北京银行股份有限公司

    BANK OF BEIJING CO., LTD.

    二〇〇九年半年度报告

    （股票代码：601169）

    二〇〇九年八月目 录

    第一章 公司基本情况简介..............................................................1

    第二章 股本变动及主要股东持股情况........................................19

    第三章 董事、监事、高级管理人员情况....................................21

    第四章 董事会报告........................................................................23

    第五章 重要事项............................................................................28

    第六章 财务报告............................................................................30

    第七章 备查文件............................................................................30

    第八章 附件....................................................................................30北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存

    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性

    承担个别及连带责任。

    本半年度报告（正文及摘要）于2009年8月 日，本公司第三届董事会第 次会

    议审议通过。

    本公司半年度报告未经审计。

    本半年度报告（正文及摘要）除特别说明外，均以人民币列示。

    本公司董事长闫冰竹、行长严晓燕、首席财务官杜志红、财务机构负责人梁岩保

    证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    第一章 公司基本情况简介

    一、公司简介

    1、 法定中文名称：北京银行股份有限公司

    （简称：北京银行，下称“本行”“公司”或“本公司”）

    法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”）

    2、 法定代表人:闫冰竹

    3、 董事会秘书:杨书剑

    联系地址：北京市西城区金融大街丙17 号北京银行大厦

    联系电话：（86）10-66223826

    传真：（86）10-66223833

    董秘信箱：snow@bankofbeijing.com.cn

    4、 注册地址：北京市西城区金融大街甲17 号首层

    办公地址：北京市西城区金融大街丙17 号北京银行大厦

    邮政编码：100140

    电话：（86）10-66426500

    传真：（86）10-66426519

    国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn

    5、 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券

    日报》

    刊登本半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn

    半年度报告备置地点：本公司董事会办公室

    6、 股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：北京银行

    股票代码：601169

    7、 其他有关资料

    首次注册登记日期：1996 年1 月29 日

    变更注册登记日期：2007 年2 月2 日

    首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街65 号

    变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲17 号首层

    企业法人营业执照注册号：1100001506439北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    税务登记号码：京税证字110104101174712

    组织机构代码：10117471-2

    未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    二、财务数据与指标

    1、本半年度主要财务数据和指标

    （1）主要财务数据和指标

    （单位：人民币千元）

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 5,591,166 5,716,255

    营业利润 3,737,923 3,715,222

    利润总额 3,729,983 3,691,539

    归属于母公司股东的净利润 2,923,776 2,901,989

    归属于母公司股东的扣除非经常性

    损益后的净利润

    2,929,731 2,919,751

    基本每股收益（元） 0.47 0.47

    稀释每股收益（元） 0.47 0.47

    全面摊薄净资产收益率(%) 8% 10%

    加权平均净资产收益率(%) 8% 10%

    扣除非经常性损益后的全面摊薄净

    资产收益率(%)

    8% 10%

    扣除非经常性损益后的加权平均净

    资产收益率(%)

    8% 10%

    经营活动产生的现金流量净额 -2,269,898 -8,152,307

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元）

    -0.36 -1.31

    注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》、《公开发行证券的公司信息披露内容与

    格式规则第9 号：净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求确定和计算。

    扣除的非经常性损益项目涉及金额如下：

    （单位：人民币千元）

    非经常性损益 2009 年1-6 月

    资产处置收入 92

    其它 9,187

    营业外收入 9,279

    诉讼损失准备（转回）/计提 1,058

    其它 16,161

    营业外支出 17,219

    营业外收支净额 -7,940

    减：非经常性损益所得税影响数 -1,985

    合计 -5,955北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    （单位：人民币千元）

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    总资产 478,100,223 417,021,019

    总负债 442,714,637 383,207,386

    归属于母公司股东的股东权益 35,367,419 33,794,214

    归属于母公司股东的每股净资产（元） 5.68 5.43

    （2）报告期贷款损失准备情况

    （单位：人民币千元）

    期初余额 5,383,382

    本期计提/(冲回) 299,137

    本期收回已核销贷款 8,529

    本期核销 0

    本期释放的减值准备折现利息 -5,404

    汇率及其它调整 32

    期末余额 5,685,676

    本公司信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法进行计提。对单

    项金额重大的信贷资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，本公司

    即确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的信贷资产，本公司将其包括在

    具有类似信用风险特征的信贷资产组合中进行减值测试。

    报告期末，本公司贷款损失准备总额为56.86 亿元，不良贷款拨备覆盖率（贷款

    损失准备金额/不良贷款余额）为200.41%。

    （3）报告期利润表附表

    （单位：人民币千元）

    净资产收益率 每股收益（元）

    项目 报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    基本每股

    收益

    稀释每股收益

    营业利润 3,737,923 11% 11% 0.60 0.60

    归属于母公司股东

    的净利润

    2,923,776 8% 8% 0.47 0.47

    归属于母公司股东

    的扣除非经常性损

    益后净利润

    2,929,731 8% 8% 0.47 0.47

    （4）截至报告期末前三年的主要会计数据

    （单位：人民币千元）

    项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日

    总资产 478,100,223 417,021,019 354,222,941

    总负债 442,714,637 383,207,386 327,554,996

    存款总额 385,391,269 315,840,114 264,497,523

    其中：储蓄存款 65,266,759 54,121,295 42,592,704北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    贷款总额 249,823,682 193,073,700 157,208,101

    其中： 公司贷款 205,726,013 167,398,166 138,572,325

    贴现 24,088,701 8,150,823 3,836,503

    个人贷款 20,008,968 17,524,711 14,799,273

    拆入资金 1,379,004 1,912,618 2,525,955

    贷款损失准备 5,685,676 5,383,382 3,883,969

    （5）截至报告期末前三年补充财务指标

    项目 标准值 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    资产利润率（年化） / 1.31% 1.40% 1.07%

    资本利润率（年化） / 16.89% 17.91% 18.34%

    资本充足率 ≥8% 16.12% 19.66% 20.11%

    核心资本充足率 ≥4% 13.48% 16.42% 17.47%

    不良贷款率 ≤5% 1.14% 1.55% 2.06%

    拨备覆盖率 ≥60% 200.41% 180.23% 119.88%

    成本收入比 ≤45% 19.79% 23.40% 25.03%

    单一最大客户贷款比率 ≤10% 7.24% 7.83% 9.14%

    最大十家客户贷款比率 ≤50% 44.72% 40.89% 43.90%

    正常贷款迁徙率 － 0.16% 7.71% 1.15%

    关注贷款迁徙率 － 0.19% 0.39% 2.84%

    次级贷款迁徙率 － 39.62% 58.04% 59.11%

    可疑贷款迁徙率 － 2.78% 2.32% 32.80%

    存贷比 ≤75% 62.23% 57.98% 59.44%

    拆入资金

    比例

    0.26% 0.48% 0.00%

    拆借资金比例

    拆出资金

    比例

    2.37% 4.29% 3.08%

    人民币 46.14% 63.00% 72.01%

    流动性比例

    外币 201.28% 155.34% 91.00%

    注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；资本利润率＝净利润/[（期初股

    东权益+期末股东权益）/2]

    2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入

    3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率数据不含延庆村镇银行

    4、根据中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第29 号和银监会出具的银监复[2008]253

    号文，本行发行金融债券募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标；根据中国银监会《关于2008

    年非现场监管报表指标体系有关事项的通知》，从2008 年开始，计算存贷比时贷款包含贴现数，

    以前年度作同口径调整。

    5、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算

    （6）资本构成及变化情况

    （单位：人民币千元）

    项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    资本净额 40,221,099 37,986,124 31,709,426

    其中：核心资本净额 33,621,495 31,715,558 27,540,159

    风险加权资产总额 242,637,434 188,052,859 157,646,395

    市场风险资本 544,170 410,660 0

    资本充足率 16.12% 19.66% 20.11%

    核心资本充足率 13.48% 16.42% 17.47%

    （7）报告期内股东权益变化情况

    （单位：人民币千元）

    项目 股本 资本公积 盈余公积

    一般风险准

    备

    未分配利润 少数股东权益

    期初数 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419

    本期增加 - 84,618 - - 2,923,776 -

    本期减少 - -314,228 - - -1,120,961 -1,252

    期末数 6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,136,253 18,167

    2、银行业务数据与指标

    （1）分支机构基本情况

    员工数 资产规模

    机构名称

    机构

    数量

    营业地址

    （人）

    （人民币

    百万元）

    安定门支行 1 北京市东城区交道口南大街16 号 27 1,225

    安华路支行 1 北京市朝阳区外馆东街51 号商业楼首层0102 32 1,397

    奥北支行 1 北京市朝阳区天乐园1 号楼1 层1-6 8 178

    奥东支行 1 北京市朝阳区惠新西街19 号 8 141

    八里庄支行 1 北京市朝阳区朝外红庙延静西里2 号 34 1,870

    白石桥支行 1 北京市海淀区中关村南大街48 号 20 1,706

    白云支行 1 北京市宣武区广安门外小马厂西里2 号 24 856

    报国寺支行 1 北京市宣武区广安门内大街甲306-3 号 19 1,197

    北辰路支行 1 北京市朝阳区北辰东路8 号汇珍楼一层 29 3,073

    北航支行 1 北京市海淀区学院路35 号世宁大厦首层102 8 545

    北京大学支行 1 北京市海淀区成府路298 号方正大厦一层北侧 14 431

    北三环东路支行 1 北京市朝阳区北三环东路26 号 18 1,118

    北太平庄支行 1 北京市海淀区北三环中路戊40 号 30 2,737

    北洼路支行 1 北京市海淀区北洼路28 号 15 1,272

    北苑路支行 1 北京市朝阳区北苑路172 号万兴苑11 号楼一层04 室 21 1,262

    滨河路支行 1 北京市宣武区枣林前街119 号 18 668

    昌平支行 1 北京市昌平区政府街2 号 23 2,936北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    长城支行 1 北京市东城区金鱼胡同18 号万富大厦首层 26 784

    朝外支行 1 北京市朝阳区朝外大街12 号 49 1,519

    车公庄支行 1 北京市西城区车公庄大街乙8 号 31 1,947

    成寿寺支行 1 北京市丰台区南三环四方景园二区配套商业1-5 号 36 1,005

    翠微路支行 1 北京市海淀区复兴路33 号 45 3,292

    大望路支行 1 北京市朝阳区西大望路15 号1 号楼512 室 17 326

    大兴支行 1 北京市大兴区黄村镇兴政街29 号 20 3,315

    大钟寺支行 1 北京市海淀区白石桥路30 号东门五区 35 3,308

    德外支行 1 北京市西城区德胜门外大街8 号 35 3,631

    灯市口支行 1 北京市东城区灯市口大街72 号 24 1,999

    东长安街支行 1 北京市朝阳区建国门外大街乙12 号 26 751

    东大桥支行 1 北京市朝阳区东直门外大街22 号楼东侧 29 4,912

    东单支行 1 北京市东城区建内大街19 号 14 4,015

    东高地支行 1 北京市丰台区东高地万源西里41 栋 26 482

    东四支行 1 北京市东城区东四北大街303-8 号 26 1,647

    东直门支行 1 北京市东城区东直门南大街9 号4 号楼一层 15 688

    方庄支行 1 北京市丰台区方庄芳星园二区甲3 号院6 号 13 753

    芳草地支行 1 北京市朝阳区东大桥路10 号 22 909

    房山支行 1 北京市房山区良乡月华大街3 号龙建大厦首层 18 3,926

    丰台支行 1 北京市丰台区丰台镇东安街1 号 65 2,427

    阜成支行 1 北京市西城区阜外大街2 号 24 5,879

    阜裕支行 1 北京市海淀区阜成路28 号 38 2,061

    复兴支行 1 北京市西城区月坛南街14 号 29 1,516

    甘家口支行 1 北京市海淀区三里河路39 号 30 1,400

    工体北路支行 1 北京市东城区新中西里13 号巨石大厦首层 19 1,403

    关东店支行 1 北京市朝阳区东大桥三角地 20 1,721

    官园支行 1 北京市西城区育教胡同33 号 48 2,214

    光明支行 1 北京市崇文区光明路11 号 38 2,789

    广安支行 1 北京市宣武区广安门外白菜湾5 号楼一层 38 1,451

    广渠门支行 1

    北京市崇文区夕照寺街2 号北京市电信工程局办公大

    楼1 层

    21 771

    国兴家园支行 1 北京市海淀区首体南路20 号 27 2,881

    海淀路支行 1 北京市海淀区中关村大街22 号中科大厦B 座中段 21 1,890

    海运支行 1 北京市东城区东直门南大街5 号 23 535

    航天支行 1 北京市海淀区海淀南路30 号 26 2,267北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    和平里支行 1 北京市东城区和平里东街1 号 57 3,600

    红星支行 1 北京市朝阳区朝外大街20 号 25 5,175

    花市支行 1 北京市崇文区东花市北里中区甲27 号楼 18 589

    花乡支行 1

    北京市丰台区南四环西路123 号北京市旧机动车交易

    市场西大厅一层东侧

    8 709

    华安支行 1 北京市西城区西皇城根北街甲2 号 45 6,982

    怀柔支行 1 北京市怀柔区府前街3 号楼3-3、3-4 号 7 312

    回龙观支行 1

    北京市昌平区回龙观镇北店时代广场商业综合楼B 段

    地上一层

    8 271

    惠新支行 1 北京市朝阳区惠新东街4 号 10 1,553

    慧园支行 1 北京市西城区教场口街9 号院7 号楼及巳9 号楼一层 20 1,562

    建国支行 1 北京市东城区建国门内大街乙18 号 49 3,052

    建外支行 1

    北京市朝阳区东三环中路39 号建外SOHO-9 号楼

    0928、9230 商铺

    9 156

    健翔支行 1 北京市朝阳区安翔北里甲11 号 9 1,088

    金融街支行 1 北京市西城区金融大街丁26 号 32 1,511

    金台路支行 1 北京市朝阳区团结湖路52 号 31 2,638

    金运支行 1 北京市海淀区西直门北大街甲43 号金运大厦A 座 41 16,646

    京源路支行 1 北京市石景山区石景山路23 号中础大厦一层 14 738

    经济技术开发区支

    行

    1 北京市北京经济技术开发区宏达北路12 号 27 2,460

    景山支行 1 北京市东城区美术馆东街20 号 24 1,280

    九龙山支行 1 北京市朝阳区农光里117 号 36 1,916

    酒仙桥支行 1 北京市朝阳区酒仙桥路3 号 36 3,424

    两桥支行 1 北京市丰台区西四环南路31 号 20 2,072

    琉璃厂支行 1 北京市宣武区南新华街48 号 56 6,827

    门头沟支行 1 北京市门头沟区双峪路5 号 6 135

    密云支行 1 北京市密云县鼓楼东大街19-5 8 2,195

    平谷支行 1

    北京市平谷区迎宾环岛东南角金谷园21 号楼1 层商

    铺-10、-11、-12

    12 2,034

    前门支行 1 北京市宣武区前门西大街正阳市场1 号楼 38 2,998

    清华大学支行 1 北京市海淀区清华大学照澜院商业楼1 层 24 2,564

    清华园支行 1 北京市海淀区双清路西王庄同方大厦 46 2,221

    日坛支行 1 北京市朝阳区日坛北路19 号 11 99

    三环新城支行 1 北京市丰台区丰桥路7 号院8 号楼28 号 9 329

    三里河支行 1 北京市西城区月坛南街85 号 8 259

    沙滩支行 1 北京市东城区北河沿大街97 号 26 2,572北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    商务中心区支行 1 北京市朝阳区光华路丙12 号首层 45 2,019

    上地支行 1 北京市海淀区上地信息路1 号院3 号楼首层东部 41 3,614

    石景山支行 1 北京市石景山区石景山路42 号 31 3,667

    石园支行 1 北京市顺义区仁和镇石园南区33 号楼102 号 8 510

    世纪城支行 1

    北京市海淀区板井路69 号世纪金源国际公寓东区首

    层商业

    29 2,497

    首都国际机场支行 1

    北京市顺义区首都机场三号航站楼A2E3-1（首都机场

    内）

    6 41

    双秀支行 1 北京市海淀区北三环中路31 号 44 3,433

    双榆树支行 1 北京市海淀区双榆树东里甲22 号 64 6,515

    顺义支行 1 北京市顺义区站前街粮食局商办楼 42 9,817

    四道口支行 1 北京市海淀区学院南路54 号 18 806

    四季青支行 1 北京市海淀区兰靛厂世纪城三期时雨园甲1-1 9 473

    陶然支行 1 北京市宣武区永定门内西街5 号 23 999

    天宁支行 1 北京市宣武区核桃园西街36 号 28 972

    天桥支行 1 北京市崇文区珠市口东大街20 号 40 2,001

    天坛支行 1 北京市崇文区天坛东路76 号 52 2,425

    天通苑支行 1

    北京市昌平区东小口镇立汤路188 号北方明珠大厦商

    业首层06B

    12 700

    天竺支行 1 北京市顺义区天竺地区天竺花园天韵阁一层 12 894

    通州支行 1 北京市通州区新华西街59 号4 号楼一层 34 4,173

    万泉路支行 1 北京市海淀区新建宫门路1 号 14 2,166

    万寿路支行 1 北京市海淀区万寿路17 号院综合楼B 座 27 1,261

    望京科技园支行 1 北京市朝阳区望京西园一区134 号楼101 号 10 965

    望京支行 1 北京市朝阳区望京广顺南大街嘉润花园19 号会所 18 1,557

    魏公村支行 1 北京市海淀区中关村南大街25 号中扬大厦 39 1,781

    西单支行 1 北京市西城区复兴门内大街156 号 43 1,701

    西客站支行 1 北京市海淀区羊坊店路3 号 16 1,476

    西罗园支行 1 北京市丰台区海户西里甲30 号 24 982

    西四支行 1 北京市西城区西单北大街30 号 24 1,457

    西苑支行 1 北京市海淀区颐和园路39 号 14 56

    西直门支行 1 北京市西城区冠英园西区31 号楼 22 711

    现代城支行 1

    北京市朝阳区建国路八十八号现代城A 区S 座0101

    室

    26 971

    新国展支行 1 北京市顺义区天竺空港工业区B 区空港融慧园4 号楼 10 259

    新华支行 1 北京市海淀区万柳中路15 号一层底商 21 1,166北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    新街口北大街支行 1

    北京市海淀区德胜门西大街15 号远洋风景8 号楼1

    单元102 号

    27 1,464

    新源支行 1 北京市朝阳区北三环东路6 号 37 4,357

    宣武门支行 1 北京市宣武区广安门内大街6 号 27 996

    学院路支行 1 北京市海淀区学院路30 号 36 2,550

    学知支行 1 北京市海淀区北土城西路197 号 30 2,417

    雅宝路支行 1 北京市朝阳区雅宝路二号 14 654

    亚运村支行 1 北京市朝阳区慧忠北里天创世缘309 楼A 座首层 27 1,615

    燕京支行 1 北京市西城区复外大街19 号燕京饭店西配楼 54 5,112

    燕莎支行 1 北京市朝阳区亮马桥路42 号光明饭店一层、三层 17 421

    燕山支行 1 北京市房山区燕山迎风街17 号 9 308

    燕园支行 1 北京市海淀区西草场一号 18 935

    樱花支行 1 北京市朝阳区北三环东路15 号 13 1,555

    雍和支行 1

    北京市东城区东直门北小街青龙胡同1 号歌华大厦首

    层

    10 282

    永定路支行 1

    北京市海淀区复兴路83 号景藏健康大厦西侧首层、

    二层

    40 3,228

    永丰支行 1

    北京市海淀区西北旺德政路南茉莉园甲19 号楼Ⅱ段

    0101、0102、0201、0202 号

    11 274

    永外支行 1 北京市崇文区东革新里5 号 23 789

    友谊支行 1 北京市海淀区中关村南大街3 号海淀科技大厦一层 14 1,241

    右安门支行 1 北京市宣武区右安门内大街65 号 58 3,505

    远洋国际中心支行 1

    北京市朝阳区东四环中路56 号A 座106、107、207

    室

    14 223

    月坛支行 1 北京市西城区阜外大街27 号 34 940

    展览路支行 1 北京市西城区西直门外南路八号 29 1,439

    中关村广场支行 1 北京市海淀区海淀北一街2 号 19 2

    中关村科技园区支

    行

    1

    北京市海淀区中关村大街甲28 号海淀文化艺术大厦B

    座一层

    64 13,230

    中关村支行 1 北京市海淀区中关村南路甲2 号 40 1,681

    中轴路支行 1 北京市东城区安德路16 号 30 5,002

    紫竹支行 1 北京市海淀区车道沟10 号院中国兵器大厦首层 22 1,083

    总部基地支行 1 北京市丰台区南四环西路188 号三区5 号101、102 30 4,944

    长安街支行 1 北京市西城区真武庙一号中国职工之家C 座首层 8 42

    中关村海淀园支行 1 北京市海淀区海淀北一街2 号首创拓展大厦一至二层 8 1,084

    龙水路支行 1 北京市昌平区龙水路28-12 号底商 8 10

    天津分行 6 天津市和平区承德道21 号 176 19,111北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    上海分行 5 上海市黄浦区河南南路16 号 170 19,274

    西安分行 2 西安市碑林区和平路116 号 116 9,696

    深圳分行 1

    深圳市福田区深南大道7006 号富春东方大厦一、二、

    十一、十七层

    74 5,593

    杭州分行 1 杭州市江干区庆春东路78 号 77 5,709

    香港中环港景街1 号国际金融中心1 期35 楼

    香港代表办事处 1 （35/F,ONE INT'L FINANCE CTR,1 HARBOUR VIEW

    ST,CENTRAL,HK）

    - -

    总行 1 北京市西城区金融大街甲17 号北京银行大厦首层 1,074 122,231

    合计 162 - 5,396 478,055

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    （2）本公司贷款五级分类情况

    （单位：人民币百万元）

    五级 2008-6-30 2008-12-31 2009-6-30

    分类 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)

    本期变

    动（+、-）

    变动原因

    正常 168,657 95.77% 181,729 94.12% 238,803 95.60% 57,074 贷款增长

    关注 4,395 2.50% 8,358 4.33% 8,161 3.26% -197 贷款收回

    次级 300 0.17% 398 0.21% 199 0.08% -199 贷款收回

    可疑 800 0.45% 983 0.51% 1,023 0.41% 40

    次级贷款向

    下迁徙

    损失 1,956 1.11% 1,606 0.83% 1,615 0.65% 9

    次级、可疑

    贷款向下迁

    徙

    合计 176,108 100.00% 193,074 100.00% 249,801 100.00% 56,727 ---

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    报告期内，本公司不良贷款余额和不良贷款比例继续实现双降；不良贷款余额

    28.37亿元，比年初下降1.5亿元；不良贷款比例1.14 %，比年初下降0.41 个百分点。

    （3）本公司贷款前十大客户分布情况

    （单位：人民币百万元）

    户名 期末余额 占全部贷款比例

    北京市土地整理储备中心 2,911 1.17%

    中华人民共和国铁道部 2,534 1.01%

    金融街控股股份有限公司 1,800 0.72%

    陕西煤业化工集团有限责任公司 1,800 0.72%

    北京市土地整理储备中心朝阳分中心 1,750 0.70%

    中国国电集团公司 1,600 0.64%

    天津临港投资控股有限公司 1,500 0.60%

    北京公共交通控股（集团）有限公司 1,458 0.58%

    北京市裕丰投资经营公司 1,333 0.53%北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    中国黄金集团公司 1,300 0.53%

    合计 17,986 7.20%

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    （4）贷款分布情况

    报告期末，本公司贷款前十大行业分布情况

    （单位：人民币百万元）

    行业类别 贷款余额 占全部贷款比例

    水利、环境和公共设施管理业 40,226 16.10%

    租赁和商务服务业 35,371 14.16%

    房地产业 30,965 12.40%

    制造业 27,160 10.87%

    金融业 25,210 10.09%

    交通运输业 15,904 6.37%

    贸易业 14,924 5.97%

    电力、燃气及水的生产和供应业 11,079 4.44%

    建筑业 10,554 4.22%

    电脑软件业及电信业 7,004 2.80%

    小计 218,397 87.43%

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    报告期末，本公司贷款按地区分布情况

    （单位：人民币百万元）

    贷款地区 贷款余额 占比

    北京地区 199,362 79.81%

    上海地区 17,872 7.15%

    天津地区 15,631 6.26%

    其他地区 16,936 6.78%

    合计 249,801 100.00%

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    报告期末，本公司贷款担保方式分布情况：

    （单位：人民币百万元）

    担保方式 贷款余额 占比

    信用贷款 91,289 36.54%

    保证贷款 80,590 32.26%

    抵押贷款 45,836 18.36%

    质押贷款 7,997 3.20%

    贴现 24,089 9.64%

    合计 249,801 100.00%

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    （5）期末占贷款总额20%（含20%）以上贴息贷款情况北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    报告期内，本公司没有上述业务发生。

    （6）本公司重组及逾期贷款情况

    （单位：人民币百万元）

    项目 期初金额 期末余额

    本期变动

    （+、-）

    变动原因

    占总贷

    款比例

    重组贷款① 825 951 126 个别客户贷款期限调整0.38%

    逾期贷款② 3,317 2,997 -320 逾期贷款收回1.20%

    注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调整，

    包括延长贷款期限，借新还旧和转化。

    2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内，

    就分期偿还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。

    3、以上数据不含延庆村镇银行。

    报告期末，本公司重组贷款中不良贷款为77,850 万元。

    （7）本公司主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率

    （单位：人民币百万元）

    贷款类别 月平均余额 年平均利率

    一年以内短期贷款80,235 5.30%

    公司贷款

    中长期贷款 103,412 6.08%

    一年以内短期贷款536 7.00%

    个人贷款

    中长期贷款 17,672 4.93%

    贴现及转贴现 18,620 1.80%

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    （8） 本公司主要存款类别、月度平均余额及年均利率

    （单位：人民币百万元）

    存款类别 月平均余额 年平均利率

    个人活期储蓄存款 17,252 0.36%

    个人定期储蓄存款 43,440 3.50%

    企业活期存款 180,217 0.49%

    企业定期存款 97,389 2.50%

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    （9）期末所持金融债券情况

    报告期末，本公司持有的人民币金融债券类别和金额：

    （单位：人民币百万元）

    债券类别 金额

    政策性金融债券 48,597

    商业银行金融债券 7,817

    财务公司金融债券 430

    其他 610

    合计 57,454北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    报告期末，本公司持有金额重大金融债券情况

    （单位：人民币百万元）

    金融债券类别 面值 年利率 到期日

    1999 金融债券 20 浮动：R+1% 2010-1-15

    2000 金融债券 825 浮动：R+0.58%-0.86% 2010-4-4 到2010-11-23

    2001 金融债券 604 浮动：R+0.65% 固定：3%-4.95% 2011-4-21 到2032-1-12

    2002 金融债券 1,555 浮动：R+0.65%-0.75% 固定：2.60%-3.63% 2009-7-20 到2022-5-9

    2003 金融债券 2,160 浮动：R+0.49%-1.05% 固定：4.07%-4.17% 2013-3-31 到2013-11-13

    2004 金融债券 1,306 浮动：R+0.76%-2.4% 固定：3.51%-4.95% 2009-7-12 到2014-12-30

    2005 金融债券 5,729

    浮动：R+0.37%-0.72% ,B_2W+0.82%-1.05%

    固定：2.56%-4.67%

    2010-6-1 到2035-10-11

    2006 金融债券 15,695

    浮动：R+0.47%-2% ,FR007+0.48%-0.7%

    固定：2.98%-5.05%

    2011-4-6 到2026-4-11

    2007 金融债券 18,915

    浮动：R+0.27%-1.8%,3M_10MA+0.48%-0.76%

    S3M_5A+0.18%-0.5%,固定：3.56%-4.94%

    2009-8-14 到2017-12-28

    2008 金融债券 6,975

    浮动： R+0.18%-0.76%, S3M_5A+0.18%

    固定：1.98%-6.2%

    2009-9-1 到2018-12-26

    2009 金融债券 3,670 浮动：R+0.55%-1.65% 固定：1.08%-4.6% 2010-3-27 到2029-7-8

    合计 57,454

    报告期末，本公司持有金额重大国债情况

    （单位：人民币百万元）

    国债券类别 面值 年利率 到期日

    2000 国债 40 浮动：R+0.47% 2010-9-21

    2001 国债 400 浮动：R+0.52%-0.57% 固定：3.85% 2011-3-23 到2021-10-23

    2002 国债 335 固定：2.64%-2.93% 2009-8-23 到2032-5-24

    2003 国债 400 固定：2.8%-4.18% 2013-4-19 到2018-10-24

    2004 国债 350 固定：4.3%-4.89% 2009-10-20 到2011-11-25

    2005 国债 1,770 固定：2.14%-3.65% 2010-10-20 到2020-11-15

    2006 国债 2,630 固定：2.29%-3.7% 2009-7-17 到2026-6-26

    2007 国债 10,420 固定：2.77%-4.69% 2010-4-16 到2037-5-17

    2008 国债 8,495 固定：1.28%-4.41% 2009-9-8 到2038-10-23

    2009 国债 6,985 固定：0.89%-4.02% 2009-7-13 到2039-4-9

    合计 31,825

    报告期末，本公司所持衍生金融工具情况

    （单位：人民币百万元）

    公允价值

    类别

    名义本金 资产 负债

    货币远期 823 2 -3

    货币掉期 231 5 —北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    利率掉期 2,934 23 -10

    信用联结式结构性存款 410 2 —

    信用违约期权 18 — —

    价格指数期权 240 — -1

    提前赎回权 4,000 — —

    合计 — 32 -14

    （10）委托理财、资产证券化等业务情况

    报告期内，本公司积极开展理财业务，陆续推出银行间市场投资类、Shibor 挂钩

    类、信托贷款类、票据类等理财产品，共发售本外币个人理财产品141 只，累计募集

    资金折合人民币130 亿元，发售机构理财产品65 只，累计募集资金折合人民币153

    亿元。

    （11）应收利息及坏账准备的计提情况

    报告期末，本公司应收利息情况

    （单位：人民币百万元）

    项目 期初余额

    本期增加

    数额

    本期收回

    数额

    期末余额 损失准备金

    表内应收利息 1,723 4,637 4,767 1,593 -

    表外应收利息 820 30 5 845 -

    注：以上数据不含延庆村镇银行。

    本公司对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存放中

    央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。截至报告期末，本公司

    未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值，本公司将其与当期利

    息收入对冲，全额冲销至表外核算。

    （12）报告期业务收入及结构情况

    （单位：人民币百万元）

    2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日

    项目

    金额 占比（%） 金额 占比（%）

    同比增减

    （%）

    变动原因

    贷款利息收入 5,769 65.31 5,914 62.78 -2.45

    利率降低，贷款利息收入

    减少

    拆放同业利息收入 93 1.05 199 2.11 -53.27

    利率降低，拆放同业利息

    收入减少

    买入返售金融资产利

    息收入

    182 2.06 335 3.56 -45.67

    利率降低，买入返售金融

    资产利息收入减少

    存放中央银行款项利

    息收入

    365 4.13 407 4.32 -10.32

    利率降低，存放中央银行

    款项利息收入减少北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    存放同业利息收入 97 1.10 158 1.68 -38.61

    利率降低，存放同业利息

    收入减少

    投资证券利息收入 1,803 20.42 1,951 20.71 -7.59

    利率降低，投资证券利息

    收入减少

    手续费收入 374 4.23 292 3.10 28.08

    中间业务增长带动手续费

    收入增长

    其他项目收入 150 1.70 164 1.74 -8.54 -

    合计 8,833 100 9,420 100 -6.23 -

    （13）抵债资产情况

    报告期末，本公司抵债资产原值4.26 亿元，计提抵债资产减值准备3.15 亿元，

    抵债资产净值1.11 亿元。

    （单位：人民币百万元）

    类别 期初余额 期末余额 减值计提金额

    房屋及建筑物 32 32 29

    权利凭证 265 267 205

    其他 127 127 81

    合计 424 426 315

    （14）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额

    （单位：人民币千元）

    表外业务项目 2009 年6 月30 日

    信用承诺

    开出信用证 1,466,569

    开出保函 10,432,169

    银行承兑汇票 23,418,963

    同业代付承诺 486,749

    未使用的信用卡额度 1,945,086

    不可撤销贷款承诺 --

    经营租赁承诺 1,011,963

    已做质押资产 2,001,402

    资本性支出承诺

    已签约但尚未支付 43,879

    已批准但尚未签约 290,124

    （15）不良贷款情况及采取的相应措施

    报告期末，本公司不良贷款余额28.37 亿元，比年初下降1.5 亿元，不良贷款率

    1.14%，比年初下降0.41 个百分点。

    报告期内，为继续优化本行资产结构，提高资产质量，本公司主要采取以下措施：北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    第一、严格执行“区别对待，有保有压”的信贷投向政策，提高新增业务质量，

    降低组合风险；

    第二、关注实体经济运行变化，做好风险预警、贷后管理工作；

    第三、继续坚持大额贷款风险监测和汇报制度，重点关注受宏观经济影响较大的

    地区、行业和产品，控制新增不良贷款；

    第四、推动不良资产的整体处置，化繁为简，促使沉寂多年的疑难不良资产化解

    工作取得重大突破。

    （16）逾期未偿债务情况

    报告期内，本公司没有逾期未偿还债务情况。

    （17）面临的主要风险及相应对策

    本公司在经营活动中面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操

    作风险。

    信用风险

    本公司面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。

    报告期内，本公司以“规模增长、质量稳定、效益优化、结构调整”作为标准，采

    取多种措施应对国际金融危机可能对本公司资产业务产生的不利影响，加强国家产业

    政策调整和宏观经济形势的研究，制定因地治宜、因势治宜的授信政策，准确把握抓

    机遇与防控风险、短期效益与战略目标、产业政策与信贷投向、拉动内需与资产结构

    调整、培育基本客户与市场退出等五方面关系，做好授信业务结构调整。

    报告期内，本公司继续按照“有保有压、区别对待”的授信原则，加大对国家重

    点支持、扶持、鼓励等相关产业及行业的信贷支持，把握好信贷投放的力度、节奏和

    方式。本公司积极倡导“风险从选择客户开始”的风险理念，并不断完善分支机构信

    用风险组织架构，强化一线人员主动管理风险的意识，提高风险识别和控制能力，以

    适应本公司业务多元化、地域多样化、风险管理复杂化的需要。

    本公司坚持谨慎分类原则，避免风险滞后反映，报告期内，本公司进一步加大对

    正常类、关注类贷款的风险排查力度，根据行业、贷款额度、客户经营状况、担保、

    五级分类等因素，明确重点监控客户，做好风险监测与化解工作。

    报告期末，本公司信用风险暴露情况如下：

    未考虑抵押担保物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露

    （单位：人民币百万元）

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    存放同业款项 8,219 13,928

    拆出资金 10,017 14,978

    交易性金融资产 20,223 16,811

    衍生金融资产 33 52

    买入返售金融资产 29,184 42,704

    发放贷款和垫款 244,138 187,690

    可供出售金融资产 66,423 80,979北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    持有至到期金融资产 30,996 0

    应收款项类投资 3,629 4,255

    长期股权投资 243 217

    应收利息 1,593 1,723

    其他资产 367 1,414

    小计 415,065 364,751

    开出信用证 1,467 765

    开出保函 10,432 7,820

    银行承兑汇票 23,419 11,502

    不可撤销贷款承诺 - -

    未使用信用卡额度 1,945 1,358

    同业代付承兑 487 -

    小计 37,750 21,445

    合计 452,815 386,196

    流动性风险

    流动性风险指无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无

    法以正常的成本来满足这些需求的风险。本公司资产负债委员会负责流动性风险的全

    面管理，资产负债委员会办公室负责流动性风险的日常监控管理。总行通过内部资金

    转移定价体系对本公司流动性实行统一管理。

    本公司积极应用科技手段，通过资产负债管理系统形成计量流动性风险的自动化

    手段及流动性敞口管理的定期监控机制，并根据流动性敞口状况组织全行的资产负债

    业务，通过内部资金转移定价，积极主动调整资产负债期限结构。本公司不断改善流

    动性管理手段，加强和完善制度建设，及时进行政策调整，将流动性水平调控到适当

    的水平之上。

    2009 年上半年，适度宽松的货币和财政政策，导致整体流动性较为宽松。在此情

    况下，本公司深入挖掘客户资源，做好资产业务。同时通过内部资金转移定价，引导

    分支机构合理化负债来源，确保流动性的同时提升盈利性。

    报告期内，本公司资产负债业务平稳健康发展，流动性状况良好。反映流动性状

    况的有关指标具体列示如下表：

    主要监管指标 监管标准

    2009 年6 月

    30 日

    2008 年12

    月31 日

    2007 年12

    月31 日

    流动性比例人民币 ≥25％ 46.14% 63.00% 72.01%

    （％） 外币 ≥25％ 201.28% 155.34% 91.00%北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    存贷比（％） ≤75％ 62.23% 57.98% 59.44%

    报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）：

    （单位：人民币百万元）

    1 个月内

    1 个月至

    3 个月

    3 个月至

    1 年

    1 年至

    5 年

    5 年以上 合计

    流动性敞口 -176,226 9,022 51,678 117,723 79,423 81,620

    市场风险

    市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风险，本公

    司涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。

    本公司的资产负债管理委员会负责全行整体市场风险管理，包括审批市场风险管

    理的战略、政策和程序，确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险水平，督促高

    级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风

    险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在

    市场风险管理方面的履职情况。

    利率风险

    现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动

    的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波

    动的风险。本公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金

    流利率风险。

    由于市场利率的波动，本公司的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少

    甚至产生亏损。本公司主要在中国大陆地区遵照中央银行规定的利率体系经营业务。

    根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率(但变动幅

    度不一定相同)，因此本公司主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利

    率风险。

    汇率风险

    本公司汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交

    易导致的货币头寸错配。本公司面临的汇率风险来自非人民币计价的贷款、存款、证

    券及其他金融衍生工具。为管理本公司的汇率风险，本公司尽量使每种币种的借贷相

    互匹配，并对货币敞口进行日常监控。

    操作风险

    报告期内，本公司操作风险管理主要围绕组织案件风险百日大排查和操作风险大

    检查工作展开。通过制定案件风险百日大排查方案，明确了排查分为各机构自查、总

    行部门和分行抽查、行领导督查、总结和整改五个阶段，并梳理出八大类40 个风险

    排查要点及相对应的总行业务主管部门，保证排查工作的系统有序，对存在的问题从

    产生原因、问题类别、问题等级、整改情况等多角度进行分析，梳理出需重点关注的北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    制度流程，并对重要风险隐患提示各主管部门加强管理和防控。

    报告期内，本公司继续推动操作风险委员会的各项工作，使高管层能够及时、全

    面了解本公司操作风险状况。同时，本公司不断完善操作风险相关制度，制定《关于

    加强案件防控、有效防范操作风险的通知》，针对案件和操作风险高危环节、防控要

    点提出了十六条工作要求，并组织全行签署《案件与操作风险防控目标责任书》，使

    操作风险管理责任落实到人，推动操作风险管理的不断深入。

    （18）内控制度完整性、合理性、有效性的说明

    本公司在业务不断发展、资产规模日益扩大的同时，始终高度重视制度建设，现

    行内控制度基本覆盖了现有的管理部门和营业机构，基本渗透到本公司的主要管理流

    程、业务过程和操作环节。内部控制制度涉及业务涵盖授信业务、资金业务、存款和

    柜台业务、银行卡业务、结算业务、结售汇业务等，内容主要包括：机构岗位设置及

    职能界定、决策及审批程序、权限管理、印章管理、计算机系统风险控制、岗位任职

    和上岗资格及强制休假规定、安全保卫工作规定、机构及人员奖惩规定、监督和检查

    等各个方面。

    本公司合规部门对新产品和新出台的业务制度文件进行合规风险评估和审核，确

    保符合法律法规和监管政策；本公司内审部门通过开展专项审计、日常检查及内控评

    价，对各项规章制度的执行情况进行审计检查，并根据检查情况对制度进行后评价，

    及时发现问题及风险隐患，实现事前、事中、事后全过程动态控制。

    本公司现行的内部控制制度在改善内部控制环境、增强风险识别与评估能力、改

    进内部控制措施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等方面体现出

    了较好的完整性、合理性和有效性，能够对国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行、

    对本公司发展战略和经营目标的实现以及各项业务的持续稳健发展、对业务记录、财

    务信息和其他管理信息的及时、真实和完整提供合理保证。

    第二章 股本变动及主要股东持股情况

    一、股份变动情况

    1、报告期内，本公司股份变动情况如下：

    （单位：股）

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例%

    新股

    发行

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例%

    一、有限制条件股

    份

    2,272,381,444 36.5% 2,272,293,444 36.5%

    1、国家持股 1,020,169,939 16.4% 1,020,169,939 16.4%

    2、国有法人股 0 0 0 0北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    3、其他内资持股 348,597 0.01% -88,000 -88,000 260,597 0.004%

    其中

    境内法人持股 0 0 0 0

    境内自然人持股 348,597 0.01% -88,000 -88,000 260,597 0.004%

    4、外资持股 1,251,862,908 20.1% 1,251,862,908 20.1%

    其中

    境外法人持股 1,251,862,908 20.1% 1,251,862,908 20.1%

    境外自然人持股

    二、无限制条件股

    份

    3,955,180,437 63.5% 3,955,268,437 63.5%

    1、人民币普通股 3,955,180,437 63.5% 88,000 88,000 3,955,268,437 63.5%

    2、境内上市外资

    股

    3、境外上市外资

    股

    4、其他

    三、股份总数 6,227,561,881 100% 6,227,561,881 100%

    2、有限售条件股东持股数量及限售条件

    （单位：股）

    二、前十名股东持股及股份质押情况

    （单位：股）

    股东总数 220,812 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的股份数量

    ING BANK N.V.

    外资股东 16.07% 1,000,484,814 1,000,484,814 -

    北京市国有资产经营有限责任公司

    国有股东 10.41% 648,163,689 647,962,689 42,797,361

    北京能源投资（集团）有限公司

    国有股东 5.98% 372,207,250 372,207,250 24,583,959

    股东名称 持有的有限售条件

    股份数量

    解除限售日期新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    ING BANK N.V. 1,000,484,814 2010.9.19 0

    北京市国有资产经营有限责任公司 647,962,689 2010.9.19 0

    北京能源投资（集团）有限公司 372,207,250 2010.9.19 0

    国际金融公司 251,378,094 2010.9.19 0

    境内自然人 260,597 —— ——北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    国际金融公司

    外资股东 4.04% 251,378,094 251,378,094 -

    中国对外经济贸易信托有限公司

    其他 2.26% 140,922,489 0 -

    世纪金源投资集团有限公司

    其他 1.77% 110,250,000 0 110,250,000

    中国纺织机械（集团）有限公司

    国有股东 1.50% 93,263,224 0 93,263,224

    北京市华远集团公司 国有股东 1.34% 83,157,032 0 83,157,032

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基

    金

    其他 1.09% 67,969,868 0 -

    北京信息基础设施建设股份有限公司 国有股东 0.92% 57,108,813 0 34,223,511

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国对外经济贸易信托有限公司 140,922,489 人民币普通股

    世纪金源投资集团有限公司 110,250,000 人民币普通股

    中国纺织机械（集团）有限公司 93,263,224 人民币普通股

    北京市华远集团公司 83,157,032 人民币普通股

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 67,969,868 人民币普通股

    北京信息基础设施建设股份有限公司 57,108,813 人民币普通股

    北京联东投资(集团)有限公司 57,000,000 人民币普通股

    北京电信投资有限公司 53,519,525 人民币普通股

    泰富德投资集团有限公司 51,900,082 人民币普通股

    北京市金正资产投资经营公司 48,620,250 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明 上述单位未知其关联关系。

    第三章 董事、监事、高级管理人员情况

    一、基本情况

    姓名 性别 出生年份职务 任期 期初持股（股） 期末持股（股）

    闫冰竹 男 1953 董事长

    2007.4-

    2010.4

    453,544

    453,544

    严晓燕 女 1951 董事/行长

    2007.4-

    2010.4

    404,926

    404,926

    邢焕楼 男 1948 董事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    任志强 男 1951 董事

    2007.4-

    2010.4

    - -

    张征宇 男 1958 董事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    姜德耀 男 1961

    董事/副行长/

    运营总监

    2007.4-

    2010.4

    391,684

    391,684

    高玉辉 女 1949

    董事/首席风险

    官

    2007.4-

    2010.4

    185,002

    185,002

    张东宁 男 1960 董事/人力资2008.5-北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    源总监 2010.4 234,684 234,684

    Ronald

    Scherpenhuijsen

    Rom

    男 1959 董事/副行长

    2009.5-

    2010.4

    -

    -

    Bachar Samra 男 1958

    董事/行长助

    理

    2008.5-

    2011.5

    -

    -

    Michael Knight

    Ipson

    男 1947 董事

    2008.5-

    2011.5

    -

    -

    赵海宽 男 1930 独立董事

    2007.4-

    2010.4

    8,915

    8,915

    郝如玉 男 1948 独立董事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    谢朝华 男 1958 独立董事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    李保仁 男 1942 独立董事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    吴晓球 男 1959 独立董事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    何恒昌 男 1933 独立董事

    2007.4-

    2010.4

    141,304

    141,304

    史元 男 1949 监事长

    2008.5-

    2010.4

    401,684

    401,684

    卢学勇 男 1940 监事

    2007.4-

    2010.4

    55,021

    55,021

    周一晨 男 1971 监事

    2007.4-

    2010.4

    500,400

    500,400

    商和顺 男 1948 监事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    吕瑞兰 女 1944 监事

    2007.4-

    2010.4

    154,688

    154,688

    李汉林 男 1953 外部监事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    史建平 男 1961 外部监事

    2007.4-

    2010.4

    -

    -

    邢滨 女 1952 监事

    2007.4-

    2010.4

    406,669

    406,669

    张建荣 女 1959 监事

    2007.4-

    2010.4

    191,951

    191,951

    赵瑞安 男 1963 副行长

    250,000

    250,000

    刘建民 男 1955 副行长

    391,684

    391,684

    许宁跃 男 1958 副行长北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    391,684 391,684

    杜志红 女 1961

    行长助理/首席

    财务官

    216,581

    216,581

    杨书剑 男 1969 董事会秘书

    176,001

    176,001

    二、董事、高级管理人员变动情况

    2009 年4 月，Bruno Houdmont 先生因工作原因辞去本行董事、副行长职务。

    2009 年4 月17 日，本行第三届董事会第十七次会议同意聘任Ronald

    Scherpenhuijsen Rom 先生担任本行副行长；2009 年5 月27 日，本行2008 年度股东

    大会选举Ronald Scherpenhuijsen Rom 为本行董事。

    第四章 董事会报告

    一、主营业务范围

    本公司经营业务范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办

    理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；

    买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管

    箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外

    汇汇款；外币兑换；同业外汇拆借；国际结算；结汇、售汇；外汇票据的承兑和贴现；

    外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；

    自营和代客外汇买卖；证券结算业务；开放式证券投资基金代销业务；债券结算代理

    业务；短期融资券主承销业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。

    二、经营情况及财务状况

    1、总体经营情况

    进入2009 年以来，全球金融危机、经济衰退继续蔓延，世界各国政府采取了力

    度空前的救市措施。为扭转经济增速下滑，中国政府采取了一系列宏观调控政策。面

    对国际经济金融形势复杂多变、国内宏观调控持续推进、市场发生深刻变化的经营环

    境，本行积极应对，在逆境中寻找发展机遇，推进各项业务的持续发展，业务规模跃

    上新的台阶，资产质量不断提高，取得了较好的发展业绩。

    （1）业务规模跃上新的台阶。截至2009 年6 月30 日，本公司资产总额达到4,781

    亿元，较年初增加611 亿元，增幅14.65％；存款总额3,854 亿元，较年初增加696

    亿元，增幅22.02％；贷款总额（含贴现）2,498 亿元，比年初增加567 亿元，增幅

    29.39％。

    （2）成本收入比继续保持较好水平。报告期内，本公司合理安排资产业务的发

    展速度，调整资产业务结构，提升资产盈利能力；实施内部资金转移定价，有效引导

    分支机构开展负债业务，合理控制资金成本。同时，通过全成本管理系统，对全行费北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    用实行集约化管理，提高费用使用的透明度和使用效率。报告期内，本公司成本收入

    比19.79％，继续保持良好水平。

    （3）资产质量进一步提升。报告期末，本公司不良贷款比例1.14 ％，较年初下

    降0.41 个百分点，不良贷款余额28.37 亿元，较年初减少1.5 亿元，继续保持“双

    降”，资产质量持续提升。

    （4）盈利继续保持增长。报告期内，本公司实现利润总额37.30 亿元，比上年

    同期增加0.38 亿元，增长1.04％；实现归属于母公司股东的净利润29.24 亿元，比

    上年同期增加0.22 亿元，增长0.75％。实现非息净收入4.73 亿元，比上年同期增加

    0.60 亿元，增长14.49％。其中，实现手续费及佣金净收入3.23 亿元，比上年同期

    增加0.74 亿元，增长29.64％。

    2、主要财务指标变动幅度及原因

    与上年末及上年同期数相比，主要财务指标增减变动幅度及原因如下：

    （单位：人民币千元）

    主要财务指标 报告期末

    较上年度期末增减

    幅度

    主要原因

    总资产 478,100,223 14.65%

    主要为发放贷款和垫款、交

    易性金融资产及递延所得税

    资产增加

    总负债 442,714,637 15.53%

    主要为吸收存款、应付利息

    及其他负债增加

    归属于上市公司的股东权益 35,367,419 4.66% 主要为本年实现利润增加

    主要财务指标 报告期

    较去年同期增减

    幅度

    主要原因

    营业利润 3,737,923 0.61% 营业利润增加

    归属于母公司股东的净利润 2,923,776 0.75% 业务规模扩大，净利润增长

    3、会计报表中增减变动幅度超过30％的项目及变动原因

    （单位：人民币千元）

    项目 2009 年6 月30 日

    较上年度期

    末增减幅度

    主要原因

    存放同业款项 8,219,096 -40.99% 存放同业款项减少

    拆出资金 10,017,214 -33.12% 拆出资金减少

    衍生金融资产 32,609 -36.95% 衍生金融资产减少

    买入返售金融资产 29,184,125 -31.66% 买入返售金融资产减少

    发放贷款和垫款 244,138,006 30.07% 发放贷款和垫款增加

    持有至到期投资 30,995,775 - 本年新增持有至到期资产

    递延所得税资产 591,281 592.02% 递延所得税资产增加

    其他资产 1,481,210 -41.61% 其他资产减少

    衍生金融负债 14,167 -47.06% 衍生金融负债规模减少北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    卖出回购金融资产款 2,000,000 -82.50% 卖出回购金融资产规模减少

    应付职工薪酬 180,124 -53.26% 应付职工薪酬减少

    预计负债 43,045 -45.44% 预计负债减少

    其他负债 4,904,766 320.73% 其他负债增加

    未分配利润 7,136,253 33.80% 本年实现净利润增加

    2009 年6 月30 日

    较上年同期

    增减幅度

    主要原因

    投资收益 193,645 54.03% 投资收益增加

    公允价值变动收益 -152,902 3215.31% 公允价值变动收益减少

    汇兑收益 61,819 704.10% 汇兑收益增加

    其他业务收入 47,882 34.52% 其他业务收入增加

    资产减值损失 -286,789 -32.57% 资产减值损失减少

    营业外收入 9,279 2506.46% 营业外收入增加

    4、主营业务分地区情况

    （单位：人民币千元）

    地区 营业收入 利润总额 资产总额

    北京地区 5,035,493 3,542,669 418,716,038

    天津地区 178,129 95,766 19,111,206

    上海地区 184,386 62,189 19,274,421

    西安地区 112,881 42,060 9,696,308

    深圳地区 45,919 12,791 5,592,916

    杭州地区 34,358 -25,492 5,709,334

    合计 5,591,166 3,729,983 478,100,223

    5、业务收入种类状况

    （单位：人民币千元）

    业务种类 业务收入

    贷款 5,769,183

    存放中央银行 364,680

    拆借、存放同业及买入返售业务 371,623

    债券投资 1,803,480

    手续费及佣金收入 373,507

    其他业务收入 150,444

    6、主营业务变化情况

    （单位：人民币千元）

    业务种类 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减幅度

    贷款业务 249,823,682 193,073,700 29.39%

    拆出资金 10,406,834 15,367,385 -32.28%

    投资 121,325,451 102,100,145 18.83%

    合计 381,555,967 310,541,230 22.87%北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    7、经营中问题及困难分析

    报告期内，本公司经营中的问题和困难：（1）利差下降，盈利压力加大。2008

    年9 月以来，央行5 次调整存贷款基准利率，1 年期人民币贷款利率累计下调幅度大

    于同期限人民币存款利率累计下降幅度0.27 个百分点；且自2008 年10 月22 日起住

    房按揭贷款利率可在基准利率基础上下浮30%。上述调整使得银行盈利压力加大。（2）

    宽松货币政策及市场形势变化，对银行资金运用能力，市场风险识别和管理能力提出

    更高要求。（3）贷款规模大幅增长，贷后管理难度进一步加大。

    针对上述经营中出现的问题和困难，本公司主要采取如下措施：

    （1）加强资产负债管理，优化各项业务安排。2009 年初，本公司进一步增强经

    济下行压力下资产负债管理水平，提升盈利能力。一是科学规划业务发展节奏；二是

    强化资金头寸管理，增强资金运用水平，提升资金使用效率；三是加大利率管理力度，

    指导分支机构合理发展负债业务，降低负债成本。

    （2）加大中间业务发展力度。新形势下，本公司高度重视中间业务的发展，增

    强市场分析与研究，加快新产品研究推广进度，加大中间业务投入力度，创造新的中

    间业务收入增长点，降低对息差收入的依赖，促进盈利稳定增长。

    （3）充分利用信息系统手段，提升流动性风险、市场风险管理水平。本公司进

    一步深化资产负债管理系统应用，实现流动性缺口、利率敞口的定期监测，根据缺口

    状况及时调整资产负债结构；利用系统分析利率走势对盈利影响，积极采取应对措施，

    提升风险防范监控能力。

    （4）强化贷后管理。2009 年度，本公司加大对新增贷款业务的贷后检查和督导

    力度，采取现场与非现场检查、风险提示与预警等手段，要求经营单位加强贷后监管；

    建立大额贷款风险应急预案机制，加大风险预警信号的监测和风险处置力度；采取审

    慎五级分类原则，加大拨备提取力度，提高风险覆盖能力；加大不良贷款责任人追究

    力度，约束其信贷经营行为。

    三、报告期内投融资情况

    至报告期末，本公司发行次级债券、上市募集资金已按照募集说明书的承诺使用

    完毕，使用效果良好，收益达到预期目标。

    四、经营情况展望

    1、公司业务

    本行公司业务将继续以科学发展观为指导，以全面完成公司业务经营指标和提高

    市场份额为目标，以优化资产负债结构和加大产品创新推广为重点，通过提升集团客

    户名单式营销能力、中小企业专业团队营销能力、公司产品方案支持营销能力、精细

    化指标管理和客户经理营销能力，进一步转变公司业务发展方式和营销模式，正确处

    理好快速发展与风险防范、结构比例、综合效益和均衡发展之间的关系，全面提升本北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    行公司业务综合竞争力。

    2、个人业务

    持续推进零售网点转型，规模化复制28 家社区银行，批量化建设13 家理财中心，

    启动并实施提升大堂销售能力项目，打造更加适合零售的分销网络；大力推广“爱薪

    计划”代发工资产品打包服务方案、郁金香帐户产品打包方案并配合信用卡、第三方

    存管、网银等产品的打包销售，有效提升客户黏着度、贡献度；以基金、保险为销售

    重点，实现基金、保险业务规模和占比的双提升，优化产品结构、改善客户结构，涵

    养客户资源；推广个贷价值链项目，提高运营效率和客户满意度，充分释放分支行潜

    能，打造个贷业务核心竞争力。

    3、金融市场业务

    在国际经济形势依然严峻，国内各地认真落实“保增长、保民生、保稳定”的政

    策背景下，本行金融市场业务将积极顺应市场、不断创新，实现业务快速发展。加强

    与公司、个人业务的联动，开展重点行业、重点地区客户营销，推进国际业务快速发

    展；狠抓产品创新，提高国际业务产品、理财产品和黄金交易产品等供应能力和市场

    竞争能力；加强同业合作，做大做强债券承销业务和票据业务；把握市场机会，实现

    资产托管、基金销售业务迈上新台阶；严控利率和信用风险，根据市场变化适时扩大

    债券投资规模。

    4、中间业务

    2009 年度，本公司中间业务发展面临新的机遇：一是资本市场、债券市场回暖，

    为中间业务发展提供了新的市场机遇；二是跨区域快速发展进一步扩大了市场参与

    面；三是组织架构重新调整，形成职能清晰、高效的管理架构；四是创立具有较大影

    响面的国际国内知名品牌。下半年，本公司将进一步抓住中间业务发展机遇，加大中

    间业务发展力度，提升中间业务发展速度，推进战略转型。一是继续完善产品创新委

    员会工作机制，推进中间业务产品创新，丰富中间业务产品；二是落实新架构下的总

    分支职能，推进产品创新、客户拓展与业务支持联动发展；三是推进中间业务渠道建

    设，实施科学布放与管理，构建集物理网点、网上银行、自助银行为一体的立体交互

    式服务网络；四是持续推出积极的中间业务激励方案；五是加大中间业务人才队伍培

    养力度。

    5、人力资源

    继续围绕全行发展战略和经营目标，为业务全面协调可持续发展提供人力资源保

    障。配合组织架构改革，完善总分支三级管理模式；优化干部队伍结构，搭建后备人

    才梯队；推进“2551”人才建设工程，全面提升人才素质水平；合理补充紧缺专业人

    才，支持区域化、综合化战略布署；开发完善薪酬激励工具，构建和谐发展氛围。

    6、IT 和电子银行业务

    本公司下半年IT 建设工作继续以防控风险、安全稳健运营为前提，以建设“科

    技领先型”银行为目标，通过核心系统持续升级改造支持我行业务快速发展和区域扩

    张，加快重要基础设施建设和重大项目开发工作，持续完善IT 组织架构和治理模式，

    推进规范建设和数据治理工作，建设一个更加面向客户、支持精细化管理的信息系统

    架构。

    7、品牌建设

    2009 年（第六届）世界品牌大会暨中国500 最具价值品牌发布会上，本行以57.54

    亿元人民币的品牌价值排名第144 位，在中国银行业排名第9 位。与去年相比，品牌

    价值增长8.97 亿元，排名上升6 位，成为全国唯一入围的城市商业银行；在亚洲银

    行家零售金融卓越大奖评选中，本行荣获“中国最佳城市商业零售银行”称号；在中北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    央精神文明建设指导委员会组织的“全国文明单位”评选中，本行荣获“全国文明单

    位”称号；在“第五届董事会金圆桌奖”评选中，本行荣获“最佳董事会奖”；在北

    京银监局举办的“2008 年度北京辖内银行机构中小企业金融服务工作表彰大会”上，

    本行荣获“2008 年度中小企业金融服务工作先进单位”称号；在2009 年中国金融形

    势分析、预测与展望专家年会暨第五届中国金融(专家)年会上，本行董事长闫冰竹荣

    获“2008 中国银行业年度人物”，本行被评为“2008 中国最具社会责任金融机构”；

    在第七届“北京优秀创业企业家”评选活动中，本行董事长闫冰竹荣获“北京优秀创

    业企业家”称号。本行将始终坚持品牌化经营战略，持续提升服务质量和品牌知名度。

    第五章 重要事项

    一、公司治理情况

    本公司严格按照监管部门关于公司治理的有关规定，致力于不断提高公司治理水

    平，完善公司治理机制。

    报告期内，公司召开了2008 年度股东大会，审议通过了董事会工作报告、监事

    会工作报告、利润分配预案等9 项议案，相关决议公告刊登在2009 年6 月1 日的《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。

    报告期内，本公司共召开董事会3 次，审议通过了董事会工作报告、2008 年年度

    报告、2009 年第一季度报告、财务预算报告等议案，相关决议公告刊登在2009 年4

    月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券

    交易所网站。

    报告期内，本公司共召开监事会2 次，审议通过了监事会工作报告、2008 年年度

    报告、关于对董事、高级管理层、监事履职评价报告等议案，相关决议公告刊登在2009

    年4 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海

    证券交易所网站。

    报告期内，本行严格按照有关法律、法规、规章及规范性文件，及时、准确、真

    实、完整的披露本行的各项重大信息，累计发布各类公告10 项，确保所有的股东有

    平等的机会获得信息，树立本行诚信、稳健、规范的良好市场形象。

    二、上年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况

    根据经审计的2008 年度会计报表，本公司2008 年度实现税后利润54.17 亿元，

    实际可供分配利润为67.76 亿元，经2008 年度股东大会审议通过，2008 年度利润分

    配方案如下：

    1、按照当年度税后利润的10％提取法定盈余公积，计5.42 亿元；

    2、根据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49 号）、《财政部关于呆

    账准备提取有关问题的通知》（财金[2005]90 号），从当年净利润中计提一般风险准备

    9 亿元；

    3、当年可供股东分配利润53.34 亿元，以2007 年首次公开发行并上市后的62.28北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    亿股为基数，每10 股派发现金红利1.8 元（含税），应付股利共计11.21 亿元。

    上述分配方案执行后，结余未分配利润42.13 亿元，留待以后年度进行分配。

    本公司于2009 年7 月14 日发布《北京银行股份有限公司2008 年度分红派息实

    施公告》，以总股本6,227,561,881 股为基数，向全体股东派发2008 年度现金股息每

    10 股人民币1.8 元（含税）。股权登记日为2009 年7 月17 日，除息日为2009 年7

    月20 日，现金股息发放日为2009 年7 月24 日。该方案已实施完毕。

    本公司不进行半年度利润分配和资本公积金转增股本。

    三、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。

    截止2009 年6 月30 日，本行作为原告且争议标的本金在人民币1,000 万元以上

    的尚未了结的诉讼、仲裁案件共37 宗，涉及金额约人民币17.8 亿元。本行作为被告

    且争议标的在人民币1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共7 宗，涉及金额

    约人民币1.78 亿元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发生的损失，本行已作

    为预计负债计入资产负债表中。

    四、重大收购、出售及资产重组事项

    报告期内本公司无重大收购、出售及资产重组事项。

    五、重大关联交易事项

    本公司与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，交易的条件均按

    照一般商业条款进行，不存在优于非关联方同类交易条件的情形。

    报告期内，本公司与关联方发生的交易金额在3000 万元（含）以上的重大关联

    交易如下：

    1、对关联方的贷款

    单位：千元

    客户名称 余额 占全部贷款比例

    北京市国有资产经营有限责任公司 900,000 0.36%

    北京京丰燃气发电有限责任公司 650,000 0.26%

    北京市华远集团公司 100,000 0.04%

    合计 1,650,000 0.66%

    2、与关联方的其他业务

    报告期内，ING BANK N.V 及其分行与本公司在资金交易及贸易融资业务方面继续

    合作。截至报告期末，ING BANK N.V 及其分行在本公司有6.02 亿元资金拆借业务和

    3.36 亿元表外业务尚未到期。

    报告期末，本公司持有北京市国有资产经营有限责任公司发行的短期融资券票面

    金额0.3 亿元。

    六、重大合同及其履行情况

    报告期内公司无需要披露的重大合同。

    七、公司或持有公司股份5%以上的股东重要承诺事项及履行情况

    本公司IPO 前持有公司5%以上股份的股东ING Bank N.V.、北京市国有资产经营北京银行股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、国际金融公司（IFC）承诺自本公

    司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由

    本公司回购其持有的股份。报告期内上述股东切实履行了以上承诺事项。

    八、报告期内公司董事、监事和高级管理人员受到中国证监会稽查、行政处罚或

    证券交易所公开处罚情况

    报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处

    罚或证券交易所公开处罚情况，也没有受到有关监管机构对本公司经营有重大影响的

    处罚。

    十、其他重要事项

    1、公司发行新股方案的执行情况

    本公司报告期内无新股发行。

    2、公司持有其他上市公司发行股票情况

    不适用。

    3、公司参股非上市金融企业的情况

    （一）中国银联股份有限公司

    截至2009 年6 月30 日，本行对中国银联股份有限公司投资4,875 万元。

    （二）廊坊银行股份有限公司

    截至2009 年6 月30 日，本行持有廊坊银行股份有限公司7500 万股，持股比例

    19.99％。

    （三）延庆村镇银行股份有限公司

    2008 年11 月25 日，本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆村镇银

    行注册资本3000 万元，本行持股比例为33.33%。

    第六章 财务报告

    本报告期财务报告未经审计，财务报表及附注见附件。

    第七章 备查文件

    一、载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正文

    二、载有本公司法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表

    三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证

    券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿

    四、 本公司章程

    第八章 附件

    一、财务报表

    二、财务报表附注北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度

    财务报表(未经审计)及审阅报告北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度

    财务报表(未经审计)及审阅报告

    内容 页码

    审阅报告 1

    合并及公司资产负债表 2至3

    合并及公司利润表 4

    合并及公司现金流量表 5至6

    合并及公司股东权益变动表 7至11

    财务报表附注 12至74普华永道中天会计师事务所有限公司

    普华永道中心11 楼

    湖滨路202 号上海200021

    中华人民共和国

    电话+86 (21)2323 8888

    传真+86 (21)2323 8800

    pwccn.com

    审阅报告

    普华永道中天阅字(2009)第045 号

    北京银行股份有限公司全体股东：

    我们审阅了后附的北京银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括

    2009 年6 月30 日的合并及公司资产负债表，2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年

    度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财

    务报表附注。按照《企业会计准则第32 号—中期财务报告》的规定编制这些财务报

    表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对财务报表出具审

    阅报告。

    我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审

    阅工作。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报

    获取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供

    的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

    根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵行的财务报表在所有重大

    方面没有按照《企业会计准则第32 号—中期财务报告》的规定编制。

    普华永道中天 吴卫军

    会计师事务所有限公司

    注册会计师

    中国上海市 注册会计师 李铁英

    2009 年8 月25 日北京银行股份有限公司

    2009 年6 月30 日合并及公司资产负债表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    2

    合并 北京银行

    附注五2009 年2008 年2009 年 2008 年

    6 月30 日12 月31 日6 月30 日 12 月31 日

    未经审计经审计未经审计 经审计

    资产

    现金及存放中央银行款项 1 59,588,775 49,286,815 59,578,436 49,286,064

    存放同业款项 2 8,219,096 13,928,483 8,216,070 13,927,759

    拆出资金 3 10,017,214 14,977,765 10,017,214 14,977,765

    交易性金融资产 4 20,222,967 16,811,309 20,222,967 16,811,309

    衍生金融资产 5 32,609 51,716 32,609 51,716

    买入返售金融资产 6 29,184,125 42,704,369 29,184,125 42,704,369

    应收利息 7 1,592,586 1,723,244 1,592,514 1,723,244

    发放贷款和垫款 8 244,138,006 187,690,318 244,115,405 187,690,318

    可供出售金融资产 9 66,423,631 80,979,059 66,423,631 80,979,059

    持有至到期投资 10 30,995,775 - 30,995,775 -

    应收款项类投资 11 3,628,816 4,254,505 3,618,816 4,254,505

    长期股权投资 12 243,321 216,728 253,321 226,728

    投资性房地产 13 249,651 255,502 249,651 255,502

    固定资产 14 1,491,160 1,519,113 1,489,108 1,518,328

    递延所得税资产 15 591,281 85,443 591,281 85,443

    其他资产 16 1,481,210 2,536,650 1,474,474 2,530,015

    资产总计 478,100,223 417,021,019 478,055,397 417,022,124北京银行股份有限公司

    2009 年6 月30 日合并及公司资产负债表(续)

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    3

    合并 北京银行

    附注五2009 年2008 年2009 年 2008 年

    6 月30 日12 月31 日6 月30 日 12 月31 日

    未经审计经审计未经审计 经审计

    负债

    同业及其他金融机构存放

    款项 17 32,492,127 36,271,814 32,492,172 36,293,142

    拆入资金 18 1,379,004 1,912,618 1,379,004 1,912,618

    衍生金融负债 5 14,167 26,762 14,167 26,762

    卖出回购金融资产款 19 2,000,000 11,426,781 2,000,000 11,426,781

    吸收存款 20 385,391,269 315,840,114 385,363,700 315,839,009

    应付职工薪酬 180,124 385,379 180,124 385,379

    应交税费 21 363,029 499,417 363,021 499,417

    应付利息 22 2,482,527 2,139,448 2,482,484 2,139,458

    预计负债 43,045 78,891 43,045 78,891

    应付债券 23 13,464,579 13,460,392 13,464,579 13,460,392

    其他负债 24 4,904,766 1,165,770 4,904,766 1,165,770

    负债合计 442,714,637 383,207,386 442,687,062 383,227,619

    股东权益

    股本 6,227,562 6,227,562 6,227,562 6,227,562

    资本公积 16,882,853 17,112,463 16,882,853 17,112,463

    盈余公积 2,142,751 2,142,751 2,142,751 2,142,751

    一般风险准备 2,978,000 2,978,000 2,978,000 2,978,000

    未分配利润 7,136,253 5,333,438 7,137,169 5,333,729

    归属于母公司股东权益合计 35,367,419 33,794,214

    少数股东权益 18,167 19,419

    股东权益合计 35,385,586 33,813,633 35,368,335 33,794,505

    负债及股东权益总计 478,100,223 417,021,019 478,055,397 417,022,124

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并及公司利润表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    4

    合并 北京银行

    项目 附注五2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    未经审计未经审计 未经审计

    一、营业收入

    利息净收入 26 5,117,729 5,117,406 5,302,726

    利息收入 26 8,308,966 8,308,720 8,964,312

    利息支出 26 (3,191,237) (3,191,314) (3,661,586)

    手续费及佣金净收入 322,993 323,011 249,137

    手续费及佣金收入 27 373,507 373,501 291,407

    手续费及佣金支出 (50,514) (50,490) (42,270)

    投资收益 28 193,645 193,645 125,721

    其中：对联营企业的投资收益 28 25,007 25,007 -

    公允价值变动损失 29 (152,902) (152,902) (4,612)

    汇兑收益 61,819 61,819 7,688

    其他业务收入 47,882 47,882 35,595

    二、营业支出

    营业税金及附加 (454,038) (454,029) (350,513)

    业务及管理费 30 (1,106,563) (1,104,618) (1,219,122)

    资产减值损失 31 (286,789) (286,561) (425,315)

    其他业务成本 (5,853) (5,853) (6,083)

    三、营业利润 3,737,923 3,739,800 3,715,222

    加：营业外收入 9,279 9,279 356

    减：营业外支出 (17,219) (17,219) (24,039)

    四、利润总额 3,729,983 3,731,860 3,691,539

    减：所得税费用 32 (807,459) (807,459) (789,550)

    五、净利润 2,922,524 2,924,401 2,901,989

    归属于母公司股东的净利润 2,923,776

    少数股东损益 (1,252)

    六、每股收益

    (金额单位为人民币元每股)

    (一)基本每股收益 33 0.47 0.47

    (二)稀释每股收益 33 0.47 0.47

    七、其他综合损失 34 (229,610) (229,610) (100,068)

    八、综合收益总额 2,692,914 2,694,791 2,801,921

    归属于母公司股东的综合收益总额 2,694,166

    归属于少数股东的综合收益总额 (1,252)

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并及公司现金流量表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    5

    合并 北京银行

    项目 附注五2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    未经审计未经审计 未经审计

    一、经营活动产生的现金流量

    客户存款和同业存放款项净增加额 65,771,468 65,723,721 19,042,138

    向其他金融机构拆出资金净减少额 5,306,640 5,306,640 547,411

    交易性金融资产净减少额 - - 700,040

    收取利息的现金 6,418,997 6,418,823 8,886,649

    收取手续费及佣金的现金 373,507 373,501 291,407

    收到其他与经营活动有关的现金 2,261,717 2,261,717 14,852,003

    经营活动现金流入小计 80,132,329 80,084,402 44,319,648

    客户贷款及垫款净增加额 (56,741,454) (56,718,624) (18,900,229)

    存放中央银行和同业款项净增加额 (6,922,812) (6,919,435) (13,599,002)

    向其他金融机构拆入资金净减少额 (9,960,395) (9,960,395) (11,713,758)

    交易性金融资产净增加额 (2,989,550) (2,989,550) -

    支付利息的现金 (2,843,970) (2,844,101) (5,090,912)

    支付手续费及佣金的现金 (50,514) (50,490) (42,270)

    支付给职工以及为职工支付的现金 (590,680) (590,060) (502,257)

    支付的各项税费 (1,819,662) (1,819,661) (1,438,084)

    支付其他与经营活动有关的现金 (483,190) (482,244) (1,185,443)

    经营活动现金流出小计 (82,402,227) (82,374,560) (52,471,955)

    经营活动产生的现金流量净额 35 (2,269,898) (2,290,158) (8,152,307)

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金 38,160,629 38,160,629 25,684,849

    取得投资收益收到的现金 2,087,432 2,087,432 1,841,497

    处置固定资产和其他长期资产收

    到的现金 149 149 -

    投资活动现金流入小计 40,248,210 40,248,210 27,526,346

    投资支付的现金 (52,060,283) (52,050,283) (35,746,139)

    购建固定资产和其他长期资产支

    付的现金 (218,928) (217,180) (230,758)

    投资活动现金流出小计 (52,279,211) (52,267,463) (35,976,897)

    投资活动产生的现金流量净额 (12,031,001) (12,019,253) (8,450,551)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并及公司现金流量表(续)

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    6

    合并 北京银行

    项目 附注五2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    未经审计未经审计 未经审计

    三、筹资活动产生的现金流量

    分配股利支付的现金 (5,577) (5,577) (17,576)

    筹资活动现金流出小计 (5,577) (5,577) (17,576)

    筹资活动产生的现金流量净额 (5,577) (5,577) (17,576)

    四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 16,816 16,816 (32,009)

    五、现金及现金等价物净增加额 35 (14,289,660) (14,298,172) (16,652,443)

    加：期初现金及现金等价物余额 35 73,753,181 73,751,777 54,991,519

    六、期末现金及现金等价物余额 35 59,463,521 59,453,605 38,339,076

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度合并股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    7

    合并

    归属于母公司股东权益

    附注五 股本资本公积盈余公积

    一般

    风险准备

    未分配

    利润

    少数

    股东权益合计

    一、2008年12月31日

    余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633

    加：会计政策变更 - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - -

    二、2009年1月1日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633

    三、本期增减变动金额

    (一)净利润 - - - - 2,923,776 (1,252) 2,922,524

    (二)直接计入股东权益的

    利得和损失

    1.可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - (176,210) - - - - (176,210)

    (2)转入当期损益的金额 - (138,018) - - - - (138,018)

    2.现金流量套期工具公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - - - - - - -

    (2)转入当期损益的金额 - - - - - - -

    (3)计入被套期项目初始

    确认金额中的金额 - - - - - - -

    3.权益法下被投资单位其

    他股东权益变动的影

    响 - 556 - - - - 556

    4.与计入股东权益项目相

    关的所得税影响 - 84,062 - - - - 84,062

    5.其他 - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - (229,610) - - 2,923,776 (1,252) 2,692,914

    (三)股东投入和减少资本

    1.股东投入资本 - - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益

    的金额 - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - -

    (四)利润分配

    1.提取盈余公积 - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - -

    3.对股东的现金股利分配25 - - - - (1,120,961) - (1,120,961)

    4.其他 - - - - - - -

    (五)股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本 - - - - - - -

    2.盈余公积转增股本 - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - -

    5.其他 - - - - - - -

    四、2009年6月30日余额 6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,136,253 18,167 35,385,586

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2008 年7 月1 日至12 月31 日止半年度合并股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    8

    合并

    归属于母公司的股东权益

    附注五 股本资本公积盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配

    利润

    少数

    股东权益合计

    一、2008年6月30日余额 6,227,562 14,555,984 1,601,005 2,078,000 4,260,008 - 28,722,559

    加：会计政策变更 - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - -

    二、2008年7月1日余额 6,227,562 14,555,984 1,601,005 2,078,000 4,260,008 - 28,722,559

    三、本年增减变动金额

    (一)净利润 - - - - 2,515,176 (581) 2,514,595

    (二)直接计入股东权益的利得

    和损失

    1.可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - 3,442,675 - - - - 3,442,675

    (2)转入当期损益的金额 - (26,274) - - - - (26,274)

    2.现金流量套期工具公允价值

    变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - - - - - - -

    (2)转入当期损益的金额 - - - - - - -

    (3)计入被套期项目初始确认

    金额中的金额 - - - - - - -

    3.权益法下被投资单位其

    他股东权益变动的影响 - (316) - - - - (316)

    4.与计入股东权益项目相关的

    所得税影响 - (859,606) - - - - (859,606)

    5.其他 - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - 2,556,479 - - 2,515,176 (581) 5,071,074

    (三)股东投入和减少资本

    1.股东投入资本 - - - - - 20,000 20,000

    2.股份支付计入股东权益的金

    额 - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - -

    (四)利润分配

    1.提取盈余公积 - - 541,746 - (541,746) - -

    2.提取一般风险准备 - - - 900,000 (900,000) - -

    3.对股东的现金股利分配 - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - -

    (五)股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本 - - - - - - -

    2.盈余公积转增股本 - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - -

    5.其他 - - - - - - -

    四、2008年12月31日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度公司股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    9

    北京银行

    附注五 股本资本公积盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配

    利润 合计

    一、2008年12月31日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、2009年1月1日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505

    三、本期增减变动金额

    (一)净利润 - - - - 2,924,401 2,924,401

    (二)直接计入股东权益的

    利得和损失

    1.可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - (176,210) - - - (176,210)

    (2)转入当期损益的金额 - (138,018) - - - (138,018)

    2.现金流量套期工具公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - - - - - -

    (2)转入当期损益的金额 - - - - - -

    (3)计入被套期项目初始确

    认金额中的金额 - - - - - -

    3.权益法下被投资单位其

    他股东权益变动的影响 - 556 - - - 556

    4.与计入股东权益项目相

    关的所得税影响 - 84,062 - - - 84,062

    5.其他 - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - (229,610) - - 2,924,401 2,694,791

    (三)股东投入和减少资本

    1.股东投入资本 - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益

    的金额 - - - - - -

    3.其他 - - - - - -

    (四)利润分配

    1.提取盈余公积 - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - -

    3.对股东的现金股利分配 25 - - - - (1,120,961) (1,120,961)

    4.其他 - - - - - -

    (五)股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本 - - - - - -

    2.盈余公积转增股本 - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - -

    5.其他 - - - - - -

    四、2009年6月30日余额 6,227,562 16,882,853 2,142,751 2,978,000 7,137,169 35,368,335

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2008 年1 月1 日至6 月30 日止半年度公司股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    10

    北京银行

    附注五 股本资本公积盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配

    利润 合计

    一、2007年12月31日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、2008年1月1日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945

    三、本期增减变动金额

    (一)净利润 - - - - 2,901,989 2,901,989

    (二)直接计入股东权益的

    利得和损失

    1.可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - (115,087) - - - (115,087)

    (2)转入当期损益的金额 - (50,347) - - - (50,347)

    2.现金流量套期工具公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - - - - - -

    (2)转入当期损益的金额 - - - - - -

    (3)计入被套期项目初始确

    认金额中的金额 - - - - - -

    3.权益法下被投资单位其

    他股东权益变动的影响 - - - - - -

    4.与计入股东权益项目相

    关的所得税影响 - 65,366 - - - 65,366

    5.其他 - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - (100,068) - - 2,901,989 2,801,921

    (三)股东投入和减少资本

    1.股东投入资本 - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益

    的金额 - - - - - -

    3.其他 - - - - - -

    (四)利润分配

    1.提取盈余公积 - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - -

    3.对股东的现金股利分配 25 - - - - (747,307) (747,307)

    4.其他 - - - - - -

    (五)股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本 - - - - - -

    2.盈余公积转增股本 - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - -

    5.其他 - - - - - -

    四、2008年6月30日余额 6,227,562 14,555,984 1,601,005 2,078,000 4,260,008 28,722,559

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2008 年7 月1 日至12 月31 日止半年度公司股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    11

    北京银行

    股本资本公积盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配

    利润 合计

    一、2008年6月30日余额 6,227,562 14,555,984 1,601,005 2,078,000 4,260,008 28,722,559

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、2008年7月1日余额 6,227,562 14,555,984 1,601,005 2,078,000 4,260,008 28,722,559

    三、本期增减变动金额

    (一)净利润 - - - - 2,515,467 2,515,467

    (二)直接计入股东权益的

    利得和损失

    1.可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - 3,442,675 - - - 3,442,675

    (2)转入当期损益的金额 - (26,274) - - - (26,274)

    2.现金流量套期工具公允

    价值变动净额

    (1)计入股东权益的金额 - - - - - -

    (2)转入当期损益的金额 - - - - - -

    (3)计入被套期项目初始确

    认金额中的金额 - - - - - -

    3.权益法下被投资单位其

    他股东权益变动的影响 - (316) - - - (316)

    4.与计入股东权益项目相

    关的所得税影响 - (859,606) - - - (859,606)

    5.其他 - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - 2,556,479 - - 2,515,467 5,071,946

    (三)股东投入和减少资本

    1.股东投入资本 - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益

    的金额 - - - - - -

    3.其他 - - - - - -

    (四)利润分配

    1.提取盈余公积 - - 541,746 - (541,746) -

    2.提取一般风险准备 - - - 900,000 (900,000) -

    3.对股东的现金股利分配 - - - - - -

    4.其他 - - - - - -

    (五)股东权益内部结转

    1.资本公积转增股本 - - - - - -

    2.盈余公积转增股本 - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - -

    5.其他 - - - - - -

    四、2008年12月31日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505

    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

    法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    12

    一 财务报表的编制基础

    本财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32 号—中期财务报告》编制。本财

    务报表应与本行2008 年度财务报表一并阅读。

    本行未经审计的中期财务报表所采用的会计政策与编制2008 年度财务报表所采用的

    会计政策一致，并按照《企业会计准则解释第3 号》的要求披露了综合收益及分部

    信息。

    二 遵循企业会计准则的声明

    本行2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度的合并及公司财务报表符合企业会计准

    则的要求，真实、完整地反映了本行2009 年6 月30 日的合并及公司财务状况以及

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信

    息。

    三 重大会计政策变更

    分部报告

    于2009 年1 月1 日以前，本行区分业务分部和地区分部披露分部信息，以业务分部

    为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。

    根据财政部于2009 年6 月11 日颁布的《企业会计准则解释第3 号》中有关企业改

    进报告分部信息的规定，自2009 年1 月1 日起，本行不再以区分地区分部和业务分

    部作为主要报告形式、次要报告形式披露分部信息，而是改按内部组织结构、管理

    要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露

    分部信息。

    2008 年度分部报告信息已经按照上述规定进行重新列报。

    四 子公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度，本行无购买或处置子公司的情况。

    于2009 年6 月30 日，纳入合并范围的子公司如下：

    本行持有股份比例 本行持有表决权比例

    注册地

    注册资本

    (人民币)

    业务性质及

    经营范围直接间接 直接 间接

    北京延庆村镇

    银行股份有限

    公司 中国北京 3,000 万元商业银行业务33.33% - 80% -北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    13

    五 财务报表主要项目注释

    1 现金及存放中央银行款项

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    库存现金 1,633,946 1,535,184

    存放中央银行法定存款准备金 46,903,245 38,869,492

    存放中央银行超额存款准备金 10,263,294 8,793,012

    存放中央银行财政存款准备金 788,290 89,127

    合计 59,588,775 49,286,815

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    库存现金 1,632,856 1,534,833

    存放中央银行法定存款准备金 46,899,796 38,869,421

    存放中央银行超额存款准备金 10,257,494 8,792,683

    存放中央银行财政存款准备金 788,290 89,127

    合计 59,578,436 49,286,064

    本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本行的日常经

    营。于2009 年6 月30 日，本行人民币存款准备金缴存比率为13.5%(2008 年12 月

    31 日：13.5%)；外币存款准备金缴存比率为5%(2008 年12 月31 日：5%)。子公

    司延庆村镇银行人民币存款准备金缴存比率为11%(2008 年12 月31 日：11%)。

    2 存放同业款项

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    存放境内活期款项 5,486,608 9,377,845

    存放境外活期款项 732,488 483,866

    存放境内定期款项 2,226,896 4,303,368

    合计 8,445,992 14,165,079

    减：减值准备(附注五、31) (226,896) (236,596)

    净值 8,219,096 13,928,483北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    14

    五 财务报表主要项目注释(续)

    2 存放同业款项(续)

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    存放境内活期款项 5,483,582 9,377,121

    存放境外活期款项 732,488 483,866

    存放境内定期款项 2,226,896 4,303,368

    合计 8,442,966 14,164,355

    减：减值准备(附注五、31) (226,896) (236,596)

    净值 8,216,070 13,927,759

    3 拆出资金

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    拆放境内银行 7,012,130 12,694,953

    拆放境内非银行金融机构 2,621,596 1,271,596

    拆放境外银行 773,108 1,400,836

    合计 10,406,834 15,367,385

    减：减值准备(附注五、31) (389,620) (389,620)

    净值 10,017,214 14,977,765

    4 交易性金融资产

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    政府债券 2,919,981 2,836,907

    中央银行票据 2,173,123 5,543,508

    金融债券 12,355,800 7,799,765

    企业债券 2,774,063 631,129

    合计 20,222,967 16,811,309

    上述金融资产无投资变现的重大限制。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    15

    五 财务报表主要项目注释(续)

    5 衍生金融资产及衍生金融负债

    本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下。

    合并及本行

    2009 年6 月30 日

    合同/名义公允价值

    金额资产 负债

    汇率衍生金融工具

    —货币远期 823,108 2,447 (3,122)

    —货币掉期 230,589 5,007 -

    利率衍生金融工具

    —利率掉期 2,933,770 22,828 (10,139)

    —信用联结式结构性存款 409,836 2,327 -

    其他衍生金融工具

    —信用违约期权 17,546 - -

    —价格指数期权 240,336 - (906)

    —提前赎回权 4,000,000 - -

    合计 32,609 (14,167)

    2008 年12 月31 日

    合同/名义公允价值

    金额资产 负债

    汇率衍生金融工具

    —货币远期 490,765 3,965 (7,263)

    —货币掉期 550,486 7,888 (481)

    利率衍生金融工具

    —利率掉期 1,230,000 39,863 (19,018)

    其他衍生金融工具

    —信用违约期权 833,526 - -

    —价格指数期权 34,961 - -

    —提前赎回权 4,000,000 - -

    —远期协议 430,000 - -

    合计 51,716 (26,762)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    16

    五 财务报表主要项目注释(续)

    6 买入返售金融资产

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    债券

    —政府债券 6,445,024 4,443,657

    —中央银行票据 5,509,270 12,940,067

    —金融债券 4,370,510 18,355,151

    —企业债券 3,792,347 -

    票据 6,953,412 -

    贷款 2,199,086 7,051,351

    合计 29,269,649 42,790,226

    减：减值准备(附注五、31) (85,524) (85,857)

    净值 29,184,125 42,704,369

    7 应收利息

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应收债券投资利息 1,152,414 1,199,672

    应收贷款及垫款利息 357,880 406,775

    应收同业及其他金融机构利息 82,292 116,797

    合计 1,592,586 1,723,244

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应收债券投资利息 1,152,414 1,199,672

    应收贷款及垫款利息 357,872 406,775

    应收同业及其他金融机构利息 82,228 116,797

    合计 1,592,514 1,723,244

    于2009 年6 月30 日，应收利息余额中含应收持有本行5%(含5%)以上股份的股东

    单位的利息人民币1,428 千元(2008 年12 月31 日：人民币3,048 千元)。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    17

    五 财务报表主要项目注释(续)

    8 发放贷款和垫款

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    公司贷款和垫款

    —一般公司贷款 204,513,675 166,622,980

    —贴现 24,088,701 8,150,823

    —进出口押汇及垫款 1,212,338 775,186

    229,814,714 175,548,989

    个人贷款

    —住房贷款 16,091,741 14,075,689

    —汽车贷款 896,002 880,661

    —信用卡透支及其他 3,021,225 2,568,361

    20,008,968 17,524,711

    发放贷款和垫款，总额 249,823,682 193,073,700

    减：贷款减值准备

    —公司贷款和垫款

    —单项评估 (2,093,144) (2,252,587)

    —组合评估 (2,974,320) (2,534,147)

    —个人贷款

    —组合评估 (618,212) (596,648)

    (5,685,676) (5,383,382)

    发放贷款和垫款，净值 244,138,006 187,690,318北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    18

    五 财务报表主要项目注释(续)

    8 发放贷款和垫款(续)

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    公司贷款和垫款

    —一般公司贷款 204,509,875 166,622,980

    —贴现 24,088,701 8,150,823

    —进出口押汇及垫款 1,212,338 775,186

    229,810,914 175,548,989

    个人贷款

    —住房贷款 16,091,741 14,075,689

    —汽车贷款 896,002 880,661

    —信用卡透支及其他 3,002,196 2,568,361

    19,989,939 17,524,711

    发放贷款和垫款，总额 249,800,853 193,073,700

    减：贷款减值准备

    —公司贷款和垫款

    —单项评估 (2,093,144) (2,252,587)

    —组合评估 (2,974,281) (2,534,147)

    —个人贷款

    —组合评估 (618,023) (596,648)

    (5,685,448) (5,383,382)

    发放贷款和垫款，净值 244,115,405 187,690,318

    于2009 年6 月30 日，本行在与其他金融机构签订卖出回购交易协议时没有将上述

    贷款和垫款用作资产抵(质)押(2008 年12 月31 日：贴现391,150 千元)。

    于2009 年6 月30 日，发放贷款和垫款余额中含发放给持有本行5%(含5%)以上股

    份的股东单位的贷款人民币900,000 千元(2008 年12 月31 日：人民币1,200,000 千

    元)。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    19

    五 财务报表主要项目注释(续)

    8 发放贷款和垫款(续)

    (1) 发放贷款和垫款总额的行业分布情况

    合并

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    账面余额占比% 账面余额占比%

    公司贷款和垫款

    —水利、环境和公共设施管理业40,225,954 16 30,057,711 16

    —租赁和商务服务业 35,370,639 14 22,798,987 12

    —房地产业 30,964,620 13 22,328,402 11

    —制造业 27,159,606 11 25,025,387 13

    —金融业 25,210,226 10 8,743,801 5

    —交通运输业 15,904,136 6 15,940,191 8

    —贸易业 14,924,305 6 12,245,973 6

    —电力、燃气及水的生产和供应业11,078,865 5 11,495,664 6

    —建筑业 10,553,646 4 11,305,933 6

    —电脑软件业及电信业 7,004,065 3 6,466,387 3

    —教育业 3,157,270 1 3,618,417 2

    —其他 8,261,382 3 5,522,136 3

    229,814,714 92 175,548,989 91

    个人贷款 20,008,968 8 17,524,711 9

    合计 249,823,682 100 193,073,700 100

    本行

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    账面余额占比% 账面余额占比%

    公司贷款和垫款

    —水利、环境和公共设施管理业40,225,954 16 30,057,711 16

    —租赁和商务服务业 35,370,639 14 22,798,987 12

    —房地产业 30,964,620 13 22,328,402 11

    —制造业 27,159,606 11 25,025,387 13

    —金融业 25,210,226 10 8,743,801 5

    —交通运输业 15,904,136 6 15,940,191 8

    —贸易业 14,924,305 6 12,245,973 6

    —电力、燃气及水的生产和供应业11,078,865 5 11,495,664 6

    —建筑业 10,553,646 4 11,305,933 6

    —电脑软件业及电信业 7,004,065 3 6,466,387 3

    —教育业 3,157,270 1 3,618,417 2

    —其他 8,257,582 3 5,522,136 3

    229,810,914 92 175,548,989 91

    个人贷款 19,989,939 8 17,524,711 9

    合计 249,800,853 100 193,073,700 100北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    20

    五 财务报表主要项目注释(续)

    8 发放贷款和垫款(续)

    (2) 发放贷款和垫款总额的担保方式分布情况

    合并

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    账面余额占比% 账面余额占比%

    信用贷款 91,289,076 37 81,862,239 42

    保证贷款 80,594,092 32 67,421,237 35

    附担保物贷款

    —抵押贷款 45,854,951 18 33,931,483 18

    —质押贷款 7,996,862 3 1,707,918 1

    贴现 24,088,701 10 8,150,823 4

    合计 249,823,682 100 193,073,700 100

    本行

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    账面余额占比% 账面余额占比%

    信用贷款 91,289,076 37 81,862,239 42

    保证贷款 80,590,092 32 67,421,237 35

    附担保物贷款

    —抵押贷款 45,836,122 18 33,931,483 18

    —质押贷款 7,996,862 3 1,707,918 1

    贴现 24,088,701 10 8,150,823 4

    合计 249,800,853 100 193,073,700 100

    (3) 发放贷款和垫款总额的地区分布情况

    合并

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    账面余额占比% 账面余额 占比%

    北京地区 199,384,700 80 162,709,074 84

    上海地区 17,871,906 7 10,908,225 6

    天津地区 15,630,978 6 10,577,998 5

    其他 16,936,098 7 8,878,403 5

    合计 249,823,682 100 193,073,700 100北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    21

    五 财务报表主要项目注释(续)

    8 发放贷款和垫款(续)

    (3) 发放贷款和垫款总额的地区分布情况(续)

    本行

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    账面余额占比% 账面余额占比%

    北京地区 199,361,871 80 162,709,074 84

    上海地区 17,871,906 7 10,908,225 6

    天津地区 15,630,978 6 10,577,998 5

    其他 16,936,098 7 8,878,403 5

    合计 249,800,853 100 193,073,700 100

    (4) 逾期贷款

    合并及本行

    2009 年6 月30 日

    逾期1 天至

    90 天(含90 天)

    逾期90 天至

    360 天(含360 天)

    逾期360 天至

    3 年(含3 年)

    逾期3 年

    以上 合计

    信用贷款 16,285 50,954 7,088 229,789 304,116

    保证贷款 26,159 13,902 164,538 1,004,326 1,208,925

    附担保物贷款

    —抵押贷款 335,606 66,214 102,764 916,695 1,421,279

    —质押贷款 - - - 62,690 62,690

    小计 378,050 131,070 274,390 2,213,500 2,997,010

    2008 年12 月31 日

    逾期1 天至

    90 天(含90 天)

    逾期90 天至

    360 天(含360 天)

    逾期360 天至

    3 年(含3 年)

    逾期3 年

    以上 合计

    信用贷款 22,131 49,894 7,119 229,471 308,615

    保证贷款 659 3,634 185,681 1,014,981 1,204,955

    附担保物贷款

    —抵押贷款 661,129 27,987 132,788 918,890 1,740,794

    —质押贷款 - - - 62,690 62,690

    小计 683,919 81,515 325,588 2,226,032 3,317,054北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    22

    五 财务报表主要项目注释(续)

    9 可供出售金融资产

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    债券投资

    —政府债券

    —上市 8,902,853 19,676,703

    —未上市 1,620,752 5,737,783

    —中央银行票据 12,803,609 10,665,979

    —金融债券

    —上市 10,058 6,681

    —未上市 38,982,956 44,543,797

    —企业债券

    —未上市 4,103,403 346,666

    小计 66,423,631 80,977,609

    权益性投资 54,262 56,722

    减：减值准备 (54,262) (55,272)

    权益性投资，净值 - 1,450

    合计 66,423,631 80,979,059

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度，本行将账面约价值为264 亿元的可供出售

    金融资产重分类至持有至到期投资(2008 年：无)，见附注五、10。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    23

    五 财务报表主要项目注释(续)

    10 持有至到期投资

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    政府债券

    —上市 15,308,801 -

    —未上市 4,377,812 -

    中央银行票据 1,013,323 -

    金融债券

    —未上市 8,123,832 -

    企业债券

    —未上市 2,172,007 -

    合计 30,995,775 -

    11 应收款项类投资

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    政府债券 1,817,960 2,444,456

    中央银行票据 400,000 400,000

    金融债券 1,410,856 1,410,049

    合计 3,628,816 4,254,505

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    政府债券 1,807,960 2,444,456

    中央银行票据 400,000 400,000

    金融债券 1,410,856 1,410,049

    合计 3,618,816 4,254,505北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    24

    五 财务报表主要项目注释(续)

    12 长期股权投资

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    投资联营企业 192,941 167,378

    其他 50,380 49,350

    合计 243,321 216,728

    减：减值准备 - -

    净值 243,321 216,728

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    投资子公司 10,000 10,000

    投资联营企业 192,941 167,378

    其他 50,380 49,350

    合计 253,321 226,728

    减：减值准备 - -

    净值 253,321 226,728

    13 投资性房地产

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    投资性房地产，原值 320,330 320,330

    累计折旧 (70,679) (64,828)

    投资性房地产，净值 249,651 255,502北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    25

    五 财务报表主要项目注释(续)

    14 固定资产

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    固定资产，原值 2,396,619 2,352,975

    累计折旧 (905,459) (833,862)

    固定资产，净值 1,491,160 1,519,113

    在建工程 10,856 10,856

    减：减值准备 (10,856) (10,856)

    在建工程，净值 - -

    合计 1,491,160 1,519,113

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    固定资产，原值 2,394,433 2,352,190

    累计折旧 (905,325) (833,862)

    固定资产，净值 1,489,108 1,518,328

    在建工程 10,856 10,856

    减：减值准备 (10,856) (10,856)

    在建工程，净值 - -

    合计 1,489,108 1,518,328北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    26

    五 财务报表主要项目注释(续)

    14 固定资产(续)

    固定资产变动表

    合并

    房屋建筑物办公设备运输设备 在建工程 合计

    原值

    2009 年1 月1 日 1,487,439 620,522 245,014 10,856 2,363,831

    加：本期购入 3,875 32,229 11,010 - 47,114

    减：本期处置 - - (3,470) - (3,470)

    2009 年6 月30 日 1,491,314 652,751 252,554 10,856 2,407,475

    累计折旧

    2009 年1 月1 日 (324,363) (331,977) (177,522) - (833,862)

    加：本期计提 (28,781) (37,823) (8,406) - (75,010)

    减：本期处置 - - 3,413 - 3,413

    2009 年6 月30 日 (353,144) (369,800) (182,515) - (905,459)

    减值准备

    2009 年1 月1 日 - - - (10,856) (10,856)

    2009 年6 月30 日 - - - (10,856) (10,856)

    账面净值

    2009 年6 月30 日 1,138,170 282,951 70,039 - 1,491,160

    2009 年1 月1 日 1,163,076 288,545 67,492 - 1,519,113北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    27

    五 财务报表主要项目注释(续)

    14 固定资产(续)

    固定资产变动表(续)

    本行

    房屋建筑物办公设备运输设备 在建工程 合计

    原值

    2009 年1 月1 日 1,487,439 619,737 245,014 10,856 2,363,046

    加：本期购入 3,875 31,154 10,684 - 45,713

    减：本期处置 - - (3,470) - (3,470)

    2009 年6 月30 日 1,491,314 650,891 252,228 10,856 2,405,289

    累计折旧

    2009 年1 月1 日 (324,363) (331,977) (177,522) - (833,862)

    加：本期计提 (28,781) (37,705) (8,390) - (74,876)

    减：本期处置 - - 3,413 - 3,413

    2009 年6 月30 日 (353,144) (369,682) (182,499) - (905,325)

    减值准备

    2009 年1 月1 日 - - - (10,856) (10,856)

    2009 年6 月30 日 - - - (10,856) (10,856)

    账面净值

    2009 年6 月30 日 1,138,170 281,209 69,729 - 1,489,108

    2009 年1 月1 日 1,163,076 287,760 67,492 - 1,518,328

    于2009 年6 月30 日，本行固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的情况(2008

    年12 月31 日：无)。

    15 递延所得税

    本行分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销，以净

    额列示。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    28

    五 财务报表主要项目注释(续)

    15 递延所得税(续)

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    递延所得税资产 1,106,766 730,585

    递延所得税负债 (515,485) (645,142)

    591,281 85,443

    互抵前的递延所得税资产和递延所得税负债的组成项目，列示如下：

    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

    2009 年2008 年2009 年 2008 年

    6 月30 日12 月31 日6 月30 日 12 月31 日

    资产减值准备 4,304,153 2,745,190 1,076,038 686,297

    预提诉讼损失 43,045 78,891 10,761 19,723

    交易性金融资产及衍生金融工具

    公允价值变动亏损 13,078 26,762 3,270 6,690

    其他 66,786 71,501 16,697 17,875

    合计 4,427,062 2,922,344 1,106,766 730,585

    应纳税暂时性差异 递延所得负债

    2009 年2008 年2009 年 2008 年

    6 月30 日12 月31 日6 月30 日 12 月31 日

    可供出售金融资产公允价值上升

    形成的利得 1,785,396 2,121,958 446,349 530,490

    交易性金融资产及衍生金融工具

    公允价值变动收益 249,651 416,298 62,413 104,074

    对联营企业的长期股权投资收益24,909 40,194 6,227 10,048

    其他 1,983 2,117 496 530

    合计 2,061,939 2,580,567 515,485 645,142北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    29

    五 财务报表主要项目注释(续)

    16 其他资产

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    抵债资产 426,231 423,882

    减：减值准备(附注五、31) (315,076) (312,727)

    抵债资产，净值 111,155 111,155

    其他应收款 534,233 504,384

    减：减值准备(附注五、31) (370,872) (371,150)

    其他应收款，净值 163,361 133,234

    长期待摊费用 1,000,400 1,010,279

    卖出债券应收款 147,174 -

    受托资产 - 1,141,000

    其他 59,120 140,982

    合计 1,481,210 2,536,650

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    抵债资产 426,231 423,882

    减：减值准备(附注五、31) (315,076) (312,727)

    抵债资产，净值 111,155 111,155

    其他应收款 534,133 504,384

    减：减值准备(附注五、31) (370,872) (371,150)

    其他应收款，净值 163,261 133,234

    长期待摊费用 993,764 1,003,644

    卖出债券应收款 147,174 -

    受托资产 - 1,141,000

    其他 59,120 140,982

    合计 1,474,474 2,530,015北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    30

    五 财务报表主要项目注释(续)

    17 同业及其他金融机构存放款项

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    境内银行存放活期款项 9,419,892 7,435,395

    境内非银行金融机构存放活期款项 5,064,405 7,443,535

    境内银行存放定期款项 17,110,391 17,565,246

    境内非银行金融机构存放定期款项 897,439 3,827,638

    合计 32,492,127 36,271,814

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    境内银行存放活期款项 9,419,937 7,456,723

    境内非银行金融机构存放活期款项 5,064,405 7,443,535

    境内银行存放定期款项 17,110,391 17,565,246

    境内非银行金融机构存放定期款项 897,439 3,827,638

    合计 32,492,172 36,293,142

    18 拆入资金

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    境内银行拆入 1,379,004 1,912,618北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    31

    五 财务报表主要项目注释(续)

    19 卖出回购金融资产款

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金融债券 2,000,000 9,170,000

    银行承兑汇票 - 1,545,781

    其他 - 711,000

    合计 2,000,000 11,426,781

    20 吸收存款

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    活期对公存款 205,507,989 174,935,099

    活期储蓄存款 18,958,077 16,795,043

    定期对公存款 99,460,618 80,182,925

    定期储蓄存款 46,308,682 37,326,252

    保证金存款 15,155,903 6,600,795

    合计 385,391,269 315,840,114

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    活期对公存款 205,495,352 174,935,099

    活期储蓄存款 18,951,259 16,794,604

    定期对公存款 99,460,618 80,182,925

    定期储蓄存款 46,300,568 37,325,586

    保证金存款 15,155,903 6,600,795

    合计 385,363,700 315,839,009北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    32

    五 财务报表主要项目注释(续)

    21 应交税费

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应交营业税及附加 246,819 191,607

    应交企业所得税 109,889 269,130

    其他 6,321 38,680

    合计 363,029 499,417

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应交营业税及附加 246,811 191,607

    应交企业所得税 109,889 269,130

    其他 6,321 38,680

    合计 363,021 499,417

    22 应付利息

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应付存款利息 1,919,196 1,838,643

    应付债券利息 465,310 145,559

    应付同业及其他金融机构利息 58,000 130,491

    其他 40,021 24,755

    合计 2,482,527 2,139,448北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    33

    五 财务报表主要项目注释(续)

    22 应付利息(续)

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应付存款利息 1,919,146 1,838,642

    应付债券利息 465,310 145,559

    应付同业及其他金融机构利息 58,007 130,502

    其他 40,021 24,755

    合计 2,482,484 2,139,458

    23 应付债券

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一般金融债券 9,964,579 9,960,392

    次级债券 3,500,000 3,500,000

    合计 13,464,579 13,460,392

    (1) 一般金融债券

    本行于2008 年经中国人民银行(银市场许准予字[2008]第29 号文)和银监会(银监复

    [2008]253 号文)核准发行下列金融债券。

    —2008 年5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币25 亿元，年利率为

    4.95%，每年付息一次；

    —2008 年5 年期浮动利率金融债券，票面金额为人民币75 亿元，票面利率为基准

    利率加上基本利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起息日适用的中国人

    民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；基本利差为95 个基点，在债券

    存续期间内固定不变；每年付息一次。

    (2) 次级债券

    本行于2005 年经中国人民银行(银复[2005]113 号文)和银监会(银监办发[2005]350 号

    文)核准发行次级债券。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    34

    五 财务报表主要项目注释(续)

    23 应付债券(续)

    (2) 次级债券(续)

    2005 年10 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币35 亿元。第1 年至第5 年的

    年利率为3.98%，每年定期支付利息。本行可以选择在2010 年12 月28 日按面值全

    部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第6 年开始，票面利率在发行利率的

    基础上上浮3 个百分点，并在剩余年限内保持不变。

    次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计算资本充

    足率时，可列入附属资本。

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反

    债券协议条款的事件(2008 年：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。

    24 其他负债

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    购入债券应付款 1,627,186 -

    应付股利 1,170,440 55,056

    资金清算应付款 620,273 287,107

    其他应付款 476,283 445,673

    代理证劵 459,195 77,338

    同城交换清算 444,425 134,561

    待分配理财产品收益 68,691 152,878

    其他 38,273 13,157

    合计 4,904,766 1,165,770

    25 股利分配

    根据本行2009 年5 月27 日股东大会决议，每10 股派发现金股利人民币1.8 元(含

    税)，分红基数为2007 年首次公开发行并上市后的全部股份数(6,227,561,881 股)，

    提取应付股利合计1,120,961 千元(2008 年：747,307 千元)。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    35

    五 财务报表主要项目注释(续)

    26 利息净收入

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    利息收入

    —存放中央银行款项 364,680 364,648 407,332

    —存放同业款项 97,136 97,076 157,810

    —拆出资金 92,571 92,571 199,320

    —买入返售金融资产 181,916 181,916 335,307

    —发放贷款和垫款

    —公司贷款和垫款 5,315,675 5,315,633 5,403,600

    —个人贷款 453,508 453,396 509,761

    —债券投资 1,803,480 1,803,480 1,951,182

    小计 8,308,966 8,308,720 8,964,312

    其中：已减值金融资产利

    息收入 5,404 5,404 8,842

    利息支出

    —同业及其他金融机构

    存放款项 (490,195) (490,346) (272,394)

    —拆入资金 (25,519) (25,519) (123,433)

    —卖出回购金融资产款 (56,709) (56,709) (594,904)

    —吸收存款 (2,294,878) (2,294,804) (2,601,396)

    —应付债券 (323,936) (323,936) (69,459)

    小计 (3,191,237) (3,191,314) (3,661,586)

    利息净收入 5,117,729 5,117,406 5,302,726北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    36

    五 财务报表主要项目注释(续)

    27 手续费及佣金收入

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    理财业务 79,521 79,521 80,390

    银行卡业务 56,307 56,307 37,964

    代理业务 44,849 44,849 52,489

    结算与清算业务 44,616 44,615 33,033

    债券业务 44,060 44,060 37,498

    融资顾问业务 31,806 31,806 13,042

    保函及承诺业务 22,745 22,745 17,504

    国际银团安排与承销业务 2,605 2,605 107

    其他 46,998 46,993 19,380

    合计 373,507 373,501 291,407

    28 投资收益

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并及本行 本行

    交易性金融资产买卖差价 89,576 65,465

    可供出售金融资产买卖差价 72,075 50,347

    对联营企业的投资收益 25,007 -

    其他长期股权投资收益 1,280 -

    衍生金融工具买卖差价 568 10,126

    其他 5,139 (217)

    合计 193,645 125,721

    29 公允价值变动损失

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并及本行 本行

    交易性金融资产公允价值变动(损失)/收益 (147,481) 9,612

    衍生金融工具公允价值变动损失 (5,421) (14,224)

    合计 (152,902) (4,612)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    37

    五 财务报表主要项目注释(续)

    30 业务及管理费

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    员工薪酬

    —工资及奖金 222,093 221,556 469,899

    —其他福利 158,934 158,851 150,288

    租赁费 196,618 196,272 160,733

    宣传招待费 110,749 110,581 77,412

    办公运营费 115,111 115,001 105,954

    公杂费 109,498 109,420 74,747

    折旧费 75,010 74,876 57,238

    电子设备运转费 20,444 20,266 23,431

    其他 98,106 97,795 99,420

    合计 1,106,563 1,104,618 1,219,122

    31 资产减值损失

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    存放同业减值准备转回 (9,700) (9,700) (1,504)

    拆出资金减值准备转回 - - (520)

    买入返售金融资产减值

    准备转回 (333) (333) -

    发放贷款及垫款减值准备

    (转回)/计提

    —单项评估 (162,568) (162,568) (44,506)

    —组合评估 461,705 461,477 482,792

    可供出售金融资产减值

    准备转回 (4,386) (4,386) (126)

    抵债资产减值准备计提 2,349 2,349 -

    其他应收款减值准备转回 (278) (278) (10,821)

    合计 286,789 286,561 425,315北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    38

    五 财务报表主要项目注释(续)

    32 所得税费用

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并及本行 本行

    当期所得税 1,229,235 884,136

    递延所得税 (421,776) (94,586)

    合计 807,459 789,550

    (1) 本行的实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款，主要调节事项如下：

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    税前利润 3,729,983 3,731,860 3,691,539

    按照适用所得税率(25%)计提所得税 932,965 932,965 922,885

    免税国债利息收入及长期股权投资

    收益的影响 (137,260) (137,260) (136,213)

    不可税前抵扣的费用的影响 11,754 11,754 2,878

    所得税费用 807,459 807,459 789,550

    (2) 计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成：

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并及本行 本行

    资产减值准备 (389,741) (97,941)

    预提诉讼损失 8,962 4,508

    交易性金融资产及衍生金融工具的

    公允价值变动 (38,241) (1,153)

    其他 (2,756) -

    合计 (421,776) (94,586)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    39

    五 财务报表主要项目注释(续)

    33 每股收益及净资产收益率

    (1) 每股收益

    基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均

    数计算。

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并 本行

    归属于母公司普通股股东的净利润 2,923,776 2,901,989

    发行在外的普通股加权平均数(千股) 6,227,562 6,227,562

    基本每股收益和稀释每股收益*(人民币，元) 0.47 0.47

    *本行不存在稀释性潜在普通股。

    (2) 净资产收益率

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并 本行

    归属于母公司普通股股东的净利润 2,923,776 2,901,989

    归属于母公司普通股股东的净资产的期末数 35,367,419 28,722,559

    全面摊薄净资产收益率(半年度) 8% 10%

    净资产的加权平均数 34,954,470 27,944,354

    加权平均净资产收益率(半年度) 8% 10%

    34 其他综合损失

    2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并 本行

    可供出售金融资产公允价值变动计入股东权

    益的损失 (176,210) (115,087)

    可供出售金融资产公允价值变动转入当期损

    益的金额 (138,018) (50,347)

    被投资单位其他股东权益变动的利得 556 -

    所得税影响 84,062 65,366

    其他综合损失 (229,610) (100,068)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    40

    五 财务报表主要项目注释(续)

    35 现金流量表附注

    (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    净利润 2,922,524 2,924,401 2,901,989

    加：资产减值损失 286,789 286,561 425,315

    固定资产和投资性房地产

    折旧 80,863 80,729 63,321

    长期待摊费用摊销 74,610 74,264 132,875

    处置固定资产和其他长期资

    产收益 (92) (92) -

    投资证券利息收入 (1,803,480) (1,803,480) (1,951,182)

    公允价值变动损失 152,902 152,902 4,612

    投资收益 (98,324) (98,324) (125,721)

    发行债券的利息支出 323,936 323,936 69,459

    递延所得税资产的增加 (376,181) (376,181) (159,951)

    递延所得税负债的减少 (129,657) (129,657) -

    经营性应收项目的增加 (60,750,750) (60,724,371) (15,820,721)

    经营性应付项目的增加 57,046,962 56,999,154 6,307,697

    经营活动产生的现金流量净额 (2,269,898) (2,290,158) (8,152,307)

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    本行在2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日止半年度期间不涉及现金收支的重大投

    资和筹资活动(2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日止半年度：无)。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    41

    五 财务报表主要项目注释(续)

    35 现金流量表附注(续)

    (3) 现金及现金等价物净变动情况

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    现金的期末余额 26,854,844 26,853,799 15,685,976

    减：现金的期初余额 32,071,659 32,092,636 30,801,679

    加：现金等价物的期末余额 32,608,677 32,599,806 22,653,100

    减：现金等价物的期初余额 41,681,522 41,659,141 24,189,840

    现金及现金等价物净增加额 (14,289,660) (14,298,172) (16,652,443)

    (4) 现金及现金等价物

    列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：

    2009 年6 月30 日2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日

    合并本行 本行

    现金 1,633,946 1,632,856 1,656,689

    存放中央银行非限定性存款 10,263,294 10,257,494 3,128,666

    原始到期日不超过三个月的金融

    资产：

    —存放同业款项 6,219,096 6,216,070 9,266,052

    —拆出资金 8,747,379 8,747,379 1,634,569

    —买入返售金融资产 28,375,040 28,375,040 7,995,944

    —交易性金融资产 - - 99,982

    —可供出售金融资产 4,224,766 4,224,766 14,557,174

    合计 59,463,521 59,453,605 38,339,076北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    42

    五 财务报表主要项目注释(续)

    36 分部报告

    本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为

    基础确定报告分部并披露分部信息。

    经营分部是指本行内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中

    产生收入、发生费用；(2)本行管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向

    其配置资源、评价其业绩；(3)本行能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金

    流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定

    条件的，则合并为一个经营分部进行披露。

    本行管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行评价。在

    经营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合

    理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部分，本行的资金来源和运

    用按照业务性质在各个经营分部中进行分配，资金的内部转移价格根据中国人民银行

    公布的基准利率和当期市场利率水平确定，该等内部交易在编制报表时已抵销。

    公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸易相关的

    产品及结算、代理、委托、资信见证等服务。

    个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、投资性储蓄产品、托

    管、银行卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信见证等服务。

    资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易及资产

    负债管理。

    其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业

    务。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    43

    五 财务报表主要项目注释(续)

    36 分部报告(续)

    合并

    公司银行

    业务

    个人银行

    业务

    资金

    业务

    其他

    业务 合计

    2009 年上半年度

    一、营业收入

    利息净收入—外部 3,601,504 (233,046) 1,749,271 - 5,117,729

    利息净收入—分部间 (335,215) 824,620 (489,405) - -

    利息净收入 3,266,289 591,574 1,259,866 - 5,117,729

    手续费及佣金净收入 165,635 104,160 53,198 - 322,993

    投资收益 - - 167,358 26,287 193,645

    公允价值变动损失 - - (152,902) - (152,902)

    汇兑收益 56,543 4,364 912 - 61,819

    其他业务收入 8,278 320 39,284 - 47,882

    二、营业支出

    营业费用 (1,011,259) (507,852) (41,490) - (1,560,601)

    资产减值损失 (279,060) (22,426) 4,386 10,311 (286,789)

    其他业务成本 - - (5,853) - (5,853)

    三、营业利润 2,206,426 170,140 1,324,759 36,598 3,737,923

    营业外收支净额 - - - (7,940) (7,940)

    四、利润总额 2,206,426 170,140 1,324,759 28,658 3,729,983

    所得税 (807,459)

    五、净利润 2,922,524

    折旧和摊销 104,542 43,131 7,542 - 155,215

    资本性支出 135,665 70,365 12,898 - 218,928

    2009 年6 月30 日

    总资产 259,783,889 30,730,591 186,751,141 834,602 478,100,223

    总负债 (323,086,458) (66,972,549) (51,485,190) (1,170,440) (442,714,637)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    44

    五 财务报表主要项目注释(续)

    36 分部报告(续)

    本行

    公司银行

    业务

    个人银行

    业务

    资金

    业务

    其他

    业务 合计

    2009 年上半年度

    一、营业收入

    利息净收入—外部 3,601,486 (233,107) 1,749,027 - 5,117,406

    利息净收入—分部间 (335,215) 824,620 (489,405) - -

    利息净收入 3,266,271 591,513 1,259,622 - 5,117,406

    手续费及佣金净收入 165,634 104,179 53,198 - 323,011

    投资收益 - - 167,358 26,287 193,645

    公允价值变动损失 - - (152,902) - (152,902)

    汇兑收益 56,543 4,364 912 - 61,819

    其他业务收入 8,278 320 39,284 - 47,882

    二、营业支出

    营业费用 (1,010,364) (506,792) (41,491) - (1,558,647)

    资产减值损失 (279,023) (22,235) 4,386 10,311 (286,561)

    其他业务成本 - - (5,853) - (5,853)

    三、营业利润 2,207,339 171,349 1,324,514 36,598 3,739,800

    营业外收支净额 - - - (7,940) (7,940)

    四、利润总额 2,207,339 171,349 1,324,514 28,658 3,731,860

    所得税 (807,459)

    五、净利润 2,924,401

    折旧和摊销 104,479 43,010 7,501 - 154,990

    资本性支出 135,172 69,429 12,579 - 217,180

    2009 年6 月30 日

    总资产 259,772,642 30,700,103 186,738,050 844,602 478,055,397

    总负债 (323,073,817) (66,957,563) (51,485,242) (1,170,440) (442,687,062)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    45

    五 财务报表主要项目注释(续)

    36 分部报告(续)

    本行

    公司银行

    业务

    个人银行

    业务

    资金

    业务

    其他

    业务 合计

    2008 年上半年度

    一、营业收入

    利息净收入—外部 3,235,293 39,077 2,028,356 - 5,302,726

    利息净收入—分部间 (104,172) 411,964 (307,792) - -

    利息净收入 3,131,121 451,041 1,720,564 - 5,302,726

    手续费及佣金净收入 111,051 104,752 33,334 - 249,137

    投资收益 - - 125,721 - 125,721

    公允价值变动损失 - - (4,612) - (4,612)

    汇兑收益 27,936 25,035 (45,283) - 7,688

    其他业务收入 7,934 256 27,405 - 35,595

    二、营业支出

    营业费用 (1,013,076) (487,883) (68,676) - (1,569,635)

    资产减值损失 (483,333) 45,047 - 12,971 (425,315)

    其他业务成本 - - (6,083) - (6,083)

    三、营业利润 1,781,633 138,248 1,782,370 12,971 3,715,222

    营业外收支净额 - - - (23,683) (23,683)

    四、利润总额 1,781,633 138,248 1,782,370 (10,712) 3,691,539

    所得税 (789,550)

    五、净利润 2,901,989

    折旧和摊销 130,910 57,881 7,405 - 196,196

    资本性支出 152,020 70,544 8,194 - 230,758

    2008 年6 月30 日

    总资产 200,916,837 25,371,518 135,993,467 1,071,131 363,352,953

    总负债 (240,054,240) (46,331,904) (47,417,660) (826,590) (334,630,394)北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    46

    六 或有事项及承诺

    1 信用承诺

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    开出信用证 1,466,569 765,180

    开出保函 10,432,169 7,820,105

    银行承兑汇票 23,418,963 11,501,970

    未使用的信用卡额度 1,945,086 1,357,967

    同业代付承诺 486,749 -

    合计 37,749,536 21,445,222

    2 资本性支出承诺

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    已签约但尚未支付 43,879 37,723

    已批准但尚未签约 290,124 75,842

    334,003 113,565

    以上资本性承诺是指购买设备及系统开发等支出承诺。本行管理层相信未来的盈利

    能力可以满足以上承诺要求。

    3 经营租赁承诺

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    经营场所租入 1,010,926 1,186,389

    其他 1,037 659

    合计 1,011,963 1,187,048北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    47

    六 或有事项及承诺(续)

    3 经营租赁承诺(续)

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    经营场所租入 1,006,141 1,186,389

    其他 1,037 659

    合计 1,007,178 1,187,048

    4 质押资产

    合并及本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    票据 - 391,150

    债券 2,001,402 13,646,598

    其他 - 711,000

    2,001,402 14,748,748

    本行以某些资产作为卖出回购交易协议项下的质押物质押给其他银行。于2009 年6

    月30 日及2008 年12 月31 日，以贴现票据作质押的回购协议中，接受质押方有权

    出售或再质押相关票据；而以债券作质押的回购协议中，接受质押方无此权利。

    本行在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。

    5 承销责任

    于2009 年6 月30 日，本行凭证式国债的承销责任为人民币119,877 千元(2008 年

    12 月31 日：无)。

    6 凭证式国债兑付承诺

    于2009 年6 月30 日，本行具有提前兑付义务的凭证式国债的本金余额为人民币

    56.17 亿元(2008 年12 月31 日：人民币54.19 亿元)，原始期限为3 至5 年。

    7 未决诉讼

    本行涉及若干本行作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于2009 年6 月30 日，

    确认的诉讼损失准备余额为人民币43,045 千元(2008 年12 月31 日：78,891 千

    元)。本行管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本行的财务状况或经营

    成果产生重大影响。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    48

    七 关联方关系及关联交易

    (一) 关联方关系

    (1) 持有本行5%及5%以上股份的股东

    持有本行5%及5%以上股份的股东名称及持股情况如下：

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    关联方名称 持股数持股比例持股数 持股比例

    (千股) (%) (千股) (%)

    ING BANK N.V. 1,000,485 16.07 1,000,485 16.07

    北京市国有资产经营有限责任公司 648,164 10.41 647,963 10.40

    北京能源投资(集团)有限公司 372,207 5.98 372,207 5.98

    (2) 子公司

    本行子公司基本情况及注册资本、所持股份参见附注四、子公司。

    (3) 联营企业

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    关联方名称 持股数持股比例持股数 持股比例

    (千股) (%) (千股) (%)

    廊坊银行股份有限公司 75,000 19.99 75,000 19.99

    (4) 其他关联方

    其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、

    共同控制或施加重大影响的企业。关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、

    指导及控制本行业务的人士，其中包括董事及高级管理人员。截至2009 年6 月30

    日止，有14 家单位因本行关键管理人员在本行以外兼任董事长、总经理职务而与本

    行构成关联方关系。

    (二) 关联交易

    本行在日常业务过程中与关联方发生商业银行业务。这些交易包括吸收存款和发放

    贷款等。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原

    则与独立第三方交易一致。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    49

    七 关联方关系及关联交易(续)

    (二) 关联方交易(续)

    (1) 与子公司的交易

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    同业存放 45 21,328

    (2) 与联营企业的交易

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度，本行未与联营企业发生交易(2008 年：

    无)。

    (3) 与其他关联方的交易

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    存放同业 9,304 15,633

    拆出资金 602,602 500,000

    交易性金融资产 31,327 30,589

    衍生金融资产 2,327 -

    发放贷款和垫款 1,650,000 1,750,000

    吸收存款 499,795 671,520

    委托存款 836,800 636,800

    其他关联交易* 336,396 131,403

    *其他关联交易包括关联方开出的以本行为受益人的备用信用证及关联方对本行开立

    的保函加具保兑。

    上述关联交易对本行2009 年上半年度的损益影响不重大。

    (4) 与关键管理人员的交易

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度及于2009 年6 月30 日，本行与关键管理人

    员的交易及交易余额不重大(2008 年：不重大)。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    50

    八 金融风险管理

    1 信用风险

    下表为本行于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日未考虑抵质押物及其他信用

    增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资

    产负债表日其账面价值。

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    资产负债表项目的信用风险敞口包括：

    存放同业款项 8,219,096 13,928,483

    拆出资金 10,017,214 14,977,765

    交易性金融资产 20,222,967 16,811,309

    衍生金融资产 32,609 51,716

    买入返售金融资产 29,184,125 42,704,369

    应收利息 1,592,586 1,723,244

    发放贷款和垫款

    —公司贷款 224,747,250 170,762,255

    —个人贷款 19,390,756 16,928,063

    可供出售金融资产 66,423,631 80,979,059

    持有至到期投资 30,995,775 -

    应收款项类投资 3,628,816 4,254,505

    长期股权投资 243,321 216,728

    其他金融资产 367,159 1,413,658

    表内信用风险敞口合计 415,065,305 364,751,154

    表外信用承诺风险敞口(附注六、1)： 37,749,536 21,445,222

    合计 452,814,841 386,196,376北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    51

    八 金融风险管理(续)

    1 信用风险(续)

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    资产负债表项目的信用风险敞口包括：

    存放同业款项 8,216,070 13,927,759

    拆出资金 10,017,214 14,977,765

    交易性金融资产 20,222,967 16,811,309

    衍生金融资产 32,609 51,716

    买入返售金融资产 29,184,125 42,704,369

    应收利息 1,592,514 1,723,244

    发放贷款和垫款

    —公司贷款 224,743,489 170,762,255

    —个人贷款 19,371,916 16,928,063

    可供出售金融资产 66,423,631 80,979,059

    持有至到期投资 30,995,775 -

    应收款项类投资 3,618,816 4,254,505

    长期股权投资 253,321 226,728

    其他金融资产 367,059 1,413,658

    表内信用风险敞口合计 415,039,506 364,760,430

    表外信用承诺风险敞口(附注六、1)： 37,749,536 21,445,222

    合计 452,789,042 386,205,652北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    52

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险

    (1) 货币风险

    本行的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。

    下表汇总了本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债、

    金融担保和相关信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。

    合并

    2009年6 月30 日

    人民币

    美元

    折合人民币

    港币

    折合

    人民币

    其他币种

    折合

    人民币 合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 59,214,755 318,408 20,993 34,619 59,588,775

    存放同业款项 6,931,488 816,524 52,266 418,818 8,219,096

    拆出资金 8,860,000 935,533 - 221,681 10,017,214

    交易性金融资产 20,222,967 - - - 20,222,967

    衍生金融资产 19,586 12,979 - 44 32,609

    买入返售金融资产 29,184,125 - - - 29,184,125

    应收利息 1,570,263 20,196 - 2,127 1,592,586

    发放贷款和垫款 239,119,189 4,859,048 159,769 - 244,138,006

    可供出售金融资产 63,418,079 2,826,117 - 179,435 66,423,631

    持有至到期投资 30,449,296 546,479 - - 30,995,775

    应收款项类投资 3,628,816 - - - 3,628,816

    长期股权投资 242,291 1,030 - - 243,321

    其他金融资产 367,011 148 - - 367,159

    金融资产合计 463,227,866 10,336,462 233,028 856,724 474,654,080

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (26,705,206) (5,781,228) (5,687) (6) (32,492,127)

    拆入资金 (1,000,000) (273,224) (105,780) - (1,379,004)

    衍生金融负债 (9,166) (4,966) - (35) (14,167)

    卖出回购金融资产款 (2,000,000) - - - (2,000,000)

    吸收存款 (381,697,192) (3,141,005) (95,359) (457,713) (385,391,269)

    应付利息 (2,442,149) (39,331) (503) (544) (2,482,527)

    应付债券 (13,464,579) - - - (13,464,579)

    其他金融负债 (4,630,588) (169,189) (7,282) (61,091) (4,868,150)

    金融负债合计 (431,948,880) (9,408,943) (214,611) (519,389) (442,091,823)

    资产负债表头寸净额 31,278,986 927,519 18,417 337,335 32,562,257

    表外信用承诺 34,262,554 2,644,990 - 841,992 37,749,536北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    53

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (1) 货币风险(续)

    合并

    2008 年12 月31 日

    人民币

    美元

    折合人民币

    港币

    折合

    人民币

    其他币种

    折合

    人民币 合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 48,988,555 241,297 14,062 42,901 49,286,815

    存放同业款项 11,745,829 1,501,234 19,546 661,874 13,928,483

    拆出资金 13,420,000 1,533,716 - 24,049 14,977,765

    交易性金融资产 16,811,309 - - - 16,811,309

    衍生金融资产 39,863 9,109 - 2,744 51,716

    买入返售金融资产 42,704,369 - - - 42,704,369

    应收利息 1,684,626 37,910 36 672 1,723,244

    发放贷款和垫款 184,859,713 2,652,281 178,324 - 187,690,318

    可供出售金融资产 78,635,595 2,343,464 - - 80,979,059

    应收款项类投资 4,254,505 - - - 4,254,505

    长期股权投资 216,728 - - - 216,728

    其他金融资产 1,413,688 (30) - - 1,413,658

    金融资产合计 404,774,780 8,318,981 211,968 732,240 414,037,969

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项(31,569,206) (4,697,124) (5,478) (6) (36,271,814)

    拆入资金 (1,710,000) (35,211) (114,452) (52,955) (1,912,618)

    衍生金融负债 (19,018) (7,731) - (13) (26,762)

    卖出回购金融资产款 (11,426,781) - - - (11,426,781)

    吸收存款 (312,665,463) (2,759,996) (73,775) (340,880) (315,840,114)

    应付利息 (2,039,399) (99,184) (570) (295) (2,139,448)

    应付债券 (13,460,392) - - - (13,460,392)

    其他金融负债 (1,017,139) (83,613) (11,403) (46,032) (1,158,187)

    金融负债合计 (373,907,398) (7,682,859) (205,678) (440,181) (382,236,116)

    资产负债表头寸净额 30,867,382 636,122 6,290 292,059 31,801,853

    表外信用承诺 19,153,076 1,572,429 1,761 717,956 21,445,222北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    54

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (1) 货币风险(续)

    本行

    2009 年6 月30 日

    人民币

    美元

    折合

    人民币

    港币

    折合

    人民币

    其他币种

    折合

    人民币 合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 59,204,416 318,408 20,993 34,619 59,578,436

    存放同业款项 6,928,462 816,524 52,266 418,818 8,216,070

    拆出资金 8,860,000 935,533 - 221,681 10,017,214

    交易性金融资产 20,222,967 - - - 20,222,967

    衍生金融资产 19,586 12,979 - 44 32,609

    买入返售金融资产 29,184,125 - - - 29,184,125

    应收利息 1,570,191 20,196 - 2,127 1,592,514

    发放贷款及垫款 239,096,588 4,859,048 159,769 - 244,115,405

    可供出售金融资产 63,418,079 2,826,117 - 179,435 66,423,631

    持有至到期投资 30,449,296 546,479 - - 30,995,775

    应收款项类投资 3,618,816 - - - 3,618,816

    长期股权投资 252,291 1,030 - - 253,321

    其他金融资产 366,911 148 - - 367,059

    金融资产合计 463,191,728 10,336,462 233,028 856,724 474,617,942

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款(26,705,251) (5,781,228) (5,687) (6) (32,492,172)

    拆入资金 (1,000,000) (273,224) (105,780) - (1,379,004)

    衍生金融负债 (9,166) (4,966) - (35) (14,167)

    卖出回购金融资产款 (2,000,000) - - - (2,000,000)

    吸收存款 (381,669,623) (3,141,005) (95,359) (457,713) (385,363,700)

    应付利息 (2,442,106) (39,331) (503) (544) (2,482,484)

    应付债券 (13,464,579) - - - (13,464,579)

    其他金融负债 (4,630,588) (169,189) (7,282) (61,091) (4,868,150)

    金融负债合计 (431,921,313) (9,408,943) (214,611) (519,389) (442,064,256)

    资产负债表头寸净额 31,270,415 927,519 18,417 337,335 32,553,686

    表外信用承诺 34,262,554 2,644,990 - 841,992 37,749,536北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    55

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (1) 货币风险(续)

    本行

    2008 年12 月31 日

    人民币

    美元

    折合

    人民币

    港币

    折合

    人民币

    其他币种

    折合

    人民币 合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 48,987,804 241,297 14,062 42,901 49,286,064

    存放同业款项 11,745,105 1,501,234 19,546 661,874 13,927,759

    拆出资金 13,420,000 1,533,716 - 24,049 14,977,765

    交易性金融资产 16,811,309 - - - 16,811,309

    衍生金融资产 39,863 9,109 - 2,744 51,716

    买入返售金融资产42,704,369 - - - 42,704,369

    应收利息 1,684,626 37,910 36 672 1,723,244

    发放贷款及垫款 184,859,713 2,652,281 178,324 - 187,690,318

    可供出售金融资产78,635,595 2,343,464 - - 80,979,059

    应收款项类投资 4,254,505 - - - 4,254,505

    长期股权投资 226,728 - - - 226,728

    其他金融资产 1,413,688 (30) - - 1,413,658

    金融资产合计 404,783,305 8,318,981 211,968 732,240 414,046,494

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项(31,590,534) (4,697,124) (5,478) (6) (36,293,142)

    拆入资金 (1,710,000) (35,211) (114,452) (52,955) (1,912,618)

    衍生金融负债 (19,018) (7,731) - (13) (26,762)

    卖出回购金融资产款 (11,426,781) - - - (11,426,781)

    吸收存款 (312,664,358) (2,759,996) (73,775) (340,880) (315,839,009)

    应付利息 (2,039,409) (99,184) (570) (295) (2,139,458)

    应付债券 (13,460,392) - - - (13,460,392)

    其他金融负债 (1,017,139) (83,613) (11,403) (46,032) (1,158,187)

    金融负债合计 (373,927,631) (7,682,859) (205,678) (440,181) (382,256,349)

    资产负债表头寸净额 30,855,674 636,122 6,290 292,059 31,790,145

    表外信用承诺 19,153,076 1,572,429 1,761 717,956 21,445,222

    (2) 利率风险

    下表汇总了本行的利率风险敞口。金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期

    日两者较早者分类，以账面价值列示。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    56

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    合并

    2009 年6 月30 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1年至5 年5 年以上不计息合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 57,167,629 - - - - 2,421,146 59,588,775

    存放同业款项 5,375,603 - 2,000,000 - - 843,493 8,219,096

    拆出资金 8,621,968 1,195,246 200,000 - - - 10,017,214

    交易性金融资产 1,552,051 4,519,024 7,347,203 2,969,029 3,835,660 - 20,222,967

    衍生金融资产 - - - - - 32,609 32,609

    买入返售金融资产 27,724,935 650,000 334,690 474,500 - - 29,184,125

    应收利息 - - - - - 1,592,586 1,592,586

    发放贷款和垫款 17,571,204 53,306,919 168,952,006 3,199,589 1,108,288 - 244,138,006

    可供出售金融资产 6,607,202 16,202,816 27,761,096 12,615,483 3,237,034 - 66,423,631

    持有至到期投资 - 838,983 1,401,991 11,011,912 17,742,889 - 30,995,775

    应收款项类投资 110,673 133,142 1,353,268 1,100,877 930,856 - 3,628,816

    长期股权投资 - - - - - 243,321 243,321

    其他金融资产 - - - - - 367,159 367,159

    金融资产合计 124,731,265 76,846,130 209,350,254 31,371,390 26,854,727 5,500,314 474,654,080北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    57

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    2009 年6 月30 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1年至5 年5 年以上不计息合计

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (16,122,173) (4,198,037) (3,146,644) (9,025,273) - - (32,492,127)

    拆入资金 (1,379,004) - - - - - (1,379,004)

    衍生金融负债 - - - - - (14,167) (14,167)

    卖出回购金融资产款 (2,000,000) - - - - - (2,000,000)

    吸收存款 (267,776,392) (29,046,822) (68,353,746) (19,864,290) (350,019) - (385,391,269)

    应付利息 - - - - - (2,482,527) (2,482,527)

    应付债券 - (7,473,434) - (5,991,145) - - (13,464,579)

    其他金融负债 - - - - - (4,868,150) (4,868,150)

    金融负债合计 (287,277,569) (40,718,293) (71,500,390) (34,880,708) (350,019) (7,364,844) (442,091,823)

    利率敏感度缺口合计 (162,546,304) 36,127,837 137,849,864 (3,509,318) 26,504,708 (1,864,530) 32,562,257北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    58

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    合并

    2008 年12 月31 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1 年至5 年5 年以上不计息合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 47,520,826 - - - - 1,765,989 49,286,815

    存放同业款项10,596,817 197,867 2,827,485 - - 306,314 13,928,483

    拆出资金11,702,256 2,215,509 1,060,000 - - - 14,977,765

    交易性金融资产 669,237 1,408,757 8,234,113 2,167,723 4,331,479 - 16,811,309

    衍生金融资产- - - - - 51,716 51,716

    买入返售金融资产 38,152,829 1,700,000 1,432,740 1,418,800 - - 42,704,369

    应收利息- - - - - 1,723,244 1,723,244

    发放贷款和垫款 28,949,775 18,978,612 139,029,829 298,262 433,840 - 187,690,318

    可供出售金融资产 949,355 9,848,231 31,934,700 17,326,439 20,918,884 1,450 80,979,059

    应收款项类投资 - 275,950 1,249,393 1,799,113 930,049 - 4,254,505

    长期股权投资- - - - - 216,728 216,728

    其他金融资产260,000 881,000 - - - 272,658 1,413,658

    金融资产总计138,801,095 35,505,926 185,768,260 23,010,337 26,614,252 4,338,099 414,037,969北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    59

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    2008 年12 月31 日

    1 个月以内1 个月至3 个3 个月至1 年 1 年至5 年5 年以上不计息合计

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (17,742,310) (4,303,562) (5,200,697) (9,025,245) - - (36,271,814)

    拆入资金(608,824) (828,794) (475,000) - - - (1,912,618)

    衍生金融负债- - - - - (26,762) (26,762)

    卖出回购金融资产款 (8,752,149) (1,467,642) (1,206,990) - - - (11,426,781)

    吸收存款(227,494,200) (22,438,834) (48,784,814) (17,065,658) (4,270) (52,338) (315,840,114)

    应付利息- - - - - (2,139,448) (2,139,448)

    应付债券- - (7,470,294) (2,490,098) (3,500,000) - (13,460,392)

    其他金融负债(40,987) - - - - (1,117,200) (1,158,187)

    金融负债总计(254,638,470) (29,038,832) (63,137,795) (28,581,001) (3,504,270) (3,335,748) (382,236,116)

    利率敏感度缺口总计 (115,837,375) 6,467,094 122,630,465 (5,570,664) 23,109,982 1,002,351 31,801,853北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    60

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    本行

    2009 年6 月30 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1年至5 年5 年以上不计息合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 57,157,290 - - - - 2,421,146 59,578,436

    存放同业款项 5,372,577 - 2,000,000 - - 843,493 8,216,070

    拆出资金 8,621,968 1,195,246 200,000 - - - 10,017,214

    交易性金融资产 1,552,051 4,519,024 7,347,203 2,969,029 3,835,660 - 20,222,967

    衍生金融资产 - - - - - 32,609 32,609

    买入返售金融资产 27,724,935 650,000 334,690 474,500 - - 29,184,125

    应收利息 - - - - - 1,592,514 1,592,514

    发放贷款和垫款 17,548,603 53,306,919 168,952,006 3,199,589 1,108,288 - 244,115,405

    可供出售金融资产 6,607,202 16,202,816 27,761,096 12,615,483 3,237,034 - 66,423,631

    持有至到期投资 - 838,983 1,401,991 11,011,912 17,742,889 - 30,995,775

    应收款项类投资 100,673 133,142 1,353,268 1,100,877 930,856 - 3,618,816

    长期股权投资 - - - - - 253,321 253,321

    其他金融资产 - - - - - 367,059 367,059

    金融资产总计 124,685,299 76,846,130 209,350,254 31,371,390 26,854,727 5,510,142 474,617,942北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    61

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    2009 年6 月30 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1年至5 年5 年以上不计息合计

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (16,122,218) (4,198,037) (3,146,644) (9,025,273) - - (32,492,172)

    拆入资金 (1,379,004) - - - - - (1,379,004)

    衍生金融负债 - - - - - (14,167) (14,167)

    卖出回购金融资产款 (2,000,000) - - - - - (2,000,000)

    吸收存款 (267,748,823) (29,046,822) (68,353,746) (19,864,290) (350,019) - (385,363,700)

    应付利息 - - - - - (2,482,484) (2,482,484)

    应付债券 - (7,473,434) - (5,991,145) - - (13,464,579)

    其他金融负债 - - - - - (4,868,150) (4,868,150)

    金融负债总计 (287,250,045) (40,718,293) (71,500,390) (34,880,708) (350,019) (7,364,801) (442,064,256)

    利率敏感度缺口总计 (162,564,746) 36,127,837 137,849,864 (3,509,318) 26,504,708 (1,854,659) 32,553,686北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    62

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    本行

    2008 年12 月31 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1年至5 年5 年以上不计息合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 47,520,075 - - - - 1,765,989 49,286,064

    存放同业款项 10,596,093 197,867 2,827,485 - - 306,314 13,927,759

    拆出资金 11,702,256 2,215,509 1,060,000 - - - 14,977,765

    交易性金融资产 669,237 1,408,757 8,234,113 2,167,723 4,331,479 - 16,811,309

    衍生金融资产 - - - - - 51,716 51,716

    买入返售金融资产 38,152,829 1,700,000 1,432,740 1,418,800 - - 42,704,369

    应收利息 - - - - - 1,723,244 1,723,244

    发放贷款和垫款 28,949,775 18,978,612 139,029,829 298,262 433,840 - 187,690,318

    可供出售金融资产 949,355 9,848,231 31,934,700 17,326,439 20,918,884 1,450 80,979,059

    应收款项类投资 - 275,950 1,249,393 1,799,113 930,049 - 4,254,505

    长期股权投资 - - - - - 226,728 226,728

    其他金融资产 260,000 881,000 - - - 272,658 1,413,658

    金融资产总计 138,799,620 35,505,926 185,768,260 23,010,337 26,614,252 4,348,099 414,046,494北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    63

    八 金融风险管理(续)

    2 市场风险(续)

    (2) 利率风险(续)

    2008 年12 月31 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年 1年至5 年5 年以上不计息合计

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (17,763,638) (4,303,562) (5,200,697) (9,025,245) - - (36,293,142)

    拆入资金 (608,824) (828,794) (475,000) - - - (1,912,618)

    衍生金融负债 - - - - - (26,762) (26,762)

    卖出回购金融资产款 (8,752,149) (1,467,642) (1,206,990) - - - (11,426,781)

    吸收存款 (227,493,095) (22,438,834) (48,784,814) (17,065,658) (4,270) (52,338) (315,839,009)

    应付利息 - - - - - (2,139,458) (2,139,458)

    应付债券 - - (7,470,294) (2,490,098) (3,500,000) - (13,460,392)

    其他金融负债 (40,987) - - - - (1,117,200) (1,158,187)

    金融负债总计 (254,658,693) (29,038,832) (63,137,795) (28,581,001) (3,504,270) (3,335,758) (382,256,349)

    利率敏感度缺口总计 (115,859,073) 6,467,094 122,630,465 (5,570,664) 23,109,982 1,012,341 31,790,145北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    64

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (1) 非衍生金融工具的现金流分析

    下表列示了本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流

    分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的

    金融资产金额，是预期收回的现金流量；列入各时间段内的金融负债金额，是未经

    折现的合同现金流量。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    65

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险

    (1) 非衍生金融工具的现金流分析

    合并

    2009 年6 月30 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 59,610,934 - - - - 59,610,934

    存放同业款项6,221,075 - 2,082,800 - - 8,303,875

    拆出资金8,629,399 812,538 614,374 - - 10,056,311

    交易性金融资产447,796 1,645,427 3,938,290 10,802,461 6,940,173 23,774,147

    买入返售金融资产 27,737,341 657,025 363,225 489,854 - 29,247,445

    发放贷款和垫款10,256,401 28,714,494 103,330,852 102,013,816 39,263,620 283,579,183

    可供出售金融资产 2,587,215 10,352,218 10,831,285 35,281,987 13,674,839 72,727,544

    持有至到期投资36,588 911,836 2,171,539 14,487,095 21,814,835 39,421,893

    应收款项类投资100,680 168,742 943,632 1,493,927 1,772,146 4,479,127

    长期股权投资- - - - 243,321 243,321

    其他金融资产233,899 1,934 3,794 6,022 121,510 367,159

    金融资产总计(预期到期日) 115,861,328 43,264,214 124,279,791 164,575,162 83,830,444 531,810,939

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (16,157,983) (4,217,494) (2,071,683) (10,434,591) - (32,881,751)

    拆入资金(1,379,092) - - - - (1,379,092)

    卖出回购金融资产款 (2,000,463) - - - - (2,000,463)

    吸收存款(268,145,117) (29,517,873) (70,214,276) (23,241,537) (414,986) (391,533,789)

    应付债券- (505,500) (139,300) (12,894,200) (3,988,600) (17,527,600)

    其他金融负债(4,404,784) (1,489) (176,058) (282,050) (3,769) (4,868,150)

    金融负债总计(合同到期日) (292,087,439) (34,242,356) (72,601,317) (46,852,378) (4,407,355) (450,190,845)

    流动性敞口 (176,226,111) 9,021,858 51,678,474 117,722,784 79,423,089 81,620,094北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    66

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)

    合并

    2008 年12 月31 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 49,307,345 - - - - 49,307,345

    存放同业款项10,859,623 199,049 2,930,163 - - 13,988,835

    拆出资金11,709,704 2,260,834 1,102,734 - - 15,073,272

    交易性金融资产38,782 1,036,491 6,388,468 5,600,987 6,264,042 19,328,770

    买入返售金融资产 38,181,870 1,715,335 1,470,963 1,612,143 - 42,980,311

    发放贷款和垫款12,721,001 18,121,408 88,797,231 74,425,374 26,598,212 220,663,226

    可供出售金融资产 647,319 3,515,256 11,915,397 40,819,223 39,675,307 96,572,502

    应收款项类投资- 289,731 855,890 2,217,734 1,813,820 5,177,175

    长期股权投资- - - - 216,728 216,728

    其他金融资产400,005 890,695 - 8,661 124,572 1,423,933

    金融资产总计(预期到期日) 123,865,649 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,692,681 464,732,097

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (17,809,272) (4,343,744) (5,286,123) (9,851,231) - (37,290,370)

    拆入资金(615,250) (844,945) (482,181) - - (1,942,376)

    卖出回购金融资产款 (8,754,097) (1,490,253) (1,209,782) - - (11,454,132)

    吸收存款(229,098,670) (23,242,021) (50,854,583) (20,029,915) (4,921) (323,230,110)

    应付债券- - (644,800) (12,789,200) (3,988,600) (17,422,600)

    其他金融负债(715,669) (1,621) (138,992) (297,965) (6,013) (1,160,260)

    金融负债总计(合同到期日) (256,992,958) (29,922,584) (58,616,461) (42,968,311) (3,999,534) (392,499,848)

    流动性敞口 (133,127,309) (1,893,785) 54,844,385 81,715,811 70,693,147 72,232,249北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    67

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险

    (1) 非衍生金融工具的现金流分析

    本行

    2009 年6 月30 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 59,600,595 - - - - 59,600,595

    存放同业款项6,218,049 - 2,082,800 - - 8,300,849

    拆出资金8,629,399 812,538 614,374 - - 10,056,311

    交易性金融资产447,796 1,645,427 3,938,290 10,802,461 6,940,173 23,774,147

    买入返售金融资产 27,737,341 657,025 363,225 489,854 - 29,247,445

    发放贷款和垫款10,256,401 28,714,494 103,308,250 102,013,816 39,263,620 283,556,581

    可供出售金融资产 2,587,215 10,352,218 10,831,285 35,281,987 13,674,839 72,727,544

    持有至到期投资36,588 911,836 2,171,539 14,487,095 21,814,835 39,421,893

    应收款项类投资100,680 168,742 943,632 1,483,927 1,772,146 4,469,127

    长期股权投资- - - - 253,321 253,321

    其他金融资产233,800 1,934 3,794 6,021 121,510 367,059

    金融资产总计(预期到期日) 115,847,864 43,264,214 124,257,189 164,565,161 83,840,444 531,774,872

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (16,158,028) (4,217,494) (2,071,683) (10,434,591) - (32,881,796)

    拆入资金(1,379,092) - - - - (1,379,092)

    卖出回购金融资产款 (2,000,463) - - - - (2,000,463)

    吸收存款(268,117,548) (29,517,873) (70,214,276) (23,241,537) (414,986) (391,506,220)

    应付债券- (505,500) (139,300) (12,894,200) (3,988,600) (17,527,600)

    其他金融负债(4,404,784) (1,489) (176,058) (282,050) (3,769) (4,868,150)

    金融负债总计(合同到期日) (292,059,915) (34,242,356) (72,601,317) (46,852,378) (4,407,355) (450,163,321)

    流动性敞口 (176,212,051) 9,021,858 51,655,872 117,712,783 79,433,089 81,611,551北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    68

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (1) 非衍生金融工具的现金流分析(续)

    本行

    2008 年12 月31 日

    1 个月以内1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年5 年以上合计

    金融资产

    现金及存放中央银行款项 49,306,594 - - - - 49,306,594

    存放同业款项10,858,899 199,049 2,930,163 - - 13,988,111

    拆出资金11,709,704 2,260,834 1,102,734 - - 15,073,272

    交易性金融资产38,782 1,036,491 6,388,468 5,600,987 6,264,042 19,328,770

    买入返售金融资产 38,181,870 1,715,335 1,470,963 1,612,143 - 42,980,311

    发放贷款和垫款12,721,001 18,121,408 88,797,231 74,425,374 26,598,212 220,663,226

    可供出售金融资产 647,319 3,515,256 11,915,397 40,819,223 39,675,307 96,572,502

    应收款项类投资- 289,731 855,890 2,217,734 1,813,820 5,177,175

    长期股权投资- - - - 226,728 226,728

    其他金融资产400,005 890,695 - 8,661 124,572 1,423,933

    金融资产总计(预期到期日) 123,864,174 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,702,681 464,740,622

    金融负债

    同业及其他金融机构存放款项 (17,830,600) (4,343,744) (5,286,123) (9,851,231) - (37,311,698)

    拆入资金(615,250) (844,945) (482,181) - - (1,942,376)

    卖出回购金融资产款 (8,754,097) (1,490,253) (1,209,782) - - (11,454,132)

    吸收存款(229,097,565) (23,242,021) (50,854,583) (20,029,915) (4,921) (323,229,005)

    应付债券- - (644,800) (12,789,200) (3,988,600) (17,422,600)

    其他金融负债(715,669) (1,621) (138,992) (297,965) (6,013) (1,160,260)

    金融负债总计(合同到期日) (257,013,181) (29,922,584) (58,616,461) (42,968,311) (3,999,534) (392,520,071)

    流动性敞口 (133,149,007) (1,893,785) 54,844,385 81,715,811 70,703,147 72,220,551北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    69

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (2) 衍生金融工具现金流

    a 净额结算的衍生金融工具

    本行以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率期权。

    下表列示了本行以净额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期日现金

    流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内

    的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。

    合并及本行

    2009 年6 月30 日

    1 个月内

    1 个月

    至3 个月

    3 个月

    至1 年

    1 年

    至5 年

    5 年

    以上 合计

    利率衍生金融工具 (2,182) 2,344 7,172 7,767 - 15,101

    2008 年12 月31 日

    1 个月内

    1 个月

    至3 个月

    3 个月

    至1 年

    1 年

    至5 年

    5 年

    以上 合计

    利率衍生金融工具 (1,159) 1,136 672 22,085 - 22,734

    b 全额结算的衍生金融工具

    本行以全额结算的衍生金融工具包括期权和汇率衍生金融工具(如货币远期、货币掉

    期)。

    下表列示了本行以全额结算的以交易为持有目的的衍生金融工具的剩余到期日现金

    流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内

    的衍生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    70

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (2) 衍生金融工具现金流

    b 全额结算的衍生金融工具(续)

    合并及本行

    2009 年6 月30 日

    1 个月内

    1 个月

    至3 个月

    3 个月

    至1 年

    1 年

    至5 年

    5 年

    以上 合计

    期权及汇率衍生金融工具

    －现金流出 (337,468) (457,459) (90,723) (168,559) - (1,054,209)

    －现金流入 337,611 458,134 90,849 172,047 - 1,058,641

    2008 年12 月31 日

    1 个月内

    1 个月

    至3 个月

    3 个月

    至1 年

    1 年

    至5 年

    5 年

    以上 合计

    期权及汇率衍生金融工具

    －现金流出 (117,340) (486,813) (269,900) (170,838) - (1,044,891)

    －现金流入 117,324 488,449 270,545 172,508 - 1,048,826

    (3) 表外信用承诺

    下表列示了本行表外信用承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负

    债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外信用承诺的金额，是未经折

    现的合同现金流量。北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    71

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (3) 表外信用承诺(续)

    合并及本行

    2009 年6 月30 日

    一年以内一年至五年五年以上 合计

    开出信用证 1,450,917 15,652 - 1,466,569

    开出保函 5,584,179 4,321,596 526,394 10,432,169

    银行承兑汇票 23,418,963 - - 23,418,963

    未使用的信用卡额度 - 1,945,086 - 1,945,086

    同业代付承诺 486,749 - - 486,749

    合计 30,940,808 6,282,334 526,394 37,749,536

    2008 年12 月31 日

    一年以内一年至五年五年以上 合计

    开出信用证 723,876 41,304 - 765,180

    开出保函 4,348,180 2,944,910 527,015 7,820,105

    银行承兑汇票 11,471,260 30,710 - 11,501,970

    未使用的信用卡额度 - 1,357,967 - 1,357,967

    同业代付承诺 - - - -

    合计 16,543,316 4,374,891 527,015 21,445,222

    (4) 其他表外项目

    合并

    2009 年6 月30 日

    一年以内一年至五年五年以上 合计

    资本性支出承诺 68,312 265,691 - 334,003

    经营租赁承诺 193,377 631,795 186,791 1,011,963北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    72

    八 金融风险管理(续)

    3 流动性风险(续)

    (4) 其他表外项目(续)

    合并及本行

    2008 年12 月31 日

    一年以内 一年至五年五年以上 合计

    资本性支出承诺 90,686 22,879 - 113,565

    经营租赁承诺 231,173 601,227 354,648 1,187,048

    本行

    2009 年6 月30 日

    一年以内 一年至五年五年以上 合计

    资本性支出承诺 68,312 265,691 - 334,003

    经营租赁承诺 192,864 629,232 185,082 1,007,178北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    73

    九 资本金管理

    下表列示了2009 年6 月30 日和2008 年12 月31 日本行的资本充足率。

    合并

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    风险加权资产：

    表内风险加权资产 228,455,251 178,937,837

    表外风险加权资产 14,182,183 9,115,022

    风险加权资产总额 242,637,434 188,052,859

    核心资本充足率 13.48% 16.42%

    资本充足率 16.12% 19.66%

    本行

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    风险加权资产：

    表内风险加权资产 228,431,784 178,920,417

    表外风险加权资产 14,182,183 9,115,022

    风险加权资产总额 242,613,967 188,035,439

    核心资本充足率 13.47% 16.41%

    资本充足率 16.12% 19.65%北京银行股份有限公司

    2009 年1 月1 日至6 月30 日止半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

    74

    十 扣除非经常性损益后的净利润

    根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第01 号－非经常性损益》的规定，非经

    常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于

    其性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、事项

    产生的损益。

    本行2009 年上半年度及2008 年上半年度扣除非经常性损益后净利润如下表所示：

    2009 年上半年度2009 年上半年度 2008 年上半年度

    合并本行 本行

    净利润 2,922,524 2,924,401 2,901,989

    加/(减)：非经常性损益项目

    －固定资产处置收入 (92) (92) (10)

    －其他营业外收入 (9,187) (9,187) (346)

    －诉讼损失准备计提 1,058 1,058 17,313

    －久悬账户支取 134 134 107

    －其他营业外支出 16,027 16,027 6,619

    非经常性损益的所得税影响额 (1,985) (1,985) (5,921)

    扣除非经常性损益后的净利润 2,928,479 2,930,356 2,919,751

    归属于母公司股东的扣除非经

    常性损益后的净利润 2,929,731

    归属于少数股东的扣除非经常

    性损益后的净利润 (1,252)