交通银行股份有限公司
2011 年年度报告
（股票代码 601328）
2012 年 3 月 28 日
公司简介
交 通 银 行 始 建 于1908年 ，是 中 国 历 史 最 悠 久 的 银 行 之 一 ，也 是 近 代 中 国 的 发 钞 行 之 一 。2005年6月 交
通 银 行 在 香 港 联 合 交 易 所 挂 牌 上 市 ，2007年5月 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。
交通银行现 有境内机 构155家 ，其中省分 行30家 ，直属分 行7家 ，省辖 行118家 ，在全 国173个地 级以 上
城 市 、112 个 县 或 县 级 市 共 设 有2,637 个 营 业 网 点 。另 设 有12 家 境 外 分 支 机 构 ，包 括 香 港 、纽约 、东
京 、新 加 坡 、首尔 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明 市 、 悉 尼 和 旧 金 山 分 行 、交 通 银行（英国）有 限 公 司 和 台
北代 表 处。根 据 英国《银 行 家》杂 志 2011年 公 布 的 全 球1000家 银 行 排 名 ，交 通 银 行 一 级 资 本 位 列 第35
位 ， 税 前 利 润 排 名 全 球 第24位 ，首 次 跻 身 全 球 盈 利 前25家 银 行 。
交 通 银 行 是 中 国 主 要 金 融 服 务 供 应 商 之 一 ，业 务 涵 盖 了 商 业 银 行 、证券 、信 托 、金 融 租 赁 、基 金 管
理 、保 险 、离 岸 金 融 服 务 等 ，旗 下 子 公 司 包 括 交银金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 、交 银 国 际 控 股 有 限 公 司 、
交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 、交 银 国 际 信 托 有 限 公 司 、中 国 交 银 保 险 有 限 公 司 、交 银 康 联 人 寿 保 险
有 限 公 司 、安 吉 交 银 村 镇 银 行 、大 邑 交 银 村 镇 银 行和 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 ，交通 银 行 还 是 常 熟 农 村 商
业银行的第一大股东。
交通 银 行的 发 展战 略 ： 走 国际 化 、综 合 化 道路 ，建 设以 财 富管 理 为特 色 的一 流公 众 持股 银 行 集 团（「两
化 一 行」战 略）。
目录
交通银行股份有限公司
二零一一年年度报告
财务摘要 2
公司资料 6
荣誉榜 8
董事长致辞 10
行长致辞 16
管理层讨论与分析 21
股本变动及主要股东持股情况 53
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 59
人力资源管理
董事会报告 71
监事会报告 78
公司治理报告 83
履行企业社会责任 95
重要事项 97
重要提示 董 事 、高 级 管 理 层 成 员 101
（一） 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（「本 行」）董 事 会 、 监 事 会 及
对年度报告确认意见
其 董 事 、监 事 、高级 管 理 人员 保证 本 行 及 其 附属 公 司
（「本 集 团」）截 至 2011 年 12 月 31 日 止 12 个 月 报 告（「年 审计报告 102
度 报 告」）所 载 资 料 不 存 在任 何虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述
财务报表 104
或 者 重 大 遗漏 ，并 对 其 内 容的真 实 性 、准 确 性 和完 整
性负个别及连带责任。 财务报表附注 112
（二） 本 行 第 六 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 于 2012 年 3 月 28 日 审 补充资料 267
议通过了年度报告及摘要。
本 集团按 照中国 会计准 则编制的 财务报 表经德 勤华 永 备查文件 272
会 计师事 务所有 限公司 审计 ，按照 国际财 务报告 准则 分支机构名录 273
编 制 的 财 务 报 表 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 ，并
释义 279
出具了标准无保留意见审计报告 。
（三） 本 行 不 存 在 大 股 东 非 经 营 性 资 金 占 用 情 况 。
（四） 本 行 不存在 违反规 定决策 程序对 外提供 担保的 情 况 。
（五） 本 行 董 事 长 胡怀 邦先 生 、主 管 会 计工 作副 行 长兼 首 席
财 务 官于 亚 利女 士及 会 计机 构负 责 人 吴 伟 先生 声 明 ：
保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、完 整 。
1
财务摘要
资产总额 营业收入 归属于母公司股东净利润
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
5,000,000 150,000 60,000
4,611,177
126,956 50,735
50,000
4,000,000 3,951,593 120,000
104,234
3,309,137 40,000 39,042
3,000,000 90,000
80,937
30,075
30,000
2,000,000 60,000
20,000
1,000,000 30,000
10,000
0 0 0
2009 2010 2011 2009 2010 2011 2009 2010 2011
平均资产回报率 加权平均净资产收益率 减值贷款率
% % %
1.19
1.2 25 1.5
1.08 1.36
1.01 20.49
1.0 20.08
20 19.26 1.2
1.12
0.8
15 0.9 0.86
0.6
10 0.6
0.4
5 0.3
0.2
0.0 0 0.0
2009 2010 2011 2009 2010 2011 2009 2010 2011
成本收入比 拨备覆盖率 资本充足率
% % %
35 300 15
32.43 31.89
30.13 256.37
30 12.36 12.44
250 12.00
12
25
200 185.84
9
20
151.05
150
15
6
100
10
3
50
5
0 0 0
2009 2010 2011 2009 2010 2011 2009 2010 2011
2
财 务 摘 要（ 续 ）
（一） 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标
截 至2011年12月31日 ，按 照 中 国 会 计 准 则 要 求 编 制 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 如 下 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年 比上年增减 2009年
12月 31日 12月31日 （%） 12月31日
资产总额 4,611,177 3,951,593 16.69 3,309,137
贷款总额 2,561,750 2,236,927 14.52 1,839,314
其中：公司贷款和垫款 2,052,443 1,819,002 12.83 1,528,676
个人贷款和垫款 509,307 417,925 21.87 310,638
减值贷款 21,986 24,988 (12.01) 25,009
负债总额 4,338,389 3,727,936 16.38 3,144,712
客户存款 3,283,232 2,867,847 14.48 2,372,055
其中：公司活期存款 1,184,123 1,064,528 11.23 865,097
公司定期存款 1,064,194 890,408 19.52 693,745
个人活期存款 422,487 385,449 9.61 313,835
个人定期存款 608,118 520,852 16.75 492,355
拆入资金 164,178 98,251 67.10 85,729
贷款损失准备 56,365 46,437 21.38 37,776
股东权益（归属于母公司股东） 271,802 222,773 22.01 163,848
每股净资产（归属于母公司股东，元） 4.39 3.96 10.86 3.34
总股本 61,886 56,260 10.00 48,994
比上年增减
经营业绩 2011年 度 2010年 度 （%） 2009年 度
营业收入 126,956 104,234 21.80 80,937
营业利润 64,896 49,700 30.58 38,219
利润总额 65,451 49,954 31.02 38,240
净利润（归属于母公司股东） 50,735 39,042 29.95 30,075
扣除非经常性损益后的净利润1
（归属于母公司股东） 50,216 38,826 29.34 29,869
每股收益（加权平均，元）
2 0.82 0.66 24.24 0.53
经营活动产生的现金流量净额 (1,146) (24,167) 95.26 73,747
每股经营活动产生的现金流量
净额（元） (0.02) (0.43) 95.35 1.51
3
财 务 摘 要（ 续 ）
2011年 2010年 变化 2009年
主要财务指标 （%） （%） （百分点） （%）
平均资产回报率3 1.19 1.08 0.11 1.01
净资产收益率（加权平均）
2 20.49 20.08 0.41 19.26
净利差 2.49 2.39 0.10 2.21
净利息收益率 2.59 2.46 0.13 2.29
成本收入比4 30.13 31.89 (1.76) 32.43
减值贷款率5 0.86 1.12 (0.26) 1.36
拨备覆盖率6 256.37 185.84 70.53 151.05
不良贷款率7 0.86 1.12 (0.26) 1.36
资本充足率 12.44 12.36 0.08 12.00
核心资本充足率 9.27 9.37 (0.10) 8.15
注：
1. 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益(2008)》要 求 计 算 。
2. 按照中国证监会发布 的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 — 净资产收益率和每股收益的计算及披露》
（2010年 修 订）要 求 计 算 ，由 于 本 年 度 派 发 红 股 ，可 比 年 度 数 据 已 相 应 重 述 。本 集 团 不 存 在 稀 释 性 潜 在 普 通 股 。
3. 根据当期净利润除以报告期初与期末资产总额的平均值计算 。
4. 根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算 。
5. 根据报告期末减值贷款余额除以拨备前贷款余额计算 。
6. 根据报告期末拨备余额除以减值贷款余额计算 。
7. 根据中国银行业监管口径计算。
（二） 非 经 常 性 损 益 项 目
（人 民 币 百 万 元）
非经常性损益项目 2011年 度 2010年 度 2009 年 度
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 129 39 15
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益 61 21 18
其他应扣除的营业外收支净额 510 241 262
非经常性损益的所得税影响 (176) (76) (82)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (5) (9) (7)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 519 216 206
（三） 中 国 会 计 准 则 与 国 际 财 务 报 告 准 则 财 务 信 息 差 异 调 节 表
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表
中 列 示 的2011年1月1日 至12月31日 止 年 度 的 净 利 润 和 于2011年12月31日 的 股 东 权 益 无 差 异 。
4
财 务 摘 要（ 续 ）
（四） 补 充 财 务 指 标
2011年 2010年 2009年
12月31日 12月31日 12月31日
（%） （%） （%）
主要指标
拆借资金比例 拆入资金占比 0.36 0.32 1.31
拆出资金占比 3.40 1.85 2.23
流动性比例 本外币 35.37 32.23 27.83
存贷比 本外币 71.94 72.10 71.97
单一最大客户贷款比率 2.21 4.44 2.66
前十大客户贷款比率 17.49 24.25 21.45
注 ： 拆 借 资 金 比 例 、流 动 性 比 例 及 存 贷 比 数 据 为 银 行 口 径 ，单 一 最 大 客 户 贷 款 比 率 和 前 十 大 客 户 贷 款 比 率 为 集 团 口
径 ，根 据 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 。
5
公司资料
法定名称 监事会
交通银行股份有限公司 华 庆 山（监 事 长）
Bank of Communications Co., Ltd. 姜云宝
蒋祖祺
法定代表人 顾惠忠
胡怀邦 郭 宇
杨发甲
董事会 褚红军
执行董事 李 进
胡 怀 邦（董 事 长） 闫 宏
牛 锡 明（副 董 事 长 、行 长） 刘 莎
钱文挥 陈 青
王 滨 注
帅 师
杜亚荣
非执行董事
张冀湘 董事会秘书
胡华庭 杜江龙
杜悦妹
王冬胜 授权代表
冯婉眉 钱文挥
杜江龙
马 强
雷 俊
公司住所及投资者联络
联 系 地 址 ： 中 国 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路188号
独立非执行董事
（200120）
李家祥
联 系 电 话 ： 86-21-58766688
顾鸣超
联 系 传 真 ： 86-21-58798398
王为强 电 子 邮 箱 ： investor@bankcomm.com
彼 得诺 兰 公 司 网 址 ： www.bankcomm.com
陈志武
蔡耀君 香港营业地点
联 系 地 址 ： 香 港 中 环 毕 打 街20号
联 系 电 话 ：852-29738861
注 ： 王 滨 先 生 因 工 作 调 动 于2012年3月23日 辞 任 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 。
6
公 司 资 料（ 续 ）
信息披露报纸及网站 股份过户登记处
A股 ： 《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、 A股 ： 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
《证 券 时 报》及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上海分公司
www.sse.com.cn 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路166号
H股 ： 香 港 联 交 所「披 露 易」网 站 中 国 保 险 大 厦3楼
H股 ： 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司
www.hkexnews.hk
香 港 皇 后 大 道 东183号
合 和 中 心17楼1712至1716室
年度报告备置地点
本行总部及主要营业场所
股 票 上 市 地 点 、股 票 简 称 和 代 码
A股 ： 上 市 地 点 上海证券交易所
审计师
股票简称 交通银行
德勤华永会计师事务所有限公司
股份代码 601328
办 公 地 址 ： 上 海 市 延 安 东 路222号
H股 ： 上 市 地 点 香港联合交易所有限公司
外 滩 中 心30楼(200002)
股票简称 交通银行
德勤关黄陈方会计师行
股份代码 03328
办公地址：香港金钟道88号
太古广场一期35楼
其他资料
香港法律顾问 首 次 注 册 登 记 日 期 ：1987年3月30日
欧华律师事务所 变 更 注 册 日 期 ：2011年11月11日
注册登记机构：国家工商行政管理总局
中国法律顾问 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ：100000000005954
金杜律师事务所 税 务 登 记 号 ：31004310000595X
组 织 机 构 代 码 ：10000595-X
A股 保 荐 人
瑞银证券有限责任公司
海通证券股份有限公司
7
荣誉榜
财 政 部 、人 民 银 行 中 国 服 务 贸 易 协 会 、中 国 信 息 协 会
储蓄国债承销优秀奖 中国最佳服务创新奖
中国人民银行 中国银联
征 信 工 作 先 进 集 体 、征 信 工 作 先 进 个 人 最佳推广奖
银联卡跨行交易质量及规范标准优秀奖
中国银监会
全国银行业金融机构小企业金融服务先进个人 中国环境科学学会等
全国银行业金融机构小企业金融服务先进单位 中国十佳绿色责任企业
全国银行业金融机构小企业金融服务特色产品
全国少年儿童基金会
公安部 最佳优秀热爱儿童单位
最 佳 协 作 奖（防 范 银 行 卡 犯 罪）
中国企业联合会
上海市政府 中 国 企 业500强（第46名）
上 海 金 融 创 新 成 果 奖 一 等 奖（e动 交 行）
中央国债登记结算公司
中国银行业协会 优秀结算成员
最 佳 发 展 奖 、最 佳 交 易 奖 、突 出 贡 献 奖
优秀课题奖 外汇交易中心
最佳即期做市商
8
荣 誉 榜（ 续 ）
中国金融认证中心 银 行 家（中 国）
中国网上银行最佳网银功能奖 最 佳 金 融 品 牌 营 销 活 动 奖（沃 德 财 富）
核 心 竞 争 力 排 名（第 二 位）
中国资金管理网 金 融 产 品 十 佳 奖（得 利 宝 至 尊）
最 受 好 评 商 业 银 行 公 司 金 融 服 务 奖（蕴 通 财 富） 最具研究能力商业银行
中国金融高峰论坛 亚洲银行家
最佳研究银行奖 中 国 最 佳 交 易 系 统（后 台）奖
第五届中国电子金融年会 财资
2011年 度 用 户 满 意 十 大 电 子 金 融 品 牌「金 爵 奖」 中 国 地 区 最 佳 次 托 管 人 、最 佳 现 金 管 理 银 行
现金管理最具成长性银行
福 布 斯（Forbes）
全 球 企 业2000强（第96位） 亚洲货币
中 国 本 土 最 佳 现 金 管 理 银 行（中 型 企 业）
财 富（Fortune）
世 界500强（第398位） 首席财务官
最 佳 现 金 管 理 、最 佳 供 应 链 融 资 、最 佳 投 资 银 行
9
董事长致辞
胡怀邦 董事长
2011年 是 中国「十二五」时期 开局之年 。面对复杂多变的形 势 ，在中央政府的正确领导 下 ，中
国 经济继 续朝着 宏观调控 预期方 向发 展 ，呈 现增 长较 快 、价 格趋 稳 、效 益较 好 、民 生改善 的
良 好态 势 。银 行业积 极把 握机 遇 ，推 进发展 方式 转变和 结构调 整 ，全力 服务实 体经济 发 展 ，
稳健运行态势进一步巩固。
10
董 事 长 致 辞（ 续 ）
一 年 来 ，交 通 银 行 全 体 同 仁 齐 心 协 力 ，克 难 奋 进 ，推 动 改 革 发 展 事 业 取 得 新 成 绩 ，实 现 了
「十 二 五」的 靓 丽 开 局 。截 至2011年 末 ，交 行 资 产 规 模 达 到 人 民 币4.61万 亿 元 ，全 年 实 现 净 利
润 人 民 币507.35亿 元 ，平 均 资 产 回 报 率(ROAA)和 平 均 股 东 权 益 报 酬 率(ROAE)分 别 达 到1.19%和
20.52% ，较 上 年 分 别 提 高 0.11 和 0.32 个 百 分 点 。交 行 已 连 续 三 年 跻 身 美 国《 财 富 》世 界 500
强 ，排 名 升 至 第398位 ，在 英 国《银 行 家》全 球1000家 银 行 排 名 升 至 第35位 ，三 大 国 际 评 级 机
构 对 交 行 的 信 用 评 级 首 次 全 线 提 升 至A级 区 间 。
我 们 深 知 ，上 述 阶 段 性 成 绩 的 取 得 ，在 根 本 上 得 益 于 中 国 经 济 的 稳 健 发 展 ，得 益 于 有 效 的 宏
观 调 控 和 金 融 监 管 ，得 益 于 全 球 的 广 大 股 东 、客 户 和 社 会 各 界 对 交 行 的 厚 爱 和 支 持 。在 此 ，
我谨代表交行同仁表示诚挚感谢！
「两 化 一 行」战 略 实 施
2011年 ，交 行 上 下 同 心 ，一 步 一 个 脚 印 ，继 续 推 进 实 施「两 化 一 行」战 略 ，取 得 了 一 系 列 新 进 展 。
— 国 际 化 方 面 ，全 球 金 融 服 务 能 力 进 一 步 增 强 。年内 ，英 国 子 行 及 胡 志 明 市 、旧 金 山 、悉 尼 分 行
相 继 开 业 ，台 北 分 行 获 准 筹 设 ，「以 亚 太 为 主 体 、欧 美 为 两 翼」的 全 球 金 融 服 务 网 络 布 局 基 本 形
成 。境 外 银 行 机 构 经 营 发 展 取 得 新 成 绩 ，资 产 规 模 在 集 团 资 产 中 的 占 比 以 及 对 集 团 的 利 润 贡 献
度 分 别 达 到7.20%和3.46% 。国 际 化 经 营 管 理 水 平 持 续 提 升 ，与 汇 丰 的 战 略 合 作 不 断 深 入 。
— 综合 化 方 面 ，综 合金 融 服 务 功 能 进一 步 显 现 。年 内 ，发 起设 立 西藏 银 行 ，实 现境 内 机构 省 级「全
覆盖」； 投 资 设立 新 疆石 河子 村 镇银 行 和筹 设 青岛 崂山 村 镇银 行 ，持 续 提升 服 务「三 农」的 能力 。
控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）全 年 合 计 实 现 净 利 润 人 民 币 10.80 亿 元 ，对 集 团 的 利 润 贡 献 度 达 到
2.13% 。
— 在 财 富 管 理 领 域 ，充 分 依 托 国 际 化 、综 合 化 平 台 ，进 一 步 突 出 财 富 管 理 特 色 。年 底 私 人 银 行 客
户 和「沃 德 财 富」客 户 分 别 较 年 初 增 长 42.38%和 29.42% ，中 高 端 蕴 通 客 户 较 年 初 增 长 17.3% 。同
时 还 积 极 引 领 财 富 管 理 市 场 潮 流 ，成 功 发布「交银 中 国 财 富 景 气 指 数」，举办「中 国 优 秀 企 业 家 财
富管 理 峰 会」等 活动 。通 过不 懈 努 力 ，「交通 银行 ，您 的 财富 管 理银 行」市 场形 象 更为 突 出 ，连 续
三 年 荣 膺《亚 洲 货 币》「中 国 本 土 最 佳 现 金 管 理 银 行」等 多 个 重 要 奖 项 。
战 略 实 施 的 成 效 固 然 令 人 欣 喜 ，但 正 所 谓「行 百 里 者 半 九 十」。未 来 一 个 时 期 ，我 们 仍 将 聚 精 会 神 ，稳
妥推 进 海外 机 构建 设 ，统 筹境 内 、境 外两 个 市 场 ，在 更 高水 平 上实 现 经营 管理 的 国际 化 ；加 快子 公 司
发 展 ，完 善 综 合 经 营 的 保 障 机 制 ，建设「资 本 充 足 、主 业 突 出 、风 险 隔 离 、协同 有 效 、实 力 雄 厚」的 全
能型 金 融集 团 ； 不断 夯 实中 高 端客 户 基 础 ，稳步 提高 财 富管 理 业务 的 市场 占比 和 利润 贡 献 度 ，确立 交
行 的 特 色 定 位 。对「两 化 一 行」战 略 实 施 的 美 好 前 景 ，我 们 满 怀 期 待 ，充 满 信 心 。
11
董 事 长 致 辞（ 续 ）
转型发展和结构调整
「十 二 五」时 期 是中 国 经 济发 展 方式 转 变和 结 构调 整的 重 要时 期 。金 融 业依 存和 服 务于 实 体经 济 ，在 经
济 转 型 过 程 中 必 须 主 动 顺 应 规 律 和 趋 势 ，不 断 强 化 改 革 动 力 ，激 发 经 营 活 力 ，通 过 推 进 自 身 转 型 发 展
和 结 构 调 整 ，在 优 化 资 源 配 置 、提 升 经 济 效 率 、服 务 社 会 发 展 等 方 面「尽 好 本 职」。作 为 一 家 大 型 商 业
银行 ，我们 对 此一 直 有着 清醒 而 深刻 的 认 识 ，并努 力在2011年「十 二 五」的 开 局之 年 ，将 各 项工 作 开 展
得 更 加 扎 实 、更 加 富 有 成 效 。
— 坚持服务实体经济的本色定位不动 摇 。认真贯彻国家宏观调控政策 ，积极调整和优化信贷结构 ，
加 大 对 战 略 性 新 兴 产 业 、节 能 环 保 、科 技 创 新 、现 代 服 务 业 、文 化 产 业 的 金 融 支 持 ，推 动 区 域
经 济 协 调 健 康 发 展 ，服务「三农」和 小 微 企 业 发 展 。2011年 ，交 行 鼓 励 类 领 域 贷 款 增 长18.41% ，
境 内 银 行 机 构 中 小 微 企 业 贷 款 占 比 提 升 至39.39% ，中 西 部 分 行 贷 款 占 比 达27.8% ，「两 高 一 剩」
行 业 贷 款 继 续 实 现「双 降」。
— 全 面 启 动 经 营 管 理 体 制「二 次 改 革」。与 此 前 以 股 改 上 市 为 内 容的「一 次 改 革」不 同 ，我 们 在2011
年 年 中 启 动 的「二次 改 革」，是 一 场 着 眼 于 管 理 创 新 、重 塑 交 行 较 大 规 模 与 灵 活 机 制 双 重 优 势 、
推 动 交 行 转 型 发 展 的 内 生 改 革 。针对「二 次 改 革」的 目 标 、任 务 和 重 点 ，我 们 在 全 行 组 织 开 展 了
充 分 研 讨 ，凝 聚 各 方 力 量 和 智 慧 ，形 成 了 广 泛 共 识 。通 过 建 立 健 全 相 关 工 作 机 制 ，目 前 有 关 组
织 架 构 、绩 效 考 核 体 系 等 领 域 的 改 革 项 目 已 初 见 成 效 。
— 积 极 调 整 资 产 结 构 和 收 入 结 构 。在 积 极 调 整 信 贷 结 构 的 同 时 ，不 断 扩 展 资 产 业 务 外 延 ，做 强 证
券 投 资 、资 金 交 易 、结 构 性 融 资 等 业 务 ，提 高 非 信 贷 资 产 占 比 ，提 升 非 信 贷 资 金 运 作 收 益 率 。
在 推 动 盈 利 模 式 转 变 方 面 ，围 绕 提 高 附 加 值 开 展 业 务 创 新 ，围 绕 降 低 成 本 进 行 流 程 再 造 。全 年
实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币 195.49亿 元 ，同 比 增 长35.02%； 证 券 投 资 收 益 率 继 续 保 持 上 市
银行前列。
— 注 重 降 低 业 务 经 营 发 展 的 资 本 消 耗 。在 监 管 部 门 的 指 导 和 支 持 下 ，交 行 以 内 部 评 级 法 应 用 为 契
机 ，全 面 深 化RAROC（经信 用 风 险 调 整 后 的 资 本 回 报 率）应 用 ，将 内 评 建 设 成 果 嵌 入 信 贷 决 策 流
程 ，不断完善内部资本充足评估制 度 、架 构 、流程和系统 ，降低业务经营发展的资本消耗水 平 。
同 时 ，通 过 深 化 绩 效 管 理 体 制 改 革 ，加 强 经 济 资 本 考 核 ，引 导 各 经 营 单 位 走 资 本 节 约 型 道 路 ，
推动发展模式从高资本占用型向低资本占用型转变。
12
董 事 长 致 辞（ 续 ）
全面风险管控
加 强 风 险 管 理 和 内 部 控 制 ，始 终 是 商 业 银 行 经 营 发 展 的 生 命 线 ，稍 有 懈 怠 就 有 可 能 酿 成 祸 患 。尤 其 是
在 现 阶 段 ，国 际 金 融 危 机 影 响 仍 未 消 除 、过 去 数 年 国 内 银 行 信 贷 快 速 增 长 、中 国 经 济 增 速 有 所 放 缓 、
货 币 政 策 回 归 稳 健 以 及 国 际 银 行 业 风 险 理 念 和 风 险 计 量 手 段 持 续 创 新 等 多 重 因 素 相 互 交 织 ，银 行 业
的发展质量正在进入真正的考验期。
2011年 ，交行继续完善全面风险管理体 系 ，尽最大努力在制度 、流程和举措上实 现「横到边 、纵到底 、
全 覆 盖」。建 立 健 全 总 行 层面「1+3+2」和 分 行 层 面「1+2」风 险 管 理 委 员 会 运 作 机 制 ，引 入 新 的 风 险 管 理
工 具 ，提 高 风 险 管 理 评 估 实 效 。积 极 推 进 巴 塞 尔 新 资 本 协 议 达 标 ，制 定 实 施 一 系 列 规 章 制 度 ，推 动 新
资 本 协 议 风 险 计 量 工 具 在 经 营 管 理 、结构 调 整 、业 务 决 策 中 的 应 用 。认真 贯彻《企 业 内 部 控 制 基 本 规
范》及 配 套 细 则 ，扎 实 推 进 内 部 控 制 建 设 ，聘 请 专 业 机 构 开 展 内 部 控 制 审 计 。
特 别 是 ，交 行 密 切 关 注 宏 观 调 控 、监 管 政 策 和 实 体 经 济 相 关 行 业 出 现 的 新 变 化 ，注 重 防 控 重 点 风 险 ，
守 住 风 险 底 线 ，着 力 提 高 风 险 防 范 的 前 瞻 性 和 针 对 性 。一 方 面 ，高 度 重 视 地 方 政 府 融 资 平 台 贷 款 、房
地 产 贷 款 、客 户 涉 及 民 间 借 贷 等 重 点 领 域 的 潜 在 风 险 ，在 全 行 范 围 内 开 展 了 有 针 对 性 的 专 项 风 险 排
查 ，进 一 步 加 强 信 用 风 险 和 操 作 风 险 的 精 细 化 管 理 。另 一 方 面 ，主 动 适 应 稳 健 货 币 政 策 环 境 和 集 团 一
体 化 管 理 战 略 ，开 展 流 动 性 缺 口 压 力 测 试 ，加 强 市 场 、国别 、并 表 、声誉 、信 息 科 技 等 风 险 管 理 ，确
保风险总体可控。
由 于 全 面 风 险 管 控 工 作 扎 实 有 力 ，截 至 年 末 ，交 行 的 减 值 贷 款 继 续 保 持「双 降」，减 值 贷 款 占 比 降 至
0.86% ，拨 备 覆 盖 率 达 到256.37% ，比 年 初 提 高70.53个 百 分 点 ； 中 国 银 监 会 下 达 的「腕 骨」体 系 考 核 指
标全部达标。
董 事 会 、高 管 团 队 和 员 工
交 行 董 事 会 和 高 管 团 队 皆 由 经 济 金 融 领 域 的 资 深 人 士 组 成 ，他 们 忠 实 勤 勉 ，韬 略 在 胸 ，善 察 市 场 先
机 ，深 谙 运 筹 之 道 ，是 带 领 交 行 各 项 事 业 发 展 进 步 的 中 坚 力 量 。
2011 年 ，董 事 会 有 效 发 挥 决 策 和 监 督 职 能 ，工 作 亮 点 纷 呈 。除 了 前 述 的 推 进 战 略 实 施 、转 型 发 展 和
结构 调 整 、风 险 管控 以 外 ，董 事会 在 认真 研 究 国 家「十 二 五」规 划 、深入 总 结交 行 改革 发 展经 验 的基 础
上 ，制 定 实 施 了《交 通 银行「十 二 五」时 期(2011-2015)发 展 规 划 纲 要》； 持 续 完 善 运 作 机 制 ，在 加 强 董 事
会 自 身 能 力 建设 方 面 提 出 了 十 大 方 面29项 具 体 措 施 ，为 今后 一 个 时 期 提 升 公 司 治 理 有 效性 奠 定 了 重 要
基础 ； 规范 开 展信 息 披 露管 理 ，并 以 投 资者 关 系 管理 为 桥梁 ，不 断提 升 交 行与 资 本市 场 的互 动 效 果 ；
积 极 推 进 和 落 实 交 行 作 为 优 秀 企 业 公 民 的 社 会 责 任 ，打 造 富 有 特 色 的 企 业 文 化 。
13
董 事 长 致 辞（ 续 ）
2011年 ，钱红 一 先 生 、冀 国强 先 生和 陈 清泰 先 生因 年龄 或 工作 调 动原 因 辞去 交行 董 事职 务 。他们 在任
期间 贡 献良 多 ，借 此机 会 我谨 代 表董 事 会表 达 诚挚 的谢 意 ！ 年 内 ，股东 大 会新 委 任了 杜 悦妹 女 士和 马
强 先 生 担 任 非 执 行 董 事 、蔡 耀 君 先 生 担 任 独 立 董 事 ，三 位 新 董 事 在 经 济 金 融 管 理 领 域 浸 润 多 年 ，专 业
精 深 ，声 誉 卓 著 ，在 此 我 对 他 们 的 加 入 表 示 欢 迎 ！
2011年 ，由 牛锡 明 行长 领导 的 交行 高 管团 队 ，积 极应 对 政策 调 整和 市 场变 化的 双 重挑 战 ，坚决 贯 彻 宏
观 调 控 各 项 措 施 ，大 力 加 强 管 理 创 新 ，努 力 提 高 竞 争 发 展 能 力 ，持 续 增 强 风 险 防 控 能 力 ，圆 满 完 成 了
各 项 经 营 目 标 。在 货 币 政 策 回 归 稳 健 、监 管 标 准 趋 严 、同 业 竞 争 激 烈 的 大 背 景 下 ，取 得 这 样 出 色 的 成
绩 实 属 不 易 。董 事 会 和 我 本 人 对 高 管 团 队 的 辛 勤 付 出 表 示 充 分 肯 定 。
「夫 将 之 所 以 战 者 民 也 ，民 之 所 以 战 者 气 也」。有 了 优 秀 的 领 导 者 和 管 理 者 ，更 重 要 的 是 ，我 们 还 有
一 支 凝 心 聚 力 、斗 志 昂 扬 的 员 工 队 伍 。2011年 ，我 们 不 断 提 升 企 业 文 化「软 实 力」，大 力 弘 扬「拼 搏 进
取 、责 任 立 业 、创 新 超 越」的 交 行 精 神 ，将「一 个 交 行 、一 个 客 户」的 理 念 融 入 集 团 企 业 文 化 建 设 全 过
程 ，激 励 全 体 同 仁 为 交 行 事 业 奋 力 拼 搏 。
展望
银 行 业 作 为 亲 周 期 行 业 ，与 经 济 发 展 息 息 相 关 。展 望 未 来 一 个 时 期 ，中 国 银 行 业 的 经 营 环 境 将 更 趋 复
杂 ，过 去 数 年 来 全 行 业 规 模 和 利 润 的 高 增 速 预 计 将 难 以 持 续 。但 总 体 而 言 ，中 国 经 济 稳 定 增 长 的 基 础
未 变 ，银 行 业 仍 处 在 发 展 的 战 略 机 遇 期 。我 们 将 牢 记 使 命 ，以「稳 发 展 、促 转 型 、控 风 险 、抓 改 革 、
增 效 益」为 主 线 ，努 力 实 现 规 模 、质 量 与 效 益 的 有 效 平 衡 。
— 主动对接国家战略 ，着力提高服务实体经济的质量与水 平 ，坚定不移推动转型发展 。我们将顺 应
产 业 结 构 优 化 升 级 、扩 大 内 需 、区 域 协 调 发 展 的 大 方 向 ，抓 住 新 兴 金 融 市 场 快 速 发 展 的 机 遇 ，
继 续 调 整 信 贷 结 构 和 资 产 结 构 ，提 升 业 务 可 持 续 发 展 的 能 力 ； 我 们 还 将 继 续 调 整 收 益 结 构 ，在
提 升 信 贷 业 务 收 益 的 同 时 ，充 分 发挥「两化」经 营 优 势 和 财 富 管 理 业 务 特 色 ，不 断 提 升 非 信 贷 业
务收入占比。
— 进 一 步 推 进 体 制 机 制 改 革 ，增 强 发 展 的 内 在 动 力 。我 们 将 深 入 推 进「二 次 改 革」，着 力 深 化 业 绩
评 价 与 绩 效 管 理 、前 台 架 构 与 营 运 流 程 、产 品 创 新 与 授 权 管 理 等 关 键 环 节 改 革 ，确 保 改 革 实 现
预 期 效 果 。我 们 还 将 不 断 实 施 集 团 一 体 化 管 理 战 略 ，完 善「一 个 交 行 、一 个 客 户」的 经 营 管 理 体
系 ，加 快 构 建 覆 盖 各 经 营 单 位 、利 润 中 心 、业 务 条 线 的 集 团 化 管 理 架 构 和 运 营 机 制 。
14
董 事 长 致 辞（ 续 ）
— 科 学 研 判 形 势 变 化 ，坚 持 不 懈 加 强 全 面 风 险 管 控 。我 们 将 进 一 步 完 善 全 面 风 险 管 理 体 系 ，推 进
制 度 完 善 和 流 程 整 合 ，夯 实 风 险 管 理 架 构 基 础 。我 们 还 将 未 雨 绸 缪 ，做 好 重 点 领 域 风 险 防 控 ，
持 续 关 注 地 方 政 府 融 资 平 台 、房 地 产 、民 间 借 贷 等 领 域 潜 在 风 险 点 ，确 保 各 项 风 险 管 理 举 措 落
到实处。
— 完善资本管理 ，及时完成补充核心资本 。我们将进一步完善资本管理规 划 ，加强内部资本约束 ，
完善内部资本充足评估制度 、架 构 、流程和系统 ，加强风险资产监控 ，降低资本消耗 。根据监管
要 求 和 市 场 条 件 ，研 究 制 定 和 推 进 实 施 资 本 补 充 方 案 ，进 一 步 夯 实 资 本 基 础 ，支持「两 化 一 行」
战略实施和业务稳健发展。
「十 二 五」的 宏 图 已 徐 徐 展 开 ，呈 现 在 眼 前 的 ，是 正 在 发 生 深 刻 变 化 、充 满 机 遇 和 挑 战 的 经 济 金 融 环
境 。让 我 们 振 奋 精 神 ，稳 中 求 进 ，潜 心 改 革 ，深 化 转 型 ，续 写 交 行 改 革 发 展 的 靓 丽 篇 章 ，以 不 断 提 升
的出色业绩回报广大股东的厚爱！
董事长
15
行长致辞
牛锡明 行长
过去的2011年 ，本行 积极 应对政 策调整 和市场变 化双重 挑 战 ，紧 扣「发 展 、转 型 、风 险」三大
关 键 词 ，着力提 升竞争发 展能力 和风险 防控能 力 ，主要 业务持 续稳健推 进 ，发 展速 度 、质 量
和效益全面协调提升。
16
行 长 致 辞（ 续 ）
发 展 ： 经 营 业 绩 表 现 优 异 ，发 展 战 略 稳 步 推 进
2011 年 ，本 行 经 营 业 绩 继 续 强 劲 增 长 ，核 心 财 务 指 标 保 持 较 好 水 平 。截 至 2011 年 末 ，集 团 资 产 总 额
达 到 人 民 币 46,111.77 亿 元 ， 较 年 初 增 长 16.69% 。 客 户 存 款 余 额 人 民 币 32,832.32 亿 元 ，较 年 初 增 长
14.48%； 客 户 贷 款 余 额（拨 备 前）人 民 币 25,617.50 亿 元 ，较 年 初 增 长 14.52%； 人 民 币 存 贷 款 市 场 份 额
继 续 提 升 。全 年 实 现 净 利 润 人 民 币507.35亿 元 ，增 长29.95% 。净 利 息 收 益 率(NIM)达 到2.59% ，较2010
年 提 高13个 基 点 。成 本 收 入 比30.13% ，保 持 同 业 先 进 水 平 。
本行坚持推 进「两 化一 行」发展战略 。2011年 ，本 行国际化发 展进程取 得重 要进 展 ，先后在胡 志明 市 、
旧 金 山 、悉 尼 设 立 分 行 ，并 在 伦 敦 设 立 英 国 子 行 ，跨 境 跨 业 服 务 平 台 更 趋 完 备 。与 此 同 时 ，本 行 秉 承
「一 个 交 行 、一 个 客 户」经 营 理 念 ，积 极 推 动 境 内 外 联 动 和 集 团 协 同 ，客 户 服 务 能 力 稳 步 提 升 ，并 带 动
海 外 业 务 、非 银 行 业 务 实 现 迅 猛 增 长 。2011 年 境 外 银 行 机 构 合 计 实 现 净 利 润 人 民 币 17.56 亿 元 ，同 比
增 长 38.81% 。控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）合 计 实 现 净 利 润 人 民 币 10.80 亿 元 。继 续 大 力 打 造「交 通 银
行 ，您 的 财 富 管 理 银 行」品 牌 形 象 。成 功 举 办 中 国 优 秀 企 业 家 财 富 管 理 峰 会 、交 银 中 国 百 强 企 业 发 展
论 坛 、沃 德 财 富 博 览 会 ，搭 建 起 与 优 秀 民 企 、大 型 集 团 、高 端 个 人 客 户 交 流 合 作 的 平 台 ，赢 得 社 会 各
界 热 烈 反 响 。持 续 推 进 财 富 管 理 领 域 的 品 牌 服 务 创 新 。根 据 各 行 业 领 域 、特 色 市 场 的 运 作 特 点 ，制 定
畅 通 产 业 链 上 下 游 的 行 业 金 融 服 务 方 案 。为 小 企 业 主 提 供 公 私 统 合 的 高 效 金 融 服 务 ，面 向 私 人 银 行
客 户 推 出 跨 境 综 合 财 富 管 理 服 务 。财 富 管 理 有 效 客 户 快 速 增 长 ，客 户 结 构 持 续 改 善 。2011年「蕴 通 财
富」现 金 管 理 客 户 比 年 初 增 长51.3% ，私 人 银 行 客 户 和 沃 德 客 户 分 别 较 年 初 增 长42.38%和29.42% 。
转 型 ： 业 务 结 构 持 续 优 化 ，经 营 模 式 加 速 转 变
本行 顺 应中 国 经济 结 构调 整与 产 业梯 度 转移 趋 势 ，认真 落 实国 家 宏观 政 策和 监管 要 求 ，继 续 加快 信 贷
结 构 调 整 步 伐 。搭 建 行 业 评 估 与 信 息 平 台 ，推 出 五 大 区 域 信 贷 政 策 ，建 立 中 型 客 户 信 贷 指 引 ，信 贷 行
业政策覆盖面超过90% 。大 力支 持「三 农」、欠发达地区 、民 生消费 、先进制造 、能源资源等领域发展 。
截 至2011年 末 ，鼓 励 类 领 域 贷 款 余 额 增 长18.41%； 中 西 部 分 行 贷 款 占 比 达27.8% ，较 上 年 提 高0.17个
百分 点 。零售 信 贷业 务 连 续多 年 高速 增 长 ，个 人 贷 款占 比 达19.88% ，较 年 初提 高1.20个 百分 点 ； 境 内
银 行 机 构 中 小 微 企 业 贷 款 占 比 达39.39% 。
本 行 以「高 客 户 满 意 度 、高 市 场 成 长 性 、高 集 约 化 程 度 、低 资 本 消 耗 、低 成 本 运 营」为 目 标 ，大 力 发
展 非 信 贷 业 务 ，着 力 推 进 增 长 方 式 和 盈 利 模 式 转 变 。2011 年 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币 195.49
亿 元 ，同 比 增 长 35.02%； 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 占 比 达 15.40% ，比 上 年 提 升 1.51 个 百 分 点 。跨 境 人 民
币 、投 资 银 行 、贵 金 属 、代 客 理 财 、离 岸 金 融 等 新 型 业 务 亮 点 频 现 。尤 其 是 离 岸 资 产 规 模 较 年 初 增 长
188.67% ，离 岸 业 务 市 场 地 位 跃 居 同 业 首 位 。金 融 市 场 业 务 运 作 效 率 进 一 步 提 高 ，证 券 投 资 收 益 率 达
3.47% ，保 持 同 业 领 先 水 平 ，连 续 三 年 被 中 国 交 易 商 协 会 、中 国 银 行 业 协 会 评 为「优 秀 做 市 商」、「最
佳 交 易 奖」等 。
17
行 长 致 辞（ 续 ）
2011年 ，本行 继 续加 快 新 设分 行 筹建 步 伐 ，全 年 在 境内 新 设机 构 网 点 61个 ，并作 为 战略 投 资者 筹 备 发
起设 立 西藏 银 行 ，从而 实 现在 境 内省 级 行政 区 域服 务网 络 的「全 覆盖」。尤为 令人 欣 喜的 是 ，本 行在 网
点 结 构 调 整 方 面 的 多 年 努 力 取 得 丰 硕 成 果 。在 网 点 总 量 略 降 的 前 提 下 ，机 构 布 局 明 显 优 化 ，网 点 产 能
快速 提 升 。过 去 三年 间 ，在 中 国地 级 以上 城 市的 机构 覆 盖率 由34.24%提 升 至52% ，县 域城 市 的机 构 覆
盖 率 由3.15%提 升 到5.2% ，网 均 存 款 、人 均 利 润 均 实 现 大 幅 提 升 。与 此 同 时 ，本 行 顺 应 信 息 化 发 展 浪
潮 ，加 速 布 局 电 子 化 服 务 网 络 ，在 自 助 设 备 铺 设 、电 子 银 行 建 设 等 方 面 迈 出 有 力 步 伐 ，电 子 银 行 分 流
率达66.44% 。特 别是 ，作为 中 国领 先 的移 动 金融 服务 提 供 商 ，本行 无 卡金 融服 务 引领 行 业之 先 ，率 先
实 现 主 流 移 动 终 端 全 覆 盖 ，并 可 全 面 提 供 无 卡 取 款 、无 卡 消 费 、电 子 账 户 服 务 等 创 新 服 务 。
风 险 ： 风 控 体 系 全 面 覆 盖 ，资 产 质 量 稳 定 向 好
经 过 多 年 努 力 ，本 行 在 风 险 管 理 的 体 系 架 构 、责 任 机 制 、管 理 流 程 、文 化 建 设 等 四 个 方 面 取 得 长 足 进
步 ，基 本 形 成「纵 到 底 、横 到 边 、全 覆 盖」的 全 面 风 险 管 理 架 构 。2011年 ，本 行 进 一 步 优 化 了 总 分 行 风
险管 理 的决 策 机 制 ，建立 起清 晰 的报 告 路 线 ，并细 化执 行 规 则 和 运作 流 程 ，「流 程 为本 、程 序至 上」的
内 控 原 则 深 入 人 心 。新 巴 塞 尔 协 议 达 标 工 作 进 展 顺 利 ，风 险 计 量 体 系 和 计 量 验 证 体 系 逐 步 完 善 ，一 批
成果已在日常经营管理中得到深入运用。
本行 密 切关 注 宏观 环 境及 行业 产 业变 化 ，近 年 来持 续加 强 对政 府 融资 平 台 、房地 产 、「两 高 一 剩」行 业
等重 点 风险 领 域的 监 控与 管 理 ，积 极 防范 形 势变 化及 突 发事 件 可能 带 来的 风 险 。对 九 个产 能 过剩 行 业
实施 限 额管 理 ，2011年 末「两 高 一 剩」行 业 贷款 余 额较 年 初下 降 人民 币67.9亿元 。对政 府 融 资平 台 涉 及
主要 行 业实 施 领额 管理 ，严控 新 开工 项 目贷 款 。信 贷资 产 质量 稳 定向 好 ，2011年 末减 值 贷款 余 额人 民
币 219.86亿 元 ，比 年 初 下 降 人 民 币 30.02亿 元 ； 减 值 贷 款 占 比 为 0.86% ，比 年 初 下 降 0.26个 百 分 点 。拨
备 覆 盖 率 达256.37% ，较 年 初 大 幅 提 升70.53个 百 分 点 。
展 望 未 来 ，我 们 清 醒 地 意 识 到 ，经 营 环 境 的 复 杂 多 变 不 容 轻 视 。世 界 经 济 复 苏 的 不 稳 定 性 、不 确 定 性
仍 在 上 升 ，国 内 经 济 发 展 中 的 不 平 衡 、不 协 调 、不 可 持 续 的 矛 盾 和 问 题 依 然 突 出 。经 济 增 长 下 行 压 力
和 物 价 上 涨 压 力 并 存 ，市 场 资 金 紧 缺 的 形 势 尚 未 根 本 缓 解 ，部 分 行 业 、地 区 的 中 小 微 企 业 经 营 遇 到 较
大困 难 。作 为亲 周 期行 业 ，2012年银 行 业面 临 严 峻考 验 ，但 总体 上 机遇 仍 然大 于 挑 战 。在 强 劲内 需 的
驱 动 下 ，中 国 经 济 仍 将 延 续 稳 健 发 展 的 主 旋 律 ，产 业 结 构 的 调 整 升 级 、人 民 币 国 际 化 的 加 速 推 进 、企
业 及 个 人 财 富 管 理 需 求 的 高 速 增 长 ，都 将 带 来 更 为 全 面 多 元 的 金 融 服 务 需 求 。
我 们 始 终 坚 信 ，只 有「发 展 、转 型 、风 险」三 者 关 系 平 衡 得 宜 ，交 行 基 业 才 能 历 经 风 雨 而 弥 坚 。面 对 总
体 增 速 放 缓 、但 结 构 性 机 遇 仍 将 存 在 的 经 营 环 境 ，本 行 将 继 续 以 客 户 为 中 心 ，凭 借 稳 健 的 经 营 文 化 、
清晰 的 市场 定 位 、专业 的 财富 管 理以 及 高效 的 业务 网 络 ，努 力 为客 户 提供 更 加优 质 高效 的 金融 服 务 ，
在 与 实 体 经 济 共 享 成 长 成 果 的 过 程 中 ，实 现 竞 争 优 势 的 不 断 强 化 和 市 场 地 位 的 稳 步 提 升 。
18
行 长 致 辞（ 续 ）
更 趋 多 元 的 业 务 结 构 。本 行 将 抓 住 人 民 币 国 际 化 及 上 海 打 造「两 个 中 心」的 机 遇 ，继 续 推 进 国 际 化 发
展 、综 合 化 经 营 步 伐 ，巩 固 本 行 在 跨 境 人 民 币 投 融 资 服 务 、离 岸 金 融 等 领 域 的 领 先 优 势 ，加 速 打 造 全
球 财 富 管 理 平 台 和 金 融 服 务 平 台 。以 低 资 本 消 耗 业 务 为 重 点 ，大 力 加 强 产 品 服 务 创 新 ，积 极 开 拓 新 兴
领 域 业 务 ，重 点 推 动 投 资 银 行 、资 产 托 管 、资 产 管 理 、贸 易 融 资 、私 人 银 行 、贵 金 属 、信 用 卡 等 业 务
的发展。
更 加 优 质 的 客 户 体 验 。本 行 将 充 分 依 托 国 际 化 、综 合 化 平 台 ，全 面 整 合 各 类 业 务 产 品 ，为 客 户 提 供 整
合 性 解 决 方 案 ，多 渠 道 支 持 实 体 经 济 资 金 需 求 ，大 力 扶 持 小 微 企 业 加 快 发 展 ，不 仅 帮 助 客 户 达 成 财 务
目 标 ，更 协 助 客 户 畅 通 上 下 游 资 金 链 ，持 续 创 造 共 同 价 值 。加 速 打 造 人 工 网 点 、电 子 银 行 、客 户 经 理
「三 位 一 体」的 服 务 体 系 ，改 善 客 户 跨 界 、跨 渠 道 的 统 一 服 务 体 验 。
更为 坚 实的 风 险防 线 。本行 将 在完 善 总行 层 面风 险管 理 体系 的 基础 上 ，重点 推 进分 行 层面 的 风险 管 理
运 行 机 制 建 设 ，努 力 将 风 险 战 略 和 风 险 偏 好 融 入 具 体 政 策 与 业 务 流 程 。继 续 推 动 新 资 本 协 议 达 标 ，积
极 推 广 先 进 的 风 险 计 量 工 具 和 缺 陷 性 评 估 工 具 的 应 用 ，逐 步 建 立 主 动 识 别 、持 续 监 测 、及 时 整 改 的 自
我 修 复 机 制 。持 续 加 强 对 政 府 融 资 平 台 、房 地 产 、民 间 借 贷 、理 财 业 务 等 重 点 风 险 领 域 的 管 控 。
借 此 机 会 ，我 谨 代 表 交 通 银 行 管 理 层 ，衷 心 感 谢 广 大 投 资 者 和 社 会 各 界 朋 友 对 我 们 的 关 心 与 支 持 ，感
谢 董 事 会 和 监 事 会 对 我 们 的 指 导 与 帮 助 ，感 谢 交 行 全 体 职 员 的 辛 勤 付 出 与 巨 大 贡 献 。让 我 们 戮 力 同
心 ，砥 砺 前 行 ，在 传 承 中 创 新 ，在 变 革 中 发 展 ，共 同 创 造 更 加 美 好 的 金 融 生 活 。
行长
19
监事长
华庆山 监事长
2011年 ，本行监事会 按 照《公司法》、《公司章程》等规定 ，监督董事会执行股东大会决 议 、在
职 权 范 围 内 的 决 策 和 高 级 管 理 层 组 织 实 施 股 东 大 会 、董 事 会 决 议 及 在 职 权 范 围 内 开 展 经 营
活动的 情 况 ； 深 化对董 事 会 、高级管 理层及 其成员 的履职 监 督 ，检 查本行 财 务 、内部控 制
和 风 险 管 理 等 各 项 工 作 ，维 护 股 东 和 本 行 利 益 。
20
管理层讨论与分析
（一） 宏 观 经 济 金 融 形 势
2011 年 是「十 二 五」开 局 之 年 ，在 复 杂 多 变 的 形 势 下 ，中 国 经 济 继 续 朝 着 宏 观 调 控 的 预 期 方 向
发 展 ，经 济 增 速 稳 中 有 所 回 调 。
从 外 部 环 境 看 ，2011 年 世 界 经 济 延 续 弱 势 复 苏 的 态 势 ，欧 债 危 机 持 续 发 酵 ，并 对 世 界 经 济 复
苏产生了较 大的冲 击 ； 美国经济复 苏乏 力 ，失 业 率居高不 下 ，但年末出 现 了一些好转 的迹 象 ；
日 本 经 济 上 半 年 受 灾 害 冲 击 影 响 较 大，下 半 年 受 灾 后 重 建 等 因 素 影 响 ，三 季 度 经 济 增 速 由 负 转
正 ；新 兴 市 场 国 家 受 发 达 国 家 市 场 萎 缩 和 自 身 政 策 从 紧 的 影 响 ，经 济 增 速 与 通 胀 压 力 同 步 下
行；大宗商品价格上半年冲高而下半年趋于震荡下行。
就 国 内 经 济 而 言 ，受 欧 美 债 务 危 机 及 国 内 宏 观 调 控 的 影 响 ，2011 年 我 国GDP同 比 增 速 逐 季 放
缓 ，分别为9.7% 、9.5% 、9.1%和8.9% ，全年为9.2% ，较2010年全年的10.4%适度回落 。消 费 、
固定 资 产投 资 和对 外 贸易 三大 引 擎发 展 趋于 合 理 ，物价 上 涨势 头 得到 初 步遏 制 ，居民 可 支配 收
入继续增长。
2011 年 货 币 政 策 总 体 基 调 稳 健 ，但 实 际 操 作 则 经 历 了 从 稳 中 偏 紧 、审 慎 平 衡 到 适 时 微 调 的 转
变 。信 贷 增 速 和 货 币 乘 数 下 降 ，货 币 供 应 量 增 速 显 著 回 落 。截 至2011年12月 末 ，广 义 货 币(M2)
为 85.2 万 亿 元 ，比 上 年 末 增 长 了 13.6% ，增 速 比 上 年 末 回 落 6.1 个 百 分 点 ； 狭 义 货 币(M1)为 29.0
万 亿 元 ，比 上 年 末 增 长 了 7.9% ，增 速 比 上 年 末 回 落 13.3 个 百 分 点 。2011 年 全 年 金 融 机 构 人 民
币 各 项 贷 款 余 额 达 到 54.8 万 亿 元 ，新 增 人 民 币 各 项 贷 款 7.5 万 亿 元 ，比 上 年 少 增 3,901 亿 元 。人
民 币 各 项 存 款 余 额 80.9 万 亿 元 ，各 项 存 款 增 加 9.6 万 亿 元 ，比 上 年 少 增 2.3 万 亿 元 。总 体 来 看 ，
2011年 ，新 增 贷 款 有 所 减 少 ，货 币 供 应 量 平 稳 回 落 ，信 贷 增 长 回 归 常 态 。
（二） 集 团 总 体 经 营 概 况
纵观2011年 ，复 杂多 变 的国内 外经济 金 融
形势给商业银行经营管理带来较多不确定
因 素 ，本 集 团 深 入 剖 析 形 势 变 化 对 经 营 管
理的影响 ，充分把 握市场 变化中的机 遇 ，
坚 持 积 极 审 慎 的 经 营 方 针 ，妥 善 处 理 业 务
发展 、风 险防 范 与结 构 调整 的 关 系 ，取得
了良好业绩。
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 资 产 总 额 达 到 人 民
币 46,111.77 亿 元 ， 比 年 初 增 长 16.69%；
客 户 存 款 余 额 达 人 民 币 32,832.32 亿 元 ，
较 年 初 增 长 14.48%； 客 户 贷 款 余 额（拨
备前 ， 如 无 特 别 说 明 ， 下同）达 人 民 币
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
25,617.50 亿 元 ，较 年 初 增 长 14.52% 。实 现 净 利 润 人 民 币 507.35 亿 元 ，同 比 增 长 29.95%； 平 均
资 产 回 报 率 和 平 均 股 东 权 益 报 酬 率 分 别 为 1.19%和 20.52% ，较 上 年 分 别 提 高 0.11个 和 0.32个 百
分 点 ； 净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 分 别 为 2.49%和 2.59% ，比 上 年 分 别 提 高 10 个 和 13 个 基 点 。减 值
贷 款 率 为 0.86% ，比 年 初 下 降 0.26个 百 分 点 ； 拨 备 覆 盖 率 达 到 256.37% ，比 年 初 提 高 70.53个 百
分 点 ； 资 本 充 足 率 和 核 心 资 本 充 足 率 分 别 为12.44%和9.27% ，符 合 监 管 要 求 。
（三） 集 团 主 要 业 务 回 顾
主 营 业 务 较 快 发 展 ，综 合 实 力 迈 上 新 台 阶
面对 复 杂的 市 场环 境 ，本 集团 审 时度 势 ，锐 意 进取 ，各项 主 营业 务 全面 协 调发 展 。在 货 币供 应
量增 速 回落 的 市场 环 境 下 ，本 集团 加 大公 司 客户 拓展 力 度 ，深 入 分析 市 场 ，紧 抓产 业 链和 城 市
圈营 销 ，促进 客 户资 金 在 集团 体 内循 环 ，同时 推 出 各类 产 品引 导 个人 客 户合 理配 置 资 产 ，夯 实
客 户 基 础 ，提 高 客 户 忠 诚 度 。截 至 报 告 期 末 ，公 司 存 款 余 额 达 人 民 币 22,483.17 亿 元 ，较 年 初
增 长 15.01%； 个 人 存 款 余 额 达 人 民 币 10,306.05 亿 元 ，较 年 初 增 长 13.72%； 境 内 管 理 的 个 人 金
融 资 产(AUM)余 额 达 人 民 币15,051.65亿 元 ，较 年 初 增 长14.24% 。集 团 信 贷 规 模 平 稳 均 衡 增 长 ，
公司贷款余 额达人民 币20,524.43亿 元 ，较年初 增 长12.83% 。个人 贷款余 额达人民 币5,093.07亿
元 ，较 年 初 增 长 21.87% 。与 此 同 时 ，本 集 团 坚 持 总 量 调 控 和 结 构 优 化 并 重 ，持 续 完 善 信 贷 政
策体 系 ，积 极 落实 量 化推 进 、限 额管 理 等措 施 ，新 增贷 款 主要 投 向战 略 性新 兴行 业 、先 进 服务
业 、民 生 保 障 、消 费 等 领 域 。报 告 期 内 ，电 力 、港 口 与 水 运 等 鼓 励 类 行 业 和 航 运 金 融 领 域 贷 款
增 幅 分 别 为 18.41%和 38.03% ，分 别 较 公 司 贷 款 增 幅 高 5.58 和 25.20 个 百 分 点 。个 人 贷 款 占 比 达
19.88% ，较 年 初 提 高 1.20 个 百 分 点 ； 境 内 银 行 机 构 中 小 微 企 业 贷 款 占 比 达 39.39% 。金 融 市 场
业务 方面 ，本 集团 科 学研 判宏 观 经济 走 向 ，顺 应市 场利 率 变化 趋 势 ，合 理安 排资 金 投向 和 资 产
配 置 ，本 外 币 市 场 交 易 业 务 继 续 保 持 活 跃 。本 行 在 银 行 间 市 场 累 计 交 易 量 达 人 民 币 11.64 万 亿
元 ，在 银 行 间 外 汇 市 场 累 计 交 易 量 达 5,564.47 亿 美 元 ，被 评 为 银 行 间 外 汇 市 场「最 佳 即 期 做 市
商」； 自 营 黄 金 业 务 交 易 量 累 计 达416.76吨 ，同 比 增 长44.02% 。
此 外 ，其 他 各 项 业 务 发 展 态 势 良 好 。离 岸 资 产 规 模 达 64.69 亿 美 元 ，较 年 初 增 长 188.67% ，跃
居 同 业 首 位 ； 在 资 本 市 场 大 幅 下 挫 的 情 况 下 ，银 行 资 产 托 管 业 务 逆 市 增 长 ，规 模 达 到 人 民 币
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
8,397.37亿 元 ，较 年 初 增 长18.98% ，其 中 信 托 、保 险 、私 募 等 新 型 托 管 业 务 快 速 发 展 ； 国 际 结
算 量 突 破3,000亿 美 元 ，较 上 年 增 长 24.34%； 跨 境 人 民 币 结 算 从 贸 易 结 算 扩 大 到 服 务 和 投 融 资
项 下 ，累 计 发 生 额 达 人 民 币1,589.12亿 元 ，同 比 增 长2.3倍 ； 国 内 信 用 证 业 务 量 较 上 年 增 长4.76
倍。
各 项 业 务 全 面 发 展 推 动 集 团 综 合 实 力 迈 上 新 台 阶 。集 团 再 次 跻 身《财 富》(Fortune)世 界 500 强 ，
营业收入排 名 第398位 ，较上年提 升42位 ； 列《银 行家》(The Banker)杂志全 球1000家银行一 级 资
本 排 名 第35位 ，较 上 年 提 升14位 ； 在《福 布 斯》(Forbes)全 球 企 业2000强排 行 榜 上 名 列 第96位 ；
在《银 行 家》杂 志（中 国）发 布 的「中 国 商 业 银 行 竞 争 力 评 价 报 告」中 ，连 续 第 三 次 位 列 全 国 性 商
业银行核心竞争力第二位。
盈 利 能 力 不 断 增 强 ，发 展 质 效 得 到 新 提 高
在 各 项 业 务 全 面 发 展 的 带 动 下 ，集 团 营 业 收 入 同 比 快 速 增 长 21.80% ，再 加 上 营 运 效 率 的 持 续
提 高 ，报 告 期 内 ，集 团 盈 利 水 平 实 现 大 幅 提 升 ，净 利 润 首 次 突 破 人 民 币 500亿 元 ，达 到 人 民 币
507.35 亿 元 ，同 比 增 长 29.95% 。平 均 资 产 回 报 率(ROAA)和 平 均 股 东 权 益 报 酬 率(ROAE)分 别 为
1.19%和20.52% ，分 别 较 上 年 提 高 了0.11和0.32个 百 分 点 。
在 利 息 收 入 方 面 ，报 告 期 内 ，集 团 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币1,026.01亿 元 ，同 比 增 长20.71% 。一
方面是源于生息资产规模稳步增长 ，报告期内 ，生息资产平均余额达到人民 币39,616.00亿元 ，
同比 增 长人 民 币5,054.34亿元 ，增 幅14.62%； 另 一方 面 来自 于 息差 水 平同 比有 所 扩 大 。自2010
年第 四 季度 以 来 ，央 行 多 次上 调 存贷 款 基准 利 率 ，加息 效 应在 报 告期 内 逐步 显 现 ，再 加上 精 细
化 定 价 管 理 的 拉 动 ，净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 分 别 为 2.49%和 2.59% ，比 上 年 分 别 扩 大 10 个 和 13
个基点。
与此 同时 ，为 进 一步 优 化 收入 结 构 ，本 集 团持 续 推 动业 务 转 型 ，不 断提 高 中 间业 务 发展 质 效 。
报 告 期 内 ，集 团 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币 195.49 亿 元 ，同 比 增 长 35.02% ，手 续 费 及 佣
金 净 收 入 占 比 达 到 15.40% ，同 比 提 高 1.51 个 百 分 点 。其 中 ，投 资 银 行 业 务 发 展 迅 速 ，成 功 联
席主承销我 国首支地 方政 府债 券 — 上海市政 府 债
券 ，业 务 品 种 还 涉 及 金 融 债 、次 级 债 、离 岸 债 等
领 域 ，实 现 投 资 银 行 手 续 费 收 入 人 民 币 62.76 亿
元 ，同 比 增 长 52.89% ，荣 获《首 席 财 务 官》「最 佳
投资银 行」奖 ，连续 三年 蝉 联《证券时 报》「最 佳 债
券 承 销 银 行」奖 ； 持 续 拓 展 银 行 卡 业 务 ，银行 卡
业 务 蓬 勃 发 展 ，报 告 期 内 ，实 现 银 行 卡 手 续 费 收
入 人 民 币 70.75 亿 元 ，同 比 增 长 36.24% ，信 用 卡
在 册 卡 量 达 2,223万 张 ，较 年 初 净 增 563万 张 ，累
计 消 费 额 达 人 民 币3,608亿 元 ，同 比 增 长57% 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
本 集 团 在 推 动 营 业 收 入 增 长 的 同 时 ，持
续加强成本管理 ，提高运营效率 ，报 告
期 内 ，集 团 业 务 及 管 理 费 为 人 民 币375.29
亿 元 ， 同 比 增 长 15.71% ， 增 幅 低 于 营 业
收 入 增 幅 6.09 个 百 分 点 ； 成 本 收 入 比 为
30.13% ，同 比 下 降 了1.76个 百 分 点 。
深 入 推 进 既 定 战 略 ，「 两 化 一 行 」取
得新突破
本 集 团 持 续 深 入 推 进「走 国 际 化 、综 合 化
道 路 ，建 设 以 财 富 管 理 为 特 色 的 一 流 公 众 持 股 银 行 集 团」的 发 展 战 略 ，取 得 了 重 要 进 展 ，集 团
实力和竞争优势持续增强。
国 际 化 战 略 实 现 历 史 性 突 破 ，集 团 根 据「追 随 国 家 战 略 、客 户 跟 随 、股 东 利 益 最 大 化 、提 升 服
务能力」等原则 ，加快海外机构建设步伐 。报告期 内 ，胡志明市分行 、英国子行 、旧金山分行 、
悉 尼 分 行 相 继 开 业 ，台 北 分 行 获 准 筹 设 ，海 外 机 构 已 覆 盖 亚 、欧 、美 及 大 洋 各 洲 ，「以 亚 太 为
主 体 ，欧 美 为 两 翼」的 海 外 布 局 更 趋 完 备 。境 外 机 构 规 模 与 利 润 迅 速 增 长 ，报 告 期 末 ，境 外 银
行 机 构 资 产 规 模 达 人 民 币3,319.02亿 元 ，较 年 初 增 长38.37%； 境 外 银 行 机 构 合 计 实 现 净 利 润 人
民 币17.56亿 元 ，同 比 增 长38.81% 。
综合 化 经营 稳 步推 进 ，综 合化 经 营的 协 同效 应 进一 步显 现 ，集 团借 助 交银 租 赁 、交银 国际 、交
银国 信 等境 内 外平 台 ，努 力打 造 离在 岸 一体 化 的产 品和 服 务 ，实 现金 融 服务 能力 整 体提 升 。报
告 期 内 ，集 团 控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）合 计 实 现 净 利 润 人 民 币 10.80 亿 元 。其 中 ，交 银 租 赁
在 经 营 性 租 赁 、境 内 外SPV业 务 、厂 商 租 赁 和 中 小 微 企 业 租 赁 等 新 业 务 模 式 上 均 取 得 实 质 性 突
破 ，实 现 了 业 务 多 元 化 发 展 ； 交 银 国 际 以 账 簿 管 理 人 角 色 完 成 的IPO项 目 数 量 在 香 港 五 大 中 资
银 行 系 投 资 银 行 中 排 名 第 一 ，IPO募 集 资 金 总 金 额 排 名 第 二 。
在「两化一 行」发展 战略的 指引 下 ，集 团积极打 造财 富管理特色 ，财富管 理品 牌形象继续 提 升 。
报 告 期 内 ，继 续 成 功 发 布「交 银 中 国 财 富 景 气 指 数」；先 后 举 办「中 国 优 秀 企 业 家 财 富 管 理 峰
会」、「交 银 中 国 百 强 企 业 发 展 论 坛」、沃德 财 富 博 览 会 、「2011世 界 斯 诺 克 上 海 沃 德 大 师 赛」等
活 动 ，搭 建 与 优 秀 民 企 、大 型 集 团 、高 端 个 人 客 户 交 流 合 作 的 平 台 ； 推 出 客 户 支 付 互 荐 系 统
(PARS) ，建立行际 客户互 荐渠 道 ； 抓住境 内客户 境外理财需 求和境外 客户 对人民币资 产理财 需
求旺 盛 的契 机 ，依托 国 际 化 、综 合 化平 台 ，创新 渠 道和 产 品 ，为 客 户提 供 跨 境财 富 管理 服 务 ；
推 出 电 子 账 户 ，为 客 户 家 庭 提 供 专 业 的 理 财 规 划 ，协 助 客 户 集 中 家 庭 资 金 集 中 理 财 ； 通 过「沃
德 客 户 经 理+小 企 业 客 户 经 理+行 业 专 家」的 模 式 ，探 索 建 立 沃 德 网 点 对 小 企 业 主 的 一 站 式 专 业
服 务 。「交 通 银 行 ，您 的 财 富 管 理 银 行」的 市 场 形 象 更 为 突 出 ，连 续 三 年 荣 膺《亚 洲 货 币》「中 国
本 土 最 佳 现 金 管 理 银 行」等 多 个 重 要 奖 项 。客 户 结 构 也 随 之 不 断 优 化 ，报 告 期 末 ，公 司 有 效 客
户 数 较 年 初 净 增 3.84万 户 ，其 中 中 高 端 蕴 通 客 户 数 比 年 初 增 长 17.3% ，蕴 通 现 金 管 理 客 户 比 年
初 增 长51.3%； 私 人 银 行 客 户 和 沃 德 客 户 分 别 较 年 初 增 长42.38%和29.42% 。
二
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
资 产 质 量 不 断 提 高 ，风 险 管 理 取 得 新 成 绩
2011年 以来 ，欧 债危 机 频掀 波 澜 ，世 界经 济 复 苏
乏 力 ，中 国 经 济 发 展 形 势 复 杂 ，对 商 业 银 行 风 险
管 理 提 出 了 更 严 格 的 要 求 。本 集 团 秉 承 稳 健 经 营
的 作 风 ，持 续 加 强 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设 ，继 续
完善总行层面风险管理决策体系和运作机制 ，
建立 分 行层 面 风险 管 理委 员会 运 作机 制 。同 时 ，
进一 步 规范 风 险管 理 操作 流 程 ，创新 管 理工 具 ，
加 强 风 险 精 细 化 管 理 ，风 险 管 理 的 时 效 性 、针 对
性 、准 确 性 不 断 增 强 。
信 用 风 险 管 理 不 断 加 强 ，不 断 完 善 信 贷 政 策 ，建 立 覆 盖 行 业 、区 域 、客 户 的 多 维 度 体 系 ，信 贷
行业 政 策覆 盖 面超 过90%； 优化 信贷 管 理流 程 ，细 化资 产 质量 分 类 标 准 ； 全面 落 实贷 款 新 规 ，
着 力 加 强 贷 后 管 理 ，密 切 监 测 信 贷 资 金 流 向 ，以「全 流 程 、全 要 素 、标 准 化」为 基 本 原 则 ，设 计
整合贷后管 理流程工 具 ； 针对重点风险领域及 突 发性事 件 ，持续 加强专项 风险排 查 ，潜在 风险
减 退 和 现 实 风 险 化 解 力 度 持 续 加 强 。报 告 期 内 ，「两 高 一 剩」行 业 贷 款 余 额 较 年 初 下 降 人 民 币
67.9亿 元 ，房 地 产 贷 款 占 比 较 年 初 下 降0.20个 百 分 点 。
市场 风 险管 理 稳步 推 进 。不断 提 升精 细 化管 理 水 平 ，主 动灵 活 调整 资 产配 置 ，初 步建 立 起层 次
分明 、覆 盖全 面 的市 场 风 险限 额 管理 体 系 ，开 展 流 动性 缺 口压 力 测 试 ，建 立 流动 性 应急 机 制 。
操作 风 险管 理 持续 开 展 。深入 分 析操 作 风险 事 件数 据 ，为 深 化操 作 风险 管 理 提供 依 据 。加 强案
件防控制度 建设和 系统支 持 ，开展「深化 内控和案 防制度执行 年」活 动 ，有 序推进案件 风险集 中
专项治理等。
资本 管 理深 化 应 用 。不 断 加强 资 本约 束 的传 导 ，引 导经 营 机构 走 低资 本 消耗 的业 务 发展 之 路 。
同 时 ，集 团 及 时 采 取 资 本 补 充 措 施 ，成 功 发 行 260亿 元 人 民 币 次 级 债 券 ，截 至 报 告 期 末 ，集团
资 本 充 足 率 为12.44% ，较 年 初 上 升0.08个 百 分 点 ，进 一 步 增 强 了 风 险 抵 御 能 力 。
此外 ，集团 逐 步加 强 跨境 跨 业 、国 别 、并 表 等风 险管 理 。细 化 并表 管 理流 程和 子 公司 风 险管 控
机制 ，优化内部 交易和关 联交易管理 机 制 ； 持续开展跨业跨 境风险日 常监 测和排 查 ，定期 监测
和 评 估 国 别 风 险 ； 风 险 计 量 体 系 和 计 量 验 证 体 系 逐 步 完 善 ，新 资 本 协 议 达 标 工 作 取 得 重 大 进
展。
持 续 深 入 的 全 面 风 险 管 理 推 动 集 团 资 产 质 量 持 续 改 善 。报 告 期 末 ，三 大 国 际 评 级 机 构 对 本 行
的 信 用 评 级 全 部 达到A级 区 间 。集 团 减 值 贷 款 余 额 为 人 民 币 219.86 亿 元 ，较 年 初 减 少 人 民 币
30.02亿 元 ，降 幅 为12.01%； 减 值贷款 率 为0.86% ，比年初 下 降0.26个百分 点 ； 拨 备覆盖率达到
256.37% ，比 年 初 提 高70.53个 百 分 点 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
着 力 推 动 创 新 发 展 ，服 务 水 平 实 现 新 提 升
在 日 趋 激 烈 的 市 场 竞 争 中 ，本 集 团 在「一 个 交 行 ，一 个 客 户」的 服 务 理 念 引 导 下 ，面 对 潜 力 市
场 ，把 握 资 金 流 向 ，深 入 挖 掘 资 源 ，努 力 完 善 产 品 创 新 管 理 体 系 ，综 合 利 用 新 渠 道 、新 产 品 、
新 系 统 、新 工 具 ，优 化 服 务 流 程 ，改 善 客 户 体 验 ，建 立「以 客 户 为 中 心 、市 场 为 导 向 、服 务 为
抓 手」的 产 品 创 新 机 制 ，打 造 多 样 化 和 差 异 化 的 服 务 领 域 。贵 金 属 业 务 不 断 突 破 ，取 得 人 民 银
行批 准 的黄 金 进口 业 务资 格 ，并 在南 京 、上 海设 立 贵金 属 销售 回 购中 心 ，提 供贵 金 属展 示 、销
售和回购等 一条龙服 务 ； 推出全球现金 管理服 务 ，实现境 外企业集 团总部 对境内外交 行账户 集
中掌 控 管 理 ； 打 破公 私 网银 服 务边 界 ，推 出 联合 在 线 ，以企 业 网银 为 主 ，融入 个 人网 银 服 务 ，
实现开户自 助 化 、办公 移 动 化 、企业法 人专享化 等 创新功 能 ； 全面推广并 持续优化网 络贷款 服
务 —「e贷 在 线」，践 行 客 户 分 层 战 略 ，推 出 中 高 端 客 户「沃德e贷」专 享 产 品 ，增 强 客 户 粘 性 ；
创 新 信 用 卡 营 销 流 程 ，加 强 前 端 营 销 管 理 ，有 效 控 制 风 险 、提 升 效 率 并 降 低 成 本 。
在努 力 推动 产 品和 服 务创 新的 同 时 ，本集 团 积极 探 索渠 道 管理 新 模 式 ，提 高 运营 效 率和 服 务 水
平 。网 点渠 道 建设 深 入推 进 ，加 快新 设 分行 筹 建和 存量 网 点调 整 步 伐 ，作为 战略 投 资者 筹 备 发
起设立西藏 银 行 ，实现在 境内省级行 政区域服 务网 络 的「全 覆 盖」，新 疆石 河子村镇银 行如期 开
业运 营 ，青岛 崂 山村 镇 银 行筹 备 工作 顺 利推 进 。新 增省 辖 行28家 ，全年 新 设 机构 网 点61个 ，跨
市 县 搬 迁 调 整23个 ，地 市 级 城 市 覆 盖 率 提 高 至52% 。与 此 同 时 ，大 力 发 展 电 子 渠 道 ，电 子 银 行
发展 提速 。移动 金 融 实现 主流 移 动终 端 全覆 盖 ，自 助服 务 、远 程服 务 、电 子 商务 功 能进 一 步 提
升 ； 推出自 助 发卡 机 、自 助票 据机 、新 型自 助 通 、手机 银 行体 验 终端 等 新型 自助 设 备 ，并 在 此
基 础 上 重 新 规 划 网 点 功 能 ，构 建 以 自 助 设 备 交 易 为 主 、人 工 辅 助 交 易 为 辅 的 网 点 新 型 功 能 布
局 ，推 进 网 点 销 售 功 能 转 型 。报 告 期 内 ，新 增 自 助 设 备4,618台 ，较 上 年 增 长38.5% ，自 助 银 行
交 易 金 额 达 人 民 币 8,663 亿 元 ，同 比 增 长 29.6% 。电 子 银 行 业 务 分 流 率 达 66.44% ，较 年 初 提 高
9.27个 百 分 点 。
（四） 财 务 报 表 分 析
1、 利 润 表 主 要 项 目 分 析
(1) 利润总额
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 润 总 额 人 民 币654.51亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币154.97亿 元 ，
增 幅31.02% 。利 润 总 额 主 要 来 源 于 利 息 净 收 入 和 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 。
下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部分资料：
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010 年
利息净收入 102,601 84,995
手续费及佣金净收入 19,549 14,479
资产减值损失 (12,692) (12,533)
利润总额 65,451 49,954
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(2) 利息净收入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币1,026.01亿 元 ，比 上 年 增 长 人 民 币176.06亿
元 ，在 营 业 收 入 中 的 占 比 为80.82% ，是 本 集 团 业 务 收 入 的 主 要 组 成 部 分 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 期 间 的 生 息 资 产 和 计 息 负 债 的 平 均 每 日 结 余 、相 关 利 息 收
入和支出以及平均收益率或平均成本率：
（除另有标明外，人民币百万元）
2011年1月至12月 2010年1月至12月
平均收益 平均收益
（成本）率 （成 本）率
（%） 平均结余 利息收支 （%）
平均结余 利息收支
资产
存放中央银行款项 602,978 9,336 1.55 451,052 6,855 1.52
存放、拆放同业及其他金融机构款项 208,271 7,092 3.41 211,004 4,424 2.10
贷款及应收款项 2,412,662 147,162 6.10 2,067,067 106,056 5.13
其中：公司贷款及应收款项 1,896,631 115,072 6.07 1,595,373 82,984 5.20
个人贷款 425,359 26,148 6.15 338,765 18,701 5.52
贴现 90,672 5,942 6.55 132,929 4,371 3.29
债券投资及其他 787,230 27,282 3.47 777,937 24,570 3.16
生息资产 3,961,600 3
188,908 3
4.77 3,456,166 3
140,901 3
4.08
非生息资产 185,248 157,646
资产总额 4,146,848 3
3,613,8123
负债及股东权益
客户存款 2,929,032 54,396 1.86 2,572,046 36,628 1.42
其中：公司存款 2,032,440 38,649 1.90 1,709,519 24,710 1.45
个人存款 896,592 15,747 1.76 862,527 11,918 1.38
同业及其他金融机构存放和拆入款项 834,421 31,449 3.77 723,292 18,220 2.52
应付债券及其他 70,989 2,426 3.42 59,540 2,062 3.46
计息负债 3,784,901 3
86,307 3
2.28 3,303,984 3
55,906 3
1.69
股东权益及非计息负债 361,947 309,828
负债及股东权益合计 4,146,848 3
3,613,8123
利息净收入 102,601 84,995
净利差 1 2.493 2.393
净利息收益率 2 2.593 2.463
净利差 1 2.564 2.464
净利息收益率 2 2.664 2.534
注：
1. 指平均生息资产总额的平均收益率与平均计息负债总额的平均成本率间的差额 。
2. 指利息净收入与平均生息资产总额的比率 。
3. 剔除代理客户理财产品的影响。
4. 剔 除 代 理 客 户 理 财 产 品 的 影 响 ，并 考 虑 国 债 投 资 利 息 收 入 免 税 因 素 。
28
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 大 幅 增 长 ，净 利 息 收 益 率 水 平 保 持 持 续 攀 升 的 良 好 态
势 ，净利差和净利息收益率分别为2.49%和2.59% ，比 上年分别提高10个和13个基点 。
净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 扩 大 的 主 要 原 因 ： 一 是 由 于 2010 年 第 四 季 度 以 来 ，央 行 多 次
上调存贷款基准利率 ，加息效应在报告期内的逐步显 现 ； 二是由于本集团定价能力 的
进 一 步 提 高 ； 三 是 由 于 本 集 团 资 产 负 债 结 构 的 持 续 优 化 。上 述 因 素 使 得 本 集 团 2011
年 生 息 资 产 平 均 收 益 率 同 比 上 升 69 个 基 点 ，而 计 息 负 债 平 均 成 本 率 同 比 仅 上 升 59 个
基点。
下 表 列 示 了 本 集 团 利 息 收 入 和 利 息 支 出 因 金 额 和 利 率 变 动 而 引 起 的 变 化 。金 额 和 利
率变动的计算基准是这些期间内平均结余的变化以及有关生息资产和计息负债的利
率变化。
（人 民 币 百 万 元）
2011年 与2010年 的 比 较
增 加 ╱（减 少）由 于
净增加╱
金额 利率 （减 少）
生息资产
存放中央银行款项 2,309 172 2,481
存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 (57) 2,725 2,668
贷款及应收款项 17,729 23,377 41,106
债券投资及其他 294 2,418 2,712
利息收入变化 20,275 28,692 48,967
计息负债
客户存款 5,069 12,699 17,768
同业及其他金融机构存放和拆入款项 2,800 10,429 13,229
应付债券及其他 396 (32) 364
利息支出变化 8,265 23,096 31,361
利息净收入变化 12,010 5,596 17,606
报告 期内 ，本集 团 利息 净 收入 同 比增 加 人民 币176.06亿元 ，其 中 ，各 项 资 产负 债 平 均
余额 变 动 带动 利 息 净收 入 增加 人 民 币120.10亿 元 ，平均 收 益 率和 平 均 成本 率 变动 带 动
利 息 净 收 入 增 加 人 民 币55.96亿 元 。
29
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
① 利息收入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 收 入 人 民 币 1,908.72亿 元 ，比 上 年 增 长 人 民 币489.67
亿 元 ，增 幅34.51% 。
A. 客户贷款及应收款项利息收入
客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 是 本 集 团 利 息 收 入 的 最 大 组 成 部 分 。报 告 期
内 ，由 于 本 集 团 客 户 贷 款 规 模 的 增 长 ，以 及 贷 款 定 价 能 力 的 提 高 ，客 户 贷
款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 为 人 民 币1,471.62亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币411.06亿
元 ，增 幅38.76% 。
B. 债券投资及其他利息收入
报告期内 ，债券投资及其他利息收入为人民 币272.82亿 元 ，比上年增加人民
币 27.12亿 元 ，增 幅 11.04% 。同 时 ，主 要 由 于 本 集 团 及 时 把 握 投 资 机 遇 ，不
断 优 化 投 资 结 构 ，使 得 证 券 投 资 收 益 率 保 持 在3.47%的 较 好 水 平 。
C. 存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备 金 。报告期内 ，
由于存放央行款项平均余额同比增加了人民 币1,519.26亿元 ，增 幅33.68% ，
存放中央银 行款项利 息收 入达人民 币93.36亿元 ，比上年增加 人民 币24.81亿
元 。法 定 存 款 准 备 金 增 长 的 原 因 主 要 为 ： 一 是 本 集 团 客 户 存 款 规 模 持 续 增
长 ，二 是2010年 下 半 年 以 来 央 行 多 次 上 调 存 款 准 备 金 率 。
D. 存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 利 息 收 入
存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 利 息 收 入 为 人 民 币 70.92亿 元 ，比 上 年
增 加 人 民 币 26.68亿 元 ，主 要 由 于 受 持 续 加 息 影 响 ，2011年 存 放 、拆 放 同 业
及 其 他 金 融 机 构 款 项 平 均 收 益 率 较 上 年 上 升131个 基 点 。
② 利息支出
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 支 出 为 人 民 币 882.71 亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币 313.61 亿
元 ，增 幅55.11% 。
A. 客户存款利息支出
客 户 存 款 是 本 集 团 主 要 资 金 来 源 。报 告 期 内 ，客 户 存 款 利 息 支 出 为 人 民 币
543.96亿元 ，比上年增加人民 币177.68亿元 ，增 幅48.51% ，占全部利息支 出
的 61.62% 。客 户 存 款 利 息 支 出 的 增 加 主 要 由 于 ： 一 是 本 集 团 客 户 存 款 规 模
的 持 续 增 加 ，二 是 自2010年 第 四 季 度 以 来 ，央 行 多 次 上 调 存 款 基 准 利 率 。
29
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
B. 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报 告 期 内 ，同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 利 息 支 出 为 人 民 币 314.49
亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币 132.29 亿 元 ，增 幅 72.61% 。平 均 余 额 较 上 年 增 长
15.36% ，同 时 ，受 国 内 货 币 市 场 利 率 上 升 的 影 响 ，同 业 及 其 他 金 融 机 构 存
放 和 拆 入 款 项 平 均 成 本 率 较 上 年 上 升125个 基 点 。
C. 发行债券及其他利息支出
报 告 期 内 ，发 行 债 券 及 其 他 利 息 支 出 为 人 民 币 24.26亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民
币3.64亿 元 ，平 均 成 本 率 由 上 年 的3.46%下 降 至3.42% 。
(3) 手续费及佣金净收入
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 是 本 集 团 营 业 收 入 的 重 要 组 成 部 分 。报 告 期 内 ，本 集 团 不 断 提
高中 间 业 务 发 展质 效 ，大 力推 动 盈利 模 式转 型 ，收 入来 源 更趋 多 元 化 。报告 期内 ，本
集 团 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币 195.49 亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币 50.70 亿 元 ，增
幅 35.02%； 在 营 业 收 入 中 的 占 比 为 15.40% ，比 上 年 提 高 1.51 个 百 分 点 。投 资 银 行 、
支 付 结 算 、银 行 卡 等 业 务 是 本 集 团 中 间 业 务 的 主 要 增 长 点 。
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构：
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
支付结算 2,053 1,392
银行卡 7,075 5,193
投资银行 6,276 4,105
担保承诺 1,894 1,456
管理类 3,170 2,640
代理类 1,611 2,049
其他 385 241
手续费及佣金收入合计 22,464 17,076
减：手续费及佣金支出 (2,915) (2,597)
手续费及佣金净收入 19,549 14,479
支付结算手续费收入为人民币20.53亿元 ，比上年增加人民币6.61亿元 ，增 幅47.49% ，
主要由于本集团贸易结算量有所增长。
银行卡手续 费收入为 人民 币70.75亿元 ，比上年 增 加人民 币18.82亿元 ，增 幅36.24% ，
主 要 由 于 本 集 团 银 行 卡 发 卡 量 、卡 消 费 额 和 自 助 设 备 交 易 额 的 大 幅 增 长 。
31
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
投资银行手续费收入为人民币62.76亿元 ，比上年
增 加 人 民 币 21.71 亿 元 ，增 幅 52.89% ，主 要 由 于
本集团各类投融资及财富管理服务业务的较快增
长。
担保承诺手续费收入为人民 币18.94亿元 ，比上年
增 加 人 民 币4.38亿 元 ，增 幅30.08% ，主 要 是 由 于
本 集 团 银 行 承 兑 汇 票 、信 用 证 等 各 类 表 外 业 务 的
增长。
管理类手续费收入为人民 币31.70亿元 ，比上年增
加 人 民 币5.30亿 元 ，增 幅20.08% ，主 要 得 益 于 本
集团托管业务收入以及理财产品销售和管理收入的较快增长。
代 理 类 手 续 费 收 入 为 人 民 币 16.11 亿 元 ，比 上 年 减 少 人 民 币 4.38 亿 元 ，降 幅 21.38% ，
主 要 由 于 本 集 团 基 金 代 销 、世 博 会 门 票 代 销 等 业 务 收 入 同 比 有 所 下 降 。
(4) 业务成本
本集 团 持续 加 强成 本 管 理 。报告 期内 ，本集 团 业 务及 管 理费 为 人民 币375.29亿元 ，比
上 年 增 加 人 民 币 50.94 亿 元 ，增 幅 15.71% ，低 于 营 业 收 入 的 增 幅 6.09 个 百 分 点 ； 本 集
团 成 本 收 入 比 为30.13% ，比 上 年 下 降1.76个 百 分 点 ，运 营 效 率 进 一 步 提 高 。
(5) 资产减值损失
本集团资产 减值损失 包括 其他应收 款 、拆出 资金 、发放贷款和 垫 款 、长期股 权投 资 、
抵 债 资 产 、债 券 投 资 等 提 取 减 值 准 备 的 支 出 。
报 告 期 内 ，本 集 团 贷 款 减 值 损 失 为 人 民 币124.79亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币2.33亿 元 。
其 中 ：(1)组 合 拨 备 支 出 为 人 民 币 133.76 亿 元 ，较 上 年 增 加 人 民 币 42.76 亿 元 ；(2)逐 笔
拨 备 支 出 转 回 为 人 民 币 8.97 亿 元 ，较 上 年 减 少 人 民 币 40.43 亿 元 ，主 要 是 由 于 本 集 团
减值贷款余额进一步下降。
报 告 期 内 ，信 贷 成 本 率 为0.49% ，比 上 年 下 降0.06个 百 分 点 。
(6) 所得税
报 告 期 内 ，本 集 团 所 得 税 支 出 为 人 民 币 146.34 亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币 38.52 亿 元 ，
增 幅 35.73% 。实 际 税 率 为 22.36% ，低 于 25%的 法 定 税 率 ，主 要 是 由 于 本 集 团 持 有 的
中国国债利息收入按税法规定为免税收益。
32
31
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费 用 ╱（收 益）的明细 ：
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
当期所得税费用 15,221 11,752
递 延 所 得 税 费 用 ╱（收 益） (587) (970)
2、 资 产 负 债 表 主 要 项 目 分 析
(1) 资产
截至 报 告期 末 ，本集 团 资 产总 额 为人 民 币46,111.77亿 元 ，比年 初 增加 人 民 币6,595.84
亿 元 ，增 幅16.69% 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 资 产 总 额 中 主 要 组 成 部 分 的 余 额（拨 备 后）及 其 占 比 情
况：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占比（%）
发放贷款和垫款 2,505,385 54.33 2,190,490 55.43
现金及存放中央银行款项 736,999 15.98 586,554 14.84
持有至到期投资 544,761 11.81 563,721 14.27
买入返售金融资产 197,909 4.29 146,143 3.70
资产总额 4,611,177 3,951,593
① 客户贷款
报 告 期 内 ，本 集 团 合 理 把 握 信 贷 投 放 总 量 、投 向 和 节 奏 ，贷 款 实 现 均 衡 平 稳 增
长 。截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 客 户 贷 款 余 额 为 人 民 币 25,617.50 亿 元 ，比 年 初 增 加
人民 币3,248.23亿 元 ，增 幅14.52% 。其 中 ，境 内 银 行机 构 人民 币 贷款 增 加人 民 币
2,762.80亿 元 ，增 幅13.81% 。
行业集中度
报告期内 ，本集团积极支持
产业结构升级和实体经济
发展 ，大力推动业务结构优
化。
33
32
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占比（%）
采矿业 51,040 1.99 40,223 1.80
制造业
— 石油化工 103,193 4.03 93,525 4.18
— 电子 52,532 2.05 44,993 2.01
— 钢铁 42,547 1.66 45,568 2.04
— 机械 89,785 3.50 68,911 3.08
— 纺织及服装 34,996 1.37 29,560 1.32
— 其他制造业 188,906 7.37 155,663 6.96
电 力 、燃 气 及 水 的
生产和供应业 141,316 5.52 138,707 6.20
建筑业 80,621 3.15 68,337 3.05
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 329,566 12.86 307,422 13.74
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,195 0.40 9,618 0.43
批发和零售业 290,874 11.35 214,588 9.59
住宿和餐饮业 21,009 0.82 15,746 0.70
金融业 22,995 0.90 37,108 1.66
房地产业 158,688 6.19 142,868 6.39
服务业 160,039 6.25 131,496 5.88
水 利 、环 境 和 公 共
设施管理业 151,161 5.90 163,992 7.33
科教文卫 32,647 1.27 30,192 1.35
其他 40,136 1.58 23,411 1.06
贴现 50,197 1.96 57,074 2.55
公司贷款总额 2,052,443 80.12 1,819,002 81.32
个人贷款 509,307 19.88 417,925 18.68
贷款和垫款总额 2,561,750 100.00 2,236,927 100.00
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 公 司 贷 款 余 额 为 人 民 币 20,524.43 亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币2,334.41亿元 ，增 幅12.83% 。其 中 ，贷 款分 布 最 多的 四 个行 业 是制 造 业 ，交 通
运 输 、仓 储 和 邮 政 业 ，批 发 和 零 售 业 以 及 服 务 业 ，占 全 部 公 司 贷 款 的62.97% 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 个 人 贷 款 余 额 为 人 民 币5,093.07亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民 币
913.82 亿 元 ，增 幅 21.87% ，在 客 户 贷 款 中 的 占 比 较 上 年 末 上 升 1.20 个 百 分 点 至
19.88% 。
借款人集中度
报 告 期 末 ，本 集 团 对 最 大 单 一 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的 2.21% ，对 最 大
十 家 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的17.49% ，均 符 合 监 管 要 求 。
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 12月 31日
占贷款总额
行业类型 贷款余额 比 例（%）
客 户A 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,795 0.31
客 户B 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,425 0.29
客 户C 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,990 0.27
客 户D 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,326 0.25
客 户E 房地产业 6,000 0.23
客 户F 服务业 5,730 0.22
客 户G 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 5,587 0.22
客 户H 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 5,400 0.21
客 户I 水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 5,270 0.21
客 户J 服务业 5,108 0.20
十大客户合计 61,631 2.41
地域集中度
本 集 团 贷 款 主 要 集 中 在 长 江 三 角 洲 、环 渤 海 经 济 圈 和 珠 江 三 角 洲 地 区 。截 至 报
告期末 ，上述三个地区贷款余额占比分别 为32.43% 、22.21%和8.08% ，三个地区
贷 款 余 额 分 别 比 年 初 增 长17.16% 、8.33%和12.90% 。
贷款质量
本 集 团 贷 款 质 量 进 一 步 改 善 。截 至 报 告 期 末 ，减 值 贷 款 率 为0.86% ，比 年 初 下 降
0.26个百分点 ； 拨备覆盖 率达 到256.37% ，比年初提高70.53个百分点 ，风 险防御
能力进一步增强。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 的 减 值 贷 款 和 逾 期90天 以 上 贷 款 的 部 分 资 料 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
12月 31日 12月31日
减值贷款 21,986 24,988
逾 期90天 以 上 的 贷 款 15,228 16,297
减 值 贷 款 占 贷 款 余 额 的 百 分 比（%） 0.86 1.12
贷款客户结构
根 据 内 部 评 级 结 果 ，截 至 报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 公 司 客 户 内 部 评 级1–8级 客 户
贷 款 占 比 为93.24% ，较 年 初 上 升1.14个 百 分 点 ；9–12级 客 户 贷 款 占 比4.48% ，较
年 初 下 降 0.58 个 百 分 点 ；13–15 级 客 户 贷 款 占 比 0.99% ，较 年 初 下 降 0.37 个 百 分
点。
② 证券投资
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 证 券 投 资 净 额 为 人 民 币7,991.90亿 元 ，比 上 年 减 少 人 民 币
99.94亿元 ，降 幅1.24%； 得益于投资结构的合理配置和不断优 化 ，本集团债券 投
资 总 体 收 益 率 达 到3.47%的 较 好 水 平 。
证券投资结构
下表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的证券投资结
构：
— 按持有目的划分的投资结构：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
金融资产 42,837 5.36 41,312 5.11
应收款项类投资 28,256 3.54 42,617 5.27
可供出售金融资产 183,336 22.94 161,534 19.96
持有至到期投资 544,761 68.16 563,721 69.66
合计 799,190 100.00 809,184 100.00
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 按发行主体划分的投资结构：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
政府及中央银行 288,692 36.12 309,198 38.21
公共实体 14,504 1.81 17,131 2.12
金融机构 289,827 36.27 266,169 32.89
公司法人 206,167 25.80 216,686 26.78
合计 799,190 100.00 809,184 100.00
(2) 负债
截至 报 告期 末 ，本集 团 负 债总 额 为人 民 币43,383.89亿 元 ，比年 初 增加 人 民 币6,104.53
亿 元 ，增 幅16.38% 。其 中 ，客 户 存 款 比 年 初 增 加 人 民 币4,153.85亿 元 ，在 负 债 总 额 中
的 占 比 为 75.68% ，比 年 初 下 降 1.25 个 百 分 点 ； 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 资 金
较 年 初 增 加 人 民 币1,283.69亿 元 ，在 负 债 总 额 中 的 占 比 为19.06% ，比 年 初 上 升0.32个
百分点。
客户存款
客户存款是 本集团最 主要 的资金来 源 。截至报 告期 末 ，本集团 客户存款 余额 为人民 币
32,832.32亿元 ，比年初 增加人民 币4,153.85亿元 ，增 幅14.48% 。从本集团客户结构上
看 ，公司存款占比为68.48% ，比年初上升0.31个百分点 ； 个人存款占比为31.39% ，比
年初 下 降0.21个百 分点 。从期 限 结构 上 看 ，活 期 存 款占 比 为48.94% ，比年 初下 降1.62
个 百 分 点 ； 定 期 存 款 占 比 为50.93% ，比 年 初 上 升1.72个 百 分 点 。
下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况：
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
12月 31日 12月31日
公司存款 2,248,317 1,954,936
其中：公司活期存款 1,184,123 1,064,528
公司定期存款 1,064,194 890,408
个人存款 1,030,605 906,301
其中：个人活期存款 422,487 385,449
个人定期存款 608,118 520,852
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
3、 现 金 流 量 表 主 要 项 目 分 析
截 至2011年 末 ，本 集 团 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 人 民 币2,096.35亿 元 ，比 上 年 末 净 增 加 人 民
币527.36亿 元 。
经 营 活 动 现 金 流 量 为 净 流 出 人 民 币 11.46 亿 元 ，较 上 年 少 流 出 人 民 币 230.21 亿 元 ，主 要 是
由于同业及其他金融机构存放的净增加额同比大幅增加。
投 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币280.45亿 元 ，较 上 年 多 流 入 人 民 币328.33亿 元 。主 要 是
证券投资相关活动导致的现金流出额同比有所减少。
筹 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币 267.41 亿 元 ，较 上 年 多 流 入 人 民 币 78.43 亿 元 。主 要 是
发行债券带来的现金流入同比有所增加。
4、 分 部 情 况
(1) 按地区划分的分部经营业绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入：
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
利 润 总 额 营 业 收 入1 利润总额 营 业 收 入 1
华北 9,481 19,996 8,437 15,803
东北 2,511 6,021 1,890 4,962
华 东2 23,330 47,012 18,086 38,133
华中及华南 14,051 23,252 6,352 17,737
西部 4,807 10,134 3,925 8,160
海外 2,502 4,348 1,997 3,713
总部 8,769 16,193 9,267 15,726
总 计3 65,451 126,956 49,954 104,234
注：
1. 包 括 利 息 净 收 入 、手 续 费 及 佣 金 净 收 入 、投 资 收 益 ╱（损 失）、公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失）、汇 兑 收
益 ╱（损 失）、保 险 业 务 收 入 、其 他 业 务 收 入 。
2. 不含总部。
3. 含少数股东损益。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(2) 按地区划分的分部存贷款情况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额：
（人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
华北 615,680 449,585 549,157 422,830
东北 217,617 129,009 199,400 110,034
华 东注 1,280,206 1,002,609 1,108,096 880,314
华中及华南 679,097 479,278 587,970 424,785
西部 316,843 238,853 267,576 206,079
海外 172,409 186,445 125,187 147,128
总部 1,380 75,971 30,461 45,757
总计 3,283,232 2,561,750 2,867,847 2,236,927
注：不含总部。
(3) 按业务板块划分的分部经营业绩
本集团的业务主要分成四类 ： 企业银行业务 、零售银行业 务 、资金业务和其他业 务 。
本集团企业银行业务是利润的最主要来 源 ，企业银行业务利润总额占比达 到71.57% 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的业务经营业绩：
（人 民 币 百 万 元）
对外交易收入 利润总额
2011年 2010年 2011 年
企业银行业务 135,584 93,419 46,844
零售银行业务 38,571 29,097 8,127
资金业务 40,776 38,527 10,033
其他业务 3,211 2,698 447
总计 218,142 163,741 65,451
（五） 其 他 财 务 信 息
以下为根据中国证监会要求列示的有关信息。
1、 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目
本 集 团 建 立 了 董 事 会 最 终 负 责 和 领 导 的 市 场 风 险 管 理 体 系 ，搭 建 了 以 公 允 价 值 计 量 为 基
础 的 内 部 控 制 的 框 架 ，以 满 足 内 部 管 理 和 信 息 披 露 的 需 求 ，并 逐 步 有 序 地 建 设 市 场 风 险
系统 化 管 理 ，联结 前 中后 台的 所 有相 关 部 门 ，涵盖 公允 价 值的 取 得 、计 量 、监 控 和验 证 等
各 环 节 。本 集 团 还 将 继 续 借 鉴 同 行 业 经 验 及 国 际 惯 例 ，进 一 步 完 善 与 公 允 价 值 相 关 的 内
部 控 制 制 度 。本 集 团 对 于 存 在 活 跃 市 场 的 资 产 负 债 金 融 工 具 ，首 选 以 活 跃 市 场 中 报 价 为
公 允 价 值 ； 对 于 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，采 用 公 认 的 估 值 模 型 和 可 观 测 的 市 场 参 数
进行估值或参考第三方报价并经相关风险管理部门复核后确定其公允价值。
下 表 列 示 了 本 集 团2011年 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目 情 况 ：
（人 民 币 百 万 元）
本年
公允价值 计入权益的 本年
变动收益╱ 累计公允 （计 提）╱
（损 失） 价值变动 转回的减值 年末金额
项目 年初金额
金融资产
1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其
变动计入当期损益
的 金 融 资产（不 含
衍 生 金 融 资 产） 41,312 277 — — 42,837
2. 衍 生 金 融 资 产 4,731 854 — — 5,585
3. 可 供 出 售 金 融 资 产 161,534 — (885) (6) 183,336
金融资产小计 207,577 1,131 (885) (6) 231,758
投资性房地产 141 61 — — 196
合计 207,718 1,192 (885) (6) 231,954
金融负债小计注 (14,379) (390) — — (18,921)
注： 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和衍生金融负债 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 持 有 外 币 金 融 资 产 、金 融 负 债 情 况
下 表 列 示 了 本 集 团2011年 持 有 外 币 金 融 资 产 、金 融 负 债 的 情 况 ：
（人 民 币 百 万 元）
本年
计入权益的 本年
公允价值
累计公允 （计 提）╱
变动收益╱
项目 年初金额 价值变动 转回的减值 年末金额
（损 失）
金融资产
1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其
变动计入当期损益
的 金 融 资产（不 含
衍 生 金 融 资 产） 8,391 10 — — 8,297
2. 衍 生 金 融 资 产 1,497 690 — — 2,187
3. 贷 款 和 应 收 款 1
278,112 — — (1,678) 347,786
4. 可 供 出 售 金 融 资 产 34,011 — (935) — 29,067
5. 持 有 至 到 期 投 资 2,460 — — — 1,908
金融资产小计 324,471 700 (935) (1,678) 389,245
金融负债小计 2
(281,787) (269) — — (380,320)
注：
1. 包 括现金 及存放 中央银 行款 项 、存 放同业 款项 、拆出 资金 、发放贷 款和垫 款 、应收款 项类投 资以及 其他 金
融资产。
2. 包 括同业 及其他 金融机 构存放款 项 、拆入资 金 、以公允 价值计量 且其变 动计入 当期损 益的金融 负 债 、衍 生
金 融 负 债 、卖 出 回 购 金 融 资 产 款 、客 户 存 款 以 及 其 他 金 融 负 债 。
3、 资 本 构 成
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年 2009年
项目 12月31日 12月31日 12月31日
资本净额 352,444 298,553 226,433
其 中： 核心资本 263,484 227,296 154,489
附属资本 95,248 77,313 77,823
加权风险资产净额 2,833,115 2,416,255 1,887,022
资 本 充 足 率（%） 12.44 12.36 12.00
核 心 资 本 充 足 率（%） 9.27 9.37 8.15
注： 以上数据均为集团口径。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
4、 营 业 收 入 结 构
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 度 比上年增减
项目 金额 占 比（%） （%）
利息净收入 102,601 80.82 20.71
手续费及佣金净收入 19,549 15.40 35.02
投 资 收 益 ╱（损 失） (5) — (100.67)
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 802 0.63 1,229.58
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 857 0.68 31.85
保险业务收入 433 0.34 (37.16)
其他业务收入 2,719 2.13 (0.95)
合计 126,956 100.00 21.80
5、 应 收 利 息
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
项目 12月31日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 455 376
持有至到期投资利息 8,599 7,815
发放贷款和垫款利息 6,960 4,978
可供出售金融资产利息 2,617 1,396
应收款项类投资利息 237 48
其他应收利息 905 536
合计 19,773 15,149
6、 贷 款 担 保 方 式 分 类
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
贷款分类 余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
信用贷款 732,108 28.58 648,070 28.97
保证贷款 672,720 26.26 612,268 27.37
附担保物贷款 1,156,922 45.16 976,589 43.66
—抵押贷款 862,336 33.66 731,337 32.70
—质押贷款 294,586 11.50 245,252 10.96
合计 2,561,750 100.00 2,236,927 100.00
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
7、 抵 债 资 产
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
12月 31日 12月31日
抵债资产原值 561 605
减：抵债资产跌价准备 (331) (343)
抵债资产净值 230 262
8、 重 组 贷 款 和 逾 期 贷 款
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年 比上年增减
12月 31日 12月31日 （%）
重组贷款 3,615 2,502 44.48
逾期贷款 22,007 20,911 5.24
9、 贷 款 损 失 准 备
（人 民 币 百 万 元）
2011年 度
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 14,604 31,833 46,437
本年计提 (897) 13,376 12,479
本年核销 (1,956) — (1,956)
本年转入╱转出 (471) — (471)
—收回原转销贷款和垫款导致的转入 295 — 295
—贷款价值因折现价值上升导致的转出 (766) — (766)
小计 11,280 45,209 56,489
汇率差异 (30) (94) (124)
年末余额 11,250 45,115 56,365
1 0 、衍 生 金 融 工 具
（人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
利率衍生工具 326,370 1,800 (2,601) 235,596 1,281 (1,753)
货币衍生工具 571,381 3,785 (3,392) 549,996 3,450 (3,397)
合计 897,751 5,585 (5,993) 785,592 4,731 (5,150)
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
1 1 、承 诺 及 或 有 事 项
（人 民 币 百 万 元）
2011年 2010年
12月 31日 12月31日
信贷承诺及财务担保 1,062,193 838,498
其中：贷款承诺 313,483 242,055
承兑汇票 447,943 346,646
开出保函及担保 218,012 198,573
开出信用证 82,755 51,224
经营租赁承诺 6,073 5,282
资本性承诺 3,463 2,846
（六） 风 险 管 理
2011年 ，本 行 继续 以 全 面 风险 管 理规 划 为指 导 ，严 格执 行「稳 健 、平衡 、合 规 、创 新」的 风险 偏
好 。在外 部 监管 要 求的 统 一框 架 内 ，科学 有 效管 控 主要 风 险 ，动态 有 机平 衡 风险 与 收 益 ，努 力
实现 规模 、质 量 与效 益 的 均衡 发 展 。本 行 始终 坚 持 合规 经 营 ，在 规 范的 约 束 下持 续 推进 金 融 创
新 ，推 动 交行 风 险管 理 达 到国 际 成熟 市 场标 准 实践 水 平 ，寻 求兼 具 成长 性 和 规模 优 势的 高 效 发
展之路。
1、 风 险 管 理 架 构
本行 董 事会 承 担风 险 管理 最终 责 任和 最 高决 策 职 能 ，通过 其 下设 风 险管 理 委员 会 掌握 全 行
风险 状况 。高 管层 设 立「1+3+2」全 面风 险 管理 委 员会 体 系 ，根 据 董事 会 制 定的 风 险管 理 战
略 ，按 照「横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖」的 要 求 ，确 立 风 险 偏 好 ，完 善 管 理 流 程 ，优 化 工 作 机
制 ，统 一 管理 规 范 ，评 估 工作 有 效 性 。全 面风 险 管 理委 员 会下 设 信用 风 险管 理委 员 会 、市
场 与 流 动 性 风 险 管 理 委 员 会 、操 作 风 险 与 反 洗 钱 管 理 委 员 会 三 个 专 业 风 险 管 理 委 员 会 ，
以 及 贷 款 审 查 委 员 会 、风 险 资 产 审 查 委 员 会 两 个 业 务 审 查 委 员 会 ，监 督 指 导 全 行 风 险 管
理工 作 的执 行 落 实 。本行 董事 长 是风 险 防范 第 一责 任 人 ，行长 是 风险 控 制第 一责 任 人 ，监
事 长 是 风 险 监 督 第 一 责 任 人 ，副 行 长 和 首 席 风 险 官 分 工 推 进 全 面 风 险 管 理 各 项 工 作 。
本行 建 立了 较 为完 善的 风 险管 理 执行 体 系和 报告 路 线 。本 行 成立 风 险管 理 板 块 ，由 其组 织
协调 全 行风 险 管理 工作 并 统一 进 行报 告 ，凝聚 风 险管 控 合 力 。风 险管 理 委员 会 各成 员部 门
以 条 线 管 理 带 动 全 行 各 级 机 构 ，具 体 执 行 落 实 风 险 管 理 要 求 。通 过 规 范 完 善「大 小 中 台」
和 双 线 报 告 机 制 ，建 立 风 险 管 理「四 道 防 线」，板 块 条 线 式 的 风 险 管 理 架 构 进 一 步 成 型 。
报 告 期 内 ，持 续 推 动 规 范 全 行 非 零 售 、零贷 、信 用 卡 和 香 港 分 行「3+1」内 评 体 系 ； 根 据 业
务 风 险 变 化 维 护 优 化 信 用 、市 场 、操 作 风 险 计 量 模 型 和 方 法 ； 深 化 风 险 计 量 成 果 在 投 向
指 导 、业 务 审 批 、限 额 管 理 、绩 效 考 核 等 方 面 的 实 际 应 用 。积 极 接 受 监 管 评 估 ，有 序 推 进
新 资 本 协 议 实 施 申 请 工 作 ，并 取 得 阶 段 性 成 果 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、信 用 风 险 管 理
本行 公 司机 构 业务 部 、零 售信 贷 管理 部 、授 信管 理 部与 区 域授 信 审批 中 心 、风险 管 理 部 、
资 产 保 全 部 、信 用 卡 中 心 等 共 同 构 成 信 用 风 险 管 理 的 主 要 职 能 部 门 ，对 包 括 投 向 政 策 制
定 、贷 前调 查 和申 报 、授 信审 查 审 批 、贷后 监 控管 理和 不 良贷 款 保全 等 环节 的公 司 、零 售
信贷业务实行规范化管理。
(1) 风险分类程序和方法
本 行根 据中 国银 监会《贷 款 风险 分类 指 引》的 监管要 求 ，按 照风 险程 度对信 贷资 产实 行
五级 分 类管 理 ，即正 常 、关 注 、次级 、可 疑和 损 失 五 类 ，其 中后 三 类称 为 不 良贷 款 ，
其 实 质 是 判 断 信 贷 资 产 本 息 及 时 足 额 偿 还 的 可 能 性 。对 公 司 类 信 贷 资 产 ，本 行 以 监
管 核 心 定 义 为 基 础 ，参 照 内 部 评 级 结 果 和 逐 笔 拨 备 情 况 ，详 细 规 定 了 明 确 的 五 级 分
类 定 性 风 险 特 征 与 定 量 评 价 标 准 ，确 保 充 分 考 虑 影 响 信 贷 资 产 质 量 的 各 项 因 素 ，审
慎确定风险 分 类 。对 零售 类信贷 资 产（含 信用 卡），本行以脱期 法为基 础 ，结 合贷款 逾
期账龄和担保方式进行五级分类管理。
为 进 一 步 提 升 信 贷 资 产 管 理 的 精 细 化 水 平 ，本 行 采 用 巴 塞 尔 新 资 本 协 议 下 信 用 风 险
内部评级法 ，建 立 起 以 违约 概 率(PD)和 违 约 损失 率(LGD)为 综 合 划 分 标 准 、更为细致的
内 部 信 用 风 险 评 估 体 系 ，对 境 内 业 务 实 行 内 部 评 级 管 理 。
(2) 风险管理和控制政策
① 公司类贷款信用风险管理
本 行 以 信 贷 政 策 为 准 绳 ，主 动 遵 循「十 二 五」期 间 发 展 方 式 转 变 和 经 济 结 构 调 整
的主线 ，建立覆 盖行 业 、区 域 、客户 的多维度 体 系 ，积极执行既定 信贷结构 调 整
目标 。确 保「三 农」、小 企 业 、中 西部贷款增速不低于全行贷款平均增 速 ，贷 款投
向 偏 重 民 生 消 费 等 重 点 领 域 以 及 高 端 装 备 等 支 持 类 领 域 和 绿 色 环 保 领 域 。建立
公 司 信 贷 审 批 人 资 质 认 定 管 理 制 度 ，提 升 全 行 公 司 信 贷 风 险 管 理 能 力 与 水 平 ，
推进岗位资格认证管理规范运作。
资 产 质 量 稳 步 向 好 ，重 点 领 域 管 控 措 施 更 加 精 细 ，潜 在 和 现 实 风 险 处 置 能 力 大
幅提升 。强 化贷后管 理建 设 ，按「全 流程 、全 要素 、标准 化」要求 ，启动全 行贷 后
管理提升项 目 ，整合流 程 工 具 。建立风 险排查长 效 机 制 ，及时 把握外部 形 势 ，定
位 关 键 领 域 ，识 别 潜 在 风 险 。
② 零贷类贷款信用风险管理
加强专业化市场和经营类零贷业务管 理 ，建立融资性担保机构准入制和年审 制 ，
持 续 优 化 改 进 个 贷 贷 后 监 控 系 统 ，主 要 品 种 个 贷 资 产 质 量 进 一 步 向 好 。建 立 零
售 信 贷 审 批 人 资 质 考 试 和 认 定 制 度 ，强 化 专 业 审 贷 、专 家 审 贷 队 伍 建 设 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
③ 信用卡业务信用风险管理
本 行 独 立 核 算 的 信 用 卡 中 心 负 责 信 用 卡 业 务 的 经 营 管 理 。卡 中 心 在 防 控 风 险 的
前提下 ，关注资 产组合的 盈利 性 ，努力实 现风险与 收益的平 衡 。报 告期内 ，卡 中
心 通 过 创 新 实 践 ，自 行 研 发 了 智 能 营 销 系 统 ，实 现 了 信 息 采 集 、客 户 身 份 信 息
核实 、数据 传输自动 化和 风险监控系 统 化 。通 过改 变前端销售 模 式 ，促 进销 售 合
规 ，节 约 运 行 成 本 ，有 效 防 范 申 请 端 各 类 欺 诈 。
④ 不良贷款管理
本行以重点 分行和重 大项 目为重 点 ，实施 清单式管 理 ，推 动疑难项 目处 置 ，加 快
不 良 资 产 清 收 ，不 良 贷 款 集 中 专 业 保 全 管 理 工 作 成 效 显 著 ，重 大 不 良 贷 款 项 目
处置工作持 续推 进 。坚 持 现金清收优 先 ，积极运 用 贷款重 组 、以 物抵债和 损 失 核
销等保全手 段 ，多管齐 下 清收不良资 产 。进一步 完 善个贷集中 催收平 台 ，构 建集
约 化 、信 息 化 和 标 准 化 的 零 售 业 务 风 险 高 效 化 解 通 道 。积 极 介 入 潜 在 风 险 化 解
和 处 置 ，落 实 风 险 关 口 前 移 ，提 高 风 险 防 范 能 力 。
(3) 资产质量和迁徙情况
截 至2011年 末 ，本 集 团 按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 划 分 的 贷 款 五 级 分 类 情 况 如 下 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
五级分类 2011年12月31日 2010年12月31日 2009年12月31日
余额 占比（%） 余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
正常类贷款 2,481,585 96.87 2,149,629 96.10 1,764,060 95.91
关注类贷款 58,179 2.27 62,310 2.78 50,245 2.73
正常贷款合计 2,539,764 99.14 2,211,939 98.88 1,814,305 98.64
次级类贷款 9,042 0.35 10,592 0.47 10,756 0.59
可疑类贷款 8,450 0.33 9,930 0.45 11,490 0.62
损失类贷款 4,494 0.18 4,466 0.20 2,763 0.15
不良贷款合计 21,986 0.86 24,988 1.12 25,009 1.36
合计 2,561,750 100.00 2,236,927 100.00 1,839,314 100.00
截 至2011年 末 ，本 集 团 按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 的 贷 款 迁 徙 率 如 下 ：
贷 款 迁 徙 率（%） 2011年 2010年 2009年
正常类贷款迁徙率 1.66 1.60 1.96
关注类贷款迁徙率 8.34 35.69 24.22
次级类贷款迁徙率 47.86 45.93 36.46
可疑类贷款迁徙率 24.15 30.11 5.46
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
3、 市 场 风 险 管 理
本 行 对 市 场 风 险 实 施 条 线 化 集 中 管 理 。资 产 负 债 管 理 部 是 市 场 风 险 牵 头 管 理 部 门 。金 融
市场 部 、境 内 外 分行 等 业 务单 元 是本 行 市场 风 险管 理的 执 行单 位 。风险 管 理 部 、审 计部 分
别对市场风险计量模型和管理体系进行独立验证和内部审查。
2011年 ，本行继续 推进 市场风险管 理体系建 设 ，以深化应用 为主要目 标 ，完善市场风 险 管
理工 作 。完 成 全行 市 场风 险治 理 架构 调 整 ，初 步建 立起 层 次分 明 、覆 盖 全面 的市 场 风险 限
额管 理 体 系 ，交易 账 户和 银行 账 户市 场 风险 归 口到 单一 部 门实 施 管 理 ，科学 整合 资 源 。将
本 行 当 前 的 市 场 风 险 管 理 操 作 实 践 与 更 加 审 慎 的 监 管 发 展 趋 势 相 结 合 ，进 一 步 厘 清 了 大
小中台条线化管理模式以及全行资金业务条线和风险管理条线在市场风险管理方面的 职
责 分 工 和 报 告 路 线 。在 此 基 础 上 对 现 行 的 制 度 办 法 及 操 作 流 程 做 出 相 应 的 增 补 和 修 订 ，
与调整后的 治理架构 及现 阶段新的计 量管理工 具相 协 调 ，加强管理 流程上的 设 计 ，切实提
升了 全 行市 场 风险 管 理和 内部 控 制水 平 。同 时 ，不断 夯 实市 场 风险 管 理信 息系 统 建 设 ，扩
大 系 统 的 业 务 覆 盖 面 和 自 动 化 处 理 范 围 ，持 续 提 升 系 统 的 运 算 精 度 和 估 值 能 力 ，配 合 监
管机构顺利完成市场风险内部模型法评估组检查。
(1) 利率风险及敏感性分析
截 至2011年 末 ，本 集 团 资 产 和 负 债 的 重 定 价 日 或 到 期 日（较 早 者）情 况 如 下 ：
（人民币百万元）
1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产总额 2,299,476 455,250 1,185,683 349,186 206,603 114,979 4,611,177
负债总额 (2,595,829) (446,832) (745,359) (380,289) (57,855) (112,225) (4,338,389)
净敞口 (296,353) 8,418 440,324 (31,103) 148,748 2,754 272,788
下 表 列 示 了 基 于 所 示 资 产 负 债 表 日 的 资 产 、负 债 结 构 ，所 有 货 币 的 收 益 率 同 时 平 行
上 升 或 下 降100个 基 点 对 本 集 团 利 息 净 收 入 及 其 他 综 合 收 益 的 影 响 ：
（人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
其他 其他
利息净收入 综合收益 利息净收入 综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 10,788 (3,017) 8,258 (2,400)
收 益 率 下 降100个 基 点 (10,788) 3,252 (8,258) 2,553
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(2) 汇率风险及敏感性分析
截 至2011年 末 ，本 集 团 外 汇 风 险 敞 口 情 况 如 下 ：
（人 民 币 百 万 元）
美元折 港币折 其他币种
人民币 人民币 人民币 折人民币 合计
资产总额 4,220,857 269,296 87,641 33,383 4,611,177
负债总额 (3,957,411) (230,932) (115,539) (34,507) (4,338,389)
净敞口 263,446 38,364 (27,898) (1,124) 272,788
下 表 列 示 了 基 于 所 示 资 产 负 债 表 日 的 资 产 、负 债 结 构 ，当 人 民 币 对 所 有 外 币 的 即 期
与 远 期 汇 率 同 时 升 值5%或 贬 值5%时 ，对 本 集 团 净 利 润 和 其 他 综 合 收 益 的 影 响 。
（人 民 币 百 万 元）
2011年12月31日 2010年12月31日
其他 其他
净利润 综合收益 净利润 综合收益
人 民 币 升 值5% (458) (376) (972) (459)
人 民 币 贬 值5% 458 376 1,406 459
4、 流 动 性 风 险 管 理
本 行 持 续 加 强 流 动 性 风 险 管 理 ，确 保 集 团 无 论 在 正 常 经 营 环 境 中 还 是 在 压 力 状 态 下 ，都
有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。
2011 年 ，针 对 外 部 环 境 变 化 造 成 的 流 动 性 压 力 ，本 行 积 极 调 整 流 动 性 管 理 方 式 ，通 过 提
高核 心 存款 在 负债 中 的比 重 ，保 持负 债 稳定 性 。应 用一 系 列指 标 及限 额 ，监 控和 管 理全 行
流动 性 头 寸 。保持 适 当比 例的 央 行备 付 金 、隔 夜同 业往 来 、流 动 性高 的 债权 性投 资 ，积 极
参与 公 开市 场 、货 币 市场 和债 券 市场 运 作 ，保 证良 好的 市 场融 资 能 力 。合理 匹配 资 产到 期
日结 构 ，通 过 多层 次 的流 动性 组 合降 低 流动 性 风 险 。根 据 实际 业 务需 求 ，制 定流 动 性风 险
应 急 预 案 及 相 关 实 施 细 则 ，并 协 调 组 织 人 民 币 总 行 账 户 隔 夜 流 动 性 风 险 应 急 预 案 演 练 。
截 至2011年 末 ，按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 ，反 映 本 行 流 动 性 状 况 的 有 关 指 标 如 下 ：
2011年 2010年 2009年
主 要 监 管 指 标（%） 12月31日 12月31日 12月31日
流 动 性 比 例（本 外 币） 35.37 32.23 27.83
存 贷 比（本 外 币） 71.94 72.10 71.97
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
截 至 2011 年 末 ，本 集 团 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 按 合 同 规 定
到期日的期限结构情况如下：
（人民币百万元）
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产 20,279 626,111 182,368 478,180 366,906 1,190,362 1,309,683 1,161,357 5,335,246
非衍生金融负债 — — (1,801,987) (583,380) (465,491) (787,710) (750,436) (95,992) (4,484,996)
净敞口 20,279 626,111 (1,619,619) (105,200) (98,585) 402,652 559,247 1,065,365 850,250
5、 操 作 风 险 管 理
在 完 成 操 作 风 险 管 理 建 设项 目 的 基 础 上 ，将操 作风 险 管 理 方 法 与 实 际 业 务管 理 有 效 结 合，
持 续 开 展 操 作 风 险 与 控 制 自 评 估 ，深 入 分 析 操 作 风 险 事 件 数 据 ，查 找 定 位 业 务 管 理 与 操
作 流 程 的 薄 弱 点 ，推 动 落 实 整 改 。
采 用 操 作 风 险 管 理 的 方 法 和 业 务 流 程 分 析 技 术 ，梳 理 分 析 放 款 中 心 各 类 业 务 流 程 ，深 入
规划 岗 位设 置 和职 责 分 工 ，识 别 风险 点 ，优 化相 关 的业 务 处理 流 程 ，强 化控 制措 施 ，提 升
放 款 效 率 ，确 实 防 范 发 放 环 节 的 操 作 风 险 ，保 证 了 信 贷 业 务 的 持 续 发 展 。
加 强 案 件 防 控 制 度 建 设 和 系 统 支 持 ，开 展「深 化 执 行 年」活 动 、案 件 风 险 集 中 治 理 和 反 欺
诈专 项 行 动 ，及时 查 处案 件风 险 、操 作 风险 和 员工 失范 行 为 ，形 成「制 度+科技+督 查」的 案
防工作机制。
6、 反 洗 钱
本 行 已 逐 步 建 立 起 以 机 构 建 设 为 基 础 、内 控 制 度 为 核 心 、系 统 平 台 为 保 障 的 全 行 反 洗 钱
运 行 体 系 ，反 洗 钱 工 作 得 以 持 续 深 入 开 展 。
报告期内 ，本行认 真落实 各项反洗钱 监管要 求 ，指 导和督促全 行加强反 洗钱 工 作 ； 积极开
展反 洗 钱风 险 自评 估 工 作 ，将 评 估内 容 融入 日 常控 制 ，使 其成 为 自 我完 善 的 重要 手 段 。不
断推 进 反洗 钱 系统 建 设优 化 ，加 强系 统 监控 能 力和 对可 疑 客 户 、可疑 交 易的 识 别 、报 告 ，
提高反洗钱风险管理的有效性。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（七） 主 要 子 公 司 经 营 情 况
1、交 银 租 赁
交 银 租 赁 是 本 行 的 全 资 子 公 司 ，于 2007 年 12 月 正 式 营 业 ，注 册 资 本 人 民 币 40 亿 元 。经 营
范围 包 括融 资 租赁 业 务 、接受 承 租人 的 租赁 保 证 金 、向 商 业银 行 转让 应 收租 赁 款 、经 批准
发行 金 融债 券 、同 业拆 借 、向金 融机 构 借 款 、境 外外 汇 借款 、租 赁 物品 残 值变 卖 及处 理 业
务 、经 济 咨 询 、中 国 银 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。
2011年 末 ，交 银 租赁 资 产总 额 为人 民 币467.21亿 元 ，租 赁资 产 余额 为 人民 币449.27亿元 ，
全 年 实 现 净 利 润 人 民 币5.19亿 元 。
2、交 银 国 际
交 银 国 际 于2007年5月 在 本 行 对 原 有 全 资 子 公 司 交 银 证 券 有 限 公 司 进 行 业 务 重 组 和 整 合 基
础上成立 ，注册资 本为港 币20亿 元 。交 银国际 在香 港设有交银 国际亚洲 有限 公 司 、交 银国
际 证 券 有 限 公 司 、交 银 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 ； 在 上 海 设 有 交 银 国 际（上 海）股 权 投 资 管
理有限公司 。经营范 围包 括股票经 纪 、投资银 行和 资产管理在 内的各类 金融 及代理业 务 。
2011年 末 ，交 银 国 际 资 产 总 额 为60.83亿 港 元 ，全 年 实 现 总 收 入10.04亿 港 元 ，实 现 净 利 润
3.57亿 港 元 。
3、交 银 施 罗 德 基 金
交银 施 罗德 基 金成 立 于2005年8月 ，注册 资 本为 人 民 币2亿元 。本行 持 有65%股权 ，施罗 德
投资管理有限公司持 有30%股权 ，中国国际海运集 装 箱（集 团）股份有限公司持 有5%股权 。
经 营 范 围 包 括 基 金 募 集 、基 金 销 售 、资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。
2011年末 ，交银施罗 德 基金管理的 资产规模 为人 民 币449.67亿元 ，专户业 务日均规模 全 年
保 持 在 人 民 币160亿 元 左 右 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币1.97亿 元 。
4、交 银 国 信
交 银 国 信 于 2007 年 10 月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 为 人 民 币 20 亿 元 ，本 行 和 湖 北 省 财 政 厅 分 别
持 有85%和15%的 股 权 。经 营 范 围 包 括 各 类 资 产 信 托 ； 作 为 投 资 基 金 或 者 基 金 管 理 公 司 的
发起人从事 投融 资 、购 并 重组 、公司理财 、财 务顾 问服 务 ； 受托经营国务院 有关部门批 准
的证券承销业务 ； 办理居间 、咨 询 、资信调查等业务 ； 代保管及保管箱业 务 ； 存放同业 、
拆放同业 、贷 款 、租赁 、投资方式运 用固有财 产 ； 以固有财产 为他人提 供担 保 ； 从事同业
拆借；法律法规规定或中国银监会批准的其他业务。
2011年末 ，交银国信自主管理类信托存续规模为人民币447.27亿元 ，存续信托规模(AUM)为
人 民 币740.89亿 元 ，年 平 均 实 收 信 托 规 模 人 民 币492.94亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币1.59
亿元。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
5、交 银 保 险
交 银 保 险 是 本 行 的 全 资 子 公 司 ，成 立 于2000年11月 ，注 册 资 本4亿 港 元 。经 营 范 围 包 括 经
营 香 港 法 律 第 41 章 保 险 公 司 条 例 所 定 的 一 般 保 险 业 务。
2011年 末 ，交 银 保 险 资 产 总 额 为 6.87亿 港 元 ，净 资 产 为 4.77亿 港 元 ，全 年 净 亏 损 0.32亿 港
元。
6、交 银 康 联
交 银 康 联 于 2010 年 1 月 挂 牌 成 立 ，注 册 资 本 人 民 币 5 亿 元 ，本 行 和 澳 大 利 亚 联 邦 银 行 分 别
持 股 62.5%和 37.5% 。经 营 范 围 包 括 在 上 海 行 政 区 域 以 及 已 设 立 分 公 司 的 省 、自 治 区 、直
辖 市 经营（法 定 保 险 业 务 除 外）的 人 寿 保 险 、健 康 保 险 和 意 外 伤 害 保 险 等 保 险 业 务 及 相 应
的再保险业务。
2011 年 末 ，交 银 康 联 资 产 总 额 为 人 民 币 21.67 亿 元 ，净 资 产 为 人 民 币 3.36 亿 元 ，全 年 实 现
原 保 费 收 入 人 民 币4.66亿 元 ，新 单 保 费 收 入 人 民 币4.06亿 元 。
7、安 吉 交 银 村 镇 银 行
安 吉 交 银 村 镇 银 行 于2010年4月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币1.5亿 元 ，本 行 持 股51% 。经 营
范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ； 发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ； 办 理 国 内 结 算 ； 办 理 票 据 承 兑 与
贴 现 ； 从 事 同 业 拆 借 ； 从 事 银 行 卡 业 务 ； 代 理 发 行 、代 理 兑 付 ； 经 中 国 银 监 会 批 准 的 其
他业务。
2011年末 ，安吉交银村镇银行资产总额人民 币11.00亿元 ，客户存款余额人民币8.41亿元 ，
客 户 贷 款 余 额 人 民 币8.32亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币0.13亿 元 。
8、大 邑 交 银 村 镇 银 行
大 邑 交 银 村 镇 银 行 于2008年9月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币6,000万 元 ，本 行 持 股61% 。经
营 范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ； 发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ； 办 理 国 内 结 算 ； 办 理 票 据 承 兑
与 贴 现 ； 从 事 同 业 拆 借 ； 从 事 银 行 卡 业 务 ； 代 理 发 行 、代 理 兑 付 ； 经 中 国 银 监 会 批 准 的
其他业务。
2011年 末 ，大 邑 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币4.89亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币3.90亿 元 ，
客 户 贷 款 余 额 人 民 币3.41亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币0.10亿 元 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
9、新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行
新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 于 2011 年 5 月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币 7,000 万 元 ，本 行 持 股
70% 。经营范 围包括吸 收 公众存 款 ； 发放短 期 、中 期和长期贷 款 ； 办理国内 结 算 ； 办理票
据 承 兑 与 贴 现 ； 从 事 同 业 拆 借 ； 从 事 银 行 卡 业 务 ； 代 理 发 行 、代 理 兑 付 ； 经 中 国 银 监 会
批准的其他业务。
2011年 末 ，新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币5.65亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币4.36
亿 元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币3.77亿 元 ，全 年 净 亏 损 人 民 币0.05亿 元 。
1 0 、交 通 银 行（ 英国 ）有 限 公 司
交 通 银 行（英国）有 限 公 司 于 2011 年 11 月 8 日 在 伦 敦 正 式 开 业 ，注 册 资 本 1 亿 美 元 。经 营 范
围主 要 为银 行 批发 业 务 ，具体 包 括发 放 公司 贷 款及 银团 贷 款 、贸 易融 资 、吸 收存 款 、拆 借
及外币兑付业务等。
2011 年 末 ，交 通 银 行（英 国）有 限 公 司 资 产 总 额 为 0.97 亿 美 元 ，客 户 贷 款 余 额 为 0.21 亿 美
元 ，本 期 净 亏 损 为0.04亿 美 元 。
（八） 战 略 合 作
2011 年 ，以 稳 固 的 股 权 纽 带 为 基 础 ，本 行 与 国 际 战 略 投 资 者 汇 丰 银 行 进 一 步 深 化 经 验 技 术 交
流 ，积 极 拓 展 业 务 合 作 ，两 行 的 战 略 合 作 伙 伴 关 系 不 断 加 强 ，持 续 打 造 中 外 银 行 战 略 合 作 典
范。
高层 沟 通密 切 顺 畅 。在 双 方战 略 合作 沟 通机 制 下 ，两行 高 层通 过 召开 最 高层 会 议 、执 行主 席 例
会 、业 务 合作 推 进会 等 不 同层 面 的沟 通 会 议 ，以 及 多次 非 正式 会 议 、不 定 期 互访 、信 函沟 通 等
方式 ，保 持了 密 切有 效 的 沟通 与 交 流 ，及 时总 结 回 顾合 作 的成 果 与 挑 战 ，积 极探 讨 未来 合 作 的
领域和方式。
技 术 经 验 充 分 共 享 。两 行 根 据 2010 年 签 订 的「技 术 合 作 与 交 流 协 议」，结 合 各 自 的 专 长 与 实 际
业务 需求 ，开展 了 多层 次 、多形式 、多领 域 的经 验技 术 交 流 ，充 分 实现 了 经验 技 术的 共 享与 互
补 ，有 效 提 升 了 内 部 经 营 管 理 能 力 。
— 在 专 家 交 流 方 面 ，汇 丰 银 行 有 5位 专 家 派 驻 本 行 人 力 资 源 部 、零 售 信 贷 管 理 部 、风 险 管 理
部 、个 人 金 融 业 务 部 、培 训 中 心 ，分 别 开 展 人 力 资 源 改 革 、巴 塞 尔 协 议 内 评 法 、全 面 风 险
管 理 、市 场 推 广 、核 心 课 程 设 计 及 实 施 等5个 项 目 的 专 家 指 导 。
— 在 人 员 培 训 方 面 ，汇 丰 银 行 为 本 行 的 新 一 代IT系 统 建 设 、产 品 设 计 与 创 新 、内 部 营 运 管
理 、客 户 服 务 系 统 等 方 面 开 展 了8项 专 题 培 训 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 在 工 作 交 流 方 面 ，两 行 通 过 互 派 业 务 骨 干 进 行 现 场 交 流 讨 论 的 形 式 ，全 年 共 开 展 了 21 个
项 目 的 学 习 交 流 活 动 ，内 容 涉 及 监 管 新 政 的 执 行 、产 品 创 新 、业 务 管 理 、系 统 优 化 、合 规
风险管理等。
业 务 合 作 全 面 深 化 。两 行 在 公 司 业 务 、国 际 业 务 、托 管 业 务 、信 用 卡 业 务 、金 融 市 场 业 务 等 领
域 保 持 了 良 好 的 合 作 势 头 ，在 稳 步 推 进 现 有 合 作 项 目 的 同 时 ，积 极 探 寻 新 的 合 作 空 间 。
— 两 行 合 作 的 信 用 卡 业 务 在 2011 年 取 得 了 快 速 健 康 发 展 。截 至 2011 年 末 ，信 用 卡 在 册 卡 量
突 破 2,200 万 张 ，比 上 年 末 净 增 563 万 张 ，全 年 累 计 消 费 额 达 到 人 民 币 3,608 亿 元 ，同 比 增
长57% 。
— 在 公 司 业 务 领 域 ，两 行 合 作 的 主 机 对 接 项 目 稳 步 推 进 ，截 至 年 末 ，该 项 目 已 在 香 港 、澳
门 、越 南 、台 湾 顺 利 上 线 ，进 一 步 增 强 了 双 方 为 客 户 提 供 全 球 现 金 管 理 服 务 的 能 力 。同
时 ，两行牢牢把 握中国 企 业「走出 去」的战略 机 遇 ，积极探索在 境外投行 业 务 、融资业 务 、
代工贸易结算等新领域的资源共享与业务合作。
— 在国 际 业务 领 域 ，两 行 跟 随客 户 需 求 ，充 分利 用 各 自的 网 络优 势 和客 户 资 源 ，在 跨 境人 民
币 结 算 、外 币 清 算 、海 外 保 函 、通 汇 捷 、信 用 证 业 务 等 领 域 开 展 了 良 好 合 作 。
— 在 托 管 业 务 领 域 ，两 行 紧 跟 监 管 动 态 ，不 断 挖 掘 新 的 合 作 空 间 ，在QDII业 务 、QFII业 务 、
公 募 基 金 业 务 等 领 域 积 极 探 索 ，密 切 沟 通 ，合 作 顺 畅 。
— 在金 融 市场 业 务领 域 ，两 行继 续 在资 金 拆 借 、外 汇 买卖 、货 币互 换 等传 统 业 务领 域 开展 良
好 合 作 ，同 时 ，还 积 极 探 寻 在 新 兴 业 务 领 域 ，如 贵 金 属 业 务 的 合 作 方 式 。
（九） 展 望
展望2012年 ，全 球金融危 机影响仍将 持 续 ，世 界经 济复苏的不 稳定 性 、不 确 定性上 升 ； 中国 经
济 发 展 出 现 新 的 阶 段 性 特 征 ，「稳 增 长 、控 通 胀」的 压 力 仍 将 持 续 存 在 ； 银 行 业 监 管 标 准 日 益
提高 ，市 场 格局 深 刻变 化 ，风 险 防控 形 势严 峻 ，商 业银 行 经营 管 理将 面 临新 的压 力 和挑 战 。本
集团 将 密切 关 注经 济 形 势 、货 币 政策 、监 管规 则 、市场 环 境的 变 化 ，继续 推 进 既 定 发展 战 略 ，
进 一 步 提 高 竞 争 发 展 能 力 和 风 险 控 制 能 力 ，重 点 做 好 以 下 工 作 ： 一 是 持 续 加 强 对 国 内 外 经 济
金融 形 势的 分 析研 判 ，努 力把 握 经营 形 势的 新 变 化 、新 特点 ，审 时 度势 ，灵 活应 对 ，推 动业务
全面 、稳健 发 展 ； 二是 深 入 推 进「两 化 一行」战略 ，进一 步 发挥 国 际 化 、综 合 化的 协 同效 应 ，建
立定 位 准 确 、服 务全 面 、特色 鲜 明的 财 富管 理 业务 体 系 ； 三 是 全面 推 进 业 务转 型 ，抓住 新 兴市
场机 遇 ，努力 拓 展「蓝 海」市场 ，增 强可 持 续发 展 能 力 ； 四是 坚 持 不 懈 加强 风 险管 理 ，提高 风 险
判断 的 前瞻 性 和应 对 的及 时 性 ，全 面 管控 复 杂环 境 下的 各 类风 险 ； 五是 持 续加 强 管理 和 服务创
新 ，着 力 提升 服 务水 平 ，进一 步 改善 客 户结 构 ，提 高市 场 竞争 力 和品 牌 形 象 。
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股本变动及主要股东持股情况
（一） 股 本 变 动 情 况
1、 股 份 变 动 情 况 表
2011年1月1日 本次变 动（+，-） 2011年12月31日
数 量（股） 比 例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数 量（股） 比 例（%）
一、有限售条件股份 — — — — — — — — —
1、国家持股 — — — — — — — — —
2、国有法人持股 — — — — — — — — —
3、其他内资持股 — — — — — — — — —
其中：
境内非国有法人持股 — — — — — — — — —
境内自然人持股 — — — — — — — — —
4、外资持股 — — — — — — — — —
其中：
境外法人持股 — — — — — — — — —
境外自然人持股 — — — — — — — — —
二、无限售条件股份 56,259,641,398 100.00 — +5,625,964,140 — — +5,625,964,140 61,885,605,538 100.00
1、人民币普通股 29,735,503,042 52.85 — +2,973,550,304 — — +2,973,550,304 32,709,053,346 52.85
2、境内上市外资股 — — — — — — — — —
3、境外上市外资股 26,524,138,356 47.15 — +2,652,413,836 — — +2,652,413,836 29,176,552,192 47.15
4. 其他 — — — — — — — — —
三、股份总数 56,259,641,398 100.00 — +5,625,964,140 — — +5,625,964,140 61,885,605,538 100.00
2、 股 份 变 动 情 况 说 明
根 据 本 行 股 东 大 会 决 议 ，报 告 期 内 ，本 行 对 2010 年 末 利 润 实 施A+H每 10 股 送 红 股 1 股 的
分 配 方 案 ，股 权 登 记 日 为 2011 年 7 月 18 日 ，A股 红 股 上 市 日 为 2011 年 7 月 20 日 ，H股 红 股
上 市 日 为 2011 年 8 月 8 日 。 相 关 公 告 刊 载 于 2011 年 6 月 28 日 的 香 港 联 交 所「披 露 易」网 站
(www.hkexnews.hk)和 2011 年 7 月 12 日 《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》及
上 交 所 网 站 (www.sse.com.cn) 。
（二） 前10名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 情 况
截 至2011年12月31日 ，本 行 无 限 售 股 份 。
53
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
（三） 股 东 情 况
1 、 股 东 数 量 和 持 股 情 况（ 以 下 数 据 来 源 于 本 行 备 置 于 本 行 股 份 过 户 登 记 处 的 股
东 名册）
本年度报告公布
2011年 末 股 东 总 数 427,209 日 前 一 个 月 末 股 东 总 数 419,135
前10名 股 东 持 股 情 况
持有有 质押或
持股比例 限售条件 冻结的
（%） 持股总数 股 份 数 量 股 份 数 量1
股东名称 股东性质
财政部 国家 26.52 16,413,353,049 0 无
香 港 中 央 结 算（代 理 人）
有 限 公 司2 境外法人 21.92 13,564,847,033 0 未知
汇 丰 银 行3 境外法人 18.63 11,530,478,263 0 无
首都机场集团公司 国有法人 2.01 1,246,591,087 0 未知
英大国际控股集团
有限公司 国有法人 0.92 571,078,169 0 未知
云南红塔集团有限公司 国有法人 0.71 438,686,794 0 未知
中国石化财务
有限责任公司 国有法人 0.61 375,461,733 0 未知
上海海烟投资管理
有限公司 国有法人 0.60 368,584,978 0 未知
中国航空工业集团公司 国有法人 0.50 310,678,434 0 未知
大庆石油管理局 国有法人 0.48 294,936,165 0 未知
54
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
前10名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况
持有无限售条件
股东名称 股份数量 股份种类
财政部 12,618,353,049 人民币普通股
3,795,000,000 境外上市外资股
香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 13,564,847,033 境外上市外资股
汇丰银行 11,530,478,263 境外上市外资股
首都机场集团公司 1,246,591,087 人民币普通股
英大国际控股集团有限公司 571,078,169 人民币普通股
云南红塔集团有限公司 438,686,794 人民币普通股
中国石化财务有限责任公司 375,461,733 人民币普通股
上海海烟投资管理有限公司 368,584,978 人民币普通股
中国航空工业集团公司 310,678,434 人民币普通股
大庆石油管理局 294,936,165 人民币普通股
上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 (1) 本行未知上述无限售条件流通股股东之间是否 存
在 关 联 关 系 或 属 于《上 市 公 司 收 购 管 理 办 法》规 定
的一致行动人。
(2) 本行未知前十名无限售条件流通股股东和前十 名
股东 之 间是 否 存在 关 联关 系 或属 于 一致 行 动 人。
注：
1. 除 标 明 外 ，本 行 未 知 上 述 股 东 的 股 份 存 在 质 押 或 冻 结 的 情 况 ，未 知 上 述 股 东 之 间 关 联 关 系 。
2. 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至 2011 年 12 月 31 日 止 ，在 该 公 司 开 户 登 记 的 所
有 机 构 和 个 人 投 资 者 的H股 股 份 合 计 数 。（下 同）
3. 根据本行备置于香港中央证券登记有限公司的股东名册所载 ，截 至 2011年12月31日 ，汇丰银行持有本行H股
股 份 为11,530,478,263股 。根 据汇 丰控 股(HSBC Holdings plc)向香 港联交 所报备 的披露 权益表 格 ，截 至2011
年12月31日 ，汇 丰 银 行 实 益 持 有 本 行H股11,779,697,178 股 ，占 本 行 总 股 本 的19.03% 。（详 见 本 章 「 （ 五 ）
主 要 股 东 及 根 据 香 港 《 证 券 及 期 货 条 例 》 第 XV 部 第 2 和 第 3 分 部 的 规 定 须 予 披 露 权 益 或 淡 仓 的 人 士 」 。 ）
（ 下 同）
55
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
2、 持 有 本 行 5%以 上 股 份 的 股 东 情 况
(1) 财政部
财政部是国 务院组成 部 门 ，主管国 家财政收 支 、财 税政策等事 宜 。地 址为北 京市西 城
区 三 里 河 南 三 巷3号 。
截 至 2011 年 12 月 31 日 ，财 政 部 持 有 本 行 股 份 16,413,353,049 股 ，约 占 本 行 总 股 本 的
26.52% ，该 股 份 不 存 在 被 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况 。
(2) 汇丰银行
汇 丰 银 行 是 汇 丰 控 股 的 全 资 附 属 公 司 ，主 营 银 行 和 金 融 服 务 业 务 ，是 汇 丰 控 股 的 创
始成员 ，也是香港 最大的 本地注册银 行及三家 发钞 银行之 一 ，是本行 战略投 资 者 。地
址 为 香 港 皇 后 大 道 中1号 。
截 至 2011 年 12 月 31 日 ，汇 丰 银 行 实 益 持 有 本行H股 股 份 11,779,697,178 股 ，占 本 行 总
股 本 的19.03% 。以 上 股 份 不 存 在 被 质 押 或 其 他 有 争 议 的 情 况 。
(3) 社保基金理事会
社 保 基 金 理 事 会 是 国 务 院 直 属 事 业 单 位 ，业 务 范 围 包 括 管 理 中 央 集 中 的 社 会 保 障 基
金 ，以 及 管 理 通 过 减 持 国 有 股 所 获 资 金 、中 央 财 政 拨 入 的 资 金 及 其 他 方 式 筹 集 的 资
金 ，选择 并委托专 业性资 产管理公司 对基金资 产进 行运 作 ，实现保值 增 值 。地址为 北
京 市 西 城 区 丰 汇 园11号 楼 丰 汇 时 代 大 厦 南 座 。
截 至2011年12月31日 ，社 保 基 金 理 事 会 持 有 本 行H股 股 份7,027,777,777股 ，约 占 本 行
总 股 本 的 11.36% ，现 已 全 部 转 入 香 港 中 央 结算（代 理 人）有 限 公 司 名 下 。以 上 股 份 不
存在被质押或其他有争议的情况。
56
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
（四） 本 行 与5%以 上 股 东 之 间 股 权 关 系 的 方 框 图
财政部 汇丰银行 社保基金理事会
26.52% 19.03% 11.36%
交通银行
（五） 主要股东及根据 香 港《证券及期货条 例》第XV部第2和第3分部的规定须予披露 权
益或淡仓的人士
截至2011年12月31日止 ，就本行董 事 、监事及最高行政人员所知 ，根据香 港《证券及期货条 例》
第 336 条 所 备 存 的 登 记 册 所 记 录 ，主 要 股 东 及 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人
员）拥 有 本 行 的 股 份 及 相 关 股 份 的 权 益 及 淡 仓 如 下 ：
约占全部已发 行 约占全部已发 行
主要股东名称 身份 A股数目 权益性质 1
A股百分 比（%） 股份百分 比（%）
财政部 实益拥有人 12,618,353,049 2
好仓 38.58 20.39
约占全部已发 行 约占全部已发 行
主要股东名称 身份 H股数目 权益性质 H股百分 比（%） 股份百分 比（%）
1
社保基金理事会 实益拥有人 7,027,777,7773 好仓 24.09 11.36
财政部 实益拥有人 3,795,000,0002 好仓 13.01 6.13
汇丰银行 实益拥有人 11,779,697,178 好仓 40.37 19.03
受控制企业权益 16,253,3424 好仓 0.06 0.03
合计： 11,795,950,520 40.43 19.06
HSBC Finance (Netherlands) 受控制企业权益 11,795,950,5205 好仓 40.43 19.06
HSBC Bank plc 受控制企业权益 63,250 6
好仓 0.0002 0.0001
HSBC Holdings plc 受控制企业权益 11,796,013,7707 好仓 40.43 19.06
注：
1. 非透过股本衍生工具持有的好仓 。
2. 根据财政部向本行提供的资料 ，截 至2011年12月31日止 ，财政部持有本行H股股份3,795,000,000股 ，占本行总股
本 的6.13%；A股 股 份12,618,353,049股 ，占 本 行 总 股 本 的20.39% 。
3. 根 据 社 保 基 金 理 事 会 向 本 行 提 供 的 资 料 ，截 至 2011 年 12 月 31 日 止 ，社 保 基 金 理 事 会 持 有 本 行H股 7,027,777,777
股 ，占 本 行 总 股 本 的11.36% ，现 已 全 部 登 记 在 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 名 下 。
4. 汇 丰 银 行 持 有 恒 生 银 行 有 限 公 司62.14%的 权 益 ，根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，汇 丰 银 行 被 视 为 拥 有 恒 生 银 行 有
限 公 司 持 有 本 行H股（「H股」）的 权 益 。
恒 生 银 行 有 限 公 司 被 视 为 拥 有 其 全 资 附 属 公 司 持 有 的16,253,342股H股 之 权 益 。该16,253,342股H股 为Hang Seng
Bank Trustee International Limited所 直 接 持有 的16,160,997股H股及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所直 接 持 有的
92,345股H股 的 总 和 。
57
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
5. HSBC Asia Holdings BV全 资 持 有 汇 丰 银 行 ，HSBC Asia Holdings BV为HSBC Asia Holdings (UK) Limited所 全 资 持
有 ，HSBC Asia Holdings (UK) Limited则 为HSBC Holdings BV所 全 资 持 有 ，而HSBC Holdings BV为HSBC Finance
(Netherlands) 所 全 资 持 有 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Asia Holdings BV ，HSBC Asia Holdings (UK)
Limited ，HSBC Holdings BV及HSBC Finance (Netherlands)均各自被视为拥有汇丰银行持有的11,795,950,520股H股
之权益。
6. HSBC Trustee (C.I.) Limited 持 有63,250股H股 。HSBC Trustee (C.I.) Limited 为 HSBC Private Bank (C.I.) Limited 所
全 资 持 有 ，HSBC Private Bank (C.I.) Limited 则 为 HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA 所 全 资 持 有 ，HSBC
Private Banking Holdings (Suisse) SA则 为 HSBC Europe (Netherlands) BV 所 全 资 持 有 ，而 HSBC Bank plc 持 有
HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的 权 益 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Private Bank(C.I.) Limited ，
HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA ，HSBC Europe (Netherlands) BV ，HSBC Bank plc 均 各 自 被 视 为 拥 有
HSBC Trustee (C.I.) Limited 持 有的63,250股H股 之 权 益 。
7. HSBC Holdings plc全资持有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank plc 。根据注4、注5、注6及香港《证券及期货
条例》，HSBC Holdings plc被视为拥有汇丰银行持有的11,795,950,520股H股之权益及HSBC Bank plc持有的63,250
股H股 之 权 益 。
除 上 述 披 露 外 ，于 2011年 12月 31日 ，就 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员 所 知 ，在 根 据 香港《证 券 及 期
货 条 例》第 336 条 备 存 的 登 记 册 中 ，并 无 任 何 其 他 人 士 或 公 司 在 本 行 的 股 份 或 相 关 股 份 中 持 有 根 据 香
港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 二 、三 分 部 须 向 本 行 及 香 港 联 交 所 作 出 披 露 的 权 益 或 淡 仓 。
58
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理
（一）董 事 会 成 员
胡 怀 邦 先 生 ，56岁 ，2008年9月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 董 事 长 、执 行 董 事 。胡 先
生 自 2007 年 9 月 至 2008 年 9 月 任 中 国 投 资 有 限 责 任 公 司 监 事 长 ； 自 2003 年 7 月
至 2007年 9月 历 任 中 国 银 监 会 监 事 会 工 作 部 主 任 、纪 委 书 记 ； 自2000年 6月 至
2003年7月 历 任 中 国 人 民 银 行 成 都 分 行 副 行 长 、西 安 分 行 行 长 兼 国 家外 汇管 理
局 陕 西 省 分 局 局 长 。胡 先 生 1999 年 于 陕 西 财 经 学 院 获 经 济 学 博 士 学 位 。胡先
生 自2008年9月 起 任 本 行 董 事 长 、执 行 董 事 。
牛 锡 明 先 生 ，55 岁 ，2009 年 12 月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 董 事 长 、执 行 董 事 、
行长 。牛先生 自1986年7月至2009年12月在中 国工 商银行工 作 ，历任青海 省 西
宁 市 分 行 副 行 长 、行 长 ，工 交 信 贷 部 副 主 任 、主 任 、总 经 理 ，北 京 市 分 行 行
长 ，行长助理兼北京市分行行长 ，副 行长 ，执 行董事 、副行长 。牛先生1997年
于 哈 尔 滨 工 业 大 学 获 经 济 学 硕 士 学 位 。牛 先 生 自 2009年 12月 起 任 本 行 副 董 事
长 、执 行 董 事 。
钱 文 挥 先 生 ，50 岁 ，2004 年 10 月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 。钱
先 生 自2004年10月 起 任 本 行 副 行 长（其 中 ：2005年7月 至2006年11月 兼 任 本 行
上 海 分 行 行 长）。加 入 本 行 前 ，钱 先 生 在 中 国 建 设 银 行 工 作 ，历 任 资 产 负 债 管
理 委 员 会 办 公 室 主 任 兼 上 海 分 行 副 行 长 、资 产 负 债 管 理 委 员 会 办 公 室 主 任 兼
体 制 改 革 办 公 室 主 任 、资 产 负 债 管 理 部 总 经 理 、资 产 负 债 管 理 部 总 经 理 兼 重
组 改 制 办 公 室 主 任 。钱 先 生 1998 年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 。钱
先 生 自2007年8月 起 任 本 行 执 行 董 事 。
王 滨 先 生 ，53岁 ，2000年1月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 、北 京 管
理 部 总 裁 。王 先 生 曾 任 本 行 多 项 职 务 ，包 括 北 京 分 行 行 长 、天 津 分 行 行 长 。
王 先生 自1993年12月 至2000年1月 在 中 国农 业发展银 行工 作 ，担任 过多项职 务
包 括 筹 备 组 办 公 室 负 责 人 、办 公 室 主 任 以 及 江 西 分 行 行 长 。王 先 生 2005 年 于
南 开 大 学 获 经 济 学 博 士 学 位 。王 先 生 自2010年6月 起 任 本 行 执 行 董 事 。
张 冀 湘 先 生 ，58 岁 ，现 任 本 行 非 执 行 董 事 。 张 先 生 自 2007 年 8 月 至 2009 年 8
月 任 本 行 非 执 行 董 事 、董 事 会 秘 书 ，自 2004 年 9 月 至 2007 年 7 月 任 本 行 执 行 董
事 、董 事 会 秘 书 。张 先 生 自 2003 年 1 月 至 2004 年 9 月 任 财 政 部 综 合 司 巡 视 员 ，
自 1998 年 7 月 至 2003 年 1 月 历 任 财 政 部 基 本 建 设 司 副 司 长 、综 合 司 副 司 长 。张
先 生 1989 年 于 中 国 社 会 科 学 院 获 经 济 学 博 士 学 位 ，并 拥 有 中 国 注 册 会 计 师 和
中 国 注 册 资 产 评 估 师 资 格 。张 先 生 自2009年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
59
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
胡 华庭先 生 ，54岁 ，现任 本行非执行 董 事 。胡 先生 自1978年12月至2004年9月
在财政部工作任多个职位 ，包括离退休干部局局长 ，经济建设司副司长 ，基 本
建 设 司 助 理 巡 视 员 以 及 综 合 处 处 长 、投 资 二 处 处 长 ，综 合 计 划 司 预 算 外 资 金
管 理 二 处 处 长 ，农 业 税 征 管 司 特 税 处 副 处 长 ，预 算 外 资 金 管 理 司 中 央 处 副 处
长 ，综合计划司工资物价处副处 长 、办公厅秘书等 。胡先生1998年于东北财经
大学 获 投资 经 济专 业 研究 生学 历 。胡 先 生 自2004年9月 起 任本 行 非执 行 董 事 。
杜 悦 妹 女 士 ，57 岁 ，现 任 本 行 非 执 行 董 事 。杜 女 士 自 2002 年 8 月 至 2011 年 8 月
历 任 财 政 部 驻 上 海 专 员 办 副 监 察 专 员 、监 察 专 员 ，自 1995 年 5 月 至 2002 年 7 月
历 任 云 南 省 财 政 厅 预 算 处 副 处 长 、处长 、副 厅 长 ，自1992年12月 至1995年4月
任 云 南 省 国 际 信 托 投 资 公 司 副 总 经 理 。杜 女 士 2006 年 于 上 海 国 家 会 计 学 院 获
EMBA学 位 。杜 女 士 自2011年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
王 冬 胜 先 生 ，60 岁 ，本 行 非 执 行 董 事 。王 先 生 现 任 本 行 主 要 股 东 汇 丰 银 行 行
政 总 裁 、汇 丰 集 团 常 务 总 监 和 集 团 管 理 委 员 会 的 成 员 和 汇 丰 银行（中国）有 限
公 司 董 事 长 。王 先 生 亦 担 任 中 国 平 安 保 险（集 团）股 份 有 限 公 司 和 恒 生 银 行 有
限 公 司 的 非 执 行 董 事 ，以 及 国 泰 航 空 有 限 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事 。王 先 生 曾
于 2001 年 、2004 年 、2006 年 及 2009 年 度 担 任 香 港 银 行 公 会 主 席 。王 先 生 在 中
国 内 地 公 职 包 括 ： 中 国 人 民 政 治 协 商 会 议 湖 北 省 委 员 会 第 十 届 常 务 委 员 、天
津 市 市 长（海 外）顾 问 、重 庆 市 市 长 国 际 经 济 顾 问 、中 国 银 行 业 协 会 常 务 理 事
会 副 会 长 兼 理 事 会 理 事 ，以 及 中 国 红 十 字 会 理 事 。2011年6月 起 ，王 先 生 担 任
中 央 财 经 大 学 客 座 教 授 。在2005年4月 加 入 汇 丰 之 前 ，王 先 生 先 后 任 职 于 花 旗
银 行 和 渣 打 银 行 。王 先 生 1976 年 和 1979 年 分 别 于 美 国 印 第 安 纳 大 学 获 市 场 及
财 务 学 硕 士 学 位 和 电 脑 科 学 硕 士 学 位 。王 先 生 自2005年8月 起 任 本 行 非 执 行 董
事。
冯 婉 眉 女 士 ，51 岁 ， 本 行 非 执 行 董 事 。 冯 女 士 现 任 汇 丰 集 团 总 经 理 兼 汇 丰
银 行 香 港 区 总 裁 ， 以 及 汇 丰 环 球 投 资 管 理（香 港）有 限 公 司 主 席 及 董 事 、 汇
丰 银行（中国）有 限 公 司 副 董 事 长 及 恒 生 银 行 有 限 公 司 非 执 行 董 事 、HSBC
Markets(Asia) Limited董 事 、HSBC Securities(Japan) Limited董 事 等 职 务 。冯女
士 自 2010年 1月 至 2011年 9月 任 汇 丰 集 团 总 经 理 兼 汇 丰 银 行 环 球 银 行 及 资 本 市
场 亚 太 区 主 管 ，自 2008 年 5 月 至 2010 年 1 月 任 汇 丰 集 团 总 经 理 兼 汇 丰 银 行 环 球
资 本 市 场 亚 太 区 主 管 兼 司 库 ，自 1996 年 9 月 至 2008 年 4 月 历 任 汇 丰 银 行 港 币 债
券 市 场 主 管 、亚 洲 固 定 收 益 交 易 主 管 、亚 太 区 交 易 主 管 、环 球 资 本 市 场 亚 太
区 联 席 主 管 兼 司 库 。冯 女 士 1995 年 于 澳 大 利 亚 麦 考 瑞 大 学 获 应 用 财 务 硕 士 学
位 。冯 女 士 自2010年11月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
60
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
马 强 先 生 ，53 岁 ，现 任 本 行 非 执 行 董 事 。马 先 生 自 2010 年 12 月 至 今 任 社 保 基
金 理 事会 股权 资 产部（实业 投 资 部）主 任 ，自2001年7月 至2010年12月 历 任天 津
市 财 政局（天 津 市 地 方 税 务 局）副 局 长 、党 组 成 员 ，副 局 长 、党 组 副 书 记（正 局
级）。马 先 生 2004 年 毕 业 于 湖 南 大 学 网 络 学 院 财 政 专 业 。马 先 生 自 2011 年 9 月
起任本行非执行董事。
雷 俊 先 生 ，42岁 ，本 行 非 执 行 董 事 。雷 先 生 自2005年6月 至 今 任 首 都 机 场 集 团
公 司 资 本 运 营 部 总 经 理，目 前 还 担 任 金 元 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 长 、金 元 比
联 基 金 管 理 公 司 董 事 。雷 先 生 自 2005 年 1 月 至 2005 年 6 月 任 金 元 证 券 股 份 有 限
公 司 并 购 部 总 经 理，自2003年10月 至2005年1月 任 上 海 宝 钢 集 团 公 司 管 理 创 新
部 综 合 主 管，自1998年6月 至2003年10月 任 华 宝 信 托 投 资 有 限 公 司 部 门 副 总 经
理。雷 先 生2000年 于 香 港 大 学 获 工 商 管 理 学 硕 士 学 位。雷 先 生 自2008年8月 起
任本行非执行董事。
李家祥先生 ，58岁 ，太平绅士 ，获颁英帝国官佐勋章和金紫荆星章 ，本行独立
非 执 行 董 事 。李 先 生 现 任 香 港 李 汤 陈 会 计 师 事 务 所 首 席 会 计 师 ，并 担 任 恒 生
银行有限公司 、华润创业有限公 司 、载通国际控股有限公 司 、路讯通控股有限
公 司 、数 码 通 电 讯 集 团 有 限 公 司 、王 氏 国 际（集 团）有 限 公 司 和 新 鸿 基 地 产 发
展 有 限 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事 。李 先 生 是 香 港 会 计 师 公 会 执 业 资 深 会 计 师 、
英 格 兰 及 威 尔 士 特 许 会 计 师 公 会 资 深 会 员 、澳 洲 资 深 注 册 会 计 师，同 时 还 是
英 国 特 许 秘 书 及 行 政 人 员 公 会 、香 港 公 司 秘 书 公 会 的 资 深 会 员。李 先 生 获 英
国 曼 彻 斯 特 大 学 经 济 系 荣 誉 文 学 士 、英 国 曼 彻 斯 特 大 学 和 香 港 浸 会 大 学 荣 誉
博 士 。李 先 生 自2007年1月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。
顾 鸣 超 先 生 ，68岁 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 ，2007年5月 退 休 。顾 先 生 自2000年
7 月 至 2007 年 4 月 历 任 国 务 院 派 驻 中 国 银 河 证 券 有 限 责 任 公 司 监 事 会 主 席 、交
通 银 行 监 事 会 主 席 和 中 国 农 业 银 行 监 事 会 主 席 ，自 1994 年 6 月 至 2000 年 6 月 任
中国进出口银行副行长 、执行董事 。顾先生1968年毕业于上海对外贸易学 院 。
顾 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。
61
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
王 为 强 先 生 ，64 岁 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 。王 先 生 目 前 担 任 全 国 政 协 委 员 、
西南 财 经大 学 博士 生 导师 以及 中 国城 市 金融 学 会副 会 长 。王 先 生自 2008年6月
起 至 今 任 工 银国 际 控 股有限 公 司 监 事 长 ，自2005年10月 至2008年6月 任 中 国 工
商 银 行 监 事 长 ，自2003年8月 至2005年10月 任 国 务 院 派 驻 中 国工 商 银 行监事 会
主 席 ，自 2000 年 6 月 至 2003 年 7 月 任 国 务 院 派 驻 中 国 农 业 银 行 监 事 会 主 席 。王
先 生 1984 年 毕 业 于 辽 宁 大 学 经 济 管 理 系 。王 先 生 自 2010 年 11 月 起 任 本 行 独 立
非执行董事。
彼得诺兰 (Peter Nolan) 先生 ，63岁 ，获颁司令勋章 ，本行独立非执行董事 。
诺 兰 先 生 自1997年 至 今 任 英 国 剑 桥 大 学Judge商 学 院 教 授 ，自1979年 至1997年
任 英 国 剑 桥 大 学 经 济 与 政 治 学 院 讲 师 。诺 兰 先 生 1981 年 于 英 国 伦 敦 大 学 获 经
济 学 博 士 学 位 。诺 兰 先 生 自2010年11月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。
陈 志 武 先 生 ，49岁 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 。陈 先 生 自1999年7月 起 至 今 任 美 国
耶 鲁 大 学 管 理 学 院 金 融 学 教 授 。陈 先 生 目 前 还 担 任 中 国 石 油 股 份 、诺 德 基 金
管 理 有 限 公 司 以 及 世 纪 佳 缘 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事 ，清 华 大 学 客 座 教 授 和 长
江 讲 席 教 授 ，北 京 长 策 智 库 学 术 委 员 会 主 席 以 及Permal Group的 首 席 顾 问 。陈
先 生 自 1995 年 7 月 至 1999 年 7 月 历 任 美 国 俄 亥 俄 州 立 大 学 金 融 学 助 理 教 授 、副
教 授 。陈 先 生 1990 年 于 美 国 耶 鲁 大 学 获 金 融 经 济 学 博 士 学 位 。陈 先 生 自 2010
年11月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。
蔡耀君先生 ，57岁 ，获香港特区政府颁发银紫荆勋 章 ，本行独立非执行董 事 。
蔡 先 生 自 1993年 4月 至 2010年 1月 历 任 香 港 政 府 金 融 管 理 局 银 行 监 管 政 策 处 主
管 、行政总监 、助理总 裁（银行监 管）、副总 裁（货币政策与储备管 理）、副总裁
（银 行 监 管），于2010年1月 退 休 。蔡 先 生1976年 于 香 港 理 工 大 学 会 计 系 获 高 级
证 书 ，并 为 香 港 银 行 学 会 资 深 会 士 。蔡 先 生 自2011年9月 起 任 本 行 独 立 非 执 行
董事。
62
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（二）监 事 会 成 员
华 庆 山 先 生 ，59岁 ，2007年6月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 监 事 长 。华 先 生 自1998年
12月至2007年6月任中国银行副行长 ，其 中2002年6月至2007年6月任中银香港
（控 股）有 限 公 司 非 执 行 董 事 、2004年 8月 至 2007年 6月 任 中 国 银 行 执 行 董 事 ；
自1994年5月 至1998年12月任中国 银行行长 助 理 。华 先生 于1996年 获湖南 大 学
工 学 硕 士 学 位 。华 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 监 事 长 。
姜 云 宝 先生 ，70岁 ，本 行 外部 监 事 。姜 先生 自2004年10月 至2008年3月 ，任 第
十 届 全 国 人 大 环 境 与 资 源 保 护 委 员 会 委 员 、能 源 组 副 组 长 ，自 2003 年 3 月 至
2004 年 10 月 ，任 第 十 届 全 国 人 大 常 委 会 秘 书 长 、第 十 届 全 国 人 大 环 境 与 资 源
保 护 委 员 会 委 员 ，自 1998 年 3 月 至 2003 年 3 月 ，任 第 九 届 全 国 人 大 常 委 会 副 秘
书长 。姜先 生1966年 于 清华 大 学动 力 系燃 气 轮机 专业 毕 业 。姜 先生 自2011年5
月起任本行外部监事。
蒋 祖 祺 先 生 ，71 岁 ，本 行 外 部 监 事 。蒋 先 生 自 2000 年 6 月 至 2005 年 8 月 任 国 务
院 派 驻 国 有 重 点 金 融 机 构 监 事 会 主 席 ，其 中 2000 年 6 月 至 2003 年 8 月 派 驻 交 通
银 行 任 监 事 会 主 席 ，2003年 8月 至 2005年 8月 派 驻 中 国 进 出 口 银 行 任 监 事 会 主
席 ； 自1995年8月至2000年6月任中国银行副董事 长 、副行长 ，其 中1997年8月
至1999年2月 兼 任 中 国 银 行 港 澳 管 理 处 主 任 。蒋 先 生1966年 于 北 京 商 学 院 商 经
系 财 会 专 业 毕 业 。蒋 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 外 部 监 事 。
顾 惠 忠 先 生 ，55岁 ，本 行 监 事 。顾 先 生 自2008年8月 起 至 今 任 中 国 航 空 工 业 集
团 公 司 副 总 经 理 、总 会 计 师 ； 自 1999 年 6 月 至 2008 年 8 月 任 中 国 航 空 工 业 第 一
集 团 公 司 副 总 经 理 ，其 中 从 2005年 2月 起 兼 任 总 会 计 师 ； 自 1998年 7月 至 1998
年 12 月 任 国 防 科 工 委 财 务 司 副 司 长 。顾 先 生 2000 年 于 北 京 航 空 航 天 大 学 获 国
际 金 融 学 硕 士 学 位 ，2008 年 毕 业 于 长 江 商 学院EMBA 。顾 先 生 自 2010 年 8 月 起
任本行监事。
郭 宇 先 生 ，37岁 ，本 行 监 事 。郭 先 生 自2011年9月 至 今 任 上 海 烟 草 集 团 有 限 责
任 公 司 投 资 管 理 处 处 长 、上 海 海 烟 投 资 管 理 有 限 公 司 董 事 、总 经 理 ，自 2009
年 11 月 至 2011 年 9 月 任 上 海 烟 草（集 团）公 司（现 上 海 烟 草 集 团 有 限 责 任 公 司）
投 资 管 理 处 副 处 长（主 持 工 作），自 2008年 10月 至 2009年 11月 任 上 海 烟 草 包 装
印 刷 有 限 公 司 副 总 经 理 ，自1997年7月 至2008年10月 在 上 海 烟草（集团）公 司 任
职 。郭 先 生 2003 年 于 美 国 德 州 大 学 阿 灵 顿 商 学 院 获 工 商 管 理 专 业 硕 士 学 位 。
郭 先 生 自2010年8月 起 任 本 行 监 事 。
63
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
杨 发 甲 先 生 ，57岁 ，本 行 监 事 。杨 先 生 自2003年1月 起 至 今 任 云 南 红 塔 集 团 有
限 公 司 董 事 、总 经 理 ，自 1993 年 9 月 至 2003 年 1 月 任 云 南 红 塔 集 团 有 限 公 司 副
总 经 理 。杨 先 生 于1980年 获 中 国 矿 业 大 学 机 电 专 业 大 学 学 历 。杨 先 生 自 2007
年8月 起 任 本 行 监 事 。
褚 红 军 先 生 ，58岁 ，本 行 监 事 。褚 先 生 自2010年5月 起 至 今 任 中 石 化 财 务 有 限
责 任 公 司 合 规 副 总 监 、南 京 分 公 司 经 理 ，自 2007 年 6 月 至 2010 年 5 月 任 中 石 化
财 务 有 限 责 任 公 司 南 京 分 公 司 经 理 ，自 1999 年 5 月 至 2007 年 6 月 历 任 中 石 化 财
务 有 限 责 任 公 司 南 京 办 事 处 副 主 任 、主 任 。褚 先 生 1998 年 毕 业 于 中 共 中 央 党
校 函 授 学 院 。褚 先 生 自2010年8月 起 任 本 行 监 事 。
李 进 先 生 ，45 岁 ，本 行 监 事 。李 先 生 自 2006 年 9 月 起 至 今 任 华 能 资 本 服 务 有
限 公 司 副 总 经 理 ，自2005年1月 至 2006年9月 任 永 诚 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 总
裁，自2000年12月 至2005年1月 历 任 中 国 华 能 财 务 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 、总
经理。李先 生1989年于中 国人民银行总行金融研究所获货 币银行学硕士学位 。
李 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 监 事 。
闫 宏 先 生 ，45岁 ，本 行 监 事 。闫 先 生 自2008年3月 起 至 今 任 大 庆 油 田 有 限 责 任
公 司 、大 庆 石 油 管 理 局 总 会 计 师 ； 自 2002 年 3 月 至 2008 年 3 月 历 任 大 庆 油 田 有
限 责 任 公 司 副 总 会 计 师 兼 财 务 资 产 部 主 任 、总 会 计 师 ； 自 2000 年 5 月 至2002
年 3 月 历 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 财 务 资 产 部 副 主 任 、主 任 ； 自 1999 年 1 月 至
2000年5月 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 修 井 分 公 司 副总 会 计 师 。闫 先 生2003年 于
上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 ，2008 年 于 中 欧 国 际 工 商 学 院 获 工 商 管 理
硕 士 学 位 。闫 先 生 自2008年8月 起 任 本 行 监 事 。
刘 莎 女 士 ，56岁 ，2004年11月 加 入 本 行 ，本 行 职 工 监 事 。刘 女 士 自2005年9
月 至 今 任 本 行 华 北 审 计 部 总 经 理 ，自 2005 年 3 月 至 2005 年 8 月 任 本 行 监 事 会 秘
书，自2003年8月 至2004年10月 任 国 有 重 点 金 融 机构（交 通 银 行）监 事 会 副 局 级
专 职 监 事 ；自2000年8月 至2003年7月 历 任 国 有 重 点 金 融 机构（中 国 银 河 证 券 有
限 责 任 公 司）监 事 会 正 处 级 、副 局 级 专 职 监 事 。刘 女 士1979年 于 东 北 财 经 大 学
财 政 系 本 科 毕 业 。刘 女 士 自2004年11月 起 任 本 行 职 工 监 事 。
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董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
陈 青 女 士 ，51 岁 ，2004 年 11 月 加 入 本 行 ，本 行 职 工 监 事 。陈 女 士 自 2005 年 3
月 起 至 今 任 本 行 监 事 会 办 公 室 主 任 ，2004 年 11 月 任 本 行 副 局 级 专 职 监 事 ，自
2003年8月 至2004年10月 任 国 有 重 点 金 融 机构（中 国 农 业 银 行）监 事 会 正 处 级 专
职 监 事 ，自 2000 年 7 月 至 2003 年 8 月 历 任 国 有 重 点 金 融 机 构（中 国 银 行）监 事 会
副 处 长 、处 长 、正 处 级 专 职 监 事 ； 自 1984 年 8 月 至 2000 年 7 月 在 审 计 署 财 政 司
任 职 。陈 女 士 1984 年 于 中 国 人 民 大 学 获 经 济 学 学 士 学 位 ，2009 年 于 上 海 财 经
大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 。陈 女 士 自2004年11月 起 任 本 行 职 工 监 事 。
帅 师 先 生 ，43 岁 ，1992 年 11 月 加 入 本 行 ，本 行 职 工 监 事 。帅先 生 自 2007 年 12
月 起 至 今 任 本 行 员 工 工 作 部 总 经 理 、系 统 工 会 副 主任（2008年1月 起）； 自2006
年7月 至2007年12月 任呼 和浩特分行 主持工作 副行 长 ； 自2001年1月至 2006年
7月 任 上 海 分 行 私 金 部 高 级 经理（其间 ：2004年2月 至2006年2月 在 内 蒙 古 自 治
区 挂 职 任 金 融 办 主 任 助 理）。帅 先 生 于 2010 年7 月 获 得 中 共 中 央 党 校 经 济 管 理
学 院 经 济 管 理 专 业 研 究 生 学 历 。帅 先 生 自2008年8月 任 本 行 职 工 监 事 。
杜 亚 荣 先 生 ，48 岁 ，1997 年 10 月 加 入 本 行 ，本 行 职 工 监 事 。杜 先 生 自 2009 年
11月 起 至今 任本行 监察室主 任 ，自2009年1月 至2009年11月 任 浙江 省分行 副 行
长 ； 自2004年10月 至2009年1月 任 杭 州 分 行 副 行 长 ；自2004年4月 至2004年10
月 任 杭 州 分 行 办 公 室 主 任 ； 自 2001年 5月 至 2004年 4月 任 杭 州 分 行 萧 山 支 行 行
长 ，其 中 2003年 4月 至 2004年 3月 在 总 行 稽 核 部 挂 职 交 流 任 副 处 长 ； 自 1997年
10月 至2001年5月 历 任 本 行 杭 州 分 行 办 公 室 干部（正 处 级）、副 主 任 、党 委 办 公
室主 任 。杜先 生1986年 毕 业于 杭 州师 范 大 学 。杜 先 生自2010年8月 起任 本 行 监
事。
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董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（三）高 级 管 理 人 员
牛 锡 明 先生（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
钱 文 挥 先生（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
王 滨 先 生（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
于 亚 利 女 士 ，54岁，1993年2月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 行 长 、首 席 财 务 官 。于
女 士 自 2004年 8月 任 本 行 首 席 财 务 官 ，自 1999年 12月 至 2004年 8月 任 本 行 财 务
会 计 部 总 经 理 、预 算 财 务 部 总 经 理，自1993年2月 至1999年12月 历 任 本 行 多 个
职 位，包 括 本 行 郑 州 分 行 财 务 会 计 处 处 长 、郑 州 分 行 副 行 长 以 及 总 行 财 务 会
计 部 副 总 经 理 。于 女 士 于2006年 获 复 旦 大 学 工 商 管 理 硕 士 学 位 。
寿 梅 生 先 生 ，55岁，1992年1月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 纪 委 书 记 、工 会 主 席 。寿
先 生 自 2005年 5月 至 2007年 12月 ，任 本 行 人 力 资 源 部 总 经 理 ； 自 1998年 6月 至
2005年5月 任 本 行 国 际 业 务 部 总 经 理，期 间 于2002年1月 至2004年3月 任 本 行 大
连 分 行 行 长 。寿 先 生2006年 于 东 北 财 经 大 学 获 经 济 学 博 士 学 位 。
侯 维 栋 先 生 ，52岁，2002年4月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 行 长 、首 席 信 息 官 。侯
先 生 自2004年8月 至2010年12月 任 本 行 首 席 信 息 官 ，自2002年11月 至2004年8
月 任 本 行 信 息科 技 部 总经 理 ，自2002年4月 至2002年11月 任 本 行 电 脑 部 副 总经
理 。加 入 本 行 之 前 ，侯 先 生 自1998年11月 至2002年4月 期 间 ，历 任 中 国 工 商 银
行 技 术 保 障 部 副 总 经 理 和 数 据 中 心 总 经 理 。侯 先 生 2003 年 于 北 京 大 学 获 经 济
学博士学位。
朱 鹤 新 先 生 ，44 岁，1993 年 加 入 本 行 ，现 任 本 行 公 司 业 务 总 监 兼 北 京 管 理 部
常 务 副 总 裁 、北 京 市 分 行 行 长。朱 先 生 自2010年1月 起 至 今 任 本 行 公 司 业 务 总
监 兼 北 京 管 理 部 常 务 副 总 裁，期 间 自2010年7月 至2011年10月 兼 任 公 司 业 务 部
总 经 理 ，自 2011年 10月 起 至 今 兼 任 北 京 市 分 行 行 长 ； 自2009年 1月 至 2010年 1
月任本行江苏省分行行长 ；自2006年11月至2009年1月任本行南京分行行长 ；
自 2001年 11月 至 2006年 11月 任 本 行 苏 州 分 行 行 长 。朱 先 生 1991年 于 上 海 财 经
大学获工学学士学位。
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董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
叶 迪 奇 先 生 ，65岁 ，2005年5月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 行 长 。叶 先 生 自2003年
1 月 至 2005 年 4 月 担 任 汇 丰 银 行 驻 中 国 总 代 表 处 中 国 业 务 总 裁 ； 自 1988 年 6 月
至2003年1月 ，叶 先 生 在 汇 丰 银 行 历 任 多 个 职 位 ，包 括 个 人 银 行 服 务 高 级 总 经
理 、零 售 业 务 高 级 经 理 ，零 售 业 务 助 理 总 经 理 、个 人 银 行 业 务 助 理 总 经 理 兼
个 人 理 财 服 务 副 主 管 。叶 先 生 于 香 港 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 。
杨 东 平 先 生 ，55 岁 ，1989 年 5 月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 首 席 风 险 官 。杨 先 生 自
2003 年 9 月 至 2007 年 9 月 任 本 行 香 港 分 行 副 总 经 理 、总 经 理 ； 自 1989 年 5 月 至
2003 年 9 月 期 间 ，历 任 本 行 武 汉 分 行 证 券 业 务 部 副 经 理 ，信 贷 处 副 处 长 、处
长 ，国际业务部总经理 、副行长 、行 长 。杨先 生1998年于武汉大学获国际金融
专业硕士学位。
杜 江 龙 先 生 ，41岁 ，2009年8月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 董 事 会 秘 书 兼 董 事 会 办 公
室 主 任 。杜 先 生 自 1997 年 7 月 至 2009 年 7 月 先 后 于 财 政 部 商 贸 金 融 司 、国 债 金
融司 、金融司工作 ，历 任金融一处副处 长 、金融司司秘 书（正处长级）、金融一
处 处 长 、金 融 司 副 司 长 级 干 部 ，期 间 曾 兼 任 中 国 进 出 口 银 行 、中 国 农 业 发 展
银 行 监 事 。杜 先 生 1997 年 于 财 政 部 财 政 科 学 研 究 所 获 经 济 学 硕 士 学 位 、2003
年于英国曼彻斯特大学获经济学硕士学位。
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董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（四） 董 事 、监 事 、高 管 人 员 变 动 情 况
1、 董 事 变 动 情 况
2011 年 4 月 ，陈 清 泰 先 生 因 连 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 满 6 年 ，辞 去 本 行 独 立 非 执 行 董 事 、
董事会审计委员会委员和人事薪酬委员会委员职务。
2011年4月 ，因 工 作 调 动 ，冀 国 强 先 生 辞 去 本 行 非 执 行 董 事 、董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 委 员
和社会责任委员会委员职务。
2011年4月 ，因 届 退 休 年 龄 ，钱 红 一 先 生 辞 去 本 行 非 执 行 董 事 、董 事 会 审 计 委 员 会 委 员 职
务。
2011年6月 ，经2010年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ，杜 悦 妹 女 士 、马 强 先 生 、卜 兆 刚 先 生 获 委 任
为本 行 非执 行 董 事 ，蔡 耀 君先 生 获委 任 为本 行 独立 非执 行 董 事 。杜 悦妹 女 士 、马 强 先生 、
蔡耀君先生的任职资格已获中国银监会核准。
2、 监 事 变 动 情 况
2011年5月 ，经 第 六 届 监 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 ，姜 云 宝 先 生 获 委 任 为 本 行 外 部 监 事 。
2011年5月 ，郑 力 女 士 辞 去 本 行 外 部 监 事 、监 事 会 提 名 委 员 会 主 任 委 员 和 履 职 尽 职 监 督 委
员会委员职务。
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董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（五） 董 事 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 薪 酬 情 况
报 告 期 内 领 取 税 前总 薪 酬 注
（人 民 币 万 元）
是否 在
股东单位或
年初 年末 股份 其他关联
持股 持股 增减 变动 单位领取报
姓名 职务 性别 年龄 委任日期 数 数 数 原因 薪酬 其他福利 合计 酬、津 贴
胡怀 邦 执行 董事 、董事 长 男 56 2010年8月19日 0 0 0 84.51 19.90 104.41 否
牛锡 明 执行 董事 、副董 事长 、行 长 男 55 2010年8月19日 0 0 0 76.07 19.90 95.97 否
钱文 挥 执行 董事 、副行 长 男 50 2010年8月19日 0 0 0 71.84 16.49 88.33 否
王滨 执行 董事 、副行 长 男 53 2010年8月19日 0 0 0 71.84 16.75 88.59 否
张冀 湘 非执 行董 事 男 58 2010年8月19日 0 37,180 37,180 二级市场 67.61 14.64 82.25 否
买入及分
红送股
胡华 庭 非执 行董 事 男 54 2010年8月19日 0 0 0 67.61 14.63 82.24 否
杜悦 妹 非执 行董 事 女 57 2011年8月19日 0 0 0 22.54 5.03 27.57 否
王冬 胜 非执 行董 事 男 60 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
冯婉 眉 非执 行董 事 女 51 2010年11月18日 0 0 0 0 0 0 是
马强 非执 行董 事 男 53 2011年9月30日 0 0 0 0 0 0 是
雷俊 非执 行董 事 男 42 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
李家 祥 独立 非执 行董 事 男 58 2010年8月19日 0 0 0 25.00 0 25.00 否
顾鸣 超 独立 非执 行董 事 男 68 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 否
王为 强 独立 非执 行董 事 男 64 2010年11月18日 0 0 0 0 0 0 否
彼 得诺 兰 独立 非执 行董 事 男 63 2010年11月18日 0 0 0 25.00 0 25.00 否
陈志 武 独立 非执 行董 事 男 49 2010年11月18日 0 0 0 25.00 0 25.00 否
蔡耀 君 独立 非执 行董 事 男 57 2011年9月2日 0 0 0 8.29 0 8.29 否
华庆 山 监事 长 男 59 2010年8月19日 0 0 0 74.37 19.90 94.27 否
姜云 宝 外部 监事 男 70 2011年5月30日 0 0 0 0 0 0 否
蒋祖 祺 外部 监事 男 71 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 否
顾惠 忠 监事 男 55 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
郭宇 监事 男 37 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
杨发 甲 监事 男 57 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
褚红 军 监事 男 58 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
李进 监事 男 45 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
闫宏 监事 男 45 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 是
刘莎 职工 监事 女 56 2010年8月19日 0 0 0 53.16 12.29 65.45 否
陈青 职工 监事 女 51 2010年8月19日 0 0 0 53.77 11.64 65.41 否
帅师 职工 监事 男 43 2010年8月19日 0 0 0 51.04 11.24 62.28 否
杜亚 荣 职工 监事 男 48 2010年8月19日 0 0 0 49.39 11.27 60.66 否
于亚 利 副行 长 、首 席财 务官 女 54 2010年6月29日 0 0 0 71.84 16.49 88.33 否
寿梅 生 纪委 书记 男 55 2007年5月10日 0 0 0 71.84 16.49 88.33 否
侯维 栋 副行 长 、首 席信 息官 男 52 2010年10月28日 0 0 0 71.84 14.85 86.69 否
朱鹤 新 公司 业务 总监 男 44 2010年2月23日 0 0 0 67.61 14.64 82.25 否
叶迪 奇 副行 长 男 65 2008年4月29日 0 0 0 0 0 0 是
杨东 平 首席 风险 官 男 55 2010年6月29日 86,200 94,820 8,620 分红送 股 67.61 14.77 82.38 否
杜江 龙 董事 会秘 书 男 41 2009年8月19日 0 0 0 67.61 14.62 82.23 否
注 ： 根 据 国 家 有 关 部 门 的 规 定 ，本 行 董 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 最 终 薪 酬 正 在 确 认 过 程 中 ，其 余 部 分 待 确 认 之 后 再 行 披 露 。
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董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（六） 人 力 资 源 管 理
1、 员 工 情 况
截 至 2011年 末 ，本 行 境 内 银 行 机 构 从 业 人 员 88,480人 ，比 年 初 增 加 5.63% ，海 外 银 行 机 构
当 地 员 工1,669人 ，境 内 外 行 机 构 共 计90,149人 。
境 内 银 行 机 构 中 拥 有 专 业 技 术 职 称 人 员 3.66万 人 ，占 比41.3% ，其 中 拥 有 高 级 技 术 职 称 人
员614人 ，占比约 为0.7%； 拥有中级技术职称人 员16,566人 ，占比约为18.7%； 拥有初级技
术 职 称 人 员19,405人 ，占 比 约 为21.9% 。
境 内 银 行 机 构 员 工 平 均 年 龄33.5岁 ，其 中30岁 以 下 员 工44,733人 ，占 比 约 为50.5%；30-40
岁 员 工 24,485 人 ，占 比 约 为 27.7%；40-50 岁 员 工 14,738 人 ，占 比 约 为 16.7%；50 岁 以 上 员
工4,524人 ，占 比 约 为5.1% 。
境 内 银 行 机 构 员 工 研 究 生 及 以 上 学 历 5,374 人 ，占 比 约 为 6.1%； 本 科 学 历 51,591 人 ，占 比
约 为58.3%； 大 专 学 历25,566人 ，占 比 约 为28.9%； 中 专 及 以 下5,949人 ，占 比 约 为6.7% 。
2011年 ，本 行 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 为2,840人 。
2、 薪 酬 管 理
本 行 实 施 以 职 位 体 系 为 基 础 ，劳 动 力 市 场 价 格 为 目 标 的 薪 酬 体 系 ，通 过 不 断 检 视 和 完 善
这一 体系 ，保 持 和提 升 竞 争 力 。本 行实 施 稳健 薪 酬 管理 制 度 ，突 出 稳健 原 则 ，强 化自 我 约
束 ，强调职 位稳定性 和激 励有效性的 协调平 衡 ，实 现了职位价 值与绩效 价值 的有机统 一 ，
充 分 发 挥 薪 酬 对 公 司 治 理 和 风 险 管 控 的 导 向 作 用 ，促 进 稳 健 经 营 和 可 持 续 发 展 。本 行 遵
循 整 体 奖 酬 策 略 ，把 握 当 前 激 励 与 长 远 激 励 的 关 系 ，建 立以「全 行 统 一 办 法 、规 范 运 营 管
理」的 企 业 年 金 为 主 要 内 容 的 员 工 福 利 制 度 ，增 强 全 行 的 凝 聚 力 和 创 造 力 。
在 本 行 领 取 薪 酬 的 董 事 ，其 薪 酬 根 据 本行《公 司 章 程》及 相 关 规 定 ，结 合 董 事 履 职 尽 责 情
况和年度考核情况厘定。
3、 绩 效 管 理
本 行 持 续 优 化 绩 效 管 理 基 本 框 架 ，重 点 完 善 总 行 部 门 、省 直 分 行 和 海 外 机 构 各 层 级 的 考
核办 法 ，强 化 战略 链 接和 板块 捆 绑 ，明 确目 标 责 任 ，准 确 衡量 干 部员 工 的绩 效达 成 、履 职
能 力 和 个 人 素 质 ； 规 范 考 核 评 价 ，建 立 标 准 的 评 价 体 系 和 评 等 制 度 ； 强 化 考 核 结 果 的 运
用 ，考 核 结 果 与 薪 酬 激 励 、职 业 发 展 、教 育 培 训 、精 神 奖 励 挂 钩 ，充 分 发 挥 考 核 的 评 价 导
向作用。
4、 员 工 退 休 计 划
本 行 员 工 退 休 计 划 详 见 「 财 务 报 表 附 注 」二 、 28.2。
70
董事会报告
董 事 会 同 仁 谨 此 提 呈 本 集 团 截 至2011年12月31日 止 财 政 年 度 董 事 会 报 告 及 经 审 计 的 综 合 财 务 信 息 。
（一） 主要业务
本 集 团 主 要 业 务 为 提 供 银 行 及 相 关 金 融 服 务 。本 集 团 年 度 内 按 业 务 分 类 的 经 营 状 况 分 析
详 情 载 于 经 审 计 的「财 务 报 表 附 注」十 一 、4.(2) 。
（二） 业绩及分配
1、 本 集 团 在 年 度 内 经 营 业 绩 载 于 第106页 的「合 并 利 润 表」。
2、 本 年 度 末 利 润 分 配 或 资 本 公 积 转 增 股 本 预 案
本 集 团2011年 度 经 审 计 的 国 际 财 务 报 告 准 则 和 中 国 会 计 准 则 报 表 集 团 净 利润（归 属 于
母 公 司）均 为 人 民 币507.35亿 元 ，银 行 净 利 润 均 为 人 民 币499.05亿 元 。
根据《中 华 人 民 共 和 国 公 司 法》、《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程》以及《金 融 企 业 呆 账 准
备 提 取 管 理 办 法》 财金[2005]49号）等 相 关 监 管 规 定 ，本 集 团 在 分 配 有 关 会 计 年 度 的
税后利 润 时 ，以 中国会 计准则 报表 银行净 利润 数 提取法 定盈 余公积 金，以 国际财务报
告准则 、中国会 计 准 则 报 表 可 供 分 配 利 润 数 较 低 者 为 基 准 提 取 一 般 准 备 、任 意 盈 余
公 积 金 及 进 行股 利 分 配 。按 照 上 述 原 则 ，本 集 团 2011年 末 可 供 分 配 利 润 数 为 人 民 币
499.05亿元（国际 财 务 报 告 准 则 及 中 国 会 计 准 则 可 供 分 配 利 润 数 相 同）。现 提 出 分 配
预案如下：
(1) 按 照 中 国 会 计 准 则 报 表 银 行 净 利 润 的10%提 取 法 定 盈 余 公 积 人 民 币49.91亿 元 ；
(2) 按 照 一 般 准 备 余 额 不 低 于 风 险 资 产 期 末 余 额 1%的 原 则 ，提 取 一 般 准 备 人 民 币
48.08亿 元 ；
(3) 提 取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币99.17亿 元 ；
(4) 以 截 至2011年12月31日 的 总 股 本618.86亿 股 为 基 数，向 本 行 登 记 在 册 的A股 股 东
和H股 股 东 ，每 股 分 配 现 金 股 利 0.10 元（税前），共 分 配 现 金 股 利 人 民 币 61.89 亿
元 ，占 集 团 净 利润（归 属 于 母 公 司）的12.20% ，占 银 行 净 利 润 的12.40% ；
(5) 利 润 分 配 后，国 际 财 务 报 告 准 则 及 中 国 会 计 准 则 报 表 银 行 未 分 配 利 润 均 为 人 民
币240.00亿 元 ；
(6) 本年度无资本公积转增股本预案。
71
董 事 会 报 告（ 续 ）
以上建议待本行股东大会审议通过后实施。
3、 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况
本行《公 司 章 程》规 定「本 行 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 ，股 东 大 会 对 利 润 分
配 方 案 作 出 决 议 后 ，董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 两 个 月 内 完 成 股 利（或 红 股）的 派 发
事 项 。本 行 的 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 回 报 ，利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和
稳 定 性 。本 行 可 以 进 行 半 年 度 利 润 分 配 。股 东 大 会 授 权 董 事 会 批 准 半 年 度 股 利 分 配
方 案 ，股 东 大 会 另 有 决 议 除 外 。半 年 度 股 利 的 数 额 不 应 超 过 本 行 半 年 度 利 润 表 列 示
可 供 分 配 利 润 的 百 分 之 四 十 ，法 律 法 规 另 有 规 定 除 外 。」本 行 符 合 上 述 规 定 。
4、 前 三 年 现 金 分 红 数 额 与 中 国 会 计 准 则 编 制 年 度 净 利 润 的 比 率
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2008年 度 2009年 度 2010年 度
股利分配总额 9,799 9,799 6,751
年度净利润 28,423 30,075 39,042
分 配 比 例（%） 34.48 32.58 17.29
（三） 资本公积
本 集 团 在 年 度 内 储 备 变 动 详 情 载 于 第110页 的「合 并 股 东 权 益 变 动 表」。
（四） 公益性捐赠
本 集 团2011年 度 公 益 性 捐 款 总 额 为 人 民 币2,816万 元（2010年 度 为 人 民 币14,557万 元）。
（五） 固定资产
本 集 团 在 年 度 内 固 定 资 产 变 动 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、14。
（六） 股本
本 行 在 年 度 内 股 本 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、31。
于 2011 年 度 并 截 至 本 年 报 印 刷 前 最 后 可 行 日 期 ，据 已 公 开 资 料 及 董 事 所 知 悉 ，本 行 一 直
维持香港联交所同意的公众持股量。
（七） 财务摘要
本 集 团 过 去 三 个 财 政 年 度 业 绩 、资 产 及 负 债 摘 要 载 于 第2页 。
72
董 事 会 报 告（ 续 ）
（八） 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员
本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 简 介 载 于 年 报 第59至 第67页 。本 行 已 收 到 每 名 独 立 非 执 行
董 事 就 其 独 立 性 而 作 出 的 年 度 确 认 函 ，认 为 每 名 独 立 非 执 行 董 事 仍 属 独 立 人 士 。
（九） 董事会专门委员会
请 参 考 本 年 报 第83页 至 第94页 的 「公 司 治 理 报 告 」。
（十） 董事及监事服务合约
本 行 董 事 及 监 事 均 未 与 本 行 或 其 任 何 附 属 公 司 订 立 任 何 在 1 年 内 终 止 而 须 支 付 补 偿（正 常
法 定 补 偿 除 外）的 服 务 合 约 。
（十 一） 董 事 及 监 事 于 重 大 合 约 中 的 权 益
报告期内 ，本 行 、附 属公 司或各自的 附属公司 概无 就本行业务 订立任何 重大 而任何董 事 、
监事直接或间接拥有重大权益的合约。
（十 二） 董 事 及 监 事 在 与 本 行 构 成 竞 争 的 业 务 所 占 权 益
报 告 期 内 ，本 行 董 事 及 监 事 不 存 在 任 何 业 务 竞 争 利 益 ，或 可 能 与 本 行 的 业 务 构 成 直 接 或
间接竞争。
（十 三） 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 权 益
期初 股份 本期增持 本期减持 期末
姓名 职务 持股数 类别 股份数量 股份数量 持股数 变动原因
张冀湘 非执行董事 — A股 37,180 — 37,180 二 级 市 场 买 入
及分红送股
杨东平 首席风险官 86,200 A股 8,620 — 94,820 分红送股
除上述披露外 ，截 至2011年12月31日 ，本行董事 、监事 、最高行政人员概无在本行或其相
联 法团（定 义 见 香港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部）的 任 何 股 份 或 相 关 股 份 及 债 券 中 拥 有 或 被
视 为 拥 有 根 据 香港《 证 券 及 期 货 条 例 》 第 X V 部 第 七 及 第 八 分 部 须 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所
（包括 根 据 香港《证 券 及 期 货 条 例》之 该 等 条 款 被 视 为 或 被 当 作 拥 有 之 权 益 或 淡 仓），或 须
记 入根 据 香港《证 券 及 期 货 条 例》第352条 规 定 须 予 备 存 的 登 记 册，或 须 根 据 香港上 市 规 则中
《上 市 发 行 人 董 事 进 行 证 券 交 易 的 标 准 守 则》，须 另 行 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所 的 权 益 或 淡
仓。
（十 四） 主 要 股 东 权 益
本 行 主 要 股 东 权 益 载 于 本 年 报「股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况」。
73
董 事 会 报 告（ 续 ）
（十 五） 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 股 份
报 告 期 内 ，本 行 及 其 附 属 公 司 概 无 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 任 何 股 份 。
（十 六） 优 先 购 买 权 、股 份 期 权 安 排
根 据《公 司章 程》和中国相 关法 律 ，本行股东 并无优 先购股 权 ，同 时 ，本 行目 前并无任何 股
份期权安排。
（十 七） 股 份 及 债 券 发 行 情 况
2011年6月28日 召 开 的2010年 度 股 东 大 会 审 议 通 过了 本 行2010年 度 末 期 利 润 分 配 方 案 ，以
截 至2010年12月31日 总 股 本562.60亿 股 为 基 数 ，每10股 派 发 红 股1股 。本 次 红 股 发 行 的 股
权 登 记 日 为2011年 7月18日 ，A股 红 股 上 市 日 为2011年7月20日 ，H股 红 股 上 市 日 为2011年
8月 8日 。此 次 红 股 发 行 完 成 后 ，本 行 总 股 本 增 加 至 61,885,605,538股 。本 行 已 完 成 相 应 章
程修订及注册资本变更登记手续。
除上 述 红股 发 行 外 ，报 告 期内 ，本行 及 其 附属 公 司 均没 有 发 行 、赎 回或 授 予 任何 可 转换 证
券 、期 权 、权 证 或 其 他 权 利 。
（十 八） 股 票 增 值 权
作 为 激 励 机 制 一 部 分 ，本 行 授 予 高 级 管 理 人 员 股 票 增 值 权 。发 行 股 票 增 值 权 不 涉 及 任 何
新 股 发 行 ，对 本 行 股 东 亦 无 摊 薄 影 响 。股 票 增 值 权 详 情 载于「财 务 报 表 附 注 」七。
截 至 2011 年 12 月 31 日 ，本 行 并 无 发 给 本 行 董 事 或 监 事 任 何 认 购 本 行 或 其 附 属 公 司 股 份 或
债 券 之 权 利 ，亦 没 有 任 何 该 等 权 利 获 行 使 ； 本 行 或 本 行 的 子 公 司 亦 无 订 立 任 何 使 董 事 或
监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。
（十 九） 主 要 客 户
报告 期内 ，本 集团 最 大5名客 户 于本 集 团利 息 收入 及其 他 经营 收 入总 额 的占 比少 于2% 。概
无本行 董 事 或 其 任 何 联 系 人 士 或 任 何 股 东（就 董 事 所 知 ，其 拥 有 本 行 已 发 行 股 本 超 过 5%)
于 本行 五 大 客 户 中 拥 有 任 何 实 益 权 益 。
（二 十） 持 续 关 连 交 易
1. 银行同业交易总协议
汇丰银行为本行的主要股 东 ，因此 ，汇丰银行及其附属公司和联营 公 司（「汇 丰集团」）
成 为 本 行 关 连 方 。本 行 及 本 行 附 属 公 司 与 汇 丰 集 团 在 日 常 银 行 业 务 过 程 中 从 事 买 卖
债券 、买卖 货 币市 场 工 具 、外币 交易 、掉 期 及期 权交 易 、保 理 及由 汇 丰集 团担 保 的 第
三方贷款等交易。
74
董 事 会 报 告（ 续 ）
为 规 管 上 述 持 续 进 行 的 交 易 ，本 行 与 汇 丰 银 行 分 别 于 2005 年 订 立 ，并 于 2008 年 续 订
为 期 三 年 的 银 行 同 业 交 易 总 协议（「银 行 同 业 交 易 总 协 议」），据此 ，汇 丰 集 团 及 本 行
同意根据适用的一般银行同业惯例及按一般商业条款进行持续关连交易。
持 续 关 连 交 易 没 有 固 定 的 价 格 或 费 率 ，但 双 方 同 意 在 根 据 银 行 同 业 交 易 总 协 议 进 行
交易之时对特定类型的交易采用通行的市场价格或独立的交易对手方一般采用的费
率 。银 行 同 业 交 易 总 协 议 项 下 的 保 理 交 易 及 担 保 交 易 均 属 香 港 上 市 规 则 下 的 获 豁 免
交易 ，保 理 交 易 根 据 香 港 上 市 规 则 第14A.33(3)条 获 豁 免 遵 守 有 关 申 报 、公告 及独立 股
东 批 准 的 规 定 ，而 由 汇 丰 集 团 就 第 三 方 贷 款 向 本 行 分 行 提 供 的 担 保 则 根 据 香 港 上 市
规 则 第14A.65(4)条 获 豁 免 遵 守 有 关 申 报 、公 告 及 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
由本集团和汇丰集团根据银行同业交易总协议进行的买卖债 券 、买卖货币市场工 具 、
外 币 交 易 和 掉 期 及 期 权 交 易 构 成 香 港 上 市 规 则 第 14A.34 条 所 规 定 的 持 续 关 连 交 易 ，
因 此 需 要 符 合 香 港 上 市 规 则 有 关 申 报 及 公 告 的 规 定 ，但 可 获 豁 免 遵 守 独 立 股 东 批 准
的规定。
银 行 同 业 交 易 总 协 议 已 于 2011年 5月 31日 到 期 ，于 2011年 1月 1日 至 2011年 5月 31日 止
期 间 ，有 关 持 续 关 连 交 易 并 无 超 逾 其 各 自 的 上 限 ：
(1) 从 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 项 下 所 产 生 的 已 实 现 收 益 ，已 实 现 损 失 和 未 实 现 收
益 或 损 失（视 情 况 而 定）并 不 超 逾 人 民 币1,569百 万 元 。
(2) 根 据 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 与 汇 丰 集 团 签 订 的 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值（不 论
计 入 资 产 或 负 债）并 超 逾 人 民 币10,415百 万 元 。
2. 续订持续关连交易协议
于2011年6月30日 ，本 行 与汇 丰 银行 签 订银 行 间交 易主 协 议（「银 行 间 交 易 主 协 议」），
协议 为 期三 年 ，自2011年6月1日起 至2014年5月31日止 ，并分 别 设定 该 协议 项 下持 续
关 连 交 易 于 截 至 2013年 12月 31日 止 两 个 年 度 ，以 及 2011年 6月 1日 至 2011年 12月 31止
及2014年1月1日 至2014年5月31日 止 期 间 的 相 关 交 易 上 限 。
银行间交易 主协议项 下持 续关连交易 主要包括 债券 交 易 、货 币市场 交 易 、外 汇交易 、
掉期及期权交易。
银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 的 交 易 没 有 固 定 的 价 格 或 费 率 。但 协 议 双 方 同 意 在 根 据 银 行
间交易主协议进行交易之时对特定类型的交易采用通行的市场价格或独立的交易对
手方一般采用的费率。
75
董 事 会 报 告（ 续 ）
根 据 香 港 上 市 规 则 ，银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 进 行 的 交 易 仅 须 遵 守 有 关 申 报 、年 度 审
核 及 公 布 的 规 定 ，而 获 豁 免 遵 守 有 关 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
于 2011 年 6 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 止 期 间 ，银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 的 持 续 关 连 交 易
并无超逾其各自的上限：
(1) 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 项 下 所 产 生 的 已 实 现 收 益 ，已 实 现 损 失 和 未 实 现 收 益
或 损 失（视 情 况 而 定）并 不 超 逾 人 民 币3,055百 万 元 。
(2) 汇 丰 集 团 间 的 外 汇 交 易 和 掉 期 及 期 权 交易（不 论 是 否 计 入 资 产 或 负 债）的 公 允 价
值 并 不 超 逾 人 民 币6,498百 万 元 。
3. 独立非执行董事就非获豁免持续关连交易之年度审阅
经 详 细 审 阅 2011 年 度 持 续 关 连 交 易 后 ，本 行 各 独 立 非 执 行 董 事 认 为 ，持 续 关 连 交 易
是：
(1) 于本行日常业务过程中订立；
(2) 按一般商业条款或不逊于独立第三方所获或给予本行的条款订立；及
(3) 根 据 银 行 同 业 交 易 总 协 议 及 银 行 间 交 易 主 协 议 的 相 关 条 款 订 立 ，且 对 本 行 股 东
而 言 该 等 交 易 条 款 公 平 合 理 ，并 符 合 本 行 股 东 整 体 利 益 。
4. 审计师就非获豁免持续关连交易之年度审阅
审 计 师 已 致 函 本 行 董 事 会 就2011年 度 持 续 关 连 交 易 作 出 如 下 确 认 ：
(1) 该等交易已经本行董事会批准；
(2) 该等交易乃按照本行的定价政策而进行；
(3) 该等交易乃根据银行同业交易总协议条款进行；及
(4) 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 于 2011 财 政 年 度 之 实 际 交 易 金 额 并 无 超 逾 上 述 其 各 自
于 2011 年 1 月 1 日 至 5 月 31 日 止 期 间 ，以 及 2011 年 6 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 止 期
间的相关上限。
除 上 述 披 露 外，没 有 载 列 于 财 务 报 表 附 注 六 的 任 何 关 联 方 交 易 或 持 续 性 关 联 交 易 属
于 上 市 规 则 项 下 的 关 连 交 易 或 持 续 性 关 连 交 易 。就 持 续 关 连 交 易 而 言 ，本 行 已 遵 守
香港上市规则中不时规定的披露要求。
76
董 事 会 报 告（ 续 ）
报 告 期 内 ，本 行 与 汇 丰 集 团 有 下 列 往 来 账 目 余 额 ：
(1) 截 至 2011 年 12 月 31 日 ，本 行 存 放 及 拆 放 汇 丰 集 团 款 项 余 额 合 计 为 人 民 币23.17
亿 元 ，2011年 度 内 存 放 及 拆 放 利 息 收 入 约 为 人 民 币0.22亿 元 。
(2) 截 至 2011 年 12 月 31 日 ，汇 丰 集 团 对 本 行 的 存 放 及 拆 放 款 项 、 卖 出回 购 金 融 资 产
余 额 合 计 为 人 民 币 197.07 亿 元 ，2011 年 度 内 存 放 及 拆 放 利 息 支 出约 为 人 民 币
3.04亿 元 。
上 述 第1、2项 的 交 易 按 香 港 上 市 规 则 第14A.65(1)条 或 第14A.65(4)条 的 规 定 获 豁 免 遵 守
有 关 申 报 、公 告 及 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
（二 十 一）前 三 年 公 开 发 行 募 集 资 金 使 用
2010年6月 ，本 行 分 别 在 境 内 外 实 施 了A+H配 股 ，其 中A股 配 售3,805,587,475股 ，募 集 资 金
净额约为人民币170亿元 ，H股配售3,459,670,220股 ，募集资金净额约为折合人民币153.56
亿 元 。上 述 募 集 资 金 全 部 用 于 补 充 本 行 资 本 金 。
（二 十 二）审 计 委 员 会 和 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况
本 行 董 事 会 审 计 委 员 会 和 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况 ，载 于 本 年 报 「公 司 治 理 报 告 」部 分 。
（二 十 三）审 计 师
本集团2011年度按中国会计准则编制的财务 报表由德勤华永会计师 事务所有限公司审 计 ，
按 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 由 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 。
承董事会命
董事长
中 国 深 圳 ，2012年3月28日
77
监事会报告
2011年 ，本行监事 会 按 照《公司 法》、《公司章 程》等规定 ，监督董事 会执行 股东大会决 议 、在 职权范 围
内 的 决 策 和 高 级 管 理 层 组 织 实 施 股 东 大 会 、董 事 会 决 议 及 在 职 权 范 围 内 开 展 经 营 活 动 的 情 况 ； 深 化
对 董 事 会 、高 级 管 理 层 及 其 成 员 的 履 职 监 督 ，检 查 本 行 财 务 、内 部 控 制 和 风 险 管 理 等 各 项 工 作 ，维 护
股东和本行利益。
（一） 监 事 会 主 要 工 作
报 告 期 内 ，监 事 会 通 过 召 开 监 事 会 会 议 ，组 织 履 职 访 谈 、座 谈 与 测 评 ，出 席 股 东 大 会 会 议 ，列
席董 事会 、专 门 委员 会 会 议和 改 革发 展 研讨 会 ，参 加年 度 工作 会 议 、行 长 办 公会 议 、经营 形势
季度 分 析会 和 监督 联 席会 议 ，听 取 高级 管 理层 和 有 关分 行 、部门 和 子公 司 的 工作 汇 报 ，现 场调
研检 查 ，实地 走 访同 业 和 部分 客 户 ，审 阅 定期 报 告 等财 务 资 料 ，分 析业 务 数 据与 内 外部 检 查 报
告 ，认 真 履 行 监 督 职 能 ，全 面 推 进 各 项 监 督 工 作 。
1. 不断 深 化履 职 监督 工 作 。通过 访 谈全 体 董事 和 高 管 ，与 监 管机 构 代 表 、本 行 部分 分 行和 部
门负 责 人座 谈 和测 评 董 事 、高 管 履职 情 况 ，审 阅董 事 、高 管个 人 年度 履 职报 告 ，结 合监 事
会 日 常 监 督 情 况 ，形成《监 事 会 关 于 董 事 会 高 级 管 理 层 2011 年 度 履 职 情 况 的 意 见》，在 董
事 会 上 通 报 ，并 报 送 中 国 银 监 会 。综 合 提 炼 每 位 董 事 、高 管 对 本 行 发 展 的 意 见 、建 议 ，形
成董事会 、高级管理层2011年 度《履职访谈情况的汇总报告》，反馈执行董 事及高管 层 。完
成对董事 、高管个 人 的《2011年度履 职 情况评 价意 见》，报送中国 银监 会 ，并向股东大 会 通
报董事履职 评价结 果 。根 据《股份 制商业银 行公司 治理指 引》，向监管 部门 报告钱红 一 、冀
国 强 、陈 清 泰3位 离 任 董 事 在 本 行 任 职 期 间 履 职 情 况 ，并 按 照 中 国 银 监 会 要 求 ，完 成 拟 兼
任北京市分行行长的朱鹤新公司业务总监履职情况报告。
2. 认 真 履 行 财 务 监 督 职 能 。报 告 期 内 ，监 事 会 认 真 审 阅 定 期 报 告 、利 润 分 配 预 案 等 财 务 资
料 ，调阅 、查 询分 析 相关 业务 数 据 ，听 取监 事 会财 务与 内 控监 督 委员 会 的审 议意 见 ，要 求
会计 师 事务 所 汇报 审 计的 重点 领 域 、重 大调 整 事 项 、管理 建 议等 相 关事 项 ，关 注 相关 业 务
会计 核算 、存 款指 标 考 核 、流动 性 管理 和 财务 顾 问费 收 入管 理 等方 面 存在 的问 题 。就 存 款
的稳定性问 题 ，建议 优化 客户结 构 、将时点考 核与 日均考核相 结合逐步 过渡 到日均考 核 ；
就 部 分 时 点 拆 入 资 金 较 大 ，建 议 关 注 流 动 资 金 管 理 ，挖 掘 低 成 本 结 算 沉 淀 资 金 ； 就 中 间
业 务 发 展 现 状 ，建 议 进 一 步 明 确 财 务 顾 问 业 务 的 服 务 内 容 、范 围 、时 效 和 收 费 标 准 。
3. 持续 强 化风 险 管理 等 重要 事项 的 监 督 。针 对 政府 融 资平 台 贷款 的 风险 及 重 组 、展 期 、逾期
贷款 变 化趋 势 ，在 监 事会 会议 上 提出 要 警觉 风 险 ，真实 反 映不 良 贷 款 ，采取 积极 措 施控 制
风险 。针对 承担本行 外部 审计的会计 师事务所 作业 时间较长的 状 况 ，根 据相 关监管规 定 ，
提 出 应 进 一 步 关 注 外 审 机 构 的 独 立 性 、注 重 核 心 人 才 队 伍 培 养 的 建 议 ； 针 对 本 行 审 计 部
作 为 资 产 损 失 核 销 的 审 核 机 构 ，参 与 核 销 的 全 过 程 ，提 出 会 计 师 事 务 所 应 加 强 对 资 产 损
失核销审计的建议。
78
监 事 会 报 告（ 续 ）
4. 调研战略执 行和业务 发展 情 况 。一是 调研本行 综合 化经营发展 情 况 ，建 议各 子公司着力 突
出主 业 打造 核 心竞 争 力 ，加强 并 表管 理 ，提高 集 团 综合 化 管理 能 力 。二 是 调 研提 出 加强 境
外银行机构 管理的意 见 ，建议抓紧制 定各海外 机构 的发展规 划 ，进一步 强化 对境外银行 机
构一 体 化管 理 力 度 。三是 调研 江 浙地 区 分行 及 部分 企 业 ，了解 中 小微 企 业融 资情 况 ，建 议
本 行 完 善 风 险 容 忍 度 管 理 ，优 化 中 小 微 企 业 信 贷 业 务 流 程 ，推 广 成 功 的 业 务 营 销 模 式 。
5. 进 一 步 改 善 监 事 会 工 作 。 一 是 完 善 监 事 会 制 度 。 制 定 本 行《董 事 履 职 评 价 实 施 细 则（试
行）》，明 确 评 价 内 容 、评 价 方 法 和 评 价 应 用 ； 修 订 完善《监 事 会 关 于 离 任 董 事 和 高 级 管 理
人 员 履 职 情 况 报 告 实 施 办 法》，明 确 履 职 报 告 的 主 要 内 容 和 基 本 要 求 。二 是 提 高 监 事 履 职
能 力 。组 织 监 事 参 加 证 监 局 的 培 训 ，邀 请 知 名 学 者 讲 授「十 二 五」时 期 我 国 金 融 体 制 改 革
的 目 标 要 求 和 银 行 存 款 保 险 制 度 、当 前 经 济 金 融 形 势 与 银 行 转 型 发 展 的 机 遇 与 挑 战 等 课
程 ，使 监事 更 准确 理 解经 济金 融 发展 的 总体 形 势 、监管 新 变 化 ，深入 对 银行 发展 新 业务 的
认识 。三是 对监事会 一年 工作的执行 情况和监 事履 职情况开展 评 估 ，并 向中 国银监会报 送
《2011 年 度 监 事 会 履 职 自 我 评 价 报 告》，对 上 年 监 事 会 履 职 自 我 评 价 报 告 中 提 出 的 问 题 积
极整改。
董事 会 、高 管 层非 常 重视 和支 持 监事 会 的工 作 ，积 极落 实 和主 动 报告 整 改情 况 。董 事会 、监 事
会 、高 级 管 理 层 既 协 调 配 合 又 相 互 制 衡 ，公 司 治 理 机 制 进 一 步 完 善 。
（二） 监 事 会 会 议 情 况
2011 年 ，监 事 会 分 别 于 3 月 28 日 和 30 日 、4 月 28 日 、5 月 30 日 、8 月 16 日 和 18 日 、10 月 27 日 召 开
了 五 次 会 议 。听 取 了 高 管 层 关 于 并 表 管 理 执 行 情 况 的 汇 报 和 审 计 部 内 外 部 审 计 问 题 整 改 情 况
的 工 作 汇 报 ； 审 议 通 过 了 包 括 向 股 东 大 会 报 告 的《2010年 度 监 事 会 报 告》在 内 的19项 议 案 。
1. 在 履 职 尽 职 监 督 方 面，监 事 会 审 议 通过《监 事 会 关 于 董 事 会 高 级 管 理 层2010年 度 履 职 情 况
的 意 见》、《2010 年 度 董 事 履 职 情 况 评 价 结 果》、《董 事 履 职 评 价 实 施 细则（试行）》、《监事
会 关 于 离 任 董 事 和 高 级 管 理 人 员 履 职 情 况 报 告 实 施 办 法》等4项 议 案 。
2. 在 财 务 收 支 审 阅 方 面 ，监 事 会 审 议 通 过《2010 年 年 度 报 告》、《2010 年 度 财 务 决 算 报 告》、
《2010年 度 利 润 分 配 方 案》、《2011年 一 季 度 报 告》、《2011年 半 年 度 报 告》、《2011年 三 季 度
报 告》等6项 议 案 。
3. 在 监 事 改 选 和 自 身 建 设 方 面 ，监 事 会 审 议 通 过 了《关 于 委 任 姜 云 宝 先 生 为 交 通 银 行 第 六
届 监 事 会 外 部 监 事 的 议 案》、《关于 增 补 交 通 银 行 第 六 届 监 事 会 提 名 委 员 会 主 任 委 员 的 议
案》、《关于 增 补 交 通 银 行 第 六 届 监 事 会 履 职 尽 职 监 督 委 员 会 委 员 的 议 案》、《监 事 会 2010
年 度 履 职 自 我 评 价 报 告》、《2011年 度 监 事 会 工 作 计 划》等5项 议 案 。
79
监 事 会 报 告（ 续 ）
此 外 ，根 据 监 管 要 求 ，监 事 会 审 议 通 过 了《2010年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》、《2010年 度 企 业
社 会 责 任 报 告》和《关 于 董 事 会 专 门 委 员 会 履 职 情 况 检 查 意 见 的 整 改 方 案》等 议 案 。
监 事 会 履 职 尽 职 监 督 委 员 会 召 开 了 3 次 会 议 ，讨 论 了《监 事 会 关 于 董 事 会 高 级 管 理 层 2010 年 度
履 职 情 况 的 意 见》、董 事 和 高 管 访 谈 提 纲 等 议 题 。
监 事 会 提 名 委 员 会 召 开 了 2 次 会 议 ，通 过 了《2011 年 度 监 事 会 提 名 委 员 会 工 作 计 划》，讨 论《监
事 会2010年 度 履 职 评 估 报 告》，审 核 第 六 届 监 事 会 监 事 候 选 人 任 职 资 格 和 条 件 等 。
监 事 会 财 务 与 内 控 监 督 委 员 会 召 开 了 3 次 会 议 ，通 过 了《2011 年 度 财 务 与 内 控 监 督 委 员 会 工 作
计 划》，讨 论 了 定 期 财 务 报 告 、利 润 分 配 预 案 、《2010年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》等 议 题 。
监事会成员亲自出席监事会会议情况
亲自出席 亲自出席率
监事会成员 会议次数 %
华庆山 5/5 100
郑 力1 3/3 100
姜 云 宝2 2/2 100
蒋祖祺 5/5 100
顾惠忠 4/5 80
郭 宇 5/5 100
杨发甲 3/5 60
褚红军 4/5 80
李 进 5/5 100
闫 宏 4/5 80
刘 莎 5/5 100
陈 青 5/5 100
帅 师 5/5 100
杜亚荣 4/5 80
平均亲自出席率 91.43
附注：
1. 郑 力 女 士 自2011年5月30日 起 不 再 担 任 本 行 外 部 监 事 。
2. 姜 云 宝 先 生 自2011年5月30日 起 担 任 本 行 外 部 监 事 。
80
监 事 会 报 告（ 续 ）
（三） 监 事 会 就 有 关 事 项 发 表 的 独 立 意 见
1. 财务报告的真实性
财 务 报 告 真 实 、公 允 地 反 映 了 本 集 团 财 务 状 况 和 经 营 成 果 。
2. 募集资金使用情况
报 告 期 内 ，本 行 向 中 国 银 行 间 债 券 市 场 成 员 公 开 发 行 人 民 币 次 级 债260亿 元 ，债 券 募 集 资
金 用 于 充 实 本 行 附 属 资 本 ，提 高 资 本 充 足 率 ，与 本 行 承 诺 一 致 。
3. 收购和出售资产情况
2011年12月 ，经 本 行 董 事 会 和 中 国 银 监 会 批 准 ，本 行 出 资 人 民 币 6.8亿 元 向 交 银 国 信 增 加
资本 金 ，增资 后 本行 持 股 比例 仍 为85% 。未 发现 本 行收 购 、出 售 资产 有 损害 股东 权 益和 造
成本行资产流失的行为。
4. 关联交易情况
报 告 期 内 ，未 发 现 本 行 有 通 过 关 联 交 易 损 害 本 行 和 股 东 利 益 的 行 为 。
5. 审计报告的情况
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 和 德 勤 关 黄 陈 方 会 计 师 行 对 本 行 2011 年 度 的 财 务 状 况
和 经 营 成 果 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 ，监 事 会 对 该 报 告 无 异 议 。
6. 信息披露实施情况
报告 期内 ，本行 主 动接 受 社会 监 督 ，依法 披 露信 息 。未发 现有 虚 假记 载 、误导 性 陈述 或 者
重大遗漏。
7. 内部控制制度情况
报告 期内 ，本 行 重视 内 部 控制 制 度建 设 ，不断 致 力 于内 部 控制 的 完善 和 提 升 ，监 事 会对 本
行《2011年 度 内 部 控 制 评 价 报 告》无 异 议 。
81
监 事 会 报 告（ 续 ）
8. 本行依法经营管理情况
报告 期内 ，本 行 依法 开 展 经营 活 动 ，决 策 程序 符 合 法 律 、法 规和 本 行章 程 的 规 定 ，董 事及
高 级 管 理 人 员 勤 勉 尽 职 、积 极 进 取 、稳 健 务 实 ，未 发 现 有 重 大 违 反 法 律 、法 规 和 损 害 本
行 及 股 东 利 益 的 行 为 。根 据 中 国 银 监 会《商 业 银 行 董 事 履 职 评 价 办 法（试 行）》、上 交 所《上
市 公 司 董 事 选 任 与 行 为 指 引》和 本 行《监 事 会 对 董 事 会 高 级 管 理 层 及 其 成 员 监 督 办 法》的 规
定 ，监事会对董事2011年度履职情况开展了评价 。截 止2011年末 ，本 行在任董事17人 ，由
于 3 位 新 任 董 事 的 任 职 资 格 于 2011 年 8 月 之 后 获 中 国 银 监 会 核 准 ，履 职 时 间 不 足 半 年 未 予
评 价 ，对 其 他14位 董 事 年 度 履 职 情 况 按 照《商 业 银 行 董 事 履 职 评 价 办 法（试 行）》规 定「评 价
结 果划 分为 称 职 、基本称 职和 不称 职三 个级 别」和「监 事 会应 当将 评价 结果通 报股 东大 会 和
董 事 会」，监 事 会 认 为12位 董 事 的 评 价 结 果 为「称 职」，两 位 董 事 评 价 结 果 为「基 本 称 职」。
本 行 认 真 贯 彻 落 实 中 央 宏 观 调 控 政 策 ，积 极 应 对 经 营 环 境 变 化 ，综 合 实 力 逐 步 增 强 ； 扎
实 推 进 既 定 战 略 ，业 务 发 展 成 效 显 著 ； 深 入 推 进 体 制 机 制 改 革 ，管 理 水 平 持 续 提 升 ； 持
续深化全面 风险管 理 ，经 营能力不断 提 高 ，实现 了「十二 五」良好 开局 。面 对错综复杂 的 全
球经济金融 形 势 ，本行要 坚 定「两 化一 行」发展战 略 ，深化二 次改 革 ； 加快转 型发 展 ，打 造
业务特色 ，培育 竞争优 势 ； 加 强经济资本 在预算管 理 、资源 配置和 绩效考核 中的作 用 ，提
高 资 本 管 理 水 平 ； 坚 持 不 懈 加 强 风 险 管 控 ，全 面 推 动 各 项 业 务 稳 健 发 展 。
82
公司治理报告
良 好 的 公 司 治 理 是 提 升 股 东 价 值 和 投 资 者 信 心 的 重 要 手 段 。本 行 始 终 致 力 于 在 创 造 良 好 经 营 业 绩 的 同
时 ，持续 完 善由 股 东大 会 、董事会 、监 事会 和 高 级管 理 层构 建 的现 代 股份 制公 司 治理 架 构 。2011年 ，
本 行 严 格 遵 守《公 司 法》等 法 律 及 境 内 外 监 管 规 则 ，以 践 行 国 际 化 标 准 的 公 司 治 理 为 标 杆 ，以 自 身 的
公 司 治 理 实 践 经 验 为 基 础 ，切 实 保 障 股 东 及 其 他 利 益 相 关 者 的 合 法 权 益 ； 持 续 完 善 并 创 新 董 事 会 及
监事 会 运作 机 制 ，提 升 公 司治 理 制度 建 设水 平 ； 深入 推 进转 型 发 展 ，不 断 强化 全 面风 险 管理 和 内部 控
制 ； 继续 加 强投 资 者关 系管 理 ，持续 提 高信 息 披 露透 明 度 ； 积极 履 行社 会责 任 ，推进 企 业文 化 和 品 牌
建设。
本 行 董 事 确 认 本 行 于 截 至2011年12月31日 年 度 内 所 有 时 间 均 有 遵 守 香 港 上 市 规 则 附 录 十 四 之《企 业 管
治守则》及《企业管 治报 告》所载 的原则及 守则条 文 ，同时符 合其中绝 大多数 建议最佳常 规 。
（一） 公 司 治 理 架 构
本 行 目 前 已 建 立 股 东 大 会 、董 事 会 、监 事 会 和 高 级 管 理 层 权 责 明 确 、有 效 制 衡 、协 调 运 转 、独
立运作的公司治理架构。
83
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（二） 股 东 和 股 东 大 会
截 至 2011 年 12 月 31 日 ，本 行 总 股 本 为 618.86 亿 股 ，其 中A股 和H股 分 别 占 52.85%和 47.15% 。本
行 无 控 股 股 东 ，第 一 大 股 东 财 政 部 和 第 二 大 股 东 汇 丰 银 行 分 别 持 有 本 行 26.52%和 19.03%的 股
份 。本 行 在 业 务 、人员 、资 产 、机构 、财 务 等 方 面 均 独 立 于 各 股 东 ，具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自
主经 营 能 力 。本 行系 整 体 上 市 ，因 此不 存 在部 分 改 制等 原 因造 成 的同 业 竞争 或关 联 交易 问 题 。
股东 大 会是 本 行的 最 高权 力机 构 。本行 采 取有 效 措 施 ，确 保 股东 权 利 ，方 便 股东 沟 通 。报 告 期
内 ，本 行 召 开 两 次 股 东 大会（现 场 会 议）：2011年2月23日 在 上 海 召 开2011年 第 一 次 临 时 股 东 大
会 ；2011年6月28日 在 上 海 召 开2010年 度 股 东 大 会 ，外 部 审 计 师 亦 出 席 本 次 股 东 大 会 。每 项 实
际独 立 的事 宜 在股 东 大会 上均 以 个别 决 议案 提 出 ，以投 票 方式 表 决 。历次 股 东大 会 的决 议 公 告
已 分 别 在 上 交 所 网 站 、香 港 联 交 所「披 露 易」网 站 和 本 行 网 站 披 露 ，并 同 时 在《中 国 证 券 报》、
《上 海 证 券 报》和《证 券 时 报》刊 载 。股 东 大 会 各 项 决 议 已 经 全 部 落 实 执 行 。
（三） 董 事 会 及 专 门 委 员 会
1、 董 事 会 履 职 情 况
董事 会 是本 行 的战 略 决策 机 构 ，向股 东 大会 负 责 ，并在 法 律法 规 、公 司 章程 和股 东 大会 赋
予的职权范 围内行使 职 权 ，维护本行及股 东的合 法权 益 。主要职 责包括但 不限于召集 股 东
大会 并 向大 会 报告 工 作 、执行 股 东大 会 决 议 、决定 本行 的 经营 计 划和 投 资方 案 、听 取行 长
工作 报 告并 检 查行 长 工作 等 。本 行全 体 董事 忠 实勤 勉 ，恪 尽职 守 ，积极 参 加 本行 组 织的 各
类培 训 ，努 力提 高 董事 会 规范 运 作水 平 ，表 现出 良 好的 职 业操 守 和高 度 的敬 业精 神 。董 事
会认真贯 彻《股东大会 对 董事会授权 方 案》，重大 决策事项依 法合 规 。报告 期内 ，董 事会重
点开展六个方面的工作 ： 一是制订本行《「十二五」时期(2011-2015)发展规划纲要》，深入推
进「两 化 一 行」战 略 实 施 ，提 升 集 团 核 心 竞 争 力 ； 二 是 制订《关 于 进 一 步 加 强 董 事 会 建 设 的
若 干 意 见》，从完 善 董 事 会 科 学 决 策 机 制 、建立 健 全 执 行 后 评 估 机 制 、持 续 优 化 专 门 委 员
会运作机制 等方面入 手 ，提出十大方 面共 计29项具 体措 施 。该文件 的出台及 实 施 ，是本 行
新 时 期 加 强 董 事 会 建 设 新 的 里 程 碑 ； 三 是 全 面 实 施 转 型 发 展 ，推 进 经 营 体 制 机 制 改 革 ，
着 力 服 务 实 体 经 济 发 展 ； 四 是 不 断 强 化 风 险 管 控 ，严 格 内 幕 信 息 管 理 ； 五 是 持 续 加 强 与
投 资 者 的 沟 通 ，保 持 信 息 披 露 的 透 明 度 ； 六 是 积 极 履 行 社 会 责 任 ，深 入 开 展 企 业 文 化 及
品牌建设。
84
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
2、 董 事 会 成 员
截 至 2011 年 末 ，董 事 会 共 有 成 员 17 名 ，其 中 ： 执 行 董 事 4 名 ，即 胡 怀 邦 先 生 、牛 锡 明 先
生 、钱文挥先生和王滨先生 ； 非执行董事7名 ，即张冀湘先生 、胡华庭先生 、杜悦妹女士 、
王 冬 胜 先 生 、冯 婉 眉 女 士 、马 强 先 生 和 雷 俊 先 生 ； 独 立 非 执 行 董 事 6名 ，即 李 家 祥 先 生 、
顾鸣超先生 、王为强先生 、彼得诺兰(Peter Nolan)先生 、陈志武先生和蔡耀君先生 。本 行 独
立 非 执 行 董 事 人 数 在 董 事 会 成 员 总 数 中 的 占 比 达 到 1/3，符 合 有 关 监 管 要 求 。关 于 董 事会
成员 的 详细 履 历 ，请参 见本 年 报 「董事 、监事 、高 级 管理 人 员 和 人 力资 源管 理 」部分 ，亦
可垂 询 本行 网 站 。
胡怀 邦 先生 为 本行 董 事 长 ，牛 锡 明先 生 为本 行 副董 事 长 、行 长 。董 事长 与 行长 之 角色 相 互
独 立 ，各 自 职 责 界 定 清 晰 。
3、 董 事 会 会 议 情 况
本行已制 定《董事会 议事 规 则》，书 面载明董 事会 会议召集与 通知要 求 、召 开程序 、会议议
题 及 会 议 记 录 规 范 等 内 容 。报 告 期 内 ，本 行 共 召 开 5次 董 事 会 会 议（其 中 现 场 会 议4次 、通
讯 表 决1次），共 审 议 通 过44项 决 议 。具 体 会 议 情 况 为 ：
2011年3月30日 ，第六届董事会第五次会议在东莞召 开 ；2011年4月28日 ，第六届董事会第
六 次 会 议 在 上 海（现 场）、北 京（视 频）、香 港（视 频）、纽 约（视 频）召 开 ；2011年 6月 3日-10
日 ，第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 以 通 讯 表 决 方 式 召 开 ；2011年8月18日 ，第 六 届 董 事 会 第 八
次会议在上 海（现 场）、北 京（视 频）召开 ；2011年10月27日 ，第六届董事会第九次会议在 上 海
（现场）、纽约（视频）召 开 。所 有 上 述 会 议 均 遵 照 本行《公 司 章 程》、《董 事 会 议 事 规 则》 以
及《企 业 管 治 守 则》、《企 业 管 治 报 告》条 文 的 规 定 而 召 开 。
85
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
本行董事会成员在报告期内出席董事会情况如下：
出席会议 亲自出席
董事 次数 出席率 次数 亲自出席率
执行董事
胡怀邦 5/5 100% 5/5 100%
牛锡明 5/5 100% 4/5 80%
钱文挥 5/5 100% 5/5 100%
王 滨 5/5 100% 4/5 80%
非执行董事
张冀湘 5/5 100% 5/5 100%
胡华庭 5/5 100% 5/5 100%
钱 红 一1 2/2 100% 2/2 100%
杜 悦 妹2 1/1 100% 1/1 100%
王冬胜 5/5 100% 2/5 40%
冯婉眉 5/5 100% 3/5 60%
冀 国 强3 1/1 100% 0/1 0%
马 强4 1/1 100% 1/1 100%
雷 俊 5/5 100% 4/5 80%
独立非执行董事
陈 清 泰5 1/1 100% 0/1 0%
李家祥 5/5 100% 5/5 100%
顾鸣超 5/5 100% 5/5 100%
王为强 5/5 100% 4/5 80%
彼得 诺兰 5/5 100% 5/5 100%
陈志武 5/5 100% 5/5 100%
蔡 耀 君6 1/1 100% 1/1 100%
平均╱亲自出席率 100% 86%
注：
1. 2011年4月29日 ，钱 红 一 先 生 辞 去 本 行 非 执 行 董 事 职 务 。（下 同）
2. 杜 悦 妹 女 士 于2011年8月19日 获 中 国 银 监 会 任 职 资 格 核 准 后 履 职 。（下 同）
3. 2011年4月27日 ，冀 国 强 先 生 辞 去 本 行 非 执 行 董 事 职 务 。（下 同）
4. 马 强 先 生 于2011年9月30日 获 中 国 银 监 会 任 职 资 格 核 准 后履职 。（下 同）
5. 2011年4月4日 ，陈 清 泰 先 生 辞 去 本 行 独 立 非 执 行 董 事 职 务 。（下 同）
6. 蔡 耀 君 先 生 于2011年9月2日 获 中 国 银 监 会 任 职 资 格 核 准 后 履 职 。（下 同）
86
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
4、 专 门 委 员 会
本行 董 事会 下 设战 略 委员 会 、审 计 委员 会 、风 险 管 理委 员 会 、人 事 薪酬 委 员 会和 社 会责 任
委 员 会 五 个 专 门 委 员 会 。各 专 门 委 员 会 履 职 情 况 如 下 ：
(1) 战略委员会 。主要职 责是 研究分析本 行经营目 标 、中长期发展 规 划 、重 大股 本权益 性
投资方案和资本管理情况等 。截 至2011年末 ，本 行董事会战略委员会有胡怀邦先 生 、
牛 锡 明 先 生 、钱 文 挥 先 生 、王 滨 先 生 和 王 冬 胜 先 生 5位 成 员 ，其 中 胡 怀 邦 先 生 担 任 主
任委员 。报 告期 内 ，战略 委员会召开 四次会 议 ，审 议 了「十二 五」发展 规划纲 要 、发 起
设立西藏银 行 、子公司 增 资等议 题 ，并 将审议意 见 向董事会报 告 。会议的 出 席情况 如
下：
出席会议
董事会战略委员会成员 次数 出席率
胡 怀 邦（主 任 委 员） 4/4 100%
牛锡明 4/4 100%
钱文挥 4/4 100%
王 滨 4/4 100%
王冬胜 3/4 75%
平均出席率 95%
(2) 审计委员会 。主要 职责为 提议聘 用 、更换或 解聘为 本行审计的 会计师事 务 所 、监督本
行 的 内 部 审 计 制 度 及 其 实 施 、内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 、审 核 本 行 的 财 务 信
息及其披露 、检查 会计政 策 、财务 状况和财 务报告 程 序 、检 查本行内 部控制 制度执 行
状 况 等 。报 告 期 内 ，审 计 委 员 会 成 员 与 外 部 审 计 师 举 行 会 议4次 ，审 计 委 员 会 未 发 现
本 行 员 工 就 财 务 报 表 的 不 正 当 行 为 提 出 的 问 题 。截至 2011 年 末 ，本 行 董 事 会 审 计 委
员 会 有 李 家 祥 先 生 、杜 悦 妹 女 士 、顾 鸣 超 先 生 和 蔡 耀 君 先 生4位 成 员 ，其 中 独 立 非 执
行 董 事 李 家 祥 先 生 担 任 主 任 委 员 。独 立 非 执 行 董 事 人 数 占 比 超 过1/2。
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公 司 治 理 报 告（ 续 ）
报告期内 ，审计委员会共召开4次会议 ，审议了定期报告及业绩公告 、财务决算报告 、
利润分配方 案 、内部 控制 情况报 告 、聘任会计 师事 务所等议 题 ，并将审 议意 见向董 事
会 报 告 。会 议 的 出 席 情 况 如 下 ：
出席会议
董事会审计委员会成员 次数 出席率
李 家 祥（主 任 委 员） 4/4 100%
杜悦妹 1/1 100%
顾鸣超 4/4 100%
蔡耀君 1/1 100%
陈清泰 0/1 0%
钱红一 2/2 100%
平均出席率 92%
(3) 风 险 管 理 委 员 会 。主 要 职 责 是 监 督 控 制 本 行 信 用 、市场 、操 作 、合 规 等 方 面 风 险 控
制 、管理 的 监督 和 评 价 ，定期 评 估本 行 风 险 、管 理 状况 、风 险 承受 能 力及 水 平 ，审 核
重大 关 联交 易 ，审 核 重大 固定 资 产投 资 、资 产 处置 、资产 抵 押或 对 外担 保 ，向 董 事 会
提 出 完 善 本 行 风 险 管 理 和 内 部 控 制 的 建 议 等 ，并 负 责 关 联 交 易 管 理 ，审 查 重 大 关 联
交 易 ，控 制 关 联 交 易 风 险 。截至 2011 年 末 ，本 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 有 王 为 强 先
生 、马 强 先 生 、雷 俊 先 生 、彼得诺 兰 先 生 和 陈 志 武 先 生 5位 成 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董
事王为强先生担任主任委员。
报 告 期 内 ，风 险 管 理 委 员 会 共 召 开5次 会 议 ，除 每 季 度 审 议 风 险 评 估 报 告 外 ，还审 议
了 与 汇 丰 银 行 续签《银 行 间 交 易 主 协 议》、《市 场 风 险 管 理 政 策》、《压 力 测 试 政 策》、
流动性风险 指 标 、新资 本 协议首次申 请等议 题 ，并 将审议意见 向董事会 报 告 。会议的
出席情况如下：
出席会议
董事会风险管理委员会成员 次数 出席率
王 为 强（主 任 委 员） 5/5 100%
马 强 1/1 100%
雷 俊 5/5 100%
彼得 诺兰 5/5 100%
陈志武 5/5 100%
冀国强 0/1 0%
平均出席率 95%
88
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
(4) 人 事 薪 酬 委 员 会 。人 事 薪 酬 委 员 会 根 据 董 事 会 批 准 的 职 权 范 围 及 董 事 会 的 授 权 开 展
工作 ，对董事 会负 责 ，董事会保留 批准执行 董事 及高级管理 层薪酬的 最终 权 力 。主要
职责是负责 根据董事 会确 定的战略规 划和经营 目 标 ，拟定本 行董 事 、监 事 、高级管理
人 员 的 具 体 薪 酬 和 激 励 方 案 ，向 董 事 会 提 出 薪 酬 方 案 的 提 议 ，并 监 督 方 案 的 实 施 ，
拟 定 董 事 和 高 级 管 理 人 员 的 选 任 标 准 和 程 序 并 进 行 初 步 审 核 等 。本 行 的 人 事 薪 酬 委
员 会 兼 具 了 提 名 委 员 会 和 薪 酬 委 员 会 的 职 能 ，乃 为 优 化 企 业 治 理 结 构 之 举 措 ，更有
利 于 提 升 本 行 之 工 作 效 率 。截至 2011 年 末 ，本 行 董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 有 顾 鸣 超 先
生 、张 冀 湘 先 生 、冯 婉 眉 女 士 和 蔡 耀 君 先 生 4位 成 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董 事 顾 鸣 超 先
生 担 任 主 任 委 员 。独 立 非 执 行 董 事 人 数 占 比 达 到1/2。
报 告 期 内 ，人 事 薪 酬 委 员 会 共 召 开 5 次 会 议 ，审 议 了 提 名 董 事 、聘 任 高 管 、董 事 、监
事 及 高 管 年 度 薪 酬 方 案 ，修 订 高 级 管 理 人 员 年 度 经 营 绩 效 考 核 暂 行 办 法 等 议 题 ，并
将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。会 议 的 出 席 情 况 如 下 ：
出席会议
董事会人事薪酬委员会成员 次数 出席率
顾 鸣超（主 任 委 员） 5/5 100%
张冀湘 5/5 100%
冯婉眉 4/5 80%
蔡耀君 1/1 100%
陈清泰 1/1 100%
平均出席率 94%
(5) 社 会 责 任 委 员 会 。主 要 职 责 是 研 究 拟 定 本 行 社 会 责 任 战 略 和 政 策 ，对 本 行 履 行 社 会
责任的情况 进行监 督 、检 查和评 估 ，并根据董 事会 的授权审批 对外捐赠 事项 等 。截 至
2011年末 ，本行董事会社会责任委员会现有牛锡明先生 、钱文挥先生 、胡华 庭先 生 、
马 强 先 生 和 陈 志 武 先 生5位 成 员 ，其 中 牛 锡 明 先 生 担 任 主 任 委 员 。报 告 期 内 ，社会 责
任 委 员 会 召 开2次 会 议 ，审 议 了 社 会 责 任 报 告 等 议 题 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。
会议的出席情况如下：
董事会社会责任委员会成员 会议次数 出席率
牛 锡 明（主 任 委 员） 2/2 100%
钱文挥 2/2 100%
胡华庭 2/2 100%
马 强 — —
陈志武 2/2 100%
冀国强 0/1 0%
平均出席率 89%
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公 司 治 理 报 告（ 续 ）
5、 独 立 非 执 行 董 事
本 行 现 有 6 名 独 立 非 执 行 董 事 ，其 任 职 资 格 符 合 境 内 监 管 法 规 要 求 以 及 香 港 上 市 规 则 第
3.10(1)及 第(2)条 的 规 定 。本 行 的 独 立 非 执 行 董 事 均 不 拥 有 本 行 或 其 子 公 司 任 何 业 务 或 财 务
权益 ，也 不 在本 行 担任 管 理职 务 ，独 立性 得 到有 力 保 障 。此 外 ，本 行 已收 到 每名 独 立非 执
行 董 事 就 其 独 立 性 作 出 的 年 度 确 认 函 ，认 为 每 名 独 立 非 执 行 董 事 仍 属 独 立 人 士 。
报 告 期 内 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 为 本 行 工 作 的 时 间 符 合 本 行《独 立 董 事 工 作 制 度》有 关 规
定 。目 前 ，本行 董 事会 下 设的 审 计 、风 险 管理 、人 事薪 酬 三个 专 门委 员 会均 由独 立 非执 行
董 事 担 任 主 任 委 员 ，并 在 全 部 委 员 职 位 中 占 半 数 或 以 上 。本 行 独 立 非 执 行 董 事 在 董 事 会
上积 极 发表 意 见 ，促 进了 本行 董 事会 决 策的 科 学 性 。除 参 加会 议 以 外 ，各位 独立 非 执行 董
事 通 过 实 地 调 研 、座 谈 等 多 种 方 式 保 持 与 本 行 高 管 层 的 沟 通 。独 立 非 执 行 董 事 分 别 就 本
行报 告 期内 关 联交 易 、提 名董 事 、聘 任 高管 等 重要 事项 发 表了 独 立意 见 ，没 有对 董 事会 议
案及其他非董事会议案事项提出异议。
6、 董 事 就 财 务 报 表 所 承 担 的 责 任
董 事 负 责 监 督 编 制 每 个 财 政 期 间 的 财 务 报 告 ，确 保 财 务 报 告 能 真 实 公 平 地 反 映 本 集 团 在
该 段 期 间 的 业 务 状 况 、经营业 绩 及 现 金 流 等 表 现 。在 编 制 截 至 2011 年 12 月 31 日 止 的 财 务
报 告时 ，已 选 用适 用 的会 计政 策 并贯 彻 应 用 ，并 作 出审 慎 合理 判 断及 估 计 。董事 确 认其 对
编 制 财 务 报 告 所 应 承 担 的 责 任 ，而 审 计 师 对 其 报 告 发 表 的 申 报 责 任 声 明 载 于 审 计 师 报 告
第102页 。
7、 独 立 非 执 行 董 事 对 本 行 对 外 担 保 情 况 的 专 项 说 明 及 独 立 意 见
本行独立非执行董事认为： 本行对外担保业务是经过中国银行业监管机构批准的正常业
务之一 。本行 对外担保 业 务定有审慎 的风险管 理和 控制政 策 ，对 被担保对 象 的资信标 准 、
担 保 业 务 的 操 作 流 程 和 审 批 程 序 等 均 有 严 格 规 定 ，对 担 保 业 务 的 风 险 控 制 是 有 效 的 。
90
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（四） 监 事 会 及 监 事 会 专 门 委 员 会
监事 会 是本 行 的监 督 机 构 ，对 股 东大 会 负 责 ，主 要 职责 ： 检查 本行 财 务 ； 对本 行 董 事 、高 级管
理人 员 执行 本 行职 务 的行 为进 行 监 督 ，对违 反 法 律 、行政 法规 、本 行章 程 或者 股 东大 会 决议 的
董事 、高级 管 理人 员 提出 罢免 建 议 ； 当 本 行董 事 、高 级 管理 人 员的 行 为损 害本 行 利益 时 ，要 求
其 予 以 纠 正 ； 核 对 董 事 会 拟 提 交 股 东 大 会 的 财 务 报 告 、利 润 分 配 方 案 等 财 务 资 料 ，发 现 疑 问
的 ，可以 本 行名 义 委托 注 册会 计 师 、执业 审 计师 帮 助复 审 ； 提议 召 开临 时 股东 大 会 ，在董 事会
不 履 行《公 司 法》规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 ，召 集 和 主 持 股 东 大 会 会 议 ； 向 股 东 大 会
提 出 议 案 ； 发 现 本 行 经 营 情 况 异 常 ，可 以 进 行 调 查 等 。
本行监事会 现 有13名成员 ，其 中监事 长1名 ，外 部 监事2名 ，股 东代表监 事6名 ，职工代表 监 事4
名 。华 庆 山 先 生 担 任 本 行 监 事 长 。监 事 会 下 设 三 个 专 门 委 员 会 ，其 中 履 职 尽 职 监 督 委 员 会 共 4
人 ，由监事长担 任主任委 员 ，2名外 部监事 和1名职 工代表监事 担任委 员 ，主 要负责对董 事 会 、
高级管理层 及其成员 的履 职监 督 ； 提名委员会 共5人 ，由外部监 事担任主 任 委 员 ，2名股东代 表
监 事 和2名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 拟 定 监 事 的 选 任 程 序 、标 准 和 审 核 监 事 的 选 任 资
格 ，对监事的 年度履职 评 价 ； 财务与内控监督 委 员会 共7人 ，由外部监 事 担任主任委 员 ，4名股
东 代 表 监 事 和2名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 监 督 本 行 的 财 务 、内 控 、风 险 管 理 情 况 。
本 行 监 事 亲 自 出 席 监 事 会 会 议 的 出 席 率 为 91.43% ，认 真 审 核 定 期 财 务 报 告 ，就 加 强 风 险 管 理
和内部控制 等提出较 好的 意 见 、建 议 ； 认真参加 证监局和监 事会组织 的专 题研讨和培 训 ，不 断
提 高 履 职 能 力 ； 坚 决 执 行 外 部 监 管 规 定 。两 名 外 部 监 事 均 为 长 期 从 事 经 济 金 融 管 理 的 专 业 人
士 ，具 有丰 富 的经 济 管理 经验 和 财务 会 计背 景 ，勤 勉尽 职 ，认 真 履行 监 事会 专门 委 员会 主 任 委
员的 职责 。监 事 通过 列 席 董事 会 及其 专 门委 员 会会 议 、访 谈 董事 和 高管 以 及 深入 基 层实 地 调 研
检 查 等 ，监 督 董 事 会 、高 级 管 理 层 及 其 成 员 履 职 情 况 。
监 事 会 及 其 下 设 专 门 委 员 会 工 作 情 况 请 参 阅 本 年 报「监 事 会 报 告」。
（五） 高 级 管 理 层
本 行 高 级 管 理 层 由 行 长 、副 行 长 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、首 席 风 险 官 、公 司 业 务 总 监 等 组
成 。本行 实 行董 事 会 领导 下的 行 长负 责 制 。行 长对 董事 会 负 责 ，本 行 各 职能 部 门 、分 支 机构 以
及其 他 高级 管 理层 成 员对 行长 负 责 。行 长 有权 依 照 法 律 、法 规 、本 行 章程 及 董事 会 授 权 ，组 织
开 展 经 营 管 理 活 动 ，其 主 要 职 责 包 括 但 不 限 于 主 持 本 行 日 常 经 营 管 理 工 作 ，组 织 实 施 股 东 大
会 、董 事 会 决 议 ，拟 订 年 度 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ，经 董 事 会 或 股 东 大 会 批 准 后 组 织 实 施 等 。
报告 期内 ，高 级 管理 层 在 公司 章 程及 董 事会 授 权范 围内 开 展经 营 管 理 ，圆 满 完成 董 事会 确 定 的
经 营 目 标 。董 事 会 对 高 级 管 理 层2011年 度 的 工 作 表 示 满 意 。
91
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（六） 内 部 控 制 情 况
1、 内 部 控 制 体 系 概 况
本 行 参 照 银 监 会《商 业 银 行 内 部 控 制 指 引》、财 政 部 等 五 部 委 颁 布 的《企 业 内 部 控 制 基 本 规
范》，构 建 了 内 部 控 制 体 系 框 架 。本 行 内 部 控 制 的 目 标 是 保 证 企 业 经 营 管 理 合 法 合 规 、资
产安 全 、财务 报 告相 关 信 息真 实 完整 和 可 靠 ，提 高 经营 效 率和 效 果 ，促 进 企 业实 现 发展 战
略和经营目标。
在 财 务 报 告 内 部 控 制 方 面 ，本 行 遵 照 国 际 和 国 家 有 关 会 计 政 策 、法规 及 最 新 的 监 管 规 定
要求 ，通过 适 合的 管 理架 构和 制 度程 序 ，保 障 财务 报告 和 其他 管 理信 息 的真 实 、完 整和 有
效 。一 是以 完 整的 治 理架 构为 保 障 。本 行全 体 董 事 、监事 和 高级 管 理人 员 共同 对 财务 报 告
的真实性和 完整性承 担责 任 。董事会下设 的审计委 员 会 、监事会下 设的财务 与内控监督 委
员 会 对 本 行 财 务 及 信 息 披 露 情 况 、所 聘 会 计 师 事 务 所 的 审 计 工 作 情 况 进 行 监 督 。本 行 预
算 财 务 部 牵 头 负 责 财 务 报 告 的 编 制 ，按 照 国 际 和 中 国 会 计 准 则 确 定 本 行 会 计 科 目 体 系 并
制 定 各 类 会 计 核 算 制 度 。业 务 处 理 中 心 及 营 运 管 理 条 线 负 责 本 行 各 类 会 计 结 算 及 账 务 的
日 常 处 理 工 作 。二 是 以 系 统 的 报 告 控 制 制 度 为 指 引 。本 行 编写《交 通 银 行 会 计 基 础 工 作 规
范》、《交 通 银 行 财 务 管 理 标 准 手 册》等 多 项 财 务 管 理 制 度 及 各 类 业 务 会 计 核 算 办 法 ，指导
和 规 范 本 行 具 体 业 务 的 会 计 核 算 和 财 务 管 理 工 作 。三 是 以 配 套 的 数 据 管 理 信 息 平 台 为 支
撑 。本 行 开 发 核 心 账 务 系 统 、内 部 财 务 系 统 、OPICS系 统（资 金 业 务 后 台 系 统）、SUMMIT
系 统（金融 衍生产 品交易 中后台系 统）、综合 报表 处理系 统 、会计准 则转换 系统 等 ，对各类
会 计 业 务 核 算 和 处 理 给 予 信 息 化 支 持 ，并 通 过 数 据 信 息 的 逻 辑 分 析 和 验 证 功 能 ，确 保 报
表 数 据 真 实 准 确 。四 是 以 严 格 的 内 外 检 查 为 监 督 。本 行 的 内 部 审 计 部 门 和 外 聘 会 计 师 事
务所分别对本行的业务经营及财务报告进行审计。
2、 内 部 控 制 主 要 措 施
2011年 ，本行围 绕「两化 一行」战略目标 ，启 动「二 次改革」项目 ，推进业务 组织架 构 、营 运
组织 架构 、网 点经 营 模 式 ，绩效 考 核体 系 进一 步 完 善 ，改 进授 信 管 理 、信息 技术 管 理等 各
项 经 营 机 制 ，全 行 内 部 控 制 体 系 得 以 持 续 改 进 。一 是 在 高 管 层 下 增 设 3个 专 项 业 务 推 进 委
员会 ，推动 实 施 全行「两 化一 行」发展 战 略和 经 营 目 标 ，公司 、零 售 、同 业三 大 前台 搭 建 成
型 ，突 出板 块 运 作 、业务 联动 ，调整 前 台业 务 组织 架构 和 运作 机 制 ，符 合市 场及 业 务发 展
需 要 。二 是 改 进 机 构 和 网 点 管 理 办 法 ，深 化 人 工 网 点+电 子 银 行+客 户 经理「三 位 一 体」的
经营 模式 ，对 机构 实 施分 级管 理 ，提 高 新设 分 行筹 建质 量 ，提 升 存量 网 点布 局和 产 能 。三
是按 照「横 到边 、纵 到底 、全 覆 盖」原 则 ，进 一步 健全 风 险管 理 体 系 ，建立 风险 管 理缺 陷 性
定 期 评 估 制 度 ，健 全 信 用 、市 场 、操 作 、流 动 性 等 主 体 风 险 管 理 措 施 ，深 化 内 评 工 具 的 应
用 ，推 进跨 境 跨 业 、国别 风险 管 理 ，制 定风 险 管理 资质 管 理 制 ，完善 不 良信 贷资 产 责任 追
究制 ，加 强 全面 风 险管 理 。四 是 推进 全 行营 运 组织 架构 改 革和 营 运流 程 再 造 ，实 施 营运 集
中化 处 理模 式 ，重 塑 营 运 管理 体 系 。五 是规 范 全行 招投 标 、办 公 楼 购建 、实 物资 产 管 理 、
对 外 捐 赠 等 工 作 ，完 善 相 关 制 度 、流 程 ，强 化 财 务 财 产 管 理 。六 是 加 快 推 进「531工 程」项
92
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
目建 设 ，持续 优 化全 行 系 统网 络 ，加强 业 务发 展 支 撑 ，完 成 同城 灾 备 切 换 运 行并 达 到分 钟
级 速 度 。七 是 推 进 内 部 控 制 评 价 和 纠 正 提 高 工 作 ，强 化 检 查 发 现 问 题 的 分 类 、整 改 和 问
责。
2011年 ，本 行 内 部 控 制 制 度 整 体 健 全 ，执 行 总 体 有 效 。2012年 ，本 行 将 围绕「稳 发 展 、促
转 型 、控 风 险 、抓 改 革 、增 效 益」的 工 作 主 线 ，处 理 好 业 务 稳 健 发 展 、结 构 调 整 和 风 险 管
控 的 关 系 ，抓 重 点 推 进 工 作 ，促 进 全 行 内 部 控 制 水 平 继 续 不 断 提 高 。
（七） 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 情 况
本 行 致 力 于 不 断 提 高 年 度 报 告 质 量 ，持续 完 善 年 度 报 告 披 露 工 作 。通 过 建 立 年 度 报 告 披 露 工
作 体 系 ，实施《信 息 披 露 管 理 办 法》、《重 大 信 息 报 告 管 理 办 法》、《内 幕 信 息 知 情 人 保 密 管 理 办
法》、《子 公 司 重 大 信 息 报 告 管 理 办 法》等 规 章 ，明 确 信 息 报 告 、编制 、审 核 等 信 息 披 露 内 部 控
制节 点 ，完 善岗 位 职 责 ，落实 差 错责 任 追究 等 ，有 效防 范 信息 披 露重 大 差 错 。本 行 年度 报 告 信
息披露未发生重大差错。
（八） 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 之 证 券 交 易
本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 严 格 遵 守 中 国 证 监会《上 市 公 司 董 事 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 所
持 本 行 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则》，以 及 香 港 上 市 规 则 附 录 十《上 市 发 行 人 董 事 进 行 证 券 交 易 的
标 准 守 则》。
（九） 审 计 师 费 用
本 集 团 2011 年 度 按 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ，
按 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 德勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 ，合 计 审 计 费用（含内
部 控 制 审 计）约 为 人 民 币3,110万 元 。
报 告 期 内 ，德 勤 及 其 成 员 机 构 向 本 集 团 提 供 的 其 他 专 业 服 务 主 要 包 括 财 务 报 告 的 翻 译 服 务 、
企 业 社 会 责 任 报 告 的 审 验 服 务 等 ，本 行 共 为 该 等 专 业 服 务 支 付 费 用 约 为 人 民 币122万 元 。董事
会审计委员会对该等服务并没有影响德勤的独立性感到满意。
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 集 团 提 供 审 计 服 务7年 ，德勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 为 本 集
团 提 供 审 计 服 务1年 。
本 行 董 事 会 建 议 聘 任 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 及 德勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 担 任 本 集 团
2012年 度 的 外 部 审 计 师 ，并 提 请 本 行2011年 度 股 东 大 会 批 准 。
93
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（十） 投 资 者 关 系
建立 和 维系 良 好的 投 资者 关 系 ，是市 值 管理 的 重要 组成 部 分 ，也 是实 现 投资 者价 值 最大 化 的 先
决 条 件 之 一 ，本 行 对 此 一 贯 高 度 重 视 。
2011年 ，本行 投资者关 系团队进一 步加强投 资者 关系管 理 ，通 过多种方 式 和渠 道 ，与境 内外 投
资者 保 持密 切 沟 通 ，不 断 促进 其 对本 行 发展 战 略 、目标 规划 、经 营 情况 的 了 解 ，增 强 投资 者 信
心。
报 告 期 内 ，本 行 分 别 在 香 港 、上 海 两 地 举 办 了4次 定 期 业 绩 发 布 会 ，并 在 主 要 国 际 金 融 中 心 开
展国 际 路 演 ，就 本集 团 的 经营 业 绩和 业 务发 展 情 况 ，与 媒体 、分析 师 及投 资者 进 行了 直 接有 效
的 沟 通 。此外 ，本 行 还 通 过 接 待 投 资 者 日 常 拜 访 、参 加 境 内 外 知 名 券 商 举 办 的 投 资 论 坛 等 方
式 ，与 市 场 保 持 了 及 时 顺 畅 的 交 流 与 沟 通 ，全 年 共 接 待 分 析 师 和 投 资 者 拜 访100余 批 次 ，参 加
13场 投 资 论 坛 活 动 。通 过 上 述 活 动 ，本 行 投 资 者 关 系 团 队 全 年 与 1,400余 人 次 的 投 资 者 和 分 析
师进行了沟通和交流。
本行 重 视投 资 者关 系 工作 的沟 通 桥梁 作 用 ，不 断 加 强资 本 市场 监 测和 研 究 ，倾听 市 场对 于 本 行
经营 管 理的 意 见和 建 议 。特别 是 ，本行 建 立和 完 善 了年 度 分析 师 问卷 调 查制 度 ，旨 在 详细 了 解
分析 师 对当 前 银行 业 经营 发展 的 重点 和 热点 问 题的 看 法 ，收 集分 析 师对 本 行 战略 实 施 、经 营 管
理 、市 值 管理 等 方面 的 反 馈意 见 。报告 期内 ，本 行 共发 送 收集 分 析 师 调 查问 卷 50余份 ，召 开了
2场 分 析 师 座 谈 会 ，并 及 时 向 高 管 层 反 馈 分 析 师 的 观 点 ，为 本 集 团 未 来 的 改 革 和 发 展 提 供 有 益
的参考和借鉴。
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履行企业社会责任
本 行 秉 承「以 和 谐 诚 信 为 基 石 、不 断 追 求 自 身 的 超 越 、与 社 会 共 同 发 展」理 念 ，以「实 现 广 大 股 东 、客
户 、员 工 等 所 有 利 益 相 关 方 利 益 的 最 大 化 ，在 履 行 社 会 责 任 方 面 达 到 国 际 一 流 水 准」为 愿 景 ，自 觉 以
科 学 发 展 观 为 指 导 ，将 社 会 责 任 融 入 企 业 发 展 战 略 ，努 力 为 股 东 、客 户 、员 工 创 造 更 多 价 值 。2011年
度 ，本 行 每 股 社 会 贡 献 值 为 人 民 币2.93元（2010年 度 为 人 民 币2.34元）。
（一） 持 续 推 进「绿 色 信 贷」
本行 积 极 响应 国家《「十 二 五」节 能 减排 综 合 性工 作 方 案》的 有关 要 求 ，继续 完善 绿 色 信贷 规 章 制
度 ，发 布《关于深化绿色信贷工程建设的意见》、《2011年度绿色信贷政策指引》等文件 ，将客户
细 分 为 绿 、黄 、红 三 色 七 类 ，并 对 红 、黄 二 色 三 类 客 户 实 行 名 单 制 管 理 。报 告 期 末 ，本 行 绿 色
类 客 户 数 占 比 达 99.28% ，绿 色 类 授 信 余 额 占 比 达 99.72% ，其 中 以 低 碳 经 济 、环 境 保 护 、资 源
综合 利 用等 为 显著 特 征的 绿色 一 类客 户 授信 余 额达 人民 币 1,235.36亿 元 ，较年初 增 长20.77% ，
客 户 数 达1,052户 ，较 上 年 增 加307户 。
报 告 期 内 ，本 行 对 钢 铁 、水 泥 、平 板 玻 璃 、煤 化 工 、多 晶 硅 、风 电 设 备 等「两 高 一 剩」情 况 较 突
出 的 行 业 按 照「结 构 优 化 、限 量 保 优」的 原 则 实 行 限 额 管 控 ，实 现 了 贷 款 余 额 逐 月 下 降 。报 告
期 末 ，本 行 按 照 国家《关 于 抑 制 部 分 行 业 产 能 过 剩 和 重 复 建 设 引 导 产 业 健 康 发 展 若 干 意 见 的 通
知》的 口 径 计 算 ，「两 高 一 剩」行 业 贷 款 占 比 为3.21% ，较 上 年 末 下 降0.73个 百 分 点 。
（二） 倡 导 绿 色 运 营 服 务
本 行 倡 导「绿 色 金 融」，以 电 子 银 行 为 载 体 ，为 客 户 提 供 更 高 效 、更 低 价 、更 便 捷 、更 优 质 的 金
融产 品 和服 务 。报 告期 末 ，本 行 电子 银 行业 务 分流 率 达66.44% ，较上 年 提 高9.27个百 分点 ，通
过 网 银 和 自 助 设 备 ，与 客 户 共 同 减 少 资 源 消 耗 ，相 当 于 种 植 树 木 21 万 棵 ，节 约 用 纸 1.2 万 吨 ，
减 少 二 氧 化 碳 排 放 近3,000吨 。
本 行 全 面 推 进 绿 色 运 营 ，积 极 响 应 落 实《国 务 院 办 公 厅 关 于 深 入 开 展 全 民 节 能 行 动 的 通 知》、
《公 共 机构 节 能条 例》等 规定 ，通 过技 术 改 造 、管 理提 升 、电 子 化 办公 等 举 措降 低 能源 和 资源 消
耗。
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履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
（三） 认 真 落 实 宏 观 调 控 政 策
本行 服 从大 局 ，认 真 贯彻 落实 国 家宏 观 调控 政 策和 人行 货 币信 贷 调控 要 求 ，切实 执 行稳 健 的 货
币 政 策 ，保 持 人 民 币 贷 款 适 度 增 长 和 投 放 节 奏 均 衡 有 序 。
本行 积 极支 持 实体 经 济发 展需 要 ，以「三 高 三低」为 目标 ，有 扶有 控 ，中西 部 地区 贷 款 、居 民 消
费贷 款 、中 小微 企 业贷 款 占比 有 所提 升 ，地 方融 资 平台 贷 款 、房地 产 开发 贷 款 、「两 高 一 剩」贷
款 占 比 有 所 下 降 。本 行 加 大 和 择 优 支 持 能 源 资 源 、先 进 制 造 、民 生 消 费 、战 略 新 兴 等 产 业 ，信
贷 政 策 全 面 配 合 经 济 增 长 方 式 转 变 ，覆 盖 公 司 信 贷 45个 行 业 ，覆 盖 面 达 到90%以 上 。公 司 贷 款
增量 主 要投 向 制 造 、采 矿 、交通 运输 、批发 等 实 体经 济 和生 产 性服 务 行 业 。本 行 还加 大 对关 系
国 计 民 生 、国 家 软 实 力 领 域 的 信 贷 支 持 ，报 告 期 末 ，投 向 科 技 创 新 、教 育 、文 体 、卫 生 等 民 生
行 业 的 贷 款 余 额 为 人 民 币302.23亿 元 ，较 上 年 末 增 长5.14% 。
（四） 积 极 服 务 融 资 弱 势 群 体
报告 期内 ，本 行 加大 对 保 障房 建 设 、小 微 企业 、三 农和 西 部地 区 等融 资 弱势 群体 的 服务 力 度 。
报告期末 ，保障房 贷款余 额达人民 币246.26亿元 ，较上年末增 长36.94% ，报告期内 ，在全 国24
个 省 、自 治 区 、直 辖 市 ，支 持 了96个 保 障 房 项 目 ，涵 盖 国 家 推 出 的 经 济 适 用 房 、棚 户 区 改 造 、
廉 租 房 、公 租 房 、限 价 商 品 房 等 各 种 保 障 房 住 房 ； 涉 农 贷 款 余 额 人 民 币3,847.74亿 元 ，比 年 初
增 长 22.67%； 县 域 支 行 数 量 继 续 增 长 ，位 于 青 岛 崂 山 的 第 四 家 村 镇 银 行 已 获 批 筹 建 ； 在 国 家
西 部 大 开 发 战 略 划 定 的 12 个 省 、自 治 区 、直 辖 市 发 放 贷 款 余 额 突 破 人 民 币 3,000 亿 元 。本 行 还
战略 入 股西 藏 银 行 ，成 为 西藏 自 治区 首 家地 方 法人 银行 机 构 、首 家 股份 制 商 业银 行 的战 略 投 资
者。
（五） 热 心 投 身 公 益 事 业
本行 关 心社 会 发 展 ，以公 益实 践 为企 业 社会 角 色的 责任 和 义 务 ，为构 建 和谐 社 会 、促进 社 会 进
步贡献力量 。报告期内 ，本行对外公益性捐赠支出总额达人民 币2,816万元 ，重 点在助残支教 、
扶 贫 开 发 、助力 科 研 等 方 面 开 展 了 有 意 义 的 工 作 。其 中 ，与 中 国 残 疾 人 联 合 会 合 作 开 展 的「通
向 明 天 — 交 通 银 行 残 疾 青 少 年 助 学 计 划」进 入 执 行 第 四 年 ，报 告 期 内1,000万 元 善 款 继 续 资 助
全国25个省区市 的 近4,000名贫 困残疾学 生 ，表 彰200名优秀特 殊教育教 师 ，补 贴14个省区 市 的
特 教 师 资 培 训 班 ，并 在 少 数 民 族 集 中 地 区 定 向 支 持 聋 儿 康 复 师 资 培 训 事 业 ； 在 全 国 22 个 省 区
市 开 展 形 式 多 样 的 定 点 帮 扶 工 作 ，为48个 项 目 投 入 帮 扶 资 金 人 民 币693万 元 ，其 中 在 甘 肃 省 天
祝 藏 族 自 治 县 的 帮 扶 工 作 进 入 第 九 年 ，投 入 人 民 币 200 万 元 善 款 用 于 支 持 建 设 200 座 高 标 准 日
光 果 蔬 温 室 ； 通 过 遍 布 全 国 网 点 的 2,516个 零 钱 募 捐 箱 ，募集 客 户 善 款 人 民 币 42万 余 元 ，全 部
捐 赠 给 中 国 儿 童 少 年 基 金 会 ； 与 此 同 时 ，本 行 志 愿 者 继 续 热 心 投 入 公 益 事 业 ，累计 4,000 余 人
次 参 加 包 括 植 树 造 林 、关 爱 自 闭 症 儿 童 、献 血 、扶 老 爱 幼 等 各 类 活 动 。
98
96
重要事项
（一） 关 联 交 易
报告 期内 ，本 行 与关 联 方 之间 的 交易 均 为正 常 经营 性资 金 往 来 ，未 发生 重 大 关联 交 易事 项 。截
至 报 告 期 末 ，本 行 日 常 关 联 交 易 情 况 见 「财 务 报 表 附 注 」六 。
（二） 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况
1、 重 大 托 管 、承 包 、租 赁 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 重 大 托 管 、承 包 、租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 、承 包 、租 赁
本行资产事项。
2、 重 大 担 保 事 项
担 保 业 务 属 于 本 行 日 常 经 营 活 动 过 程 中 常 规 的 表 外 业 务 之 一 。报 告 期 内 ，除 监 管 机 构 批
准 经 营 范 围 内 的 金 融 担 保 业 务 外 ，本 行 无 其 他 需 要 披 露 的 重 大 担 保 事 项 。
3、 重 大 委 托 他 人 进 行 现 金 管 理 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 重 大 委 托 他 人 进 行 现 金 管 理 事 项 。
（三） 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 对 经 营 活 动 产 生 重 大 影 响 的 诉 讼 、仲 裁 事 项 。
截 至2011年12月31日 ，本 行 作 为 被 告 或 第 三 人 的 未 结 诉 讼 涉 及 的 诉 讼 金 额 约 为 人 民 币15.08亿
元 ，经 法 律 咨 询 ，本 行 认 为 该 等 法 律 诉 讼 事 项 不 会 对 本 集 团 的 财 务 状 况 产 生 重 大 影 响 。
（四） 承 诺 事 项
截 至 报 告 期 末 ，本 行 或 持 本 行5%以 上 股 东 不 存 在 承 诺 未 履 行 事 项 。
（五） 本 行 及 本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 受 处 罚 情 况
报告 期内 ，本 行 及本 行 董 事 、监 事 及高 级 管理 人 员 没有 发 生受 有 权机 关 调 查 、司 法 纪检 部 门 采
取 强 制 措 施 、中 国 证 监 会 稽 查 、行 政 处 罚 和 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 况 发 生 。
97
重 要 事 项（ 续 ）
（六） 其 他 重 大 事 项
1、 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例
报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金 额 （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科 目 股份来源
600068 葛洲坝 135,080,299.07 1.42 395,293,500.00 — (177,166,500.00) 可供出售 金融资 产 抵债取 得
01231 新矿资 源 226,054,393.11 3.98 120,121,649.22 95,285.55 (105,932,743.89) 可供出售 金融资 产 投资取 得
000979 中弘地 产 12,494,400.00 1.45 114,816,960.00 — (78,627,040.00) 可供出售金 融资 产 抵债取 得
01798 大唐新能 源 126,335,293.27 2.65 74,077,971.92 (344.65) (39,606,557.13) 可供出售金 融资 产 投资取 得
03377 远洋地 产 83,644,393.28 0.36 59,231,229.63 2,107,432.24 (24,404,966.34) 可供出售金 融资 产 投资取 得
00067 旭光高新 材料 115,466,914.39 0.79 51,278,784.96 45,702,905.84 (64,188,129.43) 可供出售金 融资 产 投资取 得
01193 华润燃 气 35,199,969.86 0.19 33,390,657.61 2,378,509.56 (456,403.57) 可供出售金融资 产 投资取 得
600757 ST源 发 22,397,258.16 0.59 28,870,454.16 — 6,473,196.00 可供出售 金融资 产 抵债取 得
600728 新太科 技 6,152,015.00 0.16 23,426,873.12 — (5,881,326.34) 可供出售金 融资 产 抵债取 得
01428 耀才证券金融 9,245,106.87 15.39 22,699,600.00 729,630.00 (28,748,352.83) 可供出售金融资产 投资取得
其他 242,554,846.38 138,255,777.70 121,414,182.06 (187,626,739.79)
合计 1,014,624,889.39 1,061,463,458.32 172,427,600.60 (706,165,563.32)
注：
1. 本表为本集团在证券投资—可供出售金融资产中核算的持有其他上市公司股权情况 。
2. 报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响 。
2、 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例
所持对象 报告期所有者
名称 初始投资成本 持有数 量（股） （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科目 股份来源
江苏常熟 农村商 业
银行股份有限公司 489,500,000.00 101,340,337 10.00 489,500,000.00 12,667,542.13 — 长期股权投资 投资取得
中国银联 股份
有限公司 146,250,000.00 112,500,000 3.90 146,250,000.00 3,150,000.00 — 长期股权投资 投资取得
中国航油 集团财 务
有限公司 120,000,000.00 不适用 10.00 120,000,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
西藏银行 股份
有限公 司 300,000,000.00 300,000,000 20.00 298,488,594.24 (1,511,405.76) — 长期股权 投资 投资取 得
合计 1,055,750,000.00 1,054,238,594.24 14,306,136.37 —
98
重 要 事 项（ 续 ）
3、 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 况
（除另有标明外，人民币元）
报告期买入╱
期初股份数 量（股） 卖出股份数 量（股） 期末股份数 量（股） 使用的资金数 量 产生的投资收益
买入 14,219,500 224,365,187 238,584,687 412,196,988.59 —
卖出 143,959,526 66,001,300 77,958,226 — 121,649,492.76
注 ： 上 表 所 述 股 份 变 动 情 况 除 本 行 处 置 经 营 过 程 中 取 得 的 抵 债 股 权 外 ，其 余 均 为 本 行 控 股 子 公 司 买 卖 上 市 公 司 股 份 所 致 。
（七） A信 息 披 露 索 引
编号 标题 披露报纸 披露日期 披露网址
033 注册 资金 变更 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-12-02 www.sse.com.cn
032 关于 更换 保荐 代表 人的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-11-30 www.sse.com.cn
031 关于 悉尼 分行 开业 的公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-11-29 www.sse.com.cn
030 关于 旧金 山分 行开 业的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-11-17 www.sse.com.cn
029 关于交通银 行（英 国） 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-11-09 www.sse.com.cn
有限公司开业的公告
028 第六届董事会第九次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-10-28 www.sse.com.cn
027 关于 公司 章程 修订 的公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-10-22 www.sse.com.cn
026 关于 次级 债发 行完 毕的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-10-22 www.sse.com.cn
025 关于 获准 发行 次级 债的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-10-18 www.sse.com.cn
024 董事 资格 获监 管机 构核 准的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-10-12 www.sse.com.cn
023 董事 资格 获监 管机 构核 准的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-09-08 www.sse.com.cn
022 董事 资格 获监 管机 构核 准的 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-08-24 www.sse.com.cn
021 第六届董事会第八次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-08-19 www.sse.com.cn
020 第六届监事会第六次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-08-19 www.sse.com.cn
019 2010年 度 末 期 分 红 派 息 方 案 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-07-12 www.sse.com.cn
实施公告
018 日常 关联 交易 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-07-02 www.sse.com.cn
017 2010年度 股东 大会 决议 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-06-29 www.sse.com.cn
016 关 于 召 开2010年 度 股 东 大 会 的 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-06-14 www.sse.com.cn
补充通知
101
99
重 要 事 项（ 续 ）
编号 标题 披露报纸 披露日期 披露网址
015 第六届董事会第七次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-06-11 www.sse.com.cn
014 2010年度 报告 补充 公 告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-06-11 www.sse.com.cn
013 第六届监事会第五次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-05-31 www.sse.com.cn
012 监事 辞任 公告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-05-31 www.sse.com.cn
011 关 于 召 开2010年 度 股 东 大 会 的 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-05-13 www.sse.com.cn
通知
010 更正 公告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-04-30 www.sse.com.cn
009 第六届董事会第六次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-04-29 www.sse.com.cn
008 第六届监事会第四次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-04-29 www.sse.com.cn
007 董事 辞任 公告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-04-29 www.sse.com.cn
006 董事 辞任 公告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-04-27 www.sse.com.cn
005 董事 辞任 公告 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-04-08 www.sse.com.cn
004 第六届董事会第五次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-03-31 www.sse.com.cn
003 第六届监事会第三次会议决议公告 中 证 报 、上 证 报 、证 券 时报 2011-03-31 www.sse.com.cn
002 2011年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-02-24 www.sse.com.cn
决议公告
001 第六届董事会第四次会议决议 中证 报、上证 报、证券 时 报 2011-01-04 www.sse.com.cn
公 告 暨2011年 第 一 次 临 时
股东大会的通知
100
董 事 、高 级 管 理 层 成 员 对 年 度 报 告 确 认 意 见
根 据《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》、中 国 证 监 会 公告〔2011〕41号、《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 内 容 与
格 式 准 则 第2号 ： 年 度 报 告 的 内 容 和 格 式》及《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第26号 — 商 业
银 行 信 息 披 露 特 别 规 定》、上 海 证 券 交 易所《关 于 做 好 上 市 公 司 2011 年 年 度 报 告 工 作 的 通 知》及《股 票
上 市 规 则》的 相 关 规 定 ，作 为 交 通 银 行 的 董 事 、高 级 管 理 人 员 ，我 们 在 全 面 了 解 和 审 核 了 本 集 团2011
年 度 报 告 及 其 摘 要 后 ，出 具 意 见 如 下 ：
一、 本 集 团 严 格 按 照 境 内 外 会 计 准 则 规 范 运 作 ，本 集 团 2011 年 度 报 告 公 允 地 反 映 了 2011 年 度 的 财
务状况和经营成果。
二、 本 集 团 按 照 中 国 企 业 会 计 准 则 编 制 的 2011 年 度 财 务 报 表 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司
审 计 ，按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2011年 度 财 务 报 表 已 经 德 勤 关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 。
我们 认 为 ，本 集 团2011年年 度 报告 所 载资 料 不存 在任 何 虚假 记 载 、误 导 性 陈述 或 者重 大 遗 漏 ，并 对 内
容 的 真 实 性 、准 确 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 。
姓名 职务 姓名 职务
胡怀邦 董事长 王为强 独立董事
牛锡明 副 董 事 长 、行 长 彼 得 诺 兰 独立董事
钱文挥 董 事 、副 行 长 陈志武 独立董事
张冀湘 董事 蔡耀君 独立董事
胡华庭 董事 于亚利 副 行 长 、首 席 财 务 官
杜悦妹 董事 寿梅生 纪委书记
王冬胜 董事 侯维栋 副 行 长 、首 席 信 息 官
冯婉眉 董事 朱鹤新 公司业务总监
马 强 董事 叶迪奇 副行长
雷 俊 董事 杨东平 首席风险官
李家祥 独立董事 杜江龙 董事会秘书
顾鸣超 独立董事
交通银行股份有限公司董事会
二○一二年三月二十八日
101
审计报告
德师报(审)字(12)第 P0128 号
交通银行股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)的财务报表，包括
2011 年 12 月 31 日的银行及合并资产负债表，2011 年度的银行及合并利润表、银行及合并
股东权益变动表和银行及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是交通银行管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
102
三、审计意见
我们认为，交通银行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了交通银行 2011 年 12 月 31 日的银行及合并财务状况以及 2011 年度的银行及合并经营
成果和银行及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国上海
王鹏程
姜长征
2012 年 3 月 28 日
103
交通银行股份有限公司
合并资产负债表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额
资产： 负债：
现金及存放中央银行款项 五、1 736,999 586,554 向中央银行借款 - 20
存放同业款项 五、2 96,605 37,223 同业及其他金融机构存放款项 五、20 662,707 600,265
拆出资金 五、3 148,726 79,610 拆入资金 五、21 164,178 98,251
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
五、4 42,837 41,312 五、22 12,928 9,229
计入当期损益的金融资产 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 五、5 5,585 4,731 衍生金融负债 五、5 5,993 5,150
买入返售金融资产 五、6 197,909 146,143 卖出回购金融资产款 五、23 27,614 18,496
应收利息 五、7 19,773 15,149 客户存款 五、24 3,283,232 2,867,847
发放贷款和垫款 五、8 2,505,385 2,190,490 应付职工薪酬 五、25 6,920 6,269
可供出售金融资产 五、9 183,336 161,534 应交税费 五、26 7,366 6,909
持有至到期投资 五、10 544,761 563,721 应付利息 五、27 39,053 32,715
应收款项类投资 五、11 28,256 42,617 预计负债 五、28 710 635
长期股权投资 五、12 1,054 636 应付债券 五、29 81,803 52,000
投资性房地产 五、13 196 141 递延所得税负债 五、17 21 66
固定资产 五、14 30,156 25,835 其他负债 五、30 45,864 30,084
在建工程 五、15 6,861 8,076 负债合计 4,338,389 3,727,936
无形资产 五、16 1,165 1,221 股东权益：
递延所得税资产 五、17 7,926 7,341 股本 五、31 61,886 56,260
其他资产 五、18 53,647 39,259 资本公积 五、32 68,818 68,876
盈余公积 五、33 67,011 45,052
一般风险准备 五、34 29,094 23,962
未分配利润 五、35 46,834 29,941
外币报表折算差额 (1,841) (1,318)
归属于母公司股东权益合计 271,802 222,773
少数股东权益 五、36 986 884
股东权益合计 272,788 223,657
资产总计 4,611,177 3,951,593 负债及股东权益总计 4,611,177 3,951,593
附注为财务报表的组成部分
第 104 页至第 266 页的财务报表由下列负责人签署：
胡怀邦 于亚利 吴伟
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
104
交通银行股份有限公司
银行资产负债表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额
资产： 负债：
现金及存放中央银行款项 五、1 736,763 586,466 向中央银行借款 - 20
存放同业款项 五、2 94,548 36,014 同业及其他金融机构存放款项 五、20 665,381 602,226
拆出资金 五、3 148,606 79,610 拆入资金 五、21 127,418 75,851
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动
42,664 41,084 五、22 12,928 9,229
计入当期损益的金融资产 五、4 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 五、5 5,585 4,731 衍生金融负债 五、5 5,993 5,150
买入返售金融资产 五、6 197,909 146,143 卖出回购金融资产款 五、23 27,455 18,496
应收利息 五、7 19,723 15,102 客户存款 五、24 3,282,588 2,867,983
发放贷款和垫款 五、8 2,502,829 2,189,154 应付职工薪酬 五、25 6,648 6,072
可供出售金融资产 五、9 180,961 158,784 应交税费 五、26 7,182 6,745
持有至到期投资 五、10 544,653 563,393 应付利息 五、27 38,749 32,614
应收款项类投资 五、11 28,029 42,349 预计负债 五、28 710 635
长期股权投资 五、12 10,278 8,725 应付债券 五、29 79,803 50,000
投资性房地产 五、13 196 141 递延所得税负债 五、17 21 13
固定资产 五、14 29,268 25,284 其他负债 五、30 39,487 25,080
在建工程 五、15 6,861 8,076 负债合计 4,294,363 3,700,114
无形资产 五、16 1,138 1,203 股东权益：
递延所得税资产 五、17 7,846 7,372 股本 五、31 61,886 56,260
其他资产 五、18 6,600 7,980 资本公积 五、32 69,030 68,690
盈余公积 五、33 67,011 45,052
一般风险准备 五、34 29,094 23,962
未分配利润 五、35 44,914 28,851
外币报表折算差额 (1,841) (1,318)
股东权益合计 270,094 221,497
资产总计 4,564,457 3,921,611 负债及股东权益总计 4,564,457 3,921,611
105
交通银行股份有限公司
合并利润表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 126,956 104,234
利息净收入 五、37 102,601 84,995
利息收入 五、37 190,872 141,905
利息支出 五、37 (88,271) (56,910)
手续费及佣金净收入 五、38 19,549 14,479
手续费及佣金收入 五、38 22,464 17,076
手续费及佣金支出 五、38 (2,915) (2,597)
投资收益/(损失) 五、39 (5) 747
公允价值变动收益/(损失) 五、40 802 (71)
汇兑收益/(损失) 857 650
保险业务收入 433 689
其他业务收入 2,719 2,745
二、营业支出 (62,060) (54,534)
营业税金及附加 五、41 (8,939) (6,431)
业务及管理费 五、42 (37,529) (32,435)
资产减值损失 五、43 (12,692) (12,533)
保险业务支出 (491) (599)
其他业务成本 (2,409) (2,536)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 64,896 49,700
加：营业外收入 五、44 837 509
减：营业外支出 五、45 (282) (255)
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 65,451 49,954
减：所得税费用 五、46 (14,634) (10,782)
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 50,817 39,172
归属于母公司股东的净利润 50,735 39,042
少数股东损益 82 130
六、每股收益：
基本每股收益(人民币元，已重述) 五、47 0.82 0.66
七、其他综合收益 五、48 (632) (1,931)
八、综合收益总额 50,185 37,241
归属于母公司股东的综合收益总额 50,154 37,123
归属于少数股东的综合收益总额 31 118
106
交通银行股份有限公司
银行利润表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 123,951 101,313
利息净收入 五、37 101,455 84,037
利息收入 五、37 188,150 140,423
利息支出 五、37 (86,695) (56,386)
手续费及佣金净收入 五、38 18,290 13,372
手续费及佣金收入 五、38 21,056 15,763
手续费及佣金支出 五、38 (2,766) (2,391)
投资收益/(损失) 五、39 (92) 705
公允价值变动收益/(损失) 五、40 796 (56)
汇兑收益/(损失) 914 679
其他业务收入 2,588 2,576
二、营业支出 (60,223) (52,708)
营业税金及附加 五、41 (8,819) (6,336)
业务及管理费 五、42 (36,518) (31,649)
资产减值损失 五、43 (12,486) (12,309)
其他业务成本 (2,400) (2,414)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 63,728 48,605
加：营业外收入 五、44 773 468
减：营业外支出 五、45 (277) (254)
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 64,224 48,819
减：所得税费用 五、46 (14,319) (10,511)
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 49,905 38,308
六、其他综合收益 五、48 (183) (1,929)
七、综合收益总额 49,722 36,379
107
交通银行股份有限公司
合并现金流量表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 477,827 550,218
向中央银行借款净增加额 - 9
向其他金融机构拆入资金净增加额 65,927 12,522
卖出回购金融资产净增加额 9,118 -
收取利息、手续费及佣金的现金 182,937 131,659
收到其他与经营活动有关的现金 五、49(1) 31,126 13,389
经营活动现金流入小计 766,935 707,797
客户贷款及垫款净增加额 326,484 400,515
存放中央银行款项和同业款项净增加额 157,090 132,343
向央行借款净减少额 20 -
拆出资金净增加额 69,116 36,313
买入返售金融资产净增加额 51,766 34,806
卖出回购金融资产净减少额 - 3,097
支付利息、手续费及佣金的现金 82,840 49,934
支付给职工以及为职工支付的现金 17,905 14,224
支付的各项税费 24,075 17,129
支付其他与经营活动有关的现金 五、49(2) 38,785 43,603
经营活动现金流出小计 768,081 731,964
经营活动产生的现金流量净额 五、50(1) (1,146) (24,167)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 243,352 337,046
取得投资收益收到的现金 24,658 24,510
处置固定资产、无形资产收回的现金净额 615 306
投资活动现金流入小计 268,625 361,862
投资支付的现金 232,964 357,866
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,616 8,611
取得子公司及其他营业单位支付的现金 - 173
投资活动现金流出小计 240,580 366,650
投资活动产生的现金流量净额 28,045 (4,788)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 141 32,809
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 141 186
发行债券收到的现金 29,803 2,000
筹资活动现金流入小计 29,944 34,809
偿还债务支付的现金 - 3,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,172 12,593
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 70 53
支付的其他与筹资活动有关的现金 31 318
筹资活动现金流出小计 3,203 15,911
筹资活动产生的现金流量净额 26,741 18,898
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (904) (1,542)
五、现金及现金等价物净增加额 52,736 (11,599)
加：年初现金及现金等价物余额 156,899 168,498
六、年末现金及现金等价物余额 五、50(2) 209,635 156,899
108
交通银行股份有限公司
银行现金流量表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 477,760 550,159
向中央银行借款净增加额 - 9
向其他金融机构拆入资金净增加额 51,567 2,132
卖出回购金融资产净增加额 8,959 -
收取利息、手续费及佣金的现金 178,859 128,948
收到其他与经营活动有关的现金 五、49(1) 26,114 11,539
经营活动现金流入小计 743,259 692,787
客户贷款及垫款净增加额 325,248 398,718
存放中央银行款项和同业款项净增加额 156,709 131,565
向央行借款净减少额 20 -
拆出资金净增加额 68,996 36,313
买入返售金融资产净增加额 51,766 34,806
卖出回购金融资产净减少额 - 3,097
支付利息、手续费及佣金的现金 81,385 49,272
支付给职工以及为职工支付的现金 17,375 13,772
支付的各项税费 23,632 16,774
支付其他与经营活动有关的现金 五、49(2) 19,563 28,790
经营活动现金流出小计 744,694 713,107
经营活动产生的现金流量净额 五、50(1) (1,435) (20,320)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 241,801 337,034
取得投资收益收到的现金 24,719 24,497
处置固定资产、无形资产收回的现金净额 591 285
投资活动现金流入小计 267,111 361,816
投资支付的现金 232,202 358,803
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,187 8,567
投资活动现金流出小计 239,389 367,370
投资活动产生的现金流量净额 27,722 (5,554)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 32,623
发行债券收到的现金 29,803 -
筹资活动现金流入小计 29,803 32,623
偿还债务支付的现金 - 3,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,039 12,540
支付的其他与筹资活动有关的现金 31 267
筹资活动现金流出小计 3,070 15,807
筹资活动产生的现金流量净额 26,733 16,816
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (898) (1,495)
五、现金及现金等价物净增加额 52,122 (10,553)
加：年初现金及现金等价物余额 156,385 166,938
六、年末现金及现金等价物余额 五、50(2) 208,507 156,385
109
交通银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
本年金额 上年金额
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
一般 未分配 外币报表 少数 一般 未分配 外币报表 少数 股东权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 折算差额 股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 折算差额 股东权益 合计
一、本年年初余额 56,260 68,876 45,052 23,962 29,941 (1,318) 884 223,657 48,994 45,405 25,936 18,456 26,046 (989) 577 164,425
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - 50,735 - 82 50,817 - - - - 39,042 - 130 39,172
(二)其他综合收益 - (58) - - - (523) (51) (632) - (1,590) - - - (329) (12) (1,931)
上述(一)和(二)小计 - (58) - - 50,735 (523) 31 50,185 - (1,590) - - 39,042 (329) 118 37,241
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 141 141 7,266 25,061 - - - - 242 32,569
1．所有者投入资本 - - - - - - 141 141 7,266 25,090 - - - - 186 32,542
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - (29) - - - - 56 27
(四)利润分配 5,626 - 21,959 5,132 (33,842) - (70) (1,195) - - 19,116 5,506 (35,147) - (53) (10,578)
1．提取盈余公积 - - 21,959 - (21,959) - - - - - 19,116 - (19,116) - - -
2．提取一般风险准备 - - - 5,132 (5,132) - - - - - - 5,506 (5,506) - - -
3．对所有者(或股东)的分配 5,626 - - - (6,751) - (70) (1,195) - - - - (10,525) - (53) (10,578)
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
(六)专项储备 - - - - - - - - - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - - - - - - - - - -
2．本年使用 - - - - - - - - - - - - - - - -
(七)其他 - - - - - - - - - - - - - - - -
三、本年年末余额 61,886 68,818 67,011 29,094 46,834 (1,841) 986 272,788 56,260 68,876 45,052 23,962 29,941 (1,318) 884 223,657
110
交通银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2011 年 12 月 31 日止年度
人民币百万元
本年金额 上年金额
项目 一般 外币报表 股东 一般 外币报表 股东
股本 资本公积 盈余公积 风险准备 未分配利润 折算差额 权益合计 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 未分配利润 折算差额 权益合计
一、本年年初余额 56,260 68,690 45,052 23,962 28,851 (1,318) 221,497 48,994 45,200 25,936 18,456 25,690 (989) 163,287
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - 49,905 - 49,905 - - - - 38,308 - 38,308
(二)其他综合收益 - 340 - - - (523) (183) - (1,600) - - - (329) (1,929)
上述(一)和(二)小计 - 340 - - 49,905 (523) 49,722 - (1,600) - - 38,308 (329) 36,379
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - 7,266 25,090 - - - - 32,356
1．所有者投入资本 - - - - - - - 7,266 25,090 - - - - 32,356
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - - - - - - -
(四)利润分配 5,626 - 21,959 5,132 (33,842) - (1,125) - - 19,116 5,506 (35,147) - (10,525)
1．提取盈余公积 - - 21,959 - (21,959) - - - - 19,116 - (19,116) - -
2．提取一般风险准备 - - - 5,132 (5,132) - - - - - 5,506 (5,506) - -
3．对所有者(或股东)的分配 5,626 - - - (6,751) - (1,125) - - - - (10,525) - (10,525)
4．其他 - - - - - - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - - -
(六)专项储备 - - - - - - - - - - - - - -
1．本年提取 - - - - - - - - - - - - - -
2．本年使用 - - - - - - - - - - - - - -
(七)其他 - - - - - - - - - - - - - -
三、本年年末余额 61,886 69,030 67,011 29,094 44,914 (1,841) 270,094 56,260 68,690 45,052 23,962 28,851 (1,318) 221,497
111
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
一、 公司基本情况
交通银行股份有限公司(以下简称“本银行”)系经国务院国发(1986)81 号《国务院关于重
新组建交通银行的通知》和中国人民银行银发(1987)40 号《关于贯彻执行国务院<关于重
新组建交通银行的通知>的通知》批准，于 1987 年 4 月重新组建成立的股份制商业银行，
总部设在上海。
本银行持有中国银行业监督管理委员会颁发的 B0005H131000001 号《金融许可证》，本银
行企业法人营业执照注册号为 100000000005954，注册资本人民币 61,886 百万元，法定代
表人为胡怀邦。
2005 年 6 月及 2007 年 4 月，本银行分别发行境外上市外资股(H 股)和境内上市人民币普通
股(A 股)，并分别于 2005 年 7 月 6 日及 2007 年 5 月 15 日在香港联合证券交易所、上海证
券交易所上市，股份代号分别为 3328 及 601328。
截止 2011 年 12 月 31 日，本银行设有 155 家境内机构，其中省分行 30 家，直属分行 7
家，省辖行 118 家，在全国 173 个地级以上城市、112 个县或县级市共设有 2637 个营业网
点。另设有 12 家境外机构，包括香港分行、纽约分行、东京分行、新加坡分行、首尔分
行、法兰克福分行、澳门分行、胡志明分行、悉尼分行、旧金山分行、交通银行(英国)有
限公司和台北代表处。本银行对境内分支机构实行以省为界进行管理，总体架构为：总行-
省分行(直属分行)-省辖分(支)行三级。
本银行主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结
算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政
府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证
服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的
其他业务；经营结汇、售汇业务及境外机构所在有关监管机构所批准经营的业务。
本银行境内外子公司主要经营范围包括：银行业务、证券业务、保险业务、基金管理业
务、信托业务及金融租赁业务等。
二、 公司主要会计政策、会计估计
1. 财务报表的编制基础
本银行及子公司(以下简称“本集团”)执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准
则及相关规定。
此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规
定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
112
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
二、 公司主要会计政策、会计估计 - 续
1. 财务报表的编制基础 - 续
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些金融工具以公允价值计
量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相
应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本银行编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本银行于 2011 年
12 月 31 日的银行及合并财务状况以及 2011 年度的银行及合并经营成果和银行及合并现金
流量。
3. 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为
记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位
币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。本集团的企业合并均为非同
一控制下的企业合并。
5.1 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业
合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收
益。
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5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
5.1 非同一控制下的企业合并及商誉- 续
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金
额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将
商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价
值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存
在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关
的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
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6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的
财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表
的期初数和对比数。
子公司采用的会计政策/会计期间与银行不一致，在编制合并财务报表时，本集团已按照银
行的会计政策/会计期间对子公司的财务报表进行了必要的调整。
本银行与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作
为权益交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到的对价的公允价值之间的差额调整所
有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)为了规避外汇
风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(2)可供出售外币非货币性项目
(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产
生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
汇兑收益/(损失)包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外汇衍生金融工具产生的已实现损
益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因
汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计
入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
8.2 外币财务报表折算
编制财务报表时，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币财务报表：资产负债
表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外
的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的
项目按交易发生日的即期汇率折算；期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；
期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单
独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变
动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及
现金等价物的影响”单独列示。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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8. 外币业务和外币报表折算 - 续
8.2 外币财务报表折算- 续
在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公
司股东权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营
企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
9. 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债
在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
9.1 公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存
在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9.2 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
9.3 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日
会计进行确认和终止确认。
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9. 金融工具 - 续
9.3 金融资产的分类、确认和计量 - 续
9.3.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为
了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
9.3.2 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
9.3.3 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括发放贷款和垫款、应收款项类投资、拆
出资金、买入返售金融资产等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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9. 金融工具 - 续
9.3 金融资产的分类、确认和计量 - 续
9.3.4 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，分别计入利息
收入和投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
9.4 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准
备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资
产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已
减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
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9. 金融工具 - 续
9.4 金融资产减值 - 续
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现
确定的预计未来现金流量现值(不包括尚未发生的未来信用风险)，减记金额确认为减值损
失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产
转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余
成本。
可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
-以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，减值损失的金额为金融资产账
面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
此类金融资产的减值损失一经确认不得转回。
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9. 金融工具 - 续
9.5 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团面临的
风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
9.6 金融负债/权益工具的确认及金融负债的分类及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义
确认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
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9. 金融工具 - 续
9.6 金融负债/权益工具的确认及金融负债的分类及计量- 续
9.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是
为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该资产组合进行管理；(3)属于衍生工具，
但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具，与在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致
的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式
书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损益。
9.6.2 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
9.6.3 财务担保合同及贷款承诺
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债
务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷
款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企
业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第
14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
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9. 金融工具 - 续
9.7 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集
团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.8 衍生工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具，包括利率衍生工具、货币衍生工具等。衍生工具于相关合同签署日以公允
价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损
益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工
具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌
入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债。
9.9 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融
负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负
债表内分别列示，不予相互抵销。
9.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工
具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权
益工具的公允价值变动额。
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10. 长期股权投资
10.1 投资成本的确定
对于通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资
的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并，长期股权投资成本为购买日之
前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长
期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。
10.2 后续计量及损益确认方法
10.2.1 成本法核算的长期股权投资
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；此外，银行财务报表采用成本法核算对子
公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认。
10.2.2 权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加
重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单
位。
采用权益法核算时，长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当期实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例
计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损
益以外的其他股东权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计
入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，除非本集团对被投资单位负有承担额外损
失的义务。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分
担额后，恢复确认收益分享额。
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10. 长期股权投资 - 续
10.2 后续计量及损益确认方法 - 续
10.2.3 处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利
益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企
业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其
他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
10.4 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差
额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且本集团能够从房地产交易市场
上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价
值作出合理估计，因此本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值
的变动计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，本集团参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价
格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的
最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公
允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公
允价值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
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12. 固定资产
12.1 固定资产确认条件
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时
才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
12.2 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类
固定资产的折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25 年-50 年 3% 1.94%-3.88%
电子设备 3年 3% 32.33%
交通工具 4-8 年 3% 12.13%-24.25%
器具及设备 5-11 年 3% 8.82%-19.40%
固定资产装修 两次装修期间与尚可使用年限两者孰短 0%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集
团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
12.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，
并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12.4 其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
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13. 在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用
等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，
并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14. 无形资产
14.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、计算机软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，按其原值在其
预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
14.2 研究与开发支出
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 具有确定的无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用
性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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14. 无形资产 - 续
14.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹
象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资
产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基
础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额
计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
16. 附回购条件的资产转让
16.1 买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确
认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与
返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
16.2 卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内
予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列
示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
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17. 预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重
大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
18. 股份支付及权益工具
18.1 股份支付的种类
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。本集团的股份支付为以现金结算的股份支付。
以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公
允价值计量。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
18.2 权益工具公允价值的确定方法
本集团授予的股份期权采用二项式期权定价模型定价，具体参见附注七。
19. 保险合同准备金
本集团在资产负债表日计量保险合同准备金。保险合同准备金分别由未到期责任准备金和
未决赔款准备金组成。保险合同准备金以本集团履行保险合同相关义务所需支出的合理估
计金额为基础进行计量，保险合同准备金余额在“其他负债”项目列示，提取的保险合同
准备金支出在“保险业务支出”项目列示。
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20. 利息收入和支出
利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，并计入当
期损益。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。
21. 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。
22. 保险业务收入
保险业务收入主要包括保费收入等，保费收入于保险合同成立并承担相应保险责任，与保
险合同相关的经济利益很可能流入，且与保险合同相关的收入能够可靠计量时予以确认。
23. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政
府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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24. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
24.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
24.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣暂时性差
异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递
延所得税资产。但与商誉的初始确认有关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会
计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳
税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只
有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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24. 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
24.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25. 受托及代理业务
本集团仅收取手续费，不承担与受托及代理理财资产相关的主要风险。相关资产及到期将
该等资产返还给委托人的义务在资产负债表表外核算。
26. 经营租赁、融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其
他租赁为经营租赁。
26.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当
期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额在“其他资产”项目列示。
26.3 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
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27. 套期会计
为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，
本集采用套期会计方法进行处理。本集团的套期均为公允价值套期。
本集团在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行
不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进行评
价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
27.1.公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入
当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期
项目的账面价值。
当本集团撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再
符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
28. 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
28.1 抵债资产
抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可变现净值
孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提跌价准备。
抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入营业外收入或支出。
取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产跌价准
备的，同时结转跌价准备。
28.2 职工薪酬
除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付
的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。
本集团境内分支机构 2009 年 1 月 1 日以后退休的员工参加本集团设立的年金计划，本集团
按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款，相应支出于发生时计入当期损益。
本集团为境内分支机构 2008 年 12 月 31 日前离退休的员工支付补充退休福利，本集团根据
精算结果确认本集团的负债，相关变动计入当期损益。
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28. 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法- 续
28.2 职工薪酬 - 续
本集团为未达到国家规定的退休年龄、经本集团批准自愿退出工作岗位休养的员工支付其
自内部退养日起至达到国家规定的退休年龄期间的各项福利费用。该等福利费用在内部退
养计划实施日按其预计未来现金流折现计算，并计入当期损益。本集团于资产负债表日对
折现额进行复核，相关变动计入当期损益。
29. 运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需
要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结
果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表账面价值进行判断、估计和假设的重要领域如下：
金融工具的公允价值
本集团对没有活跃交易市场的金融工具，通过各种估值方法确定其公允价值。本集团使用
的估值方法包括贴现现金流模型、期权定价模型等。现金流贴现模型尽可能地只使用可观
测数据，但是本集团仍需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面
进行估计。这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
持有至到期投资的认定
本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判
断。在进行判断的过程中，本集团会对其持有该类债券至到期日的意愿和能力进行评估。
除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的债券)，如果本集团未能将这些债券
持有至到期日，则须将全部该类债券重分类至可供出售金融资产，并不再以摊余成本计价
而转按公允价值进行计量。
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29. 运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
贷款和垫款的减值
本集团于每个资产负债表日对贷款进行减值准备的评估。本集团不仅针对可逐笔认定的贷
款减值，还会针对贷款组合中出现的未来现金流减少迹象作出判断。贷款减值迹象包括该
贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或国家及地区经济环境的变动导致该贷款组合的
借款人出现违约。个别方式评估的客户贷款和垫款减值损失金额为该客户贷款预计未来现
金流量现值与账面价值的差异。当运用组合方式评估客户贷款的减值损失时，本集团根据
具有相似信贷风险特征客观减值证据的资产发生损失时的历史经验作为测算该贷款组合未
来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和
假设，以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异。
可供出售金融资产和持有至到期投资的减值
本集团在确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发生减值时很大程度上依赖于管理
层的判断。
若可供出售金融权益资产的公允价值大幅或持续下跌并低于成本时，本集团认定其发生减
值。减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中，本集团需评估该项
投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展
望，包括行业状况、信用评级、违约率和对手方的风险。
保险合同准备金的精算假设
寿险责任准备金和长期健康险责任准备金依据本集团对于未来给付、保费、相关费用的合
理估计并考虑风险边际而确定。合理估计所采用的死亡率、发病率、退保率、折现率和费
用假设根据最新的经验分析以及当前和未来的预期而确定。对于由于未来给付、保费、相
关费用等现金流的不确定性而带来的负债的不确定性，通过风险边际进行反映。
与寿险责任准备金和长期健康险准备金相关的剩余边际，以保单生效年度的假设，包括死
亡率、发病率、退保率、折现率和费用假设确定，在预期保险期间内摊销。
所得税
在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算存在
一定的不确定性。尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这
些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税以及应交所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债产生影
响。
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三、 主要税项
① 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税收入 3%-5%
城市维护建设税 营业税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
② 其他说明
2.1 企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》，本银行境内分支机构及主要子公司缴纳企业所得
税，本银行的税率为 25%。
本银行境外分支机构及主要子公司分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外与境内
税率差异部分由总行统一补缴。
根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理暂行办法》(财预[2008]10 号)及《跨地
区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》(国税发[2008]28 号)的规定，本银行境内
分支机构实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征
收管理办法。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
2.2 营业税
本银行境内分支机构及主要子公司按应税营业额缴纳营业税。营业税实行就地缴纳的办
法，由境内分支机构及主要子公司向当地税务部门申报缴纳营业税。
136
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
四、 企业合并及合并财务报表
1. 主要子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
百万元
实质上构
成对子公 少数股东权
子公司全称 司净投资 益中用于冲
期末实际出 的其他项 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东 减少数股东
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 资额 目余额 (%) (%) 报表 权益 损益的金额
上海市浦东新区松涛路 80 号 3 号
交银金融租赁有限责任公司 全资子公司 金融业 人民币 4,000 融资租赁业务 人民币 4,000 - 100 100 是 - -
楼6楼
上海银城中路 188 号交银金融大厦
交银施罗德基金管理有限公司 控股子公司 金融业 人民币 200 证券投资基金管理 人民币 130 - 65 65 是 382 -
二层
四川省成都市大邑县晋原镇迎春广
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 控股子公司 金融业 人民币 60 存贷款、结算业务等 人民币 37 - 61 61 是 29 -
场 18-B 号
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 控股子公司 安吉县递铺镇浦源大道 754-766 号 金融业 人民币 150 存贷款、结算业务等 人民币 77 - 51 51 是 78 -
新疆石河子市东一路 25 小区 127
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 控股子公司 金融业 人民币 70 存贷款、结算业务等 人民币 49 - 70 70 是 19 -
号
交通银行(英国)有限公司 全资子公司 英国伦敦市巴赛洛缪巷 1 号 4 层 金融业 美元 100 存贷款、结算业务等 美元 100 - 100 100 是 - -
香港中环德辅道中 121 号远东发展 代客买卖股票及证券
交银国际控股有限公司 全资子公司 金融业 港币 2,000 港币 2,000 - 100 100 是 - -
大厦 201-2 室 业务
香港湾仔告士打道 231-235 号交通
中国交银保险有限公司 全资子公司 金融业 港币 400 一般保险业务 港币 400 - 100 100 是 - -
银行大厦 16 楼
香港中环德辅道中 121 号远东发展 接受存款、提供金融
交通财务有限公司 全资子公司 金融业 港币 90 港币 90 - 100 100 是 - -
大厦 1 楼 服务予客户
香港中环德辅道中 121 号远东发展
交通银行信托有限公司 全资子公司 金融业 港币 50 提供信托专业服务 港币 50 - 100 100 是 - -
大厦 1 楼
香港中环德辅道中 121 号远东发展
交银国际资产管理有限公司① 全资子公司 金融业 港币 100 资产管理 港币 5 - 100 100 是 - -
大厦 201-2 室
香港中环德辅道中 121 号远东发展
交银国际证券有限公司① 全资子公司 金融业 港币 880 证券业务 港币 510 - 100 100 是 - -
大厦 201-2 室
香港中环德辅道中 121 号远东发展
交银国际(亚洲)有限公司① 全资子公司 金融业 港币 20 证券业务 港币 10 - 100 100 是 - -
大厦 201-2 室
137
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
四、 企业合并及合并财务报表 - 续
1. 主要子公司情况 - 续
(1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司 - 续
实质上构
成对子公 少数股东权
子公司全称 司净投资 益中用于冲
期末实际出 的其他项 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东 减少数股东
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 资额 目余额 (%) (%) 报表 权益 损益的金额
交银国际(上海)股权投资管理有限公 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心 投资管理及相关咨询
全资子公司 金融业 美元 10 美元 10 - 100 100 是 - -
司① 汇丰银行大楼 1011-12 室 服务业务
① 该等公司系本银行控股子公司的子公司。
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
人民币百万元
实质上构成对子 少数股东权益中用
子公司全称 年末实际出 公司净投资的其 持股比例 表决权比例 是否合并 于冲减少数股东损
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 资额 他项目余额 (%) (%) 报表 少数股东权益 益的金额
交银国际信托有限公司 控股子公司 湖北省武汉市汉口南京路 2 号 金融业 人民币 2,000 信托业务 人民币 1,900 - 85 85 是 348 -
上海市浦东陆家嘴东路 166 号中国
交银康联人寿保险有限公司 控股子公司 金融业 人民币 500 保险业务 人民币 428 - 62.5 62.5 是 130 -
保险大厦第 21 层
138
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
四、 企业合并及合并财务报表 - 续
2. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本集团境外经营主体外币财务报表按以下方法折算为人民币财务报表：资产负债表中的所
有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权
益项目按发生时的即期汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发
生日的即期汇率折算。
资产负债表日美元、日元、欧元、港币、英镑对人民币汇率按照国家外汇管理局发布的中
间价确定。美元、日元、欧元、港币、英镑以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对
人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套
算后的汇率作为折算汇率。
五、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 16,254 13,298
存放中央银行法定准备金 622,939 466,158
存放中央银行超额存款准备金 94,090 100,670
存放中央银行的其他款项 3,716 6,428
合计 736,999 586,554
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 16,241 13,288
存放中央银行法定准备金 622,744 466,095
存放中央银行超额存款准备金 94,062 100,655
存放中央银行的其他款项 3,716 6,428
合计 736,763 586,466
存放中央银行法定准备金系指本银行按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，包括人民
币存款准备金和外汇存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不
得动用。2011 年 12 月 31 日本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为 21%(2010 年 12 月
31 日：19%)，外币存款准备金缴存比率为 5%(2010 年 12 月 31 日：5%)。中国人民银行对
缴存的外汇存款准备金不计付利息。
139
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
1. 现金及存放中央银行款项 - 续
存放中央银行超额存款准备金系本银行存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要
用于资金清算、头寸调拨等。
存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本银行按
规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本银行代办的中央预算收入、地方金库存款
等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
2. 存放同业款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
境内存放同业款项 63,436 24,917
境外存放同业款项 33,169 12,306
合计 96,605 37,223
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
境内存放同业款项 61,693 23,900
境外存放同业款项 32,855 12,114
合计 94,548 36,014
存放于持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
香港上海汇丰银行有限公司 1,155 228
合计 1,155 228
140
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
3. 拆出资金
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
拆放其他银行
- 拆放境内银行 83,252 42,310
- 拆放境外银行 21,623 16,415
拆放非银行金融机构
- 拆放境内非银行金融机构 43,851 20,885
小计 148,726 79,610
减：拆出资金减值准备 - -
拆出资金账面价值 148,726 79,610
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
拆放其他银行
- 拆放境内银行 83,132 42,310
- 拆放境外银行 21,623 16,415
拆放非银行金融机构
- 拆放境内非银行金融机构 43,851 20,885
小计 148,606 79,610
减：拆出资金减值准备 - -
拆出资金账面价值 148,606 79,610
向持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位拆出资金的余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
香港上海汇丰银行有限公司 667 174
合计 667 174
141
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据 4,856 7,529
公共实体债券 1,488 2,961
金融机构债券 11,171 11,811
公司债券 25,190 18,844
权益投资 132 167
合计 42,837 41,312
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据 4,856 7,529
公共实体债券 1,488 2,961
金融机构债券 11,130 11,750
公司债券 25,190 18,844
合计 42,664 41,084
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
(2) 证券发行主体为持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
财政部 - 国债 1,931 2,345
香港上海汇丰银行有限公司 - 金融机构债券 62 152
合计 1,993 2,497
142
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五、 财务报表主要项目附注 - 续
5. 衍生金融工具
本集团及本银行
人民币百万元
年末数 年初数
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值
项目 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债
利率衍生工具 7,000 - (465) 319,370 1,800 (2,136) - - - 235,596 1,281 (1,753)
货币衍生工具 - - - 571,381 3,785 (3,392) - - - 549,996 3,450 (3,397)
合计 7,000 - (465) 890,751 5,585 (5,528) - - - 785,592 4,731 (5,150)
本集团采用利率掉期合同以降低固定利率可供出售金融资产的公允价值风险敞口，即将持
有的部分固定利率的可供出售债券转换成浮动利率。本集团于 2011 年将部分购入的利率
掉期合同指定为套期工具，该等利率掉期合同与相应债券的利率、期限、币种等主要条款
相同，本集团采用回归分析法评价套期有效性。经测试，本集团管理层认为本年度套期关
系为高度有效。
下面通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因被套期风险形成的净损益反映套期活动
在本年度的有效性：
人民币百万元
公允价值套期净收益/(损失) 本年发生额 上年发生额
套期工具 (465) -
被套期风险对应的被套期项目 463 -
合计 (2) -
与持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位间交易的衍生金融工具名义金额及公允
价值列示如下：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数 年初数
单位名称 名义金额 公允价值净额 名义金额 公允价值净额
香港上海汇丰银行有限公司 39,959 (242) 45,196 (222)
合计 39,959 (242) 45,196 (222)
143
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
6. 买入返售金融资产
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 147,588 84,319
贷款 4,000 4,621
票据 46,321 57,203
减：坏账准备 - -
合计 197,909 146,143
与持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位买入返售金融资产的余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
香港上海汇丰银行有限公司 - 200
合计 - 200
7. 应收利息
(1) 按性质列示
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
455 376
融资产利息
持有至到期投资利息 8,599 7,815
发放贷款和垫款利息 6,960 4,978
可供出售金融资产利息 2,617 1,396
应收款项类投资利息 237 48
其他应收利息 905 536
合计 19,773 15,149
144
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
7. 应收利息 - 续
(1) 按性质列示 - 续
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
455 376
融资产利息
持有至到期投资利息 8,599 7,813
发放贷款和垫款利息 6,955 4,977
可供出售金融资产利息 2,571 1,352
应收款项类投资利息 237 48
其他应收利息 906 536
合计 19,723 15,102
(2) 应收持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的利息余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
财政部 3,376 2,812
香港上海汇丰银行有限公司 10 6
合计 3,386 2,818
145
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款
(1) 贷款和垫款按个人和企业分布情况
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
个人贷款和垫款
-信用卡 74,194 43,561
-住房及商铺 350,101 297,495
-其他 85,012 76,869
小计 509,307 417,925
企业贷款和垫款
-贷款 1,867,144 1,654,531
-贴现 50,197 57,074
-其他 135,102 107,397
小计 2,052,443 1,819,002
贷款和垫款总额 2,561,750 2,236,927
减：贷款损失准备 (56,365) (46,437)
其中：个别方式评估 (11,250) (14,604)
组合方式评估 (45,115) (31,833)
贷款和垫款账面价值 2,505,385 2,190,490
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
个人贷款和垫款
-信用卡 74,194 43,561
-住房及商铺 350,048 297,495
-其他 81,902 74,528
小计 506,144 415,584
企业贷款和垫款
-贷款 1,867,728 1,655,529
-贴现 50,197 57,074
-其他 135,102 107,397
小计 2,053,027 1,820,000
贷款和垫款总额 2,559,171 2,235,584
减：贷款损失准备 (56,342) (46,430)
其中：个别方式评估 (11,250) (14,604)
组合方式评估 (45,092) (31,826)
贷款和垫款账面价值 2,502,829 2,189,154
截止 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款中无应收持本银行
5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的贷款和垫款。
146
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(2) 发放贷款按行业分布情况如下：
本集团
人民币百万元
行业 年末数 比例(%) 年初数 比例(%)
采矿业 51,040 1.99 40,223 1.80
制造业 511,959 19.98 438,220 19.59
——石油化工 103,193 4.03 93,525 4.18
——电子 52,532 2.05 44,993 2.01
——钢铁 42,547 1.66 45,568 2.04
——机械 89,785 3.50 68,911 3.08
——纺织及服装 34,996 1.37 29,560 1.32
——其他制造业 188,906 7.37 155,663 6.96
电力、燃气及水的生产和供应业 141,316 5.52 138,707 6.20
建筑业 80,621 3.15 68,337 3.05
交通运输、仓储和邮政业 329,566 12.86 307,422 13.74
电信、计算机服务和软件业 10,195 0.40 9,618 0.43
批发和零售业 290,874 11.35 214,588 9.59
住宿和餐饮业 21,009 0.82 15,746 0.70
金融业 22,995 0.90 37,108 1.66
房地产业 158,688 6.19 142,868 6.39
服务业 160,039 6.25 131,496 5.88
水利、环境和公共设施管理业 151,161 5.90 163,992 7.33
科教文卫 32,647 1.27 30,192 1.35
其他 40,136 1.58 23,411 1.06
贴现 50,197 1.96 57,074 2.55
个人贷款 509,307 19.88 417,925 18.68
贷款和垫款总额 2,561,750 100.00 2,236,927 100.00
减：贷款损失准备 (56,365) (46,437)
其中：个别方式评估 (11,250) (14,604)
组合方式评估 (45,115) (31,833)
贷款和垫款账面价值 2,505,385 2,190,490
147
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(2) 发放贷款按行业分布情况如下 - 续：
本银行
人民币百万元
行业 年末数 比例(%) 年初数 比例(%)
采矿业 51,033 1.99 40,223 1.80
制造业 511,284 19.98 437,949 19.59
——石油化工 103,193 4.03 93,525 4.18
——电子 52,532 2.05 44,993 2.01
——钢铁 42,547 1.66 45,568 2.04
——机械 89,785 3.51 68,911 3.08
——纺织及服装 34,996 1.37 29,560 1.32
——其他制造业 188,231 7.36 155,392 6.96
电力、燃气及水的生产和供应业 141,311 5.52 138,707 6.20
建筑业 80,567 3.15 68,295 3.06
交通运输、仓储和邮政业 330,180 12.90 307,422 13.75
电信、计算机服务和软件业 10,194 0.40 9,618 0.43
批发和零售业 290,676 11.36 214,537 9.60
住宿和餐饮业 21,004 0.82 15,746 0.70
金融业 24,780 0.97 38,471 1.72
房地产业 158,652 6.20 143,024 6.40
服务业 160,039 6.25 131,496 5.88
水利、环境和公共设施管理业 151,148 5.91 163,992 7.34
科教文卫 32,638 1.28 30,189 1.35
其他 39,324 1.53 23,257 1.04
贴现 50,197 1.96 57,074 2.55
个人贷款 506,144 19.78 415,584 18.59
贷款和垫款总额 2,559,171 100.00 2,235,584 100.00
减：贷款损失准备 (56,342) (46,430)
其中：个别方式评估 (11,250) (14,604)
组合方式评估 (45,092) (31,826)
贷款和垫款账面价值 2,502,829 2,189,154
客户贷款的行业分布风险集中度分析乃根据借款人行业类型界定。
148
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(3) 贷款和垫款按地区分布情况如下：
本集团
人民币百万元
项目 年末数 比例(%) 年初数 比例(%)
华北(注 1) 449,585 17.55 422,830 18.90
东北(注 2) 129,009 5.04 110,034 4.92
华东(注 3) 1,078,580 42.10 926,071 41.40
华中及华南(注 4) 479,278 18.71 424,785 18.99
西部(注 5) 238,853 9.32 206,079 9.21
海外(注 6) 186,445 7.28 147,128 6.58
贷款和垫款总额 2,561,750 100.00 2,236,927 100.00
减：贷款损失准备 (56,365) (46,437)
其中：个别方式评估 (11,250) (14,604)
组合方式评估 (45,115) (31,833)
贷款和垫款账面价值 2,505,385 2,190,490
本银行
人民币百万元
项目 年末数 比例(%) 年初数 比例(%)
华北(注 1) 449,585 17.57 422,830 18.91
东北(注 2) 129,009 5.04 110,034 4.92
华东(注 3) 1,077,734 42.11 925,668 41.41
华中及华南(注 4) 478,588 18.70 424,255 18.98
西部(注 5) 238,135 9.31 205,816 9.21
海外(注 6) 186,120 7.27 146,981 6.57
贷款和垫款总额 2,559,171 100.00 2,235,584 100.00
减：贷款损失准备 (56,342) (46,430)
其中：个别方式评估 (11,250) (14,604)
组合方式评估 (45,092) (31,826)
贷款和垫款账面价值 2,502,829 2,189,154
注：
(1) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及内蒙古自治区
(2) 包括辽宁省、吉林省及黑龙江省
(3) 包括上海市、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山东省
(4) 包括河南省、湖南省、湖北省、广东省、广西自治区及海南省
(5) 包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、青海省、新疆自
治区及宁夏自治区
(6) 包括香港、纽约、东京、新加坡、首尔、法兰克福、澳门、胡志明市、悉
尼、伦敦及旧金山
149
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(4) 贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况如下：
本集团
人民币百万元
年末数
项目
1 年以内(含 1 年) 1 年至 5 年(含 5 年) 5 年以上 合计
信用贷款 307,197 223,936 200,975 732,108
保证贷款 345,347 205,655 121,718 672,720
附担保物贷款 352,106 292,766 512,050 1,156,922
其中：抵押贷款 195,945 244,139 422,252 862,336
质押贷款 156,161 48,627 89,798 294,586
贷款和垫款总额 1,004,650 722,357 834,743 2,561,750
减：贷款损失准备 (56,365)
其中：个别方式评估 (11,250)
组合方式评估 (45,115)
贷款和垫款账面价值 2,505,385
人民币百万元
年初数
项目
1 年以内(含 1 年) 1 年至 5 年(含 5 年) 5 年以上 合计
信用贷款 248,801 230,966 168,303 648,070
保证贷款 295,594 211,592 105,082 612,268
附担保物贷款 303,115 261,358 412,116 976,589
其中：抵押贷款 171,459 219,273 340,605 731,337
质押贷款 131,656 42,085 71,511 245,252
贷款和垫款总额 847,510 703,916 685,501 2,236,927
减：贷款损失准备 (46,437)
其中：个别方式评估 (14,604)
组合方式评估 (31,833)
贷款和垫款账面价值 2,190,490
本银行
人民币百万元
年末数
项目
1 年以内(含 1 年) 1 年至 5 年(含 5 年) 5 年以上 合计
信用贷款 308,078 223,503 201,463 733,044
保证贷款 344,504 205,224 121,717 671,445
附担保物贷款 349,830 292,177 512,675 1,154,682
其中：抵押贷款 196,230 243,573 422,239 862,042
质押贷款 153,600 48,604 90,436 292,640
贷款和垫款总额 1,002,412 720,904 835,855 2,559,171
减：贷款损失准备 (56,342)
其中：个别方式评估 (11,250)
组合方式评估 (45,092)
贷款和垫款账面价值 2,502,829
150
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(4) 贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况如下： - 续
本银行 - 续
人民币百万元
年初数
项目
1 年以内(含 1 年) 1 年至 5 年(含 5 年) 5 年以上 合计
信用贷款 248,742 232,328 168,303 649,373
保证贷款 295,065 211,589 105,081 611,735
附担保物贷款 301,158 261,207 412,111 974,476
其中：抵押贷款 171,774 219,122 340,600 731,496
质押贷款 129,384 42,085 71,511 242,980
贷款和垫款总额 844,965 705,124 685,495 2,235,584
减：贷款损失准备 (46,430)
其中：个别方式评估 (14,604)
组合方式评估 (31,826)
贷款和垫款账面价值 2,189,154
(5) 逾期贷款总额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 逾期 1 天至 90 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 逾期 3 年 合计
天(含 90 天) 天(含 360 天) 3 年(含 3 年) 以上
信用贷款 3,092 1,098 1,230 1,087 6,507
保证贷款 495 753 1,849 2,729 5,826
附担保物贷款 3,192 1,604 2,230 2,648 9,674
其中：抵押贷款 3,111 1,426 2,160 2,244 8,941
质押贷款 81 178 70 404 733
合计 6,779 3,455 5,309 6,464 22,007
人民币百万元
年初数
项目 逾期 1 天至 90 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 逾期 3 年 合计
天(含 90 天) 天(含 360 天) 3 年(含 3 年) 以上
信用贷款 1,706 792 1,753 872 5,123
保证贷款 595 686 2,426 2,720 6,427
附担保物贷款 2,313 1,896 2,475 2,677 9,361
其中：抵押贷款 2,276 1,894 2,235 2,412 8,817
质押贷款 37 2 240 265 544
合计 4,614 3,374 6,654 6,269 20,911
151
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(6) 贷款损失准备
本集团
人民币百万元
2011 年度
项目
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 14,604 31,833 46,437
本年计提 (897) 13,376 12,479
本年核销 (1,956) - (1,956)
本年转入/转出 (471) - (471)
-收回原转销贷款和垫款转入 295 - 295
-贷款价值因折现价值上升转出 (766) - (766)
小计 11,280 45,209 56,489
汇率差异 (30) (94) (124)
年末余额 11,250 45,115 56,365
本银行
人民币百万元
2011 年度
项目
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 14,604 31,826 46,430
本年计提 (897) 13,360 12,463
本年核销 (1,956) - (1,956)
本年转入/转出 (471) - (471)
-收回原转销贷款和垫款转入 295 - 295
-贷款价值因折现价值上升转出 (766) - (766)
小计 11,280 45,186 56,466
汇率差异 (30) (94) (124)
年末余额 11,250 45,092 56,342
152
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 可供出售金融资产
(1) 按类别列示如下
本集团
人民币百万元
项目 年末公允价值 年初公允价值
政府债券及央行票据 39,829 45,620
公共实体债券 3,004 2,085
金融机构债券 90,986 70,299
公司债券 47,531 40,538
权益投资 1,986 2,992
合计 183,336 161,534
本银行
人民币百万元
项目 年末公允价值 年初公允价值
政府债券及央行票据 39,613 45,603
公共实体债券 3,002 2,085
金融机构债券 90,637 70,010
公司债券 47,047 40,061
权益投资 662 1,025
合计 180,961 158,784
2011 年 12 月 31 日本集团可供出售金融资产已计提的减值准备为人民币 1,286 百万
元(2010 年 12 月 31 日：人民币 1,383 百万元)，本银行为人民币 1,246 百万元(2010
年 12 月 31 日：人民币 1,340 百万元)。可供出售金融资产减值准备变动情况参见附
注五、19。
2011 年末，本集团及本银行作为被套期项目的可供出售债券账面价值为人民币
7,203 百万元。
(2) 可供出售金融资产中证券发行主体为持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位的余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末公允价值 年初公允价值
财政部-国债 24,082 10,862
香港上海汇丰银行有限公司-金融机构债券 1,925 2,197
合计 26,007 13,059
153
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
10. 持有至到期投资
本集团
人民币百万元
项目 年末账面余额 年初账面余额
政府债券及央行票据 241,336 252,940
公共实体债券 10,012 12,085
金融机构债券 173,409 180,063
公司债券 120,004 118,633
减：持有至到期投资减值准备 - -
持有至到期投资净值 544,761 563,721
本银行
人民币百万元
项目 年末账面余额 年初账面余额
政府债券及央行票据 241,336 252,940
公共实体债券 10,012 12,081
金融机构债券 173,319 179,925
公司债券 119,986 118,447
减：持有至到期投资减值准备 - -
持有至到期投资净值 544,653 563,393
(1) 上述持有至到期投资中证券发行主体为持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位的余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末账面余额 年初账面余额
财政部-国债 205,210 213,993
香港上海汇丰银行有限公司-金融机构债券 126 133
合计 205,336 214,126
154
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
11. 应收款项类投资
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据
-凭证式国债 2,671 3,109
金融机构债券
-无活跃市场的人民币金融机构债券 13,496 2,975
-无活跃市场的外币金融机构债券 - 132
其他应收款项类投资(1) 12,089 36,401
减：债券减值准备 - -
合计 28,256 42,617
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据
-凭证式国债 2,671 3,109
金融机构债券
-无活跃市场的人民币金融机构债券 13,496 2,975
-无活跃市场的外币金融机构债券 - 132
其他应收款项类投资(1) 11,862 36,133
减：债券减值准备 - -
合计 28,029 42,349
(1) 其他应收款项类投资主要为本银行销售的保本型理财产品。考虑到本银行对理财产
品的购买方负有的义务，因此该等投资的相关风险并未转移给理财产品的购买方，
故将与该等产品相关的投资及购买方存入资金分别确认为本银行的资产及负债。
(2) 应收款项类投资中证券发行主体为持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
的余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
财政部-国债 2,671 3,109
合计 2,671 3,109
155
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 长期股权投资
(1) 长期股权投资明细如下：
本集团
人民币百万元
在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表 本年计提 本年现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 权益法调整 年末余额 持股比例(%) 决权比例(%) 决权比例不一致的说明 减值准备 减值准备 红利
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 - 490 10.00 10.00 不适用 - - 13
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 - 146 3.90 3.90 不适用 - - 3
中国航油集团财务有限公司 成本法 120 - 120 120 10.00 10.00 不适用 - - -
西藏银行股份有限公司 权益法 300 - 300 (2) 298 20.00 20.00 不适用 - - -
其他长期股权投资 10 10 - 10 10 - -
合计 1,066 646 420 (2) 1,064 10 - 16
本银行
人民币百万元
在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表 本年计提 本年现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 权益法调整 年末余额 持股比例(%) 决权比例(%) 决权比例不一致的说明 减值准备 减值准备 红利
交银金融租赁有限责任公司 成本法 4,000 4,000 - 4,000 100.00 100.00 不适用 - - -
交银国际信托有限公司 成本法 1,900 1,220 680 1,900 85.00 85.00 不适用 - - -
交银施罗德基金管理有限公司 成本法 130 130 - 130 65.00 65.00 不适用 - - 130
交银国际控股有限公司 成本法 1,621 1,701 (80) 1,621 100.00 100.00 不适用 - - -
中国交银保险有限公司 成本法 316 332 (16) 316 100.00 100.00 不适用 - - -
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 成本法 37 37 - 37 61.00 61.00 不适用 - - -
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 77 - 77 51.00 51.00 不适用 - - -
交银康联人寿保险有限公司 成本法 428 428 - 428 62.50 62.50 不适用 - - -
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 成本法 49 - 49 49 70.00 70.00 不适用 - - -
交通银行(英国)有限公司 成本法 630 - 630 630 100.00 100.00 不适用 - - -
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 - 490 10.00 10.00 不适用 - - 13
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 - 146 3.90 3.90 不适用 - - 3
西藏银行股份有限公司 权益法 300 - 300 (2) 298 20.00 20.00 不适用 - - -
其他长期股权投资 186 194 (8) 186 30 - -
合计 10,310 8,755 1,555 (2) 10,308 30 -- 146
(2) 本集团及本银行于 2011 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移资金的能力未受到限制。
156
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 投资性房地产
本集团及本银行
本年增加数 本年减少额
自用房地 公允价值 转为自用 汇率
项目 年初数 购置 产转入 变动损益 处置 房地产 影响 年末数
1.成本合计 23 - - - - - - 23
房屋建筑物 23 - - - - - - 23
2.公允价值变动合计 118 - - 61 - - (6) 173
房屋建筑物 118 - - 61 - - (6) 173
3.投资性房地产账面价值合计 141 - - 61 - - (6) 196
房屋建筑物 141 - - 61 - - (6) 196
本集团的投资性房地产均为房屋建筑物，采用公允价值核算，公允价值是以活跃市价为基
准，并按特定资产性质、地点或状况的任何差异作出必要调整。本集团投资性房地产均未
用于抵押。
14. 固定资产
(1) 固定资产情况
本集团
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 42,698 8,153 (1,637) 49,214
其中：房屋建筑物 25,189 4,213 (405) 28,997
电子设备 10,931 1,629 (875) 11,685
交通工具 586 450 (64) 972
器具及设备 3,524 761 (269) 4,016
固定资产装修 2,468 1,100 (24) 3,544
本年新增 本年计提
二、累计折旧 16,863 - 3,423 (1,228) 19,058
其中：房屋建筑物 6,032 - 969 (139) 6,862
电子设备 7,804 - 1,478 (771) 8,511
交通工具 395 - 68 (61) 402
器具及设备 2,132 - 512 (257) 2,387
固定资产装修 500 - 396 - 896
三、固定资产账面净值合计 25,835 30,156
其中：房屋建筑物 19,157 22,135
电子设备 3,127 3,174
交通工具 191 570
器具及设备 1,392 1,629
固定资产装修 1,968 2,648
四、减值准备合计 - - - -
其中：房屋建筑物 - - - -
电子设备 - - - -
交通工具 - - - -
器具及设备 - - - -
固定资产装修 - - - -
五、固定资产账面价值合计 25,835 30,156
其中：房屋建筑物 19,157 22,135
电子设备 3,127 3,174
交通工具 191 570
器具及设备 1,392 1,629
固定资产装修 1,968 2,648
157
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
14. 固定资产 - 续
(1) 固定资产情况 - 续
本年新增折旧额人民币3,423百万元。
本年由在建工程转入固定资产原价为人民币4,039百万元。
本银行
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 41,955 7,746 (1,606) 48,095
其中：房屋建筑物 24,574 4,185 (377) 28,382
电子设备 10,823 1,602 (872) 11,553
交通工具 572 115 (64) 623
器具及设备 3,518 754 (269) 4,003
固定资产装修 2,468 1,090 (24) 3,534
本年新增 本年计提
二、累计折旧 16,671 - 3,376 (1,220) 18,827
其中：房屋建筑物 5,920 - 953 (133) 6,740
电子设备 7,732 - 1,457 (769) 8,420
交通工具 389 - 60 (61) 388
器具及设备 2,130 - 510 (257) 2,383
固定资产装修 500 - 396 - 896
三、固定资产账面净值合计 25,284 29,268
其中：房屋建筑物 18,654 21,642
电子设备 3,091 3,133
交通工具 183 235
器具及设备 1,388 1,620
固定资产装修 1,968 2,638
四、减值准备合计 - - - -
其中：房屋建筑物 - - - -
电子设备 - - - -
交通工具 - - - -
器具及设备 - - - -
固定资产装修 - - - -
五、固定资产账面价值合计 25,284 29,268
其中：房屋建筑物 18,654 21,642
电子设备 3,091 3,133
交通工具 183 235
器具及设备 1,388 1,620
固定资产装修 1,968 2,638
本年折旧额人民币3,376百万元。
本年由在建工程转入固定资产原价为人民币4,039百万元。
158
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
14. 固定资产 - 续
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况如下：
本集团及本银行
人民币百万元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物 853 产权证书办理中 2012-2013 年
合计 853
15. 在建工程
本集团及本银行
(1) 在建工程明细如下：
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
广东省分行本部新营业办公大楼 930 - 930 926 - 926
天津市分行新大楼 866 - 866 796 - 796
辽宁省分行本部大楼 729 - 729 541 - 541
河北省分行本部新办公楼 389 - 389 - - -
云南省分行七彩俊园办公大楼 365 - 365 145 - 145
常州分行新营业办公用房 347 - 347 302 - 302
苏州分行新营业办公用房 262 - 262 168 - 168
江苏省分行营业办公大楼 248 - 248 157 - 157
上海市分行现金库工程 150 - 150 121 - 121
宁波分行东部新城新办公大楼 140 - 140 - - -
其他 2,459 (24) 2,435 4,944 (24) 4,920
合计 6,885 (24) 6,861 8,100 (24) 8,076
159
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
15. 在建工程 - 续
(2) 重大在建工程变动情况
人民币百万元
其中：本年 本期利息
本年增 转入固定 工程投入占 利息资本化 利息资本化 资本化率
项目 预算数 年初数 加额 资产 其他减少 预算比例(%) 累计金额 金额 (%) 资金来源 年末数
广东省分行本部新营业办公大楼 1,372 926 4 - - 68 - - - 自有 930
天津市分行新大楼 914 796 70 - - 95 - - - 自有 866
辽宁省分行本部大楼 765 541 188 - - 95 - - - 自有 729
河北省分行本部新办公楼 538 - 389 - - 72 - - - 自有 389
云南省分行七彩俊园办公大楼 739 145 220 - - 49 - - - 自有 365
常州分行本部营业办公用房 402 302 45 - - 86 - - - 自有 347
苏州分行新营业办公用房 650 168 94 - - 40 - - - 自有 262
江苏省分行营业办公大楼 660 157 91 - - 38 - - - 自有 248
上海市分行现金库工程 216 121 29 - - 69 - - - 自有 150
宁波分行东部新城新办公大楼 736 - 140 - - 19 - - - 自有 140
其他 4,944 1,571 (4,039) (17) - - - 2,459
合计 8,100 2,841 (4,039) (17) - - 6,885
在建工程减值准备变动如下：
人民币百万元
项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
太原分行府东街 96 号 16 - - 16 长时间停建
天津分行大港支行营业办公用房 8 - - 8 长时间停建
合计 24 - - 24
160
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 无形资产
本集团
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 2,070 277 (127) 2,220
计算机软件 1,219 277 (14) 1,482
土地使用权 851 - (113) 738
二、累计摊销合计 849 221 (15) 1,055
计算机软件 691 192 (10) 873
土地使用权 158 29 (5) 182
三、无形资产账面净值合计 1,221 1,165
计算机软件 528 609
土地使用权 693 556
四、减值准备合计 - - - -
计算机软件 - - - -
土地使用权 - - - -
无形资产账面价值合计 1,221 1,165
计算机软件 528 609
土地使用权 693 556
本年摊销额人民币 221 百万元。
本银行
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 2,039 260 (127) 2,172
计算机软件 1,188 260 (14) 1,434
土地使用权 851 - (113) 738
二、累计摊销合计 836 213 (15) 1,034
计算机软件 678 184 (10) 852
土地使用权 158 29 (5) 182
三、无形资产账面净值合计 1,203 1,138
计算机软件 510 582
土地使用权 693 556
四、减值准备合计 - - - -
计算机软件 - - - -
土地使用权 - - - -
无形资产账面价值合计 1,203 1,138
计算机软件 510 582
土地使用权 693 556
本年摊销额人民币 213 百万元。
161
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团
人民币百万元
年末可抵扣(应纳 年末递延所得税 年初可抵扣(应 年初递延所得税
项目 税)暂时性差异 资产(负债) 纳税)暂时性差异 资产(负债)
递延所得税资产：
资产减值准备 30,174 7,443 23,498 5,876
尚未取得税务批复资产核销 2,744 686 4,269 1,067
已计提尚未发放的工资 4,994 1,249 4,397 1,096
衍生金融工具公允价值变动 686 171 427 111
预计负债 710 178 635 159
尚未支付的退休福利 570 143 593 148
可供出售金融资产公允价值变动 965 247 1,336 334
其他 1,403 350 939 228
小计 42,246 10,467 36,094 9,019
递延所得税负债：
可供出售金融资产公允价值变动 (48) (10) (541) (140)
投资性房地产公允价值变动 (173) (43) (118) (30)
衍生金融工具公允价值变动 (278) (81) (8) (2)
其他 (9,687) (2,428) (6,303) (1,572)
小计 (10,186) (2,562) (6,970) (1,744)
本银行
人民币百万元
年末可抵扣(应纳 年末递延所得税 年初可抵扣(应 年初递延所得税
项目 税)暂时性差异 资产(负债) 纳税)暂时性差异 资产(负债)
递延所得税资产：
资产减值准备 29,901 7,476 23,674 5,920
尚未取得税务批复资产核销 2,744 686 4,269 1,067
已计提尚未发放的工资 4,782 1,195 4,230 1,058
衍生金融工具公允价值变动 686 171 427 111
预计负债 710 178 635 159
尚未支付的退休福利 570 143 593 148
可供出售金融资产公允价值变动 693 179 1,329 332
其他 1,402 351 932 224
小计 41,488 10,379 36,089 9,019
递延所得税负债：
可供出售金融资产公允价值变动 (7) (2) (201) (58)
投资性房地产公允价值变动 (173) (43) (118) (30)
衍生金融工具公允价值变动 (278) (81) (8) (2)
其他 (9,686) (2,428) (6,293) (1,570)
小计 (10,144) (2,554) (6,620) (1,660)
162
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 递延所得税资产和递延所得税负债 - 续
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债 - 续
本银行境内分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵
销，以净额列示；境外分行亦分别作为纳税主体，将其同一分行的相关递延所得税
资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。当某一境外分行出现递延所得税净
资产/净负债时，不与境内分行和其他境外分行递延所得税净负债/净资产进行抵
销。本银行境内外子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相关递延所得税资产
与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。
本集团
人民币百万元
项目 本年变动数 上年变动数
年初净额 7,275 5,786
其中：递延所得税资产 7,341 5,821
递延所得税负债 (66) (35)
本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 587 970
本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 43 519
年末净额 7,905 7,275
其中：递延所得税资产 7,926 7,341
递延所得税负债 (21) (66)
本银行
人民币百万元
项目 本年变动数 上年变动数
年初净额 7,359 5,855
其中：递延所得税资产 7,372 5,864
递延所得税负债 (13) (9)
本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 563 969
本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (97) 535
年末净额 7,825 7,359
其中：递延所得税资产 7,846 7,372
递延所得税负债 (21) (13)
163
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 递延所得税资产和递延所得税负债 - 续
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
本年末，本集团抵销的递延所得税资产/负债为人民币 2,541 百万元(2010 年 12 月 31
日：人民币 1,678 百万元)；本银行抵销的递延所得税资产/负债为人民币 2,533 百万
元(2010 年 12 月 31 日：人民币 1,647 百万元)。
(3) 根据对未来经营的预期，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用
来抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。
18. 其他资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其他应收款(1) 5,415 6,724
预付账款 1,032 673
长期待摊费用(2) 1,094 1,110
抵债资产(3) 230 262
商誉(4) 322 322
应收融资租赁款(5) 45,226 29,976
存出保证金 282 155
待处理资产(6) 46 37
合计 53,647 39,259
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其他应收款(1) 3,923 5,746
预付账款 1,032 673
长期待摊费用(2) 1,087 1,107
抵债资产(3) 230 262
存出保证金 282 155
待处理资产(6) 46 37
合计 6,600 7,980
164
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
18. 其他资产 - 续
(1) 其他应收款
按账龄列示如下：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 5,327 83.61 (16) 5,311 6,634 84.57 (72) 6,562
1-2 年 87 1.37 (57) 30 398 5.07 (310) 88
2-3 年 340 5.34 (317) 23 52 0.66 (28) 24
3 年以上 617 9.68 (566) 51 761 9.70 (711) 50
合计 6,371 100.00 (956) 5,415 7,845 100.00 (1,121) 6,724
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 3,837 78.64 (16) 3,821 5,656 82.36 (72) 5,584
1-2 年 87 1.78 (57) 30 398 5.80 (310) 88
2-3 年 340 6.97 (317) 23 52 0.76 (28) 24
3 年以上 615 12.61 (566) 49 761 11.08 (711) 50
合计 4,879 100.00 (956) 3,923 6,867 100.00 (1,121) 5,746
账龄为 3 年以上的其他应收款主要为以前年度形成、至今尚未收回的各类非业务性
挂账款项，如对外暂付款项、已支付但尚未结案处理的诉讼费以及在结案前挂账的
本集团涉案资金等。
坏账准备变动情况参见附注五、19。
按性质列示如下：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 2,858 - 2,858 4,656 - 4,656
垫付款项 1,070 (956) 114 1,255 (1,121) 134
应收证券交易结算款 1,535 - 1,535 960 - 960
其他 908 - 908 974 - 974
合计 6,371 (956) 5,415 7,845 (1,121) 6,724
165
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
18. 其他资产 - 续
(1) 其他应收款 - 续
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 1,705 - 1,705 4,243 - 4,243
垫付款项 1,027 (956) 71 1,200 (1,121) 79
应收证券交易结算款 1,301 - 1,301 533 - 533
其他 846 - 846 891 - 891
合计 4,879 (956) 3,923 6,867 (1,121) 5,746
暂付款项主要用于核算本集团办理业务过程中发生的应收未收款项。
垫付款项主要为各类非业务性垫款，如对外暂借款项、已支付但尚未结案处理的诉
讼费以及在结案前挂账的涉案资金等。
截止 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，其他应收款中均无应收持本银行
5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 长期待摊费用
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
房屋租赁费 222 90 (70) - 242
租赁房屋装修费 647 334 (317) (6) 658
其他 241 69 (111) (5) 194
合计 1,110 493 (498) (11) 1,094
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
房屋租赁费 219 89 (68) - 240
租赁房屋装修费 647 329 (317) (6) 653
其他 241 69 (111) (5) 194
合计 1,107 487 (496) (11) 1,087
166
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
18. 其他资产 - 续
(3) 抵债资产
抵债资产按类别列示
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
房屋及建筑物 293 376
土地使用权 160 160
机器设备 6 16
其他 102 53
抵债资产原值合计 561 605
减：抵债资产跌价准备 (331) (343)
抵债资产净值 230 262
本集团及本银行本年度累计处置抵债资产原值合计人民币 163 百万元，上年度累计
处置抵债资产原值合计人民币 770 百万元。本银行将按《银行抵债资产管理办法》
(财金[2005]53 号)的规定继续处置抵债资产。抵债资产跌价准备变动情况参见附注
五、19。
(4) 商誉
本集团
人民币百万元
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年末减值准备
交银国际信托有限公司 200 - - 200 -
交银康联人寿保险有限公司 122 - - 122 -
合计 322 - - 322 -
本集团于 2007 年 9 月收购湖北省国际信托投资有限公司(收购后该公司更名为交银
国际信托有限公司)，出资人民币 1,220 百万元取得其 85%的股权。购买日，本集团
将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的差额确认为
商誉，计人民币 200 百万元。
本集团于 2010 年 1 月收购中保康联人寿保险有限公司(收购后该公司更名为交银康
联人寿保险有限公司)，出资人民币 196 百万元取得其 51%的股权。购买日，本集团
将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的差额确认为
商誉，计人民币 122 百万元。
本年末，本集团根据子公司预期的未来盈利及同类金融企业的股权交易价格情况，
对该商誉进行了减值测试，未发现该商誉存在减值情况。
167
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
18. 其他资产 - 续
(5) 应收融资租赁款
按性质列示如下
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应收融资租赁款 45,743 30,303
减：坏账准备 (517) (327)
应收融资租赁款净值 45,226 29,976
应收融资租赁款如下：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
资产负债表日后第 1 年 13,731 8,406
资产负债表日后第 2 年 9,525 6,980
资产负债表日后第 3 年 7,345 5,611
以后年度 23,599 14,899
最低租赁收款额合计 54,200 35,896
未实现融资收益 (8,457) (5,593)
应收融资租赁款 45,743 30,303
其中：1 年内到期的应收融资租赁款 11,774 7,279
1 年后到期的应收融资租赁款 33,969 23,024
截止 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，应收融资租赁款中均无应收持本银
行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
坏账准备变动情况参见附注五、19。
168
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
18. 其他资产 - 续
(6) 待处理资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
待处理资产原值合计 57 50
减：待处理资产减值准备 (11) (13)
待处理资产净值 46 37
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
待处理资产原值合计 239 232
减：待处理资产减值准备 (193) (195)
待处理资产净值 46 37
待处理资产减值准备变动情况参见附注五、19。
19. 资产减值准备
本集团
人民币百万元
2011 年度
项目 年初数 本年计提额 本年转入/(转出) 本年转回 本年核销 核销后收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备-发放贷款和垫款 46,437 12,479 (766) - (1,956) 295 (124) 56,365
可供出售金融资产减值准备 1,383 6 68 - (106) - (65) 1,286
坏账准备-其他应收款 1,121 - 3 (20) (148) - - 956
坏账准备-应收融资租赁款 327 190 - - - - - 517
长期股权投资减值准备 10 - - - - - - 10
在建工程减值准备 24 - - - - - - 24
抵债资产跌价准备 343 39 (7) - (44) - - 331
待处理资产减值准备 13 - - (2) - - - 11
合计 49,658 12,714 (702) (22) (2,254) 295 (189) 59,500
169
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
19. 资产减值准备 - 续
本集团 - 续
人民币百万元
2010 年度
项目 年初数 本年计提额 本年转入/(转出) 本年转回 本年核销 核销后收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备-发放贷款和垫款 37,776 12,246 (626) - (3,142) 238 (55) 46,437
可供出售金融资产减值准备 1,284 150 (9) - - - (42) 1,383
坏账准备-其他应收款 1,384 4 38 - (305) - - 1,121
坏账准备-应收融资租赁款 152 175 - - - - - 327
长期股权投资减值准备 12 - - - (2) - - 10
在建工程减值准备 24 - - - - - - 24
抵债资产跌价准备 646 - (19) (42) (242) - - 343
待处理资产减值准备 25 - - - (12) - - 13
合计 41,303 12,575 (616) (42) (3,703) 238 (97) 49,658
本银行
人民币百万元
2011 年度
项目 年初数 本年计提额 本年转入/(转出) 本年转回 本年核销 核销后收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备-发放贷款和垫款 46,430 12,463 (766) - (1,956) 295 (124) 56,342
可供出售金融资产减值准备 1,340 6 68 - (106) - (62) 1,246
坏账准备-其他应收款 1,121 - 3 (20) (148) - - 956
长期股权投资减值准备 30 - - - - - - 30
在建工程减值准备 24 - - - - - - 24
抵债资产跌价准备 343 39 (7) - (44) - - 331
待处理资产减值准备 195 - - (2) - - - 193
合计 49,483 12,508 (702) (22) (2,254) 295 (186) 59,122
人民币百万元
2010 年度
项目 年初数 本年计提额 本年转入/(转出) 本年转回 本年核销 核销后收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备-发放贷款和垫款 37,775 12,240 (626) - (3,142) 238 (55) 46,430
可供出售金融资产减值准备 1,275 107 - - - - (42) 1,340
坏账准备-其他应收款 1,384 4 38 - (305) - - 1,121
长期股权投资减值准备 32 - - - (2) - - 30
在建工程减值准备 24 - - - - - - 24
抵债资产跌价准备 646 - (19) (42) (242) - - 343
待处理资产减值准备 207 - - - (12) - - 195
合计 41,343 12,351 (607) (42) (3,703) 238 (97) 49,483
170
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
20. 同业及其他金融机构存放款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业存放款项
-境内同业存放款项 265,099 197,413
-境外同业存放款项 10,347 1,308
其他金融机构存放款项
-境内其他金融机构存放款项 387,261 401,544
合计 662,707 600,265
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业存放款项
-境内同业存放款项 265,156 197,590
-境外同业存放款项 10,347 1,308
其他金融机构存放款项
-境内其他金融机构存放款项 389,878 403,328
合计 665,381 602,226
持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位存放款项余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
香港上海汇丰银行有限公司 5,444 1,352
合计 5,444 1,352
171
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
21. 拆入资金
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业拆入款项
-境内银行拆入款项 85,730 59,240
-境外银行拆入款项 78,448 39,011
合计 164,178 98,251
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业拆入款项
-境内银行拆入款项 49,457 36,840
-境外银行拆入款项 77,961 39,011
合计 127,418 75,851
向持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位拆入的款项余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
香港上海汇丰银行有限公司 10,630 9,016
合计 10,630 9,016
22. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
可转让存款证 12,522 9,228
沽空交易用证券头寸 406 1
合计 12,928 9,229
172
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23. 卖出回购金融资产款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 27,614 15,231
贷款 - 3,265
合计 27,614 18,496
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 27,455 15,231
贷款 - 3,265
合计 27,455 18,496
向持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位卖出回购的款项余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
香港上海汇丰银行有限公司 300 -
合计 300 -
24. 客户存款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
活期存款
公司 1,184,123 1,064,528
个人 422,487 385,449
小计 1,606,610 1,449,977
定期存款(含通知存款)
公司 1,064,194 890,408
个人 608,118 520,852
小计 1,672,312 1,411,260
其他存款(含汇出汇款、应解汇款) 4,310 6,610
合计 3,283,232 2,867,847
包括：保证金存款 392,501 279,443
173
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五、 财务报表主要项目附注 - 续
24. 客户存款 - 续
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
活期存款
公司 1,184,102 1,064,884
个人 422,272 385,156
小计 1,606,374 1,450,040
定期存款(含通知存款)
公司 1,064,358 890,481
个人 607,546 520,852
小计 1,671,904 1,411,333
其他存款(含汇出汇款、应解汇款) 4,310 6,610
合计 3,282,588 2,867,983
包括：保证金存款 392,353 279,443
持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的存款余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
全国社会保障基金理事会 28,233 29,910
财政部 35,390 25,033
合计 63,623 54,943
25. 应付职工薪酬
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,430 13,229 (12,481) 5,178
二、职工福利费 - 415 (415) -
三、住房补贴 698 545 (537) 706
四、工会经费和职工教育经费 344 388 (451) 281
五、退休福利及其他社会保障 767 3,984 (4,021) 730
六、以现金结算的股份支付 30 (5) - 25
合计 6,269 18,556 (17,905) 6,920
174
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2011年12月31日止年度
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25. 应付职工薪酬 - 续
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,246 12,699 (12,022) 4,923
二、职工福利费 - 410 (410) -
三、住房补贴 698 538 (531) 705
四、工会经费和职工教育经费 344 386 (450) 280
五、退休福利及其他社会保障 754 3,923 (3,962) 715
六、以现金结算的股份支付 30 (5) - 25
合计 6,072 17,951 (17,375) 6,648
上述应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房补贴、退休福利及其他社会保障等根
据相关法律法规及本集团制度规定的时限安排发放或缴纳。
26. 应交税费
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
企业所得税 4,247 4,615
营业税 2,801 2,022
城市维护建设税 183 134
其他 135 138
合计 7,366 6,909
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
企业所得税 4,083 4,482
营业税 2,788 2,004
城市维护建设税 183 134
其他 128 125
合计 7,182 6,745
175
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27. 应付利息
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应付存款及同业往来利息 37,421 31,399
应付发行债券及存款证利息 1,632 1,316
合计 39,053 32,715
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应付存款及同业往来利息 37,145 31,326
应付发行债券及存款证利息 1,604 1,288
合计 38,749 32,614
应付持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的存款利息余额如下：
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
全国社会保障基金理事会 4,101 2,103
财政部 674 382
合计 4,775 2,485
28. 预计负债
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
未决诉讼损失 477 250 (166) 561
其他 158 - (9) 149
合计 635 250 (175) 710
176
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29. 应付债券
本集团
人民币百万元
债券种类 年初数 本年发行额 本年支付额 年末数
固定利率次级债券(1) 50,000 26,000 - 76,000
人民币普通债券(2) 2,000 - - 2,000
已发行存款证 - 3,803 - 3,803
合计 52,000 29,803 - 81,803
债券详细信息列示如下：
人民币百万元
应计利息
债券种类
面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初数 本年计提额 本年支付额 年末数 年末余额
固定利率次级债券
07 交行 01 16,000 06/03/2007 15 年 16,000 540 661 (661) 540 16,000
07 交行 02 9,000 06/03/2007 10 年 9,000 273 336 (336) 273 9,000
09 交行 01 11,500 01/07/2009 10 年 11,500 186 377 (377) 186 11,500
09 交行 02 13,500 01/07/2009 15 年 13,500 267 540 (540) 267 13,500
11 交行 01 26,000 21/10/2011 15 年 26,000 - 280 - 280 26,000
人民币普通债券
10 交银租赁债 2,000 27/07/2010 3年 2,000 28 63 (63) 28 2,000
合计 78,000 78,000 1,294 2,257 (1,977) 1,574 78,000
本银行
人民币百万元
债券种类 年初数 本年发行额 本年支付额 年末数
固定利率次级债券(1) 50,000 26,000 - 76,000
已发行存款证 - 3,803 - 3,803
合计 50,000 29,803 - 79,803
债券详细信息列示如下：
人民币百万元
应计利息
债券种类 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初数 本年计提额 本年支付额 年末数 年末余额
固定利率次级债券
07 交行 01 16,000 06/03/2007 15 年 16,000 540 661 (661) 540 16,000
07 交行 02 9,000 06/03/2007 10 年 9,000 273 336 (336) 273 9,000
09 交行 01 11,500 01/07/2009 10 年 11,500 186 377 (377) 186 11,500
09 交行 02 13,500 01/07/2009 15 年 13,500 267 540 (540) 267 13,500
11 交行 01 26,000 21/10/2011 15 年 26,000 - 280 - 280 26,000
合计 76,000 76,000 1,266 2,194 (1,914) 1,546 76,000
177
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
29. 应付债券 - 续
(1) 本集团于 2007 年 3 月 6 日发行了总面值为人民币 25,000 百万元的固定利率次级定
期债券。其中债券品种一(07 交行 01)实际发行 16,000 百万元，期限为 15 年(第 10
年末附发行人赎回权，即发行人可以选择在该债券品种第 10 个计息年度结束后第
一日，即 2017 年 3 月 8 日，按面值全部赎回该债券品种)，按年计息(自发行缴款截
止日开始计息，债券存续期内每年的 3 月 8 日为该计息年度的起息日)，债券采用固
定利率，前 10 年年利率为 4.13%，后 5 年年利率为 7.13%；债券品种二(07 交行 02)
实际发行 9,000 百万元，期限为 10 年(第 5 年末附发行人赎回权，即发行人可以选
择在该债券品种第 5 个计息年度结束后第一日，即 2012 年 3 月 8 日，按面值全部赎
回该债券品种)，按年计息(自发行缴款截止日开始计息，债券存续期内每年的 3 月 8
日为该计息年度的起息日)，债券采用固定利率，前 5 年年利率为 3.73%，后 5 年年
利率为 6.73%。
本集团于 2009 年 7 月 1 日发行了总面值为人民币 25,000 百万元的固定利率次级定
期债券。其中债券品种一(09 交行 01)实际发行 11,500 百万元，期限为 10 年(第 5 年
末附发行人赎回权，即发行人可以选择在该债券品种第 5 个计息年度结束后第一
日，即 2014 年 7 月 3 日，按面值全部赎回该债券品种)，按年计息(自发行缴款截止
日开始计息，债券存续期内每年的 7 月 3 日为该计息年度的起息日)，债券采用固定
利率，前 5 年年利率为 3.28%，后 5 年年利率为 6.28%；债券品种二(09 交行 02)实
际发行 13,500 百万元，期限为 15 年(第 10 年末附发行人赎回权，即发行人可以选
择在该债券品种第 10 个计息年度结束后第一日，即 2019 年 7 月 3 日，按面值全部
赎回该债券品种)，按年计息(自发行缴款截止日开始计息，债券存续期内每年的 7
月 3 日为该计息年度的起息日)，债券采用固定利率，前 10 年年利率为 4%，后 5 年
年利率为 7%。
本集团于 2011 年 10 月 21 日发行了总面值为人民币 26,000 百万元的固定利率次级
定期债券，期限为 15 年(第 10 年末附发行人赎回权，即发行人可以选择在该债券品
种第 10 个计息年度结束后第一日，即 2021 年 10 月 24 日，按面值全部赎回该债券
品种)，按年计息(自发行缴款截止日开始计息，债券存续期内每年的 10 月 24 日为
该计息年度的起息日)，债券采用固定利率，利率为 5.75%。
上述次级债按规定计入附属资本，不设立任何担保，不用于弥补本集团日常经营损
失。
(2) 本集团所属子公司交银金融租赁有限责任公司于 2010 年 7 月 27 日发行了总面值为
人民币 2,000 百万元的 3 年期固定利率债券，票面年利率为 3.15%，于 2013 年 7 月
26 日到期。根据协议，每年付息一次。
178
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30. 其他负债
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其他应付款(1) 39,877 25,151
转贷款资金 2,279 1,914
保险合同准备金 1,594 1,414
应付股利(2) 64 64
其他 2,050 1,541
合计 45,864 30,084
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其他应付款(1) 36,302 22,744
转贷款资金 2,279 1,914
应付股利(2) 64 64
其他 842 358
合计 39,487 25,080
(1) 其他应付款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
暂收款项 20,458 11,641
应付证券交易结算款 10,751 8,900
融资租赁保证金 2,284 1,204
预收款项 371 366
其他 6,013 3,040
合计 39,877 25,151
179
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
30. 其他负债 - 续
(1) 其他应付款 - 续
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
暂收款项 20,432 11,511
应付证券交易结算款 10,588 8,631
其他 5,282 2,602
合计 36,302 22,744
暂收款项用于核算本集团在办理业务过程中发生的应付、暂收的款项。
其他主要包括本集团应付工程款、代收电子汇划费等其他应付的款项。
截止 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，其他应付款中均无应付持有本银行
5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(2) 应付股利
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
其他股东 64 64
合计 64 64
年末无应付持本银行 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的股利。
应付股利余额为部分股东尚未领取的股利。
180
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
31. 股本
本集团及本银行
本银行注册及实收股本计人民币 61,886 百万元，每股面值人民币 1 元，股份种类及其结构
如下：
2011 年
百万股
本年变动
项目
年初数 股份转换 股票股利(1) 年末数
无限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 29,736 - 2,973 32,709
境外上市外资股(H 股) 26,524 - 2,653 29,177
无限售条件的股份合计 56,260 - 5,626 61,886
股份总数 56,260 - 5,626 61,886
2010 年
百万股
本年变动
项目
年初数 股份转换 配售股份 年末数
有限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 9,975 (9,975) - -
境外上市外资股(H 股) - - - -
有限售条件的股份合计 9,975 (9,975) - -
无限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 15,955 9,975 3,806 29,736
境外上市外资股(H 股) 23,064 - 3,460 26,524
无限售条件的股份合计 39,019 9,975 7,266 56,260
股份总数 48,994 - 7,266 56,260
根据本银行2011年3月30日第六届董事会第五次会议决议的提议并经2011年6月28日股东大
会批准，本银行以截至2010年12月31日的总股本56,260百万股(每股面值人民币1元)为基
数，向本行登记在册的A股股东和H股股东每10股派发红股1股，向全体股东派发股票红利
共计人民币5,626百万元。截止2011年8月31日，本银行实际派发H股股票红利计2,652百万
元，A股股票红利2,794百万元，计入股本人民币5,626百万元。上述新增股本已经德勤华永
会计师事务所有限公司验证，并出具了德师报(验)字(11)第0070号验资报告。
181
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32. 资本公积
本集团
2011 年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 68,822 - - 68,822
其中：投资者投入的资本 68,851 - - 68,851
收购少数股权形成的差额 (29) - - (29)
其他综合收益 (589) (58) - (647)
其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 (775) (88) - (863)
与可供出售金融资产公允价值变动
186 30 - 216
相关的所得税影响
其他资本公积 643 - - 643
其中：原制度资本公积转入 643 - - 643
合计 68,876 (58) - 68,818
2010 年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 43,761 25,090 (29) 68,822
其中：投资者投入的资本 43,761 25,090 - 68,851
收购少数股权形成的差额 - - (29) (29)
其他综合收益 1,001 - (1,590) (589)
其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 1,331 - (2,106) (775)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 (330) - 516 186
其他资本公积 643 - - 643
其中：原制度资本公积转入 643 - - 643
合计 45,405 25,090 (1,619) 68,876
182
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
32. 资本公积 - 续
本银行
2011 年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 68,851 - - 68,851
其中：投资者投入的资本 68,851 - - 68,851
其他综合收益 (804) 340 - (464)
其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 (1,058) 437 - (621)
与可供出售金融资产公允价值变动
254 (97) - 157
相关的所得税影响
其他资本公积 643 - - 643
其中：原制度资本公积转入 643 - - 643
合计 68,690 340 - 69,030
2010 年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 43,761 25,090 - 68,851
其中：投资者投入的资本 43,761 25,090 - 68,851
其他综合收益 796 - (1,600) (804)
其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 1,077 - (2,135) (1,058)
与可供出售金融资产公允价值变动
(281) - 535 254
相关的所得税影响
其他资本公积 643 - - 643
其中：原制度资本公积转入 643 - - 643
合计 45,200 25,090 (1,600) 68,690
183
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
33. 盈余公积
本集团及本银行
2011 年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 13,780 4,991 - 18,771
任意盈余公积 31,272 16,968 - 48,240
合计 45,052 21,959 - 67,011
2010 年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 9,949 3,831 - 13,780
任意盈余公积 15,987 15,285 - 31,272
合计 25,936 19,116 - 45,052
34. 一般风险准备
本集团及本银行
2011 年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 23,962 5,132 - 29,094
2010 年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 18,456 5,506 - 23,962
根据财政部于 2005 年 9 月 5 日颁布的《财政部关于呆账准备提取有关问题的通知》(财金
[2005]90 号)的规定，原则上一般风险准备余额不低于风险资产期末余额的 1%。
184
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
35. 未分配利润
本集团
2011 年度
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 29,941
加：本年归属于母公司所有者的净利润 50,735
减：提取法定盈余公积 4,991
提取任意盈余公积 16,968
提取一般风险准备 5,132
应付普通股股利 6,751
年末未分配利润 46,834
2010 年度
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 26,046
加：本年归属于母公司所有者的净利润 39,042
减：提取法定盈余公积 3,831
提取任意盈余公积 15,285
提取一般风险准备 5,506
应付普通股股利 10,525
年末未分配利润 29,941
185
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
35. 未分配利润 - 续
本银行
2011 年度
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 28,851
加：本年净利润 49,905
减：提取法定盈余公积 4,991
提取任意盈余公积 16,968
提取一般风险准备 5,132
应付普通股股利 6,751
年末未分配利润 44,914
2010 年度
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 25,690
加：本年净利润 38,308
减：提取法定盈余公积 3,831
提取任意盈余公积 15,285
提取一般风险准备 5,506
应付普通股股利 10,525
年末未分配利润 28,851
186
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
35. 未分配利润 - 续
(1) 提取法定盈余公积
根据公司章程规定，本银行按年度净利润的 10%计提法定盈余公积人民币 4,991 百万
元。当法定盈余公积累计额为注册资本 50%以上的，可不再提取。
(2) 本年度已实施之利润分配
根据本银行 2011 年 3 月 30 日第六届董事会第五次会议决议的提议并经 2011 年 6 月 28
日股东大会批准，本银行于 2011 年提取一般风险准备人民币 5,132 百万元；以截至
2010 年 12 月 31 日的总股本 56,260 百万股(每股面值人民币 1 元)为基数，向本行登记
在册的 A 股股东和 H 股股东每 10 股派发红股 1 股，向全体股东派发股票红利共计人
民币 5,626 百万元，以每 10 股派发现金红利人民币 0.20 元(税前)，向全体股东派发现
金红利共计人民币 1,125 百万元，共计派发股利人民币 6,751 百万元；提取任意盈余公
积人民币 16,968 百万元。
(3) 资产负债表日后决议的利润分配情况
根据董事会的提议，本银行拟于 2012 年提取一般风险准备人民币 4,808 百万元；拟以
截至 2011 年 12 月 31 日的总股本 61,886 百万股(每股面值人民币 1 元)为基数，向本行
登记在册的 A 股股东和 H 股股东每股派发现金红利人民币 0.10 元(税前)，向全体股东
派发现金红利共计人民币 6,189 百万元；拟于 2012 年提取任意盈余公积人民币 9,917
百万元。上述提议有待股东大会批准。
(4) 子公司已提取的盈余公积及准备
截止 2011 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积人民
币 262 百万元(2010 年 12 月 31 日：人民币 214 百万元)及子公司已提取的法定准备(包
括一般风险准备、信托赔偿准备等)人民币 205 百万元(2010 年 12 月 31 日：人民币 188
百万元)。
187
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
36. 少数股东权益
本集团
本集团子公司少数股东权益如下：
人民币百万元
子公司名称 年末数 年初数
交银施罗德基金管理有限公司 382 424
交银国际信托有限公司 348 206
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 29 25
交银康联人寿保险有限公司 130 157
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 78 72
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 19 -
合计 986 884
37. 利息净收入
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
-存放同业 490 697
-存放中央银行 9,336 6,855
-拆出资金及买入返售金融资产 6,602 3,727
-贷款和应收款项
其中：个人贷款 26,148 18,701
企业贷款和应收款项 115,072 82,984
票据贴现 5,942 4,371
-债券投资 27,282 24,570
利息收入小计 190,872 141,905
利息支出
-同业存放 (22,881) (14,636)
-向中央银行借款 (1) (1)
-拆入资金及卖出回购金融资产 (8,567) (3,583)
-客户存款 (54,396) (36,628)
-发行债券 (2,257) (1,990)
-存款证及其他 (169) (72)
利息支出小计 (88,271) (56,910)
利息净收入 102,601 84,995
其中：已减值金融资产利息收入 766 626
188
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
37. 利息净收入 - 续
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
-存放同业 411 657
-存放中央银行 9,334 6,854
-拆出资金及买入返售金融资产 6,602 3,727
-贷款和应收款项
其中：个人贷款 25,996 18,541
企业贷款和应收款项 112,632 81,787
票据贴现 5,942 4,371
-债券投资 27,233 24,486
利息收入小计 188,150 140,423
利息支出
-同业存放 (22,894) (14,655)
-向中央银行借款 (1) (1)
-拆入资金及卖出回购金融资产款 (7,062) (3,071)
-客户存款 (54,375) (36,625)
-发行债券 (2,194) (1,962)
-存款证及其他 (169) (72)
利息支出小计 (86,695) (56,386)
利息净收入 101,455 84,037
其中：已减值金融资产利息收入 766 626
189
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
38. 手续费及佣金净收入
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额(已重述)
手续费及佣金收入
支付结算 2,053 1,392
银行卡 7,075 5,193
投资银行 6,276 4,105
担保承诺 1,894 1,456
管理类 3,170 2,640
代理类 1,611 2,049
其他 385 241
手续费及佣金收入合计 22,464 17,076
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (430) (506)
银行卡 (2,150) (1,674)
其他 (335) (417)
手续费及佣金支出合计 (2,915) (2,597)
手续费及佣金净收入 19,549 14,479
190
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
38. 手续费及佣金净收入 - 续
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额(已重述)
手续费及佣金收入
支付结算 2,052 1,392
银行卡 7,075 5,193
投资银行 5,597 3,640
担保承诺 1,894 1,456
管理类 2,433 1,792
代理类 1,619 2,049
其他 386 241
手续费及佣金收入合计 21,056 15,763
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (283) (314)
银行卡 (2,150) (1,674)
其他 (333) (403)
手续费及佣金支出合计 (2,766) (2,391)
手续费及佣金净收入 18,290 13,372
39. 投资收益/(损失)
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 61 273
可供出售债权工具投资 (90) 413
可供出售权益工具投资 268 183
成本法核算的长期股权投资收益 16 20
权益法核算的长期股权投资收益 (2) -
衍生金融工具 (258) (142)
合计 (5) 747
191
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
39. 投资收益/(损失) - 续
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 59 208
可供出售债权工具投资 (91) 411
可供出售权益工具投资 54 110
成本法核算的长期股权投资收益 146 118
权益法核算的长期股权投资收益 (2) -
衍生金融工具 (258) (142)
合计 (92) 705
40. 公允价值变动收益/(损失)
本集团
人民币百万元
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
267 (190)
及负债
衍生金融工具 474 98
投资性房地产 61 21
合计 802 (71)
本银行
人民币百万元
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
261 (175)
及负债
衍生金融工具 474 98
投资性房地产 61 21
合计 796 (56)
192
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
41. 营业税金及附加
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 7,992 5,819 应税收入的 5%
城市维护建设税 557 399 营业税额的 1%-7%
教育费附加 390 213 营业税额的 3%-5%
合计 8,939 6,431
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 7,886 5,734 应税收入的 5%
城市维护建设税 550 392 营业税额的 1%-7%
教育费附加 383 210 营业税额的 3%-5%
合计 8,819 6,336
42. 业务及管理费
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 18,556 15,749
日常行政费用 9,943 8,328
折旧费用 3,423 3,307
经营租赁费 1,846 1,611
机构监管费 244 234
税金 372 333
长期待摊费用摊销 498 471
无形资产摊销 221 290
其他 2,426 2,112
合计 37,529 32,435
193
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
42. 业务及管理费 - 续
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 17,951 15,263
日常行政费用 9,802 8,181
折旧费用 3,376 3,267
经营租赁费 1,808 1,584
机构监管费 239 231
税金 368 332
长期待摊费用摊销 496 471
无形资产摊销 213 283
其他 2,265 2,037
合计 36,518 31,649
43. 资产减值损失
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
贷款减值损失-发放贷款和垫款 12,479 12,246
可供出售金融资产减值损失 6 150
持有至到期投资减值损失 - -
应收款项类投资减值损失 - -
坏账损失-其他应收款 (20) 4
坏账损失-应收融资租赁款 190 175
抵债资产减值损失 39 (42)
待处理资产减值损失 (2) -
合计 12,692 12,533
194
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
43. 资产减值损失 - 续
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
贷款减值损失-发放贷款和垫款 12,463 12,240
可供出售金融资产减值损失 6 107
持有至到期投资减值损失 - -
应收款项类投资减值损失 - -
坏账损失-其他应收款 (20) 4
抵债资产减值损失 39 (42)
待处理资产减值损失 (2) -
合计 12,486 12,309
44. 营业外收入
本集团
人民币百万元
项目 计入本年非经常
本年发生额 上年发生额 性损益的金额
固定资产处置利得 171 105 171
抵债资产处置利得 188 106 188
其他 478 298 478
合计 837 509 837
本银行
人民币百万元
项目 计入本年非经常
本年发生额 上年发生额 性损益的金额
固定资产处置利得 171 105 171
抵债资产处置利得 188 106 188
其他 414 257 414
合计 773 468 773
195
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
45. 营业外支出
本集团
人民币百万元
项目 计入本年非经常
本年发生额 上年发生额 性损益的金额
预计诉讼支出 84 26 -
固定资产处置损失 42 66 42
捐赠支出 18 19 18
罚款支出 4 1 4
其他 134 143 134
合计 282 255 198
本银行
人民币百万元
项目 计入本年非经常
本年发生额 上年发生额 性损益的金额
预计诉讼支出 84 26 -
固定资产处置损失 42 66 42
捐赠支出 18 19 18
罚款支出 4 1 4
其他 129 142 129
合计 277 254 193
46. 所得税费用
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,221 11,752
递延所得税调整 (587) (970)
合计 14,634 10,782
所得税费用与会计利润的调节表如下：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
会计利润 65,451 49,954
按 25%的税率计算的所得税费用 16,363 12,489
加：其他国家(或地区)不同税率影响 (1) 10
加：不可作纳税抵扣的支出税负 457 199
减：非纳税项目收益的税负 2,185 1,916
所得税费用 14,634 10,782
196
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2011年12月31日止年度
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46. 所得税费用 - 续
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 14,882 11,480
递延所得税调整 (563) (969)
合计 14,319 10,511
所得税费用与会计利润的调节表如下：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
会计利润 64,224 48,819
按 25%的税率计算的所得税费用 16,056 12,205
加：其他国家(或地区)不同税率影响 21 9
加：不可作纳税抵扣的支出税负 461 193
减：非纳税项目收益的税负 2,219 1,896
所得税费用 14,319 10,511
47. 每股收益
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
人民币百万元
本年发生额 上年发生额
归属于普通股股东的当期净利润 50,735 39,042
其中：归属于持续经营的净利润 50,735 39,042
归属于终止经营的净利润 - -
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
人民币百万元
上年发生额
本年发生额 (已重述)
年初发行在外的普通股股数 56,260 48,994
加：本年发行的普通股加权数 - 3,344
加：因配股计算的影响数 - 1,233
加：分配股票红利影响 5,626 5,357
年末发行在外的普通股加权平均数 61,886 58,928
197
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47. 每股收益 - 续
每股收益：
人民币百万元
上年发生额
本年发生额 (已重述)
按归属于母公司股东的净利润计算：
基本每股收益 0.82 0.66
稀释每股收益 不适用 不适用
本集团在计算基本每股收益时，考虑了五、35 所述报告期内分配股票红利的影响，并对同
期比较数据进行了重述。
本集团及本银行不存在稀释性潜在普通股。
48. 其他综合收益
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 48 (1,515)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (200) (606)
减：所得税影响 43 519
小计 (109) (1,602)
2.外币财务报表折算差额 (523) (329)
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 (523) (329)
总计 (632) (1,931)
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 437 (1,560)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - (575)
减：所得税影响 (97) 535
小计 340 (1,600)
2.外币财务报表折算差额 (523) (329)
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 (523) (329)
总计 (183) (1,929)
198
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49. 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
经营性其他应付款净增加额 14,726 3,855
经营性其他应收款净减少额 1,309 -
收到其他与经营活动有关的现金 15,091 9,534
合计 31,126 13,389
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
经营性其他应付款净增加额 13,558 2,936
经营性其他应收款净减少额 1,823 -
收到其他与经营活动有关的现金 10,733 8,603
合计 26,114 11,539
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
其他应收款净增加额 - 1,678
应收融资租赁款净增加额 15,250 13,357
支付其他与经营活动有关的现金 23,535 28,568
合计 38,785 43,603
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
其他应收款净增加额 - 2,032
支付其他与经营活动有关的现金 19,563 26,758
合计 19,563 28,790
199
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
50. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团
人民币百万元
补充资料 本年累计数 上年累计数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50,817 39,172
加：资产减值准备 12,692 12,533
固定资产折旧 3,423 3,307
无形资产摊销 221 290
长期待摊费用摊销 498 471
处置固定资产、无形资产的损失/(收益) (129) (39)
债券利息收入 (27,282) (24,570)
已减值金融资产利息收入 (766) (626)
公允价值变动损失/(收益) (802) 71
投资损失/(收益) (192) (616)
发行债券利息支出 2,257 1,990
发行债券手续费支出 31 6
发行存款证利息支出 7 -
递延所得税资产减少/(增加) (632) (964)
递延所得税负债增加/(减少) 45 (6)
经营性应收项目的减少/(增加) (620,895) (636,302)
经营性应付项目的增加/(减少) 579,561 581,116
经营活动产生的现金流量净额 (1,146) (24,167)
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 209,635 156,899
减：现金及现金等价物的年初余额 156,899 168,498
现金及现金等价物的净变动额 52,736 (11,599)
200
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
50. 现金流量表补充资料 - 续
(1) 现金流量表补充资料 - 续
本银行
人民币百万元
补充资料 本年累计数 上年累计数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 49,905 38,308
加：资产减值准备 12,486 12,309
固定资产折旧 3,376 3,267
无形资产摊销 213 283
长期待摊费用摊销 496 471
处置固定资产、无形资产的损失/(收益) (129) (39)
债券利息收入 (27,233) (24,486)
已减值金融资产利息收入 (766) (626)
公允价值变动损失/(收益) (796) 56
投资损失/(收益) (107) (639)
发行债券利息支出 2,194 1,962
发行债券手续费支出 31 -
发行存款证利息支出 7 -
递延所得税资产减少/(增加) (606) (968)
递延所得税负债增加/(减少) 43 (1)
经营性应收项目的减少/(增加) (603,856) (619,618)
经营性应付项目的增加/(减少) 563,307 569,401
经营活动产生的现金流量净额 (1,435) (20,320)
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 208,507 156,385
减：现金及现金等价物的年初余额 156,385 166,938
现金及现金等价物的净变动额 52,122 (10,553)
201
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
50. 现金流量表补充资料 - 续
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
现金
其中：库存现金 16,254 13,298
可用于随时支付的存放中央银行款项 97,806 107,098
存放同业款项(原到期日三个月以内) 95,575 36,503
年末现金及现金等价物余额 209,635 156,899
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
现金
其中：库存现金 16,241 13,288
可用于随时支付的存放中央银行款项 97,778 107,083
存放同业款项 94,488 36,014
年末现金及现金等价物余额 208,507 156,385
51. 担保物
本集团部分资产被用作同业间回购业务、卖空业务和当地期货、期权及证券交易所会员资
格有关的担保物。所有该等协议均在协议生效起 12 个月内到期，该等协议对应的担保物
账面价值及相关业务的负债余额如下：
本集团
人民币百万元
担保物 相关负债
项目
年末数 年初数 年末数 年初数
证券投资 30,031 17,046 28,020 15,232
贷款及应收款项 - 3,265 - 3,265
合计 30,031 20,311 28,020 18,497
202
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2011年12月31日止年度
五、 财务报表主要项目附注 - 续
51. 担保物 - 续
本银行
人民币百万元
担保物 相关负债
项目
年末数 年初数 年末数 年初数
证券投资 29,859 17,046 27,861 15,232
贷款及应收款项 - 3,265 - 3,265
合计 29,859 20,311 27,861 18,497
于 2011 年 12 月 31 日，本集团及本银行进行买断式逆回购交易时收到的，在担保物所有人
没有违约时就可以出售或再用于担保的担保物公允价值为人民币 18,381 百万元(2010 年 12
月 31 日：人民币 1,023 百万元)，本集团及本银行有义务在约定的返售日返还担保物。于
2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团及本银行并无将该等担保物用于卖出回购
担保。
六、 关联方关系及交易
(一) 关联方关系
本集团
1. 不存在控制关系的关联方
(1) 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东
持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东名称及持股情况如下：
百万股
年末数 年初数
股东名称 股份 持股比例(%) 股份 持股比例(%)
财政部 16,413 26.52 14,921 26.52
香港上海汇丰银行有限公司 11,530 18.63 10,482 18.63
全国社会保障基金理事会 7,028 11.36 6,389 11.36
合计 34,971 56.51 31,792 56.51
(2) 联营公司
关联方名称 持股比例(%)
大连高新技术产业园区凌云公司 20
西藏银行股份有限公司 20
203
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2011年12月31日止年度
六、 关联方关系及交易 - 续
(一) 关联方关系 - 续
本集团 - 续
1. 不存在控制关系的关联方- 续
(3) 其他关联方
其他关联方包括除香港上海汇丰银行有限公司外的其他汇丰集团所属公司和
关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)以及关键管理人员或与其关
系密切的家庭成员控制、共同控制的企业。其他汇丰集团所属公司和香港上
海汇丰银行有限公司与本银行及本集团的关联交易合并披露。
本银行
1. 控股子公司
控股子公司基本情况及注册资本、所持股份参见附注四，本年内对控股子公司所持
股份变化情况参见附注五、12。
2. 不存在控制关系的关联方
本银行不存在控制关系的关联方与本集团不存在控制关系的关联方一致。
(二) 关联方交易
本集团及本银行与关联方交易的条件及价格均按本集团的正常业务进行处理，并视交易类
型及交易内容由相应决策机构审批。
1. 发放贷款和垫款净增(减)额
本集团
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
其他关联方 - 324,823 - (124) 388,952 (0.03)
合计 - 324,823 - (124) 388,952 (0.03)
204
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
六、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易 - 续
1. 发放贷款和垫款净增(减)额 - 续
本银行
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
控股子公司 1,020 323,587 0.32 (78) 387,158 (0.02)
其他关联方 - 323,587 - (124) 387,158 (0.03)
合计 1,020 323,587 0.32 (202) 387,158 (0.05)
2. 利息收入
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
8,545 190,872 4.48 7,396 141,351 5.23
5%)股份的股东(注)
其他关联方 - 190,872 - 1 141,351 -
合计 8,545 190,872 4.48 7,397 141,351 5.23
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
8,514 188,150 4.53 7,396 140,423 5.27
5%)股份的股东(注)
控股子公司 48 188,150 0.03 31 140,423 0.02
其他关联方 - 188,150 - 1 140,423 -
合计 8,562 188,150 4.56 7,428 140,423 5.29
注：主要为本银行持有财政部发行的国债所取得的利息。
205
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2011年12月31日止年度
六、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易 - 续
3. 客户存款净增(减)额
本集团
人民币百万元
本年发生数 上年发生数(已重述)
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
8,680 415,385 2.09 25,253 495,792 5.09
5%)股份的股东
其他关联方 1 415,385 - 1 495,792 -
合计 8,681 415,385 2.09 25,254 495,792 5.09
本银行
人民币百万元
本年发生数 上年发生数(已重述)
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
8,680 414,605 2.09 25,253 495,224 5.10
5%)股份的股东
控股子公司 211 414,605 0.05 43 495,224 0.01
其他关联方 1 414,605 - 1 495,224 -
合计 8,892 414,605 2.14 25,297 495,224 5.11
4. 利息支出
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数(已重述)
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
3,439 88,271 3.90 1,784 56,910 3.13
5%)股份的股东
合计 3,439 88,271 3.90 1,784 56,910 3.13
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数(已重述)
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
3,439 188,150 1.83 1,784 56,386 3.16
5%)股份的股东
控股子公司 20 188,150 0.01 23 56,386 0.04
合计 3,459 188,150 1.84 1,807 56,386 3.20
206
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六、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易 - 续
5. 投资收益/(损失)
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
联营公司 (2) (5) 40.00 - 747 -
合计 (2) (5) 40.00 - 747 -
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
控股子公司(注) 130 (92) (141.30) 98 705 13.90
联营公司 (2) (92) 2.17 - 705 -
合计 128 (92) (139.13) 98 705 13.90
注：为本银行取得子公司分配的现金股利。
6. 手续费及佣金收入
本银行
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
控股子公司 157 21,056 0.75 205 15,763 1.30
合计 157 21,056 0.75 205 15,763 1.30
7. 手续费及佣金支出
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
控股子公司 23 2,766 0.83 64 2,391 2.68
合计 23 2,766 0.83 64 2,391 2.68
207
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六、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易 - 续
8. 其他业务收入
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
控股子公司 16 2,588 0.62 5 2,576 0.19
合计 16 2,588 0.62 5 2,576 0.19
9. 业务及管理费
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
控股子公司 33 36,518 0.09 24 31,649 0.08
合计 33 36,518 0.09 24 31,649 0.08
10. 关键管理人员薪酬
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
薪金及酌情奖金(注) 12 13,229 0.09 12 11,264 0.11
股票增值权 (5) (5) 100.00 - - -
其他福利 3 5,327 0.06 3 4,033 0.07
合计 10 18,551 0.05 15 15,297 0.10
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
薪金及酌情奖金(注) 12 12,699 0.09 12 10,833 0.11
股票增值权 (5) (5) 100.00 - - -
其他福利 3 5,257 0.06 3 3,980 0.08
合计 10 17,951 0.06 15 14,813 0.10
注： 根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员的 2011 年的薪酬总额尚未最终
确定，但预计未计提的薪酬不会对本集团及本银行 2011 年度的会计报表产生
重大影响。该等薪酬总额待确认之后将再行披露。
208
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六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额
1. 存放同业款项
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
1,251 96,605 1.29 228 37,223 0.61
5%)股份的股东
合计 1,251 96,605 1.29 228 37,223 0.61
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
1,251 94,548 1.33 228 36,014 0.63
5%)股份的股东
控股子公司 70 94,548 0.07 50 36,014 0.14
合计 1,321 94,548 1.40 278 36,014 0.77
2. 拆出资金
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
1,066 148,726 0.72 174 79,610 0.22
5%)股份的股东
合计 1,066 148,726 0.72 174 79,610 0.22
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
1,066 148,606 0.72 174 79,610 0.22
5%)股份的股东
合计 1,066 148,606 0.72 174 79,610 0.22
209
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六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
1,993 42,837 4.65 2,497 41,312 6.04
5%)股份的股东
合计 1,993 42,837 4.65 2,497 41,312 6.04
本银行
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
1,993 42,664 4.67 2,497 41,084 6.08
5%)股份的股东
合计 1,993 42,664 4.67 2,497 41,084 6.08
4. 衍生金融工具
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
名义金额
关联方类型
占同类交易 公允价值净额
名义金额 同类交易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含 5%)股份
39,959 897,751 4.45 (242)
的股东
合计 39,959 897,751 4.45 (242)
人民币百万元
年初数
名义金额
关联方类型
占同类交易 公允价值净额
名义金额 同类交易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含 5%)股份的
45,196 785,592 5.75 (222)
股东
合计 45,196 785,592 5.75 (222)
210
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六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
5. 买入返售金融资产
本集团及本银行
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
- 197,909 - 200 146,143 0.14
5%)股份的股东
合计 - 197,909 - 200 146,143 0.14
6. 应收利息
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
3,386 19,773 17.12 2,818 15,149 18.60
5%)股份的股东
合计 3,386 19,773 17.12 2,818 15,149 18.60
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
关联方类型 同类交 占同类交易 同类交 占同类交易
金额 易金额 金额比例(%) 金额 易金额 金额比例(%)
持本银行 5%以上(含
3,386 19,723 17.17 2,818 15,102 18.66
5%)股份的股东
合计 3,386 19,723 17.17 2,818 15,102 18.66
7. 发放贷款和垫款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交 占同类交 贷款
关联方类型
同类交 易金额比 贷款损 同类交 易金额比 损失
金额 易金额 例(%) 失准备 金额 易金额 例(%) 准备
其他关联方 2 2,561,750 - - 2 2,236,927 - -
合计 2 2,561,750 - - 2 2,236,927 - -
211
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六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
7. 发放贷款和垫款 - 续
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交 占同类交 贷款
关联方类型
同类交 易金额比 贷款损 同类交 易金额比 损失
金额 易金额 例(%) 失准备 金额 易金额 例(%) 准备
控股子公司 3,223 2,559,171 0.13 - 2,203 2,235,584 0.10 -
其他关联方 2 2,559,171 - - 2 2,235,584 - -
合计 3,225 2,559,171 0.13 - 2,205 2,235,584 0.10 -
8. 可供出售金融资产
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
26,031 183,336 14.20 13,059 161,534 8.08
5%)股份的股东
合计 26,031 183,336 14.20 13,059 161,534 8.08
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
金额 同类交 占同类交易 金额 同类交 占同类交易
关联方类型
易金额 金额比例 易金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%以上(含
26,031 180,961 14.38 13,059 158,784 8.22
5%)股份的股东
合计 26,031 180,961 14.38 13,059 158,784 8.22
9. 持有至到期投资
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
205,336 544,761 37.69 214,126 563,721 37.98
5%)股份的股东
合计 205,336 544,761 37.69 214,126 563,721 37.98
212
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2011年12月31日止年度
六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
9. 持有至到期投资 - 续
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
205,336 544,653 37.70 214,126 563,393 38.01
5%)股份的股东
合计 205,336 544,653 37.70 214,126 563,393 38.01
10. 应收款项类投资
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
2,671 28,256 9.45 3,109 42,617 7.30
5%)股份的股东
合计 2,671 28,256 9.45 3,109 42,617 7.30
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
2,671 28,029 9.53 3,109 42,349 7.34
5%)股份的股东
合计 2,671 28,029 9.53 3,109 42,349 7.34
11. 其他资产
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
控股子公司 16 6,600 0.24 32 7,980 0.40
合计 16 6,600 0.24 32 7,980 0.40
213
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六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
12. 同业及其他金融机构存放款项
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
5,456 662,707 0.82 1,352 600,265 0.23
5%)股份的股东
合计 5,456 662,707 0.82 1,352 600,265 0.23
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
5,456 665,381 0.82 1,352 602,226 0.22
5%)股份的股东
控股子公司 2,804 665,381 0.42 1,961 602,226 0.33
合计 8,260 665,381 1.24 3,313 602,226 0.55
13. 拆入资金
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交 占同类交
关联方类型 易 易
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
13,951 164,178 8.50 9,016 98,251 9.18
5%)股份的股东
合计 13,951 164,178 8.50 9,016 98,251 9.18
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交
关联方类型 占同类交易 易
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
13,951 127,418 10.95 9,016 75,851 11.89
5%)股份的股东
合计 13,951 127,418 10.95 9,016 75,851 11.89
214
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六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
14. 卖出回购金融资产款
本集团
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
300 27,614 1.09 - 18,496 -
5%)股份的股东
合计 300 27,614 1.09 - 18,496 -
本银行
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
300 27,455 1.09 - 18,496 -
5%)股份的股东
合计 300 27,455 1.09 - 18,496 -
15. 客户存款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
63,623 3,283,232 1.94 54,943 2,867,847 1.92
5%)股份的股东
其他关联方 7 3,283,232 - 6 2,867,847 -
合计 63,630 3,283,232 1.94 54,949 2,867,847 1.92
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
63,623 3,282,588 1.94 54,943 2,867,983 1.92
5%)股份的股东
控股子公司 1,024 3,282,588 0.03 813 2,867,983 0.03
其他关联方 7 3,282,588 - 6 2,867,983 -
合计 64,654 3,282,588 1.97 55,762 2,867,983 1.95
215
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2011年12月31日止年度
六、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
16. 应付利息
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
4,775 39,053 12.23 2,485 32,715 7.60
5%)股份的股东
合计 4,775 39,053 12.23 2,485 32,715 7.60
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
持本银行 5%以上(含
4,775 38,749 12.33 2,485 32,614 7.62
5%)股份的股东
控股子公司 1 38,749 - 1 32,614 -
合计 4,776 38,749 12.33 2,486 32,614 7.62
17. 其他负债
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类交易 占同类交易
关联方类型
同类交 金额比例 同类交 金额比例
金额 易金额 (%) 金额 易金额 (%)
控股子公司 30 39,487 0.08 32 25,080 0.13
合计 30 39,487 0.08 32 25,080 0.13
216
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七、 股份支付
以现金结算的基于股权的支付
根据 2005 年 11 月本集团第四届董事会第十次会议之决议，本集团实施长期激励计划初次
授予股票增值权方案。初次授予股票增值权的对象为 2005 年 6 月 23 日在本集团全职服务
并领薪的董事长、行长、监事长、副行长、首席财务官、首席信息官、董事会秘书等。初
次授予股票增值权的行权价为本集团 H 股首次发行的发行价 2.5 港元。以人民币领薪的获
授人行权时，行权收益以行权日当天国家外汇管理局公布的港币对人民币的基准汇价折算
成人民币支付。
初次授予的额度为 7.558 百万股，初次授予的股票增值权有效期设定为 10 年，有效期的起
算时间为 2005 年 6 月 23 日，等候期设定为两年。第三、四、五、六年每年行权上限分别
不超过获授权总额的 25%、50%、75%、100%。
经本集团董事会授权，第四届董事会人事薪酬委员会第八次会议于 2006 年 11 月 3 日批准
长期激励计划第二次授予股票增值权的方案。该方案下股票增值权授予对象为 2006 年 11
月 3 日在本集团全职领薪的集团高管人员，行权价为 6.13 港元；授予的额度为 2.724 百万
股；授予的股票增值权有效期和等候期与初次授予一致，有效期的起算时间为 2006 年 11
月 3 日。
本集团对股票增值权采用二项式期权定价模型进行公允价值计量，在计量过程中已根据本
集团管理层的最佳估计、不可转让性的影响、行使限制及行为进行适当调整。
截止 2011 年 12 月 31 日，上述股票增值权未行权额度未发生变化。
八、 或有事项
1. 未决诉讼
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 1,508 1,384
就该等诉讼事项已计提的预计负债 561 477
217
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九、 承诺事项
1. 信贷承诺及财务担保
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
贷款承诺 313,483 242,055
其中：(1)原到期日在 1 年以内 292,123 210,037
(2)原到期日在 1 年或以上 21,360 32,018
开出信用证 82,755 51,224
开出保函及担保 218,012 198,573
承兑汇票 447,943 346,646
合计 1,062,193 838,498
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
贷款承诺 313,483 242,055
其中：(1)原到期日在 1 年以内 292,123 210,037
(2)原到期日在 1 年或以上 21,360 32,018
开出信用证 82,755 51,224
开出保函及担保 218,012 198,573
承兑汇票 447,935 346,646
合计 1,062,185 838,498
贷款承诺包括信用卡授信额度和对客户提供的不可撤销的授信额度。
2. 资本性承诺
本集团
人民币百万元
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
于 2011 年 12 月 31 日已签合同尚未支付的部分 1,831 1,632 - 3,463
于 2010 年 12 月 31 日已签合同尚未支付的部分 1,496 1,326 24 2,846
本银行
人民币百万元
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
于 2011 年 12 月 31 日已签合同尚未支付的部分 1,828 1,632 - 3,460
于 2010 年 12 月 31 日已签合同尚未支付的部分 1,496 1,326 24 2,846
218
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2011年12月31日止年度
九、 承诺事项 - 续
3. 经营租赁承诺
本集团
本集团作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，本集团所需支付的最低租赁款如下：
人民币百万元
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
年末合同余额
经营场所经营性租入 1,377 3,474 1,207 6,058
经营设备经营性租入 15 - - 15
合计 1,392 3,474 1,207 6,073
人民币百万元
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
年初合同余额
经营场所经营性租入 1,276 3,010 981 5,267
经营设备经营性租入 15 - - 15
合计 1,291 3,010 981 5,282
本银行
本银行作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，本银行所需支付的最低租赁款如下：
人民币百万元
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
年末合同余额
经营场所经营性租入 1,345 3,429 1,207 5,981
经营设备经营性租入 15 - - 15
合计 1,360 3,429 1,207 5,996
人民币百万元
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
年初合同余额
经营场所经营性租入 1,264 3,008 981 5,253
经营设备经营性租入 15 - - 15
合计 1,279 3,008 981 5,268
219
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九、 承诺事项 - 续
4. 证券承销及债券承兑承诺
本集团及本银行
人民币百万元
年末数 年初数
合同金额 合同金额
证券承销余额 35,660 56,810
债券承兑余额 25,974 27,094
上述承销证券主要为承销的境内发行的短期融资券和中期票据。承兑债券主要为凭证式国
债和储蓄式国债。本银行受财政部委托作为其代理人承销部分凭证式国债和储蓄式国债，
国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，而本银行亦有义务履行兑付责任。
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
1、 本银行于 2007 年 3 月 6 日发行的固定利率次级定期债券品种二(10 年期，债券简称
“07 交行 02”，债券代码 071502)(以下简称“本期债券”)设有发行人赎回权，发行
人可选择在本期债券第 5 年末，即 2012 年 3 月 8 日全部赎回本期债券。2012 年 3 月 8
日，本银行行使发行人赎回权，按照面值赎回全部本期债券本金人民币 9,000 百万
元。
2、 2012 年 3 月 8 日，本银行在香港发行总额为人民币 10 亿元的人民币债券，其中，2 年
期债券 7 亿元，3 年期债券 3 亿元，票面利率分别为 2.98％和 3.10%。
3、 2012 年 3 月 15 日，本银行第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于非公开发行
A 股股票和非公开发行 H 股股票方案的议案》及《交通银行股份有限公司非公开发行
A 股股票预案》，本银行计划非公开发行股票 12,377,121,107 股，其中：非公开发行
A 股股票数量为 6,541,810,669 股，发行价格为人民币 4.55 元/股；非公开发行 H 股股
票数量为 5,835,310,438 股，发行价格为 5.63 港元/股。上述议案尚有待本银行股东大
会审议批准。
220
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项
1. 以公允值计量的资产和负债
本集团
人民币百万元
本年公允
价值变动收 计入权益的累计 本年(计提)/转
项目 年初数 益/(损失) 公允价值变动 回的减值 年末数
金融资产：
1.以公允价值计量且其变动计入当期
41,312 277 - - 42,837
损益的金融资产(不含衍生金融资产)
2.衍生金融资产 4,731 854 - - 5,585
3.可供出售金融资产 161,534 - (885) (6) 183,336
金融资产小计 207,577 1,131 (885) (6) 231,758
投资性房地产 141 61 - - 196
合计 207,718 1,192 (885) (6) 231,954
金融负债合计 (14,379) (390) - - (18,921)
本银行
人民币百万元
本年公允
价值变动收 计入权益的累计 本年(计提)/
项目 年初数 益/(损失) 公允价值变动 转回的减值 年末数
金融资产：
1.以公允价值计量且其变动计入当期损
41,084 271 - - 42,664
益的金融资产(不含衍生金融资产)
2.衍生金融资产 4,731 854 - - 5,585
3.可供出售金融资产 158,784 - (621) (6) 180,961
金融资产小计 204,599 1,125 (621) (6) 229,210
投资性房地产 141 61 - - 196
合计 204,740 1,186 (621) (6) 229,406
金融负债合计 (14,379) (390) - - (18,921)
2. 外币金融资产和外币金融负债
本集团
人民币百万元
本年公允
价值变动收 计入权益的累计 本年(计提)/
项目 年初数 益/(损失) 公允价值变动 转回的减值 年末数
金融资产：
1.以公允价值计量且其变动计入当期
8,391 10 - - 8,297
损益的金融资产(不含衍生金融资产)
2.衍生金融资产 1,497 690 - - 2,187
3.贷款及应收款 278,112 - - (1,678) 347,786
4.可供出售金融资产 34,011 - (935) - 29,067
5.持有至到期投资 2,460 - - - 1,908
金融资产小计 324,471 700 (935) (1,678) 389,245
金融负债合计 (281,787) (269) - - (380,320)
221
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
2. 外币金融资产和外币金融负债 - 续
本银行
人民币百万元
本年公允
价值变动收 计入权益的累计 本年(计提)/
项目 年初数 益/(损失) 公允价值变动 转回的减值 年末数
金融资产：
1.以公允价值计量且其变动计入当期
8,163 4 - - 8,124
损益的金融资产(不含衍生金融资产)
2.衍生金融资产 1,497 690 - - 2,187
3.贷款及应收款 276,947 - - (1,678) 345,787
4.可供出售金融资产 32,913 - (513) - 28,142
5.持有至到期投资 2,252 - - - 1,890
金融资产小计 321,772 694 (513) (1,678) 386,130
金融负债合计 (282,150) (269) - - (380,643)
3. 年金计划主要内容及重大变化
本银行于 2010 年设立了设定提存计划模式的年金计划，2009 年 1 月 1 日以后退休的境内
员工纳入该年金计划，本银行按上年员工工资总额的一定比例向年金计划缴款，本年无重
大变化。
4. 分部报告
本集团高级管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况，各
地分行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，根据本集团的内部组织结构、管理要
求及内部报告制度，本集团将总行本部、155 家境内机构及包括香港、澳门在内的海外分
支机构和子公司划分为七个报告分部，这些报告分部是以经营所在地为基础确定的。集团
的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团
各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为企业银行业务、零售银行业务、资金业务及其
他业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露。分部间转移交
易以内部资金成本为基础计量。资金通常在分部之间进行分配，资金的使用成本按集团的
资本成本为基础进行计算并披露。除此以外，经营分部间无其他重大收入或费用项目。
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况。
222
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十一、其他重要事项 - 续
4. 分部报告 - 续
(1) 分部报告信息
本集团
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
营业收入 19,996 15,803 6,021 4,962 47,012 38,133 23,252 17,737 10,134 8,160 4,348 3,713 16,193 15,726 - - 126,956 104,234
利息净收入 17,149 13,464 5,218 4,370 37,975 31,195 19,239 14,826 8,931 7,263 2,843 2,293 11,246 11,584 - - 102,601 84,995
其中：外部利息净收入 6,028 5,305 3,293 2,181 30,802 25,055 15,497 11,544 8,319 6,325 2,305 2,293 36,357 32,292 - - 102,601 84,995
分部间利息净收入 11,121 8,159 1,925 2,189 7,173 6,140 3,742 3,282 612 938 538 - (25,111) (20,708) - - - -
利息收入 60,469 43,148 15,756 11,574 111,450 80,174 53,102 38,562 24,673 18,027 6,182 3,760 58,216 42,906 (138,976) (96,246) 190,872 141,905
其中：外部利息收入 28,288 20,498 7,991 5,596 63,146 45,803 29,125 21,349 14,092 10,273 5,200 3,521 43,030 34,865 - - 190,872 141,905
分部间利息收入 32,181 22,650 7,765 5,978 48,304 34,371 23,977 17,213 10,581 7,754 982 239 15,186 8,041 (138,976) (96,246) - -
利息支出 (43,320) (29,684) (10,538) (7,204) (73,475) (48,979) (33,863) (23,736) (15,742) (10,764) (3,339) (1,467) (46,970) (31,322) 138,976 96,246 (88,271) (56,910)
其中：外部利息支出 (22,260) (15,193) (4,698) (3,415) (32,344) (20,748) (13,628) (9,805) (5,773) (3,948) (2,895) (1,228) (6,673) (2,573) - - (88,271) (56,910)
分部间利息支出 (21,060) (14,491) (5,840) (3,789) (41,131) (28,231) (20,235) (13,931) (9,969) (6,816) (444) (239) (40,297) (28,749) 138,976 96,246 - -
手续费及佣金净收入 2,263 1,731 527 355 6,615 4,305 2,957 1,932 945 617 1,004 869 5,238 4,670 - - 19,549 14,479
手续费及佣金收入 2,957 2,390 599 412 7,624 5,209 3,446 2,327 1,100 729 1,219 1,131 5,519 4,878 - - 22,464 17,076
手续费及佣金支出 (694) (659) (72) (57) (1,009) (904) (489) (395) (155) (112) (215) (262) (281) (208) - - (2,915) (2,597)
投资收益/(损失) 32 46 11 - 46 107 47 57 - 14 (12) 126 (129) 397 - - (5) 747
公允价值变动收益/(损失) - - - - - - - - - - 295 (31) 507 (40) - - 802 (71)
汇兑收益/(损失) 354 380 86 81 733 504 208 229 54 51 101 300 (679) (895) - - 857 650
保险业务收入 - - - - 433 689 - - - - - - - - - - 433 689
其他业务收入 198 182 179 156 1,210 1,333 801 693 204 215 117 156 10 10 - - 2,719 2,745
营业支出 (10,575) (7,369) (3,527) (3,069) (23,933) (20,173) (9,278) (11,433) (5,359) (4,288) (1,877) (1,707) (7,511) (6,495) - - (62,060) (54,534)
营业税金及附加 (1,616) (1,176) (449) (315) (3,714) (2,681) (1,785) (1,242) (833) (592) (10) (2) (532) (423) - - (8,939) (6,431)
业务及管理费 (4,903) (4,200) (2,230) (2,046) (12,119) (10,520) (6,656) (5,688) (2,984) (2,537) (1,670) (1,417) (6,967) (6,027) - - (37,529) (32,435)
资产减值损失 (3,782) (1,749) (685) (565) (6,579) (5,076) (106) (3,862) (1,352) (954) (191) (288) 3 (39) - - (12,692) (12,533)
保险业务支出 - - - - (491) (599) - - - - - - - - - - (491) (599)
其他业务成本 (274) (244) (163) (143) (1,030) (1,297) (731) (641) (190) (205) (6) - (15) (6) - - (2,409) (2,536)
分部营业利润 9,421 8,434 2,494 1,893 23,079 17,960 13,974 6,304 4,775 3,872 2,471 2,006 8,682 9,231 - - 64,896 49,700
加：营业外收入 80 26 76 68 354 162 131 112 32 61 54 14 110 66 - - 837 509
减：营业外支出 (20) (23) (59) (71) (103) (36) (54) (64) - (8) (23) (23) (23) (30) - - (282) (255)
利润总额 9,481 8,437 2,511 1,890 23,330 18,086 14,051 6,352 4,807 3,925 2,502 1,997 8,769 9,267 - - 65,451 49,954
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4. 分部报告 - 续
(1) 分部报告信息 - 续
本集团–续
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
资产
现金及存放中央银行款项 10,260 11,359 4,178 4,253 25,816 26,619 13,199 12,528 6,033 9,534 19,613 7,729 657,900 514,532 - - 736,999 586,554
存放同业款项 750 596 839 321 32,321 10,742 7,234 2,559 1,941 346 20,417 9,923 33,103 12,736 - - 96,605 37,223
拆出资金 - - - - 2,847 - 100 - - - 23,040 21,201 122,739 58,409 - - 148,726 79,610
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 - - - - - - - - - - 8,202 8,723 34,635 32,589 - - 42,837 41,312
衍生金融资产 - - - - - - - - - - 1,799 1,307 3,786 3,424 - - 5,585 4,731
买入返售金融资产 2,241 15,498 (27) 3,423 (435) 30,100 1,137 10,021 400 2,333 - - 194,593 84,768 - - 197,909 146,143
发放贷款和垫款 438,679 415,245 125,396 106,752 979,286 862,313 467,734 412,956 233,053 201,467 185,267 146,005 75,970 45,752 - - 2,505,385 2,190,490
可供出售金融资产 9 10 - - 1,435 1,831 560 712 14 33 23,892 23,648 157,426 135,300 - - 183,336 161,534
持有至到期投资 - - - - 90 - - 120 - - 1,723 2,262 542,948 561,339 - - 544,761 563,721
应收款项类投资 316 437 171 296 429 702 526 728 162 266 - - 26,652 40,188 - - 28,256 42,617
其他资产 485,461 349,701 115,985 108,793 628,775 493,816 340,553 253,899 138,402 103,876 50,865 22,096 87,306 84,209 (1,726,569) (1,318,732) 120,778 97,658
分部资产总额 937,716 792,846 246,542 223,838 1,670,564 1,426,123 831,043 693,523 380,005 317,855 334,818 242,894 1,937,058 1,573,246 (1,726,569) (1,318,732) 4,611,177 3,951,593
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4. 分部报告 - 续
(1) 分部报告信息 - 续
本集团 - 续
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
负债
向中央银行借款 - - - - - (20) - - - - - - - - - - - (20)
同业及其他金融机构存放款项 (275,196) (219,962) (18,555) (17,267) (238,416) (239,450) (93,647) (85,636) (34,114) (29,819) (2,279) (1,608) (500) (6,523) - - (662,707) (600,265)
拆入资金 (2) (4,307) - - (58,243) (23,179) - (1,074) - - (81,721) (58,458) (24,212) (11,233) - - (164,178) (98,251)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - - - - - - - - - (12,928) (9,229) - - - - (12,928) (9,229)
衍生金融负债 - - - - - - - - - - (2,312) (1,655) (3,681) (3,495) - - (5,993) (5,150)
卖出回购金融资产款 - (231) - (3,000) (158) (34) - - - - - - (27,456) (15,231) - - (27,614) (18,496)
客户存款 (615,680) (549,157) (217,617) (199,400) (1,280,206) (1,108,096) (679,097) (587,970) (316,843) (267,576) (172,409) (125,187) (1,380) (30,461) - - (3,283,232) (2,867,847)
应付债券 - - - - (2,000) (2,000) - - - - (3,803) - (76,000) (50,000) - - (81,803) (52,000)
其他负债 (28,781) (16,866) (7,534) (6,428) (59,882) (35,705) (30,045) (15,928) (16,645) (18,849) (53,246) (40,759) (1,630,370) (1,260,875) 1,726,569 1,318,732 (99,934) (76,678)
分部负债总额 (919,659) (790,523) (243,706) (226,095) (1,638,905) (1,408,484) (802,789) (690,608) (367,602) (316,244) (328,698) (236,896) (1,763,599) (1,377,818) 1,726,569 1,318,732 (4,338,389) (3,727,936)
补充信息：
折旧和摊销费用 555 524 291 306 1,323 1,255 694 687 403 373 121 124 755 799 - - 4,142 4,068
当期确认的减值损失 3,782 1,749 685 565 6,579 5,076 106 3,862 1,352 954 191 288 (3) 39 - - 12,692 12,533
资本性支出 1,348 1,537 592 827 2,826 2,145 1,137 2,030 1,106 726 144 58 572 1,282 - - 7,725 8,605
其中：在建工程支出 612 1,071 315 599 1,037 1,048 156 1,303 688 385 - - 33 251 - - 2,841 4,657
购置固定资产支出 621 376 245 195 1,580 860 863 589 330 260 131 58 344 695 - - 4,114 3,033
购置无形资产支出 7 7 5 2 67 41 11 3 6 3 7 - 174 325 - - 277 381
其他资本性支出 108 83 27 31 142 196 107 135 82 78 6 - 21 11 - - 493 534
折旧和摊销以外的非现金费用 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
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4. 分部报告 - 续
(2) 分部按业务划分的信息
本集团
人民币百万元
本年
项目
企业银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 80,345 32,559 11,717 2,335 126,956
利息净收入 69,828 22,167 10,297 309 102,601
其中：外部利息净收入/(支出) 59,113 9,182 33,997 309 102,601
分部间利息净收入/(支出) 10,715 12,985 (23,700) - -
手续费及佣金净收入 7,945 9,850 212 1,542 19,549
投资收益/(损失) 9 - 113 (127) (5)
公允价值变动收益/(损失) - - 734 68 802
汇兑收益/(损失) 552 15 346 (56) 857
保险业务收入 - - - 433 433
其他业务收入 2,011 527 15 166 2,719
营业支出 (33,435) (24,371) (1,684) (2,570) (62,060)
营业税金及附加 (6,657) (2,176) (44) (62) (8,939)
业务及管理费 (15,601) (18,476) (1,634) (1,818) (37,529)
资产减值损失 (11,093) (1,536) (3) (60) (12,692)
保险业务支出 - - - (491) (491)
其他业务成本 (84) (2,183) (3) (139) (2,409)
营业利润 46,910 8,188 10,033 (235) 64,896
加：营业外收入 - 28 - 809 837
减：营业外支出 (66) (89) - (127) (282)
利润总额 46,844 8,127 10,033 447 65,451
资产总额 2,084,131 526,910 1,981,784 18,352 4,611,177
负债总额 (2,364,483) (1,046,492) (920,738) (6,676) (4,338,389)
折旧和摊销费用 1,335 1,944 23 840 4,142
资本性支出 2,509 3,674 43 1,499 7,725
226
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十一、其他重要事项 - 续
4. 分部报告 - 续
(2) 分部按业务划分的信息 - 续
本集团 - 续
人民币百万元
项目 上年
企业银行业务 零售银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 62,922 27,564 11,266 2,482 104,234
利息净收入 55,275 19,081 10,405 234 84,995
其中：外部利息净收入/(支出) 44,765 7,538 32,458 234 84,995
分部间利息净收入/(支出) 10,510 11,543 (22,053) - -
手续费及佣金净收入 6,072 7,165 (20) 1,262 14,479
投资收益/(损失) - - 624 123 747
公允价值变动收益/(损失) - - (92) 21 (71)
汇兑收益/(损失) 330 10 333 (23) 650
保险业务收入 - - - 689 689
其他业务收入 1,245 1,308 16 176 2,745
营业支出 (29,724) (21,066) (1,451) (2,293) (54,534)
营业税金及附加 (4,828) (1,531) (13) (59) (6,431)
业务及管理费 (14,005) (15,773) (1,287) (1,370) (32,435)
资产减值损失 (10,765) (1,485) (150) (133) (12,533)
保险业务支出 - - - (599) (599)
其他业务成本 (126) (2,277) (1) (132) (2,536)
营业利润 33,198 6,498 9,815 189 49,700
加：营业外收入 1 34 - 474 509
减：营业外支出 - (29) - (226) (255)
利润总额 33,199 6,503 9,815 437 49,954
资产总额 1,841,104 433,832 1,660,526 16,131 3,951,593
负债总额 (2,041,397) (917,319) (762,398) (6,822) (3,727,936)
折旧和摊销费用 1,308 1,974 24 762 4,068
资本性支出 2,771 4,219 42 1,573 8,605
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4. 分部报告 - 续
(3) 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
来源于本国的对外交易收入 216,390 162,632
来源于其他国家的对外交易收入 1,752 1,109
小计 218,142 163,741
人民币百万元
项目 年末数 年初数
位于本国的非流动资产 40,668 37,564
位于其他国家的非流动资产 113 84
小计 40,781 37,648
5. 金融工具及风险管理
5.1 风险管理概述
(1) 风险概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的风
险识别、评估、监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、流动性风
险、市场风险和操作风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风
险。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，在合理的风险水
平下安全、稳健经营。
228
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.1 风险管理概述 - 续
(2) 风险管理架构
本集团董事会承担集团风险管理最终责任和最高决策职能，负责批准总体风险偏好
和整体风险战略，设定风险容忍度，保障风险管理所需资源，通过下设风险管理委
员会掌握集团风险状况。本集团建立起“1+3+2”风险管理委员会体系。本集团高
级管理层设立全面风险管理委员会，根据董事会制定的风险管理战略，统领全行风
险管理工作，定期评估风险，检验管理有效性。全面风险管理委员会下设信用风险
管理委员会、市场与流动性风险管理委员会、操作风险与反洗钱管理委员会三个专
业风险管理委员会，以及贷款审查委员会、风险资产审查委员会两个业务审查委员
会，接受全面风险管理委员会领导并定期向其报告工作，监督指导全行风险管理工
作的执行落实。本集团行长、副行长和首席风险官分工推进全面风险管理各项工
作。本集团建立了较为完善的风险管理执行体系和报告路线。成立风险管理板块，
组织协调全行风险管理工作并统一进行报告，凝聚风险管控合力。风险管理委员会
各成员部门以条线管理带动全行各级机构，具体执行落实风险管理要求。通过规范
完善“大小中台”和双线报告机制，建立风险管理“四道防线”，板块条线式的风
险管理架构基本成型。报告期内，本集团稳步推进新资本协议达标准备工作，内部
评级体系持续完善，市场风险管理、操作风险管理和资本充足自评估体系建设成
型。
5.2 市场风险
市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团
市场风险主要包括利率风险、汇率风险及其他价格风险。市场风险存在于本集团的交易账
户及银行账户中。
本集团已经建立市场风险管理体系并且致力于该体系的持续完善，在全行管理层面建立了
由董事会、监事会和高级管理层组成的市场风险管理的领导机构；在职能履行层面建立了
由风险管理部门、条线管理部门、业务经营部门和内部审计部门组成的市场风险管理的
“四道防线”，制定和建立了一系列市场风险管理政策制度，对市场风险基础管理体系、
限额管理、金融工具监管分类、理财产品风险管理、交易账户利率风险管理、汇率风险管
理以及市场风险压力测试等进行了规范。完善市场风险限额管理体系，将集团市场风险限
额纳入管理，定期监控执行情况。审计部定期对市场风险管理进行审计。
229
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
2011 年，本集团根据有关监管指引和要求，继续推进市场风险管理体系建设。建立市场风
险内部模型、计量验证、压力测试和风险价值返回检验等方面的管理规范，建成并上线市
场风险管理信息系统，实现了产品估值、敏感性分析、风险价值(VaR)计量、压力测试等
多项功能，依托系统推进市场风险日常独立监测体系的建立。
交易账户反映本集团资金业务中的交易性金融资产与负债，包括衍生金融产品。本集团根
据自身的风险偏好和经营水平实施面向交易组合的限额管理。2011 年，本集团进一步完善
市场风险限额管理，并对限额执行情况进行独立监控。当市场环境发生变化、风险指标值
接近限额时，通过及时调整利率、汇率风险敞口或运用衍生金融工具进行对冲等手段，实
现对交易账户市场风险的有效管控。
银行账户反映本集团非交易性金融资产与负债。本集团银行账户面临的主要的市场风险是
利率风险与汇率风险。
风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险因素发
生变化时可能对资产组合造成的潜在最大损失。本行已根据中国银监会新资本协议实施相
关要求，采用历史模拟法对风险价值进行每日计量，并实施日常监控，但相关历史数据尚
待进一步累积和完善。风险价值计量范围覆盖了交易账户利率风险、汇率风险以及银行账
户汇率风险。
目前，敏感性分析仍是本集团对交易账户及银行账户市场风险进行评估与计量的主要手段
之一。敏感性分析是假定只有单一变量发生变化时对相关市场风险的影响。由于任何风险
变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金
额将产生重大作用，因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。
5.2.1 外汇风险
本集团主要以人民币进行业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他币种进
行。境内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。汇率风险主要源自于
本集团自营及代客外汇交易的交易性风险及为保持一定外币头寸与境外经营的结构性风
险。本集团制定汇率风险管理办法，明确了汇率风险管理部门职能划分、工作范围、风险
识别、计量和控制方法、具体措施，根据自身风险承受能力和经营水平，通过不断完善交
易系统和管理信息系统的管理支持，设立和控制相关限额在政策许可范围内压缩和限制外
汇敞口，主动调整外币资产结构以强化资产负债币种结构的匹配，适当运用汇率金融衍生
工具进行转移和对冲等方式控制汇率风险。
下表为本集团资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
230
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财务报表附注
2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.1 外汇风险 - 续
本集团
人民币百万元
年末数
项目 人民币 美元折人民币 港币折人民币 其他币种折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 712,062 5,255 12,319 7,363 736,999
存放同业款项 70,684 22,539 458 2,924 96,605
拆出资金 111,344 26,585 7,154 3,643 148,726
以公允价值计量且其变动
34,540 5,349 992 1,956 42,837
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,398 1,530 270 387 5,585
买入返售金融资产 197,909 - - - 197,909
发放贷款和垫款 2,249,242 182,890 61,089 12,164 2,505,385
可供出售金融资产 154,269 22,498 2,139 4,430 183,336
持有至到期投资 542,853 1,638 - 270 544,761
应收款项类投资 28,256 - - - 28,256
其他资产 116,300 1,012 3,220 246 120,778
资产合计 4,220,857 269,296 87,641 33,383 4,611,177
负债
向中央银行借款 - - - - -
同业及其他金融机构存放款项 (642,198) (19,313) (623) (573) (662,707)
拆入资金 (54,020) (94,409) (5,156) (10,593) (164,178)
以公允价值计量且其变动
(4,947) (3,308) (4,673) - (12,928)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 (1,088) (4,145) (189) (571) (5,993)
卖出回购金融资产款 (27,614) - - - (27,614)
客户存款 (3,056,701) (105,458) (100,925) (20,148) (3,283,232)
应付债券 (78,350) (1,614) (1,839) - (81,803)
其他负债 (92,493) (2,685) (2,134) (2,622) (99,934)
负债合计 (3,957,411) (230,932) (115,539) (34,507) (4,338,389)
资产负债净头寸 263,446 38,364 (27,898) (1,124) 272,788
231
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.1 外汇风险 - 续
本集团 - 续
人民币百万元
年初数
项目 人民币 美元折人民币 港币折人民币 其他币种折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 574,385 3,788 5,157 3,224 586,554
存放同业款项 28,626 6,154 360 2,083 37,223
拆出资金 53,034 20,849 158 5,569 79,610
以公允价值计量且其变动
32,921 6,274 180 1,937 41,312
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,234 646 170 681 4,731
买入返售金融资产 146,143 - - - 146,143
发放贷款和垫款 1,962,515 166,902 51,166 9,907 2,190,490
可供出售金融资产 127,523 25,893 3,213 4,905 161,534
持有至到期投资 561,261 2,379 - 81 563,721
应收款项类投资 42,485 132 - - 42,617
其他资产 93,863 1,452 1,527 816 97,658
资产合计 3,625,990 234,469 61,931 29,203 3,951,593
负债
向中央银行借款 (20) - - - (20)
同业及其他金融机构存放款项 (577,464) (21,073) (1,569) (159) (600,265)
拆入资金 (37,725) (45,796) (1,968) (12,762) (98,251)
以公允价值计量且其变动
- (3,824) (5,405) - (9,229)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 (967) (3,621) (209) (353) (5,150)
卖出回购金融资产款 (18,496) - - - (18,496)
客户存款 (2,687,208) (85,339) (75,767) (19,533) (2,867,847)
应付债券 (52,000) - - - (52,000)
其他负债 (71,625) (1,877) (1,875) (1,301) (76,678)
负债合计 (3,445,505) (161,530) (86,793) (34,108) (3,727,936)
资产负债净头寸 180,485 72,939 (24,862) (4,905) 223,657
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.1 外汇风险 - 续
本银行
人民币百万元
年末数
项目 人民币 美元折人民币 港币折人民币 其他币种折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 711,826 5,255 12,319 7,363 736,763
存放同业款项 68,979 22,238 407 2,924 94,548
拆出资金 111,224 26,585 7,154 3,643 148,606
以公允价值计量且其变动
34,540 5,308 860 1,956 42,664
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,398 1,530 270 387 5,585
买入返售金融资产 197,909 - - - 197,909
发放贷款和垫款 2,246,998 183,456 60,211 12,164 2,502,829
可供出售金融资产 152,819 22,297 1,415 4,430 180,961
持有至到期投资 542,763 1,620 - 270 544,653
应收款项类投资 28,029 - - - 28,029
其他资产 76,558 1,641 3,465 246 81,910
资产合计 4,175,043 269,930 86,101 33,383 4,564,457
负债
向中央银行借款 - - - - -
同业及其他金融机构存放款项 (644,729) (19,315) (764) (573) (665,381)
拆入资金 (17,747) (94,409) (4,669) (10,593) (127,418)
以公允价值计量且其变动
(4,947) (3,308) (4,673) - (12,928)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 (1,088) (4,145) (189) (571) (5,993)
卖出回购金融资产款 (27,455) - - - (27,455)
客户存款 (3,055,040) (105,458) (101,942) (20,148) (3,282,588)
应付债券 (76,350) (1,614) (1,839) - (79,803)
其他负债 (85,707) (2,680) (1,788) (2,622) (92,797)
负债合计 (3,913,063) (230,929) (115,864) (34,507) (4,294,363)
资产负债净头寸 261,980 39,001 (29,763) (1,124) 270,094
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.1 外汇风险 - 续
本银行 - 续
人民币百万元
年初数
项目 人民币 美元折人民币 港币折人民币 其他币种折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 574,297 3,788 5,157 3,224 586,466
存放同业款项 27,658 6,099 174 2,083 36,014
拆出资金 53,034 20,849 158 5,569 79,610
以公允价值计量且其变动
32,921 6,213 13 1,937 41,084
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,234 646 170 681 4,731
买入返售金融资产 146,143 - - - 146,143
发放贷款和垫款 1,961,326 166,963 50,958 9,907 2,189,154
可供出售金融资产 125,871 25,893 2,115 4,905 158,784
持有至到期投资 561,141 2,171 - 81 563,393
应收款项类投资 42,217 132 - - 42,349
其他资产 69,161 1,452 2,454 816 73,883
资产合计 3,597,003 234,206 61,199 29,203 3,921,611
负债
向中央银行借款 (20) - - - (20)
同业及其他金融机构存放款项 (579,257) (21,096) (1,714) (159) (602,226)
拆入资金 (15,325) (45,796) (1,968) (12,762) (75,851)
以公允价值计量且其变动
- (3,824) (5,405) - (9,229)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 (967) (3,621) (209) (353) (5,150)
卖出回购金融资产款 (18,496) - - - (18,496)
客户存款 (2,686,625) (85,449) (76,376) (19,533) (2,867,983)
应付债券 (50,000) - - - (50,000)
其他负债 (66,728) (1,877) (1,253) (1,301) (71,159)
负债合计 (3,417,418) (161,663) (86,925) (34,108) (3,700,114)
资产负债净头寸 179,585 72,543 (25,726) (4,905) 221,497
下表显示了人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，对本集
团及本银行该年度净利润及其他综合收益的影响。
本集团
人民币百万元
本年度 上年度
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升值 5% (458) (376) (972) (459)
贬值 5% 458 376 1,406 459
本银行
人民币百万元
本年度 上年度
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升值 5% (324) (376) (863) (459)
贬值 5% 324 376 1,297 459
234
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.1 外汇风险 - 续
对净利润的影响来自于外币货币性资产(不包括可供出售货币性资产中摊余成本之外的其他
账面余额部分)与负债净头寸、以公允价值计量的外币非货币性金融资产(不包括可供出售
外币非货币性项目)与负债的净头寸及涉及人民币的货币衍生工具的公允价值受人民币汇率
变动的影响。
对其他综合收益的影响来自于境外经营机构外币报表的折算差异、外币货币性资产中实质
上构成境外投资部分及可供出售外币非货币性项目(如股票)和可供出售货币性项目中除摊
余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍生工具在全
年保持不变的假设。在实际操作中，本集团会根据对汇率走势的判断，主动调整外币头寸
及运用适当的衍生工具来减轻外汇风险的影响，因此上述影响可能与实际情况存在差异。
5.2.2 利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配及市场利率变动，亦产生于因人
民银行利率政策调整。本集团已初步建成较为完善的银行账户利率风险监测体系。本集团
通过利用缺口分析系统，对全行利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控，主动
调整浮动利率与固定利率生息资产的比重，修订贷款合同中的利率重设条款及适当运用利
率掉期等衍生工具对利率风险进行管理。
2011 年，本集团密切监测本外币利率走势，细化风险限额，加强组合化运作和限额监控。
通过合理调整贷款定价策略，强化贷款议价的精细化管理，实现风险可控下的收益最大
化。
235
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.2 利率风险 - 续
于各资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 705,287 - - - - 31,712 736,999
存放同业款项 93,513 2,100 120 860 - 12 96,605
拆出资金 102,141 13,605 32,980 - - - 148,726
以公允价值计量且其变动
3,971 5,179 14,318 15,605 3,632 132 42,837
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - 5,585 5,585
买入返售金融资产 152,579 3,274 42,056 - - - 197,909
发放贷款和垫款 1,198,327 356,612 911,744 23,290 15,412 - 2,505,385
可供出售金融资产 13,472 32,811 31,676 70,876 32,515 1,986 183,336
持有至到期投资 16,441 27,363 127,321 232,064 141,572 - 544,761
应收款项类投资 336 1,514 7,190 6,381 12,835 - 28,256
其他资产 13,409 12,792 18,278 110 637 75,552 120,778
资产总额 2,299,476 455,250 1,185,683 349,186 206,603 114,979 4,611,177
负债
向中央银行借款 - - - - - - -
同业及其他金融机构存放款项 (477,697) (44,250) (19,558) (120,922) (280) - (662,707)
拆入资金 (64,302) (34,480) (65,396) - - - (164,178)
以公允价值计量且其变动
(1,605) (4,025) (2,084) (5,214) - - (12,928)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - (5,993) (5,993)
卖出回购金融资产款 (18,751) (6,968) (1,895) - - - (27,614)
客户存款 (2,033,226) (346,727) (653,516) (240,260) - (9,503) (3,283,232)
应付债券 - (10,270) (2,533) (13,500) (55,500) - (81,803)
其他负债 (248) (112) (377) (393) (2,075) (96,729) (99,934)
负债总额 (2,595,829) (446,832) (745,359) (380,289) (57,855) (112,225) (4,338,389)
资产负债净头寸 (296,353) 8,418 440,324 (31,103) 148,748 2,754 272,788
236
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.2 利率风险 - 续
本集团 - 续
人民币百万元
年初数
项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 562,121 - - - - 24,433 586,554
存放同业款项 28,965 4,074 3,532 640 - 12 37,223
拆出资金 53,906 8,062 17,642 - - - 79,610
以公允价值计量且其变动
1,139 2,776 12,965 20,629 3,636 167 41,312
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - 4,731 4,731
买入返售金融资产 112,711 20,014 13,418 - - - 146,143
发放贷款和垫款 962,362 282,115 900,422 30,487 15,104 - 2,190,490
可供出售金融资产 12,214 27,925 43,861 53,199 21,343 2,992 161,534
持有至到期投资 22,153 32,817 100,144 270,319 138,288 - 563,721
应收款项类投资 4,206 7,112 16,677 11,647 2,975 - 42,617
其他资产 3,570 9,874 16,532 - - 67,682 97,658
资产总额 1,763,347 394,769 1,125,193 386,921 181,346 100,017 3,951,593
负债
向中央银行借款 - (20) - - - - (20)
同业及其他金融机构存放款项 (379,476) (18,159) (47,815) (153,815) (1,000) - (600,265)
拆入资金 (40,766) (29,466) (28,019) - - - (98,251)
以公允价值计量且其变动
(1,349) (4,448) (2,257) (1,175) - - (9,229)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - (5,150) (5,150)
卖出回购金融资产款 (10,950) (7,291) (20) (235) - - (18,496)
客户存款 (1,876,444) (284,077) (576,352) (118,078) - (12,896) (2,867,847)
应付债券 - - - (22,500) (29,500) - (52,000)
其他负债 (233) (96) (302) (411) (1,643) (73,993) (76,678)
负债总额 (2,309,218) (343,557) (654,765) (296,214) (32,143) (92,039) (3,727,936)
资产负债净头寸 (545,871) 51,212 470,428 90,707 149,203 7,978 223,657
237
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.2 利率风险 - 续
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 705,064 - - - - 31,699 736,763
存放同业款项 92,476 2,050 10 - - 12 94,548
拆出资金 102,021 13,605 32,980 - - - 148,606
以公允价值计量且其变动
3,971 5,138 14,318 15,605 3,632 - 42,664
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - 5,585 5,585
买入返售金融资产 152,579 3,274 42,056 - - - 197,909
发放贷款和垫款 1,198,119 357,129 909,694 22,486 15,401 - 2,502,829
可供出售金融资产 13,472 32,811 31,515 70,471 32,030 662 180,961
持有至到期投资 16,441 27,363 127,321 232,052 141,476 - 544,653
应收款项类投资 336 1,514 7,159 6,249 12,771 - 28,029
其他资产 - - - - - 81,910 81,910
资产总额 2,284,479 442,884 1,165,053 346,863 205,310 119,868 4,564,457
负债
向中央银行借款 - - - - - - -
同业及其他金融机构存放款项 (480,243) (44,378) (19,558) (120,922) (280) - (665,381)
拆入资金 (61,602) (33,994) (31,822) - - - (127,418)
以公允价值计量且其变动
(1,605) (4,025) (2,084) (5,214) - - (12,928)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - (5,993) (5,993)
卖出回购金融资产款 (18,663) (6,897) (1,895) - - - (27,455)
客户存款 (2,033,091) (346,727) (653,623) (239,644) - (9,503) (3,282,588)
应付债券 - (10,270) (2,533) (11,500) (55,500) - (79,803)
其他负债 (28) (3) (11) (162) (2,075) (90,518) (92,797)
负债总额 (2,595,232) (446,294) (711,526) (377,442) (57,855) (106,014) (4,294,363)
资产负债净头寸 (310,753) (3,410) 453,527 (30,579) 147,455 13,854 270,094
238
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.2 利率风险 - 续
本银行 - 续
人民币百万元
年初数
项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 562,043 - - - - 24,423 586,466
存放同业款项 28,500 4,000 3,502 - - 12 36,014
拆出资金 53,906 8,062 17,642 - - - 79,610
以公允价值计量且其变动
1,139 2,776 12,922 20,611 3,636 - 41,084
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - 4,731 4,731
买入返售金融资产 112,711 20,014 13,418 - - - 146,143
发放贷款和垫款 964,533 282,022 897,164 30,335 15,100 - 2,189,154
可供出售金融资产 12,214 27,925 43,861 53,050 20,709 1,025 158,784
持有至到期投资 22,153 32,816 100,011 270,210 138,203 - 563,393
应收款项类投资 4,119 7,112 16,643 11,500 2,975 - 42,349
其他资产 - - - - - 73,883 73,883
资产总额 1,761,318 384,727 1,105,163 385,706 180,623 104,074 3,921,611
负债
向中央银行借款 - (20) - - - - (20)
同业及其他金融机构存放款项 (381,203) (18,293) (47,915) (153,815) (1,000) - (602,226)
拆入资金 (39,366) (25,966) (10,519) - - - (75,851)
以公允价值计量且其变动
(1,349) (4,448) (2,257) (1,175) - - (9,229)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - (5,150) (5,150)
卖出回购金融资产款 (10,950) (7,291) (20) (235) - - (18,496)
客户存款 (1,876,507) (284,103) (576,399) (118,078) - (12,896) (2,867,983)
应付债券 - - - (20,500) (29,500) - (50,000)
其他负债 (32) (3) (13) (223) (1,643) (69,245) (71,159)
负债总额 (2,309,407) (340,124) (637,123) (294,026) (32,143) (87,291) (3,700,114)
资产负债净头寸 (548,089) 44,603 468,040 91,680 148,480 16,783 221,497
239
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.2 利率风险 - 续
下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于资产负债表日
的金融资产与金融负债的结构，对本集团及本银行该年度利息净收入及其他综合收益的影
响。
本集团
人民币百万元
本年度 上年度
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
收益率上升 100 个基点 10,788 (3,017) 8,258 (2,400)
收益率下降 100 个基点 (10,788) 3,252 (8,258) 2,553
本银行
人民币百万元
本年度 上年度
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
收益率上升 100 个基点 10,646 (3,017) 7,918 (2,400)
收益率下降 100 个基点 (10,646) 3,252 (7,918) 2,553
上述对其他综合收益的影响源自固定利率可供出售债券公允价值变动的影响。
利息净收入的影响参考了巴塞尔委员会《利率风险管理及监测原则》(2004 年 7 月)附录的
标准化框架权重系数。该系数是基于本集团能够在利率重定价日后持续获得按变动后的收
益率计算的利息净收入的假设。
上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的利率同时平行上移或下移，因此，不反映
仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包
括所有头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变
化不重大。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能
与实际情况存在差异。
240
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.2 市场风险 - 续
5.2.3 其他价格风险
主要源自于本集团持有的权益性投资及其他与商品价格挂钩的债券、衍生工具等金融资
产。权益性投资大多由于历史原因及取得抵债资产过程中形成，亦来自于本集团有证券投
资资格的控股子公司的自营交易。对于该等自营交易敞口，本集团实施严格风险限额管
理，余额占本集团金融资产比重极小。本集团认为本集团面临的其他价格风险并不重大。
5.3 信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风险。本集团
信用风险主要来源于信贷业务、资金业务和国际业务。
5.3.1 信用风险管理
本集团公司业务部、零售信贷管理部、授信管理部与授信审批中心、风险管理部、
资产保全部、信用卡中心等共同构成信用风险管理的主要职能部门，对包括授信投
向指导、授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等
环节的公司、零售信贷业务实行规范化管理。
对于公司贷款，本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件，对申请人进行贷
前调查，评估申请人和申请业务的信用风险，提出建议评级。本集团根据授信审批
权限，实行分行、区域授信审批中心和总行分级审批制度。本集团在综合考虑申请
人信用状况、财务状况、抵质押物和保证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控
政策以及法律法规限制等各种因素基础上，确定授信限额。本集团密切跟踪经济金
融形势发展及行业信用风险状况，加强信贷投向指导，制订分行业的授信投向指
引；加强日常风险预警、监控与专项风险排查，准确定位重点风险客户和重大潜在
风险点；推动贷后管理提升，切实提升贷后管理精细化水平。放款中心根据授信额
度提用申请，在放款之前审查相关授信文件的合法性、合规性、完整性和有效性。
本集团客户经理负责实施贷后的定期和不定期监控。本集团利用风险预警系统，并
应用风险过滤、监察名单、风险提示等一系列工具和方法，对本集团公司贷款实施
日常风险监控。本集团资产保全部门负责全行对公和对私不良贷款的清收和处置。
对不良贷款，本集团主要通过(1)催收；(2)重组；(3)执行处置抵质押物或向担保方
追索；(4)诉讼或仲裁；(5)按监管规定核销等方式，对不良贷款进行管理，尽可能降
低本集团遭受的信用风险损失程度。
为进一步提升信贷资产管理的精细化水平，本集团于 2010 年 10 月起开始采用巴塞
尔新资本协议内部评级方法，以违约概率(PD)为划分标准，对境内分行的公司贷款
实行分类管理。原先本集团通过内部制定的 10 级分类系统对境内单一公司客户的
违约概率进行评价的方法不再适用。
241
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5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.1 信用风险管理 - 续
目前，本集团对境内公司授信客户的风险评级共分为 15 个等级，其中 1-12 级为非
违约客户，13-15 级为违约客户。非违约客户的内部评级以客户的违约概率为核心
变量，即以客户未来一年内违约可能性的大小作为基础来划分客户等级。违约客户
的内部评级以客户的违约损失程度为核心变量，即以违约客户的预计总体损失程度
来划分客户等级。本集团定期通过资产风险管理系统，对公司类客户的信贷资产采
用三层风险过滤方法，定位潜在风险，并运用现金流贴现方法，逐笔评估预计损
失，确定减值类信贷资产。对减值类信贷资产，逐户制定行动计划，指定专人进行
清收处置，并根据预计损失金额，逐笔计提损失准备金。对非减值类信贷资产，根
据迁徙模型计提组合拨备。
公司授信客户内部评级(PD 评级)标准如下：
1 级： 借款人基本不会违约，公认评级最好的国家主权、国际一流金融机构或跨国
企业最高可评为该等级，无需怀疑其偿债能力。
2 级： 借款人违约可能性极小，特大型规模企业最高可评为该等级，管理水平、经
营能力、财务实力、同行业竞争优势等各方面均表现优异，抗风险能力极
强。
3 级： 借款人违约可能性非常小，特大型规模企业、较好的金融机构主要位于该等
级，抗风险能力强。
4 级： 借款人违约可能性非常小，大型规模企业最高可评为该等级，有足够的偿债
能力，抗风险能力强。
5 级： 借款人违约可能性很小，中小规模企业、房地产企业或申请项目融资的项目
实体最高可评为该等级，抗风险能力较强。
6 级： 借款人违约可能性很小，平均水平的大型规模企业、非常好的中小企业或房
地产企业可评为该等级，抗风险能力较强。
7 级： 借款人违约可能性小，平均水平的大型规模企业、较好的中小企业或房地产
企业可评为该等级，抗风险能力尚可。
8 级： 借款人违约可能性小，略低于平均水平的大型规模企业、处于平均水平的中
小企业或房地产客户可评为该等级，抗风险能力尚可。
242
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.1 信用风险管理 - 续
9 级： 借款人有违约风险，明显低于平均水平的大型规模企业、略低于平均水平的
中小规模企业或房地产客户可评为该等级，抗风险能力略差。
10 级：借款人有一定违约风险，明显低于平均水平的各类客户可评为该等级，缺乏
透明信息，存在不确定性因素较多的客户也主要处于该等级。抗风险能力较
差。
11 级：借款人较大可能违约，管理水平、经营能力和财务实力低下，偿债能力不
足，抗风险能力差。
12 级：借款人显著可能违约，管理水平、经营能力和财务实力低下，偿债能力明显
不足，抗风险能力极差。
13 级：借款人为违约客户(实质性债务逾期 90 天以上或经认定除非采取追索措施否
则可能无法全额偿还本银行债务的客户，下同)，可能损失率在 25%之内。
14 级：借款人为违约客户，可能损失率在 25%-90%之间。
15 级：借款人为违约客户，可能损失率超过 90%。
对于零售信贷资产，本集团通过现场检查和实施重大报告制度，整体把握零售业务
风险情况；通过完善个人信贷管理系统，加强日常风险监控和预警；通过修订个贷
业务手册，规范零售业务操作流程；通过加强风险舆情监控和预警提示，及时识别
和揭示重大潜在风险；通过运用压力测试及质量迁徙分析，及早掌握并预判个贷质
量走势，提前采取针对性的风险控制措施。此外，本集团继续实施快速反应机制，
妥善应对突发事件；对重点风险项目开展名单式管理，重点监控督导清收化解。
243
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5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.1 信用风险管理 - 续
本集团以逾期账龄和担保方式为标准，分类管理零售信贷资产。对未发生贷款逾期
的零售客户，通过定期回访增强管理力度，并将潜在风险较大的客户列入监察名单
进行专项管理；对已发生逾期的零售客户，按照逾期时间长短采用不同方式进行催
收；对逾期超过一定时间的零售贷款，列入减值资产管理，计提相应减值拨备。
信用卡业务的运行管理由本集团独立核算的信用卡中心负责。本集团信用卡中心采
取监督与防控并举的措施，通过加强数据的交叉验证，增强审批环节的风险防控能
力；通过二次征信对高风险客户收紧额度，实行提前入催；通过合理分配催收力
量，有效提升催收业务产能；通过进一步完善数据分析系统，推进信用卡业务的精
细化管理。
对资金业务(包括债权性投资)，本集团对涉及的同业及债券发行主体实行总行统一
授信审查审批，并实行额度管理。本集团通过谨慎选择同业、平衡信用风险与投资
收益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审
查调整授信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。
5.3.2 风险资产减值
① 发放贷款和垫款及应收同业款项(包括存放同业、拆出资金及买入返售金融资
产，下同)
减值准备是根据客观的减值证据而在资产负债表日确定的损失。
年末资产负债表中列报的减值准备是从本集团根据发放贷款和垫款的预计可
回收性获取的。
本集团确定金融资产减值时的政策详见附注二。
② 债权性投资
本集团在每个资产负债表日采用个别识别减值的方式评估债权性投资的减值
情况。对于按公允价值计量的债权性投资，本集团仅确认与非暂时性减值相
关部分的公允价值变动为减值准备。
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5.3 信用风险 - 续
5.3.3 最大信用风险敞口信息
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负
债表日信用风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的
金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额：1)按照《企业
会计准则第 37 号-金融工具列报》的规定已经抵销的金额；2)已对该金融资产确认
的减值损失。
下表列示本集团及本银行最大信用风险敞口的信息：
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
表内项目
存放中央银行款项 720,745 573,256
发放贷款和垫款 2,505,385 2,190,490
应收同业款项 443,240 262,976
其中：存放同业款项 96,605 37,223
拆出资金 148,726 79,610
买入返售金融资产 197,909 146,143
债权性投资 797,072 806,025
其中：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 42,705 41,145
可供出售金融资产 181,350 158,542
持有至到期投资 544,761 563,721
应收款项类投资 28,256 42,617
衍生金融资产 5,585 4,731
其他金融资产(注) 70,822 48,700
表内项目合计 4,542,849 3,886,178
表外项目合计 1,062,193 838,498
总计 5,605,042 4,724,676
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.3 最大信用风险敞口信息 - 续
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
表内项目
存放中央银行款项 720,522 573,178
发放贷款和垫款 2,502,829 2,189,154
应收同业款项 441,063 261,767
其中：存放同业款项 94,548 36,014
拆出资金 148,606 79,610
买入返售金融资产 197,909 146,143
债权性投资 795,645 804,585
其中：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 42,664 41,084
可供出售金融资产 180,299 157,759
持有至到期投资 544,653 563,393
应收款项类投资 28,029 42,349
衍生金融资产 5,585 4,731
其他金融资产(注) 24,116 20,267
表内项目合计 4,489,760 3,853,682
表外项目合计 1,062,185 838,498
总计 5,551,945 4,692,180
注：其他金融资产中包括应收利息、其他应收款等。
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.3 最大信用风险敞口信息 - 续
除了信用贷款之外，本集团对担保及抵押贷款、表外项目、衍生金融工具等还会采
取一定的信用增强措施来降低信用风险敞口至可接受水平：
① 担保及抵押
本集团制定了关于抵、质押物与贷款本金的比率及担保如下：
担保及抵押类型 最大比率
存单质押 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公共实体债券 60%
收费权质押 60%
固定资产抵押 70%
土地使用权质押 70%
运输工具抵押 50%
一般本集团对客户的长期融资要求提供担保。此外，为了最小化信用风险，
本集团在发现相关的贷款存在减值迹象时，一般会要求借款人提供额外担
保。
② 衍生金融工具
衍生金融资产代表未交割之衍生工具合同发生对本集团有利的公允价值变
化，该金额相对于衍生工具合同的名义金额仅占很小的一部分。对于衍生金
融资产产生的信用敞口，本集团通过控制交割时间的匹配及纳入交易对手信
用额度总限额的一部分进行管理。
③ 与信用相关的承诺
财务担保与贷款的信用风险相同。而商业信用证通常以与之相关的已发运货
物作为担保物，因此与直接贷款相比，其风险要低。与信用相关的承诺均纳
入申请人总体信用额度管理，对于超过额度的或交易不频繁的，本集团要求
申请人提供相应的保证金以降低信用风险敞口。
247
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项
① 逾期与减值
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 发放贷款和垫款 应收同业款项 发放贷款和垫款 应收同业款项
尚未逾期且未发生减值(i) 2,534,580 443,228 2,207,652 262,964
已逾期尚未发生减值(ii) 5,184 12 4,287 12
已减值(iii) 21,986 - 24,988 -
合计 2,561,750 443,240 2,236,927 262,976
减：减值损失准备 (56,365) - (46,437) -
净额 2,505,385 443,240 2,190,490 262,976
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 发放贷款和垫款 应收同业款项 发放贷款和垫款 应收同业款项
尚未逾期且未发生减值(i) 2,532,001 441,051 2,206,309 261,755
已逾期尚未发生减值(ii) 5,184 12 4,287 12
已减值(iii) 21,986 - 24,988 -
合计 2,559,171 441,063 2,235,584 261,767
减：减值损失准备 (56,342) - (46,430) -
净额 2,502,829 441,063 2,189,154 261,767
(i) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按借款人的风险评级列示如下：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1-8 级 9-12 级 13-15 级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
-贷款 1,594,914 136,857 - - 1,731,771
-贴现 16,297 1,725 - 21,201 39,223
-贸易融资 62,232 1,523 - - 63,755
小计 1,673,443 140,105 - 21,201 1,834,749
境内行个人贷款和垫款 481,645
海外行、离岸业务及子公司贷款 218,186
合计 2,534,580
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项 - 续
① 逾期与减值 - 续
(i) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按借款人的风险评级列示如下： -
续
本集团
人民币百万元
年初数
项目 1-8 级 9-12 级 13-15 级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
-贷款 1,433,531 112,745 - - 1,546,276
-贴现 23,848 2,766 - 28,528 55,142
-贸易融资 48,418 1,631 - - 50,049
小计 1,505,797 117,142 - 28,528 1,651,467
境内行个人贷款和垫款 394,334
海外行、离岸业务及子公司贷款 161,851
合计 2,207,652
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1-8 级 9-12 级 13-15 级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
-贷款 1,594,914 136,857 - - 1,731,771
-贴现 16,297 1,725 - 21,201 39,223
-贸易融资 62,232 1,523 - - 63,755
小计 1,673,443 140,105 - 21,201 1,834,749
境内行个人贷款和垫款 481,645
海外行、离岸业务及子公司贷款 215,607
合计 2,532,001
人民币百万元
年初数
项目 1-8 级 9-12 级 13-15 级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
-贷款 1,433,531 112,745 - - 1,546,276
-贴现 23,848 2,766 - 28,528 55,142
-贸易融资 48,418 1,631 - - 50,049
小计 1,505,797 117,142 - 28,528 1,651,467
境内行个人贷款和垫款 394,334
海外行、离岸业务及子公司贷款 160,508
合计 2,206,309
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5.3 信用风险 - 续
5.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项 - 续
① 逾期与减值 - 续
(ii) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
担保物公允
项目 逾期不超过 30 天 逾期 30-60 天 逾期 60-90 天 逾期 90 天以上 合计 价值
发放贷款和垫款
-企业贷款和垫款 171 42 42 - 255 547
-个人贷款和垫款 3,917 818 194 - 4,929 3,781
发放贷款和垫款合计(注) 4,088 860 236 - 5,184 4,328
应收同业款项 - - - 12 12 16
人民币百万元
年初数
担保物公允
项目 逾期不超过 30 天 逾期 30-60 天 逾期 60-90 天 逾期 90 天以上 合计 价值
发放贷款和垫款
-企业贷款和垫款 438 18 11 5 472 322
-个人贷款和垫款 2,682 581 166 386 3,815 3,571
发放贷款和垫款合计(注) 3,120 599 177 391 4,287 3,893
应收同业款项 - - - 12 12 16
注： 本集团认为该部分逾期贷款，可以通过借款人经营偿还、担保人代偿
及处置抵质押物或查封物等方式获得补偿，预计未来现金流的现值能
覆盖贷款本息，因此并未将其认定为减值贷款。
(iii) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 企业贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 应收同业款项
个别方式确认的减值资产 19,194 2,792 21,986 -
个别方式确认的减值资产占比 0.75% 0.11% 0.86% -
担保物公允价值 5,077 2,570 7,647 -
人民币百万元
项目 年初数
企业贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 应收同业款项
个别方式确认的减值资产 22,507 2,481 24,988 -
个别方式确认的减值资产占比 1.01% 0.11% 1.12% -
担保物公允价值 6,771 2,403 9,174 -
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5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项 - 续
② 重组贷款和垫款
重组包括延长还款时间、批准外部管理计划以及修改及延长支付。重组后，
原先逾期的客户回复至正常状态与其他相似客户一同管理。重组政策是基于
管理层的判断标准认定支付极有可能继续下去而制定的，这些政策需不断检
查其适用性。截止 2011 年 12 月 31 日，本集团及本银行重组贷款及垫款余额
为人民币 3,615 百万元(2010 年 12 月 31 日：人民币 2,502 百万元)。
③ 因债务人违约而接收担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产情况如
下：
人民币百万元
项目 2011 年度 2010 年度
房屋及建筑物 99 17
土地使用权 11 -
机器设备 7 2
其他 39 12
合计 156 31
5.3.5 债权性投资
逾期与减值
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
尚未逾期且未发生减值(i) 797,072 806,025
已逾期尚未发生减值 - -
已减值(ii) 1,182 1,340
合计 798,254 807,365
减：减值准备 (1,182) (1,340)
债券及其他票据净额 797,072 806,025
251
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.5 债权性投资 - 续
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
尚未逾期且未发生减值(i) 795,645 804,585
已逾期尚未发生减值 - -
已减值(ii) 1,182 1,340
合计 796,827 805,925
减：减值准备 (1,182) (1,340)
债券及其他票据净额 795,645 804,585
(i) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可的信用评级机构的信用评级分
类如下：
本集团
人民币百万元
年末数
以公允价值计量且其变动 可供出售金融
项目 计入当期损益的金融资产 资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
AAA 18,164 40,620 127,213 25 186,022
AA-到 AA+ 7,242 17,343 13,088 1,720 39,393
A-到 A+ 1,258 7,804 171 - 9,233
低于 A- 188 322 - - 510
未评级(注) 15,853 115,261 404,289 26,511 561,914
合计 42,705 181,350 544,761 28,256 797,072
人民币百万元
年初数
以公允价值计量且其变动 可供出售金融
项目 计入当期损益的金融资产 资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
AAA 21,142 38,538 131,187 25 190,892
AA-到 AA+ 4,582 13,956 12,829 400 31,767
A-到 A+ 1,343 8,378 373 - 10,094
低于 A- 268 289 - - 557
未评级(注) 13,810 97,381 419,332 42,192 572,715
合计 41,145 158,542 563,721 42,617 806,025
本银行
人民币百万元
年末数
以公允价值计量且其变动计 可供出售
项目 入当期损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
AAA 18,164 40,313 127,183 25 185,685
AA-到 AA+ 7,242 16,812 13,028 1,720 38,802
A-到 A+ 1,258 7,804 153 - 9,215
低于 A- 188 322 - - 510
未评级(注) 15,812 115,048 404,289 26,284 561,433
合计 42,664 180,299 544,653 28,029 795,645
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5.3 信用风险 - 续
5.3.5 债权性投资 - 续
(i) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可的信用评级机构的信用评级分
类如下： - 续
本银行 - 续
人民币百万元
年初数
以公允价值计量且其变动计 可供出售
项目 入当期损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
AAA 21,142 38,172 131,063 25 190,402
AA-到 AA+ 4,582 13,568 12,829 400 31,379
A-到 A+ 1,343 8,378 353 - 10,074
低于 A- 268 289 - - 557
未评级(注) 13,749 97,352 419,148 41,924 572,173
合计 41,084 157,759 563,393 42,349 804,585
注：未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的国债及央行票据。
(ii) 已减值的债权性投资
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
以公允价值计量且其变动计 可供出售金融
项目 入当期损益的金融资产 资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
A-到 A+ - - - - -
低于 A- - - - - -
未评级(注) - 1,182 - - 1,182
合计 - 1,182 - - 1,182
人民币百万元
年初数
以公允价值计量且其变动计 可供出售金融
项目 入当期损益的金融资产 资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
A-到 A+ - - - - -
低于 A- - - - - -
未评级(注) - 1,340 - - 1,340
合计 - 1,340 - - 1,340
注：已减值的未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的境外机构发行的外币
债券，本年末持有的已减值未评级可供出售金融资产均为以前年度购入。
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5. 金融工具及风险管理 - 续
5.3 信用风险 - 续
5.3.6 金融资产信用风险集中度分析
本集团主要采取行业分类管理发放贷款和垫款信用风险集中度，相关分析参见附注
五、8(2)，此外，本集团也通过区域性管理金融资产信用风险集中度，相关分析参
见附注十一、5 及附注五、8(3)。
5.4 流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动性风险主要来自存
款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期日错配等。
(1) 流动风险管理
本集团对流动性风险实施总行集中管理。资产负债管理部负责对全行人民币和外币
资金运作进行管理，对日常流动性风险进行监控。
本集团在预测流动性需求的基础上，制定相应的流动性管理方案，定期进行宏观经
济形势、央行货币政策、资金市场动态的分析研究，积极管理全行流动性。具体措
施主要包括：
(i) 根据监管要求、流动性风险容忍度和资金管理实际需要，设置监控指标和限
额，合理确定全行本外币流动性水平；
(ii) 努力扩大负债来源，提高负债稳定性及核心存款在负债中的比重；
(iii) 总行集中资金管理，对流动性储备资金实施统一运作，保持适当比例的央行
备付金和流动性二级储备；
(iv) 合理匹配资产到期日结构，通过多层次的流动性组合降低流动性风险；
(v) 积极参与货币市场和债券市场交易，维持良好的市场形象，保证充分的市场
融资能力。
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.4 流动性风险 - 续
(2) 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分
析。列入各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。
本集团
人民币百万元
年末数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 622,939 114,360 - - - - - 737,299
存放同业款项 12 - 62,874 30,706 2,134 142 1,087 - 96,955
拆出资金 - - - 102,163 13,855 34,860 - - 150,878
以公允价值计量且其变动
- 132 - 2,069 2,960 15,448 21,533 6,790 48,932
计入当期损益的金融资产
买入返售金融资产 - - - 152,729 3,386 42,167 - - 198,282
发放贷款和垫款 18,843 - - 178,125 316,836 916,990 826,569 888,626 3,145,989
可供出售金融资产 722 1,986 - 3,022 10,866 34,796 111,268 52,541 215,201
持有至到期投资 - - - 7,298 13,032 127,269 310,926 185,181 643,706
应收款项类投资 - - - 330 1,551 8,419 9,665 16,385 36,350
其他非衍生金融资产 702 1,054 5,134 1,738 2,286 10,271 28,635 11,834 61,654
非衍生金融资产总额 20,279 626,111 182,368 478,180 366,906 1,190,362 1,309,683 1,161,357 5,335,246
非衍生金融负债
同业存放款项 - - (143,022) (77,882) (52,393) (35,094) (429,857) (8,379) (746,627)
拆入资金 - - (2) (64,617) (40,685) (61,508) - - (166,812)
以公允价值计量且其变动
- - (406) (972) (475) (3,138) (8,241) - (13,232)
计入当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款 - - - (18,894) (7,064) (1,998) - - (27,956)
客户存款 - - (1,620,246) (419,788) (354,212) (680,572) (284,879) (11,395) (3,371,092)
应付债券 - - - - (10,631) (5,049) (25,759) (72,731) (114,170)
其他非衍生金融负债 - - (38,311) (1,227) (31) (351) (1,700) (3,487) (45,107)
非衍生金融负债总额 - - (1,801,987) (583,380) (465,491) (787,710) (750,436) (95,992) (4,484,996)
净头寸 20,279 626,111 (1,619,619) (105,200) (98,585) 402,652 559,247 1,065,365 850,250
人民币百万元
年初数(已重述)
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 466,158 120,639 - - - - - 586,797
存放同业款项 12 - 20,966 8,009 4,106 3,626 787 - 37,506
拆出资金 - - - 53,983 8,159 18,224 - - 80,366
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - 167 - 755 1,569 12,623 24,738 5,434 45,286
买入返售金融资产 - - - 112,784 20,054 13,429 - - 146,267
发放贷款和垫款 17,576 - - 148,627 255,536 764,042 785,944 778,033 2,749,758
可供出售金融资产 628 3,628 - 6,515 10,170 43,397 84,547 37,259 186,144
持有至到期投资 - - - 12,045 21,306 85,087 353,755 187,342 659,535
应收款项类投资 - - - 5,090 7,182 17,005 13,576 3,571 46,424
其他非衍生金融资产 841 - 4,813 1,896 2,007 5,725 18,673 8,817 42,772
非衍生金融资产总额 19,057 469,953 146,418 349,704 330,089 963,158 1,282,020 1,020,456 4,580,855
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - - (20) - - - (20)
同业存放款项 - - (207,408) (27,875) (23,322) (57,211) (288,103) (61,335) (665,254)
拆入资金 - - (2) (44,975) (28,688) (23,834) (1,427) - (98,926)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 - - (1) - (94) (4,532) (4,718) - (9,345)
卖出回购金融资产款 - - - (10,964) (7,365) (20) (235) - (18,584)
客户存款 - - (1,465,143) (392,898) (288,008) (593,100) (175,438) (4,342) (2,918,929)
应付债券 - - - - (997) (980) (28,897) (32,982) (63,856)
其他非衍生金融负债 - - (23,560) (1,333) (32) (919) (961) (2,632) (29,437)
非衍生金融负债总额 - - (1,696,114) (478,045) (348,526) (680,596) (499,779) (101,291) (3,804,351)
净头寸 19,057 469,953 (1,549,696) (128,341) (18,437) 282,562 782,241 919,165 776,504
255
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.4 流动性风险 - 续
(2) 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析 - 续
本银行
人民币百万元
年末数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 622,744 114,319 - - - - - 737,063
存放同业款项 12 - 61,834 30,706 2,074 11 - - 94,637
拆出资金 - - - 102,163 13,855 34,860 - - 150,878
以公允价值计量且其变动
- - - 2,069 2,960 15,448 21,533 6,749 48,759
计入当期损益的金融资产
买入返售金融资产 - - - 152,729 3,386 42,167 - - 198,282
发放贷款和垫款 18,843 - - 175,321 316,715 916,947 826,242 889,360 3,143,428
可供出售金融资产 722 662 - 3,022 10,861 34,608 110,749 52,006 212,630
持有至到期投资 - - - 7,298 13,032 127,269 310,917 185,085 643,601
应收款项类投资 - - - 330 1,551 8,387 9,533 16,322 36,123
其他非衍生金融资产 691 914 4,276 - - - - - 5,881
非衍生金融资产总额 20,268 624,320 180,429 473,638 364,434 1,179,697 1,278,974 1,149,522 5,271,282
非衍生金融负债
同业存放款项 - - (145,568) (77,882) (52,521) (35,094) (429,857) (8,379) (749,301)
拆入资金 - - (2) (61,756) (34,238) (32,607) - - (128,603)
以公允价值计量且其变动
- - (406) (972) (475) (3,138) (8,241) - (13,232)
计入当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款 - - - (18,806) (6,994) (1,998) - - (27,798)
客户存款 - - (1,620,112) (419,788) (354,155) (680,773) (284,226) (11,395) (3,370,449)
应付债券 - - - - (10,631) (4,986) (23,696) (72,731) (112,044)
其他非衍生金融负债 - - (37,001) (28) (14) (249) (320) (2,648) (40,260)
非衍生金融负债总额 - - (1,803,089) (579,232) (459,028) (758,845) (746,340) (95,153) (4,441,687)
净头寸 20,268 624,320 (1,622,660) (105,594) (94,594) 420,852 532,634 1,054,369 829,595
人民币百万元
年初数(已重述)
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 466,095 120,614 - - - - - 586,709
存放同业款项 12 - 20,501 8,009 4,033 3,596 - - 36,151
拆出资金 - - - 53,983 8,159 18,224 - - 80,366
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - - - 755 1,569 12,623 24,712 5,399 45,058
买入返售金融资产 - - - 112,784 20,054 13,429 - - 146,267
发放贷款和垫款 17,576 - - 148,593 255,439 762,902 785,781 778,028 2,748,319
可供出售金融资产 628 1,661 - 6,515 10,165 43,337 84,287 36,708 183,301
持有至到期投资 - - - 12,045 21,306 84,967 353,631 187,258 659,207
应收款项类投资 - - - 5,003 7,182 16,971 13,429 3,571 46,156
其他非衍生金融资产 827 - 4,813 132 128 - - - 5,900
非衍生金融资产总额 19,043 467,756 145,928 347,819 328,035 956,049 1,261,840 1,010,964 4,537,434
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - - (20) - - - (20)
同业存放款项 - - (208,417) (28,595) (23,455) (57,311) (288,103) (61,335) (667,216)
拆入资金 - - (2) (39,410) (26,070) (10,619) - - (76,101)
以公允价值计量且其变动
- - (1) - (94) (4,532) (4,718) - (9,345)
计入当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款 - - - (10,964) (7,365) (20) (235) - (18,584)
客户存款 - - (1,465,205) (392,898) (288,033) (593,148) (175,438) (4,342) (2,919,064)
应付债券 - - - - (997) (917) (26,771) (32,982) (61,667)
其他非衍生金融负债 - - (22,990) - (13) (251) (371) (2,219) (25,844)
非衍生金融负债总额 - - (1,696,615) (471,867) (346,047) (666,798) (495,636) (100,878) (3,777,841)
净头寸 19,043 467,756 (1,550,687) (124,048) (18,012) 289,251 766,204 910,086 759,593
256
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.4 流动性风险 - 续
(2) 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析 - 续
可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、存
放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。在
正常经营过程中，大部分到期存款金额并不会在到期日立即提取而是继续留在本集
团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
(3) 衍生金融工具流动风险分析
① 按照净额清算的衍生金融工具
本银行按照净额清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、货币衍生工具等。下表
分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生
金融工具未折现现金流：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
利率衍生工具 (117) (89) 1 (664) (96) (965)
货币衍生工具(注) (9) 2 39 6 - 38
合计 (126) (87) 40 (658) (96) (927)
人民币百万元
项目 年初数
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
利率衍生工具 (73) 14 (110) (334) 34 (469)
货币衍生工具(注) 9 17 116 23 - 165
合计 (64) 31 6 (311) 34 (304)
注： 该等货币衍生工具系以净额结算的无本金交割的外汇远期交易。
257
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5. 金融工具及风险管理 - 续
5.4 流动性风险 - 续
(3) 衍生流动风险分析 - 续
② 按照总额清算的衍生金融工具
本银行按照总额清算的衍生金融工具为货币衍生工具。下表分析了资产负债表日至
合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融工具未折现现金
流：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币衍生工具
-现金流入 126,236 88,825 183,945 12,516 - 411,522
-现金流出 (125,975) (88,727) (183,955) (12,479) - (411,136)
合计 261 98 (10) 37 - 386
人民币百万元
项目 年初数
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币衍生工具
-现金流入 159,714 104,413 169,229 11,429 - 444,785
-现金流出 (159,577) (104,465) (169,350) (11,490) - (444,882)
合计 137 (52) (121) (61) - (97)
(4) 表外项目流动风险分析
本集团的表外项目主要有贷款承诺、开出信用证、开出保函及担保和承兑汇票等。
下表列示了本集团表外项目流动性分析：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 295,968 14,503 3,012 313,483
开出信用证 80,217 2,162 376 82,755
开出保函及担保 114,883 83,021 20,108 218,012
承兑汇票 447,943 - - 447,943
合计 939,011 99,686 23,496 1,062,193
258
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.4 流动性风险 - 续
(4) 表外项目流动风险分析 - 续
本集团 - 续
人民币百万元
年初数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 213,686 24,847 3,522 242,055
开出信用证 47,882 3,342 - 51,224
开出保函及担保 83,330 92,493 22,750 198,573
承兑汇票 346,646 - - 346,646
合计 691,544 120,682 26,272 838,498
本银行
人民币百万元
年末数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 295,968 14,503 3,012 313,483
开出信用证 80,217 2,162 376 82,755
开出保函及担保 114,883 83,021 20,108 218,012
承兑汇票 447,935 - - 447,935
合计 939,003 99,686 23,496 1,062,185
人民币百万元
年初数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 213,686 24,847 3,522 242,055
开出信用证 47,882 3,342 - 51,224
开出保函及担保 83,330 92,493 22,750 198,573
承兑汇票 346,646 - - 346,646
合计 691,544 120,682 26,272 838,498
259
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.5 公允价值信息
5.5.1 确定公允价值的方法
确定金融工具公允价值时，对于那些存在活跃市场的金融工具，本集团将市场价格或者市
场利率作为其公允价值的最好证据，以此确定其公允价值。对于那些不存在市场价格或市
场利率的金融工具，本集团采用了现值或其他估值技术来确定这些金融资产或金融负债的
公允价值，无论是采用现值还是其他估值技术，均考虑了资产负债表日与所估值金融资产
或金融负债的市场情况。
估值技术通常应用于场外交易的衍生工具、未上市的交易资产或负债，以及未上市的可供
出售的金融资产。本集团最常用的定价模型和估值技术包括：使用最近的公平交易、贴现
现金流量分析、期权定价模型及其他市场参与者通常采用的估值技术。
本集团使用这些技术估计的公允价值，明显地受到模型选择和内在假设的影响，如未来现
金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风险等。
5.5.2 各类金融资产和金融负债的公允价值信息
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应
的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如现金及存放中央银行
款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、拆入资金、卖出
回购金融资产款等未包括于下表中。
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
发放贷款和垫款 2,505,385 2,503,953 2,190,490 2,189,377
持有至到期投资 544,761 546,348 563,721 556,508
应收款项类投资 28,256 28,528 42,617 42,471
金融资产合计 3,078,402 3,078,829 2,796,828 2,788,356
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (662,707) (661,750) (600,265) (595,382)
客户存款 (3,283,232) (3,282,581) (2,867,847) (2,868,005)
应付债券 (81,803) (80,953) (52,000) (50,896)
金融负债合计 (4,027,742) (4,025,284) (3,520,112) (3,514,283)
260
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.5 公允价值信息 - 续
5.5.2 各类金融资产和金融负债的公允价值信息 - 续
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
发放贷款和垫款 2,502,829 2,501,398 2,189,154 2,188,041
持有至到期投资 544,653 546,239 563,393 556,180
应收款项类投资 28,029 28,301 42,349 42,203
金融资产合计 3,075,511 3,075,938 2,794,896 2,786,424
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (665,381) (664,424) (602,226) (597,343)
客户存款 (3,282,588) (3,281,938) (2,867,983) (2,868,141)
应付债券 (79,803) (79,005) (50,000) (48,922)
金融负债合计 (4,027,772) (4,025,367) (3,520,209) (3,514,406)
以下是本集团用于确定上表所列示金融资产和金融负债公允价值的方法：
(1) 以摊余成本计量的固定利率贷款的公允价值，系对到期现金流按当前情况下发放类
似贷款所能获得的利率折现后确定。
(2) 持有至到期投资及应付债券，参照其公开市场报价确定其公允价值，如果不存在公
开市场报价，则其公允价值应以定价模型或其他被普遍认可的估值技术确定。
(3) 应收款项类投资的公允价值系对到期现金流按类似金融工具在当前市场上的到期收
益率折现后确定。
(4) 定期的同业及其他金融机构存放款项以及定期客户存款的公允价值系对到期现金流
按当前市场上发生类似业务的利率折现后确定；活期存款和没有具体到期日期的储
蓄账户的公允价值，假定为在资产负债表日如存款人要求支取即应付的金额。通知
存款的公允价值，不低于存款人要求支取时应付金额从可支取的第一天起进行折现
的现值。
261
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.5 公允价值信息 - 续
5.5.3 公允价值计量层级
以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量中的三个层级分析如
下：
第 1 层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外
的有关资产或负债的输入值估值；
第 3 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察
输入值)。
本集团
人民币百万元
年末数
项目 第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
2,327 40,510 - 42,837
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - 5,585 - 5,585
可供出售金融资产 17,320 165,644 372 183,336
合计 19,647 211,739 372 231,758
金融负债
以公允价值计量且其变动
(406) (12,522) - (12,928)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - (5,993) - (5,993)
合计 (406) (18,515) - (18,921)
人民币百万元
年初数
项目 第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
1,905 39,407 - 41,312
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - 4,731 - 4,731
可供出售金融资产 22,829 138,448 257 161,534
合计 24,734 182,586 257 207,577
金融负债
以公允价值计量且其变动
(1) (9,228) - (9,229)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - (5,150) - (5,150)
合计 (1) (14,378) - (14,379)
262
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十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.5 公允价值信息 - 续
5.5.3 公允价值计量层级 - 续
本银行
人民币百万元
年末数
项目 第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
2,154 40,510 - 42,664
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - 5,585 - 5,585
可供出售金融资产 16,035 164,820 106 180,961
合计 18,189 210,915 106 229,210
金融负债
以公允价值计量且其变动
(406) (12,522) - (12,928)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - (5,993) - (5,993)
合计 (406) (18,515) - (18,921)
人民币百万元
年初数
项目 第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
1,677 39,407 - 41,084
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - 4,731 - 4,731
可供出售金融资产 20,079 138,448 257 158,784
合计 21,756 182,586 257 204,599
金融负债
以公允价值计量且其变动
(1) (9,228) - (9,229)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - (5,150) - (5,150)
合计 (1) (14,378) - (14,379)
本年度及上年度本集团及本银行金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第 1 层级和第
2 层级之间的转换。
263
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2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.5 公允价值信息 - 续
5.5.3 公允价值计量层级 - 续
公允价值计量第 3 层级的调节
本集团
人民币百万元
项目 衍生金融资产 可供出售金融资产 衍生金融负债
2010 年年初数 986 365 (999)
利得和损失总额 (269) (6) 231
-计入当期损益 (269) (6) 231
-计入其他综合收益 - - -
购入 - - -
发行 - - -
出售 - (34) -
结算 (88) (68) 100
从其他层级转入至本层级 - - -
从本层级转出至其他层级(注) (629) - 668
2010 年年末数 - 257 -
利得和损失总额 - (3) -
-计入当期损益 - (3) -
-计入其他综合收益 - - -
购入 - 266 -
发行 - - -
出售 - - -
结算 - (148) -
从其他层级转入至本层级 - - -
从本层级转出至其他层级 - - -
2011 年年末数 - 372 -
264
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
十一、其他重要事项 - 续
5. 金融工具及风险管理 - 续
5.5 公允价值信息 - 续
5.5.3 公允价值计量层级 - 续
公允价值计量第 3 层级的调节 - 续
本银行
人民币百万元
项目 衍生金融资产 可供出售金融资产 衍生金融负债
2010 年年初数 986 365 (999)
利得和损失总额 (269) (6) 231
-计入当期损益 (269) (6) 231
-计入其他综合收益 - - -
购入 - - -
发行 - - -
出售 - (34) -
结算 (88) (68) 100
从其他层级转入至本层级 - - -
从本层级转出至其他层级(注) (629) - 668
2010 年年末数 - 257 -
利得和损失总额 - (3) -
-计入当期损益 - (3) -
-计入其他综合收益 - - -
购入 - - -
发行 - - -
出售 - - -
结算 - (148) -
从其他层级转入至本层级 - - -
从本层级转出至其他层级 - - -
2011 年年末数 - 106 -
年末，本集团及本银行持有上述以第 3 层级公允价值计量的金融资产和仍承担的金融负债
本年度计入当期损益的损失为人民币 3 百万元(上年度：收益人民币 6 百万元)；计入其他
综合收益的利得/损失为零(上年度：零)。
注：对于部分结构性衍生产品，本集团 2010 年起采用市场普遍认同的估值模型计算公允
价值，取代原有通过向交易对手处询价来确定公允价值的方式。鉴于在衍生金融工具估值
技术中使用的主要参数包括汇率、市场收益率曲线、期权波动率报价等，均为可观察到的
且可从公开市场获取的参数，因此本集团将其转入第二层级。
265
交通银行股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日止年度
十二、财务报表之批准
本银行的银行及合并财务报表于 2012 年 3 月 28 日已经本银行董事会批准。
266
交通银行股份有限公司
2011 年度
补充资料
1. 非经常性损益明细表
本集团
人民币百万元
项目 本年累计数 上年累计数
处置固定资产、无形资产产生的损益 129 39
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的损益 61 21
其他应扣除的营业外收支净额 510 241
非经常性损益的所得税影响 (176) (76)
少数股东权益影响额(税后) (5) (9)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 519 216
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非
经常性损益(2008)》，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常
经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力
做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本集团结合自身正常经营业务的性质和特
点，将“单独进行减值测试的应收款项减值准备转回”、“持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益”及“受托经营取得的托管费收入”列入经常性损益项目。
2. 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财
务报告的一般规定》(2010 年修订)(证监会公告[2010]2 号)的有关规定，本集团对境内外财
务报表进行比较。
本集团按照国际财务报告准则编制的 2011 年度财务报表经德勤关黄陈方会计师行审计。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报
表中列示的 2011 年度净利润和于 2011 年 12 月 31 日的股东权益并无差异。
3. 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发
行证券公司的信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年
修订)的有关规定而编制的。
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润 (%) 基本每股收益(人民币元) 稀释每股收益(人民币元)
归属于公司普通股股东的净利润 20.49 0.82 不适用
扣除非经常性损益后归属于
20.28 0.81 不适用
公司普通股股东的净利润
267
交通银行股份有限公司
2011 年度
补充资料
4. 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本财务报表项目变动情况分析是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证
券公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2010 年修订)的有关规定而编制
的。
2011 年 12 月 31 日资产负债表较上年变动幅度较大的项目列示如下：
本集团
人民币百万元
报表项目 年末数 年初数 变动幅度(%) 差异原因
1 存放同业款项 96,605 37,223 159.53 (1)
2 拆出资金 148,726 79,610 86.82 (2)
3 买入返售金融资产 197,909 146,143 35.42 (3)
4 应收利息 19,773 15,149 30.52 (4)
5 应收款项类投资 28,256 42,617 (33.70) (5)
6 长期股权投资 1,054 636 65.72 (6)
7 投资性房地产 196 141 39.01 (7)
8 其他资产 53,647 39,259 36.65 (8)
9 向中央银行借款 - 20 (100.00) (9)
10 拆入资金 164,178 98,251 67.10 (10)
以公允价值计量且其变动
11 12,928 9,229 40.08 (11)
计入当期损益的金融负债
12 卖出回购金融资产款 27,614 18,496 49.30 (12)
13 应付债券 81,803 52,000 57.31 (13)
14 递延所得税负债 21 66 (68.18) (14)
15 其他负债 45,864 30,084 52.45 (15)
16 盈余公积 67,011 45,052 48.74 (16)
17 未分配利润 46,834 29,941 56.42 (17)
18 外币报表折算差额 (1,841) (1,318) (39.68) (18)
268
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2011 年度
补充资料
4. 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 - 续
2011 年 12 月 31 日资产负债表较上年变动幅度较大的项目列示如下： - 续
(1) 存放同业款项 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增加 159.53%，主要系本集
团 2011 年平衡流动性和收益率后增加了存放同业规模所致。
(2) 拆出资金 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增加 86.82%，主要系本集团 2011
年为提高资金收益率同时保证资金的流动性，增加了拆放同业的业务所致。
(3) 买入返售金融资产 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 35.42%，主要系本
集团 2011 年为提高资金收益率同时保证资金的流动性，增加了用于债券回购业务
的资金运作所致。
(4) 应收利息 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 30.52%，主要系本集团 2011
年贷款业务规模增加以及贷款利率提高因素影响所致。
(5) 应收款项类投资 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日减少 33.70%，主要系本集
团持有的定向发行的央行票据本年到期兑付所致。
(6) 长期股权投资 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增加 65.72%，主要系本集团
增加对西藏银行股份有限公司和中国航油集团财务有限公司的投资所致。
(7) 投资性房地产 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 39.01%，主要系本集团
投资的房地产公允价值增加所致。
(8) 其他资产 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 36.65%，主要系本集团子公
司 2011 年融资租赁业务增长，应收融资租赁款增加所致。
(9) 向中央银行借款 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日减少 100.00%，主要系本
集团 2011 年末无该业务所致。
(10) 拆入资金 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 67.10%，主要系本集团出于
业务资金需求的需要，增加了同业拆入业务所致。
(11) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12
月 31 日增长 40.08%，主要系本集团 2011 年发行存款证增加所致。
(12) 卖出回购金融资产款 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 49.30%，主要系
本集团出于业务资金需求的需要，增加了卖出回购业务所致。
(13) 应付债券 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 57.31%，主要系本集团 2011
年发行次级债所致。
269
交通银行股份有限公司
2011 年度
补充资料
4. 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 - 续
2011 年 12 月 31 日资产负债表较上年变动幅度较大的项目列示如下： - 续
(14) 递延所得税负债 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日减少 68.18%，主要系本集
团递延所得税负债在当期确认所致。
(15) 其他负债 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 52.45%，主要系本集团 2011
年未清算的暂收款项增加及债券投资业务中已交易尚未交割的债券投资所形成应支
付证券交易结算款项增加所致。
(16) 盈余公积 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 48.74%，主要系本集团 2011
年计提法定盈余公积金和任意盈余公积金所致。
(17) 未分配利润 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日增长 56.42%，主要系本集团
2011 年归属于母公司所有者的净利润增加所致。
(18) 外币报表折算差额 2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日减少 39.68%，主要系受
2011 年人民币升值影响，2011 年外币货币性资产中实质上构成对境外经营实体投资
的资金因汇率变动导致的折算差额增加所致。
2011 年度利润表较上年变动幅度较大的项目列示如下：
本集团
人民币百万元
报表项目 本年累计数 上年累计数 变动幅度(%) 差异原因
1 利息收入 190,872 141,905 34.51 (1)
2 利息支出 88,271 56,910 55.11 (2)
3 手续费及佣金收入 22,464 17,076 31.55 (3)
4 投资收益/(损失) (5) 747 (100.67) (4)
5 公允价值变动收益/(损失) 802 (71) 1,229.58 (5)
6 汇兑收益/(损失) 857 650 31.85 (6)
7 保险业务收入 433 689 (37.16) (7)
8 营业税金及附加 8,939 6,431 39.00 (8)
9 营业外收入 837 509 64.44 (9)
10 所得税费用 14,634 10,782 35.73 (10)
11 少数股东损益 82 130 (36.92) (11)
12 其他综合收益 (632) (1,931) 67.27 (12)
归属于母公司股东的综合
13 50,154 37,123 35.10 (13)
收益总额
归属于少数股东的综合收
14 31 118 (73.73) (14)
益总额
270
交通银行股份有限公司
2011 年度
补充资料
4. 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 - 续
2011 年度利润表较上年变动幅度较大的项目列示如下： - 续
(1) 利息收入 2011 年度较 2010 年度增加 34.51%，主要系本集团 2011 年发放贷款规模
增加以及贷款基准利率上调，相应利息收入增加所致。
(2) 利息支出 2011 年度较 2010 年度增加 55.11%，主要系本集团 2011 年客户存款规模
增加以及存款基准利率上调，相应利息支出增加所致。
(3) 手续费及佣金收入 2011 年度较 2010 年度增加 31.55%，主要系本集团 2011 年大力
发展中间业务，中间业务的业务量增加，投资银行、银行卡、支付结算等中间业务
收入大幅增长所致。
(4) 投资收益/(损失)2011 年度较 2010 年度下降 100.67%，主要系本集团 2011 年以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售权益工具出售产生的投资收
益下降所致。
(5) 公允价值变动收益/(损失)2011 年度较 2010 年度增加 1,229.58%，主要系本集团
2011 年衍生金融工具公允价值变动产生的收益下降所致。
(6) 汇兑收益/(损失)2011 年度较 2010 年度增加 31.85%，主要系本集团 2011 年外汇交易
形成的收益增加所致。
(7) 保险业务收入 2011 年度较 2010 年度减少 37.16%，主要系本集团子公司交银康联人
寿保险有限责任公司 2011 年保险业务收入下降所致。
(8) 营业税金及附加 2011 年度较 2010 年度增长 39.00%，主要系本集团 2011 年营业收
入增加，相应的营业税金及附加增加所致。
(9) 营业外收入 2011 年度较 2010 年度增加 64.44%，主要系本集团 2011 年固定资产及
抵债资产处置收入较上年增加较大所致。
(10) 所得税费用 2011 年度较 2010 年度增长 35.73%，主要系本集团 2011 年利润总额增
加，相应的所得税费用增加所致。
(11) 少数股东损益 2011 年度较 2010 年度减少 36.92%，主要系本集团下属非全资子公司
2011 年度利润下降所致。
(12) 其他综合收益 2011 年度较 2010 年度增加 67.27%，主要系本集团可供出售金融资产
公允价值变动产生的利得增加所致。
(13) 归属于母公司股东的综合收益总额 2011 年度较 2010 年度增加 35.10%，主要系本集
团 2011 年净利润同比增加较大所致。
(14) 归属于少数股东的综合收益总额 2011 年度较 2010 年度减少 73.73%，主要系本集团
子公司交银施罗德基金管理有限公司可供出售金融资产公允价值变动减少，导致相
应的少数股东综合收益减少所致。
271
备查文件
（一） 载有本行法定代表人 、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字的2011年度财务报表原件 。
（二） 载 有 会计师 事务所 注册 会计 师签 字的审 计报 告原 件。
（三） 报 告 期内本 行在国 内报 纸披 露过 的所有 文件 正本 及公 告原 件。
（四） 本 行 公司章 程。
272
34
22 (0357) 2120011 38 428
(010) 88668866 SWIFT (0412) 5554790 (0451) 83085649
SWIFT COMMCNSHTYN SWIFT SWIFT
COMMCNSHBJG 041000 COMMCNSHASN COMMCNSHHEB
100033 (0357) 2120029 114001 150010
(010) 88660000 (0412) 5554785 (0451) 82644448
452
35 (0352) 5129988 2 1
(022) 23403701 SWIFT (0413) 52861800 199
SWIFT COMMCNSHTYN SWIFT (0452) 2559780
COMMCNSHTJN 037008 COMMCNSHFSN SWIFT
300200 (0352) 5129982 113008 COMMCNSHQQH
(022) 23302004 (0413) 52648493 161006
(0452) 2559777
1
22 (0349) 6668222 117
(0311) 87026358 SWIFT (0415) 2125736
SWIFT COMMCNSHTYN SWIFT 2
COMMCNSHSJZ 036000 COMMCNSHDDG (0459) 6688863
050000 (0349) 6669684 118000 SWIFT
(0311) 87016376 (0415) 2131250 COMMCNSHDQG
163311
71 (0459) 6688860
103 (0355) 3768966 42
SWIFT 046000 (0416) 3124258
COMMCNSHTSN (0355) 3768977 SWIFT
063000 COMMCNSHJIN 38
(0315) 2849299 121000 (0453) 6395559
(0416) 3125832 157020
(0453) 6308888
110
174 (0471) 3396646 21
(0335) 3038260 SWIFT (0417) 2881234 99
SWIFT COMMCNSHHHH SWIFT (021) 63111000
COMMCNSHQHD 010020 COMMCNSHYKU SWIFT
066000 (0471) 3396580 115003 COMMCNSHSHI
(0335) 3028046 (0417) 2837764 200010
(021) 63744799
340 24 114
(0310) 6268323 (0472) 5185114 (0419) 2127571 124
SWIFT SWIFT 111000 (025) 83278888
COMMCNSHSJZ COMMCNSHBTU (0419) 2151178 SWIFT
056008 014030 COMMCNSHNJG
(0310) 6268303 (0472) 5144698 210009
(025) 83322050
6
1868 (0411) 82639911
(0312) 3362589 SWIFT 56
SWIFT (0477) 8377618 COMMCNSHDLN (0516) 85608204
COMMCNSHSJZ SWIFT 116001 SWIFT
071051 COMMCNSHHHH (0411) 82656612 COMMCNSHIUZ
(0312) 3362589 017000 221006
(0477) 8378456 FAX
3515 (0516) 85608186
170 (0431) 85570020
(0316) 2396058 SWIFT
SWIFT COMMCNSHCCN
COMMCNSHSJZ 130021 141
065000 (0431) 85570100 (0518) 85414580
(0479) 6981032
(0316) 2396069 SWIFT
SWIFT
COMMCNSHLYG
COMMCNSHHHH
4 222003
026000
35 (0432) 62102994 (0518) 85411387
(0479) 6981032
(0351) 4071477 SWIFT
4072062 COMMCNSHJLN
SWIFT 132001 477
COMMCNSHTYN (0432) 62102996 (0514) 87344635
100
030002 SWIFT
(024) 22828080
(0351) 4071457 COMMCNSHYAN
SWIFT
172 225009
COMMCNSHSYG
(0433) 2910523 (0514) 87348552
110014
878 (024) 22825238 SWIFT
(0356) 2026882 COMMCNSHYBN
SWIFT 133000
COMMCNSHJCG (0433) 2520418
048026
(0356) 2029840
273
151 38 70
(0523) 86242741 (0577) 88068797 (0551) 2637049 (0563) 2199777
SWIFT SWIFT SWIFT 242000
COMMCNSHTAI COMMCNSHWEN COMMCNSHHFI (0563) 2199777
225300 325000 230001
(0523) 86210456 (0577) 88068567 (0551) 2637010
116
(0591) 87874839
27 1086 87874850
(0513) 85058018 (0573) 82052112 (0553) 3839500 SWIFT
SWIFT SWIFT SWIFT COMMCNSHFUZ
COMMCNSHNTG COMMCNSHJXG COMMCNSHWHU 350003
226001 314001 241000 (0591) 87874837
(0513) 85058028 (0573) 82052110 (0553) 3839531
550
229 299 88 (0595) 22695559
(0511) 85021069 (0572) 2032602 (0552) 2056075 SWIFT
SWIFT SWIFT SWIFT COMMCNSHQUA
COMMCNSHZJG COMMCNSHHUZ COMMCNSHBBU 362000
212001 313000 233000 (0595) 22132988
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171 283 95 99
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