厦门银行：中信建投证券股份有限公司关于厦门银行股份有限公司2021年度关联交易执行情况的核查意见2022-03-30
中信建投证券股份有限公司
关于厦门银行股份有限公司
2021 年度关联交易执行情况的核查意见
上海证券交易所：
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为厦门银行股份有限公司（以下简称“厦门银行”或“公司”）首次公开发行
A股股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证
券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——
持续督导》等相关法律、法规及规范性文件的要求，对厦门银行2021年度关联交
易执行情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、2021年度日常关联交易履行的决策程序
2020年12月22日，厦门银行第七届董事会第二十九次会议审议通过了《厦门
银行股份有限公司关于2021年度日常关联交易预计额度的议案》，关联董事吴世
群、洪主民、韩蔚廷、陈汉文、汤琼兰、檀庄龙、周永伟回避表决。同日，独立
董事对上述事项进行了事前认可，并发表了同意本次关联交易的独立意见。
厦门银行于2021年1月7日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《厦
门银行股份有限公司关于2021年度日常关联交易预计额度的议案》。
二、2021年度关联方及日常关联交易执行情况
（一）2021年末关联方情况
截至2021年末，厦门银行在银保监口径下的关联方为2,348个，其中关联法
人990家，关联自然人1,358名；在证监及企业会计准则口径下的关联方为898个，
其中关联法人604家，关联自然人294名。
厦门银行关联法人主要包括持股5%以上主要股东及其关联方、向公司派驻
董监高的法人股东及其关联方、公司董监高、内部人及其近亲属控制或共同控制、
施加重大影响的企业。
1
厦门银行关联自然人主要包括公司董监高、分行高级管理人员、有权决定或
者参与公司授信和资产转移的其他人员及其近亲属，公司主要股东的控股自然人
股东、董监高等。
（二）2021年末关联交易情况
截至2021末，厦门银行关联交易预计额度的具体执行情况如下：
截至 2021 年 12 月末关
序号 关联方 2021 年度预计额度 预计额度的业务品种
联交易情况
富邦华一银行有限公
富邦华一银行有限 同业授信额度 20 亿 主要用于同业授信、 司同业授信额度敞口 9
1
公司 元（敞口 10 亿元） 同业交易等业务 亿元，其中授信余额为
0.17 亿元
台北富邦商业银行股
台北富邦商业银行 同业授信额度 20 亿 主要用于同业授信、 份有限公司同业授信
2
股份有限公司 元（敞口 10 亿元） 同业交易等业务 额度敞口 10 亿元，其
中授信余额为 0。
富邦银行（香港）有限
富邦银行（香港）有 同业授信额度 20 亿 主要用于同业授信、 公司同业授信额度敞
3
限公司 元（敞口 10 亿元） 同业交易等业务 口 10 亿元，其中授信
余额为 0。
平顶山银行股份有 同业授信额度 13 亿 主要用于同业授信、 同业授信额度 1 亿元，
4
限公司 元（敞口 3 亿元） 同业交易等业务 其中授信余额为 0。
大连万达商业管理 主要用于债券投资业
5 投资额度 1 亿元 无
集团股份有限公司 务
广晟有色金属股份 主要用于债券投资业
6 投资额度 1 亿元 无
有限公司 务
天马微电子股份有 主要用于债券投资业
7 投资额度 1 亿元 无
限公司 务
综合授信额度 6.1 亿
元，其中债券投资额度
5 亿元、同业授信额度
主要用于同业授信、
福建七匹狼集团有 授信额度 12.4 亿元 0.5 亿元、传统授信敞
8 债券投资、传统授信
限公司及其关联方 （敞口 8.5 亿元） 口 3.75 亿元。其中，债
业务
券投资余额 2.2 亿元；
一般授信余额 3.68 亿
元
综合授信额度 8 亿元。
大洲控股集团有限 授信额度 8 亿元（敞 主要用于传统授信业 其中，授信余额 2.95
9
公司及其关联方 口 5 亿元） 务 亿元（敞口余额 2.95
亿元）
2
截至 2021 年 12 月末关
序号 关联方 2021 年度预计额度 预计额度的业务品种
联交易情况
综合授信额度合计 21
亿元（含同业额度及非
融资性分离式保函额
度）+他用担保额度人
主要用于传统授信、 民币 18 亿元+同业交
厦门金圆投资集团 授信额度 40 亿元+
他用担保额度、同业 易额度 15 亿元（敞口
10 有限公司及其关联 他用担保额度 20 亿
授信、同业交易、债 为 0）+相关服务费额
方 元（敞口 30 亿元）
券投资等业务 度 不 超 过 0.15 亿 元 /
年。债券投资余额 4.1
亿元、分离式保函余额
1.70 亿、他用担保敞口
余额 1.42 亿
综合授信额度人民币 8
亿元（总敞口人民币 8
亿元）+2.6 亿元低风险
额度(敞口 0)+3 亿元他
用按揭额度。其中，授
泉舜集团有限公司 授信额度 15.23 亿元 主要用于传统授信业 信余额合计 8.47 亿元
11
及其关联方 （敞口 8 亿元） 务 （敞口余额 6.47 亿
元），包括一般授信余
额 6.47 亿元（敞口余额
6.47 亿元），低风险授
信余额 2 亿元（敞口
0）。
综合授信额度 0.99 亿
东江环保股份有限 授信额度 2 亿元（敞 主要用于传统授信、
12 元，其中授信余额 0.99
公司 口 2 亿元） 债券投资业务
亿元
综合授信 3.5 亿元+同
业授信+同业额度 20
主要用于同业授信、
福建海西金融租赁 授信额度 30 亿元 亿元。其中，同业借款
13 同业交易、传统授信
有限责任公司 （敞口 20 亿元） 余额 6.3 亿元（敞口 6.3
业务
亿元）、表外授信余
额 1.15 亿元
主要用于信用卡、贷 授信余额 2.36 亿元（敞
14 关联自然人1 授信额度 3 亿元
款等业务 口余额 2.35 亿元）
报告期内，厦门银行与关联方之间发生的重大关联交易共 8 笔，分别于第八
届董事会第二次会议、第三次会议、第四次会议、第五次会议、第九次会议、第
十一次会议审议通过，具体情况如下：
1
上述关联自然人包括银保监会、证监会定义的关联自然人。
3
1. 向圆信永丰基金管理有限公司提供同业交易额度 15 亿元及因此需向圆
信永丰支付的相关服务费额度不超过 1500 万元/年，同业交易额度项下仅限于承
做基金认购/申购/赎回、资产管理计划认购、利率债质押回购交易、现券交易等
不占用对圆信永丰自身敞口的业务，额度可循环使用，允许分次提用，额度到期
日为 2022 年 7 月 31 日，额度有效期内单笔投资到期日可超过额度到期日。
2. 向厦门市融资担保有限公司（以下简称“市担保”）、厦门市湖里区融资
担保有限公司（以下简称“湖里担保”）、厦门市农业融资担保有限公司（以下简
称“农业担保”提供维持上年度授信获批的他用担保额度合计人民币 11 亿元及
非融资性分离式保函额度合计人民币 13 亿元，本年度新增向厦门市中小企业融
资担保有限公司（以下简称“中小担保”）申请授信他用担保额度合计人民币 5
亿元及非融资性分离式保函额度合计人民币 3 亿元。市担保、湖里担保、中小担
保、农业担保担保额度+分离式保函额度合控不超过 11 亿元。
3. 向厦门金圆投资集团有限公司（以下简称“金圆集团”）提供综合授信额
度合计人民币 21 亿元（内部合控 17 亿元），及他用担保额度人民币 2 亿元。其
中：金圆集团一般授信额度+投资额度+余额包销--被动持券额度合控不超过 10
亿元，厦门资产管理有限公司（以下简称“厦门资管”）一般授信额度+投资额度
+余额包销--被动持券额度合控不超过 8 亿元，厦门金圆融资租赁有限公司（以
下简称“金圆融资”）一般对公授信额度 3 亿元。金圆集团、厦门资管、金圆融
资一般授信额度+投资额度+余额包销--被动持券额度合控敞口不超过 17 亿元。
4. 向厦门海西金融租赁有限公司提供总授信敞口 20 亿元，其中同业授信额
度敞口人民币 20 亿元、综合授信敞口 3.5 亿元，同业授信+综合授信总敞口不超
过 20 亿元，用于日常经营及融资租赁业务投放。
5. 向富邦华一银行有限公司、富邦银行（香港）有限公司、台北富邦商业
银行股份有限公司分别提供同业授信额度敞口人民币 9 亿元、10 亿元和 10 亿元，
用于同业机构间日常经营使用，富邦金控集团合计申请集团同业额度 29 亿元。
6. 向七匹狼关联集团提供续授信，综合授信额度 6.1 亿元，其中债券投资
额度 5 亿元、同业授信额度 0.5 亿元、传统授信敞口 3.745 亿元，且需符合以下
管控规则：（1）七匹狼集团流贷敞口+七匹狼集团债券投资敞口+厦门百应供应
链管理有限公司（以下简称”百应供应链”）综合授信敞口+福建七匹狼集团财务
4
有限公司同业授信敞口2合控 5 亿元；（2）七匹狼集团流贷敞口+百应供应链综合
授信敞口合控 2.6 亿元。（3）七匹狼关联集团本次授信在获批后额度有效期内应
按《厦门银行股份有限公司 2021 年度董事会授权书》的规定执行。七匹狼关联
集团授信全额存款质押等低信用风险业务、委托贷款业务、现金业务收益权质押
产品专案在任一时点合计金额不超过 8 亿元的前提下，授权经营层审批。
7. 向金圆统一证券提供同业授信额度敞口 1 亿元，用于收益凭证、资金拆
借等同业业务。额度可循环使用，允许分次提用，额度到期日为 2022 年 7 月 31
日，额度有效期内单笔投资到期日可超过额度到期日。公司与金圆统一的各类同
业交易都参照市场公允价格执行。含本笔额度在内，金圆集团在厦门银行综合授
信额度等值人民币 21 亿元（敞口 21 亿元，内部合控敞口 17 亿元）维持不变，
金圆集团、厦门资管、金圆融资、金圆统一一般授信额度+投资额度+余额包销-
被动持券额度+同业额度合控敞口不超过 17 亿元。
8. 向泉舜集团有限公司及其关联方（以下简称“泉舜关联集团”）提供总额
度人民币 8 亿元，总敞口人民币 8 亿元；2.6 亿元低风险额度(敞口 0)；3 亿元他
用按揭额度。 其中：给予漳浦泉舜房地产开发有限公司“浦 2020P04 地块（泉
舜府前上著）”项目，房地产开发贷 3 亿元，敞口 3 亿元（新增）。同时给予人
民币 3 亿元的他用按揭额度。郑州泉舜中州上城房地产有限公司，房地产开发贷
4.497 亿元，敞口 4.497 亿元（存量授信，本次仅做余额加总）。厦门泉舜集团洛
阳置业有限公司项目贷款额度 1.8 亿元，敞口 1.8 亿元（存量授信，本次仅做余
额加总）。厦门泉舜集团洛阳置业有限公司，国家开发银行银团贷款 0.332 亿元，
敞口 0.332 亿元（存量授信，本次仅做余额加总）。厦门泉舜贸易有限公司低风
险银行承兑汇票额度 2 亿元，敞口 0 元（存量低风险额度，本次仅做余额加总）。
泉舜(厦门)投资有限公司低风险银行承兑汇票额度 0.6 亿元，敞口 0 元（存量低
风险额度，本次仅做余额加总）。上述泉舜关联集团授信敞口合控不超过人民币
8 亿元。
三、关联交易定价政策及定价依据
厦门银行关联交易定价均遵循市场价格原则，按照与关联交易类型的不同确
定定价，并在合同协议中明确。针对授信类关联交易，公司根据授信定价管理政
2
2021 年福建七匹狼集团财务有限公司同业授信额度未实际提用。
5
策确定价格；针对非授信类关联交易，公司参照同类服务市场价格进行定价。
报告期内，厦门银行关联交易均以不优于对非关联方同类交易的条件进行，
做到公正、公平、公开，不存在给其他股东合法利益造成损害的情形，具备合法
性与公允性。
四、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，上述关联交易属于公司正常经营范围内的常规业务，
有利于充分发挥优质关联方客户资源优势，积极稳妥拓展公司业务。
公司与关联方之间的交易按照等价有偿、公允市价的原则定价，以不优于对
非关联方同类交易的条件进行，不存在利益输送及价格操纵行为，没有损害公司
和股东的利益，符合交易管理要求的公允性原则，不会对公司的持续经营能力、
损益及资产状况构成不利影响。
综上，保荐机构对厦门银行股份有限公司2021年度关联交易执行情况事项无
异议。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于厦门银行股份有限公司 2021
年度关联交易执行情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
蒋 潇 李彦斌
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
7
