 董事 公务原因 杨玉光
戴叙明 董事 公务原因 王春华
1.3 公司负责人宋建明、行长庄广强、主管会计工作负责人薛文及会计机构负责人（会计主管人
员）郁敏康保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 170,632,488 166,704,473 2.36%
归属于上市公司股东的净资产 14,694,846 12,836,161 14.48%
归属于上市公司股东的每股净
5.86 5.67 3.35%
资产（元/股）
年初至报告期末 上年初至上年报
比上年同期增减(%)
（1-3 月） 告期末（1-3 月）
经营活动产生的现金流量净额 5,657,124 6,453,220 -12.34%
年初至报告期末 上年初至上年报
比上年同期增减（%）
（1-3 月） 告期末（1-3 月）
营业收入 1,537,466 1,289,231 19.25%
归属于上市公司股东的净利润 446,730 369,330 20.96%
归属于上市公司股东的扣除非
447,619 368,790 21.38%
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.35% 3.32% 增加 0.03 个百分点
1
2019 年第一季度报告
扣除非经常性损益后的加权平
3.35% 3.32% 增加 0.03 个百分点
均净资产收益率（%）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.17 17.65%
扣除非经常性损益后的基本每
0.20 0.17 17.65%
股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.16 6.25%
非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 - 处置固定资产等的净收益
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
154 计入营业外收入的政府补助
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
-1,433 其他营业外收支净额
和支出
合并子公司营业外收支净额中归
少数股东权益影响额（税后） 94
属于少数股东的部分
所得税影响额 296 营业外收支对应的所得税影响
合计 -889
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 56,898
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 条件股份数 股东性质
数量 (%) 股份状态 数量
量
交通银行股份有限
200,045,824 7.97% 200,045,824 无 0 国有法人
公司
常熟市发展投资有
81,382,062 3.24% 81,382,062 无 0 国有法人
限公司
常熟市苏华集团有 境内非国
78,960,000 3.15% 78,960,000 质押 76,290,000
限公司 有法人
江苏江南商贸集团
76,695,845 3.06% 76,695,845 无 0 国有法人
有限责任公司
江苏隆力奇集团有 境内非国
57,597,017 2.30% 57,246,000 质押 57,246,000
限公司 有法人
江苏白雪电器股份 境内非国
46,377,863 1.85% 46,302,933 无 0
有限公司 有法人
2
2019 年第一季度报告
江苏灵丰纺织集团 境内非国
27,411,753 1.09% 27,411,753 质押 27,411,753
有限公司 有法人
常熟风范电力设备 境内非国
27,411,753 1.09% 27,411,753 无 0
股份有限公司 有法人
光大资管－民生银
行－光大阳光北斗 境内非国
27,000,144 1.08% 0 无 0
星 2 号集合资产管 有法人
理计划
常熟华联商厦有限 境内非国
24,194,133 0.96% 24,194,133 质押 24,000,000
责任公司 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
光大资管－民生银行－光大阳光北
27,000,144 人民币普通股 27,000,144
斗星 2 号集合资产管理计划
香港中央结算有限公司 20,706,883 人民币普通股 20,706,883
中国建设银行股份有限公司－中欧
新蓝筹灵活配置混合型证券投资基 19,136,606 人民币普通股 19,136,606
金
国泰基金管理有限公司－社保基金
16,795,564 人民币普通股 16,795,564
四二一组合
基本养老保险基金一二零六组合 15,967,884 人民币普通股 15,967,884
全国社保基金一一六组合 15,421,249 人民币普通股 15,421,249
中国农业银行股份有限公司－中证
14,536,974 人民币普通股 14,536,974
500 交易型开放式指数证券投资基金
光大资管－光大－光大阳光稳债收
13,011,473 人民币普通股 13,011,473
益集合资产管理计划
全国社保基金四一一组合 12,115,595 人民币普通股 12,115,595
招商银行股份有限公司－国泰成长
12,014,998 人民币普通股 12,014,998
优选混合型证券投资基金
常熟市发展投资有限公司（简称“常熟发投”）由常熟市政
府国有资产监督管理办公室（简称“常熟国资办”）全资控
股，江苏江南商贸集团有限责任公司（简称“江南商贸”）
由常熟国资办直接持有 85.26%的股份、间接持有 11.30%的股
份，合计持有 96.56%的股份。《公司法》规定，国家控股的
上述股东关联关系或一致行动的说 企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。常熟国资
明 办于 2019 年 3 月 29 日函告我行，常熟发投与江南商贸仅同
为常熟国资办控股的国有企业，二者不存在关联关系，在本
行股东大会、董事会表决权方面，不存在达成一致行动协议
或其他形式的约定或安排之情形。综上，常熟发投与江南商
贸不存在关联关系或一致行动关系。本行未知其余股东之间
是否存在关联关系。
3
2019 年第一季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
单位：千元 币种：人民币
较上年
报告 上期
主要会计项目 末增减 主要原因
期末 期末数
（%）
拆出资金 986,782 562,980 75.28 同业拆放款项的增加
衍生金融资产 3,640 326 1016.56 衍生金融工具估值变动
买入返售票据及债券资产
买入返售金融资产 1,789,078 122,562 1359.73
的增加
新金融企业财务报表格式
应收利息 - 1,438,958 -100.00
取消项目
交易性金融资产 10,006,646 - - 实施新金融工具准则影响
债权投资 25,285,210 - - 实施新金融工具准则影响
其他债权投资 18,893,866 - - 实施新金融工具准则影响
其他权益工具投资 549,968 - - 实施新金融工具准则影响
可供出售金融资产 - 27,438,902 -100.00 实施新金融工具准则影响
持有至到期投资 - 15,219,914 -100.00 实施新金融工具准则影响
应收款项类投资 - 11,668,896 -100.00 实施新金融工具准则影响
其他资产 524,780 337,509 55.49 清算资金的增加
同业及其他金融机构存放款
310,114 1,244,419 -75.08 同业存放款项的减少
项
拆入资金 570,893 78,534 626.94 同业拆入款项的增加
衍生金融负债 14,908 5,835 155.49 衍生金融工具估值变动
卖出回购金融资产款 4,637,718 7,526,127 -38.38 卖出回购债券资产的减少
应付职工薪酬 231,874 390,956 -40.69 年终奖的发放
应交税费 562,768 427,252 31.72 应交所得税的增加
新金融企业财务报表格式
应付利息 - 2,779,124 -100.00
取消项目
预计负债 76,515 - - 表外资产预期损失的计提
应付债券 15,111,258 24,068,747 -37.22 同业存单的减少
其他权益工具 292,872 600,615 -51.24 可转债转股的影响
资本公积 2,101,057 886,416 137.03 可转债转股的影响
实施新金融工具准则初始
未分配利润 2,720,835 2,056,012 32.34
化影响
单位：千元 币种：人民币
年初至报告 较上年同期
主要会计项目 去年同期 主要原因
期末 增减（%）
4
2019 年第一季度报告
手续费及佣金支出 19,895 10,011 98.73 手续费及佣金支出的增加
投资收益 111,312 5,069 2095.94 债券及基金投资收益的增加
其他收益 8,964 16,179 -44.59 政府补贴的减少
公允价值变动收益 -17,483 1,101 -1687.92 金融资产估值变动
汇兑收益 3,390 2,412 40.55 汇兑收益的增加
税金及附加 11,468 8,794 30.41 税金及附加的增加
信用减值损失 329,152 - - 实施新金融工具准则影响
其他资产减值损失 696 - - 实施新金融工具准则影响
资产减值损失 - 267,094 -100 实施新金融工具准则影响
其他业务成本 - 1,900 -100 资产证券化损失减少
营业外支出 2,665 737 261.6 捐赠支出的增加
实施新金融工具会计准则，计
其他综合收益的税后
-47,658 50,196 -194.94 入其他综合收益的公允价值变
净额
动所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
根据公司《公开发行A股可转换公司债券募集说明书》）（以下简称《募集说明书》）的约定，
在可转债的转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于
当期转股价格的130%(含130%)，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未
转股的可转债。公司股票自2019年2月25日至2019年3月18日期间，有十五个交易日的 收盘价格不
低于“常熟转债”当期转股价格（5.76元/股）的 130%（7.49元/股），根据《募集说明书》的约
定，已触发可转债的赎回条款。公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于提前赎回“常
熟转债”的议案》，批准公司行使可转债的提前赎回权，对“赎回登记日”登记在册的“常熟转
债”全部赎回。
截至2019年3月31日，累计已有1,649,566,000元常熟转债转换成公司A股普通股，累计转股数
为286,375,255股，占常熟转债转股前公司已发行普通股股份总额的12.88%。尚未转股的常熟转债
金额为1,350,434,000元，占常熟转债发行总量的45.01%。
2019年4月17日，公司披露《关于实施“常熟转债”赎回事宜的公告》(2019-015)，赎回登记
日为2019年5月16日，赎回价格为100.160元/张，赎回款发放日为2019年5月23日，赎回登记日次
一交易日起（2019年5月17日），常熟转债将停止交易和转股；本次提前赎回完成后，常熟转债将
在上海证券交易所摘牌。
5
2019 年第一季度报告
四、 补充财务数据
4.1 补充会计数据
单位:千元 币种:人民币
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
存款总额 127,102,684 113,100,856
其中：对公活期存款 29,107,593 29,678,783
对公定期存款 14,381,729 14,632,091
活期储蓄存款 16,359,962 14,969,566
定期储蓄存款 58,442,679 47,237,689
其他存款 8,810,721 6,582,727
贷款总额 95,391,607 92,795,352
其中：对公贷款 41,415,173 39,638,795
个人贷款 47,578,343 47,344,627
贴现 6,398,091 5,811,930
注：存款总额不含应付利息、贷款总额不含应收利息。
4.2 资本数据
单位:千元 币种:人民币
项目 合并口径 母公司
核心一级资本净额 14,956,464 13,584,355
一级资本净额 15,010,270 13,584,355
总资本净额 19,608,394 17,927,316
核心一级资本充足率（%） 11.45 11.57
一级资本充足率（%） 11.50 11.57
资本充足率（%） 15.02 15.27
4.3 母公司杠杆率
单位:千元 币种:人民币
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 2018 年 9 月 30 日 2018 年 6 月 30 日
杠杆率（%） 7.08 6.48 6.21 6.13
一级资本净额 13,584,355 11,862,990 11,224,552 10,754,854
调整后的表内
191,978,320 183,151,415 180,811,274 175,316,022
外资产余额
6
2019 年第一季度报告
4.4 补充财务指标
单位:千元 币种:人民币
主要指标（%） 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
总资产收益率 1.15 1.01
资本充足率 15.02 15.12
一级资本充足率 11.50 10.53
核心一级资本充足率 11.45 10.49
不良贷款率 0.96 0.99
拨备覆盖率 459.03 445.02
拨贷比 4.39 4.38
成本收入比 38.47 36.53
注：总资产收益率经年化处理。
4.5 贷款五级分类情况
单位:千元 币种:人民币
2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
五级分类
金额 占比（%） 金额 占比（%）
正常类 92,619,711 97.09 89,954,154 96.94
关注类 1,859,741 1.95 1,926,922 2.07
次级类 794,633 0.83 822,126 0.89
可疑类 101,057 0.11 77,521 0.08
损失类 16,465 0.02 14,629 0.02
总额 95,391,607 100.00 92,795,352 100.00
注：总额不含应收利息。
江苏常熟农村商业银行股
公司名称
份有限公司
法定代表人 宋建明
日期 2019 年 4 月 25 日
7
2019 年第一季度报告
五、附录
5.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
现金及存放中央银行款项 16,165,737 16,760,021
存放同业款项 2,170,206 1,762,244
拆出资金 986,782 562,980
衍生金融资产 3,640 326
买入返售金融资产 1,789,078 122,562
应收利息 - 1,438,958
发放贷款和垫款 91,540,962 88,726,653
金融投资：
交易性金融资产 10,006,646 -
债权投资 25,285,210 -
其他债权投资 18,893,866 -
其他权益工具投资 549,968 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
- -
融资产
可供出售金融资产 - 27,438,902
持有至到期投资 - 15,219,914
应收款项类投资 - 11,668,896
长期股权投资 278,373 266,373
固定资产 985,531 1,008,060
在建工程 276,169 246,634
无形资产 166,392 172,504
递延所得税资产 1,009,148 971,937
其他资产 524,780 337,509
资产总计 170,632,488 166,704,473
负债：
向中央银行借款 3,191,162 2,660,570
同业及其他金融机构存放款项 310,114 1,244,419
拆入资金 570,893 78,534
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 14,908 5,835
卖出回购金融资产款 4,637,718 7,526,127
吸收存款 129,671,108 113,100,856
8
2019 年第一季度报告
应付职工薪酬 231,874 390,956
应交税费 562,768 427,252
应付利息 - 2,779,124
预计负债 76,515 -
应付债券 15,111,258 24,068,747
递延所得税负债 232,524 209,739
其他负债 600,114 676,384
负债合计 155,210,956 153,168,543
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,509,103 2,262,750
其他权益工具 292,872 600,615
资本公积 2,101,057 886,416
其他综合收益 303,299 262,688
盈余公积 3,622,838 3,622,838
一般风险准备 3,144,842 3,144,842
未分配利润 2,720,835 2,056,012
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 14,694,846 12,836,161
少数股东权益 726,686 699,769
所有者权益（或股东权益）合计 15,421,532 13,535,930
负债和所有者权益（或股东权益）总计 170,632,488 166,704,473
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
资产：
现金及存放中央银行款项 14,356,543 15,561,848
存放同业款项 3,094,929 4,972,755
拆出资金 986,782 562,980
衍生金融资产 3,640 326
买入返售金融资产 1,789,078 122,562
应收利息 - 1,422,628
发放贷款和垫款 78,197,104 75,152,446
金融投资：
交易性金融资产 10,006,646 -
债权投资 25,285,210 -
其他债权投资 18,893,866 -
其他权益工具投资 549,968 -
以公允价值计量且其变动计入当 - -
9
2019 年第一季度报告
期损益的金融资产
可供出售金融资产 - 27,438,902
持有至到期投资 - 15,219,914
应收款项类投资 - 11,668,896
长期股权投资 1,003,979 991,979
固定资产 756,029 773,783
在建工程 255,038 239,044
无形资产 153,799 159,065
递延所得税资产 924,423 887,642
其他资产 315,999 204,031
资产总计 156,573,033 155,378,801
负债：
向中央银行借款 2,792,393 2,250,000
同业及其他金融机构存放款项 849,842 1,849,520
拆入资金 570,893 78,534
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 14,908 5,835
卖出回购金融资产款 4,637,718 7,526,127
吸收存款 116,581,784 102,783,003
应付职工薪酬 166,203 299,725
应交税费 529,140 377,349
应付利息 - 2,628,226
预计负债 76,515 -
应付债券 15,111,258 24,068,747
递延所得税负债 232,524 209,739
其他负债 571,759 662,655
负债合计 142,134,937 142,739,460
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,509,103 2,262,750
其他权益工具 292,872 600,615
资本公积 2,098,722 884,081
其他综合收益 303,299 262,688
盈余公积 3,622,838 3,622,838
一般风险准备 3,144,842 3,144,842
未分配利润 2,466,420 1,861,527
所有者权益（或股东权益）合计 14,438,096 12,639,341
负债和所有者权益（或股东权益）总计 156,573,033 155,378,801
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
合并利润表
2019 年 1—3 月
10
2019 年第一季度报告
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 1,537,466 1,289,231
利息净收入 1,338,423 1,135,745
利息收入 2,266,583 1,964,460
利息支出 928,160 828,715
手续费及佣金净收入 88,663 124,860
手续费及佣金收入 108,558 134,871
手续费及佣金支出 19,895 10,011
投资收益（损失以“－”号填列） 111,312 5,069
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,000 12,400
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生
- -
的收益
其他收益 8,964 16,179
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -17,483 1,101
汇兑收益（损失以“－”号填列） 3,390 2,412
其他业务收入 4,197 3,865
资产处置收益（损失以“－”号填列） - -
二、营业总支出 932,729 774,569
税金及附加 11,468 8,794
业务及管理费 591,413 496,781
信用减值损失 329,152 -
其他资产减值损失 696 -
资产减值损失 - 267,094
其他业务成本 - 1,900
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 604,737 514,662
加：营业外收入 1,386 1,601
减：营业外支出 2,665 737
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 603,458 515,526
减：所得税费用 120,526 114,705
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 482,932 400,821
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 482,932 400,821
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
446,730 369,330
号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 36,202 31,491
六、其他综合收益税后净额 -47,658 50,196
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -47,658 50,196
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
11
2019 年第一季度报告
1.重新计量设定受益计划变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -47,658 50,196
1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收
-10,095 -
益的债务工具投资公允价值变动
2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收
-37,563 -
益的债务工具投资信用损失准备
3．可供出售金融资产公允价值变动 - 50,196
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 435,274 451,017
归属于母公司所有者的综合收益总额 399,072 419,526
归属于少数股东的综合收益总额 36,202 31,491
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.20 0.17
（二）稀释每股收益(元/股) 0.17 0.16
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 第一季年度
一、营业总收入 1,296,523 1,079,025
利息净收入 1,095,597 932,114
利息收入 1,959,448 1,724,385
利息支出 863,851 792,271
手续费及佣金净收入 88,919 124,947
手续费及佣金收入 107,843 134,458
手续费及佣金支出 18,924 9,511
投资收益（损失以“－”号填列） 119,395 13,152
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,000 12,400
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生
- -
的收益（损失以“－”号填列）
其他收益 2,508 1,434
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -17,483 1,101
汇兑收益（损失以“－”号填列） 3,390 2,412
其他业务收入 4,197 3,865
资产处置收益（损失以“－”号填列） - -
二、营业总支出 798,303 644,406
税金及附加 10,433 7,423
业务及管理费 475,588 399,972
12
2019 年第一季度报告
信用减值损失 311,586 -
其他资产减值损失 696 -
资产减值损失 - 235,111
其他业务成本 - 1,900
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 498,220 434,619
加：营业外收入 641 1,201
减：营业外支出 2,063 683
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 496,798 435,137
减：所得税费用 109,998 97,756
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 386,800 337,381
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 386,800 337,381
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
六、其他综合收益的税后净额 -47,658 50,196
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -47,658 50,196
1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收
-10,095 -
益的债务工具投资公允价值变动
2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收
-37,563 -
益的债务工具投资信用损失准备
3．可供出售金融资产公允价值变动 - 50,196
七、综合收益总额 339,142 387,577
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.17 0.15
（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 0.14
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 10,145,870 12,312,861
向中央银行借款净增加额 116,663 -1,966,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 9,509 -232,005
收取利息、手续费及佣金的现金 2,909,689 2,158,980
拆入资金净增加额 490,085 -
回购业务资金净增加额 -2,889,267 -
收到其他与经营活动有关的现金 199,386 71,032
经营活动现金流入小计 10,981,935 12,344,868
客户贷款及垫款净增加额 2,632,375 3,117,439
13
2019 年第一季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额 -3,542,613 1,060,621
为交易目的而持有的金融资产净增加额 3,567,313 -
拆出资金净增加额 161,817 -
返售业务资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 1,262,362 895,122
支付给职工及为职工支付的现金 520,241 432,181
支付的各项税费 117,600 62,336
支付其他与经营活动有关的现金 605,716 323,949
经营活动现金流出小计 5,324,811 5,891,648
经营活动产生的现金流量净额 5,657,124 6,453,220
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,047,656 13,538,253
取得投资收益收到的现金 96,542 1,325
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
- -
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 12,144,198 13,539,578
投资支付的现金 7,634,825 13,157,274
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
56,147 18,221
的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 7,690,972 13,175,495
投资活动产生的现金流量净额 4,453,226 364,083
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
发行债券收到的现金 369,083 5,339,890
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 369,083 5,339,890
偿还债务支付的现金 8,370,000 8,830,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,761 52,883
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 9,285
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 8,422,761 8,882,883
筹资活动产生的现金流量净额 -8,053,678 -3,542,993
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -21,524 -18,601
五、现金及现金等价物净增加额 2,035,148 3,255,709
加：期初现金及现金等价物余额 5,572,294 6,494,615
六、期末现金及现金等价物余额 7,607,442 9,750,324
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
14
2019 年第一季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 10,376,769 10,729,206
向中央银行借款净增加额 540,000 -1,950,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -232,005
收取利息、手续费及佣金的现金 2,621,977 1,921,785
拆入资金净增加额 490,085 -
回购业务资金净增加额 -2,889,267 -
收到其他与经营活动有关的现金 136,524 56,170
经营活动现金流入小计 11,276,088 10,525,156
客户贷款及垫款净增加额 2,877,615 2,611,465
存放中央银行和同业款项净增加额 -1,525,764 806,578
为交易目的而持有的金融资产净增加额 3,567,313 -
拆出资金净增加额 161,817 -
返售业务资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 1,193,460 853,307
支付给职工及为职工支付的现金 426,099 345,872
支付的各项税费 86,547 40,192
支付其他与经营活动有关的现金 433,788 244,564
经营活动现金流出小计 7,220,875 4,901,978
经营活动产生的现金流量净额 4,055,213 5,623,178
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,047,656 13,538,253
取得投资收益收到的现金 96,542 9,409
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
- -
收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 12,144,198 13,547,662
投资支付的现金 7,634,825 13,157,274
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
37,943 13,046
支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 7,672,768 13,170,320
投资活动产生的现金流量净额 4,471,430 377,342
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
发行债券收到的现金 369,083 5,339,890
15
2019 年第一季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 369,083 5,339,890
偿还债务支付的现金 8,370,000 8,830,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,761 43,598
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 8,422,761 8,873,598
筹资活动产生的现金流量净额 -8,053,678 -3,533,708
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -21,524 -18,601
五、现金及现金等价物净增加额 451,441 2,448,211
加：期初现金及现金等价物余额 5,089,055 7,041,945
六、期末现金及现金等价物余额 5,540,496 9,490,156
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
5.2 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
现金及存放中央银行款项 16,760,021 16,766,905 6,884
存放同业款项 1,762,244 1,744,528 -17,716
拆出资金 562,980 560,770 -2,210
衍生金融资产 326 326 -
买入返售金融资产 122,562 122,337 -225
应收利息 1,438,958 - -1,438,958
发放贷款和垫款 88,726,653 89,236,064 509,411
金融投资：
交易性金融资产 - 6,442,533 6,442,533
债权投资 - 27,154,590 27,154,590
其他债权投资 - 21,542,470 21,542,470
其他权益工具投资 - 549,968 549,968
以公允价值计量且其变动计
- - -
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 27,438,902 - -27,438,902
持有至到期投资 15,219,914 - -15,219,914
应收款项类投资 11,668,896 - -11,668,896
长期股权投资 266,373 266,373 -
固定资产 1,008,060 1,008,060 -
在建工程 246,634 246,634 -
无形资产 172,504 172,504 -
递延所得税资产 971,937 931,373 -40,564
16
2019 年第一季度报告
其他资产 337,509 363,906 26,397
资产总计 166,704,473 167,109,341 404,868
负债：
向中央银行借款 2,660,570 2,662,715 2,145
同业及其他金融机构存放款项 1,244,419 1,246,190 1,771
拆入资金 78,534 78,436 -98
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 5,835 5,835 -
卖出回购金融资产款 7,526,127 7,528,661 2,534
吸收存款 113,100,856 115,819,026 2,718,170
应付职工薪酬 390,956 390,956 -
应交税费 427,252 427,252 -
应付利息 2,779,124 - -2,779,124
预计负债 - 64,107 64,107
应付债券 24,068,747 24,119,755 51,008
递延所得税负债 209,739 231,619 21,880
其他负债 676,384 679,978 3,594
负债合计 153,168,543 153,254,530 85,987
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,262,750 2,262,750 -
其他权益工具 600,615 600,615 -
资本公积 886,416 886,416 -
其他综合收益 262,688 363,477 100,789
盈余公积 3,622,838 3,622,838 -
一般风险准备 3,144,842 3,144,842 -
未分配利润 2,056,012 2,274,104 218,092
归属于母公司所有者权益（或
12,836,161 13,155,042 318,881
股东权益）合计
少数股东权益 699,769 699,769 -
所有者权益（或股东权益）
13,535,930 13,854,811 318,881
合计
负债和所有者权益（或股
166,704,473 167,109,341 404,868
东权益）总计
母公司资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产：
现金及存放中央银行款项 15,561,848 15,568,287 6,439
存放同业款项 4,972,755 5,000,425 27,670
拆出资金 562,980 560,770 -2,210
17
2019 年第一季度报告
衍生金融资产 326 326 -
买入返售金融资产 122,562 122,337 -225
应收利息 1,422,628 0 -1,422,628
发放贷款和垫款 75,152,446 75,605,212 452,766
金融投资：
交易性金融资产 - 6,442,533 6,442,533
债权投资 - 27,154,590 27,154,590
其他债权投资 - 21,542,470 21,542,470
其他权益工具投资 - 549,968 549,968
以公允价值计量且其变动计
- - -
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 27,438,902 - -27,438,902
持有至到期投资 15,219,914 - -15,219,914
应收款项类投资 11,668,896 - -11,668,896
长期股权投资 991,979 991,979 -
固定资产 773,783 773,783 -
在建工程 239,044 239,044 -
无形资产 159,065 159,065 -
递延所得税资产 887,642 847,078 -40,564
其他资产 204,031 225,802 21,771
资产总计 155,378,801 155,783,669 404,868
负债：
向中央银行借款 2,250,000 2,251,940 1,940
同业及其他金融机构存放款项 1,849,520 1,850,865 1,345
拆入资金 78,534 78,436 -98
交易性金融负债 - - -
衍生金融负债 5,835 5,835 -
卖出回购金融资产款 7,526,127 7,528,661 2,534
吸收存款 102,783,003 105,350,906 2,567,903
应付职工薪酬 299,725 299,725 -
应交税费 377,349 377,349 -
应付利息 2,628,226 - -2,628,226
预计负债 - 64,107 64,107
应付债券 24,068,747 24,119,755 51,008
递延所得税负债 209,739 231,619 21,880
其他负债 662,655 666,249 3,594
负债合计 142,739,460 142,825,447 85,987
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,262,750 2,262,750 -
其他权益工具 600,615 600,615 -
资本公积 884,081 884,081 -
其他综合收益 262,688 363,477 100,789
18
2019 年第一季度报告
盈余公积 3,622,838 3,622,838 -
一般风险准备 3,144,842 3,144,842 -
未分配利润 1,861,527 2,079,619 218,092
所有者权益（或股东权益）合计 12,639,341 12,958,222 318,881
负债和所有者权益（或股东权益）
155,378,801 155,783,669 404,868
总计
各项目调整情况的说明：
根据财政部《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36 号），
基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关报表
项目中，不再单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。列示于“其他资产”或“其他负
债“项目的“应收利息”或“应付利息”余额仅为相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产
负债表日尚未收到或尚未支付的利息。
财政部于 2017 年先后颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》。按照财政部的实施要求，本行已于 2019 年 1 月 1 日起实施了上
述新的企业会计准则。
具体影响科目及金额见上述调整报表。
5.3 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明
根据新准则的衔接规定，本公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异，调
整计入期初留存收益或其他综合收益。
19