关于东兴证券股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
关于东兴证券股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2023)第 0598 号
(第一页，共二页)
东兴证券股份有限公司董事会：
我们审计了东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”)2022 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表、2022 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益
变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于
2023 年 3 月 30 日出具了报告号为普华永道中天审字(2023)第 10097 号的无保留
意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是东兴证券管理层的责任，我们的责
任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表
审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2022 年 12 月 31
日止年度东兴证券控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第2号——年度报告的内容与格式(2021年修订)》及上海证券交易所《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理(2023年2月修订)——第六号 定
期报告》的要求，东兴证券编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情
况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其
真实性、合法性及完整性是东兴证券管理层的责任。
普华永道中天特审字(2023)第0598号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财
务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在
不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了
包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由东兴证券编制的截至2022年12月
31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相
关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为东兴证券披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得
用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ______________
闫 琳
中国上海市 注册会计师
2023 年 3 月 30 日 ______________
封 叶
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东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
金额单位：人民币万元
2022 年度占
占用方与上 上市公司 2022 年度
非经营性 资金占用方名称 2022 年期初 用累计发生金 2022 年度偿还 2022 年期末
市公司的关 核算的会 占用资金的 占用形成原因 占用性质
资金占用 占用资金余额 额 累计发生金额 占用资金余额
联关系 计科目 利息(如有)
(不含利息)
现控股股东及
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联方
小计 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
前控股股东及
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联方
小计 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
总计 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
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东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
往来方与上 上市公司 2022 年度往 2022 年度
其他关联 2022 年期初 2022 年度偿还 2022 年期末
资金往来方名称 市公司的关 核算的会 来累计发生金 往来资金的 往来形成原因 往来性质
资金往来 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
联关系 计科目 额(不含利息) 利息(如有)
财务顾问收入
中国东方资产管理
控股母公司 应收款项 201.85 3,206.53 - 3,040.76 367.62 投资咨询收入 经营性往来
股份有限公司
证券承销收入
中国东方资产管理 其他
控股母公司 5.25 - - - 5.25 房租及办公押金 经营性往来
股份有限公司 应收款
上海瑞丰国际大厦 受同一母公 其他
139.19 171.52 - - 310.71 房租押金 经营性往来
企业管理有限公司 司控制 应收款
中华联合财产保险 受同一母公 其他 房租押金
大股东及其附 18.36 3,249.83 - 2,137.32 1,130.87 经营性往来
股份有限公司 司控制 应收款 场外期权权利金
属企业
东方邦信创业投资 受同一母公 其他
- 299.26 - - 299.26 场外期权保证金 经营性往来
有限公司 司控制 应收款
东方邦信(北京)物 受同一母公
预付款项 - 0.88 - - 0.88 预付服务性费用 经营性往来
业管理有限公司 司控制
上海丰垠餐饮管理 受同一母公
预付款项 - 2.08 - - 2.08 预付服务性费用 经营性往来
有限公司 司控制
中华联合财产保险 受同一母公
预付款项 - 14.76 - - 14.76 预付服务性费用 经营性往来
股份有限公司 司控制
小计 不适用 不适用 不适用 364.65 6,944.86 - 5,178.08 2,131.43 不适用 不适用
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东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
往来方与 上市公
2022 年度往 2022 年度 2022 年度
其他关联 上市公司 司核算 2022 年期初往来资 2022 年期末
资金往来方名称 来累计发生金 往来资金的 偿还累计发 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关 的会计 金余额 往来资金余额
额(不含利息) 利息(如有) 生金额
系 科目
东兴资本投资管 上市公司 其他 代付员工工资
- 1,316.35 - 1,316.35 - 非经营性往来
理有限公司 的子公司 应收款 社保
东兴证券投资有 上市公司 其他 代付员工工资
- 1,007.12 - 1,007.12 - 非经营性往来
限公司 的子公司 应收款 社保
上市公司的子公 东兴基金管理有 上市公司 其他 代付员工工资
- 527.18 - 527.18 - 非经营性往来
司及其附属企业 限公司 的子公司 应收款 社保
东兴基金管理有 上市公司 其他
- 107.65 - 107.65 - 应付员工工资 非经营性往来
限公司 的子公司 应付款
东兴期货有限责 上市公司 其他
13,018.52 - 676.00 676.00 13,018.52 借款及利息 非经营性往来
任公司 的子公司 应收款
小计 不适用 不适用 不适用 13,018.52 2,958.30 676.00 3,634.30 13,018.52 不适用 不适用
关联自然人 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联方及其
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
附属企业
总计 不适用 不适用 不适用 13,383.17 9,903.16 676.00 8,812.38 15,149.95 不适用 不适用
本表已于2023年3月30日获董事会批准。
第 1 页至第 2 页的报表由以下人士签署：
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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