北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1 北京银行股份有限公司 BANK OF BEIJING CO., LTD. 二〇〇八年年度报告摘要 (股票代码:601169) 二〇〇九年四月北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2 北京银行股份有限公司2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告(正文及摘要)于2009年4月25日,本公司第三届董事会第十七 次会议审议通过。 本公司按照中国企业会计准则编制的财务报告已经普华永道中天会计师事 务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长闫冰竹、行长严晓燕、首席财务官杜志红、财务机构负责人梁 岩保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北京银行 股票代码 601169 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 北京市西城区金融大街甲17 号首层 办公地址 中国北京市西城区金融大街丙17 号 邮政编码 100140 公司国际互联网网址 http://www.bankofbeijing.com.cn 电子信箱 snow@bankofbeijing.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 杨书剑 联系地址 中国北京市西城区金融大街丙17 号 电话 (86)10-66223826北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3 传真 (86)10-66223833 董秘信箱 snow@bankofbeijing.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 (单位;人民币千元) 2008 年 2007 年 本年比上年增 减(%) 2006 年 营业收入 12,304,055 7,641,862 61.01% 5,827,638 利润总额 6,945,176 4,629,084 50.03% 3,082,663 归属于上市公司股东的净利润 5,417,165 3,348,197 61.79% 2,140,408 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 5,336,008 3,631,371 46.94% 2,126,928 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.02 3.60 -99.44% 4.12 2008 年末 2007 年末 本年末比上年 末增减(%) 2006 年末 总资产 417,021,019 354,222,941 17.73% 272,968,890 归属于上市公司的股东权益 33,794,214 26,667,945 26.72% 9,840,292 注:1、报告期内数据除注明外为合并报表数据;上年比较数据为本行财务报表数据。 3.2 主要财务指标 3.2.1 前三年主要财务指标 (单位:人民币元) 2008 年 2007 年 本年比上年增减 (%) 2006 年 基本每股收益 0.87 0.63 38.10% 0.43 稀释每股收益 0.87 0.63 38.10% 0.43 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.86 0.63 36.51% 0.42 全面摊薄净资产收益率 16% 13% 23.08% 22% 加权平均净资产收益率 18% 23% -21.74% 24% 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率 16% 13% 23.08% 22% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 18% 23% -21.74% 24% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 3.60 -99.44% 4.12 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末 增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.43 4.28 26.87% 1.96 注:1、基本每股收益根据《企业会计准则第34 号-基本每股收益》计算。 2、其他有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号(年度报告的内容与格式)》 (2007 年修订)及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披 露》(2007 年修订)规定计算。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4 3.2.2 非经常性损益项目 (单位:人民币千元) 非经常性损益 2008 年 久悬未取款项收入 18,623 资产处置收入 27,623 初始投资成本小于应享有联营企业可辨认净资产公允价值部 分 24,910 其它 9,052 营业外收入 80,208 诉讼损失准备(转回)/计提 -37,426 其它 9,424 营业外支出 -28,002 营业外收支净额 108,210 减:非经常性损益所得税影响数 -27,053 合计 81,157 3.2.3 报告期末前三年补充财务指标 项目 标准值 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 资产利润率(年化)(注1) / 1.40% 1.07% 0.85% 资本利润率(年化)(注2) / 17.91% 18.34% 24.21% 资本充足率 ≥8% 19.66% 20.11% 12.76% 核心资本充足率 ≥4% 16.42% 17.47% 8.57% 不良贷款率 ≤5% 1.55% 2.06% 3.58% 拨备覆盖率 ≥60% 180.23% 119.88% 87.28% 成本收入比 ≤45% 23.40% 25.03% 27.35% 单一最大客户贷款比率 ≤10% 7.83% 9.14% 14.10% 最大十家客户贷款比率 ≤50% 40.89% 43.90% 85.57% 正常贷款迁徙率 - 7.71% 1.15% 9.31% 关注贷款迁徙率 - 0.39% 2.84% 12.77% 次级贷款迁徙率 - 58.04% 59.11% 36.98% 可疑贷款迁徙率 - 2.32% 32.80% 41.27% 存贷比(注3) ≤75% 57.98% 59.44% 54.79% 利息回收率 - 96.93% 97.54% 98.24% 拆入资金比例 ≤4% 0.48% 0.00% 0.00% 拆借资金比例 拆出资金比例 ≤8% 4.29% 3.08% 0.91% 人民币 ≥25% 63.00% 72.01% 71.30% 流动性比例 外币 ≥60% 155.34% 91.00% 114.01% 注:1、资产利润率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2];资本利润率=净利润/[(期初股东权益 +期末股东权益)/2] 2、成本收入比=业务及管理费用/营业收入 3、根据中国人民银行出具的银市场许准予字[2008]第29 号和银监会出具的银监复[2008]253 号文,北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5 本行发行金融债券募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标;根据中国银监会《关于2008 年非现场监 管报表指标体系有关事项的通知》,从2008 年开始,计算存贷比时贷款包含贴现数,以前年度作同口径 调整。 4、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算 3.2.4 报告期业务收入及构成情况 (单位:人民币千元) 项目 金额 占比 同比增减(%) 变动原因 发放贷款及垫款利息收入 12,401,959 62.34% 47.27% 业务规模扩大,利息收入增 长 拆出资金利息收入 382,840 1.92% 206.27% 拆出资金规模扩大,利息收 入增长 买入返售金融资产利息收入 745,760 3.75% 19.87% 买入返售规模扩大,利息收 入增长 存放中央银行利息收入 872,078 4.38% 65.19% 主要为存款规模扩大形成存 放央行款项规模增加,利息 收入增长 存放同业利息收入 274,003 1.38% 30.34% 存放同业规模扩大,利息收 入增长 投资债券利息收入 3,901,391 19.61% 53.21% 投资债券规模扩大,利息收 入增长 手续费收入 590,034 2.97% 47.94% 中间业务收入增长带动手续 费收入增长 其他项目 726,589 3.65% 400.42% 公允价值变动收益等增加 合计 19,894,654 100.00% 53.07% 业务规模扩大,收入增大 3.2.5 采用公允价值计量的项目 (单位:人民币千元) 项目名称 期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额 交易性金融资产 6,254,853 16,811,309 10,556,456 378,368 可供出售金融资产 82,945,931 80,979,059 -1,966,872 138,170 衍生金融资产 12,831 51,716 38,885 127,722 衍生金融负债 59,178 26,762 -32,416 - 合计 89,272,793 97,868,846 8,596,053 644,260 注:衍生金融资产对当期利润的影响金额为衍生金融资产和衍生金融负债对当期利润影响的总和。 3.3 报告期末前三年主要业务信息及数据 (单位:人民币千元) 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 存款总额 315,840,114 264,497,523 236,508,041 其中:活期储蓄存款 16,795,043 14,647,668 13,233,545 定期储蓄存款 37,326,252 27,945,036 30,182,638北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6 活期对公存款 174,935,099 149,666,331 130,372,539 定期对公存款 80,182,925 67,427,721 59,301,539 保证金存款 6,600,795 4,810,767 3,417,780 贷款总额 193,073,700 157,208,101 129,577,317 其中:公司客户贷款 167,398,166 138,572,325 96,198,824 个人客户贷款 17,524,711 14,799,273 11,678,133 贴现 8,150,823 3,836,503 21,700,360 拆入资金 1,912,618 2,525,955 862,339 贷款损失准备 5,383,382 3,883,969 4,050,269 3.4 资本构成及变化情况 (单位:人民币千元) 项目 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 资本净额 37,986,124 31,709,426 14,605,465 其中:核心资本净额 31,715,558 27,540,159 9,808,517 风险加权资产总额 188,052,859 157,646,395 114,451,494 市场风险资本 410,660 - - 资本充足率 19.66% 20.11% 12.76% 核心资本充足率 16.42% 17.47% 8.57% 3.5 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 (单位:股) 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 禁售期12 个月首次公开 上市前已发行股份 2,755,529,034 2,755,180,437 0 348,597 相关承诺 其中: 一、持股1%以上法人股 东情况 中国对外经济贸易信托 有限公司 236,842,105 236,842,105 0 0 2008.9.19 北京鸿智慧通实业有限 公司 127,890,000 127,890,000 0 0 2008.9.19 中国纺织机械(集团)有北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7 限公司 110,250,000 110,250,000 0 0 2008.9.19 世纪金源投资集团有限 公司 110,250,000 110,250,000 0 0 2008.9.19 北京市华远集团公司 83,157,032 83,157,032 0 0 2008.9.19 北京信息基础设施建设 股份有限公司 63,945,000 63,945,000 0 0 2008.9.19 二、前10 名个人股东情 况 吴振鹏 5,000,000 5,000,000 0 0 2008.9.19 石政民 5,000,000 5,000,000 0 0 2008.9.19 周骏 2,800,000 2,800,000 0 0 2008.9.19 刘莉 2,800,000 2,800,000 0 0 2008.9.19 朱伟英 2,710,479 2,710,479 0 0 2008.9.19 林健永 2,500,000 2,500,000 0 0 2008.9.19 李东声 2,500,000 2,500,000 0 0 2008.9.19 张研 2,100,000 2,100,000 0 0 2008.9.19 李树宏 2,100,000 2,100,000 0 0 2008.9.19 方贤明 2,000,000 2,000,000 0 0 2008.9.19 黄宝玲 2,000,000 2,000,000 0 0 2008.9.19 其他禁售期为12 个月的 股东 1,991,684,418 1,991,335,821 0 348,597 2008.9.19 禁售期36 个月首次公开 上市前已发行股份 2,272,032,847 0 0 2,272,032,847 首次公开发 行前发行股 份及相关承 诺 2,272,032,847 ING BANK N.V. 1,000,484,814 0 0 1,000,484,814 北京市国有资产经营有 限责任公司 647,962,689 0 0 647,962,689 北京能源投资(集团)有 限公司 372,207,250 0 0 372,207,250 国际金融公司 251,378,094 0 0 251,378,094 合计 5,027,561,881 2,755,180,437 0 2,272,381,444北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8 4.2 前10 名股东、前10 名流通股股东或无限售条件股东持股情况表 (单位:股) 股东总数 302,582 户 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 的股份数量 ING BANK N.V. 外资股东 16.07% 1,000,484,814 1,000,484,814 北京市国有资产经营有限责 任公司 国有股东 10.4% 647,962,689 647,962,689 北京能源投资(集团)有限公 司 国有股东 5.98% 372,207,250 372,207,250 国际金融公司 外资股东 4.04% 251,378,094 251,378,094 中国对外经济贸易信托有限 公司 其他 3.66% 227,993,441 0 中国纺织机械(集团)有限公 司 国有股东 1.77% 110,250,000 0 冻结110250000 世纪金源投资集团有限公司 其他 1.77% 110,250,000 0 质押110250000 北京鸿智慧通实业有限公司 其他 1.71% 106,243,417 0 质押77890000 北京市华远集团公司 国有股东 1.34% 83,157,032 0 质押41536016 北京信息基础设施建设股份 有限公司 国有股东 0.97% 60,545,000 0 质押21000000 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类 中国对外经济贸易信托有限公司 227,993,441 人民币普通股 中国纺织机械(集团)有限公司 110,250,000 人民币普通股 世纪金源投资集团有限公司 110,250,000 人民币普通股 北京鸿智慧通实业有限公司 106,243,417 人民币普通股 北京市华远集团公司 83,157,032 人民币普通股 北京信息基础设施建设股份有限公司 60,545,000 人民币普通股 交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金 59,999,951 人民币普通股 北京联东投资(集团)有限公司 57,000,000 人民币普通股 北京电信经济技术开发公司 53,519,525 人民币普通股 泰富德投资集团有限公司 52,805,765 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述无限售条件股东之间本行未知其关联关系北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 持股5%以上股东情况 (一)ING 银行(ING Bank N.V.) ING 银行是荷兰国际集团(ING 集团)的核心企业,已有150 余年的历史, 主要经营银行与保险业务,在比利时、荷兰、卢森堡经济区具有很强的商业地位, 并已将业务扩展至全球多个国家和地区。 (二)北京市国有资产经营有限责任公司 北京市国有资产经营有限责任公司是经北京市人民政府授权的、专门从事资 本运营的国有独资公司,注册资本人民币50 亿元,主要经营业务为:货物进出 口、技术进出口;代理进出口,法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的, 经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营;法律、行政法规、 国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动。 (三)北京能源投资(集团)有限公司 北京能源投资(集团)有限公司于2004 年12 月8 日由原北京国际电力开发 投资公司和原北京市综合投资公司合并重组后成立,为北京市人民政府国有资产 监督管理委员会出资设立的国有独资公司,注册资本人民币88 亿元。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ING银行 (ING Bank N.V.) 北京市国有资产 经营有限责任公司 北京能源投资( 集团)有限公司 16.07% 10.4% 5.98% 北京银行股份有限公司 63.51% 荷兰国际集团 (ING集团) 其他 人 国际金融公司 4.04% 其他股东北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 10 §5 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5.1 董事、监事和高级管理人员基本情况一览表 姓名 性 别 出生年 月 职务 任期 年初持 股 年末持 股 变动原因 2008 年从本行领 取的税前报酬总 额(单位:万元 含单位负担的五 险一金费用) 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 闫冰竹 男 1953.7 董事长 2007.4 - 2010.4 453,544 453,544 - 240.75 - 严晓燕 女 1951.11 董事/行长 2007.4 - 2010.4 404,926 404,926 - 212 - 邢焕楼 男 1948.7 董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - - 是 任志强 男 1951.3 董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - - 是 张征宇 男 1958.1 董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - 15 是 姜德耀 男 1961.6 董事/副行长 /运营总监/ 天津分行行 长 2007.4 - 2010.4 391,684 391,684 - 218.2 - 高玉辉 女 1949.11 董事/首席风 险官 2007.4 - 2010.4 185,002 185,002 - 202.74 - 张东宁 男 1960.10 董事/人力资 源总监 2008.5 - 2010.4 234,684 234,684 - 179.06 - 侯德民 (Bruno Houdmon t) 男 1960.7 董事/副行长 2005.6 - 2008.6 0 0 - 241.64 - 森华 (Bacha r Samra) 男 1958.1 董事/行长助 理 2005.6 - 2008.6 0 0 - 171.98 - 叶迈克 (Micha el 男 1947.1 董事 2005.6 - 2008.6 0 0 - - 是北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 11 Knight Ipson) 赵海宽 男 1930.9 独立董事 2007.4 - 2010.4 8,915 8,915 - 20 - 郝如玉 男 1948.7 独立董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - 20 - 谢朝华 男 1958.3 独立董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - 20 - 李保仁 男 1942.6 独立董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - 20 - 吴晓球 男 1959.2 独立董事 2007.4 - 2010.4 0 0 - 20 - 何恒昌 男 1933.7 独立董事 2007.4 - 2010.4 141,304 141,304 - 20 - 史 元 男 1949.1 监事长 2007.4 - 2010.4 401,684 401,684 - 212.1 - 卢学勇 男 1940.8 监事 2007.4 - 2010.4 55,021 55,021 - 218.54 - 周一晨 男 1971.7 监事 2007.4 - 2010.4 500,000 500,400 报告期内通过 二级市场买入 400 股 - 是 商和顺 男 1948.3 监事 2007.4 - 2010.4 0 0 - - 是 吕瑞兰 女 1944.3 监事 2007.4 - 2010.4 154,688 154,688 - 2.26 - 李汉林 男 1953.11 监事 2007.4 - 2010.4 0 0 - - - 史建平 男 1961.11 监事 2007.4 - 2010.4 0 0 - 18 -北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 12 邢 滨 女 1952.1 监事 2007.4 - 2010.4 406,669 406,669 - 103.66 - 张建荣 女 1959.9 监事 2007.4 - 2010.4 191,951 191,951 - 127.09 - 赵瑞安 男 1963.12 副行长、金融 市场总监 300,000 250,000 锁定期满通过 二级市场卖出5 万股 201.67 - 刘建民 男 1955.8 副行长 391,684 391,684 - 180.69 - 许宁跃 男 1958.9 副行长、公司 业务总监 391,684 391,684 - 283.38 - 杜志红 女 1961.5 行长助理、首 席财务官 216,581 216,581 - 192.93 - 杨书剑 男 1969.8 董事会秘书 176,001 176,001 - 141.75 - 5.2 董事、监事及高管人员考评激励机制及年度薪酬情况 本行根据《关于提高董事、监事薪酬的决议》,为独立董事和外部监事提供 薪酬;根据《北京银行薪酬制度》为其他董事和高级管理人员提供报酬;根据本 行员工薪酬管理办法为职工监事提供报酬。 2008 年度在本行领取薪酬(税后)的董事、监事共计23 人,高级管理人员 5 人,具体薪酬情况见上述基本情况一览表。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 总体经营情况回顾 2008 年,面对国际经济金融形势复杂多变、国内宏观调控不断调整、市场 发生深刻变化的经营环境,本行积极应对形势变化,全面贯彻落实国家政策,加 强资产负债管理,加大结构调整,加速业务结构转型和产品创新,深入推进经营 转型,以控制总量、优化结构、提升效益为重心,各项业务保持平稳较快发展, 取得了优异的发展业绩。 (一)盈利保持快速增长。2008 年度,本行实现净利润54.17 亿元,同比增 加20.69 亿元,增长61.79%;实现利息净收入110.89 亿元,同比增加38.88 亿元,增长54.00%;实现非息净收入12.16 亿元,同比增加7.74 亿元,增长 175.33%。基本每股盈利0.87 元,同比增长38.10%。盈利能力达到历史最好 水平。利润大幅增长,主要受以下因素影响:一是生息资产规模增长,并适应市 场形势变化积极转变经营策略、调整业务安排、优化资产负债结构,促进净利息 收益率扩大,净利息收入快速增长;二是非利息收入继续保持快速增长;三是费 用管理成效显著,费用投入转化为收入的能力不断提升;四是所得税率下降。 (二)资产负债规模平稳发展。截至2008 年12 月31 日,本行资产总额4170.21 亿元,比上年末增加627.98 亿元,增长17.73%;存款总额为3158.40 亿元, 比上年末增加513.43 亿元,增长19.41%;贷款总额(含贴现)1930.74 亿元,北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 13 比上年末增加358.66 亿元,增长22.81%。 (三)成本收入比继续保持良好水平。报告期内,本行一方面合理安排资产 业务的发展速度,调整资产业务结构,实现收入较快增长;另一方面,通过全成 本管理系统,对全行费用实行集约化管理,提高费用使用的透明度和使用效率。 并继续推行内部资金转移定价,根据市场利率变化及时调整,有效引导分支机构 开展负债业务,合理控制资金成本。报告期内净利息收入大幅增长,净利息收入 的增幅高于费用增幅。报告期内,本行成本收入比23.40%,继续保持良好水平。 (四)风险管理能力持续提高。2008 年,在复杂的国内外经济、金融形势 下,本行风险管理工作紧紧围绕“抓机遇、控风险、调结构”的整体思路,按照 董事会和管理层既定的工作目标,分析形势,研究政策,规范管理,在风险管理 架构、政策指导、流程控制、资本约束、风险监测等方面不断完善和强化,实现 了风险管理和业务均衡、协调发展。报告期末,本行不良贷款继续保持“双降”, 不良贷款余额和比例分别较上年末下降2.53 亿元和0.51 个百分点,拨备覆盖率 180.23%,较上年末提高60.35 个百分点。 (五)人力资源建设进一步完善。2008 年度,本行围绕品牌化经营、区域 化布局、综合化发展总体战略和全年经营目标,以增强员工素质能力、优化员工 队伍结构为重点,通过做好员工选、用、育、留、退等方面,人力资源管理体制 机制得到进一步深化完善。 通过社会招聘、校园招聘、猎头挖掘、劳务派遣等多种人才引进机制,为 公司各项业务拓展、异地分行建设和组织架构改革奠定基础;通过干部考察述职、 民主测评、人员竞岗工作,进一步挖掘员工潜能,提高工作水平;推进绩效考核 改革及完善薪酬激励,激发全员积极性;分层次、分类别加大培训开发力度,培 养各层级优秀人才;组建奥运服务支持团队、实施“双语服务”,全方位建立服 务长效机制;完善规章制度、推进人力资源系统建设,不断提升人力资源科学化 管理水平。 (六)分支机构建设稳步推进。2008 年,本行新增西安分行、深圳分行、杭 州分行3 家分行,分行总数达到5 家。新增异地支行5 家,异地分支机构达到 12 家,全国网络架构基本形成。2008 年11 月26 日,本行香港代表办事处正式 开业,为本行参与国际金融市场提供了良好平台。截至2008 年12 月31 日,公 司设有155 家分支机构(含总行营业部),并在香港开设了1 家代表处。 (七)品牌影响力进一步提升。2008 年度,本行荣获“十佳最具成长前景 上市公司奖”、“中国最具创新力企业”、“中国最佳城市商业银行”、“影响中国·改 革开放30 年百名杰出单位”、“2008 全球华商企业500 强”、“年度最佳区域性银 行”等奖项;公司董事长闫冰竹荣获“中国金融年度人物”、“30 年中国品牌人 物贡献奖”、“中国企业最具创新力十大领军人物”、“十大中华经济英才”、“2008 全球华商领军人物”、“中国改革贡献人物”等荣誉称号;行长严晓燕荣获“中国 经济十大杰出人物奖”、“中国银行业年度人物”、“中国自主创新风云人物奖”、 “影响中国·改革开放30 年十大影响力人物”等荣誉称号。 2008 年度,在英国《银行家》杂志公布的全球1000 家大银行最新排名中, 公司按一级资本排名第178 位,比2007 年上升211 位,按照资产规模排名第207 位;在世界品牌实验室和世界经理人集团联合发布的2008 年(第五届)世界品 牌大会暨中国500 最具价值品牌中,本行排名第150 位,比2007 年上升16 位, 成为全国唯一入围的城市商业银行;在2008 年度亚洲银行家300 强排行榜中, 本行位居第78 位,比2007 年上升28 位;在亚洲银行家300 强最强势银行排名北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 14 中,本行位居第12 位,在中国银行业中位居第3 位;在2007 年度中国上市公司 100 强排行榜中,本行以总资产列第15 位,利润总额列第35 位,总市值列第39 位,营业收入列第79 位。2008 年度,本行取得优良业绩,品牌形象及市场地位 大幅提升。 6.1.2 主要业务经营情况 (一)公司银行业务 1、主要经营成果 报告期内,本行公司业务加快经营方式和增长模式的转型。截至2008 年12 月31 日,本行公司存款总额2617 亿元,占全行存款总额的82.86%;公司贷款 (含贴现)总额为1755 亿元,占全行贷款总额的90.92%;中小企业贷款总额545 亿元,比上年增长20.3%,占公司贷款总额的31.05%,中小企业贷款客户数2308 户,较上年增加348 户。全年实现公司业务非息净收入2.55 亿元,较上年增长 1.15 亿元,增幅82.42%; 2、公司银行业务发展措施 2008 年,本行重点通过五方面新举措,切实推进公司业务健康快速发展: (1)集团客户营销取得新进展。持续开展集团客户名单式营销,加大战略合作协 议签订力度,加大上下联动营销力度,贯彻落实本行扩内需、保增长六项措施。 (2)政府系统营销取得新进展。参加北京市财政授权支付投标,以第一名成绩在 多家银行竞争中成功胜出;参加市财政非税投标,成功获得非税代理资格;推进 与北京市人力资源和社会保障局合作,成功签订社会保障卡建设协议。(3)公司 产品价值取得新提升。成功推出现金管理品牌“现金优管家”,产品体系涵盖现 金池管理、投资理财管理、全能账户管理、集团结算管理、融资管理、环球现金 管理、风险管理共七大类解决方案三十二项产品和服务,提供契合不同类型客户 个性化需求的专业化、个性化、综合化现金管理方案,有效帮助企业管理现金资 源、改善流动性状况、降低财务成本和资金风险、增加现金收益。成功举办“贷 动文化 创意无限”文化创意金融产品推介会以及“诚信为宝 成长之星”“融信 宝”信用贷款产品推介会。 (4)中小企业运营构建新模式。建立中小企业前中后 台运营模式,总行成立中小企业部,进一步强化对中小企业融资服务的集约化管 理,持续推动中小企业产品盈利能力提高,推动分行中小企业业务发展。(5)管 理推出新措施。深入开展结构调整,取得议价能力和行业组合的不断提升。 3、公司业务品牌建设 2008 年本行进一步完善“财富1+1”金融服务产品体系,一是创新推出“现 金优管家”、“资金快链”子品牌,荣获“中国金融服务最具公信力十大品牌”、 “中国最佳品牌建设案例”贡献奖。二是总分行联动开发“供应链融资”项下国 内保理、厂商银、厂商银储、商银储、主动授信等新产品,推动供应链金融产品北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 15 研发和试点工作。三是建立中小企业产品持续创新体系,与北京市科委合作开发 知识产权质押贷款等新产品,不断深化和丰富中小企业金融服务品牌内涵;“小 巨人”中小企业品牌荣获2008 亚洲银行竞争力排名“中小企业融资特别贡献奖”、 《银行家》杂志“2008 中国金融营销奖——城市商业银行和农村金融机构金融 产品十佳奖”等奖项。并荣获中国银监会“2007 年度全国小企业金融服务先进 单位”、北京银监局“2008 年度中小企业金融服务工作先进单位”称号。 (二)个人银行业务 1、主要经营成果 截至2008 年12 月31 日,个人存款余额541 亿元,占全行存款总额的17.14%, 较年初增长115 亿元,增幅27.07%;个人贷款余额175 亿元,占全行贷款总额 的9.08%,较年初增长27 亿元,不良贷款余额和比例继续实现双降。全年实现 个人非息净收入1.85 亿元,较上年增加0.12 亿元,增长6.62%。新增VIP 客 户20,431 人,增幅44%;新增郁金香客户22,507 户,同比增长131.6%;新增第 三方存管客户13,521 户,同比增长 82.5%;新增个人专业版网银客户22,086 人, 同比增长67.88 %。 2、运营管理 为实现个人客户集约化和精细化管理,本行个人CRM 系统于2008 年4 月份 正式上线运行,为客户维护、营销管理、风险监测提供了保障,提升了本行客户 关系管理的科学性和有效性。 3、产品创新和渠道建设 本行从客户需求出发,及时捕捉市场动态,提高产品研发创新力度,为吸引 客户、开展交叉销售提供了产品支持平台。陆续推出香港精彩旅游信用卡和标准 信用卡,半年时间,信用卡发卡达量115,576 张;针对出国旅游人群推出“爱出 行”个人出国旅游金融服务;针对女性客户推出女性专属信用卡“凝彩卡”;针 对高端客户推出“财富金”账户;针对融资需求客户推出个人经营性贷款、个人 信用授信业务、个人二手车贷款等新产品,并增加分次提款、双周供、自定义还 款等新的还款功能。 为实现支行从“交易主导型”向“营销服务型”网点的功能转变,本行继续 推进社区银行建设,在分析总结2007 年3 家社区支行成功经验的基础上,确定 社区银行的规模化推广与品牌化发展战略,截至2008 年12 月31 日,本行共设 立20 家特色鲜明的社区支行,社区银行业绩评分高于北京地区支行评分平均值 5.5 个百分点。为保障社区银行战略有效实施,本行成立了支行硬件、营销工具、 人员管理三个小组,形成一个完整的销售和管理闭环,并正式发布了“社区金管 家”个人金融服务品牌,确定了“便利、亲和、专业”三大品牌内涵。同时,本北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 16 行以奥运为契机,提升自助银行的服务能力和覆盖能力,完成自助机具运营中心 监控系统的初期建设,实行自助机具集约化管理,荣获“支付环境建设先进集体” 称号。 (三)资金业务 2008 年,本行在确保全行交易资金安全、流动、高收益的前提下,严格执 行授权授信和风险管理规定,积极开展各项资金业务。 1、经营概述 本行加大债券投资规模,优化债券资产结构,实现了投资利息收入的快速增 长。2008 年债券市场跌宕起伏,至年末本行持有债券资产规模达到1020.43 亿 元,较年初增加了89.22 亿元,增幅9.58%,实现债券投资利息收入39.01 亿元, 实现债券买卖价差收入1.53 亿元。随着市场利率变化,2008 年末本行持有的可 供出售债券资产的公允价值溢价为20.60 亿元,达到历史最高水平。本行在全国 银行间债券市场交易活跃,2008 年在全国银行间市场的综合交易量排名第八位, 同时,本行利用衍生产品业务资质的优势,择机开展了本外币利率掉期、债券期 权等交易,共实现衍生产品交易净差价收入5636 万元,比去年同期增长了 352.90%。 2、业务创新和品牌建设 2008 年本行先后推出了“现金流”可赎回型、Shibor 挂钩型、买入返售资产 型等产品,并完成同业现金管理、交易所债券理财产品等创新,丰富了产品结构, 满足了不同风险偏好的客户需求,提高了市场竞争力。2008 年,作为代理储蓄 国债发售试点银行,本行进一步加强营销管理,提升发行服务工作水平,全年代 理发行国债27 亿元,实现手续费收入1976 万元。其中,凭证式国债发行手续费 收入占55%,储蓄国债(电子式)占16%,国债兑付手续费收入占29%。2008 年 6 月,本行获得上海黄金交易所金融会员资格,目前正在积极筹备开办黄金自营 和代客业务。作为SHIBOR 报价团成员,本行积极开展SHIBOR 相关工作。针对新 考评办法,在年初制定SHIBOR 报价、交易措施的基础上,开展同业授信工作, 扩大了交易对手范围,进一步提高了交易量。 (四)中间业务 2008 年度,本行实现非息净收入同比增长175.33%,大幅高于利息净收入增 幅;占营业收入比重为9.88%,同比提升4.10 个百分点。其中手续费及佣金净 收入同比增长65.03%,占营业收入比重同比提升0.10 个百分点的。本行中间 业务增长主要来源于代理理财手续费收入、银行卡手续费收入等的增长。 2008 年度,本行进一步加大中间业务发展力度,提升中间业务收入占比, 促进经营转型,降低信贷紧缩对经营的影响。报告期内,本行根据市场形势变化, 针对客户需求,加快中间业务产品创新力度,推进委托理财、融资顾问,各项代 理及托管业务的发展。2008 年,本行共包装发售个人理财产品588 款,募集资 金折合人民币370 亿元,全行实现个人理财手续费收入7321 万元人民币,同比北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 17 增长63%;机构理财产品共募集资金340 亿元人民币,全行实现机构理财手续费 收入5929 万元人民币,同比增长6 倍。在《金融时报》与西南财经大学推出的 全国银行综合理财能力评比中,本行多次获得国内银行理财业务综合实力排名第 一的最高荣誉;个人理财业务在北京地区募集资金量市场排名第4 位。发行主承 销项目8 个,额度91.7 亿元,同比增长10.7 亿元。获得基金托管业务资格,成 为首家获得该资格的城市商业银行,期内托管各种理财产品达到15 只。并大力 推进信用卡业务的发展,陆续推出标准信用卡、香港精彩旅游信用卡、女性专属 “凝彩卡”等,发卡量大幅增长,期内实现银行卡手续费收入0.85 亿元,同比 增长49.76%。 报告期内,本行进一步推进中间业务渠道建设与管理,通过丰富自助缴费终 端功能、加大自助机具的布放力度、完善电子渠道产品体系,构建集物理网点、 网上银行、自助银行为一体的立体交互式服务网络,促进中间业务的发展。 (五)科技建设与电子银行业务 本行注重运用信息技术来支持经营管理,推动各项业务发展。2008 年度, 本行加快了建立布局更加合理、功能更为完善的经营网络步伐,形成了较为成熟 的全国性信息系统架构和计算机网络架构。以“信息科技风险奥运专项自查治理 工作”为契机,全面提升了本行信息风险防范意识、技术保障手段和应急处理能 力;适应本行业务发展和管理精细化需要,开发了集团客户现金管理系统、校园 卡系统、电子票据系统、资产负债管理系统等,实现了从以业务处理系统为主到 业务处理系统与管理决策系统并重的转变,有效提升了本行综合竞争力。 报告期内,本行电子银行业务整体发展良好,在2007 年爆发式增长的基础 上又上新台阶,企业网上银行共发生结算类交易55.89 万笔,交易金额为4843 亿元,企业网银交易量平均增长速度超过100%。企业网上银行活动客户数存量 5678 户,新增活动客户2013 户(其中集团客户新增175 户),活动客户数增幅为 54.92%。个人网上银行共发生结算类交易28.10 万笔,交易金额53.52 亿元,分 别比去年同期增长了215.73%和423.68%。个人网上银行累计发展客户60.37 万 户,增幅为38.56%,其中证书客户增幅为81.55%。 2008 年本行先后获得“中国网上银行十大影响力品牌”和由权威第三方认 证机构CFCA 颁发的“2008 中国网上银行功能创新奖”等奖项。 6.1.3 收入构成 (一)按业务种类划分 (单位:人民币千元) 项目 金额 占比 同比增减(%) 发放贷款及垫款利息收入 12,401,959 62.34% 47.27% 拆出资金利息收入 382,840 1.92% 206.27% 买入返售金融资产利息收入 745,760 3.75% 19.87% 存放中央银行利息收入 872,078 4.38% 65.19% 存放同业利息收入 274,003 1.38% 30.34% 投资债券利息收入 3,901,391 19.61% 53.21% 手续费收入 590,034 2.97% 47.94% 其他项目 726,589 3.65% 400.42% 合计 19,894,654 100.00% 53.07%北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 18 (二)按地区划分 (单位:人民币千元) 地区 营业收入 利润总额 资产总额 北京地区 11,605,936 6,818,558 384,529,230 天津地区 327,283 139,471 10,824,463 上海地区 287,292 56,382 11,237,708 西安地区 78,809 -18,208 7,351,325 深圳地区 4,915 -32,428 2,147,326 杭州地区 -180 -18,599 930,967 合计 12,304,055 6,945,176 417,021,019 6.1.4 财务状况及经营成果 (一)主要财务指标增减变动幅度及原因 (单位:人民币千元) 主要财务指标 2008年末 较上期末增减(%) 简要原因 总资产 417,021,019 17.73% 主要为发放贷款和垫款、买 入返售金融资产及交易性 金融资产增加 总负债 383,207,386 16.99% 主要为吸收存款、同业及其 他金融机构存放款项、应付 债券增加 归属于上市公司股东的股东权 益 33,794,214 26.72% 主要为本年实现利润增加 归属于上市公司股东的净利润 5,417,165 61.79% 业务规模扩大,净利润增长 现金及现金等价物净增加额 18,761,662 -12.00% 现金及现金等价物净增加 额减少 (二)会计报表中变化幅度超过30%以上项目的情况 (单位:人民币千元) 资产 2008 年12 月31 日 增减幅度 主要原因 拆出资金 14,977,765 30.15% 拆出资金增加 交易性金融资产 16,811,309 168.77% 交易性金融资产增加 衍生金融资产 51,716 303.06% 持有衍生金融资产规模扩大 买入返售金融资产 42,704,369 53.09% 买入返售金融资产增加 长期股权投资 216,728 608.26% 对廊坊银行股份有限公司的股权投资 和银联的投资增加 递延所得税资产 85,443 -90.09% 递延所得税资产减少 其他资产 2,536,650 -43.88% 受托资产减少 同业及其他金融机构存放款项 36,271,814 116.97% 同业及其他金融机构存放款项增加 衍生金融负债 26,762 -54.78% 衍生金融负债规模减少 卖出回购金融资产款 11,426,781 -65.04% 卖出回购金融资产规模减少 应付职工薪酬 385,379 62.22% 应付职工薪酬增加北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 19 应付利息 2,139,448 44.32% 存款规模增长,成本率提升 预计负债 78,891 -49.68% 预计负债减少 应付债券 13,460,392 284.58% 本年度发行金融债券 其他负债 1,165,770 -76.71% 资金清算应付款减少 盈余公积 2,142,751 33.84% 本年提取盈余公积增加 一般风险准备 2,978,000 43.31% 本年提取一般风险准备增加 未分配利润 5,333,438 153.33% 本年实现净利润增加 少数股东权益 19,419 - 延庆村镇银行少数股东权益 利息收入 18,578,031 49.19% 业务规模扩大,收益率上升,利息收入 增加 利息支出 -7,489,530 42.59% 业务规模扩大,成本率上升,利息支出 增加 手续费及佣金收入 590,034 47.94% 手续费及佣金收入增加 投资收益 226,740 196.80% 投资收益增加 公允价值变动收益 434,961 - 本年为公允价值变动收益,上年为公允 价值变动亏损 汇兑收益 -12,908 - 本年为汇兑亏损,上年为汇兑收益 其他业务收入 77,796 133.62% 其它业务收入增加 营业税金及附加 -729,123 52.81% 计税营业收入增加 业务及管理费 -2,878,974 50.49% 机构、人员及业务增加 资产减值损失 -1,847,299 219.11% 提取资产减值损失增加 营业利润 6,836,966 46.66% 业务规模扩大,营业利润增加 营业外收入 80,208 36.80% 营业外收入增加 营业外支出 28,002 - 预计诉讼损失准备转回导致营业外支 出为正数,去年同期为负数。 利润总额 6,945,176 50.03% 业务规模扩大,利润总额增加 归属于上市公司股东的净利润 5,417,165 61.79% 业务规模扩大,净利润增加 6.1.5 以公允价值计量的金融工具情况 (一)公允价值计量相关内部控制制度。本行针对公允价值决策程序制定了 《资金业务公允价值管理办法〈试行〉》等制度,规定公允价值计量逐日进行, 并明确包括市场成交价、市场双边报价、本行交易系统公允价值、外部咨询系统 公允价值、手工计量公允价值在内的估值数据源的碟选次序。本行还建立了完善 的公允价值决策程序,风险管理部对头寸进行估值,并就公允价值数据源、模型、 结果征求业务部门意见。公允价值结果获得业务部门一致意见并由业务部门、风 险管理部签字确认后,提交财务会计管理部门,进行入账处理。 (二)公允价值计算依据和政策。本行公允价值计算严格按照财政部《企业 会计准则23 号》及《北京银行资金业务公允价值管理办法(试行)》进行。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 20 (三)与公允价值计量相关的项目 (单位:人民币千元) 项目 (1) 期初金额 (2) 本期公允价值变 动损益 (3) 计入权益的累计公 允价值变动 (4) 本期计提的减值 (5) 期末金额 (6) 金融资产 其中:1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产2 6,267,684 461,723 0 0 16,863,025 其中:衍生金融资产 12,831 98,125 0 0 51,716 2.可供出售金融资产 82,945,931 0 1,569,134 -55,161 80,979,059 金融资产小计 89,213,615 461,723 1,569,134 -55,161 97,842,084 金融负债 -59,178 -26,762 0 0 -26,762 投资性房地产 0 0 0 0 0 生产性生物资产 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 合计 -59,178 -26,762 0 0 -26,762 6.1.6 持有外币金融资产、金融负债情况 (一)外币金融资产的风险管理政策。本行针对外币债券投资制定了《债券 投资信用风险管理办法(试行)》,对外币债券的券种准入、评级要求、授信管 理、组合管理等进行了全面的规范。对于外汇交易头寸及外币衍生交易,本行的 《投资与交易账户市场风险管理程序(试行)》中,对业务种类准入进行了明确 规定。在限额内。对于外币信贷资产,本行则同人民币信贷资产采取相同的风险 管理政策和程序,在授信申报、审批、贷后管理等多方面建立了完善的管理制度。 对于外币同业资产,本行制定了《同业授信管理规定(试行)》、《信用额度使 用监控管理办法(试行)》等制度,外币同业资产纳入同业综合授信管理,建立 了完备的额度申报、审批、计量、监控程序。 (二)持有外币金融资产、金融负债情况 (单位:人民币千元) 项目 (1) 期初金额 (2) 本期公允价值 变动损益 (3) 计入权益的累计公允 价值变动 (4) 本期计提的减值 (5) 期末金额 (6) 金融资产 其中:1.以公允价值计 量且其变动计入当期损 益的金融资产2 12,831 11,853 0 0 11,853 其中:衍生金融 资产 12,831 11,853 0 0 11,853 2.贷款和应收款 3 2,806 0 0 0 0 3.可供出售金融 资产 2,615,949 0 8,373 -55,287 2,343,464北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 21 4.持有至到期投 资3 0 0 0 0 0 金融资产小计 2,631,586 11,853 8,373 -55,287 2,355,317 金融负债 -23,176 -7,744 0 0 -7,744 6.1.7 主要控股公司及参股公司 (一)中国银联股份有限公司 截至2008 年12 月31 日,本行对中国银联股份有限公司投资4,875 万元。 (二)廊坊市商业银行股份有限公司 2008 年9 月9 日,本行投资廊坊银行股份有限公司7500 万股,持股比例19.99 %。 (三)延庆村镇银行股份有限公司 2008 年11 月25 日,本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。延庆 村镇银行注册资本3000 万元,本行持股比例为33.33%。 6.1.8 新年度经营计划 2009 年,预计净利润与去年持平,总资产余额预计突破5,000 亿元,存款 余额预计达到3,900 亿元,贷款余额预计达到2,500 亿元,不良贷款率控制在 2%以内。 6.2、银行业务数据与指标 6.2.1 分支机构基本情况 员工数 资产规模 机构名称 机 构 数 量 营业地址 (人) (百万 元) 总行 1 北京市西城区金融大街甲17 号首层 1,096 133,164 北京地区支行 142 - 3752 251,366 天津分行 6 天津市和平区承德道21 号 179 10,825 上海分行 3 上海市黄浦区河南南路16 号 168 11,238 西安分行 1 西安市碑林区和平路116 号 108 7,351 深圳分行 1 深圳市福田区深南大道7006 号富春东方大厦一、二、十一、 十七层 74 2,147 杭州分行 1 杭州市江干区庆春东路78 号 74 931 香港中环港景街1 号国际金融中心1 期35 楼 香港代表办事处 1 (35/F,ONE INT'L FINANCE CTR,1 HARBOUR VIEW ST,CENTRAL,HK) - - 合计 156 5451 417,022北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 22 注:1、表中总资产数为北京银行总资产数,未包含延庆村镇银行资产数。 2、香港代表办事处人员由深圳分行人员兼任。 6.2.2 贷款资产质量情况 (一)贷款五级分类情况 本行根据借款人的风险程度对全部信贷资产实施风险分类,风险分类基于借 款人的偿还能力进行,同时也对诸如借款人的外部信用记录、在其他金融机构贷 款分类状态、还款意愿、担保状况以及贷款逾期时间长短等因素予以考虑。 报告期末,本行贷款五级分类情况如下: ( 单位:人民币百万元) 五级分2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 类 余额 占比(%) 余额 占比(%) 本期变动 (+、-) 正常 181,729 94.12 149,344 95.00 32,385 关注 8,358 4.33 4,624 2.94 3,734 次级 398 0.21 346 0.22 52 可疑 983 0.51 897 0.57 86 损失 1,606 0.83 1,997 1.27 -391 合计 193,074 100.00 157,208 100.00 35,866 报告期末,本行关注类贷款占比较年初增加1.39 个百分点,主要是受经济 下行影响,本行采用更为审慎的风险分类原则。报告期内,本行不良贷款余额和 不良贷款比例继续实现双降;不良贷款余额29.87 亿元,比年初下降2.53 亿元; 不良贷款比例1.55%,比年初下降0.51 个百分点。 (二)重组贷款及逾期贷款情况 ( 单位:人民币百万元) 项目 期初金额 期末余额 本期变动(+、-) 变动原因 占比 重组贷款① 992 825 -167 重组贷款收回 0.43% 逾期贷款② 3646 3317 -329 逾期贷款收回 1.73% 注:1、重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款,而对原来的贷款条款进行调整,包括延长 贷款期限,借新还旧和转化。 2、逾期贷款是指本金逾期的贷款的本金金额,利息逾期而本金未逾期的贷款未包括在内,就分期 偿还的贷款而言,只要贷款出现逾期,未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。 报告期末,本行重组贷款全部已逾期,且均为不良贷款。 6.2.3 贷款减值准备金计提和核销情况 (一)贷款减值准备金计提的依据和方法 本行信贷资产减值准备按照单项评估和资产组合评估两种方法计提。公司类 不良贷款及垫款采用单项评估方法计提准备,对于正常和关注类公司贷款及个人 贷款采用资产组合评估方法计提准备。本行对损失类公司贷款计提准备比率为 100%。 (二)贷款减值准备金变动情况 报告期末,本行信贷资产计提准备总额53.83 亿元,不良贷款拨备覆盖率为 180.23%。准备金变动情况如下表所示:北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 23 ( 单位:人民币百万元) 期初余额 3,884 本期计提 1,725 本期核销 -309 本期收回已核销 108 本期释放的减值准备折现利息 -18 汇率变化及其他调整 -7 期末余额 5,383 6.2.4 前十名贷款客户情况 ( 单位:人民币百万元) 户名 期末余额 占全部贷款比 中华人民共和国铁道部(含铁道部财务司) 2,974 1.54% 中国国电集团公司 1,800 0.93% 北京公共交通控股(集团)有限公司 1,583 0.82% 北京市首都公路发展集团有限公司 1,500 0.78% 中国黄金集团公司 1,500 0.78% 中国铝业公司 1,500 0.78% 西安市基础设施建设投资总公司 1,281 0.66% 北京市国有资产经营有限责任公司 1,200 0.62% 中国冶金科工集团公司 1,100 0.57% 北京兴创投资有限公司 1,097 0.57% 合计 15,535 8.05% 6.2.5 贷款分布情况 (一)贷款前十大行业分布情况 ( 单位:人民币百万元) 行业类别 贷款余额 占全部贷款比例 综合业 41,913 21.71% ---水利、环境和公共设施管理业 30,058 15.57% ---电力、燃气及水的生产和供应业 11,495 5.95% ---公共管理和社会组织 360 0.19% 制造业 25,025 12.96% 租赁和商务服务业 22,799 11.81% 房地产业 22,328 11.56% 交通运输、仓储及邮政业 15,940 8.26% 贸易业 12,246 6.34% 建筑业 11,306 5.86% 金融业 8,744 4.53% 电脑软件业及电信业 6,466 3.35% 教育业 3,618 1.87% 小计 170,385 88.25%北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 24 (二)贷款按地区分布情况 (单位:人民币百万元) 贷款地区 贷款余额 占比 北京地区 162,709 84.27% 上海地区 10,908 5.65% 天津地区 10,578 5.48% 其他地区 8,879 4.60% 合 计 193,074 100.00% (三)贷款担保方式分布情况: (单位:人民币百万元) 担保方式 贷款余额 占比 信用贷款 81,862 42.40% 保证贷款 67,421 34.92% 抵押贷款 33,932 17.58% 质押贷款 1,708 0.88% 贴现 8,151 4.22% 合计 193,074 100% 6.2.6 期末占贷款总额20%(含20%)以上贴息贷款情况 报告期内,本行没有上述业务发生。 6.2.7 主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款利率 (单位:人民币百万元) 贷款类别 月平均余额 年平均利率 一年以内短期贷款 77,329 6.92% 公司贷款 中长期贷款 79,673 7.27% 一年以内短期贷款 494 7.55% 个人贷款 中长期贷款 15,816 6.88% 贴现及转贴现 3,814 6.31% 6.2.8 主要存款类别、月度平均余额及年均利率 (单位:人民币百万元) 存款类别 月平均余额 年平均利率 个人活期储蓄存款 15,333 0.61% 个人定期储蓄存款 33,767 3.69% 企业活期存款 156,994 0.81% 企业定期存款 78,208 3.80%北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 25 6.2.9 期末所持金融债券情况 (一)报告期末持有债券按类别分布情况 (单位:人民币百万元) 债券类别 金额 国债 26,919 政策性金融债券 40,415 商业银行金融债券 8,138 财务公司金融债券 380 其他 510 合计 76,362 (二)报告期末,本行持有金额重大金融债券情况 (单位:人民币百万元) 金融债券类别 面值(万元) 年利率 到期日 1999 金融债券 50 浮动:R+1%-1.17% 2009-3-20 到2010-1-15 2000 金融债券 1,015 浮动:R+0.58%-0.86% 2010-4-4 到2010-11-23 2001 金融债券 604 浮动:R+0.65% 固定:3%-4.95% 2011-4-21 到2032-1-12 2002 金融债券 1,035 浮动:R+0.65%-0.75% 固定:2.60%-3.63% 2009-7-20 到2022-5-9 2003 金融债券 2,160 浮动:R+0.49%-1.05% 固定:2.77%-2.87% 2013-3-31 到2013-11-13 2004 金融债券 1,869 浮动:R+0.76%-1.3% 固定:3.51%-4.95% 2009-7-12 到2014-12-30 2005 金融债券 6,015 浮动:R+0.37%-0.72% 固定:2.56%-4.67% 2010-6-1 到2035-10-11 2006 金融债券 15,035 浮动:R+0.47%-0.7% 固定:2.88%-3.79% 2009-5-22 到2026-4-11 2007 金融债券 14,566 浮动:S3M_5A +0.18%-R+1.8% 固定:3.22%-4.94% 2009-5-22 到2017-12-28 2008 金融债券 7,094 浮动:S3M_5A+0.18%-R+0.76% 固定:1.98%-6.2% 2009-4-24 到2018-12-23 合计 49,443 (三)报告期末,本行持有金额重大国债情况 (单位:人民币百万元) 金融债券类别 面值(万元) 年利率 到期日 1999 国债 297 固定:4.72% 2009-4-29 2000 国债 300 浮动:R+0.47% 2010-9-21 2001 国债 945 浮动:R+0.52%-0.57% 固定:3.85%-4.71% 2011-3-23 到2021-10-21 2002 国债 732 固定:2%-2.93% 2009-6-6 到2032-5-24 2003 国债 214 固定:2.8%-4.18% 2013-4-19 到2018-10-24 2004 国债 580 固定:4.3%-4.8% 2009-4-20 到2011-11-25 2005 国债 1,640 固定:2.14%-3.65% 2010-10-20 到2020-11-15 2006 国债 2,600 固定:2.12%-3.7% 2009-4-17 到2026-6-26 2007 国债 10,421 固定:2.77%-4.69% 2010-4-16 到2037-5-17 2008 国债 9,190 固定:1.28%-4.41% 2009-6-10 到2038-10-23 合计 26,919北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 26 (四)报告期末,本行所持衍生金融工具情况 (单位:人民币百万元) 公允价值 类别 名义本金 资产 负债 货币远期 491 4 -7 货币掉期 550 8 -1 利率掉期 1,230 40 -19 信用违约期权 834 - - 价格指数期权 35 - - 提前赎回权 4,000 - - 远期协议 430 - - 合计 - 52 -27 6.2.10 应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况 (一)报告期末,本行应收利息情况 (单位:人民币千元) 项目 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 损失准备金 表内应收利息 1,723,244 1,479,999 0 本行对贷款、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、存放 中央银行款项、拆出资金、买入返售金融资产等计提应收利息。截至报告期末, 本行未对表内应收利息计提坏账准备。如果表内应收利息发生减值,本行将其与 当期利息收入对冲,全额冲销至表外核算。 (二)报告期末,本行其他应收款情况 (单位:人民币千元) 类别 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 本期变动 其他应收款 504,384 797,423 -293,039 坏帐准备 371,150 660,337 -289,187 6.2.11 抵债资产情况 报告期末,本行抵债资产原值4.24 亿元,计提抵债资产减值准备3.13 亿元, 抵债资产净值1.11 亿元。 (单位:人民币百万元) 类别 期初余额 期末余额 减值计提金额 房屋及建筑物 33 32 29 权利凭证 265 265 203 其他 82 127 81 合计 380 424 313北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 27 6.2.12 不良贷款情况及采取的相应措施 报告期末,本行不良贷款余额29.87 亿元,比年初下降2.53 亿元;不良贷 款比例1.55%,比年初下降0.51 个百分点。 本行主要采取如下措施,以应对宏观经济形势可能对本行资产质量产生的不 利影响: 1、认真贯彻国家宏观调控政策,积极调整信贷投向,做好行业风险分析和 预警,积极介入符合国家发展规划的基本建设、节能、环保等项目,加快限制行 业贷款退出力度,有效防控系统性风险; 2、继续做好到期还款、分期还款、市场退出等贷后管理工作,加强贷后监 控和贷后检查力度,强化风险预警,提前采取措施化解风险贷款; 3、坚持谨慎分类和责任追究原则,避免风险累积或滞后反映; 4、加强责任人约见制度,加大责任追究,进一步提高风险意识; 5、深化风险体制改革,加强风险管理,优化风险管理系统各项功能。 6.2.13 逾期未偿债务情况 报告期内,本行没有逾期未偿还债务情况。 6.2.14 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要 情况 报告期内,可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外业务主要包 括:不可撤销贷款承诺、开出承兑汇票、保函、信用证、经营租赁承诺、资本性 承诺等。 (单位:人民币百万元) 表外业务项目 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日 信用承诺 开出信用证 765 768 开出保函 7,820 4,725 承兑 11,502 9,331 不可撤销贷款承诺 - - 未使用的信用卡额度 1,358 - 经营租赁承诺 1,187 840 已做质押资产 14,749 32,839 资本性支出承诺 114 109 已签约但尚未支付 38 26 已批准但尚未签约 76 83 6.3 面临的主要风险及相应对策 本行在经营活动中面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、 操作风险和信息安全风险。 报告期内,本行根据战略发展需要,进行新的组织架构方案改革,以满足本北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 28 行不断扩大的资产管理和经营地域的需要。通过此次组织架构调整,本行将原来 的风险管理部细分为“一部两室”,即信用风险部、市场风险室、操作风险室, 建立起覆盖三大主要风险的全面风险管理组织架构,强化涵盖三大风险的组合管 理能力。 6.3.1 信用风险 本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。 报告期内,本行开发完成并正式上线新客户信用评级系统,新评级系统将客 户信用评级进一步细化为11 个行业,12 个信用级别。本行按照“定期测评、适 时调整、分级认定”的原则,实施客户信用评级管理,通过监测客户信用评级变 化,达到调整客户结构、及时风险预警的目的。 报告期内,本行组织开展重点行业、重点贷款客户的风险排查工作,涉及 10 个行业全部亿元以上贷款客户,通过制定排查问卷、排查状况表等方式,筛 查重点贷款客户财务指标及经营状况变化,以及时发现金融经济形势变化对资产 可能带来的不利影响,有效控制全行资产质量。 报告期内,根据中国银监会文件要求和本行实际情况,进行房地产贷款专项 压力测试,确定压力测试业务范围,建立相关数据模型,结合专家经验判断,评 估利率上升和房价下跌的压力情景下,房地产公司贷款、个人按揭贷款的风险状 况。 报告期内,本行加大贷后现场检查力度,先后组织正常、关注类大额贷款全 面检查,房地产开发项目贷款专项检查,房地产抵押融资和个人经营性贷款专项 检查,分行贷款管理及重点项目现场检查等工作。对逾期贷款客户、关注贷款客 户、欠息贷款客户实施针对性贷后监管;加强分期还款执行情况、个贷逾期迁徙 监测;加大贷款卡信用记录查询、公共信息查询等工作力度,从多种渠道努力加 大对借款客户真实状况的了解,及时做好风险防范措施。 报告期内,为避免因全球金融危机通过同业业务直接传导,本行在境外金融 机构风险事件爆发后,及时对所有金融机构的授信额度重新评估,调整部分境外 金融机构的授信额度,并根据金融机构风险状况调整产品范围。 报告期末,本行信用风险暴露情况如下: 未考虑抵押担保物及其他信用增级情况的最大信用风险暴露 (单位:人民币百万元) 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日 资产负债表项目的信用风险敞口包括: 存放同业款项 13,928 14,177 拆出资金 14,978 11,508 交易性金融资产 16,811 6,255 衍生金融资产 52 13 买入返售金融资产 42,704 27,895北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 29 发放贷款和垫款 187,690 153,324 可供出售金融资产 80,979 82,946 应收款项类投资 4,255 3,922 长期股权投资 217 31 应收利息 1,723 1,480 其他资产 1,414 3,686 小计 364,751 305,237 开出信用证 765 768 开出保函 7,820 4,725 承兑 11,502 9,331 不可撤销贷款承诺 - - 未使用信用卡额度 1,358 - 小计 21,445 14,824 合计 386,196 320,061 6.3.2 流动性风险 2008 年年初以来,中国人民银行首先实施了紧缩的货币政策,5 次上调存款 准备金率至17.5%的历史高位。其后,随着美国次贷危机带来的全球金融动荡 和经济增长前景黯淡的复杂情况,货币政策转为适度宽松,中国人民银行5 次降 息、4 次下调存款准备金率。同时,人民币对美元汇率持续升值。上述政策的频 繁变化对商业银行流动性风险管理带来巨大挑战。本行积极采取应对措施,强化 流动性风险管理,提升风险管理水平,防范规避流动性风险,实现本行业务经营 安全性、流动性及盈利性的统一。具体管理对策如下: 1、推进资产负债管理系统上线,建立起计量流动性风险的自动化手段,提 升本行流动性风险管理水平。2008 年,本行大型管理系统---资产负债管理系统 正式上线。系统的建立,不仅有助于本行加速建立现代商业银行的资产负债管理 体系,而且能为全行的战略管理提供科学的、前瞻性的决策支持,从而最终提升 全行整体的风险管理水平,强化本行的核心竞争力。 2、建立流动性缺口管理的定期监控机制,并积极进行流动性压力测试。借 助于资产负债管理系统,定期进行流动性缺口监测,根据系统的计量结果,对流 动性缺口率和期限错配情况进行分析,进行资产负债结构调整。聘请国际知名公 司,与本行合作流动性压力测试项目,提出本行流动性风险管理的组织架构、政 策、流程以及应急计划的框架,从而极大完善了本行的流动性风险管理体系,提 升了本行流动性管理的整体水平以及应对流动性危机的能力。 3、积极发行金融债券,增强负债稳定性,提升流动性。2008 年度,本行成 功发行100 亿元金融债券,促进了资产负债期限的匹配。 报告期末,本行的流动性敞口如下: (单位:人民币千元) 1 个月内 1 个月至3 个月3 个月至1 年1 年至5 年 5 年以上 合计 金融资产总计 (预计到期日) 123,865,649 28,028,799 113,460,846 124,684,122 74,692,681 464,732,097 金融负债总计 (合同到期日) -256,992,958 -29,922,584 -58,616,461 -42,968,311 -3,999,534 -392,499,848 流动性敞口 -133,127,309 -1,893,785 54,844,385 81,715,811 70,693,147 72,232,249北京银行股份有限公司 2008 年年度 报告摘要 30 6.3.3 市场风险 (一)利率风险 本行利率风险主要包括来自现行中国人民银行利率政策下存贷款业务的基 差风险以及银行资产负债的重定价风险。 目前,中国利率市场化进一步深入,商业银行面临的利率风险进一步显现。 报告期内,本行强化利率风险管理,进一步提高对利率风险及自身风险承受能力 的预测分析水平,定期计量监测利率风险敏感度,并据以制定并调整业务结构, 以限制利率变动对净利息收入的潜在负面影响。 (二)汇率风险 本行的外汇风险主要来自持有的非人民币资产、负债币种的错配。本行大部 分是人民币业务,非人民币业务量较小。因本行非人民币业务规模小,因此汇率 风险对本行影响并不重大。本行定期计量和分析外汇敞口的变化,并根据汇率变 动趋势对外币汇率敞口进行相应的调整,以规避有关的外汇风险。 6.3.4 操作风险 报告期内,本行操作风险管理主要围绕操作与合规风险管理向基层推进工作 开展,在全行各机构配备操作与合规风险管理员,负责本机构操作与合规风险管 理工作,对管理员进行合规系统使用和操作风险识别评估方法及报告培训,通过 开展全行范围的操作风险报告工作,明确本行操作风险易发领域,并对关键风险 点进行跟踪,确保风险隐患得到有效控制。 报告期内,本行继续推动操作风险委员会各项工作,先后审议包括信息系统、 新柜员系统和现金中心业务及信息安全等在内的18 个议题,使高管层能够及时、 全面了解本行操作风险状况。同时,本行不断完善操作风险管理政策体系,制定 《操作风险政策管理程序》、《操作风险识别、评估、监测与控制操作规程》、《操 作风险报告操作规程》等文件,并在合规系统中开发操作风险管理模块,为操作 风险的系统化管理奠定基础。 6.3.5 信息安全风险 报告期内,本行重点开展全行业务持续性计划工作,针对全行重要信息系统, 组织各部门完成业务持续性计划编制,并进行演练,使各单位熟悉业务持续性计 划的内容、发生突发事件后的报告流程及处理机制。 本行已对15 个重要信息系统进行灾难备份系统切换演练,设置相关情景, 进行灾备中心系统的切换,并通过灾难备份系统进行业务测试。此外本行根据中 国银行业监督管理委员会《商业银行信息科技风险管理指引》,结合本行实际情 况,出台《北京银行信息科技风险管理政策》,从系统用户管理、系统运行管理、 系统开发管理、业务持续性计划、外包风险管理等方面对信息科技风险管理工作 予以规定。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 31 6.4 内控制度完整性、合理性和有效性的说明 本行自成立以来,以防范风险、审慎经营、稳健发展为原则,逐步建立起一 套较为科学、严密的内部控制制度体系。本行在业务不断发展、资产规模日益扩 大的同时,始终高度重视制度建设,现行内控制度基本覆盖了现有的管理部门和 营业机构,基本渗透到本行的主要管理流程、业务过程和操作环节。内部控制制 度涉及业务涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、银行卡业务、结算业务、 结售汇业务等,内容主要包括:机构岗位设置及职能界定、决策及审批程序、权 限管理、印章管理、计算机系统风险控制、岗位任职和上岗资格及强制休假规定、 安全保卫工作规定、机构及人员奖惩规定、监督和检查等各个方面。本行现行的 内部控制制度在改善内部控制环境、增强风险识别与评估能力、改进内部控制措 施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等方面体现出了较好的 完整性、合理性和有效性,能够对国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行、对 本行发展战略和经营目标的实现以及各项业务的持续稳健发展、对业务记录、财 务信息和其他管理信息的及时、真实和完整提供合理保证。 2008 年,本行通过合规风险管理体系建设,对业务和管理活动中存在的风 险点进行充分识别,以合规风险管理信息系统为载体,实现了风险点的自我评估 和监测等管理功能,进一步提高了本行业务和管理活动的规范性和标准化程度。 本行内审部门在新制度出台后,持续关注其执行情况,并根据实际情况定期或不 定期开展后评价审计,提出改进建议,促进制度体系不断健全。 6.5 经营环境、宏观政策法规的变化及影响 6.5.1 关于国内外市场形势变化 2008 年度,国内外市场形势纷繁复杂。从国际环境看,年初以来,美国次贷 危机的影响不断深化,并迅速向实体经济和其他经济体扩散,带来了巨大的冲击, 美国、欧盟、日本等主要经济体相继出现负增长。因经济增长前景黯淡,原油、 铁矿石、有色金属等大宗商品的价格年内也经历了暴涨暴跌的过程。世界正面临 上世纪大萧条以来最严重的经济危机。从国内环境看,年初以来,先后遭受了南 方严重的冰冻雨雪低温灾害、四川汶川特大地震灾害等自然地质灾害,面临国际 经济金融危机冲击带来的外部需求萎缩、投资下降等挑战,股市大幅下挫,房地 产市场持续低迷,经济增长面临较大冲击。 在国内外市场环境影响下,我国经济增长受到了严峻的挑战,呈现“先扬后 抑”的态势。为缓冲国内外不利因素的影响,保持经济平稳较快发展,2008 年 国家宏观政策“先紧后松”,实现了由“双防”到“一保一控”,再到“保增长” 的转变。从紧货币政策期间,中国人民银行5次上调存款准备金率,累计上调3 个百分点至17.5%。当货币政策转为适度宽松后,中国人民银行5 次降息、4 次 下调存款准备金率。同时,国务院于2008 年11 月、12 月先后发布“国十条” 新政措施、“金融国九条”,并提出促进金融平稳较快发展的三十条意见。 市场形势的纷繁复杂、宏观政策的频繁变化,使商业银行经营面临的不确定 性增加。本行增强资产负债管理,积极研究分析市场形势及宏观政策,及早采取 应对措施,减轻形势及政策变化对公司经营的冲击。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 32 6.5.2 关于信贷政策调整 2008 年国家货币政策“先紧后松”。货币政策从紧期间,商业银行信贷紧缩; 当货币政策转为适度宽松后,信贷政策相应调整,商业银行信贷转而宽松。 信贷政策的调整对商业银行经营方式及结构布局产生重大影响。本行积极贯 彻落实信贷政策,合理安排全年贷款总量计划,择优贷款,促使贷款增量结构更 趋合理和优化。并高度重视非信贷业务经营,大力发展中间业务,加快经营转型。 6.5.3 关于存贷款利率调整 2008 年度,自9 月以来中国人民银行5 次调整存贷款基准利率,1 年期人民 币存款利率累计下调1.89 个百分点;而1 年期人民币贷款利率累计下降2.16 个 百分点,高于同期存款利率下调幅度0.27 个百分点,直接对商业银行利差产生 不利影响。 同时,持续降息令市场收益率大幅下降,货币市场利率、债券收益率相应下 降,进一步降低商业银行利差,减少盈利。 2008 年货币市场利率走势 2008 年国债收益率曲线变化趋势 数据来源:www.chinabond.com.cn 商业银行目前主要利润来源为利差收入,利差降低对商业银行盈利能力产生 重大影响。由于上述利率调整主要集中在2008 年四季度,对商业银行2008 年度 盈利影响较小,其对盈利的影响将在2009 年度继续体现。 本行积极应对利率变化,通过调整优化资产负债机构、加大中间业务发展力北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 33 度,促进经营转型,降低利率调整对本行盈利的影响。 6.5.4 关于法定存款准备金率调整 2008 年度,货币政策“先紧后松”,实现了由“双防”到“一保一控”,再 到“保增长”的转变。在从紧的货币政策期间,中国人民银行曾5次上调存款准 备金率,由年初的14.5%调升至17.5%,累计上调3个百分点。当货币政策转为适 度宽松后,中国人民银行4 次下调存款准备金率。中国人民银行已经连续4 次下 调存款准备金率,大型金融机构累计下调2 个百分点,中小金融机构累计下调4 个百分点。 货币政策从紧期间,中国人民银行大幅上调存款准备金率,减少商业银行可 用资金。在货币政策从紧期间,市场收益率高于法定存款准备金利率,上调存款 准备金率降低商业银行资金收益率,减少盈利。货币政策宽松期间,持续降息令 市场收益率大幅下降,存款准备金率下调释放的资金收益率相应下降,接近法定 存款准备金利率水平,对商业银行盈利影响较小。 本行积极应对存款准备金率变化,强化资金头寸管理,调整优化资产负债机 构,降低存款准备金率调整对本行盈利的影响。 6.5.5 关于汇率变化 2008 年是全球金融市场动荡的一年,在经济形势的冲击下,外汇市场跌宕 起伏。主要交易币种汇率均出现了较大的波动,上半年美元兑欧元、英镑呈下行 势态。三季度以后,本轮经济危机逐渐向世界范围扩散,流动性需求及避险情绪 推动美元及低息货币日元上涨,欧元、英镑等高息货币一路下挫。 2008 年上半年人民币兑美元延续了2005 年汇改以来的升值趋势,曾上探至 6.81 的高点。下半年随着中国出口数据的恶化及外汇占款的减少,美元兑人民 币呈现出一波小幅上涨的走势。 2008 年美元兑人民币汇率曲线变化趋势 人民币汇率 6 6.5 7 7.5 8 8.5 05-07 05-09 05-11 06-01 06-03 06-05 06-07 06-09 06-11 07-01 07-03 07-05 07-07 07-09 07-11 08-01 08-03 08-05 08-07 08-09 08-11 美元兑人民币(元) 数据来源:www.chinabond.com.cn 外汇市场的跌宕起伏、汇率的大幅波动,对商业银行尤其是外汇业务规模较 大的商业银行经营形成较大冲击。本行外汇业务规模较小,汇率的波动对本行经 营影响较小。本行积极应对汇率波动影响,积极调整外币资产负债结构,缩小外 汇风险敞口,降低汇率波动对本行经营的影响。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 34 6.6 募集资金使用情况 本行于2007 年9 月实现首次公开发行人民币普通股12 亿股,每股发行价 12.5 元,共筹集资金150 亿元,扣除发行费用,净筹集资金147 亿元。 本行首次公开发行募集资金在扣除发行费用后,全部用于补充本行核心资 本,提高资本充足率,增强本行抵御风险能力和盈利能力,支持本行各项业务持 续快速健康发展。在发行情况报告书中,本行未对募集资金在各具体用途上的投 入做出承诺。截至2008 年12 月31 日,本行募集资金项目款项已按照募集说明 书的承诺使用完毕。本行募集资金运用情况如下: (单位:人民币千元) 序号 承诺/实际项目 实际使用金额 实际投入时间 1 拨付分支机构营运资金 130,000 2007 年9 月至12 月 2 信息技术建设投入 17,035 2007 年9 月至12 月 3 债券投资 14,538,078 2007 年9 月至12 月 合计 14,685,113 变更项目情况 □适用 √不适用 6.7 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本行聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司出具了标准无保留的审计 报告,期初未分配利润21.05 亿元,2008 年度经审计的会计报表税后利润为54.17 亿元。2008 年度利润分配预案如下: (一) 按照2008 年度审计后的净利润的10%提取法定盈余公积,计 5.42 亿元; (二)根据《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49 号)、《财政 部关于呆账准备提取有关问题的通知》(财金[2005]90 号),从当年净利润中计 提一般风险准备9 亿元; (三)当年可供股东分配利润53.34 亿元,以2008 年62.28 亿股为基数, 每10 股派发现金红利1.8 元(含税),累计分配现金红利11.21 亿元。 分配预算执行后,结余未分配利润留待以后年度进行分配。 以上利润分配预算须经公司2008 年度股东大会审议通过后两个月内实施。 (四)公司前三年现金分红数额及与当年度年净利润的比率。 (单位:人民币千元) 现金分红金额(含税) 归属于上市公司股东的净利润 现金分红占归属于上市公司 股东的净利润的比率(%) 2005 年度 240,583 1,685,595 14.27%北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 35 2006 年度 301,653 2,140,408 14.09% 2007 年度 747,307 3,348,197 22.32% §7 重要事项 7.1 收购资产 报告期内,本行资产收购事项为参股廊坊市商业银行股份有限公司,具体情 况如下: 2008 年4 月3 日,本行与廊坊市商业银行股份有限公司签署《股份认购协 议》及《战略合作协议》。按照协议约定,本行以12,750 万元认购廊坊市商业银 行股份有限公司股份7,500 万股,占廊坊市商业银行股份有限公司总股本的 19.99%,双方还将在风险管理、IT 技术及产品创新等10 个方面展开合作。 2008 年7 月28 日,我公司接到廊坊市商业银行股份有限公司转来的《中国 银监会关于廊坊市商业银行增资扩股有关事宜的批复》(银监复〔2008〕297 号), 同意我公司入股廊坊市商业银行股份有限公司7,500 万股,持股比例19.99%。 报告期内,本行已向廊坊市商业银行股份有限公司支付完毕12,750 万元股 份认购款,相关股权交割手续办理完毕。2008 年11 月13 日,廊坊市商业银行 股份有限公司变更工商注册资料并取得新的营业执照。2008 年12 月30 日,廊 坊市商业银行股份有限公司正式更名为廊坊银行股份有限公司。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易事项 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 本行与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生,交易的条件及 利率均执行本行业务管理和监管机构的一般规定,不存在优于一般借款人或交易 对手的情形。 报告期内,本行与关联方发生的关联交易如下: (一) 贷款 (单位:人民币千元) 客户名称 2008 年末 2007 年末 本期变动 北京市国有资产经营有限责任公司 1,200,000 1,100,000 100,000 北京京丰燃气发电有限责任公司 550,000 980,000 -430,000 北京恒基伟业软件技术有限公司 0 30,000 -30,000 关联自然人 792 812 -20 合计 1,750,792 2,110,812 -360,020北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 36 (二)拆存放同业 报告期,本行与ING BANK N.V.及其分行累计办理同业拆借业务6 亿元人民 币、1.55 亿欧元、2.8 亿港元、5.85 亿美元、0.65 亿澳元。截至报告期末余额 5.16 亿元人民币。 (三)买入返售 报告期,本行与荷兰安智银行上海分行累计办理回购业务人民币24.5 亿元, 截至报告期末余额为零。 (四)表外业务 (单位:千元) 客户名称 业务品种 2008 年末2007 年末本期变动 币种 ING Bank N.V. 备用信用证保兑 19,250 19,250 0 USD ING Bank N.V. 转开保函 6 0 6 EUR ING Bank N.V. 接受融资性备用信用证0 30,000 -30,000 USD (五)资金业务 报告期,本行与ING BANK N.V.累计办理外汇买卖业务2.93 亿美元;办理 互换业务0.32 亿美元;办理货币期权业务0.2 亿美元。截至报告期末有0.04 亿 美元尚未交割。 7.4.2 其他关联交易 报告期,本行与关联方共同对外投资成立北京延庆村镇银行股份有限公司。 详细情况见2008 年11 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和 《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《北京银行股份 有限公司关于北京延庆村镇银行股份有限公司开业的公告》。 7.4.3 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 本公司IPO 前持有公司5%以上股份的股东ING Bank N.V.、北京市国有资产 经营有限责任公司、北京能源投资(集团)有限公司、国际金融公司(IFC)承 诺自本公司上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的本公司 股份,也不由本公司回购其持有的股份。报告期内上述股东切实履行了以上承诺 事项。 本行2008 年9 月19 日解禁股份情况详见2008 年9 月17 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 37 7.7 重大诉讼、仲裁事项 报告期内,本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。 截至2008 年12 月31 日,本行作为原告且争议标的本金在人民币1,000 万 元以上尚未了结的诉讼、仲裁案件共35 宗,涉及金额约人民币18.07 亿元。本 行作为被告且争议标的在人民币1,000 万元以上尚未了结的诉讼、仲裁案件共8 宗,涉及金额约人民币1.15 亿元、美元0.12 亿元、港币0.02 亿元。对于本行 作为被告的未决诉讼案件预计发生的损失,本行已作为预计负债计入资产负债表 中。 7.8 证券投资情况 □适用 √不适用 7.9 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.10买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.11持有非上市金融企业股权情况 (一)中国银联股份有限公司 截至2008 年12 月31 日,本行对中国银联股份有限公司投资4,875 万元。 (二)持有廊坊市商业银行股份有限公司股权情况 2008 年9 月9 日,本行持有廊坊银行股份有限公司7500 万股,持股比例19.99 %。 (三)持有延庆村镇银行股份有限公司股权情况 本行于2008 年11 月25 日,本行与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。 延庆村镇银行注册资本3000 万元,本行持股比例为33.33%。 7.12控股股东及关联方非经营性资金占用及偿还情况。 □适用 √不适用 §8 财务报告 (一)审计意见。 本公司按照中国企业会计准则编制的财务报表已经普华永道中天会计师事 务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 (二)资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表(见附表) (三)与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化 及具体说明。 报告期内,本行未发生上述情形。 (四)与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化及具体说明。北京银行股份有限公司 2008 年年度报告摘要 38 本行于2008 年11 月25 日,与其他发起人共同发起设立延庆村镇银行。本 行持股比例为33.33%,但直接表决权为80%,因此纳入我行的合并范围。 §9 备查文件 (一)载有本行董事、高级管理人员签名的年度报告正文。 (二)载有本行法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (四)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审核报告原件。 (五)报告期内本行在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券 日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。 (六)本行章程。 附表:资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表 董事长:闫冰竹 北京银行股份有限公司董事会 二零零九年四月二十八日北京银行股份有限公司 2008 年12 月31 日合并及公司资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 3 合并 北京银行 资产 附注七2008 年2008 年 2007 年 12 月31 日12 月31 日 12 月31 日 现金及存放中央银行款项 1 49,286,815 49,286,064 45,608,121 存放同业款项 2 13,928,483 13,927,759 14,177,452 拆出资金 3 14,977,765 14,977,765 11,508,360 交易性金融资产 4 16,811,309 16,811,309 6,254,853 衍生金融资产 5 51,716 51,716 12,831 买入返售金融资产 6 42,704,369 42,704,369 27,895,294 应收利息 7 1,723,244 1,723,244 1,479,999 发放贷款和垫款 8 187,690,318 187,690,318 153,324,132 可供出售金融资产 9 80,979,059 80,979,059 82,945,931 应收款项类投资 10 4,254,505 4,254,505 3,921,611 长期股权投资 11 216,728 226,728 30,600 投资性房地产 12 255,502 255,502 247,567 固定资产 13 1,519,113 1,518,328 1,433,948 递延所得税资产 14 85,443 85,443 861,830 其他资产 15 2,536,650 2,530,015 4,520,412 资产总计 417,021,019 417,022,124 354,222,941 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕 财务总监:杜志红北京银行股份有限公司 2008 年12 月31 日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 4 合并 北京银行 负债及股东权益 附注2008 年2008 年 2007 年 12 月31 日12 月31 日 12 月31 日 负债: 同业及其他金融机构存放款项 16 36,271,814 36,293,142 16,717,779 拆入资金 17 1,912,618 1,912,618 2,525,955 衍生金融负债 5 26,762 26,762 59,178 卖出回购金融资产款 18 11,426,781 11,426,781 32,684,500 吸收存款 19 315,840,114 315,839,009 264,497,523 应付职工薪酬 385,379 385,379 237,564 应交税费 20 499,417 499,417 688,126 应付利息 21 2,139,448 2,139,458 1,482,471 预计负债 78,891 78,891 156,782 应付债券 22 13,460,392 13,460,392 3,500,000 其他负债 23 1,165,770 1,165,770 5,005,118 负债合计 383,207,386 383,227,619 327,554,996 股东权益: 股本 24 6,227,562 6,227,562 6,227,562 资本公积 25 17,112,463 17,112,463 14,656,052 盈余公积 26 2,142,751 2,142,751 1,601,005 一般风险准备 27 2,978,000 2,978,000 2,078,000 未分配利润 5,333,438 5,333,729 2,105,326 归属于母公司的股东权益合计 33,794,214 少数股东权益 28 19,419 股东权益合计 33,813,633 33,794,505 26,667,945 负债及股东权益总计 417,021,019 417,022,124 354,222,941 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕 财务总监:杜志红北京银行股份有限公司 2008 年度合并及公司利润表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 5 合并 北京银行 项目 附注2008 年度2008 年度 2007 年度 一、营业收入 利息收入 30 18,578,031 18,578,016 12,452,962 利息支出 30 (7,489,530) (7,489,546) (5,252,584) 利息净收入 30 11,088,501 11,088,470 7,200,378 手续费及佣金收入 31 590,034 590,034 398,845 手续费及佣金支出 31 (101,069) (101,059) (102,556) 手续费及佣金净收入 31 488,965 488,975 296,289 投资收益 32 226,740 226,740 76,394 其中:对联营企业的投资收益15,284 15,284 - 公允价值变动收益/(损失) 33 434,961 434,961 (29,253) 汇兑(损失)/收益 (12,908) (12,908) 64,754 其他业务收入 34 77,796 77,796 33,300 二、营业支出 营业税金及附加 35 (729,123) (729,123) (477,150) 业务及管理费 36 (2,878,974) (2,878,081) (1,913,114) 资产减值损失 37 (1,847,299) (1,847,299) (578,882) 其他业务成本 (11,693) (11,693) (10,928) 三、营业利润 6,836,966 6,837,838 4,661,788 加:营业外收入 38 80,208 80,208 58,632 减:营业外支出 39 28,002 28,002 (91,336) 四、利润总额 6,945,176 6,946,048 4,629,084 减:所得税费用 40 (1,528,592) (1,528,592) (1,280,887) 五、净利润 5,416,584 5,417,456 3,348,197 归属于母公司股东的净利润 5,417,165 少数股东损益 (581) 六、每股收益 (金额单位为人民币元每股) (一)基本每股收益 41 0.87 0.63 (二)稀释每股收益 41 0.87 0.63 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕 财务总监:杜志红北京银行股份有限公司 2008 年度合并及公司现金流量表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 6 合并 北京银行 项目 附注七2008 年度2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量: 客户存款和同业存放款项净增加额 70,915,249 70,935,472 32,894,476 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 1,663,616 向其他金融机构拆出资金净减少额 - - 26,238,799 收取利息的现金 14,586,730 14,586,715 9,727,875 收取手续费及佣金的现金 590,034 590,034 398,845 收到其他与经营活动有关的现金 171,832 171,832 5,780,323 经营活动现金流入小计 86,263,845 86,284,053 76,703,934 客户贷款及垫款净增加额 (36,066,203) (36,066,203) (28,114,817) 存放中央银行和同业款项净增加额 (4,358,582) (4,358,511) (17,175,720) 向其他金融机构拆入资金净减少额 (21,871,056) (21,871,056) - 向其他金融机构拆出资金净增加额 (1,568,635) (1,568,635) - 交易性金融资产净增加额 (10,178,090) (10,178,090) (466,338) 支付利息的现金 (6,689,995) (6,690,001) (4,665,043) 支付手续费及佣金的现金 (101,069) (101,059) (102,556) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,211,406) (1,211,153) (740,538) 支付的各项税费 (1,471,890) (1,471,890) (1,583,448) 支付其他与经营活动有关的现金 (2,604,218) (2,603,691) (4,669,132) 经营活动现金流出小计 (86,121,144) (86,120,289) (57,517,592) 经营活动产生的现金流量净额 42 142,701 163,764 19,186,342 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 136,299,782 136,299,782 29,564,353 取得投资收益收到的现金 3,869,043 3,869,043 2,224,061 处置固定资产和其他长期资产收到的现金997 997 1,666 投资活动现金流入小计 140,169,822 140,169,822 31,790,080 投资支付的现金 (129,620,480) (129,630,480) (43,459,621) 购建固定资产和其他长期资产支付的现金(943,144) (935,611) (469,032) 投资活动现金流出小计 (130,563,624) (130,566,091) (43,928,653) 投资活动产生的现金流量净额 9,606,198 9,603,731 (12,138,573)北京银行股份有限公司 2008 年度合并及公司现金流量表(续) (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 7 合并 北京银行 项目 附注七2008 年度2008 年度 2007 年度 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 20,000 - - 发行债券收到的现金 9,958,000 9,958,000 - 发行股票收到的现金 - - 14,685,113 筹资活动现金流入小计 9,978,000 9,958,000 14,685,113 偿付债券利息支付的现金 (140,166) (140,166) (139,300) 分配股利支付的现金 (789,110) (789,110) (272,208) 筹资活动现金流出小计 (929,276) (929,276) (411,508) 筹资活动产生的现金流量净额 9,048,724 9,028,724 14,273,605 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (35,961) (35,961) (986) 五、现金及现金等价物净增加额 42 18,761,662 18,760,258 21,320,388 加:年初现金及现金等价物余额 54,991,519 54,991,519 33,671,131 六、年末现金及现金等价物余额 42 73,753,181 73,751,777 54,991,519 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕 财务总监:杜志红北京银行股份有限公司 2008 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 8 合并 归属于母公司的股东权益 附注七 股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润 少数股东 权益合计 一、2007年12月31日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 - 26,667,945 加:会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、2008年1月1日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 - 26,667,945 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 5,417,165 (581) 5,416,584 (二)直接计入股东权益的 利得和损失 1.可供出售金融资产公允 价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - 3,327,588 - - - - 3,327,588 (2)转入当期损益的金额 - (76,621) - - - - (76,621) 2.现金流量套期工具公允 价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - - (3)计入被套期项目初始确 认金额中的金额 - - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响 11 - (316) - - - - (316) 4.与计入股东权益项目相 关的所得税影响 14 - (794,240) - - - - (794,240) 5.其他 - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - 2,456,411 - - 5,417,165 (581) 7,872,995 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - 20,000 20,000 2.股份支付计入股东权益 的金额 - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 26 - - 541,746 - (541,746) - - 2.提取一般风险准备 27 - - - 900,000 (900,000) - - 3.对股东的现金股利分配 29 - - - - (747,307) - (747,307) 4.其他 - - - - - - - (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - 四、2008年12月31日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,438 19,419 33,813,633 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕 财务总监:杜志红北京银行股份有限公司 2008 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 9 本行 附注七 股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润 合计 一、2007年12月31日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945 加:会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 二、2008年1月1日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 5,417,456 5,417,456 (二)直接计入股东权益的 利得和损失 1.可供出售金融资产公允 价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - 3,327,588 - - - 3,327,588 (2)转入当期损益的金额 - (76,621) - - - (76,621) 2.现金流量套期工具公允 价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - (3)计入被套期项目初始确 认金额中的金额 - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响 11 - (316) - - - (316) 4.与计入股东权益项目相 关的所得税影响 14 - (794,240) - - - (794,240) 5.其他 - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - 2,456,411 - - 5,417,456 7,873,867 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益 的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 26 - - 541,746 - (541,746) - 2.提取一般风险准备 27 - - - 900,000 (900,000) - 3.对股东的现金股利分配 29 - - - - (747,307) (747,307) 4.其他 - - - - - - (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - 5.其他 - - - - - - 四、2008年12月31日余额 6,227,562 17,112,463 2,142,751 2,978,000 5,333,729 33,794,505 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕 财务总监:杜志红北京银行股份有限公司 2008 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 10 本行 附注七 股本资本公积盈余公积 一般风险 准备 未分配 利润 合计 一、2006年12月31日余额 5,027,562 2,074,943 1,266,185 765,607 705,995 9,840,292 加:会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 二、2007年1月1日余额 5,027,562 2,074,943 1,266,185 765,607 705,995 9,840,292 三、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 3,348,197 3,348,197 (二)直接计入股东权益的 利得和损失 1.可供出售金融资产公允 价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - (1,118,773) - - - (1,118,773) (2)转入当期损益的金额 - (57,158) - - - (57,158) 2.现金流量套期工具公允 价值变动净额 (1)计入股东权益的金额 - - - - - - (2)转入当期损益的金额 - - - - - - (3)计入被套期项目初始确 认金额中的金额 - - - - - - 3.权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响 11 - - - - - - 4.与计入股东权益项目相 关的所得税影响 14 - 271,942 - - - 271,942 5.其他 - (15) - - - (15) 上述(一)和(二)小计 - (904,004) - - 3,348,197 2,444,193 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 1,200,000 13,485,113 - - - 14,685,113 2.股份支付计入股东权益 的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 26 - - 334,820 - (334,820) - 2.提取一般风险准备 27 - - - 1,312,393 (1,312,393) - 3.对股东的现金股利分配 29 - - - - (301,653) (301,653) 4.其他 - - - - - - (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - -北京银行股份有限公司 2008 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 11 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.一般风险准备弥补亏损 - - - - - - 5.其他 - - - - - - 四、2007年12月31日余额 6,227,562 14,656,052 1,601,005 2,078,000 2,105,326 26,667,945 法定代表人、董事长:闫冰竹 行长:严晓燕财务总监:杜志红