东兴证券股份有限公司
          董事会审计委员会2021年度履职报告

    2021年度，东兴证券股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会审计
委员会本着忠实、勤勉的原则，认真履行了《东兴证券股份有限公司公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）及董事会赋予的职责，有效发挥了监督及决策支
持的作用。现将2021年度履职情况报告如下：
   一、 审计委员会成员基本情况
    报告期期初，公司第五届董事会审计委员会由5名委员构成，其中独立董事4
名，主任委员为宫肃康先生，委员为郑振龙先生、张伟先生、孙广亮先生、张军
先生。宫肃康先生是独立董事且为会计专业人士。
    2021年8月3日，原董事谭世豪先生向董事会递交辞职报告，辞去董事及董事
会风险控制委员会委员职务，其辞职自辞职报告送达董事会时生效。公司于2021
年8月26日召开2021年第二次临时股东大会，选举张芳女士为公司董事。同日，
公司召开第五届董事会第十四次会议，增补张芳女士为审计委员会委员，调整张
军先生为风险控制委员会委员。
    2021年12月16日，公司召开2021年第四次临时股东大会，选举杨晖先生和张
庆云女士为公司董事，选举赖观荣先生为公司独立董事。公司于2022年4月27日
召开第五届董事会第十八次会议，增补张庆云女士和赖观荣先生为审计委员会委
员，调整张芳女士为发展战略委员会委员，孙广亮先生不再担任审计委员会委员。
    上述变动及委员任职符合监管要求及《公司章程》等相关规定。
    董事会审计委员会委员中独立董事超过半数，并由具备会计专业经验和资格
的独立董事担任主任委员，符合相关监管要求和《公司章程》规定。审计委员会
委员的专业背景及从业经历详见与本报告同日披露于上海证券交易所网站的公
司2021年年度报告中的相关内容。
    二、2021年度审计委员会会议召开情况
    2021年度，审计委员会共召开了7次会议，审议27项议案，各委员均亲自出
席会议。具体如下：
    1、2021年2月1日，公司召开第五届董事会审计委员会第五次会议，审议通

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过了《关于前次募集资金使用情况报告的议案》。
    2、2021年4月16日，公司召开第五届董事会审计委员会第六次会议，审议通
过了《东兴证券股份有限公司董事会审计委员会2020年度履职报告》、《东兴证
券股份有限公司2020年年度报告》及其摘要、《关于公司2020年关联交易情况及
预计2021年度日常关联交易的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关
于变更公司会计政策的议案》、《东兴证券股份有限公司2020年度审计报告及专
项报告》、《东兴证券股份有限公司2020年度内部控制审计报告》、《东兴证券
股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》、《东兴证券股
份有限公司2020年度关联交易专项审计报告》、《东兴证券股份有限公司2020
年度内部控制评价报告》、《东兴证券股份有限公司2020年度重大关联交易内部
专项审计报告》、《2020年度公司反洗钱工作专项审计报告》、《东兴证券股份
有限公司2020年度内部审计工作报告》、《东兴证券股份有限公司2021年度内部
审计工作计划》、《东兴证券股份有限公司中长期审计规划》。本次会议还听取
了外部审计机构德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计情况汇报。
    3、2021年4月27日，公司召开第五届董事会审计委员会第七次会议，审议通
过了《东兴证券股份有限公司2021年第一季度报告》、《关于确认公司关联方清
单的议案》。
    4、2021年8月25日，公司召开第五届董事会审计委员会第八次会议，审议通
过了《东兴证券股份有限公司2021年半年度报告》及其摘要、《关于聘请公司2021
年度会计师事务所的议案》、《关于修订<东兴证券股份有限公司内部控制评价
管理办法>的议案》、《关于审议<2021年度内部控制评价工作方案>的议案》。
    5、2021年10月28日，公司召开第五届董事会审计委员会第九次会议，审议
通过了《东兴证券股份有限公司2021年第三季度报告》、《关于更新公司关联方
清单的议案》。
    6、2021年11月29日，公司召开第五届董事会审计委员会第十次会议，审议
通过了《关于制定<东兴证券股份有限公司呆账核销管理办法>的议案》。
    7、2021年12月29日，公司召开第五届董事会审计委员会第十一次会议，审
议通过了《东兴证券股份有限公司2021年度集团审计计划》、《关于更新公司关
联方清单的议案》。


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    三、2021年度主要工作情况
    2021年，公司董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的监督、核查和
沟通工作，对公司编制的财务报告进行核查等，具体如下：
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    董事会审计委员会认真履行审计监督职责，积极参与了2020年度审计工作，
就审计工作安排与会计师积极进行商讨，并及时与会计师沟通审计及内控情况，
就总体审计服务范围和方案、审计时间表、审计方法、重点关注领域和相关会计
政策最新要求、重点审计内容、内部控制审计中的提请关注事项等几个方面进行
了重点讨论，在后续审计过程中根据会计师工作开展情况和过程中遇到的主要问
题进行沟通和讨论，听取会计师对于公司内部管理的相关建议，督促会计师按时、
保质、保量提交审计报告。
    截至2020年末，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已连续4年为公司
提供审计服务。根据财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金
[2020]6号）“金融企业连续聘用同一会计师事务所原则上不超过5年”规定，以
及公司发展和审计需要，经公司第五届董事会审计委员会第八次会议核查与审阅，
同意聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告
和内部控制审计机构，其中财务报告审计费用139万元，内部控制审计费用25万
元，合计人民币164万元。
    （二）审核公司的财务信息和关联交易
    董事会审计委员会认真审核了公司2020年度财务报告及2021年季度报告和
半年度报告的主要财务数据，认为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》的
相关规定，公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，公司不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报，不存在重大会计差错调整等，同意将其提交董事会审
议。审计委员会认真审核了计提资产减值准备议案，认为本次计提资产减值准备
事项基于谨慎原则，依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，
有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。同时，审计委员会对公
司上一年度关联交易情况和下一年度关联交易预计事项进行了审核，关注相关交
易的公允性和合理性，以及是否存在有损公司和中小股东利益的情况，就相关议
案发表了肯定意见，并同意将其提交董事会审议。


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   （三）评估内部控制的有效性
    董事会审计委员会审阅了《东兴证券股份有限公司2020年度内部控制评价报
告》和《东兴证券股份有限公司2020年度内部控制审计报告》，审核及评估公司
内部控制有效性，督促完善内部控制制度。审计委员会认为，公司已按照企业内
部控制规范体系等要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在重大缺
陷。
   （四）监督、指导公司内部审计工作
    2021年，董事会审计委员会与公司内部审计部门保持充分沟通，了解公司
2020年内部审计工作情况及2021年度审计计划，主要包括内部审计部门审计工作
目标、审计工作思路、审计工作内容等。


    2021 年，董事会审计委员会按照《公司章程》、《东兴证券股份有限公司审
计委员会议事规则》等有关规定，各位委员均按时出席各次会议，确保足够的时
间和精力完成工作职责，较好地履行了审计委员会的责任和义务，有效监督和评
估了公司的审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见，对促进公司内部控制
管理和提升公司治理水平起到了积极的作用。
    2022 年，董事会审计委员会将继续按照各项相关规定，认真规范履职，进
一步强化审计委员会的监督审查职能，促进公司的规范运作，积极维护公司的整
体利益和全体股东的合法权益。




                                                 东兴证券股份有限公司
                                                    董事会审计委员会
                                                     2022 年 4 月 27 日




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