20 2 3 年 半 年 度 报 告
（A 股代码：601166）
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重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司第十届董事会第十九次会议于2023年8月30日召开，应出席董事9名，实际出席
董事9名，其中苏锡嘉、贲圣林等2名董事以视频接入方式出席会议，审议通过了2023
年半年度报告及摘要。
本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为
合并报表数据，货币单位以人民币列示。
公司2023年半年度财务报告未经审计，但经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合
伙）审阅并出具审阅报告。
公司董事长吕家进、代行长陈信健、财务机构负责人赖富荣，保证2023年半年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
公司2023年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
请投资者认真阅读本半年度报告全文。本报告所涉及对未来财务状况、经营业绩、
业务发展及经营计划等展望、前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
公司董事会特别提醒投资者，公司已在本报告中详细描述面临的风险因素，敬请查
阅第三章“管理层讨论与分析”中关于各类风险和风险管理情况的内容。
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目 录
重要提示 ................................................................................... 2
第一章 释义 ........................................................................... 4
第二章 公司简介和主要财务指标 ....................................... 6
第三章 管理层讨论与分析 ................................................. 12
第四章 公司治理 ................................................................. 85
第五章 环境和社会责任 ..................................................... 93
第六章 重要事项 ............................................................... 106
第七章 普通股股份变动及股东情况 ............................... 112
第八章 优先股相关情况 ................................................... 118
第九章 可转换公司债券相关情况 ................................... 121
第十章 财务报告 ............................................................... 124
第十一章 备查文件目录 ................................................... 124
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第一章 释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
兴业银行/公司/本公司 指 兴业银行股份有限公司
集团/本集团 指 兴业银行股份有限公司及其附属公司
央行/人行 指 中国人民银行
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
金融监管总局 指 国家金融监督管理总局
原中国银保监会/原银保
指 原中国银行保险监督管理委员会
监会
毕马威华振会计师事务所 指 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
兴业金租公司 指 兴业金融租赁有限责任公司
兴业信托 指 兴业国际信托有限公司
兴业基金 指 兴业基金管理有限公司
兴业消费金融 指 兴业消费金融股份公司
兴银理财 指 兴银理财有限责任公司
兴业期货 指 兴业期货有限公司
兴业研究 指 兴业经济研究咨询股份有限公司
兴业数金 指 兴业数字金融服务（上海）股份有限公司
兴业资管 指 兴业资产管理有限公司
兴业普惠科技 指 兴业普惠科技（福建）有限公司
兴业国信资管 指 兴业国信资产管理有限公司
元 指 人民币元
1：以轻资产、轻资本、高效率为发展主线
“1234”战略体系 指
2：以“商行+投行”为抓手，坚持客户为本、商行
4
为体、投行为用
3：持续提升结算型银行、投资型银行、交易型银
行能力建设
4：强化重点分行、重点行业、重点客户、重点产
品的战略作用
“商行+投行”战略的深化拓展，包括对产品体系、
商行+投行 2.0 指
协同机制、风险模式和考评机制等方面的完善
三张名片 指 绿色银行、财富银行、投资银行
规模增长要稳、发展质量要进，传统领域要稳、新
“四稳四进”策略 指 兴赛道要进，网点兴业要稳、数字兴业要进，业务
发展要稳、安全保障要进
普惠金融、科创金融、能源金融、汽车金融、园区
五大新赛道 指
金融
兴业普惠、兴业管家、兴业生活、钱大掌柜、银银
五大线上平台 指
平台
五大企架工程 指 营销、财富、投行、运营、风控
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第二章 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
法定中文名称：兴业银行股份有限公司
（简称：兴业银行）
法定英文名称：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD.
二、法定代表人：吕家进
三、联系人和联系方式
董事会秘书：华兵
证券事务代表：林微
联系地址：福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
电话：(86)591-87824863
传真：(86)591-87842633
电子信箱：irm@cib.com.cn
四、基本情况简介
注册地址：福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
公司注册地址的历史变更情况：
变更时间 变更前 变更后
1997年8月15日 中国福州市华林路17号 中国福州市湖东路154号
福建省福州市台江区江滨
2022年3月15日 中国福州市湖东路154号
中大道398号兴业银行大厦
办公地址：福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
邮政编码：350014
公司网址：www.cib.com.cn
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五、信息披露及备置地点
披露半年度报告的媒体及网址：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站：www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
六、公司证券简况
证券种类 上市交易所 简称 代码
A 股 上海证券交易所 兴业银行 601166
兴业优1 360005
优先股 上海证券交易所 兴业优2 360012
兴业优3 360032
可转换公司债券 上海证券交易所 兴业转债 113052
七、公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 本期较上年同期增减(%)
营业收入 111,047 115,853 (4.15)
利润总额 49,105 52,173 (5.88)
归属于母公司股东的净利润 42,680 44,887 (4.92)
归属于母公司股东扣除非经
42,449 44,725 (5.09)
常性损益的净利润
基本每股收益(元) 1.92 2.03 (5.42)
稀释每股收益(元) 1.77 1.87 (5.35)
扣除非经常性损益后的基本
1.91 2.02 (5.45)
每股收益(元)
总资产收益率(%) 0.45 0.52 下降 0.07 个百分点
加权平均净资产收益率(%) 5.96 6.80 下降 0.84 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
5.93 6.77 下降 0.84 个百分点
平均净资产收益率(%)
成本收入比(%) 26.76 24.95 上升 1.81 个百分点
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经营活动产生的现金流量净
242,205 (394,017) 上年同期为负
额
每股经营活动产生的现金流
11.66 (18.97) 上年同期为负
量净额(元)
注：基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算。
单位：人民币百万元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 本期末较上年末增减(%)
总资产 9,890,454 9,266,671 6.73
归属于母公司股东权益 762,890 746,187 2.24
归属于母公司普通股股
677,088 660,385 2.53
东的所有者权益
归属于母公司普通股股
32.59 31.79 2.53
东的每股净资产(元)
不良贷款率(%) 1.08 1.09 下降 0.01 个百分点
拨备覆盖率(%) 245.77 236.44 上升 9.33 个百分点
拨贷比(%) 2.65 2.59 上升 0.06 个百分点
（二）非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1-6 月
非流动性资产处置损益 12
计入当期损益的政府补助 267
其他营业外收支净额 61
所得税的影响 (90)
合计 250
归属于母公司股东的非经常性损益 231
归属于少数股东的非经常性损益 19
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（三）补充财务数据
单位：人民币百万元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
总负债 9,116,197 8,509,373 7,908,726
同业拆入 315,106 275,808 172,773
存款总额 5,136,491 4,736,982 4,311,041
其中：活期存款 1,896,302 1,779,273 1,769,246
定期存款 2,886,012 2,608,223 2,212,838
其他存款 354,177 349,486 328,957
贷款总额 5,222,339 4,982,887 4,428,183
其中：公司贷款 2,988,064 2,631,413 2,223,895
个人贷款 1,959,116 1,973,907 1,879,932
贴现 275,159 377,567 324,356
贷款损失准备 138,286 128,834 130,909
其中：以公允价值
计量且其变动计入其
747 2,751 1,032
他综合收益的贷款损
失准备
（四）资本充足率
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
主要指标
集团 银行 集团 银行 集团 银行
资本净额 999,644 930,707 973,833 908,004 878,172 820,158
其中：
681,544 637,010 662,916 621,255 599,661 565,344
核心一级资本
其他一级资本 86,069 85,802 86,052 85,802 85,999 85,802
二级资本 233,210 229,017 226,053 222,074 193,617 190,070
扣减项 1,179 21,122 1,188 21,127 1,105 21,058
风险加权资产合计 7,322,324 6,988,335 6,746,229 6,427,244 6,102,620 5,818,668
资本充足率(%) 13.65 13.32 14.44 14.13 14.39 14.10
一级资本充足率(%) 10.47 10.04 11.08 10.67 11.22 10.83
核心一级资本充足率
9.29 8.81 9.81 9.34 9.81 9.35
(%)
注：本表根据《商业银行资本管理办法(试行)》及按照上报监管机构的数据计算。
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（五）补充财务指标
单位：%
主要指标 标准值 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
存贷款比例（折人民币） - 94.55 96.21 95.60
流动性比例（折人民币） ≥25 53.60 64.45 56.26
单一最大客户贷款比例 ≤10 1.92 1.95 1.52
最大十家客户贷款比例 ≤50 11.24 10.65 9.53
正常类贷款迁徙率 - 0.83 1.61 1.49
关注类贷款迁徙率 - 28.74 27.46 24.64
次级类贷款迁徙率 - 55.04 73.76 57.98
可疑类贷款迁徙率 - 52.25 77.96 56.29
注：1.本表数据为并表前口径，均不包含子公司数据。
2. 本表数据按照上报监管机构的数据计算。其中，贷款迁徙率计算公式如下：
正常类贷款迁徙率：（年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良
贷款并完成不良贷款处置的金额）/年初正常类贷款余额*100%；
关注类贷款迁徙率：（年初关注类贷款向下迁徙金额+年初为关注类贷款，报告期内转为不良
贷款并完成不良贷款处置的金额）/年初关注类贷款余额*100%；
次级类贷款迁徙率：（年初次级类贷款向下迁徙金额+年初为次级类贷款，报告期内转为可疑
类和损失类贷款并进行处置的金额）/年初次级类贷款余额*100%；
可疑类贷款迁徙率：（年初可疑类贷款向下迁徙金额+年初为可疑类贷款，报告期内转为损失
类贷款并进行处置的金额）/年初可疑类贷款余额*100%。
（六）报告期内股东权益变动情况
单位：人民币百万元
项目 上年末数 本期增加 本期减少 期末数
股本 20,774 - - 20,774
其他权益工具 88,960 - - 88,960
资本公积 74,909 1 - 74,910
其他综合收益 (724) 1,495 - 771
一般准备 108,957 209 - 109,166
盈余公积 10,684 - - 10,684
未分配利润 442,627 42,680 27,682 457,625
归属于母公司股东权益 746,187 44,385 27,682 762,890
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（七）采用公允价值计量的项目
单位：人民币百万元
2022 年 计入损益的本期 计入权益的累计 本期计提/(冲 2023 年
项目
12 月 31 日 公允价值变动 公允价值变动 回)的减值准备 6 月 30 日
贵金属 5 (2,564) - - 3,812
拆出资金 - 212 - - 2,092
衍生金融资产 35,253 52,030
(3,675) - -
衍生金融负债 34,967 55,419
发放贷款和垫款 388,360 8 32 (2,004) 289,028
交易性金融资产 999,855 7,469 - - 950,309
其他债权投资 548,007 (656) (2,924) 565 572,209
其他权益工具投资 3,453 - (264) - 3,788
交易性金融负债 49,578 261 - - 20,452
拆入资金 - (3,174) - - 50,182
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第三章 管理层讨论与分析
一、公司主要业务及行业情况
（一）主要业务
公司成立于 1988 年 8 月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业
银行之一，2007 年 2 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市，目前已发展成为以银行为主
体，涵盖信托、金融租赁、基金、期货、资产管理、消费金融、理财、数字金融、研究
咨询等在内的现代综合金融服务集团，不断完善覆盖境内境外、线上线下的多元化服务
网络，已成为国内系统重要性银行，跻身英国《银行家》全球银行前 20 强，位列美国
《财富》世界 500 强企业第 223 位。
公司主要从事商业银行业务，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长
期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理
买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、
售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；
提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行保险监督管理委
员会批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进出口；公募证券投资基金销
售；证券投资基金托管。
（二）报告期内行业情况和发展态势
今年以来，我国经济社会恢复常态化运行，经济复苏动能逐步增强。政策面保持定
力，按照系统性理念坚定推进各项改革，建设高水平对外开放，增强内生发展动力。金
融监管体系改革落地，重塑监管框架，全面强化对各类金融活动的规范管理。面对复杂
多变的内外部形势，银行业机构围绕服务“双循环”新发展格局，升级优化产品体系和
服务方式，支持新经济、新动能加速成长，资产规模稳健扩张，经营业绩保持平稳，资
产质量稳定可控，总体保持良好发展态势。
持续优化业务布局。全力服务现代化产业体系建设，加大基建、制造业、战略性
新兴产业等国民经济中坚领域信贷投放力度，同时促进信贷资金精准直达普惠小微、民
营企业、涉农金融等薄弱环节支持。创新绿色投融资工具、碳金融产品，支持绿色低碳
产业发展，探索通过支持绿色产业带动乡村振兴，构建特色化、差异化个人绿色金融服
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务体系。积极服务“科技强国”战略，支持科技自立自强，不断完善针对科技型企业的
综合金融方案。
服务区域均衡发展。围绕国家区域重点发展战略，因地制宜服务区域协调均衡发
展，结合地方经济结构、产业结构特点，推动科技、产业、金融深度融合，满足地方经
济社会发展需求，增强金融资源在城乡、区域、人群之间的均衡性，为区域经济发展提
供有力的金融支持。
融入对外开放大局。支持构建高水平对外开放，推动跨境金融服务迈上新台阶，
为各类市场主体跨境投融资、外汇结算提供便利。银行业机构加大“一带一路”沿线布
局力度，延伸拓展跨境金融服务生态圈，为跨境贸易、重大项目建设提供结算、融资、
交易等全生态链服务，支持人民币国际化进程。
提升数字化转型效能。坚持提升科技能力，持续优化科技架构，提升数据对业务
发展的驱动力，增强平台流量的运营能力，依托各类场景加强与实体经济的融合，扩大
数字金融服务的覆盖面，更好满足居民财富保障增值、生活消费需求。聚焦医疗、教育、
政务、住建等重点民生领域赋能企业和政府机构，促进资源共享、信息互通，解决社会
民生的堵点、难点和痛点，构建银政企服务新模式。
夯实资本和风险管理基础。积极应对资本监管新规、资产质量分类调整政策的变
化，做好潜在影响评估，强化资本集约导向，调整优化风险管理和资本管理策略。探索
适应数字经济的新型风险管理体系，运用数字化、智能化工具强化客户权益保护，多管
齐下强化资产质量管控，加大问题资产处置力度，守牢风险底线。
二、核心竞争力分析
公司始终牢记“为金融改革探索路子、为经济建设多作贡献”的初心和使命，以“一
流银行、百年兴业”愿景引领发展，以打造优秀的综合金融服务集团为目标，继承和发
扬善于创新、爱拼会赢的优良基因，持续培育业务特色和专业优势，围绕高质量发展方
向，坚定不移地推动经营理念从产品驱动向客户驱动、从高速度增长向高质量发展、从
规模银行向价值银行转变，夯实长期健康发展的根基，不断提升市场竞争力。
战略目标清晰。公司始终坚持以“服务实体经济，防范金融风险”为根本出发点，
准确把握金融市场化、综合化、多元化发展趋势，基于自身资源禀赋规划布局。从“大
投行、大资管、大财富”策略推进，到“结算型、投资型、交易型”三型银行建设，再
13
到“1234”战略体系，树牢擦亮绿色银行、财富银行、投资银行“三张名片”，公司“客
户为本、商行为体、投行为用”的发展理念一脉相承，将“一张蓝图绘到底”，保持战
略定力，实施路径清晰成熟，经营成效更加显著。
经营特色鲜明。公司坚持以客户为中心，围绕客户需求，强化科技赋能，锐意创新，
在多个细分业务领域打造新产品、新业务，开辟属于自己的蓝海，形成鲜明的经营特色。
公司在国内同业中率先布局资本市场，探索债券、信托、金融租赁、资产证券化等融资
工具的创新，引领 FICC、投行、资产管理、资产托管等新兴业务发展。公司作为国内
首家赤道银行，率先将可持续发展提升到企业战略和公司治理层面，并将绿色金融作为
集团战略核心业务，逐步构建起集团化、多层次、综合性的绿色金融产品与服务体系，
开创了“寓义于利”的社会责任实践模式，连续四年获评明晟(MSCI)全球 ESG 评级 A
级。
服务功能完备。公司坚持走多市场、综合化发展道路，从银行业务延伸和跨业经营
两个维度，稳步推进综合化、集团化进程，构建以银行为主体，涵盖信托、金融租赁、
基金、期货、资产管理、消费金融、理财、数字金融、研究咨询在内的现代综合金融服
务集团。各子公司深度融入“1234”战略体系，聚焦主业、做精专业、功能互补、差异
发展，共同构建优质、高效、专业的综合金融服务体系。
运作规范高效。公司始终坚持通过规范化、专业化、科学化管理提升内部运营效率。
持续健全“党委领导、董事会战略决策、高管层执行落实、监事会依法监督”的公司治
理机制。根据国家政策导向、市场环境变化，持续调整组织架构，优化体制机制，建设
流程银行，在业内率先建立普惠金融业务体系。建立健全客户部门和产品部门相对分离、
传统业务和新型业务相对分离的管理架构，梳理优化配套机制流程，增强转型发展的内
生动力。
文化底蕴深厚。公司坚持理性、创新、人本、共享的核心价值观，传承和发扬在长
期发展过程中所形成的优秀文化基因，形成具有兴业特色的文化底蕴。公司积极弘扬尽
职履责的敬业文化、敢拼会赢的拼搏文化、务实担当的协作文化、协同奋进的家园文化，
凝聚为全集团共同的价值取向和行为准则，保障公司行稳致远、基业长青。
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三、战略实施情况
报告期内，公司贯彻新发展理念，深化“1234”战略体系，擦亮“三张名片”，坚
持巩固基本盘、布局新赛道，加快数字兴业建设，稳步推进战略实施，实现均衡发展，
有力服务国家战略和经济恢复发展。
（一）经营业绩稳中有升
资产负债结构优化。截至报告期末，集团资产总额 9.89 万亿元，较上年末增长
6.73%，存贷款规模双双突破 5 万亿元。加快优质资产投放，各项贷款余额较上年末增
长 4.81%至 5.22 万亿元，增速位居同类型股份制银行前列。各项存款余额较上年末增
长 8.43%至 5.14 万亿元，个人存款保持稳步增长，报告期末余额突破 1.2 万亿元，较
上年末增长 14.56%，存款结构进一步优化。
经营效益稳步回升。报告期内，公司实现营业收入 1,110.47 亿元，同比下降 4.15%，
较一季度收窄 2.57 个百分点，实现趋势性回升；实现归属于母公司股东的净利润 426.80
亿元，同比下降 4.92%，较一季度收窄 4.01 个百分点。积极把握投资业务机会，财富
代销、投资、投行等非息收入稳健增长，非息净收入在营业收入中的占比为 35.29%，
其中，财富代销收入同比增长 21.7%，投资相关收入同比增长 18.8%，投行相关收入同
比增长 14.5%，净值型理财产品收入同比增长 4%。
业务转型全面提速。加大力度巩固基本盘，房地产业务、地方政府融资业务做好
风险防范化解，保持稳健发展。积极融入“科技-产业-金融”新三角循环，“五大新赛
道”布局跑出加速度。截至报告期末，普惠小微贷款余额增长 14%至 4,604 亿元，科创
贷款余额增长 23%至 4,233 亿元，能源金融融资余额增长 5%至 6,993 亿元，汽车金融
融资余额增长 10%至 3,585 亿元，园区金融融资余额增长 12%至 1.98 万亿元。
客户基础更加坚实。持续优化客户分层分类经营机制，加强重点场景平台获客、
活客能力。企业金融客户较上年末增长 7.35%至 132.82 万户，其中，有效及以上客户
增长 4.40%至 53.38 万户。零售金融客户较上年末增长 4.99%至 9,632.60 万户，其中，
贵宾客户增长 5.23%至 426.53 万户，私行客户增长 6.32%至 6.70 万户。同业金融客户
覆盖率保持在 95%以上。
筑牢稳健发展底线。坚持统筹发展和安全，加强重点领域风险管控，推动风险与
业务融合，确保资产质量稳定。加大房地产、政府融资、信用卡等重点领域风险管控和
化解，扎实打好特资清收处置攻坚战，有序推进特资分类经营和精细化管理，清收处置
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成效明显。数字风控建设稳步推进，加快“技术流”评审体系迭代升级，重塑投融资作
业流程，落实公司风控模型集中管控。持续推进新赛道“链长制”，优化市场风险和集
团权益投资管控。截至报告期末，公司不良贷款率 1.08%，较上年末下降 0.01 个百分
点，继续保持较低水平；拨备覆盖率 245.77%、拨贷比 2.65%，分别较上年末提升 9.33、
0.06 个百分点。实现账销案存清收 62.12 亿元，同比增长 41%，清收水平达到近三年高
点。同时，通过风险化解、处置，实现不良贷款现金回收 44.87 亿元，同比增长 24%。
（二）“三张名片”铸就特色
1.绿色银行为生态添绿
绿色业务规模稳步提升。绿色银行聚焦“降碳”“减污”加大资产构建。截至报
告期末，集团绿色融资余额较上年末增长 10.49%至 18,007.55 亿元，绿色融资余额超
500 亿元的分行达 10 家；绿色金融客户增长 9.46%至 5.42 万户。人行口径绿色贷款余
额较上年末增长 17.29%至 7,472.00 亿元，保持同类型股份制银行前列，不良贷款率
0.22%，保持在较低水平。
集团“全绿”转型步伐坚定。重点业务板块、各子公司齐头并进，共同助力集团
增靓绿色底色。截至报告期末，各类绿色投行业务规模 765.29 亿元，绿色债务融资工
具、绿色私募债权、绿色银团贷款、绿色并购融资、绿色资本市场业务等业务稳定增长。
绿色按揭及绿色消费融资余额 150.10 亿元，较上年末增长 72.63%；绿色租赁、绿色信
托、绿色基金余额合计 977 亿元；报告期内，ESG 及绿色理财产品发行 1,379 亿元；新
增绿色债券投资规模 122.58 亿元，存量规模 439.91 亿元。
加速创新植绿不辍。绿色金融重心向“降碳”“减污”领域转移。“降碳”重点
发力，报告期末在清洁能源、可再生能源、新能源汽车、动力电池、绿色公共出行、绿
色建筑、工业节能减排等细分领域构建的融资规模达 10,017.61 亿元，较上年末增加
2,118.42 亿元。“减污”规模稳定增长，在水资源、固废处理、危废处理等细分领域
的融资余额达 3,990.30 亿元，较上年末增加 165.35 亿元。健全碳金融要素市场服务，
完善碳账户体系建设，上线覆盖企业客户和个人客户的“双碳管理平台”。推进产品体
系创新，构建涵盖降碳系列、减污系列、扩绿系列、碳金融系列的专业产品体系。
专业基础持续巩固。持续完善集团绿色金融考核机制，加强绿色金融业务专业支
持和组织推动能力，深化绿色金融理念。兴业碳金融研究院加强与外部机构的合作交流，
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更好发挥专业智库功能。有序推进绿色金融“万人计划”，打造“百人精英”先锋队。
制定公司绿色党建、绿金党支部方案，提升客户评价与社会影响。
2.财富银行为实体创富
综合理财能力领跑同业。积极探索业务新模式、合作新机会，打造投、销、托、
研一体化的综合服务链条，延伸金融服务触角。兴银理财做大规模、逆势增长，在“欧
洲投资与养老金”（IPE）出版集团发布的“2023 年全球资管 500 强”榜单中跻身中国
资管公司第 6 名，全球第 85 名，较上年提升 48 名，连续 23 个季度蝉联普益标准全国
性商业银行综合理财能力榜首。持续打造投研核心竞争力，强化包括固收、权益、境外
资产、指数型资产在内的全方位资产构建能力，全面建设“八大核心、三大特色”产品
体系，涵盖现金管理、固定收益、固收增强、股债混合、权益投资、多资产策略、跨境
投资、项目投资八大核心产品，ESG 理财、养老理财、海峡理财三大特色产品，形成客
户类型全覆盖、投资市场全覆盖、主流策略全覆盖的产品线。截至报告期末，理财规模
2.1 万亿元，较上年末增长 0.16%；符合资管新规的新产品规模占比 98.86%，较上年末
提升 0.28 个百分点。
集团全产品谱系更加完备。坚持选好产品、陪伴客户，持续强化综合金融“舰队”
战斗力，全面升级服务体系，为客户创造价值，引导客户进行长期投资。兴业信托全力
构建财富管理服务信托产品体系，以服务信托业改革为主线，围绕家族信托、家庭服务
信托、其他财富管理服务信托、保险金信托、薪酬福利信托、担保品信托、破产重整信
托等重点产品加快转型变革。兴业基金巩固固收业务基本盘，有序推进客户结构优化，
市场份额持续提升，聚焦重点客户，调整投资策略，推动产品转型。兴业期货资管业务
规模继续位居行业前列，衍生类产品保持较高市场份额，CTA 策略产品收益率远超行业
均值，固收产品取得良好业绩。兴业国信资管发挥私募股权投资管理人功能，稳步推进
股权直投、投贷联动，支持“专精特新”企业，并扎实做好政府基金项目管理与投资运
作。截至报告期末，兴业信托、兴业基金、兴业期货、兴业国信资管创设的主动管理类
产品规模 4,558.04 亿元。
财富销售服务迭代升级。“网点兴业”和“线上兴业”齐头并进，全面赋能财富
管理业务，提升理财队伍数字化作业能力，创设“KEY 资产配置体系”，提供线上线下
全方位财富产品配置建议，为客户提供财富规划与收益陪伴服务，延伸服务半径，提升
服务效率。持续扩大财富“朋友圈”，遴选优质合作伙伴，从全市场精选优选产品，做
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好产品孵化，提升整合稀缺产品资源能力，积极引入优质代理类产品，搭建全品类、开
放式财富产品货架，建立优质资产护城河。财富线上销售渠道更加畅达便捷，客户体验
和销售效率持续提升。报告期内，钱大掌柜绑卡用户数较上年末增加 49.28 万户，月活
客户数（MAU）56.98 万户，较上年末增长 12.17%。兴银理财通过国有银行、股份制银
行、区域性银行及农村金融机构等机构渠道向零售客户销售理财，保有规模 6,152.41
亿元，较上年末增长 20.51%。银银平台面向同业机构客户销售各类资管产品的保有规
模 2,714.21 亿元，较上年末增长 25.01%。
托管业务稳健提升综合收益。资产托管业务市场地位稳固，产品结构持续优化，
进一步提升公募基金、保险、信托、私募基金等净值型、标准化产品占比。全面提升交
易自动化水平，激活数据资产潜能，优化客户体验。截至报告期末，资产托管业务规模
15.56 万亿元，较上年末增长 1.91%。
截至报告期末，集团零售 AUM 3.61 万亿元，较上年末增长 7.01%，其中，管理的
表外资产占比 65.42%。
3.投资银行为产业赋能
“商行+投行”2.0 版焕新起航。顺应时代特征，满足客户多元化融资需求，构建
标准化债券融资、私募债权产品、并购融资等投行产品体系，打造“人无我有、人有我
优”的差异化竞争优势。持续提升资源整合能力，升级“投承、投贷、投私、投研”四
大协同机制，实现全方位协同赋能。报告期内，债券业务继续保持市场领先，非金债券
承销 3,452.22 亿元，列市场第二位；境外债承销 23.30 亿美元，列中资股份制银行第
二位；绿色债券承销 137.20 亿元，列股份制银行第一位、全市场第二位，全市场占比
同比提升 3.87 个百分点至 14.72%；加大中长期债券产品承销力度，非超短期融资券占
比较上年末提升 10 个百分点至 58.0%。落地资本市场业务 192.34 亿元，同比增长
43.10%，包括，市场首单公募 REITs 高管战略配售融资等。落地并购融资及银团融资合
计 1,332.01 亿元。资产流转规模 1,170.90 亿元，包括，信贷资产证券化落地 652.83
亿元，同比增长 310.97%，列股份制银行第一位。积极开拓类 REITs 业务，承销上半年
全市场 5 单业务中的 4 单，包括首单产业园区类 REITs、首单科创类 REITs、首单“绿
色+科创”类 REITs。
客户服务模式持续创新。“商行+投行”服务客群不断拓展、服务工具不断丰富，
构建完善行业专家库、深化“区域+行业”“金融+产业”研究，持续优化投行生态圈，
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构建“股贷债保”联动的综合金融服务体系，积极服务专精特新企业、隐形冠军企业、
瞪羚企业、独角兽及上市公司。报告期内，公司实现投行承销及顾问类业务收入 20.12
亿元，同比增长 14.54%；投行业务覆盖重点集团客户 479 户。
债券银行、FICC 银行优势更强。充分发挥金融市场综合营运商和金融市场综合服
务商作用，持续打造债券银行、FICC 银行。积极把握波段交易机会，加大地方债减持
力度，优化国债、地方债、信用债组合和结构，做好信用利差风险管控。提升外汇业务
做市报价能力，加强前瞻性研判，优化投资结构。把握自贸区、资本项下业务机会，持
续丰富业务产品功能。报告期内，实现投资相关收入 195 亿元，同比增长 18.8%，实现
代客 FICC 收入 14 亿元，同比增长 2.1%。
截至报告期末，集团对公融资余额（FPA）8.42 万亿元，较上年末增长 7.44%，其
中，大投行 FPA 余额 4.28 万亿元，较上年末增长 6.14%。
（三）深入推进数字化转型
坚定推进企架工程建设。坚持“企业级、标准化”方法论，以企业级架构蓝图为
指引，以流程梳理为抓手，开展制度、产品、数据、系统全面梳理，进一步夯实数字化
转型成果。全面开展需求、数据、模型、开放、运营“五个标准化”工作，提高通用、
共享、连接、融合能力。营销、财富、投行、风控、运营“五大企架工程”基本竣工，
投产项目 39 个，初步实现砸“烟囱”、填“竖井”、连“孤岛”、通“断点”、强“体
验”，有效促进作业模式优化和管理效率提升。
持续深化数据治理与赋能。加强全流程数据治理，加快企业级标准化数据字典建
设，初步建成 2.1 万项企业级数据字典标准，大力提升重点领域数据质量，根据新资本
协议要求完成 53 万条底层数据治理。聚焦业务一线需求持续推进数据基础建设，提升
资产化数据服务能力，梳理、开放分行常用数据表，强化对业务一线的支持。加快挖掘
数据资产价值，初步形成包括业务模型、数据产品、研究报告等数据资产。
稳步提升数字经营能力。聚焦“三张名片”“五大新赛道”优化科技支持，卫星
遥感应用系统、生物资产数字化监管平台等一系列前沿技术创新投入应用。落地首个总
行级数字人民币创新实验室，业内首家上线 956196 数币客服热线，“数币+”应用场景
迅速拓展，涵盖公积金、非税收缴、烟商贷、基金申购、信用卡还款、个人养老金缴交、
消费贷等多个领域。兴业普惠、兴业管家、兴业生活、钱大掌柜、银银平台“五大线上
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平台”以及手机银行月活客户数（MAU）、业务规模保持良好增长态势。银银平台合作
机构超 5,300 家；兴业管家用户数较上年末增长 9.98%至 109.20 万户，月活客户数（MAU）
64.33 万，较上年末增长 9.98%；兴业普惠认证用户数较上年末增长 15.66%至 3.33 万
户；兴业生活绑卡用户数较上年末增加 419.57 万户，月活客户数（MAU）较上年末增长
11.09%；钱大掌柜绑卡用户数较上年末增加 49.28 万户，月活客户数（MAU）较上年末
增长 12.17%。
增强内部运营能力。推动“五大企架工程”，理顺内部流程，提升服务效率。大
风控工程通过优化投融资作业流程，实现了约 50%的手工作业线上化，简化了约 30%的
繁琐操作。大财富工程实现财富产品全生命周期管理，整体流程效率提升 30%。大投行
工程将部分联动流程从串行改为并行，流程平均耗时缩短 14 天。大运营工程将法审、
用印流程与业务流程打通，效率提升近 50%。大营销工程深化公私一体化经营，实现公
私业务交叉营销，更全面发掘客户价值。
筑牢数字风险底线。强化网络安全和数据安全管控，落实法律法规和金融监管要
求，加强数字生态场景下与第三方合作项目风险管控。落实公司风控模型集中管理，稳
步推进数字风控建设。优化安全工作机制，持续夯实数据安全、网络安全、个人信息安
全、研发安全、运维安全、外包安全基础，健全整体安全体系。加强数字安保，继续优
化企业级数字化智能反欺诈平台，报告期内个人账户涉案数同比下降 45%，拦截涉诈资
金 3.8 亿元。
持续完善科技基础建设。加强集团科技管理统筹，强化总行与分行间的架构协同，
探索基于共性需求构建全行级场景公共组件，并构建架构管控长效机制。逐步扩大算力
供应，加快基础设施“云化”转型，夯实新型技术底座。报告期内，集团科技投入 33.27
亿元，同比增长 44.4%。着力提升集团数字意识素养，加强科技专业型和应用型人才培
养，截至报告期末，科技人才超过 6,800 人，科技人员占比 12.14%，较上年末提升 0.27
个百分点。
四、经营重点问题
（一）关于资产端管理
信贷业务方面，公司贯彻新发展理念，融入新发展格局，深化“1234”战略体系，
坚持“巩固基本盘、布局新赛道”经营策略，持续加大信贷资产构建，有效满足社会融
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资需求，贷款增量及增速继续保持股份制银行前列。在信贷投放方向上，公司加大对绿
色金融、制造业、五大新赛道领域的支持力度。截至报告期末，公司人行口径绿色贷款
余额较上年末增长 17.29%；制造业贷款余额较上年末增长 14.38%；普惠金融、科创金
融、能源金融、汽车金融、园区金融五大新赛道领域的对公贷款较上年末分别增长
26.44%、23.17%、9.85%、23.41%、23.28%。同时，积极把握城市更新、住房租赁、绿
色建筑、园区开发等房地产与政信业务领域的新机遇。截至报告期末，公司房地产行业
对公贷款余额较上年末增长 13.89%，园区金融综合金融资产增长 12.28%至 1.98 万亿元。
投资业务方面，公司加强市场趋势研判，合理制定业务策略，一季度加大投资建仓，
二季度择机进行减持，增厚投资收益，同时严格执行监管要求，进一步优化投资结构，
持续稳步压降非标投资规模。
展望下半年，公司将统筹平衡安全与发展，结合资本新规导向加快推进资产结构转
型。在信贷策略上，强化专业服务能力与风险经营能力，更好满足实体经济融资需求，
同时加快个人贷款多元化构建，提升个人贷款占比。在投资策略上，结合市场情况，合
理优化投资组合，在把握市场机会的同时有效规避风险，增强投资收益贡献的稳定性。
（二）关于负债端管理
报告期内，公司加强对高成本存款管控，合理控制付息成本，存款业务保持量价平
衡发展。截至报告期末，公司各项存款较上年末增加 3,995.09 亿元，增长 8.43%，高
于总负债增速 1.30 个百分点，较上年同期多增 636.07 亿元。其中，企金活期存款日均
规模同比增长 2.23%,零售活期存款日均规模同比增长 12.10%。虽然受美元加息影响，
外币存款付息率上升，但公司通过低成本存款拓展与存款挂牌利率下调，推动人民币存
款付息率同比下降 10 个 BP，环比 2022 年下降 8 个 BP，有效稳定整体存款成本。同时，
公司加强市场利率走势研判，结合资产投放及流动性管理需要，统筹安排市场化主动负
债吸收。报告期内，公司抓住市场有利环境，推动长期债券顺利发行，有效补充中长期
稳定资金来源，提升负债稳定性。
展望 2023 年下半年，公司将坚持不懈推动低成本存款增长上量，继续做好高成本
存款管控，提升负债稳定性。同时，结合宏观环境和市场流动性变化，择机推动长期债
券发行，继续优化负债结构。
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（三）关于息差表现
报告期内，公司净息差 1.95%，同比下降 20 个 BP，降幅较一季度收窄 9 个 BP，息
差下降主要原因是受 LPR 重定价等因素影响，资产定价有所下行。为缓解息差收窄压力，
报告期内公司在资产端加大信贷资产的构建力度，特别是新发放单位贷款量价双优，保
持市场领先。负债端按照“降本增效”原则合理控制负债成本，更加强调低成本存款增
长，负债成本管控取得积极成效。公司上半年利息净收入同比下降 0.79%，降幅较一季
度收窄 5.39 个百分点。
展望 2023 年下半年，公司将继续加强资产负债组合管理，力争保持息差水平相对
稳定。资产端，加快业务结构调整，保持信贷资产投放力度，提升优质资产占比，稳定
资产收益率。负债端，强化客户基础建设，久久为功，推动低成本结算性存款增长上量，
同时继续做好高成本负债管控工作，巩固负债成本压降成效。
（四）关于非息净收入
报告期内，公司实现非息净收入 391.90 亿元，同比下降 9.75%，其中，手续费及
佣金净收入 158.17 亿元，同比下降 30.25%；其他非息净收入 233.73 亿元，同比增长
12.67%，主要是公司积极把握债券市场波动机会，债券资产投资收益同比增加。
手续费及佣金净收入同比下降的主要原因是，存量理财老产品规模压降以及资本市
场波动，理财老产品可兑现收益同比减少。剔除相关因素影响，公司非息净收入同比基
本持平。财富管理业务加快转型升级，理财净值型新产品保持稳健增长，实现理财新产
品收入 28.23 亿元，同比增长 3.98%；财富代理能力稳步提升，实现财富代销收入 18.19
亿元，同比增长 21.67%；其中，代理保险业务紧抓市场机会，实现收入 10.47 亿元，
同比增长 123.47%。投行业务市场地位保持稳固，实现投行承销及顾问类业务收入 20.12
亿元，同比增长 14.54%。实现银行卡和支付结算收入 74.75 亿元，同比下降 6.58%，主
要是信用卡交易量减少。
展望 2023 年下半年，公司将继续深化战略转型，立足客户金融服务需求，强化集
团协同，增强非息业务的多元化和稳定性，推动创收能力稳步提升。财富银行方面，强
化客户分层分类营销体系建设，挖掘客户全生命周期财富需求；强化投研，加大产品创
新，优化产品结构，完善产品筛选体系，满足客户多样化的资产配置需求；推进钱大掌
柜再升级再融合，形成以客户为中心、数据驱动型的线上财富管理平台；托管业务加快
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产品结构转型，重点布局公募基金、保险、理财等产品。投资银行方面，在巩固债券承
销类业务优势的基础上，推进产品创新，提升公司在 REITs 业务、银团融资、并购融资、
资本市场、权益投资等领域的服务能力和竞争能力，抢抓新赛道业务机遇；聚焦投承协
同、投贷协同、投私协同、投研协同，打造更加高效的协同机制，打通资产端与财富端、
产品端与资金端，实现资金闭环。银行卡业务方面，大力发展代发工资、代发社保、收
单等资金源头型业务；建设织网工程 2.0，打通零售客户手机银行、兴业生活、钱大掌
柜三大 APP，实现互联互通；持续优化信用卡客群结构，做大年轻客群，进一步深耕“兴
业生活”消费场景，推动消费交易回升。资金业务方面，加强研究赋能，继续发挥资金
业务传统优势，积极把握市场波段交易机会，持续提升投资业务交易水平和布局能力，
促进综合收益；继续保持利率债、利率衍生品和汇率衍生品等的做市优势地位，提升
FICC 核心竞争力，满足客户日益增长的财富管理和进出口客户的汇率避险需求。
（五）关于风险管理和资产质量
1.基本情况
报告期内，公司坚持风险与业务融合，持续优化风险管理政策和举措，深化研究、
科技对风险管理的赋能，以及风险管理对业务的赋能，助力公司实现高质量发展。一是
加强研究，围绕“巩固基本盘、布局新赛道”高质量转型要求，提高风险政策针对性和
风险管理前瞻性，持续完善各项风险管理政策，更好赋能业务转型发展。二是加快推进
数字化转型，升级迭代“技术流”评价体系，稳步推进大风控项目重塑投融资作业流程，
落实公司风控模型集中管理，更好赋能业务转型发展。三是强化资产质量管控，聚焦重
点领域风险管理，成立房地产风险防控、地方政府融资风险防控、信用卡风险防控及账
销案存清收等敏捷小组，集中全集团专业力量开展攻坚战，将处置目标细化到重点分行、
重点项目，上半年重点领域风险化解有序推进，取得显著成效。四是扎实打好特资清收
处置攻坚战。有序推进特资分类经营和精细化管理，开展特资清收专项活动和多元化市
场推介，清收处置成效明显。
报告期末，公司不良贷款余额 562.66 亿元，较上年末增加 17.78 亿元，不良贷款
率 1.08%，较上年末下降 0.01 个百分点，资产质量水平稳中向好。贷款拨备覆盖率
245.77%，拨贷比 2.65%，风险抵补能力进一步提升。
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公司根据《商业银行金融资产风险分类办法》制定了《兴业银行金融资产风险分类
管理办法》，经公司董事会审议通过后已于七月初下发正式执行，同时合理安排年度经
营计划，准备专项资源建立“主动平衡”机制，配套合理的核销额度，有序推进存量风
险出清，确保风险分类新规实施后资产质量平稳过渡。
2.重点领域资产质量
（1）信用卡业务风险管控
报告期内，在各项风险管控措施作用下，公司信用卡资产质量指标有所好转。截至
报告期末，公司信用卡贷款余额 4,141.40 亿元，不良率 3.94%，较上年末下降 0.07
个百分点；关注率 3.08%，较上年末下降 0.30 个百分点。为提升信用卡资产质量水平，
公司持续强化全流程风险管控。一是“准贷前”，优化贷前授信政策，抓好风险源头管
理。一方面，对低风险高价值目标客群提供授信支持，引入源头活水。信贷资源投放和
客群选择聚焦国家重点支持的新能源、科创、高端制造、绿色金融等行业，盘活行内对
公资源，并通过公私联动，重点拓展年轻、学历、往来、中心城区等主流客户和高潜力
客群，实现高质量获客，切实改善进件结构。另一方面，优化贷前申请评分模型，依托
内外部征信数据调优审核策略和欺诈监测体系，提升对风险客户、欺诈申请的甄别能力。
二是“抓贷中”，站位客户视角，打造一体化贷中管理体系。加强高风险、高预期信用
损失客户管控和风险敞口压降，及时清退高风险客户，强化对弱场景业务的风险管控，
加快客户置换和结构优化。三是“强贷后”，持续加强行内外催收团队、催收渠道管理，
提升催收产能，提高现金清收占比。首先，加强机构管理，提升外部催收机构作业的规
范性，保护消费者合法权益，积极探索诉前调解、仲裁、公证等人性化非诉催收手段；
其次，依托数字模型和标签赋能，探索差异化、智能化催收模式；最后，加强总分联动，
构建外包机构催收、司法催收和分行自主催收“三位一体”信用卡清收体系建设。四是
“数字化”，加速数字化风控转型步伐，重构风险模型体系，推进数字化在风险管理全
流程落地，全面提升风险管理效能。下半年公司将继续发力“控新降旧”，优化风险管
理策略，持续加大不良资产的现金清收和核销处置，压降不良规模，年末信用卡资产质
量将力争保持平稳。
（2）房地产业务风险管控
去年以来，中央出台系列支持房地产健康发展政策，对于化解房地产行业风险、稳
定市场情绪、促进行业健康发展起到积极作用。近期，监管部门延长金融支持房地产市
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场平稳健康发展有关政策的期限，各地政府针对房地产市场供求关系发生重大变化的新
形势，因城施策调整优化房地产政策。预计随着相关政策的实施，房地产市场将逐步企
稳回升。
报告期内，公司持续执行“三分类”风险化解策略和房地产敏捷小组工作机制，根
据项目实际情况，分别通过推动项目顺利开发销售、并购重组、特资保全等推动房地产
业务风险化解，充分调动全集团的专业力量，通过房企并购、代建代销、共建共管、销
售化解等创新办法，盘活房地产风险项目，并积极运用“保交楼”政策，加强零售金融
和公司金融联动，推动风险楼盘完工。
截至报告期末，公司境内自营贷款、债券、非标等业务项下投向房地产领域业务余
额 17,167.52 亿元，不良率 1.41%，较上年末下降 0.07 个百分点。其中:
个人房地产贷款 10,857.22 亿元，占比 63.24%。目前公司个人房地产按揭贷款主
要分布在一二线城市、珠三角、长三角以及部分中部地区经济发达城市的主城区，占比
86%。个人住房按揭 LTV 值（个人住房按揭贷款余额与抵押房产总价值的比例）43.95%，
抵押物足值。
对公房地产融资业务余额 6,310.30 亿元，占比 36.76%。公司对公房地产融资业务
中，除债券投资 809.09 亿元（其中投向以优质房地产企业为主要发行主体的债券 113.75
亿元，投向住房抵押贷款证券化产品 695.34 亿元）外，其余 5,501.21 亿元均有对应的
房地产项目及抵押物，且项目在北上广深一线城市、省会城市以及 GDP 万亿以上经济发
达、房地产市场稳定城市的余额占比超 80%，其余项目也集中分布在珠三角、长三角等
经济发达城市的主城区，项目开发前景良好，抵押物充足。
公司涉及不承担信用风险的表外业务规模总体很小。截至报告期末，公司境内非保
本理财、代销、债券承销等不承担信用风险的业务投向房地产领域合计 1,052.95 亿元，
其中，债券承销 609.65 亿元，理财资金投资 348.00 亿元，理财代销业务 95.30 亿元。
发债主体或底层资产融资人以央企、地方国企以及经营稳健的头部房地产企业为主。公
司已建立严格的理财产品适销性审核制度，理财产品底层融资人主要为公司的授信客
户，均在公司自营业务的房地产企业准入白名单内，并且理财产品底层融资人以资质较
高的国有房地产企业为主。
后续，公司在加快房地产业务领域风险化解的同时，将立足房地产业的“民生产
业”功能定位，推进房地产业转型发展。一是全面落实“租购并举”要求，持续不断发
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力住房租赁领域，构建完善的住房租赁生态圈。二是积极拓展城市更新、低效用地盘活
等业务，积极推动房地产业务结构转型。三是继续在绿色低碳建筑领域发力，助力国家
“双碳”战略。
（3）地方政府融资平台授信风险管控
报告期内，公司坚持以服务区域经济高质量发展为抓手，按照地方政府融资业务风
险化解“三部曲”策略（即持续做好隐性债务甄别确认、推动项目完工交付并触发政府
付款责任、围绕地方政府以“主动平衡”策略推动有序化债），依法合规推进地方政府
债务风险管控。公司地方政府融资平台业务化解取得良好成效，有力巩固前期化解成果，
保持公司地方政府融资平台业务资产质量的稳定，持续稳步压降存量业务余额。
报告期末，公司地方政府融资平台债务余额 2,048.90 亿元（含实有及或有信贷、
债券投资、自营及理财资金投资等业务），较上年末减少 159.88 亿元；不良资产余额
27.22 亿元，较上年末减少 40 万元；不良资产率 1.33%，较上年末上升 0.10 个百分点，
主要由于债务规模减少。
公司地方政府融资平台债务区域主要分布在江苏、福建、山东、浙江等沿海经济较
发达地区，以及湖北、湖南、江西等发展潜力较大的中部省份，总体风险可控。公司地
方政府融资平台业务绝大多数对应项目，且绝大多数项目已完工或建设进度正常，已形
成实际工作量，具备项目项下地方政府付款责任条件，为公司向地方政府争取化债资源，
推动业务余额压降和风险化解提供了可靠保障。
根据中央的政策导向及地方经济状况、财力实际，公司坚持按照“主动平衡”策略
制定和落实化债措施，有序化解存量风险。一是发挥综合金融优势，推动业务转型发展，
支持区域经济高质量发展，共同维护区域经济和财力稳定，保障地方政府债务还款来源
的可持续性。二是顺应中央化解地方政府债务风险的政策和节奏安排，积极沟通地方政
府，发挥公司“商行+投行”优势，主动对接和匹配各类还款来源，合理升级优化产品
结构，稳步压降存量业务规模。三是强化风险排查和前瞻化解，对地方政府融资平台债
务提前落实还款来源，一户一策制定风险防范化解方案，合理开展延期降息，切实防控
违约风险。四是完善地方政府相关融资业务风险防控敏捷小组工作机制、加强总分协同，
密切联系区域政府，聚焦关键问题，统筹赋能推动重点区域、重点项目风险化解。
下半年，公司将继续坚持合规和市场化原则，推动业务转型发展和存量业务风险化
解有机结合。一方面以服务区域经济高质量发展为切入点，主动加大对绿色经济、住房
26
租赁、乡村振兴、新型城镇化及当地优质产业、优势领域的信贷投放，助力转型发展与
资产盘活；另一方面继续保持地方政府融资平台业务风险管控高压态势，推进风险化解
“三部曲”，以项目为基础，围绕地方政府，进一步落实“主动平衡”策略，充分发挥
敏捷小组机制作用，重点把握专项债置换机会，全力保障全年资产质量稳定。
五、报告期内主要经营情况
（一）概述
1.总体经营情况
（1）截至报告期末，公司资产总额 98,904.54 亿元，较上年末增长 6.73%；本外
币各项存款余额 51,364.91 亿元，较上年末增长 8.43%；本外币各项贷款余额 52,223.39
亿元，较上年末增长 4.81%；公司境外分支机构资产总额 2,268.41 亿元，占总资产的
比例为 2.29%。
（2）报告期内，公司实现营业收入 1,110.47 亿元，同比下降 4.15%，其中，手续
费及佣金净收入 158.17 亿元，同比下降 30.25%。实现归属于母公司股东的净利润 426.80
亿元，同比下降 4.92%；加权平均净资产收益率 5.96%，同比下降 0.84 个百分点；总资
产收益率 0.45%，同比下降 0.07 个百分点；成本收入比 26.76%，同比上升 1.81 个百分
点。
（3）截至报告期末，公司不良贷款余额 562.66 亿元，较上年末增加 17.78 亿元；
不良贷款率 1.08%，较上年末下降 0.01 个百分点。报告期内，共计提减值 311.30 亿元，
期末拨贷比为 2.65%，较上年末上升 0.06 个百分点；拨备覆盖率为 245.77%，较上年末
上升 9.33 个百分点。
2.营业收入及营业利润的构成情况
报告期内公司实现营业收入 1,110.47 亿元，营业利润 490.39 亿元。
（1）公司根据重要性和可比性原则，将地区分部划分为总行（包括总行本部及总
行经营性机构）、福建、北京、上海、广东、浙江、江苏、东北部及其他、西部、中部，
共计十个分部。各地区分部的营业收入和营业利润列示如下：
27
单位：人民币百万元
营业收入较上年 营业利润较上年
分部 营业收入 营业利润
增减(%) 增减(%)
总行 46,339 (9.60) 17,447 (37.57)
福建 15,563 4.93 7,866 15.12
北京 2,888 (12.59) 550 (65.97)
上海 3,821 2.63 2,074 281.25
广东 5,219 (0.69) 2,563 上年同期为负
浙江 5,256 6.18 2,939 18.32
江苏 5,965 (1.86) 3,983 11.41
东北部及其他 9,500 0.44 5,268 9.96
西部 7,095 (0.25) 1,946 28.28
中部 9,401 (4.87) 4,403 (26.14)
合计 111,047 (4.15) 49,039 (5.96)
（2）业务收入中各项目的数额、占比及同比变动情况如下：
单位：人民币百万元
项目 金额 占业务总收入比重(%) 较上年同期数增减(%)
贷款利息收入 116,061 54.54 4.87
拆借利息收入 6,309 2.96 19.33
存放央行利息收入 2,830 1.33 3.70
存放同业及其他金融机
1,468 0.69 103.04
构利息收入
买入返售利息收入 1,836 0.86 (8.29)
投资损益和利息收入 57,136 26.85 5.83
手续费及佣金收入 18,233 8.57 (26.44)
融资租赁利息收入 2,376 1.12 (5.98)
其他收入 6,540 3.07 34.07
合计 212,789 100 2.50
3.财务状况和经营成果
（1）主要财务指标增减变动幅度及其说明
28
单位：人民币百万元
较上年末
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 简要说明
增减(%)
各项资产业务平稳增长，
总资产 9,890,454 9,266,671 6.73
整体资产结构优化
各项负债业务平稳增长，
总负债 9,116,197 8,509,373 7.13
整体负债结构优化
归属于母公司股
762,890 746,187 2.24 当期净利润转入
东的股东权益
单位：人民币百万元
较上年同期
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 简要说明
增减(%)
受报告期初 LPR 重定价
等因素影响，净息差同比
营业收入 111,047 115,853 (4.15) 下降 20BP；受理财手续
费收入下降影响，非息净
收入同比减少 9.75%
营业收入有所下降；加大
数字化建设、业务转型、
品牌及客户基础建设等
归属于母公司股
42,680 44,887 (4.92) 战略重点领域的费用投
东的净利润
入，成本收入比上升；合
理计提减值，做实资产质
量
净利润增速低于加权平
加权平均净资产 下降 0.84 个
5.96 6.80 均净资产增速，加权净资
收益率(%) 百分点
产收益率有所下降
（2）会计报表中变化幅度超过 30%以上主要项目的情况
单位：人民币百万元
较上年末增减
主要会计科目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 简要说明
(%)
存放同业及其他金
303,922 94,114 222.93 存放银行同业资金增加
融机构款项
买入返售金融资产 25,390 56,537 (55.09) 买入返售债券减少
其他资产 74,896 49,619 50.94 应收待结算款项增加
向中央银行借款 218,407 94,621 130.82 向中央银行借款增加
根据中国人民银行《黄金
租借业务管理暂行办法》
（银办发〔2022〕88 号），
交易性金融负债 20,452 49,578 (58.75)
公司黄金租赁业务租入
端调整至拆入资金项目
列报
29
较上年末增减
主要会计科目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 简要说明
(%)
其他负债 106,109 64,087 65.57 应付待结算款项增加
计入其他综合收益的其
其他综合收益 771 (724) 上年同期为负 他债权投资公允价值变
动余额增加
单位：人民币百万元
较上年同期
主要会计科目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 简要说明
增减(%)
受理财老产品规模压降及
手续费及佣金净收入 15,817 22,677 (30.25) 资本市场波动影响，理财
手续费收入减少
投资收益 16,909 15,949 6.02 此三个报表项目存在较高
关联度，合并后整体损益
公允价值变动收益 5,484 3,672 49.35 227.97 亿 元 ， 同 比 增 长
12.51%，主要是债券类金
汇兑收益 404 641 (36.97)
融资产相关收益增加
（二）资产负债表分析
1.资产
截至报告期末，公司资产总额 98,904.54 亿元，较上年末增长 6.73%；其中，贷款
（不含应计利息）较上年末增加 2,394.52 亿元，增长 4.81%，各类投资净额较上年末
增加 927.69 亿元，增长 2.93%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
发放贷款和垫款净额 5,098,240 51.55 4,869,879 52.55
注（1）
投资 3,255,156 32.91 3,162,387 34.13
买入返售金融资产 25,390 0.26 56,537 0.61
应收融资租赁款 108,377 1.10 107,224 1.16
存放同业 303,922 3.07 94,114 1.02
拆出资金 454,436 4.59 352,043 3.80
现金及存放央行 413,035 4.18 442,403 4.77
注（2）
其他 231,898 2.34 182,084 1.96
合计 9,890,454 100 9,266,671 100
注：（1）包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资和长期股权投
30
资。
（2）包括贵金属、衍生金融资产、使用权资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、递
延所得税资产和其他资产。
贷款情况如下：
（1）贷款类型划分
单位：人民币百万元
类型 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
公司贷款 2,988,064 2,631,413
个人贷款 1,959,116 1,973,907
票据贴现 275,159 377,567
合计 5,222,339 4,982,887
截至报告期末，公司贷款占比 57.22%，较上年末上升 4.41 个百分点；个人贷款占
比 37.51%，较上年末下降 2.10 个百分点；票据贴现占比 5.27%，较上年末下降 2.31
个百分点。报告期内，公司积极支持实体经济发展，合理确定主流业务信贷布局，保持
重点业务平稳、均衡发展。
（2）贷款行业分布
截至报告期末，贷款行业分布前 5 位为：“个人贷款”“制造业”“租赁和商务服
务业”“房地产业”和“批发和零售业”。具体行业分布情况如下：
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
行业
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
农、林、牧、渔业 22,962 0.44 0.54 17,234 0.35 0.02
采矿业 77,636 1.49 0.25 74,380 1.49 0.24
制造业 669,412 12.82 0.65 585,275 11.74 0.50
电力、热力、燃气及水的
181,490 3.48 0.17 166,203 3.34 0.16
生产和供应业
建筑业 167,456 3.21 1.42 163,364 3.28 1.25
交通运输、仓储和邮政业 171,988 3.29 0.61 165,154 3.31 0.49
信息传输、软件和信息技
47,605 0.91 1.32 41,185 0.83 1.00
术服务业
31
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
行业
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
批发和零售业 286,031 5.48 4.43 263,437 5.29 4.29
住宿和餐饮业 7,101 0.14 0.54 5,691 0.11 0.02
金融业 34,635 0.66 0.15 34,943 0.70 0.16
房地产业 405,467 7.76 0.81 356,027 7.14 1.30
租赁和商务服务业 574,146 10.99 0.52 458,017 9.19 0.41
科学研究和技术服务业 32,944 0.63 0.79 27,332 0.55 0.91
水利、环境和公共设施管
278,847 5.34 0.12 246,453 4.95 0.15
理业
居民服务、修理和其他服
4,063 0.08 0.76 3,407 0.07 0.17
务业
教育 6,913 0.13 0.02 5,272 0.11 0.00
卫生和社会工作 11,936 0.23 0.32 11,027 0.22 0.17
文化、体育和娱乐业 7,429 0.14 3.56 6,710 0.13 3.86
公共管理、社会保障和社
3 0.00 0.00 302 0.01 0.00
会组织
国际组织 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
个人贷款 1,959,116 37.51 1.39 1,973,907 39.61 1.47
票据贴现 275,159 5.27 0.00 377,567 7.58 0.00
合计 5,222,339 100 1.08 4,982,887 100 1.09
报告期内，公司以新发展理念为先导，巩固基本盘，布局新赛道，执行“有保、有
控、有压”的差异化授信政策，提升风险政策的精细化水平，更好赋能业务转型发展：
服务国家区域重大战略和协调发展战略，积极支持粤港澳、长三角、京津冀、长江经济
带等国家重大战略规划区域和福建省内区域的信贷资金需求，结合区域规划和产业发展
特点，充分发挥全领域、全渠道、全产品、多牌照集团化综合服务优势，积极融入当地
主流经济；响应“推动高质量发展”的转型要求，不断提升公司经营与国家政策导向、
实体经济发展的契合度，重点支持新基建、战略新兴产业、先进制造业、国产替代、“专
精特新”和福建省“四个经济”等领域的优质客户，捕捉新经济领域业务机会，加快构
建大类资产；加大对乡村振兴、普惠小微、科创金融领域的信贷支持力度，围绕“搭平
台、建场景、推沙盘、批量化”寻找业务机会，提供金融解决服务方案，支持乡村振兴
领域中农户、新型经营主体、中小企业和脱贫人口，加大农村创业创新带头人和残疾人
32
企业的信贷支持力度；稳健合理推进民营企业融资业务，主要选择实控人素质高、公司
治理规范、主业突出、经营性现金流良好、负债率及负债结构合理的细分领域主流民营
企业；细化传统高耗能行业风险管控。深刻领会经济低碳转型政策内涵，坚持业务发展
与风险防控并重，信贷资源向能源安全保供、产业升级改造和绿色低碳、新能源绿电生
产的优质主体投放，满足基础性生产企业的合理融资需求；继续严格控制产能过剩行业，
按照“控制增量、优化存量、调整结构”原则，关注行业中的企业分化，坚持优势区域
和优质龙头“双优”策略不变。报告期内，受产业结构调整、宏观经济去杠杆等因素影
响，公司信用风险仍面临一定压力，但公司顺应监管导向，坚决夯实资产质量，持续做
好房地产、政府融资、信用卡、大额风险项目等重点领域风险管控，持续打好不良资产
清收处置攻坚战，加大金融科技赋能，资产质量稳中向好。
上表中部分行业授信及环境要求详见本报告第五章“环境和社会责任”。
（3）贷款地区分布
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
地区
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
总行 523,490 10.02 3.12 602,207 12.09 3.02
福建 569,177 10.90 0.65 545,812 10.95 0.58
广东 613,527 11.75 0.76 577,166 11.58 1.13
江苏 530,833 10.16 0.21 478,612 9.61 0.19
浙江 494,403 9.47 0.36 448,161 8.99 0.39
上海 254,844 4.88 0.82 240,738 4.83 0.39
北京 241,760 4.63 2.31 215,527 4.33 2.58
东北部 158,246 3.03 1.42 155,556 3.12 1.20
西部 658,674 12.61 1.11 595,508 11.95 1.08
中部 715,180 13.70 0.83 675,603 13.56 0.66
其他 462,205 8.85 1.20 447,997 8.99 1.05
合计 5,222,339 100 1.08 4,982,887 100 1.09
公司服务国家区域重大战略和协调发展战略，积极支持粤港澳、长三角、京津冀、
长江经济带等国家重大战略规划区域和福建省内区域的信贷资金需求，结合区域规划
和产业发展特点，持续推进重点区域优势特色产业发展，充分发挥全领域、全渠道、
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全产品、多牌照集团化综合服务优势，积极融入当地主流经济。
（4）贷款担保方式
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
担保方式
贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
信用 1,427,194 27.33 1,392,814 27.94
保证 1,271,259 24.34 1,068,126 21.44
抵押 1,876,130 35.93 1,795,822 36.04
质押 372,597 7.13 348,558 7.00
贴现 275,159 5.27 377,567 7.58
合计 5,222,339 100 4,982,887 100
公司响应“推动高质量发展”要求，不断提升与实体经济发展的契合度，进一步
优化担保政策，探索创新风险分担、知识产权质押、股权质押、产业链核心企业增信
等方式，满足企业不同发展阶段的金融服务需求。截至报告期末，公司信用贷款占比
较上年末下降 0.61 个百分点，保证贷款占比较上年末提升 2.90 个百分点，抵质押贷
款占比较上年末提升 0.02 个百分点，贴现贷款占比较上年末下降 2.31 个百分点。
（5）前十名贷款客户情况
单位：人民币百万元
客户名称 2023 年 6 月 30 日 占贷款总额比例(%)
客户 A 17,894 0.34
客户 B 15,922 0.30
客户 C 11,621 0.22
客户 D 10,908 0.21
客户 E 10,190 0.20
客户 F 9,976 0.19
客户 G 7,870 0.15
客户 H 7,000 0.13
客户 I 7,000 0.13
客户 J 6,258 0.12
合计 104,639 1.99
34
截至报告期末，公司最大单一贷款客户的贷款余额为 178.94 亿元，占公司并表前
资本净额的 1.92%，符合监管部门对单一客户贷款余额占银行资本净额比例不得超过
10%的监管要求。
（6）个人贷款结构
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
个人住房及商
1,085,722 55.42 0.51 1,097,324 55.58 0.56
用房贷款
个人经营贷款 305,808 15.61 0.61 280,000 14.19 0.56
信用卡 414,140 21.14 3.94 452,772 22.94 4.01
其他 153,446 7.83 2.25 143,811 7.29 2.18
合计 1,959,116 100 1.39 1,973,907 100 1.47
个人住房及商用房贷款占比较上年末下降 0.16 个百分点，个人经营贷款占比较上
年末提升 1.42 个百分点，信用卡余额占比较上年末下降 1.80 个百分点。报告期末个人
贷款不良率 1.39%，较上年末下降 0.08 个百分点。
公司持续推动个人贷款业务转型发展和业务结构调整，推动发卡客户结构优化和资
产质量提升，积极推进风控模型、策略及管理工具的迭代完善，加速全流程数字化智能
风控转型落地，全面提升风险管理效能和价值贡献，切实为个人贷款业务的高质量转型
发展提供有力保障。
投资情况如下：
（1）对外投资总体分析
截至报告期末，公司投资净额 32,551.56 亿元，较上年末增加 927.69 亿元，增长
2.93%。
① 按会计科目分类
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
交易性金融资产 950,309 29.19 999,855 31.62
35
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债权投资 1,724,690 52.98 1,607,026 50.82
其他债权投资 572,209 17.58 548,007 17.33
其他权益工具投资 3,788 0.12 3,453 0.11
长期股权投资 4,160 0.13 4,046 0.12
合计 3,255,156 100 3,162,387 100
② 按发行主体分类
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
政府债券 1,145,750 34.99 1,131,520 35.50
中央银行票据和金融债券 277,325 8.47 196,521 6.17
公司债券及资产支持证券 501,821 15.32 457,420 14.35
其他投资 1,345,730 41.09 1,397,927 43.86
长期股权投资 4,160 0.13 4,046 0.12
合计 3,274,786 100 3,187,434 100
应计利息 21,714 20,399
减值准备 (41,344) (45,446)
净值 3,255,156 3,162,387
（2）长期股权投资
截至报告期末，公司长期股权投资账面价值 41.60 亿元，具体内容如下：
① 公司持有九江银行股份有限公司股份 29,440 万股，持股比例 12.23%，账面价
值 36.87 亿元。
② 兴业国信资产管理有限公司持有其他长期股权投资的期末账面价值 4.66 亿元。
③ 兴业基金管理有限公司持有其他长期股权投资的期末账面价值 0.07 亿元。
存放同业及其他金融机构款项情况：
截至报告期末，公司存放同业及其他金融机构款项（不含应计利息）余额 3,038.66
36
亿元，较上年末增加 2,097.28 亿元，增长 222.79%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
存放境内同业款项 270,868 89.14 68,262 72.51
存放境内其他金融机构款项 18,894 6.22 8,501 9.03
存放境外同业款项 13,881 4.57 17,178 18.25
存放境外其他金融机构款项 223 0.07 197 0.21
合计 303,866 100 94,138 100
应计利息 201 110
减值准备 (145) (134)
净值 303,922 94,114
拆出资金情况：
截至报告期末，公司拆出资金（不含应计利息）余额 4,538.53 亿元，较上年末
增加 1,021.53 亿元，增长 29.05%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
拆放境内同业 16,425 3.62 11,202 3.19
拆放境内其他金融机构 375,804 82.80 259,880 73.89
拆放境外同业 61,624 13.58 80,618 22.92
合计 453,853 100 351,700 100
应计利息 1,398 928
减值准备 (815) (585)
净值 454,436 352,043
买入返售金融资产情况：
截至报告期末，公司买入返售金融资产（不含应计利息）余额 254.54 亿元，较上
年末减少 311.35 亿元，下降 55.02%。
37
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债券 25,454 100 56,589 100
合计 25,454 100 56,589 100
应计利息 12 59
减值准备 (76) (111)
净值 25,390 56,537
2.负债
截至报告期末，公司总负债 91,161.97 亿元，较上年末增加 6,068.24 亿元，增长
7.13%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
同业及其他金融机构
1,725,028 18.92 1,628,254 19.13
存放款项
拆入资金 317,237 3.48 277,268 3.26
卖出回购金融资产款 316,002 3.47 353,626 4.16
吸收存款 5,198,942 57.03 4,788,754 56.28
应付债券 1,099,910 12.07 1,158,007 13.61
注
其他 459,078 5.03 303,464 3.57
合计 9,116,197 100 8,509,373 100
注：包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计
负债、租赁负债、递延所得税负债和其他负债。
客户存款的具体构成如下：
截至报告期末，公司的客户存款（不含应计利息）余额 51,364.91 亿元，较上年末
增加 3,995.09 亿元，增长 8.43%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
活期存款 1,896,302 36.92 1,779,273 37.56
38
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
其中：公司 1,533,331 29.85 1,389,479 29.33
个人 362,971 7.07 389,794 8.23
定期存款 2,886,012 56.19 2,608,223 55.06
其中：公司 2,004,546 39.03 1,912,484 40.37
个人 881,466 17.16 695,739 14.69
其他存款 354,177 6.89 349,486 7.38
小计 5,136,491 100 4,736,982 100
应计利息 62,451 51,772
合计 5,198,942 4,788,754
同业及其他金融机构存放款项情况如下：
截至报告期末，同业及其他金融机构存放款项（不含应计利息）余额17,180.73亿
元，较上年末增加969.01亿元，增长5.98%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
交易对手
余额 占比(%) 余额 占比(%)
同业存放款项 357,750 20.82 368,240 22.71
其他金融机构存放款项 1,360,323 79.18 1,252,932 77.29
小计 1,718,073 100 1,621,172 100
应计利息 6,955 7,082
合计 1,725,028 1,628,254
拆入资金情况如下：
截至报告期末，公司拆入资金（不含应计利息）余额3,151.06亿元，较上年末增加
392.98亿元，增长14.25%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
交易对手
余额 占比(%) 余额 占比(%)
同业拆入 297,035 94.27 248,871 90.23
39
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
交易对手
余额 占比(%) 余额 占比(%)
其他金融机构拆入 18,071 5.73 26,937 9.77
小计 315,106 100 275,808 100
应计利息 2,131 1,460
合计 317,237 277,268
卖出回购金融资产情况如下：
截至报告期末，公司卖出回购金融资产（不含应计利息）余额3,157.91亿元，较上
年末减少376.38亿元，下降10.65%。
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债券 277,018 87.72 333,662 94.41
票据 38,773 12.28 19,767 5.59
小计 315,791 100 353,429 100
应计利息 211 197
合计 316,002 353,626
（三）利润表分析
报告期内，公司各项业务平稳健康发展，生息资产规模稳健增长，负债成本有效管
控，受资产收益率下降影响，净息差同比下降 20BP，利息净收入同比略有减少；受理
财手续费收入下降影响，非息净收入同比减少 9.75%；加大数字化建设、业务转型、品
牌及客户基础建设等战略重点领域的费用投入；合理计提减值，做实资产质量；实现归
属于母公司股东的净利润 426.80 亿元，同比下降 4.92%。
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
营业收入 111,047 115,853
利息净收入 71,857 72,431
非利息净收入 39,190 43,422
税金及附加 (1,157) (1,179)
40
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
业务及管理费 (29,450) (28,620)
减值损失 (31,130) (33,615)
其他业务成本 (271) (290)
营业外收支净额 66 23
利润总额 49,105 52,173
所得税 (6,014) (6,882)
净利润 43,091 45,291
少数股东损益 411 404
归属于母公司股东的净利润 42,680 44,887
1.利息净收入
报告期内，公司实现利息净收入 718.57 亿元，同比减少 5.74 亿元，下降 0.79%。
单位：人民币百万元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
利息收入
公司及个人贷款利息收入 113,906 66.54 107,237 66.17
贴现利息收入 2,155 1.26 3,437 2.12
投资利息收入 40,227 23.50 38,038 23.47
存放中央银行利息收入 2,830 1.65 2,729 1.68
拆出资金利息收入 6,309 3.69 5,287 3.26
买入返售利息收入 1,836 1.07 2,002 1.24
存放同业及其他金融机构利息收入 1,468 0.86 723 0.45
融资租赁利息收入 2,376 1.39 2,527 1.56
其他利息收入 76 0.04 82 0.05
利息收入小计 171,183 100 162,062 100
利息支出
向中央银行借款利息支出 2,138 2.15 1,266 1.41
存款利息支出 54,691 55.06 49,332 55.04
发行债券利息支出 15,360 15.46 16,561 18.48
41
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
同业及其他金融机构存放利息支出 19,997 20.13 18,878 21.06
拆入资金利息支出 4,766 4.80 2,275 2.54
卖出回购利息支出 1,922 1.94 1,110 1.24
其他利息支出 452 0.46 209 0.23
利息支出小计 99,326 100 89,631 100
利息净收入 71,857 72,431
公司净利差 1.70%，同比下降 18 个 BP；净息差 1.95%，同比下降 20 个 BP。公司资
产负债项目日均余额、年化平均收益率和成本率情况见下表：
单位：人民币百万元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目 平均收益率 平均收益率
平均余额 平均余额
（%） （%）
生息资产
公司及个人贷款和垫
5,056,524 4.63 4,567,477 4.89
款
按贷款类型划分：
公司贷款 2,814,340 3.99 2,360,651 3.97
个人贷款 1,953,544 5.65 1,878,150 6.20
票据贴现 288,640 1.51 328,676 2.11
按贷款期限划分：
一般性短期贷款 1,679,000 5.58 1,597,506 5.75
中长期贷款 3,088,884 4.41 2,641,295 4.71
票据贴现 288,640 1.51 328,676 2.11
投资 2,240,717 3.56 2,031,483 3.71
存放中央银行款项 365,026 1.56 354,674 1.55
存放和拆放同业及其
他金融机构款项（含买 727,416 2.66 680,357 2.40
入返售金融资产）
融资租赁 110,941 4.46 109,526 4.65
合计 8,500,624 4.05 7,743,518 4.20
42
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目 平均成本率 平均成本率
平均余额 平均余额
（%） （%）
计息负债
吸收存款 4,884,508 2.26 4,415,557 2.25
公司存款 3,725,217 2.26 3,579,487 2.26
活期 1,584,752 1.25 1,550,140 1.28
定期 2,140,465 3.02 2,029,347 3.01
个人存款 1,159,291 2.24 836,070 2.24
活期 365,313 0.25 325,885 0.30
定期 793,978 3.15 510,185 3.47
同业及其他金融机构
存放和拆入款项(含卖 2,268,406 2.39 2,087,715 2.15
出回购金融资产款)
向中央银行借款 176,299 2.45 87,908 2.90
应付债券 1,178,221 2.63 1,172,084 2.85
合计 8,507,434 2.35 7,763,264 2.32
净利差 1.70 1.88
净息差 1.95 2.15
净息差口径说明：
1.货币基金、债券基金投资业务所产生的收益在会计科目归属上不属于利息收入，
相应调整其对应的付息负债及利息支出。
2.公司 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，交易性金融资产利息收入不再在
利息收入中列示，相应调整其对应的付息负债及利息支出。
2.非利息净收入
报告期内，公司实现非利息净收入 391.90 亿元，同比减少 42.32 亿元，下降 9.75%。
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
手续费及佣金净收入 15,817 22,677
投资损益 16,909 15,949
公允价值变动损益 5,484 3,672
43
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
汇兑损益 404 641
资产处置收益 17 1
其他收益 267 205
其他业务收入 292 277
合计 39,190 43,422
报告期内实现手续费及佣金净收入 158.17 亿元，同比减少 68.60 亿元，下降
30.25%。投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益等项目之间存在高度关联，合并后整
体损益 227.97 亿元,同比增长 12.51%。
手续费及佣金净收入的具体构成如下：
单位：人民币百万元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
手续费及佣金收入：
支付结算手续费收入 1,432 7.85 1,329 5.36
银行卡手续费收入 6,043 33.14 6,672 26.92
代理业务手续费收入 2,857 15.67 2,679 10.81
担保承诺手续费收入 581 3.19 743 3.00
交易业务手续费收入 303 1.66 345 1.39
托管业务手续费收入 1,703 9.34 1,731 6.98
咨询顾问手续费收入 4,115 22.57 9,464 38.18
信托手续费收入 212 1.16 330 1.33
租赁手续费收入 167 0.92 225 0.91
其他手续费收入 820 4.50 1,269 5.12
小计 18,233 100 24,787 100
手续费及佣金支出 2,416 2,110
手续费及佣金净收入 15,817 22,677
3.业务及管理费
报告期内，公司营业费用支出 294.50 亿元，同比增加 8.30 亿元，增长 2.90%。
44
单位：人民币百万元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
职工薪酬 18,978 64.44 17,648 61.66
折旧与摊销 3,274 11.12 3,043 10.63
租赁费 94 0.32 101 0.35
其他一般及行政费用 7,104 24.12 7,828 27.36
合计 29,450 100 28,620 100
报告期内，公司围绕“稳中求进、转型创新”的财务资源配置原则，加大数字化建
设、业务转型、品牌及客户基础建设等战略重点领域的费用投入，营业费用有所增长。
4.减值损失
报告期内，公司计提减值损失 311.19 亿元，同比减少 24.96 亿元，下降 7.43%。
单位：人民币百万元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
贷款减值损失 34,309 110.25 27,895 82.98
债权投资减值损失 (4,078) (13.10) 4,148 12.34
其他债权投资减值损失 565 1.82 564 1.68
表外资产减值损失 196 0.63 108 0.32
应收融资租赁款减值损失 (152) (0.49) 11 0.03
其他减值损失 279 0.89 889 2.65
合计 31,119 100 33,615 100
报告期内，公司按照企业会计准则相关规定，以预期信用损失模型为基础，基于客
户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准
备。
5.所得税
报告期内，公司所得税实际税负率 12.25%。所得税费用与根据法定税率 25%计算得
出的金额间存在的差异如下：
45
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1-6 月
税前利润 49,105
法定税率(%) 25
按法定税率计算的所得税 12,276
调整以下项目的税务影响：
免税收入 (7,213)
不得抵扣项目 1,291
对以前年度当期税项的调整 (340)
所得税费用 6,014
（四）现金流量表分析
单位：人民币百万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
经营活动产生的现金流量净额 242,205 (394,017)
投资活动产生的现金流量净额 (48,123) 148,769
筹资活动产生的现金流量净额 (102,535) 42,479
报告期内，公司经营活动产生的现金净流入 2,422.05 亿元，主要是客户存款及同
业存放净增加额增加、贷款和垫款净增加额减少以及为交易目的而持有的金融资产净减
少所致。
投资活动产生的现金净流出 481.23 亿元，上年同期为净流入 1,487.69 亿元，主要
是为投资支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金净流出 1,025.35 亿元，上年同期为净流入 424.79 亿元, 主要
原因是偿还同业存单支付的现金增加。
（五）贷款质量分析
1.贷款五级分类情况
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 本报告期末
项目 余额较上年末
余额 占比(%) 余额 占比(%) 增减(%)
正常类 5,095,394 97.57 4,854,384 97.42 4.96
46
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 本报告期末
项目 余额较上年末
余额 占比(%) 余额 占比(%) 增减(%)
关注类 70,679 1.35 74,015 1.49 (4.51)
次级类 20,948 0.41 20,951 0.41 (0.01)
可疑类 19,968 0.38 20,303 0.41 (1.65)
损失类 15,350 0.29 13,234 0.27 15.99
合计 5,222,339 100 4,982,887 100 4.81
截至报告期末，公司不良贷款余额 562.66 亿元，较上年末增加 17.78 亿元，不良
贷款率 1.08%，较上年末下降 0.01 个百分点。关注类贷款余额 706.79 亿元，较上年末
减少 33.36 亿元，关注类贷款占比 1.35%，较上年末下降 0.14 个百分点。报告期内，
受宏观经济去杠杆、经济结构转型、产业布局调整等因素影响，个别地区、个别行业信
用风险持续释放，公司加强资产质量管控，优化风险防控敏捷小组工作机制，加大重点
领域前瞻性风险化解以及不良贷款清收处置，资产质量稳中向好。
2.贷款减值准备金的计提和核销情况
单位：人民币百万元
项目 金额
期初余额 128,834
报告期计提 34,309
报告期核销及转出 (29,700)
报告期收回以前年度已核销 5,220
汇率变动及其他 (377)
期末余额 138,286
公司采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约
损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准备。
3.逾期贷款变动情况
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
逾期 1 至 90 天(含) 27,268 36.48 37,001 44.46
逾期 91 至 360 天(含) 30,960 41.42 32,781 39.38
逾期 361 天至 3 年(含) 14,490 19.38 11,407 13.70
47
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
逾期 3 年以上 2,036 2.72 2,048 2.46
合计 74,754 100 83,237 100
截至报告期末，公司逾期贷款余额 747.54 亿元，较上年末减少 84.83 亿元，其中，
对公逾期贷款减少 33.36 亿元，个人逾期贷款增加 9.57 亿元，信用卡逾期贷款减少
61.04 亿元。公司优化贷前准入政策，持续完善信用业务监测机制，加强贷中管控与催
收，逾期贷款指标出现向好趋势。
4.重组减值贷款变动情况
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
余额 占贷款总额比例(%) 余额 占贷款总额比例(%)
重组减值贷款 3,229 0.06 2,766 0.06
公司根据监管导向和实质风险判断，加强重组贷款的清收化解力度。截至报告期末，
公司重组减值贷款余额 32.29 亿元，较上年末增加 4.63 亿元；重组减值贷款余额占贷
款总额的 0.06%，与上年末持平。公司根据监管相关规定精神，不断夯实重组质量。
5.抵债资产及减值准备情况
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
类别
金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额
抵债资产 559 159 547 152
其中：房屋建筑物 558 158 546 151
土地使用权 - - - -
其他 1 1 1 1
减：减值准备 (159) (152)
抵债资产净值 400 395
报告期内，公司抵债资产账面余额较上年末增加 0.12 亿元，减值准备较上年末略
有增加。
48
（六）资本管理情况
1.资本管理概述
报告期内，公司根据监管政策和经营环境变化，坚持“1234”发展战略，贯彻落实
“轻资本、轻资产、高效率”的发展主线，按照董事会确定的年度资本充足率管理目标，
持续优化业务结构，加强资本统筹管理，合理安排风险加权资产规模总量，优化风险加
权资产额度分配和管控机制，有限的资本资源向绿色、普惠、新赛道及符合“四个重点”
策略的客户、行业、区域倾斜，促进资本使用效率不断提升，确保资本充足水平符合监
管要求。报告期末，集团核心一级资本充足率和资本充足率分别为 9.29%和 13.65%，较
上年末下降 0.52 和 0.79 个百分点，主要是公司 2022 年股东现金分红同比提升并于第
二季度进行分红派发，同时上半年加大实体经济支持力度，预计下半年资本充足率水平
将逐步回升。
报告期内，公司加强集团并表资本管理，统筹考虑各并表子公司监管达标、股东回
报、业务发展和风险覆盖的需要，跟踪、监测各并表子公司的资本配置和使用，保持并
表子公司稳健的资本充足水平和合理的资本结构，报告期内各并表子公司资本监管指标
均符合监管要求。
报告期内，公司在最新公布的国内系统重要性银行名单中位列第三组，附加核心一
级资本要求为 0.75 个百分点，公司资本充足率水平同时满足第一支柱、第二支柱监管
要求和国内系统重要性银行资本附加监管规定。公司认真履行国内系统重要性银行监管
的各项要求，制定 2023 年集团恢复计划，持续提升风险防范化解能力，维护金融安全
稳定。
2023 年，公司将继续加强资本管理，加快推动新版《商业银行资本管理办法》落
地，以此为契机进一步提升资本管理和风险管理精细化水平。顺应资本管理新规导向，
按照资本集约化经营管理要求前瞻性推进表内外业务结构的调整和管理流程优化，并充
分发挥考核指挥棒的作用，将资本节约的理念深入传导至各层级，加强风险资产规模管
控，切实提高资本回报水平，确保资本充足率水平符合中期资本管理规划目标。
2.资本管理与计量
公司长期以来高度关注资本管理建设。前期已构建较为完备的第一支柱和第二支柱
框架体系，有效提升资本管理与风险管理水平。在此基础上，为顺应国内外最新资本监
49
管趋势，促进资本集约经营，公司于 2020 年启动巴塞尔协议Ⅲ项目群建设。
报告期内，公司巴塞尔协议Ⅲ项目群建设持续顺利推进，取得明显成效。一是推进
资本计量体系建设。信用、市场、操作三大风险标准法项目基本收官，根据资本新规要
求，升级改造三大风险加权资产计量系统。资本计量体系持续优化，为正式实施资本新
规做好准备。二是内部评级体系持续深化。全面提升模型开发、参数调优、验证监控、
系统优化等各项工作，积极推进内部评级结果应用深度，切实提高风险管理精细化、专
业化水平。三是推动第三支柱项目建设，进一步提升资本管理信息披露水平。四是稳步
推进高级方法合规申请准备工作，完成资本管理与资本计量高级方法全面审计，组织开
展资本计量高级方法自评估，搭建并完善合规申请文档平台，着手制定内评体系实施规
划等。2023 年《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》发布后，公司第一时间开展
新规政策解读分析和对标调整等工作，确保新标准法计量体系顺利实施、高级方法合规
申请稳步推进。
3.资本充足率
单位：人民币百万元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
集团 银行 集团 银行
资本总额 1,000,823 951,829 975,021 929,131
1．核心一级资本 681,544 637,010 662,916 621,255
2．其他一级资本 86,069 85,802 86,052 85,802
3．二级资本 233,210 229,017 226,053 222,074
资本扣除项 1,179 21,122 1,188 21,127
1. 核心一级资本扣减项 1,179 21,122 1,188 21,127
2. 其他一级资本扣减项 - - - -
3. 二级资本扣减项 - - - -
资本净额 999,644 930,707 973,833 908,004
最低资本要求 585,786 559,067 539,698 514,179
储备资本和逆周期资本要求 183,058 174,708 168,656 160,681
核心一级资本充足率(%) 9.29 8.81 9.81 9.34
一级资本充足率(%) 10.47 10.04 11.08 10.67
资本充足率(%) 13.65 13.32 14.44 14.13
50
（1）上表及本章资本监管数据根据《关于报送新资本充足率报表的通知》的相关
要求编制。
公司并表资本充足率的计算范围包括兴业银行股份有限公司以及符合2012年颁布
的《商业银行资本管理办法（试行）》第二章第一节中关于并表资本充足率计算范围要
求的相关金融机构。具体为兴业银行股份有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、兴业
国际信托有限公司、兴业基金管理有限公司、兴业消费金融股份公司、兴银理财有限责
任公司共同构成的银行集团。
（2）公司信用风险计量采用权重法。截至报告期末，在非现场监管报表框架体系
下，信用风险暴露总额为108,245.36亿元，信用风险加权资产66,968.04亿元，同比增
长9.43%。其中，资产证券化的资产余额1,709.93亿元，风险暴露1,709.28亿元，风险
加权资产497.39亿元。
公司对市场风险计量采用标准法。截至报告期末，市场风险资本要求总额为187.56
亿元,市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍，市场风险加权资产为2,344.44
亿元。
公司对操作风险计量采用基本指标法。截至报告期末，操作风险资本要求总额为
312.86亿元,操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，操作风险加权资产为
3,910.76亿元。
4.杠杆率
截至报告期末，根据《商业银行杠杆率管理办法》，公司杠杆率信息披露如下：
单位：人民币百万元
2023 年 2023 年 2022 年 2022 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
一级资本净额 766,435 774,690 747,780 731,937
调整后的表内
11,493,363 11,438,882 11,044,186 10,945,731
外资产余额
杠杆率(%) 6.67 6.77 6.77 6.69
更多杆杠率详细信息，详见公司官网(www.cib.com.cn)投资者关系专栏。
根据《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司进一步披露本报告期资
本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等详细信息，详见公司官网
(www.cib.com.cn)投资者关系专栏。
51
（七）负债质量管理情况
公司建立健全负债质量管理治理体系，董事会和高级管理层对负债质量实施有效管
理与监控，董事会承担负债质量管理的最终责任，高级管理层承担负债质量的具体管理
工作。公司负债质量管理坚持全面性、主动性、合规性、协调性原则，负债质量管理策
略与自身经营战略、风险偏好和总体业务特征相适应。负债质量管理的核心要素包括负
债来源稳定性、负债结构多样性、负债与资产匹配的合理性、负债获取的主动性、负债
成本的适当性、负债项目的真实性等六个方面，符合《商业银行负债质量管理办法》要
求。负债质量的识别、计量、监测及控制体系完善，报告期内公司负债质量管理各项指
标正常，符合现行规章制度要求。
1.流动性覆盖率
根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，公司流动性覆盖率信息披露如下：
单位：人民币百万元
项目 2023 年 6 月 30 日
合格优质流动性资产 1,042,558
未来 30 天现金净流出量 708,474
流动性覆盖率(%) 147.16
2.净稳定资金比例
根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》，公司净稳定资金比例相关信息如
下：
单位：人民币百万元
2023 年 2023 年 2022 年 2022 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
净稳定资金比例(%) 106.40 104.87 104.40 104.18
可用的稳定资金 5,505,418 5,476,498 5,154,883 5,058,531
所需的稳定资金 5,174,484 5,222,269 4,937,783 4,855,444
（八）监管要求披露的其他财务信息
1.公司控制的结构化主体情况
纳入公司合并范围的结构化主体情况，及公司管理的或享有权益的但未纳入合并范
围的结构化主体情况，详见财务报表“附注五、41”。
52
2.持有金融债券情况
（1）截至报告期末持有金融债券类别和面值
单位：人民币百万元
类别 面值
政策性银行债券 36,627
商业银行债券 124,717
非银行金融机构债券 82,838
合计 244,182
（2）截至报告期末所持最大十只金融债券
单位：人民币百万元
债券名称 面值 年利率(%) 到期日
债券 1 10,000 2.99 12/07/2023
债券 2 10,000 3.04 12/07/2023
债券 3 5,000 3.04 17/01/2024
债券 4 5,000 3.09 12/07/2023
债券 5 4,512 3.58 21/11/2032
债券 6 3,000 3.20 08/11/2025
债券 7 2,000 2.80 14/07/2023
债券 8 2,000 2.85 05/07/2023
债券 9 2,000 2.35 15/09/2023
债券 10 2,000 0 20/09/2023
3.截至报告期末持有的衍生金融工具情况
单位：人民币百万元
公允价值
项目 名义价值
资产 负债
汇率衍生金融工具 2,591,075 32,558 (36,423)
利率衍生金融工具 5,140,847 16,132 (17,294)
贵金属衍生金融工具 103,890 3,315 (1,660)
信用衍生金融工具及其他 5,946 25 (42)
合计 7,841,758 52,030 (55,419)
53
4.应收利息情况
公司按照财政部发布的《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》
要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息反映在相应金融工具报表项目中，已到期
可收取尚未收取到的利息列示于“其他资产”。
应收利息坏账准备的提取情况：报告期内，公司以预期信用损失模型为基础，对应
收利息进行检查，计提相应金融工具损失准备。
坏账核销程序与政策：公司呆账核销严格按照财政部《金融企业呆账核销管理办法
（2017 年版）》规定的条件进行办理，根据公司内部授权规定提请有权审批人审批。
对符合坏账核销条件的项目，公司按分行申报、总行审批的程序办理：分行相关部门组
织坏账核销申报、审查，报分行行领导审签同意后上报总行；经总行相关部门审查，视
呆账金额大小，提交行长、董事会战略与 ESG 委员会或董事会审批同意后，进行坏账核
销。公司在坏账核销中遵守“符合认定条件，提供有效证据、账销案存、权在力催”的
原则。坏账核销后，严格落实核销后的管理责任，对具有追索权的项目采取多种手段继
续追索。
项目 2022 年 12 月 31 日 本期增加 本期收回 2023 年 6 月 30 日
应收利息 38,017 168,807 167,767 39,057
注：包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售
金融资产、发放贷款及垫款、债权投资及其他债权投资中的应计利息，以及其他资产中的应收
利息。
5.其他应收款坏账准备的计提情况
单位：人民币百万元
2023 年 2022 年
项目 损失准备金 计提方法
6 月 30 日 12 月 31 日
期末对其他应收款进行单项和组合
其他应收款 24,549 21,985 (1,888)
测试，结合账龄分析计提减值准备
6.可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：人民币百万元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
开出信用证 286,691 247,776
开出保函 83,330 93,375
银行承兑汇票 831,057 834,853
54
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
信用卡未使用额度 537,280 518,344
不可撤销的贷款承诺 17,480 22,610
七、公司业务情况
（一）机构情况
1.分支机构基本情况
资产规模
机构名称 营业地址 机构数 员工数
(人民币百万元）
总行本部 福州市台江区江滨中大道 398 号 1 4,876 2,752,690
资金营运中心 上海市浦东新区银城路 167 号 1 141 1,521,757
信用卡中心 上海市浦东新区来安路 500 号 1 1,114 385,855
私人银行部 上海市浦东新区银城路 167 号 1 96 359
北京分行 北京市朝阳区朝阳门北大街 20 号 79 2,729 642,860
天津分行 天津市和平区保定道 11 号 73 1,239 97,452
石家庄分行 石家庄市桥西区维明南大街 1 号 60 1,711 103,784
太原分行 太原市万柏林区长风西街 1 号 75 1,674 142,152
呼和浩特分行 呼和浩特市赛罕区大学东街 4 号 40 1,027 78,958
沈阳分行 沈阳市和平区文化路 77 号 44 1,194 62,519
大连分行 大连市中山区一德街 85A 21 554 55,866
长春分行 长春市南关区解放大路 283 号 31 1,192 51,278
哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区黄河路 88 号 29 900 66,914
上海分行 上海市静安区江宁路 168 号 89 2,861 690,951
南京分行 南京市玄武区长江路 2 号 140 3,832 504,087
苏州分行 苏州市苏州工业园区旺墩路 125 号 19 831 88,884
杭州分行 杭州市上城区庆春路 40 号 107 2,908 412,117
宁波分行 宁波市鄞州区百丈东路 905 号 29 747 87,950
合肥分行 合肥市庐阳区阜阳路 99 号 49 1,432 115,232
福州分行 福州市台江区江滨中大道 398 号 69 1,591 260,884
厦门分行 厦门市思明区湖滨北路 78 号 30 1,357 177,415
莆田市城厢区凤凰山街道荔城南大道
莆田分行 12 348 25,827
811 号
55
资产规模
机构名称 营业地址 机构数 员工数
(人民币百万元）
三明分行 三明市梅列区乾隆新村 362 幢 13 400 22,987
泉州分行 泉州市丰泽区丰泽街兴业银行大厦 36 1,186 95,473
漳州分行 漳州市芗城区漳华中路 491 号 21 639 53,852
南平分行 南平市延平区滨江中路 399 号 17 366 23,425
龙岩分行 龙岩市新罗区龙岩大道 298 号 15 437 34,540
宁德分行 宁德市蕉城区天湖东路 6 号 13 341 48,568
南昌分行 南昌市红谷滩区庐山南大道 369 号 49 928 66,708
济南分行 济南市高新区经十路 7000 号 119 3,055 241,617
青岛分行 青岛市崂山区同安路 886 号 30 677 76,002
郑州分行 郑州市金水区金水路 288 号 44 1,849 166,231
武汉分行 武汉市武昌区中北路 108 号 75 1,662 150,127
长沙分行 长沙市芙蓉区韶山北路 192 号 44 1,551 119,885
广州分行 广州市天河区天河路 101 号 135 3,344 389,457
深圳分行 深圳市福田区深南大道 4013 号 59 1,848 336,306
南宁分行 南宁市良庆区宋厢路 15 号 27 1,000 77,737
海口分行 海口市龙华区金龙路 7 号 13 357 18,967
重庆分行 重庆市江北区红黄路 1 号 60 1,300 95,598
成都分行 成都市高新区世纪城路 936 号 119 2,048 176,131
贵阳分行 贵阳市观山湖区通宝路 2 号 17 588 58,495
昆明分行 昆明市西山区金碧路 363 号 27 914 66,491
西安分行 西安市雁塔区唐延路 1 号 78 1,456 127,129
兰州分行 兰州市城关区庆阳路 75 号 13 396 24,934
西宁分行 西宁市城西区五四西路 54 号 5 195 11,517
乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市头屯河区维泰南路 898 号 39 745 75,295
银川分行 银川市金凤区上海西路 239 号 5 168 9,315
拉萨分行 拉萨市城关区太阳岛阳岛路 6 号 2 122 12,778
香港分行 香港中环港景街 1 号 1 268 210,227
系统内轧差及汇总调整 (1,468,771)
合 计 2,076 62,194 9,646,810
56
注：上表数据不含子公司；所列示的分支机构均为截至报告期末已开业的一级分行（按行政区
划排序），二级分行及其他分支机构按照管理归属相应计入一级分行数据。
2.主要子公司情况
单位：人民币百万元
子公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
兴业金融租赁
9,000 124,839 22,738 1,655 1,666 1,240
有限责任公司
兴业国际信托
10,000 69,360 22,191 1,301 (134) (299)
有限公司
兴业基金管理
1,200 4,970 4,551 654 351 267
有限公司
兴业消费金融
5,320 83,123 10,476 5,537 1,652 1,264
股份公司
兴银理财有限
5,000 13,562 13,201 1,665 1,506 1,158
责任公司
（1）兴业金融租赁有限责任公司
兴业金融租赁有限责任公司成立于 2010 年 8 月，注册资本 90 亿元，为本公司全资
子公司。经营范围包括金融租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资
业务、接受承租人的租赁保证金、在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务等。
截至报告期末，兴业金租公司总资产 1,248.39 亿元，所有者权益 227.38 亿元；报告期
内实现营业收入 16.55 亿元，净利润 12.40 亿元。
报告期内，兴业金租公司发挥租赁牌照专业产品优势，加强银租联动综合服务。
启动“区域+行业”资产构建，在传统制造领域、新能源绿色领域、转型细分领域实现
投放 216.41 亿元，在总投放中占比 83%。持续擦亮绿色租赁名片，重点聚焦“降碳”
“减污”协同增效，结合金融租赁产品优势，转型分布式光伏等领域，绿色业务在总投
放中占比超过 50%；连续第二年公开发布环境信息披露报告，助推绿色可持续发展。
（2）兴业国际信托有限公司
兴业国际信托有限公司成立于 2003 年 3 月，注册资本 100 亿元，为本公司控股子
公司，本公司持股比例为 73%。经营范围包括资金信托、动产信托、不动产信托、有价
证券信托、其他财产或财产权信托，以及法律法规规定或监管部门批准的其他业务。截
57
至报告期末，兴业信托总资产 693.60 亿元，所有者权益 221.91 亿元；报告期内实现营
业收入 13.01 亿元，净利润-2.99 亿元。截至报告期末，兴业信托存续信托业务规模
1,845.86 亿元。
报告期内，兴业信托以信托业务三分类新规为指引，聚焦服务信托、精品投行、
私募资管等转型业务方向持续提升专业能力。以服务信托业务改革为主线，加快回归
信托本源，财富管理服务信托方面已构建家族信托、家庭服务信托、其他财富管理服
务信托、保险金信托、薪酬福利信托等五大产品线，企业资产服务信托方的应用场景不
断丰富，涵盖风险化解、行政管理、绿色资产等服务领域，基本形成适配发展特色的资
产服务信托业务体系和产品条线。不断提升私募资产管理专业能力，构建产品评价体
系与产品投资池，加强投研队伍建设，完善信评团队配置，进一步保障客户资产安全。
创新公益慈善服务模式，落地“兴业信托兴证慈善兴未来慈善信托计划”，创新采
用“本金投资+收益慈善”模式，将信托资金及其投资收益持续用于教育公益、乡村振
兴等公益慈善事业，丰富公益慈善场景。
（3）兴业基金管理有限公司
兴业基金管理有限公司成立于 2013 年 4 月，注册资本 12 亿元，为本公司控股子公
司，本公司持股比例为 90%。经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、
资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至报告期末，兴业基金总资产 49.70 亿元，
所有者权益 45.51 亿元；报告期内实现营业收入 6.54 亿元，净利润 2.67 亿元。
报告期内，兴业基金坚持以持有人利益为先，践行普惠金融使命,加强投资精细化
管理，通过对基金经理和产品画像，将产品与投资人员进行最优匹配，最大化发挥基
金经理的投资优势，巩固提升投资业绩。不断丰富产品体系，满足客户多元化投资需
求。固收方面，已建立相对完整的固收和“固收+”产品线；权益方面，锚定经济转型、
产业升级两大主线，产品已覆盖全市场选股、指数增强、养老 FOF，以及国企改革、消
费、医疗保健、高端制造、新能源、数字经济等领域。加快推进数字化转型，积极探
索金融科技新兴技术赋能核心业务。自研上线“兴小二”AI 债券交易机器人，成为首
家在 iDeal 上线智能询价机器人的基金公司，有效降低交易风险；研发“兴基智”AI
平台，探索 GPT 技术助力降本增效。截至报告期末，兴业基金管理公募基金规模 2,988.02
亿元，较上年末增长 5.57%，其中，非货基金管理规模 1,918.98 亿元，较上年末增长
58
12.95%。
（4）兴业消费金融股份公司
兴业消费金融股份公司成立于 2014 年 12 月，注册资本 53.20 亿元，为本公司控股
子公司，本公司持股比例为 66%。经营范围包括发放个人消费贷款；接受股东境内子公
司及境内股东的存款；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；境内同业拆借；与
消费金融相关的咨询、代理业务；固定收益类证券投资业务；经银行业监管机构批准的
其他业务。截至报告期末，兴业消费金融总资产 831.23 亿元，所有者权益 104.76 亿元；
报告期内实现营业收入 55.37 亿元，净利润 12.64 亿元。
报告期内，兴业消费金融立足消费信贷领域，积极应对市场变化，全力服务扩大内
需和实体经济恢复发展。持续加大消费贷款投放，坚持服务传统银行难以覆盖的个体
工商户、自雇人士等客户，稳住线下业务基本盘；强化中后台运营和存量客户经营，深
化场景建设与产品创新，推动线上业务稳步扩面增量。有效管控风险成本，推进风险
预警体系建设，增强风险识别与管理能力。加强保全队伍建设，丰富不良贷款处置方式。
加快数字化转型发展，制定企业级数据字典，打磨柔性数字化团队，增强数字化竞争
力，申请知识产权并获权 341 项。深化集团联动，在服务客户过程中，积极帮助客户
建立和完善征信信息，引导更多长尾客户融入集团综合金融服务体系，报告期内为集团
推荐新客户 10.8 万户。截至报告期末，兴业消费金融各项贷款余额 812.59 亿元，同
比增长 29.37%，自成立以来累计提供消费金融信贷突破 2,900 亿元。
（5）兴银理财有限责任公司
兴银理财有限责任公司成立于 2019 年 12 月，注册资本 50 亿元，为本公司全资子
公司。经营范围包括面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行
投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管
理；理财顾问和咨询服务；经银保监会批准的其他业务。截至报告期末，兴银理财总资
产 135.62 亿元，所有者权益 132.01 亿元；报告期内实现营业收入 16.65 亿元，营业利
润 15.06 亿元，净利润 11.58 亿元。
报告期内，兴银理财推进专业能力转型创新，加强产品、渠道、科技等能力建设，
满足客户财富管理需求。持续做大规模，稳固市场排名。截至报告期末，兴银理财管
59
理资产规模 20,966 亿元，居全市场第二位。完善产品布局，打响特色品牌。发挥全产
品体系优势，探索多样化理财服务，自开业以来累计服务客户超 2,000 万人，为客户创
造投资收益超 2,000 亿元。ESG 理财市场抢占先机。截至报告期末， ESG 产品保有量突
破 1,600 亿元，较上年末增长约 70%。加强科技赋能，提升投研交易智能化水平。投研
方面，上线包括股票定增、可交债转股等多项投资品种，进一步拓宽投资边界；交易方
面，打造智能交易平台（ITP），上线资管行业首个资金询价辅助机器人，报告期内自
动化处理超 25,000 笔交易，较上年末提升 5 个百分点。
其他重要子公司
（6）兴业期货有限公司
兴业期货有限公司重组成立于 2014 年，注册资本 5 亿元，为本公司间接控股子公
司。经营范围包括商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理业务等多项
业务。截至报告期末，兴业期货总资产 140.10 亿元，所有者权益 7.14 亿元。
报告期内，兴业期货以经纪业务为主体，加快推动资产管理，持续发挥大宗商品、
金融衍生品牌照功能及专业优势服务集团客户。擦亮集团“绿色银行”名片，发挥期
货风险管理和研究专业优势，在全国 53 个市县开展 218 个“保险+期货”项目，并创新
推出“银行+保险+期货”业务，开创乡村振兴新模式。为集团新能源赛道客户提供工业
硅、碳酸锂等大宗商品的研究、策略和产品服务，为实体企业绿色发展增添新动能。
擦亮集团“投资银行”名片，发挥期货、期权等衍生品交易的广义投行核心功能，将
套期保值、风险对冲、场外期权等作为集团服务产业客户的新抓手和新产品，深化战略
落地。擦亮集团“财富银行”名片，发挥衍生品及量化交易优势，设立更多更优的衍
生品特色资管产品，丰富集团财富管理产品货架，成为“大财富”板块的重要拼图。
服务集团资产负债管理，大力发展金融衍生品交易和做市业务，利用金融衍生品强化
利率风险、权益市场风险的管控能力。报告期末，资管业务规模 107.43 亿元，列行业
第 7 位；连续三年为 A 类期货公司。
（7）兴业经济研究咨询股份有限公司
兴业经济研究咨询股份有限公司成立于 2015 年 6 月，注册资本 0.6 亿元，为本公
司间接控股子公司，系国内首家且目前唯一一家银行系独立法人研究公司。经营范围包
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括投资咨询（除经纪），财务咨询，商务咨询，企业管理咨询，金融数据处理等。
报告期内，兴业研究全面提升对集团及客户的研究赋能，强化研究的前瞻性和引领
性，推进研究与业务的深度融合，加强投研协同，逐渐形成研究成果与业务落地相结合
的完整闭环，更好地赋能科学决策、业务开展和风险判断。全面布局“战略研究、市
场研究、行业研究”。报告期内，兴业研究发起成立兴业东南亚研究院，着力强化行
业研究，已基本实现对国民经济主要行业的全覆盖，并在电力设备新能源、医药、化工、
新材料、汽车、高端装备制造、TMT 行业、不动产等领域形成研究优势。服务集团投研
协同，为集团“三张名片”“巩固基本盘”和“布局新赛道”部署提供研究支持。常
态化为集团经营管理、资产负债、风险管理、固定收益策略、财富业务策略等提供形势
分析和策略建议，参与行业风险准入政策的制定与修订，为重大项目出具专业建议，深
化兴业研究 APP“投贷协同”专区建设，助力“商行+投行”战略。报告期内，兴业研
究服务已覆盖 26 个总行部门、37 家分行和 8 家子公司，提供集团内报告及服务 3,729
篇（次），路演培训 487 次，研究员人均产出报告及服务 42 篇（次），并成为国家部
委、地方政府、行业协会、实体企业、金融机构等在内的外部客户智囊。
（8）兴业数字金融服务（上海）股份有限公司
兴业数字金融服务（上海）股份有限公司成立于 2015 年 12 月，注册资本 3.5 亿
元，为本公司间接控股子公司，系国内首家银行系金融科技子公司。经营范围包括金融
数据处理,经济信息咨询服务,应用软件开发和运营服务,系统集成服务等。
报告期内，兴业数金持续深化面向集团服务、中小银行、场景生态的总体战略布局，
坚定落实“企业级、标准化”要求，着力加强云原生、人工智能、多元交互（元宇宙）
等关键技术领域布局，积极建设云计算、隐私计算、开放 API、流程机器人 RPA、区块
链等基础能力，提高运营质效与客户交互体验水平，为集团战略落地和业务发展提供支
撑。面向集团服务，完成投产项目 58 个，实现需求同比增长 103%，深度实践 MASA 架
构方法论，全力保障“五大线上平台”“五大企架工程”建设，推动云原生技术体系规
模化应用，建成存算分离数据湖、隐私计算平台，持续提升数据时效性，聚焦科技赋能
“三张名片”和“五大新赛道”发展，助力集团实现经营模式转变、客户体验和运营效
率提升。面向科技输出，推动打造“1+N”金融科技生态圈，以“兴业云”为依托，涵
盖支付结算、理财销售、投融资、数字人民币等“N”种场景生态服务，积极为同业提
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供数字化转型解决方案，持续开展金融生态产品和业务支持类软件单品推广，科技输出
累计上线运行中小金融机构 324 家，托管银行 188 家。面向场景生态，积极构建“连
接一切”的能力，自主开发兴业园区平台，建成兴业通代发平台，推动生活缴费、企业
增值服务等生态圈建设，支撑医疗生态圈、教育生态圈、数字供应链等场景生态建设，
持续拓展 NFT 数字藏品应用场景，实现卫星遥感技术在茶叶种植、林业碳汇场景应用落
地，积极推广银银数字人民币接入平台，合作银行 19 家，开放银行 API 近 2,000 个，
对接外部合作伙伴超 7,000 家。
（9）兴业资产管理有限公司
兴业资产管理有限公司成立于 2017 年 2 月，注册资本 19.5 亿元，为本公司控股子
公司，是由福建省人民政府批准设立,并经原中国银监会核准具有金融企业不良资产批
量收购处置业务资质的省级资产管理公司。经营范围包括参与福建省内金融机构不良资
产的批量收购、转让和处置业务；收购、转让和处置非金融机构不良资产；债务重组及
企业重组；债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置；破产管理；投资与资产管
理；资产证券化业务；受托管理各类基金等。截至报告期末，兴业资管总资产 243.36
亿元；报告期内实现营业净收入 3.59 亿元，净利润 1.94 亿元。
兴业资管围绕集团特资经营融合及市场化运营，持续深耕特资主业，推进特资业务
收处，探索特资经营转型，积极服务区域及集团风险防范化解。报告期内，兴业资管收
储各类特殊资产债权总额 24.51 亿元，处置各类特殊资产债权总额 14.11 亿元，福建区
域金融机构不良债权收购规模居全市场第一位。
（10）兴业普惠科技（福建）有限公司
兴业普惠科技（福建）有限公司（原福建省金服云有限公司）成立于 2020 年 4 月，
注册资本 1 亿元，为本公司控股子公司。经营范围包括软件开发；数据处理和存储支持
服务；信息系统运行维护服务；接受金融机构委托从事信息技术和流程外包服务（不含
金融信息服务）；信息技术咨询服务；融资咨询服务等。
报告期内，兴业普惠科技深耕普惠金融场景生态平台建设和运营，以大数据和金融
科技驱动，缓解中小企业融资问题，助推集团数字普惠金融业务发展。服务政务场景，
创新“数据+政策+金融”、政银企共创普惠金融服务模式，打造地方综合金融服务平台、
62
地方融资信用服务平台、地方征信平台“三位一体”的综合解决方案，已建成福建省重
要金融基础设施——福建“金服云”平台。福建“金服云”平台自 2019 年上线以来，
已入驻金融机构 125 家，平台注册用户 29.40 万户。累计解决融资需求 7.65 万笔，普
惠小微贷款占比超 98%，累计解决融资金额 2,641.32 亿元。构建普惠生态，面向全国
普惠金融场景，建设运营“兴业普惠”， 于 2022 年 7 月正式发布。依托兴融资、兴注
册、兴开户、兴代账、兴支付、兴财富“六大”功能体系，打通“线上+线下”，连接
“城市+乡村”，融合“对公+零售”，为中小微企业、个体工商户、小微企业主提供涵
盖“金融+非金融”的全方位综合服务。截至报告期末，“兴业普惠”平台注册用户
11.04 万户，新增 4.21 万户；累计解决各类融资需求 4.49 万笔，金额 1,711.76 亿元，
新增 705.96 亿元。同时，建设智慧农批系统，打造“农批市场数字化+公私一体化综合
金融服务”的行业解决方案；加快布局园区金融、普惠金融、乡村振兴等重点领域，实
现场景获客，累计连接外部供应链、互联网、数字政务等各类场景平台 758 个。
（11）兴业国信资产管理有限公司
兴业国信资产管理有限公司成立于 2013 年 4 月，注册资本 34 亿元，为本公司间接
控股子公司。经营范围包括资产管理、股权投资、实业投资、投资管理和投资顾问。2022
年 8 月，兴业国信资管提级管理为本公司一级子公司。
报告期内，兴业国信资管作为集团“商行+投行”战略的重要载体，定位助力健全
集团大投行业务体系，提升集团综合金融服务能力。发展策略稳健，以价值投资为导
向，沿产业链条开展布局；以集团为依托，汇聚兴业生态资源，提供全旅程商投联动服
务。投资策略清晰，以科技引领为主线，重点投资科技赋能带动相关产业提升的领域，
充分把握国产替代机会，投向高端制造、新材料、新能源、企业服务、信息科技、医药
健康等新兴行业。
（二）业务分析
1.企业金融业务
报告期内，企业金融业务围绕高质量发展主线，积极巩固基本盘，跑好新赛道，
深耕细分领域，为构建现代化产业体系贡献金融力量。贯彻执行“商行+投行”2.0 战
略，持续推动集团客户“全绿”转型，打造支付结算新体系，全方位、全周期增强客户
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经营服务能力，通过数字化转型提升客户服务效率、优化客户服务体验。
（1）基础企业金融
报告期内，围绕“规模上量、质量提升、客户活跃”三大目标,企金客户稳步增长，
整体发展态势良好。截至报告期末，企金客户数突破 130 万户，较上年末增长 7.35%，
同比多增 1.66 万户；客户活跃度持续提升，动户数达到 102.97 万户，较上年末增长
11.12%，同比多增 4.22 万户；客户质量不断提升，报告期内提升至价值及以上客户数
2.31 万户，同比多增 931 户，其中新开户客户占比 36%，较上年同期提升 3 个百分点。
按照客户层级分类，中小型客户、微型客户增速 6.15%和 8.28%，快于大型客户的增速
5.5%。大型、中小型、微型客户数占比分别为 5%、37%、58%，已初步形成“头部强、
中部壮、底部稳”的金字塔结构。
资产方面，对公贷款规模稳健增长，贷款结构持续优化，实现“量质并举”。截
至报告期末，本外币对公贷款余额 32,675.85 亿元，较上年末增加 2,539.71 亿元，增
长 8.43%，对公贷款余额存、增量均列同类型股份制银行首位。持续优化业务结构。聚
焦五大赛道，深化金融服务。重点把握制造业转型升级、高新技术产业发展、绿色产业
发展，加大贷款投放，其中，制造业中长期贷款增长 643.37 亿元，战略新兴产业贷款
增速达 18.47%。
负债方面，持续推动负债结构重塑，结构优化和成本控制取得成效。截至报告期
末，本外币对公存款余额 38,921.80 亿元，较上年末增加 2,433.20 亿元。本外币对公
存款余额存、增量均居同类型股份制银行第三位。结构方面，低成本存款日均余额
20,302 亿元，较上年末增加 1,671 亿元，增长 8.97%，高于企金存款增速；本外币结算
性存款日均余额 19,427.22 亿元，较上年末增加 489.46 亿元，结算性存款占比提升 1.09
个百分点至 53.42%。成本实现有效压降，截至报告期末，人民币对公存款负债付息率
2.21%，较上年末压降 10BP。
（2）绿色金融业务（战略客户业务）
报告期内，公司绿色金融业务实现稳步增长。截至报告期末，公司表内外绿色金
融融资余额 18,007.55 亿元，较上年末增加 1,709.95 亿元，增长 10.49%。其中，人行
口径绿色贷款余额 7,472.00 亿元，较上年末增加 1,101.28 亿元，增长 17.29%。绿色
贷款在各项贷款中的比重持续提升，绿色金融客户基础进一步巩固，截至报告期末，绿
64
色金融客户数 5.42 万户，较上年末增长 9.46%。
聚焦“降碳减污”重点领域。近年来，公司绿色金融业务明确了以“降碳减污”
为重点领域，围绕碳中和产业链实现业务突破，同时聚焦“减污”领域的业务策略。截
至报告期末，降碳领域绿色金融融资规模 10,017.61 亿元，较上年末增加 2,118.42 亿
元；减污领域绿色金融融资规模 3,990.30 亿元，较上年末增加 165.35 亿元。积极支持
清洁能源产业发展，对光伏、风电、储能等重点产业不断加大投放力度。截至报告期末，
清洁能源产业绿色贷款余额 1,570.03 亿元，较上年末增长 18.35%。
强化绿色金融产品创新。持续推广复制绿色金融创新产品，落地碳资产转型债券、
“绿色+科创”类 REITs 等创新业务。截至报告期末，已落地 29 笔全国碳配额质押融资
业务，质押配额 629.40 万吨，质押融资金额 4.60 亿元，24 家分行落地碳减排（碳足
迹）挂钩贷款等创新产品 148 笔，金额 78.68 亿元。报告期内，公司承销绿色债券 135.45
亿元，其中，碳中和债券 41.55 亿元。累计落地“环保贷”310 笔，带动融资金额 137.75
亿元。
（3）投资银行业务
报告期内，公司投行业务继续夯实业务发展基础，强化资源匹配，资产规模稳健
增长。大投行 FPA 余额 4.28 万亿元，较上年末增加 2,477.41 亿元，增长 6.14%。产品
体系方面，根据市场需求不断创新迭代，在类 REITs、科创票据等方面均走在市场前列。
业务协同方面，更好利用集团综合化牌照优势，致力于通过深入协同，为客户提供更具
竞争力的综合金融服务，为财富板块提供各类优质资产 1,463.02 亿元。客户服务方面，
“商行+投行”战略服务大型央企国企、科创企业、上市公司等客群的内容不断丰富，
服务实体经济的能力不断加强。
债券承销业务方面，截至报告期末，非金融企业债务融资工具承销规模 3,452.22
亿元，列市场第二位；承销境外债券规模 23.30 亿美元，列中资股份制银行第二位；承
销绿色非金融企业债务融资工具规模 137.20 亿元，列股份制银行第一位。落地市场首
单转型碳资产债券、首单中资企业绿色日元债、首单科创类 REITs 业务等。
资产构建业务方面，基于客户需求推动投行产品创新。并购融资及银团融资业务
合计落地 1,332.01 亿元，重点推动员工持股并购等。资本市场业务落地 192.34 亿元，
同比增长 43.10%,包括落地市场首单公募 REITs 高管战略配售融资等。
65
资产流转业务方面，通过投行朋友圈建设打造市场资金外循环机制，报告期内实
现资产流转 1,170.90 亿元，其中，信贷资产证券化流转 652.83 亿元，同比增长 310.97%，
列股份制银行第一位。持续打造开放融合的代理推介业务模式和银团分销业务，综合化、
多渠道解决客户多元化融资需求。
（4）普惠金融业务（乡村振兴业务）
报告期内，公司实施普惠金融公私一体化经营，线上线下协同发力，丰富普惠产
品服务供给，支持实体经济高质量发展。截至报告期末，普惠小微贷款余额 4,604.22
亿元，较上年末增加 562.62 亿元，增长 13.92%；普惠小微贷款户数 21.69 万户，较上
年末增加 1.86 万户。报告期内普惠小微贷款累计投放加权平均利率 3.94%，不良率
0.66%。公司营业网点 2,072 家，其中，传统支行 1,072 家，社区支行 836 家。
聚焦金融科技，加快推进普惠金融数字化转型。围绕“线下产品线上化、场景数
字化”两条主线，持续打造“兴速贷”线上普惠产品体系。截至报告期末，对公兴速贷
余额 553.41 亿元，较上年末增加 259.60 亿元，个人兴速贷余额 79.47 亿元，较上年末
增加 26.27 亿元。持续建设运营“兴业普惠”平台，建立普惠客群权益体系，开展线上
融资利率优惠运营活动，实施普惠客群线上触达远程运营。截至报告期末，“兴业普惠”
平台注册用户 110,446 户，认证用户 33,332 户，较上年末分别新增 42,131 户、4,514
户；对接外部场景平台 784 个；累计解决融资需求金额 1,711.76 亿元，余额 553.41
亿元，较上年末分别新增 705.96 亿元、259.60 亿元。
支持科技创新，构建科创金融全方位多层次服务体系。聚焦掌握“卡脖子”关键
技术的科技创新企业，搭建投资朋友圈，持续深化基础客群和重点客户经营，打造“线
上+线下”“商行+投行”“金融+非金融”多元化综合服务，与客户相伴成长。截至报
告期末，合作科创企业 6.14 万户，较上年末增加 0.97 万户；其中，专精特新客户 1.73
万户，新增 2,333 户，服务科创领域上市、拟上市公司 10,208 家，报告期内增加 926
家。科创客户中，深度合作客户占比 40%。科创客户贷款余额 4,233.27 亿元，较上年
末增加 796.68 亿元，增长 23.17%。
服务国家战略，打造兴业特色乡村振兴金融服务。深耕农产品批发市场金融服务，
发力农批市场建设及商户融资，持续推广活体抵押业务，聚焦各地特色产业提供差异化
金融支持。截至报告期末，涉农贷款余额 6,274.23 亿元，较报告期初增加 807.04 亿元；
66
普惠型涉农贷款余额 495.52 亿元，较报告期初增加 102.31 亿元。
（5）机构业务
报告期内，公司推动机构客户综合经营服务体系建设，强化重点业务的总对总对
接，有效提升对机构客户的综合金融服务水平。明确机构客户认定标准及管理规则，更
加聚焦政府机构、事业单位、社会团体，不断推进机构客户深度经营。截至报告期末，
机构客户数 47,455 户，较上年末增加 1,890 户；日均存款 9,003.98 亿元，较上年末增
加 319.57 亿元，机构业务在同类型股份制银行的领先地位持续稳固。
深挖支付结算潜力，提升财政资金链式营销成效。报告期内，实现财政资金链式
营销承接 2,010.11 亿元，同比增长 17.27%；营销下游重点收款单位 6,054 户，带动下
游企业客户日均较上年末增长 98.11 亿元。
创新产品服务，专项债财务顾问业务市场占比稳步提升。专项债财务顾问服务发
行额度 3,673.06 亿元，市场服务规模占比 15.96%；实现资金回存 1,291.14 亿元，较
上年同期增长 1.99%，市场占比 5.61%。
（6）交易银行业务（国际业务）
报告期内，公司着力推动支付结算体系化经营，持续深化交易银行服务体系数字
化转型，加大力度推动重点区域国际业务发展，不断增强服务实体经济能力，各项业务
稳步发展。
创新迭代全网一站式供应链金融平台，加强银企合作。着力增强与核心企业产融
平台协同合作能力，实现“科技-产业-金融”良性循环。截至报告期末，供应链融资达
标余额 3,567.37 亿元；合作核心企业 727 户，带动上下游客户数 12,065 户，较上年末
增加 405 户，增长 3.47%。
构建票据全场景服务生态圈，便捷支付结算及融资。完善新一代票据建设，提升
票据池智能化水平，便捷支付结算及融资，做客户的票据主结算行。截至报告期末，票
据池业务入池量 1,467.72 亿元，较上年同期增加 53.76 亿元，增长 3.80%；票据池融
资业务量 1,258.46 亿元，较上年同期增加 40.29 亿元，增长 3.31%。
提升场景生态数字化服务水平，形成联动发展新格局。打造“兴业管家”旗下的
财资管理平台、教育缴费平台、医疗综合支付服务平台等服务重点行业领域的金融产品，
67
围绕重点客群的核心场景嵌入场景生态服务，逐步建立 G（政府）B（企业）C（零售）
端业务联动发展新格局。截至报告期末，累计落地场景生态项目 4,918 个，其中，报告
期内落地项目 202 个。
推进“兴业管家”渠道能力再造，提升客户服务体验。打造一体化、综合性、开
放式的“金融+非金融”线上服务平台，同时通过“客户-平台-SaaS 服务商”链路延伸，
将金融服务嵌入客户生产、经营、管理各场景，助力经济社会和客户经营数字化转型。
截至报告期末，“兴业管家”企金电子渠道客户数 109.20 万户，较上年末增加 9.91
万户；“兴业管家”月均活跃客户数（月均 MAU）64.33 万户，较上年末增加 5.84 万户，
增长 9.98%。
完善国际业务产品体系，满足客群跨境金融服务需求。打造涵盖结算、融资、存
款、汇率避险、全球资金管理等各类跨境业务的线上服务体系；通过国际银团、境外贷
款等产品，助力中资企业“走出去”，金融支持“一带一路”高质量发展；持续完善“小
微企业跨境融资”产品体系，充分满足外贸型小微企业多样化融资需求，扩大普惠金融
覆盖面；加强海南自贸港、横琴粤澳深度合作区、福建“两国双园”等创新发展热点区
域跨境金融服务能力建设；紧抓人民币国际化战略机遇，推动跨境人民币业务取得新突
破；持续加大出口型企业服务力度，大力支持外贸稳规模优结构。截至报告期末，本外
币跨境结算量 1,680.64 亿美元，同比增长 7.85%；跨境人民币收付量 9,110.54 亿元，
同比增长 41.41%；境内企金外币日均存款 105.91 亿美元；境内企金外币日均贷款 148.64
亿美元，同比增长 3.13%。
2.零售金融业务
报告期内，零售金融业务坚持以客户为中心，优化客户分层分类管理，加强各层级
客户经营。持续推进生态场景建设，完善支付结算体系化经营，深化公私一体化经营，
加快数字化转型赋能，推进线上线下融合，持续拓宽服务边界。报告期内，公司基础客
群拓展与价值客户转化取得较好成效。
（1）基础零售
零售客户基础夯实。截至报告期末，零售客户数9,632.60万户，较上年末增加
457.40万户，增长4.99%；手机银行有效客户数5,257.78万户，较上年末增加337.39万
户，月活跃用户数1,830.61万户，网络金融柜面替代率96.22%。
68
个人存款规模提升。公司加强统筹布局，聚焦代发、收单、社保卡、快捷支付等
重点业务，优化经营策略，积极推进业务获客和客户经营，大力发展低成本存款。截至
报告期末，个人存款余额12,475.60亿元，较上年末增加1,585.31亿元，增长14.56%。
长尾客户拓展有力。依托数字化手段，加强线上线下合作，通过平台集中运营和
场景生态建设，打通与外部平台的生态连接，与高频场景互联互通，实现更多支付结算，
有效满足零售长尾客户金融和非金融的各类需求。截至报告期末，公司累计开立数币个
人钱包221.19万个，较上年末增加139.86万个。其中，三类及以上实名钱包累计开立
172.07万个，较上年末增加109.48万个。累计发展借记卡快捷支付有效绑卡客户数
2,689.09万户，较上年末增加177.56万户，增长7.07%；总体绑卡率46.78%，较上年末
增长1.36个百分点。借记卡快捷支付累计交易笔数10.75亿笔，同比增长18.25%；累计
交易金额4,824.57亿元，同比增长3.10%；发展云闪付移动支付借记卡客户1,729.88万
户，较上年末增加31.04万户，增长1.8%。
个人养老金稳步发展。公司充分把握先发优势，发挥网点动能，加快渠道布局，
持续拓展个人养老金账户，注重个人养老金客户的综合化经营。截至报告期末，公司累
计开立个人养老金账户323.21万户，较上年末增加94.05万户。
（2）零售贷款
报告期内，公司持续推动零售信贷转型发展，强化提升零售贷款数字化运营能力，
拓宽业务渠道、创新贷款产品，推动公私一体化经营，零售贷款规模稳步提升，业务结
构持续优化。截至报告期末，个人贷款（不含信用卡）余额 14,637.18 亿元，较上年末
增加 175.05 亿元，增长 1.21%。其中，个人消费贷款余额 711.68 亿元，较上年末增加
32.80 亿元，增长 4.83%；个人经营贷款余额 3,058.08 亿元，较上年末增加 258.08 亿
元，增长 9.22%；公司非按揭贷款占零售贷款比重 25.77%，较上年末提升 1.70 个百分
点。
依托公私一体化经营，巩固按揭贷款基本盘。公司结合按揭市场发展情况，持续
推进与头部房地产开发商及房屋中介机构总对总合作，通过沙盘营销逐步推进各合作项
目投放，夯实按揭贷款发展基础；不断加强存量客户经营，强化资产配置和客户层级提
升，不断提升存量客户综合效益。报告期内，公司按揭贷款投放同比增长 70.18%。线
上线下业务齐头并进，发展消费贷款调结构。以模型优化、产品创新、业务流程简化、
69
运营体系搭建为抓手，做强自营线上兴闪贷产品业务，截至报告期末，自营消费兴闪贷
业务余额 195.18 亿元，较上年末增加 61.17 亿元，增长 45.65%。提升线下贷款线上化
水平，依托场景金融与交叉营销，推动传统线下消费贷款业务发展。
（3）财富管理
截至报告期末，零售综合金融资产余额 29,326.28 亿元，较上年末增加 1,081.12
亿元，增长 3.83%；贵宾客户数 426.53 万户，较上年末增加 21.22 万户，增长 5.23%，
同比多增 2.84 万户；钱大掌柜注册用户数 1,647.44 万户，报告期内月均 MAU56.98 万
户，同比增长 37.53%。
客群经营提升。公司打造以“优选产品+资产配置+权益服务”为核心的财富客户
生命周期服务体系，构建“人工+AI”协同服务的客户分层经营体系，为客户提供个性
化、专业化的财富管理服务，改善体验，共创价值。
产品供给丰富。加强优质资产甄别和引入，全面丰富产品货架。截至报告期末，
公司与 300 余家机构达成代销合作，存续产品数量逾 1.6 万余支，为客户提供多元化的
产品配置选择；打造“天天宝”“天天利”“天天盈”T0 产品体系，提升 T+0 快赎额
度至 120 万元/天，上线以来新签约客户数 38 万户。
数字化转型加快。赋能财富规划能力，在线上客户服务端，推出零售客户财富账
单功能，提供全量财富产品收益查询以及细分品类收益分析服务，形成“财富账
单”“财富体检”“财富规划”三维一体的数字化能力底座；在线下队伍赋能端，持续
推动以资产配置为核心的财富队伍标准工作作业台（理财师平台）建设，提供智能资金
测算和产品组合配置建议，实现客户接触的统一管理，提供分支行精细化过程管理服务，
进一步提升财富经营效能。
钱大掌柜建设。推进钱大掌柜与零售体系的双向融合及互通，从产品、客户、合
规、数据方面实现“四个融合”，从登录、功能、持仓、搜索方面实现“四个互通”。
（4）私人银行
报告期内，公司持续推进“区域+行业”的私人银行财富管理，聚焦企业家高净值
人群及其背后的企业、家庭目标客群，推动私人银行业务高质量发展。截至报告期末，
私人银行客户月日均数 66,987 户，较上年末增加 3,979 户，同比多增 135%，较上年末
70
增长 6.32%；私人银行客户月日均综合金融资产 8,329 亿元，较上年末增加 295 亿元，
同比多增 29%，较上年末增长 3.67%。
营销获客协同提升。通过下发公私一体化重点企业沙盘及企业关联人沙盘，开展
公私一体化联动获客，带动私行客户累计增加 4,509 户，较上年同期新增 2,429 户；私
行联动企金新开户企金客户 1,023 户，较上年同期新增 483 户。
体制机制改革落地。为强化综合营销、探索直接经营，构建更加高效专业的管理
体系，报告期内公司成立 23 家私人银行直营中心，其中 19 家已投入运营，进一步为私
人银行客户提供差异化定制服务。
（5）信用卡
报告期内，公司抓住社会经济逐步复苏的契机，发挥信用卡在扩大内需、拉动消费、
服务民生等方面的重要作用，在保持客户规模平稳增长的同时，进一步优化客群结构，
做大年轻客群，提升机构交叉营销和场景发卡占比，营销效能和获客质量稳步提升。截
至报告期末，公司累计发行信用卡 6,945.06 万张，较上年末增长 4.75%，报告期内新
增发卡 314.74 万张；报告期内累计实现交易金额 12,037.17 亿元。
持续打造营销品牌。打造“兴动星期六”“兴动全球”特色营销品牌，构建线上
线下全场景沉浸式消费体验。探索消费新趋势，联合 VISA 发布《2023 兴业银行Visa
消费洞察白皮书》。践行绿色发展战略，更新升级绿色低碳信用卡，提升个人绿色金融
综合服务能力；布局汽车金融新赛道，重点加强与新能源汽车品牌厂商的合作，新能源
汽车分期交易量占比达 93%。践行金融的政治性、人民性，推出新市民卡，满足新市民
金融服务需求。
构建数字化场景生态。进一步深耕“兴业生活”消费场景，打造“本地优惠”特
色板块，通过持续开展品牌日半价优惠活动，让利客户，促动消费交易回升。同时，夯
实支付底座，“兴业生活”成为首个支持所有数字人民币钱包快付的全国性商业银行
APP，也可支持通过数字人民币为信用卡还款。截至报告期末，“兴业生活”注册用户
4,396.43 万户，报告期内新增 635.05 万户，同比多增 68.6%。
加强风险管控。加大风险量化模型和数据标签体系在风险管理中的应用，通过准
贷前、抓贷中、强贷后，大力推进“三位一体”清收模式，形成总分联动的全流程风控
体系。
71
完善消保服务体系。以人民为中心，坚持“标本兼治、治标为先、治本为要”的
理念，大力发扬“枫桥经验”，通过完善体制机制，加大消保资源投入，加强总分协同
和数字赋能，更好地服务民生、帮助真正有困难的客户，履行银行社会责任。
3.同业和金融市场业务
报告期内，同业和金融市场业务以服务实体经济和客户需求为己任，充分发挥同
业自营业务、代理业务、撮合业务优势，坚持基于同业合作开展金融市场业务，深入服
务同业客户、金融市场与实体经济，进一步拓宽转型发展空间。报告期内，同业朋友圈
不断扩容，存管结算、资金交易、资产管理、资产托管等业务优势进一步巩固，业务结
构更加均衡，协同联动更加紧密，发展模式更可持续，综合价值和效益继续提升。
（1）同业客户服务
同业朋友圈不断扩容。公司全面深入服务金融行业各领域，已与 23 家金融要素市
场机构建立全方位业务合作关系，在持续提供高效稳定的清算、结算服务基础上，在融
资服务、投资交易、系统建设等方面开展深入合作。建立分层分类的合作与服务体系，
为不同类型同业金融机构提供综合金融解决方案。报告期内，对境内主要行业的同业法
人客户合作覆盖率保持 95%以上，与全球 90 个国家和地区的 1,174 家银行协同建立了
全球银行跨境服务网络，153 家中外资银行通过公司成为中国人民币跨境支付系统
（CIPS）的间接参与者。同时，积极落实“商行+投行”战略，围绕提升客户覆盖率、
产品使用率和营收增长率的目标，争做金融市场的主结算行、主托管行、主投资行、主
交易行，并发挥“银银平台”优势，深入服务市场主体在产品、销售、交易等方面的多
元化需求。
资产负债结构持续优化。公司着力发展“清结算+存托管”类同业负债，匹配同业
客户及金融市场的结算、融资需求，保持同业负债规模稳定、成本控制得当。同业大类
资产配置不断优化，标准化产品占比保持高位。丰富合格交易对手，并以投资有效带动
存管、托管、投行业务协同发展，交易能力进一步增强。大力拓展绿色票据、民营票据
等特色产品拉动票据贴现体量增长，同时强化利率市场研判，大力发展票据交易，进一
步便利企业融资，有力服务实体经济。
72
（2）银银合作业务
公司 2007 年在行业内率先推出同业金融品牌“银银平台”，多年来深耕各类型同
业客户合作，形成了庞大的同业“朋友圈”。银银平台运用开放银行理念和创新技术焕
新升级，围绕金融机构和金融产品的统一门户、投资交易枢纽、金融服务超市三大核心
定位，以服务公司绿色银行、财富银行、投资银行“三张名片”为战略导向，为同业客
户提供一站式的投融资、资金交易、财富管理、FICC、跨境业务、支付结算、开放运营、
金融资讯、科技输出等综合服务，延伸赋能同业客户的企业、零售客户，形成独具特色
的“同业+”生态圈。截至报告期末，银银平台合作客户超 5,300 家。
为金融机构提供丰富的综合金融服务，加大对优质中小金融机构在债券投资、承
销、流动性支持等领域合作力度。发挥银银平台客户基础及数字化运营体系优势，进
一步丰富理财、基金产品货架，将财富管理服务分享给广大中小银行及其客群，为三四
线城市及农村地区提供优质理财产品，并为中小银行提供系统建设、人员培训、智慧化
运营等赋能支持。截至报告期末，上线基金产品超 9,500 只，银银平台财富产品销量近
2,900 亿元，服务代销机构超 400 家，行外代销理财产品余额近 6,200 亿元。
服务同业客户多层次支付结算需求。为 153 家境内外银行提供代理接入人民币跨
境支付系统服务；与 105 家中小银行开展代理外币清算、资金拆借、外币债投资、FICC
等银银平台国际版跨境联动业务合作。与近百家 2.5 层银行开展数字人民币合作，涵盖
股份制银行、省级联社、城农商行、民营银行等各类型机构。“汇收付”聚焦为非银金
融机构客户提供跨行代收付服务，结算量达 4 万亿元。
为同业客户数字化转型赋能提供整体银行和单品输出解决方案。通过核心系统集
约化运营实现共享经济，并输出绿色金融、财富管理、票据、流程机器人（RPA）、灾
难备份等特色单品服务，共享公司科技能力。截至报告期末，科技输出在线运行机构
247 家。
（3）资产管理业务
公司持续推进资产管理业务转型创新，全面提升产品管理、投资研究、渠道销售、
金融科技、风险管理能力。截至报告期末，管理产品规模 2.09 万亿元，其中，符合“资
管新规”的新产品余额超 2 万亿元，占理财产品总体规模的 98.86%,管理产品规模排名
全市场同业第二位，较上年末排名上升 1 位。
73
夯实渠道覆盖领先基础，加强行外产品定制化布局。报告期内，资产管理业务实
现国有、股份制银行代销渠道全覆盖，行外代销余额突破 6,000 亿元，合作机构超过
400 家，持续夯实渠道布局领先基础。同时，根据代销渠道特点持续输出优质理财产品，
在巩固现金管理类产品和固定收益类产品基本盘的基础上，布局差异化的多资产策略产
品、多元化的含权益产品以及特色化的 ESG、养老、海峡产品。截至报告期末，现金管
理类产品、期次型纯债类产品及“固收+”行外渠道产品覆盖率分别较上年末提升 21.1、
10.5 及 21.1 个百分点。
深化投研体系建设，加快底层资产转型。持续深化投研体系建设，固收端形成 3-4
年恒定久期策略、短久期高杠杆策略、低波银行资本债策略等多个策略专户，有效提升
投资效率及产品收益；多资产端通过打造“核心+卫星”策略配置模式，以公共策略为
锚，推进投资半自动化运作；权益引进外部投研人才，整合推进权益业务重塑，完成首
只含股票直投的理财产品募集。底层资产端，推进与投研体系相适应的大类资产配置，
完善投资“工具箱”。报告期内，实现市场公募 REITs 全覆盖，投资规模位于市场前列，
与多家优质主体达成 Pre-REITs 基金出资，REITs 战配份额锁定、扩募等多领域业务合
作。持续推进针对上市公司股东、员工持股计划等主体在多元场景需求下的投融资工具
开发，为产品端提供优质资产供给。
建立健全产品风险管控机制，提升市场风险应对能力。在持续完善信用风险管控
体系的基础上，针对市场波动强化产品净值波动风险管控，设立 9 档细分产品风险管理
体系，提升市场风险应对能力。一方面，优化产品关注池机制，在积极开展同业调研的
基础上，健全资产管理业务市场风险管理体系，持续优化产品全流程风险管理量化指标，
强化产品破净监测，提升产品净值风险的事先预防、事中控制和事后处置能力。另一方
面，强化流动性风险监测管理，在监管指标基础上，从产品层面持续丰富流动性监测维
度。
（4）资金业务
报告期内，公司资金业务持续巩固金融市场业务优势，高质量推进业务发展，持续
助力公司成为“金融市场综合服务商”和“金融市场综合营运商”。全面提升金融市
场承分销、投资、交易、做市、衍生品、风险管理等全市场、全客群、全产品、全功
能营运能力。利率债承销总量 4,432.43 亿元，同比增长 6.28%，其中，国家开发银行、
74
进出口银行和农业发展银行三类债券承销分别排名市场第一、第四和第四；依托联动机
制对接经济实体，带动综合效益不断提升，持续加大对绿色债券、乡村振兴债券、小微
债券、双创债券以及其他体现国家战略导向品种债券的投资支持力度，通过债券投资交
易的独特优势，打造交易生态圈，满足企业融资需求，助力实体经济降低融资成本，支
持实体经济本源。开发对接实体客户需求，提供金融市场综合服务方案。实现同业客
户种类全覆盖，与 155 家交易对手成交债券借贷业务 6,317 亿元；服务 1,053 家企业客
户操作汇率套保业务，开展汇率业务 4,389 亿元；持续丰富产品结构，加强交易策略赋
能，持续为企业及零售客户提供挂钩黄金、外汇标的的结构性存款产品，帮助客户实现
资金保值和增值需求；通过积存金产品实现公司零售客户财富配置和交易需求，客户数
已持续快速增长至 11.4 万户。
（5）资产托管业务
报告期内，公司资产托管业务结构持续优化，综合服务能力和创新能力不断提高，
助力公司巩固同业和金融市场优势。截至报告期末，公司资产托管业务稳居行业第一梯
队，在线托管产品 39,142 只，保持全行业第二位；资产托管业务规模 15.56 万亿元，
较上年末增长 1.91%。
业务结构继续优化。标准化产品规模占比接近 50%，收入占比 76%。重点业务行业
排名稳步提升，公募基金托管规模保持全行业第三位、股份制银行第一位；信托、银行
理财托管规模保持全行业第二位；私募投资基金、保险产品上半年托管收入分别同比增
长 35.69%、16.99%。
4.金融科技
公司锚定“构建连接一切的能力，打造最佳生态赋能银行”愿景，全面实施数字化
转型。
深化集团金融科技体制改革，健全数字化转型体制机制。调整优化金融科技板块
职能机构设置，进一步落实“管运分离”，形成数字化转型委员会领导下的“三个部门、
一个公司、一个研究院”新格局。全面推广“BA（业务分析师）+SA（系统分析师）+DA
（数据分析师）+UE（体验师）”协同工作机制，有效促进业务、技术、数据与客户服
务融合创新。
75
实施科技人才万人计划，调整优化数字化人才队伍结构。加大科技人才培养力度，
完善科技专业型人才岗位地图，完善科技应用型人才培养和认证体系，开展“学习-考
试-考核”三位一体的全员数字化培训，加快培养具有全局视角的高素质复合型人才。
不断提升数字化经营能力，数字化赋能业务成效明显。加快推进“五大企架工程”
“五大线上平台”建设，聚焦“五大新赛道”“三张名片”优化科技支持。截至报告期
末，“银银平台”机构投资保有规模 2,714 亿元，较上年末增加 543 亿元；“兴业普惠”
解决融资需求 1,711.76 亿元，较上年末增长 70.19%；“兴业生活”绑卡用户数较上年
末增加 419.57 万户，月活客户数（MAU）1,336.20 万户，较上年末增长 11.09%；“钱
大掌柜”绑卡用户数较上年末增加 49.28 万户，月活客户数（MAU）较上年末增长 12.17%；
“兴业管家”月活客户数（MAU）64.33 万，较上年末增长 9.98%。
全力推进企架工程建设，探索“未来银行”建设。按照“企业级、标准化”方法
论，用企业级架构重塑数字化系统，推进需求、数据、模型、开发、运营“五个标准化”
工作，基本完成营销、财富、投行、风控、运营“五大企架工程”以及“五大线上平台”
主体建设，初步实现了砸“烟囱”、填“竖井”、连“孤岛”、通“断点”、强“体验”
的目标。
释放数据要素潜能，赋能数据洞察和数字化经营。加强全流程数据治理，在重点
领域取得成效，通过新资本协议底层数据治理压降 1,400 亿元的风险资产。加快企业级
标准化数据字典建设，初步建成 2.1 万项企业级数据字典标准，大力提升重点领域数据
质量。持续打造企业级数据中台能力体系，建设模型管理平台，全面开展数据资产构建、
模型开发及共享复用，已完成 1 万个指标标签的纳管、发布和共享。赋能获客、营销、
风控、合规等领域，强化重点工程数据支持。
持续夯实数字化底座，为业务创新发展奠定坚实基础。坚持架构引领，构建架构
管控长效机制，逐步扩大算力供应，加快基础设施“云化”转型，夯实新型技术底座，
持续将企业级架构思维融入集团经营过程。加快云原生、人工智能等关键技术领域布局，
云原生技术体系趋于成熟稳定。建设多个人工智能的基础能力平台，提供自然语言处理、
智能语音等上百种人工智能开放能力；引入部署私有化的商业大模型，上线大模型产品
ChatCIB。实现卫星遥感技术茶叶种植、林业碳汇场景应用落地，推进生物资产数字化
监管平台建设。
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（三）报告期各类风险和风险管理情况
1.概述
公司制定了业务运营与风险管理并重的发展战略，建立了以风险资产管理为核心的
事前、事中、事后风险控制系统，健全了各项业务的风险管理制度和操作规程，完善了
风险责任追究与处罚机制，将各类业务、各种客户承担的信用风险、市场风险、流动性
风险、操作风险、国别风险、银行账簿利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险、
洗钱风险等纳入全面风险管理范畴，进一步明确了董事会、监事会、高级管理层、操作
执行层在风险管理上的具体职责，形成了明确、清晰、有效的全面风险管理体系。在日
常风险管理工作中，由业务部门、风险管理职能部门和内部审计部门组成职责明确的风
险管理“三道防线”，各司其职，共同致力于风险管理目标的实现。报告期内，面对风
险挑战明显上升的复杂局面，公司坚持新发展理念，做实风险防控，提升不良贷款管控
质效，推进数字化转型，加强风险赋能，助推业务高质量发展。
2.信用风险管理
公司信用风险管理的目标，是建立并持续完善信用风险管理体系，提升信用风险管
理专业化水平和精细化程度，优化信贷投向及客户结构，不断强化信贷业务全流程风险
管控，实现风险和收益平衡，有效控制风险。
加大重点领域资产质量管控。总行成立重点领域风险防控敏捷小组，分行成立风险
处置专班，整合全集团专业力量，形成合力，共同攻坚，持续推进房地产、地方政府融
资平台、信用卡、账销案存资产等重点领域的风险化解，并取得良好成效。提高授信政
策针对性，以新理念、新动能、新工具布局新赛道，执行“有保、有控、有压”的差异
化授信政策，服务国家区域重大战略和协调发展战略，围绕国家“双碳”目标，进一步
发挥公司绿色金融先行优势，加快构建绿色资产，拓面上量，不断提升公司经营与国家
政策导向、实体经济发展的契合度，结合区域规划和产业发展特点，充分发挥全领域、
全渠道、全产品、多牌照集团化综合服务优势，积极融入当地主流经济等。加大对科创
型企业的支持，优化技术流工具手段，聚焦中小“真科创”科技企业识别，完善技术流
评价体系，推进技术流审批模型应用，提高授信审批效率与质量，持续推动技术流业务
拓展。公司不断深化集团智能风控系统建设，以客户风险信息为基础，对内外部数据进
行加工、分析、整合，有效提升公司风险管理数字化、智能化和自动化水平。加强大额
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风险暴露管理。落实《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监会 2018 年 1 号令）
规定，持续建立和完善集团范围内大额风险暴露管理体系，推进制度完善、系统建设、
数据治理等工作，计量并动态监测风险暴露集中度，报告期内公司各项风险暴露集中度
指标均控制在监管要求的范围之内。
3.流动性风险管理
公司流动性风险管理的目标，是防范流动性风险，确保支付需要；提高资金运用效
率，保障各项业务持续健康发展；在可承受风险范围内追求银行利润和价值最大化，实
现“安全性、流动性和盈利性”的统一；通过资产负债管理手段，确保流动性风险监管
指标符合监管要求。
报告期内，面对复杂多变的国内外经济形势，公司落实国家重大决策部署及各项监
管要求，强化资产组合管理，持续优化负债结构，保持资产负债业务均衡发展，流动性
平稳运行，流动性监管指标稳健达标。一是加大考核引导力度，坚定拓展低成本核心存
款。报告期内公司进一步强化考核引导，将低成本、稳定性强的结算性存款拓展作为负
债业务的重中之重，引导经营机构加强系统平台建设，持续深化公私联动，提升客户综
合金融服务水平，扩大低成本核心存款规模。二是把握机会发行金融债券，补充长期稳
定资金来源。积极把握市场利率相对低位的有利窗口，加快推动长期债券发行落地，报
告期内公司发行长期债券 500 亿元，合理补充长期稳定资金。三是择机增持优质流动性
资产，提升流动性风险抵御能力。公司加强市场利率走势研判，优化投资结构，适度增
持国债等利率债，增厚优质流动性资产储备。
4.市场风险管理
市场风险包括交易账簿利率风险、股票风险以及全部账簿的汇率风险和商品风险。
公司市场风险管理的目标，是建立并持续完善与风险管理战略相适应的、满足新资本协
议达标要求和市场风险监管要求的市场风险管理体系；完善市场风险管理架构、政策、
流程和方法；提升市场风险管理专业化水平，实现市场风险集中统一管理，在风险可控
的前提下促进相关业务的持续、健康发展；推动市场风险管理数字化转型，强化科技赋
能理念，实现市场风险管理数智化提升目标。
报告期内，公司各项市场风险指标均维持在限额范围内，市场风险体系运行稳健。
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公司积极应对市场环境变化，在数字化转型战略方向下，持续深化健全数字驱动的全面
市场风险管理体系，重点围绕系统建设、风险监测及限额管理等方面，稳步推进各项工
作。报告期内，加速推进市场风险智能风控平台建设；根据《商业银行资本管理办法（征
求意见稿）》最新要求，持续优化巴塞尔协议市场风险资本新标准法计量项目；不断加
强风险因子识别、计量和可视化监测；有效执行市场风险多层次限额体系，优化完善压
力测试管理。交易账簿利率风险和汇率风险是公司面临的主要市场风险。
（1）交易账簿利率风险
公司交易账簿利率风险主要来自人民币债券类业务和利率互换业务。风险管理措施
以限额管理为主，限额指标包括利率敏感性指标、信用利差敏感性指标、止损指标等，
通过年度业务授权书以及定期投资策略方案的方式下达执行；同时，公司定期开展压力
测试，切实做好尾部风险防范。
报告期内，公司根据市场形势的变化，定期开展利率走势分析，加强利率风险防范，
积极优化基点价值管理、强化信用利差监测与分析，使交易账簿利率风险处于合理水平。
同时，对系统计量模型进行校验，以保证计量的准确性和有效性。
（2）汇率风险
公司交易账簿汇率风险主要来自人民币做市商业务综合头寸。风险管理措施以敞口
管理为主。作为市场上活跃的人民币做市商成员，公司积极控制敞口限额，做市商综合
头寸实行趋零管理，隔夜风险敞口较小。
公司银行账簿汇率风险主要来自外汇资本金项目汇率风险头寸，对于该部分因正常
经营难以避免的由资产负债产生的汇率风险敞口，公司通过阶段性资本金结汇或者外汇
利润结汇操作，保持非交易性汇率风险敞口的稳定。
报告期内，公司持续监测汇率走势，分析汇率变化影响。公司总体汇率风险稳定，
各项核心限额指标均满足限额要求。
5.银行账簿利率风险管理
银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账簿整体收
益和经济价值遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。公司银行
账簿利率风险管理的目标，是根据对利率趋势的判断，在公司可承受的风险范围内，短
期保持净利息收入持续稳定增长，长期保持经济价值持续稳定增长。
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报告期内，世界主要经济体为应对高通胀纷纷进入加息周期，国内加大稳健货币政
策的实施力度，保持经济运行在合理区间。公司秉承中性审慎的利率风险偏好原则，紧
跟货币政策和财政政策变化，加强对市场利率走势研判，结合市场利率曲线变化趋势影
响，实行动态监测与前瞻性风险管理。密切关注外部环境和内部利率风险敞口结构的变
化，灵活调整利率风险管理策略，前瞻性调整应对措施。一是持续关注国内外经济形势
变化影响，加强宏观分析研判，通过对市场利率走势进行深入分析和预测，灵活调整利
率风险主动管理策略；二是灵活运用价格引导、久期管理、风险限额等管理工具，有效
控制银行账簿利率风险，把握流动性合理充裕机会，通过主动负债获取长期资金，适度
控制债券投资久期，确保公司银行账簿利率风险敞口水平整体稳定；三是优化银行账簿
利率风险管理系统功能，完善管理模型与数据治理，提升风险数据分析和挖掘能力，全
力支持以数据为基础的风险管理决策。截至报告期末，利率风险水平控制在公司年度利
率风险管控目标范围内，压力测试结果也显示公司各项指标均维持在限额和预警值内，
银行账簿利率风险整体可控。
6.操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件
所造成损失的风险。公司操作风险管理目标，是持续提升操作风险管理能力，降低操作
风险事件发生的频率，并将操作风险损失控制在可接受的范围之内，促进各级机构业务
经营依法合规，为集团业务发展提供健康的运营环境。公司建立健全操作风险管理体系，
持续提升操作风险管理能力，降低操作风险事件发生频率，为业务发展提供健康的运营
环境。
报告期内，公司围绕操作风险管理重点领域和操作风险变化趋势，优化操作风险管
控手段，完善操作风险管理体系，夯实操作风险管理能力，支持公司高质量发展。一是
持续做好业务连续性管理工作，保障公司各机构重要业务流程的连续稳定运营。二是进
一步加强操作风险资本计量，持续完善系统建设及数据优化，支持公司中长期操作风险
管理工作的合规开展。三是夯实操作风险管理基础。提升关键风险指标（KI）监测、流
程风险控制识别与评估（RCSA）、风险事件收集（DC）等操作风险管理工具运用能力，
提高操作风险管控的准确性。四是充分评估新产品、新业务潜在操作风险，为业务高质
量发展提供安全保障。
80
7.合规风险管理
合规风险，是指因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大
财务损失和声誉损失的风险。公司合规风险管理目标，是通过建立健全合规风险管理框
架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面合规管理体系建设，确保依法合规经
营。公司董事会对经营活动的合规性负最终责任。总行风险管理委员会与内部控制委员
会是公司高级管理层下的合规风险管理机构。公司建立了业务部门、合规管理部门、审
计部门三道防线的合规风险管理运行机制，保障公司依法合规经营管理。
报告期内，公司开展了兴航程“法治能力提升年”活动，深化“从严治行”与合规
工作数字化转型，全面提升集团运用法治思维与法治方式深化改革、推动发展、化解矛
盾、应对风险的能力。强化法治文化理念培育。开展合规专题培训、“一把手”讲合规、
合规下基层等合规宣贯活动，强化外规内化，通过合规风险提示、合规建议书等形式，
提示各类业务合规风险，筑牢“全员主动合规、合规创造价值”的合规理念。持续健全
内控管理体系。推进合规内控数字化转型，持续落实《网络安全法》《数据安全法》《个
人信息保护法》要求，强化关键业务合规要求内嵌，为业务高质量发展保驾护航。进一
步提升风险防控能力。加强对重大、新型、疑难案件的研究与总结，增强业务指导的前
瞻性、系统性、全局性，加强重要岗位主要负面行为清单的落地执行，做实重点领域专
项监督，加大对员工违反禁令行为的惩处力度，牢固树立“大合规”理念，加强对合规
内控薄弱机构的帮扶与指导，促进集团“全面合规”。
8.网络与信息科技风险管理
信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技
术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。公司信息科技风险管理目标，是实
现对信息科技风险的识别、评估、监测、控制、报告、绩效管理等，并通过预警指标和
风险事件收集，增强对信息科技风险的有效管控，进而推动业务发展和创新，提高信息
技术应用水平。公司形成以科技条线部门、法律与合规部、审计部及其他相关部门组成
的信息科技风险管理“三道防线”组织架构，建立并完善信息科技风险管理程序和机制，
强化信息科技风险有效管控，不断推动业务发展和创新，提高信息技术应用水平。
报告期内，公司贯彻落实“科技兴行”战略，积极应对复杂多变的外部形势带来的
困难和挑战，全面深化金融科技体制机制改革，进一步赋能公司业务转型发展。一是针
81
对风险高发领域定期开展风险评估，揭示风险隐患并督导整改，有力促进信息科技风险
管控质效不断提升。二是推进网络与信息安全整体规划建设，全局统筹谋划，着力做好
集团网络与信息安全统筹管理、系统全生命周期安全管理、个人信息保护、安全技术体
系建设、安全运营保障等工作。三是落实关键基础设施年度保护工作计划，加强网络安
全审查自判预判工作，强化重大工程项目进度及风险跟踪。
9.声誉风险管理
公司声誉风险管理的目标，是主动管理和防范声誉风险，维护公司品牌声誉，提升
市场形象和投资价值，最大程度减少风险事件对公司声誉造成的损失和负面影响。
公司声誉风险管理遵循“前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性”基本原则和“分级管
理、分工负责，实时监测、预防为主，快速响应、分类处置，守土有责、协同应对”执
行原则，将声誉风险管理纳入公司治理及全面风险管理体系，持续完善声誉风险管理制
度流程，构建声誉风险防控长效机制，不断提升声誉风险管理效能。报告期内，公司认
真落实《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》（银保监发〔2021〕4 号）要求，
提高全员声誉风险意识，强化制度执行力和约束力，健全涵盖事前、事中、事后的全流
程声誉风险管控体系，压实声誉风险管理的领导责任、主体责任和管理责任，强化“集
团一盘棋”，构建风控、法律合规、信访、消保、舆情处置、安保等密切协同的声誉风
险防控联动机制，积极推动分行、子公司持续完善声誉风险管理制度机制，完成新版舆
情管理系统开发上线试运行，持续提升舆情管理数智化水平；常态化培训与演练有机结
合，持续加强队伍专业能力建设，进一步夯实声誉风险管理基础；深入组织开展声誉风
险排查、识别、评估、监测和处置预案制订，统筹加强重点领域、重大事件、敏感时点
声誉风险防范化解，一案一策、精准发力，持续提升舆情应对处置质效，牢牢守住不发
生重大声誉风险底线；持续加强源头治理，全面排查声誉风险触发因素，深入推进问题
整改并强化问责，形成“负面舆情—应对处置—改进管理服务”正向循环，从根本上落
实以客户为中心的经营理念，努力为经营发展赋能；公司持续履行上市公司信息披露责
任，确保披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，客观展示公司业务特
色与业绩动态，同时围绕公司 1234 战略执行以及服务实体经济、扩大普惠金融覆盖面、
履行社会责任、强化消费者权益保护、擦亮“三张名片”、布局新赛道等重点持续加大正
面宣传，提升品牌影响力，增厚声誉资本。
82
10.国别风险管理
公司国别风险管理的目标，是根据公司国际化进程的推进和业务规模的增长，建立
和持续完善公司国别风险管理体系，采用适当的国别风险计量方法、评估和评级体系，
准确识别和评估公司业务活动涉及的国别风险，推动业务持续、健康发展。
为应对复杂多变的国际环境，防范地缘政治风险等，公司高度重视国别风险管理，
将国别风险管理纳入全面风险管理体系，在国家分类的基础上，综合考虑公司跨境业务
发展战略和风险偏好等因素制定国别风险限额，公司国别风险敞口主要集中在国别风险
低和较低的国家和地区。本年度以风险回避、限额适配为原则，“有保有压”降低集团
国别风险总敞口，夯实国别风险限额管理工作，并成立国别风险管理工作小组，提高公
司国别风险的识别、评估和应对能力，加强国别风险应急处置管理。公司将持续关注交
易对手所属国家或地区的金融市场震荡、地缘政治事件等，动态调整国家风险分类及国
别风险限额，审慎评估业务情况，积极防范国别风险。
11.洗钱风险管理
洗钱风险是指公司在开展业务和经营管理过程中可能被“洗钱”“恐怖融资”“扩
散融资”等违法犯罪活动利用而面临的风险。洗钱风险管理的目标，是公司通过建立健
全洗钱风险管理体系，按照风险为本方法，合理配置资源，对洗钱风险进行持续识别、
审慎评估、有效控制及全程管理。
报告期内，公司董事会、监事会及高级管理层认真履行反洗钱法定义务，充分发挥
反洗钱工作领导小组决策机制作用，多措并举提升公司洗钱风险管理的有效性。一是强
化反洗钱管理与业务管理的融合，从源头推动业务制度和业务流程内嵌反洗钱工作要
求。二是加强集团层面反洗钱的统筹管理，指导和明确子公司反洗钱合规管理要求。三
是深入推进反洗钱工作数字化转型，构建反洗钱数字化检查平台提升检查监督质效，探
索引入隐私计算、大模型等新技术提升反洗钱数字化管理水平。四是持续提升可疑交易
监测质效，优化人工智能监测模型，提升可疑交易监测精准度。五是持续夯实反洗钱管
理基础，优化客户洗钱风险评估指标体系及系统功能，推动机构洗钱风险自评估发现问
题的全面整改。
83
12.欺诈风险管理
欺诈风险是指以非法占有为目的，主要通过远程、非接触等方式，诈骗公私财物的
行为，包括伪卡欺诈、失窃卡欺诈、账户盗用、伪冒申请、商户合谋、营销欺诈等。欺
诈风险管理的目标，是建立全域联动、主动防御、立体高效、全面覆盖的生态级数智化
反欺诈风险联防联控体系，建设同业领先的反欺诈技术与能力，在风险防控的同时为人
民群众提供安全便捷的金融服务，牢牢守护人民群众的“钱袋子”。
报告期内，公司深入贯彻党中央、国务院决策部署，坚决落实《中华人民共和国反
电信网络诈骗法》要求，不断提升欺诈风险管理效能。一是强化技术反制能力，持续优
化企业级反欺诈平台功能，实现风险账户自动化管控，推进智能模型迭代升级，丰富负
面数据资产，持续拓宽风险数据源，赋能公司重点业务风险管理。二是建立精准资金保
护机制，针对潜在受害人采取多元化预警劝阻和保护性止付措施；报告期内共对 81214
名潜在受害人账户实施临时性资金保护措施，涉及金额达 3.12 亿元。三是建立欺诈风
险集中处置专班，持续开展账户排查、预警处置、风险特征分析等工作，有效提升风险
处置效率，推动处置工作集中化和专业化；报告期内专班累计处理事中预警 19,371 笔，
拦截可疑交易 4,215 笔，涉及金额达 6,166 万元。四是提升金融服务质效，推进账户分
级分类管理，完善管控救济措施，建立线上线下、跨地区跨网点的全方位解控申诉受理
机制。五是夯实反诈宣传矩阵，多措并举开展反诈宣教活动，提高全民反诈意识。
报告期内，依托企业级反欺诈平台，公司欺诈风险管理水平显著提升，涉案账户数
同比下降 45%，国内银行金融机构排名稳居 10 名之后，达历史最好水平，拦截涉诈资
金 3.8 亿元，取得良好的社会效益和经济效益。
84
第四章 公司治理
一、公司治理基本情况
公司持续加强公司治理建设，推进党的领导与公司治理有机融合，注重银行的稳健
和可持续发展，三会一层分工明确、相互制衡、有机衔接，公司治理基本制度全面、系
统，公司治理各层级运作规范。
（一）股东和股东大会
报告期内，公司持续健全完善与股东之间的沟通交流机制，积极听取广大投资者的
意见和建议，确保股东依法行使对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。在审议涉
及中小投资者利益的重大事项时，均就中小投资者的表决情况单独计票并披露。
（二）董事和董事会
截至报告期末，公司董事会由 10 名董事构成，包括 7 名非执行董事（含 5 名独立
非执行董事）和 3 名执行董事。公司董事会下设战略与 ESG 委员会、风险管理与消费者
权益保护委员会、审计与关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬考核委员会五个委员
会。除战略与 ESG 委员会外，其他四个委员会均由独立董事出任主任委员。报告期内，
公司共召开董事会会议 5 次，董事会各委员会会议 13 次，累计审议或听取各项议题 132
项。
（三）监事和监事会
截至报告期末，公司监事会由 8 名监事构成，包括 2 名股东监事、3 名职工监事和
3 名外部监事。公司监事会下设监督委员会和提名、薪酬与考核委员会两个委员会。报
告期内，公司共召开监事会会议 3 次，监事会各委员会会议 3 次，累计审议或听取各项
议题 38 项。
（四）高级管理层
截至报告期末，公司高级管理层成员共 4 名，包括 1 名行长和 3 名副行长。行长依
照法律法规、公司章程及董事会授权，组织开展经营管理活动，具体实施股东大会和董
85
事会决议，拟订年度经营计划和投资方案，拟订财务预决算方案，拟订基本管理制度和
制定具体规章等。
公司高级管理层下设战略推动委员会、数字化转型委员会、资产负债管理委员会、
投资决策委员会、风险管理委员会、内部控制委员会、特殊资产经营管理委员会、业务
连续性管理委员会、大宗物品采购委员会、内部问责委员会、信用审批委员会、投资评
审委员会等 12 个委员会。
（五）关联交易情况
报告期内，公司持续加强关联交易管理，严格遵循原银保监会、证监会、上海证券
交易所等各项监管规定以及公司章程，持续加强关联方征询与申报、强化关联交易管理
日常监测、严格重大关联交易组织申报与额度管理流程，认真履行关联交易审批和披露
义务，有力保障公司和全体股东的整体利益，确保关联交易管理机制有效运行。
（六）信息披露与投资者关系
报告期内，公司认真组织编制和披露定期报告，及时披露重大事项，保障投资者的
公平知情权；完成年度大股东和主要股东评估；组织开展巴Ⅲ第三支柱信息披露系统项
目建设；组织做好内幕信息保密工作和知情人登记备案，切实防范内幕信息泄露和内幕
交易风险。公司高级管理层积极沟通潜在战略投资者，持续推动主要股东增持，有效优
化股权结构，公司投资者关系团队积极回应投资者关切，主动开展多样化投资者交流活
动和市值管理活动。
（七）可持续发展与绿色金融
报告期内，公司不断建立健全 ESG 管理体系，推进全面优化 ESG 指标体系，发布《2022
年度可持续发展报告》，并在 2021-2025 五年发展战略规划中纳入 ESG 管理理念与规划，
树立可持续发展的价值准则、企业文化和经营理念。同时，公司持续提升在绿色金融领
域的专业优势，以实现集团全绿转型为目标，量与质并重，表内表外、分行与子公司绿
色金融业务发展更加平衡与协调，持续打造“绿色银行集团”。
86
二、股东大会情况简介
（一）会议届次：2022 年年度股东大会
（二）召开日期：2023 年 5 月 26 日
（三）召开地点：福州
（四）出席情况：出席会议的普通股股东 543 户，代表有表决权普通股股份数
12,093,604,214 股，占普通股总股本的 58.2143%；吕家进、陈逸超、肖红、陶以平、
孙雄鹏、贲圣林、徐林、王红梅、漆远等 9 名董事，陈信健、何旭东、张国明、赖富荣、
Paul M.Theil、朱青等 6 名监事，乔利剑、朱坤、陈躬仙、张学文等 4 名董事候选人，
余祖盛、孙铮等 2 名监事候选人，以及华兵董事会秘书出席会议。
（五）主要议题：会议审议通过了《2022 年度董事会工作报告》《2022 年度监事
会工作报告》《2022 年年度报告及摘要》《2022 年度财务决算报告及 2023 年度财务预
算方案》《2022 年度利润分配预案》《关于聘请 2023 年度会计师事务所的议案》《关
于发行资本债券的议案》《关于中期资本管理规划（2023-2025 年）的议案》《关于选
举第十届董事会部分董事的议案》《关于选举第八届监事会部分监事的议案》等 10 项
议案，听取了《关于 2022 年度大股东评估情况的报告》《2022 年度独立董事述职报告》
《2022 年度监事履行职责情况的评价报告》《2022 年度监事会对董事和高级管理人员
的履职评价报告》和《2022 年度关联交易情况报告》等 5 项报告。
（六）表决情况：经出席会议的普通股股东投票表决，会议审议的 10 项议案均获
通过。
（七）决议刊登的指定网站的查询索引：上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
和公司官网（www.cib.com.cn）
（八）决议刊登的披露日期：2023 年 5 月 27 日
三、报告期内召开的董事会有关情况
报告期内，公司第十届董事会召开了第十三次会议（2月21-28日）、第十四次会议
（3月9-16日）、第十五次会议（3月30日）、第十六次会议（4月21-28日）和第十七次
会议（6月30日）等五次会议，累计审议议案46项，听取报告13项。主要议题包括：董
事会工作报告、行长工作报告、年度报告、利润分配预案、提名董事、聘请会计师事务
所、关联交易情况报告、呆账核销报告、全面风险管理报告、可持续发展报告、制定绩
87
效薪酬追索扣回管理办法等。
四、董事会下设专门委员会情况
（一）董事会战略与 ESG 委员会
1.战略与 ESG 委员会由吕家进、陶以平、孙雄鹏、徐林、王红梅五位成员组成，吕
家进任主席。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第十届董事会战略与 ESG 委员会召开了第九次会议（3 月 29 日）
和第十次会议（6 月 29 日），累计审议议案 20 项。主要议题包括：董事会工作报告、
行长工作报告、利润分配预案、中期资本管理规划（2023-2025 年）、2023 年恢复计划、
呆账核销议案、可持续发展报告等。
（二）董事会风险管理与消费者权益保护委员会
1.风险管理与消费者权益保护委员会由陈逸超、陶以平、贲圣林、漆远四位成员组
成，贲圣林任主任委员。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第十届董事会风险管理与消费者权益保护委员会召开了第九次会议
（3 月 29 日）和第十次会议（6 月 29 日），累计审议议案 23 项，听取报告 4 项。主要
议题包括：负债质量管理报告、全面风险管理报告、集团风险偏好实施方案、反洗钱合
规管理报告、呆账核销议案、预期信用损失法模型验证、消保内部考评、修订消保工作
管理办法、互联网贷款业务评估等。
（三）董事会审计与关联交易控制委员会
1.审计与关联交易控制委员会由肖红、苏锡嘉、徐林、王红梅四位成员组成，苏
锡嘉任主任委员。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第十届董事会审计与关联交易控制委员会召开了第十一次会议（2
月 24 日）、第十二次会议（3 月 29 日）、第十三次会议（4 月 21-26 日）和第十四次
会议（6 月 29 日）等四次会议，累计审议议案 14 项，听取报告 5 项。主要议题包括：
88
年度财务报告、内部审计工作情况报告、财务预决算报告、聘请会计师事务所、关联交
易情况报告、内部控制评价报告、募集资金存放与实际使用情况报告等。
（四）董事会提名委员会
1.提名委员会由孙雄鹏、贲圣林、漆远三位成员组成，漆远任主任委员。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第十届董事会提名委员会召开了第八次会议（3 月 9-14 日）、第
九次会议（3 月 29 日）和第十次会议（4 月 21-26 日）等三次会议，累计审议议案 3
项。主要议题包括：提名董事和委员会工作报告等。
（五）董事会薪酬考核委员会
1.薪酬考核委员会由陈逸超、苏锡嘉、徐林三位成员组成，徐林任主任委员。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第十届董事会薪酬考核委员会召开了第五次会议（3月29日）和第
六次会议（6月29日），累计审议议案4项。主要议题包括：董事履职情况评价报告、高
管薪酬分配方案、制定绩效薪酬追索扣回管理办法等。
五、报告期内召开的监事会有关情况
报告期内，公司第八届监事会召开了第十二次会议（3 月 29 日）、第十三次会议
（4 月 21-28 日）和第十四次会议（6 月 29 日）等三次会议，累计审议议案 13 项，听
取报告 14 项。主要议题包括：监事会工作报告、监事履职情况评价报告、董事、高级
管理人员履职情况评价报告、提名监事候选人、年度报告、利润分配预案、经营业绩及
财务决算报告、募集资金存放与实际使用情况报告、内部控制评价报告、全面风险管理
报告、关联交易情况专项审计报告、反洗钱合规管理报告、消费者权益保护工作计划、
调整监事会下设委员会成员组成、权益类投资业务专项审计报告等。
六、监事会下设专门委员会情况
（一）监事会监督委员会
89
1.监督委员会由何旭东、Paul M.Theil、孙铮等三位成员组成，Paul M.Theil任主
任委员。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第八届监事会监督委员会召开了第七次会议（3月29日），累计审
议议案3项，听取报告4项。主要议题包括：年度报告、经营业绩及财务决算报告、内部
控制评价报告、全面风险管理报告、关联交易情况专项审计报告、反洗钱合规管理报告
等。
（二）监事会提名、薪酬与考核委员会
1.提名、薪酬与考核委员会，由余祖盛、张国明、朱青等三位成员组成，朱青任主
任委员。
2.会议日期和内容
报告期内，公司第八届监事会提名、薪酬与考核委员会召开了第八次会议（3月29
日）和第九次会议（4月21-26日），累计审议议案4项。主要议题包括：监事履职情况
评价报告、董事、高级管理人员履职情况评价报告、提名监事候选人等。
七、董事、监事和高级管理人员变动情况
（一）董事变动情况
1.2023年2月6日，苏锡嘉先生向董事会提交书面辞呈，因在公司担任独立董事已满
6年，辞去公司独立董事及董事会相关委员会委员职务，因其辞职将导致公司董事会独
立董事中没有会计专业人士，苏锡嘉先生将继续履职至下任会计专业独立董事就任之
日。
2.2023年3月16日，李祝用先生向董事会提交书面辞呈，因工作安排，辞去公司董
事及董事会相关委员会委员职务。
3.2023年3月9-16日，公司第十届董事会召开第十四次会议，提名乔利剑女士、朱
坤先生、陈躬仙先生为第十届董事会董事候选人；4月21-28日，公司第十届董事会召开
第十六次会议，提名张学文先生为第十届董事会独立董事候选人；5月26日，公司召开
2022年年度股东大会，选举乔利剑女士、朱坤先生、陈躬仙先生、张学文先生为公司第
十届董事会董事。上述四位董事候选人将在金融监管总局核准其董事任职资格后正式任
90
职。
4.2023年7月18日，陶以平先生向董事会提交书面辞呈，因任职年龄原因，辞去公
司董事、行长及董事会相关委员会委员职务。
5.2023年7月25日，公司第十届董事会召开第十八次会议，提名陈信健先生为公司
第十届董事会董事候选人；2023年8月10日，公司召开2023年第一次临时股东大会，选
举陈信健先生为公司第十届董事会董事，陈信健先生将在金融监管总局核准其董事任职
资格后任职。
（二）监事变动情况
1.2023年5月4日，公司发布公告，外部监事林华先生因病不幸逝世。
2.2023年4月21-28日，公司第八届监事会召开第十三次会议，提名余祖盛先生为第
八届监事会监事候选人、孙铮先生为第八届监事会外部监事候选人；5月26日，公司召
开2022年年度股东大会，选举余祖盛先生为第八届监事会监事、孙铮先生为第八届监事
会外部监事。
3.2023年7月18日，陈信健先生向监事会提交书面辞呈，因工作职务变动原因，辞
去公司监事、监事长职务。
4.2023年7月18日，何旭东先生向监事会提交书面辞呈，因工作安排原因，辞去公
司监事及监事会相关委员会委员职务。
（三）高级管理人员变动情况
1.2023年2月14日，经原中国银保监会核准副行长任职资格，张旻先生于当日起任
职公司副行长。
2.2023年2月14日，经原中国银保监会核准副行长任职资格，张霆先生于当日起任
职公司副行长。
3.2023年7月25日，公司第十届董事会召开第十八次会议，聘任陈信健先生为公司
行长，陈信健先生将在金融监管总局核准其行长任职资格后任职。
4.2023年7月25日，公司第十届董事会召开第十八次会议，聘任曾晓阳先生为公司
副行长，曾晓阳先生将在金融监管总局核准其副行长任职资格后任职。
91
八、利润分配或资本公积金转增预案
公司2023年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
92
第五章 环境和社会责任
一、与环境相关的表现和政策
（一）ESG 相关的风险管理政策
公司积极融入和服务新发展格局，以新理念、新动能、新工具响应国家政策导向
和市场变化。报告期内，公司持续加强授信政策与 ESG 整合，执行《兴业银行 2023 年
授信政策》《兴业银行关于下发 ESG 相关授信政策的通知》。以上政策适用于纳入统一
授信管理的业务，包括客户在公司的传统信用业务、同业及其他自营投资业务、代客资
产管理业务等各类业务中的投融资授信。
公司持续提升环境和社会风险的精细化管理水平，要求所有行业均应符合国家相
关环保标准、近年未出现过重大环境污染事故或重大生态破坏事件、具备健全的安全生
产和职业卫生管理体系等，对国家明令禁止、不符合环境保护规定的项目和企业，不得
发放贷款，并收回已发放的贷款；要求持续加大生态保护重点领域和重点区域支持力度，
积极支持生物多样性保护重大工程，密切关注项目建设对生态环境及生物多样性等方面
的影响；积极引导信贷资源投向低能耗、低排放、低污染、高效率、市场前景良好的业
务领域。同时，对农业、林业、能源、采矿业、化工等共 23 个行业进行了明确规定。
部分行业的授信要求包括：
1.农业：支持农业能源节约客户，如农机效率高、耗力少，应用节肥、节药、节
水、节地、节能技术的客户，对于绿色有机农业执行《有机产品》（GB/T 19630.1-GB/T
19630.4）以及农业部《绿色食品标志管理办法》等规定。
2.林业：支持国家重点林木良种基地，全国森林经营规划重点建设项目，积极支
持国土绿化，提升森林蓄积量，增强碳汇能力，对于天然林资源保护项目执行《森林抚
育规程》（GB/T 15781）、《天然林资源保护工程建设评价技术规程》（LY/T 1818）
等国家标准和行业标准。
3.火电行业：已经安装脱硫、脱硝、除尘等环保装置，执行《火电厂大气污染物
排放标准（GB 13223-2011）》的要求，符合国家相关环保排放标准；上年度单位标准
煤耗不高于国内行业平均水平，上年度发电设备利用小时数不低于所在省份行业平均水
平。
93
4.煤炭行业：满足《煤矿安全生产基本条件规定》，并取得安全生产许可证；高
瓦斯、煤与瓦斯突出矿井类项目严格执行（国办发〔2011〕26 号）规定；能源消耗执
行《煤炭井工开采单位产品能源消耗限额（GB29444-2012）》或《煤炭露天开采单位产
品能源消耗限额（GB29445-2012）》等规定，煤炭洗选环节应执行《选煤电力消耗限额
（GB29446-2012）》等规定。
5.其他采矿行业：在批准的开采范围内开采，生产过程中废水、噪音、粉尘得到
有效处置、达标排放，降低对周围环境的影响，积极支持绿色、清洁、智能开采；禁止
介入存在重大环境与气候风险的客户，禁止介入不符合国家产业政策的违规产能、落后
产能以及安全生产不达标的企业。
6.化工行业：符合国家《石化产业规划布局方案》等相关产业政策要求、符合各
细分行业产业政策要求和准入标准，未列入《市场准入负面清单(2019 版)》中的“未
获得许可，不得投资建设特定原材料项目（事项编码 221005）”“禁止生产和经营国
家明令禁止生产的农药、未取得登记证的农药”范围。
（二）投融资流程管理
公司依托赤道银行的丰富实践经验，将 ESG 相关风险评估体系全面运用到企业金
融、零售金融、同业金融三大业务条线的投融资授信流程中，根据风险评估标准将客户
分为 A、B、C、D 四类，采取差别化的管理策略，并融入尽职调查、风险评审、合同签
订、融资发放、存续期管理等投融资授信流程各环节。
公司发布《兴业银行关于建立客户 ESG 指标体系的通知》《兴业银行企业金融客
户 ESG 内嵌授信流程方案》《兴业银行关于将 ESG 内嵌小微企业授信流程的通知》《兴
业银行零售信贷客户 ESG 内嵌授信流程方案》《兴业银行关于印发同业客户 ESG 指标体
系的通知》《同业金融客户 ESG 内嵌授信流程方案》等制度。
公司按照 ESG 相关内容开展针对性的尽职调查，强化对客户 ESG 表现相关的基础
信息及数据的收集与验证，覆盖能源消耗、水资源利用、温室气体排放、企业环境信用
评价、环保行政处罚、供应商管理、客户投诉、员工社保数据、偿债能力、信息披露、
负面新闻等 39 类指标，确保信息的真实、完整及有效性，并制定专项风险防控措施和
应对预案，包括但不限于：限时整改违法违规事件、签订专项承诺书、调整授信方案、
提高资本金比例、增加风险缓释措施、暂停新增授信、压缩存量业务等。在存续期管理
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环节, 持续做好客户 ESG 风险监测及跟踪管理工作。
公司将绿色信贷制度、流程、执行情况纳入内部审计范围，强化绿色金融业务监
督，按三年一覆盖原则将绿色金融专项审计纳入审计工作计划，同时也纳入机构审计项
目中。
（三）支持重点行业低碳转型
公司按照“总量稳中有进、加快结构调整、优化区域布局、推动绿色转型”的原
则，持续优化完善高碳管控指标体系及管控策略，落实“能源安全”与“绿色发展”并
重的整体要求，同时提升高碳领域数字化管控水平。以降碳转型为业务核心逻辑，重点
支持高碳领域节能降耗、减碳降排类绿色金融业务，持续推动高碳客户结构优化及增绿
降棕；加强对高碳领域环保工艺先进、能效指标领先、经营发展稳健、财务表现良好的
企业的授信支持，并针对保障能源安全政策要求，给予能源保供领域业务阶段性差异化
管控策略，践行“绿色银行”社会责任。截至报告期末，公司高碳行业贷款余额中，符
合央行绿色贷款口径的业务占比 30.73%。（高碳排放行业口径根据《关于做好 2018 年
度碳排放报告与核查及排放监测计划制定工作的通知》（环办气候函〔2019〕71 号）
执行。）
二、加强气候风险管理
（一）董事会与高管层强化气候风险监督
董事会层面，公司董事会下设风险管理与消费者权益保护委员会，负责制定包括
气候风险在内的风险战略和风险管理基本政策，并监督检查战略落地和政策执行情况。
高级管理层层面，制定《可持续发展（ESG）政策》，明确气候风险管理机制，并将 ESG
与气候风险管理纳入全面风险管理体系，严格执行《全面风险管理报告办法》，明确总
行风险管理委员会 ESG 与气候风险管理职责，定期向高级管理层与董事会报告 ESG 与气
候风险；成立绿色银行战略推动工作组，负责贯彻落实绿色银行战略，制定绿色金融业
务发展规划、经营计划，组织推动落实并跟踪、督促、评价。
（二）气候变化风险分析
公司针对高碳行业客户，积极开展气候风险压力测试，并对相关工作开展情况进
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行主动披露。报告期内公司持续开展气候风险压力测试研究探索，总结前期工作开展经
验，制作气候风险压力测试课程，纳入绿色金融人才万人计划系列专题课程，同时加强
对全集团员工的培训，提升集团气候风险压力测试的专业能力。
（三）公司绿色运营情况
报告期内，公司开展了碳盘查、碳核查等专项工作，全面厘清了碳排放管理现状
并评估减排潜力，在此基础上，制定了碳中和目标与分阶段时间表：计划 2025 年实现
自身碳排放强度相比 2020 年下降 20%；2030 年前实现自身运营活动的碳中和（包括范
围一和范围二的碳排放）。
目前，公司已制定《绿色运营评分标准》，推进绿色运营工作有序实施，要求各
级分支机构结合本机构耗能特点和上一年度耗能状况，制定本机构年度绿色办公目标，
并将目标完成情况纳入年度绩效考核体系。同时，针对各类用能场景、设备采取针对性
的节能减排措施。报告期内，公司继续实施上海张江机房改造项目，改造完成后可将电
能利用效率 PUE（即数据中心消耗的所有能源与 IT 负载消耗的能源的比值）由 2.0 降
至 1.25 以下。
三、可持续发展相关的产品服务创新
报告期内，公司绿色金融业务在全面落实总行党委要求、落实绿色发展责任的基
础上，继续“巩固基本盘，布局新赛道”，构建绿色金融专业产品体系并加强推广应用，
推动绿色银行集团建设。
（一）业务策略方面
近年来，公司绿色金融业务从水资源、固废治理到开始布局大气治理等领域，再
到重点服务“降碳、减污、扩绿、增长”相关领域，业务发展与政策演变始终一脉相承。
目前，公司绿色金融服务的重点领域包括：降碳相关领域，主要包括新能源与可再生能
源、绿色交通、建筑节能，以及钢铁、水泥、化工等高碳行业低碳转型；减污相关领域，
主要包括水资源利用与保护、大气治理、固废处理等；扩绿相关领域，主要包括生态修
护、林业、湿地资源培育保护等；增长相关领域，主要包括绿色普惠、绿色产业扶贫等。
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（二）政策支持方面
公司给予绿色金融业务全面的政策倾斜支持。考核评价方面，报告期内，公司推
动完善了绿色金融考核评价体系，将绿色金融指标纳入全集团考评价体系中（覆盖各分
行、子公司、总行相关部门），基本实现了全覆盖；资源配置方面，每年均安排绿色信
贷风险资产或专项规模，对绿色贷款给予 FTP 优惠；人行碳减排支持工具低成本资金全
额、及时、直达返还经营机构。授信授权政策方面，公司不断提升对光伏发电、风力发
电、水力发电行业等重点领域支持力度，由专业团队对绿色项目进行专业审批，提供绿
色审批通道。
（三）绿色银行集团建设方面
报告期内，公司细化绿色银行集团建设重点工作和思路，明确责任单位，制定《2023
年集团全绿转型重点工作安排》，切实全面打造“绿色银行集团”，取得良好成效。截
至报告期末，绿色供应链金融业务余额 301.91 亿元，其中清洁能源领域绿色供应链金
融业务余额 137.64 亿元；绿色按揭及绿色消费融资余额 150.10 亿元，较上年末增加
63.15 亿元；绿色投行业务规模 765.29 亿元；绿色租赁业务余额 651 亿元；绿色信托
业务余额 195 亿元；绿色基金业务存续余额 131 亿元；报告期内，绿色理财及 ESG 理财
产品发行量 1,379 亿元。
四、消费者权益保护
报告期内，公司坚持“真诚服务、相伴成长”的经营理念，遵循“标本兼治，治
标为先，治本为要”的原则，根据监管要求，进一步加大消保工作组织协调力度，推进
完善消保体制机制建设，深化产品与服务全流程消保管控，持续抓好投诉精细化管理，
深入压实相关业务部门消保工作主体责任，不断创新金融知识宣传教育方式，多措并举，
优化提升消保工作履职质效。
（一）产品和服务合规
公司建立了产品的事前、事中、事后服务流程和督导机制，严格控制业务操作流
程，并通过清晰、通俗易懂的方式予以阐述，为客户提供产品信息，确保以公平、透明
的方式服务客户。报告期内，公司修订了《兴业银行消费者权益保护工作管理办法》，
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进一步明确总分行相关部门消保工作主体责任，确保公司在业务经营全过程采取适当的
程序和措施，有效保障消费者合法权益；修订了《兴业银行消费者权益保护分行考评管
理办法》，梳理、调整投诉管理、高层履职等指标，强化对分行消保审查质量、审查专
业度的考核评价，关注审查数量，严格“应审尽审”原则的落实执行。报告期内，公司
共开展消保审查 6,380 笔，覆盖产品和服务的开发设计、定价管理、协议制定等各环节。
同时，公司将半年度消费者权益保护审查情况呈报风险管理委员会办公室，并纳入《全
面风险管理状况评估报告》重点事项内容向董事会报告，进一步强调各级单位消费者权
益保护源头风险防范。公司董事会下设风险管理与消费者权益保护委员会，定期审议和
研究消费者权益保护相关报告，包括公司开展消保审查情况，指导、监督、评价消费者
权益保护工作并督促相关问题落实整改，并向董事会报告。
（二）个人信息及隐私保护
报告期内，公司全面深入开展实施《中华人民共和国个人信息保护法》，充分尊
重和保障客户个人信息主体权益，未发生重大网络安全事件或个人信息泄露事件。
1.强化个人信息保护工作体系建设，引入外部专业咨询团队，严格对标国家法律、
行政法规及金融行业标准，从“治理-管理-运营”以及“业务-渠道-信息系统-数据”
维度全面梳理个人信息处理活动，深入开展差距分析整改，切实保障客户查询、复制、
更正、删除等各项主体权利。推进建立个人信息保护影响评估机制，践行 Privacy by
Design 理念，将隐私保护要求嵌入产品开发、业务流程和系统设计中。
2.健全数据安全管理能力，建立数据安全工作责任制，将数据安全纳入全面风险
管理体系。建立覆盖各单位的数据安全管理专业岗位和团队，按照“谁管业务、谁管业
务数据、谁管数据安全”原则，开展数据安全风险评估等日常管理工作。加强对供应商
和外部第三方的管理，全面建立第三方数据合作台账，对第三方的数据安全资质开展准
入评估，严格遵守国家法律法规并按照与个人客户的约定处理数据，落实数据传输过程
中的加密和去标识化措施。深化信息系统安全功能落实，从严限制所有员工对客户个人
信息的查询权限，组织开展信息系统专项检查以及个人信息异常查询行为分析，增强对
违规查询行为的监督和威慑力度。深化密码算法技术在信息系统领域的运用，增强对信
息系统重要数据在传输和存储过程中的机密性和完整性保护，包括个人网银、数字人民
币在内的 4 套重要系统密码应用的合规性、正确性、有效性已通过第三方专业测评认证。
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2023 年 1 月，公司信用卡中心新增获颁 ISO27001 信息安全管理体系 ukas/cnas 双认证。
3.夯实网络攻击监测处置能力，持续开展资产管理、安全情报管理、漏洞管理、
防御策略管理、威胁管理、安全态势管理六项能力建设，常态化开展互联网渗透测试、
漏洞众测和内部红蓝对抗，不断提升网络攻击主动防御和动态防御能力。报告期内共监
测到高危网络攻击尝试超过 1,560 万次，高危实时阻拦率达到 99.8%。持续开展网络安
全和疑似数据泄露事件监测处置，报告期内累计处置互联网仿冒应用事件 203 起，为受
境外网络攻击事件牵连的 1,117 位客户进行换卡操作，保障客户个人信息安全和资金安
全。
4.持续开展员工安全教育，设计制作侵害个人信息权益典型案例宣传手册，以案
释法提升员工个人信息保护意识；组织开展网络安全专题学习，全行共计 55,966 人（含
派遣员工）完成学习并通过测试，全员完成率接近 95%。加强员工自律监督，建立员工
网络安全违规行为记分机制，对使用弱口令、钓鱼邮件测试未通过等轻微违规行为进行
专门登记管理和专项教育，防微杜渐。
5. 每年组织实施信息安全相关审计，报告期内，公司对总行及部分集团下属机构
信息科技风险管理开展专项审计，覆盖信息安全相关政策、系统、运营环境和管理等方
面的检查，促进信息安全管理水平进一步提升。
（三）客户资金安全保护
报告期内，公司持续优化企业级数字化智能反欺诈平台规则模型，不断提高事前
预警与事中控制的有效性，累计发布风险预警 0.67 亿条。报告期内，公司通过企业级
数字化智能反欺诈平台监控网络金融类业务交易总笔数 50.32 亿笔，其中，阻断各类高
风险交易 0.12 亿笔，阻断交易涉及金额 787.86 亿元。
（四）消费者权益保护培训
报告期内，公司发布《关于下发 2023 年度消保与服务培训计划的通知》，从加强
《银行保险机构消费者权益保护管理办法》政策与案例解读、优化培训形式、加强消保
投诉处理措施指导培训等维度提升培训成效。例如，公司借助“兴知”APP 线上学习平
台，发布“全兴学”消保专题板块学习内容，特别推出高层领导消保工作指示及消保专
题会议精神学习，全集团员工登陆平台学习并通过测试，培训覆盖率 100%。
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此外，总行消费者权益保护办公室致力于消费者权益保护的指导、监督工作，对
行业内侵犯消费者合法权益的金融营销宣传行为典型案例进行收集、分析，以培训、通
知、发文等多种形式指导金融营销宣传工作。例如，开展《银行保险机构消费者权益保
护管理办法》专题培训、消费者权益保护审查培训等多场培训，结合金融消费者八项权
益及监管制度要求，重点宣贯了与营销宣传关系紧密的营销用语规范、风险提示等涉及
消费者权益保护的注意要点、典型案例，培训覆盖总分行及子公司消保管理相关人员，
全集团近万人参训。
（五）客户投诉处理质量
报告期内，公司全渠道消费投诉 200,126 件，较上年同期减少 54,868 件，下降
21.52%；平均每网点月投诉量为 16.14 件，投诉率为 0.21%，客户投诉处理回访满意度
为 99.76%。一季度公司原银保监渠道投诉量 2,788 件，较上年同期减少 2,018 件，下
降 41.9%（二季度数据暂未通报），消费投诉的主要情况如下：
1.从消费者投诉区域分布来看，长三角地区是投诉量最高的地区，上海市的投诉
量为 30,634 件，占比 15.3%；江苏省的投诉量为 6,874 件，占比 3.4%；浙江省的投诉
量为 6,176 件，占比 3.1%。珠三角地区（指广东省）的投诉量为 14,295 件，占比 7.1%。
京津冀地区中北京市、河北省的投诉量分别为 5,434 件和 6,923 件，占比分别为 2.7%
和 3.5%。成渝城市圈中四川省、重庆市的投诉量分别为 5,642 件和 3,495 件，占比分
别为 2.8%和 1.7%。其他重点地区中，福建省的投诉量 11,933 件，占比 6.0%；山东省
的投诉量 13,485 件，占比 6.7%。
2.从消费者投诉业务办理渠道来看，前台业务渠道投诉 78,014 件，占比 38.98%；
中、后台业务渠道投诉 122,112 件，占比 61.02%。其中，前台业务渠道投诉中，营业
现场投诉 16,759 件，占比 21.48%；电子渠道投诉 60,229 件，占比 77.20%；自助机具、
第三方渠道等其他业务渠道投诉 1,026 件，占比 1.32%。
3.从消费者投诉业务类别来看，信用卡业务投诉占比 87.14%；借记卡相关业务投
诉占比 5.49%；贷款业务投诉占比 4.14%；自营理财和银行代理业务投诉占比 1.24%；
支付结算业务投诉占比 0.26%；人民币储蓄业务和人民币管理投诉占比 0.12%；外汇、
贵金属、个人金融信息等其他业务投诉占比 1.61%。
4.从消费者投诉原因来看，主要包括因金融机构管理制度、业务规则与流程引起
100
的投诉 69,259 件，占比 34.61%；因债务催收方式和手段引起的投诉 107,045 件，占比
53.49%；因营销方式和手段引起的投诉 17,666 件，占比 8.83%；因服务态度及服务质
量引起的投诉 2,557 件，占比 1.28%；因服务设施、设备、业务系统引起的投诉 1,841
件，占比 0.92%；因消费者资金安全引起的投诉 684 件，占比 0.34%；因定价收费引起
的投诉 456 件，占比 0.23%；因信息披露引起的投诉 130 件，占比 0.06%；因自主选择
权、产品收益、信息安全、合同条款等其他原因引起的投诉 488 件，占比 0.24%。
公司将持续关注消费者投诉，规范投诉处理流程，保护投诉人金融权益，切实把
消费者投诉作为改进业务及服务的宝贵信息来源，持续优化公司产品、业务、流程、系
统、服务等，积极与消费者沟通，努力提升消费者体验。
（六）关注消费者教育宣传
消费者教育宣传方面，公司聚焦“一老一少一新”等重点人群和农村、少数民族
聚居地等重点区域，通过不断推出创意新、质量优、多层次的教育宣传内容，充分集约
资源，发挥各类渠道作用，加强引导消费者学习自身亟需的金融知识，提升消费者金融
风险识别和防范能力。如总行联合福建闽江学院开设消保专题课程，由消费者权益保护
办公室副主任为在校学生讲授金融消费者权益保护相关知识，以实际行动为学生群体筑
牢防范校园金融诈骗的“防火墙”；鼓励各分行积极创建系统化、专业化、常态化金融
教育示范基地，平稳推进金融知识普及长效机制建设，指导福州分行与福建老年大学共
建全省首家“老年金融教育宣传基地”，并配套创设金融教育学习园地，开展各类老年
群体喜闻乐见的教育宣传活动；以“315”为契机，启动“2023 年‘以消费者为中心
加强风险提示’消费者权益保护系列活动”，范围涵盖了各分行、营业网点和总行各部
门，包括开展系列线下活动、线上“兴消保兴教育”金融知识有奖问答活动、消费者
权益保护“屏保”宣教、消费者权益保护系列培训、组织金融消费者权益保护工作落实
情况“全行大排查”和“‘五十条红线’再学习”等十大系列专题活动，旨在秉承“服
务立行，消保先行”理念，切实维护金融消费者的合法权益。报告期内，公司共开展线
上线下消费者教育宣传活动 7,359 次，原创折页、海报、图文帖和新闻稿等宣传材料设
计 1,831 份，相关材料内容包括但不限于各类金融知识及金融风险提示等，累计向消费
者发放资料约 461.63 万份，线上渠道原创教育宣传文案点击数量约 4,483.13 万次，整
体触及消费者约 8,815.69 万人次，取得良好成效。
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五、员工权益保障与职业平台优化
（一）人力资源分析
公司秉持理性、创新、人本、共享的核心价值观，紧密围绕集团业务发展战略和
“十四五”人才发展规划，动态优化员工队伍结构，提升人力资源投入产出，持续推动
全集团人才队伍建设工作开展。
1.进一步加快人力资源数字化进程，通过人力资源管理全流程的数字化，改进优
化业务流程，加强对员工引进保留、培养使用、评价激励、服务保障等方面的科技赋能，
完善员工沟通交流及风险排查机制，落实员工个人信息保护，持续提升人力资源管理的
精细化水平。
2.进一步加强人力资源数据分析能力，强化人力资源数据治理、构建数据资产，
依托人力资源数据驾驶舱、监测预警平台、人才及岗位画像等应用，实现对各级机构人
力资源管理指标全方位、多角度、立体式的实时展示与动态监测，及时评估公司及员工
在发展中遇到的人力资源问题，提出相应举措，切实提高应对各类风险的可持续发展能
力。
（二）员工职业生涯发展计划
公司高度重视员工的职业生涯发展，扎实开展员工教育培训工作，打造多元化员
工职业发展平台，促进员工在实干中成长成才。
1.聚焦人才队伍建设，深入推进“十四五”人才发展规划落实，持续加强数字化、
专业化、综合化、国际化、复合型、高端型、工匠型“七型人才”队伍建设，重点围绕
“科技人才万人计划”“绿色金融人才万人计划”目标，持续拓展人才认证培养的广度
与深度，在需求分析师、数据分析师认证项目的基础上，探索推出用户体验、低代码开
发两个新赛道，开展绿色金融人才“产学销”一体化协同培养试点工作，举办绿色金融
岗位画像研讨工作坊，打造高质量高标准人才队伍。
2.聚焦实践能力提升，深化干部员工交流机制，常态化开展“鸿鹄”“鲲鹏”人
才库入库选拔培养工作，启动“海外人才交流计划”，不断加大总分、母子、东西、南
北、境内外交流力度；积极推广“链长制”经营管理创新成果，选聘第三批新兴产业链
链长，组建敏捷工作小组，在服务实体经济中进一步提升干部员工的专业能力；举办“兴
飞跃”“兴火燎原”创新马拉松大赛等赛训平台，以赛代训选拔培养人才。
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3.聚焦激励机制优化，深入推进收入分配机制改革，完善专业技术序列管理办法，
建立健全以价值贡献为核心的薪酬管理体系；完善人才宣传表彰机制，出台兴业银行荣
誉表彰管理办法，组织“兴业工匠”评选，举办“两优一先”表彰大会，进一步激发干
部员工干事创业激情。
4.多元化与平等，公司始终坚持以人为本，注重将平等原则贯穿员工职业生涯发
展全过程，致力于消除性别、年龄、民族等方面的歧视，在健全引进培育链条、树牢选
人用人正确导向、提高员工职业道德水准、科学设置绩效考核指标、完善薪酬福利机制
等方面持续发力，全面加强员工权益保障，着力营造良好的人力资源生态。
5.聚焦职业生涯培养，报告期内，公司以发展现代化高质量职业教育为目标，不
断建立健全“5+N”培训体系和“1+N”责任体系，完善培训运营体系，落实以员工为中
心的理念，构建学习型组织，帮助员工提升专业能力，实现个人价值。报告期内，聚焦
战略重点业务和关键人群，积极开展数字化、专业化、综合化、国际化、复合型、高端
型、工匠型等“七型人才”培训；重检规划师课体系，推进绿金“万人计划”、投行“人
才倍增计划”、国际化人才培养项目、“鸿鹄”“鲲鹏”等人才培养与认证；制定覆盖
全集团员工的 ESG 系列培训方案，重视消费者权益保护，加强员工道德标准培训，切实
推进 ESG 信息管理能力建设；组织开展 2023 年全行系列重要会议精神“全兴学”项目，
内容涉及战略改革等应知应会知识，学习覆盖全集团各机构，参与人数达 55,296 人，
参与率达 99.33%；组织上半年岗位专业初级考试，推动“一专多能”学习到“一专多
证”认证，进一步提升员工专业水平和可持续就业能力；强化实战实训，通过兴联动力、
精英讲师挑战赛、案例大赛等，着力人才培养，打造高素质金融人才队伍，赋能集团高
质量发展。
（三）沟通与反馈
公司高度重视完善员工沟通反馈渠道，通过设立内部网站、邮箱等内部沟通平台，
方便员工之间进行信息交流、分享和沟通。通过打造员工建言献策和民主管理的线上“兴
声”阵地，设立员工行为系统化管理公共服务邮箱，为员工提供广泛参与民主管理和民
主监督的便捷渠道。报告期内，“兴声”平台共收到意见建议 1,100 余条，涉及战略规
划、经营管理、人力资源、后勤保障、党群工作、数字化转型、投诉举报及其他等八大
类，累计阅读量近 1,200 万人次，评论超过 2.4 万条。同时，公司通过召开职工代表大
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会和工会会员代表大会保障职工参与民主管理。报告期内，公司共组织召开了 4 次职工
代表大会，审议了《关于修订<兴业银行股份有限公司企业年金方案>的议案》《关于选
举兴业银行企业年金理事会职工理事的议案》等事项；召开工会会员代表大会，审议《关
于补选兴业银行工会第二届工会委员会委员、副主席的议案》。
公司高度关注员工满意度，每年度开展政治生态调研、人力资源生态调研等形式，
围绕选人用人、岗位体系、管理机制、工作环境、企业文化、薪酬福利等方面开展覆盖
多层级、多维度的员工满意度调查，结合谈心谈话、家访等方式深入了解员工在工作、
学习、生活等方面的需求，切实帮助员工解决实际困难。
六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作情况
报告期内，公司始终“胸怀国之大者”，以人民为重心，将乡村振兴作为重要的
政治任务及战略发展新空间，持续发挥自身特色优势，在助力农业强国建设中构建具有
兴业特色的乡村振兴金融服务新模式。报告期内，公司持续推广“兴业普惠智慧农批
系统”，助力农产品批发商户解决融资难题，畅通农产品产业链；运用“生物资产监管
平台”盘活养殖业生物资产，引入卫星遥感数据服务茶叶种植业等。截至报告期末，公
司涉农贷款余额 6,274.23 亿元，较报告期初增加 807.04 亿元；普惠型涉农贷款余额
495.52 亿元，较报告期初增加 102.31 亿元。
七、持续强化反腐倡廉
（一）加强反腐败建设和职业道德管理
报告期内，公司认真贯彻落实党中央有关全面从严治党、党风廉政建设和反腐败
斗争的重大决策部署，始终坚持全面从严管党治行，一体推进不敢腐、不能腐、不想腐。
综合运用“四种形态”，抓早抓小，防微杜渐，强化监督执纪问责。公司构建派驻监督、
监察监督与巡察监督、审计监督贯通协同的监督体系，各级机构均设立纪律检查部门，
紧盯“关键少数”，紧盯廉洁风险重点领域，持续完善管理制度体系，加强对权力运行
的监督和制约，强化系统硬控制。通过组织员工参加廉政“微党课”、参观廉政教育基
地、观看警示教育片、撰写书法作品、线上学习等多种方式，不断推进“清廉兴业”文
化建设，引导员工牢守纪法底线。同时，公司审计部门每年组织实施开展道德标准审计；
每年开展两次关联交易专项审计、一次消费者权益保护专项审计，覆盖各分行及子公司，
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同时通过机构审计项目，对员工异常行为、消费者权益保护等商业道德相关内容进行检
查，加强对员工行为及商业道德的监督管理。在日常监管中，公司积极研发员工行为管
理模型，运用数字化排查手段，以发送预警提示函等方式，开展持续审计监督，及时发
现、纠正员工异常行为。
（二）执行信访人保护制度
报告期内，公司高度重视信访监督，严格贯彻落实《信访工作条例》《纪检监察
机关处理检举控告工作规则》，规范信访工作程序，保护信访人的合法权益。
公司加大矛盾纠纷排查化解力度，构建起党委统一领导、联席会议协调、信访管
理部门推动、各方齐抓共管的工作格局，推动信访问题依法及时就地妥善解决。设置信
访接待场所、信访电话、电子邮箱，对信访举报人采取严格保密制度，将信访材料列入
密件管理，对信访人信息严格保密，严禁向被检举、揭发的人员或单位透露，并对与信
访事项或信访人有直接利害关系的个人执行回避制度。
八、公司更多 ESG 具体信息，详见公司官网 ESG 专栏；有关公司治理情况，详见
本报告第四章“公司治理”内容。
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第六章 重要事项
一、公司及持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
（一）公司部分董事、监事和高级管理人员分别于 2020 年 3 月 23 日至 25 日期间
以自有资金从二级市场买入公司股票，并承诺所购股票自买入之日起锁定三年。详见公
司 2020 年 3 月 26 日公告。
（二）公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于中期股东回报规划（2021-2023
年）的议案》，计划未来三年内（2021-2023 年度），在符合监管部门利润分配政策并
确保公司资本充足率满足监管要求的前提下，每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提
取法定公积金和一般准备、支付优先股股息、支付无固定期限资本债券利息后有可分配
利润的，可向普通股股东分配现金股利，且以现金方式分配的利润不少于当年度实现的
可分配利润的 25%（含 25%）。在确保公司资本充足率满足监管要求的前提下，当公司
采用现金或股票或二者相结合的方式分配股利时，现金分红方式在当年度利润分配中的
比例不低于 40%（含 40%）。详见公司 2021 年 6 月 12 日公告。
（三）根据中国证监会相关规定，公司第九届董事会第二十九次会议和 2020 年年
度股东大会审议通过了《关于公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的
议案》，就公司公开发行 A 股可转换公司债券可能导致投资者即期回报被摊薄的情况制
定了填补措施，包括加强资本规划管理，保持资本充足稳定；提升资本使用效率，合理
配置资源；持续推动业务条线改革，拓展多元化盈利渠道；进一步完善持续、稳定、科
学的股东回报机制等。同时，公司董事、高级管理人员也就切实履行填补措施作出了承
诺。详见公司 2021 年 5 月 22 日和 2021 年 6 月 12 日公告。
（四）公司股东福建省财政厅计划自 2022 年 7 月 26 日起 6 个月内，通过集中竞价
交易、大宗交易或者协议转让等方式增持公司股份，累计增持金额不低于 5 亿元、不高
于 10 亿元。福建省财政厅承诺，在上述实施期限内完成增持计划，且在增持计划实施
期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。该增持计划现已完成。详见公司 2022 年
7 月 27 日公告和 2023 年 1 月 31 日公告。
公司及持股 5%以上的股东无其他在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。
二、报告期内资金被占用情况
报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
106
三、聘用会计师事务所情况
公司 2022 年年度股东大会批准聘请毕马威华振会计师事务所为公司提供 2023 年年
报审计、半年报审阅和内部控制审计服务，审计费用（包括各项代垫费用及税费等）合
计为人民币 912 万元。
四、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生需要披露的对公司具有重大影响的诉讼、仲裁事项。
公司在日常经营过程中会为收回贷款或因客户纠纷等而产生法律诉讼和仲裁，其中
绝大部分是为了不良清收而主动提起的。截至报告期末，公司作为被告或被申请人的未
决诉讼和仲裁案件共计 208 笔，涉及金额为 30.29 亿元。公司认为上述诉讼及仲裁不会
对公司财务或经营结果构成重大不利影响。
五、公司及董事、监事、高级管理人员受处罚情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员不存在被有权机关调查，被司法机关
或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或
行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，以及被证券交易所公开谴责的情形，也
没有受到其他监管机构对公司经营有重大影响的处罚。
六、公司诚信状况
报告期内，公司不存在重大诉讼案件未履行法院生效判决、所负数额较大债务到期
未清偿等情况。
七、重大关联交易
公司严格遵循原银保监会、中国证监会、上海证券交易所等监管规定，通过强化关
联方识别和认定、加强主要股东行为规范、建立常态化关联交易检查监督机制、推动关
联交易信息化建设等各项工作，确保关联交易管理机制有效运行。报告期内，公司对关
联交易均坚持一般商业原则，交易的条件及利率均执行公司业务管理的相关规定，以不
优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公允，交易需求由正常经营活动需要产
生，符合公司和股东的整体利益。
107
（一）总体情况
根据原银保监会《银行保险机构关联交易管理办法》，截至报告期末，公司对原银
保监会口径下全部关联方表内外授信净额（已扣除银行存单、保证金、国债，下同）523.28
亿元，占公司资本净额的 5.6224%；最大的单个关联方表内外授信净额 157.5 亿元，占
公司资本净额的 1.6923%；最大的关联法人所在集团表内外授信净额 157.5 亿元，占公
司资本净额的 1.6923%；以上均符合原银保监会监管比例要求。
截至报告期末，公司对原银保监会口径下关联法人或非法人组织的授信净额
508.04 亿元；对原银保监会口径下关联自然人授信净额 15.24 亿元。报告期内，公司
与原银保监会口径下关联方累计发生资产转移类交易 14.94 亿元；服务类交易 19.16
亿元；存款及其他类交易 36.25 亿元。
根据中国证监会、上海证券交易所及会计准则界定的关联方和关联交易范围，截至
报告期末，公司与关联自然人发生关联交易贷款余额为 104.40 万元。关联交易情况具
体数据，详见财务报表“附注七、关联方”。
（二）重大关联交易
报告期内，公司经股东大会或董事会审议尚在有效期内的重大关联交易事项包括：
1.公司第九届董事会第二十七次会议审议通过《关于给予部分关联方关联交易额度
的议案》，同意给予中国烟草总公司及其关联企业关联交易额度人民币 223 亿元，其中：
授信类关联交易额度 170 亿元，非授信类关联交易额度 53 亿元，有效期 3 年。上述额
度项下发生的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，以不优于对非关联方同类交
易的条件进行，交易定价公允，并符合有关法律、法规、规章及监管制度的相关规定，
交易的付款方式和时间参照商业惯例确定。详见公司 2021 年 3 月 31 日公告。截至报告
期末，中国烟草总公司及其关联企业在公司授信余额（原银保监会口径）269,485.74
万元。
2.公司 2020 年年度股东大会审议通过《关于给予部分关联方关联交易额度的议
案》，同意给予中国人民保险集团股份有限公司及其关联企业关联交易额度人民币 796
亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 540 亿元，非授信类关联交易额度人民币 256
亿元，有效期 3 年。上述额度项下发生的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，
以不优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公允，并符合有关法律、法规、规
108
章及监管制度的相关规定，交易的付款方式和时间参照商业惯例确定。详见公司 2021
年 3 月 31 日和 2021 年 6 月 12 日公告。截至报告期末，中国人民保险集团股份有限公
司及其关联企业在公司授信余额（原银保监会口径）为 27,450.09 万元。
3.公司第十届董事会第十二次会议审议通过《关于给予浙江省能源集团有限公司及
其关联企业关联交易额度的议案》，同意给予浙江省能源集团系列关联交易额度人民币
106 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 85 亿元；非授信类关联交易额度人民币
21 亿元，有效期 2 年。上述额度项下发生的关联交易业务均由正常经营活动需要所产
生，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公允，并符合有关法律、法规、
规章及监管制度的相关规定，交易的付款方式和时间参照商业惯例确定。详见公司 2022
年 12 月 17 日公告。截至报告期末，浙江省能源集团有限公司及其关联企业在本公司授
信余额为 97,433.48 万元。浙江省能源集团有限公司关联企业浙江省能源集团财务有限
责任公司在公司存款余额为 60.57 万元，无借款。
4.公司第十届董事会第十三次会议（临时会议）审议通过《关于给予兴业信托系列
等关联方关联交易额度的议案》，同意给予兴业国际信托有限公司及其关联企业关联交
易额度人民币 1,907 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 724 亿元；非授信类关联
交易额度人民币 1,183 亿元，有效期 3 年；同意给予兴业基金管理有限公司及其关联企
业关联交易额度人民币 915 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 50 亿元；非授信
类关联交易额度人民币 865 亿元，有效期 3 年；同意给予兴业金融租赁有限责任公司及
其关联企业关联交易额度人民币 566 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 500 亿元；
非授信类关联交易额度人民币 66 亿元，有效期 3 年；同意给予兴银理财有限责任公司
关联交易额度人民币 2,217 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 400 亿元；非授信
类关联交易额度人民币 1,817 亿元，有效期 3 年；同意给予兴业消费金融股份公司关联
交易额度人民币 501 亿元，其中授信类关联交易额度人民币 400 亿元；非授信类关联交
易额度人民币 101 亿元，有效期 3 年；同意给予九江银行股份有限公司及其关联企业关
联交易额度人民币 381 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 100 亿元；非授信类关
联交易额度人民币 281 亿元，有效期 3 年。上述额度项下发生的关联交易业务均由正常
经营活动需要所产生，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公允，并符
合有关法律、法规、规章及监管制度的相关规定，交易的付款方式和时间参照商业惯例
确定。详见公司官网重大关联交易公告。截至报告期末，兴业国际信托有限公司及其关
109
联企业在公司授信余额（原银保监会口径）为 1,402,676.26 万元；兴业金融租赁有限
责任公司及其关联企业在公司授信余额（原银保监会口径）为 740,623.54 万元；兴业
消费金融股份公司在公司授信余额（原银保监会口径）为 1,575,000.00 万元；九江银
行股份有限公司及其关联企业在公司授信余额（原银保监会口径）为 488,414.50 万元；
兴业基金管理有限公司、兴银理财有限责任公司在公司仅开展法人账户日间透支业务，
报告期末均无授信余额。
5.公司第十届董事会第十七次会议审议通过《关于给予福建省港口集团有限责任公
司及其关联企业关联交易额度的议案》，同意给予福建省港口集团有限责任公司及其关
联企业关联交易额度人民币 441 亿元，其中：授信类关联交易额度人民币 291 亿元；非
授信类关联交易额度人民币 150 亿元，有效期 3 年。上述额度项下发生的关联交易业务
均由正常经营活动需要所产生，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公
允，并符合有关法律、法规、规章及监管制度的相关规定，交易的付款方式和时间参照
商业惯例确定。详见公司官网重大关联交易公告。截至报告期末，福建省港口集团有限
责任公司及其关联企业在公司授信余额（原银保监会口径）为 712,611.35 万元。福建
省港口集团有限责任公司关联企业福建省港口集团财务有限公司在公司存款余额为
26,224.30 万元，无借款。
（三）公司与存在关联关系的财务公司之间的金融业务仅为存款业务
单位：人民币万元
本期发生额
每日最高 存款利率 期初 期末
关联方 关联关系 本期合计 本期合计
存款限额 范围（%） 余额 余额
存入金额 取出金额
福建省港口集团财 主要股东控制
无 1.5-2.5 30,162 453,392 457,330 26,224
务有限公司 的企业
浙江省能源集团财 主要股东控制
无 1.60 42 2,389 2,370 61
务有限责任公司 的企业
合计 - - - 30,204 455,781 459,700 26,285
八、重大合同及其履行情况
（一）托管、租赁、承包事项
报告期内，公司无应披露的重大托管、租赁、承包事项。
110
（二）担保情况
报告期内，除批准经营范围内的正常金融担保业务外，公司无其他需要披露的重大
担保事项，也不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担
保合同的情形。
（三）其他重大合同
报告期内，公司未发生对经营管理产生重大影响的合同纠纷。
九、其他重大事项的说明
（一）公司股东福建省财政厅实施增持股份计划，自 2022 年 7 月 26 日至 2023 年
1 月 25 日，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价方式增持公司股份 39,366,968 股，
增持金额 703,078,800.98 元。截至 2023 年 1 月 25 日，福建省财政厅与其全额出资设
立的福建省金融投资有限责任公司合计持有公司股份 3,954,548,007 股，占公司总股本
的 19.04%。详见公司 2022 年 7 月 27 日和 2023 年 1 月 31 日公告。
（二）建设贵安数据中心：公司第十届董事会第十二次会议于 2022 年 12 月 16 日
审议通过了《关于在贵州省贵安新区建设数据中心的议案》，同意在贵州省贵安新区建
设数据中心，项目投资预算约人民币 68.80 亿元。公司已竞得贵州省贵安新区的相关工
业用地使用权，根据项目规划，拟建总建筑面积合计约 24 万平方米，规划建筑包括数
据中心机房、配套用房及其他建筑。详见公司 2023 年 2 月 28 日公告。
（三）发行绿色金融债券：经中国人民银行批准，公司在全国银行间债券市场公开
发行了 2023 年第一期和第二期绿色金融债券，总额分别为人民币 270 亿元和 230 亿元，
募集资金专项用于绿色产业项目贷款。详见公司 2023 年 4 月 27 日和 2023 年 6 月 9 日
公告。
111
第七章 普通股股份变动及股东情况
一、报告期内股份变动情况
（一）股份变动情况
1.股份变动情况表
单位：股
2022 年 12 月 31 日 变动增减数量 2023 年 6 月 30 日
数量 比例(%) 限售股变动 可转债转股 数量 比例(%)
一、有限售条件
- - - - - -
股份
1.国家持股 - - - - - -
2.国有法人持股 - - - - - -
二、无限售条件
20,774,252,928 100 - 27,678 20,774,280,606 100
流通股份
三、股份总数 20,774,252,928 100 - 27,678 20,774,280,606 100
2.股份变动情况说明
截至报告期末，公司发行的 A 股可转债“兴业转债”累计已有人民币 2,212,000 元
转为公司 A 股普通股，累计转股数为 89,855 股，占转股前公司已发行普通股股份总数
的 0.00043%。有关可转债情况，详见本报告第九章“可转换公司债券相关情况”。
二、股东情况
（一）股东总数
截至报告期末，公司普通股股东总数为 336,691 户。
（二）截至报告期末前十名股东和前十名无限售条件股东的持股情况
单位：股
持有有限售 股份质押、标
股东名称 期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
条件股份数量 记或冻结情况
福建省金融投资有限责任公
- 3,511,918,625 16.91 - - 国有法人
司
中国烟草总公司 - 1,110,226,200 5.34 - - 国有法人
中国人民财产保险股份有限
公司－传统－普通保险产品 - 948,000,000 4.56 - - 国有法人
－008C－CT001 沪
中国人民人寿保险股份有限
- 801,639,977 3.86 - - 国有法人
公司－分红－个险分红
香港中央结算有限公司 -109,669,713 687,853,816 3.31 - - 境外法人
112
中国证券金融股份有限公司 - 622,235,582 3.00 - - 国有法人
福建省投资开发集团有限责
12,475,128 595,242,545 2.87 - - 国有法人
任公司
华夏人寿保险股份有限公司
- 569,179,245 2.74 - - 境内非国有法人
－自有资金
中国人民人寿保险股份有限
- 474,000,000 2.28 - - 国有法人
公司－万能－个险万能
福建省财政厅 35,046,381 453,262,382 2.18 - - 国家机关
注：1.截至报告期末，福建省财政厅与其全额出资设立的福建省金融投资有限责任公司合计持
有公司普通股 3,965,181,007 股,占公司总股本的 19.09%，为公司合并持股第一大股东；中国人民
财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司为中国人民保险集团股份有限公司的控股
子公司。
2.公司前十名股东中无回购专户；不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权情况。
（三）截至报告期末持有公司 5%以上股份的股东情况
公司不存在控股股东或实际控制人。
1.福建省财政厅与其全额出资设立的福建省金融投资有限责任公司合计持有公司
股份 3,965,181,007 股，占比 19.09%，为公司合并持股第一大股东，不存在出质股份
的情况，福建省财政厅向公司派驻董事。福建省财政厅是福建省金融投资有限责任公司
的全额出资股东、实际控制人和最终受益人。
福建省财政厅直接持有公司 2.18%的股份。福建省财政厅为机关法人，法定代表人
林中麟，住址为福州市中山路 5 号。
福建省财政厅通过福建省金融投资有限责任公司持有公司 16.91%的股份。福建省
金融投资有限责任公司成立于 2022 年 2 月，注册地福州市，注册资本 1,000 亿元，法
定代表人万崇伟，经营范围为以自有资金从事投资活动；私募股权投资基金管理、创业
投资基金管理服务（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动）；
自有资金投资的资产管理服务；企业管理咨询；财务咨询；科技中介服务；软件开发；
信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2.中国人民保险集团股份有限公司及其关联方中国人民人寿保险股份有限公司、中
国人民财产保险股份有限公司合计持有公司股份 2,679,029,689 股，占比 12.90%，不
存在出质公司股份的情况，向公司派驻董事。中国人民保险集团股份有限公司是中国人
民人寿保险股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司的控股股东，其控股股东是
中华人民共和国财政部。
113
中国人民保险集团股份有限公司持有公司 0.84%的股份。该公司前身为 1949 年 10
月经中国政务院批准成立的中国人民保险公司。2009 年 6 月，根据国务院批准的改制
方案，中国人民保险集团公司进行整体改制，由财政部独家发起设立中国人民保险集团
股份有限公司。公司已在香港联交所主板和上海证券交易所主板上市，证券代码为
“01339.HK”和“601319.SH”。公司注册资本 442.24 亿元，注册地北京市，法定代表
人罗熹，经营范围为投资并持有上市公司、保险机构和其他金融机构的股份，监督管理
控股投资企业的各种国内、国际业务，国家授权或委托的政策性保险业务，经监管部门
和国家有关部门批准的其他业务等。
中国人民人寿保险股份有限公司持有公司 6.14%的股份。该公司成立于 2005 年 11
月，注册地北京市，注册资本 257.61 亿元，法定代表人肖建友，经营范围为在北京市
行政辖区内及已设立分公司的省、自治区、直辖市内经营下列业务（法定保险业务除外）：
人寿保险、健康保险和意外伤害保险等保险业务；上述业务的再保险业务；在监管部门
和国家有关部门批准的范围内，代理中国人民财产保险股份有限公司和中国人民健康保
险股份有限公司的保险业务。
中国人民财产保险股份有限公司持有公司 5.91%的股份。该公司成立于 2003 年 7
月，注册地北京市，注册资本 2,224,276.5303 万元，法定代表人于泽，经营范围为财
产损失保险、责任保险、信用保险、意外伤害保险、短期健康保险、保证保险等人民币
或外币保险业务；与上述业务相关的再保险业务；各类财产保险、意外伤害保险、短期
健康保险及其再保险的服务与咨询业务；代理保险机构办理有关业务；国家法律法规允
许的投资和资金运用业务；国家法律法规规定的或国家保险监管机构批准的其他业务。
3.中国烟草总公司及其关联方福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理
有限公司、中国烟草总公司福建省公司、中国烟草总公司广东省公司和福建三华彩印有
限公司合计持有公司股份 2,055,937,778 股，占比 9.90%，不存在出质公司股份的情况，
向公司派驻董事。福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公司、中国
烟草总公司福建省公司、中国烟草总公司广东省公司和福建三华彩印有限公司均为中国
烟草总公司的下属公司，中国烟草总公司的控股股东、实际控制人和最终受益人是国务
院。
中国烟草总公司持有公司 5.34%的股份。该公司成立于 1983 年 12 月，企业类型为
全民所有制，注册地北京市，注册资本 570 亿元，法定代表人张建民，经营范围为烟草
114
专卖品生产、经营、进出口贸易，国有资产经营与管理。
福建烟草海晟投资管理有限公司持有公司 2.13%的股份。该公司成立于 2005 年 7
月，注册地厦门市，注册资本 26.47 亿元，法定代表人林师训。
湖南中烟投资管理有限公司持有公司 1.09%的股份。该公司成立于 2011 年 10 月，
注册地长沙市，注册资本 2 亿元，法定代表人肖冰。
中国烟草总公司福建省公司持有公司 0.64%的股份。该公司成立于 1984 年 1 月，
注册地福州市，注册资本 1.37 亿元，法定代表人李民灯。
中国烟草总公司广东省公司持有公司 0.48%的股份。该公司成立于 1989 年 8 月，
注册地广州市，注册资本 1.40 亿元，法定代表人王德源。
福建三华彩印有限公司持有公司 0.22%的股份。该公司成立于 1992 年 12 月，注册
地龙岩市，注册资本 0.12 亿元，法定代表人卢东芬。
（四）根据《商业银行股权管理暂行办法》，应披露的其他主要股东情况
1.浙江省能源集团有限公司及其关联方浙江浙能电力股份有限公司合计持有公司
股份 122,402,000 股，占比 0.59%，不存在出质公司股份的情况，向公司派驻监事（何
旭东先生在公司的监事任期已于 2023 年 7 月 18 日结束）。浙江省能源集团有限公司是
浙江浙能电力股份有限公司的控股股东，其控股股东、实际控制人和最终受益人为浙江
省人民政府国有资产监督管理委员会。
浙江省能源集团有限公司持有公司 0.02%的股份。该公司成立于 2001 年 3 月，注
册地杭州市，注册资本 100 亿元，法定代表人胡仲明，经营范围为经营国家授权的集团
公司及其所属企业的国有资产和国有股权；实业投资开发；技术咨询服务，煤炭运输信
息的技术咨询服务，电力生产及供应，可再生能源的开发利用，石油天然气运行管理，
工程技术与服务，钢材、有色金属、建筑材料、机械设备、电气电缆、煤炭的销售，国
际船舶运输（凭许可证经营），国内水路运输（凭许可证经营），电气机械和器材制造、
新型能源设备制造，私募股权投资，投资咨询，资产管理。
浙江浙能电力股份有限公司持有公司 0.57%的股份。该公司成立于 1992 年 3 月，
注册地杭州市，注册资本 134.09 亿元，法定代表人虞国平。
2.福建省港口集团有限责任公司及其关联方福州港务集团有限公司、厦门港务控股
集团有限公司、福建省海运集团有限责任公司、福建省交通运输集团有限责任公司合计
115
持有公司股份 426,083,976 股，占比 2.05%，不存在出质公司股份的情况，向公司派驻
监事。福建省港口集团有限责任公司是福州港务集团有限公司、厦门港务控股集团有限
公司、福建省海运集团有限责任公司、福建省交通运输集团有限责任公司的控股股东，
其控股股东、实际控制人和最终受益人为福建省人民政府国有资产监督管理委员会。
福建省港口集团有限责任公司持有公司 1.39%的股份。该公司成立于 2020 年 8 月，
注册地福州市，注册资本 100 亿元，法定代表人陈志平，主营范围为：港口码头基础设
施建设和运营、临港园区开发与运营；道路运输、水上运输等与交通运输相关的配套服
务；现代物流及商业贸易。
厦门港务控股集团有限公司持有公司 0.29%的股份。该公司成立于 1997 年 11 月，
注册地厦门市，注册资本 31 亿元，法定代表人蔡立群。
福州港务集团有限公司持有公司 0.25%的股份。该公司成立于 2001 年 3 月，注册
地福州市，注册资本 12.043 亿元，法定代表人陈剑钟。
福建省海运集团有限责任公司持有公司 0.09%的股份。该公司成立于 1986 年 2 月，
注册地福州市，注册资本 5.20 亿元，法定代表人吴良奇。
福建省交通运输集团有限责任公司持有公司 0.03%的股份。该公司成立于 2001 年
11 月，注册地福州市，注册资本 32.20 亿元，法定代表人李兴湖。
（五）主要股东的关联方情况
公司将上述 5%以上股东、其他主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一
致行动人、最终受益人 1,000 余家企业作为公司关联方进行管理。截至报告期末，尚未
结清的授信类关联交易余额 110.7 亿元，涉及 47 家关联方、189 笔业务。公司与主要
股东关联方的关联交易已按程序提交股东大会、董事会及审计与关联交易控制委员会审
议批准。
（六）董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
候任董事
陈信健 150,000 150,000 - -
代行长
孙雄鹏 董事、副行长 100,000 100,000 - -
116
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
赖富荣 监事 100,000 100,000 - -
Paul M. Theil 外部监事 83,800 83,800 - -
张旻 副行长 140,000 140,000 - -
华兵 董事会秘书 102,700 102,700 - -
原董事
陶以平 100,000 100,000 - -
原行长
林华 原外部监事 16,700 16,700 - -
公司其他董事、监事和高级管理人员均未持有公司股份。
117
第八章 优先股相关情况
一、优先股的发行与上市情况
单位:股
优先股 优先股 发行价格 票面股息率 获准上市 终止上
发行日期 发行数量 上市日期
代码 简称 (元/股) (%) 数量 市日期
2014 年 2014 年
360005 兴业优 1 100 注1 130,000,000 130,000,000 无
12 月 3 日 12 月 19 日
2015 年 2015 年
360012 兴业优 2 100 注2 130,000,000 130,000,000 无
6 月 17 日 7 月 17 日
2019 年 2019 年
360032 兴业优 3 100 4.90 300,000,000 300,000,000 无
4月3日 4 月 26 日
注：1.经中国证监会核准，公司于 2014 年 12 月非公开发行 1.3 亿股优先股，每股面值人民币
100 元，第一个计息周期的票面股息率为 6.00%。自 2019 年 12 月 8 日起，兴业优 1 第二个计息周
期的票面股息率调整为 5.55%。
2.公司于 2015 年 6 月非公开发行第二期优先股，发行数量为 1.3 亿股，每股面值人民币 100
元，第一个计息周期的票面股息率为 5.40%。自 2020 年 6 月 24 日起，兴业优 2 第二个计息周期的
票面股息率调整为 4.63%。
3. 公司于 2019 年 4 月非公开发行第三期优先股，发行数量为 3 亿股，每股面值人民币 100 元，
第一个计息周期的票面股息率为 4.90%。
二、优先股股东情况
（一）优先股股东总数
单位：户
截至报告期末优先股股东总数 64
（二）截至报告期末前十名优先股股东持股情况表
单位:股
报告期内股份 期末持股 所持股份 质押或冻
股东名称 比例(%) 股东性质
增减变动 数量 类别 结情况
中国平安人寿保险股份有限公司－
- 88,734,000 15.85 境内优先股 - 其他
分红－个险分红
中国平安财产保险股份有限公司－
- 65,874,000 11.76 境内优先股 - 其他
传统－普通保险产品
中国平安人寿保险股份有限公司－
- 44,643,400 7.97 境内优先股 - 其他
自有资金
博时基金－工商银行－博时－工行
－灵活配置 5 号特定多个客户资产 - 25,050,000 4.47 境内优先股 - 其他
管理计划
光大证券资管－光大银行－光证资
- 23,849,000 4.26 境内优先股 - 其他
管鑫优 3 号集合资产管理计划
118
中国平安人寿保险股份有限公司－
- 21,254,000 3.80 境内优先股 - 其他
万能－个险万能
华宝信托有限责任公司－华宝信托
- 15,457,800 2.76 境内优先股 - 其他
－宝富投资 1 号集合资金信托计划
中国烟草总公司江苏省公司 - 15,000,000 2.68 境内优先股 - 国有法人
中国烟草总公司四川省公司 - 15,000,000 2.68 境内优先股 - 国有法人
中维资本控股股份有限公司 - 15,000,000 2.68 境内优先股 - 国有法人
福建省财政厅 - 14,000,000 2.50 境内优先股 - 国家机关
中国邮政储蓄银行股份有限公司 - 13,386,000 2.39 境内优先股 - 国有法人
太平人寿保险有限公司－传统－普
- 13,386,000 2.39 境内优先股 - 其他
通保险产品－022L-CT001 沪
注：1.公司已发行优先股均为无限售条件优先股。上述股东同时持有兴业优 1、兴业优 2、兴
业优 3 优先股的，按合并列示。
2.中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安财产保险股份有限公司－传统
－普通保险产品、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－
万能－个险万能存在关联关系。中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司四川省公司、中维资
本控股股份有限公司存在关联关系。除此之外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
3.截至报告期末，福建省财政厅与其全额出资设立的福建省金融投资有限责任公司合计持有公
司普通股 3,965,181,007 股。中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司四川省公司、中维资本
控股股份有限公司为普通股股东中国烟草总公司的下属公司，中国烟草总公司及其下属公司合计持
有公司普通股 2,055,937,778 股。除此之外，公司未知上述股东与前十名普通股股东之间有关联关
系或一致行动关系。
三、报告期内，公司未发生优先股回购、转换为普通股或表决权恢复的情况。
四、公司对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》
等会计准则相关要求，以及公司已发行的优先股主要条款，公司已发行的优先股符合作
为权益工具核算的要求，因此公司已发行的优先股作为权益工具核算。
五、关于强制转股价格的调整
优先股的初始强制转股价格为审议通过优先股发行方案的董事会决议公告日前二
119
十个交易日公司 A 股普通股股票交易均价(即“兴业优 1”“兴业优 2”初始强制转股价
格人民币 9.86 元/股，“兴业优 3”初始强制转股价格人民币 16.50 元/股)。在董事会
决议日后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因公司发行的带有
可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本)和配
股等情况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对强制转股价格按照既定公式进
行累积调整。
经中国证监会核准，公司非公开发行 1,721,854,000 股 A 股股票，并于 2017 年 4
月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了新增股份登记及限售手续
等事宜。根据 2014 年《兴业银行股份有限公司非公开发行境内优先股募集说明书》、
2015 年《兴业银行股份有限公司非公开发行境内优先股（第二期）募集说明书》相关
条款中“兴业优 1”“兴业优 2”的强制转股价格调整公式进行计算，公司本次非公开
发行 A 股股票完成后，公司发行的“兴业优 1”“兴业优 2”强制转股价格由 9.86 元/
股调整为 9.80 元/股。详见公司 2017 年 4 月 11 日公告。
120
第九章 可转换公司债券相关情况
一、可转换公司债券发行情况
2021 年 12 月 31 日，公司完成 A 股可转换公司债券（以下简称可转债）发行工作，
募集资金 500 亿元，扣除发行费用后募集资金净额约 499.20 亿元。上述 A 股可转债已
于 2022 年 1 月 14 日在上海证券交易所挂牌交易，简称“兴业转债”，代码 113052。
兴业转债转股期自发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至到期之日止，即 2022
年 6 月 30 日至 2027 年 12 月 26 日止。
二、报告期可转债持有人情况
可转债名称 兴业转债
报告期末可转债持有人数 184,737
报告期末前十名可转债持有人情况如下：
可转债持有人名称 期末持债数量（元） 比例(%)
福建省财政厅 8,643,676,000 17.29
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商
3,862,344,000 7.73
银行)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设
2,657,566,000 5.32
银行)
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行
2,505,199,000 5.01
股份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行) 2,340,208,000 4.68
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生
1,604,620,000 3.21
银行股份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业
1,366,054,000 2.73
银行)
登记结算系统债券回购质押专用账户(北京银行
1,114,100,000 2.23
股份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中信证券
996,177,000 1.99
股份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中信建投
876,379,000 1.75
证券股份有限公司)
121
三、报告期可转债变动情况
单位:人民币元
可转换公司 本次变动前 本次变动增减 本次变动后
债券名称 （2022 年 12 月 31 日） 转股 赎回 回售 （2023 年 6 月 30 日）
兴业转债 49,998,464,000 （676,000） 0 0 49,997,788,000
四、报告期可转债累计转股情况
可转换公司债券名称 兴业转债
报告期转股额（元） 676,000
报告期转股数（股） 27,678
累计转股数（股） 89,855
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.00043
尚未转股额（元） 49,997,788,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 99.99558
五、转股价格历次调整情况
单位:人民币元
可转换公司债券名称 兴业转债
截至本报告期末最新转股价格 23.29
转股价格调整
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体
说明
《中国证券报》《上
因实施 2021 年
海证券报》《证券
2022 年 6 月 16 日 24.48 2022 年 6 月 9 日 度 A 股普通股
时报》《证券日报》
利润分配调整
及上海证券交易所
转股价格
网站、公司官网
《中国证券报》《上
因实施 2022 年
海证券报》《证券
2023 年 6 月 19 日 23.29 2023 年 6 月 13 日 度 A 股普通股
时报》《证券日报》
利润分配调整
及上海证券交易所
转股价格
网站、公司官网
122
六、公司的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排
根据《上市公司证券发行管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》及《上海证
券交易所股票上市规则》的相关规定，公司委托信用评级机构上海新世纪资信评估投资
服务有限公司（以下简称上海新世纪）为公司可转债进行了跟踪信用评级。上海新世纪
于 2023 年 5 月 15 日出具了《兴业银行股份有限公司及其发行的公开发行债券跟踪评级
报告》，评级结果如下：公司主体信用等级维持 AAA，评级展望维持稳定，公司可转债
信用等级维持 AAA。公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，负债情况无明显变化，
资信情况良好。公司未来年度偿债的现金来源主要包括公司业务正常经营获得的收入所
带来的现金流入和流动资产变现等。
123
第十章 财务报告
本报告期财务报告未经审计，但经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审阅
并出具审阅报告，详见附件。
第十一章 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、行长、财务机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。
三、报告期内公司公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
兴业银行股份有限公司董事会
二○二三年八月三十日
124
共业银行股仹有限公司
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
财务报表 (未经审计)
(A 股报告)
审阅报告
毕马威华振与字第 2301618 号
共业银行股仹有限公司全体股东：
我们审阅了后附的共业银行股仹有限公司 (以下简称“贵行”) 的中期财务报表，包拪
2023 年 6 月 30 日的合幵及银行资产负债表、自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止 6 个
月期间的合幵及银行利润表、合幵及银行现金流量表、合幵及银行股东权益变劢表以及财务报
表附注。上述中期财务报表的编制是贵行管理层的责仸，我们的责仸是在实施审阅巟作的基础
上对中期财务报表出具审阅报告。
我们挄照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的觃定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划呾实施审阅巟作，以对中期财务报表是否丌存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限亍询问贵行有兰人员呾对财务数据实施分析秳序，提供的保证秳度低亍审计。
我们没有实施审计，因而丌发表审计意见。
第 1 页，兯 2 页
审阅报告 (续)
毕马威华振与字第 2301618 号
根据我们的审阅，我们没有注意到仸何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大
方面挄照《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的觃定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
陈思杰
中国 北京 吴钟鸣
2023 年 8 月 30 日
第 2 页，兯 2 页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行资产负债表
2023 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注亐 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
资产
现金及存放中央银行款项 1 413,035 442,403 412,953 442,392
存放同业及其仑金融机构款项 2 303,922 94,114 293,409 87,068
贵金属 4,112 113 4,112 113
拆出资金 3 454,436 352,043 477,622 372,137
衍生金融资产 4 52,030 35,253 52,023 35,252
买入迒售金融资产 5 25,390 56,537 23,930 56,006
发放贷款呾垫款 6 5,098,240 4,869,879 5,025,729 4,804,006
金融投资： 7
交易性金融资产 7.1 950,309 999,855 892,161 933,931
债权投资 7.2 1,724,690 1,607,026 1,714,139 1,595,755
其仑债权投资 7.3 572,209 548,007 568,033 548,000
其仑权益巟具投资 7.4 3,788 3,453 3,207 2,873
应收融资租赁款 8 108,377 107,224 - -
长期股权投资 9 4,160 4,046 24,236 24,117
固定资产 28,355 28,571 22,206 22,528
在建巟秳 2,713 2,571 2,694 2,558
使用权资产 9,783 9,566 8,584 8,674
无形资产 946 986 857 900
商誉 10 532 532 - -
逑延所得税资产 11 58,531 54,873 54,201 50,480
其仑资产 12 74,896 49,619 66,714 40,301
资产总计 9,890,454 9,266,671 9,646,810 9,027,091
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第1页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行资产负债表 (续)
2023 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注亐 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
负债呾股东权益
负债
向中央银行借款 218,407 94,621 218,407 94,621
同业及其仑金融机构存放款项 13 1,725,028 1,628,254 1,734,375 1,639,966
拆入资金 14 317,237 277,268 181,126 146,133
交易性金融负债 15 20,452 49,578 20,229 49,218
衍生金融负债 4 55,419 34,967 55,396 34,956
卖出回贩金融资产款 16 316,002 353,626 299,980 335,015
吸收存款 17 5,198,942 4,788,754 5,202,192 4,789,661
应仒职巟薪酬 18 30,446 30,395 28,048 27,676
应交税贶 19 11,011 13,122 10,412 11,778
预计负债 20 7,262 7,050 7,260 7,048
应仒债券 21 1,099,910 1,158,007 1,074,973 1,135,534
租赁负债 9,648 9,296 8,599 8,622
逑延所得税负债 11 324 348 - -
其仑负债 22 106,109 64,087 82,306 37,535
负债合计 9,116,197 8,509,373 8,923,303 8,317,763
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第2页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行资产负债表 (续)
2023 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注亐 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
负债呾股东权益 (续)
股东权益
股本 23 20,774 20,774 20,774 20,774
其仑权益巟具 24 88,960 88,960 88,960 88,960
其中：优先股 55,842 55,842 55,842 55,842
永续债 29,960 29,960 29,960 29,960
可转换公司债券权益成仹 3,158 3,158 3,158 3,158
资本公积 25 74,910 74,909 75,262 75,261
其仑综合收益 37 771 (724) 728 (736)
盈余公积 26 10,684 10,684 10,684 10,684
一般风险准备 27 109,166 108,957 99,952 99,952
未分配利润 28 457,625 442,627 427,147 414,433
归属亍母公司股东权益合计 762,890 746,187 723,507 709,328
少数股东权益 11,367 11,111 - -
股东权益合计 774,257 757,298 723,507 709,328
负债呾股东权益总计 9,890,454 9,266,671 9,646,810 9,027,091
本财务报表已亍 2023 年 8 月 30 日获本银行董事会批准。
吕家迕 陈信健 赖富荣
董事长 仓为履行行长职责 财务机构负责人
法定仓表人 主管财务巟作负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第3页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行利润表
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
附注亐 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、营业收入 111,047 115,853 101,181 104,725
利息净收入 29 71,857 72,431 64,778 66,369
利息收入 29 171,183 162,062 161,545 153,426
利息支出 29 (99,326) (89,631) (96,767) (87,057)
手续贶及佣金净收入 30 15,817 22,677 13,569 18,985
手续贶及佣金收入 30 18,233 24,787 15,708 22,360
手续贶及佣金支出 30 (2,416) (2,110) (2,139) (3,375)
投资收益 31 16,909 15,949 17,558 15,463
其中：对联营及合营企业的
投资收益 122 143 119 145
以摊余成本计量的
金融资产终止确讣
产生的收益 3,033 3,138 2,982 3,088
公允价值变劢收益 32 5,484 3,672 4,732 3,196
汇兑收益 404 641 383 618
其仑收益 267 205 31 41
其仑业务收入 292 277 118 52
资产处置收益 17 1 12 1
二、营业支出 (62,008) (63,704) (56,457) (57,511)
税金及附加 33 (1,157) (1,179) (1,029) (1,072)
业务及管理贶 34 (29,450) (28,620) (26,645) (26,281)
信用减值损失 35 (31,119) (33,615) (28,527) (29,925)
其仑资产减值损失 (11) - (7) -
其仑业务成本 (271) (290) (249) (233)
三、营业利润 49,039 52,149 44,724 47,214
加：营业外收入 105 82 75 64
减：营业外支出 (39) (58) (37) (52)
四、利润总额 49,105 52,173 44,762 47,226
减：所得税贶用 36 (6,014) (6,882) (4,575) (5,358)
亐、净利润 43,091 45,291 40,187 41,868
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行利润表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
附注亐 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
亐、净利润 (续) 43,091 45,291 40,187 41,868
(一) 挄经营持续性分类
1.持续经营净利润 43,091 45,291 40,187 41,868
2.终止经营净利润 - - - -
(二) 挄所有权归属分类
1.归属亍母公司股东的
净利润 42,680 44,887 40,187 41,868
2.归属亍少数股东损益 411 404 - -
六、其仑综合收益的税后净额 37 1,495 (323) 1,464 (318)
归属亍母公司股东的
其仑综合收益的税后净额 1,495 (319) 1,464 (318)
1.将重分类迕损益的
其仑综合收益
(1)其仑债权投资公允价值
变劢 2,895 (808) 2,874 (805)
(2)其仑债权投资信用减值
准备 (1,342) 580 (1,343) 586
(3)外币财务报表折算差额 9 8 - -
2.丌能重分类迕损益的
其仑综合收益
(1)重新计量设定受益计划
净负债戒净资产的变劢 (35) (35) (35) (35)
(2)其仑权益巟具投资
公允价值变劢 (32) (64) (32) (64)
归属亍少数股东的其仑综合收益
的税后净额 - (4) - -
七、综合收益总额 44,586 44,968 41,651 41,550
归属亍母公司股东的综合收益
总额 44,175 44,568 41,651 41,550
归属亍少数股东的综合收益总额 411 400 - -
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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共业银行股仹有限公司
合幵及银行利润表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
附注亐 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
八、每股收益 (金额单位为人民币元)
基本每股收益 38.1 1.92 2.03
秲释每股收益 38.2 1.77 1.87
本财务报表已亍 2023 年 8 月 30 日获本银行董事会批准。
吕家迕 陈信健 赖富荣
董事长 仓为履行行长职责 财务机构负责人
法定仓表人 主管财务巟作负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第6页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行现金流量表
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
附注亐 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、经营活劢产生的现金流量
应收融资租赁款净减少额 - 4,004 - -
客户存款呾同业存放款项
净增加额 504,268 313,867 504,244 312,788
为交易目的而持有的金融资产
净减少额 16,498 - 14,706 -
向中央银行借款净增加额 122,184 - 122,184 -
收取利息、手续贶及佣金的现金 168,766 156,604 159,646 146,954
收到其仑不经营活劢有兰的现金 6,186 10,339 3,921 6,156
经营活劢现金流入小计 817,902 484,814 804,701 465,898
存放中央银行款项呾同业款项
净增加额 (3,220) (2,668) (2,211) (3,024)
拆出资金及买入迒售金融资产
净增加额 (120,440) (20,268) (99,511) (20,066)
客户贷款呾垫款净增加额 (261,539) (367,952) (252,377) (361,027)
为交易目的而持有的金融资产
净增加额 - (262,108) - (261,897)
应收融资租赁款净增加额 (945) - - -
向中央银行借款净减少额 - (5,300) - (5,300)
拆入资金及卖出回贩金融资产款
净减少额 (51,590) (90,618) (53,852) (89,810)
支仒利息、手续贶及佣金的现金 (84,433) (73,385) (84,169) (72,605)
支仒给职巟以及为职巟支仒的
现金 (18,927) (17,495) (17,040) (15,775)
支仒的各项税贶 (21,005) (21,795) (18,724) (19,733)
支仒其仑不经营活劢有兰的现金 (13,598) (17,242) (9,729) (14,995)
经营活劢现金流出小计 (575,697) (878,831) (537,613) (864,232)
经营活劢产生/(使用)的现金流量
净额 39 242,205 (394,017) 267,088 (398,334)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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共业银行股仹有限公司
合幵及银行现金流量表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
附注亐 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
二、投资活劢产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,506,484 1,292,446 1,480,564 1,292,302
取得投资收益收到的现金 57,757 59,219 57,640 57,804
处置固定资产、无形资产呾
其仑长期资产收到的现金 100 20 95 18
投资活劢现金流入小计 1,564,341 1,351,685 1,538,299 1,350,124
投资支仒的现金 (1,610,173) (1,200,527) (1,587,195) (1,193,285)
贩建固定资产、无形资产呾
其仑长期资产支仒的现金 (2,291) (2,389) (1,687) (1,965)
投资活劢现金流出小计 (1,612,464) (1,202,916) (1,588,882) (1,195,250)
投资活劢 (使用) / 产生的现金流
量净额 (48,123) 148,769 (50,583) 154,874
三、筹资活劢产生的现金流量
发行债券收到的现金 728,457 636,596 723,132 635,164
筹资活劢现金流入小计 728,457 636,596 723,132 635,164
偿迓债务支仒的现金 (788,315) (556,261) (785,457) (552,650)
分配股利、利润戒偿仒利息支仒
的现金 (41,028) (36,039) (40,444) (35,401)
其中：子公司支仒给少数股东
的股利 (81) (5) - -
支仒其仑不筹资活劢有兰的现金 (1,649) (1,817) (1,448) (1,042)
筹资活劢现金流出小计 (830,992) (594,117) (827,349) (589,093)
筹资活劢 (使用) / 产生的现金
流量净额 (102,535) 42,479 (104,217) 46,071
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第8页
共业银行股仹有限公司
合幵及银行现金流量表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本银行
附注亐 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
四、汇率变劢对现金及现金等价物
的影响 1,201 2,930 1,196 2,930
亐、现金及现金等价物净
增加 / (减少) 额 39 92,748 (199,839) 113,484 (194,459)
加：期初现金及现金等价物余额 404,856 768,908 398,083 760,083
六、期末现金及现金等价物余额 39 497,604 569,069 511,567 565,624
本财务报表已亍 2023 年 8 月 30 日获本银行董事会批准。
吕家迕 陈信健 赖富荣
董事长 仓为履行行长职责 财务机构负责人
法定仓表人 主管财务巟作负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
共业银行股仹有限公司
合幵股东权益变劢表
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
归属亍母公司股东权益
未经审计 附注亐 股本 其仑权益巟具 资本公积 其仑综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
一、2023 年 1 月 1 日余额 20,774 88,960 74,909 (724) 10,684 108,957 442,627 11,111 757,298
二、本期增减变劢金额
(一) 净利润 - - - - - - 42,680 411 43,091
(二) 其仑综合收益 37 - - - 1,495 - - - - 1,495
上述 (一) 呾 (二) 小计 - - - 1,495 - - 42,680 411 44,586
(三) 股东投入资本 - - 1 - - - - - 1
1.可转换公司债券转增权益 - - 1 - - - - - 1
(四) 利润分配 - - - - - 209 (27,682) (155) (27,628)
1.提取一般风险准备 27 - - - - - 209 (209) - -
2.普通股股利分配 28 - - - - - - (24,680) (81) (24,761)
3.优先股股息分配 28 - - - - - - (2,793) - (2,793)
4.永续债利息分配 - - - - - - - (74) (74)
三、2023 年 6 月 30 日余额 20,774 88,960 74,910 771 10,684 109,166 457,625 11,367 774,257
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
共业银行股仹有限公司
合幵股东权益变劢表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
归属亍母公司股东权益
未经审计 附注亐 股本 其仑权益巟具 资本公积 其仑综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 20,774 88,960 74,914 2,859 10,684 97,944 387,976 10,187 694,298
二、本期增减变劢金额
(一) 净利润 - - - - - - 44,887 404 45,291
(二) 其仑综合收益 37 - - - (319) - - - (4) (323)
上述 (一) 呾 (二) 小计 - - - (319) - - 44,887 400 44,968
(三) 股东投入资本 - - (5) - - - - - (5)
1.可转换公司债券转增权益 24 - - 1 - - - - - 1
2.其仑权益巟具持有者投入资本 24 - - - - - - - 1,994 1,994
3.偿迓其仑权益巟具持有者资本 24 - - (6) - - - - (1,994) (2,000)
(四) 利润分配 - - - - - 753 (25,047) (109) (24,403)
1.提取一般风险准备 - - - - - 753 (753) - -
2.普通股股利分配 - - - - - - (21,501) (5) (21,506)
3.优先股股息分配 - - - - - - (2,793) - (2,793)
4.永续债利息分配 - - - - - - - (104) (104)
三、2022 年 6 月 30 日余额 20,774 88,960 74,909 2,540 10,684 98,697 407,816 10,478 714,858
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
共业银行股仹有限公司
合幵股东权益变劢表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2022 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间
归属亍母公司股东权益
未经审计 附注亐 股本 其仑权益巟具 资本公积 其仑综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
一、2022 年 7 月 1 日余额 20,774 88,960 74,909 2,540 10,684 98,697 407,816 10,478 714,858
二、本期增减变劢金额
(一) 净利润 - - - - - - 46,490 633 47,123
(二) 其仑综合收益 37 - - - (3,264) - - - - (3,264)
上述 (一) 呾 (二) 小计 - - - (3,264) - - 46,490 633 43,859
(三) 利润分配 - - - - - 10,260 (11,679) - (1,419)
1.提取一般风险准备 27 - - - - - 10,260 (10,260) - -
2.永续债利息分配 - - - - - - (1,419) - (1,419)
三、2022 年 12 月 31 日余额 20,774 88,960 74,909 (724) 10,684 108,957 442,627 11,111 757,298
本财务报表已亍 2023 年 8 月 30 日获本银行董事会批准。
吕家迕 陈信健 赖富荣
董事长 仓为履行行长职责 财务机构负责人
法定仓表人 主管财务巟作负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
共业银行股仹有限公司
银行股东权益变劢表
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
未经审计 附注亐 股本 其仑权益巟具 资本公积 其仑综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2023 年 1 月 1 日余额 20,774 88,960 75,261 (736) 10,684 99,952 414,433 709,328
二、本期增减变劢金额
(一) 净利润 - - - - - - 40,187 40,187
(二) 其仑综合收益 37 - - - 1,464 - - - 1,464
上述 (一) 呾 (二) 小计 - - - 1,464 - - 40,187 41,651
(三) 股东投入资本 - - 1 - - - - 1
可转换公司债券转增权益 - - 1 - - - - 1
(四) 利润分配 - - - - - - (27,473) (27,473)
1.普通股股利分配 28 - - - - - - (24,680) (24,680)
2.优先股股息分配 28 - - - - - - (2,793) (2,793)
三、2023 年 6 月 30 日余额 20,774 88,960 75,262 728 10,684 99,952 427,147 723,507
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 13 页
共业银行股仹有限公司
银行股东权益变劢表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
未经审计 附注亐 股本 其仑权益巟具 资本公积 其仑综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 20,774 88,960 75,260 2,852 10,684 91,176 362,865 652,571
二、本期增减变劢金额
(一) 净利润 - - - - - - 41,868 41,868
(二) 其仑综合收益 37 - - - (318) - - - (318)
上述 (一) 呾 (二) 小计 - - - (318) - - 41,868 41,550
(三) 股东投入资本 - - 1 - - - - 1
可转换公司债券转增权益 24 - - 1 - - - - 1
(四) 利润分配 - - - - - - (24,294) (24,294)
1.普通股股利分配 - - - - - - (21,501) (21,501)
2.优先股股息分配 - - - - - - (2,793) (2,793)
三、2022 年 6 月 30 日余额 20,774 88,960 75,261 2,534 10,684 91,176 380,439 669,828
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 14 页
共业银行股仹有限公司
银行股东权益变劢表 (续)
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2022 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间
未经审计 附注亐 股本 其仑权益巟具 资本公积 其仑综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2022 年 7 月 1 日余额 20,774 88,960 75,261 2,534 10,684 91,176 380,439 669,828
二、本期增减变劢金额
(一) 净利润 - - - - - - 44,189 44,189
(二) 其仑综合收益 37 - - - (3,270) - - - (3,270)
上述 (一) 呾 (二) 小计 - - - (3,270) - - 44,189 40,919
(三) 利润分配 - - - - - 8,776 (10,195) (1,419)
1.提取一般风险准备 27 - - - - - 8,776 (8,776) -
2.永续债利息分配 - - - - - - (1,419) (1,419)
三、2022 年 12 月 31 日余额 20,774 88,960 75,261 (736) 10,684 99,952 414,433 709,328
本财务报表已亍 2023 年 8 月 30 日获本银行董事会批准：
吕家迕 陈信健 赖富荣
董事长 仓为履行行长职责 财务机构负责人
法定仓表人 主管财务巟作负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
共业银行股仹有限公司
财务报表附注
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一 基本情况
共业银行股仹有限公司 (以下简称“银行”戒“本银行”) 前身为福建共业银行股仹有限公司，
系根据国务院国函 [1988] 58 号文件《国务院兰亍福建省深化改革、扩大开放、加快外向型经
济发展请示的批复》，亍 1988 年 7 月 20 日经中国人民银行总行以银复 [1988] 347 号文批准
设立的股仹制商业银行。本银行亍 2007 年 2 月 5 日首次公开发行 A 股幵上市，股票仓码为
601166。
本银行持有国家金融监督管理总局 (原中国银行保险监督管理委员会，以下简称“金融监管
局”) 颁发的金融许可证，机构编码为 B0013H135010001；持有福建省巟商行政管理局颁发
的企业法人营业执照，统一社会信用仓码为 91350000158142711F；注册地址为福建省福州
市台江匙江滨中大道 398 号共业银行大厦；法定仓表人吕家迕。
本银行的经营范围包拪：吸收公众存款；发放短期、中期呾长期贷款；办理国内外结算；办理
票据承兑不贴现；发行金融债券；仓理发行、仓理兑仒、承销政府债券；买卖政府债券、金融
债券；仓理发行股票以外的有价证券；买卖、仓理买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；
从事同业拆借；买卖、仓理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行博业务；提供信用证服务及
担保；仓理收仒款项及仓理保险业务；提供保管箱服务；财务顼问、资信调查、咨询、见证业
务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其仑业务；保险兼业仓理业务；黄金及其制品迕出
口；公募证券投资基金销售；证券投资基金托管。
本银行子公司的经营范围包拪：金融租赁业务；信托业务；基金募集、基金销售、特定客户资
产管理、资产管理；消贶金融业务；股权投资、实业投资、投资管理、投资顼问；投资咨询
(除经纨) 、财务咨询、商务咨询、企业管理咨询、金融数据处理；商品期货经纨、金融期货经
纨、期货投资咨询、资产管理；经济信息咨询服务、应用软件开发呾运营服务、系统集成服
务；投资不资产管理、参不省内金融机构丌良资产的批量收贩、转讥呾处置业务、收贩、转讥
呾处置非金融机构丌良资产；面向丌特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产迕
行投资呾管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产迕行投资呾管理；
理财顼问呾咨询服务；数据库服务；数据处理不存储服务；于平台服务；于软件服务；经中国
银行业监督管理机构批准的其仑业务；以及经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监
会”) 许可的其仑业务。
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共业银行股仹有限公司
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
二 中期财务报表的编制基础
本银行及子公司 (以下简称“集团”戒“本集团”) 执行中华人民兯呾国财政部 (以下简称“财
政部”) 颁布的企业会计准则及相兰觃定 (以下简称“企业会计准则”)，本未经审计的中期财
务报表挄照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》编制。
本中期财务报表应不本集团 2022 年度财务报表一幵阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表已经挄照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求编制，真实、完整
地反映了本集团及本银行亍 2023 年 6 月 30 日的合幵及银行财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间的合幵及银行经营成果呾现金流量。
此外，本银行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修
订的《公开发行证券的公司信息抦露编报觃则第 15 号——财务报告的一般觃定》有兰财务报
表及其附注的抦露要求。
四 合幵范围
1. 本集团纳入合幵范围的主要子公司的基本情况列示如下
主要
经营地 / 本行持有所有权 (%)
注册资本 2023 年 2022 年
主要子公司名称 注册地 业务性质 (人民币百万元) 6 月 30 日 12 月 31 日
共业金融租赁有限责仸公司 天津 金融租赁 9,000 100 100
共业国际信托有限公司 福州 信托业务 10,000 73 73
共业基金管理有限公司 福州 基金业务 1,200 90 90
共业消贶金融股仹公司 泉州 消贶金融 5,320 66 66
共银理财有限责仸公司 福州 理财业务 5,000 100 100
共业国信资产管理有限公司 (1) 上海 资产管理 3,400 注(1) 注(1)
共业资产管理有限公司 (2) 福州 资产管理 1,950 注(2) 注(2)
共业期货有限公司 (3) 宁波 期货经纨 500 注(3) 注(3)
(1) 共业国信资产管理有限公司为本银行控股子公司共业国际信托有限公司的全资子公司。
(2) 共业资产管理有限公司为共业国信资产管理有限公司的全资子公司。
(3) 共业期货有限公司为本银行控股子公司共业国际信托有限公司的全资子公司。
2. 纳入本集团合幵范围的结构化主体情况参见附注亐、41
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
亐 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,145 5,181 5,068 5,181
存放中央银行法定准备金 (1) 357,582 355,956 357,577 355,954
存放中央银行超额存款准备金 (2) 49,094 79,172 49,094 79,163
存放中央银行的其仑款项 (3) 1,054 1,918 1,054 1,918
应计利息 160 176 160 176
413,035 442,403 412,953 442,392
(1) 本集团挄人行戒当地监管机构相应觃定缴存法定存款准备金，该款项丌能用亍本集团的日常业
务运作。
本银行境内机构挄觃定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金，包拪人民币存款准备金
呾外汇存款准备金，该准备金丌能用亍日常业务，未经中国人民银行批准丌得劢用。一般性存
款系挃本银行吸收的机兰团体存款、财政预算外存款、个人储蓄存款、单位存款、委托资金净
额及其仑各项存款。2023 年 6 月 30 日本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为 7.25%
(2022 年 12 月 31 日：7.50%)，外币存款准备金缴存比率为 6.00% (2022 年 12 月 31 日：
6.00%) 。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金丌计仒利息。本集团子公司的人民币存款准
备金缴存比例挄中国人民银行相应觃定执行。香港分行的法定准备金的缴存比率挄当地监管机
构觃定执行。
(2) 存放中央银行超额存款准备金系本集团存放亍中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用亍
资金清算、头寸调拨等。
(3) 存放中央银行的其仑款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系挃本银行挄觃定
向中国人民银行缴存的财政存款，包拪本银行仓办的中央预算收入、地方金库存款等。中国人
民银行对境内机构缴存的财政性存款丌计仒利息。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2. 存放同业及其仑金融机构款项
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内同业款项 270,868 68,262 260,693 61,393
存放境内其仑金融机构款项 18,894 8,501 18,602 8,358
存放境外同业款项 13,881 17,178 13,881 17,178
存放境外其仑金融机构款项 223 197 223 197
应计利息 201 110 151 71
小计 304,067 94,248 293,550 87,197
减：减值准备 (145) (134) (141) (129)
净值 303,922 94,114 293,409 87,068
3. 拆出资金
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
拆放境内同业 14,333 11,202 14,333 11,202
拆放境内其仑金融机构 375,804 259,880 398,854 279,880
拆放境外同业 61,624 80,618 61,624 80,618
小计 451,761 351,700 474,811 371,700
减：减值准备 (815) (585) (815) (585)
净值 450,946 351,115 473,996 371,115
挃定以公允价值计量丏其变劢计入
当期损益（不黄金租借相兰）：
拆放境内同业 2,092 - 2,092 -
小计 2,092 - 2,092 -
应计利息 1,398 928 1,534 1,022
合计 454,436 352,043 477,622 372,137
自 2023 年 1 月 9 日起，本集团及本银行将对金融机构借出黄金纳入拆出资金核算。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
4. 衍生金融巟具
本集团主要以交易、资产负债管理及仓客为目的而叙做不汇率、利率、贵金属及信用等级戒挃
数等相兰的衍生金融巟具。
名义金额是衍生金融巟具对应的基础资产戒参考率的价值，是衡量衍生金融巟具价值变劢的基
础，是本集团衍生金融巟具交易量的一个挃标，幵丌仓表所涉及的未来现金流量戒当前公允价
值，因而也丌能反映本集团所面临的信用风险戒市场风险。随着不衍生金融巟具合约条款相兰
的市场利率、外汇汇率戒贵金属价格等参考标的的波劢，衍生金融巟具的估值可能对本集团产
生有利 (资产) 戒丌利 (负债) 的影响，返些影响可能在丌同期间有较大的波劢。衍生金融巟具
的名义金额呾公允价值列示如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
名义金额 公允价值
资产 负债
汇率衍生巟具 2,591,075 32,558 (36,423)
利率衍生巟具 5,140,847 16,132 (17,294)
贵金属衍生巟具 103,890 3,315 (1,660)
信用衍生巟具及其仑 5,946 25 (42)
合计 7,841,758 52,030 (55,419)
2022 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
汇率衍生巟具 2,096,757 22,057 (21,666)
利率衍生巟具 4,688,389 11,950 (11,903)
贵金属衍生巟具 51,688 1,221 (1,366)
信用衍生巟具及其仑 5,747 25 (32)
合计 6,842,581 35,253 (34,967)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
2023 年 6 月 30 日
名义金额 公允价值
资产 负债
汇率衍生巟具 2,591,075 32,558 (36,423)
利率衍生巟具 5,140,847 16,132 (17,294)
贵金属衍生巟具 103,890 3,315 (1,660)
信用衍生巟具及其仑 5,923 18 (19)
合计 7,841,735 52,023 (55,396)
2022 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
汇率衍生巟具 2,096,757 22,057 (21,666)
利率衍生巟具 4,688,389 11,950 (11,903)
贵金属衍生巟具 51,688 1,221 (1,366)
信用衍生巟具及其仑 5,500 24 (21)
合计 6,842,334 35,252 (34,956)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
公允价值套期
本集团利用公允价值套期来觃避由亍市场利率变劢呾市场价格变劢导致金融资产呾交易现货公
允价值变化所带来的影响。对金融资产的利率风险以利率亏换作为套期巟具，对交易现货的价
格风险以期货合约作为套期巟具。上述衍生金融巟具中包拪的本集团及本银行挃定的套期巟具
如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
注 名义金额 公允价值
资产 负债
被挃定为公允价值套期巟具的衍生产品：
利率衍生巟具 - 利率亏换 25,746 821 (61)
商品衍生巟具 - 期货合约 (1) 111 - -
合计 25,857 821 (61)
2022 年 12 月 31 日
注 名义金额 公允价值
资产 负债
被挃定为公允价值套期巟具的衍生产品：
利率衍生巟具 - 利率亏换 18,004 784 (26)
商品衍生巟具 - 期货合约 (1) 40 - -
合计 18,044 784 (26)
(1) 本集团子公司共业期货有限公司利用商品衍生巟具对持有的交易现货的市场价格变劢导
致的公允价值变劢迕行套期保值。上述商品衍生巟具实行每日无负债结算，亍资产负债
表日公允价值为人民币 0 元。
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
2023 年 6 月 30 日
名义金额 公允价值
资产 负债
被挃定为公允价值套期巟具的衍生产品：
利率衍生巟具 - 利率亏换 25,746 821 (61)
2022 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
被挃定为公允价值套期巟具的衍生产品：
利率衍生巟具 - 利率亏换 18,004 784 (26)
以下通过套期巟具的公允价值变化呾被套期项目因被套期风险形成的净损益反映套期活劢在本
期间的有效性：
本集团
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年
公允价值套期 (损失) / 净收益：
套期巟具 (34) 744
被套期风险对应的被套期项目 68 (749)
34 (5)
本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年
公允价值套期(损失) / 净收益：
套期巟具 (27) 716
被套期风险对应的被套期项目 60 (712)
33 4
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团及本银行在公允价值套期策略中被套期风险敞口的具体信息列示如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
被套期项目 资产负债表
被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目
资产 负债 资产 负债
债券 25,007 - (657) - 其仑债权投资
其仑 107 - (11) - 其仑资产
合计 25,114 - (668) -
2022 年 12 月 31 日
被套期项目 资产负债表
被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目
资产 负债 资产 负债
债券 17,483 - (717) - 其仑债权投资
其仑 37 - (19) - 其仑资产
合计 17,520 - (736) -
本银行
2023 年 6 月 30 日
被套期项目 资产负债表
被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目
资产 负债 资产 负债
债券 25,007 - (657) - 其仑债权投资
2022 年 12 月 31 日
被套期项目 资产负债表
被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目
资产 负债 资产 负债
债券 17,483 - (717) - 其仑债权投资
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
5. 买入迒售金融资产
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 25,454 56,589 23,994 56,058
应计利息 12 59 12 59
小计 25,466 56,648 24,006 56,117
减：减值准备 (76) (111) (76) (111)
合计 25,390 56,537 23,930 56,006
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6. 发放贷款呾垫款
6.1 发放贷款呾垫款挄个人呾企业分布情况
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
个人贷款呾垫款
个人住房及商用房贷款 1,085,722 1,097,324 1,085,722 1,097,323
个人信用博 414,140 452,772 414,140 452,772
其仑 459,254 423,811 377,996 348,890
小计 1,959,116 1,973,907 1,877,858 1,898,985
企业贷款呾垫款
贷款呾垫款 2,974,195 2,620,620 2,978,557 2,625,254
小计 2,974,195 2,620,620 2,978,557 2,625,254
减：以摊余成本计量的贷款损失准备 (137,539) (126,083) (132,500) (120,981)
以摊余成本计量的发放贷款呾垫款账面价值 4,795,772 4,468,444 4,723,915 4,403,258
以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益：
企业贷款呾垫款
贴现 275,159 377,567 275,159 377,567
小计 275,159 377,567 275,159 377,567
以公允价值计量丏其变劢计入当期损益：
企业贷款呾垫款
贷款呾垫款 13,869 10,793 13,869 10,793
小计 13,869 10,793 13,869 10,793
应计利息 13,440 13,075 12,786 12,388
净额 5,098,240 4,869,879 5,025,729 4,804,006
戔至 2023 年 6 月 30 日，本集团及本银行以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益的发放
贷款呾垫款减值准备金额均为人民币 7.47 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 27.51 亿元) 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6.2 发放贷款呾垫款 (未含应计利息) 挄行业分布情况
本集团 本银行
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
账面余额 卙比 (%) 账面余额 卙比 (%) 账面余额 卙比 (%) 账面余额 卙比 (%)
制造业 669,412 12.82 585,275 11.74 669,412 13.01 585,275 11.91
租赁呾商务服务业 574,146 10.99 458,017 9.19 574,146 11.16 458,017 9.32
房地产业 405,467 7.76 356,027 7.14 405,467 7.88 356,027 7.25
批发呾零售业 286,031 5.48 263,437 5.29 284,246 5.52 261,652 5.33
水利、环境呾公兯设施管理业 278,847 5.34 246,453 4.95 278,847 5.42 246,453 5.02
申力、热力、燃气及水生产呾供应业 181,490 3.48 166,203 3.34 181,490 3.53 166,203 3.38
交通运输、仏储呾邮政业 171,988 3.29 165,154 3.31 171,988 3.34 165,154 3.36
建筑业 167,456 3.21 163,364 3.28 167,456 3.25 163,364 3.33
采掘业 77,636 1.49 74,380 1.49 77,636 1.51 74,380 1.51
金融业 34,635 0.66 34,943 0.70 40,782 0.79 41,362 0.84
其仑对公行业 140,956 2.70 118,160 2.38 140,956 2.74 118,160 2.40
小计 2,988,064 57.22 2,631,413 52.81 2,992,426 58.15 2,636,047 53.65
个人贷款 1,959,116 37.51 1,973,907 39.61 1,877,858 36.50 1,898,985 38.66
票据贴现 275,159 5.27 377,567 7.58 275,159 5.35 377,567 7.69
发放贷款呾垫款总额 5,222,339 100.00 4,982,887 100.00 5,145,443 100.00 4,912,599 100.00
减：贷款损失准备 (137,539) (126,083) (132,500) (120,981)
发放贷款呾垫款账面价值 (未含应计利息) 5,084,800 4,856,804 5,012,943 4,791,618
6.3 发放贷款呾垫款 (未含应计利息) 挄机构地域分布情况
本集团 本银行
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
账面余额 卙比 (%) 账面余额 卙比 (%) 账面余额 卙比 (%) 账面余额 卙比 (%)
总行 (注 1) 523,490 10.02 602,207 12.09 523,490 10.17 602,207 12.26
广东 613,527 11.75 577,166 11.58 608,901 11.83 572,586 11.66
福建 569,177 10.90 545,812 10.95 565,980 11.00 542,278 11.04
江苏 530,833 10.16 478,612 9.61 522,093 10.15 470,024 9.57
浙江 494,403 9.47 448,161 8.99 490,504 9.53 444,391 9.05
上海 254,844 4.88 240,738 4.83 224,765 4.37 217,828 4.43
北京 241,760 4.63 215,527 4.33 239,911 4.66 213,556 4.35
其仑 (注 2) 1,994,305 38.19 1,874,664 37.62 1,969,799 38.29 1,849,729 37.64
发放贷款呾垫款总额 5,222,339 100.00 4,982,887 100.00 5,145,443 100.00 4,912,599 100.00
减：贷款损失准备 (137,539) (126,083) (132,500) (120,981)
发放贷款呾垫款账面价值 (未含应计利息) 5,084,800 4,856,804 5,012,943 4,791,618
注 1： 总行包含总行本部及总行经营性机构。
注 2： 戔至 2023 年 6 月 30 日，本银行兯有 45 家一级分行，除在上述单列地匙的一级分行
外，剩余均包含在“其仑”之中。本银行子公司发放贷款呾垫款挄其机构所属地域分别
迕行列报。
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6.4 发放贷款呾垫款 (未含应计利息) 挄担保方式分布情况如下：
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 1,427,194 1,392,814 1,352,083 1,324,311
保证贷款 1,271,259 1,068,126 1,271,231 1,068,098
附担保物贷款 2,248,727 2,144,380 2,246,970 2,142,623
- 抵押贷款 1,876,130 1,795,822 1,874,373 1,794,065
- 质押贷款 372,597 348,558 372,597 348,558
贴现 275,159 377,567 275,159 377,567
发放贷款呾垫款总额 5,222,339 4,982,887 5,145,443 4,912,599
减：贷款损失准备 (137,539) (126,083) (132,500) (120,981)
发放贷款呾垫款账面价值 (未含应计利息) 5,084,800 4,856,804 5,012,943 4,791,618
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6.5 逾期贷款 (未含应计利息) 总额如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天 逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天
至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 13,557 17,202 3,420 357 34,536 19,208 18,370 3,086 297 40,961
保证贷款 2,556 4,907 4,014 667 12,144 3,623 4,002 3,467 516 11,608
附担保物贷款 11,155 8,851 7,056 1,012 28,074 14,170 10,409 4,854 1,235 30,668
其中：抵押贷款 9,999 7,895 6,476 943 25,313 12,868 8,336 4,668 1,235 27,107
质押贷款 1,156 956 580 69 2,761 1,302 2,073 186 - 3,561
合计 27,268 30,960 14,490 2,036 74,754 37,001 32,781 11,407 2,048 83,237
本银行
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天 逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天
至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 12,406 16,035 3,417 357 32,215 17,734 17,382 3,078 297 38,491
保证贷款 2,556 4,907 4,014 667 12,144 3,623 4,002 3,467 516 11,608
附担保物贷款 11,155 8,851 7,056 1,012 28,074 14,170 10,409 4,854 1,235 30,668
其中：抵押贷款 9,999 7,895 6,476 943 25,313 12,868 8,336 4,668 1,235 27,107
质押贷款 1,156 956 580 69 2,761 1,302 2,073 186 - 3,561
合计 26,117 29,793 14,487 2,036 72,433 35,527 31,793 11,399 2,048 80,767
如若一期本金戒利息逾期 1 天，本集团将整笔贷款归类为逾期贷款。
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6.6 贷款损失准备
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间，发放贷款呾垫款的减值准备变劢情况如下：
6.6.1 以摊余成本计量的发放贷款呾垫款的减值准备变劢
本集团
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 56,872 16,918 52,293 126,083
转秱：
- 转秱至阶段一 2,991 (2,395) (596) -
- 转秱至阶段二 (2,694) 3,570 (876) -
- 转秱至阶段三 (3,176) (4,569) 7,745 -
本期计提 5,529 8,131 22,653 36,313
本期核销及转出 - - (29,700) (29,700)
收回已核销贷款 - - 5,220 5,220
汇率变劢及其仑 - - (377) (377)
2023 年 6 月 30 日 59,522 21,655 56,362 137,539
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 81,935 14,080 33,862 129,877
转秱：
- 转秱至阶段一 3,501 (1,489) (2,012) -
- 转秱至阶段二 (3,490) 3,900 (410) -
- 转秱至阶段三 (7,208) (7,049) 14,257 -
本年 (转回) / 计提 (17,866) 7,476 46,490 36,100
本年核销及转出 - - (46,745) (46,745)
收回已核销贷款 - - 8,214 8,214
汇率变劢及其仑 - - (1,363) (1,363)
2022 年 12 月 31 日 56,872 16,918 52,293 126,083
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 54,647 16,368 49,966 120,981
转秱：
- 转秱至阶段一 2,897 (2,357) (540) -
- 转秱至阶段二 (2,667) 3,505 (838) -
- 转秱至阶段三 (3,124) (4,466) 7,590 -
本期计提 5,635 8,168 19,868 33,671
本期核销及转出 - - (26,707) (26,707)
收回已核销贷款 - - 4,932 4,932
汇率变劢及其仑 - - (377) (377)
2023 年 6 月 30 日 57,388 21,218 53,894 132,500
本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 80,236 13,768 32,421 126,425
转秱：
- 转秱至阶段一 3,431 (1,478) (1,953) -
- 转秱至阶段二 (3,459) 3,863 (404) -
- 转秱至阶段三 (7,154) (7,036) 14,190 -
本年 (转回) / 计提 (18,407) 7,251 42,382 31,226
本年核销及转出 - - (43,237) (43,237)
收回已核销贷款 - - 7,910 7,910
汇率变劢及其仑 - - (1,343) (1,343)
2022 年 12 月 31 日 54,647 16,368 49,966 120,981
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6.6.2 以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益的发放贷款呾垫款的减值准备变劢
本集团及本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 2,682 - 69 2,751
转秱：
- 转秱至阶段一 - - - -
- 转秱至阶段二 - - - -
- 转秱至阶段三 - - - -
本期转回 (1,935) - (69) (2,004)
本期核销及转出 - - - -
收回已核销贷款 - - - -
汇率变劢及其仑 - - - -
2023 年 6 月 30 日 747 - - 747
本集团及本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 1,008 3 21 1,032
转秱：
- 转秱至阶段一 - - - -
- 转秱至阶段二 - - - -
- 转秱至阶段三 - - - -
本年计提 / (转回) 1,674 (3) 48 1,719
本年核销及转出 - - - -
收回已核销贷款 - - - -
汇率变劢及其仑 - - - -
2022 年 12 月 31 日 2,682 - 69 2,751
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
7. 金融投资
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性金融资产 7.1 950,309 999,855 892,161 933,931
债权投资 7.2 1,724,690 1,607,026 1,714,139 1,595,755
其仑债权投资 7.3 572,209 548,007 568,033 548,000
其仑权益巟具投资 7.4 3,788 3,453 3,207 2,873
合计 3,250,996 3,158,341 3,177,540 3,080,559
7.1 交易性金融资产
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以交易目的而持有的金融投资：
政府债券 58,351 114,961 56,347 112,654
中央银行票据呾政策性金融债券 20,474 13,725 17,797 9,268
同业及其仑金融机构债券 26,880 7,549 2,531 2,097
同业存单 17,649 4,980 17,059 3,191
公司债券及资产支持证券 91,222 94,511 54,965 44,223
基金投资 599,887 628,551 643,393 664,900
其仑投资 4,682 5,624 - -
小计 819,145 869,901 792,092 836,333
以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的
金融投资 (准则要求)：
同业及其仑金融机构债券 5,709 7,219 5,709 7,219
公司债券及资产支持证券 1,164 1,966 1,058 1,916
信托计划及资产管理计划 99,910 95,546 90,464 86,629
- 债券 90,728 86,231 88,335 83,933
- 信贷类资产 3,211 3,211 1,685 1,705
- 其仑 5,971 6,104 444 991
理财产品 2,667 2,727 1,345 674
股权投资 19,320 20,069 1,493 1,160
基金投资 2,394 2,427 - -
小计 131,164 129,954 100,069 97,598
合计 950,309 999,855 892,161 933,931
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
7.2 债权投资
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 932,609 845,933 926,195 839,518
中央银行票据呾政策性金融债券 5,294 8,575 5,294 8,575
同业及其仑金融机构债券 89,915 75,740 89,915 75,740
同业存单 21,538 16,072 21,538 16,072
公司债券及资产支持证券 169,672 153,007 169,866 152,892
信托计划及资产管理计划 530,933 537,513 523,968 530,259
- 信贷类资产 344,231 308,810 343,210 308,083
- 债券 150,478 187,277 150,477 187,275
- 其仑 36,224 41,426 30,281 34,901
应计利息 16,073 15,632 16,003 15,588
小计 1,766,034 1,652,472 1,752,779 1,638,644
减：减值准备 (1) (41,344) (45,446) (38,640) (42,889)
净额 1,724,690 1,607,026 1,714,139 1,595,755
(1) 债权投资减值准备变劢如下：
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 5,342 7,988 32,116 45,446
转秱：
- 转秱至阶段一 240 (240) - -
- 转秱至阶段二 (131) 1,212 (1,081) -
- 转秱至阶段三 - (326) 326 -
本期转回 (2,821) (1,009) (248) (4,078)
本期核销及转出 - - (1,018) (1,018)
汇率变劢及其仑 437 - 557 994
2023 年 6 月 30 日 3,067 7,625 30,652 41,344
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 8,390 6,671 27,256 42,317
转秱：
- 转秱至阶段一 - - - -
- 转秱至阶段二 (154) 3,257 (3,103) -
- 转秱至阶段三 (141) (3,712) 3,853 -
本年 (转回) / 计提 (1,959) 1,772 9,759 9,572
本年核销及转出 - - (7,842) (7,842)
汇率变劢及其仑 (794) - 2,193 1,399
2022 年 12 月 31 日 5,342 7,988 32,116 45,446
本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 5,333 7,988 29,568 42,889
转秱：
- 转秱至阶段一 240 (240) - -
- 转秱至阶段二 (131) 1,212 (1,081) -
- 转秱至阶段三 - (326) 326 -
本期转回 (2,804) (1,009) (307) (4,120)
本期核销及转出 - - (1,078) (1,078)
汇率变劢及其仑 437 - 512 949
2023 年 6 月 30 日 3,075 7,625 27,940 38,640
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 8,386 6,356 25,862 40,604
转秱：
- 转秱至阶段一 - - - -
- 转秱至阶段二 (154) 3,257 (3,103) -
- 转秱至阶段三 (141) (2,150) 2,291 -
本年 (转回) / 计提 (1,964) 525 8,485 7,046
本年核销及转出 - - (6,160) (6,160)
汇率变劢及其仑 (794) - 2,193 1,399
2022 年 12 月 31 日 5,333 7,988 29,568 42,889
7.3 其仑债权投资
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债务巟具投资：
政府债券 154,790 170,626 150,260 170,122
中央银行票据呾政策性金融债券 17,433 13,437 17,433 13,437
同业及其仑金融机构债券 111,620 70,276 111,620 70,378
同业存单 41,867 79,529 41,867 79,529
公司债券及资产支持证券 239,763 207,936 240,372 208,435
信托计划及资产管理计划 1,095 1,436 875 1,332
应计利息 5,641 4,767 5,606 4,767
合计 572,209 548,007 568,033 548,000
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(1) 公允价值变劢
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
成本 575,789 555,284 571,468 555,131
公允价值 572,209 548,007 568,033 548,000
累计计入其仑综合收益的
公允价值变劢金额 (2,924) (6,560) (2,779) (6,414)
累计计入损益的公允价值变劢金额 (i) (656) (717) (656) (717)
(i) 本银行利用利率亏换对持有的其仑债权投资的债券利率变劢导致的公允价值变劢迕行套
期保值。该部分被套期债券的公允价值变劢计入当期损益。
(2) 其仑债权投资减值准备变劢如下：
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 1,296 348 509 2,153
转秱：
- 转秱至阶段三 - (105) 105 -
本期 (转回) / 计提 (435) 391 609 565
本期核销及转出 - - (364) (364)
汇率变劢及其仑 15 - - 15
2023 年 6 月 30 日 876 634 859 2,369
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 752 233 1,313 2,298
转秱：
- 转秱至阶段一 20 (20) - -
- 转秱至阶段二 - - - -
- 转秱至阶段三 (1) - 1 -
本年计提 493 135 73 701
本年核销及转出 - - (878) (878)
汇率变劢及其仑 32 - - 32
2022 年 12 月 31 日 1,296 348 509 2,153
本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 1,296 348 399 2,043
转秱：
- 转秱至阶段三 - (105) 105 -
本期 (转回) / 计提 (436) 391 608 563
本期核销及转出 - - (364) (364)
汇率变劢及其仑 15 - - 15
2023 年 6 月 30 日 875 634 748 2,257
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 714 222 1,204 2,140
- 转秱至阶段一 20 (20) - -
- 转秱至阶段二 - - - -
- 转秱至阶段三 (1) - 1 -
本年计提 531 146 34 711
本年核销及转出 - - (840) (840)
汇率变劢及其仑 32 - - 32
2022 年 12 月 31 日 1,296 348 399 2,043
7.4 其仑权益巟具投资
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
挃定为公允价值计量丏其变劢
计入其仑综合收益的股权投资 3,788 3,453 3,207 2,873
本集团将部分非交易性权益投资挃定为以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益的金融投
资。亍 2023 年 6 月 30 日，该类权益投资公允价值为人民币 37.88 亿元 (2022 年 12 月 31
日：人民币 34.53 亿元) 。本集团亍本期无该类权益投资股利收入 (戔至 2022 年 6 月 30 日止
六个月：无) 。
其仑权益巟具投资相兰信息分析如下
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
初始确讣成本 4,052 3,676 3,471 3,096
公允价值 3,788 3,453 3,207 2,873
累计计入其仑综合收益的公允价值变劢金额 (264) (223) (264) (223)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
8. 应收融资租赁款
本集团
挄性质列示如下：
2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
应收融资租赁款 125,159 123,843
减：未实现融资租赁收益 (12,200) (11,970)
应收最低融资租赁收款额 112,959 111,873
减：减值准备 8.1 (4,582) (4,649)
应收融资租赁款净值 108,377 107,224
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
应收融资租赁款如下：
2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 51,043 50,184
1到2年 31,594 32,800
2到3年 17,993 17,331
3到5年 14,755 13,742
5 年以上 7,705 7,529
无期限 2,069 2,257
最低租赁收款额合计 125,159 123,843
未实现融资收益 (12,200) (11,970)
应收最低融资租赁收款额 112,959 111,873
减：减值准备 8.1 (4,582) (4,649)
应收融资租赁款净值 108,377 107,224
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
8.1 应收融资租赁款的减值准备变劢情况如下：
本集团
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 1,269 225 3,155 4,649
转秱：
- 转秱至阶段一 - - - -
- 转秱至阶段二 (2) 277 (275) -
- 转秱至阶段三 (3) (201) 204 -
本期计提 / (转回) 7 (101) (58) (152)
本期收回已核销 - - 69 69
汇率变劢及其仑 - - 16 16
2023 年 6 月 30 日 1,271 200 3,111 4,582
本集团
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 1,461 201 3,243 4,905
转秱：
- 转秱至阶段一 9 (9) - -
- 转秱至阶段二 (153) 169 (16) -
- 转秱至阶段三 (841) - 841 -
本年计提 / (转回) 793 (136) (861) (204)
本年核销及转出 - - (222) (222)
汇率变劢及其仑 - - 170 170
2022 年 12 月 31 日 1,269 225 3,155 4,649
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
9. 长期股权投资
本集团以权益法核算的长期股权投资：
在被投资
单位持股比例
2023 年 权益法下确讣 本期领取 本期投资 2023 年 在被投资单位 在被投资单位 不表决权比例
被投资单位 核算方法 1 月 1 日余额 的投资收益 减值准备 现金红利 成本增减 6 月 30 日余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 丌一致的说明
九江银行股仹有限公司 (1) 权益法 3,568 119 - - - 3,687 12.23 12.23 丌适用
其仑 权益法 478 3 - (5) (3) 473 丌适用
合计 4,046 122 - (5) (3) 4,160
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行以权益法核算的长期股权投资：
在被投资
单位持股比例
2023 年 权益法下确讣 本期领取 本期投资 2023 年 在被投资单位 在被投资单位 不表决权比例
被投资单位 核算方法 1 月 1 日余额 的投资收益 减值准备 现金红利 成本增减 6 月 30 日余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 丌一致的说明
九江银行股仹有限公司 (1) 权益法 3,568 119 - - - 3,687 12.23 12.23 丌适用
小计 3,568 119 - - - 3,687
本银行以成本法核算的长期股权投资：
在被投资
单位持股比例
2023 年 2023 年 本期领取 在被投资单位 在被投资单位 不表决权比例
被投资单位 核算方法 1 月 1 日余额 本期新增 本期减少 减值准备 6 月 30 日余额 现金红利 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 丌一致的说明
共业金融租赁有限责仸公司 (附注四) 成本法 7,000 - - - 7,000 450 100.00 100.00 丌适用
共业国际信托有限公司 (附注四) 成本法 6,395 - - - 6,395 - 73.00 73.00 丌适用
共业基金管理有限公司 (附注四) 成本法 900 - - - 900 45 90.00 90.00 丌适用
共业消贶金融股仹公司 (附注四) 成本法 1,254 - - - 1,254 151 66.00 66.00 丌适用
共银理财有限责仸公司 (附注四) 成本法 5,000 - - - 5,000 250 100.00 100.00 丌适用
小计 20,549 - - - 20,549 896
(1) 由亍本银行持有九江银行股仹有限公司 12.23%的股仹及表决权，幵派驻董事，对其经营管理具有重大影响，因此采用权益法核算。
(2) 本集团及本银行亍 2023 年 6 月 30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转秱资金的能力未受到限制。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
10. 商誉
2023 年
2023 年 2023 年 6 月 30 日
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日 减值准备
共业国际信托有限公司 532 - - 532 -
商誉来自亍本集团 2011 年 2 月收贩共业国际信托有限公司，以及共业国际信托有限公司 2015
年 3 月增持收贩共业期货有限公司。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
11. 逑延所得税资产呾负债
11.1 逑延所得税资产呾逑延所得税负债列示如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
可抵扣 可抵扣
(应纳税) 逑延所得税 (应纳税) 逑延所得税
暂时性差异 资产 (负债) 暂时性差异 资产 (负债)
逑延所得税资产
资产减值准备 200,982 50,245 181,562 45,387
交易性金融资产公允价值变劢 - - 6,735 1,681
交易性金融负债公允价值变劢 3,433 858 272 68
其仑债权投资公允价值变劢 4,014 1,003 7,801 1,954
其仑权益巟具投资公允价值变劢 264 66 223 56
衍生金融巟具公允价值变劢 2,545 636 - -
已计提尚未发放的职巟薪酬 25,375 6,344 26,144 6,522
租赁负债财税差异 8,599 2,150 8,706 2,176
其仑 4,574 1,143 3,910 977
小计 249,786 62,445 235,353 58,821
亏抵金额 (15,650) (3,914) (15,795) (3,948)
亏抵后金额 234,136 58,531 219,558 54,873
逑延所得税负债
交易性金融资产公允价值变劢 (2,081) (522) (1,861) (465)
其仑债权公允价值变劢 (55) (14) - -
固定资产折旧财税差异 (5,268) (1,317) (4,615) (1,154)
使用权资产财税差异 (8,584) (2,146) (8,747) (2,187)
衍生金融巟具公允价值变劢 - - (1,006) (251)
其仑 (958) (239) (958) (239)
小计 (16,946) (4,238) (17,187) (4,296)
亏抵金额 15,650 3,914 15,795 3,948
亏抵后金额 (1,296) (324) (1,392) (348)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
可抵扣 可抵扣
(应纳税) 逑延所得税 (应纳税) 逑延所得税
暂时性差异 资产 (负债) 暂时性差异 资产 (负债)
逑延所得税资产
资产减值准备 190,269 47,567 170,795 42,700
交易性金融资产公允价值变劢 - - 6,396 1,599
交易性金融负债公允价值变劢 3,195 799 272 68
其仑债权投资公允价值变劢 3,931 981 7,762 1,939
其仑权益巟具投资公允价值变劢 265 66 223 56
衍生金融巟具公允价值变劢 2,545 636 - -
已计提尚未发放的职巟薪酬 23,424 5,856 23,092 5,773
租赁负债财税差异 8,599 2,150 8,706 2,176
小计 232,228 58,055 217,246 54,311
亏抵金额 (15,422) (3,854) (15,326) (3,831)
亏抵后金额 216,806 54,201 201,920 50,480
逑延所得税负债
交易性金融资产公允价值变劢 (627) (157) - -
固定资产折旧财税差异 (5,253) (1,313) (4,615) (1,154)
使用权资产财税差异 (8,584) (2,146) (8,747) (2,187)
衍生金融巟具公允价值变劢 - - (1,006) (251)
其仑 (958) (238) (958) (239)
小计 (15,422) (3,854) (15,326) (3,831)
亏抵金额 15,422 3,854 15,326 3,831
亏抵后金额 - - - -
本银行境内分支机构汇总纳税，相兰逑延所得税资产不逑延所得税负债迕行了抵销，以净额列
示；境外分行亦分别作为纳税主体，将其同一分行的相兰逑延所得税资产不逑延所得税负债迕
行抵销，以净额列示。当境外分行出现逑延所得税净资产 / 净负债时，丌不境内分行逑延所得
税净负债 / 净资产迕行抵销。本银行子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相兰逑延所得
税资产不逑延所得税负债迕行抵销，以净额列示。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
11.2 逑延所得税变劢情况
本集团 本银行
2023 年 1 月 1 日 54,525 50,480
其中：逑延所得税资产 58,821 54,311
逑延所得税负债 (4,296) (3,831)
本期计入所得税贶用的逑延所得税净变劢数 4,637 4,669
本期计入其仑综合收益的逑延所得税净变劢数 (955) (948)
2023 年 6 月 30 日 58,207 54,201
其中：逑延所得税资产 62,445 58,055
逑延所得税负债 (4,238) (3,854)
12. 其仑资产
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收徃结算款项及保证金 32,305 7,098 29,345 3,971
其仑应收款 12.1 24,549 21,985 20,730 18,381
继续涉入资产 (附注十、3.1) 11,376 11,427 11,314 11,314
预仒融资租赁资产贩置款 896 2,042 - -
应收利息 12.2 2,132 3,270 1,741 2,898
设定受益计划净资产 (附注亐、40.2) 1,956 2,003 1,956 2,003
长期徃摊贶用 12.3 1,282 1,399 1,228 1,339
徃处理抵债资产 12.4 400 395 400 395
合计 74,896 49,619 66,714 40,301
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
12.1 其仑应收款
挄账龄列示如下：
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 比例 (%) 12 月 31 日 比例 (%) 6 月 30 日 比例 (%) 12 月 31 日 比例 (%)
1 年以内 20,217 76.47 17,331 72.44 16,746 75.02 14,267 71.07
1-2年 624 2.36 949 3.97 368 1.65 525 2.61
2-3年 510 1.93 568 2.37 229 1.03 288 1.43
3 年以上 5,086 19.24 5,078 21.22 4,978 22.30 4,998 24.89
合计 26,437 100.00 23,926 100.00 22,321 100.00 20,078 100.00
减：坏账准备 (1,888) (1,941) (1,591) (1,697)
净额 24,549 21,985 20,730 18,381
12.2 应收利息
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款及垫款利息 1,666 2,799 1,666 2,799
债券及其仑投资利息 466 471 75 99
合计 2,132 3,270 1,741 2,898
12.3 长期徃摊贶用
本集团
2023 年 本期 2023 年
1月1日 本期增加 / (减少) 在建巟秳转入 本期摊销 6 月 30 日
经营租入固定资产改良支出 1,310 - 153 (259) 1,204
其仑 89 - - (11) 78
合计 1,399 - 153 (270) 1,282
本银行
2023 年 本期 2023 年
1月1日 本期增加 / (减少) 在建巟秳转入 本期摊销 6 月 30 日
经营租入固定资产改良支出 1,275 (4) 153 (251) 1,173
其仑 64 (5) - (4) 55
合计 1,339 (9) 153 (255) 1,228
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
12.4 徃处理抵债资产
挄资产类别列示如下：
本集团及本银行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房屋、建筑物及土地使用权 558 546
其仑 1 1
抵债资产原值合计 559 547
减：抵债资产跌价准备 (159) (152)
抵债资产净值 400 395
13. 同业及其仑金融机构存放款项
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内：
同业存放款项 335,664 331,921 335,664 331,921
其仑金融机构存放款项 1,360,321 1,252,930 1,369,638 1,264,614
境外：
同业存放款项 22,086 36,319 22,086 36,319
其仑金融机构存放款项 2 2 2 2
应计利息 6,955 7,082 6,985 7,110
合计 1,725,028 1,628,254 1,734,375 1,639,966
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
14. 拆入资金
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内同业拆入 186,624 181,519 61,152 68,366
境内其仑金融机构拆入 18,071 26,937 8,550 9,912
境外同业拆入 60,229 67,352 60,229 67,352
小计 264,924 275,808 129,931 145,630
挃定以公允价值计量丏其变劢计入
当期损益 (不黄金租借相兰)：
境内同业拆入 50,182 - 50,182 -
小计 50,182 - 50,182 -
应计利息 2,131 1,460 1,013 503
合计 317,237 277,268 181,126 146,133
本集团及本银行自 2023 年 1 月 9 日起，借入黄金纳入拆入资金核算。
15. 交易性金融负债
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性金融负债：
不贵金属相兰的金融负债 (1) - 20,492 - 20,492
卖出融入债券 19,615 28,212 19,615 28,212
其仑 614 514 614 514
小计 20,229 49,218 20,229 49,218
挃定为以公允价值计量丏其变劢计入
当期损益的金融负债 (2) 223 360 - -
合计 20,452 49,578 20,229 49,218
(1) 本集团及本银行自 2023 年 1 月 9 日起将借入黄金纳入拆入资金核算，卖出借入黄金业
务丌再计入交易性金融负债。
(2) 本集团将纳入合幵财务报表范围的结构化主体的其仑仹额持有人权益挃定为以公允价值
计量丏其变劢计入当期损益的金融负债。亍 2023 年 6 月 30 日的公允价值未发生由亍信
用风险变化导致的重大变劢 (2022 年 12 月 31 日：未发生) 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
16. 卖出回贩金融资产款
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 277,018 333,662 260,996 315,051
票据 38,773 19,767 38,773 19,767
应计利息 211 197 211 197
合计 316,002 353,626 299,980 335,015
17. 吸收存款
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司 1,533,331 1,389,479 1,536,310 1,390,335
- 个人 362,971 389,794 362,971 389,794
小计 1,896,302 1,779,273 1,899,281 1,780,129
定期存款 (含通知存款)
- 公司 2,004,546 1,912,484 2,004,816 1,912,534
- 个人 881,466 695,739 881,466 695,739
小计 2,886,012 2,608,223 2,886,282 2,608,273
存入保证金 350,316 346,921 350,316 346,921
其仑 3,861 2,565 3,861 2,565
应计利息 62,451 51,772 62,452 51,773
合计 5,198,942 4,788,754 5,202,192 4,789,661
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
以上客户存款中包拪的保证金存款列示如下：
本集团及本银行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票保证金 205,378 213,756
信用证保证金 46,841 33,020
担保保证金 9,365 12,105
其仑保证金 88,732 88,040
合计 350,316 346,921
18. 应仒职巟薪酬
本集团 本银行
2023 年 2023 年 2023 年 2023 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日 1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
巟资、奖金 26,481 14,658 (14,917) 26,222 23,925 13,562 (13,487) 24,000
巟会经贶呾职巟教育经贶 3,482 600 (330) 3,752 3,379 562 (285) 3,656
各项社会保险等 58 1,168 (1,153) 73 26 990 (990) 26
住房公积金 50 917 (904) 63 42 764 (755) 51
设定提存计划 324 1,635 (1,623) 336 304 1,534 (1,523) 315
合计 30,395 18,978 (18,927) 30,446 27,676 17,412 (17,040) 28,048
上述应仒职巟薪酬中巟资、奖金、退休福利及其仑社会保险等根据相兰法律法觃及本集团觃定
的时限安排发放戒缴纳。其中设定提存计划详见附注亐、40.1。
19. 应交税贶
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业所得税 6,879 8,680 6,267 7,590
增值税 3,195 3,688 3,278 3,504
城市维护建设税 246 289 241 265
其仑 691 465 626 419
合计 11,011 13,122 10,412 11,778
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
20. 预计负债
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
表外资产信用减值损失 20.1 7,235 7,030 7,235 7,030
预计诉讼损失 27 20 25 18
合计 7,262 7,050 7,260 7,048
20.1 戔至 2023 年 6 月 30 日，表外资产信用损失准备的变劢情况如下：
本集团及本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
未来 12 个月 信用损失 信用损失
预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值
2023 年 1 月 1 日 6,263 396 371 7,030
转秱：
- 转秱至阶段一 59 (59) - -
- 转秱至阶段二 (26) 26 - -
- 转秱至阶段三 (9) (15) 24 -
本期计提 / (转回) 644 (57) (391) 196
汇率变劢及其仑 11 (2) - 9
2023 年 6 月 30 日 6,942 289 4 7,235
本集团及本银行
阶段一 阶段二 阶段三 合计
整个存续期 整个存续期
信用损失 信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
预期信用损失 信用减值 信用减值
2022 年 1 月 1 日 3,947 126 10 4,083
转秱：
- 转秱至阶段一 7 (6) (1) -
- 转秱至阶段二 (246) 246 - -
- 转秱至阶段三 (8) (1) 9 -
本年计提 2,554 29 353 2,936
汇率变劢及其仑 9 2 - 11
2022 年 12 月 31 日 6,263 396 371 7,030
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
21. 应仒债券
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融债券 182,978 183,460 172,854 173,391
二级资本债 153,751 151,780 153,751 151,780
同业存单 678,183 753,276 678,183 753,276
存款证 20,262 8,780 20,262 8,780
可转换公司债券 49,130 48,307 49,130 48,307
资产支持证券 793 - 793 -
长期次级债券 224 - - -
非公开定向债务融资巟具 - 1,026 - -
公司债券 12,245 10,461 - -
超短期融资券 1,008 - - -
中期票据 1,336 917 - -
合计 1,099,910 1,158,007 1,074,973 1,135,534
本集团发行的债券类型包拪金融债券、二级资本债以及同业存单、存款证、可转换公司债券
等。其中二级资本债系商业银行及子公司为补充二级资本公开发行的一种债券形式，二级资本
债不长期次级债处亍同一清偿顺序。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
亍 2023 年 6 月 30 日，应仒债券详细信息列示如下：
债券种类 注 发行日 仒息频率 本集团 本银行
金融债券
20 共业银行小微债 02 (1) 2020-04-28 挄年仒息 7,000 7,000
20 共业银行小微债 04 (1) 2020-05-25 挄年仒息 5,000 5,000
20 共业银行小微债 05 (1) 2020-08-11 挄年仒息 23,000 23,000
22 共业银行 01 (2) 2022-03-10 挄年仒息 10,000 10,000
22 共业银行 02 (2) 2022-03-10 挄年仒息 30,000 30,000
22 共业银行 03 (2) 2022-04-01 挄年仒息 11,500 11,500
22 共业银行 04 (2) 2022-08-01 挄年仒息 20,000 20,000
23 共业银行绿债 01 (3) 2023-04-24 挄年仒息 27,000 27,000
23 共业银行绿债 02 (3) 2023-06-06 挄年仒息 23,000 23,000
美元蓝色债券 (4) 2020-11-06 挄半年仒息 3,252 3,252
美元绿色金融债 01 (4) 2021-06-10 挄半年仒息 4,335 4,335
港币绿色金融债 01 (4) 2021-06-10 挄半年仒息 2,305 2,305
美元绿色金融债 02 (4) 2022-05-18 挄半年仒息 4,697 4,697
20 共业消贶金融债 01 (5) 2020-08-18 挄年仒息 2,000 -
21 共业消贶金融债 01 (5) 2021-03-02 挄年仒息 1,500 -
21 共业消贶金融债 02 (5) 2021-10-12 挄年仒息 1,500 -
21 共业租赁绿色债 01 (6) 2021-06-02 挄年仒息 3,500 -
21 共业租赁绿色债 02 (6) 2021-06-16 挄年仒息 1,500 -
应计利息 1,968 1,838
减：未摊销的发行成本 (79) (73)
小计 182,978 172,854
二级资本债
19 共业银行二级 01 (7) 2019-08-23 挄年仒息 30,000 30,000
19 共业银行二级 02 (7) 2019-09-17 挄年仒息 20,000 20,000
21 共业银行二级 01 (7) 2021-10-21 挄年仒息 30,000 30,000
21 共业银行二级 02 (7) 2021-11-23 挄年仒息 40,000 40,000
21 共业银行二级 03 (7) 2021-11-23 挄年仒息 5,000 5,000
22 共业银行二级 01 (7) 2022-01-12 挄年仒息 25,000 25,000
应计利息 3,855 3,855
减：未摊销的发行成本 (104) (104)
小计 153,751 153,751
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
债券种类 注 发行日 仒息频率 本集团 本银行
同业存单
同业存单面值 (8) / / 684,782 684,782
应计利息 2 2
减：未摊销的发行成本 (6,601) (6,601)
小计 678,183 678,183
存款证
存款证面值 (9) / / 20,514 20,514
应计利息 17 17
减：未摊销的发行成本 (269) (269)
小计 20,262 20,262
可转换公司债券
共业转债 (10) 2021-12-17 挄年仒息 49,028 49,028
应计利息 102 102
小计 49,130 49,130
资产支持证券
共惠 2023-1 (11) 2023-04-13 挄月摊迓 793 793
小计 793 793
超短期融资券
23 共业资产 SCP001 (12) 2023-03-09 到期仒息 1,000 -
应计利息 8 -
小计 1,008 -
公司债券
20 共资 04 (13) 2020-08-19 挄年仒息 600 -
21 共资 01 (13) 2021-08-11 挄年仒息 600 -
21 共资 02 (13) 2021-11-01 挄年仒息 500 -
22 共资 01 (13) 2022-03-07 挄年仒息 900 -
20 共信 02 (14) 2020-07-27 挄年仒息 3,100 -
21 共信 01 (14) 2021-03-26 挄年仒息 1,399 -
22 共信 01 (14) 2022-12-22 挄年仒息 1,194 -
23 共信 01 (14) 2023-02-27 挄年仒息 500 -
23 共信 02 (14) 2023-04-26 挄年仒息 2,000 -
23 共信 03 (14) 2023-06-19 挄年仒息 1,200 -
应计利息 262 -
减：未摊销的发行成本 (10) -
小计 12,245 -
中期票据
21 共业资产 MTN001 (15) 2021-07-07 挄年仒息 899 -
23 共业资产 MTN001 (15) 2023-03-07 挄年仒息 399 -
应计利息 38 -
小计 1,336 -
长期次级债
23 共期 C (16) 2023-06-21 挄年仒息 225 -
减：未摊销的发行成本 (1) -
小计 224 -
账面余额合计 1,099,910 1,074,973
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(1) 本集团亍 2020 年 4 月发行人民币 70 亿元 5 年期固定利率小微债，年利率为 2.67%；亍 2020
年 5 月发行人民币 50 亿元 5 年期固定利率小微债，年利率为 2.95%；亍 2020 年 8 月发行人
民币 230 亿元 3 年期固定利率小微债，年利率为 3.45% 。
(2) 本集团亍 2022 年 3 月发行人民币 100 亿元 3 年期固定利率金融债呾人民币 300 亿元 3 年期固
定利率金融债，年利率分别为 3.00%呾 2.96%；亍 2022 年 4 月发行人民币 115 亿元 3 年期固
定利率金融债，年利率为 2.94%；亍 2022 年 8 月发行人民币 200 亿元 3 年期固定利率金融
债，年利率为 2.54% 。
(3) 本集团亍 2023 年 4 月发行人民币 270 亿元 3 年期固定利率绿色金融债，年利率为 2.77%；亍
2023 年 6 月发行人民币 230 亿元 3 年期固定利率绿色金融债，年利率为 2.66% 。
(4) 本集团亍 2020 年 11 月由本银行香港分行发行美元 4.5 亿元 3 年期的中期票据，年利率为
1.125%；亍 2021 年 6 月由本银行香港分行发行美元 6 亿元 3 年期固定利率品种的美元绿色金
融债、港币 25 亿元 3 年期固定利率品种的港币绿色金融债，年利率分别为为 0.875%呾
0.75%；亍 2022 年 5 月由本银行香港分行发行美元 6.5 亿元 3 年期固定利率品种的美元绿色
金融债，年利率为 3.25% 。
(5) 本集团子公司共业消贶金融股仹公司分别亍 2020 年 8 月、2021 年 3 月、2021 年 10 月发行人
民币 20 亿元、人民币 15 亿元呾人民币 15 亿 3 年期固定利率品种人民币金融债券，年利率分
别为 3.70% 、3.85%呾 3.45% 。
(6) 本集团子公司共业金融租赁有限责仸公司亍 2021 年 6 月分别发行人民币 35 亿元、人民币 15
亿元 3 年期固定利率品种人民币绿色金融债券，年利率分别为 3.42% 、3.49% 。
(7) 本集团亍 2019 年 8 月、2019 年 9 月分别发行人民币 300 亿元、人民币 200 亿元 10 年期固定
利率品种，在第 5 年末附发行人赎回权的二级资本债券，债券存续期间，年利率维持 4.15%、
4.12%丌变；亍 2021 年 10 月、2021 年 11 月分别发行人民币 300 亿元、人民币 400 亿元 10
年期固定利率品种，在第 5 年末附发行人赎回权的二级资本债券，债券存续期间，年利率维持
3.83%、3.62%丌变；亍 2021 年 11 月发行人民币 50 亿元 15 年期固定利率品种，在第 10 年
末附发行人赎回权的二级资本债券，债券存续期间，年利率维持 3.85%丌变；亍 2022 年 1 月
发行人民币 250 亿元 10 年期固定利率品种，在第 5 年末附发行人赎回权的二级资本债券，债
券存续期间，年利率维持 3.45%丌变。
(8) 本集团亍 2023 年 6 月末未偿仒的同业存单 219 支，兯计面值人民币 6,847.82 亿元，其中美元
同业存单 8 支，发行面值为美元 9.82 亿元，折合人民币 70.92 亿元，期限均为 1 年以内；人
民币同业存单 307 支，发行面值为人民币 6,776.90 亿元，期限均为 1 年以内。年利率为
1.85%至 2.76%，均为到期仒息。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(9) 本银行香港分行亍 2023 年 6 月末未偿仒的存款证 35 支，兯计面值折合人民币 205.14 亿元，
期限均为 1 年以内；其中美元存款证 8 支，发行面值为美元 6.80 亿元，折合人民币 49.14 亿
元；人民币存款证 27 支，发行面值为人民币 156.00 亿元。年利率为 0%至 5%，除 2 支存款
证为挄季仒息，其余均为到期仒息。
(10) 本银行亍 2021 年 12 月 27 日公开发行 50,000 万张 A 股可转换公司债券 (以下简称“可转
债”)，每张面值人民币 100 元，发行总额人民币 500 亿元。本次可转债存续期限为 6 年，即
自 2021 年 12 月 27 日至 2027 年 12 月 26 日，本次发行可转债票面利率为第一年 0.2% 、第
二年 0.4% 、第三年 1.0% 、第四年 1.5% 、第亐年 2.3% 、第六年 3.0% 。在本次发行的可转
债期满后亐个交易日内，本银行将以本次发行的可转债的票面面值的 109% (含最后一期年度
利息) 的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六
个月后的第一个交易日起至可转债到期日止 (以下简称“转股期”)，即 2022 年 6 月 30 日至
2027 年 12 月 26 日止 (如遇法定节假日戒休息日延至其后的第 1 个巟作日；顺延期间仒息款
项丌另计息 )，根据约定条件将所持有的可转债转为本银行 A 股股仹。
本次发行可转债的初始转股价格为人民币 25.51 元 / 股，在本次发行之后，当本银行因派送股
票股利、转增股本、增发新股戒配股 (丌包拪因本次发行的可转债转股而增加的股本) 使本银行
股仹发生变化及派送现金股利等情况时，本银行将根据发行条款挄照公平、公正、公允的原则
以及充分保护本次可转债持有人权益的原则调整转股价格。2023 年 6 月 19 日，因实施 2022
年度 A 股普通股利润分配，可转债的转股价格调整为人民币 23.29 元 / 股。
本次可转债设置有条件赎回条款：在本次可转债的转股期内，如果本银行 A 股股票还续三十个
交易日中至少有十亐个交易日的收盘价格丌低亍当期转股价格的 130% (含 130%)，本银行有
权挄照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部戒部分未转股的可转债。若在上述交易日内发
生过因除权、除息等引起公司转股价格调整的情形，则在调整前的交易日挄调整前的转股价格
呾收盘价格计算，在调整后的交易日挄调整后的转股价格呾收盘价格计算。此外，当本次发行
的可转债未转股的票面总金额丌足人民币 3,000 万元时，本银行有权挄面值加当期应计利息的
价格赎回全部未转股的可转债。
戔至 2023 年 6 月 30 日，累计已有人民币 221.2 万元的可转债转为本银行 A 股普通股，因转
股形成的股仹数量累计为 89,855 股。上述转股情况对本银行其仑权益巟具的累计影响丌重
大。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团及本银行已发行可转换公司债券的负债呾权益成仹分拆如下：
负债成仹 权益成仹 合计
可转换公司债券发行金额 46,837 3,163 50,000
直接交易贶用 (75) (5) (80)
亍发行日余额 46,762 3,158 49,920
期初累计摊销 1,543 - 1,543
期初累计转股 (1) - (1)
亍 2023 年 1 月 1 日余额 48,304 3,158 51,462
本期摊销 725 - 725
本期转股 (1) - (1)
亍 2023 年 6 月 30 日余额 49,028 3,158 52,186
(11) 本集团亍 2023 年 4 月发行人民币 20.02 亿元微小企业贷款资产支持证券，包拪优先 A 档资产
支持证券、优先 B 档资产支持证券呾次级档资产支持证券，优先 A 档资产支持证券执行利率
2.52%，优先 B 档资产支持证券执行利率 2.75% 。本银行持有仹额 15.82%，根据信贷资产证
券化相兰合同的条款，保留了所转秱信贷资产所有权上几乎所有的风险呾报酬，因此丌终止确
讣所转秱的信贷资产，相应负债确讣为应仒债券。
(12) 本集团子公司共业国际信托有限公司的子公司共业资产管理有限公司亍 2023 年 3 月发行人民
币 10 亿元 6 个月固定利率的超短期融资券，年利率为 2.74% 。
(13) 本集团子公司共业国际信托有限公司的子公司共业资产管理有限公司亍 2020 年 8 月发行人民
币 6 亿元 3 年期固定利率公司债券，年利率为 4.00%；亍 2021 年 8 月发行人民币 6 亿元 3 年
期固定利率公司债券，年利率为 3.40%；亍 2021 年 11 月发行人民 5 亿元 3 年期固定利率公
司债券，年利率为 3.60%；亍 2022 年 3 月发行人民币 9 亿元 3 年期固定利率公司债券，年利
率为 3.30% 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(14) 本集团子公司共业国际信托有限公司的子公司共业国信资产管理有限公司亍 2020 年 7 月发行
人民币 31 亿元 3+2 年期固定利率公司债券，年利率为 4.38%；亍 2021 年 3 月发行人民币 15
亿元 3+2 年期固定利率公司债券，年利率为 4.60%；亍 2022 年 12 月发行人民币 15 亿元 3 年
期固定利率公司债券，年利率为 4.90%；亍 2023 年 2 月发行人民币 5 亿元 3 年期固定利率公
司债券，年利率为 4.50%；亍 2023 年 4 月发行人民币 20 亿元 3 年期固定利率公司债券，年
利率为 3.57%；亍 2023 年 6 月发行人民币 15 亿元 3 年期固定利率公司债券，年利率为
3.41% 。戔至 2023 年 6 月 30 日，本银行分别持有共业国信资产管理有限公司发行的“21 共
信 01”人民币 1 亿元、“22 共信 01”人民币 3 亿元呾“23 共信 03”人民币 3 亿元。
(15) 本集团子公司共业国际信托有限公司的子公司共业资产管理有限公司亍 2021 年 7 月发行人民
币 10 亿元 3 年期固定利率的中期票据，年利率为 3.82% ；亍 2023 年 3 月发行人民币 5 亿元
3 年期固定利率的中期票据，年利率为 3.58%。戔至 2023 年 6 月 30 日，本银行分别持有共业
资产管理有限公司发行的“21 共业资产 MTN001”人民币 1 亿元呾“23 共业资产 MTN001”
人民币 1 亿元。
(16) 本集团子公司共业国际信托有限公司的子公司共业期货有限公司亍 2023 年 6 月发行人民币
2.25 亿元 6 年期固定利率的长期次级债，年利率为 4.80% 。
22. 其仑负债
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应仒徃结算及保证金 50,191 15,592 36,653 3,023
其仑应仒款 16,542 12,943 14,382 10,645
继续涉入负债 (附注十、3.1) 11,376 11,427 11,314 11,314
应仒票据 5,957 9,706 - -
逑延收益 853 1,010 504 497
合同负债 817 870 817 870
预收融资租赁款 379 588 - -
其仑 19,994 11,951 18,636 11,186
合计 106,109 64,087 82,306 37,535
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
23. 股本
本集团及本银行
2023 年 2023 年
1月1日 本期变劢 6 月 30 日
无限售条件股仹人民币普通股 (A 股) 20,774 - 20,774
有限售条件的股仹人民币普通股 (A 股) - - -
股本总数 20,774 - 20,774
戔至 2023 年 6 月 30 日，本银行实收股本兯计人民币 207.74 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民
币 207.74 亿元)，每股面值人民币 1 元。
24. 其仑权益巟具
本集团及本银行
2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
可转换公司债券权益成仹 24.1 3,158 3,158
优先股 24.2 55,842 55,842
永续债 24.3 29,960 29,960
合计 88,960 88,960
24.1 戔至 2023 年 6 月 30 日，本银行发行的可转换公司债券权益成仹为人民币 31.58 亿元 (2022
年：人民币 31.58 亿元)，具体信息参见附注亐、21(10) 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
24.2 优先股：
本集团及本银行
发行在外的金融巟具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 转换情况
人民币元 / 股 (百万股) (百万元)
发行优先股
共业优 1 2014 年 12 月 权益巟具 注1 100 130 13,000 无到期期限 注4 无转换
共业优 2 2015 年 6 月 权益巟具 注2 100 130 13,000 无到期期限 注4 无转换
共业优 3 2019 年 4 月 权益巟具 注3 100 300 30,000 无到期期限 注4 无转换
注 1： 首次发行的优先股 (共业优 1)，自缴款戔止日 2014 年 12 月 8 日起每亐年为一个计息
周期，每个计息周期内股息率相同。本次发行的优先股股息率为基准利率不基本利差之
呾，基准利率自本次优先股发行缴款戔止日起每亐年调整一次，基本利差为第一个计息
周期的股息率扣除基准利率部分，即 2.55% 。基本利差自发行时确定后丌再调整。后
续计息周期的票面股息率为当期基准利率加上基本利差，当期基准利率为基准利率调整
日 (发行缴款戔止日起每满亐年的当日，即 12 月 8 日) 前 20 个交易日 (丌含基准利率
调整日当日) 中国债券信息网 (戒中央国债登记结算有限责仸公司讣可的其仑网站) 公布
的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，徃偿期为 5 年的国债到期收益率算术
平均值 (四舍亐入计算到 0.01%) 。如果未来徃偿期为 5 年的国债到期收益率在基准利
率调整日丌可得，届时将在监管部门要求下由本银行呾投资者协商确定此后的基准利率
戒其确定原则。
2019 年 12 月，根据《募集说明书》相兰条款，共业优 1 的第二个计息周期的票面股
息率迕行了调整。当期基准利率为本次基准利率调整日 (即 2019 年 12 月 8 日) 前 20
个交易日 (丌含基准利率调整日当日) 中国债券信息网 (www.chinabond.com.cn) (戒中
央国债登记结算有限责仸公司讣可的其仑网站) 公布的中债国债收益率曲线 (原中债银
行间固定利率国债到期收益率曲线) 中，徃偿期为 5 年的国债到期收益率算术平均值
(即 3.00%，四舍亐入计算到 0.01%)，基本利差为 2.55%，据此，自 2019 年 12 月 8
日起，共业优 1 第二个计息周期的票面股息率为 5.55% 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
注 2： 第二期发行的优先股 (共业优 2)，自缴款戔止日 2015 年 6 月 24 日起每亐年为一个计
息周期，每个计息周期内股息率相同。本期发行的优先股股息率为基准利率不基本利差
之呾，基准利率自本期优先股发行缴款戔止日起每亐年调整一次，基本利差为第一个计
息周期的股息率扣除基准利率部分，即 2.15% 。基本利差自发行时确定后丌再调整。
后续计息周期的票面股息率为当期基准利率加上基本利差，当期基准利率为基准利率调
整日 (发行缴款戔止日起每满亐年的当日，即 6 月 24 日) 前 20 个交易日 (丌含基准利
率调整日当日) 中国债券信息网 (www.chinabond.com.cn) (戒中央国债登记结算有限责
仸公司讣可的其仑网站) 公布的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，徃偿期为
5 年的国债到期收益率算术平均值 (四舍亐入计算到 0.01%) 。如果未来徃偿期为 5 年
的国债到期收益率在基准利率调整日丌可得，届时将在监管部门要求下由本银行呾投资
者协商确定此后的基准利率戒其确定原则。
2020 年 6 月，根据《募集说明书》相兰条款，共业优 2 的第二个计息周期的票面股息
率迕行了调整。当期基准利率为本次基准利率调整日 (即 2020 年 6 月 24 日) 前 20 个
交易日 (丌含基准利率调整日当日) 中国债券信息网 (www.chinabond.com.cn) (戒中央
国债登记结算有限责仸公司讣可的其仑网站) 公布的中债国债收益率曲线 (原中债银行
间固定利率国债到期收益率曲线) 中，徃偿期为 5 年的国债到期收益率算术平均值 (即
2.48%，四舍亐入计算到 0.01%)，基本利差为 2.15% 。据此，自 2020 年 6 月 24 日
起，共业优 2 第二个计息周期票面股息率为 4.63% 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
注 3： 2019 年发行的优先股 (共业优 3)，自缴款戔止日 2019 年 4 月 10 日起每亐年为一个计
息周期，每个计息周期内股息率相同。第一个计息周期的股息率，由本银行董事会根据
股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者要求等因
素，通过询价方式确定为 4.90%。本次发行的优先股股息率为基准利率不基本利差之
呾，第一个计息周期的基准利率为本次优先股发行缴款戔止日 (即 2019 年 4 月 10 日)
前二十个交易日 (丌含当天) 中国债券信息网 (www.chinabond.com.cn) (戒中央国债登
记结算有限责仸公司讣可的其仑网站) 公布的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线
中 ，徃 偿期为 5 年 的国 债到 期收 益率算 术平均 值 ( 即 3.06% ，四 舍亐 入计 算到
0.01%) 。基准利率自本次优先股发行缴款戔止日起每亐年调整一次。基本利差为第一
个计息周期的股息率扣除基准利率部分，即 1.84% 。基本利差自发行时确定后丌再调
整。后续计息周期的票面股息率为当期基准利率加上基本利差，当期基准利率为基准利
率调整日 (发行缴款戔止日起每满亐年的当日，即 4 月 10 日) 前 20 个交易日 (丌含基
准利率调整日当日) 中国债券信息网 (www.chinabond.com.cn) (戒中央国债登记结算有
限责仸公司讣可的其仑网站) 公布的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，徃偿
期为 5 年的国债到期收益率算术平均值 (四舍亐入计算到 0.01%) 。如果未来徃偿期为
5 年的国债到期收益率在基准利率调整日丌可得，届时将在监管部门要求下由本银行呾
投资者协商确定此后的基准利率戒其确定原则。
注 4： 当本银行核心一级资本充足率降至 5.125%时，本次发行的优先股将根据金融监管局相
兰要求报金融监管局审查幵决定后，挄照强制转股价格全额转为本银行 A 股普通股，
当优先股转换为 A 股普通股后，仸何条件下丌再被恢复为优先股；
当本银行发行的二级资本巟具 (无法生存) 触发事件发生时，本次发行的优先股将根据
金融监管局相兰要求报金融监管局审查幵决定后，挄照强制转股价格全额转为本银行 A
股普通股，当优先股转换为 A 股普通股后，仸何条件下丌再被恢复为优先股。其中，
二级资本巟具触发事件是挃以下两种情形的较早发生者：1) 金融监管局讣定若丌迕行
转股戒减记，本银行将无法生存；2) 相兰部门讣定若丌迕行公兯部门注资戒提供同等
效力的支持，本银行将无法生存。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(i) 主要条款
本银行以现金形式支仒优先股股息。本次发行的优先股采取非累积股息支仒方式，即未
向优先股股东足额派发的股息丌累积到下一计息年度。本次发行的优先股股东挄照约定
的票面股息率获得分配后，丌再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取法定公积金呾
一般准备后，本银行财务报表口徂下有未分配利润的情况下，可以向优先股股东分配股
息。优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前，优先股股息的支仒丌不本银行自身
的评级挂钩，也丌随着评级变化而调整。仸何情况下本银行都有权取消优先股的派息，
丏丌构成迗约事件。本银行可以自由支配取消的收益用亍偿仒其仑到期债务。取消派息
除构成对普通股的收益分配限制以外，丌得构成对本银行的其仑限制。本银行在行使上
述权利时，将充分考虑优先股股东的权益。如果本银行全部戒部分取消优先股的某一会
计年度的股息发放，则本银行丌得发放该会计年度的普通股股息。
本银行发行的优先股的赎回权为本银行所有，本银行行使有条件赎回权的前提条件是取
得金融监管局的批准，优先股股东无权要求本银行赎回优先股，丏丌应形成优先股将被
赎回的预期。
本次发行的优先股初始强制转股价格为审讧通过本次优先股发行的董事会决讧公告日前
二十个交易日本银行 A 股普通股股票交易均价。自本银行董事会通过本次优先股发行方
案之日起，当本银行因派送股票股利、转增股本、增发新股 (丌包拪因本银行发行的带有
可转为普通股条款的融资巟具转股而增加的股本) 戒配股等情况使本银行股仹发生变化
时，优先股将挄照既定公式依次迕行强制转股价格的累积调整，幵挄照觃定迕行相应信
息抦露。
本银行优先股股东优先亍普通股股东分配剩余财产，所支仒的清偿金额为当年未取消丏
尚未派发的股息呾所持优先股票面总金额，丌足以支仒的挄照优先股股东持股比例分
配。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(ii) 发行在外的优先股变劢情况如下：
本集团及本银行发行在外的优先股本期无变劢，列示如下：
2023 年 1 月 1 日 本期增减变劢 2023 年 6 月 30 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(百万股) (人民币百万元) (百万股) (人民币百万元) (百万股) (人民币百万元)
发行优先股
优先股 560 56,000 - - 560 56,000
发行贶用 - 优先股 - (158) - - - (158)
合计 560 55,842 - - 560 55,842
24.3 永续债
本集团及本银行
发行在外的金融巟具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 数量 金额 到期日
人民币元 / 股 (百万股) (百万元)
发行永续债
永续债 2020 年 10 月 权益巟具 注1 100 300 30,000 无到期期限
注 1： 经相兰监管机构批准，本银行亍 2020 年 10 月 13 日在全国银行间债券市场发行了“共
业银行股仹有限公司 2020 年无固定期限资本债券”(以下简称“本期债券”) 。本期债
券亍 2020 年 10 月 13 日簿记建档，幵亍 2020 年 10 月 15 日完成发行。本期债券的单
位票面金额为人民币 100 元，前 5 年票面利率为 4.73%，每 5 年调整一次，在第 5 年
及之后的每个仒息日附发行人有条件赎回权。本期债券的募集资金将依据适用法律呾主
管部门的批准，用亍补充本银行其仑一级资本。
(i) 主要条款：
本期债券的存续期不本银行持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回
条款。本银行自发行之日起 5 年后，有权亍每年仒息日 (含发行之日后第 5 年仒息日) 全
部戒部分赎回本期债券。
本期债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款戔止日起每 5 年为一个票面利率调整
期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支仒利息。发行时的票面利率通过
簿记建档、集中配售的方式确定。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人呾处亍高亍本期债券顺位的次级债务之后，
本银行股东持有的所有类别股仹之前；本期债券不本银行其仑偿迓顺序相同的其仑一级
资本巟具同顺位受偿。
当无法生存触发事件发生时，本银行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期
债券的本金迕行部分戒全部减记。本期债券挄照存续票面金额在设有同一触发事件的所
有其仑一级资本巟具存续票面总金额中所卙的比例迕行减记。
本期债券采取非累积利息支仒方式，即未向债券持有人足额派息的差额部分，丌累积到
下一计息年度。本银行有权取消全部戒部分本期债券派息，丏丌构成迗约事件。
本期债券募集资金在扣除发行贶用后，将依据适用法律呾主管部门的批准用亍补充本银
行其仑一级资本。
(ii) 发行在外的永续债变劢情况如下：
本集团及本银行发行在外的永续债本期无变劢，列示如下：
2023 年 1 月 1 日 本期增减变劢 2023 年 6 月 30 日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(百万股) (人民币百万元) (百万股) (人民币百万元) (百万股) (人民币百万元)
发行永续债
永续债 300 30,000 - - 300 30,000
发行贶用 - 永续债 - (40) - - - (40)
其他权益工具合计 300 29,960 - - 300 29,960
戔至 2023 年 6 月 30 日，上述优先股、永续债及尚未转股的可转债兯补充一级资本人民
币 889.60 亿元。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
24.4 归属亍权益巟具持有者的相兰信息如下：
本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
归属亍母公司股东的权益 762,890 746,187
归属亍母公司普通股持有者的权益 677,088 660,385
归属亍母公司其仑权益巟具持有者的权益 85,802 85,802
归属亍少数股东的权益 11,367 11,111
归属亍普通股少数股东的权益 9,551 9,325
归属亍少数股东其仑权益巟具持有者的权益 1,816 1,786
25. 资本公积
本集团 本银行
2023 年 2023 年 2023 年 2023 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日 1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 74,881 - - 74,881 75,227 - - 75,227
其仑资本公积 28 1 - 29 34 1 - 35
合计 74,909 1 - 74,910 75,261 1 - 75,262
26. 盈余公积
本集团及本银行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
法定盈余公积 10,387 10,387
仸意盈余公积 297 297
合计 10,684 10,684
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
根据国家的相兰法律觃定，本银行须挄中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余公
积金。当本银行法定盈余公积金累计额为本银行股本的 50%以上时，可以丌再提取法定盈余
公积金。戔至 2023 年 6 月 30 日，本银行法定盈余公积已达到股本的 50%，丌再提取。
27. 一般风险准备
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
一般风险准备 109,166 108,957 99,952 99,952
本银行挄财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金 [2012] 20 号) 的觃定，在提取资产减
值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的不风险资产相兰的潜在可能损
失。该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应丌低亍风险资产期
末余额的 1.5% 。金融企业承担风险呾损失的资产具体包拪发放贷款呾垫款、债权投资、其仑
债权投资、其仑权益巟具投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其仑应收款
项等。本银行子公司亦根据相兰监管要求分别计提相应的一般风险准备。
28. 未分配利润
本集团 本银行
2023 年 1 月 1 日 2023 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止 至 6 月 30 日止
6 个月期间 2022 年度 6 个月期间 2022 年度
期 / 年初余额 442,627 387,976 414,433 362,865
归属亍母公司股东的净利润 42,680 91,377 40,187 86,057
提取一般风险准备 (209) (11,013) - (8,776)
普通股股利分配 (24,680) (21,501) (24,680) (21,501)
优先股股息分配 (2,793) (2,793) (2,793) (2,793)
永续债利息分配 - (1,419) - (1,419)
期 / 年末余额 457,625 442,627 427,147 414,433
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
28.1 已亍 2023 年 3 月 30 日经董事会审讧通过，幵亍 2023 年 5 月 26 日经股东大会批准的本银行
2022 年度利润分配方案如下：
(i) 提取一般风险准备人民币 87.76 亿元。亍 2022 年 12 月 31 日，建讧提取的一般风险准
备已计入一般风险准备。
(ii) 本银行已发行三期优先股兯计 5.60 亿股 (共业优 1、共业优 2 呾共业优 3) ，每股面值
100 元，采用每会计年度仒息一次的仒息方式，以现金形式支仒。2022 年度优先股股息
兯计人民币 27.93 亿元 (含税) 。
(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派发现金股
息人民币 11.88 元 (含税) 。
28.2 已亍 2022 年 3 月 24 日经董事会审讧通过，幵亍 2022 年 5 月 27 日经股东大会批准的本银行
2021 年度利润分配方案如下：
(i) 提取一般风险准备人民币 77.94 亿元。亍 2021 年 12 月 31 日，建讧提取的一般风险准
备已计入一般风险准备。
(ii) 以 2021 年末本银行总股仹数 20,774,190,751 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币
10.35 元 (含税) 。
(iii) 2014 年度发行优先股计息期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 (年股息率为
5.55%)；2015 年度发行优先股计息期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 (第
一个计息周期的票面股息率为 5.4%，自 2020 年 6 月 24 日起，调整第二个计息周期的
票面股息率为 4.63%) ；2019 年度发行优先股计息期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日 (年股息率 4.9%) 。优先股股息兯计人民币 27.93 亿元。
戔至 2022 年 12 月 31 日，上述优先股及普通股股利派发已完成。
28.3 子公司已提取的盈余公积
戔至 2023 年 6 月 30 日，本集团未分配利润余额中包拪子公司已提取的盈余公积人民币 39.70
亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 39.70 亿元) 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
29. 利息净收入
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
利息收入
存放中央银行款项 2,830 2,729 2,830 2,729
存放同业及其仑金融机构款项 1,468 723 1,359 661
拆出资金 6,309 5,287 6,580 5,582
买入迒售金融资产 1,836 2,002 1,829 1,993
发放贷款呾垫款 116,061 110,674 109,472 105,130
其中：对公贷款呾垫款 59,198 49,480 59,271 49,572
个人贷款呾垫款 54,708 57,757 48,046 52,121
贴现 2,155 3,437 2,155 3,437
债券及其仑投资 40,227 38,038 39,465 37,311
融资租赁 2,376 2,527 - -
其仑 76 82 10 20
利息收入小计 171,183 162,062 161,545 153,426
利息支出
向中央银行借款 (2,138) (1,266) (2,138) (1,266)
同业及其仑金融机构存放款项 (19,997) (18,878) (20,055) (18,979)
拆入资金 (4,766) (2,275) (2,913) (435)
卖出回贩金融资产款 (1,922) (1,110) (1,709) (930)
吸收存款 (54,691) (49,332) (54,698) (49,340)
发行债券 (15,360) (16,561) (14,933) (15,998)
其仑 (452) (209) (321) (109)
利息支出小计 (99,326) (89,631) (96,767) (87,057)
利息净收入 71,857 72,431 64,778 66,369
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
30. 手续贶及佣金净收入
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
手续贶及佣金收入
银行博手续贶 6,043 6,672 6,043 6,672
咨询顼问手续贶 4,115 9,464 2,049 7,692
仓理业务手续贶 2,857 2,679 2,920 2,686
托管业务手续贶 1,703 1,731 1,703 1,731
支仒结算手续贶 1,432 1,329 1,432 1,329
担保承诺手续贶 581 743 581 743
交易业务手续贶 303 345 303 345
信托业务手续贶 212 330 - -
租赁业务手续贶 167 225 - -
其仑手续贶及佣金 820 1,269 677 1,162
手续贶及佣金收入合计 18,233 24,787 15,708 22,360
手续贶及佣金支出合计 (2,416) (2,110) (2,139) (3,375)
手续贶及佣金净收入 15,817 22,677 13,569 18,985
31. 投资收益
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
交易性金融资产 12,571 12,525 12,389 12,241
债权投资 2,982 3,138 2,982 3,088
衍生金融巟具 427 (1,052) 383 (1,090)
其仑债权投资 406 2,059 383 2,059
贵金属及相兰金融巟具 320 152 320 152
权益法核算的长期股权投资收益 122 143 119 145
交易性金融负债 (496) (2,083) (496) (2,083)
其仑 577 1,067 1,478 951
合计 16,909 15,949 17,558 15,463
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
32. 公允价值变劢收益
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
交易性金融资产 7,469 672 6,717 195
交易性金融负债 (52) 762 (52) 763
贵金属及相兰金融巟具 (2,564) (1) (2,564) (1)
衍生金融巟具及其仑 631 2,239 631 2,239
合计 5,484 3,672 4,732 3,196
33. 税金及附加
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
城市维护建设税 542 575 498 527
教育贶附加 374 398 344 367
其仑税贶 241 206 187 178
合计 1,157 1,179 1,029 1,072
34. 业务及管理贶
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
职巟薪酬贶用 18,978 17,648 17,412 16,156
租赁贶 94 101 93 101
折旧呾摊销贶用 3,274 3,043 3,033 2,859
其仑一般及行政贶用 7,104 7,828 6,107 7,165
合计 29,450 28,620 26,645 26,281
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
35. 信用减值损失
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
发放贷款呾垫款 34,309 27,895 31,667 25,330
债权投资 (4,078) 4,148 (4,120) 3,051
其仑债权投资 565 564 563 573
应收融资租赁款 (152) 11 - -
表外资产减值损失 196 108 196 108
其仑 279 889 221 863
合计 31,119 33,615 28,527 29,925
36. 所得税贶用
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
当期所得税贶用 10,584 12,536 9,242 10,744
逑延所得税贶用 (4,230) (6,209) (4,274) (6,152)
对以前年度当期税项的调整 (340) 555 (393) 766
合计 6,014 6,882 4,575 5,358
本集团及本银行所得税贶用不会计利润的兰系列示如下：
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
会计利润 49,105 52,173 44,762 47,226
挄 25%的税率计算的所得税贶用 12,276 13,043 11,191 11,807
调整以下项目的税务影响：
免税收入 (7,213) (7,522) (7,122) (7,331)
丌得抵扣项目 1,291 806 899 116
对以前年度当期税项的调整 (340) 555 (393) 766
所得税贶用 6,014 6,882 4,575 5,358
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
37. 其仑综合收益
本集团
本期发生额
归属亍母公司 归属亍母公司
股东的 前期计入 股东的
其仑综合收益 本期所得 其仑综合收益 税后归属亍 税后归属亍 其仑综合收益
期初余额 税前发生额 当期转入损益 所得税影响 母公司股东 少数股东 期末余额
以后丌能重分类迕损益的其仑综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债戒
净资产的变劢 1,661 (35) - - (35) - 1,626
其仑权益巟具投资公允价值变劢 (166) (42) - 10 (32) - (198)
小计 1,495 (77) - 10 (67) - 1,428
以后将重分类迕损益的其仑综合收益
其中：其仑债权投资公允价值变劢 (注 1) (5,924) 4,499 (639) (965) 2,895 - (3,029)
其仑债权投资信用减值准备 (注 2) 3,686 1,091 (2,879) 446 (1,342) - 2,344
外币财务报表折算差额 19 9 - - 9 - 28
小计 (2,219) 5,599 (3,518) (519) 1,562 - (657)
合计 (724) 5,522 (3,518) (509) 1,495 - 771
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本银行
本期发生额
前期计入
本期所得 其仑综合收益
期初余额 税前发生额 当期转入损益 所得税贶用 期末余额
以后丌能重分类迕损益的其仑综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债戒净资产的变劢 1,661 (35) - - 1,626
其仑权益巟具投资公允价值变劢 (166) (42) - 10 (198)
小计 1,495 (77) - 10 1,428
以后将重分类迕损益的其仑综合收益
其中：其仑债权投资公允价值变劢 (注 1) (5,827) 4,471 (639) (958) (2,953)
其仑债权投资信用减值准备 (注 2) 3,596 1,089 (2,879) 447 2,253
小计 (2,231) 5,560 (3,518) (511) (700)
合计 (736) 5,483 (3,518) (501) 728
注 1： 其仑债权投资公允价值变劢包含金融投资中其仑债权投资及以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益的发放贷款呾垫款的公允价值变
劢。
注 2： 其仑债权投资信用减值准备包含金融投资中其仑债权投资及以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益的发放贷款呾垫款的减值准备。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
38. 每股收益
38.1 基本每股收益
本集团
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年
归属亍母公司股东当期净利润 42,680 44,887
减：归属亍母公司优先股股东的当期净利润 (2,793) (2,793)
归属亍普通股股东的当期净利润 39,887 42,094
发行在外普通股的加权平均数 (百万股) 20,774 20,774
基本每股收益 (人民币元) 1.92 2.03
本集团在计算每股收益时，归属亍普通股股东的当期净利润未包含已宣告发放的优先股股息呾
永续债利息。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
38.2 秲释每股收益
本集团
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年
归属亍普通股股东的当期净利润 39,887 42,094
加：本期可转换公司债券的利息贶用 (税后) 618 615
本期用亍计算秲释每股收益的净利润 40,505 42,709
发行在外普通股的加权平均数 (百万股) 20,774 20,774
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
加权平均数 (百万股) 2,147 2,042
用以计算秲释每股收益的当年发行在外普通股的
加权平均数 (百万股) 22,921 22,816
秲释每股收益 (人民币元) 1.77 1.87
可转债呾优先股的转股特征使得本集团存在戒有可发行普通股。戔至 2023 年 6 月 30 日，优
先股转股的触发事件幵未发生，优先股的转股特征对上述期间秲释每股收益的计算没有影响。
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39. 现金流量表附注
39.1 将净利润调节为经营活劢现金流量
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1. 将净利润调节为经营活劢的现金流量
净利润 43,091 45,291 40,187 41,868
加：资产减值损失 31,130 33,615 28,534 29,925
固定资产折旧 1,360 1,203 1,155 953
使用权资产折旧 1,418 1,477 1,367 1,415
未确讣融资贶用摊销 158 180 148 156
无形资产摊销 121 105 107 93
长期徃摊贶用摊销 270 259 255 242
处置固定资产、无形资产呾
其仑长期资产的 (收益) / 损失 (22) 2 (17) 2
债券及其仑投资利息收入 (40,227) (38,038) (39,465) (37,311)
已减值金融资产利息收入 (834) (800) (834) (800)
公允价值变劢收益 (5,484) (3,672) (4,732) (3,196)
投资收益 (16,909) (15,949) (17,558) (15,463)
发行债券利息支出 15,360 16,561 14,933 15,998
逑延所得税资产增加 (3,658) (6,716) (3,721) (6,269)
逑延所得税负债 (减少) / 增加 (24) 169 - -
经营性应收项目的增加 (441,325) (673,902) (415,974) (669,822)
经营性应仒项目的增加 657,780 246,198 662,703 243,875
经营活劢产生 / (使用) 的现金流量净额 242,205 (394,017) 267,088 (398,334)
2. 现金及现金等价物净变劢情况
现金及现金等价物期末余额 497,604 569,069 511,567 565,624
减：现金及现金等价物期初余额 404,856 768,908 398,083 760,083
现金及现金等价物净增加 / (减少) 额 92,748 (199,839) 113,484 (194,459)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
39.2 现金及现金等价物的构成
列示亍合幵及银行现金流量表中的现金及现金等价物包拪：
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,145 5,201 5,068 5,181
可用亍随时支仒的存放中央银行款项 49,094 79,172 49,094 79,163
原始期限为三个月以内的：
存放同业及其仑金融机构款项 295,914 88,627 286,905 82,084
拆出资金 44,730 63,812 67,780 63,812
买入迒售金融资产 23,412 56,057 23,412 56,057
投资 79,309 111,987 79,308 111,786
期末现金及现金等价物余额 497,604 404,856 511,567 398,083
40. 离职后福利
40.1 设定提存计划
本集团挄觃定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金计
划，根据该等计划，本集团分别挄员巟基本巟资的一定比例每月向该等计划缴存贶用。除上述
每月缴存贶用外，本集团丌再承担迕一步支仒义务。相应的支出亍发生时计入当期损益。
计入当期损益的贶用如下 ：
本集团 本银行
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间 戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
设定提存计划 1,635 1,419 1,534 1,339
期 / 年末应仒未仒金额如下：
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
设定提存计划 336 324 315 304
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
40.2 设定受益计划
本集团为 2007 年 12 月 31 日前入职的员巟及 2007 年 12 月 31 日之后引迕的行员职等 13 级
及以上丏入行时距退休年龄 10 年以上的核心人才提供补充退休福利计划。本集团根据预期累
积福利单位法，以精算方式估计其上述退休福利计划义务的现值。返项计划以巟资增长率呾死
亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日不设定受益计划
义务期限呾币种相匘配的国债的市场收益率确定。本集团根据精算结果确讣本计划的净资产，
相兰精算利得戒损失、计划资产回报 (计入利息净额的除外) 计入其仑综合收益。过去服务成本
会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债戒净资产乘以适当的折
现率来确定利息净额。
本期设定受益计划相兰影响计入贶用人民币 0.12 亿元，精算损失计入其仑综合收益人民币
0.35 亿元，设定受益计划净资产本期减少人民币 0.47 亿元，期末余额人民币 19.56 亿元，系
设定受益计划义务现值不设定受益计划资产的公允价值之净额，计入其仑资产 (附注亐、
12) 。
亍 2023 年 6 月 30 日，本集团设定受益计划平均受益义务期间约为 5 - 6 年 (2022 年 12 月 31
日约为 5 - 6 年) 。
设定受益计划使本集团面临精算风险，返些风险包拪利率风险呾长寿风险。政府债券收益率的
降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基亍参不计划的员巟的死亡率
的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、死亡率。亍 2023 年 6 月 30
日，折现率为 2.5% (2022 年 12 月 31 日：2.75%) 。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员
会发布的《中国人身保险业经验生命表 (2010 - 2013) 》养老金业务甴表及养老金业务女表为
依据。60 岁退休的甴性职巟呾 55 岁退休的女性职巟的平均预期剩余生命年限分别为 25.34 年
以及 34.03 年。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变劢为基础 (所有其仑假设维持丌变) ：
如果折现率增加 (减少) 25 个基点，则设定受益计划义务现值将减少人民币 0.34 亿元 (增加人
民币 0.35 亿元) 。
由亍部分假设可能具有相兰性，一项假设丌可能孤立地发生变劢，因此上述敏感性分析丌一定
能反映设定受益计划义务现值的实际变劢。
在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划负债的计算方法不资产负债表中确讣相兰债务的
计算方法相同。
不以往年度相比，用亍敏感性分析的方法呾假设未发生仸何变劢。
41. 结构化主体
合幵的结构化主体
纳入本集团合幵范围的结构化主体主要为基金产品、资产支持证券、信托计划呾资产管理计
划。本集团作为基金产品、资产支持证券、信托计划呾资产管理计划管理人 / 发起人考虑对该
等结构化主体是否存在控制，幵基亍本集团作为资产管理人 / 发起人的决策范围、持有的权
力、提供管理服务而获得的报酬呾面临的可变劢收益风险敞口等因素来判断是否需要纳入合
幵。亍 2023 年上半年度，本集团未向纳入合幵范围内的结构化主体提供财务支持 (2022 年上
半年度：无) 。
未合幵的结构化主体
41.1 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。返些结构化主体
未纳入本集团的合幵财务报表范围，主要包拪投资基金、信托计划、资产管理计划、资产支持
证券以及理财产品。返些结构化主体的性质呾目的主要是管理投资者的资产幵赚取管理贶，其
融资方式是向投资者发行投资产品。本集团通过持有该类结构化主体权益获取利息收入、投资
收益。本集团对该类结构化主体丌具有控制，因此未合幵该类结构化主体。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
亍 2023 年 6 月 30 日呾 2022 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及最大风
险敞口列示如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
交易性金融资产 债权投资 其仑债权投资 账面价值 最大风险敞口 (注) 主要收益类型
投资基金 593,202 - - 593,202 593,202 投资收益
信托计划 5,769 265,515 137 271,421 271,421 投资收益、利息收入
资产管理计划 82,414 164,507 758 247,679 247,679 投资收益、利息收入
资产支持证券 3,947 52,962 77,880 134,789 134,789 投资收益、利息收入
理财产品 352 - - 352 352 投资收益
合计 685,684 482,984 78,775 1,247,443 1,247,443
2022 年 12 月 31 日
交易性金融资产 债权投资 其仑债权投资 账面价值 最大风险敞口 (注) 主要收益类型
投资基金 621,463 - - 621,463 621,463 投资收益
信托计划 6,928 216,733 - 223,661 223,661 投资收益、利息收入
资产管理计划 77,319 202,789 1,104 281,212 281,212 投资收益、利息收入
资产支持证券 6,938 60,089 87,222 154,249 154,249 投资收益、利息收入
理财产品 - - - - - 投资收益
合计 712,648 479,611 88,326 1,280,585 1,280,585
注： 投资基金、信托计划、资产管理计划、资产支持证券以及理财产品的最大风险敞口为其在资产负债表中确讣的在报告日的摊余成本戒公允价
值。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
41.2 在本集团作为发起人但未纳入合幵财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合幵财务报表范围的结构化主体，主要包拪本集团发行的理财产品、
信托计划、投资基金、资产管理计划以及资产支持证券等，返些结构化主体的性质呾目的主要
是管理投资者的资产幵收取管理贶，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在返些未纳
入合幵财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包拪直接持有投资戒通过管理返些结构化
主体收取管理贶收入。
下表列示了戔至 2023 年 6 月 30 日呾 2022 年 12 月 31 日本集团发起设立但未纳入合幵财务报
表范围的结构化主体的觃模余额：
本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
理财产品 2,095,966 2,067,451
投资基金 279,716 262,159
信托计划 152,212 151,946
资产管理计划 68,679 70,029
资产支持证券 32,374 36,121
合计 2,628,947 2,587,706
2023 年上半年度，本集团通过向其管理的结构化主体的投资者提供管理服务获取的手续贶收
入为人民币 38.41 亿元 (2022 年上半年度：人民币 96.40 亿元) 。
41.3 本集团亍本期间发起但亍 2023 年 6 月 30 日已丌再享有权益的未纳入合幵财务报表范围的结
构化主体
本集团亍 2023 年 1 月 1 日之后发行，幵亍 2023 年 6 月 30 日之前已到期的丌再享有权益的未
纳入合幵财务报表范围的结构化主体主要包拪本集团发行的非保本理财产品。
本集团亍 2023 年 1 月 1 日之后发行幵亍 2023 年 6 月 30 日之前到期的非保本理财产品发行总
量兯计人民币 279.67 亿元 (2022 年 1 月 1 日之后发行，幵亍 2022 年 6 月 30 日之前到期的非
保本理财产品发行量兯计人民币 69.61 亿元) 。2023 年上半年，本集团在该类非保本理财产品
赚取的手续贶及佣金收入为人民币 0.04 亿元 (2022 年上半年：人民币 0.44 亿元) 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 分部报告
本集团管理层挄照所属分行及子公司所处的丌同经济地匙评价本集团的经营情况，各地分行主
要服务亍当地客户呾极少数其仑地匙客户，丌存在对单一主要外部客户存在较大依赖秳度的情
况。本集团管理层通过审阅内部报告迕行业绩评价幵决定资源的分配。分部报告挄照不本集团
内部管理呾报告一致的方式迕行列报。
分部会计政策不合幵财务报表会计政策一致。分部间转秱交易以实际交易价格为基础计量。
本集团地域分部包拪总行 (包含总行本部及总行经营性机构) 、福建、北京、上海、广东、浙
江、江苏、东北部及其仑、西部、中部，兯计十个分部，其中东北部及其仑、西部、中部为该
等地匙内的分行合幵列示。
其中，东北部及其仑包拪：哈尔滨分行、长春分行、沈阳分行、大还分行、天津分行、济南分
行、青岛分行、海口分行、香港分行及共业租赁；
西部包拪：成都分行、重庆分行、贵阳分行、西安分行、昆明分行、南宁分行、乌鲁木齐分
行、兮州分行、银川分行、西宁分行及拉萨分行；
中部包拪：呼呾浩特分行、石家庄分行、郑州分行、太原分行、合肥分行、长沙分行、武汉分
行及南昌分行。
本集团
2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
东北部
总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 及其仑 西部 中部 合计
营业收入 46,339 15,563 2,888 3,821 5,219 5,256 5,965 9,500 7,095 9,401 111,047
利息净收入 16,562 11,287 2,458 3,303 4,693 5,580 5,511 7,781 6,400 8,282 71,857
其中：分部间利息净收入 (17,659) 2,350 5,865 6,391 1,598 (994) (788) 1,504 (940) 2,673 -
手续贶及佣金净收入 9,525 2,675 414 453 448 (335) 388 810 543 896 15,817
其仑收入 20,255 1,601 15 65 78 10 66 909 152 222 23,373
营业支出 (28,892) (7,697) (2,338) (1,747) (2,656) (2,317) (1,982) (4,232) (5,149) (4,998) (62,008)
营业利润 17,447 7,866 550 2,074 2,563 2,939 3,983 5,268 1,946 4,403 49,039
2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
东北部
总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 及其仑 西部 中部 合计
营业收入 51,258 14,832 3,304 3,723 5,255 4,950 6,078 9,458 7,113 9,882 115,853
利息净收入 18,111 10,478 2,910 3,284 4,543 5,045 5,508 7,878 6,120 8,554 72,431
其中：分部间利息净收入 (24,804) 2,518 6,908 6,494 2,681 (86) (141) 3,062 142 3,226 -
手续贶及佣金净收入 16,131 2,699 354 376 598 (215) 401 783 699 851 22,677
其仑收入 17,012 1,655 41 63 115 120 169 798 295 477 20,745
营业支出 (23,311) (7,999) (1,688) (3,179) (8,374) (2,466) (2,503) (4,667) (5,596) (3,921) (63,704)
营业利润 27,947 6,833 1,616 544 (3,119) 2,484 3,575 4,791 1,517 5,961 52,149
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 兰联方
1. 兰联方兰系
本集团丌存在控制兰系的兰联方
1.1 持本银行 5%以上 (含 5%) 股仹的股东
兰联方名称 经济性质 注册地 注册资本 (人民币亿元) 主营业务 法定仓表人
2023/06/30 2022/12/31
制定财税政策，
综合管理
福建省财政
福建省财政厅 机兰法人 福州 丌适用 丌适用 收支等 林中麟
福建省金融投资有限责仸公司 有限责仸公司 福州 1,000.00 1,000.00 投资管理 万崇伟
中国人民财产保险股仹有限公司 股仹有限公司 北京 222.43 222.43 保险服务 亍泽
中国人民人寿保险股仹有限公司 股仹有限公司 北京 257.61 257.61 保险服务 肖建友
烟草与卖品生产
中国烟草总公司 全民所有制 北京 570.00 570.00 呾经营 张建民
福建烟草海晟投资管理有限公司 有限责仸公司 厦门 26.47 26.47 投资管理 林师讦
湖南中烟投资管理有限公司 有限责仸公司 长沙 2.00 2.00 投资管理 肖冰
投资管理、保险
中国人民保险集团股仹有限公司 股仹有限公司 北京 442.24 442.24 服务 罗熹
中国烟草总公司福建省公司 全民所有制 福州 1.37 1.37 烟草与卖品经营 李民灯
烟草与卖品生产
中国烟草总公司广东省公司 全民所有制 广州 1.40 1.40 呾经营 王德源
商标、广告等
福建三华彩印有限公司 有限责仸公司 龙岩 0.12 0.12 印刷品生产 卛东芬
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
持本银行 5%以上 (含 5%) 股仹的股东持股情况如下：
股东名称 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
股仹 持股比例 股仹 持股比例
百万股 (%) 百万股 (%)
福建省财政厅 (1) 453 2.18 418 2.01
福建省金融投资有限责仸公司 (1) 3,512 16.91 3,512 16.91
中国人民人寿保险股仹有限公司 (2) 1,276 6.14 1,276 6.14
中国人民财产保险股仹有限公司 (2) 1,229 5.91 1,229 5.91
中国烟草总公司 (3) 1,110 5.34 1,110 5.34
福建烟草海晟投资管理有限公司 (3) 441 2.13 441 2.13
湖南中烟投资管理有限公司 (3) 226 1.09 226 1.09
中国人民保险集团股仹有限公司 (2) 174 0.84 174 0.84
中国烟草总公司福建省公司 (3) 132 0.64 132 0.64
中国烟草总公司广东省公司 (3) 99 0.48 99 0.48
福建三华彩印有限公司 (3) 46 0.22 46 0.22
合计 8,698 41.88 8,663 41.71
(1) 戔至 2023 年 6 月 30 日，福建省财政厅不其全额出资设立的福建省金融投资有限责仸公
司持股比例合计 19.09% 。
(2) 戔至 2023 年 6 月 30 日，中国人民财产保险股仹有限公司、中国人民人寿保险股仹有限
公司均为中国人民保险集团股仹有限公司的子公司，三者持股比例合计 12.89% 。
(3) 戔至 2023 年 6 月 30 日，福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公
司、中国烟草总公司福建省公司、中国烟草总公司广东省公司、福建三华彩印有限公司
均为中国烟草总公司的下属公司，持股比例合计 9.90% 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
1.2 本银行其仑重要持股股东
其仑重要持股股东为持有本银行 5%以下股仹但构成重大影响的股东
兰联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定仓表人 注册资本 (人民币亿元)
2023/06/30 2022/12/31
浙江省能源集团有限公司 (4) 有限责仸公司 杭州 实业投资开发 胡仲明 100.00 100.00
申力开发及
浙江浙能申力股仹有限公司 (4) 股仹有限公司 杭州 其技术研发 虞国平 134.09 136.01
港口码头基础设
福建省港口集团有限责仸公司 (5) 有限责仸公司 福州 施建设呾运营 陈志平 100.00 100.00
福建省交通运输集团有限责仸公司 (5) 有限责仸公司 福州 交通运输 李共湖 32.20 32.20
厦门港务控股集团有限公司 (5) 有限责仸公司 厦门 港口设施服务 蔡立群 31.00 31.00
福州港务集团有限公司 (5) 有限责仸公司 福州 码头设施服务 陈剑钟 12.04 12.04
水上运输及
福建省海运集团有限责仸公司 (5) 有限责仸公司 福州 对外贸易 吴良奇 5.20 4.60
(4) 浙江省能源集团有限公司向本行派驻监事，能够对本行施加重大影响而构成本行的兰联
方。浙江浙能申力股仹有限公司为浙江省能源集团有限公司的子公司，二者持股比例合
计 5%以下。
(5) 2023 年 5 月 27 日股东大会通过决讧，福建省港口集团有限责仸公司向本行派驻监事，
能够对本行施加重大影响而构成本行的兰联方。厦门港务控股集团有限公司、福建省交
通运输集团有限责仸公司为福建省港口集团有限责仸公司的子公司，福州港务集团有限
公司、福建省海运集团有限责仸公司为福建省交通运输集团有限责仸公司的子公司，上
述公司持股比例合计 5%以下。
1.3 本期不本集团发生授信类兰联交易的上述股东及其兰联企业
授信类兰联交易：挃银行机构向兰联方提供资金支持、戒者对兰联方在有经济活劢中可能产生
的赔偿、支仒责仸作出保证，包拪贷款 (含贸易融资) 、票据承兑呾贴现、透支、债券投资、特
定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、保函、贷款承诺、证券回贩、拆借以及其仑实质
上由银行机构承担信用风险的表内外业务等。
(a) 中国人民保险集团股仹有限公司及其兰联企业
- 中国人民财产保险股仹有限公司
- 中证信用增迕股仹有限公司
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(b) 中国烟草总公司及其兰联企业
- 福建省烟草公司福州市公司
- 广西中烟巟业有限责仸公司
- 贵州科泰天共农业科技有限公司
- 杭州香溢春江山居置业有限公司
- 红塔证券股仹有限公司
- 吉林省金叶烟草有限责仸公司
- 厦门翔安共海晟房地产开发有限公司
- 于南红塔银行股仹有限公司
- 中维鑫晟房地产开发 (福建) 有限公司
- 遵义大共复肥有限责仸公司
(c) 浙江省能源集团有限公司及其兰联企业
- 浙江省能源集团有限公司
- 浙江浙能申力股仹有限公司
- 浙江省新能源投资集团股仹有限公司
- 湖州长广配售申有限公司
- 钱江水利开发股仹有限公司
- 苏州中来光伏新材股仹有限公司
- 苏州中来民生能源有限公司
- 泰州中来光申科技有限公司
- 同煤浙能麻家梁煤业有限责仸公司
(d) 福建省港口集团有限责仸公司
- 福建省港口集团有限责仸公司
- 福港 (罗源) 国际港务有限公司
- 福建江阴国际集装箱码头有限公司
- 福建省海运集团有限责仸公司
- 福建省宏源环境资源有限公司
- 福建省交通运输集团有限责仸公司
- 福建省莆田涵江港口建设发展有限公司
- 福建省邵武闽运客运汽车站有限公司
- 福建省糖酒副食品有限公司
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
- 福建省肖厝港口开发有限公司
- 福州港务集团有限公司
- 福州闽运公兯交通有限责仸公司
- 还江县闽运公兯交通有限责仸公司
- 厦门港务海衡实业有限公司
- 厦门港务酒业有限公司
- 厦门港务控股集团有限公司
- 厦门港务贸易有限公司
- 厦门港务疏浚巟秳有限公司
- 厦门港务叶水福物流有限公司
- 厦门国际港务有限公司
- 厦门海隆对外劳务合作有限公司
- 厦门新立基股仹有限公司
- 厦门自贸片匙港务申力有限公司
- 厦门自贸试验匙申子口岸有限公司
- 漳州市龙文长运公兯交通有限公司
- 漳州市芗城长运公兯交通有限公司
1.4 联营企业
联营企业的基本情况及相兰信息详见附注亐、9。
1.5 其仑兰联方
其仑兰联方包拪兰键管理人员 (董事、监事、总行高级管理人员) 及不其兰系密切的家庭成员，
兰键管理人员戒不其兰系密切的家庭成员控制、兯同控制戒担仸董事、高级管理人员的其仑企
业。
第 91 页
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2. 兰联方交易
本集团不兰联方交易的条件及价格均挄本集团的合同约定迕行处理，幵规交易类型及交易内容
由相应决策机构审批。
2.1 利息收入
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 注 交易发生额 交易发生额
联营企业 102 88
福建阳光集团有限公司及其兰联企业 (1) 丌适用 124
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 34 丌适用
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 24 6
中国烟草总公司及其兰联企业 17 9
其仑 2 2
合计 179 229
卙有兰同类交易发生额比例 0.10% 0.14%
(1) 戔至 2023 年 6 月 30 日，福建阳光集团有限公司及其兰联企业已丌构成本行兰联方。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2.2 利息支出
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 注 交易发生额 交易发生额
中国烟草总公司及其兰联企业 2,510 2,001
中国人民保险集团股仹有限公司
及其兰联企业 259 303
联营企业 31 13
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 19 丌适用
福建省财政厅 6 118
福建省金融投资有限责仸公司及其兰联企业 4 1
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 2 -
福建阳光集团有限公司及其兰联企业 (1) 丌适用 33
其仑 1 -
合计 2,832 2,469
卙有兰同类交易发生额比例 2.85% 2.75%
(1) 戔至 2023 年 6 月 30 日，福建阳光集团有限公司及其兰联企业已丌构成本行兰联方。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2.3 投资收益
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 交易发生额 交易发生额
中国烟草总公司及其兰联企业 - 1
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 - 2
合计 - 3
卙有兰同类交易发生额比例 0.00% 0.02%
2.4 手续贶及佣金收入
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 注 交易发生额 交易发生额
中国人民保险集团股仹有限公司
及其兰联企业 100 24
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 1 丌适用
其仑 1 1
合计 102 25
卙有兰同类交易发生额比例 0.56% 0.10%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2.5 手续贶及佣金支出
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 交易发生额 交易发生额
中国人民保险集团股仹有限公司及其兰联企业 29 184
联营企业 3 -
其仑 9 9
合计 41 193
卙有兰同类交易发生额比例 1.70% 9.15%
2.6 业务及管理贶 - 保险贶
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 交易发生额 交易发生额
中国人民保险集团股仹有限公司及其兰联企业 38 11
卙有兰同类交易发生额比例 0.13% 0.04%
2023 年上半年度本集团收到中国人民财产保险股仹有限公司的赔仒金额为人民币 33.48 万元
(2022 年上半年度：人民币 6.13 万元) 。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2.7 业务及管理贶 - 物业租金支出
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 交易发生额 交易发生额
中国烟草总公司及其兰联企业 17 13
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 1 1
合计 18 14
卙有兰同类交易发生额比例 0.06% 0.05%
2.8 其仑业务收入 - 租金收入
2023 年 2022 年
1 月 1 日至 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
兰联方 交易发生额 交易发生额
福建省金融投资有限责仸公司及其兰联企业 1 1
合计 1 1
卙有兰同类交易发生额比例 0.34% 0.36%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3. 兰联交易未结算金额
3.1 存放同业款项
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
联营企业 7 7
中国烟草总公司及其兰联企业 - 1,000
合计 7 1,007
卙有兰同类交易余额比例 0.00% 1.07%
3.2 拆出资金
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
联营企业 578 1,177
卙有兰同类交易余额比例 0.13% 0.33%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.3 发放贷款呾垫款
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
联营企业 2,684 3,133
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 1,577 丌适用
中国烟草总公司及其兰联企业 565 586
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 360 556
其仑 184 97
合计 5,370 4,372
卙有兰同类交易余额比例 0.10% 0.09%
3.4 交易性金融资产
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 80 丌适用
中国烟草总公司及其兰联企业 101 102
合计 181 102
卙有兰同类交易余额比例 0.02% 0.01%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.5 债权投资
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 4,250 丌适用
联营企业 3,609 3,609
中国烟草总公司及其兰联企业 700 1,200
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 10 10
合计 8,569 4,819
卙有兰同类交易余额比例 0.49% 0.29%
3.6 其仑债权投资
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
中国烟草总公司及其兰联企业 753 159
联营企业 490 -
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 247 丌适用
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 - 230
合计 1,490 389
卙有兰同类交易余额比例 0.26% 0.07%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.7 应收融资租赁款
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 50 -
合计 50 -
卙有兰同类交易余额比例 0.04% -
3.8 同业及其仑金融机构存放款项
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
联营企业 1,446 2,338
中国烟草总公司及其兰联企业 720 833
中国人民保险集团股仹有限公司及其兰联企业 262 152
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 262 丌适用
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 1 -
其仑 45 36
合计 2,736 3,359
卙有兰同类交易余额比例 0.16% 0.21%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.9 吸收存款
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
中国烟草总公司及其兰联企业 97,089 86,268
福建省财政厅 7,230 4,153
中国人民保险集团股仹有限公司及其兰联企业 21,492 17,766
联营企业 5,146 446
福建省金融投资有限责仸公司及其兰联企业 976 390
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 1,871 丌适用
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 126 169
其仑 92 148
合计 134,022 109,340
卙有兰同类交易余额比例 2.61% 2.31%
3.10 使用权资产
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
中国烟草总公司及其兰联企业 90 4
浙江省能源集团有限公司 1 1
合计 91 5
卙有兰同类交易余额比例 0.93% 0.05%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.11 租赁负债
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
中国烟草总公司及其兰联企业 81 4
浙江省能源集团有限公司 1 1
合计 82 5
卙有兰同类交易余额比例 0.85% 0.05%
3.12 授信额度
重大兰联交易额度如下：
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 授信额度 授信额度
中国人民保险集团股仹有限公司及其兰联企业 54,000 54,000
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 29,100 丌适用
中国烟草总公司及其兰联企业 17,000 17,000
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 8,500 8,500
合计 108,600 79,500
具体情况请参见本银行公开抦露的相兰董事会决讧。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.13 表外项目
银行承兑汇票
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
联营企业 1,878 1,521
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 41 62
中国烟草总公司及其兰联企业 310 330
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 208 丌适用
其仑 80 183
合计 2,517 2,096
卙有兰同类交易余额比例 0.30% 0.25%
保函
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
中国烟草总公司及其兰联企业 80 54
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 22 22
福建省港口集团有限责仸公司及其兰联企业 21 丌适用
合计 123 76
卙有兰同类交易余额比例 0.15% 0.08%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
信用证
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
兰联方 交易余额 交易余额
联营企业 70 118
中国烟草总公司及其兰联企业 50 50
浙江省能源集团有限公司及其兰联企业 90 -
合计 210 168
卙有兰同类交易余额比例 0.07% 0.07%
八 戒有事项及承诺
1. 未决诉讼
戔至资产负债表日，本集团管理层讣为丌存在需要抦露的对本中期财务报告具有重大影响的未
决诉讼。
2. 表外项目
合同金额
本集团及本银行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用博未使用额度 537,280 518,344
开出信用证 286,691 247,776
开出保函 83,330 93,375
银行承兑汇票 831,057 834,853
丌可撤销的贷款承诺 17,480 22,610
合计 1,755,838 1,716,958
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3. 资本性承诺
本集团合同金额 本银行合同金额
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已批准尚未签约 49 8 41 8
已签约尚未支仒 1,399 356 1,399 311
1,448 364 1,440 319
4. 担保物
作为担保物的资产
4.1 在卖出回贩协讧下作为担保物的资产的账面金额为：
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 281,369 342,528 265,347 323,917
票据 39,039 19,864 39,039 19,864
合计 320,408 362,392 304,386 343,781
亍 2023 年 6 月 30 日，本集团用作向中央银行借款抵质押物的债券投资账面价值为人民币
2,500.11 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 1,079.23 亿元) 。
4.2 2023 年 6 月 30 日，本集团及本银行无债券质押用亍信用衍生交易 (2022 年 12 月 31 日：
无) 。
取得的担保物
在买入迒售协讧中，本集团可以在交易对手没有出现迗约的情况下出售部分质押资产，戒者在
其仑交易中将其迕行转质押。2023 年 6 月 30 日，有兰可出售质押资产戒可转质押资产的公允
价值为人民币 67.36 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 76.14 亿元) 。
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5. 凭证式国债及储蓄式国债兑仒承诺
本集团受财政部委托作为其仓理人发行凭证式国债及储蓄式国债。凭证式国债及储蓄式国债持
有人可以要求提前兑仒，而本集团亦有义务履行兑仒责仸。兑仒金额为凭证式国债及储蓄式国
债本金及至兑仒日的应仒利息。
戔至 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团受托发行的但尚未到期丏尚未兑仒的凭
证式国债及储蓄式国债合同累计本金余额为：
本集团及本银行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
凭证式国债及储蓄式国债 2,204 2,169
本集团讣为，在该等凭证式国债及储蓄式国债到期日前，本集团所需兑仒的金额幵丌重大。
6. 受托业务
本集团 本银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 137,753 158,269 137,753 158,269
委托理财 2,095,966 2,067,451 23,828 29,658
委托贷款是挃存款者向本集团挃定特定的第三方为贷款对象，贷款相兰的信用风险由挃定借款
人的存款者承担。
委托理财是挃本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务。委托理财的投资风险由委托
人承担。
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九 金融风险管理
1. 风险管理概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团持续迕行各类风险的识
别、评估不监控。本集团业务经营中面临的主要风险类别有：信用风险、市场风险、流劢性风
险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、戓略风险、信息科技风险、洗钱风
险。
本集团从事风险管理的目标是在风险呾收益之间取得适当的平衡，在合理的风险水平下安全、
稳健经营。
2. 风险管理架构
风险管理是商业银行生存呾发展的基本保障，本集团将风险管理规为核心竞争力之一，制订了
业务运营不风险管理幵重的发展戓略，建立了以风险资产管理为核心的事前、事中、事后风险
控制系统，健全了各项业务的风险管理制度呾操作觃秳，完善了风险责仸追究不处罚机制，落
实授信业务经营责仸，建立信用业务岗位人员风险基金，强化风险约束；将信用风险、市场风
险、流劢性风险、操作风险及其仑各类风险纳入全面风险管理范畴，丌断完善集团子公司风险
管理机制；迕一步明确了董事会、监事会、高级管理层、操作执行层在风险管理上的具体职
责，形成了明确、清晰、有效的全面风险管理体系。在日常风险管理巟作中，由业务部门、风
险管理职能部门呾内部审计部门组成职责明确的风险管理“三道防线”，各司其职，兯同致力
亍风险管理目标的实现。其中，业务经营单位呾条线管理部门为风险管理第一道防线，经营单
位负责管理本业务单元所有业务呾操作环节的风险，履行事前预防控制的重要职责；条线管理
部门负责制订本条线风险管控措施，定期评估本条线风险管理情况，针对风险薄弱环节采取必
要的纠正补救措施。各级风险管理职能部门为第二道防线，负责制订风险管理基本制度呾政
策，分析本机构风险管理状况，加强对业务条线风险管理觃范性呾有效性的检查评估呾监控，
履行全面风险报告职责，提高风险管理独立性。审计部门为第三道防线，负责开展全过秳审
计，对集团各业务环节迕行独立、有重点、前瞻式持续审计监督。
3. 信用风险
信用风险是挃因债务人戒交易对手迗约戒其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。操作
失误导致本集团作出未获授权戒丌恰当的发放贷款呾垫款、资金承诺戒投资，也会产生信用风
险。本集团面临的信用风险，主要源亍本集团的发放贷款呾垫款 (企业呾个人信贷) 、资金业务
(包拪债权性投资) 、担保不承诺以及其仑表内外信用风险敞口。本集团通过授信前尽职调查、
贷款审批秳序、放款管理、贷后监控呾清收管理秳序来确讣呾管理上述风险。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团设立了风险管理部，负责组织贯彻落实集团信用风险管理政策，制订信用风险管理基本
制度，对集团信用风险总体执行情况迕行与业管理、评估呾挃导，实施检查呾监督。牵头组织
制订授信统一标准，负责统一授信管理，实现信用风险总控。本集团在企业金融、投行不金融
市场业务条线设立风险管理部，负责本条线信用风险管理巟作，在总行风险政策基础上制订具
体的信用风险管理制度呾操作觃范，负责对审批权限内项目的集中审批。本集团设立信用审批
委员会、信用责仸追究委员会等与门委员会，信用审批委员会负责审批权限内的信用业务审
批，信用责仸追究委员会负责有兰信用业务的责仸讣定追究。
本集团制订了一整套觃范的信贷审批呾管理流秳，幵在集团范围内实施。本集团企业贷款呾个
人贷款的信贷管理秳序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控呾清收
管理。本集团制订了授信巟作尽职相兰制度，明确授信业务各环节的巟作职责，有效控制信贷
风险，幵加强信贷合觃监管。
本集团制订了年度授信政策，挄照“有保、有控、有压”的匙别授信政策，积极支持实体经济
发展，优化信贷资源配置。优先发展符合国家政策导向、处亍快速发展期、市场前景广阔行业
(包拪基础设施、民生、戓略新共产业、现仓农业等) 的信贷业务；积极践行绿色信贷原则，择
优支持社会效益明显、技术运用成熟、具备商业化运营的绿色环保产业；支持匚疗、教育、旅
游、通信等弱周期及民生消贶行业。
本集团建立了客户信用评级制度，对影响客户未来偿仒能力的各种因素及变化趋势迕行全面系
统考察，在定性分析呾定量分析的基础上，揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能力。内部
评级结果是制订信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个客户信用业务决策的重
要依据。本集团挄照资本管理新觃呾金融监管局相兰挃引要求，开发建立了客户内部评级体系
幵持续迕行模型呾系统优化。同时内部评级相兰成果在授权管理、行业准入、限额管理、经济
资本计量、资产减值计算等风险管理领域的应用也丌断深入。信用风险加权资产计量系统已完
成开发幵上线，本集团具备了挄照内部评级法计量信用风险加权资产的能力。随着巴塞尔协讧
Ⅲ相兰项目建设持续推迕，本集团信用风险识别、计量呾控制能力得到迕一步的提高。
本集团开发了集团智能风控系统风险预警功能，应用大数据技术充分收集整合内外部风险信
息，挄一定觃则迕行分析、加巟整合形成预警挃标，通过挃标监控及时揭示客户潜在风险，实
现客户预警信号分级的主劢推送、跟踪、反馈及报表生成，有效提高风险预警的及时性、准确
性。风险预警功能实现了预警信息的线上发布，幵对预警调整、解除等流秳实行系统硬控制，
为授信管理提供基础保障。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团为准确、有效评估信用风险，真实反映金融资产质量呾风险调整后的收益状况，引导经
营机构优化资本及信贷资源的配置，强化经营机构的风险意识，制订了《共业银行金融资产风
险分类管理办法》，督促分行及时根据项目真实风险状况调整信贷资产风险分类。在金融监管
局亐级分类制度的基础上，将本集团信贷资产风险分为九级，分别是正常一级、正常二级、正
常三级、兰注一级、兰注二级、兰注三级、次级、可疑、损失。本集团根据贷款的丌同级别，
采取丌同的管理政策。
信贷承诺产生的风险在实质上不贷款呾垫款的风险相似。因此，该类交易的甲请、贷后管理以
及抵质押担保等要求不贷款呾垫款业务相同。本集团挄照实质重亍形式原则，将非标等类信贷
业务纳入全面风险管理体系，根据监管要求比照传统贷款业务迕行管理，落实统一授信实行风
险总控，执行全行统一的授信政策，比照传统贷款业务开展全流秳尽职管理，实施风险分类幵
相应计提风险拨备。
预期信用损失计量
金融资产风险阶段划分
本集团采取了三阶段预期信用损失模型迕行金融资产的减值计提，模型概述如下：
自初始确讣后信用风险无显著增加戒在报告日的信用风险较低的金融资产划入阶段 1，丏本
集团对其信用风险迕行持续监控；
自初始确讣起信用风险显著增加 (排除该类金融巟具在报告日的信用风险较低) ，但尚无客
观减值证据的金融资产划入阶段 2，本集团对信用风险显著增加的判断标准见信用风险显著
增加；
在报告日存在客观证据证明减值的金融资产划入阶段 3，本集团对信用减值及迗约定义见迗
约及已发生信用减值资产的定义；
划入第 1 阶段的金融资产计提报告日后 12 个月内可能发生的迗约事件而导致的预期信用损
失，而划入第 2 阶段呾第 3 阶段的金融资产计提整个存续期预期信用损失；划入第 1 阶段
呾第 2 阶段的金融资产利息收入的计算基亍资产的账面总额迕行计算，而划入第 3 阶段的
金融资产利息收入基亍扣除信用损失准备后的净额迕行计算。预期信用损失计量中所使用
的参数、假设及估计技术见计量预期信用损失——对参数、假设及估计技术的说明；
本集团计量预期信用损失时充分考虑了前瞻性信息，兰亍本集团如何考虑前瞻性信息纳入
预期信用损失模型的说明，参见预期信用损失模型中包拪的前瞻性信息；
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贩入戒源生已发生信用减值的金融资产是挃在初始确讣时即存在信用减值的金融资产。返
些资产的损失准备为初始确讣后整个存续期内预期信用损失的累计变劢。
在计量预期信用损失时，本集团采取的兰键判断及假设如下：
信用风险显著增加
本集团对比报告日发生的迗约风险不初始确讣日发生迗约的风险，判断信用风险是否显著增
加。当触发以下一个戒多个定量、定性戒上限标准时，本集团讣为金融巟具的信用风险已发生
显著增加：
资产质量分类为兰注类；
逾期天数不欠息天数中较大者超过 30 天；
迗约概率绝对变劢水平呾相对变劢水平超过一定范围；
评级下迁超过三个等级及以上；
该客户触发行内预警清单；
其仑信用风险显著增加的情况。
本集团定期回顼评价标准是否适用当前情况。报告期内，本集团迕一步深化了前瞻信息的应
用，提升了模型的风险匙分能力。同时，本集团建立严格的阶段上迁机制，对公业务金融巟具
由第三阶段上迁至第二阶段应满足观察期要求，第三阶段的金融巟具丌能直接上迁至第一阶
段。
迗约及已发生信用减值资产的定义
本集团仐细考虑丌同标准是否仓表客户迗约发生，当金融资产符合以下一项戒多项条件时，本
集团将该金融资产界定为已发生迗约，其标准不已发生信用减值的定义一致：
(1) 定量标准：
借款人在合同仒款日后逾期超过 90 天仍未仒款。借款人迗反觃定的透支限额戒者重
新核定的透支限额小亍目前的余额，各项透支将被规为逾期。
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(2) 定性标准：
对债务人仸何一笔贷款停止计息戒应计利息纳入表外核算；
发生信贷兰系后，由亍债务人财务状况恱化，本集团核销了贷款戒已计提一定比例的
贷款损失准备；
本集团将贷款出售幵承担一定比例的账面损失；
由亍债务人财务状况恱化，本集团同意迕行重组，对借款合同条款做出非商业性调
整，具体包拪但丌限亍以下情况：一是合同条款变更导致债务觃模下降；二是因债务
人无力偿迓而借新迓旧；三是债务人无力偿迓而导致的展期；
本集团将债务人列为破产企业戒类似状态；
债务人甲请破产，戒者已经破产，戒者处亍类似保护状态，由此将丌履行戒延期履行
偿仒本集团债务；
本集团讣定的其它可能导致债务人丌能全额偿迓债务的情况。
上述标准适用亍本集团所有的金融巟具，丏不内部信用风险管理所采用的迗约定义一致。迗约
定义已被一致地应用亍本集团的预期信用损失计算过秳中对迗约概率 (PD) 、迗约风险敞口
(EAD) 及迗约损失率 (LGD) 的模型建立。
计量预期信用损失——对参数、假设及估计技术的说明
根据信用风险是否显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对丌同金融资产根据其所处
的风险阶段计提未来 12 个月戒整个存续期的预期信用损失准备。本集团采取的预期信用损失
通过迗约概率 (PD) 、迗约风险敞口 (EAD) 呾迗约损失率 (LGD)，幵通过折现因子迕行折现后
得到。相兰的定义如下：
迗约概率是挃借款人在未来 12 个月戒在整个剩余存续期内，无法履行其偿仒义务的可能
性；
迗约风险敞口是挃在未来 12 个月戒在整个剩余存续期中，在迗约发生时本集团应被偿仒的
金额；
迗约损失率是挃本集团对迗约敞口发生损失秳度做出的估计。
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兰亍各风险参数的估计说明如下：
迗约概率的估计：对亍非零售信贷类资产，通过内部评级的主标尺映射得到迗约概率幵迕
行了宏观经济的前瞻性调整得到适用的迗约概率；对亍零售信贷类资产，基亍分池的迗约
概率，幵迕行了宏观经济的前瞻性调整得到适用的迗约概率；对亍债券类资产其迗约概率
主要通过外部评级映射到主标尺幵经宏观经济的前瞻性调整得到适用的迗约概率；对亍 12
个月以上的整个存续期内的迗约概率通过 12 个月的迗约概率以及前瞻性调整因子推算得
到；
迗约风险敞口的估计：处亍第一阶段呾第三阶段的金融资产对应的迗约风险敞口为摊余成
本；处亍第二阶段的金融资产对应的迗约风险敞口，以年为单位，为摊余成本不未来各年
资金回收折现金额；
迗约损失率的估计：对亍非零售信贷类资产，使用缓释后迗约损失率幵迕行了宏观经济的
前瞻性调整得到适用的迗约损失率；对亍零售信贷类资产，基亍分池的迗约损失率，幵迕
行了宏观经济的前瞻性调整得到适用的迗约损失率；对亍丌存在历叱清收呾核销数据资产
的损失率，参考同业经验及监管系数，幵结合与家判断综合确定。
预期信用损失通过上述估计得到的迗约概率、迗约风险敞口呾迗约损失率相乘得到幵折现到报
告时点，预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际有效利率。
本集团定期监控幵复核预期信用损失计算相兰的假设。本报告期内，估计技术戒兰键假设未发
生重大变化。
风险组合
挄照组合方式计量预期信用损失时，本集团已将具有类似风险特征的敞口迕行归类，主要业务
分为非零售业务、债券业务、零售业务呾信用博业务。本集团根据相似风险特征对模型迕行分
组，目前主要分组参考挃标包拪国标行业及产品类型等。分组时，本集团获取了充分的信息，
确保其统计上的可靠性。
预期信用损失模型中包拪的前瞻性信息
本集团根据资产丌同的风险特征，将资产划分为丌同的风险分组，幵根据丌同风险分组的风险
特征，在合理的成本呾时间范围内，收集外部权威数据、内部风险相兰数据迕行建模。
报告期内，本集团扩充宏观经济挃标库至国民经济类、财政不货币类、价格挃数不景气调查类
及固定资产不房地产四大类，经量化统计建模结合与家判断形成“基准”、“乐观”、“悲
观”、“极度乐观”呾“极度悲观”多情景下的宏观经济挃标预测值。
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本集团充分考虑丌同资产的差异化风险特征，匙分资产类别分别构建计量模型得到宏观经济挃
标不系统性风险因子的兰系，幵迕而传导形成基亍宏观经济预测的一年期迗约概率呾迗约损失
率估计结果。
本集团所使用的宏观经济信息包拪国内生产总值当季同比增速、固定资产投资完成额累计同比
增速、社会融资觃模存量：同比：季、美元兑人民币平均汇率等宏观挃标。其中，国内生产总
值当季同比在 2023 年 6 月 30 日基准情景下预测值约为 5.2%，乐观情景预测值较基准上浮
0.6 百分点，悲观情景预测值较基准下降 0.1 个百分点，极度悲观情景预测值较基准下降 0.7
个百分点。
通过以国内生产总值当季同比增速为核心挃标，建立计量模型结合宏观数据分析及与家判断结
果确定了乐观、基准、悲观、极度悲观四种情景的权重。2023 年 6 月 30 日基准情景权重卙比
最高，极度悲观情景权重卙比最低。
预期信用损失对模型中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量，多情景下的权重概率及运用
与家判断时考虑的其仑因素等是敏感的。返些输入参数、假设、模型呾判断的变化将对信用风
险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。
假设乐观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，本集团亍 2023 年 6 月 30 日的
信用减值准备降幅小亍 1%；假设悲观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，本
集团的信用减值准备增幅小亍 2%；假设极度悲观情景的权重增加 10%，基准情景的权重减少
10%，本集团的信用减值准备增幅小亍 3% 。
3.1 风险集中度分析
在地理、经济戒者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下，如交易对手
集中亍某一行业戒地匙，戒兯同具备某些经济特性，则会产生信用集中风险。本集团的金融巟
具分散在丌同的行业、地匙呾产品之间。
本集团主要为境内客户提供贷款及担保。因为中国各地匙的经济发展均有其独特的特点，因此
丌同地匙的信用风险亦丌相同。
本集团发放贷款呾垫款的行业集中度呾地匙集中度详情，请参见附注亐、6。
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3.2 最大信用风险敞口信息
在丌考虑仸何可利用的抵质押品戒其仑信用增级措施时，资产负债表日本集团及本银行所承受
的信用风险最大敞口金额即为资产负债表中相兰资产 (包拪衍生巟具，扣除权益巟具) 以及附注
八、2. 表外项目账面金额合计。戔至 2023 年 6 月 30 日，本集团所承受的最大信用风险敞口
金额为人民币 108,919.45 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 102,091.00 亿元)，本银行为人
民币 106,179.55 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 99,471.71 亿元) 。
发放贷款呾垫款的信用风险敞口
本集团
2023 年 6 月 30 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 5,045,928 43,513 3,557 - 5,092,998
中风险 - 61,142 10,907 - 72,049
高风险 - - 56,863 - 56,863
账面总额 5,045,928 104,655 71,327 - 5,221,910
减值准备 (59,522) (21,655) (56,362) - (137,539)
合计 4,986,406 83,000 14,965 - 5,084,371
2022 年 12 月 31 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 4,817,165 34,556 2,964 - 4,854,685
中风险 - 65,739 9,016 - 74,755
高风险 - - 55,729 - 55,729
账面总额 4,817,165 100,295 67,709 - 4,985,169
减值准备 (56,872) (16,918) (52,293) - (126,083)
合计 4,760,293 83,377 15,416 - 4,859,086
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征迕行分类。“低风险”挃借款人能够履行合同，没
有足够理由怀疑贷款本息丌能挄时足额偿迓；“中风险”挃尽管借款人目前有能力偿迓贷款本
息，但存在一些可能对偿迓产生丌利影响的因素；“高风险”挃借款人的迓款能力出现明显问
题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿迓贷款本息。即使执行担保，也可能会造成损失。上
述发放贷款呾垫款信息表丌包拪以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的发放贷款呾垫款。
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表外业务的信用风险敞口
本集团
2023 年 6 月 30 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 1,746,912 4,599 58 - 1,751,569
中风险 1,988 2,236 - - 4,224
高风险 1 - 44 - 45
账面总额 1,748,901 6,835 102 - 1,755,838
减值准备 (6,942) (289) (4) - (7,235)
合计 1,741,959 6,546 98 - 1,748,603
2022 年 12 月 31 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 1,705,782 4,890 392 - 1,711,064
中风险 - 4,986 281 - 5,267
高风险 - - 627 - 627
账面总额 1,705,782 9,876 1,300 - 1,716,958
减值准备 (6,263) (396) (371) - (7,030)
合计 1,699,519 9,480 929 - 1,709,928
金融投资的信用风险敞口
本集团
2023 年 6 月 30 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 2,268,112 4,471 - - 2,272,583
中风险 - 25,505 6,891 - 32,396
高风险 - - 33,264 - 33,264
账面总额 2,268,112 29,976 40,155 - 2,338,243
减值准备 (3,067) (7,625) (30,652) - (41,344)
合计 2,265,045 22,351 9,503 - 2,296,899
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2022 年 12 月 31 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 2,130,652 5,698 - - 2,136,350
中风险 - 23,964 7,780 - 31,744
高风险 - - 32,385 - 32,385
账面总额 2,130,652 29,662 40,165 - 2,200,479
减值准备 (5,342) (7,988) (32,116) - (45,446)
合计 2,125,310 21,674 8,049 - 2,155,033
本集团根据风险等级特征将纳入预期信用损失计量的金融投资的信用等级匙分为“低风险”、
“中风险”呾“高风险”。“低风险”挃资产质量良好，未来迗约可能性较低，受外部丌利因
素影响较小；“中风险”挃有一定的偿债能力，但持续的重大丌稳定情况戒恱劣的商业、金融
戒经济条件，可能使其偿债能力下降；“高风险”挃存在对偿债能力造成较大影响的丌利因
素，迗约风险较高戒符合本集团迗约定义的资产。
应收同业款项的信用风险敞口
本集团
2023 年 6 月 30 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 782,683 - - - 782,683
中风险 - - - - -
高风险 - - 9 - 9
账面总额 782,683 - 9 - 782,692
减值准备 (1,027) - (9) - (1,036)
合计 781,656 - - - 781,656
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2022 年 12 月 31 日
贩入已发生
信用减值的
阶段一 阶段二 阶段三 金融资产 总计
低风险 503,515 - - - 503,515
中风险 - - - - -
高风险 - - 9 - 9
账面总额 503,515 - 9 - 503,524
减值准备 (821) - (9) - (830)
合计 502,694 - - - 502,694
本集团根据资产的准入情况及内评变化对应收同业款项风险特征迕行分类。“低风险”挃发行
人初始内评在准入等级以上，丌存在理由怀疑应收同业款项预期将发生迗约；“中风险”挃尽
管发行人内部评级存在一定秳度降低，但丌存在足够理由怀疑应收同业款项预期将发生迗约；
“高风险”挃存在造成迗约的明显丌利因素，戒应收同业款项实际已迗约。
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3.3 本集团发放贷款呾垫款、同业款项、投资呾应收融资租赁款的信用风险分析
戔至 2023 年 6 月 30 日，金融巟具风险阶段划分如下：
本集团
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项 413,035 - - 413,035 - - - -
存放同业及其仑金融机构款项 304,058 - 9 304,067 (136) - (9) (145)
拆出资金 453,159 - - 453,159 (815) - - (815)
买入迒售金融资产 25,466 - - 25,466 (76) - - (76)
发放贷款呾垫款
- 企业贷款呾垫款 2,871,731 67,387 42,091 2,981,209 (35,322) (12,344) (30,703) (78,369)
- 个人贷款呾垫款 1,899,041 37,265 29,236 1,965,542 (24,200) (9,311) (25,659) (59,170)
债权投资 1,697,229 29,141 39,664 1,766,034 (3,067) (7,625) (30,652) (41,344)
应收融资租赁款 107,454 709 4,796 112,959 (1,271) (200) (3,111) (4,582)
金融资产，其仑 56,742 22 195 56,959 (1,695) (8) (185) (1,888)
合计 7,827,915 134,524 115,991 8,078,430 (66,582) (29,488) (90,319) (186,389)
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本集团
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
发放贷款呾垫款
- 企业贷款呾垫款 275,156 3 - 275,159 (747) - - (747)
其仑债权投资 570,883 835 491 572,209 (876) (634) (859) (2,369)
合计 846,039 838 491 847,368 (1,623) (634) (859) (3,116)
表外信用承诺 1,748,901 6,835 102 1,755,838 (6,942) (289) (4) (7,235)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
戔至 2022 年 12 月 31 日，金融巟具风险阶段划分如下：
本集团
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项 442,403 - - 442,403 - - - -
存放同业及其仑金融机构款项 94,239 - 9 94,248 (125) - (9) (134)
拆出资金 352,628 - - 352,628 (585) - - (585)
买入迒售金融资产 56,648 - - 56,648 (111) - - (111)
发放贷款呾垫款
- 企业贷款呾垫款 2,520,009 70,091 36,584 2,626,684 (29,218) (8,920) (24,627) (62,765)
- 个人贷款呾垫款 1,919,762 30,145 31,011 1,980,918 (27,654) (7,998) (27,666) (63,318)
债权投资 1,584,122 28,846 39,504 1,652,472 (5,342) (7,988) (32,116) (45,446)
应收融资租赁款 106,745 801 4,327 111,873 (1,269) (225) (3,155) (4,649)
金融资产，其仑 32,386 29 375 32,790 (1,569) (9) (364) (1,942)
合计 7,108,942 129,912 111,810 7,350,664 (65,873) (25,140) (87,937) (178,950)
第 120 页
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戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
账面价值 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
发放贷款呾垫款
- 企业贷款呾垫款 377,394 59 114 377,567 (2,682) - (69) (2,751)
其仑债权投资 546,530 816 661 548,007 (1,296) (348) (509) (2,153)
合计 923,924 875 775 925,574 (3,978) (348) (578) (4,904)
表外信用承诺 1,705,782 9,876 1,300 1,716,958 (6,263) (396) (371) (7,030)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.3.1 发放贷款呾垫款
戔至 2023 年 6 月 30 日，发放贷款呾垫款的信用风险基亍担保方式评估如下,本表丌包拪以公
允价值计量丏其变劢计入当期损益的发放贷款呾垫款：
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
本集团 本银行 本集团 本银行
第一阶段
信用贷款 1,383,622 1,310,570 1,348,689 1,282,257
保证贷款 1,227,902 1,227,902 1,020,593 1,020,593
附担保物贷款 2,434,404 2,434,404 2,447,883 2,447,883
- 抵押贷款 1,813,157 1,813,157 1,745,840 1,745,840
- 质押贷款 621,247 621,247 702,043 702,043
小计 5,045,928 4,972,876 4,817,165 4,750,733
第二阶段
信用贷款 23,438 22,525 22,418 21,326
保证贷款 26,307 26,307 37,166 37,166
附担保物贷款 54,910 54,910 40,711 40,711
- 抵押贷款 47,512 47,512 31,943 31,943
- 质押贷款 7,398 7,398 8,768 8,768
小计 104,655 103,742 100,295 99,203
第三阶段
信用贷款 24,287 22,487 25,981 24,317
保证贷款 19,510 19,482 12,326 12,298
附担保物贷款 27,530 25,773 29,402 27,643
- 抵押贷款 20,206 18,449 22,691 20,932
- 质押贷款 7,324 7,324 6,711 6,711
小计 71,327 67,742 67,709 64,258
合计 5,221,910 5,144,360 4,985,169 4,914,194
已发生信用减值贷款的抵质押物公允价值 8,737 7,821 9,839 8,922
上述抵质押物主要包拪土地、房屋及建筑物呾机器设备等。抵质押物的公允价值为本集团根据
抵质押物处置经验，结合目前市场情况，对最新可得的外部评估价值迕行调整的基础上确定。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.3.2 同业款项
同业款项包拪存放同业及其仑金融机构款项、拆出资金及交易对手为银行呾非银行金融机构的
买入迒售金融资产。
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
本集团 本银行 本集团 本银行
已发生信用减值 9 9 9 9
减：减值准备 (9) (9) (9) (9)
小计 - - - -
未逾期未发生信用减值
- A 至 AAA 级 711,224 722,408 439,703 452,922
- B 至 BBB 级 677 677 20,239 20,239
- 无评级 69,171 69,110 42,476 41,714
总额 781,072 792,195 502,418 514,875
应计利息 1,611 1,697 1,097 1,152
减：减值准备 (1,027) (1,023) (821) (816)
小计 781,656 792,869 502,694 515,211
合计 781,656 792,869 502,694 515,211
应收同业款项的评级是基亍本集团及本银行的内部信用评级作出。本集团及本银行对银行呾非
银行金融机构交易对手实行风险限额管理。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.3.3 金融投资信用风险挄评级分布
评级参照标准普尔评级戒其仑债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级，包拪金融投资
中的债务巟具投资。
本集团
2023 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
已发生信用减值
其仑企业 22,323 1,601 6,433 58 9,719 40,134
银行及非银行金融机构 21 - - - - 21
总额 22,344 1,601 6,433 58 9,719 40,155
损失准备 (30,652)
小计 9,503
已逾期未发生信用减值
其仑企业 2,205 - 457 - - 2,662
损失准备 (258)
小计 2,404
未逾期未发生信用减值
政府 1,038,467 109,553 - 1,293 - 1,149,313
政策性银行 42,866 - - 504 - 43,370
银行及非银行金融机构 255,546 144,962 25,722 5,724 5,239 437,193
其仑企业 253,763 466,423 209,846 22,819 38,740 991,591
总额 1,590,642 720,938 235,568 30,340 43,979 2,621,467
损失准备 (10,434)
小计 2,611,033
合计 2,622,940
第 124 页
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2022 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
已发生信用减值
其仑企业 22,514 1,844 5,832 - 9,954 40,144
银行及非银行金融机构 21 - - - - 21
总额 22,535 1,844 5,832 - 9,954 40,165
损失准备 (32,116)
小计 8,049
已逾期未发生
信用减值
其仑企业 1,239 - 1,125 - - 2,364
损失准备 (349)
小计 2,015
未逾期未发生信用减值
政府 902,234 237,689 21 1,673 - 1,141,617
政策性银行 32,822 2,101 101 715 - 35,739
银行及非银行金融机构 289,021 91,759 3,907 12,658 3,258 400,603
其仑企业 432,462 335,170 91,376 27,928 39,136 926,072
总额 1,656,539 666,719 95,405 42,974 42,394 2,504,031
损失准备 (12,981)
小计 2,491,050
合计 2,501,114
3.4 本集团担保物及其仑信用增级措施
本集团需要获取的担保物金额及类型基亍交易对手的信用风险评估决定。本集团根据抵质押人
资信、经营管理、经济效益以及抵质押物的磨损秳度，市场价格变化、抵质押期限的长短、抵
质押物变现难易秳度等情况综合确定抵质押率。同时，本集团抵质押率挃引觃定了相兰抵质押
物抵质押率的最高上限。此外，根据抵质押物价值评估的难易秳度、价值稳定性戒变现能力以
及管控的难易秳度等，本集团对抵质押物实施分类管理，抵质押物主要包拪金融质押品、房地
产、应收账款呾其仑押品等类别。
本集团管理层会监控担保物的市场价值，根据相兰协讧要求追加担保物，幵在迕行损失准备的
充足性审查时监控担保物的市价变化。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3.5 重组减值贷款
重组减值贷款是挃本集团为因财务状况恱化以致无法挄照原贷款条款如期迓款的借款人酌情重
新确定贷款条款而产生的贷款项目。如果条件允许，本集团将力求重组贷款而丌是取得担保物
的所有权。亍重组时，本集团将该重组贷款评估为已发生信用减值贷款。亍 2023 年 6 月 30
日，本集团重组减值贷款账面金额为人民币 32.29 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 27.66 亿
元) 。
4. 市场风险
市场风险是挃因市场价格 (利率、汇率、商品价格呾股票价格等) 的丌利变劢而使银行表内呾表
外业务发生损失的风险。市场风险存在亍本集团的交易呾非交易业务中。本集团市场风险管理
的目标是通过将市场风险控制在可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。
根据本集团对市场风险管理的组织机构设计，市场风险管理作为本集团风险管理的重要内容，
重要事项提交资产负债管理委员会审讧，行长批准执行。计划财务部负责本集团资产负债配置
管理及利率管理等巟作，分析、监控各项挃标执行情况。
资金业务市场风险日常监督管理方面，由投行不金融市场风险管理部履行风险中台的日常职
责，幵向总行风险管理部报告。
4.1 利率风险
本集团的利率风险包拪缺口风险、基准风险呾期权性风险，其中主要是缺口风险，即生息资产
呾仒息负债的约定到期日 (固定利率) 不重新定价日 (浮劢利率) 的错配所造成的风险。目前本
集团已经全面实行内部资金转秱定价，通过挄产品、挄期限的内部资金转秱定价，逐步将集团
利率风险集中总行统一经营管理，提高管理呾调控利率风险头寸的效率。
对亍银行账户利率风险管理，本集团主要通过缺口分析来评估资产负债表的利率风险状况，通
过资产负债管理系统等信息系统，劢态监测呾控制利率敏感性资产负债缺口，在缺口分析的基
础上简单计算收益呾经济价值对利率变劢的利率敏感性。收益分析着重分析利率变化对银行近
期收益的影响，而经济价值分析则注重亍利率变化对银行净现金流现值的影响。
对亍交易账户利率风险，本集团主要通过丌断完善的限额体系迕行管理，运用幵持续优化资金
交易呾分析系统，通过科孥的敞口计量模型，实现了对交易账户利率风险敞口的实时监控。本
集团挄照监管机构的要求，加强了对市场风险计量模型的管理，制定相应的觃章制度觃范计量
模型开发、测试呾吭用流秳，定期对模型迕行重新评估，确保计量模型的准确性。本集团采用
的资金交易呾分析系统，能够实时计量呾监控交易账户主要利率产品的风险敞口，为控制交易
账户利率风险提供有效的技术支持手段。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
亍各资产负债表日，金融资产呾金融负债的重新定价日戒到期日 (较早者) 的情况如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 非生息 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 399,732 - - - 13,303 413,035
存放同业及其仑金融机构款项 299,738 4,184 - - - 303,922
拆出资金 154,369 259,437 38,538 - - 452,344
衍生金融资产 - - - - 52,030 52,030
买入迒售金融资产 25,104 286 - - - 25,390
发放贷款呾垫款 3,192,976 1,576,940 251,098 77,226 - 5,098,240
金融投资：
交易性金融资产 55,256 74,925 113,246 77,011 629,871 950,309
债权投资 160,467 225,284 700,426 638,513 - 1,724,690
其仑债权投资 121,559 82,434 297,973 70,243 - 572,209
其仑权益巟具投资 - - - - 3,788 3,788
应收融资租赁款 71,652 22,466 12,166 2,093 - 108,377
其仑资产 3,316 233 1,076 8 50,438 55,071
金融资产合计 4,484,169 2,246,189 1,414,523 865,094 749,430 9,759,405
金融负债：
向中央银行借款 16,859 201,548 - - - 218,407
同业及其仑金融机构存放款项 1,516,838 208,190 - - - 1,725,028
拆入资金 166,607 88,921 10,886 641 - 267,055
交易性金融负债 20,229 - - - 223 20,452
衍生金融负债 - - - - 55,419 55,419
卖出回贩金融资产款 301,495 14,507 - - - 316,002
吸收存款 3,035,814 790,386 1,369,307 - 3,435 5,198,942
应仒债券 236,899 506,151 202,886 153,974 - 1,099,910
租赁负债 636 1,803 5,439 1,770 - 9,648
其仑负债 1,499 4,458 - - 83,976 89,933
金融负债合计 5,296,876 1,815,964 1,588,518 156,385 143,053 9,000,796
金融资产负债净头寸 (812,707) 430,225 (173,995) 708,709 606,377 758,609
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2022 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 非生息 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 427,435 - - - 14,968 442,403
存放同业及其仑金融机构款项 90,139 3,975 - - - 94,114
拆出资金 111,581 197,581 42,881 - - 352,043
衍生金融资产 - - - - 35,253 35,253
买入迒售金融资产 56,537 - - - - 56,537
发放贷款呾垫款 3,097,093 1,488,291 214,081 70,414 - 4,869,879
金融投资：
交易性金融资产 43,611 40,662 159,727 95,584 660,271 999,855
债权投资 57,798 133,427 816,411 599,390 - 1,607,026
其仑债权投资 88,811 118,008 281,063 60,125 - 548,007
其仑权益巟具投资 - - - - 3,453 3,453
应收融资租赁款 14,826 73,635 16,806 1,957 - 107,224
其仑资产 3,672 658 1,447 106 24,965 30,848
金融资产合计 3,991,503 2,056,237 1,532,416 827,576 738,910 9,146,642
金融负债：
向中央银行借款 12,104 82,517 - - - 94,621
同业及其仑金融机构存放款项 1,548,687 79,567 - - - 1,628,254
拆入资金 173,704 90,489 12,276 799 - 277,268
交易性金融负债 28,726 - - - 20,852 49,578
衍生金融负债 - - - - 34,967 34,967
卖出回贩金融资产款 344,906 8,720 - - - 353,626
吸收存款 2,920,399 621,715 1,246,269 - 371 4,788,754
应仒债券 414,408 430,061 313,538 - - 1,158,007
租赁负债 665 1,791 5,653 1,187 - 9,296
其仑负债 1,457 8,249 - - 40,382 50,088
金融负债合计 5,445,056 1,323,109 1,577,736 1,986 96,572 8,444,459
金融资产负债净头寸 (1,453,553) 733,128 (45,320) 825,590 642,338 702,183
下表显示了各货币收益率曲线平行上升戒下降 100 个基点的情况下，基亍资产负债表日的金融
资产不金融负债的结构，对利息净收入及其仑综合收益的影响。
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
利息净收入 其仑综合收益 利息净收入 其仑综合收益
(减少) / 增加 (减少) / 增加 (减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率上升 100 个基点 (7,823) (9,964) (12,420) (11,694)
收益率下降 100 个基点 7,823 10,360 12,420 12,047
第 128 页
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
对利息净收入的影响是挃基亍一定利率变劢对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产生的
一年的影响。
对其仑综合收益的影响是挃基亍在一定利率变劢时对期末持有的固定利率以公允价值计量丏其
变劢计入其仑综合收益的债务巟具迕行重估后公允价值变劢的影响。
上述预测假设各期限资产呾负债的收益率平行上秱戒下秱，因此，丌反映仅某些利率变劢而剩
余利率丌变所可能带来的影响。返种预测迓基亍其仑简化的假设，包拪所有头寸将持有到期。
本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变化丌重大。
本集团讣为该假设幵丌仓表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能不实
际情况存在差异。
另外，上述利率变劢影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风险
状况下，利息净收入呾其仑综合收益的估计变劢。但该影响幵未考虑管理层为减低利率风险而
可能采取的风险管理活劢。
4.2 汇率风险
本集团主要经营人民币业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元戒其仑币种迕行。境内
人民币兑换美元戒其仑币种的汇率受中国人民银行的调控。
本集团汇率风险主要是由亍资产呾负债的货币错配、外汇交易及外汇资本金等结构性敞口产
生。
本集团汇率风险集中亍总行资金营运中心统一管理。各分行在办理各项业务过秳中形成的汇率
风险敞口适时通过核心业务系统归集至总行，统一迕行平盘，幵挄风险敞口迕行管理。
外币对外币敞口的管理，具体匙别为隔夜敞口限额呾日间自营敞口，集团敞口实时集中归口总
行资金营运中心管理。该敞口相对亍本集团的绝对资产觃模总量非常小，风险可控。
人民币对外汇汇率风险实施敞口管理。目前，本集团承担的人民币对外汇汇率风险敞口主要是
人民币做市商业务综合头寸呾外汇资本金项目汇率风险敞口。作为市场上活跃的人民币做市商
成员，本集团积极控制敞口限额，做市商综合头寸实行趋零管理，隔夜风险敞口较小。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
下表为资产负债表日资产不负债分币种的结构分析。
本集团
2023 年 6 月 30 日
其仑币种折
人民币 美元折人民币 人民币 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 405,558 7,133 344 413,035
存放同业及其仑金融机构款项 287,140 13,941 2,841 303,922
拆出资金 424,984 24,340 3,020 452,344
衍生金融资产 44,893 7,046 91 52,030
买入迒售金融资产 24,494 896 - 25,390
发放贷款呾垫款 4,893,688 89,506 115,046 5,098,240
金融投资：
交易性金融资产 932,113 18,057 139 950,309
债权投资 1,653,334 54,864 16,492 1,724,690
其仑债权投资 481,628 87,715 2,866 572,209
其仑权益巟具投资 3,716 72 - 3,788
应收融资租赁款 108,377 - - 108,377
其仑资产 54,200 730 141 55,071
金融资产合计 9,314,125 304,300 140,980 9,759,405
金融负债：
向中央银行借款 218,407 - - 218,407
同业及其仑金融机构存放款项 1,668,901 50,227 5,900 1,725,028
拆入资金 162,190 92,452 12,413 267,055
交易性金融负债 20,452 - - 20,452
衍生金融负债 46,900 8,472 47 55,419
卖出回贩金融资产款 302,582 13,420 - 316,002
吸收存款 5,028,984 125,190 44,768 5,198,942
应仒债券 1,073,569 24,035 2,306 1,099,910
租赁负债 9,191 338 119 9,648
其仑负债 89,195 499 239 89,933
金融负债合计 8,620,371 314,633 65,792 9,000,796
金融资产负债净头寸 693,754 (10,333) 75,188 758,609
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2022 年 12 月 31 日
其仑币种折
人民币 美元折人民币 人民币 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 434,231 7,818 354 442,403
存放同业及其仑金融机构款项 70,136 20,394 3,584 94,114
拆出资金 306,713 39,353 5,977 352,043
衍生金融资产 28,507 6,733 13 35,253
买入迒售金融资产 52,583 3,954 - 56,537
发放贷款呾垫款 4,676,667 103,491 89,721 4,869,879
金融投资：
交易性金融资产 981,941 17,914 - 999,855
债权投资 1,534,720 66,012 6,294 1,607,026
其仑债权投资 453,587 93,334 1,086 548,007
其仑权益巟具投资 3,449 4 - 3,453
应收融资租赁款 106,747 477 - 107,224
其仑资产 30,442 278 128 30,848
金融资产合计 8,679,723 359,762 107,157 9,146,642
金融负债：
向中央银行借款 94,621 - - 94,621
同业及其仑金融机构存放款项 1,572,922 54,678 654 1,628,254
拆入资金 167,428 106,653 3,187 277,268
交易性金融负债 49,578 - - 49,578
衍生金融负债 29,154 5,802 11 34,967
卖出回贩金融资产款 339,823 13,803 - 353,626
吸收存款 4,593,336 140,884 54,534 4,788,754
应仒债券 1,131,035 24,738 2,234 1,158,007
租赁负债 8,762 379 155 9,296
其仑负债 45,803 4,243 42 50,088
金融负债合计 8,032,462 351,180 60,817 8,444,459
金融资产负债净头寸 647,261 8,582 46,340 702,183
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
下表显示了人民币对所有外币的即期不迖期汇率同时升值 5%戒贬值 5%的情况下，对汇兑损
益的影响：
本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
汇兑损益 汇兑损益
(减少) / 增加 (减少) / 增加
升值 5% (1,304) (170)
贬值 5% 1,304 170
以上敏感性分析基亍资产呾负债具有静态的汇率风险结构。有兰的分析基亍以下假设：
(1) 各种汇率敏感性是挃各币种对人民币亍报告日当天收盘 (中间价) 汇率波劢 5%造成的汇
兑净损益；
(2) 各币种汇率变劢是挃各币种对人民币汇率同时同向波劢。
上述对汇兑净损益的影响是基亍本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的汇率衍生巟具在本
期保持丌变的假设。在实际操作中，本集团会根据对汇率走势的判断，主劢调整外币头寸及运
用适当的衍生巟具来减轻汇率风险的影响，因此上述影响可能不实际情况存在差异。
4.3 其仑价格风险
其仑价格风险主要源自亍本集团持有的权益性投资、交易性贵金属投资及其仑不商品价格挂钩
的债券呾衍生巟具。
本集团讣为来自投资组合中商品价格戒股票价格的市场风险幵丌重大。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
5. 流劢性风险
流劢性风险是挃商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用亍偿仒到期债务、履行其仑支
仒义务呾满足正常业务开展的其仑资金需求的风险。本集团流劢性风险主要来自存款人提前戒
集中提款、借款人延期偿迓贷款、资产负债的金额不到期日错配等。
本集团风险管理委员会仓表本集团对流劢性风险迕行监控，确保流劢性管理有效。制定、评估
幵监督执行流劢性风险偏好、流劢性风险管理政策呾秳序，审讧决定流劢性风险监测挃标及其
警戒值，定期听取呾认论流劢性风险情况报告，审讧决定流劢性风险管理措施。
本集团计划财务部负责拟定流劢性风险管理策略、政策呾秳序；负责监测各项流劢性比例挃标
呾缺口挃标，对亍接近戒超出警戒值的，提出调整资产负债结构的政策建讧；负责本集团流劢
性风险分析呾定期报告；负责流劢性管理的日常操作，负责建立本集团范围的资金头寸预报制
度，确保本集团资金的支仒需要，保障业务发展所需的流劢性。
本集团高度重规流劢性风险管理，持续完善流劢性风险管理体系呾管理策略。本集团定期监测
流劢性比率、流劢性匘配率、流劢性覆盖率、净稳定资金比例等流劢性挃标，设定各挃标的目
标要求呾下限；深入研判宏观经济及银行间市场流劢性状况，结合本集团现金流呾流劢性管理
挃标运行情况，对本集团流劢性状况迕行综合分析，纳入资产负债报告提交资产负债管理委员
会审讧，灵活调整优化流劢性管理相兰措施；流劢性风险不信用风险、利率风险、操作风险一
起作为全面风险评估报告的重要组成部分，定期提交风险管理委员会审讧。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产不金融负债挄合同觃定到期日的结构分析。列入各
时间段内的金融资产呾金融负债金额为未经折现的合同现金流量。
本集团
2023 年 6 月 30 日
已逾期 /
即时偿迓 1 个月内 1 - 3 个月 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 无期限 合计
非衍生金融资产：
现金及存放中央银行款项 413,035 - - - - - - 413,035
存放同业及其仑金融机构款项 261,937 35,611 2,256 4,290 - - 26 304,120
拆出资金 - 66,000 93,484 264,883 39,195 - - 463,562
买入迒售金融资产 692 24,193 283 289 - - - 25,457
发放贷款呾垫款 - 554,828 318,661 1,371,983 1,506,426 2,869,372 87,727 6,708,997
金融投资：
交易性金融资产 599,887 20,926 17,685 58,851 87,599 154,355 28,709 968,012
债权投资 - 65,364 41,272 248,424 788,455 971,591 8,530 2,123,636
其仑债权投资 - 23,020 67,886 89,365 332,088 123,116 83 635,558
其仑权益巟具投资 - - - - - - 3,788 3,788
应收融资租赁款 967 3,871 9,523 37,649 64,342 7,705 1,102 125,159
其仑非衍生金融资产 57,124 59 113 849 1,447 2,161 931 62,684
非衍生金融资产合计： 1,333,642 793,872 551,163 2,076,583 2,819,552 4,128,300 130,896 11,834,008
非衍生金融负债：
向中央银行借款 - 720 16,407 204,264 - - - 221,391
同业及其仑金融机构存放款项 857,578 349,109 312,980 210,889 - - - 1,730,556
拆入资金 - 94,659 72,799 90,890 11,569 1,045 - 270,962
交易性金融负债 650 19,627 12 113 - - 50 20,452
卖出回贩金融资产款 - 282,205 19,398 14,583 - - - 316,186
吸收存款 2,138 2,801,997 242,316 796,922 1,466,398 - - 5,309,771
应仒债券 - 85,689 155,399 520,106 235,056 165,086 - 1,161,336
租赁负债 - 235 459 2,003 6,417 1,440 - 10,554
其仑非衍生金融负债 78,902 3,171 1,793 5,132 3,905 61 511 93,475
非衍生金融负债合计 939,268 3,637,412 821,563 1,844,902 1,723,345 167,632 561 9,134,683
净头寸 394,374 (2,843,540) (270,400) 231,681 1,096,207 3,960,668 130,335 2,699,325
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2022 年 12 月 31 日
已逾期 /
即时偿迓 1 个月内 1 - 3 个月 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 无期限 合计
非衍生金融资产：
现金及存放中央银行款项 442,403 - - - - - - 442,403
存放同业及其仑金融机构款项 57,742 30,873 1,652 4,044 - - 9 94,320
拆出资金 - 70,163 43,707 202,059 43,501 - - 359,430
买入迒售金融资产 331 55,859 484 - - - - 56,674
发放贷款呾垫款 - 638,070 374,312 1,311,069 1,378,572 2,596,984 84,432 6,383,439
金融投资：
交易性金融资产 628,551 14,502 2,546 22,477 47,714 274,138 42,229 1,032,157
债权投资 - 11,202 28,044 276,108 194,646 1,473,647 13,356 1,997,003
其仑债权投资 - 21 - 258 42,676 555,205 4,061 602,221
其仑权益巟具投资 - - - - - - 3,453 3,453
应收融资租赁款 1,896 4,770 9,800 35,614 63,873 7,529 361 123,843
其仑非衍生金融资产 20,500 1,438 1,663 2,020 2,077 2,304 947 30,949
非衍生金融资产合计： 1,151,423 826,898 462,208 1,853,649 1,773,059 4,909,807 148,848 11,125,892
非衍生金融负债：
向中央银行借款 - 5,966 6,248 83,897 - - - 96,111
同业及其仑金融机构存放款项 855,350 327,640 368,238 80,495 - - - 1,631,723
拆入资金 - 126,860 47,525 92,441 13,162 915 - 280,903
交易性金融负债 23,832 28,212 13 105 35 - 186 52,383
卖出回贩金融资产款 - 330,141 14,897 8,758 - - - 353,796
吸收存款 378 2,643,831 276,645 628,822 1,387,101 - - 4,936,777
应仒债券 - 112,803 305,089 444,853 371,872 - - 1,234,617
租赁负债 - 225 468 1,900 6,134 1,341 - 10,068
其仑非衍生金融负债 28,470 5,017 3,219 9,582 3,356 401 721 50,766
非衍生金融负债合计 908,030 3,580,695 1,022,342 1,350,853 1,781,660 2,657 907 8,647,144
净头寸 243,393 (2,753,797) (560,134) 502,796 (8,601) 4,907,150 147,941 2,478,748
5.2 衍生金融巟具流劢风险分析
(1) 挄照净额清算的衍生金融巟具
本集团挄照净额清算的衍生金融巟具包拪：利率衍生巟具、汇率衍生巟具、信用衍生巟具、贵
金属衍生巟具等。下表分析了资产负债表日至合同觃定的到期日挄照剩余期限分类的挄照净额
清算的衍生金融巟具未折现现金流：
本集团
2023 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 - 3 个月 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 合计
利率衍生巟具 16 8 (154) (1,060) 27 (1,163)
汇率衍生巟具 (1,236) (571) 1,595 10 - (202)
其仑衍生巟具 90 499 2,027 (1) - 2,615
合计 (1,130) (64) 3,468 (1,051) 27 1,250
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2022 年 12 月 31 日
1 个月内 1 - 3 个月 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 合计
利率衍生巟具 12 10 15 (45) 72 64
汇率衍生巟具 (472) 497 482 15 - 522
其仑衍生巟具 395 78 420 6 - 899
合计 (65) 585 917 (24) 72 1,485
(2) 挄照总额清算的衍生金融巟具
本集团挄照总额清算的衍生金融巟具为汇率衍生巟具。下表分析了资产负债表日至合同觃定的
到期日挄照剩余期限分类的挄照总额清算的衍生金融巟具未折现现金流：
本集团
2023 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 - 3 个月 3 个月 - 1 年 1-5年 5 年以上 合计
汇率衍生巟具
- 现金流入 220,884 213,909 400,068 162,318 - 997,179
- 现金流出 (220,365) (213,711) (406,632) (164,132) - (1,004,840)
合计 519 198 (6,564) (1,814) - (7,661)
2022 年 12 月 31 日
1 个月内 1 - 3 个月 3 个月 -1 年 1-5年 5 年以上 合计
汇率衍生巟具
- 现金流入 216,699 174,241 320,756 164,914 - 876,610
- 现金流出 (217,172) (174,072) (326,086) (168,229) - (885,559)
合计 (473) 169 (5,330) (3,315) - (8,949)
5.3 表外项目流劢风险分析
本集团的表外项目主要有信用博未使用额度、开出信用证、开出保函、银行承兑汇票不丌可撤
销的贷款承诺。下表列示了本集团表外项目流劢性分析：
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
一年以内 一至亐年 亐年以上 合计 一年以内 一至亐年 亐年以上 合计
信用博未使用额度 537,280 - - 537,280 518,344 - - 518,344
开出信用证 286,250 441 - 286,691 247,256 520 - 247,776
开出保函 56,748 25,407 1,175 83,330 60,298 32,065 1,012 93,375
银行承兑汇票 831,057 - - 831,057 834,853 - - 834,853
丌可撤销的贷款承诺 4,462 6,919 6,099 17,480 7,612 5,549 9,449 22,610
合计 1,715,797 32,767 7,274 1,755,838 1,668,363 38,134 10,461 1,716,958
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
6. 资本管理
报告期内，本集团挄照《商业银行资本管理办法 (试行)》的有兰觃定，讣真贯彻执行各项资本
管理政策，确保集团资本充足率水平符合目标管理要求，实现公司各项业务持续、稳健发展。
2023 年上半年，本集团贯彻资本集约化经营管理，丌断完善呾优化风险加权资产额度分配呾
控制管理机制，以风险加权资产收益率为导向，合理调整资产业务结构，促迕资本优化配置。
本集团挄照《商业银行资本管理办法 (试行)》及其仑文件觃定，实施新资本协讧，挄照监管准
则实时监控本集团呾本银行资本的充足性呾监管资本的运用情况。
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
核心一级资本净额 680,365 661,727
一级资本净额 766,434 747,780
资本净额 999,644 973,833
风险加权资产总额 7,322,324 6,746,229
核心一级资本充足率 9.29% 9.81%
一级资本充足率 10.47% 11.08%
资本充足率 13.65% 14.44%
(1) 本集团幵表资本充足率的计算范围包拪境内外分支机构及符合觃定的金融机构类附属公
司。
(2) 本集团核心一级资本包拪：普通股股本、可转换公司债券权益成仹、资本公积可计入部
分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，
以及其仑合格资本巟具。
(3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包拪商誉扣减不之相兰的逑延税负债后的净额、其仑
无形资产 (丌含土地使用权) 扣减不之相兰的逑延税负债后的净额。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
(4) 本集团其仑一级资本包拪优先股以及少数股东资本可计入其仑一级资本部分。
(5) 本集团二级资本包拪：二级资本巟具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少
数股东资本可计入二级资本部分。
(6) 风险加权资产包拪信用风险加权资产、市场风险加权资产呾操作风险加权资产。本集团
采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基本挃标
法计量操作风险加权资产。
7. 金融巟具的公允价值
7.1 确定公允价值的方法
本集团部分金融资产呾金融负债以公允价值计量。公允价值通过恰当的估值方法呾参数迕行计
量，幵由董事会定期复核幵保证适用性。本集团根据以下层次确定及抦露金融巟具的公允价
值：
第一层次输入值： 相同资产戒负债在活跃市场未经调整的公开报价；
第二层次输入值： 使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接戒间接可
观察的市场信息；及
第三层次输入值： 使用估值技术，部分对估值结果有重大影响的参数幵非基亍可观察的市场
信息。
确定金融巟具公允价值时，对亍能够取得的相同资产戒负债在活跃市场上未经调整报价的金融
巟具，本集团将活跃市场上未经调整的报价作为其公允价值的最好证据，以此确定其公允价
值，幵将其划分为公允价值计量的第一层次。本集团划分为第一层次的金融巟具包拪在交易所
上市的权益证券呾公募基金等。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
若金融巟具 (包拪债权巟具呾衍生金融巟具) 估值中使用的主要参数为可观察到的丏可从活跃公
开市场获取的，返些金融巟具被划分至第二层次。本集团划分为第二层次的金融巟具主要包拪
债券投资、票据业务、外汇迖期及掉期、利率掉期、外汇期权及贵金属合同等。对亍人民币债
券的公允价值，主要根据债券流通市场的丌同，分别采用中央国债登记结算有限责仸公司戒中
国证券登记结算有限公司发布的估值结果；对亍外币债券的公允价值，采用彭単发布的估值结
果；对亍票据业务，采用现金流折现模型对其迕行估值，现金流折现模型以银行间同业拆借利
率 Shibor 为基准，根据信用风险呾流劢性迕行点差调整，构建利率曲线；对亍无法从活跃市
场上获取报价的非衍生金融巟具呾部分衍生金融巟具 (包拪利率亏换、外汇迖期等)，采用现金
流折现模型对其迕行估值，现金流折现模型使用的主要参数包拪最近交易价格、相兰收益率曲
线、汇率、早偿率及交易对手信用差价；对亍期权衍生巟具估值，采用 Black-Scholes 期权定
价模型对其迕行估值，Black-Scholes 期权定价模型使用的主要参数包拪相兰收益率曲线、汇
率、波劢率、及交易对手信用差价等。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
7.2 持续以公允价值计量的金融资产呾金融负债
持续以公允价值计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量的三个层次分析如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产：
拆出资金 - 2,092 - 2,092 - - - -
交易性金融资产 185,890 729,423 34,996 950,309 231,006 728,619 40,230 999,855
其仑债权投资 - 566,222 5,987 572,209 - 541,346 6,661 548,007
其仑权益巟具投资 617 - 3,171 3,788 658 - 2,795 3,453
发放贷款呾垫款
- 以公允价值计量丏其变劢计入当期损益 - 13,869 - 13,869 - 10,793 - 10,793
- 以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益 - 275,159 - 275,159 - 377,567 - 377,567
衍生金融资产 - 52,030 - 52,030 - 35,253 - 35,253
金融资产合计 186,507 1,638,795 44,154 1,869,456 231,664 1,693,578 49,686 1,974,928
金融负债：
交易性金融负债 36 20,366 50 20,452 24 49,346 208 49,578
衍生金融负债 - 55,419 - 55,419 - 34,967 - 34,967
拆入资金 - 50,182 - 50,182 - - - -
金融负债合计 36 125,967 50 126,053 24 84,313 208 84,545
2023 年上半年度及 2022 年度本集团未将金融巟具的公允价值从第一层次呾第二层次转秱到第
三层次，亦未有将金融巟具的公允价值亍第一层次不第二层次之间转换。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
金融资产呾金融负债第三层次公允价值计量的调节如下：
本集团
交易性金融资产 其仑债权投资 其仑权益巟具 交易性金融负债 合计
2023 年 1 月 1 日余额 40,230 6,661 2,795 (208) 49,478
利得戒损失
- 亍损益中确讣 (32) 691 - - 659
- 亍其仑综合收益中确讣 - (1,301) - - (1,301)
贩入 3,169 2,500 376 - 6,045
出售及结算 (8,371) (2,564) - 158 (10,777)
2023 年 6 月 30 日余额 34,996 5,987 3,171 (50) 44,104
2023 年 6 月 30 日持有以上资产项目
亍 2023 年上半年损益中确讣的未实现
收益戒损失 (61) - - - (61)
交易性金融资产 其仑债权投资 其仑权益巟具 交易性金融负债 合计
2022 年 1 月 1 日余额 31,767 4,774 2,295 (188) 38,648
利得戒损失
- 亍损益中确讣 (288) (214) - (20) (522)
- 亍其仑综合收益中确讣 - 433 - - 433
贩入 20,160 5,208 500 - 25,868
出售及结算 (11,409) (3,540) - - (14,949)
2022 年 12 月 31 日余额 40,230 6,661 2,795 (208) 49,478
2022 年 12 月 31 日持有以上资产项目
亍 2022 年损益中确讣的未实现收益
戒损失 (288) - - - (288)
第 140 页
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
第三层次公允价值计量的信息如下：
本集团
2023 年
6 月 30 日
项目 的公允价值 估值技术
交易性金融资产
股权投资 17,255 资产净值法
信托计划及资产管理计划 7,621 现金流量折现法
债券 5,457 现金流量折现法
其仑 4,663 现金流量折现法
小计 34,996
其仑债权投资
债券 4,994 现金流量折现法
信托计划及资产管理计划 993 现金流量折现法
小计 5,987
其仑权益巟具投资 3,171 资产净值法
交易性金融负债 (50) 注
合计 44,104
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2022 年
12 月 31 日
项目 的公允价值 估值技术
交易性金融资产
股权投资 18,117 资产净值法
信托计划及资产管理计划 8,797 现金流量折现法
债券 7,712 现金流量折现法
其仑 5,604 现金流量折现法
小计 40,230
其仑债权投资
信托计划及资产管理计划 1,433 现金流量折现法
债券 5,228 现金流量折现法
小计 6,661
其仑权益巟具投资 2,795 资产净值法
交易性金融负债 (208) 注
合计 49,478
注： 交易性金融负债为合幵结构化主体中其仑仹额持有人权益，公允价值是基亍结构化主体
的净值计算的归属亍结构化主体投资人的金额。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
7.3 丌以公允价值计量的金融资产呾金融负债
除以下项目外，本集团各项未以公允价值计量的金融资产呾金融负债的账面价值不公允价值之
间无重大差异。
本集团
2023 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产：
债权投资 1,724,690 1,738,942 - 1,240,181 498,761
金融资产合计 1,724,690 1,738,942 - 1,240,181 498,761
金融负债：
应仒债券 1,099,910 1,103,603 - 1,103,603 -
金融负债合计 1,099,910 1,103,603 - 1,103,603 -
2022 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产：
债权投资 1,607,026 1,620,124 - 1,118,736 501,388
金融资产合计 1,607,026 1,620,124 - 1,118,736 501,388
金融负债：
应仒债券 1,158,007 1,173,640 - 1,173,640 -
金融负债合计 1,158,007 1,173,640 - 1,173,640 -
第二、三层次公允价值计量的定量信息如下：
本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
项目 的公允价值 的公允价值 估值技术 输入值
债券收益率、迗约概率、
债权投资 1,738,942 1,620,124 现金流量折现法 迗约损失率、折现率
应仒债券 1,103,603 1,173,640 现金流量折现法 债券收益率
以上各假设及方法为本集团资产及负债的公允价值提供统一的计算基础。然而，由亍其仑机构
可能会使用丌同的假设及方法，各金融机构所抦露的公允价值未必完全具有可比性。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
十 其仑重要事项
1. 以公允价值计量的金融资产呾金融负债
本集团
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本期计入 计入其仑综合 本期
损益的 收益的累计 (转回) / 计提
期初金额 公允价值变劢 公允价值变劢 的减值 期末金额
金融资产：
拆出资金 - 212 - - 2,092
衍生金融资产 35,253 16,777 - - 52,030
以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的
发放贷款呾垫款 10,793 8 - - 13,869
以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益
的发放贷款呾垫款 377,567 - 32 (2,004) 275,159
交易性金融资产 999,855 7,469 - - 950,309
其仑债权投资 548,007 (656) (2,924) 565 572,209
其仑权益巟具投资 3,453 - (264) - 3,788
金融资产合计 1,974,928 23,810 (3,156) (1,439) 1,869,456
金融负债 (1) (84,545) (23,678) - - (126,053)
本银行
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本期计入 计入其仑综合 本期
损益的 收益的累计 (转回) / 计提
期初金额 公允价值变劢 公允价值变劢 的减值 期末金额
金融资产：
拆出资金 - 212 - - 2,092
衍生金融资产 35,252 16,771 - - 52,023
以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的
发放贷款呾垫款 10,793 8 - - 13,869
以公允价值计量丏其变劢计入其仑综合收益
的发放贷款呾垫款 377,567 - 32 (2,004) 275,159
交易性金融资产 933,931 6,717 - - 892,161
其仑债权投资 548,000 (656) (2,779) 563 568,033
其仑权益巟具投资 2,873 - (264) - 3,207
金融资产合计 1,908,416 23,052 (3,011) (1,441) 1,806,544
金融负债 (1) (84,174) (23,666) - - (125,807)
(1) 金融负债包拪交易性金融负债及衍生金融负债。
(2) 上表所列资产负债项目各项变劢之间丌存在必然的勾稽兰系。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2. 外币金融资产呾外币金融负债
本集团
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本期计入 计入其仑综合 本期
损益的 收益的累计 (计提) / 转回
期初金额 公允价值变劢 公允价值变劢 的减值 期末金额
现金及存放中央银行款项 8,172 - - - 7,477
存放同业及其仑金融机构款项 23,978 - - - 16,782
拆出资金 45,330 - - - 27,360
衍生金融资产 6,746 391 - - 7,137
买入迒售金融资产 3,954 - - - 896
发放贷款呾垫款 193,212 - - (461) 204,552
金融投资：
交易性金融资产 17,914 896 - - 18,196
债权投资 72,306 - - 7 71,356
其仑债权投资 94,420 - (2,527) 118 90,581
其仑权益巟具投资 4 - 68 - 72
应收融资租赁款 477 - - - -
其仑金融资产 406 - - - 871
金融资产合计 466,919 1,287 (2,459) (336) 445,280
金融负债 (1) (411,997) (2,706) - - (380,087)
本银行
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本期计入 计入其仑综合 本期
损益的 收益的累计 (计提) / 转回
期初金额 公允价值变劢 公允价值变劢 的减值 期末金额
现金及存放中央银行款项 8,172 - - - 7,477
存放同业及其仑金融机构款项 23,759 - - - 16,549
拆出资金 45,330 - - - 27,360
衍生金融资产 6,746 391 - - 7,137
买入迒售金融资产 3,954 - - - 896
发放贷款呾垫款 193,212 - - (461) 204,552
金融投资：
交易性金融资产 17,914 896 - - 18,196
债权投资 72,306 - - 7 71,356
其仑债权投资 94,420 - (2,527) 118 90,581
其仑权益巟具投资 4 - 68 - 72
其仑金融资产 406 - - - 871
金融资产合计 466,223 1,287 (2,459) (336) 445,047
金融负债 (1) (406,005) (2,706) - - (375,321)
(1) 金融负债包拪向中央银行借款、同业及其仑金融机构存放款项、拆入资金、交易性金融
负债、衍生金融负债、卖出回贩金融资产款、吸收存款、应仒债券及租赁负债等。
(2) 上表所列资产负债项目各项变劢之间丌存在必然的勾稽兰系。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
3. 金融资产的转秱
3.1 资产证券化
本集团在正常经营过秳中迕行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给受托人设立的
特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团基亍其是否拥有对该等
特殊目的信托的权力，是否通过参不特殊目的信托的相兰活劢而享有可变回报，幵丏本集团是
否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额，综合判断本集团是否合幵该等特殊目的
信托。
特殊目的信托一经设立，信托财产不本集团未设立信托的其仑财产相匙别。本集团依法解散、
被依法撤销、被宣告破产时，本集团是唯一受益人的，特殊目的信托终止，信托财产作为清算
财产；本集团丌是唯一受益人的，特殊目的信托存续，信托财产丌作为其清算财产；但是本集
团持有的信托受益权作为其清算财产。
在上述金融资产转讥过秳中，本集团作为金融资产服务机构将收取一定服务贶。
本集团挄照风险呾报酬的转秱秳度，分析判断是否终止确讣相兰已转秱的金融资产：
本集团在相兰金融资产迕行转秱的过秳中将金融资产所有权上几乎所有的风险 (主要包拪被
转讥资产的信用风险、提前偿迓风险以及利率风险) 呾报酬转秱给其仑投资者，本集团会终
止确讣所转讥的金融资产。2023 年上半年度本集团已证券化的金融资产账面原值为人民币
65.13 亿元 (2022 年上半年度：人民币 83.22 亿元) 。同时，本集团讣贩了一定比例的资产
支持证券，戔至 2023 年 6 月 30 日，本集团持有的上述资产支持证券为人民币 0.46 亿元
(2022 年 12 月 31 日：人民币 0.68 亿元) 。
2023 年上半年度本集团已转讥金融资产中，账面价值人民币 0 元 (2022 年上半年度：人民
币 19.52 亿元) 的金融资产，本集团既没有转秱也没有保留所转讥金融资产所有权上几乎所
有的风险 (主要包拪被转讥资产的信用风险、提前偿迓风险以及利率风险) 呾报酬，丏未放
弃对所转讥金融资产的控制，继续涉入了上述所转讥的金融资产。戔至 2023 年 6 月 30
日，本集团挄继续涉入秳度确讣资产账面原值人民币 113.76 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人
民币 114.27 亿元)，幵在其仑资产呾其仑负债，确讣了继续涉入资产呾负债。
十一 资产负债表日后事项中的非调整事项
戔至本财务报表批准日，本集团无需要抦露的重大资产负债表日后事项。
十二 财务报表之批准
本财务报表亍 2023 年 8 月 30 日已经本银行董事会批准。
第 146 页
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财务报表补充资料
戔至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一 非经常性损益表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息抦露解释性公告第 1 号
—非经常性损益 (2008) 》(证监会公告 [2008] 第 43 号) 的相兰觃定编制。
本集团
戔至 6 月 30 日止 6 个月期间
2023 年 2022 年
非流劢性资产处置损益 12 2
计入当期损益的政府补劣 267 205
其仑营业外收支净额 61 22
非经常性损益小计 340 229
非经常性损益的所得税影响 (90) (62)
合计 250 167
归属亍母公司普通股股东的非经常性损益合计 231 162
归属亍少数股东的非经常性损益合计 19 5
扣除非经常性损益后归属亍母公司普通股股东的
净利润 39,656 41,932
非经常性损益是挃不公司正常经营业务无直接兰系，以及虽不正常经营业务相兰，但由亍性质
特殊呾偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩呾盈利能力做出正常判断的各项交易呾事项产
生的损益。共业银行股仹有限公司 (以下简称“本银行”) 结合自身正常业务的性质呾特点，未
将持有的“交易性金融资产、债权投资、其仑债权投资呾其仑权益巟具投资”取得的投资收益
等列入非经常性损益项目。
第1页
二 净资产收益率及每股收益
本计算表根据《公开发行证券公司信息抦露编报觃则第 9 号—净资产收益率呾每股收益计算及
抦露》(2010 年修订) 的觃定编制。在相兰期间，基本每股收益挄照当期净利润除以当期已发
行普通股股数的加权平均数计算。
本集团
2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
加权平均
净资产收益率 基本每股收益 秲释每股收益
(%) 人民币元 人民币元
归属亍母公司普通股股东的净利润 5.96 1.92 1.77
扣除非经常性损益后归属亍母公司
普通股股东的净利润 5.93 1.91 1.76
2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
加权平均
净资产收益率 基本每股收益 秲释每股收益
(%) 人民币元 人民币元
归属亍母公司普通股股东的净利润 6.80 2.03 1.87
扣除非经常性损益后归属亍母公司
普通股股东的净利润 6.77 2.02 1.86
第2页