股份代碼: 601328
2009 年半年度報告
（ 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）交通銀行股份有限公司（「本行」）董事會、監事會及其董事、
監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記
載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性
和完整性負個別及連帶責任。
本行第五屆董事會第十六次會議於2009年8月19日審議通過了
半年度報告。
本行及附屬公司（「本集團」）2009年半年度按照中國會計準則
編製的財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司審閱，
按照國際財務報告準則編製的財務報告已經羅兵咸永道會計
師事務所審閱。
半年度報告全文同時刊載於上交所網站(www.sse.com.cn)及本
行網站(www.bankcomm.com)。
本行不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。
本行不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。
本行董事長胡懷邦先生、主管會計工作副行長兼首席財務官
於亞利女士及會計機構負責人吳偉先生聲明：保證半年度報
告中財務報告的真實、完整。
重要提示目錄
公司基本情況 2
主要財務數據與指標 3
管理層討論與分析 9
股本變動和主要股東持股情況 39
董事、監事、高級管理人員和員工情況 43
公司治理 45
履行企業社會責任 47
重要事項 49
分支機構名錄 53
董事、高級管理人員對半年度報告確認意見 56
獨立審閱報告 57
簡要合併半年度財務信息 58
備查文件 1572
公司基本情況
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
法定名稱
交通銀行股份有限公司
Bank of Communications Co., Ltd.
法定代表人
胡懷邦
董事會秘書
張冀湘註
根據香港聯交所《上市規則》委任的授權
代表：
彭純
張冀湘註
公司住所及投資者聯絡
中國上海市浦東新區銀城中路188號
郵編：200120
電話：86–21–58766688
傳真：86–21–58798398
電子郵箱：investor@bankcomm.com
公司網址：www.bankcomm.com
香港營業地點
香港中環畢打街20號
信息披露報紙及網址
A股： 《中國證券報》、《上海證券報》、
《證券時報》以及上海證券交易所網站
www.sse.com.cn
H股： 香港聯交所披露易網站www.hkexnews.hk
半年度報告備置地點：
本行總部及主要營業場所
審計師
德勤華永會計師事務所有限公司
辦公地址：北京東長安街1號
東方廣場西二座八樓(100738)
羅兵咸永道會計師事務所
辦公地址：香港中環太子大廈22樓
香港法律顧問
年利達律師事務所
中國法律顧問
金杜律師事務所
A股保薦人
中國銀河證券股份有限公司
中信證券股份有限公司
海通證券股份有限公司
股份過戶登記處
A股： 中國證券登記結算有限責任公司
上海分公司
上海市浦東新區陸家嘴東路166號
中國保險大廈3樓
H股： 香港中央證券登記有限公司
香港皇后大道東183號合和中心
17樓1712至1716室
上市資料
A股上市地點：上海證券交易所
股票名稱：交通銀行
股票類別：A股
股份代號：601328
H股上市地點：香港聯合交易所有限公司
股票名稱：交通銀行
股票類別：H股
股份代號：3328
註： 張冀湘先生根據工作需要，於2009年8月19日辭任本行董事會秘書、公司秘書、授權代表。本行第五屆董事會第十六次
會議決議，聘任杜江龍先生為本行董事會秘書、公司秘書和授權代表。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告3
主要財務數據與指標
（一） 財務摘要
截至2009年6月30日，按照中國會計準則編製的主要會計數據和財務指標如下：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
本報告期末上年度期末
本報告期末
比上年度
期末增減(%)
2007年
12月31日
資產總額3,294,120 2,678,255 23.00 2,103,626
貸款總額1,729,218 1,328,590 30.15 1,104,460
其中：公司貸款及墊款1,483,006 1,123,532 31.99 931,836
個人貸款及墊款246,212 205,058 20.07 172,624
減值貸款26,026 25,520 1.98 22,694
總負債3,138,174 2,532,613 23.91 1,974,829
存款總額2,365,334 1,865,815 26.77 1,555,809
其中：公司活期存款766,149 631,605 21.30 589,500
公司定期存款529,532 387,764 36.56 290,843
個人活期存款289,723 247,131 17.23 240,896
個人定期存款482,467 397,629 21.34 287,867
拆入資金62,312 51,563 20.85 38,863
貸款損失準備32,013 29,814 7.38 21,702
股東權益（歸屬於母公司） 155,424 145,209 7.03 128,379
每股淨資產（歸屬于母公司，元） 3.17 2.96 7.09 2.62
報告期經營業績
本報告期
（1–6月） 上年同期
本報告期
比上年同期
增減(%)
營業利潤
利潤總額
淨利潤（歸屬於母公司）
扣除非經常性損益後的淨利潤（歸屬於母公司）1
每股收益2（全面攤薄，元）
每股收益2（加權平均，元）
經營活動產生的現金流量淨額
每股經營活動產生的現金流量淨額（元）
19,842 20,349 (2.49)
19,903 20,329 (2.10)
15,579 15,534 0.29
15,550 15,543 0.05
0.32 0.32 —
0.32 0.32 —
99,795 51,916 92.22
2.04 1.06 92.454
主要財務數據與指標（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
盈利能力指標
2009年
6月30日
(%)
2008年
12月31日
(%)
變化
（百分點）
2007年
12月31日
(%)
平均資產回報率3（年率） 1.05 1.19 (0.14) 1.07
淨資產收益率2（年率，全面攤薄） 20.05 19.57 0.48 15.98
淨資產收益率2（年率，加權平均） 20.54 20.86 (0.32) 17.17
淨利差（年率） 2.10 2.87 (0.77) 2.77
淨邊際利率（年率） 2.20 3.01 (0.81) 2.84
成本收入比率4 33.84 39.38 (5.54) 40.26
資產質量情況
減值貸款比率5 1.51 1.92 (0.41) 2.05
撥備覆蓋率（含一般風險準備）6 193.92 166.10 27.82 142.50
撥備覆蓋率7 123.00 116.83 6.17 95.63
不良貸款率8 1.51 1.92 (0.41) 2.06
資本充足情況
資本充足率8 12.57 13.47 (0.90) 14.44
核心資本充足率8 8.81 9.54 (0.73) 10.27
注：
1、 按照中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號—非經常性損益(2008)》要求計算，可比期
間數據已相應重述。
2、 按照中國證監會發佈的《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》要求
計算。本集團不存在稀釋性潛在普通股。
3、 根據當期年度化淨利潤除以報告期初與期末資產總額的平均值計算。
4、 根據業務及管理費加上營業稅及附加、其他業務成本和資產減值損失中非信貸資產損失除以營業收入（包括利息淨
收入，手續費及佣金淨收入，投資收益，公允價值變動收益╱（損失），滙兌收益╱（損失），其他業務收入）計算。
5、 根據報告期末減值貸款余額除以撥備前貸款余額計算。
6、 根據報告期末撥備余額加上一般風險準備期末余額除以減值貸款余額計算。
7、 根據報告期末撥備余額除以減值貸款余額計算。
8、 根據中國銀行業監管口徑計算。
（二） 利潤表附表
根據中國證監會發佈的《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號》要求計算的淨資產收益率和
每股收益。
（除另有標明外，人民幣百萬元）
淨資產收益率（%） 每股收益（人民幣元）
報告期利潤全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均
歸屬於母公司股東的淨利潤15,579 10.02 10.27 0.32 0.32
扣除非經常性損益後歸屬
於母公司股東的淨利潤15,550 10.00 10.25 0.32 0.325
主要財務數據與指標（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
（三） 非經常性損益項目
（人民幣百萬元）
非經常性損益項目2009年1至6月
處置固定資產、無形資產產生的損益16
采用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產
公允價值變動產生的損益2
其他應扣除的營業外收支淨額(65)
非經常性損益的所得稅影響15
合計(32)
其中：歸屬於母公司股東的非經常性損益(29)
（四） 其他財務資料
1、 補充財務指標
主要指標
標準值
（%）
2009年
6月30日
（%）
2008年
12月31日
（%）
2007年
12月31日
（%）
資本充足率≧8 12.57 13.47 14.44
拆借資金比例拆入資金佔比≦4 0.39 0.49 0.30
拆出資金佔比≦8 0.55 2.08 0.57
流動性比例本外幣≧25 35.65 39.62 27.07
貸存比人民幣≦75 66.36 64.45 63.85
外幣≦85 70.83 70.32 75.97
單一最大客戶貸款比率≦10 3.28 3.81 2.70
前10大客戶貸款比率≦50 23.08 21.10 21.73
注： 資本充足率為集團口徑，其他指標為本行口徑，根據中國銀行業監管口徑計算。
2、 資本構成
（除另有標明外，人民幣百萬元）
項目
2009年
6月30日
2008年
12月31日
2007年
12月31日
資本淨額201,226 185,447 167,857
其中：核心資本141,807 132,151 120,165
附屬資本60,747 54,716 48,924
加權風險資產淨額1,601,146 1,376,432 1,162,597
資本充足率(%) 12.57 13.47 14.44
核心資本充足率(%) 8.81 9.54 10.27
注：
1、 以上數據均為集團口徑，根據中國銀行業監管口徑計算。
2、 加權風險資產淨額=表內外加權風險資產+市場風險資本*12.5。6
主要財務數據與指標（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
3、 營業收入結構
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年1至6月與上年同期
項目金額佔比(%) 比較增幅(%)
利息淨收入29,680 80.62 (9.86)
手續費及佣金淨收入5,476 14.88 17.69
投資收益931 2.53 33.76
公允價值變動收益239 0.65 164.25
滙兌收益266 0.72 181.60
其他業務收入221 0.60 256.45
合計36,813 100.00 (2.19)
4、 證券投資組合
（人民幣百萬元）
發行主體2009年6月30日2008年12月31日
政府及中央銀行336,417 294,465
公共實體12,964 8,719
金融機構263,405 226,417
公司法人164,917 93,047
合計777,703 622,648
5、 應收利息
（人民幣百萬元）
項目2009年6月30日2008年12月31日
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息262 212
持有至到期投資利息6,623 5,758
發放貸款及墊款利息2,998 3,288
可供出售金融資產利息1,264 1,234
應收款項類投資利息510 919
其他應收利息732 124
合計12,389 11,535
6、 貸款擔保方式
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
貸款分類余額佔比(%) 余額佔比(%)
信用貸款462,838 26.76 363,719 27.38
保證貸款460,233 26.62 389,529 29.32
附擔保物貸款806,147 46.62 575,342 43.30
— 抵押貸款492,673 28.49 418,375 31.49
— 質押貸款313,474 18.13 156,967 11.81
合計1,729,218 100.00 1,328,590 100.007
主要財務數據與指標（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
7、 抵債資產
（人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
抵債資產原值1,551 1,665
減：抵債資產跌價準備(1,074) (1,284)
抵債資產淨值477 381
8、 貸款損失準備
（人民幣百萬元）
2009年1至6月
個別
方式評估
組合
方式評估合計
期初余額16,383 13,431 29,814
本期計提1,630 2,888 4,518
本期核銷(2,036) — (2,036)
本期轉入╱轉出(301) — (301)
—收回原轉銷貸款和墊款轉入11 — 11
—貸款價值因折現價值上升轉出(312) — (312)
小計15,676 16,319 31,995
滙率差異1 17 18
期末余額15,677 16,336 32,013
9、 重組貸款和逾期貸款
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日增減(%)
重組貸款4,355 5,315 (18.06)
逾期貸款28,630 29,360 (2.49)
10、衍生金融工具
（人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
名義金額
公允價值
名義金額
公允價值
資產負債資產負債
利率衍生工具111,050 1,825 (1,970) 113,798 2,453 (2,702)
貨幣衍生工具201,402 949 (1,417) 172,411 2,203 (2,962)
信用衍生工具512 — (3) 692 — (11)
合計312,964 2,774 (3,390) 286,901 4,656 (5,675)8
主要財務數據與指標（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
11、 承諾及或有事項
（人民幣百萬元）
2009年
6月30日
2008年
12月31日
信貸承諾及財務擔保592,455 476,882
其中：貸款承諾124,260 102,501
承兌滙票275,182 193,826
開出保函及擔保163,193 154,918
開出信用證29,820 25,637
經營租賃承諾4,307 4,440
資本性承諾302 357
（五） 中國會計準則與國際財務報告準則財務信息差異調節表
（人民幣百萬元）
2009年6月30日
股東權益
2009年1月1日至
6月30日止期間
淨利潤
集團
歸屬於
母公司集團
歸屬於
母公司
按國際財務報告準則編製的
財務報表列報的金額160,372 159,850 15,611 15,555
差異調整：
不動產、設備等項目按照重估價值調整1 (6,021) (6,021) 128 128
其他(43) (43) (94) (94)
上述差異的所得稅影響2 1,638 1,638 (10) (10)
按中國會計準則編製的財務報表列報的金額155,946 155,424 15,635 15,579
注：
1、 本集團在編製中國會計準則的財務報表時，對不動產、設備等固定資產按實際成本進行後續計量；本集團編製國
際財務報告準則的財務報表時，根據《國際會計準則第16號：不動產、廠場及設備》的有關規定，對公允價值能夠
可靠計量的不動產、設備以重估價值進行後續計量，並按該等資產的重估價值計提折舊。由於本集團在中國會計
準則和國際財務報告準則下對固定資產的後續計量模式不同，每期計入損益的折舊支出也相應存在差異。
2、 本集團中國會計準則和國際財務報告準則的財務報表，均對資產、負債的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異
按資產負債表債務法確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，由於中國會計準則和國際財務報告準則的財務報表
對資產、負債的確認和計量存在上述準則差異，這些差異也相應對遞延所得稅產生影響。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告9
管理層討論與分析
今年以來，為應對國際金融危機影響，國家采取積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策，擴大內需、
促進經濟平穩較快發展。上半年，經濟運行出現積極變化，國內生產總值達人民幣14萬億元，同比增
長7.1%，比一季度加快1.0個百分點。本集團密切跟踪宏觀經濟金融形勢變化，認真貫徹中央的戰略
方針政策，加快推進結構調整和創新發展，各項業務保持穩健發展，取得了較好的經營成效。
（一） 總體經營概況
截至報告期末，本集團資產總額達到人民幣32,941.20億元，比年初增長23.00%，實現淨利潤人
民幣155.79億元，同比增長0.29%；平均資產回報率（年度化）和平均淨資產收益率（年度化）分別
為1.05%和20.73%。
（二） 主要業務回顧
各項業務較快增長，企業價值持續提升
面對金融危機、經濟下行帶來的嚴峻考驗，本集團銳意進取，強化經營管理，有效應對國際國內
複雜經營環境，各項業務實現較快增長。截至報告期末，本集團資產總額達到人民幣32,941.20
億元，比年初增長23.00%；客戶貸款（撥備前，如無特別說明，下同）余額達到人民幣17,292.18
億元，比年初增長30.15%；客戶存款余額為人民幣23,653.34億元，比年初增長26.77%。
在業務快速發展的同時，本集團財富管理特色日益突出，優質客戶數量不斷增加。「蘊通財富」賬
戶上綫客戶數和現金池存款余額均比年初有較大增長；「蘊通供應鏈」行業覆蓋面進一步擴大至
工程機械、港口物流、醫藥、化肥等行業；「交銀理財」、「沃德財富」等個人中高端客戶數量及資
產規模繼續保持快速增長；私人銀行服務進一步深入，服務地域擴大到10個省市，並在國內創新
推出私募股權產品、以租賃資產為標的的理財產品和資產管理產品，截至報告期末，私人銀行客
戶數量和資產規模分別較年初增長26.12%和28.33%。
得益於良好的經營業績和客戶基礎的不斷優化，本集團企業形象和品牌價值持續提升。首次躋
身美國《財富》雜誌世界500強排行榜；在《福布斯》全球2000強企業排名中，位列總排行榜第143
位，銀行類第31位；並榮獲《財資》雜誌「2009年中國最具成長性現金管理銀行」獎項。
認真落實調控政策，積極調整信貸投向
本集團加強經營管理調控，積極配合國家投資拉動政策，在風險可控的前提下，適度加大信貸投
放力度。對照國家產業調整振興規劃，修訂行業授信指引，設立項目貸款授權，加大對國家重點
投資項目和產業優化升級的信貸支持。截至報告期末，客戶貸款余額達到人民幣17,292.18億元，
比年初增加人民幣4,006.28億元，增幅30.15%，其中，交通運輸、電力、公共事業、建築、能源
等基礎設施建設相關行業貸款增量合計達人民幣1,327.21億元，佔全部新增公司貸款（不含貼現）
的54.93%。10
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
本集團大力支持中小企業發展。在總行成立小企業信貸部，在江蘇省、浙江省等6家省直分行試
點成立小企業貸款服務中心，目前小企業專營服務機構已有效覆蓋境內分行小企業信貸業務；
同時，不斷完善「展業通」產品功能，進一步優化業務審批流程，塑造小企業金融服務品牌。報告
期內，新增小企業貸款人民幣126.75億元，比年初增長82.63%。
結構調整成效初顯，利息收入環比回升
報告期內，本集團繼續深入推進業務結構調整，努力提升利息收入水平。資產方面，貸款投放繼
續向高收益類資產傾斜，貼現票據規模逐步壓縮，報告期末，貼現票據佔比較一季度末下降1.01
個百分點，境內人民幣中長期貸款在一般性貸款中的佔比較年初提高6.64個百分點，較一季度末
提高4.1個百分點；負債方面，定期存款增速放緩，單季增量較一季度明顯減少；金融市場業務
方面，資金運作力度進一步加大，銀行間市場交易量和排名繼續保持前列，在市場利率大幅下降
的情況下，人民幣債券投資收益率達到4.01%，比上年同期僅下降8個基點。
得益於業務結構的持續改善，本集團息差水平環比基本穩定，截至報告期末，淨利差和淨邊際利
率分別為2.10%和2.20%，與一季度相比，僅分別收窄4個和5個基點。特別是，本集團二季度利
息淨收入環比開始回升，二季度單季實現利息淨收入人民幣151.64億元，比一季度增長4.46%。
這是2008年第四季度以來，利息淨收入連續兩個季度下降之後的首次回升，利息淨收入增長態勢
日趨增強。
中間業務較快發展，重點業務優勢強勁
在日趨激烈的市場競爭中，本集團及時調整經營策略，加大中間業務拓展力度，上半年累計實現
手續費及佣金淨收入人民幣54.76億元，同比增長17.69%，佔營業收入的比重達到14.88%，同比
提高2.52個百分點，收入貢獻度進一步提高。
報告期內，本集團加快中間業務多元化發展步伐，各項重點業務發展勢頭強勁，市場競爭力進一
步提升。本集團實現投行業務收入人民幣10.64億元，同比增長近一倍，其中，主承銷國家電網、
中金黃金、上海電氣等債券27只，承銷金額達人民幣1,284億元，債務融資工具主承銷市場份額
繼續位居前列；實現代理保險收入人民幣3.17億元，同比增長145.74%，期繳、保障類保險業務
佔比同比大幅提升；「得利寶」理財產品發行數量和金額分列市場第一和第三位；實現銀行卡業務
收入人民幣18.45億元，同比增長52.61%，新增銀行卡535萬張，上半年卡消費額達人民幣1,475
億元，同比增長65.73%。11
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
不斷增強協同效應，集團經營優勢顯現
本集團國際化、綜合化發展戰略繼續深入推進，集團經營優勢進一步顯現。報告期內，悉尼代表
處順利獲批，胡志明市分行、舊金山分行申設籌建工作正在積極進行；各子公司積極加強與集團
在聯合營銷、項目互薦、專戶理財、投資咨詢等領域的業務聯動，集團協同效應進一步增強，各
子公司業務實現較快發展。交銀施羅德基金管理有限公司首次躋身國內十大基金公司行列；交
銀金融租賃有限責任公司資產總額、租賃資產余額雙雙突破百億元，行業排名和市場地位繼續提
升。
報告期內，海外分行與子公司分別為集團貢獻淨利潤人民幣7.68億元和2.24億元，佔比分別比上
年同期提高1.89個和0.30個百分點，貢獻度進一步提高。
運營效率持續提高，經營效益穩中有升
面對受金融危機影響，收入增長有所放緩的不利局面，本集團積極推進降本增效工作，通過內
部利潤的挖掘，抓好開源節流，使得運營效率和經營效益均得到有效提升。報告期內，本集團
運營成本得到有效控制，成本收入比較上年同期下降1.53個百分點至33.84%。實現淨利潤人民
幣155.79億元，同比略有上升； 平均資產回報率（年度化）和平均淨資產收益率（年度化）分別為
1.05%和20.73%，保持較高水平。
持續加強風險管理，努力充實資本實力
報告期內，本集團堅持審慎經營方針，加強重點領域風險防控，全面開展貸後管理達標活動；加
強分行權限內授信業務監控，實施突出風險領域減退加固；積極推進內部評級結果在授信審批、
貸後監控、風險報告、貸款定價、風險偏好指標設計、客戶價值管理等經營管理各領域的應用，
進一步提升風險管理水平。截至報告期末，本集團資產質量繼續保持穩定，減值貸款率為1.51%，
比年初下降0.41個百分點；撥備覆蓋率達到123.00%，比年初提高6.17個百分點，抗風險能力進
一步增強；如考慮稅後計提的一般風險準備，撥備覆蓋率可達到193.92%，比年初提高27.82個百
分點。
本集團積極完善資本管理機制，報告期內，制定了中長期資本規劃綱要，進一步明確了中長期資
本充足目標、資本補充計劃以及資本運用計劃。由於集團業務的快速增長，報告期末，資本充足
率和核心資本充足率比年初略有下降，但仍分別保持在12.57%和8.81%的較高水平。與此同時，
本集團抓住市場利率較低的有利時機，及時采取資本補充措施，於2009年7月初成功發行250億
元人民幣次級債券，有效補充了附屬資本，並將進一步提升本集團的資本充足水平。12
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
積極服務國家戰略，着力提升服務能力
本集團抓住上海「兩個中心」建設的有利時機，加快推進業務和產品創新。獲得首批提供跨境貿易
人民幣結算服務資格，辦理了全球第一筆跨境貿易人民幣結算業務，並成為第一家在所有試點地
區提供該項服務的銀行；此外，本集團提出了積極助推上海「兩個中心」建設的十大發展舉措，並
在總行成立航運金融部，大力加強航運服務發展力度。
作為「上海世博會」全球合作伙伴，本集團為世博會組織者、合作伙伴、贊助商、境外參展商提供
針對性金融服務方案，積極代銷世博門票和特許產品。此外，以「上海世博會」為契機，本集團通
過信息技術、渠道建設等基礎建設項目的優化，不斷提升服務能力。報告期內，完成了全行主機
系統升級，業務處理能力較先前提升25%；順利完成試點分行灾備切換演練，總分行一體化的灾
備體系進一步完備；電子銀行產品和服務模式不斷推陳出新，電銀業務分流率達到47.68%，較
年初提高7.68個百分點，電子渠道分銷能力繼續加強，在提升服務效率的同時，也節約了成本。
（三） 財務報表分析
1、 利潤表主要項目分析
(1) 利潤總額
報告期內，本集團實現利潤總額人民幣199.03億元，同比減少人民幣4.26億元；主要由
於受息差收窄影響，利息淨收入同比減少較多。
下表列示了本集團在所示期間利潤總額的部分資料：
（人民幣百萬元）
截至6月30日止6個月期間
2009年2008年
利息淨收入29,680 32,926
手續費及佣金淨收入5,476 4,653
其他非利息收入1,657 60
資產減值損失(4,385) (4,128)
利潤總額19,903 20,32913
管理層討論與分析（ 續）
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(2) 利息淨收入
報告期內，本集團實現利息淨收入人民幣296.80億元，比上年同期減少人民幣32.46億
元，降幅9.86%，在營業收入中的佔比為80.62%，仍是本集團業務收入的主要組成部分。
下表列示了本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均每日結余、相關利息收入
和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
截至2009年6月30日止6個月期間截至2008年6月30日止6個月期間
平均結余1 利息收支
年化
平均收益
（成本）率（%） 平均結余1 利息收支
年化
平均收益
（成本）率（%）
資產
存放中央銀行款項330,282 2,636 1.60 274,558 2,306 1.68
存放、拆放同業及
其他金融機構款項322,312 3,023 1.88 170,155 3,708 4.36
發放貸款和墊款1,474,411 38,713 5.25 1,104,797 39,541 7.16
其中：公司貸款1,096,135 30,742 5.61 911,884 32,635 7.16
個人貸款200,198 6,010 6.00 167,638 6,103 7.28
貼現178,078 1,961 2.20 25,275 803 6.35
債券投資626,339 11,187 3.57 538,254 10,467 3.89
生息資產2,701,4894 55,1324 4.08 2,058,0154 54,9814 5.34
非生息資產133,129 137,003
資產總額2,834,6184 2,195,0184
負債及股東權益
吸收存款2,011,286 17,838 1.77 1,604,221 17,351 2.16
其中：公司存款1,315,447 10,948 1.66 1,085,805 11,139 2.05
個人存款695,839 6,890 1.98 518,416 6,212 2.40
同業及其他金融機構存放及
拆入款項566,787 7,060 2.49 329,262 4,882 2.97
應付債券及其他44,132 981 4.45 42,327 863 4.08
計息負債2,570,3504 25,4524 1.98 1,946,0614 22,0554 2.27
股東權益及非計息負債264,268 248,957
負債及股東權益合計2,834,6184 2,195,0184
利息淨收入29,680 32,926
淨利差2 2.104 3.074
淨邊際利率3 2.204 3.204
淨利差2 2.175 3.165
淨邊際利率3 2.275 3.295
注：
1、 指根據中國會計準則計算的平均每日結余。
2、 指平均生息資產總額的平均收益率與平均計息負債總額的平均成本率間的差額。
3、 指利息淨收入與平均生息資產總額的比率。
4、 剔除代理客戶理財產品的影響。
5、 剔除代理客戶理財產品的影響，並考慮國債投資利息收入免稅因素。14
管理層討論與分析（ 續）
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報告期內，本集團淨利差和淨邊際利率分別為2.10%和2.20%，同比分別收窄97個和100
個基點，與第一季度相比，分別收窄4個和5個基點。淨利差和淨邊際利率收窄的主要
原因是：(1)由於市場基準利率同比大幅下降，導致貸款平均收益率同比下降了191個基
點；(2)受存款定期化因素影響，存款利率下降相對緩慢，存款平均利率為1.77%，同比
下降了39個基點，低於貸款收益率的下降幅度。
下表列示了本集團利息收入和利息支出因金額和利率變動而引起的變化。金額和利率
變動的計算基準是這些期間內平均結余的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變
化。
（人民幣百萬元）
2009年1至6月與2008年1至6月的比較
增加╱（減少）由於
金額利率
淨增加╱
（減少）
生息資產
存放中央銀行款項468 (138) 330
存放、拆放同業及其他金融機構款項3,317 (4,002) (685)
發放貸款和墊款13,232 (14,060) (828)
債券投資1,713 (993) 720
利息收入變化18,730 (19,193) (463)
計息負債
吸收存款4,396 (3,909) 487
同業及其他金融機構存放及拆入款項3,527 (1,349) 2,178
應付債券及其他37 81 118
利息支出變化7,960 (5,177) 2,783
利息淨收入變化10,770 (14,016) (3,246)
報告期內，本集團利息淨收入同比減少人民幣32.46億元，其中，各項資產負債平均余
額變動帶動利息淨收入增加人民幣107.70億元，平均收益率和平均成本率變動使利息淨
收入減少人民幣140.16億元。15
管理層討論與分析（ 續）
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① 利息收入
報告期內，本集團實現利息收入人民幣555.59億元，比上年同期減少人民幣4.63億
元，降幅0.83%。
i 客戶貸款利息收入
客戶貸款利息收入是本集團利息收入的最大組成部分。報告期內，客戶貸款利
息收入為人民幣387.13億元，比上年同期減少人民幣8.28億元，降幅2.09%。
由於2008年降息的後續影響，客戶貸款收益率大幅下降，抵銷了貸款規模增
長帶來的利息收入增長，公司貸款、個人貸款和貼現票據的平均收益率分別
比上年同期下降155個基點、128個基點和415個基點。
ii 債券投資利息收入
報告期內，債券投資利息收入為人民幣111.87億元，比上年同期增加人民幣
7.20億元，增幅6.88%。主要由於本集團及時把握投資時機，加大投資運作力
度，優化投資結構，使得債券投資收益率保持在3.57%的較高水平，僅比上年
同期下降32個基點。
iii 存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。報告期內，
存放中央銀行款項利息收入為人民幣26.36億元，比上年同期增加人民幣3.30
億元，主要由於客戶存款的增長帶動法定存款準備金的增長，存放央行款項
平均余額同比增加了人民幣557.24億元，增幅20.30%。
iv 存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入
存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入為人民幣30.23億元，比上年同
期減少人民幣6.85億元，主要受貨幣市場利率下降影響，存放、拆放同業及其
他金融機構款項平均收益率同比下降了248個基點至1.88%。16
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② 利息支出
報告期內，本集團利息支出為人民幣258.79億元，比上年同期增加27.83億元，增
幅12.05%，主要由於客戶存款、同業及其他金融機構存放和拆入款項平均余額的
增加。
i 客戶存款利息支出
存款是本集團主要資金來源。報告期內，存款利息支出為人民幣178.38億元，
比上年同期增加4.87億元，增幅2.81%，佔全部利息支出的68.93%。存款利息
支出的增加主要由於平均余額的增加，此外，由於降息的滯後效應，平均成
本率由上年同期的2.16%下降至1.77%。
ii 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出
報告期內，同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出為人民幣70.60億元，
比上年同期增加人民幣21.78億元，增幅44.61%。主要由於平均余額較上年同
期增長72.14%，同時，受國內貨幣市場利率下調因素影響，同業及其他金融
機構存放和拆入款項平均成本率較上年同期下降48個基點。
iii 應付債券及其他利息支出
報告期內，應付債券及其他利息支出為人民幣9.81億元，比上年同期增加人民
幣1.18億元，平均成本率由上年同期的4.08%上升至4.45%，主要由於本集團
於2004年6–7月發行的次級債務的票面利率以起息日（及以後年度對應日）一年
期整存整取定期儲蓄存款利率為基準浮動，報告期內該基準利率較上年同期
有所上升。
(3) 手續費及佣金淨收入
手續費及佣金淨收入是本集團營業收入的重要組成部分。報告期內，本集團實現手續
費及佣金淨收入人民幣54.76億元，比上年同期增加人民幣8.23億元，增幅17.69%，在
營業收入中的佔比為14.88%，同比提高2.52個百分點。17
管理層討論與分析（ 續）
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下表列示了本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構：
（人民幣百萬元）
截至6月30日止6個月期間
2009年2008年
支付結算與代理手續費收入1,372 1,033
銀行卡年費及手續費收入1,845 1,209
擔保及承諾業務手續費收入610 599
基金管理費收入306 335
託管業務佣金收入333 359
基金銷售手續費收入373 671
咨詢服務費收入843 374
其他手續費及佣金收入555 620
手續費及佣金收入合計6,237 5,200
減：手續費及佣金支出(761) (547)
手續費及佣金淨收入5,476 4,653
支付結算與代理手續費收入為人民幣13.72 億元，同比增加人民幣3.39 億元，增幅
32.82%，其中，代理保險業務手續費收入人民幣3.17億元，增幅達145.74%。
銀行卡年費及手續費收入為人民幣18.45億元，同比增加人民幣6.36億元，增幅52.61%，
主要由於髮卡量的增加及消費額和自助設備交易額的大幅增長。
擔保及承諾業務手續費收入為人民幣6.10億元，同比增加人民幣0.11億元，增幅1.84%，
主要由於非融資類擔保業務及貸款承諾業務量的增長。
託管業務佣金收入為人民幣3.33億元，同比減少人民幣0.26億元，主要由於託管資產規
模同比有所減少。
基金銷售和管理手續費收入為人民幣6.79億元，同比減少人民幣3.27億元，主要由於基
金銷售量同比有所下降。
咨詢服務費收入為人民幣8.43億元，同比增加人民幣4.69億元，增幅125.40%，主要由
於投融資顧問等業務收入增長。18
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(4) 業務成本
本集團持續加強成本管理。報告期內，本集團業務成本為人民幣124.56億元，比上年同
期減少人民幣8.57億元，降幅6.44%。成本收入比為33.84%，比上年同期下降1.53個百
分點，比上年全年下降5.54個百分點，成本控制情況良好。
(5) 資產減值損失
報告期內，本集團貸款減值損失有所增加，由上年同期的人民幣39.77億元增加至報告
期的人民幣45.15億元，增幅13.53%。信貸成本比率（年度化）為0.52%，比上年同期下
降0.12個百分點。
(6) 所得稅
報告期內，本集團所得稅支出為人民幣42.68億元，比上年同期減少人民幣4.68億元，
降幅9.88%，實際稅率為21.44%，低於25%的法定稅率，主要是由於本集團持有的中國
國債利息收入按稅法規定為免稅收益。
下表列示了本集團在所示期間的當期所得稅費用及遞延所得稅費用的明細：
（人民幣百萬元）
截至6月30日止6個月期間
2009年2008年
當期所得稅費用4,038 3,759
遞延所得稅費用230 977
2、 資產負債表主要項目分析
(1) 資產
截至報告期末，本集團資產總額為人民幣32,941.20億元，比年初增加人民幣6,158.65億
元，增幅23.00%。本集團資產的四個主要組成部分為發放貸款和墊款、持有至到期投
資、現金及存放中央銀行款項、買入返售金融資產，分別佔本集團資產總額的51.52%、
14.88%、12.43%和5.10%。19
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下表列示了本集團在所示日期總資產中主要組成部分的余額：
（人民幣百萬元）
2009年
6月30日
2008年
12月31日
發放貸款和墊款
公司貸款和墊款注1,483,006 1,123,532
其中：票據貼現注187,578 69,733
個人貸款和墊款注246,212 205,058
貸款和墊款總額1,729,218 1,328,590
貸款損失準備(32,013) (29,814)
貸款和墊款賬面價值1,697,205 1,298,776
持有至到期投資490,184 367,878
現金及存放中央銀行款項409,312 362,180
買入返售金融資產168,102 126,233
注： 公司貸款和墊款、個人貸款和墊款、票據貼現金額未扣除減值準備。
① 貸款
2009年上半年，本集團努力克服經濟下滑的不利因素，積極配合國家投資拉動政
策，在風險可控的前提下，全力加大信貸投放力度。截至報告期末，本集團客戶貸
款余額為人民幣17,292.18億元，比年初增加人民幣4,006.28億元，增幅30.15%。
行業集中度
報告期內，本集團認真貫徹執行國家宏觀調控政策，加大對重大基礎設施、民生工
程、產業結構調整、中小企業、「三農」、灾後重建、節能減排等領域的信貸支持，
行業信貸結構持續優化。20
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下表列示了本集團在所示日期客戶貸款按行業分佈：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
余額佔比（%） 余額佔比（%）
製造業
— 石油化工64,511 3.73 60,331 4.54
— 電子設備23,687 1.37 23,680 1.78
— 化纖紡織22,994 1.33 22,102 1.66
— 鋼鐵冶煉及加工35,471 2.05 33,766 2.54
— 機械設備74,734 4.32 67,141 5.05
—其他127,241 7.36 114,481 8.63
交通運輸業202,065 11.69 148,935 11.21
電力114,239 6.61 105,541 7.94
批發及零售業126,909 7.33 108,559 8.17
房地產117,917 6.82 88,568 6.67
公共事業146,211 8.46 92,207 6.94
建築業62,567 3.62 52,261 3.93
商務服務業67,510 3.90 49,990 3.76
能源及礦業26,862 1.55 20,279 1.53
文體娛樂業21,447 1.24 20,560 1.55
住宿及餐飲業13,014 0.75 13,977 1.05
信息技術及通信服務7,711 0.45 8,200 0.62
金融業19,896 1.15 10,164 0.77
其他20,442 1.18 13,057 0.98
貼現187,578 10.85 69,733 5.25
個人246,212 14.24 205,058 15.43
貸款和墊款總額1,729,218 100.00 1,328,590 100.00
截至報告期末，本集團公司貸款余額為人民幣14,830.06億元，較年初增加人民幣
3,594.74億元，增幅31.99%。貸款增量主要投向交通、電力、公共事業等符合當前
國家政策和本行發展管理要求的重點領域。從余額結構上看，貸款分佈最多的四
個行業是製造業、交通運輸業、公共事業和批發及零售業，佔全部公司貸款（不含
貼現）的63.59%。21
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截至報告期末，個人貸款余額為人民幣2,462.12億元，較年初增加人民幣411.54億
元，增幅20.07%。由於客戶貸款總額的大幅增長，個人貸款佔比較年初下降了1.19
個百分點，但從市場份額來看，個人住房貸款、個人消費貸款市場佔比均比年初有
所提升。
借款人集中度
下表列示了在所示日期本集團向十大借款人提供的貸款余額：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日
行業類型貸款余額
佔貸款
總額比例（%）
客戶A 批發及零售6,400 0.37
客戶B 交通運輸5,100 0.29
客戶C 批發及零售4,986 0.29
客戶D 商務服務業4,500 0.26
客戶E 交通運輸4,499 0.26
客戶F 交通運輸4,398 0.26
客戶G 交通運輸4,020 0.23
客戶H 交通運輸4,000 0.23
客戶I 建築業3,568 0.21
客戶J 建築業3,500 0.20
十大客戶合計44,971 2.60
地域集中度
本集團貸款主要集中在長江三角洲、環渤海經濟圈和珠江三角洲地區，報告期末，
三個地區新增貸款人民幣2,490.68億元，佔全部新增貸款的62.17%，三個地區貸款
余額分別比年初增長34.06%、21.39%和28.16%。
貸款客戶結構
本集團貸款客戶結構進一步優化。截至報告期末，境內行公司貸款的客戶結構按
10級分類，1–5級優質客戶貸款余額佔比達到84.71%，較年初提高4.21個百分點；
6–7級客戶貸款余額佔比5.44%，較年初下降8.18個百分點；8–10級較高風險客戶
貸款余額佔比1.56%，較年初下降0.56個百分點。22
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交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
貸款質量
2009年上半年，本集團加大信貸結構調整力度，緊密結合經濟運行中的突出風險
點，持續開展風險排查和監控，確定管理重點，加強風險提示；並通過現金清收、
呆賬核銷和以物抵債等多種方式，進一步加大對不良貸款的清收處置力度。報告
期末，本集團貸款質量進一步改善，減值貸款比率為1.51%，比年初下降0.41個百
分點。
下表列示了本集團在所示日期以個別方式確認減值撥備的貸款和逾期90天以上貸
款的部分資料：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年
6月30日
2008年
12月31日
以個別方式確認減值撥備的貸款26,026 25,520
逾期90天以上的貸款21,097 20,979
減值貸款佔貸款余額的百分比（%） 1.51 1.92
截至報告期末，貸款減值準備余額為人民幣320.13億元，比年初增加人民幣21.99
億元，撥備覆蓋率達到123.00%，比年初提高6.17個百分點，風險防禦能力進一步
增強；如考慮稅後計提的一般風險準備，撥備覆蓋率可達到193.92%，比年初提高
27.82個百分點。
② 證券投資業務
截至報告期末，本集團證券投資余額（撥備後）為人民幣7,777.03億元，比年初增加
人民幣1,550.55億元，增長24.90%。23
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按持有目的劃分的投資結構
下表列示了在所示日期本集團按持有目的劃分的證券投資結構：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
余額佔比（%） 余額佔比（%）
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產39,335 5.06 22,280 3.58
應收款項類投資82,318 10.58 91,006 14.62
可供出售金融資產165,866 21.33 141,484 22.72
持有至到期投資490,184 63.03 367,878 59.08
合計777,703 100.00 622,648 100.00
持有至到期投資比年初增加人民幣1,223.06億元，增長33.25%，佔證券投資增量的
78.88%；可供出售金融資產投資增加人民幣243.82億元，增幅17.23%。
按發行主體劃分的投資結構
下表列示了在所示日期本集團按發行主體劃分的證券投資結構：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
余額佔比（%） 余額佔比（%）
政府及中央銀行336,417 43.26 294,465 47.30
公共實體12,964 1.67 8,719 1.40
金融機構263,405 33.87 226,417 36.36
公司法人164,917 21.20 93,047 14.94
合計777,703 100.00 622,648 100.0024
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(2) 負債
截至報告期末，本集團總負債為人民幣31,381.74億元，比年初增加人民幣6,055.61億
元，增幅23.91%。其中，客戶存款比年初增加人民幣4,995.19億元，在負債總額中的佔
比為75.37%，比年初上升1.70個百分點；同業及其他金融機構存放款項較年初增加人
民幣1,002.71億元，在負債總額中的佔比為18.59%，比年初下降0.48個百分點。
客戶存款
客戶存款是本集團最主要的資金來源。截至報告期末，本集團客戶存款余額為人民幣
23,653.34億元，比年初增加人民幣4,995.19億元，增幅26.77%。本集團的存款結構良
好，從客戶結構上看，公司存款佔比為65.94%，比年初上升2.69個百分點；個人存款佔
比為33.81%，比年初下降2.40個百分點。從期限結構上看，活期存款佔比為46.28%，
比年初下降2.09個百分點；定期存款佔比為53.47%，比年初上升2.38個百分點。
下表列示了本集團在所示日期的公司存款和個人存款情況：
（人民幣百萬元）
2009年
6月30日
2008年
12月31日
公司存款1,559,783 1,180,207
其中：公司活期存款804,626 655,101
公司定期存款755,157 525,106
個人存款799,690 675,564
其中：個人活期存款290,146 247,428
個人定期存款509,544 428,136
注： 含保證金存款。25
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3、 分部情況
(1) 按地區劃分的分部經營業績
下表列示了本集團在所示期間各個地區分部的淨利潤和對外交易收入：
（人民幣百萬元）
截至6月30日止6個月期間
2009年2008年
淨利潤╱
（虧損）
對外
交易收入1
淨利潤╱
（虧損）
對外
交易收入1
華北2 3,316 10,378 3,225 9,618
東北3 462 2,556 927 2,947
華東4 6,557 20,304 8,237 20,282
華中及華南5 2,284 9,176 3,928 9,609
西部6 1,489 3,787 906 3,922
海外7 985 2,307 616 3,053
總行8 542 14,945 (2,246) 11,851
總計9 15,635 63,453 15,593 61,282
注：
1、 包括利息收入、手續費及佣金收入、投資收益、公允價值變動收益╱（損失）、滙兌收益╱（損失）、其他
業務收入。
2、 包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區。（下同）
3、 包括遼寧省、吉林省及黑龍江省。（下同）
4、 包括上海市（不含總行）、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省。（下同）
5、 包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、廣西自治區及海南省。（下同）
6、 包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、西藏自治區、陝西省、甘肅省、青海省、寧夏自治區及新疆自
治區。（下同）
7、 包括海外附屬公司及以下分行：香港、紐約、新加坡、東京、首爾、澳門及法蘭克福。（下同）
8、 根據中國會計準則規定，所得稅費用均列示於總行。
9、 含少數股東損益。26
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(2) 按地區劃分的分部存貸款情況
下表列示本集團在所示日期按地區劃分的存款余額和貸款余額：
（人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
存款余額貸款余額存款余額貸款余額
華北457,413 322,409 353,576 257,720
東北176,092 80,265 152,496 73,961
華東914,385 708,185 712,409 530,674
華中及華南485,193 338,461 384,419 252,763
西部220,634 152,905 174,069 111,579
海外108,501 92,258 86,930 73,844
總行3,116 34,735 1,916 28,049
總計2,365,334 1,729,218 1,865,815 1,328,590
(3) 按業務板塊劃分的分部經營業績
本集團的業務主要分成四類：企業銀行業務、零售銀行業務、資金業務和其他業務。本
集團企業銀行業務是利潤的主要來源，企業銀行業務利息淨收入佔比達到75.61%。
下表列示了本集團在所示期間按業務板塊劃分的利息淨收入情況：
（人民幣百萬元）
截至2009年6月30日止6個月期間
企業
銀行業務
零售
銀行業務資金業務其他業務合計
利息淨收入22,441 7,041 176 22 29,680
— 對外利息淨收益19,434 (411) 10,635 22 29,680
— 內部利息淨收益3,007 7,452 (10,459) — —27
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（四） 風險管理
2009年上半年，本集團針對外部經濟金融形勢發展變化和內部全面風險管理實踐進展，重新修
訂全面風險管理三年規劃，完善、細化全面風險管理目標、具體要求和運作機制。根據新規劃要
求，本集團於報告期內穩步推進全面風險管理建設，優化信貸結構，加強貸後管理，完善市場風
險管理體制，強化操作風險管理，風險管理整體水平得到持續提升。
1、 風險管理架構
本行董事會承擔集團風險管理最終責任和最高決策職能，負責批准總體風險偏好和整體風
險戰略，設定風險容忍度，保障風險管理所需資源，通過下設風險管理委員會掌握集團風險
狀況。
本行高級管理層依據董事會批准的風險管理戰略，制定並執行適當的風險政策、管理程序和
控制制度。高管層下設風險管理委員會，以及信用、市場和操作三個風險管理子委員會，承
擔定期評估風險、檢驗管理有效性的職責。
本行首席風險官代表高級管理層具體履行全面風險管理職責，負責執行風險管理戰略，規劃
建設全面風險管理體制，統籌管理集團四大風險，組織實施各類風險管理政策流程和工具。
本集團已基本建立起以總行風險管理部為風險管理「大中台」，總行各業務部門內設的風險
管理專職部門或崗位、各境內外分行、子公司的風險管理部門為集團業務條綫、地區和附屬
機構風險管理「小中台」的全面風險管理框架。通過明晰職責分工、搭建雙綫報告機制，由業
務經營部門、條綫管理部門、風險管理部門和內部審計部門「四道防綫」組成的風險管理陣營
基本成形。
2、 信用風險管理
本集團信用風險主要來自於公司信貸、零售信貸、資金交易、同業往來及國際業務中。
本集團公司業務部、授信管理部與授信審批中心、風險管理部、資產保全部、零售信貸管理
部、信用卡中心等共同構成集團信用風險管理的主要職能部門，對包括授信調查和申報、授
信審查審批、貸款發放、貸後監控和不良貸款管理等環節的公司信貸業務全流程、零售信貸
業務和信用卡業務實行規範化管理。28
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(1) 風險分類程序和方法
對公司類客戶的信貸資產，本集團每天通過資產風險管理系統，采用三層風險過濾方
法，並運用現金流貼現方法，逐筆評估預計損失，確定減值類信貸資產。對減值類信貸
資產，逐戶制定行動計劃，指定專人進行清收處置，並根據預計損失金額，逐筆計提損
失準備金。對非減值信貸資產的公司類客戶，本集團綜合考慮其信用狀況、財務狀況和
償債能力，進一步將其分成1–10級進行管理，其中1–5級為優質客戶，6–7級為普通客
戶，8–10級為問題客戶，並采取不同策略叙做業務。
對零售客戶的信貸資產，本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，進行分類管理。對未發
生貸款逾期的零售客戶，通過定期回訪增強管理力度，並將潛在風險較大的客戶列入
監察名單進行專項管理；對已發生逾期的零售客戶，按照逾期時間長短采用不同方式
進行催收；對逾期超過一定時間的零售貸款，列入減值資產管理，計提相應減值撥備。
(2) 風險管理和控制政策
報告期內，本集團積極應對國內外宏觀形勢考驗，全面完善和夯實信用風險管理基礎。
① 公司貸款信用風險管理
報告期內，本集團緊密結合國家宏觀調控政策導向，進一步加大了授信審批集中控
制力度，持續加強信貸業務的政策動態指引和區域差異化管理，繼續高效推進「綠
色信貸」工程，積極支持國家重點項目、中小企業和涉農信貸資金需求，進一步增
大了交通、石化、電力、機械等行業支持力度，加大了對「兩高一資」和產能過剩行
業的減退力度，信貸資產佈局穩健均衡，客戶和貸款結構得以持續優化。
報告期內，本集團穩步推進公司內部評級模型在授信評審和貸後管理流程中的應
用，充分發揮該模型在信用風險計量和客戶價值挖掘等方面的積極作用。
報告期內，本集團啓動貸後管理達標評比活動，推動貸後管理工作制度化、規範
化、精細化，切實加強貸後管理。細化關注類貸款管理，嚴格管控逾期貸款，開展
對集團客戶、台資企業、出口企業、擔保公司、民間融資、高杠桿性投資等突出風
險領域的風險排查和分析，全面瞭解和掌控潛在信用風險。嫻熟運用風險過濾、
監察名單、遷徙分析、風險提示等監控工具，進一步完善動態風險監控機制。29
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本集團通過催收、重組、處置抵質押物或向擔保方追索、訴訟或仲裁、按監管規定
核銷等方式對不良貸款進行管理。報告期內，本集團繼續加大總行對不良貸款管
理的直接介入和集中管理力度，扎實推進重大資產保全項目清收處置工作並取得
積極進展。尤其是加大對原廣州分行違規信貸資金的保全力度，使信貸風險得到
有效控制，並依照信貸資產風險情況計提了充足準備。
② 零售貸款信用風險管理
本集團依據零售貸款特征，在分行層面實行集中化管理，包括集中風險核查、審查
審批、中介辦理等。報告期內，本集團密切跟踪國家宏觀調控政策及市場變化，合
理把握零售信貸發放，嚴格控制零售信貸業務的區域、客戶和產品投向。
報告期內，本集團完成了零售業務內部評級體系在全行的推廣工作，並按照「集中
培訓、現場指導、問題溝通、完善反饋」的實施模式，逐一對分行進行現場指導和
支持，取得良好效果。
報告期內，本集團運用風險提示和壓力測試，加強風險的提前識別和預警。建立突
發事件應急處理機制，及時化解突發信用風險。上綫小企業信貸管理系統、優化零
售信貸系統，強化零售信貸風險的系統化管理，確保零售信貸資產質量平穩。啓動
逾期零售貸款集中電催平台建設，對全行逾期零售貸款客戶進行統一催收。
本集團獨立核算的信用卡中心負責信用卡業務的運行管理。本集團對信用卡業務
制訂獨立的風險政策、業務流程和征信審批流程，運用客戶信用周期風險理念和
產品組合管理策略，采用評分卡工具，賬齡分析、時間序列分析等方法評估控制信
用風險。
③ 資金業務信用風險管理
本集團對資金業務涉及的同業授信實行總行統一審查審批和額度管理。通過謹慎
選擇同業、及時關注風險、綜合參考內外部信用評級信息、分級授信、適時的額度
管理系統審查調整授信額度等方式，對資金業務的信用風險進行管理。同業授信
管理系統一期的成功上綫，有效推動了集團對外投資風險的管控和同業授信監管
的加強。30
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(3) 資產質量和遷徙情況
截至2009年6月30日，本集團貸款五級分類情況如下：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日佔比
五級分類余額佔比（%） 余額佔比（%） 增減（%）
正常類貸款1,646,545 95.22 1,248,988 94.00 1.22
關注類貸款56,647 3.27 54,142 4.08 (0.81)
正常貸款合計1,703,192 98.49 1,303,130 98.08 0.41
次級類貸款13,927 0.81 12,087 0.91 (0.10)
可疑類貸款9,933 0.57 11,086 0.84 (0.27)
損失類貸款2,166 0.13 2,287 0.17 (0.04)
不良貸款合計26,026 1.51 25,460 1.92 (0.41)
合計1,729,218 100.00 1,328,590 100.00
注： 根據中國銀行業監管口徑計算。
截至2009年6月30日，本行貸款遷徙率如下：
貸款遷徙率（%）
2009年
上半年2008年2007年
正常類貸款遷徙率1.48 2.32 1.72
關注類貸款遷徙率13.26 21.72 13.67
次級類貸款遷徙率13.88 43.86 23.71
可疑類貸款遷徙率4.10 9.04 5.44
注： 根據中國銀監會《關於印發非現場監管指標定義及計算公式的通知》計算。31
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3、 流動性風險管理
報告期內，我國宏觀經濟運行總體趨穩，穩定的法定存款準備金率和適度寬鬆的貨幣政策保
證了市場資金面相對寬鬆，流動性較充裕，本集團的流動性狀況良好。
報告期內，本集團在預測流動性需求的基礎上，制定相應的流動性管理方案，定期分析研
究宏觀經濟形勢、央行貨幣政策、資金市場動態，並通過以下措施，積極管理全行流動性：
(1)保持負債穩定性，提高核心存款在負債中的比重；(2)設置一定的參數及限額，監控和管理
全行流動性頭寸；(3)總行集中管理，統一運用全行流動性資產；(4)保持適當比例的央行備
付金、隔夜同業往來、流動性高的債權性投資，積極參與公開市場、貨幣市場和債券市場運
作，保證良好的市場融資能力；(5)合理匹配資產到期日結構，通過多層次的流動性組合降低
流動性風險。
報告期內，本集團密切關注市場流動性變化和IPO市場發行計劃，及早做好流動性應對計劃；
繼續關注國際市場狀況和政府的滙率政策，與同業維持良好業務關係，保證外幣流動性充
裕；高度重視債券組合增長對整體流動性儲備結構的影響，統籌考慮全行的非信貸資金配
置策略，保證整體流動性安全。
截至2009年6月30日，反映本集團流動性狀況的有關指標如下：
主要監管指標（%）
2009年
6月30日
2008年
12月31日
流動性比率（本外幣） 35.71 39.72
貸存款比例（人民幣） 66.87 64.85
（外幣） 71.49 70.44
注： 根據中國銀行業監管口徑計算。32
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截至2009年6月30日，本集團非衍生金融資產與金融負債期限和結構匹配情況如下：
（人民幣百萬元）
已逾期即時償還1個月內1–3個月3個月–1年1–5年5年以上合計
非衍生金融資產總額15,891 447,798 329,519 391,681 792,369 838,677 438,720 3,254,655
非衍生金融負債總額— (1,410,246) (424,186) (371,400) (647,151) (296,724) (23,871) (3,173,578)
淨頭寸15,891 (962,448) (94,667) 20,281 145,218 541,953 414,849 81,077
注： 金融資產系按賬面金額列示，金融負債系按合同約定的未折現現金流列示。
4、 市場風險管理
本集團市場風險主要包括利率風險、滙率風險及其他價格風險。
本集團資產負債管理部、金融市場部和風險管理部是市場風險管理的主要職能部門，對市場
風險實施集中管理。
報告期內，本集團致力於繼續完善市場風險管理體制機制，健全市場風險管理基礎制度，市
場風險管理水平穩步提高。建立大小中台分工協作的市場風險管理架構，進一步明確市場
風險的識別、計量、監測、控制和報告流程。規範市場風險限額管理、金融工具分類管理和
理財產品風險管理。定期對市場風險資本進行計量，確保為所承擔的市場風險計提充足的資
本。
(1) 利率風險管理
對交易賬戶利率風險，本集團實施限額管理，制定交易限額、止損限額、敞口限額和靈
敏度限額等，並對限額指標實施系統化的監控。操作上，本集團有針對性地采用久期、
凸度、基點價值等參數，結合對市場環境、頭寸分佈的分析，逐步加強對交易賬戶的組
合化運作，同時也適當運用金融衍生工具等實現對交易賬戶利率風險的管控與對沖。
對銀行賬戶利率風險，本集團已初步建成較為完善的銀行賬戶利率風險監測體系。通
過缺口分析等方法對利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控，並運用主動
調整浮動利率與固定利率資產比重等手段對銀行賬戶利率風險進行有效管理。
(2) 滙率風險管理
本集團根據自身風險偏好和經營水平，通過不斷完善交易系統和管理信息系統的管理
支持，設立和控制相關限額，在政策許可範圍內壓縮和限制外滙敞口，主動調整外幣資
產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，適當運用滙率金融衍生工具進行轉移和對沖
等控制滙率風險。33
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(3) 其它價格風險管理
主要源自於本集團持有的權益性投資及其它與商品價格掛鈎的衍生工具。權益性投資
大多由於歷史原因及取得抵債資產過程中形成。本集團認為本集團面臨的其它價格風
險並不重大。
(4) 風險分析
報告期內，本集團正在積極推進風險價值分析(VaR)計量工具，以實現對部分交易賬戶
的市場風險進行監測與計量。目前，敏感性分析仍是本集團對交易賬戶及銀行賬戶市
場風險進行評估與計量的主要手段。
① 利率風險及敏感性分析
截至2009年6月30日，本集團金融資產和金融負債的重新定價日或到期日（較早者）
情況如下：
（人民幣百萬元）
1個月內1–3個月3個月–1年1–5年5年以上不計息合計
金融資產總額1,236,335 422,126 1,035,009 351,791 177,157 35,011 3,257,429
金融負債總額(1,797,178) (365,813) (629,569) (251,823) (17,876) (67,252) (3,129,511)
淨敞口(560,843) 56,313 405,440 99,968 159,281 (32,241) 127,918
下表列示了基於所示日期的金融資產、負債結構，所有貨幣的收益率同時平行上
升或下降100個基點對本集團淨利潤及股東權益的影響：
（人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
淨利潤股東權益淨利潤股東權益
收益率上升100個基點4,628 (1,944) 5,092 (1,727)
收益率下降100個基點(4,585) 2,054 (5,079) 1,84634
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② 滙率風險及敏感性分析
截至2009年6月30日，本集團外滙風險敞口情況如下：
（人民幣百萬元）
人民幣
美元折
人民幣
港幣折
人民幣
其他幣種
折人民幣合計
金融資產總額2,974,852 175,555 75,323 31,699 3,257,429
金融負債總額(2,871,110) (152,691) (78,539) (27,171) (3,129,511)
淨敞口103,742 22,864 (3,216) 4,528 127,918
下表列示了基於所示日期的金融資產、負債結構，人民幣對所有外幣的即期與遠
期滙率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團淨利潤及股東權益的影響：
（人民幣百萬元）
2009年6月30日2008年12月31日
淨利潤股東權益淨利潤股東權益
人民幣升值5% (707) (394) (885) (196)
人民幣貶值5% 707 394 885 196
5、 操作風險管理
報告期內，本集團加強了操作風險的集中管理。出臺操作風險管理辦法，制定操作風險管理
體系建設項目實施方案，並按計劃推進流程梳理和試點工作，對會計結算、信息技術、反欺
詐等領域的操作風險實施重點管理。報告期內，本集團未發生重大的操作風險案件和事故，
基本實現了各項業務的安全運行。
報告期內，本集團緊密圍繞「操作安全、運行高效、服務優質」這一核心目標，加強金庫、現
金、款箱、自助設備等的管理，優化資金滙劃流程，強化系統研發和工具創新，完善和改造
會計風險監督體系，持續深化會計操作風險的精細化管理。
報告期內，本集團通過完善制度體系和技術規範，明確管理要求和安全控制點，持續提升信
息系統風險管理能力。在全行開展信息系統和信息資產的梳理工作，為落實世博會保障措施
打下堅實的基礎。35
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
報告期內，本集團積極推進反欺詐風險管理工作。成立反欺詐工作領導小組和團隊，建立總
分行兩級反欺詐工作流程，完成反欺詐管理一期系統的開發測試，積極推進系統二期的開
發，建立欺詐預警渠道，全力防控欺詐風險。
6、 反洗錢
本集團已逐步建立起以機構建設為基礎、內控制度為核心、系統平台為保障的全行反洗錢運
行體系，反洗錢工作得以深入開展。
報告期內，本集團在制度建設和培訓檢查上積極推進，進一步加強對跨境交易資金的監控，
規範反洗錢黑名單操作管理，有效防範洗錢風險；在系統開發上不斷突破，客戶風險等級分
類系統和反洗錢非現場監管系統優化項目在全行上綫，大額和可疑交易報送系統功能持續
完善。
（五） 內控制度
報告期內，本行對照《企業內部控制基本規範》要求，繼續按計劃推進內部控制基礎項目建設，針
對國際國內經濟金融形勢的變動影響，制訂實施了多項控制措施，並努力確保其得到持續落實。
1、 繼續完善全面風險管理架構，實施新資本協議。發佈了《交通銀行2009–2011年全面風險管
理規劃》，明確了近期風險管理總體戰略，初步擬定了覆蓋主要風險類別、較完整的全行風
險偏好指標體系。在高級管理層風險管理委員會下增設信用、市場、操作風險管理三個子委
員會，按季專項評估信用、市場和操作風險，全面評估海外分行和子公司風險。釐清市場風
險管理職責分工，更新了市場風險管理制度。規範了全行理財業務管理架構，按季分析和評
估全行理財產品風險。本行各新資本協議達標項目按計劃有序推進，部分已取得階段成果，
如公司內部評級體系進入持續優化及深化應用階段，零售業務內部評級體系已分批在各家
分行全面上綫投產，資產負債管理系統開發項目已上綫運行，同步啓動了二期開發，押品管
理系統即將上綫。36
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
2、 加強對資產業務的內部控制。對公信貸領域，動態跟踪宏觀經濟走勢和政策變化，及時調整
信貸政策，並持續實施高風險領域企業信貸的減退加固；依托區域授信審批中心，加強對分
支機構權限內授信業務的管理，及時反應、處理授信客戶和項目出現的潛在和突發風險；設
計由「行業與客戶支持、產品服務、風險管理」三大系列、12個「工具包」組成的信貸管理「工
具箱」，向分支機構明確風險特征，提出化解風險的方法和措施；啓動並推進貸後管理達標
活動，對基層機構貸後管理質量進行現場檢查、隨機考核。零售信貸領域，在部分發達地區
設置小企業專營機構，提高小企業信貸的專業化程度；實施總行、分行兩級參數管理，通過
對貸款管理和生產系統的參數設置，實現對分行零售信貸業務的差異化管理。信用卡領域，
定期排查並采取措施，打擊套現交易；對賬齡偏長的賬戶通過二次征信評估風險變化；對
高風險客戶適當收緊額度政策，提前催收。
3、 加強對各級機構的管理。對境內分支機構調整內部規劃部門，制訂了境內分支機構管理辦
法，明確境內機構的建設戰略和管理程序。增強省分行對全省機構的管理能力，結合省分行
更名，制定了完善省分行緊密型管理的指導意見，明確了省轄一體管理的方向和要求。對海
外分行制訂了風險管理辦法，排查海外分行的風險管理狀況，提出專項指導意見。對子公司
制訂了業務授權管理指導意見和子公司分類管理意見，明確不同類型子公司的管理架構和
管理方案，理順集團相關業務條綫對子公司的管理職責。
4、 加強對業務流程的優化整合。進一步整合業務營運流程和核算程序，交換提回業務集中處
理模式試點上綫，建成後將為前臺提供一體化操作平台；整合前端櫃面業務系統，開發推
廣「綜合櫃面系統」，簡化錄入要素，方便櫃員操作，提高前臺業務處理效率；試點代理記賬
模式，擬對省轄分行的營運流程進行改造。進一步優化會計核算業務流程，推廣營業用款箱
「換箱法」管理模式，簡化了櫃員款箱交接手續，縮短櫃員軋賬時間；試點實行現金集中清
分法，規範業務處理流程；持續優化和完善印鑒防偽系統和電子對賬系統，提升電子服務水
平。
5、 全面排查、排除風險隱患。持續開展信用風險排查活動，對全行關注類集團客戶及其成員新
增貸款，房地產、鋼鐵、建材、汽車、造船行業貸款，台資企業、出口企業、民營企業和擔
保公司貸款，民間融資、高杠桿性投資、高管逃逸、盲目對外投資、二級公路取消收費權等
風險指針及押品、委托貸款等進行了風險排查和分析，確定管理監控重點。針對經濟下行期
易發案件的潛在風險，兩次組織全行範圍的案件風險排查，梳理發現易產生外部欺詐和內部
舞弊的業務環節，加強對關鍵風險點、案件易發點和內外部人員異常行為的監控、監督，采
取有效管理措施，防控操作風險和道德風險。37
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
6、 推進《企業內部控制基本規範》達標。按照該要求，本行自去年三季度啓動了《企業內部控制
基本規範》達標工作，設計了「全員參與、分層面執行，兩緯度、四步驟」的推進方案，開發
了一整套達標評估工具。至報告期末，30余個業務條綫的對照自評已全面展開，下半年將進
入缺陷整改和達標評估階段。
（六） 與滙豐銀行戰略合作
本行與滙豐銀行的戰略合作繼續穩步推進。雙方在技術交流、信用卡、國際業務、公司業務等多
個領域的合作均取得了顯著的成果，互惠雙贏的合作格局不斷得到強化。
— 專家交流方面，截至2009年6月末，滙豐銀行共派出21人次專家進駐本行授信管理部、審計
部、風險管理部、預算財務部、企業文化部等12個部門進行工作指導，本行流程銀行建設、
內評法、全面風險管理、數據大集中等15個戰略發展重點項目中多數有滙豐專家的積極參
與。
— 人員培訓方面，根據雙方的高管能力培訓計劃，自2006年至今，滙豐銀行為本行總部部門負
責人、省直分行行長和子公司負責人在英國倫敦滙豐集團培訓中心舉辦5期高管領導能力發
展培訓，62位本行高管參加了培訓，提升了戰略思維和領導能力；滙豐銀行還為本行業務
骨幹舉辦了30期、計56.5天的授課培訓，參訓人員達2,077人次。
— 人員工作交流方面，截至2009年6月末，本行預算財務部、公司業務部、資產託管部、營業
部、培訓中心等部門的79名業務骨幹到滙豐香港進行跟班實習，零距離接觸滙豐銀行作為
國際一流商業銀行的先進管理經驗和運作模式。
— 根據雙向交流的原則，本行協助滙豐銀行，為其內地分行員工舉辦32期、計386人參加的專
項培訓，並選派2名專家為其提供技術咨詢和支持，與其分享本行在中國市場的成熟經驗。
— 在信用卡業務領域，雙方合作的信用卡中心業務發展勢頭良好，2009年1–6月累計消費人民
幣690.3億元，比去年同期增加人民幣305.3億元，同比增長79.3%，卡均消費額和卡均應收
賬款等指標在行業內均名列前茅，各項質量指標、收益指標保持業內較好水平。
— 人民幣資金業務領域，雙方充分發揮資源互補優勢，報告期內，本行向滙豐銀行提供人民幣
拆借資金累計達100億元，向滙豐累計購買國債4.7億元。38
管理層討論與分析（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
— 國際業務領域，雙方合作主要包括外滙財資交易、快滙業務、信用證通知、貿易融資、外幣
清算、香港地區業務合作、海外分行資金業務等，各項業務合作均進展順利。報告期內，兩
行外滙財資交易往來600余筆，交易額超過100億美元；快滙業務11,000余筆，累計金額超過
10億美元。本行還與滙豐合作完成了中國內地首單人民幣跨境貿易結算業務，依托本行在
內地的廣泛網絡，以及滙豐銀行的國際業務專長與貿易融資經驗，在人民幣國際結算領域先
行一步。
— 公司業務領域，雙方除繼續聯合為著名跨國集團提供金融服務和綠色信貸項目外，還積極探
討在農村金融領域合作的可能性。雙方主機對接項目二期穩步推進，在完成第三方賬戶查詢
功能投產上綫的基礎上，開始在客戶中進行試用推廣。
基於對本行未來發展和雙方合作前景的信心，滙豐銀行表示，長期持股交通銀行的立場不變，雙
方長期戰略合作的伙伴關係及其股權紐帶十分牢固。未來，雙方將進一步提升技術合作與交流的
成效，拓寬業務合作領域，推動戰略合作沿着互利雙贏的軌道不斷穩步前行。
（七） 下半年展望
展望2009年下半年，國內經濟企穩回升，積極向好，但發展的不穩定、不確定、不平衡因素仍然
較多。本集團將積極適應宏觀形勢變化，堅定發展信心，做到規模、質量、效益全面協調發展。
一是努力把握上海世博會和國家推進上海「兩個中心」建設的戰略機遇，不斷促進重點區域、重
點業務加快發展，持續優化業務結構。二是加大資產負債結構調整力度，積極擴大低成本資金
來源，提高資金配置效率，降低負債成本、提高資產收益，提高息差水平。三是繼續大力發展中
間業務，不斷優化收入結構，提高中間業務收入佔比。四是持續加強風險管理和內部控制，確保
經營安全。五是加強體制、產品和服務創新，積極推進流程銀行建設，加快重點領域產品服務創
新。六是繼續扎實推進降本增效，加強成本控制，提升經營效率。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告39
股本變動和主要股東持股情況
（一） 股份變動情況表
截至2009年6月30日，本行股東數量總共為392,126戶，其中A股344,700戶，H股47,426戶。
2009年1月1日本次變動（+，-） 2009年6月30日
數量（股） 比例（%） 發行新股送股
公積金
轉股其他小計數量（股） 比例（%）
一、有限售條件股份
1、國家持股9,974,982,648 20.36 9,974,982,648 20.36
2、國有法人持股
3、其他內資持股
其中：
境內非國有法人持股
境內自然人持股
4、外資持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、無限售條件股份
1、人民幣普通股15,954,932,919 32.57 15,954,932,919 32.57
2、境內上市外資股
3、境外上市外資股23,064,468,136 47.07 23,064,468,136 47.07
4、其他
三、股份總數48,994,383,703 100.00 48,994,383,703 100.00
（二） 截至2009年6月30日前10名有限售條件股東持股情況（以下數據來源於本行備置
於本行股份過戶登記處的股東名冊）
序號股東名稱
有限售條件
股份數
可上市交易
時間
可上市交易
股份數限售條件
1 中華人民共和國財政部9,974,982,648 2010年
5月16日
9,974,982,648 上市承諾40
股本變動和主要股東持股情況（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
（三） 前10名股東和前10名無限售條件股東情況（以下數據來源於本行備置於本行股份
過戶登記處的股東名冊）
1、 前10名股東持股情況
序號股東名稱股東性質
持股
比例（%） 持股數
持有
有限售條件
股份數
股份
質押或
凍結數1
1 中華人民共和國財政部國家26.48 12,974,982,648 9,974,982,648 無
2 香港中央結算（代理人）有限公司2 外資21.91 10,735,626,222
3 香港上海滙豐銀行有限公司3 外資18.60 9,115,002,580 無
4 首都機場集團公司國有2.01 985,447,500
5 國網資產管理有限公司國有0.92 451,445,193
6 上海煙草（集團）公司國有0.77 378,328,046
7 雲南紅塔集團有限公司國有0.71 346,787,979
8 中國石化財務有限責任公司境內法人0.62 304,320,800
9 華能資本服務有限公司國有0.55 268,501,276
10 大慶石油管理局國有0.48 233,151,118
注：
1、 除標明外，本行未知上述股東的股份存在質押或凍結的情況，未知上述股東之間關聯關係。
2、 香港中央結算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2009年6月30日止，在該公司開戶登記的所有機
構和個人投資者的H股股份合計數。據全國社會保障基金理事會向本行提供的資料，截至2009年6月30日，全
國社會保障基金理事會持有本行H股5,555,555,556股，佔本行總股本的11.34%，現已全部轉入香港中央結算
（代理人）有限公司名下。（下同）
3、 根據本行備置於香港中央證券登記有限公司的股東名冊所載，截至2009年6月30日，滙豐銀行持有本行H股份
9,115,002,580股。另外，根據滙豐控股(HSBC Holding plc)向香港聯交所報備的披露權益表格，截至2009年6月
30日，滙豐銀行實益持有本行H股9,312,013,580股，通過其子公司間接持有本行H股69,470,681股，合計持有
本行H股9,381,484,261股，佔本行總股本的19.15%。（下同）41
股本變動和主要股東持股情況（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
2、 前10名無限售條件股東持股情況
序號股東名稱持股數
持股
比例（%） 股份類型
1 香港中央結算（代理人）有限公司10,735,626,222 21.91 H股
2 香港上海滙豐銀行有限公司9,115,002,580 18.60 H股
3 中華人民共和國財政部3,000,000,000 6.12 H股
4 首都機場集團公司985,447,500 2.01 A股
5 國網資產管理有限公司451,445,193 0.92 A股
6 上海煙草（集團）公司378,328,046 0.77 A股
7 雲南紅塔集團有限公司346,787,979 0.71 A股
8 中國石化財務有限責任公司304,320,800 0.62 A股
9 華能資本服務有限公司268,501,276 0.55 A股
10 大慶石油管理局233,151,118 0.48 A股
上述股東關聯關係或一致行動的說明本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係
（四） 主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2和第3分部的規定須予披露權
益或淡倉的人士
截至2009年6月30日止，根據香港《證券及期貨條例》第336條所備存的登記冊所記錄，主要股東
及其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）擁有本行的股份及相關股份的權益及淡倉
如下：
主要股東名稱身份A股數目權益性質1
約佔全部
已發行A股
百分比（%）
約佔全部
已發行股份
百分比（%）
中華人民共和國財政部實益擁有人9,974,982,648 好倉38.47 20.3642
股本變動和主要股東持股情況（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
主要股東名稱身份H股數目權益性質1
約佔全部
已發行H股
百分比（%）
約佔全部
已發行股份
百分比（%）
全國社會保障基金理事會實益擁有人5,555,555,556 好倉24.09 11.34
中華人民共和國財政部實益擁有人3,000,000,000 好倉13.01 6.12
香港上海滙豐銀行有限公司實益擁有人9,312,013,580 好倉40.37 19.01
受控制企業權益2 69,470,681 好倉0.30 0.14
合計9,381,484,261 40.67 19.15
HSBC Finance (Netherlands) 受控制企業權益3 9,381,484,261 好倉40.67 19.15
HSBC Bank plc 受控制企業權益4 309,481 好倉0.0013 0.0006
HSBC Holdings plc 受控制企業權益5 9,381,793,742 好倉40.67 19.15
注：
1、 非透過股本衍生工具持有的好倉。
2、 滙豐銀行持有恒生銀行有限公司62.14%的權益，根據香港《證券及期貨條例》，滙豐銀行被視為擁有恒生銀行有限
公司持有本行H 股（「H股」）的權益。
恒生銀行有限公司被視為擁有其全資附屬公司持有的69,470,681股H股之權益。該69,470,681股H股為 Hang Seng
Bank (Bahamas) Limited 所間接持有的7,139,564股H股，Hang Seng Bank Trustee International Limited 所直接持有的
61,532,838股H股及 Hang Seng Bank (Trustee) Limited 所直接持有的798,279股H股的總和。
Hang Seng Bank (Bahamas) Limited 被視為擁有其全資附屬公司 Hang Seng Bank Trustee (Bahamas) Limited 持有的
7,139,564股H股之權益。
3、 HSBC Asia Holdings BV 全資持有滙豐銀行，HSBC Asia Holdings BV 為 HSBC Asia Holdings (UK) 所全資持有，HSBC
Asia Holdings (UK) 則為 HSBC Holdings BV所全資持有，而 HSBC Holdings BV 為HSBC Finance (Netherlands) 所全
資持有。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Asia Holdings BV，HSBC Asia Holdings (UK)，HSBC Holdings BV 及
HSBC Finance (Netherlands) 均各自被視為擁有滙豐銀行持有的9,381,484,261股H股之權益。
4、 HSBC Financial Products (France) 持有309,481股H股。HSBC Financial Products (France) 的58.25%權益為 HSBC
France 所持有，余下的41.75%權益為一家 HSBC France 的全資附屬公司 HSBC Securities (France) SA 所持有，而
HSBC France 則為 HSBC Bank plc 所全資持有。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Securities (France) SA，HSBC
France 及 HSBC Bank plc 均各自被視為擁有 HSBC Financial Products (France) 持有的309,481股H股之權益。
5、 HSBC Holdings plc 全資持有 HSBC Finance (Netherlands) 及 HSBC Bank plc。根據注2、注3、注4及香港《證券及期貨
條例》，HSBC Holdings plc 被視為擁有滙豐銀行持有的9,381,484,261股H股之權益及 HSBC Bank plc 持有的309,481
股H股之權益。
除上述披露外，於2009年6月30日，在根據香港《證券及期貨條例》第336條備存的登記冊中，並
無任何其他人士或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2、
3分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡倉。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告43
董事、監事、高級管理人員和員工情況
（一） 董事會成員
姓名職務姓名職務
胡懷邦董事長、執行董事冀國強非執行董事
李軍副董事長、執行董事、行長雷俊非執行董事
彭純執行董事、副行長楊鳳林非執行董事
錢文揮執行董事、副行長謝慶健獨立非執行董事
張冀湘非執行董事、董事會秘書Ian R. Wilson 獨立非執行董事
胡華庭非執行董事Thomas J. Manning 獨立非執行董事
錢紅一非執行董事陳清泰獨立非執行董事
王冬勝非執行董事李家祥獨立非執行董事
史美倫非執行董事顧鳴超獨立非執行董事
（二） 監事會成員
姓名職務姓名職務
華慶山監事長鄭力外部監事
管振毅監事蔣祖祺外部監事
楊發甲監事劉莎職工監事
王利生監事陳青職工監事
李進監事帥師職工監事
閆宏監事
（三） 高級管理層成員
姓名職務姓名職務
李軍行長壽梅生紀委書記
彭純副行長葉迪奇副行長
錢文揮副行長侯維棟首席信息官
王濱副行長楊東平首席風險官
於亞利副行長、首席財務官44
董事、監事、高級管理人員和員工情況（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
（四） 董事、監事及高級管理人員持股變動情況
姓名職務年初持股數
本期增持
股份數量
本期減持
股份數量期末持股數變動原因
楊東平首席風險官75,000 0 0 75,000
報告期內，本行董事、監事及高級管理人員持有本行股份情況未發生變化。
（五） 董事、監事及高級管理人員變動情況
報告期內，本行董事、監事及高級管理人員未發生變動。
（六） 員工情況
1、 員工數量
截至2009年6月30日，本行從業人員76,289人，比年初下降1.85%。其中：擁有高級專業技術
職稱的有614人，佔比約為0.80%，擁有中級專業技術職稱的有16,658人，佔比約為21.84%；
員工中具有研究生及以上學歷的有3,098人，佔比約為4.06%，本科學歷的有37,523人，佔比
約為49.19%，大中專學歷的有31,278人，佔比約為41.00%。
2、 人力資源管理
本行圍繞戰略目標，進一步規範全行組織架構和職位設置，結合市場及同業發展趨勢，動態
調整組織架構，增強架構、職位設置與戰略目標的關聯性； 保持現有的「金字塔」式管理模
式，提高管理效率；建立管理和專業雙向發展的職位序列，拓寬員工職業發展空間；人員配
備突出人力資源投入產出效率，全力支持經營轉型、網點新建和改造、流程銀行建設及全面
風險管理的推進，為業務的快速發展提供強有力的人力資源支持。
在薪酬政策上，本行繼續推進「以職位為基礎，以勞動力市場價格為目標，職位價值與績效
價值相統一」，具有本行特色的薪酬體系和管理制度；繼續研究推進以「全行統一辦法、規
範運行管理」的企業年金為主要內容的員工福利制度。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告45
公司治理
本行致力於保持高水平的公司治理，嚴格遵守《公司法》、《商業銀行法》等法律法規和監管規則，不斷
完善公司治理規章制度，充分保障境內外股東以及其他利益相關者的權益。本行董事確認，本行於截
至2009年6月30日止半年度內，均嚴格遵守中國證監會、中國銀監會等監管機構頒佈的有關公司治理
監管法規，以及香港聯交所證券上市規則附錄十四之《企業管治常規守則》所載的原則及守則條文，同
時符合其中絕大多數建議最佳常規。
（一） 股東大會
報告期內，本行召開一次股東大會，審議批准了2008年度董事會工作報告，2008年度監事會報
告，2008年度財務決算報告，2009年度固定資產投資計劃，2008年度利潤分配預案，關於聘任
2009年度會計師事務所的議案，2008年度董事、監事薪酬方案，關於修訂《交通銀行股份有限公
司獨立董事工作制度》的議案，關於委任胡懷邦先生、錢紅一先生、冀國強先生和雷俊先生為董
事的議案，關於委任閆宏先生為監事的議案，關於修訂《交通銀行股份有限公司章程》的議案，關
於2009–2011年實施債券融資的議案等12項議案。
（二） 董事會
報告期內，本行董事會共召開四次會議，審議批准了有關定期報告、2008年度社會責任報告、
2008年度內部控制情況報告、實施新資本協議總體規劃、合規政策、2009–2013年資本規劃綱要、
2009–2011年全面風險管理規劃等25項議案。此外，報告期內董事會各專門委員會共召開了11次
會議。全體董事認真出席董事會及專門委員會會議，恪盡職守，有效發揮了董事會的戰略決策功
能和專門委員會的決策咨詢功能。
（三） 監事會
報告期內，本行監事會共召開兩次會議，審議通過了定期報告、財務決算報告、利潤分配預案、
2008年度監事會報告、監事會和各專門委員會2009年度工作計劃等。監事會繼續深化履職評價
工作，及時向董事會、高級管理層及其成員通報《監事會關於董事會高級管理層及其成員年度履
職情況的意見》；向監事發送《監事會2008年度履職評估問卷》，經監事會審議通過後向監管機構
報告《監事會履職問卷評估滙總報告》。監事會還聽取了高級管理層關於市場風險和理財業務風
險管理情況的彙報，分別到五個地區授信審批中心和六個地區審計部深入調研授信管理和內控
管理狀況，向董事會、高管層提出建議。加大對內控管理相對薄弱分行的檢查力度，重視對全行
財務狀況的分析，積極開展監事專題培訓。
全體監事認真出席監事會會議，列席董事會及專門委員會會議，勤勉盡職，為維護股東權益、提
高本行管理水平發揮了應有的作用。46
公司治理（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
（四） 高級管理層
本行高級管理層由9人組成，包括行長、副行長、紀委書記、首席財務官、首席信息官、首席風
險官。高級管理層依照法律、法規和本行《公司章程》及董事會的授權，勤勉誠信，認真執行董事
會決議，組織開展本行的經營管理活動。
（五） 投資者關係
報告期內，本行通過定期業績發佈、國際路演、投資者接待和分析師來訪、參加投行及券商主辦
的投資策略會等多種形式與投資者進行溝通和交流，高管層及時研究投資者和分析師提出的有
關意見和建議。投資者關係管理工作在本行和資本市場之間發揮了重要的橋樑作用。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告47
履行企業社會責任
報告期內，面對國際金融危機和國內經濟形勢急劇變化，本行積極履行對經濟、環境、社會的企業責
任。
（一） 經濟責任方面
本行將支持國民經濟平穩較快發展作為履行企業社會責任的基本要求，着力尋求企業效益與社
會責任的平衡，在落實國家宏觀調控政策中，有效發揮了國有控股銀行的作用。
1、 本行在抓住國家實行積極財政政策和寬鬆貨幣政策的機遇、加大信貸有效投放的同時，同步
提出調整結構、加快轉型，並將支持中小企業發展作為克服國際金融危機對我國經濟衝擊的
重要舉措。截至2009年6月30日，本行針對中小企業客戶的服務品牌「展業通」授信戶數達到
10,201戶，比年初增加3,820戶，增幅59.87%；授信余額人民幣413.6億元，比年初增加194.4
億元，增幅88.69%；貸款余額人民幣280.15億元，比年初增加126.75億元，增幅82.63%。中
小企業貸款業務成為本行業績增長的一大亮點，受到投資者和海內外媒體的廣泛關注。本
行榮獲中國銀監會「小企業授信工作先進單位」和《環球金融》「中國本土最佳中小企業融資銀
行」獎項，15家分行亦獲得當地政府或金融監管機構授予的多個獎項。
2、 本行通過在6家省直分行設立小企業專營機構試點，形成「在行式」小企業專營機構模式，從
6月份起開始逐步推廣，目前小企業專營服務機構已有效覆蓋境內分行小企業信貸業務。該
模式被中國銀監會作為大型銀行設立小企業專營機構參考模式。同時，本行還與復旦大學聯
合發佈長三角中小企業成長指數，為全社會關注中小企業發展貢獻專業力量。
3、 本行作為中國2010年上海世博會商業銀行全球合作伙伴，為世博會建設和運營提供全方位
的金融支持。截至2009年6月30日，本行已向上海世博會提供建設和運營資金超過人民幣60
億元，較年初增長165%；代銷上海世博會門票超過47萬張，代銷特許產品人民幣6,300余萬
元，有效地加速了上海世博會運營資金的回籠。
（二） 環境責任方面
本行積極貫徹國家宏觀經濟政策和可持續發展方針，運用金融手段促進節能減排與環境保護。
1、 本行將「綠色信貸」作為一項長期經營發展戰略，率先在業內實施「綠色信貸」工程建設常規化
管理。本行在2008年全面完成授信客戶環保標識分類基礎上，今年上半年，繼續提升「綠色
信貸」客戶及其授信余額的佔比。截至2009年6月30日，本行「綠色信貸」客戶數佔比97.68%、
授信余額佔比99.03%，分別比年初提高0.97和0.59個百分點。48
履行企業社會責任（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
2、 本行主動加大對節能減排、循環經濟等企業和項目的支持力度，優先考慮「綠色信貸」領域
資源綜合利用項目、新能源開發利用項目、有助於改善人居和生態環境等項目。在2009年初
21世紀亞洲金融年會「綠色金融論壇」上，本行的上海市青草沙水源地原水工程和常州滆湖
水環境整治規劃項目被評為「2008中國十佳綠色信貸項目」。
（三） 社會責任方面
本行始終謹記「以和諧誠信為基石，不斷追求自身的超越，與社會共同發展」，在支持公益事業，
努力建設和諧社會方面繼續作出新的貢獻。
1、 從制度上規範對外公益捐贈項目管理。制定實施了《關於對外捐贈項目申請及管理的指導意
見》，規範分支機構公益捐贈的申請、執行和跟踪管理。
2、 由本行捐資1億元人民幣開展的「通向明天—交通銀行殘疾青少年助學計劃」繼續有序推進。
年初已跟踪確認首期項目善款全部落實到受助的學生和學校，累計已有22個省、市、自治區
的4,100余名學生和24所學校受益。
3、 繼續開展對甘肅省天祝藏族自治縣定點扶貧項目。該項目已累計投入資金超過人民幣1,400
萬元，有效地改善了當地群眾的生產生活。上半年，本行投資人民幣305萬元建設的天祝縣
城跨河大橋—達隆路大橋已建成通車，不但解決了天祝民族師範等三所學校的交通問題，
而且便利了兩岸三鄉38個村群眾的生產生活。本行捐資人民幣196萬元重新建設的天祝縣第
二人民醫院，已完成門診及醫療服務綜合樓建設。
4、 報告期內，本行捐贈人民幣270萬元，啓動了「健康快車—交通銀行眼科顯微手術培訓中心」
項目，該項目將為從事救治貧困地區白內障患者的醫師提供專業培訓，造福貧困地區的眼疾
患者。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告49
重要事項
（一） 利潤分配情況
1、 報告期利潤分配方案執行情況
本行於2009年5月8日召開的2008年度股東大會上，審議通過了本行2008年度末期利潤分配
方案，以截至2008年12月31日總股本489.94億股為基數，每股派發現金股利人民幣0.10元（含
稅），共派發末期現金股利總額為人民幣48.99億元。本次分紅派息的股權登記日為2009年5
月26日，除息日為2009年5月27日，現金股利發放日為2009年6月29日。
2、 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
以截至2009年6月30日的總股本489.94億股為基數，向本行登記在冊的A股股東和H股股東，
每股現金分紅人民幣0.10元（含稅），分配股利總額為人民幣48.99億元。股利分配後，國際
財務報告準則報表本行未分配利潤為人民幣131.93億元，中國會計準則報表本行未分配利潤
為人民幣143.70億元。無公積金轉增股本預案。
3、 報告期內現金分紅政策的執行情況
根據本行《公司章程》（2008年度股東大會審議通過），本行可以採取現金或者股票方式分配
股利。本行的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定
性。本行可以進行半年度股利分配。股東大會授權董事會批准半年度股利分配方案，股東大
會另有決議除外。半年度股利的數額不應超過本行半年度利潤表所列示的可供分配利潤數
的百分之四十，法律法規另有規定除外。本行嚴格執行上述規定。
（二） 公司治理情況
詳見本報告第六部分「公司治理」。
（三） 募集資金使用情況
本行募集資金使用與募集招股書內容一致，全部用於補充本行資本金。
（四） 重大訴訟、仲裁事項
報告期內，本行未發生對經營活動產生重大影響的訴訟、仲裁事項。
（五） 重大關聯交易
報告期內，本行未發生重大關聯交易事項。50
重要事項（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
（六） 參股其他公司情況
1、 證券投資情況
（除另有標明外，人民幣元）
序號證券代碼證券簡稱
期末
持有數量
（股）
初始投資
金額
期末
賬面值
期初
賬面值
佔期
末證券投資
比例(%) 報告期損益會計核算科目
1 600068 葛洲壩34,153,000 140,315,551.00 415,300,480.00 301,912,520.00 0.05 — 可 供出售
金融資產
2 03377 遠洋地產20,245,500 138,863,720.57 158,288,974.40 62,489,355.39 0.02 — 可 供出售
金融資產
3 00388 港交所775,000 2,283,555.01 82,453,199.20 48,427,810.29 0.01 1,632,597.66 可 供出售
金融資產
4 000979 ST科苑10,960,000 12,494,400.00 81,432,800.00 52,060,000.00 0.01 — 可 供出售
金融資產
5 600642 申能股份5,000,000 9,333,333.33 49,300,000.00 29,950,000.00 0.01 500,000.00 可 供出售
金融資產
6 600643 愛建股份3,710,148 7,000,000.00 48,120,619.56 20,851,031.76 0.01 — 可 供出售
金融資產
7 600774 漢商集團7,023,877 8,400,000.00 41,721,829.38 21,212,108.54 0.01 — 可 供出售
金融資產
8 601727 上海電氣3,879,600 1,615,980.00 40,425,432.00 22,424,088.00 0.01 217,257.60 可 供出售
金融資產
9 000001 深發展1,772,700 3,239,841.66 38,680,314.00 16,769,742.00 — 45,710.16 可 供出售
金融資產
10 00658 中國高速傳動2,800,000 34,759,889.09 38,106,921.54 不適用— — 可 供出售
金融資產
其他274,376,297.77 272,746,479.58 112,927,339.32 0.03 414,598,478.57 以 公允價值
計量且其變
動計入當期
損益的金融
資產╱可供
出售金融
資產
合計632,682,568.43 1,266,577,049.66 689,023,995.30 0.16 416,994,043.99
注：
1、 此表列示本集團合併報表的可供出售金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產中核算的
持有其他上市公司股權，按期末賬面值大小排序所持前十隻股票的情況。
2、 佔期末證券投資比例為該項證券投資期末賬面價值佔本集團各項證券投資總額的佔比。
3、 報告期損益指報告期內取得的股利收入、處置損益及公允價值變動損益。51
重要事項（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
2、 持有非上市金融企業股權的情況
（除另有標明外，人民幣元）
持有對象名稱初始投資金額持股數量（股）
佔該公司
股權比例（%） 期末賬面價值報告期損益
報告期所有
者權益變動核算科目股份來源
江蘇常熟農村商業
銀行有限公司
380,000,000.00 57,560,225 10.00 380,000,000.00 13,670,553.44 — 長期股權投資投資取得
中國銀聯股份
有限公司
146,250,000.00 112,500,000 3.90 146,250,000.00 3,825,000.00 — 長期股權投資投資取得
合計526,250,000.00 170,060,225 526,250,000.00 17,495,553.44 —
注：
1、 此表以合併報表相關數據填列。
2、 報告期損益指報告期內持有該項股權投資取得的股利收入。
3、 報告期所有者權益變動指報告期內該項股權投資因公允價值變動直接計入股東權益的金額。
(七) 持股5%以上股東及其實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾及其履行
情況
本行A股發行上市時第一大股東財政部承諾：自本行 A 股股票在上海證券交易所上市之日起36個
月內（即到2010年5月15日），不轉讓或委託他人管理其已持有的本行A股股份，也不由本行收購
其持有本行的股份，且一直嚴格遵守該承諾。
（八） 本行及本行董事、監事、高級管理人員受處罰情況
報告期內，本行及本行董事、監事及高級管理人員沒有發生受有權機關調查、司法紀檢部門采取
強制措施、中國證監會稽查、行政處罰和證券交易所公開譴責的情況。52
重要事項（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
（九） A股信息披露情況
編號標題披露日期披露報紙
001 董事任職資格獲中國銀監會核准公告2009-01-05 中證報、上證報、證券時報
002 第五屆董事會第十二次會議決議公告2009-02-09 中證報、上證報、證券時報
003 董事任職資格獲中國銀監會核准公告2009-03-06 中證報、上證報、證券時報
004 第五屆董事會第十三次會議決議公告2009-03-19 中證報、上證報、證券時報
005 第五屆監事會第七次會議決議公告2009-03-19 中證報、上證報、證券時報
006 關於召開2008年度股東大會的通知2009-03-24 中證報、上證報、證券時報
007 第五屆董事會第十四次會議決議公告2009-04-29 中證報、上證報、證券時報
008 第五屆監事會第八次會議決議公告2009-04-29 中證報、上證報、證券時報
009 2008年度股東大會決議公告2009-05-09 中證報、上證報、證券時報
010 2008年度末期分紅派息方案實施公告2009-05-20 中證報、上證報、證券時報
011 關於獲准發行債券的公告2009-06-24 中證報、上證報、證券時報
（十） 審計委員會
審計委員會的主要職責是審核本行內部及外部審計工作，審核財務報告、內部控制制度的執行情
況及其效率和合規性。審計委員會由李家祥獨立非執行董事、錢紅一非執行董事、楊鳳林非執行
董事、陳清泰獨立非執行董事和顧鳴超獨立非執行董事等五名成員組成，李家祥獨立非執行董事
擔任主任委員。審計委員會已與高級管理層一起審閱本行采納的會計準則及慣例，並探討內部監
控及財務報告事宜，包括審閱半年度報告及摘要。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告53
分支機構名錄
（一） 境內機構
序號行名辦公地址網點數從業人員
1 北京市分行北京市西城區金融大街33號102 3,928
2 天津市分行天津市河西區南京路35號69 1,519
3 河北省分行河北省石家莊市橋西區自強路22號29 851
4 唐山分行河北省唐山市路北區新華東道103號21 546
5 秦皇島分行河北省秦皇島市海港區文化路174號23 474
6 邯鄲分行河北省邯鄲市人民東路340號1 46
7 山西省分行山西省太原市迎澤區解放路35號26 703
8 晋城分行山西省晋城市城區黃華街878號6 139
9 內蒙古區分行內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區大學西路110號3 236
10 包頭分行內蒙古自治區包頭市青山區鋼鐵大街24號9 235
11 遼寧省分行遼寧省瀋陽市沈河區十一緯路100號45 1,164
12 鞍山分行遼寧省鞍山市鐵東區二一九路38號29 540
13 撫順分行遼寧省撫順市新撫區西一路2號1 21 515
14 丹東分行遼寧省丹東市振興區錦山大街68號21 358
15 錦州分行遼寧省錦州市凌河區雲飛街二段42號21 375
16 營口分行遼寧省營口市西市區渤海大街西21號28 592
17 遼陽支行遼寧省遼陽市新運大街114號6 133
18 吉林省分行吉林省長春市朝陽區人民大街3515號34 1,031
19 吉林分行吉林省吉林市昌邑區松江東路4號25 525
20 延邊分行吉林省延吉市光明街172號11 300
21 黑龍江省分行黑龍江省哈爾濱市道裏區友誼路428號44 1,078
22 齊齊哈爾分行黑龍江省齊齊哈爾市建華區蔔奎大街199號20 424
23 大慶分行黑龍江省大慶市薩爾圖區東風路熱源街2號23 661
24 上海市分行上海市中山南路99號115 4,091
25 江蘇省分行江蘇省南京市鼓樓區中山北路124號73 1,734
26 徐州分行江蘇省徐州市泉山區中山南路56號23 456
27 連雲港分行江蘇省連雲港市新浦區海連中路141號21 371
28 揚州分行江蘇省揚州市廣陵區汶河北路2號21 454
29 泰州分行江蘇省泰州市海陵區青年北路151號15 288
30 南通分行江蘇省南通市崇川區人民中路27號20 435
31 鎮江分行江蘇省鎮江市京口區解放路229號25 507
32 常州分行江蘇省常州市鐘樓區延陵西路171號36 711
33 鹽城分行江蘇省鹽城市建軍東路68號2 83
34 浙江省分行浙江省杭州市上城區慶春路173號40 1,076
35 溫州分行浙江省溫州市鹿城區車站大道交行廣場20 625
36 嘉興分行浙江省嘉興市中山東路1086號12 391
37 湖州分行浙江省湖州市人民路299號10 314
38 紹興分行浙江省紹興市越城區人民中路283號36 827
39 台州分行浙江省台州市椒江區東環大道298號4 162
40 金華分行浙江省金華市雙溪西路191號2 15154
分支機構名錄（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
序號行名辦公地址網點數從業人員
41 安徽省分行安徽省合肥市廬陽區花園街38號29 734
42 蕪湖分行安徽省蕪湖市鏡湖區北京西路交銀大廈19 362
43 蚌埠分行安徽省蚌埠市蚌山區南山路88號19 333
44 淮南分行安徽省淮南市田家庵區朝陽中路95號18 305
45 安慶分行安徽省安慶市大觀區龍山路99號13 298
46 馬鞍山分行安徽省馬鞍山市湖東南路156號3 106
47 福建省分行福建省福州市鼓樓區湖東路116號25 737
48 泉州分行福建省泉州市豐澤區豐澤街550號1 72
49 江西省分行江西省南昌市紅穀灘新區會展路199號28 627
50 景德鎮分行江西省景德鎮市昌江區昌南大道1號12 208
51 新余分行江西省新余市渝水區北湖西路98號11 190
52 九江分行江西省九江市潯陽區潯陽路139號11 185
53 山東省分行山東省濟南市市中區共青團路98號32 837
54 淄博分行山東省淄博市張店區金晶大道100號31 587
55 濰坊分行山東省濰坊市奎文區東風東街358號22 489
56 煙臺分行山東省煙臺市芝罘區南大街222號26 453
57 威海分行山東省威海市環翠區海濱北路34號13 311
58 濟寧分行山東省濟寧市紅星中路36號16 336
59 泰安分行山東省泰安市泰山區東岳大街55號12 265
60 河南省分行河南省鄭州市金水區鄭花路11號69 1,415
61 洛陽分行河南省洛陽市西工區凱旋東路60號16 491
62 南陽分行河南省南陽市中州路25號1 55
63 湖北省分行湖北省武漢市江漢區建設大道847號54 1,288
64 黃石分行湖北省黃石市西塞山區頤陽路380號13 242
65 宜昌分行湖北省宜昌市伍家區勝利四路22號10 220
66 襄樊分行湖北省襄樊市樊城沿江大道特8號1 44
67 湖南省分行湖南省長沙市雨花區韶山中路37號31 850
68 岳陽分行湖南省岳陽市岳陽樓區南湖大道銀都大廈14 255
69 廣東省分行廣東省廣州市解放南路123號81 1,965
70 珠海分行廣東省珠海市香洲區吉大九洲大道東1227號20 584
71 汕頭分行廣東省汕頭市金平區金砂路83號30 639
72 東莞分行廣東省東莞市莞城區旗峰路190號8 211
73 中山分行廣東省中山市石岐區悅來南路30號19 516
74 佛山分行廣東省佛山市禪城區體育路1號之一26 558
75 揭陽支行廣東省揭陽市榕城區北環城路6號10 202
76 惠州分行廣東省惠州市惠城區江北雲山西路8號交銀大廈4 133
77 江門分行廣東省江門市東華二路18號1 59
78 廣西區分行廣西壯族自治區南寧市興寧區人民東路228號37 807
79 柳州分行廣西壯族自治區柳州市柳北區躍進路32號27 494
80 桂林分行廣西壯族自治區桂林市象山區南環路8號17 390
81 梧州分行廣西壯族自治區梧州市萬秀區大中路47號7 203
82 北海分行廣西壯族自治區北海市海城區雲南路25號交行大廈4 140
83 海南省分行海南省海口市金融貿易區國貿路45號16 45255
分支機構名錄（ 續）
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
序號行名辦公地址網點數從業人員
84 重慶市分行重慶市渝中區中山三路158號76 1,394
85 四川省分行四川省成都市青羊區西玉龍街211號交銀大廈78 1,558
86 自貢分行四川省自貢市自流井區五星街108號9 181
87 攀枝花分行四川省攀枝花市東區炳草崗大街129號11 174
88 貴州省分行貴州省貴陽市雲岩區省府路4號28 503
89 遵義分行貴州省遵義市紅花崗區中華路108號17 313
90 雲南省分行雲南省昆明市五華區護國路67號29 843
91 曲靖分行雲南省曲靖市麒麟區麒麟南路與文昌街交叉路口處6 114
92 玉溪分行雲南省玉溪市紅塔區玉興路61號5 101
93 楚雄分行雲南省楚雄州楚雄市北浦路102號5 100
94 陝西省分行陝西省西安市新城區西新街88號50 1,014
95 咸陽分行陝西省咸陽市渭陽中路副2號1 43
96 榆林分行陝西省榆林市榆陽區膚施路132號1 30
97 甘肅省分行甘肅省蘭州市城關區慶陽路129號27 595
98 寧夏區分行寧夏回族自治區銀川市民族北街296號2 116
99 新疆區分行新疆維吾爾自治區烏魯木齊市天山區東風路16號26 641
100 大連分行遼寧省大連市中山區中山廣場6號54 1,347
101 寧波分行浙江省寧波市海曙區中山東路55號40 1,003
102 廈門分行福建省廈門市思明區湖濱中路9號19 472
103 青島分行山東省青島市中山路6號58 1,212
104 深圳分行廣東省深圳市福田區深南中路2066號A華能大廈46 1,555
105 無錫分行江蘇省無錫市崇安區人民中路198號51 1,189
106 蘇州分行江蘇省蘇州市南園北路77號60 1,201
107 總行上海市銀城中路188號1 1,991
（二） 境外機構
編號行名地址網點數從業人員
1 香港分行香港中環畢打街20號43 1,389
2 紐約分行One Exchange Plaza/55 Broadway 31st & 32nd Floor,
New York, USA
1 43
3 東京分行Toranomon, No.37 MORI BLDG.
9F 3-5-1, Toranomon minalo-ku Tokyo, Japan
1 34
4 新加坡分行50 Raffl es Place #26-04 Singapore Land Tower,
Singapore
1 31
5 首爾分行6th Floor Samsung Fire & Marine Bldg.
#87 Euljiro 1-Ga, Jung-Gu Seoul, Korea
1 27
6 法蘭克福分行Neue Mainzer Strasse 75 FFM Germany 1 19
7 澳門分行16/F AIA Tower No.251A-301,
Avenida Commercial De Macau
1 34
8 倫敦代表處3rd Floor 145 Leadenhall Street, London EC3V 4QT, UK 1 156
董事、高級管理人員對半年度報告確認意見
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
根據《中華人民共和國證券法》、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號<半
年度報告的內容與格式>》、《公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號—商業銀行信息披露特別
規定》、上海證券交易所《股票上市規則》及其發佈的《關於做好上市公司2009年半年度報告披露工作
的通知》的相關規定，作為交通銀行股份有限公司（「本行」）的董事、高級管理人員，我們在全面瞭解
和審核本行及附屬公司（「本集團」）截至2009年6月30日止半年度合併財務信息（「半年度報告」）後，出
具意見如下：
一、 本集團嚴格按照境內外會計準則規範運作，本集團2009年半年度報告公允地反映了本集團2009
年半年度的財務狀況和經營成果。
二、 本集團按照中國會計準則編製的2009年半年度財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司審
閱，按照國際財務報告準則編製的2009年半年度財務報告已經羅兵咸永道會計師事務所審閱。
我們認為，本集團2009年半年度報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對
內容的真實性、準確性承擔個別及連帶責任。
姓名職務姓名職務
胡懷邦董事長謝慶健獨立董事
李軍副董事長、行長Ian R.Wilson 獨立董事
彭純董事、副行長Thomas J.Manning 獨立董事
錢文揮董事、副行長陳清泰獨立董事
張冀湘董事、董事會秘書李家祥獨立董事
胡華庭董事顧鳴超獨立董事
錢紅一董事王濱副行長
王冬勝董事於亞利副行長、首席財務官
史美倫董事壽梅生紀委書記
冀國強董事葉迪奇副行長
雷俊董事侯維棟首席信息官
楊鳳林董事楊東平首席風險官
交通銀行股份有限公司董事會
二○○九年八月十九日獨立審閱報告
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告57
審閱報告
德師報（閱）字(09)第R0010號
交通銀行股份有限公司全體股東：
我們審閱了後附的交通銀行股份有限公司（以下簡稱「交通銀行」）的中期財務報告，包括2009年6月30日的銀行及
合併資產負債表，2009年1月1日至6月30日止期間的銀行及合併利潤表、銀行及合併股東權益變動表、銀行及合
併現金流量表以及附註。這些中期財務報告的編製是交通銀行管理層的責任，我們的責任是在實施審閱工作的
基礎上對這些中期財務報告出具審閱報告。
我們按照《中國註冊會計師審閱準則第2101號 — 財務報表審閱》的規定執行了審閱業務。該準則要求我們計劃和
實施審閱工作，以對中期財務報告是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限於詢問交通銀行有關人員和
對財務數據實施分析程序，提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。
根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信上述中期財務報告沒有按照企業會計準則的規定編製，
未能在所有重大方面公允反映交通銀行2009年6月30日的銀行及合併財務狀況以及2009年1月1日至6月30日止期
間的銀行及合併經營成果和銀行及合併現金流量。
德勤華永會計師事務所有限公司 中國註冊會計師
中國上海
劉明華
陶堅
2009年8月19日58 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
銀行及合併資產負債表
2009年6 月30日
合併銀行
附註6/30/2009 12/31/2008 6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計） （未經審計）
資產
現金及存放中央銀行款項九、1 409,312 362,180 409,309 362,159
存放同業款項九、2 85,315 115,739 85,130 115,202
拆出資金九、3 84,399 89,539 84,399 89,539
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產九、4 39,335 22,280 39,015 22,079
衍生金融資產九、5 2,774 4,656 2,774 4,656
買入返售金融資產九、6 168,102 126,233 167,962 126,120
應收利息九、7 12,389 11,535 12,389 11,535
發放貸款和墊款九、8 1,697,205 1,298,776 1,696,916 1,299,365
可供出售金融資產九、9 165,866 141,484 165,098 141,075
持有至到期投資九、10 490,184 367,878 490,056 367,799
應收款項類投資九、11 82,318 91,006 82,070 90,570
長期股權投資九、12 526 526 5,748 5,308
投資性房地產九、13 104 109 104 109
固定資產九、14 22,468 22,744 21,881 22,141
在建工程九、15 6,104 5,652 6,104 5,652
無形資產九、16 1,306 1,367 1,296 1,357
遞延所得稅資產九、17 4,106 4,147 4,151 4,188
其他資產九、18 22,307 12,404 8,688 3,497
資產總計3,294,120 2,678,255 3,283,090 2,672,351
負債及股東權益
負債
向中央銀行借款60 — 60 —
同業及其他金融機構存放款項九、20 583,346 483,075 584,593 484,359
拆入資金九、21 62,312 51,563 54,632 47,511
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債九、22 5,259 4,338 5,261 4,340
衍生金融負債九、5 3,390 5,675 3,390 5,675
賣出回購金融資產款九、23 13,633 34,815 11,933 33,815
吸收存款九、24 2,365,334 1,865,815 2,366,366 1,866,566
應付職工薪酬九、25 1,824 3,968 1,734 3,850
應交稅費九、26 6,226 6,183 6,176 6,133
應付利息九、27 25,116 22,259 25,094 22,243
預計負債九、28 569 706 569 706
應付債券九、29 40,000 40,000 40,000 40,000
遞延所得稅負債九、17 45 4 7 4
其他負債九、30 31,060 14,212 28,166 11,722
負債合計3,138,174 2,532,613 3,127,981 2,526,924交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告59
銀行及合併資產負債表（ 續）
2009年6 月30日
合併銀行
附註6/30/2009 12/31/2008 6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計） （未經審計）
股東權益
股本九、31 48,994 48,994 48,994 48,994
資本公積九、32 46,613 47,147 46,435 47,203
盈余公積九、33 22,980 16,080 22,980 16,080
一般風險準備九、34 18,456 12,574 18,456 12,574
未分配利潤九、35 19,406 21,508 19,269 21,670
外幣報表折算差額(1,025) (1,094) (1,025) (1,094)
歸屬於母公司股東權益155,424 145,209
少數股東權益九、36 522 433
股東權益合計155,946 145,642 155,109 145,427
負債及股東權益總計3,294,120 2,678,255 3,283,090 2,672,351
附註為中期財務報告的組成部分。
第58頁至第154頁的中期財務報告由下列負責人簽署：
胡懷邦于亞利吳偉
法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人60 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
銀行及合併利潤表
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
合併銀行
附註
2009年1月1日
至6月30日
止期間
2008年1月1日
至6月30日
止期間
2009年1月1日
至6月30日
止期間
2008年1月1日
至6月30日
止期間
人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元
（已重述）
人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元
（已重述）
一、 營業收入36,813 37,639 36,081 37,162
利息淨收入九、37 29,680 32,926 29,474 32,880
利息收入九、37 55,559 56,022 55,237 55,973
利息支出九、37 (25,879) (23,096) (25,763) (23,093)
手續費及佣金淨收入九、38 5,476 4,653 5,067 4,190
手續費及佣金收入九、38 6,237 5,200 5,773 4,683
手續費及佣金支出九、38 (761) (547) (706) (493)
投資收益九、39 931 696 862 712
公允價值變動收益╱（損失） 九、40 239 (372) 213 (346)
滙兌收益╱（損失） 266 (326) 269 (287)
其他業務收入221 62 196 13
二、 營業支出(16,971) (17,290) (16,677) (17,116)
營業稅金及附加九、41 (2,373) (2,384) (2,341) (2,359)
業務及管理費九、42 (10,007) (10,747) (9,787) (10,598)
資產減值損失九、43 (4,385) (4,128) (4,343) (4,128)
其他業務成本(206) (31) (206) (31)
三、 營業利潤19,842 20,349 19,404 20,046
營業外收入九、44 137 99 119 98
營業外支出九、45 (76) (119) (64) (118)
四、 利潤總額19,903 20,329 19,459 20,026
所得稅費用九、46 (4,268) (4,736) (4,179) (4,671)
五、 淨利潤15,635 15,593 15,280 15,355
歸屬於母公司股東的淨利潤15,579 15,534
少數股東損益56 59
六、 每股收益
基本每股收益（人民幣元） 九、47 0.32 0.32
稀釋每股收益（人民幣元） 九、47 不適用不適用
七、 其他綜合收益九、48 (432) (1,643) (699) (1,306)
八、 綜合收益總額15,203 13,950 14,581 14,049
歸屬於母公司股東的
綜合收益總額15,114 13,925
歸屬於少數股東的
綜合收益總額89 25
附註為中期財務報告的組成部分。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告61
銀行及合併現金流量表
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
合併銀行
附註
2009年1月1日
至6月30日
止期間
2008年1月1日
至6月30日
止期間
2009年1月1日
至6月30日
止期間
2008年1月1日
至6月30日
止期間
人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元
經營活動產生的現金流量
客戶存款和同業存放款項
淨增加額599,790 304,976 600,034 305,570
向央行借款淨增加額60 — 60 —
向其他金融機構拆入資金
淨增加額10,749 17,629 7,121 16,829
收取利息、手續費及佣金的現金50,324 50,384 49,226 49,822
收到其他與經營活動有關的現金九、52 13,987 1,801 13,509 1,800
經營活動現金流入小計674,910 374,790 669,950 374,021
客戶貸款及墊款淨增加額402,964 138,671 401,784 138,303
存放中央銀行款項和同業款項
淨增加額61,180 61,661 61,180 61,661
支付利息、手續費及佣金的現金22,735 18,199 22,569 18,144
支付給職工以及為職工支付的現金6,375 5,794 6,237 5,668
支付的各項稅費6,487 6,533 6,351 6,449
支付其他與經營活動有關的現金九、53 75,374 92,016 71,151 89,175
經營活動現金流出小計575,115 322,874 569,272 319,400
經營活動產生的現金流量淨額九、51 99,795 51,916 100,678 54,621
投資活動產生的現金流量
收回投資收到的現金1,593,579 825,464 1,593,513 825,412
取得投資收益收到的現金9,879 5,487 9,879 5,484
處置固定資產、無形資產
收回的現金淨額79 454 79 410
投資活動現金流入小計1,603,537 831,405 1,603,471 831,30662 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
銀行及合併現金流量表（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
合併銀行
附註
2009年1月1日
至6月30日
止期間
2008年1月1日
至6月30日
止期間
2009年1月1日
至6月30日
止期間
2008年1月1日
至6月30日
止期間
人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元
投資支付的現金1,741,304 872,230 1,741,754 871,657
購建固定資產、無形資產和
其他長期資產支付的現金1,785 2,271 1,782 2,242
投資活動現金流出小計1,743,089 874,501 1,743,536 873,899
投資活動產生的現金流量淨額(139,552) (43,096) (140,065) (42,593)
籌資活動產生的現金流量
分配股利、利潤或償付利息
支付的現金4,702 10,031 4,702 10,031
籌資活動現金流出小計4,702 10,031 4,702 10,031
籌資活動產生的現金流量淨額(4,702) (10,031) (4,702) (10,031)
滙率變動對現金及現金
等價物的影響(13) (700) (13) (680)
現金及現金等價物淨增加額(44,472) (1,911) (44,102) 1,317
加：期初現金及現金等價物余額225,732 95,912 225,175 92,503
期末現金及現金等價物余額九、50 181,260 94,001 181,073 93,820
附註為中期財務報告的組成部分。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告63
合併股東權益變動表
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
歸屬母公司的股東權益
股本資本公積盈余公積
一般
風險準備
未分配
利潤
外幣報表
折算差額
少數
股東權益
股東
權益合計
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
2009年1月1日余額48,994 47,147 16,080 12,574 21,508 (1,094) 433 145,642
本期增減變動金額
（一） 淨利潤— — — — 15,579 — 56 15,635
（二） 直接計入股東權益的利得和損失— (534) — — — 69 33 (432)
1. 可供出售金融資產公允價值變動淨額— (691) — — — — 42 (649)
其中：計入股東權益的金額— (48) — — — — 42 (6)
轉入當期損益的金額— (643) — — — — — (643)
2. 權益法下被投資單位其他股東權益
變動的影響— — — — — — — —
3. 與計入股東權益項目相關的所得稅
影響— 157 — — — — (9) 148
4. 其他— — — — — 69 — 69
上述（一）和（二）小計— (534) — — 15,579 69 89 15,203
（三） 股東投入資本— — — — — — — —
1. 股東投入資本— — — — — — — —
2. 股份支付計入股東權益的金額— — — — — — — —
3. 其他— — — — — — — —
（四） 利潤分配— — 6,900 5,882 (17,681) — — (4,899)
1. 提取盈余公積— — 6,900 — (6,900) — — —
2. 提取一般風險準備— — — 5,882 (5,882) — — —
3. 對股東的分配— — — — (4,899) — — (4,899)
4. 其他— — — — — — — —
（五） 股東權益內部結轉— — — — — — — —
1. 資本公積轉增股本— — — — — — — —
2. 盈余公積轉增股本— — — — — — — —
3. 盈余公積彌補虧損— — — — — — — —
4. 其他— — — — — — — —
2009年6月30日余額48,994 46,613 22,980 18,456 19,406 (1,025) 522 155,94664 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
合併股東權益變動表（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
2008年1月1日至6月30日止期間
歸屬母公司的股東權益
股本資本公積盈余公積
一般
風險準備
未分配
利潤
外幣報表
折算差額
少數
股東權益
股東
權益合計
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
2008年1月1日余額48,994 45,959 4,739 10,636 18,612 (561) 418 128,797
本期增減變動金額
（一） 淨利潤— — — — 15,534 — 59 15,593
（二） 直接計入股東權益的利得和損失— (1,232) — — — (377) (34) (1,643)
1. 可供出售金融資產公允價值變動淨額— (1,607) — — — — (46) (1,653)
其中：計入股東權益的金額— (1,159) — — — — (34) (1,193)
轉入當期損益的金額— (448) — — — — (12) (460)
2. 權益法下被投資單位其他股東權益
變動的影響— — — — — — — —
3. 與計入股東權益項目相關的所得稅
影響— 375 — — — — 12 387
4. 其他— — — — — (377) — (377)
上述（一）和（二）小計— (1,232) — — 15,534 (377) 25 13,950
（三） 股東投入資本— — — — — — — —
1. 股東投入資本— — — — — — — —
2. 股份支付計入股東權益的金額— — — — — — — —
3. 其他— — — — — — — —
（四） 利潤分配— — 8,511 1,938 (17,798) — — (7,349)
1. 提取盈余公積— — 8,511 — (8,511) — — —
2. 提取一般風險準備— — — 1,938 (1,938) — — —
3. 對股東的分配— — — — (7,349) — — (7,349)
4. 其他— — — — — — — —
（五） 股東權益內部結轉— — — — — — — —
1. 資本公積轉增股本— — — — — — — —
2. 盈余公積轉增股本— — — — — — — —
3. 盈余公積彌補虧損— — — — — — — —
4. 其他— — — — — — — —
2008年6月30日余額48,994 44,727 13,250 12,574 16,348 (938) 443 135,398
附註為中期財務報告的組成部分。交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告65
銀行股東權益變動表
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
股本資本公積盈余公積
一般
風險準備
未分配
利潤
外幣報表
折算差額
股東
權益合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
2009年1月1日余額48,994 47,203 16,080 12,574 21,670 (1,094) 145,427
本期增減變動金額
（一） 淨利潤— — — — 15,280 — 15,280
（二） 直接計入股東權益的利得和損失— (768) — — — 69 (699)
1. 可供出售金融資產公允價值
變動淨額— (973) — — — — (973)
其中：計入股東權益的金額— (394) — — — — (394)
轉入當期損益的金額— (579) — — — — (579)
2. 權益法下被投資單位其他股東
權益變動的影響— — — — — — —
3. 與計入股東權益項目相關的
所得稅影響— 205 — — — — 205
4. 其他— — — — — 69 69
上述（一）和（二）小計— (768) — — 15,280 69 14,581
（三） 股東投入資本— — — — — — —
1. 股東投入資本— — — — — — —
2. 股份支付計入股東權益的金額— — — — — — —
3. 其他— — — — — — —
（四） 利潤分配— — 6,900 5,882 (17,681) — (4,899)
1. 提取盈余公積— — 6,900 — (6,900) — —
2. 提取一般風險準備— — — 5,882 (5,882) — —
3. 對股東的分配— — — — (4,899) — (4,899)
4. 其他— — — — — — —
（五） 股東權益內部結轉— — — — — — —
1. 資本公積轉增股本— — — — — — —
2. 盈余公積轉增股本— — — — — — —
3. 盈余公積彌補虧損— — — — — — —
4. 其他— — — — — — —
2009年6月30日余額48,994 46,435 22,980 18,456 19,269 (1,025) 155,10966 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
銀行股東權益變動表（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
2008年1月1日至6月30日止期間
股本資本公積盈余公積
一般
風險準備
未分配
利潤
外幣報表
折算差額
股東
權益合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
2008年1月1日余額48,994 45,590 4,739 10,636 18,900 (561) 128,298
本期增減變動金額
（一） 淨利潤— — — — 15,355 — 15,355
（二） 直接計入股東權益的利得和損失— (929) — — — (377) (1,306)
1. 可供出售金融資產公允價值
變動淨額— (1,230) — — — — (1,230)
其中：計入股東權益的金額— (808) — — — — (808)
轉入當期損益的金額— (422) — — — — (422)
2. 權益法下被投資單位其他股東
權益變動的影響— — — — — — —
3. 與計入股東權益項目相關的
所得稅影響— 301 — — — — 301
4. 其他— — — — — (377) (377)
上述（一）和（二）小計— (929) — — 15,355 (377) 14,049
（三） 股東投入資本— — — — — — —
1. 股東投入資本— — — — — — —
2. 股份支付計入股東權益的金額— — — — — — —
3. 其他— — — — — — —
（四） 利潤分配— — 8,511 1,938 (17,798) — (7,349)
1. 提取盈余公積— — 8,511 — (8,511) — —
2. 提取一般風險準備— — — 1,938 (1,938) — —
3. 對股東的分配— — — — (7,349) — (7,349)
4. 其他— — — — — — —
（五） 股東權益內部結轉— — — — — — —
1. 資本公積轉增股本— — — — — — —
2. 盈余公積轉增股本— — — — — — —
3. 盈余公積彌補虧損— — — — — — —
4. 其他— — — — — — —
2008年6月30日余額48,994 44,661 13,250 12,574 16,457 (938) 134,998
附註為中期財務報告的組成部分。附註
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告67
一、 基本情況
交通銀行股份有限公司（以下簡稱「本銀行」）系經國務院國發(1986)81號《國務院關於重新組建交通銀行的
通知》和中國人民銀行銀髮(1987)40號《關於貫徹執行國務院〈關於重新組建交通銀行的通知〉的通知》批准，
於1987年4月重新組建成立的股份制商業銀行，總部設在上海。
本銀行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的B0005H131000001號《金融許可證》，本銀行企業法人營業執
照註冊號為100000000005954，註冊資本人民幣48,994百萬元，法定代表人為胡懷邦。
2005年6月及2007年4月，本銀行分別發行境外上市外資股（H股）和境內上市人民幣普通股（A股），並分別
於2005年7月6日及2007年5月15日在香港聯合證券交易所、上海證券交易所上市，股份代號分別為3328及
601328。
截止2009年6月30日，本銀行在中國內地共設有106家境內分支機搆並在香港、紐約、東京、新加坡、首
爾、法蘭克福及澳門設有分行。本銀行對境內分支機搆實行以省為界進行管理，總體架構為：總行 — 省
分行（直屬分行）— 省轄分（支）行三級。
本銀行主要經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承
兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆
借；買賣、代理買賣外滙；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項業務；提供保管箱服
務；經國務院銀行業監督管理機構批准的其他業務；經營結滙、售滙業務及境外機構所在地有關監管機
構所批准經營的業務。本銀行境內外子公司主要經營範圍包括：證券業務、保險業務、基金管理業務、信
託業務及金融租賃業務等。
二、 中期財務報告的編製基礎
本銀行及子公司（以下簡稱「本集團」）執行財政部於2006年2月15日頒佈的企業會計準則及相關規定，本未
經審計的中期財務報告根據企業會計準則確認和計量，並按照《企業會計準則第32號 — 中期財務報表》進
行列報和披露。
三、 遵循企業會計準則的聲明
本銀行編製的中期財務報告符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本銀行於2009年6月30日的銀
行及合併財務狀況以及2009年1月1日至6月30日止期間的銀行及合併經營成果和銀行及合併現金流量。
四、 重要會計政策和會計估計
下列重要會計政策和會計估計系根據新會計準則釐定。
會計年度
本集團的會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。
本中期財務報告的報告期間為2009年1月1日至6月30日止。
記帳本位幣
人民幣為本集團境內機構經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本集團境內機構以人民幣為記帳本位幣。本
集團境外機構根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記帳本位幣。本集團編製本財務報表時所
採用的貨幣為人民幣。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
68 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
四、 重要會計政策和會計估計（續）
記帳基礎和計價原則
本集團會計核算以權責發生制為記帳基礎；除投資性房地產及某些金融工具以公允價值計量外，本財務
報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。
現金等價物
現金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
外幣業務折算
外幣交易在初始確認時採用交易發生日的即期滙率折算。於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用該日即期
滙率折算為人民幣，因該日的即期滙率與初始確認時或者前一資產負債表日即期滙率不同而產生的滙兌
差額，除：(1)為了規避外滙風險進行套期的套期工具的滙兌差額按套期會計方法處理；(2)可供出售外幣非
貨幣性項目（如股票）產生的滙兌差額以及可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生
的滙兌差額計入資本公積外，均計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期滙率折算的記帳本位幣金額計量。以公允價
值計量的除可供出售金融資產外的其他外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期滙率折算，折算後
的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含滙率變動）處理，計入當期損益。
編製合併財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因滙率變動而
產生的滙兌差額，列入股東權益「外幣報表折算差額」項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。
金融工具的公允價值確定方法
公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或債務清償的金額。金融工具存在活
躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經
紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融
工具不存在活躍市場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的
各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現
法和期權定價模型等。
金融資產的確認及計量
以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值
計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始
確認金融資產，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關的交易費
用直接計入當期損益，對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，其中，交易性金融資產
中衍生金融資產單獨列報。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或
回購；(2)屬進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方
式對該組合進行管理；(3)屬衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬財務擔保合同的衍
生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益
工具結算的衍生工具除外。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告69
四、 重要會計政策和會計估計（續）
金融資產的確認及計量（ 續）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（續）
符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資
產：(1)該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量
方面不一致的情況；(2)本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產
組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利
得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。
持有至到期投資
是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
持有至到期投資採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得
或損失，計入當期損益。
實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各
期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的
未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。
在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考
慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬實際利率組成部
分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。
貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金
融資產主要包括發放貸款和墊款、應收款項類投資、拆出資金、買入返售金融資產等。
貸款和應收款項採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得
或損失，計入當期損益。
購買時按協議承諾將於未來某確定日期按約定價格返售的金融資產不在資產負債表內予以確認。買入該
等資產所支付的成本，包括利息，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示。買入價與返售價之間的差
額在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。
可供出售金融資產
包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。初始確認時即被指定為可供出售的非
衍生金融資產包括但不限於出於流動性管理目的或根據市場環境變化而可能提前出售的金融資產。
可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣
性金融資產與攤余成本相關的滙兌差額計入當期損益外，直接計入股東權益，在該金融資產終止確認時轉
出，計入當期損益。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，分別計入利息收入和投資收
益。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
70 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
四、 重要會計政策和會計估計（續）
金融資產減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產
的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，根據減值測試的結果，計提減值準備。
金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項：
(1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；
(2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；
(3) 本集團出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
(4) 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；
(5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；
(6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評
價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括：
— 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化；
— 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況；
(7) 債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法
收回投資成本；
(8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
(9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。
本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試
或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括
單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。
已單項確認減值損失的金融資產，不再包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。
持有至到期投資減值
以攤余成本計量的持有至到期金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金
額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢
復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後該
資產的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。
可供出售金融資產減值
可供出售金融資產發生減值時，將原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計
入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原
已計入損益的減值損失後的余額。
在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項
有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回計入權益，可供出售債務工具
的減值損失轉回計入當期損益。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告71
四、 重要會計政策和會計估計（續）
金融資產減值（ 續）
可供出售金融資產減值（續）
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤並須通過交付
該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。
貸款和應收款項減值
貸款和應收款項減值損失將按照該資產的賬面金額與以其原始實際利率貼現的預計未來現金流（不包括尚
未發生的未來信用損失）的現值之間的差額進行計量。發生的減值損失計入當期損益。
本集團在進行減值情況的組合評估時，將根據信用風險特征的相似性和相關性對金融資產進行分組。這些
信用風險特征通常可以反映債務人按照該等資產的合同條款償還所有到期金額的能力，與被檢查資產的
未來現金流測算是相關的。按組合方式實施減值測試時，貸款損失準備金額系根據貸款組合結構及類似信
貸風險特征（能顯示借款人根據合約條款償還所有款項的能力）按歷史損失經驗及目前經濟狀況與預計貸
款組合中已存在的損失評估確定。
當本集團已經進行了所有必要的法律或其他程序後，貸款仍然不可收回時，方進行貸款核銷並沖銷相應的
減值準備。如果之後期間收回已經核銷的貸款，計入當期損益。
金融資產的終止確認
滿足下列條件之一的金融資產，本集團予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金
融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移；該金融資產已轉移，雖然本集團既沒
有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制的。
本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬時，如果本集團未放棄對該金融
資產的控制，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並確認相應的負債。
投資性房地產
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，主要為已出租的建築物。
本集團投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場，而且本集團能夠從房地產交易市場上取得同類或
類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而能夠對投資性房地產的公允價值作出合理估計，因此本集團
對投資性房地產採用公允價值模式進行後續計量，公允價值的變動計入當期損益。
確定投資性房地產的公允價值時，本集團參照活躍市場上同類或類似房地產的現行市場價格；無法取得
同類或類似房地產的現行市場價格的，參照活躍市場上同類或類似房地產的最近交易價格，並考慮交易情
況、交易日期、所在區域等因素，從而對投資性房地產的公允價值作出合理的估計；或基於預計未來獲得
的租金收益和有關現金流量的現值確定其公允價值。
自用房地產轉換為投資性房地產時，按照轉換當日的公允價值計價，轉換當日的公允價值小於原賬面價值
的，其差額計入當期損益；轉換當日的公允價值大於原賬面價值的，其差額計入資本公積。投資性房地產
轉換為自用房地產時，以轉換當日的公允價值作為自用房地產的賬面價值，公允價值與原賬面價值的差額
計入當期損益。
投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
72 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
四、 重要會計政策和會計估計（續）
長期股權投資
通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。除
企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量。
對被投資單位不具有共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股
權投資，採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算；對
被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售
金融資產核算。
此外，銀行財務報表對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資採用成本法核算。
控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指
按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享
控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不
能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
成本法核算的長期股權投資
採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，所獲得的被投資單位宣告分派的利潤或現金股利
除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資
單位宣告發放的現金股利或利潤確認為當期投資收益。
權益法核算的長期股權投資
採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值
份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資
產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當期實現的淨損益的份額。在確認應享
有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，並按照本
集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於本集團與聯營企業及合營之間
發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但
本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號 — 資產減值》等規定屬所轉讓
資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除淨損益以外的其他股東權益變動，相應調整長期股權投資
的賬面價值並計入股東權益。
在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位
淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔
的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補
未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。
處置長期股權投資
處置長期股權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投
資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告73
四、 重要會計政策和會計估計（續）
固定資產及折舊
固定資產是指為提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。
固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。固定資產從達到預定可使用狀態的次月
起，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的使用壽命、預計淨殘值率和年折舊率如下：
類別使用壽命預計淨殘值率年折舊率
房屋建築物25年–50年3% 1.94%–3.88%
電子設備3年3% 32.33%
交通工具4–8年3% 12.13%–24.25%
器具及設備5–11年3% 8.82%–19.40%
固定資產裝修兩次裝修期間與尚可使用年限兩者孰短0%
預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項
資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。
與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計
量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的賬面價值，除此以外的其他後續支出，在發生時計入
當期損益。固定資產裝修費用符合資本化條件的，本集團予以資本化。
本集團定期對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行复核，如發生改變則作為會計估計變更處
理。
固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。
在建工程
在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等。在建工程在
達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。
無形資產
無形資產是指本集團擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權、軟件、世博會
協議權利等。
無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本
能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。
購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，作為無形資產核算；購入房屋建築物時，如果成本可以
在建築物和土地使用權之間進行分配，則將土地使用權應分攤的金額計入無形資產，建築物應分攤的金額
計入固定資產；如果成本難以在建築物和土地使用權之間合理分配的，則全部作為固定資產核算。
無形資產自可供使用時起，按預計的使用壽命以及與該無形資產相關的經濟利益的預期實現方式，採用直
線法分期平均攤銷。
本集團定期對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行复核，如發生變更則作為會計估計變更處理。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
74 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
四、 重要會計政策和會計估計（續）
研究與開發支出
本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。
研究階段的支出，於發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能
滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：
(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；
(3) 具有確定的無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無
形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；
(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形
資產；
(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。
抵債資產
抵債資產按公允價值進行初始計量。資產負債表日，抵債資產按照賬面價值與可變現淨值孰低計量，當可
變現淨值低於賬面價值時，對抵債資產計提跌價準備。
抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入營業外收入或支出。
取得抵債資產後轉為自用的，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉。已計提抵債資產跌價準備的，同時結轉
跌價準備。
長期待攤費用
長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用
在預計受益期間分期平均攤銷。
非金融資產減值
本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命確定的無形資產是否存
在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單
項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資
產組的可收回金額。如果資產的可收回金額低於其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損
益。
因企業合併形成的商譽和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測
試。對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面
價值按照合理的方法分攤到相關的資產組，難以分攤到相關的資產組的，分攤到相關的資產組組合，如包
含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金
額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外
的其他各項資產的賬面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告75
四、 重要會計政策和會計估計（續）
非金融資產減值（ 續）
可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。
資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值
按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資
產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀
態所發生的直接費用。
上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。
金融負債
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始
確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費
用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，其中，交易性金融負債
中衍生金融負債單獨列報。
分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件
與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條
件一致。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值的變動形成的
利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生
金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債主要包括同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、賣
出回購金融資產款、吸收存款、應付債券等。其他金融負債採用實際利率法，按攤余成本進行後續計量，
終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。
賣出時根據協議承諾將於未來某確定日期按約定價格回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終
止確認。出售該等資產所得的款項，包括利息，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示。售價與回
購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。
財務擔保合同及貸款承諾
不屬指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價
值計量且其變動計入損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認後
按照《企業會計準則第13號 — 或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號 — 收
入》的原則確定的累計攤銷額後的余額之中的較高者進行後續計量。
衍生工具
衍生工具於相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計量，衍生工具的公允價值
變動計入當期損益。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
76 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
四、 重要會計政策和會計估計（續）
嵌入衍生工具
對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融
負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關係，且與嵌入衍生工具條件相同，單
獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如
果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允
價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。
金融資產與金融負債的抵銷
當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃
以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資
產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。
職工薪酬
本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。
本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及其
他社會保障制度，相應的支出於發生時計入當期損益。
對於參與本集團補充退休福利計劃的境內分支機搆離退休員工，本集團根據精算結果確認本集團的負債，
相關變動計入當期損益。
本集團為未達到國家規定的退休年齡、經本集團批准自願退出工作崗位休養的員工支付其自內部退養日
起至達到國家規定的退休年齡期間的各項福利費用。該等福利費用在內部退養計劃實施日按其預計未來
現金流折現計算，並計入當期損益。本集團於資產負債表日對折現額進行复核，相關變動計入當期損益。
股份支付
本集團實施了以現金結算的股份支付。該等股份支付須完成等待期後才可行權，在等待期內的每個資產負
債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，計入費用和相應的負
債。
預計負債
當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債：(1)該義務是承擔的現時義務；
(2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出；(3)該義務的金額能夠可靠地計量。
在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務
所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產
單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
利息收入和支出
利息收入和支出按照相關金融資產和金融負債的攤余成本採用實際利率法計算，並計入當期損益。實際利
率與合同利率差異較小的，也可按合同利率計算。
手續費及佣金收入
手續費及佣金收入在服務提供時按權責發生制確認。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告77
四、 重要會計政策和會計估計（續）
所得稅
當期所得稅
資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），按照稅法規定計算的預期應交納
（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度
稅前會計利潤作相應調整後計算得出。
遞延所得稅資產及遞延所得稅負債
某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可
以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法
確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。
與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧
損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。
此外，對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時
間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外
情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。
與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負
債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司及聯營企業
投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲
得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集
團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞
延所得稅資產。
對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來
應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相
關負債期間的適用稅率計量。
於資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行复核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額
用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額
時，減記的金額予以轉回。
所得稅費用
所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。
除與直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入股東權益，以及企業合併產生
的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。
所得稅的抵銷
當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅
資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。
當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債
是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一
具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和
負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
78 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
四、 重要會計政策和會計估計（續）
企業合併
企業合併指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制
下企業合併和非同一控制下企業合併。
本集團在合併日或購買日確認因企業合併取得的資產、負債。合併日或購買日為實際取得對被合併方或被
購買方控制權的日期，即被合併方或被購買方的淨資產或生產經營決策的控制權轉移給本集團的日期。
非同一控制下的企業合併
參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。非同一控制
下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買
方。
對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的
負債以及發行的權益性工具的公允價值，以及為企業合併而發生的各項直接相關費用。通過多次交換交易
分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項
作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合
併成本。
非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公
允價值計量。
合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併
中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負
債的公允價值以及合併成本的計量進行复核，复核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資
產公允價值份額的，計入當期損益。
受託業務
本集團的受託業務主要為受託貸款及受託、代理投資。受託貸款是指由客戶（作為委託人）提供資金，由本
集團（作為受託人）按照委託人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率而代理發放、監督、使用並由本
集團協助收回的貸款，其風險由委託人承擔，本集團只收取手續費。本集團實際收到委託人提供的資金列
入受託貸款資金項目，根據委託人意願發放貸款時按照實際發放或投出金額計入受託貸款項目。受託、代
理投資由委託人提供資金，本集團以資金受託人、代理人的身份在約定期間、約定的範圍代委託人進行投
資。本集團僅收取手續費，不承擔與受託、代理投資資產相關的主要風險。上述受託、代理投資的資產及
到期將該等資產返還給委託人的義務在資產負債表表外核算。期末，受託資金與受託貸款項目及受託、代
理投資以相抵後的淨額列示。
租賃
融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不
轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。
本集團作為承租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租
金於實際發生時計入當期損益。
本集團作為出租人記錄融資租賃業務
於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同
時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未
實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的余額在「其他資產」項目列示。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告79
四、 重要會計政策和會計估計（續）
租賃（ 續）
本集團作為出租人記錄融資租賃業務（續）
未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期
損益。
合併財務報表的編製方法
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本集團能夠決定另一個企業的財務和經營政
策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益的權力。
本集團將取得或失去對子公司控制權的日期作為購買日和處置日。對於處置的子公司，處置日前的經營成
果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產
負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包
括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。
如果子公司採用的會計政策或會計期間與本銀行不一致，在編製合併財務報表時，已按照本銀行的會計政
策及會計期間對子公司財務報表進行了必要調整。
本銀行與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易於合併時抵銷。
子公司所有者權益中不屬母公司的份額作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少
數股東權益」項目列示。子公司當期淨損益中屬少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少
數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享
有的份額，如果公司章程或協議規定少數股東有義務承擔並且有能力予以彌補的，沖減少數股東權益，否
則沖減歸屬於本集團母公司的股東權益。該子公司以後期間實現的利潤，在彌補了母公司承擔的屬少數股
東的損失之前，全部歸屬於本集團母公司的股東權益。
外幣財務報表折算
境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資
產負債表日的即期滙率折算；除「未分配利潤」項目外的股東權益項目按發生時的即期滙率折算；利潤表
所有項目及反映利潤分配發生額的項目按交易發生日的即期滙率折算；年初未分配利潤為上一年折算後
的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算後的利潤分配各項目計算列示；折算後資產類項目與負債類
項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。
處置境外經營時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部
或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生日的即期滙率折算，滙率變動對現金及現金
等價物的影響額，作為調節項目，在現金流量表中以「滙率變動對現金及現金等價物的影響」單獨列示。
年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。
關聯方
一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重
大影響的，構成關聯方。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
80 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
五、 運用會計政策過程中所做的重要判斷及會計估計所採用的關鍵假設和不確定因素
本集團在運用附註四所描述的會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計
量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本集團管理層過去的歷史
經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上作出的，實際的結果可能與本集團的估計存在差異。
本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期复核，會計估計的變更僅影響變更當期的，
其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予
以確認。
於資產負債表日，本集團需對財務報表賬面價值進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
金融工具的公允價值
本集團對沒有活躍交易市場的金融工具，通過各種估值方法確定其公允價值。本集團使用的估值方法包括
貼現現金流模型、期權定價模型等。本集團需對諸如自身和交易對手的信用風險、市場波動率和相關性等
方面進行估計。這些相關因素假設的變化會對金融工具的公允價值產生影響。
持有至到期投資的認定
本集團將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非
衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本集
團會對其持有該類債券至到期日的意願和能力進行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不
重大的債券），如果本集團未能將這些債券持有至到期日，則須將全部該類債券重分類至可供出售金融資
產。
貸款和墊款的減值
本集團於每個資產負債表日對貸款進行減值準備的評估。對於組合中單筆貸款的現金流尚未發現減少的貸
款組合，本集團對該組合是否存在預計未來現金流減少的跡象進行判斷，以確定是否需要計提減值準備。
對具有相近似的信用風險特征和客觀減值證據的貸款組合資產，本集團採用此類似資產的歷史損失經驗
作為測算該貸款組合未來現金流的基礎。本集團會定期審閱對未來現金流的金額和時間進行估計所使用
的方法和假設，以減少估計貸款減值損失和實際貸款減值損失情況之間的差異。
可供出售金融資產的減值
本集團在確定可供出售金融資產是否發生減值時很大程度上依賴於管理層的判斷。在進行判斷的過程中，
本集團需評估該項投資的公允價值低於成本的程度和持續期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業務
展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。
預計負債
本集團對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確定預計負債時很大程度上依賴於管理層
的判斷。在進行判斷過程中，本集團需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。
所得稅
本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能
夠在稅前列支需要政府主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初入賬的金額存在差異，
則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告81
六、 會計政策變更及財務報表列報的變化
本集團根據財政部於2009年6月發佈的《企業會計準則解釋第3號》（財會[2009]8號），對分部報告中報告分
部的確定等相關會計政策進行了變更，同時對利潤表的列報格式進行了變更，具體如下：
分部報告
變更前，本集團以地區分部和業務分部為基礎確定報告分部，並區分主要報告形式和次要報告形式披露分
部信息；
變更後，本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定
報告分部，並按其規定披露分部信息。
利潤表
新增了「其他綜合收益」項目和「綜合收益總額」的列示，並在附註中增加相應披露。
上述會計政策變更對本集團股東權益及淨利潤並無影響，可比期間財務報表已相應進行了重述。
七、 主要稅項
企業所得稅
根據《中華人民共和國企業所得稅法》，本銀行境內分支機搆及主要子公司的所得繳納企業所得稅，稅率
25%。
本銀行境外分支機搆及主要子公司分別按照當地稅率在當地繳納企業所得稅，境外與境內稅率差異部分
由總行統一補繳。
根據《跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理暫行辦法》（財預[2008]10號）及《跨地區經營滙總納稅企業
所得稅征收管理暫行辦法》（國稅發[2008]28號）的規定，本銀行境內分支機搆實行「統一計算、分級管理、
就地預繳、滙總清算、財政調庫」的企業所得稅征收管理辦法。
企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。
營業稅
本銀行境內分支機搆及主要子公司按應稅營業額繳納營業稅，營業稅稅率為5%。營業稅實行就地繳納的
辦法，由境內分支機搆及主要子公司向當地稅務部門申報繳納營業稅。
城市維護建設稅
本銀行境內分支機搆及主要子公司按營業稅的1%–7%計繳城市維護建設稅。
教育費附加
本銀行境內分支機搆及主要子公司按營業稅的3%–5%計繳教育費附加。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
82 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
八、 合併財務報表範圍及控股子公司
子公司名稱
組織
機構代碼註冊地
業務性質及
經營範圍註冊資本
本集團
實際投資額
本集團
合計
表決權與
持股比例
百萬元百萬元%
交銀金融租賃
有限責任公司
66941710-7 上海市
九江路399號
2樓A01
融資租賃業務人民幣2,000 人民幣2,000 100
交銀國際信託
有限公司
17759001-8 湖北省武漢市
漢口南京路2號
信託業務人民幣1,200 人民幣1,220 85
交銀施羅德
基金管理有限公司
71785754-6 上海銀城中路
188號交銀金融
大廈二層
證券投資
基金管理
人民幣200 人民幣130 65
大邑交銀
興民村鎮銀行
有限責任公司
67719568-X 四川省成都市
大邑縣晉原鎮
迎春廣場18-B號
存貸款、
結算業務等
人民幣60 人民幣37 61
交通銀行大連分行
房屋開發公司
11843379-2 大連市中山區
民生街1號
房地產開發人民幣7 人民幣20 100
大連經濟技術開發區
華通建設發展
有限公司(1)
11837203-7 大連開發區
哈爾濱路3號
三級房地產
開發
人民幣9 人民幣7 100
大連經濟技術開發區
華通經營管理公司(1)
11837479-6 大連開發區
華通工業園
工業廠房管理人民幣1 人民幣1 100
汕頭交通銀行房地產
開發公司(2)
19274003-7 汕頭市金濤莊
西區42幢105號
房地產開發人民幣5 — 100
大慶高新技術產業
開發區交銀勞動
服務公司(2)
12931969-6 大慶市高新技術
開發區
勞務中介人民幣3 — 100
上海交銀服務企業
管理服務有限公司(2)
13270442-1 上海市仙霞路18號中介服務、
物業管理等
人民幣3 — 100
交銀國際控股
有限公司
不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈
201–2室
代客買賣股票
及證券業務
港幣1,500 港幣1,500 100
中國交銀保險
有限公司
不適用香港灣仔
告士打道
231–235號
交通銀行
大廈16樓
經營代客
購買各項
保險業務
港幣400 港幣400 100附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告83
八、 合併財務報表範圍及控股子公司（續）
子公司名稱
組織
機構代碼註冊地
業務性質及
經營範圍註冊資本
本集團
實際投資額
本集團
合計
表決權與
持股比例
百萬元百萬元%
交通財務有限公司不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
接受存款、
提供金融
服務予客戶
港幣90 港幣90 100
交通銀行（代理人）
有限公司
不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
對客戶提供
代理人
專業服務
港幣0.2 港幣0.2 100
交通銀行信託
有限公司
不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
提供信託
專業服務
港幣50 港幣50 100
進佳貿易有限公司不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
物業投資港幣0.001 港幣0.000002 100
僑輝有限公司不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
投資物業及
投資國內
聯營公司
港幣5 港幣3 100
僑通發展有限公司不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
持有物業港幣50 港幣50 100
預展投資有限公司(1) 不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
投資國內聯營港幣0.01 港幣0.000002 100
愉盈有限公司(1) 不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
物業投資港幣0.01 港幣0.01 100
科銳爾電腦（深圳）
有限公司(1)
61893062-1 中國廣東省
深圳市福田區
萬利工業大廈
二期西座
電腦軟╱
硬件、電子
儀器及通訊
網絡開發
美元3 人民幣40 100
創城有限公司(1) 不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
物業投資港幣0.01 港幣0.01 100
捷英秘書有限公司(1) 不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
秘書服務港幣5 港幣2 100附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
84 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
八、 合併財務報表範圍及控股子公司（續）
子公司名稱
組織
機構代碼註冊地
業務性質及
經營範圍註冊資本
本集團
實際投資額
本集團
合計
表決權與
持股比例
百萬元百萬元%
億健有限公司(1) 不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
物業發展港幣0.01 港幣0.01 100
創企有限公司(1) 不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈1樓
物業發展港幣0.01 港幣0.0001 100
交銀國際資產管理
有限公司(1)
不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈
201–2室
證券業務港幣100 港幣5 100
交銀國際證券
有限公司(1)
不適用香港中環
德輔道中121號
遠東發展大廈
201–2室
證券業務港幣880 港幣510 100
交銀國際（亞洲）
有限公司(1)
不適用香港中環
德輔道中68號
萬宜大廈
901–906室
證券業務港幣20 港幣10 100
(1) 該等公司系本銀行控股子公司的子公司。
(2) 該等公司系本銀行通過職工集資、工會投資等形式興辦的各類經濟實體。本銀行對該等經濟實體雖不具有股權投資余額，但能
夠對其直接或間接實施控制。截止2009年6月30日，本銀行尚有該等經濟實體3家，主要從事勞動服務、物業管理等業務，經營
規模相對較小。
九、 財務報表主要項目附註
1. 現金及存放中央銀行款項
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
庫存現金9,378 11,509
存放中央銀行法定準備金313,367 252,187
存放中央銀行超額存款準備金84,120 97,488
存放中央銀行的其他款項2,447 996
合計409,312 362,180附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告85
九、 財務報表主要項目附註（續）
1. 現金及存放中央銀行款項（續）
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
庫存現金9,377 11,508
存放中央銀行法定準備金313,366 252,186
存放中央銀行超額存款準備金84,119 97,469
存放中央銀行的其他款項2,447 996
合計409,309 362,159
存放中央銀行法定準備金系指本銀行按規定向中國人民銀行繳存一般性存款的存款準備金，包括
人民幣存款準備金和外滙存款準備金，該準備金不能用於日常業務，未經中國人民銀行批准不得
動用。一般性存款系指本銀行吸收的機關團體存款、財政預算外存款、個人儲蓄存款、單位存款、
委託資金淨額及其他各項存款。2009年6月30日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為15.5%
（2008年12月31日：15.5%），外幣存款準備金繳存比率為5%（2008年12月31日：5%）。中國人民銀
行對繳存的外滙存款準備金不計付利息。
存放中央銀行超額存款準備金系本銀行存放於中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用於資金
清算、頭寸調撥等。
存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款。繳存央行財政性存款系指本銀行按規定向中
國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對
境內機構繳存的財政性存款不計付利息。
2. 存放同業款項
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
境內存放同業款項77,685 107,304
境外存放同業款項7,630 8,435
合計85,315 115,739
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
境內存放同業款項76,494 107,262
境外存放同業款項8,636 7,940
合計85,130 115,202附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
86 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
3. 拆出資金
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
拆放其他銀行
— 拆放境內銀行15,368 26,890
— 拆放境外銀行59,864 53,304
拆放非銀行金融機構
— 拆放境內非銀行金融機構9,377 9,558
小計84,609 89,752
減：貸款損失準備(210) (213)
拆出資金賬面價值84,399 89,539
拆出資金貸款損失準備均按個別方式評估，變動情況參見附註九、19。
4. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據5,272 4,324
公共實體債券2,159 284
金融機構債券10,713 6,190
公司債券21,058 11,472
權益投資133 10
合計39,335 22,280
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據5,272 4,324
公共實體債券2,159 284
金融機構債券10,526 6,004
公司債券21,058 11,467
合計39,015 22,079
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告87
九、 財務報表主要項目附註（續）
5. 衍生金融工具
本集團及本銀行
6/30/2009（未經審計） 12/31/2008
公允價值公允價值
名義金額資產負債名義金額資產負債
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
利率衍生工具111,050 1,825 (1,970) 113,798 2,453 (2,702)
貨幣衍生工具201,402 949 (1,417) 172,411 2,203 (2,962)
信用衍生工具512 — (3) 692 — (11)
合計312,964 2,774 (3,390) 286,901 4,656 (5,675)
截止2009年6月30日及2008年12月31日，本集團及本銀行運用衍生金融工具進行的套期業務未滿足
套期會計規定的條件，故未採用套期會計。
6. 買入返售金融資產
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
證券
其中：國債9,105 20,747
金融債券19,016 51,621
其他債券36,273 24,448
貸款103,708 29,417
減：壞賬準備— —
合計168,102 126,233
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
證券
其中：國債8,965 20,634
金融債券19,016 51,621
其他債券36,273 24,448
貸款103,708 29,417
減：壞賬準備— —
合計167,962 126,120附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
88 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
7. 應收利息
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息262 212
持有至到期投資利息6,623 5,758
發放貸款及墊款利息2,998 3,288
可供出售金融資產利息1,264 1,234
應收款項類投資利息510 919
其他應收利息732 124
合計12,389 11,535
8. 發放貸款和墊款
(1) 貸款和墊款按個人和企業分佈情況
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
個人貸款和墊款
— 信用卡24,527 20,384
— 住房及商鋪173,754 151,989
— 其他47,931 32,685
小計246,212 205,058
公司貸款和墊款
— 貸款1,254,595 1,025,174
— 貼現187,578 69,733
— 其他40,833 28,625
小計1,483,006 1,123,532
貸款和墊款總額1,729,218 1,328,590
減：貸款損失準備(32,013) (29,814)
其中：個別方式評估(15,677) (16,383)
組合方式評估(16,336) (13,431)
貸款和墊款賬面價值1,697,205 1,298,776附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告89
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（續）
(1) 貸款和墊款按個人和企業分佈情況（續）
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
個人貸款和墊款
— 信用卡24,527 20,384
— 住房及商鋪173,754 151,989
— 其他46,787 32,506
小計245,068 204,879
公司貸款和墊款
— 貸款1,255,449 1,025,942
— 貼現187,578 69,733
— 其他40,833 28,625
小計1,483,860 1,124,300
貸款和墊款總額1,728,928 1,329,179
減：貸款損失準備(32,012) (29,814)
其中：個別方式評估(15,677) (16,383)
組合方式評估(16,335) (13,431)
貸款和墊款賬面價值1,696,916 1,299,365附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
90 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（續）
(2) 發放貸款按行業分佈情況如下：
本集團
6/30/2009 比例12/31/2008 比例
人民幣百萬元(%) 人民幣百萬元(%)
（未經審計）
製造業348,638 20.16 321,501 24.20
— 石油化工64,511 3.73 60,331 4.54
— 電子設備23,687 1.37 23,680 1.78
— 化纖紡織22,994 1.33 22,102 1.66
— 鋼鐵冶煉及加工35,471 2.05 33,766 2.54
— 機械設備74,734 4.32 67,141 5.05
— 其他127,241 7.36 114,481 8.63
交通運輸業202,065 11.69 148,935 11.21
電力114,239 6.61 105,541 7.94
批發及零售業126,909 7.33 108,559 8.17
房地產117,917 6.82 88,568 6.67
公共事業146,211 8.46 92,207 6.94
建築業62,567 3.62 52,261 3.93
商務服務業67,510 3.90 49,990 3.76
能源及礦業26,862 1.55 20,279 1.53
文體娛樂業21,447 1.24 20,560 1.55
住宿及餐飲業13,014 0.75 13,977 1.05
信息技術及通信服務7,711 0.45 8,200 0.62
金融業19,896 1.15 10,164 0.77
其他20,442 1.18 13,057 0.98
貼現187,578 10.85 69,733 5.25
個人246,212 14.24 205,058 15.43
貸款和墊款總額1,729,218 100.00 1,328,590 100.00
減：貸款損失準備(32,013) (29,814)
其中：個別方式評估(15,677) (16,383)
組合方式評估(16,336) (13,431)
貸款和墊款賬面價值(1,697,205) 1,298,776附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告91
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（續）
(2) 發放貸款按行業分佈情況如下：（續）
本銀行
6/30/2009 比例12/31/2008 比例
人民幣百萬元(%) 人民幣百萬元(%)
（未經審計）
製造業348,562 20.17 321,497 24.19
— 石油化工64,510 3.73 60,331 4.54
— 電子設備23,687 1.37 23,680 1.78
— 化纖紡織22,994 1.33 22,102 1.66
— 鋼鐵冶煉及加工35,471 2.05 33,766 2.54
— 機械設備74,715 4.32 67,141 5.05
— 其他127,185 7.37 114,477 8.62
交通運輸業202,065 11.69 148,935 11.21
電力114,239 6.61 105,541 7.94
批發及零售業126,882 7.34 108,559 8.17
房地產118,408 6.85 89,179 6.71
公共事業146,211 8.46 92,207 6.94
建築業62,487 3.61 52,261 3.93
商務服務業67,410 3.90 49,990 3.76
能源及礦業26,862 1.55 20,279 1.53
文體娛樂業21,447 1.24 20,560 1.55
住宿及餐飲業13,014 0.75 13,977 1.05
信息技術及通信服務7,711 0.45 8,200 0.62
金融業20,411 1.18 10,164 0.76
其他20,573 1.19 13,218 0.98
貼現187,578 10.85 69,733 5.25
個人245,068 14.17 204,879 15.41
貸款和墊款總額1,728,928 100.00 1,329,179 100.00
減：貸款損失準備(32,012) (29,814)
其中：個別方式評估(15,677) (16,383)
組合方式評估(16,335) (13,431)
貸款和墊款賬面價值1,696,916 1,299,365附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
92 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（續）
(3) 貸款和墊款按地區分佈情況如下：
本集團
6/30/2009 比例12/31/2008 比例
人民幣百萬元(%) 人民幣百萬元(%)
（未經審計）
華北（注1） 322,409 18.64 257,720 19.40
東北（注2） 80,265 4.64 73,961 5.57
華東（注3） 742,920 42.96 558,723 42.05
華中及華南（注4） 338,461 19.57 252,763 19.02
西部（注5） 152,905 8.84 111,579 8.40
海外（注6） 92,258 5.35 73,844 5.56
貸款和墊款總額1,729,218 100.00 1,328,590 100.00
減：貸款損失準備(32,013) (29,814)
其中：個別方式評估(15,677) (16,383)
組合方式評估(16,336) (13,431)
貸款和墊款賬面價值1,697,205 1,298,776
本銀行
6/30/2009 比例12/31/2008 比例
人民幣百萬元(%) 人民幣百萬元(%)
（未經審計）
華北（注1） 322,409 18.65 257,720 19.39
東北（注2） 80,265 4.64 73,961 5.56
華東（注3） 742,920 42.97 558,723 42.04
華中及華南（注4） 338,061 19.55 252,663 19.01
西部（注5） 152,813 8.84 111,576 8.39
海外（注6） 92,460 5.35 74,536 5.61
貸款和墊款總額1,728,928 100.00 1,329,179 100.00
減：貸款損失準備(32,012) (29,814)
其中：個別方式評估(15,677) (16,383)
組合方式評估(16,335) (13,431)
貸款和墊款賬面價值1,696,916 1,299,365
註：
(1) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區
(2) 包括遼寧省、吉林省及黑龍江省
(3) 包括上海市、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省
(4) 包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、廣西自治區及海南省
(5) 包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、新疆自治區及寧夏自治區
(6) 包括香港、紐約、新加坡、東京、首爾、法蘭克福及澳門附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告93
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（ 續）
(4) 貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分佈情況如下：
本集團
6/30/2009（未經審計）
1年以內
（含1年）
1年至5年
（含5年） 5年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
信用貸款213,864 160,175 88,799 462,838
保證貸款227,723 149,316 83,194 460,233
附擔保物貸款396,017 200,653 209,477 806,147
其中：抵押貸款146,389 170,427 175,857 492,673
質押貸款249,628 30,226 33,620 313,474
貸款和墊款總額837,604 510,144 381,470 1,729,218
減：貸款損失準備(32,013)
其中：個別方式評估(15,677)
組合方式評估(16,336)
貸款和墊款賬面價值1,697,205
12/31/2008
1年以內
（含1年）
1年至5年
（含5年） 5年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
信用貸款200,401 112,908 50,410 363,719
保證貸款214,092 122,998 52,439 389,529
附擔保物貸款254,708 137,716 182,918 575,342
其中：抵押貸款135,667 120,259 162,449 418,375
質押貸款119,041 17,457 20,469 156,967
貸款和墊款總額669,201 373,622 285,767 1,328,590
減：貸款損失準備(29,814)
其中：個別方式評估(16,383)
組合方式評估(13,431)
貸款和墊款賬面價值1,298,776附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
94 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（ 續）
(4) 貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分佈情況如下：（續）
本銀行
6/30/2009（未經審計）
1年以內
（含1年）
1年至5年
（含5年） 5年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
信用貸款213,987 160,144 88,799 462,930
保證貸款228,062 149,315 83,194 460,571
附擔保物貸款395,297 200,653 209,477 805,427
其中：抵押貸款145,844 170,427 175,857 492,128
質押貸款249,453 30,226 33,620 313,299
貸款和墊款總額837,346 510,112 381,470 1,728,928
減：貸款損失準備(32,012)
其中：個別方式評估(15,677)
組合方式評估(16,335)
貸款和墊款賬面價值1,696,916
12/31/2008
1年以內
（含1年）
1年至5年
（含5年） 5年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
信用貸款200,259 112,908 50,410 363,577
保證貸款213,988 122,998 52,439 389,425
附擔保物貸款255,543 137,716 182,918 576,177
其中：抵押貸款136,502 120,259 162,449 419,210
質押貸款119,041 17,457 20,469 156,967
貸款和墊款總額669,790 373,622 285,767 1,329,179
減：貸款損失準備(29,814)
其中：個別方式評估(16,383)
組合方式評估(13,431)
貸款和墊款賬面價值1,299,365附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告95
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（ 續）
(5) 逾期貸款如下：
本集團及本銀行
6/30/2009（未經審計）
逾期1天
至90天
（含90天）
逾期90天
至360天
（含360天）
逾期360天
至3年（含3年） 逾期3年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
信用貸款1,636 1,788 1,730 593 5,747
保證貸款1,166 1,864 2,626 2,634 8,290
附擔保物貸款4,731 3,250 3,777 2,835 14,593
其中：抵押貸款4,567 3,056 3,428 2,663 13,714
質押貸款164 194 349 172 879
合計7,533 6,902 8,133 6,062 28,630
12/31/2008
逾期1天
至90天
（含90天）
逾期90天
至360天
（含360天）
逾期
360天
至3年（含3年） 逾期3年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
信用貸款1,859 1,130 1,214 670 4,873
保證貸款1,143 1,231 3,876 2,925 9,175
附擔保物貸款5,379 3,622 3,228 3,083 15,312
其中：抵押貸款5,165 3,346 2,912 2,806 14,229
質押貸款214 276 316 277 1,083
合計8,381 5,983 8,318 6,678 29,360
(6) 貸款損失準備
本集團
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
個別方式評估組合方式評估合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
期初余額16,383 13,431 29,814
本期計提1,630 2,888 4,518
本期核銷(2,036) — (2,036)
本期轉入╱轉出(301) — (301)
— 收回原轉銷貸款和墊款轉入11 — 11
— 貸款價值因折現價值上升轉出(312) — (312)
小計15,676 16,319 31,995
滙率差異1 17 18
期末余額15,677 16,336 32,013附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
96 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
8. 發放貸款和墊款（ 續）
(6) 貸款損失準備（續）
本銀行
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
個別方式評估組合方式評估合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
期初余額16,383 13,431 29,814
本期計提1,630 2,887 4,517
本期核銷(2,036) — (2,036)
本期轉入╱轉出(301) — (301)
— 收回原轉銷貸款和墊款轉入11 — 11
— 貸款價值因折現價值上升轉出(312) — (312)
小計15,676 16,318 31,994
滙率差異1 17 18
期末余額15,677 16,335 32,012
9. 可供出售金融資產
本集團
6/30/2009 12/31/2008
公允價值公允價值
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據55,378 44,662
公共實體債券2,223 980
金融機構債券70,408 60,131
公司債券36,121 34,392
權益投資1,736 1,137
基金投資— 182
可供出售金融資產淨值165,866 141,484
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
公允價值公允價值
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據55,378 44,662
公共實體債券2,223 980
金融機構債券70,408 60,127
公司債券36,121 34,392
權益投資968 914
可供出售金融資產淨值165,098 141,075
2009年6月30日上述可供出售金融資產已計提債券減值準備為人民幣1,270百萬元（2008年12月31日：
人民幣1,425百萬元）。可供出售金融資產減值準備變動情況參見附註九、19。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告97
九、 財務報表主要項目附註（續）
10. 持有至到期投資
本集團
6/30/2009 12/31/2008
賬面余額賬面余額
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據233,945 181,382
公共實體債券8,501 7,455
金融機構債券180,588 159,144
公司債券67,150 19,902
減：持有至到期投資減值準備— (5)
持有至到期投資淨值490,184 367,878
公允價值507,426 387,302
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
賬面余額賬面余額
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據233,945 181,382
公共實體債券8,498 7,453
金融機構債券180,519 159,073
公司債券67,094 19,896
減：持有至到期投資減值準備— (5)
持有至到期投資淨值490,056 367,799
公允價值507,295 387,222
持有至到期投資減值準備變動情況參見附註九、19。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
98 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
11. 應收款項類投資
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據
— 憑證式國債5,822 7,397
— 專項中央銀行票據(1) — 20,700
— 定向發行的央行票據(2) 36,000 36,000
金融債券
— 無活躍市場的人民幣金融債券825 820
— 無活躍市場的外幣金融債券137 137
應收信託投資款(3) 39,534 25,952
其他債券54 71
減：減值準備(4) (54) (71)
合計82,318 91,006
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
政府債券及央行票據
— 憑證式國債5,822 7,397
— 專項中央銀行票據(1) — 20,700
— 定向發行的央行票據(2) 36,000 36,000
金融債券
— 無活躍市場的人民幣金融債券825 820
— 無活躍市場的外幣金融債券137 137
應收信託投資款(3) 39,286 25,516
其他債券54 71
減：減值準備(4) (54) (71)
合計82,070 90,570
(1) 2004年，根據中國人民銀行《交通銀行可疑類貸款處置和財務重組專項資金支持操作辦法》，
由中國人民銀行向本集團定向發行、本集團用出售可疑類貸款的貨幣收入認購的專項票據。
本集團與中國人民銀行於2004年6月簽訂協議，按照本集團可疑類貸款賬面價值（共計41,400
百萬元）的50%核定專項票據的發行額為人民幣20,700百萬元；該等專項票據為5年期固定利
率附息記帳式債券，年利率1.89%，按年付息，並由中央結算公司集中託管，未經中國人民
銀行許可，不能流通、轉讓、質押、過戶及不能作為本集團債務的抵償物。該等專項票據已
於本期內到期並全額償付。
(2) 定向發行的央行票據系中國人民銀行於2007年向本集團定向發行的債券，由中央結算公司集
中託管，未經中國人民銀行許可，不能流通、轉讓、質押、過戶及不能作為本集團債務的抵
償物。該等央行票據期限發行期限均為3年，年利率3.07%–3.71%，2010年3月–9月到期。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告99
九、 財務報表主要項目附註（續）
11. 應收款項類投資（ 續）
(3) 應收信託投資款主要為本銀行發行的保本型理財產品，投資於以發放信託貸款為方向的信託
計劃。本銀行對理財產品的購買方負有保本義務，因此該信託投資的相關風險並未轉移給理
財產品的購買方，故將與該等產品相關的信託投資及購買方資金存入分別確認為本銀行的資
產及負債。
(4) 債券減值準備變動情況參見附註九、19。
12. 長期股權投資
(1) 長期股權投資詳細情況如下：
本集團
被投資公司
名稱
初始
投資額12/31/2008
本期
新增投資
本期
權益調整本期處置滙率影響6/30/2009
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
（未經審計）
其他股權投資540 540 — — (2) — 538
合計540 540 — — (2) — 538
減：減值準備(14) (12)
長期股權投資
淨額526 526
長期股權投資減值準備變動如下：
被投資公司
名稱12/31/2008
本期
計提額本期轉出本期轉回本期核銷
核銷後
收回滙率影響6/30/2009
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
（未經
審計）
其他股權投資14 — — — (2) — — 12
合計14 — — — (2) — — 12附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
100 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
12. 長期股權投資（ 續）
(1) 長期股權投資詳細情況如下：（續）
本銀行
被投資公司名稱初始投資額12/31/2008 本期新增投資本期權益調整本期處置滙率影響6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
子公司4,882 4,802 440 — — — 5,242
其中：
交銀金融租賃
有限責任公司2,000 2,000 — — — — 2,000
交銀國際信託
有限公司1,220 1,220 — — — — 1,220
交銀施羅德基金
管理有限公司130 130 — — — — 130
交銀國際控股
有限公司929 881 440 — — — 1,321
中國交銀保險
有限公司366 344 — — — — 344
大邑交銀
興民村鎮銀行
有限責任公司37 37 — — — — 37
其他子公司200 190 — — — — 190
其他股權投資540 540 — — (2) — 538
合計5,422 5,342 440 — (2) — 5,780
減：減值準備(34) (32)
長期股權投資淨額5,308 5,748
長期股權投資減值準備變動如下：
被投資公司名稱12/31/2008 本期計提額本期轉出本期轉回本期核銷核銷後收回滙率影響6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
子公司20 — — — — — — 20
其他股權投資14 — — — — (2) — 12
合計34 — — — — (2) — 32
(2) 本集團及本銀行於2009年6月30日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移
資金的能力未受到限制。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告101
九、 財務報表主要項目附註（續）
13. 投資性房地產
本集團及本銀行
房屋建築物
人民幣百萬元
12/31/2008公允價值109
本期變動數：
公允價值變動(2)
投資性房地產轉換為自用房產(3)
6/30/2009公允價值（未經審計） 104
本集團的投資性房地產均為房屋建築物，採用公允價值核算，公允價值是以活躍市價為基準，並按
特定資產性質、地點或狀況的任何差異作出必要調整。本集團投資性房地產均未用於抵押。
14. 固定資產
本集團
房屋建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
原值
12/31/2008 21,810 9,554 557 2,723 1,235 35,879
本期購置66 373 6 101 36 582
本期投資性房地產
轉入3 — — — — 3
本期在建工程轉入481 — — — 74 555
本期減少額(57) (168) (12) (22) (117) (376)
6/30/2009（未經審計） 22,303 9,759 551 2,802 1,228 36,643
累計折舊
12/31/2008 4,302 6,492 373 1,611 357 13,135
本期計提額394 632 27 191 90 1,334
本期減少額(14) (150) (11) (18) (101) (294)
6/30/2009（未經審計） 4,682 6,974 389 1,784 346 14,175
減值準備
12/31/2008 — — — — — —
本期增加數— — — — — —
本期轉出數— — — — — —
6/30/2009（未經審計） — — — — — —
淨額
12/31/2008 17,508 3,062 184 1,112 878 22,744
6/30/2009（未經審計） 17,621 2,785 162 1,018 882 22,468附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
102 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
14. 固定資產（ 續）
本銀行
房屋建築物電子設備交通工具器具及設備固定資產裝修合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
原值
12/31/2008 21,181 9,477 545 2,722 1,231 35,156
本期購置66 372 6 101 36 581
本期投資性房地產
轉入3 — — — — 3
本期在建工程轉入481 — — — 74 555
本期減少額(57) (167) (12) (22) (117) (375)
6/30/2009（未經審計） 21,674 9,682 539 2,801 1,224 35,920
累計折舊
12/31/2008 4,224 6,452 371 1,611 357 13,015
本期計提額384 627 26 191 90 1,318
本期減少額(14) (150) (11) (18) (101) (294)
6/30/2009（未經審計） 4,594 6,929 386 1,784 346 14,039
減值準備
12/31/2008 — — — — — —
本期增加數— — — — — —
本期轉出數— — — — —
6/30/2009（未經審計） — — — — — —
淨額
12/31/2008 16,957 3,025 174 1,111 874 22,141
6/30/2009（未經審計） 17,080 2,753 153 1,017 878 21,881附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告103
九、 財務報表主要項目附註（續）
15. 在建工程
本集團及本銀行
項目12/31/2008 本期增加額
本期完工
轉入固定
資產
本期
其他轉出6/30/2009 資金來源預算數
工程投入
佔預算比例
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元
人民幣
百萬元%
（未經審計）
北京分行航宇大廈
營業辦公用房2,201 — — — 2,201 自有2,480 89
總行信用卡中心
營業用房及裝修408 115 — — 523 自有556 94
杭州分行新大樓藍鯨
國際大廈472 1 — — 473 自有530 89
總行錦明大廈改造房產261 84 — — 345 自有416 83
常州分行新營業辦公
大樓298 — — — 298 自有345 86
北京分行檔案庫房辦
公用房在建工程— 124 — — 124 自有132 94
上海分行萬榮一路20號
分行現金庫— 116 — — 116 自有216 54
交行營運中心及異地
數據備份中心63 43 — — 106 自有398 27
煙臺分行營業辦公用房87 4 — — 91 自有99 92
大連分行辦公樓人民路
5號房產72 1 — — 73 自有85 86
其他1,814 522 (555) (3) 1,778 自有
合計5,676 1,010 (555) (3) 6,128
減：減值準備(24) (24)
在建工程淨值5,652 6,104
在建工程減值準備變動如下：
項目名稱12/31/2008 本期計提額本期轉回數本期核銷數6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
太原分行府東街96號16 — — — 16
天津分行大港支行營業辦公用房8 — — — 8
合計24 — — — 24附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
104 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
16. 無形資產
本集團
計算機軟件土地使用權
世博會
協議權利合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
原值
12/31/2008 756 951 460 2,167
本期增加72 — — 72
本期減少額(26) (2) — (28)
6/30/2009（未經審計） 802 949 460 2,211
累計攤銷
12/31/2008 454 108 238 800
本期計提額57 19 55 131
本期減少額(25) (1) — (26)
6/30/2009（未經審計） 486 126 293 905
減值準備
12/31/2008 — — — —
本期增加— — — —
本期轉銷額— — — —
6/30/2009（未經審計） — — — —
淨額
12/31/2008 302 843 222 1,367
6/30/2009（未經審計） 316 823 167 1,306
剩余攤銷年限（年） 1–10 14–39 1.5年附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告105
九、 財務報表主要項目附註（續）
16. 無形資產（ 續）
本銀行
計算機軟件土地使用權
世博會
協議權利合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
原值
12/31/2008 743 951 460 2,154
本期增加70 — — 70
本期減少額(26) (2) — (28)
6/30/2009（未經審計） 787 949 460 2,196
累計攤銷
12/31/2008 451 108 238 797
本期計提額55 19 55 129
本期減少額(25) (1) — (26)
6/30/2009（未經審計） 481 126 293 900
減值準備
12/31/2008 — — — —
本期增加— — — —
本期轉銷額— — — —
6/30/2009（未經審計） — — — —
淨額
12/31/2008 292 843 222 1,357
6/30/2009（未經審計） 306 823 167 1,296
剩余攤銷年限（年） 1–10 14–39 1.5年
本集團與上海世博會事務協調局於2006年11月18日簽署協議，該局選定本集團為「上海世博會」商業
銀行行業唯一贊助者，授權本集團按協議規定範圍內使用贊助標誌、組合標誌、授權稱謂及其他權
益，本集團按協議規定分期支付贊助款，對協議規定的產品和服務享有市場營銷推廣的權利。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
106 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
(1) 按總額列示的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
本集團
可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產
6/30/2009 12/31/2008 6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計） （未經審計）
資產減值準備16,842 16,818 4,215 4,205
尚未取得稅務批复資產核銷3,694 2,686 924 672
已計提尚未發放的工資737 2,445 184 611
衍生金融工具公允價值變動623 1,137 158 288
預計負債569 706 142 176
應付退休人員補充養老補貼616 636 154 159
可供出售金融資產
公允價值變動262 586 67 156
其他167 185 41 46
合計23,510 25,199 5,885 6,313
應納稅暫時性差異遞延所得稅負債
6/30/2009 12/31/2008 6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計） （未經審計）
可供出售金融資產
公允價值變動(3,169) (4,140) (797) (1,034)
投資性房地產公允價值變動(81) (83) (20) (21)
衍生金融工具公允價值變動(7) (118) (2) (29)
其他(4,017) (4,353) (1,005) (1,086)
合計(7,274) (8,694) (1,824) (2,170)
本銀行
可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產
6/30/2009 12/31/2008 6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計） （未經審計）
資產減值準備17,046 16,818 4,266 4,205
尚未取得稅務批复資產核銷3,694 2,686 924 672
已計提尚未發放的工資737 2,445 184 611
衍生金融工具公允價值變動623 1,137 158 288
預計負債569 706 142 176
應付退休人員補充養老補貼616 636 154 159
可供出售金融資產
公允價值變動262 513 67 144
其他96 165 24 41
合計23,643 25,106 5,919 6,296附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告107
九、 財務報表主要項目附註（續）
17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（ 續）
(1) 按總額列示的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）
本銀行（續）
應納稅暫時性差異遞延所得稅負債
6/30/2009 12/31/2008 6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計） （未經審計）
可供出售金融資產
公允價值變動(2,908) (4,130) (750) (1,032)
投資性房地產公允價值變動(81) (83) (20) (21)
衍生金融工具公允價值變動(7) (118) (2) (29)
其他(4,001) (4,120) (1,003) (1,030)
合計(6,997) (8,451) (1,775) (2,112)
(2) 本銀行境內分支機搆滙總納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以淨額
列示；境外分行亦分別作為納稅主體，將其同一分行的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負
債進行抵銷，以淨額列示。當某一境外分行出現遞延所得稅淨資產╱淨負債時，不與境內分
行和其他境外分行遞延所得稅淨負債╱淨資產進行抵銷。本銀行境內外子公司分別作為納稅
主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。
按淨額列示的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債如下：
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
遞延所得稅資產4,106 4,147
遞延所得稅負債(45) (4)
變動情況如下：
2009年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元
期初余額4,143
其中：遞延所得稅資產4,147
遞延所得稅負債(4)
本期計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數(230)
本期計入資本公積及少數股東權益的遞延所得稅淨變動數148
期末余額（未經審計） 4,061
其中：遞延所得稅資產4,106
遞延所得稅負債(45)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
108 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（ 續）
(2) （續）
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
遞延所得稅資產4,151 4,188
遞延所得稅負債(7) (4)
變動情況如下：
2009年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元
期初余額4,184
其中：遞延所得稅資產4,188
遞延所得稅負債(4)
本期計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數(245)
本期計入資本公積的遞延所得稅淨變動數205
期末余額（未經審計） 4,144
其中：遞延所得稅資產4,151
遞延所得稅負債(7)
(3) 根據對未來經營的預期，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可
抵扣暫時性差異，因此確認相關遞延所得稅資產。
18. 其他資產
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
其他應收款(1) 8,871 3,218
長期待攤費用(2) 990 1,070
抵債資產(3) 477 381
商譽(4) 200 200
應收融資租賃款(5) 11,642 7,488
存出保證金122 42
待處理資產(6) 5 5
合計22,307 12,404附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告109
九、 財務報表主要項目附註（續）
18. 其他資產（ 續）
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
其他應收款(1) 7,094 1,999
長期待攤費用(2) 990 1,070
抵債資產(3) 477 381
存出保證金122 42
待處理資產(6) 5 5
合計8,688 3,497
(1) 其他應收款
按賬齡列示如下：
本集團
6/30/2009（未經審計） 12/31/2008
金額比例壞賬準備金額比例壞賬準備
人民幣百萬元% 人民幣百萬元人民幣百萬元% 人民幣百萬元
1年以內8,889 90.16 (162) 3,003 68.17 (46)
1–2年123 1.25 (18) 230 5.22 (115)
2–3年85 0.86 (48) 260 5.90 (238)
3年以上762 7.73 (760) 912 20.71 (788)
合計9,859 100.00 (988) 4,405 100.00 (1,187)
本銀行
6/30/2009（未經審計） 12/31/2008
金額比例壞賬準備金額比例壞賬準備
人民幣百萬元% 人民幣百萬元人民幣百萬元% 人民幣百萬元
1年以內7,112 88.00 (162) 1,784 55.99 (46)
1–2年123 1.52 (18) 230 7.22 (115)
2–3年85 1.05 (48) 260 8.16 (238)
3年以上762 9.43 (760) 912 28.63 (788)
合計8,082 100.00 (988) 3,186 100.00 (1,187)
賬齡為3年以上的其他應收款主要為以前年度形成、至今尚未收回的各類非業務性掛賬款項，
如對外暫付款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等。
壞賬準備變動情況參見附註九、19。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
110 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
18. 其他資產（ 續）
(1) 其他應收款（續）
按性質列示如下：
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
暫付款項4,165 1,351
墊付款項1,124 1,448
應收證券交易結算款3,000 474
應收代銷基金手續費262 111
其他1,308 1,021
合計9,859 4,405
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
暫付款項3,853 983
墊付款項1,072 1,408
應收證券交易結算款2,288 —
應收代銷基金手續費262 111
其他607 684
合計8,082 3,186
暫付款項主要用於核算本集團辦理業務過程中發生的應收未收款項。
墊付款項主要為各類非業務性墊款，如對外暫借款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及
在結案前掛賬的本集團涉案資金等。
(2) 長期待攤費用
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
房屋租賃費252 262
租賃房屋裝修費511 538
其他227 270
合計990 1,070附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告111
九、 財務報表主要項目附註（續）
18. 其他資產（ 續）
(3) 抵債資產
抵債資產按類別列示
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
房屋及建築物1,055 1,238
土地使用權337 330
機器設備30 26
其他129 71
抵債資產原值合計1,551 1,665
減：抵債資產跌價準備(1,074) (1,284)
抵債資產淨值477 381
抵債資產跌價準備變動情況參見附註九、19。
(4) 商譽
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
成本
期初及期末余額200 200
累計減值損失
期初及期末余額— —
賬面價值
期初及期末余額200 200
商譽系本集團於2007年9月收購湖北省國際信託投資有限公司（收購後該公司更名為交銀國際
信託有限公司）產生之商譽，計人民幣200百萬元。
(5) 應收融資租賃款
按性質列示如下：
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
應收融資租賃款11,759 7,564
減：壞賬準備(117) (76)
應收融資租賃款淨值11,642 7,488附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
112 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
18. 其他資產（ 續）
(5) 應收融資租賃款（續）
應收融資租賃款如下：
最低租賃收款額
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
資產負債表日後第1年3,484 2,468
資產負債表日後第2年3,187 2,225
資產負債表日後第3年2,383 1,633
以後年度4,550 2,500
最低租賃收款額合計13,604 8,826
未實現融資收益(1,845) (1,262)
應收融資租賃款11,759 7,564
其中：1年內到期的應收融資租賃款2,993 2,050
1年後到期的應收融資租賃款8,766 5,514
壞賬準備變動情況參見附註九、19。
(6) 待處理資產
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
待處理資產原值合計33 34
減：待處理資產減值準備(28) (29)
待處理資產淨值5 5
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
待處理資產原值合計217 218
減：待處理資產減值準備(212) (213)
待處理資產淨值5 5
待處理資產減值準備變動情況參見附註九、19。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告113
九、 財務報表主要項目附註（續）
19. 資產減值準備
本集團
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
期初數本期計提額
本期
轉入╱轉出本期轉回本期核銷核銷後收回滙率影響期末數
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
貸款損失準備 — 拆出資金213 — — (3) — — — 210
貸款損失準備 — 發放貸款
及墊款29,814 4,518 (301) — (2,036) — 18 32,013
可供出售金融資產減值準備1,425 — — (151) — — (4) 1,270
持有至到期投資減值準備5 — — (5) — — —
應收款項類投資減值準備71 — — — (17) — — 54
壞賬準備 — 其他應收款1,187 15 125 — (339) — — 988
壞賬準備 — 應收融資
租賃款76 41 — — — — — 117
長期股權投資減值準備14 — — — (2) — — 12
在建工程減值準備24 — — — — — — 24
抵債資產跌價準備1,284 — (16) (29) (165) — — 1,074
待處理資產減值準備29 — — (1) — — — 28
合計34,142 4,574 (192) (189) (2,559) — 14 35,790
本銀行
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
期初數本期計提額
本期
轉入╱轉出本期轉回本期核銷核銷後收回滙率影響期末數
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
貸款損失準備 — 拆出資金213 — — (3) — — — 210
貸款損失準備 — 發放貸款
及墊款29,814 4,517 (301) — (2,036) — 18 32,012
可供出售金融資產減值準備1,425 — — (151) — — (4) 1,270
持有至到期投資減值準備5 — — (5) — — — —
應收款項類投資減值準備71 — — — (17) — — 54
壞賬準備 — 其他應收款1,187 15 125 — (339) — — 988
長期股權投資減值準備34 — — — (2) — — 32
在建工程減值準備24 — — — — — — 24
抵債資產跌價準備1,284 — (16) (29) (165) — — 1,074
待處理資產減值準備213 — — (1) — — — 212
合計34,270 4,532 (192) (189) (2,559) — 14 35,876附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
114 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
20. 同業及其他金融機構存放款項
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
同業存放款項
— 境內同業存放款項92,677 82,816
— 境外同業存放款項569 560
其他金融機構存放款項
— 境內其他金融機構存放款項490,100 399,699
合計583,346 483,075
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
同業存放款項
— 境內同業存放款項92,692 82,970
— 境外同業存放款項713 560
其他金融機構存放款項
— 境內其他金融機構存放款項491,188 400,829
合計584,593 484,359
21. 拆入資金
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
同業拆入款項
— 境內銀行拆入款項33,341 40,417
— 境外銀行拆入款項28,971 11,146
合計62,312 51,563
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
同業拆入款項
— 境內銀行拆入款項25,661 36,365
— 境外銀行拆入款項28,971 11,146
合計54,632 47,511附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告115
九、 財務報表主要項目附註（續）
22. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
可轉讓存款證(1) 5,249 4,327
沽空交易用證券頭寸(2) 10 11
合計5,259 4,338
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
可轉讓存款證(1) 5,251 4,329
沽空交易用證券頭寸(2) 10 11
合計5,261 4,340
(1) 可轉讓存款證系本集團在香港發行的有市價並可轉讓之憑證，本集團指定該金融負債為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債。
(2) 沽空交易用證券頭寸系本集團所屬香港分行進行沽空交易形成之負債。
23. 賣出回購金融資產款
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
證券4,159 6,782
貸款7,774 27,033
應收租金權益(1) 1,700 1,000
合計13,633 34,815
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
證券4,159 6,782
貸款7,774 27,033
合計11,933 33,815
(1) 系本集團所屬子公司交銀金融租賃有限責任公司以應收租金權益進行賣出回購交易形成的負債。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
116 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
24. 吸收存款
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
活期存款
公司766,149 631,605
個人289,723 247,131
小計1,055,872 878,736
定期存款（含通知存款）
公司529,532 387,764
個人482,467 397,629
小計1,011,999 785,393
存入保證金291,602 191,642
其他存款（含滙出滙款、應解滙款） 5,861 10,044
合計2,365,334 1,865,815
存入保證金按項目列示如下：
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
銀行承兌滙票保證金189,923 96,707
個人理財保證金27,364 30,508
擔保保證金16,911 15,878
信用證保證金10,838 10,692
其他保證金46,566 37,857
合計291,602 191,642
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
活期存款
公司767,137 632,172
個人289,717 247,128
小計1,056,854 879,300
定期存款（含通知存款）
公司529,582 387,951
個人482,467 397,629
小計1,012,049 785,580
存入保證金291,602 191,642
其他存款（含滙出滙款、應解滙款） 5,861 10,044
合計2,366,366 1,866,566附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告117
九、 財務報表主要項目附註（續）
24. 吸收存款（ 續）
本銀行（續）
存入保證金按項目列示如下：
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
銀行承兌滙票保證金189,923 96,707
個人理財保證金27,364 30,508
擔保保證金16,911 15,878
信用證保證金10,838 10,692
其他保證金46,566 37,857
合計291,602 191,642
25. 應付職工薪酬
本集團
類別12/31/2008 本期增加本期支付6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
工資、獎金、津貼和補貼2,919 2,909 (4,931) 897
職工福利費— 76 (76) —
住房補貼247 140 (220) 167
退休福利及其他社會保障788 1,105 (1,148) 745
以現金結算的股份支付14 1 — 15
合計3,968 4,231 (6,375) 1,824
本銀行
類別12/31/2008 本期增加本期支付6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
工資、獎金、津貼和補貼2,801 2,816 (4,810) 807
職工福利費— 73 (73) —
住房補貼247 136 (216) 167
退休福利及其他社會保障788 1,095 (1,138) 745
以現金結算的股份支付14 1 — 15
合計3,850 4,121 (6,237) 1,734附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
118 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
26. 應交稅費
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
企業所得稅4,255 4,177
營業稅1,235 1,230
城市維護建設稅82 80
其他654 696
合計6,226 6,183
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
企業所得稅4,216 4,144
營業稅1,226 1,223
城市維護建設稅82 80
其他652 686
合計6,176 6,133
其他應交稅費主要包括房產稅、車船使用稅、土地使用稅、個人所得稅等。
27. 應付利息
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
應付存款及同業往來利息23,955 20,994
應付債券利息1,161 1,265
合計25,116 22,259
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
應付存款及同業往來利息23,933 20,978
應付債券利息1,161 1,265
合計25,094 22,243附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告119
九、 財務報表主要項目附註（續）
28. 預計負債
本集團及本銀行
類別12/31/2008 本期計提本期轉回本期轉出6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
未決訴訟損失336 118 (130) — 324
其他370 — — (125) 245
合計706 118 (130) (125) 569
29. 應付債券
本集團及本銀行
債券種類12/31/2008 本期發生額本期支付額6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
浮動利率次級債務(1) 12,000 — — 12,000
固定利率次級債務(2) 25,000 — — 25,000
人民幣普通債券(3) 3,000 — — 3,000
合計40,000 — — 40,000
(1) 本集團於2004年6月至7月間發行了總面值為人民幣12,000百萬元的浮動利率次級定期債務。按照銀監發 (2003) 25號《中
國銀行業監督管理委員會關於將次級定期債務計入附屬資本的通知》的有關規定，本集團發行次級定期債務的期限為5
年零1個月，於2009年7月至8月到期。根據協議，債務利率一年一定，年利率為中國人民銀行公佈的人民幣一年期整存
整取儲蓄利率加2.52個百分點，債務初始利率為年利率4.5%。於2009年6月30日上述次級債年利率為6.66%（2008年12
月31日：6.66%）。
(2) 本集團於2007年3月6日發行了總面值為人民幣25,000百萬元的固定利率次級定期債券。其中債券品種一（07交行01）實
際發行16,000百萬元，期限為15年（第10年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第10個計息年度結束後
第一日，即2017年3月8日，按面值全部贖回該債券品種），按年計息（自發行繳款截止日開始計息，債券存續期內每年
的3月8日為該計息年度的起息日），債券採用固定利率，前10年年利率為4.13%，後5年年利率為7.13%；債券品種二（07
交行02）實際發行9,000百萬元，期限為10年（第5年末附發行人贖回權，即發行人可以選擇在該債券品種第5個計息年度
結束後第一日，即2012年3月8日，按面值全部贖回該債券品種），按年計息（自發行繳款截止日開始計息，債券存續期
內每年的3月8日為該計息年度的起息日），債券採用固定利率，前5年年利率為3.73%，後5年年利率為6.73%。
上述次級債按規定計入附屬資本，不設立任何擔保，不用於彌補本集團日常經營損失。
(3) 本集團於2008年7月29日在香港公開發行了總額為人民幣3,000百萬元的2年期人民幣固定利率債券，票面年利率為
3.25%，於2010年7月29日到期。根據協議，每半年付息一次。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
120 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
30. 其他負債
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
其他應付款(1) 24,730 10,079
轉貸款資金(2) 2,127 2,084
應付股利1,360 118
其他2,843 1,931
合計31,060 14,212
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
其他應付款(1) 23,015 8,810
轉貸款資金(2) 2,127 2,084
應付股利1,360 118
其他1,664 710
合計28,166 11,722
(1) 其他應付款
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
暫收款項12,753 7,410
應付證券交易結算款9,298 426
融資租賃保證金727 589
應付採購款34 33
代收委託貸款利息16 15
其他1,902 1,606
合計24,730 10,079
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
暫收款項12,753 7,410
應付證券交易結算款8,621 —
應付採購款34 33
代收委託貸款利息16 15
其他1,591 1,352
合計23,015 8,810
暫收款項用於核算本集團在辦理業務過程中發生的應付、暫收的款項。
其他主要包括本集團應付工程款、代收電子滙劃費等其他應付的款項。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告121
九、 財務報表主要項目附註（續）
30. 其他負債（ 續）
(2) 轉貸款資金
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
轉貸外國政府貸款資金2,127 2,084
合計2,127 2,084
31. 股本
本集團及本銀行
本銀行註冊及實收股本計人民幣48,994百萬元，每股面值人民幣1元，股份種類及其結構如下：
1/1/2009 本期增發股份轉換6/30/2009
百萬股百萬股百萬股百萬股
（未經審計）
有限售條件的股份
人民幣普通股9,975 — — 9,975
境外上市外資股（H股） — — — —
有限售條件的股份合計9,975 — — 9,975
無限售條件的股份
人民幣普通股15,955 — — 15,955
境外上市外資股（H股） 23,064 — — 23,064
無限售條件的股份合計39,019 — — 39,019
股份總數48,994 — — 48,994
32. 資本公積
本集團
1/1/2009 本期增加本期減少6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
股本溢價43,761 — — 43,761
可供出售金融資產公允價值
變動淨額3,637 — (691) 2,946
與可供出售金融資產公允價值變動
相關的所得稅影響(897) — 157 (740)
自用房產轉換為投資性房地產
產生的利得或損失3 — — 3
原制度資本公積轉入643 — — 643
合計47,147 — (534) 46,613附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
122 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
32. 資本公積（ 續）
本銀行
1/1/2009 本期增加本期減少6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
股本溢價43,761 — — 43,761
可供出售金融資產公允價值
變動淨額3,703 — (973) 2,730
與可供出售金融資產公允價值變動
相關的所得稅影響(908) — 205 (703)
自用房產轉換為投資性房地產
產生的利得或損失3 — — 3
原制度資本公積轉入644 — — 644
合計47,203 — (768) 46,435
33. 盈余公積
本集團及本銀行
1/1/2009 本期計提本期減少6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
法定盈余公積6,993 — 6,993
任意盈余公積9,087 6,900 — 15,987
合計16,080 6,900 — 22,980
根據國家的相關法律規定，本集團每年末需按中國會計準則下的淨利潤提取10%作為法定盈余公
積。當本集團法定盈余公積累計額為本集團股本50%以上時，可以不再提取法定盈余公積。
34. 一般風險準備
本集團及本銀行
1/1/2009 本期計提本期減少6/30/2009
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
一般風險準備12,574 5,882 — 18,456
根據財政部於2005年9月5日頒佈的《財政部關於呆帳準備提取有關問題的通知》（財金[2005]90號）的
規定，原則上一般風險準備余額不低於風險資產期末余額的1%。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告123
九、 財務報表主要項目附註（續）
35. 未分配利潤
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元
期初未分配利潤21,508
加：本期淨利潤15,579
可供股東分配的利潤37,087
減：提取的一般風險準備5,882
提取任意盈余公積6,900
應付股利 — 股東大會已批准的現金股利4,899
期末未分配利潤（未經審計） 19,406
其中：資產負債表日後決議分配的現金股利4,899
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元
期初未分配利潤21,670
加：本期淨利潤15,280
可供股東分配的利潤36,950
減：提取的一般風險準備5,882
提取任意盈余公積6,900
應付股利 — 股東大會已批准的現金股利4,899
期末未分配利潤（未經審計） 19,269
其中：資產負債表日後決議分配的現金股利4,899
根據董事會的提議，並經2009年5月8日股東大會批准，本銀行於2009年提取一般風險準備人民幣
5,882百萬元；按已發行之股份48,994,383,703股（每股面值人民幣1元）計算，以每股人民幣0.10元派
發上年度現金紅利，共計人民幣4,899百萬元；提取任意盈余公積人民幣6,900百萬元。
截止2009年6月30日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積人民幣43百萬元（2008
年12月31日：人民幣43百萬元）及子公司已提取的法定準備（包括一般風險準備、信託賠償準備等）
人民幣104百萬元（2008年12月31日：人民幣83百萬元）。
根據公司章程，本銀行股東大會授權董事會在不超過半年度可供分配利潤百分之四十的範圍內，批
准具體的利潤分配方案。根據2009年8月19日董事會決議，本銀行擬對截止2009年6月30日的未分配
利潤作如下分配：按已發行之股份48,994,383,703股（每股面值人民幣1元）計算，以每股人民幣0.10
元向全體股東派發本年度上半年現金紅利，共計人民幣4,899百萬元。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
124 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
36. 少數股東權益
本集團
本集團子公司少數股東權益如下：
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
交銀施羅德基金管理有限公司312 228
交銀國際信託有限公司187 182
大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司23 23
合計522 433
37. 利息淨收入
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
利息收入
— 存放同業1,435 694
— 存放中央銀行2,636 2,306
— 拆出資金及買入返售金融資產1,588 3,014
— 發放貸款及墊款
其中：個人貸款和墊款5,960 6,063
公司貸款和墊款30,480 32,380
票據貼現1,961 803
— 債券投資11,187 10,467
— 已減值金融資產利息收入312 295
利息收入小計55,559 56,022
利息支出
— 同業存放(5,946) (3,791)
— 拆入資金及賣出回購金融資產(1,114) (1,091)
— 吸收存款(17,838) (17,351)
— 發行債券(941) (778)
— 存款證及其他(40) (85)
利息支出小計(25,879) (23,096)
利息淨收入29,680 32,926附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告125
九、 財務報表主要項目附註（續）
37. 利息淨收入（ 續）
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
利息收入
— 存放同業1,424 661
— 存放中央銀行2,636 2,306
— 拆出資金及買入返售金融資產1,588 3,014
— 發放貸款及墊款
其中：個人貸款和墊款5,961 6,040
公司貸款和墊款30,168 32,390
票據貼現1,961 803
— 債券投資11,187 10,464
— 已減值金融資產利息收入312 295
利息收入小計55,237 55,973
利息支出
— 同業存放(5,958) (3,792)
— 拆入資金及賣出回購金融資產(986) (1,086)
— 吸收存款(17,838) (17,352)
— 發行債券(941) (778)
— 存款證及其他(40) (85)
利息支出小計(25,763) (23,093)
利息淨收入29,474 32,880附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
126 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
38. 手續費及佣金淨收入
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
手續費及佣金收入
支付結算與代理手續費1,372 1,033
銀行卡年費及手續費1,845 1,209
擔保及承諾業務手續費610 599
基金管理費306 335
託管業務佣金333 359
基金銷售手續費373 671
咨詢服務費843 374
其他手續費及佣金555 620
手續費及佣金收入合計6,237 5,200
手續費及佣金支出
支付結算與代理手續費(124) (102)
銀行卡手續費(485) (213)
銀團貸款手續費(35) (43)
其他手續費及佣金(117) (189)
手續費及佣金支出合計(761) (547)
手續費及佣金淨收入5,476 4,653
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
手續費及佣金收入
支付結算與代理手續費1,264 1,033
銀行卡年費及手續費1,845 1,209
擔保及承諾業務手續費610 599
託管業務佣金303 359
基金銷售手續費357 659
咨詢服務費819 374
其他手續費及佣金575 450
手續費及佣金收入合計5,773 4,683
手續費及佣金支出
支付結算與代理手續費(76) (42)
銀行卡手續費(485) (213)
銀團貸款手續費(35) (43)
其他手續費及佣金(110) (195)
手續費及佣金支出合計(706) (493)
手續費及佣金淨收入5,067 4,190附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告127
九、 財務報表主要項目附註（續）
39. 投資收益
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產655 (41)
可供出售債權工具投資72 39
可供出售權益工具投資472 421
長期股權投資17 —
衍生金融工具(285) 277
合計931 696
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產650 13
可供出售債權工具投資72 39
可供出售權益工具投資408 383
長期股權投資17 —
衍生金融工具(285) 277
合計862 712
40. 公允價值變動收益╱（ 損失）
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債(162) (37)
衍生金融工具403 (343)
投資性房地產(2) 8
合計239 (372)
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債(188) (11)
衍生金融工具403 (343)
投資性房地產(2) 8
合計213 (346)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
128 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
41. 營業稅金及附加
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
營業稅2,149 2,159
城市維護建設稅147 148
教育費附加77 77
合計2,373 2,384
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
營業稅2,120 2,137
城市維護建設稅145 146
教育費附加76 76
合計2,341 2,359
42. 業務及管理費
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
職工薪酬4,231 5,528
日常行政費用2,748 2,450
折舊費用1,334 1,224
經營租賃費662 505
機構監管費172 151
稅金155 137
長期待攤費用攤銷141 142
無形資產攤銷131 121
其他433 489
合計10,007 10,747附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告129
九、 財務報表主要項目附註（續）
42. 業務及管理費（ 續）
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
職工薪酬4,121 5,428
日常行政費用2,646 2,429
折舊費用1,318 1,197
經營租賃費659 513
機構監管費172 151
稅金155 137
長期待攤費用攤銷140 142
無形資產攤銷129 117
其他447 484
合計9,787 10,598
43. 資產減值損失
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
貸款減值損失 — 拆出資金(3) (16)
貸款減值損失 — 發放貸款及墊款4,518 3,993
可供出售金融資產減值損失(151) 173
持有至到期投資減值損失(5) —
壞賬損失 — 其他應收款15 2
壞賬損失 — 應收融資租賃款41 —
抵債資產減值損失(29) 2
待處理資產減值損失(1) (26)
合計4,385 4,128附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
130 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
43. 資產減值損失（ 續）
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
貸款減值損失 — 拆出資金(3) (16)
貸款減值損失 — 發放貸款及墊款4,517 3,993
可供出售金融資產減值損失(151) 173
持有至到期投資減值損失(5) —
壞賬損失 — 其他應收款15 2
抵債資產減值損失(29) 2
待處理資產減值損失(1) (26)
合計4,343 4,128
44. 營業外收入
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
固定資產處置利得4 27
抵債資產處置利得49 51
其他84 21
合計137 99
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
固定資產處置利得4 27
抵債資產處置利得49 51
其他66 20
合計119 98附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告131
九、 財務報表主要項目附註（續）
45. 營業外支出
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
預計訴訟及賠款支出╱（轉回） (12) 4
固定資產處置損失20 32
捐贈支出7 46
其他61 37
合計76 119
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
預計訴訟及賠款支出╱（轉回） (12) 4
固定資產處置損失20 32
捐贈支出7 46
其他49 36
合計64 118附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
132 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
46. 所得稅費用
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
當期所得稅費用4,038 3,759
遞延所得稅費用230 977
合計4,268 4,736
所得稅費用與會計利潤的調節表如下：
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
會計利潤19,903 20,329
按法定稅率25%計算的所得稅費用4,976 5,082
加：其他國家（或地區）不同稅率影響(4) 61
加：不可作納稅抵扣的支出稅負86 310
減：非納稅項目收益的稅負790 717
所得稅費用4,268 4,736
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
當期所得稅費用3,934 3,682
遞延所得稅費用245 989
合計4,179 4,671
所得稅費用與會計利潤的調節表如下：
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
會計利潤19,459 20,026
按法定稅率25%計算的所得稅費用4,865 5,007
加：其他國家（或地區）不同稅率影響1 64
加：不可作納稅抵扣的支出稅負86 302
減：非納稅項目收益的稅負773 702
所得稅費用4,179 4,671附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告133
九、 財務報表主要項目附註（續）
47. 每股收益
計算基本每股收益時，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為：
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
歸屬於普通股股東的當期淨利潤15,579 15,534
其中：歸屬於持續經營的淨利潤15,579 15,534
歸屬於終止經營的淨利潤— —
計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下：
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
期初發行在外的普通股股數48,994 48,994
加：本期發行的普通股加權數— —
發行在外的普通股加權平均數（未經審計） 48,994 48,994
每股收益：
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
按歸屬於母公司股東的淨利潤計算：
基本每股收益0.32 0.32
稀釋每股收益不適用不適用
本集團及本銀行不存在稀釋性潛在普通股。
48. 其他綜合收益
本集團
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
稅前金額所得稅影響稅後金額
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
可供出售金融資產公允價值變動(649) 148 (501)
其中：計入股東權益的金額(6) 14 8
轉入當期損益的金額(643) 134 (509)
海外機構營運資金滙率折算差額69 — 69
合計(580) 148 (432)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
134 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
48. 其他綜合收益（ 續）
本集團（續）
2008年1月1日至6月30日止期間（已重述）
稅前金額所得稅影響稅後金額
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
可供出售金融資產公允價值變動(1,653) 387 (1,266)
其中：計入股東權益的金額(1,193) 277 (916)
轉入當期損益的金額(460) 110 (350)
海外機構營運資金滙率折算差額(377) — (377)
合計(2,030) 387 (1,643)
本銀行
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
稅前金額所得稅影響稅後金額
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
可供出售金融資產公允價值變動(973) 205 (768)
其中：計入股東權益的金額(394) 80 (314)
轉入當期損益的金額(579) 125 (454)
海外機構營運資金滙率折算差額69 — 69
合計(904) 205 (699)
2008年1月1日至6月30日止期間（已重述）
稅前金額所得稅影響稅後金額
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
可供出售金融資產公允價值變動(1,230) 301 (929)
其中：計入股東權益的金額(808) 201 (607)
轉入當期損益的金額(422) 100 (322)
海外機構營運資金滙率折算差額(377) — (377)
合計(1,607) 301 (1,306)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告135
九、 財務報表主要項目附註（續）
49. 扣除非經常性損益後的淨利潤
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
淨利潤15,635 15,593
加（減）：處置固定資產、無形資產產生的損益16 5
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產
公允價值變動產生的損益2 (8)
其他應扣除的營業外收支淨額(65) 11
非經常性損益的所得稅影響15 1
扣除非經常性損益後的淨利潤15,603 15,602
其中：歸屬於母公司股東的淨利潤15,550 15,543
歸屬於少數股東的淨利潤53 59
根據中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號 — 非經常性
損益(2008)》，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但
由於其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和
事項產生的損益。本集團結合自身正常經營業務的性質和特點，將「單獨進行減值測試的應收款項減
值準備轉回」、「持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性
金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益」及「受託經營取得的託管費收入」
等列入經常性損益項目。此外，根據上述文件規定，本集團對可比期間的數據相應進行了重述。
50. 現金及現金等價物
本集團
6/30/2009 6/30/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
現金
其中：庫存現金9,378 9,882
可用於隨時支付的
存放中央銀行款項86,567 45,052
存放同業款項85,315 39,067
現金及現金等價物余額181,260 94,001附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
136 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
50. 現金及現金等價物（ 續）
本銀行
6/30/2009 6/30/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
現金
其中：庫存現金9,377 9,882
可用於隨時支付的
存放中央銀行款項86,566 45,052
存放同業款項85,130 38,886
現金及現金等價物余額181,073 93,820
51. 現金流量表補充資料
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
附註人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
將淨利潤調節為經營活動的現金流量
淨利潤15,635 15,593
加：資產減值準備4,385 4,128
固定資產折舊1,334 1,224
無形資產攤銷131 121
長期待攤費用攤銷141 142
處置固定資產、無形資產的損失╱（收益） 16 5
債券利息收入(11,187) (10,467)
公允價值變動損失╱（收益） (239) 372
投資損失╱（收益） (931) (696)
發行債券利息支出941 778
遞延所得稅資產減少╱（增加） 278 960
遞延所得稅負債增加╱（減少） (48) 17
經營性應收項目的減少╱（增加） (508,756) (276,707)
經營性應付項目的增加╱（減少） 598,095 316,446
經營活動產生的現金流量淨額99,795 51,916
不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
債務轉為資本— —
融資租入固定資產— —
現金及現金等價物淨變動情況
現金的期末余額九、50 181,260 94,001
減：現金的期初余額225,732 95,912
現金及現金等價物的淨增加╱（減少）額(44,472) (1,911)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告137
九、 財務報表主要項目附註（續）
51. 現金流量表補充資料（ 續）
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
附註人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
將淨利潤調節為經營活動的現金流量
淨利潤15,280 15,355
加：資產減值準備4,343 4,128
固定資產折舊1,318 1,197
無形資產攤銷129 117
長期待攤費用攤銷140 142
處置固定資產、無形資產的損失╱（收益） 16 5
債券利息收入(11,187) (10,464)
公允價值變動損失╱（收益） (213) 346
投資損失╱（收益） (862) (712)
發行債券利息支出941 778
遞延所得稅資產減少╱（增加） 285 973
遞延所得稅負債增加╱（減少） (40) 16
經營性應收項目的減少╱（增加） (503,103) (272,875)
經營性應付項目的增加╱（減少） 593,631 315,615
經營活動產生的現金流量淨額100,678 54,621
不涉及現金收支的重大投資和籌資活動
債務轉為資本— —
融資租入固定資產— —
現金及現金等價物淨變動情況
現金的期末余額九、50 181,073 93,820
減：現金的期初余額225,175 92,503
現金及現金等價物的淨增加╱（減少）額(44,102) 1,317
52. 收到其他與經營活動有關的現金
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
拆出資金淨減少額5,140 —
經營性其他應付款淨增加額6,030 289
收到其他與經營活動有關的現金2,817 1,512
合計13,987 1,801附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
138 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
52. 收到其他與經營活動有關的現金（ 續）
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
拆出資金淨減少額5,140 —
經營性其他應付款淨增加額5,584 —
收到其他與經營活動有關的現金2,785 1,800
合計13,509 1,800
53. 支付其他與經營活動有關的現金
本集團
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
拆出資金淨增加額— 6,210
買入返售金融資產淨增加額41,869 62,195
賣出回購金融資產款淨減少額21,182 10,460
經營性其他應收款淨增加額3,365 5,678
應收融資租賃款淨增加額4,154 3,047
支付其他與經營活動有關的現金4,804 4,426
合計75,374 92,016
本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
拆出資金淨增加額— 6,210
買入返售金融資產淨增加額41,842 62,180
賣出回購金融資產款淨減少額21,882 10,460
經營性其他應收款淨增加額2,807 5,254
支付其他與經營活動有關的現金4,620 5,071
合計71,151 89,175附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告139
九、 財務報表主要項目附註（續）
54. 受託業務
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
受託貸款136,712 125,719
受託、代理投資21,355 40,639
受託存款158,067 166,358
55. 股份支付
以現金結算的基於股權的支付
根據2005年11月本集團第四屆董事會第十次會議之決議，本集團實施長期激勵計劃初次授予股票
增值權方案。初次授予股票增值權的對象為2005年6月23日在本集團全職服務並領薪的董事長、行
長、監事長、副行長、首席財務官、首席信息官、董事會秘書等。
初次授予股票增值權的行權價為本集團H股首次發行的發行價2.5港元。以人民幣領薪的獲授人行權
時，行權收益以行權日當天國家外滙管理局公佈的港幣對人民幣的基準滙價折算成人民幣支付。
初次授予的額度為7.558百萬股，初次授予的股票增值權有效期設定為10年，有效期的起算時間為
2005年6月23日，等候期設定為兩年。第三、四、五、六年每年行權上限分別不超過獲授權總額的
25%、50%、75%、100%。
經本集團董事會授權，第四屆董事會人事薪酬委員會第八次會議於2006年11月3日批准長期激勵計
劃第二次授予股票增值權的方案。該方案下股票增值權授予對象為2006年11月3日在本集團全職領
薪的集團高管人員，行權價為6.13港元；授予的額度為2.724百萬股；授予的股票增值權有效期和等
候期與初次授予一致，有效期的起算時間為2006年11月3日。
本集團對股票增值權採用二項式期權定價模型進行公允價值計量，在計量過程中已根據本集團管理
層的最佳估計、不可轉讓性的影響、行使限制及行為進行適當調整。
截止2009年6月30日，上述股票增值權未行權額度未發生變化。因上述股票公允價值的變動，本集
團就股票增值權於2009年1月1日至6月30期間確認的支出為人民幣1百萬元（2008年1月1日至6月30
期間：轉回支出人民幣5百萬元）。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
140 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
九、 財務報表主要項目附註（續）
56. 分部報告
本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區審閱本集團的經營情況。各地分行主
要服務於當地客戶和極少數其他地區客戶，因此經營分部以資產所在地為依據確定。
本集團
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
項目華北東北華東華中及華南西部海外總部抵銷合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
交易收入12,657 3,376 23,114 11,133 4,466 2,370 16,142 (9,805) 63,453
其中：對外交易收入10,378 2,556 20,304 9,176 3,787 2,307 14,945 — 63,453
分部間交易收入2,279 820 2,810 1,957 679 63 1,197 (9,805) —
利潤總額3,316 462 6,557 2,284 1,489 985 4,810 — 19,903
淨利潤3,316 462 6,557 2,284 1,489 985 542 — 15,635
2008年1月1日至6月30日止期間（已重述）
項目華北東北華東華中及華南西部海外總部抵銷合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
交易收入11,153 3,711 23,778 11,799 4,689 3,203 13,536 (10,587) 61,282
其中：對外交易收入9,618 2,947 20,282 9,609 3,922 3,053 11,851 — 61,282
分部間交易收入1,535 764 3,496 2,190 767 150 1,685 (10,587) —
利潤總額3,225 927 8,237 3,928 906 616 2,490 — 20,329
淨利潤3,225 927 8,237 3,928 906 616 (2,246) — 15,593
本銀行
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
項目華北東北華東華中及華南西部海外總部抵銷合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
交易收入12,657 3,377 22,458 11,056 4,466 2,149 16,192 (9,805) 62,550
其中：對外交易收入10,378 2,557 19,648 9,099 3,787 2,086 14,995 — 62,550
分部間交易收入2,279 820 2,810 1,957 679 63 1,197 (9,805) —
利潤總額3,315 469 6,242 2,193 1,491 896 4,853 — 19,459
淨利潤3,315 469 6,242 2,193 1,491 896 674 — 15,280
2008年1月1日至6月30日止期間（已重述）
項目華北東北華東華中及華南西部海外總部抵銷合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
交易收入11,153 3,711 23,298 11,835 4,689 3,092 13,557 (10,587) 60,748
其中：對外交易收入9,618 2,947 19,805 9,643 3,922 2,862 11,951 — 60,748
分部間交易收入1,535 764 3,493 2,192 767 230 1,606 (10,587) —
利潤總額3,225 927 7,927 3,934 906 598 2,509 — 20,026
淨利潤3,225 927 7,927 3,934 906 598 (2,162) — 15,355
分部會計政策與合併財務報表會計政策一致。分部間轉移交易以實際交易價格為基礎計量。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告141
九、 財務報表主要項目附註（續）
57. 擔保物
(1) 用於賣出回購業務的擔保物
本集團部分資產被用作同業間賣出回購業務的質押物。截止2009年6月30日及2008年12月31
日，本集團該等回購業務取得款項的賬面余額分別為人民幣13,633百萬元及人民幣34,815百
萬元，參見附註九、23。所有該等協議均在協議生效起12個月內到期。該等協議對應的擔保
物賬面價值如下：
本集團
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
可供出售金融資產 — 債券41 502
持有至到期投資 — 債券4,274 6,903
發放貸款和墊款7,773 27,033
應收租金權益2,378 1,091
合計14,466 35,529
本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
可供出售金融資產 — 債券41 502
持有至到期投資 — 債券4,274 6,903
發放貸款和墊款7,773 27,033
合計12,088 34,438
(2) 買斷式逆回購業務取得的擔保物
於2009年6月30日，本集團進行買斷式逆回購交易時收到的，在擔保物所有人沒有違約時就可
以出售或再用於擔保的擔保物公允價值為人民幣1,806百萬元（2008年12月31日：人民幣4,825
百萬元），本集團有義務在約定的返售日返還擔保物。於2009年6月30日及2008年12月31日，
本集團並無將該等擔保物用於賣出回購擔保。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
142 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十、 承諾及或有事項
1. 信貸承諾及財務擔保
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
合同金額合同金額
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
貸款承諾124,260 102,501
其中：(1)原到期日在1年以內111,303 95,564
(2)原到期日在1年或以上12,957 6,937
開出信用證29,820 25,637
開出保函及擔保163,193 154,918
承兌滙票275,182 193,826
合計592,455 476,882
貸款承諾包括信用卡授信額度和對客戶提供的不可撤銷的授信額度。
2. 經營租賃承諾
本集團
本集團作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本集團所需支付的最低租賃款如下：
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
6/30/2009合同余額（未經審計）
經營場所經營性租入981 2,356 956 4,293
經營設備經營性租入14 — — 14
合計995 2,356 956 4,307
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
12/31/2008合同余額
經營場所經營性租入1,014 2,454 972 4,440
合計1,014 2,454 972 4,440附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告143
十、 承諾及或有事項（續）
2. 經營租賃承諾（ 續）
本銀行
本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本銀行所需支付的最低租賃款如下：
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
6/30/2009合同余額（未經審計）
經營場所經營性租入967 2,342 956 4,265
經營設備經營性租入14 — — 14
合計981 2,342 956 4,279
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
12/31/2008合同余額
經營場所經營性租入998 2,435 972 4,405
合計998 2,435 972 4,405
3. 資本性承諾
本集團
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
於2009年6月30日（未經審計）
已簽合同尚未支付的部分291 11 — 302
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
於2008年12月31日
已簽合同尚未支付的部分348 9 — 357
本銀行
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
於2009年6月30日（未經審計）
已簽合同尚未支付的部分289 11 — 300
一年以內一年至五年五年以上合計
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
於2008年12月31日
已簽合同尚未支付的部分346 9 — 355附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
144 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十、 承諾及或有事項（續）
4. 證券承銷及債券承兌承諾
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
合同金額合同金額
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
證券承銷余額30,150 6,700
債券承兌余額22,244 20,345
本銀行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債，憑證式國債持有人可以要求提前兌付持
有的憑證式國債，而本銀行亦有義務履行兌付責任。此外，本銀行亦受託承銷短期融資券及中期票
據。
5. 未決訴訟
本集團及本銀行
6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
本集團作為被起訴方的案件相應標的金額1,268 1,298
就該等訴訟事項已計提的預計負債324 336
十一、 資產負債表日後事項中的非調整事項
根據本銀行2009年5月8日股東大會決議，經中國人民銀行批准，本銀行於2009年7月1日在全國銀行間債
券市場完成公開發行總額為人民幣250億元的次級債。
十二、 關聯方關係及交易
（ 一） 關聯方關係
本集團
1. 不存在控制關係的關聯方
(1) 持本銀行5%以上（含5%）股份的股東
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東名稱及持股情況如下：
6/30/2009（未經審計） 12/31/2008
股份持股比例股份持股比例
百萬股% 百萬股%
財政部12,975 26.48 12,975 26.48
香港上海滙豐銀行有限公司9,312 19.01 9,312 19.01
全國社會保障基金理事會5,556 11.34 5,556 11.34
合計27,843 56.83 27,843 56.83附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告145
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 一） 關聯方關係（ 續）
本集團（續）
1. 不存在控制關係的關聯方（續）
(2) 聯營企業
關聯方名稱持股比例
%
大連高新技術產業園區淩雲公司20.00
鎮江長髮實業有限公司34.00
(3) 其他關聯方
其他關聯方包括關鍵管理人員（董事、監事、總行高級管理人員）以及關鍵管理人員或
與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業。截止2009年6月30
日，因本銀行關鍵管理人員在本銀行以外兼任董事長、總經理職務而與本銀行構成關
聯方關係的單位，包括滙豐保險（亞洲）有限公司、雲南紅塔集團有限公司等6家單位。
本銀行關鍵管理人員其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業包
括香港興業國際集團有限公司等183家單位。
本銀行
1. 控股子公司
控股子公司基本情況及註冊資本、所持股份參見附註八，本期內對控股子公司所持股份沒有
變化。
2. 不存在控制關係的關聯方
本銀行不存在控制關係的關聯方包括持本銀行5%以上（含5%）股份的股東、聯營企業以及其
他關聯方，具體範圍與本集團不存在控制關係的關聯方一致。
（ 二） 關聯方交易
本集團及本銀行與關聯方交易的條件及價格均按本集團的正常業務進行處理。
1. 發放貸款和墊款淨增（減）額
本集團
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
其他關聯方21 (7)
合計21 (7)
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司618 (437)
其他關聯方21 (7)
合計639 (444)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
146 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 二） 關聯方交易（ 續）
2. 利息收入
本集團
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 2,963 2,836
其他關聯方1 —
合計2,964 2,836
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 2,963 2,836
控股子公司— 10
其他關聯方1 —
合計2,964 2,846
註： 主要為本銀行持有財政部發行的國債所取得的利息。
3. 吸收存款淨增（減）額
本集團
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 28,347 (1,180)
聯營企業— (3)
其他關聯方148 63
合計28,495 (1,120)附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告147
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 二） 關聯方交易（ 續）
3. 吸收存款淨增（減）額（續）
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東28,347 (1,180)
控股子公司299 (677)
聯營企業— (3)
其他關聯方148 63
合計28,794 (1,797)
註： 主要為本銀行通過參與財政部與中國人民銀行組織的公開招標，吸收中央國庫定期存款產生變動。
4. 利息支出
本集團
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東426 439
其他關聯方2 —
合計428 439
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東426 439
控股子公司12 8
其他關聯方2 —
合計440 447附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
148 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 二） 關聯方交易（ 續）
5. 手續費及佣金收入
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司111 78
合計111 78
6. 手續費及佣金支出
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司11 —
合計11 —
7. 其他業務收入
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司1 3
合計1 3
8. 業務及管理費
本銀行
關聯方類型
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司12 16
合計12 16附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告149
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 二） 關聯方交易（ 續）
9. 關鍵管理人員薪酬
本集團及本銀行
2009年1月1日
至6月30日止期間
2008年1月1日
至6月30日止期間
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
薪金及酌情獎金6 15
股票增值權1 (5)
其他福利1 1
合計8 11
（ 三） 關聯交易未結算金額
1. 存放同業款項
本集團
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東5 47
合計5 47
本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司50 —
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東5 47
合計55 47
2. 拆出資金
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東1,850 752
合計1,850 752附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
150 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 三） 關聯交易未結算金額（ 續）
3. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東1,624 688
合計1,624 688
4. 衍生金融工具 — 名義金額
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東11,847 20,531
合計11,847 20,531
5. 應收利息
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東2,542 2,562
其他關聯方— 5
合計2,542 2,567
6. 發放貸款和墊款
本集團
關聯方類型6/30/2009（未經審計） 12/31/2008
金額貸款損失準備金額貸款損失準備
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
其他關聯方208 — 187 —
合計208 — 187 —附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告151
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 三） 關聯交易未結算金額（ 續）
6. 發放貸款和墊款（續）
本銀行
關聯方類型6/30/2009（未經審計） 12/31/2008
金額貸款損失準備金額貸款損失準備
人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元
控股子公司1,489 — 871 —
其他關聯方208 — 187 —
合計1,697 — 1,058 —
7. 可供出售金融資產
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東7,596 12,403
合計7,596 12,403
8. 持有至到期投資
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 191,478 153,688
合計191,478 153,688
註： 該等持有至到期投資為本集團及本銀行持有的財政部發行國債。
9. 應收款項類投資
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 5,822 7,397
合計5,822 7,397
註： 該等資產為本集團及本銀行持有的財政部發行憑證式國債。附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
152 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 三） 關聯交易未結算金額（ 續）
10. 其他資產
本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司17 13
合計17 13
11. 同業及其他金融機構存放款項
本集團
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東73 184
合計73 184
本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司1,247 1,284
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東73 184
合計1,320 1,468
12. 拆入資金
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東2,496 205
合計2,496 205附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告153
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 三） 關聯交易未結算金額（ 續）
13. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司2 2
合計2 2
14. 吸收存款
本集團
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 41,380 13,033
其他關聯方187 39
合計41,567 13,072
本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東（註） 41,380 13,033
控股子公司1,055 756
其他關聯方187 39
合計42,622 13,828
註： 其中包括本銀行通過參與財政部與中國人民銀行組織的公開招標，所吸收的中央國庫定期存款。
15. 應付利息
本集團及本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
持本銀行5%以上（含5%）股份的股東1,164 830
其他關聯方— 1
合計1,164 831附註（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
154 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
十二、 關聯方關係及交易（續）
（ 三） 關聯交易未結算金額（ 續）
16. 其他負債
本銀行
關聯方類型6/30/2009 12/31/2008
人民幣百萬元人民幣百萬元
（未經審計）
控股子公司33 34
合計33 34
十三、 比較數字
因財務報表項目列報方式的變化，本中期財務報告部分同期比較數據已按照企業會計準則及相關規定的
要求進行了重述。
十四、 財務報表之批准
本中期財務報告於2009年8月19日已經本銀行董事會批准。管理層提供的補充信息
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告155
1. 按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表的差異
本境內外財務報表差異調節表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券公司信息披露
編報規則第15號 — 財務報告的一般規定》（2007年修訂）的有關規定而編製的。
本集團按中國會計準則編製的2009年1月1日至6月30日止期間財務報表的淨利潤為人民幣15,635百萬元，
2009年6月30日股東權益為人民幣155,946百萬元，其與按國際財務報告準則編製的財務報表列報的淨利潤
和股東權益的差異列示如下：
2009年6月30日
股東權益
2009年1月1日至
6月30日止
期間淨利潤備註
人民幣百萬元
（未經審計）
人民幣百萬元
（未經審計）
按國際財務報告準則編製的財務報表列報的金額160,372 15,611
差異調整
不動產、設備等項目按照重估價值調整(6,021) 128 注1
其他(43) (94)
上述差異的所得稅影響1,638 (10) 注2
按中國會計準則編製的財務報表列報的金額155,946 15,635
上述按國際財務報告準則編製的財務報表之股東權益、淨利潤數據摘自本集團業經羅兵咸永道會計師事
務所審閱的按國際財務報告準則編製的2009年1月1日至6月30日止期間財務報表。
差異產生的原因列示如下：
注1 不動產、設備等項目按照重估價值調整
本集團在編製中國會計準則下的財務報表時，對不動產、設備等固定資產按實際成本進行後續計量；本集團編製國際財務報告
準則下的財務報表時，根據《國際會計準則第16號：不動產、廠場及設備》的有關規定，對公允價值能夠可靠計量的不動產、設
備以重估價值進行後續計量，並按該等資產的重估價值計提折舊。由於本集團在中國會計準則和國際財務報告準則下對固定資
產的後續計量模式不同，每期計入損益的折舊支出也相應存在差異。
注2 上述差異的所得稅影響
本集團中國會計準則和國際財務報告準則下的財務報表，均對資產、負債的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異按資產負債
表債務法確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，由於中國會計準則和國際財務報告準則下的財務報表對資產、負債的確認和
計量存在上述準則差異，這些差異也相應對遞延所得稅產生影響。管理層提供的補充信息（ 續）
2009年1 月1 日至6 月30日止期間
156 交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告
2. 全面攤薄和加權平均計算的淨資產收益率及每股收益
本淨資產收益率和每股收益計算表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券公司信息
披露編報規則第9號 — 淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2007年修訂）的有關規定而編製的。
2009年1月1日至6月30日止期間（未經審計）
報告期利潤淨資產收益率每股收益
全面攤薄加權平均基本每股收益稀釋每股收益
人民幣元人民幣元
歸屬於公司普通股股東的淨利潤10.02% 10.27% 0.32 不適用
扣除非經常性損益後歸屬於公司
普通股股東的淨利潤10.00% 10.25% 0.32 不適用
(1) 以上淨資產收益率和每股收益按中國證券監督管理委員會於2007年2月2日頒佈的《公開發行證券的
公司信息披露編報規則第9號 — 淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2007年修訂）所載之計算
公式計算。
(2) 本集團不存在稀釋性潛在普通股。
管理層提供的補充信息由交通銀行股份有限公司下列負責人簽署：
法定代表人：
胡懷邦
主管會計工作負責人：
于亞利
會計機構負責人：
吳偉
2009年8月19日交通銀行股份有限公司 二零零九年半年度報告157
備查文件
（一） 載有法定代表人簽字的半年度報告文本。
（二） 載有本行負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋章的財務報告文本。
（三） 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名並蓋章的審閱報告文本。
（四） 報告期內，在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有文件正本及公告原稿。
（五） 其他證券市場披露的半年度報告文本。交通銀行股份有限公司
中國上海銀城中路188號
www.bankcomm.com
