东兴证券股份有限公司
           董事会审计委员会2022年度履职报告

    2022年度，东兴证券股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会审计委
员会本着忠实、勤勉的原则，认真履行了《东兴证券股份有限公司公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）及董事会赋予的职责，有效发挥了监督及决策支持的作
用。现将2022年度履职情况报告如下：
    一、 审计委员会成员基本情况
    报告期期初，公司第五届董事会审计委员会由5名委员构成，其中独立董事4
名，主任委员为宫肃康先生，委员为张芳女士、郑振龙先生、张伟先生、孙广亮
先生。宫肃康先生是独立董事且为会计专业人士。
    2022年4月27日，公司召开第五届董事会第十八次会议，选举张庆云女士和
赖观荣先生为审计委员会委员，调整张芳女士为发展战略委员会委员，孙广亮先
生不再担任审计委员会委员。
    上述变动及委员任职符合监管要求及《公司章程》等相关规定。
    董事会审计委员会委员中独立董事超过半数，并由具备会计专业经验和资格
的独立董事担任主任委员，符合相关监管要求和《公司章程》规定。审计委员会
委员的专业背景及从业经历详见与本报告同日披露于上海证券交易所网站的公
司2022年年度报告中的相关内容。
    二、2022年度审计委员会会议召开情况
    2022年度，审计委员会共召开了6次会议，审议32项议案，各委员均亲自出
席会议。具体如下：
    1、2022年4月26日，公司召开第五届董事会审计委员会第十二次会议，审议
通过了《东兴证券股份有限公司2021年度审计报告及专项报告》、《东兴证券股
份有限公司2021年度内部控制审计报告》、《关于东兴证券股份有限公司控股股
东及其他关联方占用资金情况专项报告》、《东兴证券股份有限公司2021年度内
部控制评价报告》、《东兴证券股份有限公司2021年度重大关联交易内部专项审
计报告》、《2021年度公司反洗钱工作专项审计报告》、《东兴证券股份有限公
司2021年度内部审计工作报告》、《东兴证券股份有限公司2022年度内部审计工
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作计划》、《东兴证券股份有限公司2021年度证券自营业务专项审计报告》、《公
司2021年度募集资金存放与实际使用情况专项审计报告》、《公司2021年度提供
担保等事项规范运作专项审计报告》、《东兴证券股份有限公司关于公司2021
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《东兴证券股份有限公司董事
会审计委员会2021年度履职报告》、《东兴证券股份有限公司2021年年度报告》
及其摘要、《关于计提及冲回资产减值准备的议案》、《东兴证券股份有限公司
2022年第一季度报告》、《关于公司2021年关联交易情况及预计2022年度日常关
联交易的议案》、《关于更新公司关联方清单的议案》。本次会议还听取了外部
审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中
天”）审计情况汇报。
    2、2022年6月22日，公司召开第五届董事会审计委员会第十三次会议，审议
通过了《东兴证券股份有限公司2022年一季度内部审计工作报告》。
    3、2022年8月24日，公司召开第五届董事会审计委员会第十四次会议，审议
通过了《东兴证券股份有限公司2022年半年度报告》及其摘要、《东兴证券股份
有限公司2022年上半年内部审计工作报告》。
    4、2022年9月26日，公司召开第五届董事会审计委员会第十五次会议，审议
通过了《关于续聘2022年度会计师事务所的议案》。
    5、2022年10月27日，公司召开第五届董事会审计委员会第十六次会议，审
议通过了《东兴证券股份有限公司2022年第三季度报告》、《公司2022年上半年
度证券投资及衍生品业务专项审计报告》、《公司2022年半年度提供担保等事项
规范运作专项审计报告》、《东兴证券股份有限公司2022年三季度内部审计工作
报告》、《东兴证券股份有限公司2022年度内部控制评价工作方案》、《关于更
新公司关联方清单的议案》。
    6、2022年12月28日，公司召开第五届董事会审计委员会第十七次会议，审
议通过了《关于修订<东兴证券股份有限公司关联交易管理办法>的议案》、《关
于修订<东兴证券股份有限公司规范与关联方资金往来管理制度>的议案》、《关
于修订<东兴证券股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、
《关于修订<东兴证券股份有限公司募集资金管理制度>的议案》。
    三、2022年度主要工作情况


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    2022年，公司董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的监督、核查和
沟通工作，对公司编制的财务报告进行核查等，具体如下：
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    董事会审计委员会认真履行审计监督职责，积极参与了2021年度审计工作，
就审计工作安排与会计师积极进行商讨，并及时与会计师沟通审计及内控情况，
就总体审计服务范围和方案、审计时间表、审计方法、重点关注领域、关键审计
事项等几个方面进行了重点讨论，在后续审计过程中根据会计师工作开展情况和
过程中遇到的主要问题进行沟通和讨论，听取会计师对于公司内部控制及管理提
升的相关建议，督促会计师按时、保质、保量提交审计报告。
    经公司第五届董事会审计委员会第十五次会议核查与审阅，普华永道中天的
专业胜任能力、投资者保护能力、独立性以及诚信记录等方面能够满足公司对于
审计机构的要求，同意继续聘请普华永道中天为公司2022年度会计师事务所，负
责公司2022年度财务报告、内部控制等相关审计工作。
    （二）审核公司的财务信息和关联交易
    董事会审计委员会认真审核了公司2021年度财务报告及2022年季度报告和
半年度报告的主要财务数据，认为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》的
相关规定，公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，公司不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报，不存在重大会计差错调整等，同意将其提交董事会审
议。审计委员会认真审核了计提及冲回资产减值准备议案，认为本次计提及冲回
资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》及相关规定，依据充分，公允的反映
了公司实际资产、财务状况。同时，审计委员会对公司上一年度关联交易情况和
下一年度关联交易预计事项进行了审核，关注相关交易的公允性和合理性，以及
是否存在有损公司和中小股东利益的情况，就相关议案发表了肯定意见，并同意
将其提交董事会审议。
   （三）评估内部控制的有效性
    董事会审计委员会审议了《东兴证券股份有限公司2021年度内部控制评价报
告》和《东兴证券股份有限公司2021年度内部控制审计报告》，审核及评估公司
内部控制有效性，督促完善内部控制制度。审计委员会认为，公司已按照企业内
部控制规范体系等要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在重大缺


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陷。
   （四）监督、指导公司内部审计工作
    2022年，董事会审计委员会与公司内部审计部门保持充分沟通，了解公司
2021年内部审计工作情况及2022年度审计计划，主要包括内部审计部门审计工作
目标、审计工作安排等。


    2022 年，董事会审计委员会按照《公司章程》、《东兴证券股份有限公司
审计委员会议事规则》等有关规定，各位委员均按时出席各次会议，确保足够的
时间和精力完成工作职责，较好地履行了审计委员会的责任和义务，有效监督和
评估了公司的审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见，对促进公司内部控
制管理和提升公司治理水平起到了积极的作用。
    2023年，董事会审计委员会将继续按照各项相关规定，认真规范履职，进一
步强化审计委员会的监督审查职能，促进公司的规范运作，积极维护公司的整体
利益和全体股东的合法权益。




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                                                   董事会审计委员会
                                                    2023 年 3 月 30 日




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