北京银行股份有限公司
BANK OF BEIJING CO., LTD.
二〇一四年半年度报告
（股票代码：601169）
二〇一四年八月
目 录
释义........................................................................................................ 2
第一节 重要提示............................................................................... 2
第二节 公司简介............................................................................... 2
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 4
第四节 董事会报告........................................................................... 7
第五节 重要事项............................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况......................................................... 33
第七节 优先股相关情况................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况....................................... 35
第八节 财务报告............................................................................. 37
第九节 备查文件............................................................................. 37
1
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
文中 释义
本行、公司、本公司 北京银行股份有限公司
章程、公司章程 北京银行股份有限公司章程
央行、中央银行 中国人民银行
银监会、中国银监会 中国银行业监督管理委员会
证监会、中国证监会 中国证券监督管理委员会
上交所 上海证券交易所
元 人民币元
第一节 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别及
连带责任。
1.2 本半年度报告（正文及摘要）于2014年8月27日，经本公司董事会审议通
过。
1.3 本公司半年度报告未经审计。
1.4 本半年度报告（正文及摘要）除特别说明外，均以人民币列示。
1.5 本公司董事长闫冰竹、行长张东宁、首席财务官杜志红保证半年度报告
中财务报告的真实、准确、完整。
1.6 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
第二节 公司简介
2.1 法定中文名称：北京银行股份有限公司（简称：北京银行）
法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.（缩写：“BOB”）
2.2 法定代表人：闫冰竹
2.3 董事会秘书：杨书剑
联系地址 ：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦
联系电话 ：（86）10-66223826
传真 ：（86）10-66223833
董秘信箱 ：snow@bankofbeijing.com.cn
2.4 注册地址 ：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
2
办公地址 ：北京市西城区金融大街丙 17 号
邮政编码 ：100033
值班电话 ：（86）10-66426500
传真 ：（86）10-66426519
客服电话 ：95526
国际互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn
2.5 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
刊登本半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：本行董事会办公室
2.6 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称 ：北京银行
股票代码 ：601169
2.7 其他有关资料：
首次注册登记日期：1996 年 1 月 29 日
变更注册登记日期：2012 年 12 月 14 日
首次注册登记地点：北京市宣武区右安门内大街 65 号
变更注册登记地点：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
企业法人营业执照注册号：110000005064399
税务登记号码：京税证字 110104101174712
组织机构代码：10117471-2
2.8 公司经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债
券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险
业务；提供保险箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业
务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；同业外汇拆借；国际结
算；结汇、售汇；外汇票据的承兑和贴现；外汇担保；资信调查、咨询、
见证业务；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营和代客外汇买
卖；证券结算业务；开放式证券投资基金代销业务；债券结算代理业务；
短期融资券主承销业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。
3
第三节 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要财务数据和指标
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 变动情况
营业收入 18,220 15,734 15.80%
营业利润 11,396 9,768 16.67%
利润总额 11,410 9,797 16.46%
归属于上市公司股东的净利润 8,847 7,801 13.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,837 7,779 13.61%
基本每股收益（元） 0.84 0.74 13.51%
稀释每股收益（元） 0.84 0.74 13.51%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.84 0.74 13.51%
全面摊薄净资产收益率% 10.11% 10.27% 下降 0.16 个百分点
加权平均净资产收益率% 10.63% 10.41% 上升 0.22 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率% 10.09% 10.24% 下降 0.15 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率% 10.61% 10.37% 上升 0.24 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 24,297 49,389 -50.80%
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 2.76 5.61 -50.80%
注：1、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》、《公开发行证券的公司信
息披露内容与格式规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求确定和计算。
2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计
算及披露（2010 年修订）》的规定，报告期末至半年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积转增股本的
原因发生变化且不影响股东权益金额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和
稀释每股收益。本行派发红股导致股数变化发生于资产负债表日至本财务报告批准报出日之间，本行已按照调
整后的股数重新计算各列报期间的每股收益情况。
3、每股经营活动产生的现金流量净额、每股净资产，按期末总股数计算。
扣除的非经常性损益项目涉及金额如下：
（单位：人民币百万元）
非经常性损益 2014 年 1-6 月
营业外收入 25
营业外支出 11
公益性捐赠支出 6
其它 5
营业外收支净额 14
减：非经常性损益影响所得税数 4
合计 10
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
资产总额 1,475,606 1,336,764
4
负债总额 1,387,876 1,258,458
归属于母公司的股东权益合计 87,503 78,114
归属于上市公司股东的每股净资产（元） 9.94 8.88
3.2 截至报告期末前三年的主要会计数据
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
存款总额 930,262 834,480 713,772
其中：储蓄存款 187,971 166,814 139,707
贷款总额 644,509 584,862 496,720
其中：公司客户贷款 499,513 458,263 396,521
个人客户贷款 141,803 120,309 89,974
贴现 3,193 6,290 10,224
拆入资金 23,648 21,897 21,489
贷款损失准备 17,625 16,010 13,275
3.3 截至报告期末前三年补充财务指标
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
资产利润率（年化） 1.26% 1.10% 1.13%
资本利润率（年化） 21.37% 17.98% 19.14%
不良贷款率 0.68% 0.65% 0.59%
拨备覆盖率 367.97% 385.91% 419.96%
成本收入比 19.76% 25.51% 25.78%
单一最大客户贷款比率 6.27% 6.54% 9.23%
最大十家客户贷款比率 33.15% 30.81% 36.36%
正常贷款迁徙率 0.47% 0.70% 2.33%
关注贷款迁徙率 4.59% 9.68% 0.95%
次级贷款迁徙率 11.87% 35.82% 2.61%
可疑贷款迁徙率 9.38% 30.22% 5.03%
存贷比 66.62% 68.74% 68.19%
拨贷比 2.49% 2.50% 2.50%
拆入资金比例 0.44% 0.59% 1.56%
拆借资金比例
拆出资金比例 7.02% 6.27% 9.62%
流动性比例 本外币 32.93% 32.75% 37.57%
注：1、资产利润率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；资本利润率＝归属于母公司的净利润/[（期
初归属于母公司的股东权益+期末归属于母公司的股东权益）/2]。
2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入。
3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率数据为本行口径数据。
4、根据中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第29号和银监会出具的银监复[2008]253 号文，本行
发行金融债券募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标；根据中国银监会《关于2008 年非现场监管报表指
标体系有关事项的通知》，从2008 年开始，计算存贷比时贷款包含贴现数。
5、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算。
5
3.4 资本构成及变化情况
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，“达标过渡期内，商业银行应
当同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资
本充足率”，并明确相关信息披露内容。以下为两种计量方式下的资本充足率相关
数据及信息。
（一）按照《商业银行资本充足率管理办法》计算
（单位：人民币百万元）
项目 报告期末 报告期初
资本充足率（集团口径） 10.59% 11.31%
核心资本充足率（集团口径） 9.11% 9.62%
资本充足率（本行口径） 10.41% 11.27%
核心资本充足率（本行口径） 9.04% 9.60%
（二）按照《商业银行资本管理办法（试行）》计算
（单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日
项目
集团口径 本行口径
1. 资本净额 107,293 104,837
1.1 核心一级资本 87,643 87,498
1.2 核心一级资本扣减项 7 2,231
1.3 核心一级资本净额 87,636 85,267
1.4 其他一级资本 3 -
1.5 其他一级资本扣减项 - -
1.6 一级资本净额 87,639 85,267
1.7 二级资本 19,654 19,570
1.8 二级资本扣减项 - -
2. 信用风险加权资产 944,643 938,582
3. 市场风险加权资产 39,337 39,337
4. 操作风险加权资产 49,506 49,279
5. 风险加权资产合计 1,033,496 1,027,207
6. 核心一级资本充足率 8.48% 8.30%
7. 一级资本充足率 8.48% 8.30%
8. 资本充足率 10.38% 10.21%
9. 享受过渡期优惠政策的资本工具：按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商
业银行 2010 年 9 月 12 日以前发行的不合格二级资本工具可享受过渡期内优惠政策，即 2013
年 1 月 1 日起按年递减 10%。2012 年末本公司不合格二级资本账面金额为 99.8 亿元，2013 年
起按年递减 10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为 79.8 亿元。
注：1、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项
2、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项
3、资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项
6
4、根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站
(www.bankofbeijing.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要
特征等附表信息。
3.5 报告期内股东权益变化情况
（单位：人民币百万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 合计
期初数 8,800 22,382 6,811 15,986 24,135 192 78,306
本期增加 - 2,126 - - 8,847 35 11,008
本期减少 - 0 - - -1,584 - -1,584
期末数 8,800 24,508 6,811 15,986 31,398 227 87,730
第四节 董事会报告
4.1 总体经营情况
4.1.1 经营情况综述
上半年，中国经济总体保持稳中向好的发展态势，但经济增长从高速向中高速
换挡，经济结构优化再平衡成为主旋律，追求速度稍缓但质量和效益不断提高的经
济增长，成为中国经济发展“新常态”。新形势下，公司全体干部员工秉持“打造
百年老店”的宏远目标，把握大局，因势而变，找准方向，乘势而上，取得了较好
的经营业绩。
（一）规模效益均衡发展。截至报告期末，公司资产总额达到 1.48 万亿元，
存款总额 9303 亿元，贷款总额 6445 亿元，分别较年初增加 10%、11%和 10%，规模
稳健均衡增长。报告期内实现利润总额 114 亿元，同比增长 16.5%；实现归属于母
公司股东的净利润 88.47 亿元；同比增长 13.41%；年化资产利润率 1.26%，年化资
本利润率 21.37%，盈利能力稳步提升；上半年成本收入比 19.76%，实现人均创利
94 万元，连续成为人均创利最高、管理效率最优的上市银行。
（二）业务结构持续优化。中小企业业务占比持续提升。截至报告期末，公司
中小企业贷款余额达 2709 亿元，占公司客户贷款比重提升至 58%；其中小微企业
贷款余额 1855 亿元，较年初增长 16%，增速较全行贷款平均增速高 6 个百分点。
零售业务快速发展，储蓄和个贷在全行的业务占比持续增长。其中，储蓄余额
1880 亿元，较年初增长 13%；个贷余额 1418 亿元，较年初增长 18%。报告期内，
公司实现非息净收入 37 亿元，占营业收入比重达到 20%；实现手续费及佣金净收
入 31 亿元，占营业收入比重达到 17%。
（三）特色品牌日益彰显。科技金融发布“银租通”、“小微贷”、“网速贷”、
“成长贷”产品，持续打造网络供应链品牌“网络链”、“科技链”。截至报告期
末，科技金融贷款余额 610 亿元，较年初增长 38%；新增客户 429 户，较年初增长
21%。文化金融贷款余额 209 亿元，较年初增长 28%；新增客户 407 户，较年初增
长 54%；其中，南京分行凭借江苏省首笔中小文化企业集合债券，荣获文化部“优
秀文化金融合作创新成果”奖励。绿色金融贷款余额 151 亿元，较年初增长 37%；
7
新增客户 128 户，较年初增长 74%。民生金融普惠京城市民，“金融社保卡”总量
达 30.5 万张，覆盖北京市 1840 家定点医疗机构；“京医通”项目建设持续推进，
累计发卡 141 万张，较年初增长 104%。
（四）渠道建设布局加快。一是物理渠道进一步拓宽。截至报告期末，全行已
开业分支机构 281 家，新增综合性支行 13 家；自助存取款机具 1669 台，客户自助
存款近百亿元。完成借记卡芯片化转移，上半年新发有金融功能的 IC 卡 61 万张。
布放远程智能柜员机（VTM）15 台，累计自助发卡 5087 张。二是互联网金融加快
发展。直销银行陆续发布“惠存宝”、“慧赚宝”等系列产品，加快布局互联网金融
版图。电子银行持续创新，推出第二代智能手机银行，存量客户 48 万户。网上银
行创新推出“在线银行”，零售网银客户存量 307 万户，企业网银客户存量 3.3 万
户。
（五）资产质量保持稳定。不断完善全面风险管理体系，优化信用风险管理系
统，改进流动性管理机制，强化重点领域专项风险排查，资产质量保持上市银行优
秀水平。截至报告期末，公司不良贷款率 0.68%，拨备覆盖率 368%，资产质量平稳
可控，风险抵御能力增强。针对市场关注的重点行业和领域，加大排查力度、强化
风险预警，风险继续得到较好控制。实现融资平台贷款“降旧控新”目标，现金流
全覆盖贷款占比提升至 99%，平台贷款质量始终保持优质水平；逐季开展房地产贷
款压力测试，继续实行总量控制和审慎准入的差别化房地产信贷政策，房地产贷款
无新增不良，整体质量良好。
（六）品牌形象大幅提升。2014 年，根据最新数据排名，公司品牌价值进一
步提升。目前，北京银行品牌价值达到 201.36 亿元，位居中国银行业第 7 位；按
照一级资本北京银行在全球千家大银行中的排名跃升至第 99 位；报告期内，荣获
《亚洲银行家》“中国最佳城市零售商业银行”、第八届中国上市公司市值管理高峰
论坛“2014 年度上市公司资本品牌百强”等多个奖项，品牌影响力和市场知名度
进一步增强。
4.1.2 本行各业务线经营情况
（一）公司银行业务
1、主要经营成果
报告期内，本行公司业务实现营业收入 105 亿元，增幅 13%。公司业务中间业
务收入 17 亿元，同比增长 25%；人民币公司存款余额 6796 亿元，较年初增长
11%。资金量 7053 亿元，同比增长 134%。
2、发展措施
（1）全面推进公司客户渠道拓展和营销管理。持续推进小微特色转型和渠道
建设,创新小微线上模式；创新推出“小微贷”、“成长贷”；推动“见贷即保”模式
和小巨人行动计划实施；持续推进大客户平台营销拓展，加大“总对总”联动营销
力度。上半年共新开立大中型客户 334 户，增存 230 亿元。继续深化财政系统客户
合作，实现财政系统存款较年初增长 126 亿元，增幅 17％；“京医通”项目加快覆
盖，北京市已有 15 家三甲医院 19 个院部上线“京医通”项目，累计发卡近 150 万
张；独家中标 2022 年冬季奥申委基本账户。
（2）持续提升公司产品综合收益和品牌特色。加大债券承销业务推广力度，
8
为 70 多家企业发行债券 100 只、承销总规模 1438 亿元，较 2013 年增加 34 只、
369 亿元，分别增长 52%和 34%，承销规模在全国市场排名提升至第 12 位；累计发
行理财管理计划 14 只，募集资金 45 亿元，余额突破 55 亿元，较年初增加 28 亿
元，增幅 105%；搭建中小企业私募债交易平台，高效发行艾莱发喜和三博脑科两
只中小企业私募债；与北银丰业、北银消费合作推出国内首单消费金融公司资产证
券化产品，募集资金 5.5 亿元；进一步强化供应链金融特色,供应链客户规模突破
2800 户，销售额 1600 亿元,推出“网速贷”新产品；进一步夯实现金管理基础产
品支撑作用，现金管理核心客户 1084 户，销售额 2513 亿元，推出结构性存款新产
品，推出信贷资金监管服务，扩大中间业务收入渠道及收费区间；推出权益交易
所、商品交易市场、第三方支付机构、批发零售企业等行业解决方案。
（3）着力提升精细管理和支持服务水平。推进风险管理嵌入业务线，上半年
共审批项目 88 笔，金额 588 亿元。推进公司 CRM 系统与四代核心产品参数化项
目、新信贷、新 TI 等系统对接升级，启动供应链系统货权业务管理模块建设，上
线小企业业务管理系统及移动终端。组织 14 次小微业务培训和第三届“财富
1+1”杯明星客户经理专题培训，组织参加国际财资管理师（CTP）培训及认证考
试，认证通过率 70%。
3、品牌建设
报告期内，公司银行总部强化产品品牌建设，取得显著成果。荣获人行营管部
2013 年度小微企业、高新技术、文化创意、节能减排等 4 个单项信贷政策导向效
果评估一等奖；获得“2013 服务小微企业及三农十佳银行奖”；凭借国内首笔中小
文化企业集合债券，荣获文化部“优秀文化金融合作创新成果奖”；获得银监会及
IFC“绿色信贷水效项目开拓奖”；神州数码“科技链”、京东在线“买方保理”以
及中国重汽“网速贷”线上融资获得“在线供应链创新大奖”。
（二）零售银行业务
1、主要经营成果
报告期内，本行零售业务转型取得明显成效，储蓄存款、个人贷款在全国和北
京地区市场份额实现双提升。截至报告期末，全行储蓄存款余额达到 1871 亿元，
较年初净增 210 亿元，增幅 13%。个贷余额达到 1408 亿元，较年初净增 214 亿
元，增幅 18%；其中“短贷宝”产品余额 353 亿元，较年初增加 80 亿元，增幅
29%；消费贷余额 102 亿元，较年初增加 46 亿元，增幅 83%。资金量规模达到 2709
亿元，较年初净增 331 亿元。零售客户数量 1137 万户，较年初新增 62 万户；其中
VIP 客户数突破 25 万户，较年初增长 12%；私人银行客户较年初增长 17%，高端客
户占比及综合贡献度进一步提高。全国储蓄、个贷市场份额持续提升，其中，北京
地区储蓄市场份额较年初提升 0.4 个百分点，个贷市场份额较年初提升 0.43 个百
分点。
2、业务发展特点
一是渠道转型进展良好。报告期内，本行“赢在网点”项目实施差异化推动措
施，在北京地区实施精细管理，在外埠分行全面推广。对优秀支行精英网点负责人
及理财经理开展行动培训，提升营销管理能力。积极推动“赢在网上”项目，落实
向移动金融转型、营销服务转型，全面提升电子渠道的作用。结合手机银行“移动
9
营销平台”和 PC 端“在线银行”，推出线上营销双平台。推出第二代智能手机银
行，手机银行客户较年初增长 67.3%。上线 PAD 移动营销系统，提高信用卡申请及
审批效率。上线信用卡手机银行，完善微信客服平台。电子银行交易替代率达
92.3%，实现线上线下有效迁移。
二是创新产品提升客户体验。累计发行金融 IC 卡突破 100 万张，完成借记卡
全系列 13 个卡种芯片化迁移；针对优质公积金缴存人群推出“金贷宝”产品，满
足客户多元化的贷款需求，为客户提供更为便捷的个贷服务体验。发行“乐驾卡”、
“马年生肖卡”，并与全国友协合作推出“北京银行中国人民对外友好协会联名信
用卡”；推出“上班族 i 分期”现金分期业务。
三是财富管理业务取得新进展。上半年面向超高净值客户开展家族信托业务，
推出国内首支房产管理家族信托。与北银消费、中加基金合作，推出国内首单消费
金融资产证券化产品“北银丰业消费金融专项资产管理计划”。
3、品牌建设
报告期内，本行零售业务品牌影响力不断增强，第六次荣膺《亚洲银行家》
“中国最佳城市商业零售银行”称号；并成功当选中国银行业协会私人银行联席会
议常委单位以及北京银行业协会个贷联席委员会副主任单位。推出涵盖“富民卡”、
“富民贷”、“富民通”产品的“富民直通车”郊区特色金融服务品牌，有效提升在
郊区市场的品牌影响力；与小米公司签署移动互联网金融全面合作协议，携手打造
线上线下综合性金融服务平台，大幅提升在互联网金融领域的品牌影响力。
（三）金融市场业务
报告期内，本行金融市场业务稳步发展，各项工作有序推进。
1、国际业务：产品驱动营销，业务转型发展。上半年，实现国际类中间业务
收入 5.65 亿元人民币，同比增长 46%；外汇公司存款时点增量 70 亿元，同比增长
27%；外汇公司存款日均增量 36 亿元，同比增长 26%；结算量规模 372 亿美元，同
比增长 25%。
2、同业业务：强化管理，规模与效益协同增长。报告期内，本行不断提升流
动性管理水平；夯实基础，积极推进同业客户挖掘；加强新产品开发，提升业务发
展后劲；强化系统建设，夯实发展基础，同业业务规模保持稳定，同业业务结构得
到优化。截至报告期末，本行同业资产 3250 亿元，同业负债 2968 亿元；上半年实
现同业业务中间收入 5 亿元。
3、资金业务：调整结构，提高投资收益水平。报告期内，本行积极调整债券
资产结构，提高投资收益水平，本外币债券投资余额达 2920 亿元人民币，增幅为
12％。实现各项业务营业收入 65 亿元；实现中间业务收入 1.52 亿元。公允价值损
益变动、经济资本占用等指标均在规定范围之内。
4、资管业务：抢抓机遇，资产管理业务快速发展。本行顺应大资管时代的发
展潮流，在年初成立了资产管理部，明确资产管理业务发展策略。一是加强非保本
理财产品销售工作，满足投资者投资需求；二是加强资产管理，实现资产收益和风
险控制并重；三是重视理财资金支持实体经济发展，非标债权理财资金主要用于满
足企业经营融资需求。报告期内实现理财中间业务收入 4.64 亿元，同比增长
83%。
10
5、托管业务：加强营销，业务迈上新台阶。报告期内，本行不断加强资产托
管业务产品创新，形成了公募基金、基金公司专项资产管理计划、券商资产管理计
划、信托计划、保险机构资产管理产品、银行理财、公益基金等系列化托管产品。
同时，进一步完善系统建设，提升服务水平，加强风险管理，托管业务呈现稳步上
升趋势。截至报告期末，资产托管业务规模达到 3511 亿元，较年初新增 1143 亿
元，实现托管手续费收入 2.15 亿元，同比增长 136%。
（四）直销银行业务
1、主要经营成果
报告期内，本行持续推进直销银行建设，助力全行战略转型，各项业务均实现
零突破。截至报告期末，直销银行储蓄余额达 1.22 亿元。
2、业务发展措施
一是夯实基础。坚持规划先行，不断探索直销银行的特色化发展路径、销售模
式和价值主张，完成《北京银行直销银行 2014-2016 发展规划》；加强合作发展，
与 ING 集团联合开展直销银行调研项目，为双方合作设立直销银行奠定基础；与百
度、91 金融等互联网企业初步达成合作意向，为下阶段线上宣传推广、合作开发
金融产品做好充分准备。
二是科技引领。渠道建设方面，直销银行网站顺利上线，功能不断升级优化；
电话、手机和微信三大服务平台即将上线测试，打造全方位、优体验的线上服务渠
道。管理系统建设方面，客户管理系统和产品管理系统加快开发速度，为直销银行
数据化、自动化管理提供有力支撑。
三是完善产品。本着“特色化、标准化、简单化”的产品理念，直销银行设计
了“惠存类（储蓄产品）、慧赚类（理财产品）、会贷类（贷款产品）、汇付类（支
付产品）”四大产品系列。上半年，直销银行陆续推出“惠存宝”、“惠存宝（行外
资金专属版）”、“惠存宝 mini”三个储蓄产品和“慧赚宝”两期理财产品，销售情
况良好。
3、品牌建设
报告期内，直销银行开展多次专项营销活动，如“行内服务体验活动（第一
季、第二季）”、“直销银行理财产品征名活动”及“直通世界杯竞猜活动”等，在
短时间内提升了直销银行的知名度，在品牌建设、培育市场和拓展客户等方面起到
了明显的促进作用。在上海证券报社中国证券网主办的第六届“金理财”奖评选
活动中，直销银行荣获“最佳创新银行产品奖”。
4.1.3 特色品牌经营情况
本行坚持特色化、差异化发展道路，对科技、文化等新兴领域或行业更多关
注、更多投入。特色金融在全行贷款中的占比继续提升，潜力继续彰显。
（一）科技金融
报告期内，本行继续积极参与各项科技金融创新试点，助力科技企业放飞创新
梦想。与中关村科技园区管委会签署新一轮战略合作协议，携手中关村科技租赁公
司发布银租通产品；与中关村互联网金融行业协会签署合作协议，共同助力科技型
小微企业成长；发布“推动互联网金融业务发展六项举措”，与广联达、91 金融等
11
互联网企业或平台签署业务合作协议；与全国中小企业股份转让系统有限公司、相
关券商、中介机构建立合作关系，深入探索“新三板”企业合作模式；与北京股权
交易中心、车库咖啡、北京顺隆投资发展基金签署四方战略合作协议，通过在车库
咖啡设立股权交易展示区、挂牌政策辅导、利息补贴等方式，加大对初创企业的支
持力度；积极推动人行营管部、中关村管委会合作推出的“零信贷”科技型小微企
业金融服务活动落地，海淀园信贷工厂开设全市首家“贷款卡”代办点，协助科技
型小微企业成功迈出“首贷”第一步；推出以股权质押为主要担保方式的融资产
品——“成长贷”，支持高成长企业发展。截至 2014 年 6 月末，本行科技金融贷款
余额 610 亿元，较年初增加 168 亿元，增幅 38%，高于全行贷款平均增速 28 个百
分点。
（二）文化金融
报告期内，本行继续充分发挥服务文化产业的纽带作用，加大文化产业支持力
度。参加文化部组织召开的“全国文化金融合作会议”，支持文化小微企业发展、
发行中小文化集合债券、建立文化银政合作新机制等创新做法受到充分肯定，并荣
获“优秀文化金融合作创新成果”奖；与北京市文化科技融资担保有限公司签署合
作协议，进一步扩大文化金融业务范围；参加第十届文博会，现场与北京灵思云
途、完美世界及橙天嘉禾影城（中国）等 4 家企业签署共计 11 亿元授信协议；作
为唯一一家银行业金融机构受邀参加“第四届北京国际电影节电影洽商展会”；参
加人行营管部与北京市文资办文化金融战略合作协议签约仪式，现场与尚巴（北
京）文化有限公司签署 1 亿元意向性授信协议，支持文创集聚区及区内文创企业发
展。截至 2014 年 6 月末，本行文化金融贷款余额 209 亿元，较年初增加 46 亿元，
增幅 28%，高于全行贷款平均增速 18 个百分点。
4.2 管理层讨论与分析
4.2.1 主营业务分析
（一）主要利润表项目
报告期内，本公司实现利润总额 114 亿元，实现归属于母公司股东的净利润
88 亿元，分别较上年同期增长 16%和 13%，主要是由于营业收入的增加。下表列出
报告期内本公司利润表主要项目：
（单位：人民币百万元）
项目 报告期 上年同期 同比增减%
一、营业收入 18,220 15,734 16%
其中： 利息净收入 14,564 12,983 12%
手续费及佣金净收入 3,116 2,438 28%
二、营业支出 6,824 5,966 14%
其中： 业务及管理费 3,601 3,099 16%
三、营业利润 11,396 9,768 17%
四、利润总额 11,410 9,797 16%
五、净利润 8,856 7,805 13%
其中：归属于母公司股东的净利润 8,847 7,801 13%
12
（二）利润表中变化幅度超过 30%的项目及变化原因
（单位：人民币百万元）
项目 报告期 增减幅度 主要原因
利息收入 35,895 32.30% 规模增长，利息收入增加
利息支出 21,331 50.76% 规模增长，利息支出增加
手续费及佣金支出 174 -32.82% 手续费及佣金支出减少
投资收益 144 -49.12% 投资收益减少
公允价值变动收益 209 - 公允价值变动由亏转盈
汇兑收益 96 638.46% 汇兑收益增加
其他业务收入 91 127.50% 其他业务收入增加
营业外收入 25 -37.50% 营业外收入减少
少数股东损益 9 125% 少数股东损益增加
（三）营业收入
1、报告期业务收入构成情况
报告期内，本公司业务收入主要来源于利息收入和手续费及佣金收入。上半年
共实现业务收入 397 亿元，较上年同期增长 96 亿元，增幅 32%。下表列出报告期
本公司业务收入构成及变动情况：
（单位：人民币百万元）
项目 金额 占比 同比增（%）
发放贷款及垫款利息收入 19,074 48.01% 19.43%
拆出资金利息收入 1,685 4.24% 12.63%
买入返售金融资产利息收入 3,884 9.78% 109.04%
存放中央银行利息收入 1,244 3.13% 12.07%
存放同业利息收入 3,103 7.81% 122.76%
投资债券利息收入 6,905 17.38% 30.18%
手续费收入 3,290 8.28% 21.99%
其他项目 540 1.36% 72.52%
合计 39,725 100.00% 31.79%
2、报告期营业收入地区分布情况
从地区分布来看，本公司营业收入仍主要来源于北京地区，同时天津、西安等
外埠分行的贡献度进一步增加。具体情况见下表：
（单位：人民币百万元）
地区 营业收入 利润总额 资产总额
北京地区 12,461 8,692 944,916
天津地区 766 390 58,352
上海地区 646 -172 100,050
西安地区 895 585 69,747
深圳地区 814 476 85,746
浙江地区 779 373 63,241
长沙地区 505 398 44,240
南京地区 503 269 42,287
13
济南地区 495 150 40,821
南昌地区 342 247 25,666
其他地区 12 3 540
合计 18,220 11,410 1,475,606
（四）利息净收入
上半年，本公司实现利息净收入 146 亿元，较上年同期增加 16 亿元，增幅
12%；在营业收入中的占比为 80%，是本公司营业收入的主要组成部分。利息净收
入的增长，主要是生息资产规模增长和结构改善所致。下表列出报告期内本公司利
息净收入构成及增长情况：
（单位：人民币百万元）
2014 年中期 2013 年中期 同比增幅
项目
金额 占比 金额 占比 （%）
利息收入
——存放中央银行 1,244 3% 1,110 4% 12%
——存放同业款项 3,103 9% 1,393 5% 123%
——拆出资金 1,685 5% 1,496 5% 13%
——发放贷款和垫款 19,074 53% 15,971 59% 19%
其中：个人贷款和垫款 3,960 11% 3,009 11% 32%
公司贷款和垫款 14,707 41% 12,599 46% 17%
票据贴现 163 0% 211 1% -23%
进出口押汇 244 1% 152 1% 61%
——买入返售金融资产 3,884 11% 1,858 7% 109%
——投资债券 6,905 19% 5,304 20% 30%
收入小计 35,895 100% 27,132 100% 32%
利息支出
——同业及其他金融机构存放款项 9,474 45% 4,902 35% 93%
——拆入资金 272 1% 229 2% 19%
——吸收存款 9,617 45% 7,675 54% 25%
——卖出回购金融资产款 1,048 5% 457 3% 129%
——发行应付债券 920 4% 886 6% 4%
支出小计 21,331 100% 14,149 100% 51%
利息净收入 14,564 - 12,983 - 12%
（五）手续费及佣金净收入
报告期内，本公司实现手续费及佣金净收入 31 亿元，同比增加近 7 亿元，增
幅 28%。下表列出报告期内手续费及佣金净收入构成情况：
（单位：人民币百万元）
项目 报告期 上年同期
手续费及佣金收入
—投资银行业务 1,092 981
—银行卡业务 249 327
14
—同业往来业务 382 265
—理财业务 465 254
—代理业务 310 262
—结算与清算业务 303 196
—保函及承诺业务 291 199
—其他 198 213
小计 3,290 2,697
手续费及佣金支出 -174 -259
手续费及佣金净收入 3,116 2,438
（六）业务及管理费
报告期内，本公司持续加强成本控制，业务及管理费支出 36 亿元，同比增幅
16%；成本收入比 20%，继续保持较低水平。下表为本公司业务及管理费构成情
况：
（单位：人民币百万元）
项目 报告期 上年同期
员工薪酬 1,544 1,304
业务费用 1,287 1,123
租赁费 575 492
固定资产折旧 195 180
合计 3,601 3,099
4.2.2 资产、负债状况分析
（一）概览
截至报告期末，本公司资产总额 14756 亿元，较年初增加 1388 亿元，增幅
10%。负债总额 13879 亿元，较年初增加 1294 亿元，增幅 10%。股东权益 877 亿
元，较年初增加 94 亿元，增幅 12%。主要资产负债情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 报告期末 报告期初 增减幅度%
存放央行及现金 172,679 170,687 1%
同业及货币市场运用 344,048 297,976 15%
贷款及贷款净额 626,884 568,852 10%
债券投资 306,873 276,904 11%
资产总计 1,475,606 1,336,764 10%
吸收存款 930,262 834,480 11%
-公司存款 742,291 667,666 11%
-储蓄存款 187,971 166,814 13%
同业及货币市场融入 385,773 366,848 5%
应付债券 47,252 39,898 18%
负债总计 1,387,876 1,258,458 10%
股东权益合计 87,730 78,306 12%
负债及股东权益合计 1,475,606 1,336,764 10%
15
（二）资产负债表中变化幅度超过 30%的项目及变化原因
（单位：人民币百万元）
项目 报告期 增减幅度 主要原因
买入返售金融资产 166,550 34.59% 买入返售金融资产规模增加
应收投资款项 84,168 40.58% 应收投资增加
其他资产 5,016 81.28% 其他资产增加
衍生金融负债 52 -50.00% 衍生金融负债规模减少
卖出回购金融资产款 66,241 121.89% 卖出回购金融资产规模增加
应付职工薪酬 222 -33.33% 应付职工薪酬减少
预计负债 23 -41.03% 预计负债减少
其他负债 10,348 131.86% 其他负债增加
未分配利润 31,398 30.09% 未分配利润增加
（三）主要资产项目
1、贷款
本公司致力于服务实体经济，不断为企业提供持续的信贷支持。截至报告期
末，本公司贷款总额 6445 亿元，较年初增加 596 亿元，增幅 10%;其中公司贷款余
额 4995 亿元，增幅 9%；个人贷款余额 1418 亿元，增幅 18%，占全部贷款比重提升
至 22%。详细贷款情况如下：
（1）报告期末，合并贷款行业分布情况
（ 单位：人民币百万元）
行业类别 贷款余额 占比
公司贷款和垫款
—制造业 99,643 15%
—房地产业 76,849 12%
—批发和零售业 68,512 11%
—租赁和商务服务业 51,350 8%
—建筑业 46,167 7%
—水利、环境和公共设施管理业 43,221 7%
—交通运输、仓储和邮政业 27,712 4%
—电力、热力、燃气及水生产和供应业 25,402 4%
—采矿业 16,251 2%
—信息传输、软件和信息技术服务业 14,290 2%
—农、林、牧、渔业 6,577 1%
—居民服务、修理和其他服务业 6,442 1%
—文化、体育和娱乐业 6,116 1%
—科学研究和技术服务业 3,723 1%
—住宿和餐饮业 3,406 1%
—其他 3,852 1%
小计 499,513 78%
个人贷款 141,803 22%
贴现 3,193 -
合计 644,509 100%
16
（2）报告期末，合并贷款按地区分布情况
（单位：人民币百万元）
贷款地区 贷款余额 占比
北京地区 354,511 55%
上海地区 51,994 8%
西安地区 41,130 7%
杭州地区 40,341 6%
深圳地区 39,259 6%
天津地区 34,928 5%
其他 82,346 13%
合计 644,509 100%
（3）报告期末，合并贷款按担保方式分布情况
（单位：人民币百万元）
担保方式 贷款余额 占比
信用贷款 138,784 22%
保证贷款 224,744 35%
抵押贷款 236,010 37%
质押贷款 44,971 6%
合计 644,509 100%
2、买入返售金融资产
截至报告期末，公司买入返售金融资产余额 1666 亿元，较年初增加 428 亿
元，增幅 35%。具体情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
债券，按发行人
—政府 - 980
—政策性银行 2,108 -
—金融机构 6,126 7,340
—企业 40,122 62
票据 117,647 114,328
贷款 600 1,100
小计 166,603 123,810
减：减值准备 -53 -62
净值 166,550 123,748
3、可供出售金融资产
17
上半年，本公司适度增加对可供出售金融资产的投资力度。截至报告期末，公
司持有可供出售金融资产余额 989 亿元，较年初增加 27 亿元，增幅 3%。具体情况
见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
债券，按发行人
—政府 24,809 22,213
—中央银行 70 70
—政策性银行 56,983 61,234
—金融机构 10,751 5,258
—企业 6,292 7,385
合计 98,905 96,160
4、持有至到期投资
截至报告期末，公司持有至到期投资余额 1081 亿元，较年初增加 6 亿元，增
幅 1%。具体情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
债券，按发行人
—政府 69,894 68,516
—政策性银行 23,748 24,943
—金融机构 8,243 6,717
—企业 6,226 7,287
合计 108,111 107,463
（四）主要负债项目
1、存款
截至报告期末，本公司存款总额 9303 亿元，较年初增加 958 亿元，增幅
11%。其中，储蓄存款 1880 亿元，增幅 13%，占全部存款的比重达到 20%，存款结
构进一步优化。详细存款情况如下：
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
活期公司存款 379,485 365,936
活期储蓄存款 53,157 46,818
定期公司存款 295,431 249,076
定期储蓄存款 134,814 119,996
保证金存款 67,375 52,654
合计 930,262 834,480
18
2、同业及其他金融机构存放款项
上半年，本公司加强同业负债管理，着力吸收低成本负债，控制高成本负债规
模，提升同业业务发展质量。截至报告期末，公司同业及其他金融机构存放款项余
额 2959 亿元，较期初减少 192 亿元。具体情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
境内银行存放 154,572 197,567
境内非银行金融机构存放 141,312 117,531
合计 295,884 315,098
4.2.3 核心竞争力分析
价值创造力优势。本行在经营管理中坚持效益优先的价值导向，不断致力于业
务创新和管理改革，持续提升自身的价值创造力。多年来一直保持领先上市银行的
成本控制水平和人均创利水平。自上市以来坚持每年向股东分红，以优良业绩和现
金回报践行为投资者创造价值的承诺。
综合化发展优势。在国家政策的支持下，本行综合化经营战略取得显著成效，
形成了以银行为核心，集保险、基金、消费金融、金融租赁、村镇银行等于一体的
综合金融服务平台，逐步搭建起优势互补、资源共享、业务联动、协同发展的管理
机制，为应对利率市场化挑战、提供多样化金融服务、实现银行收益多元化开辟了
全新通道，为稳健可持续发展奠定了坚实基础。
精细化管理优势。本行多年坚持向管理要效益，不断以改革创新提升精细化管
理水平，打造了精简的组织架构、通畅的管理流程、完善的制度体系和先进的信息
系统，在同业中具备较高的管理效率。近年来，本行着力实施资本节约战略，不断
提升资本实力，充分计提资产减值准备，风险抵御能力不断增强。坚持稳健审慎的
风险偏好，不断传导合规经营意识，切实加强风险管理和内控合规建设，通过全面
启动实施新资本协议十大项目，构建“总-分-支”案防工作体系，开展持续性内部
审计工作，确保了全行持续稳健安全运行。与此同时，通过不断传导，艰苦奋斗、
拼搏进取、创新发展的企业文化，日益深入地体现在员工日常工作行为中，使管理
效率切实转化为管理效益。
信息化引领优势。本行自成立以来，始终坚持“科技兴行”战略，以科技为引
领，精耕细作，持续推进科技建设和攻关项目。顺义新数据中心建设项目完成概念
设计方案竞标；第四代核心系统开发取得新突破；数据仓库建设取得阶段性成效并
应用于实践；第二代支付系统建设助力结算业务流程持续优化。科技引领发展和提
升管理的作用得到深度体现。
品牌化经营优势。本行长期致力于打造“科技金融”、“文化金融”、“绿色金
融”、“惠民金融”、“三农金融”等特色金融品牌，赢得了市场广泛认可。在最新公
布的《银行家》全球 1000 家大银行排名中，本行按一级资本排名第 99 位，首次挺
进世界百强行列；再次入选世界品牌实验室中国 500 最具价值品牌，品牌价值首次
超过 200 亿元，达到 201.36 亿元，位居中国银行业第 7 位，在全球的金融品牌影
响力持续提升。
19
4.2.4 股权投资情况
（一）主要被投资公司情况
（单位：人民币百万元）
初始投 期末持股数 占该公司 期末账面 报告期 报告期所有 会计核 报告期股份
所持对象名称
资金额 （股） 股权比例 价值 损益 者权益变动 算科目 变动原因
长期股
中国银联股份有限公司 24 37,500,000 1.28% 49 - - -
权投资
长期股
北银消费金融有限公司 300 300,000,000 35.29% 567 52 - -
权投资
长期股
中荷人寿保险有限公司 682 975,000,000 50.00% 1,107 16 53 -
权投资
长期股
廊坊银行股份有限公司 128 164,205,000 10.53% 304 - - -
权投资
注：1、本表不含已纳入合并报表的附属子公司。
2、报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响，报告期所有者权益变动指该项投资对
本集团报告期所有者权益的影响。
3、北银消费、中荷人寿为有限公司，按出资额计算持股数。
4、北银消费、中荷人寿采用权益法核算，廊坊银行、中国银联采用成本法核算。
（二）主要附属机构和参股公司情况
1、北银金融租赁有限公司
2014 年 1 月 20 日，本行发起设立北银金融租赁有限公司，注册资本 20 亿
元，本行出资比例 100％。报告期内，该公司各项业务稳步发展。
2、中加基金管理有限公司
截至报告期末，中加基金管理有限公司注册资本 30,000 万元，本行出资比例
为 62%。报告期内，该公司经营发展状况良好。
3、中荷人寿保险有限公司
截至报告期末，中荷人寿保险有限公司注册资本 195,000 万元，本行出资比例
为 50%。中荷人寿致力于为个人、家庭、企业、机关团体等不同客户提供多样化的
寿险产品，满足服务对象的保障和理财需求。报告期内，该公司经营发展状况良
好。
4、北银消费金融有限公司
截至报告期末，北银消费金融有限公司注册资本 85,000 万元，本行出资比例
为 35.29%。作为国内首家为境内居民提供以消费为目的的无担保贷款的非银行金
融机构，北银消费金融有限公司为客户提供耐用消费品及一般用途个人消费贷款服
务。报告期内，该公司经营发展状况良好。
5、北京延庆村镇银行股份有限公司
2008 年 11 月 25 日，本行与其他发起人共同发起设立北京延庆村镇银行股份
有限公司。截至报告期末，延庆村镇银行注册资本 3,000 万元，本行持股比例为
33.33%。报告期内，该行经营发展状况良好。
6、浙江文成北银村镇银行股份有限公司
20
2011 年 4 月 21 日，本行与其他发起人共同发起设立浙江文成北银村镇银行股
份有限公司。截至报告期末，浙江文成北银村镇银行注册资本 5,000 万元，本行持
股比例为 40%。报告期内，该行经营发展状况良好。
7、农安北银村镇银行股份有限公司
2012 年 1 月 6 日，本行与其他发起人共同发起设立农安北银村镇银行股份有
限公司。截至报告期末，农安北银村镇银行注册资本 3,000 万元，本行持股比例为
51%。报告期内，该行经营发展状况良好。
8、廊坊银行股份有限公司
截至报告期末，本行持有廊坊银行股份有限公司 16,421 万股，持股比例
10.53％。报告期内，该行各项业务稳步发展。
（三）近三年募集资金使用情况
2012 年 3 月，本公司根据股东大会决议，非公开发行筹集资金 118 亿元，扣
除发行费用后全部用于补充核心资本。本次定向增发资金已按照募集说明书的承诺
使用完毕。
4.3 银行业务数据与指标
4.3.1 本行分支机构基本情况
机构名称 机构数量 营业地址 员工数（人）
北京地区 185 北京市西城区金融大街甲 17 号首层 5,931
天津市和平区南市大街与福安大街交口天汇广场
天津地区 15 414
3 号楼
上海地区 14 上海市浦东新区浦东南路 1500 号、1530 号 517
西安地区 11 西安市碑林区和平路 116 号 436
深圳市福田区深南大道 7006 号富春东方大厦
深圳地区 11 435
一、二、十一、十七层
浙江地区 12 杭州市江干区五星路 66 号 508
湖南地区 11 长沙市开福区芙蓉中路一段 163 号新时代广场 376
南京地区 6 南京市建邺区江东中路 289 号 275
济南地区 7 济南市市中区经十路 21398 号 283
南昌地区 7 南昌市东湖区阳明路 190 号 247
FLAT/RM 5601, 56/F, THE CENTER, 99 QUEEN'S
香港代表办事处 1 ROAD, CENTRAL, HK 4
香港皇后大道中 99 号中环中心 56 层 5601 室
阿姆斯特丹代表办事处 1 Entrepotdok 197,Amsterdam,1018AD 2
合计 281 - 9,428
注：1.表中所列机构以截至 2014 年 6 月 30 日开业为口径，包含总行营业部。
2.除代表处外，表中所列地址为营业执照地址。
4.3.2 贷款资产质量情况
（一）本行贷款五级分类情况
（单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 本期变动
变动原因
余额 占比(%) 余额 占比(%) （+、-）
正常 627,442.39 98.11 572,904.31 98.10 54,538.08 贷款规模增长
21
关注 7,707.32 1.21 7,291.55 1.25 415.78 部分贷款级次下调
次级 2,279.97 0.36 1,971.49 0.34 308.48 部分贷款级次下调
可疑 1,173.40 0.18 980.96 0.17 192.45 部分贷款级次下调
损失 912.96 0.14 836.02 0.14 76.93 部分贷款级次下调
合计 639,516.04 100.00 583,984.33 100.00 55,531.71 -
注：以上为本行数据。
截至报告期末，本行口径不良贷款余额 43.66 亿元，不良贷款比例 0.68%。
（二）重组及逾期贷款情况
（单位：人民币百万元）
期初余额 期末金额 本期变动（+、-） 占比(%) 变动原因
重组贷款 1 612 428 -184 0.09% 贷款收回
逾期贷款 2 3,866 5,106 1,240 0.80% 新增逾期贷款
注：1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调整，包括延长贷
款期限，借新还旧和转化。
2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额，利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内，就分期偿
还的贷款而言，只要贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。
报告期末，本行重组贷款中不良贷款为 17,148 万元。
4.3.3 贷款减值准备金计提和核销情况
（一）贷款减值准备金计提的依据和方法
本行信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法计提。公司类
不良贷款及垫款采用单项评估方法计提准备，对于正常和关注类公司贷款及个人
贷款采用资产组合评估方法计提准备。本行对损失类公司贷款计提准备比率为
100%。
（二）报告期内，本行贷款减值准备金变动情况
（单位：人民币百万元）
期初余额 15,990
本期计提/(冲回) 1,582
本期收回已核销贷款 0
本期核销 0
本期释放的减值准备折现利息 -18
汇率及其它调整 8
期末余额 17,562
4.3.4 针对不良贷款采取的措施
报告期内，为优化资产结构，提高资产质量，本行采取了以下措施：
1、持续完善风险制度体系，优化信用风险管理系统，根据经济运行“新常
态”分析研判潜在风险变动趋势，加大信贷结构调整，提高增量业务质量。
2、夯实风险管理基础、完善管理流程。强化 1.5 道防线职能落地，完善风险
22
防控责任制度，不断提高全行各级经营单位和业务人员的风险管理责任意识，认真
做好基础管理保障工作。
3、深化资产质量分析，加强形势研判。密切关注强周期性行业、高风险领域
变化，深入分析资产质量、准确研判风险趋势，做深做实系统性、区域性、行业
性、集群性风险防控工作。
4、多维度监控潜在风险，及时检查及预警。从产品、行业、客户、区域等不
同层级提示预警潜在风险，常态化、滚动式开展风险排查，切实提高风险防范的前
瞻性、针对性、全面性。
5、采取积极措施清收，加快清收速度。积极清收不良贷款，加快推动处置进
程，有效盘活存量信贷资源，切实防范化解金融风险。
6、切实做好五级分类，提足减值准备。确保充分覆盖潜在风险及不良资产，
持续提高风险抵御能力。
4.3.5 前十名贷款客户情况
（单位：人民币百万元）
客户 贷款余额 占全部贷款比例（%）
客户 A 6,731.12 1.05%
客户 B 4,331.83 0.68%
客户 C 3,949.17 0.62%
客户 D 3,727.97 0.58%
客户 E 3,600.00 0.56%
客户 F 3,412.09 0.53%
客户 G 3,300.00 0.52%
客户 H 2,300.00 0.36%
客户 I 2,200.00 0.34%
客户 J 2,020.00 0.32%
合计 35,572.18 5.56%
注：数据为本外币折算为人民币计算。
4.3.6 主要生息资产类别、日均规模及平均利率
（单位：人民币百万元）
项目 平均规模 利息收入 平均利率
贷款 617,320 19,074 6.18%
存放央行 162,892 1,244 1.53%
同业及货币运用 306,078 8,672 5.67%
债券投资 292,174 6,905 4.73%
生息资产合计 1,378,464 35,895 5.21%
4.3.7 主要付息负债类别、日均规模及平均利率
（单位：人民币百万元）
项目 平均规模 利息支出 平均利率
存款 840,865 9,617 2.29%
同业及货币融入 401,662 10,794 5.37%
23
发行债券 40,913 920 4.50%
付息负债合计 1,283,440 21,331 3.32%
4.3.8 期末所持金融债券
（一）报告期末，本行持有金融债券按类别分布情况
（单位：人民币百万元）
债券类别 金额 （账面金额）
政策性银行债券 82,793
商业银行债券 15,333
其他 11,827
合计 109,953
（二）报告期末，本行持有金额重大国债情况
（单位：人民币百万元）
国债券类别 面值 年利率（%） 到期日
2001 国债 100 固定：3.85 — 4.26 2021-07-31 到 2021-10-23
2002 国债 180 固定：2.60 — 2.90 2017-09-20 到 2032-05-24
2003 国债 190 固定：4.18 2018-10-24
2005 国债 490 固定：3.65 2020-11-15
2006 国债 600 固定：2.80 — 3.70 2016-03-27 到 2026-06-26
2007 国债 6,551 固定：3.40 — 4.69 2014-11-26 到 2037-05-17
2008 国债 5,357 固定：2.71 — 4.41 2015-02-13 到 2038-10-23
2009 国债 7,066 固定：2.76 — 4.30 2014-03-16 到 2059-11-30
2010 国债 10,282 固定：2.38 — 4.60 2015-04-08 到 2060-11-18
2011 国债 21,909 固定：2.82 — 6.15 2014-03-01 到 2061-11-10
2012 国债 15,380 固定：2.74 — 6.15 2015-04-10 到 2062-11-15
2013 国债 19,843 固定：2.92 — 5.41 2015-04-07 到 2063-11-18
2014 国债 7,567 固定：3.60 — 5.41 2015-05-10 到 2034-04-28
合计 95,515 — —
（三）报告期末，本行持有金额重大金融债券情况
（单位：人民币百万元）
金融债券类别 面值 年利率（%） 到期日
2001 金融债券 310 固定：4.23 — 4.52 2021-11-05 到 2032-01-12
浮动：B_1M+1.7 — +2.80；CNY1Y+0.37 — +0.72
2005 金融债券 3,313 2015-04-27 到 2037-11-26
固定：3.60 — 4.67
浮动：CNY1Y+0.47 — +2.00
2006 金融债券 4,310 2016-02-28 到 2026-04-11
固定：3.01 — 5.05
浮动：CNY1Y+0.35 — +0.89
2007 金融债券 5,210 2014-08-30 到 2017-10-25
固定：4.13 — 5.14
浮动：CNY1Y+0.65 — +0.76
2008 金融债券 1,860 2015-02-20 到 2018-11-18
固定：3.1 — 4.95
浮动：CNY1Y+0.54 — +0.70;S3M_5A+0.25— +0.30
2009 金融债券 10,050 2014-07-30 到 2029-11-04
固定：3.28 — 5.30
24
浮动：CNY1Y+0.33 — +0.59;S3M_10A+0.05— +0.08
2010 金融债券 5,980 2015-02-03 到 2030-08-30
固定：3.05 — 4.80
浮动：CNY1Y+0.42 — +0.91;S3M_5A—0.15
2011 金融债券 20,675 2014-07-28 到 2021-10-26
固定：3.95 — 5.70
浮动：CNY1Y+0.45 — +1.40;S3M_5A+0.05
2012 金融债券 23,290 2015-01-12 到 2022-11-22
固定：3.76 — 4.70
浮动：CNY1Y+1.02 — +3.75;S3M_5A+0.14 — +0.70
2013 金融债券 25,894 2014-08-26 到 2023-12-23
固定：3.98 — 6.19
浮动：CNY1Y+0 — +3.50;CNY3Y—0.26
2014 金融债券 11,253 2014-08-21 到 2024-06-27
固定：4.54 — 7.00
合计 112,145 — —
（四）报告期末，本行所持衍生金融工具情况
（单位：人民币百万元）
公允价值
类别
名义本金 资产 负债
外汇掉期 1,178 2 -2
外汇远期 10,952 42 -35
利率掉期 12,800 20 -15
4.3.9 应收利息及坏账准备的计提情况
（单位：人民币百万元）
项目 期初余额 本期增加数额 本期收回数额 期末余额 损失准备金
表内应收利息 7,620 35,895 35,052 8,462 -
表外应收利息 1,096 211 16 1,291 -
4.3.10 抵债资产情况
报告期末，本行抵债资产原值 5.12 亿元，计提抵债资产减值准备 3.82 亿元，
抵债资产净值 1.3 亿元。
（单位：人民币百万元）
类别 期初余额 期末余额 减值计提金额
房屋及建筑物 87.12 121.10 31.88
权利凭证 265.19 265.19 265.19
其他 127.36 125.73 84.55
合计 479.67 512.02 381.63
4.3.11 逾期未偿债务情况
报告期内，本行无逾期未偿债务情况。
4.3.12 报告期理财业务、资产证券化、各项代理、托管、财富管理等业务的
开展和损益情况
1、理财业务的开展和损益情况
25
2014 年上半年，本行共发行理财产品 4527 亿元，同比增长 40%。其中个人理
财募集 1536 亿元，同比增长 36%；机构理财募集 2991 亿元，同比增长 42%。截至
报告期末，本行理财产品余额为 1748 亿元。其中个人理财余额 897 亿元，机构理
财余额 851 亿元。上半年实现理财手续费收入 4.64 亿元，增长 83%。
（1）本行管理的未纳入合并财务报表的合并范围内的理财
本行管理的未纳入合并范围的理财产品为非保本理财，本行不对此类理财产品
的本金和收益提供承诺。非保本理财的投资方向包括债券及货币市场工具、非标准
化债权资产等。本行将客户理财募集资金按照产品合同约定进行投资，根据投资运
作情况向投资者分配收益。鉴于本行所承担的与非保本理财产品收益相关的可变回
报影响非重大，本行未将此类理财产品纳入合并范围。2014 年上半年，本行未向
此类理财产品提供财务支持。截至报告期末，本行非保本理财产品余额达到 814 亿
元。其中个人非保本理财产品余额 560 亿元，机构非保本理财产品余额 254 亿元。
（2）本行管理的纳入合并财务报表的合并范围内的理财
本行管理的纳入合并范围的理财为本行发行的保本理财产品。截至报告期末，
本行的保本理财余额为 934 亿元。
（3）理财业务创新及相关工作
2014 年上半年，本行理财产品市场竞争力进一步提升。上半年，本行全部理
财产品均实现预期收益率，预期收益实现率居于市场领先水平。为应对互联网理财
产品的冲击，本行通过加强资产管理，提升了申购赎回实时到账的“天天盈”理财
产品的收益率，受到了客户的好评；加大理财产品创新力度，推出了面向机构客户
的结构性存款产品，满足了机构客户兼顾流动性与收益性的需求。截至报告期末，
结构性存款理财产品余额 37 亿元。
截至报告期末，本行理财投资于非标准化债权资产余额符合银监会 8 号文要
求，对理财投资合作机构进行准入管理。理财投资的非标准化债权资产风险管理工
作进一步加强。
2、资产证券化业务的开展和损益情况
本行“京元 2014 年第一期信贷资产证券化”项目于 5 月 16 日通过中央国债登
记结算公司的招标系统在银行间市场成功发行，规模为 58 亿元，几十家机构投资
者踊跃投标，发行利率紧贴市场，受到同业的好评。
3、各项代理业务的开展和损益情况
报告期内，本行代理黄金业务发展良好，代理贵金属交易签约客户 882 个，交
易量总计 6.71 亿元，累计手续费收入 35 万元；报告期内，代购实物贵金属制品业
务共实现销售额 996 万元，实现代购手续费收入 41 万元。
4、托管业务的开展和损益情况
报告期内，本行资产托管业务快速发展，托管规模和托管收入实现双增长。资
产托管业务发展特色表现为托管服务专业化、托管产品系列化、托管操作高效化。
本行与多家基金公司建立合作关系，顺利开展多只公募基金销售和托管；基金
公司专项资产管理计划托管、证券公司资产管理计划托管、信托公司信托计划保管
26
业务规模迅速提升；保险公司资产管理产品托管取得突破，托管产品线进一步丰
富；与多家中小商业银行开展合作，银行理财、资产证券化产品托管业务快速发
展；积极扩展各类私募股权投资基金托管业务，先后与数家大型国有投资机构、科
技投资机构、民营投资机构等合作，托管多只私募股权投资基金。坚持托管业务全
面风险管理，保护投资者合法权益。报告期末本行资产托管业务规模达到 3511 亿
元，报告期实现托管手续费收入 2.15 亿元。
5、财富管理业务的开展和损益情况
报告期内，本行以争做高端客户“主办银行”为战略定位, 明确贵宾客户服务
体系，建立“金卡客户-白金客户-财富客户-私人银行客户”的分层结构及分层服
务模式，深耕客户管理，加强交叉销售。定期推出资产配置及产品池，加强定制化
产品服务，理财、基金销售规模再创历史新高；与北京信托合作成功操作国内首只
房产管理家族信托，面向超高净值客户开展家族信托业务，成为此类业务的同业先
行者。做实超越财富俱乐部，成立网球、高尔夫两大子俱乐部，新建上海、天津 2
家私人银行中心。截至 2014 年 6 月末，高端客户规模及贡献占比持续提升，VIP
客户突破 25 万人，较年初增长 12%；VIP 客户资产余额（包括储蓄、理财等业务）
达 1964 亿元，较年初增长 17%。
4.3.13 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情
况
（单位：人民币百万元）
表外业务项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
信用承诺
银行承兑 118,634 101,105
贷款及其他信用承诺 32,903 39,925
开出保函 38,438 30,271
开出信用证 25,237 19,631
经营租赁承诺 3,393 3,178
已做质押资产 87,444 44,029
资本性支出承诺
已签约但尚未支付 1,528 1,265
已批准但尚未签约 1,481 1,073
证券承销承诺
短期融资券、中期票据及非公开定向工具 - -
4.3.14 面临的主要风险及相应对策
（一）信用风险
本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、关联
交易委员会，高级管理层下设信用风险委员会、信用风险政策委员会等专业委员
会。总行风险管理总部作为风险管理的职能部门，由风险管理部、信用审批部、法
律合规部、投贷后管理部、新资本协议实施办公室组成，形成了由业务部门、风险
部门与审计部门构建的三道防线，共同推动业务健康发展。
27
本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
本行于年初制定并发布《2014 年授信业务指导意见》，准确定位政策思路，制
定授信业务风险限额，建立涵盖行业、产品、客户等全面的政策导向体系，并将组
合管理与信贷政策有机结合，落实全面风险管理。注重信贷政策执行情况效果评
估，加大信贷政策培训力度。对融资平台、房地产、产能过剩行业等重点风险领域
积极开展专题调研和风险排查，强化全口径风险监测，落实限额管理。
报告期内，本行加快系统和量化工具建设，信用风险管理系统正式上线，实现
信用风险业务全覆盖；加大经济资本管理考核力度，充分发挥经济资本管理作为资
本管理、信贷结构调整等工作实施工具的作用；对公内部评级系统开发取得实质性
进展，持续提升信息科技支撑能力。推进总分支风险管理、业务线内部 1.5 道防线
和全口径信用风险资产投贷后管理职能落地；完善表外业务、非信贷类等全口径信
用风险资产的贷款“三查”制度。
（二）流动性风险
本公司建立了由董事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债委
员会组成的决策体系，流动性风险管理策略、政策和程序完善，流动性风险识别、
计量、监测和控制有效；建立了由监事会、内审部门和内控合规部门组成的监督体
系，内部控制和监督机制完善和有效；建立了由总行司库管理中心、各业务部门和
运行管理部门组成的执行体系，部门分工明确，管理流程顺畅。
本公司流动性风险计量采取流动性指标及流动性缺口测算的方法，流动性缺口
测算具体又分为正常条件下流动性缺口计量和流动性危机情形下流动性缺口计量。
本公司通过采用常规压力测试和临时性、专门压力测试来分析承受流动性事件或流
动性危机的能力。在流动性风险应对方面，本公司加强限额管理和监控；基于不同
的流动性事件和流动性危机制定了有针对性的应急预案，设立流动性应急领导小
组，设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标，并设立由预警指标启
动流动性风险应急预案的触发机制；建立流动性风险报告机制，由司库管理中心、
风险管理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急预案有关事项向
高级管理层、董事会提交报告。
2014 上半年，本公司密切关注宏观调控政策和市场资金形势变化，根据全行
资产负债业务发展和流动性状况，前瞻性动态地调整流动性管理策略和资金运作节
奏，不断优化调整流动性管理机制和手段，有效应对时点性、季节性因素对本公司
流动性的影响。具体措施包括：成立总行司库管理中心，搭建全行流动性风险集中
统一管理平台；统筹资金运用管理，推动全行核心负债发展，促进负债来源多元
化、稳定化；建设新一代资产负债管理系统系统，提升流动性管理科技水平；通过
内部资金转移定价（FTP）的价格导向，积极主动调整资产负债规模及期限结构；
建立总行部门间横向联动、总行及分行间上下联动机制，总分行、总行各部门协调
统一提升流动性管理水平；定期开展流动性压力测试和流动性应急预案演练，增强
流动性危机识别、监测和控制能力。
报告期内，本公司资产负债业务平稳协调发展，结构进一步优化，流动性风险
管理水平持续提升。反映流动性状况的有关指标具体列示如下：
28
主要监管指标 监管标准 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
流动性比例 ≥25% 32.93% 32.75% 37.57%
存贷比（%） ≤75% 66.62% 68.74% 68.19%
注：本表所示监管指标按照当期适应的监管要求、定义及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。
报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）：
（单位：人民币百万元）
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
流动性敞口 -292,146 -80,138 -39,555 83,056 293,854 309,505 919 275,464
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内外业务遭受损失的风险，本
行涉及的市场风险主要包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。
本公司董事会及下设风险管理委员会负责全行整体市场风险管理，包括审批市
场风险管理战略、政策和程序，确定银行市场风险偏好和可以承受的市场风险水
平，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险；监控和评
价市场风险管理全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。
本公司建立了市场风险报告机制，由计划财务部门、风险管理部门定期就市场风险
状况等有关事项向高级管理层、董事会提交报告。
银行账户利率风险
利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益
和经济价值遭受损失的风险。利率风险来源包括重定价风险、基准风险、收益率曲
线风险和期权性风险，其中前两类风险是本公司利率风险的主要来源。
2014 年上半年，利率市场化改革加快推进，利率风险管理难度进一步加大，
本公司密切关注政策动向和市场变化，积极增强利率风险管理，提高利率风险管理
的针对性和有效性。具体措施包括：综合考虑资金成本、运营成本、风险成本以及
资本成本，完善利率定价基础；建设新一代资产负债管理系统系统，夯实利率风险
精细化管理的科技基础；增强利率定价灵活性，根据同业和市场情况，在充分论证
市场竞争形势、制定资产收益覆盖成本措施的基础上，推出存款差异化定价方案；
持续推进业务结构调整，优化客户和盈利结构，应对利率市场化挑战。
报告期末，本公司合并利率敏感性缺口情况如下：
（单位：人民币百万元）
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 不计息 合计
利率敏感性缺口 -148,116 -62,966 133,372 70,621 88,383 -5,526 75,768
银行账户汇率风险
本公司汇率风险主要来源于自营业务和代客业务的资产负债币种错配和外币交
易导致的货币头寸错配，面临汇率风险的主要业务为非人民币计价的贷款、存款、
证券及其他金融衍生工具。为管理本公司的汇率风险，本公司促使每种币种的借贷
相互匹配，并设定货币敞口限额，控制敞口规模，对货币敞口定期进行监控，适时
调整币种结构，同时建设新一代资产负债管理系统系统，提升汇率风险管理水平。
29
本公司按季度进行汇率风险敏感性分析和压力测试，并向高级管理层和董事会提交
汇率风险报告。
报告期末，本公司合并汇率敏感性缺口情况如下：
（单位：人民币百万元）
人民币 美元折合人民币 港币折合人民币 其他币种折合人民币 合计
资负表头寸净额 74,336 939 272 221 75,768
（四）操作风险
报告期内，本行操作风险管理围绕优化操作风险管理架构，完善操作风险管理
工具、推进操作风险标准法达标项目等方面展开，促进操作风险管理工作上新台
阶。一是强化风险治理机制，推动操作风险的精细化管理。上半年，共召开两次操
作风险委员会，审议 8 项议题。委员会的各项报告使高管层全面地了解本行操作风
险状况并针对重要操作风险问题及时做出决策。同时，根据操作风险工作规划，按
季对总行业务线、各分行、管理部的操作风险培训检查情况进行督导，进一步提升
一道防线操作风险管理能力。二是推动新资本协议实施，完成操作风险标准法项
目。作为新资本协议的重要项目之一，操作风险标准法实施项目取得五方面成果。
实现工具标准化，按照监管要求更新全行统一的事件报告标准。实现数据量化，通
过关键风险指标和损失事件收集量化操作风险状况。实现工具（RCSA 、KRI、 LDC
三大工具）关联，形成相互映射关系。实现评估整合，将操作风险识别评估与内控
建设定期自评工作在操作风险管理信息系统中整合成一个流程来实现，避免了业务
部门和分支机构的重复劳动。实现工具落地，在操作风险管理系统中固化各项管理
流程，便于总行业务线和分行开展辖内的操作风险管理工作。三是强化考核评价，
促进操作风险管理提升。完善操作风险考核方案，按季对分行、管理部、总行营业
部从操作风险管理机制和报告的全面性及时性两方面进行打分，督促各机构进一步
完善操作风险管理工作。同时，组织操作风险经济资本计量，参照巴塞尔标准法，
按季测算分行和管理部的操作风险经济资本占用，有效推动操作风险的量化管理。
（五）声誉风险
本行高度重视声誉风险管理工作，为完善全面风险管理工作，主动、有效地防
范声誉风险和应对声誉事件。报告期内，本行持续完善管理制度，指导全行声誉风
险防控与应对工作，取得了良好的工作成效。
一是夯实内部管理基础。根据对并表管理机构声誉风险管理要求，本行进一步
完善声誉风险管理办法，制定《北京银行附属机构声誉风险管理规定》，进一步规
范并表管理机构的声誉风险管理工作。针对服务投诉、信访接待、舆情监控工作均
设立专职管理部门，各部门目标一致，分工管控，协同配合，通过资源的有效调配
与事件的及时预警，对声誉风险的防控起到良好的促进作用。强化声誉风险文化的
建设与培养，针对服务投诉、信访与声誉事件应对等开展多层面的培训，指导全行
做好声誉风险防范工作，全力防控声誉风险事件的发生。
二是全面加强舆情监测工作。建立舆情监测工作平台，提高舆情监测的及时性
和准确性，对监测发现的问题高度重视，及时给予应对处置，努力防范声誉事件的
30
发生与扩散。同时，及时研判媒体关注的热点与焦点问题，强化舆情趋势的监测与
分析，把握好其周期性、阶段性，提前防范舆情事件的发生。
三是提升风险应对能力。强化报告制度，要求各经营单位对潜在的声誉风险事
项要做到及时报备，跟踪处理，努力控制风险源头。同时，本行在日常管理工作中
注重内控建设，持续开展风险点的排查与梳理，提前排除各类风险隐患。
4.4 利润分配方案的执行情况
2014 年 4 月 27 日，本行 2014 年第 2 次董事会审议通过《北京银行 2013 年度
利润分配预案》，以 2013 年末总股本 88.00 亿股为基数，向全体股东每 10 股派送
现金股利 1.8 元人民币（含税），计人民币 15.84 亿元（含税），并派送红股 2 股，
计人民币 17.6 亿元（含税），合计分配 33.44 亿元。相关公告于 2014 年 4 月 29 日
刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）。
2014 年 5 月 20 日，本行 2013 年度股东大会审议通过《北京银行 2013 年度利
润分配预案》。相关公告于 2014 年 5 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
第五节 重要事项
5.1 公司治理情况
本行根据《公司法》、《商业银行法》等法律、法规，以及监管机构的部门规
章制度，构建了“三会一层”的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高权力
机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层为执行机构的有效公司治理
架构。报告期内，公司严格遵守相关法律法规及规范性文件要求，认真落实监管部
门相关规定，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平。
（一）关于股东和股东大会
报告期内，本公司召开 1 次股东大会，相关决议公告于 2014 年 5 月 22 日刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）。
（二）关于董事和董事会
报告期内，本公司召开 2 次董事会会议，14 次董事会专门委员会会议。各位
董事认真出席董事会及专门委员会会议并审议各项议案，勤勉尽职行使权利、履行
相应的义务，不断健全董事会的决策机制。
（三）关于监事和监事会
报告期内，本公司召开 2 次监事会会议，5 次监事会专门委员会会议。各位监
事认真出席监事会及专门委员会会议并审议各项议案，勤勉尽职行使权利、履行相
应的义务，不断完善监事会的监督检查机制。
5.2 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项
报告期内本行无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。截止 2014 年 6 月 30 日，本
31
行作为原告且争议标的本金额在人民币 1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案
件共 86 宗，涉及金额约人民币 282,495.66 万元。本行作为被告且争议标的在人民
币 1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共 4 宗，涉及金额约人民 币
10,902.97 万元。对于本行作为被告的未决诉讼案件预计发生的损失，本行已作为
预计负债计入资产负债表中。
5.3. 报告期内破产重组事项
□适用 √不适用
5.4 收购及出售资产、吸收合并事项
□适用 √不适用
5.5 股权激励计划实施情况
□适用 √不适用
5.6 重大关联交易事项
5.6.1 贷款
金额在 3,000 万元（含）以上的贷款：
（单位：人民币百万元）
客户名称 报告期末 报告期初 本期变动
北京市国有资产经营有限责任公司 1,000 1,000 0
北京市华远置业有限公司 346 841 -495
中国恒天集团有限公司 1,150 1,550 -400
用友软件股份有限公司 650 550 100
北京能源投资（集团）有限公司 1,300 1,300 0
报告期内，本行向关联自然人发放个人贷款，期末尚有余额 5,972 万元，较上
年末增加 1,266 万元。本行与单一关联自然人未发生 3,000 万元（含）以上交易。
5.6.2 与关联方的其他业务
（1）报告期末，ING Bank N.V.为本行代付承兑余额 2.32 亿美元，折人民币
14.39 亿元。
（2）报告期内，本行向向北银消费金融有限公司、北银金融租赁有限公司、
江苏金融租赁有限公司借出款项，报告期末分别尚有 4.6 亿元、4.49 亿元、7 亿元
未到期。
5.7 重大合同及其履行情况
报告期内未发生需要披露的重大合同。
5.8 公司及股东承诺事项在报告期内的履行情况
32
承诺方 承诺事项 承诺公布时间 承诺期限 承诺履行情况
1、华泰汽车集团有限公司
2、中信证券股份有限公司
3、泰康人寿保险股份有限公司 参与本行非公开发
4、国家开发投资公司 行认购的股份，自
2012-03-26 至
5、力勤投资有限公司 非公开发行结束之 2012-03-28 正在履行
2015-03-26
6、中国恒天集团有限公司 日 起 36 个 月 内 不
7、南方工业资产管理有限责任公司 转让。
8、华能资本服务有限公司
9、西安开源国际投资有限公司
5.9 公司、公司董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东在报告
期内有无受中国证监会稽查、中国证监会等行政处罚、通报批评、证券交易所公
开谴责的情形
无。
第六节 股份变动及股东情况
6.1 报告期内，本行股份变动情况
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例% 新股发行 送股 公积金转股 小计 数量 比例%
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
314,901,592 3.58% 0 0 0 0 314,901,592 3.58%
股
3、其他内资持
1,012,183,690 11.50% 0 0 0 0 1,012,183,690 11.50%
股
其中：
境内法人持股 1,012,183,690 11.50% 0 0 0 0 1,012,183,690 11.50%
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0
有限售条件股份
1,327,085,282 15.08% 0 0 0 0 1,327,085,282 15.08%
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
7,473,074,257 84.92% 0 0 0 0 7,473,074,257 84.92%
股
2、境内上市的
0 0 0 0 0 0 0 0
外资股
3、境外上市的
0 0 0 0 0 0 0 0
外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0
无限售条件流通
7,473,074,257 84.92% 0 0 0 0 7,473,074,257 84.92%
股份合计
三、股份总数 8,800,159,539 100.00% 0 0 0 0 8,800,159,539 100.00%
33
报告期末，本行被质押股权达到或超过全部股权 20%的情况
□适用 √不适用
6.2 限售股份变动情况表
（单位：股）
报告期解除 报告期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 售股数
华泰汽车集团有限公司 393,626,991 0 0 393,626,991 非公开发行 2015.3.26
中信证券股份有限公司 337,394,563 0 0 337,394,563 非公开发行 2015.3.26
泰康人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 146,989,709 0 146,989,709 非公开发行 2015.3.26
－019L－FH002 沪 0
国家开发投资公司 89,971,883 0 0 89,971,883 非公开发行 2015.3.26
南方工业资产管理有限
56,232,428 0 56,232,428 非公开发行 2015.3.26
责任公司 0
力勤投资有限公司 56,232,427 0 0 56,232,427 非公开发行 2015.3.26
华能资本服务有限公司 56,232,427 0 0 56,232,427 非公开发行 2015.3.26
中国恒天集团有限公司 56,232,427 0 0 56,232,427 非公开发行 2015.3.26
西安开源国际投资有限
56,232,427 0 56,232,427 非公开发行 2015.3.26
公司 0
泰康人寿保险股份有限
45,012,000 0 45,012,000 非公开发行 2015.3.26
公司－万能－个险万能 0
泰康人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险 26,688,000 0 26,688,000 非公开发行 2015.3.26
产品－019L－CT001 沪 0
泰康人寿保险股份有限
公司－分红－团体分红 6,072,000 0 6,072,000 非公开发行 2015.3.26
－019L－FH001 沪 0
泰康人寿保险股份有限
168,000 0 168,000 非公开发行 2015.3.26
公司－万能－团体万能 0
合计 1,327,085,282 0 0 1,327,085,282 - -
6.3 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
（单位：股）
报告期末股东总数 222,740 户
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减
股份数量 股份数量
ING BANK N.V. 外资 13.64% 1,200,581,777 0 0 -
北京市国有资产经营有限责任
国有 8.84% 777,796,427 0 0 冻结 51,356,833
公司
北京能源投资（集团）有限公
国有 5.08% 446,648,700 0 0 冻结 29,500,750
司
华泰汽车集团有限公司 其他 4.47% 393,626,991 0 393,626,991 质押 393,626,991
中信证券股份有限公司 其他 3.97% 349,371,109 +9,407,045 337,394,563 -
国际金融公司 外资 3.21% 282,870,120 0 0 -
前海开源基金－光大银行－前
海开源－光大银行－蓝筹精选 其他 2.05% 180,115,401 +180,115,401 0 -
分级 2 号资产管理计划
34
中国对外经济贸易信托有限公
其他 1.92% 169,106,987 0 0 -
司－北京银行股权信托计划
泰康人寿保险股份有限公司－
分 红 － 个 人 分 红 － 019L － 国有 1.68% 147,860,313 +870,604 146,989,709 -
FH002 沪
世纪金源投资集团有限公司 其他 1.50% 132,300,000 0 0 质押 132,300,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
ING BANK N.V. 1,200,581,777 人民币普通股
北京市国有资产经营有限责任公司 777,796,427 人民币普通股
北京能源投资（集团）有限公司 446,648,700 人民币普通股
国际金融公司 282,870,120 人民币普通股
前海开源基金－光大银行－前海开源－光大银行－蓝筹精
180,115,401 人民币普通股
选分级 2 号资产管理计划
中国对外经济贸易信托有限公司－北京银行股权信托计划 169,106,987 人民币普通股
世纪金源投资集团有限公司 132,300,000 人民币普通股
北京联东投资(集团)有限公司 123,040,548 人民币普通股
北京市华远集团有限公司 99,788,438 人民币普通股
前海开源基金－农业银行－前海开源稳健资产管理计划 73,999,325 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间本行未知其关联关系。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
8.1 报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
（一）现任人员持股变动情况
姓名 职务 期初持股 期末持股
闫冰竹 董事长 544,253 544,253
张东宁 董事/行长 281,621 281,621
魏德勇（Johannes Hermanus de Wit） 董事/副行长 0 0
罗克思（Franciscus Gerardus Rokers） 董事/行长助理 0 0
杨书剑 董事/董事会秘书 211,201 211,201
张慧珍 董事/首席风险官 286,573 286,573
任志强 董事 0 0
张征宇 董事 0 0
张 杰 董事 0 0
35
陆海军 董事 0 0
叶迈克（Michael Knight Ipson） 董事 0 0
郑新立 独立董事 0 0
王瑞祥 独立董事 0 0
于 宁 独立董事 0 0
李 健 独立董事 0 0
李晓慧 独立董事 0 0
黄英豪 独立董事 0 0
强 新 监事长 0 0
史 元 监事 482,021 482,021
张建荣 监事 250,341 250,341
卢学勇 监事 66,025 66,025
周一晨 监事 600,480 600,480
刘振东 监事 0 0
郝如玉 监事 0 0
刘红宇 监事 0 0
吴晓球 监事 0 0
赵瑞安 副行长/金融市场总监 60,000 90,000
许宁跃 副行长/公司业务总监 470,021 470,021
姜德耀 副行长 470,021 470,021
杜志红 行长助理/首席财务官 259,897 259,897
（二）离任人员持股变动情况
无。
8.2 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 变动情形 变动原因
杨书剑 担任本行董事 股东大会选举
黄英豪 担任本行独立董事 股东大会选举
注:杨书剑先生经本行 2013 年度股东大会选举为本行董事；黄英豪先生经 2013 年度股东大会选举为本行
独立董事。上述二人的董事资格尚需监管机构批复。
36
第九节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及附注见附件。
第十节 备查文件
1、载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正文；
2、载有本公司法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
37
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度
财务报表（未经审计）及审阅报告
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度
财务报表（未经审计）及审阅报告
内容 页码
审阅报告 1
合并及银行资产负债表 2-3
合并及银行利润表 4
合并及银行现金流量表 5-6
合并及银行股东权益变动表 7-10
财务报表附注 11-90
审阅报告
安永华明（2014）专字第 60839667_A02 号
北京银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的北京银行股份有限公司（“北京银行”）的中期财务报表，包括 2014
年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2014 年 6 月 30 日止六个月期间的合并及银行
利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。上述中期财务报表的编制是北京
银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报
告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限于询问北京银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于
审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重
大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张凡
中国 北京 中国注册会计师： 石允亮
2014年8月27日
北京银行股份有限公司
2014 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
资产 附注四 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
现金及存放中央银行款项 1 172,679 170,687 172,472 170,498
存放同业款项 2 108,178 117,840 107,043 117,516
拆出资金 3 69,320 56,388 69,729 56,313
交易性金融资产 4 15,468 13,221 15,468 13,221
衍生金融资产 5 64 90 64 90
买入返售金融资产 6 166,550 123,748 166,550 123,748
应收利息 7 8,462 7,620 8,459 7,616
发放贷款和垫款 8 626,884 568,852 621,954 567,995
可供出售金融资产 9 99,197 96,431 98,905 96,160
持有至到期投资 10 108,040 107,381 108,040 107,381
应收款项类投资 11 84,168 59,871 84,168 59,871
长期股权投资 12 2,028 1,906 4,259 2,137
投资性房地产 13 349 359 349 359
固定资产 14 5,395 5,200 5,384 5,188
无形资产 15 534 547 527 534
递延所得税资产 16 3,274 3,856 3,273 3,855
其他资产 17 5,016 2,767 4,918 2,751
资产总计 1,475,606 1,336,764 1,471,562 1,335,233
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2
北京银行股份有限公司
2014 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
负债及股东权益 附注四 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
向中央银行借款 85 65 - -
同业及其他金融机构存放款项 18 295,884 315,098 297,021 315,106
拆入资金 19 23,648 21,897 20,388 21,817
衍生金融负债 5 52 104 52 104
卖出回购金融资产款 20 66,241 29,853 66,241 29,853
吸收存款 21 930,262 834,480 929,029 833,310
应付职工薪酬 22 222 333 220 327
应交税费 23 1,193 1,218 1,200 1,213
应付利息 24 12,666 11,010 12,633 10,998
预计负债 23 39 23 39
应付债券 25 47,252 39,898 47,252 39,898
其他负债 26 10,348 4,463 10,004 4,459
负债合计 1,387,876 1,258,458 1,384,063 1,257,124
股东权益
股本 27 8,800 8,800 8,800 8,800
资本公积 24,508 22,382 24,507 22,382
盈余公积 6,811 6,811 6,811 6,811
一般风险准备 15,986 15,986 15,986 15,986
未分配利润 31,398 24,135 31,395 24,130
归属于母公司股东权益合计 87,503 78,114
少数股东权益 28 227 192
股东权益合计 87,730 78,306 87,499 78,109
负债及股东权益总计 1,475,606 1,336,764 1,471,562 1,335,233
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
3
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及银行利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、营业收入
利息收入 30 35,895 27,132 35,798 26,966
利息支出 30 (21,331 ) (14,149 ) (21,320 ) (14,086 )
利息净收入 30 14,564 12,983 14,478 12,880
手续费及佣金收入 31 3,290 2,697 3,278 2,620
手续费及佣金支出 31 ( 174 ) ( 259 ) ( 174 ) ( 255 )
手续费及佣金净收入 31 3,116 2,438 3,104 2,365
投资收益 32 144 283 137 353
其中：对联营及合营企业的投资收益 69 32 69 102
公允价值变动损益 33 209 ( 23 ) 209 ( 23 )
汇兑损益 96 13 96 15
其他业务收入 91 40 91 42
二、营业支出
营业税金及附加 34 ( 1,306 ) ( 1,097 ) ( 1,302 ) ( 1,084 )
业务及管理费 35 ( 3,601 ) ( 3,099 ) ( 3,552 ) ( 3,060 )
资产减值损失 36 ( 1,906 ) ( 1,761 ) ( 1,863 ) ( 1,731 )
其他业务成本 ( 11 ) ( 9) ( 10 ) ( 9)
三、营业利润 11,396 9,768 11,388 9,748
加：营业外收入 25 40 20 31
减：营业外支出 ( 11 ) ( 11 ) ( 11 ) ( 11 )
四、利润总额 11,410 9,797 11,397 9,768
减：所得税费用 37 ( 2,554 ) ( 1,992 ) ( 2,548 ) ( 1,970 )
五、净利润 8,856 7,805 8,849 7,798
归属于母公司股东的净利润 8,847 7,801
少数股东损益 9 4
六、每股收益
(金额单位为人民币元/股)
(一)基本每股收益 38 0.84 0.74
(二)稀释每股收益 38 0.84 0.74
七、其他综合收益 39 2,126 54 2,125 54
八、综合收益总额 10,982 7,859 10,974 7,852
归属于母公司股东的综合收益总额 10,973 7,855
归属于少数股东的综合收益总额 9 4
后后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
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北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及银行现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 76,568 57,290 77,634 58,406
向中央银行借款净增加额 20 30 - -
向其他金融机构拆出资金净减少额 - 78,678 - 78,458
向其他金融机构拆入资金净增加额 38,139 - 34,959 -
收取利息的现金 28,052 22,295 27,953 22,130
收取手续费及佣金的现金 3,290 2,697 3,278 2,620
收到其他与经营活动有关的现金 3,276 4,600 2,924 4,620
经营活动现金流入小计 149,345 165,590 146,748 166,234
客户贷款及垫款净增加额 ( 59,647 ) ( 53,685 ) ( 55,531 ) ( 52,310 )
存放中央银行和同业款项净增加额 ( 10,124 ) ( 20,357 ) ( 9,156 ) ( 20,270 )
向其他金融机构拆出资金净增加额 ( 24,520 ) - ( 24,994 ) -
向其他金融机构拆入资金净减少额 - ( 17,874 ) - ( 18,634 )
交易性金融资产净增加额 ( 1,875 ) ( 4,752 ) ( 1,875 ) ( 4,752 )
支付利息的现金 ( 18,179 ) ( 12,322 ) ( 18,189 ) ( 12,267 )
支付手续费及佣金的现金 ( 174 ) ( 259 ) ( 174 ) ( 255 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 1,655 ) ( 1,525 ) ( 1,632 ) ( 1,506 )
支付的各项税费 ( 3,994 ) ( 3,488 ) ( 3,972 ) ( 3,456 )
支付其他与经营活动有关的现金 ( 4,880 ) ( 1,939 ) ( 4,783 ) ( 1,892 )
经营活动现金流出小计 (125,048 ) (116,201 ) (120,306 ) (115,342 )
经营活动产生的现金流量净额 40 24,297 49,389 26,442 50,892
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 140,872 36,538 141,162 36,538
取得投资收益收到的现金 6,974 5,311 6,974 5,311
收到其他与投资活动有关的现金 - 155 - 25
投资活动现金流入小计 147,846 42,004 148,136 41,874
对子公司、联营、合营企业投资支
付的现金 - ( 100 ) ( 2,000 ) ( 286 )
投资支付的现金 (164,271 ) ( 44,763 ) (164,271 ) ( 44,763 )
购建固定资产和其他长期资产支付
的现金 ( 916 ) ( 1,933 ) ( 906 ) ( 1,928 )
支付其他与投资活动有关的现金 - ( 2) - -
投资活动现金流出小计 (165,187 ) ( 46,798 ) (167,177 ) ( 46,977 )
投资活动产生的现金流量净额 ( 17,341) ( 4,794 ) ( 19,041 ) ( 5,103 )
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并及银行现金流量表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
项目 附注四 上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 26 1,104 - -
发行债券收到的现金 7,319 30,000 7,319 30,000
筹资活动现金流入小计 7,345 31,104 7,319 30,000
偿付债券利息支付的现金 ( 1,461 ) ( 300 ) ( 1,461 ) ( 270 )
分配股利支付的现金 ( 1) ( -) ( 1) ( -)
筹资活动现金流出小计 ( 1,462 ) ( 300 ) ( 1,462 ) ( 270 )
筹资活动产生的现金流量净额 5,883 30,804 5,857 29,730
四、汇率变动对现金及现金等价物的应
影响 387 ( 157 ) 387 ( 155 )
五、现金及现金等价物净增加额 40 13,226 75,242 13,645 75,364
加：期初现金及现金等价物余额 88,295 69,744 87,701 69,525
六、期末现金及现金等价物余额 40 101,521 144,986 101,346 144,889
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法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
6
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
未经审计
归属于母公司的股东权益
一般 未分配 少数股
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、 2014年1月1日余额 8,800 22,382 6,811 15,986 24,135 192 78,306
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 8,847 9 8,856
(二) 其他综合收益 39 - 2,126 - - - - 2,126
上述(一)和(二)小计 - 2,126 - - 8,847 9 10,982
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - 26 26
(四) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 29 - - - - ( 1,584) - ( 1,584)
三、2014年6月30日余额 8,800 24,508 6,811 15,986 31,398 227 87,730
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
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北京银行股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
未经审计
归属于母公司的股东权益
一般 未分配 少数股
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、 2013年1月1日余额 8,800 25,824 5,445 13,349 18,198 74 71,690
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 7,801 4 7,805
(二) 其他综合收益 39 - 54 - - - - 54
上述(一)和(二)小计 - 54 - - 7,801 4 7,859
(三) 子公司股权稀释导致权益变动 - - 20 - ( 20 ) - -
(四) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本 - - - - - 114 114
(五) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 29 - - - - ( 3,520 ) - ( 3,520 )
三、2013年6月30日余额 8,800 25,878 5,465 13,349 22,459 192 76,143
一、 2013年7月1日余额 8,800 25,878 5,465 13,349 22,459 192 76,143
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 5,659 - 5,659
(二) 其他综合收益 - ( 3,496 ) - - - - ( 3,496 )
上述(一)和(二)小计 - ( 3,496 ) - - 5,659 - 2,163
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - 1,346 - ( 1,346 ) - -
2. 提取一般风险准备 - - - 2,637 ( 2,637 ) - -
三、 2013年12月31日余额 8,800 22,382 6,811 15,986 24,135 192 78,306
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
8
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度银行股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
未经审计
本行
一般 未分配
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、 2014年1月1日余额 8,800 22,382 6,811 15,986 24,130 78,109
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 8,849 8,849
(二) 其他综合收益 39 - 2,125 - - - 2,125
上述(一)和(二)小计 - 2,125 - - 8,849 10,974
(三) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 29 - - - - ( 1,584) ( 1,584)
三、 2014年6月30日余额 8,800 24,507 6,811 15,986 31,395 87,499
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
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北京银行股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止银行股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
未经审计
本行
一般 未分配
附注四 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、 2013年1月1日余额 8,800 25,824 5,445 13,344 18,172 71,585
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 7,798 7,798
(二) 其他综合收益 39 - 54 - - - 54
上述(一)和(二)小计 - 54 - - 7,798 7,852
(三) 子公司股权稀释导致权益变动 - - 20 5 1 26
(四) 利润分配
1. 对股东的现金股利分配 29 - - - - ( 3,520 ) ( 3,520 )
三、 2013年6月30日余额 8,800 25,878 5,465 13,349 22,451 75,943
一、 2013年7月1日余额 8,800 25,878 5,465 13,349 22,451 75,943
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 5,662 5,662
(二) 其他综合收益 - ( 3,496 ) - - - ( 3,496 )
上述(一)和(二)小计 - ( 3,496 ) - - 5,662 2,166
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - 1,346 - ( 1,346 ) -
2. 提取一般风险准备 - - - 2,637 ( 2,637 ) -
三、 2013年12月31日余额 8,800 22,382 6,811 15,986 24,130 78,109
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
一 基本情况
北京银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行(或称“中央银行”)批准于 1995 年
12 月 28 日在中华人民共和国(以下简称“中国”)北京市注册成立，本行成立时的名称为北京
城市合作银行。2004 年 9 月 28 日，根据中国银行业监督管理委员会北京监管局(以下简称
“北京银监局”)的批复，本行更名为北京银行股份有限公司。本行经北京银监局批准持有
B0107H211000001 号 金 融 许 可 证 ， 并 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 领 取 注 册 号 为
110000005064399 的企业法人营业执照，注册办公地址为北京市西城区金融大街甲 17 号
首层。
2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂牌上市。
本行及本行所属子公司(以下简称“本集团”)经营范围包括公司银行业务、个人银行业务、资
金业务及提供其他金融服务。
本财务报表由本行董事会于 2014 年 8 月 27 日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项
具体会计准则以及其后颁布企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)编制。本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——
中期财务报告》的要求进行列报和披露，本财务报表应与本集团 2013 年度财务报表一并
阅读。本财务报表所采用的会计政策与本集团编制 2013 年度财务报表所采用的会计政策
一致。
11
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
三 子公司
于 2014 年 6 月 30 日，本行纳入合并范围的子公司列示如下。
业务性质及 持股/ 期末实际
注册地 注册资本 经营范围 (出资)比例 出资额
北京延庆村镇银行股份有限公
司(1) 北京 30 商业银行 33.33% 10
浙江文成北银村镇银行股份有
限公司(2) 浙江 50 商业银行 40.00% 20
农安北银村镇银行股份有限公
司(3) 吉林 30 商业银行 51.00% 15.3
中加基金管理有限公司(4) 北京 300 基金管理 62.00% 186
北银金融租赁有限公司(5) 北京 2,000 金融租赁 100.00% 2,000
北银丰业资产管理有限公司(6) 深圳 100 资产管理 75.00% 75
(1)
简称“延庆村镇银行”。本行在其董事会占有多数席位，为该村镇银行的实际控制人。
(2)
简称“浙江文成”。本行在其董事会占有多数席位，为该村镇银行的实际控制人。
(3)
简称“农安北银”。
(4)
简称“中加基金”。
(5)
简称“北银租赁”。根据中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”) (银监复
[2013]402 号)的批复，本行于 2014 年 1 月 20 日发起成立北银金融租赁有限公司。本行
出资比例为 100%，为其实际控制人。
(6)
简称“北银丰业”。根据中国证券监督管理委员会 (证监许可[2014]198 号)，本行子公
司中加基金于 2014 年 4 月 21 日发起成立北银丰业资产管理有限公司。中加基金出资比
例为 75%，为其实际控制人。
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北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释
1 现金及存放中央银行款项
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
库存现金 3,664 3,294 3,656 3,280
存放中央银行法定存款准备金 152,060 148,607 151,884 148,462
存放中央银行超额存款准备金 16,833 18,738 16,810 18,708
存放中央银行财政存款 122 48 122 48
合计 172,679 170,687 172,472 170,498
本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常经营。
于 2014 年 6 月 30 日，本行人民币存款准备金缴存比率为 18%(2013 年 12 月 31 日：
18%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2013 年 12 月 31 日：5%)。延庆村镇银行人民币
存款准备金缴存比率为 14%(2013 年 12 月 31 日：14%)。浙江文成人民币存款准备金缴
存比率为 13%(2013 年 12 月 31 日：13%)。农安北银人民币存款准备金缴存比率为
13%(2013 年 12 月 31 日：13%)。
2 存放同业款项
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
存放境内银行 106,420 116,397 106,265 116,168
存放境内非银行金融机构 1,314 337 334 242
存放境外银行 593 1,255 593 1,255
小计 108,327 117,989 107,192 117,665
减：减值准备 ( 149 ) ( 149 ) ( 149 ) ( 149 )
净值 108,178 117,840 107,043 117,516
13
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
3 拆出资金
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
拆放境内银行 2,382 6,240 2,382 6,240
拆放境内非银行金融机构 66,780 50,044 67,189 49,969
拆放境外银行 381 332 381 332
小计 69,543 56,616 69,952 56,541
减：减值准备 ( 223) ( 228) ( 223) ( 228)
净值 69,320 56,388 69,729 56,313
4 交易性金融资产
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券，按发行人
—政府 496 505
—政策性银行 2,869 2,212
—金融机构 1,129 811
—企业 10,974 9,693
合计 15,468 13,221
上述金融资产无投资变现的重大限制。
14
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
5 衍生金融资产及衍生金融负债
本集团和本行持有的衍生金融工具未到期合约金额及公允价值列示如下。
2014 年 6 月 30 日
合并及本行
合同/名义 公允价值
金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 10,952 42 ( 35)
—货币掉期 1,178 2 ( 2)
利率衍生金融工具
—利率掉期 12,800 20 ( 15)
合计 64 ( 52)
2013 年 12 月 31 日
合并及本行
合同/名义 公允价值
金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 5,649 33 ( 32)
—货币掉期 1,976 8 ( 17)
利率衍生金融工具
—利率掉期 3,840 49 ( 55)
其他衍生金融工具
—信用违约掉期 61 - -
合计 90 ( 104)
15
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
6 买入返售金融资产
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券，按发行人
—政府 - 980
—政策性银行 2,108 -
—金融机构 6,126 7,340
—企业 40,122 62
票据 117,647 114,328
贷款 600 1,100
小计 166,603 123,810
减：减值准备 ( 53) ( 62)
净值 166,550 123,748
7 应收利息
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应收债券及其他投资利息 3,754 3,720 3,754 3,720
应收发放贷款和垫款利息 2,377 2,173 2,373 2,170
应收同业及其他金融机构利息 2,331 1,727 2,332 1,726
合计 8,462 7,620 8,459 7,616
16
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 479,887 441,019 475,877 440,979
—贴现 3,193 6,290 3,193 6,290
—进出口押汇及垫款 19,626 17,244 19,626 17,244
小计 502,706 464,553 498,696 464,513
个人贷款
—住房贷款 91,217 83,257 91,215 83,254
—个人消费贷款 14,408 8,932 14,283 8,871
—个人经营性贷款 36,178 28,120 35,322 27,347
小计 141,803 120,309 140,820 119,472
发放贷款和垫款，总额 644,509 584,862 639,516 583,985
减：贷款减值准备
—公司贷款和垫款
—单项评估 ( 3,078 ) ( 2,665) ( 3,078) ( 2,665 )
—组合评估 ( 10,814 ) ( 10,364) ( 10,773) ( 10,363 )
—个人贷款
—组合评估 ( 3,733 ) ( 2,981) ( 3,711) ( 2,962 )
小计 ( 17,625 ) ( 16,010) ( 17,562) ( 15,990 )
发放贷款和垫款，净值 626,884 568,852 621,954 567,995
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北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(1) 发放贷款和垫款总额按行业分布情况列示如下：
合并
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 99,643 15 94,231 16
—房地产业 76,849 12 69,119 12
—批发和零售业 68,512 11 60,123 10
—租赁和商务服务业 51,350 8 49,947 9
—建筑业 46,167 7 36,102 6
—水利、环境和公共设施管理业 43,221 7 42,473 7
—交通运输、仓储和邮政业 27,712 4 24,919 4
—电力、热力、燃气及水生产和供应业 25,402 4 25,512 4
—采矿业 16,251 2 15,471 3
—信息传输、软件和信息技术服务业 14,290 2 12,729 2
—农、林、牧、渔业 6,577 1 5,974 1
—居民服务、修理和其他服务业 6,442 1 6,442 1
—文化、体育和娱乐业 6,116 1 5,502 1
—科学研究和技术服务业 3,723 1 2,856 -
—住宿和餐饮业 3,406 1 3,487 1
—其他 3,852 1 3,376 1
499,513 78 458,263 78
个人贷款 141,803 22 120,309 21
贴现 3,193 - 6,290 1
合计 644,509 100 584,862 100
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北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(1) 发放贷款和垫款总额按行业分布情况列示如下（续）：
本行
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 98,017 15 94,230 16
—房地产业 76,849 12 69,119 12
—批发和零售业 68,495 11 60,086 10
—租赁和商务服务业 51,350 8 49,948 9
—建筑业 46,158 7 36,102 6
—水利、环境和公共设施管理业 42,618 7 42,473 7
—交通运输、仓储和邮政业 27,705 4 24,919 4
—电力、热力、燃气及水生产和供应业 24,626 4 25,512 4
—采矿业 15,781 2 15,471 3
—信息传输、软件和信息技术服务业 13,809 2 12,729 2
—农、林、牧、渔业 6,574 1 5,974 1
—居民服务、修理和其他服务业 6,442 1 6,442 1
—文化、体育和娱乐业 6,116 1 5,501 1
—科学研究和技术服务业 3,723 1 2,857 -
—住宿和餐饮业 3,406 1 3,487 1
—其他 3,834 1 3,373 1
495,503 78 458,223 78
个人贷款 140,820 22 119,472 21
贴现 3,193 - 6,290 1
合计 639,516 100 583,985 100
于 2014 年 6 月 30 日，本集团对发放贷款和垫款的行业分布按照新国标行业分类进行修订，
并相应对 2013 年度的比较数据进行了重述。
19
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(2) 发放贷款和垫款总额按担保方式分布情况列示如下：
合并
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 138,784 22 123,780 21
保证贷款 224,744 35 208,716 36
附担保物贷款
—抵押贷款 236,010 37 210,931 36
—质押贷款 44,971 6 41,435 7
合计 644,509 100 584,862 100
本行
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 137,277 21 123,776 21
保证贷款 221,691 35 208,204 36
附担保物贷款
—抵押贷款 235,614 37 210,594 36
—质押贷款 44,934 7 41,411 7
合计 639,516 100 583,985 100
(3) 发放贷款和垫款总额按地区分布情况列示如下：
合并
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
北京地区 354,511 55 325,338 56
上海地区 51,994 8 47,808 8
西安地区 41,130 7 37,593 7
杭州地区 40,341 6 37,212 6
深圳地区 39,259 6 34,075 6
天津地区 34,928 5 31,922 5
其他 82,346 13 70,914 12
合计 644,509 100 584,862 100
584,861,833 100
20
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(3) 发放贷款和垫款总额按地区分布情况列示如下（续）：
本行
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
北京地区 350,207 55 325,018 56
上海地区 51,994 8 47,808 8
西安地区 41,130 7 37,593 7
杭州地区 39,957 6 36,906 6
深圳地区 39,259 6 34,075 6
天津地区 34,928 5 31,922 5
其他 82,041 13 70,663 12
合计 639,516 100 583,985 100
(4) 逾期贷款按担保方式分布情况列示如下：
合并 2014 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 61 31 250 23 365
保证贷款 442 1,048 840 347 2,677
附担保物贷款
—抵押贷款 788 473 361 290 1,912
—质押贷款 33 30 30 61 154
合计 1,324 1,582 1,481 721 5,108
2013 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 49 248 37 21 355
保证贷款 307 788 498 362 1,955
附担保物贷款
—抵押贷款 532 257 201 291 1,281
—质押贷款 4 186 24 61 275
合计 892 1,479 760 735 3,866
21
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(4) 逾期贷款按担保方式分布情况列示如下（续）：
本行 2014 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 61 31 250 23 365
保证贷款 442 1,048 840 347 2,677
附担保物贷款
—抵押贷款 788 471 361 290 1,910
—质押贷款 33 30 30 61 154
合计 1,324 1,580 1,481 721 5,106
2013 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 49 248 37 21 355
保证贷款 307 788 498 362 1,955
附担保物贷款
—抵押贷款 532 257 201 291 1,281
—质押贷款 4 186 24 61 275
合计 892 1,479 760 735 3,866
22
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(5) 贷款减值准备变动
合并
2014 年上半年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
期初余额 2,665 10,364 2,981 16,010
本期计提(附注四、36) 422 450 753 1,625
本期转回
—因折现价值上升导致的转回 ( 17) - ( 1) ( 18)
—汇兑损益及其他调整 8 - - 8
期末余额 3,078 10,814 3,733 17,625
2013 年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
年初余额 1,866 9,475 1,934 13,275
本年计提 1,187 889 1,132 3,208
本年核销 ( 367) - ( 28) ( 395)
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 24 - - 24
—因折现价值上升导致的转回 ( 34) - ( 2) ( 36)
—汇兑损益及其他调整 ( 11) - - ( 11)
不再纳入合并范围子公司转出的减
值准备 - - ( 55) ( 55)
年末余额 2,665 10,364 2,981 16,010
23
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(5) 贷款减值准备变动（续）
本行
2014 年上半年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
期初余额 2,665 10,363 2,962 15,990
本期计提(附注四、36) 422 410 750 1,582
本期转回
—因折现价值上升导致的转回 ( 17) - ( 1) ( 18)
—汇兑损益及其他调整 8 - - 8
期末余额 3,078 10,773 3,711 17,562
2013 年度
公司贷款和垫款 个人贷款
单项评估 组合评估 组合评估 合计
年初余额 1,866 9,475 1,898 13,239
本年计提 1,187 888 1,092 3,167
本年核销 ( 367) - ( 26) ( 393)
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 24 - - 24
—因折现价值上升导致的转回 ( 34) - ( 2) ( 36)
—汇兑损益及其他调整 ( 11) - - ( 11)
年末余额 2,665 10,363 2,962 15,990
24
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
9 可供出售金融资产
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
债券，按发行人
—政府 24,809 22,213 24,809 22,213
—中央银行 70 70 70 70
—政策性银行 56,983 61,234 56,983 61,234
—金融机构 10,751 5,258 10,751 5,258
—企业 6,292 7,385 6,292 7,385
债券小计 98,905 96,160 98,905 96,160
权益工具—以成本计量 21 24 21 24
减：减值准备— 单项评估 ( 21) ( 24 ) ( 21) ( 24)
权益工具小计 - - - -
基金投资 292 271 - -
净值 99,197 96,431 98,905 96,160
25
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
10 持有至到期投资
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券，按发行人
—政府 69,894 68,516
—政策性银行 23,748 24,943
—金融机构 8,243 6,717
—企业 6,226 7,287
小计 108,111 107,463
减：减值准备 ( 71) ( 82 )
净值 108,040 107,381
11 应收款项类投资
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
按产品类别
—中国政府债券 421 576
—金融机构债券 5,636 3,810
—政策性银行债券 100 -
—企业债券 4,628 4,479
—信托受益权 13,958 17,349
—证券公司定向资产管理计划 51,982 21,931
—委托债权投资 6,125 9,100
—商业银行发行的理财产品 2,100 3,098
小计 84,950 60,343
减：减值准备 ( 782) ( 472 )
净值 84,168 59,871
26
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
12 长期股权投资
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
投资子公司(附注三) - - 2,231 231
投资联营企业(1) 567 514 567 514
投资合营企业(2) 1,107 1,038 1,107 1,038
其他 354 354 354 354
合计 2,028 1,906 4,259 2,137
(1) 投资联营企业
2010 年本行出资人民币 3 亿元设立北银消费金融有限公司(“北银消费”)，并将其作为全资
子公司纳入合并财务报表。北银消费在北京市注册。2013 年 6 月 27 日(股权稀释日)北银
消费引入新的投资者，增加资本人民币 9.9 亿元。本行的出资比例从 100%稀释至 35%，
对北银消费不再拥有控制权。因此，本行不再将其纳入合并报表的范围，作为联营企业进
行核算。于 2014 年 6 月 30 日，北银消费实收资本为人民币 8.5 亿元，主要提供消费金融
业务。
2008 年 9 月 9 日，本行投资廊坊银行股份有限公司(“廊坊银行”)，持股比例为 19.99%。
廊坊银行在河北省廊坊市注册。2013 年廊坊银行引入新的投资者后本行对其持股比例从
19.99%稀释至 10.53%。经本行管理层评估，于 2013 年 12 月 31 日，本行对廊坊银行不
再具有重大影响，不再作为联营企业核算。于 2014 年 6 月 30 日，廊坊银行实收资本为人
民币 15.6 亿元，主要提供商业银行业务。
投资北银消费变动表
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
期/年初账面原值 514 -
北银消费从子公司改为联营企业
核算的影响 - 489
北银消费成为联营企业后，应享
北银消费利润 53 25
期/年末账面价值 567 514
27
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
12 长期股权投资（续）
(2) 投资合营企业
2010 年 7 月 1 日，本行投资中荷人寿股份有限公司(“中荷人寿”)，持股比例为 50%，与荷
兰保险有限公司构成共同控制。中荷人寿在辽宁省大连市注册。于 2014 年 6 月 30 日，实
收资本为人民币 19.5 亿元，主要提供人寿保险、健康保险、意外伤害保险以及上述业务的
再保险业务。
投资合营企业变动表
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
期/年初账面原值 1,038 982
投资成本增加 - 100
应享合营企业利润 16 2
应享合营企业其他权益变动 53 ( 46)
期/年末账面价值 1,107 1,038
上述投资合营企业账面价值中包括初始投资成本(人民币 6.82 亿元)大于取得投资时对应享
有合营企业可辨认净资产公允价值份额的部分即商誉人民币 3.4 亿元。
13 投资性房地产
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
投资性房地产，原值 493 493
累计折旧 (144) (134)
投资性房地产，净值 349 359
于 2014 年 6 月 30 日，由于历史遗留问题，本集团及本行有 4 处投资性房地产物业尚未办
妥产权证书，原值为人民币 0.59 亿元(2013 年 12 月 31 日：人民币 0.59 亿元)，账面价值
为人民币 0.1 亿元(2013 年 12 月 31 日：人民币 0.12 亿元)。上述事项不影响本集团及本
行对该等资产的权利。
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
14 固定资产
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
固定资产，原值 6,244 4,821 6,224 4,802
累计折旧 (1,993) (1,798) (1,984) (1,791)
固定资产，净值 4,251 3,023 4,240 3,011
在建工程 1,155 2,188 1,155 2,188
减：减值准备 ( 11) ( 11) ( 11) ( 11)
在建工程，净值 1,144 2,177 1,144 2,177
合计 5,395 5,200 5,384 5,188
于 2014 年 6 月 30 日，本集团及本行固定资产中不存在重大以租代购或融资租赁的固定资
产(2013 年 12 月 31 日：无)。
于 2014 年 6 月 30 日，由于历史遗留问题，本集团及本行有 7 处固定资产物业尚未办妥产
权证书，原值为人民币 0.82 亿元(2013 年 12 月 31 日：人民币 0.82 亿元)，账面价值为人
民币 0.14 亿元(2013 年 12 月 31 日：人民币 0.16 亿元)。上述事项不影响本集团及本行对
该等资产的权利。
29
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
15 无形资产
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
无形资产，原值 557 561 546 546
累计摊销 ( 23) ( 14) ( 19) ( 12)
无形资产，净值 534 547 527 534
16 递延所得税资产及负债
(1) 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债互抵后的列示如下：
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
递延所得税资产 3,466 4,061 3,465 4,060
递延所得税负债 ( 192) ( 205) ( 192) ( 205)
3,274 3,856 3,273 3,855
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
16 递延所得税资产及负债（续）
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
合并
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产减值准备 10,896 10,160 2,724 2,540
可供出售金融资产未实现损失 2,608 5,428 652 1,357
退休员工福利负债及应付工资 144 284 36 71
预提诉讼损失 24 40 6 10
交易性金融资产及衍生金融工
具的公允价值变动损失 52 224 13 56
其他 140 108 35 27
合计 13,864 16,244 3,466 4,061
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售金融资产未实现收益 472 528 118 132
交易性金融资产及衍生金融工
具的公允价值变动收益 128 88 32 22
其他 168 204 42 51
合计 768 820 192 205
31
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
16 递延所得税资产及负债（续）
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债（续）
本行
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产减值准备 10,892 10,156 2,723 2,539
可供出售金融资产未实现损失 2,608 5,428 652 1,357
退休员工福利负债及应付工资 144 284 36 71
预提诉讼损失 24 40 6 10
交易性金融资产及衍生金融工
具的公允价值变动损失 52 224 13 56
其他 140 108 35 27
合计 13,860 16,240 3,465 4,060
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售金融资产未实现收益 472 528 118 132
交易性金融资产及衍生金融工
具的公允价值变动收益 128 88 32 22
其他 168 204 42 51
合计 768 820 192 205
32
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
16 递延所得税资产及负债（续）
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债（续）
合并
2014 年 6 月 30 日 2013 年 计入其他 2014 年
12 月 31 日 计入损益 综合收益 6 月 30 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,540 184 - 2,724
可供出售金融资产未实现损失 1,357 - ( 705) 652
退休员工福利负债及应付工资 71 ( 35) - 36
预提诉讼损失 10 ( 4) - 6
交易性金融资产及衍生金融工具
的公允价值变动损失 56 ( 43) - 13
其他 27 8 - 35
小计 4,061 110 ( 705) 3,466
递延所得税负债：
可供出售金融资产未实现损益 132 - ( 14) 118
交易性金融资产及衍生金融工具
的公允价值变动收益 22 10 - 32
其他 51 ( 9) - 42
小计 205 1 ( 14) 192
净额 3,856 109 ( 691) 3,274
33
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
16 递延所得税资产及负债（续）
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债（续）
合并（续）
2013 年 12 月 31 日 因子公司股权
2012 年 稀释不再纳入 计入其他 2013 年
12 月 31 日 计入损益 合并范围转出 综合收益 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 1,948 592 - - 2,540
可供出售金融资产公允
价值变动 257 - - 1,100 1,357
退休员工福利负债及应
付工资 111 ( 40) - - 71
预提诉讼损失 10 - - - 10
交易性金融资产及衍生
金融工具的公允价值
变动损失 8 48 - - 56
其他 27 2 (2 ) - 27
小计 2,361 602 (2 ) 1,100 4,061
递延所得税负债：
可供出售金融资产公允
价值变动 165 - - ( 33 ) 132
为交易而持有的金融资
产及衍生金融工具公
允价值变动 11 11 - - 22
其他 29 22 - - 51
小计 205 33 - ( 33 ) 205
净额 2,156 569 (2 ) 1,133 3,856
34
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
16 递延所得税资产及负债（续）
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债（续）
本行
2014 年 6 月 30 日
2013 年 计入其他 2014 年
12 月 31 日 计入损益 综合收益 6 月 30 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,539 184 - 2,723
可供出售金融资产未实现损失 1,357 - (705) 652
退休员工福利负债及应付工资 71 ( 35) - 36
预提诉讼损失 10 ( 4) - 6
交易性金融资产及衍生金融工具
的公允价值变动损失 56 ( 43) - 13
其他 27 8 - 35
小计 4,060 110 (705) 3,465
递延所得税负债：
可供出售金融资产未实现收益 132 - ( 14) 118
交易性金融资产及衍生金融工具
的公允价值变动损益 22 10 - 32
其他 51 ( 9) - 42
小计 205 1 ( 14) 192
净额 3,855 109 (691) 3,273
35
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
16 递延所得税资产及负债（续）
(2) 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债（续）
本行（续）
2013 年 12 月 31 日
2012 年 计入其他 2013 年
12 月 31 日 计入损益 综合收益 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 1,948 591 - 2,539
可供出售金融资产未实现损失 257 - 1,100 1,357
退休员工福利负债及应付工资 111 ( 40 ) 71
预提诉讼损失 10 - - 10
交易性金融资产及衍生金融工具
的公允价值变动损失 8 48 - 56
其他 25 2 - 27
小计 2,359 601 1,100 4,060
递延所得税负债：
可供出售金融资产未实现收益 165 - ( 33 ) 132
交易性金融资产及衍生金融工具
的公允价值变动损益 11 11 - 22
其他 29 22 - 51
小计 205 33 ( 33 ) 205
净额 2,154 568 1,133 3,855
36
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
17 其他资产
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
抵债资产 512 480 512 480
减：减值准备 ( 382 ) ( 382 ) ( 382 ) ( 382 )
抵债资产，净值 130 98 130 98
其他应收款 920 758 857 753
减：减值准备 ( 351 ) ( 349 ) ( 351 ) ( 349 )
其他应收款，净值 569 409 506 404
长期待摊费用 1,699 1,660 1,678 1,649
待结算及清算款项 1,659 25 1,658 25
租出贵金属 908 575 908 575
其他 51 - 38 -
合计 5,016 2,767 4,918 2,751
18 同业及其他金融机构存放款项
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内银行存放 154,572 197,567 154,617 197,566
境内非银行金融机构存放 141,312 117,531 142,404 117,540
合计 295,884 315,098 297,021 315,106
19 拆入资金
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内银行拆入 14,928 12,498 11,668 12,418
境内非银行金融机构拆入 - 1,900 - 1,900
境外银行拆入 8,720 7,499 8,720 7,499
合计 23,648 21,897 20,388 21,817
37
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
20 卖出回购金融资产款
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券，按发行人
—政府 18,242 11,349
—政策性银行 47,996 17,259
—金融机构 - 1,245
银行承兑汇票 3 -
合计 66,241 29,853
21 吸收存款
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
活期公司存款 379,485 365,936 379,197 365,615
活期储蓄存款 53,157 46,818 53,035 46,687
定期公司存款 295,431 249,076 295,390 248,954
定期储蓄存款 134,814 119,996 134,091 119,460
保证金存款 67,375 52,654 67,316 52,594
合计 930,262 834,480 929,029 833,310
22 应付职工薪酬
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
工资、奖金津贴和补贴 192 286 191 280
社会保险费 26 45 25 45
住房公积金 4 2 4 2
合计 222 333 220 327
38
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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23 应交税费
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应交企业所得税 473 528 471 524
应交营业税及附加 695 606 695 605
其他 25 84 34 84
合计 1,193 1,218 1,200 1,213
24 应付利息
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应付吸收存款利息 8,950 7,199 8,935 7,188
应付同业及其他金融机构
利息 3,049 2,568 3,031 2,567
应付债券利息 667 1,243 667 1,243
合计 12,666 11,010 12,633 10,998
25 应付债券
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
应付一般金融债券(1) 29,928 29,918
应付次级债券(2) 9,981 9,980
应付同业存单(3) 7,343 -
合计 47,252 39,898
(1) 应付一般金融债券
本行于 2013 年经中国人民银行出具的银市场许可字[2012]第 88 号文核准发行金融债，详
细情况如下：
— 2013 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 200 亿元，年利率为 4.3%，每
年付息一次。
— 2013 年 5 年期浮动利率金融债券，票面金额 100 亿元，票面利率为基准利率加上基本
利差。基准利率为发行首日及其他各计息年度起息日适用的中国人民银行公布的一年
期整存整取定期储蓄存款利率；基本利差为 130 个基点，在债券存续期间内固定不变；
每年付息一次。
39
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
25 应付债券（续）
(2) 应付次级债券
本行于 2010 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2010]第 56 号批文和银监会出具的
银监复[2010]493 号文核准发行次级债券，详细情况如下：
2010年12月21日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币65亿元。第1年至第10
年的年利率为5.00%，每年定期支付利息。本行可以选择在2020年12月23日按面值全部赎
回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第11年开始，票面利率仍为发行利率，并在剩余
年限内保持不变。
2011 年 1 月 14 日发行 15 年期固定利率次级债券，票面金额为人民币 35 亿元。第 1 年至
第 10 年的年利率为 4.90%，每年定期支付利息。本行可以选择在 2021 年 1 月 17 日按面
值全部赎回本期债券。如果本行不行使赎回权，从第 11 年开始，票面利率仍为发行利率，
并在剩余年限内保持不变。
次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。根据《资本管理办法
（试行）》商业银行持有的不合格二级资本工具自 2013 年 1 月 1 日起按年递减 10%，
2022 年 1 月 1 日起不得计入监管资本。
于 2014 年 6 月 30 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议条款的事件
(2013 年 12 月 31 日：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。
(3) 应付同业存单
2014 年 5 月 22 日本行在全国银行间市场发行的人民币同业存单期限为三个月，发行金额
为人民币 15 亿元，面值为人民币 100 元，贴现发行。
2014 年 6 月 4 日本行在全国银行间市场发行的人民币同业存单期限为三个月，发行金额
为人民币 20 亿元，面值为人民币 100 元，贴现发行。
2014 年 6 月 10 日本行在全国银行间市场发行的人民币同业存单期限为九个月，发行金额
为人民币 20 亿元，面值为人民币 100 元，贴现发行。
2014 年 6 月 12 日本行在全国银行间市场发行的人民币同业存单期限为九个月，发行金额
为人民币 20 亿元，面值为人民币 100 元，贴现发行。
40
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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26 其他负债
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资金清算应付款 5,037 960 5,037 960
应付股利 1,666 83 1,666 83
理财产品未投资资金 978 2,121 978 2,121
租入贵金属 946 575 946 575
同城交换清算款 713 - 713 -
其他应付款 616 676 584 672
预收账款 312 - - -
代理证券 80 48 80 48
合计 10,348 4,463 10,004 4,459
27 股本
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
无限售条件的人民币普通股 7,473 7,473
有限售条件的人民币普通股 1,327 1,327
合计 8,800 8,800
28 少数股东权益
归属于子公司少数股东的少数股东权益如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
延庆村镇银行 37 33
浙江文成 32 30
农安北银 18 17
中加基金 140 112
合计 227 192
29 股利分配
根据本行 2014 年 5 月 20 日召开的股东大会决议，本行以总股本 8,800,159,539 股为基数，
每 10 股派发现金红利人民币 0.18 元（含税），共计派发现金红利人民币 15.84 亿元（含
税），并派送红股 2 股，计人民币 17.60 亿元（含税），合计分配人民币 33.44 亿元（2013
年：人民币 35.20 亿元）。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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30 利息净收入
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
利息收入
—存放中央银行款项 1,244 1,110 1,243 1,110
—存放同业款项 3,103 1,393 3,084 1,390
—拆出资金 1,685 1,496 1,690 1,503
—买入返售金融资产 3,884 1,858 3,884 1,858
—发放贷款和垫款
—一般公司贷款 14,707 12,599 14,662 12,580
—个人贷款 3,960 3,009 3,924 2,858
—贴现 163 211 162 211
—进出口押汇及垫款 244 152 244 152
—债券投资 6,905 5,304 6,905 5,304
小计 35,895 27,132 35,798 26,966
其中：已减值金融资产利息
收入 18 16 18 16
利息支出
—同业及其他金融机构
存放款项 ( 9,474 ) ( 4,902 ) ( 9,503 ) ( 4,901 )
—拆入资金 ( 272 ) ( 229 ) ( 245 ) ( 174 )
—卖出回购金融资产款 ( 1,048 ) ( 457 ) ( 1,048 ) ( 457 )
—吸收存款 ( 9,617 ) ( 7,675 ) ( 9,604 ) ( 7,668 )
—应付债券 ( 920 ) ( 886 ) ( 920 ) ( 886 )
小计 (21,331 ) (14,149 ) (21,320 ) (14,086 )
利息净收入 14,564 12,983 14,478 12,880
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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31 手续费及佣金净收入
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
手续费及佣金收入
—投资银行业务 1,092 981 1,092 981
—理财业务 465 254 465 254
—同业往来业务 382 265 382 265
—代理业务 310 262 310 231
—结算与清算业务 303 196 303 195
—保函及承诺业务 291 199 291 199
—银行卡业务 249 327 249 327
—其他 198 213 186 168
小计 3,290 2,697 3,278 2,620
手续费及佣金支出 ( 174 ) ( 259 ) ( 174 ) ( 255 )
手续费及佣金净收入 3,116 2,438 3,104 2,365
32 投资收益
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
交易性金融资产 99 - 99 -
可供出售金融资产 50 123 50 123
衍生金融资产 1 3 1 3
按权益法享有的联营、合营
企业净收益 69 32 69 102
对子公司股权稀释获得的投
资收益 - 93 - 93
其他 ( 75 ) 32 ( 82 ) 32
合计 144 283 137 353
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33 公允价值变动损益
2014 年 2013 年
上半年度 上半年度
合并及本行 合并及本行
交易性金融资产公允价值变动收益 183 6
衍生金融工具公允价值变动收益/(损失) 26 (30 )
贵金属公允价值变动收益 - 1
合计 209 (23 )
34 营业税金及附加
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
营业税 1,163 977 1,162 965
城市维护建设税 81 67 79 66
教育费附加 59 50 58 50
其他 3 3 3 3
合计 1,306 1,097 1,302 1,084
35 业务及管理费
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
员工薪酬
—工资及奖金 1,121 919 1,106 908
—其他 423 385 419 382
业务费用 1,287 1,123 1,271 1,103
租赁费 575 492 563 489
固定资产折旧 195 180 193 178
合计 3,601 3,099 3,552 3,060
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36 资产减值损失
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
拆出资金减值准备转回 ( 5) - ( 5) -
买入返售金融资产减值准备转回 ( 9) - ( 9) -
发放贷款及垫款减值准备计提 1,625 1,760 1,582 1,730
可供出售金融资产减值准备转回 ( 6) - ( 6) -
持有至到期投资款项减值转回 ( 11 ) - ( 11 ) -
应收投资款项减值计提 310 - 310 -
其他减值准备计提 2 1 2 1
合计 1,906 1,761 1,863 1,731
37 所得税费用
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
当期所得税 2,663 2,371 2,657 2,349
递延所得税 ( 109 ) ( 379 ) ( 109 ) ( 379 )
合计 2,554 1,992 2,548 1,970
本行的实际所得税支出不同于按法定税率计算的税款，主要调节事项如下。
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
税前利润 11,410 9,797 11,397 9,768
按照适用所得税率计提所
得税 2,853 2,449 2,849 2,442
免税收入的影响 ( 465) ( 379 ) ( 465 ) ( 378)
不可税前抵扣的费用及其
他影响 166 ( 78 ) 164 ( 94)
所得税费用 2,554 1,992 2,548 1,970
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38 每股收益及净资产收益率
(1) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权
平均数计算：
2014 年 2013 年
上半年度 上半年度
合并 合并（调整后 ）
归属于本行普通股股东的净利润 8,847 7,801
本行发行在外普通股的加权平均数
(百万股) 10,560 10,560
基本每股收益(人民币元/股) 0.84 0.74
本行于 2014 年 7 月 11 日公布《北京银行 2013 年度利润分配实施公告》中列明：每 10
股派送红股 2 股，除权日为 2014 年 7 月 17 日，新增可流通股份上市流通日为 2014 年 7
月 18 日。本行派发红股导致流通股股数变化发生于资产负债表日至本财务报告批准报出
日之间，按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定，本行已按照调整后
的股数重新计算各列报期间的每股收益。
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除
以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。2013 年及 2014 上半年，本行不存
在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
(2) 净资产收益率
2014 年 2013 年
上半年度 上半年度
合并 合并
归属于本行普通股股东的净利润 8,847 7,801
归属于本行普通股股东的净资产的期末数 87,503 75,952
净资产收益率 10.11% 10.27%
净资产的加权平均数 83,240 74,958
加权平均净资产收益率 10.63% 10.41%
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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39 其他综合收益
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
可供出售金融资产公允价值变动
利得 2,872 261 2,871 261
前期计入其他综合收益当期转入
损益
—出售可供出售金融资产公允价
值转损益 ( 50) (123 ) ( 50 ) (123)
—可供出售转入持有至到期估盈
本年摊销额 ( 58) ( 67 ) ( 58 ) ( 67)
减：所得税影响 ( 691) ( 18 ) ( 691 ) ( 18)
按照权益法核算的在被投资单位
其他综合收益中所享有的份额 53 1 53 1
总计 2,126 54 2,125 54
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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40 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
净利润 8,856 7,805 8,849 7,798
加：资产减值损失 1,906 1,761 1,863 1,731
已减值贷款利息冲转 ( 18 ) ( 16 ) ( 18 ) ( 16 )
固定资产和投资性房地产折旧 207 189 203 186
长期待摊费用摊销 500 429 494 427
债券投资利息收入 ( 6,905 ) ( 5,304 ) ( 6,905 ) ( 5,304 )
公允价值变动损益 ( 209 ) 23 ( 209 ) 23
对可供出售金融资产、应收款项
类投资及长期股权投资的投
资收益 ( 119 ) ( 248 ) ( 119 ) ( 318 )
发行债券的利息支出 920 886 920 886
递延所得税资产的增加 ( 109 ) ( 379 ) ( 109 ) ( 379 )
经营性应收项目的减少/(增加) ( 99,425 ) ( 728 ) ( 94,743 ) 535
经营性应付项目的增加 118,693 44,971 116,216 45,323
经营活动产生的现金流量净额 24,297 49,389 26,442 50,892
(2) 现金及现金等价物净变动情况
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
现金的期末余额 63,108 87,618 62,933 87,521
减：现金的期初余额 (65,155 ) (56,121 ) (64,831 ) (55,902 )
加：现金等价物的期末余额 38,413 57,368 38,413 57,368
减：现金等价物的期初余额 (23,140 ) (13,623 ) (22,870 ) (13,623 )
现金及现金等价物净增加额 13,226 75,242 13,645 75,364
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40 现金流量表附注（续）
(3) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
合并 合并 本行 本行
现金 3,664 3,533 3,656 3,525
存放中央银行非限定性存款 16,833 14,450 16,810 14,435
原始到期日不超过三个月的：
—存放同业款项 21,836 51,096 21,692 51,022
—拆出资金 20,775 18,539 20,775 18,539
—买入返售金融资产 38,122 57,108 38,122 57,108
—交易性金融资产 291 260 291 260
合计 101,521 144,986 101,346 144,889
41 金融资产的转让
信贷资产证券化
在信贷资产证券化交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向
投资者发行资产支持证券。本集团在该等业务中可能会持有部分次级档资产支持证券，从
而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析
判断是否终止确认相关信贷资产。
截至 2014 年 6 月 30 日，本行向特殊目的信托转移的信贷资产于转让前的账面价值为人民
币 57.79 亿元(2013 年 12 月 31 日：无)，本行已终止确认相关信贷资产。本行持有的资产
支持证券投资于 2014 年 6 月 30 日的账面价值为人民币 2.89 亿元(2013 年 12 月 31 日：
无)，其最大损失敞口与账面价值相若。
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四 财务报表主要项目注释（续）
42 分部报告
本集团管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行评价。在经
营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理标准
分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部分，本集团的资金来源和运用按照业
务性质在各个经营分部中进行分配，资金的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利
率和当期市场利率水平确定，该等内部交易在编制报表时已抵销。
公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸易相关的产品
及结算、代理、委托、资信见证等服务。
个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、托管、银行卡、信贷及个
人资产管理、结算、代理、资信见证等服务。
资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易及资产负债
管理。
其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。
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42 分部报告（续）
合并
公司 个人 资金
2014 年上半年度 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
一、营业收入
利息净收入—外部 7,730 1,649 5,185 - 14,564
利息净收入—分部间 2,029 1,100 ( 3,129 ) - -
利息净收入 9,759 2,749 2,056 - 14,564
手续费及佣金净收入 2,148 373 595 - 3,116
投资收益 - - 75 69 144
公允价值变动损益 - - 209 - 209
汇兑损益 71 4 21 - 96
其他业务收入 17 4 70 - 91
二、营业支出
营业费用 ( 3,009 ) ( 1,250 ) ( 648 ) - ( 4,907 )
资产减值损失 ( 872 ) ( 753 ) ( 279 ) ( 2) ( 1,906 )
其他业务成本 - - ( 11 ) - ( 11 )
三、营业利润 8,114 1,127 2,088 67 11,396
营业外收支净额 - - - 14 14
四、利润总额 8,114 1,127 2,088 81 11,410
所得税 ( 2,554 )
五、净利润 8,856
折旧和摊销 349 196 162 - 707
资本性支出 465 233 218 - 916
2014 年 6 月 30 日
总资产 632,120 176,262 661,922 5,302 1,475,606
总负债 (749,327 ) (194,777 ) (442,106 ) (1,666 ) (1,387,876 )
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42 分部报告（续）
合并（续）
公司 个人 资金
2013 年上半年度 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
一、营业收入
利息净收入—外部 7,263 951 4,769 - 12,983
利息净收入—分部间 1,641 1,140 ( 2,781 ) - -
利息净收入 8,904 2,091 1,988 - 12,983
手续费及佣金净收入 1,723 333 382 - 2,438
投资收益 - - 158 125 283
公允价值变动损益 - - ( 23 ) - ( 23 )
汇兑损益 22 4 ( 13 ) - 13
其他业务收入 16 ( 1) 25 - 40
二、营业支出
营业费用 ( 2,610 ) ( 1,049 ) ( 537 ) - ( 4,196 )
资产减值损失 ( 1,121 ) ( 639 ) - ( 1) ( 1,761 )
其他业务成本 - - ( 9) - ( 9)
三、营业利润 6,934 739 1,971 124 9,768
营业外收支净额 - - - 29 29
四、利润总额 6,934 739 1,971 153 9,797
所得税 ( 1,992 )
五、净利润 7,805
折旧和摊销 331 162 125 - 618
资本性支出 1,072 401 460 - 1,933
2013 年 6 月 30 日
总资产 552,510 136,405 509,044 4,493 1,202,452
总负债 (646,219 ) (161,849 ) (314,644 ) ( 3,596 ) (1,126,308 )
52
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
42 分部报告（续）
本行
公司 个人 资金
2014 年上半年度 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
一、营业收入
利息净收入—外部 7,719 1,623 5,136 - 14,478
利息净收入—分部间 2,029 1,100 ( 3,129 ) - -
利息净收入 9,748 2,723 2,007 - 14,478
手续费及佣金净收入 2,143 373 588 - 3,104
投资收益 - - 68 69 137
公允价值变动损益 - - 209 - 209
汇兑损益 71 4 21 - 96
其他业务收入 17 4 70 - 91
二、营业支出
营业费用 ( 2,996 ) ( 1,234 ) ( 624 ) - ( 4,854 )
资产减值损失 ( 832 ) ( 750 ) ( 279 ) ( 2) ( 1,863 )
其他业务成本 - - ( 10 ) - ( 10 )
三、营业利润 8,151 1,120 2,050 67 11,388
营业外收支净额 - - - 9 9
四、利润总额 8,151 1,120 2,050 76 11,397
所得税 ( 2,548 )
五、净利润 8,849
折旧和摊销 347 192 158 - 697
资本性支出 463 229 214 - 906
2014 年 6 月 30 日
总资产 627,773 175,411 660,846 7,532 1,471,562
总负债 (748,936 ) (193,920 ) (439,541 ) (1,666 ) (1,384,063 )
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 财务报表主要项目注释（续）
42 分部报告（续）
本行（续）
公司 个人 资金
2013 年上半年度 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
一、营业收入
利息净收入—外部 7,252 800 4,828 - 12,880
利息净收入—分部间 1,641 1,140 ( 2,781 ) - -
利息净收入 8,893 1,940 2,047 - 12,880
手续费及佣金净收入 1,723 260 382 - 2,365
投资收益 - - 158 195 353
公允价值变动损益 - - ( 23 ) - ( 23 )
汇兑损益 22 4 ( 11 ) - 15
其他业务收入 16 1 25 - 42
二、营业支出
营业费用 ( 2,606 ) ( 1,005 ) ( 533 ) - ( 4,144 )
资产减值损失 ( 1,120 ) ( 610 ) - ( 1) ( 1,731 )
其他业务成本 - - ( 9) - ( 9)
三、营业利润 6,928 590 2,036 194 9,748
营业外收支净额 - - - 20 20
四、利润总额 6,928 590 2,036 214 9,768
所得税 ( 1,970 )
五、净利润 7,798
折旧和摊销 330 158 125 - 613
资本性支出 1,071 399 458 - 1,928
2013 年 6 月 30 日
总资产 552,260 135,797 508,728 4,724 1,201,509
总负债 (646,100 ) (161,292 ) (314,576 ) (3,596 ) (1,125,564 )
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
五 或有事项及承诺
1 信用承诺
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
银行承兑汇票 118,634 101,105
开出保函 38,438 30,271
贷款及其他信用承诺 32,903 39,925
开出信用证 25,237 19,631
合计 215,212 190,932
2 资本性支出承诺
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
已签约但尚未支付 1,528 1,265
已批准但尚未签约 1,481 1,073
以上资本性承诺是指购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本集团管理层相信本集团的
流动性水平及未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。
3 经营租赁承诺
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
一年以内 583 434 580 432
一至二年 547 400 545 398
二至三年 465 348 462 347
三年以上 1,798 1,996 1,793 1,992
合计 3,393 3,178 3,380 3,169
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
五 或有事项及承诺（续）
4 质押资产
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
政府债券 39,392 25,150
政策性银行债券 48,052 17,466
其他金融债券 - 1,413
银行承兑汇票 3 -
合计 87,447 44,029
本集团以上述资产作为吸收国库定期存款及卖出回购交易协议项下的质押物。于 2014 年
6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，以债券作质押的回购协议中，接受质押的一方无权出售
或再质押相关债券。
本集团在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。
5 证券承销承诺
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团无未履行的承担包销义务的证券承诺。
6 凭证式和储蓄式国债兑付承诺
本行受财政部委托作为其代理人承销部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑付持有的
国债，而本行亦有义务履行兑付责任。财政部对提前兑付的该等国债不会即时兑付，但会
在其到期时一次性兑付本金和利息。本行的国债提前兑付金额为本行承销并卖出的国债本
金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
于 2014 年 6 月 30 日，本行具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本金余额为人民币
50.72 亿元(2013 年 12 月 31 日：人民币 48.46 亿元)，原始期限为一至五年不等。
7 未决诉讼
本集团涉及若干本集团作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于 2014 年 6 月 30 日，本
集团确认的诉讼损失准备余额为人民币 2,260 万元(2013 年 12 月 31 日：人民币 3,911 万
元)。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成
果产生重大影响。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
六 关联方关系及关联交易
(一) 关联方关系
(1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东
持有本行 5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
持股数 持股比例 持股数 持股比例
(百万股) (%) (百万股) (%)
ING BANK N.V. 1,201 13.64 1,201 13.64
北京市国有资产经营有限责任公司 778 8.84 778 8.84
北京能源投资(集团)有限公司 447 5.08 447 5.08
(2) 子公司、合营企业和联营企业
本行子公司、合营企业和联营企业基本情况及注册资本、所持股份参见附注三及附注四、
12。
(3) 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控
制或施加重大影响的企业。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
六 关联方关系及关联交易（续）
(二) 关联方交易
本行在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。这些交易包括吸收的存款
和发放的贷款等。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定
价原则与独立第三方交易一致。
(1) 与子公司的交易及余额
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
本行 本行
同业存放 1,229 27
存放同业 14 78
拆出资金 449 -
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止半年度，本行与子公司的交易对损益的影响不重
大(2013 年：不重大)。
(2) 与联营企业的交易及余额
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
拆出资金 460 1,000
同业存放 85 504
其他应收款 - 3
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止半年度，本行与联营企业的交易对损益的影响不
重大(2013 年：不重大)。
(3) 与合营企业的交易及余额
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
同业存放 - 2
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行未与合营企业发生重大关联交易(2013 年：
不重大)。
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
六 关联方关系及关联交易（续）
(二) 关联方交易（续）
(4) 与持股 5%以上股东的交易及余额
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
发放贷款和垫款 2,300 2,300
拆入资金 1,439 1,339
同业存放 496 975
吸收存款 2,145 916
债券投资 394 144
存放同业 9 12
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止半年度，本行与持股 5%以上股东的交易对损益
的影响不重大(2013 年：不重大)。
(5) 与其他关联方的交易及余额
截至 2014 年 6 月 30 日止，因本行关键管理人员在本行以外兼任董事长、总经理职务而与
本行构成关联方关系的单位，包括中国恒天集团有限公司等 45 家单位。因本行关键管理
人员其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的事业单位 1 家。
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
发放贷款和垫款 2,468 4,043
吸收存款 1,023 1,152
拆出资金 3,600 900
固定资产 401 400
债券投资 165 375
其他应收款 15 15
同业存放 70 15
衍生金融资产 2 3
保函/备用信用证通知 2 1
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
六 关联方关系及关联交易（续）
(二) 关联方交易（续）
(5) 与其他关联方的交易及余额（续）
2014 年上半年度 2013 年上半年度
合并及本行 合并及本行
利率范围
拆出资金 3.70%-5.85% 4.5%-11%
发放贷款和垫款 5.60%-7.38% 5.4%-7.8%
买入返售金融资产 3.6%-4.13% 2.81%-4.72%
吸收存款 0.385%-3.30% 0.36%-3%
卖出回购金融资产款 7.80% 6.70%
同业存放 0.01%-6.60% 0.39%-1.62%
债券投资 5.71%-7.65% 3.75%-4.31%
2014 年上半年度 2013 年上半年度
合并及本行 合并及本行
发放贷款和垫款利息收入 83 73
手续费收入 5 17
拆出资金利息收入 23 3
票据承销收入 2 2
买入返售利息收入 3 -
吸收存款利息支出 ( 78) (57)
卖出回购利息支出 ( 3) -
同业存放利息支出 ( 4) -
于 2014 年 6 月 30 日，本行投资其他关联方东兴证券股份有限公司发行的定向资产管理计
划，余额为人民币 149.48 亿元(2013 年 12 月 31 日：人民币 85.6 亿元)。
(6) 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人士，其中包括董
事、监事及高级管理人员。
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度，本行与关键管理人员的交易及交易余额不重大
(2013 年：不重大)。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理
1 信用风险
(1) 最大信用风险敞口
下表为本集团及本行于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日未考虑抵质押物及其他信
用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资产负
债表日的账面价值。
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资产负债表项目的信用风险敞口包括：
存放中央银行款项 169,015 167,393 168,816 167,218
存放同业款项 108,178 117,840 107,043 117,516
拆出资金 69,320 56,388 69,729 56,313
交易性金融资产 15,468 13,221 15,468 13,221
衍生金融资产 64 90 64 90
买入返售金融资产 166,550 123,748 166,550 123,748
应收利息 8,462 7,620 8,459 7,616
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 488,814 451,524 484,845 451,485
—个人贷款 138,070 117,328 137,109 116,510
可供出售金融资产 99,197 96,431 98,905 96,160
持有至到期投资 108,040 107,381 108,040 107,381
应收款项类投资 84,168 59,871 84,168 59,871
其他金融资产 3,136 1,008 3,072 1,003
小计 1,458,482 1,319,843 1,452,268 1,318,132
表外信用承诺风险敞口包括：
银行承兑汇票 118,634 101,105 118,634 101,105
开出保函 38,438 30,271 38,438 30,271
贷款及其他信用承诺 32,903 39,925 32,903 39,925
开出信用证 25,237 19,631 25,237 19,631
小计 215,212 190,932 215,212 190,932
合计 1,673,694 1,510,775 1,667,480 1,509,064
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
1 信用风险（续）
(2) 发放贷款和垫款逾期及减值
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 个人贷款 合计
2014 年 6 月 30 日
合并
未逾期未减值 498,704 140,503 639,207
逾期未减值 372 564 936
已减值 3,630 736 4,366
小计 502,706 141,803 644,509
减：减值准备 ( 13,892) ( 3,733 ) ( 17,625 )
净值 488,814 138,070 626,884
2013 年 12 月 31 日
合并
未逾期未减值 461,343 119,217 580,560
逾期未减值 59 454 513
已减值 3,151 638 3,789
小计 464,553 120,309 584,862
减：减值准备 ( 13,029) ( 2,981 ) ( 16,010 )
净值 451,524 117,328 568,852
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 个人贷款 合计
2014 年 6 月 30 日
本行
未逾期未减值 494,696 139,520 634,216
逾期未减值 370 564 934
已减值 3,630 736 4,366
小计 498,696 140,820 639,516
减：减值准备 ( 13,851) ( 3,711) ( 17,562 )
净值 484,845 137,109 621,954
2013 年 12 月 31 日
本行
未逾期未减值 461,303 118,380 579,683
逾期未减值 59 454 513
已减值 3,151 638 3,789
小计 464,513 119,472 583,985
减：减值准备 ( 13,028) ( 2,962 ) ( 15,990 )
净值 451,485 116,510 567,995
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七 金融风险管理（续）
1 信用风险（续）
(2) 发放贷款和垫款逾期及减值（续）
a 未逾期未减值
下表列示了 2014 年 6 月 30 日和 2013 年 12 月 31 日未逾期未减值的发放贷款和垫款五级
分类情况：
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
公司贷款和垫款
正常 491,581 454,282 487,576 454,242
关注 7,123 7,061 7,120 7,061
498,704 461,343 494,696 461,303
个人贷款
正常 140,495 119,217 139,520 118,380
关注 8 - - -
140,503 119,217 139,520 118,380
合计 639,207 580,560 634,216 579,683
b 逾期未减值
逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下：
合并 发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 个人贷款 合计
2014 年 6 月 30 日
逾期 30 天以内 205 368 573
逾期 30 至 60 天 60 115 175
逾期 60 至 90 天 77 81 158
逾期 90 天以上 30 - 30
合计 372 564 936
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七 金融风险管理（续）
1 信用风险（续）
(2) 发放贷款和垫款逾期及减值（续）
b 逾期未减值（续）
逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下：
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 个人贷款 合计
2013 年 12 月 31 日
逾期 30 天以内 48 317 365
逾期 30 至 60 天 11 86 97
逾期 60 至 90 天 - 51 51
合计 59 454 513
本行 发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 个人贷款 合计
2014 年 6 月 30 日
逾期 30 天以内 205 368 573
逾期 30 至 60 天 60 115 175
逾期 60 至 90 天 77 81 158
逾期 90 天以上 28 - 28
合计 370 564 934
发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 个人贷款 合计
2013 年 12 月 31 日
逾期 30 天以内 48 317 365
逾期 30 至 60 天 11 86 97
逾期 60 至 90 天 - 51 51
合计 59 454 513
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
1 信用风险（续）
(2) 发放贷款和垫款逾期及减值（续）
c 已减值金融资产
(i) 发放贷款和垫款
已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
信用贷款 378 377
保证贷款 2,568 2,224
附担保物贷款
—抵押贷款 1,320 912
—质押贷款 100 276
合计 4,366 3,789
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险
(1) 货币风险
本集团及本行的大部分业务是人民币业务，有少量美元、港币和其他外币业务。
下表汇总了本集团及本行各项金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、
负债、金融担保和相关信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。
合并
2014 年 6 月 30 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 170,321 2,262 58 38 172,679
存放同业款项 88,556 18,647 349 626 108,178
拆出资金 63,167 6,107 - 46 69,320
交易性金融资产 15,468 - - - 15,468
衍生金融资产 20 44 - - 64
买入返售金融资产 166,550 - - - 166,550
应收利息 8,224 235 1 2 8,462
发放贷款和垫款 599,544 26,700 416 224 626,884
可供出售金融资产 99,197 - - - 99,197
持有至到期投资 108,040 - - - 108,040
应收款项类投资 84,168 - - - 84,168
其他金融资产 3,136 - - - 3,136
金融资产合计 1,406,391 53,995 824 936 1,462,146
金融负债
向中央银行借款 ( 85 ) - - - ( 85 )
同业及其他金融机构存放
款项 ( 295,686 ) ( 198 ) - - ( 295,884 )
拆入资金 ( 3,914 ) (19,613 ) - (121 ) ( 23,648 )
衍生金融负债 ( 15 ) ( 37 ) - - ( 52 )
卖出回购金融资产款 ( 66,241 ) - - - ( 66,241 )
吸收存款 ( 897,688 ) (31,514 ) (549 ) (511 ) ( 930,262 )
应付利息 ( 12,418 ) ( 246 ) ( 1) ( 1) ( 12,666 )
应付债券 ( 47,252 ) - - - ( 47,252 )
其他金融负债 ( 8,756 ) ( 1,448 ) ( 2) ( 82 ) ( 10,288 )
金融负债合计 (1,332,055 ) (53,056 ) (552 ) (715 ) (1,386,378 )
资产负债表头寸净额 74,336 939 272 221 75,768
表外信用承诺 208,257 6,464 - 491 215,212
66
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(1) 货币风险（续）
合并（续）
2013 年 12 月 31 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 169,201 1,382 65 39 170,687
存放同业款项 102,088 14,374 321 1,057 117,840
拆出资金 50,628 5,759 - 1 56,388
交易性金融资产 13,221 - - - 13,221
衍生金融资产 49 33 - 8 90
买入返售金融资产 123,748 - - - 123,748
应收利息 7,478 141 - 1 7,620
发放贷款和垫款 546,720 21,810 195 127 568,852
可供出售金融资产 96,431 - - - 96,431
持有至到期投资 107,381 - - - 107,381
应收款项类投资 59,871 - - - 59,871
其他金融资产 1,008 - - - 1,008
金融资产合计 1,277,824 43,499 581 1,233 1,323,137
金融负债
向中央银行借款 ( 65 ) - - - ( 65 )
同业及其他金融机构存放
款项 ( 314,205 ) ( 893 ) - - ( 315,098 )
拆入资金 ( 4,795 ) ( 17,019 ) - ( 83 ) ( 21,897 )
衍生金融负债 ( 55 ) ( 47 ) - ( 2) ( 104 )
卖出回购金融资产款 ( 29,853 ) - - - ( 29,853 )
吸收存款 ( 808,939 ) ( 24,441 ) (677 ) (423 ) ( 834,480 )
应付利息 ( 10,873 ) ( 135 ) ( 1) ( 1) ( 11,010 )
应付债券 ( 39,898 ) - - - ( 39,898 )
其他金融负债 ( 4,129 ) ( 256 ) ( 2) ( 45 ) ( 4,432 )
金融负债合计 (1,212,812 ) ( 42,791 ) (680 ) (554 ) (1,256,837 )
资产负债表头寸净额 65,012 708 ( 99 ) 679 66,300
表外信用承诺 182,913 7,546 - 473 190,932
67
北京银行股份有限公司
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(1) 货币风险（续）
本行
2014 年 6 月 30 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 170,114 2,262 58 38 172,472
存放同业款项 87,421 18,647 349 626 107,043
拆出资金 63,576 6,107 - 46 69,729
交易性金融资产 15,468 - - - 15,468
衍生金融资产 20 44 - - 64
买入返售金融资产 166,550 - - - 166,550
应收利息 8,221 235 1 2 8,459
发放贷款和垫款 594,614 26,700 416 224 621,954
可供出售金融资产 98,905 - - - 98,905
持有至到期投资 108,040 - - - 108,040
应收款项类投资 84,168 - - - 84,168
其他金融资产 3,072 - - - 3,072
金融资产合计 1,400,169 53,995 824 936 1,455,924
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 ( 296,823 ) ( 198 ) - - ( 297,021 )
拆入资金 ( 654 ) (19,613 ) - (121 ) ( 20,388 )
衍生金融负债 ( 15 ) ( 37 ) - - ( 52 )
卖出回购金融资产款 ( 66,241 ) - - - ( 66,241 )
吸收存款 ( 896,455 ) (31,514 ) (549 ) (511 ) ( 929,029 )
应付利息 ( 12,385 ) ( 246 ) ( 1) ( 1) ( 12,633 )
应付债券 ( 47,252 ) - - - ( 47,252 )
其他金融负债 ( 8,412 ) ( 1,448 ) ( 2) ( 82 ) ( 9,944 )
金融负债合计 (1,328,237 ) (53,056 ) (552 ) (715 ) (1,382,560 )
资产负债表头寸净额 71,932 939 272 221 73,364
表外信用承诺 208,257 6,464 - 491 215,212
68
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(1) 货币风险（续）
本行（续）
2013 年 12 月 31 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 169,012 1,382 65 39 170,498
存放同业款项 101,776 14,362 321 1,057 117,516
拆出资金 50,553 5,759 - 1 56,313
交易性金融资产 13,221 - - - 13,221
衍生金融资产 49 33 - 8 90
买入返售金融资产 123,748 - - - 123,748
应收利息 7,474 141 - 1 7,616
发放贷款和垫款 545,863 21,810 195 127 567,995
可供出售金融资产 96,160 - - - 96,160
持有至到期投资 107,381 - - - 107,381
应收款项类投资 59,871 - - - 59,871
其他金融资产 1,003 - - - 1,003
金融资产合计 1,276,111 43,487 581 1,233 1,321,412
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 ( 314,213 ) ( 893 ) - - ( 315,106 )
拆入资金 ( 4,715 ) ( 17,019 ) - ( 83 ) ( 21,817 )
衍生金融负债 ( 55 ) ( 47 ) - ( 2) ( 104 )
卖出回购金融资产款 ( 29,853 ) - - - ( 29,853 )
吸收存款 ( 807,769 ) ( 24,441 ) (677 ) ( 423 ) ( 833,310 )
应付利息 ( 10,861 ) ( 135 ) ( 1) ( 1) ( 10,998 )
应付债券 ( 39,898 ) - - - ( 39,898 )
其他金融负债 ( 4,126 ) ( 256 ) ( 2) ( 45 ) ( 4,429 )
金融负债合计 ( 1,211,490 ) ( 42,791 ) (680 ) ( 554 ) (1,255,515 )
资产负债表头寸净额 64,621 696 ( 99 ) 679 65,897
表外信用承诺 182,913 7,546 - 473 190,932
69
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险
下表汇总了本集团及本行的利率风险敞口。金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示。
合并
2014 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 166,674 - - - - 6,005 172,679
存放同业款项 24,975 23,605 58,605 400 - 593 108,178
拆出资金 20,464 8,821 27,389 12,646 - - 69,320
交易性金融资产 215 2,351 2,731 6,817 3,354 - 15,468
衍生金融资产 - - - - - 64 64
买入返售金融资产 91,984 60,233 14,333 - - - 166,550
应收利息 - - - - - 8,462 8,462
发放贷款和垫款 242,029 39,288 324,359 17,870 3,337 1 626,884
可供出售金融资产 15,429 12,005 20,310 30,119 21,334 - 99,197
持有至到期投资 1,620 3,104 4,661 33,752 64,903 - 108,040
应收款项类投资 2,136 5,367 23,742 47,487 5,436 - 84,168
其他金融资产 - - - - - 3,136 3,136
金融资产合计 565,526 154,774 476,130 149,091 98,364 18,261 1,462,146 】】
70
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
合并（续）
2014 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
向中央银行借款 - - ( 85) - - - ( 85)
同业及其他金融机构存
放款项 ( 93,349) ( 97,185) ( 98,920) ( 6,430) - - ( 295,884)
拆入资金 ( 7,901) ( 12,976) ( 2,771) - - - ( 23,648)
衍生金融负债 - - - - - ( 52) ( 52)
卖出回购金融资产款 ( 60,666) ( 5,575) - - - - ( 66,241)
吸收存款 (551,726) ( 98,531) (227,136) (52,088) - ( 781) ( 930,262)
应付利息 - - - - - (12,666) ( 12,666)
应付债券 - ( 3,473) ( 13,846) (19,952) ( 9,981) - ( 47,252)
其他金融负债 - - - - - (10,288) ( 10,288)
金融负债合计 (713,642) (217,740) (342,758) (78,470) ( 9,981) (23,787) (1,386,378)
利率敏感度缺口合计 (148,116) ( 62,966) 133,372 70,621 88,383 ( 5,526) 75,768
71
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
合并（续）
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 165,982 - - - - 4,705 170,687
行款项 23,308 44,420 48,857 - - 1,255 117,840
拆出资金 5,416 11,079 30,247 9,646 - - 56,388
交易性金融资产 282 5,944 2,474 3,953 568 - 13,221
衍生金融资产 - - - - - 90 90
买入返售金融资产 28,790 29,149 65,309 500 - - 123,748
应收利息 - - - - - 7,620 7,620
发放贷款和垫款 450,188 32,045 76,756 9,704 159 - 568,852
可供出售金融资产 5,633 14,217 29,649 25,823 21,109 - 96,431
持有至到期投资 - 1,280 7,243 32,989 65,869 - 107,381
应收款项类投资 2,779 4,891 18,959 29,460 3,782 - 59,871
其他金融资产 - - - - - 1,008 1,008
金融资产总计 682,378 143,025 279,494 112,075 91,487 14,678 1,323,137
72
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
合并（续）
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
向中央银行借款 ( 50) - ( 15) - - - ( 65)
同业及其他金融机构存放
款项 (168,748 ) ( 90,363) ( 53,447) ( 2,540) - - ( 315,098 )
拆入资金 ( 10,662) ( 10,435) ( 800) - - - ( 21,897)
衍生金融负债 - - - - - ( 104) ( 104)
卖出回购金融资产款 ( 26,695) ( 3,158) - - - - ( 29,853)
吸收存款 (533,797) (104,208) (144,593) (48,892) - ( 2,990) ( 834,480)
应付利息 - - - - - (11,010) ( 11,010 )
应付债券 - ( 9,973) - (19,945) ( 9,980) - ( 39,898 )
其他金融负债 - - - - - ( 4,432) ( 4,432 )
金融负债总计 (739,952) (218,137) (198,855) (71,377) ( 9,980) (18,536) (1,256,837 )
利率敏感度缺口总计 ( 57,574) ( 75,112) 80,639 40,698 81,5075 ( 3,858) 66,300
73
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
本行
2014 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 166,476 - - - - 5,996 172,472
存放同业款项 24,860 23,585 57,605 400 - 593 107,043
拆出资金 20,464 9,250 27,369 12,646 - - 69,729
交易性金融资产 215 2,351 2,731 6,817 3,354 - 15,468
衍生金融资产 - - - - - 64 64
买入返售金融资产 91,984 60,233 14,333 - - - 166,550
应收利息 - - - - - 8,459 8,459
发放贷款和垫款 238,516 39,182 323,667 17,254 3,334 1 621,954
可供出售金融资产 15,137 12,005 20,310 30,119 21,334 - 98,905
持有至到期投资 1,620 3,104 4,661 33,752 64,903 - 108,040
应收款项类投资 2,136 5,367 23,742 47,487 5,436 - 84,168
其他金融资产 - - - - - 3,072 3,072
金融资产总计 561,408 155,077 474,418 148,475 98,361 18,185 1,455,924
74
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
本行（续）
2014 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放
款项 ( 94,486 ) ( 97,185) ( 98,920) ( 6,430) - - ( 297,021)
拆入资金 ( 7,361 ) ( 11,666) ( 1,361 ) - - - ( 20,388)
衍生金融负债 - - - - - ( 52) ( 52)
卖出回购金融资产款 ( 60,666) ( 5,575) - - - - ( 66,241)
吸收存款 (551,280) ( 98,389) (226,615) (51,964) - ( 781) ( 929,029)
应付利息 - - - - - (12,633 ) ( 12,633)
应付债券 - ( 3,473) ( 13,846) (19,952) ( 9,981 ) - ( 47,252)
其他金融负债 - - - - - ( 9,944 ) ( 9,944)
金融负债总计 (713,793) (216,288) (340,742) (78,346) ( 9,981 ) (23,410) (1,382,560)
利率敏感度缺口总计 (152, 385 ) ( 61,211) 133,676 70,129 88,380 ( 5,225) 73,364
75
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
本行（续）
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 165,806 - - - - 4,692 170,498
存放同业款项 23,045 44,394 48,822 - - 1,255 117,516
拆出资金 5,406 11,014 30,247 9,646 - - 56,313
交易性金融资产 282 5,944 2,474 3,953 568 - 13,221
衍生金融资产 - - - - - 90 90
买入返售金融资产 28,790 29,149 65,309 500 - - 123,748
应收利息 - - - - - 7,616 7,616
发放贷款和垫款 450,164 31,937 76,224 9,515 155 - 567,995
可供出售金融资产 7,637 9,414 24,899 29,683 24,527 - 96,160
持有至到期投资 - 1,280 7,243 32,989 65,869 - 107,381
应收款项类投资 2,779 4,891 18,959 29,460 3,782 - 59,871
其他金融资产 - - - - - 1,003 1,003
金融资产总计 683,909 138,023 274,177 115,746 94,901 14,656 1,321,412
76
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
本行（续）
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构
存放款项 (168,756 ) ( 90,363 ) ( 53,447 ) ( 2,540 ) - - ( 315,106 )
拆入资金 ( 10,632 ) ( 10,385 ) ( 800 ) - - - ( 21,817 )
衍生金融负债 - - - - - ( 104 ) ( 104 )
卖出回购金融资产款 ( 26,695 ) ( 3,158 ) - - - - ( 29,853 )
吸收存款 (533,200 ) (104,027 ) (144,285 ) (48,808 ) - ( 2,990 ) ( 833,310 )
应付利息 - - - - - (10,998 ) ( 10,998 )
应付债券 - ( 9,973 ) - (19,945 ) ( 9,980 ) - ( 39,898 )
其他金融负债 - - - - - ( 4,429 ) ( 4,429 )
金融负债总计 (739,283 ) (217,906 ) (198,532 ) (71,293 ) ( 9,980 ) (18,521 ) (1,255,515 )
利率敏感度缺口总计 ( 55,374 ) ( 79,883 ) 75,645 44,453 84,921 ( 3,865 ) 65,897
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险
(1) 非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团及本行除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金
流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融
负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的
现金流量。
2014 年 6 月 30 日，本集团对非衍生金融工具的现金流的期限进行了修订，并相应对
2013 年度的比较数据进行了重述。
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并
2014 年 06 月 30 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 172,750 - - - - - - 172,750
存放同业款项 7,095 18,922 24,316 61,263 459 - - 112,055
拆出资金 - 20,571 9,476 29,010 13,199 - - 72,256
交易性金融资产 - 121 1,389 3,201 9,705 4,034 - 18,450
买入返售金融资产 - 92,711 61,559 14,814 - - - 169,084
发放贷款及垫款 - 30,430 74,100 275,636 211,453 167,775 919 760,313
可供出售金融资产 - 3,833 1,538 6,833 69,942 39,275 - 121,421
持有至到期投资 - 2,028 3,459 6,845 48,105 105,091 - 165,528
应收款项类投资 - 2,217 6,617 27,173 52,230 6,805 - 95,042
其他金融资产 - 1,659 316 1,161 - - - 3,136
金融资产总计 179,845 172,492 182,770 425,936 405,093 322,980 919 1,690,035
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并（续）
2014 年 06 月 30 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融负债
向中央银行借款 - - ( 1) ( 86 ) - - - ( 87 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 17,832 ) ( 76,412 ) ( 99,466 ) (103,036 ) ( 7,189) - - ( 303,935 )
拆入资金 ( 40 ) ( 7,892 ) ( 13,086 ) ( 2,855 ) - - - ( 23,873 )
卖出回购金融资产款 - ( 60,824 ) ( 5,735 ) - - - - ( 66,559 )
吸收存款 (454,119 ) (100,569 ) (100,537 ) (228,414 ) ( 67,572) - - ( 951,211 )
应付债券 - - ( 3,500 ) ( 5,787 ) ( 35,856) ( 13,475 ) - ( 58,618 )
其他金融负债 - ( 6,964 ) - ( 2,702 ) ( 622) - - ( 10,288 )
金融负债总计 (471,991 ) (252,661 ) (222,325 ) (342,880 ) (111,239) ( 13,475 ) - (1,414,571 )
流动性敞口 (292,146 ) ( 80,169 ) ( 39,555 ) 83,056 293,854 309,505 919 275,464
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并（续）
2013 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 170,764 - - - - - - 170,764
存放同业款项 6,248 18,604 45,302 51,328 - - - 121,482
拆出资金 - 5,447 11,592 31,608 9,999 - - 58,646
交易性金融资产 - 77 4,150 2,786 7,107 904 - 15,024
买入返售金融资产 - 28,832 29,574 66,737 506 - - 125,649
发放贷款及垫款 - 24,236 69,255 251,596 191,243 178,052 - 714,382
可供出售金融资产 - 1,470 2,344 14,411 64,368 42,201 - 124,794
持有至到期投资 - 142 1,945 10,817 48,162 105,566 - 166,632
应收款项类投资 - 2,819 5,691 20,990 31,539 4,406 - 65,445
其他金融资产 - 24 - 984 - - - 1,008
金融资产总计 177,012 81,651 169,853 451,257 352,924 331,129 - 1,563,826
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并（续）
2013 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融负债
向中央银行借款 - ( 50 ) - ( 15 ) - - - ( 65 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 23,360 ) (146,784 ) ( 92,149 ) ( 55,571 ) ( 2,754 ) - - ( 320,618 )
拆入资金 - ( 10,688 ) ( 10,497 ) ( 822 ) - - - ( 22,007 )
卖出回购金融资产款 - ( 26,792 ) ( 3,322 ) - - - - ( 30,114 )
吸收存款 (428,443 ) ( 81,652 ) (106,192 ) (165,678 ) ( 69,449 ) - - ( 851,414 )
应付债券 - ( 172 ) ( 1,290 ) ( 325 ) ( 37,146 ) ( 13,647 ) - ( 52,580 )
其他金融负债 - ( 3,366 ) ( 51 ) ( 713 ) ( 302 ) - - ( 4,432 )
金融负债总计 (451,803 ) (269,504 ) (213,501 ) (223,124 ) (109,651 ) ( 13,647 ) - (1,281,230 )
流动性敞口 (274,791 ) (187,853 ) ( 43,648 ) 228,133 243,273 317,482 - 282,596
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行
2014 年 06 月 30 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 172,542 - - - - - - 172,542
存放同业款项 7,046 18,856 24,280 60,235 459 - - 110,876
拆出资金 - 20,571 9,910 28,990 13,199 - - 72,670
交易性金融资产 - 121 1,389 3,201 9,705 4,034 - 18,450
买入返售金融资产 - 92,711 61,559 14,814 - - - 169,084
发放贷款及垫款 - 30,326 73,884 273,857 208,012 167,574 917 754,570
可供出售金融资产 - 3,541 1,538 6,833 69,942 39,275 - 121,129
持有至到期投资 - 2,028 3,459 6,845 48,105 105,091 - 165,528
应收款项类投资 - 2,217 6,617 27,173 52,230 6,805 - 95,042
其他金融资产 - 1,658 318 1,096 - - - 3,072
金融资产总计 179,588 172,029 182,954 423,044 401,652 322,779 917 1,682,963
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行（续）
2014 年 6 月 30 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 ( 17,889 ) ( 77,502 ) ( 99,466 ) (103,036 ) ( 7,189 ) - - ( 305,082 )
拆入资金 - ( 7,385 ) ( 11,751 ) ( 1,398 ) - - - ( 20,534 )
卖出回购金融资产款 - ( 60,824 ) ( 5,735 ) - - - - ( 66,559 )
吸收存款 (453,704 ) ( 100,452 ) (100,381 ) (227,875 ) ( 67,430 ) - - ( 949,842 )
应付债券 - - ( 3,500 ) ( 5,787 ) ( 35,856 ) ( 13,475 ) - ( 58,618 )
其他金融负债 - ( 6,964 ) - ( 2,700 ) ( 280 ) - - ( 9,944 )
金融负债总计 (471,593 ) (253,127 ) (220,833 ) (340,796 ) (110,755 ) ( 13,475 ) - (1,410,579 )
流动性敞口 (292,005 ) ( 81,098 ) ( 37,879 ) 82,248 290,897 309,304 917 272,384
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行（续）
2013 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 170,575 - - - - - - 170,575
存放同业款项 6,056 18,531 45,275 51,293 - - - 121,155
拆出资金 - 5,437 11,527 31,608 9,999 - - 58,571
交易性金融资产 - 77 4,150 2,786 7,107 904 - 15,024
买入返售金融资产 - 28,832 29,574 66,737 506 - - 125,649
发放贷款及垫款 - 24,210 69,128 251,009 191,038 178,052 - 713,437
可供出售金融资产 - 1,199 2,344 14,411 64,368 42,201 - 124,523
持有至到期投资 - 142 1,945 10,817 48,162 105,566 - 166,632
应收款项类投资 - 2,819 5,691 20,990 31,539 4,406 - 65,445
其他金融资产 - 24 - 979 - - - 1,003
金融资产总计 176,631 81,271 169,634 450,630 352,719 331,129 - 1,562,014
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行（续）
2013 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期 合计
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 ( 23,368 ) (146,784 ) ( 92,149 ) ( 55,571 ) ( 2,754 ) - - ( 320,626 )
拆入资金 - ( 10,658 ) ( 10,446 ) ( 822 ) - - - ( 21,926 )
卖出回购金融资产款 - ( 26,792 ) ( 3,322 ) - - - - ( 30,114 )
吸收存款 (427,957 ) ( 81,540 ) (106,008 ) (165,359 ) ( 69,353 ) - - ( 850,217 )
应付债券 - ( 172 ) ( 1,290 ) ( 325 ) ( 37,146 ) ( 13,647 ) - ( 52,580 )
其他金融负债 - ( 3,416 ) - ( 714 ) ( 299 ) - - ( 4,429 )
金融负债总计 (451,325 ) (269,362 ) (213,215 ) (222,791 ) (109,552 ) ( 13,647 ) - ( 1,279,892 )
流动性敞口 (274,694 ) (188,091 ) ( 43,581 ) 227,839 243,167 317,482 - 282,122
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(2) 衍生金融工具现金流
a 净额结算的衍生金融工具
本集团以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率期权。
下表列示了本集团及本行以净额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩余到期日现金
流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的衍生
金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
合并及本行
2014 年 6 月 30 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至5年 以上 合计
利率衍生金融工具 - - 1 4 - 5
2013 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至 1 年 至5年 以上 合计
利率衍生金融工具 - ( 2) - ( 6) - ( 8)
b 总额结算的衍生金融工具
本集团以总额结算的衍生金融工具包括汇率衍生金融工具，如货币远期、货币掉期。
下表列示了本集团及本行以总额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩余到期日现金
流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的衍生
金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(2) 衍生金融工具现金流（续）
b 总额结算的衍生金融工具（续）
合并及本行
2014 年 6 月 30 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
汇率衍生金融工具
－现金流出 (6,577) (698) (4,838) - (12,113)
－现金流入 6,588 698 4,844 - - 12,130
2013 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
汇率衍生金融工具
－现金流出 (3,959) (798) (2,879) - - (7,636)
－现金流入 3,959 794 2,872 - - 7,625
其他衍生金融工具
－现金流入 - 61 - - - 61
(3) 表外承诺
下表列示了本集团表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起
至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺的金额，是未经折现的合同现金流量。
合并及本行
2014 年 6 月 30 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 118,614 20 - 118,634
开出保函 19,893 17,701 844 38,438
贷款及其他信用承诺 28,353 4,550 - 32,903
开出信用证 25,006 231 - 25,237
合计 191,866 22,502 844 215,212
88
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
七 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(3) 表外承诺（续）
合并及本行
2013 年 12 月 31 日
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 101,105 - - 101,105
开出保函 20,547 9,597 127 30,271
贷款及其他信用承诺 32,697 7,228 - 39,925
开出信用证 19,540 91 - 19,631
合计 173,889 16,916 127 190,932
八 资本管理
本集团依据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月颁布并于 2013 年 1 月 1 日开始生效
的《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率如下：
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
核心资本净额 87,636 78,259 85,267 77,877
一级资本净额 87,639 78,260 85,267 77,877
资本净额 107,293 97,168 104,837 96,764
风险加权资产总额 1,033,496 887,884 1,027,207 886,539
核心资本充足率 8.48% 8.81% 8.30% 8.78%
一级资本充足率 8.48% 8.81% 8.30% 8.78%
资本充足率 10.38% 10.94% 10.21% 10.91%
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止半年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
九 扣除非经常性损益后的净利润
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》的规定，
非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于
其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交
易和事项产生的损益。
本集团及本行 2014 年上半年度及 2013 年上半年度扣除非经常性损益后净利润如下表所示。
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
上半年度 上半年度 上半年度 上半年度
合并 合并 本行 本行
净利润 8,856 7,805 8,849 7,798
加/(减)：非经常性损益项目
－营业外收入 ( 25 ) ( 40 ) ( 20 ) ( 31 )
－营业外支出 11 11 11 11
非经常性损益的所得税影响额 4 7 2 5
扣除非经常性损益后的净利润 8,846 7,783 8,842 7,783
归属于母公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 8,837 7,779
归属于少数股东的扣除非经常性
损益后的净利润 9 4
十 比较数据
若干比较数据已经过重分类，以符合本期间的列报要求。
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