财务摘要
公司简介
交 通 银 行 始 建 于1908年 ，是 中 国 历 史 最 悠 久 的 银 行 之 一 ，也 是 近 代 中 国 的 发 钞 行 之 一 。2005年6月 交
通 银 行 在 香 港 联 合 交 易 所 挂 牌 上 市 ，2007年5月 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。
交通银行现有境内机构182家 ，其中省分行30家 ，直属分行7家 ，省辖行145家 ，在全国202个地级以上
城 市 、144个 县 或 县 级 市 共 设 有2,701个 营 业 网 点 。境 外 设 有12家 机 构 ，包 括 香 港 、纽 约 、旧 金 山 、东
京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰 克 福 、悉 尼 、澳 门 、胡 志 明 市 、台 北 分 行 及 交 通 银 行（英 国）有 限 公 司 。根 据
英国《银行家》杂志发布2012年全球千家最大银行报告 ，交通银行一级资本位列第30位 ，连续第四年跻
身 全 球 商 业 银 行50强 ，较 去 年 提 升5位 。
交 通 银 行 是 中 国 主 要 金 融 服 务 供 应 商 之 一 ，业 务 范 围 涵 盖 了 商 业 银 行 、证 券 、信 托 、金 融 租 赁 、基 金
管 理 、保 险 、离 岸 金 融 服 务 等 ，旗 下 全 资 子 公 司 包 括 交 银 国 际 控 股 有 限 公 司 、中 国 交 银 保 险 有 限 公 司
和 交 银 金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 ，控 股 子 公 司 包 括 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 、交 银 国 际 信 托 有 限 公
司 、交 银 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 、大 邑 交 银 兴 民 村 镇 银 行 、浙 江 安 吉 交 银 村 镇 银 行 、新 疆 石 河 子 交 银
村 镇 银 行 、青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 。交 通 银 行 还 是 常 熟 农 村 商 业 银 行 的 第 一 大 股 东 。
交通银行的发展战略 ：走国际化 、综合化道路 ，建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团（「两
化 一 行」战 略）。
2 交通银行股份有限公司
目录 释义及重大风险提示
财务摘要
2
4
交通银行股份有限公司
公司资料 8
二零一二年年度报告 A 股
荣誉榜 10
董事长致辞 12
行长致辞 18
管理层讨论与分析 23
股本变动及主要股东持股情况 65
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 72
人力资源管理
董事会报告 84
监事会报告 92
公司治理报告 96
重要提示
（一） 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（「本 行」）董 事 会 、监 事 会 及 履行企业社会责任 108
其 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 保 证 本 行 及 其 附 属 公 司 重要事项 111
（「本 集 团」）截 至 2012 年 12 月 31 日 止 12 个 月 报 告（「年
董 事 、高 级 管 理 层 成 员 115
度报告」）所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、误 导性 陈 述
或 者 重 大 遗 漏 ，并 对 其 内 容 的 真 实 性 、准 确 性 和 完 整 对年度报告确认意见
性负个别及连带责任。 审计报告 117
（二） 本 行 第 六 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 于2013年3月27日 审
财务报表 118
议通过了年度报告及摘要。
本集团按照中国会计准则编制的财务报表经德勤华永 财务报表附注 129
会计师事务所（特殊普通合伙）审计 ，按照国际财务报 补充资料 274
告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审
备查文件 277
计 ，并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 。
（三） 本 行 不 存 在 大 股 东 非 经 营 性 资 金 占 用 情 况 。 分支机构名录 278
（四） 本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 。
（五） 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股
本预案 ：以截至2012年12月31日的总股本742.63亿股
为 基 数 ，向 本 行 登 记 在 册 的A股 股 东 和H股 股 东 ，每 股
分 配 现 金 股 利 人 民 币0.24元（税 前），共 分 配 现 金 股 利
人 民 币178.23亿 元 。本 年 度 无 送 红 股 及 资 本 公 积 转 增
股本预案。
本方案须经提交股东大会审议批准后实施。
（六） 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 、发 展 战 略 等 前 瞻 性 描
述 ，不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺 ，敬 请 投 资 者 注
意投资风险。
（七） 本 行 董 事 长 胡 怀 邦 先 生 、主 管 会 计 工 作 副 行 长 兼 首 席
财务官于亚利女士及会计机构负责人吴伟先生声明 ：
保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、完 整 。
释义及重大风险提示
本 年 报 中 ，除 非 文 义 另 有 所 指 ，下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 ：
本行╱本银行 指 交通银行股份有限公司
董事会 指 本行董事会
本集团 指 本行及其附属公司
中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
人行╱央行 指 中国人民银行
财政部 指 中华人民共和国财政部
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会
汇丰银行 指 香港上海汇丰银行有限公司
香港上市规则 指 《香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 证 券 上 市 规 则》
《公 司 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 公 司 法》
《证 券 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》
《商 业 银 行 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 商 业 银 行 法》
章 程 ╱《公 司 章 程》 指 经 中 国 银 监 会 核 准 的《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程》
华北 指 包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西 省 及 内 蒙 古 自 治 区
东北 指 包 括 辽 宁 省 、吉 林 省 及 黑 龙 江 省
华东 指 包 括 上 海 市 、江 苏 省 、浙 江 省 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 及 山 东 省
华中及华南 指 包 括 河 南 省 、湖 南 省 、湖 北 省 、广 东 省 、海 南 省 及 广 西 自 治 区
西部 指 包 括 重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、
以 及 宁 夏 自 治 区 、新 疆 自 治 区 和 西 藏 自 治 区
海外 指 香 港 、纽 约 、新 加 坡 、东 京 、首 尔 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明 市 、
悉尼 、旧金山和台北分行 、交通银行（英国）有限公司及其他海外附属
公司
总部 指 本集团上海总部
元 指 人民币元
基点 指 万分之一
减值贷款 指 倘有客观证据证明一项贷款不能按原合同条款全额收回到期款项，
该贷款即属减值贷款
生息资产 指 包 括 客 户 贷 款 、证 券 投 资 、应 收 银 行 及 其 他 金 融 机 构 的 款 项
计息负债 指 包 括 客 户 存 款 、应 付 银 行 及 其 他 金 融 机 构 款 项 、其 他 借 入 资 金
交银施罗德基金 指 交银施罗德基金管理有限公司
交银国信 指 交银国际信托有限公司
交银租赁 指 交银金融租赁有限责任公司
交银国际 指 交银国际控股有限公司
交银康联 指 交银康联人寿保险有限公司
交银保险 指 中国交银保险有限公司
2 交通银行股份有限公司
释 义 及 重 大 风 险 提 示（ 续 ）
重大风险提示
我 国 经 济 企 稳 回 升 的 基 础 还 不 稳 固 ，经 济 趋 势 性 放 缓 压 力 和 产 能 结 构 性 过 剩 矛 盾 有 所 加 剧 ，宏 观 调 控
持 续 推 进 ，地 方 政 府 融 资 平 台 、房 地 产 、「两 高 一 剩」等 领 域 的 潜 在 风 险 压 力 依 然 存 在 ，敬 请 投 资 者 关
注。
为 积 极 应 对 风 险 ，本 行 坚 持 推 进「两 化 一 行」发 展 战 略 ，统 筹 兼 顾 发 展 转 型 、业 务 管 理 与 风 险 管 控 三 者
之 间 的 关 系 ，着 力 提 高 发 展 质 效 。本 行 持 续 强 化 地 方 政 府 融 资 平 台 、房 地 产 和「两 高 一 剩」等 领 域 的 风
险 管 理 ，建 立 风 险 排 查 长 效 机 制 ，主 动 定 位 潜 在 风 险 ，实 施 总 量 管 控 和 名 单 制 管 理 ，积 极 开 展 潜 在 风
险贷款的减退加固和不良资产的清收。
二零一二年年度报告 A 股 3
财务摘要
6,000,000 150,000 147,337 60,000 58,373
5,273,379
126,956 50,735
5,000,000 50,000
4,611,177 120,000
104,234
4,000,000 3,951,593 40,000 39,042
90,000
3,000,000 30,000
60,000
2,000,000 20,000
30,000
1,000,000 10,000
0 0 0
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
1.6 25 1.2
1.12
20.08 20.49 1.0
20 0.92
1.19 1.18 18.43
1.2 0.86
1.08
0.8
15
0.8 0.6
10
0.4
0.4
5
0.2
0.0 0 0.0
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
35 300 15
14.07
31.89
30.13 256.37
30 29.71 250.68 12.36 12.44
250
12
25
200 185.84
9
20
150
15
6
100
10
3
50
5
0 0 0
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
4 交通银行股份有限公司
财 务 摘 要（ 续 ）
（一） 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标
截 至2012年12月31日 ，按 照 中 国 会 计 准 则 要 求 编 制 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 如 下 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年 比上年增减 2010年
12月31日 12月31日 （%） 12月31日
资产总额 5,273,379 4,611,177 14.36 3,951,593
客户贷款 2,947,299 2,561,750 15.05 2,236,927
其 中 ：公 司 贷 款 及 垫 款 2,345,777 2,052,443 14.29 1,819,002
个人贷款及垫款 601,522 509,307 18.11 417,925
减值贷款 26,995 21,986 22.78 24,988
负债总额 4,891,932 4,338,389 12.76 3,727,936
客户存款 3,728,412 3,283,232 13.56 2,867,847
其 中 ：公 司 活 期 存 款 1,254,248 1,184,123 5.92 1,064,528
公司定期存款 1,269,520 1,064,194 19.29 890,408
个人活期存款 444,369 422,487 5.18 385,449
个人定期存款 755,294 608,118 24.20 520,852
拆入资金 204,197 164,178 24.38 98,251
贷款损失准备 67,671 56,365 20.06 46,437
股 东 权 益（归 属 于 母 公 司 股 东） 379,918 271,802 39.78 222,773
每股净资产（归属于母公司股东，元） 5.12 4.39 16.63 3.96
总股本 74,263 61,886 20.00 56,260
比上年增减
经营业绩 2012年 度 2011年 度 （%） 2010年 度
营业收入 147,337 126,956 16.05 104,234
营业利润 74,380 64,896 14.61 49,700
利润总额 75,216 65,451 14.92 49,954
净 利 润（归 属 于 母 公 司 股 东） 58,373 50,735 15.05 39,042
扣除非经常性损益后的净利润 1
（归 属 于 母 公 司 股 东） 57,874 50,216 15.25 38,826
每 股 收 益（加 权 平 均 ，元）
2
0.88 0.82 7.32 0.66
经营活动产生的现金流量净额 76,604 (1,146) 6,784.47 (24,167)
每股经营活动产生的现金流量
净 额（元） 1.03 (0.02) 5,250.00 (0.43)
二零一二年年度报告 A 股 5
财 务 摘 要（ 续 ）
2012年 2011年 变化 2010年
主要财务指标 （%） （%） （百 分 点） （%）
平均资产回报率 3
1.18 1.19 (0.01) 1.08
净 资 产 收 益 率（加 权 平 均）
2
18.43 20.49 (2.06) 20.08
净利差 2.43 2.50 (0.07) 2.39
净利息收益率 2.59 2.61 (0.02) 2.46
成本收入比 4
29.71 30.13 (0.42) 31.89
减值贷款率 5
0.92 0.86 0.06 1.12
拨备覆盖率 6
250.68 256.37 (5.69) 185.84
不良贷款率 7
0.92 0.86 0.06 1.12
资本充足率 14.07 12.44 1.63 12.36
核心资本充足率 11.24 9.27 1.97 9.37
注：
1. 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益(2008)》要 求 计 算 。
2. 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第9号 — 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披
露》（2010年 修 订）要 求 计 算 。本 集 团 不 存 在 稀 释 性 潜 在 普 通 股 。
3. 根据当期净利润除以报告期初与期末资产总额的平均值计算。
4. 根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算。
5. 根据报告期末减值贷款余额除以拨备前贷款余额计算。
6. 根据报告期末拨备余额除以减值贷款余额计算。
7. 根据中国银行业监管口径计算。
（二） 非 经 常 性 损 益 项 目
（人 民 币 百 万 元）
非经常性损益项目 2012年 度 2011年 度 2010年 度
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 88 129 39
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益 20 61 21
其他应扣除的营业外收支净额 576 510 241
非经常性损益的所得税影响 (172) (176) (76)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (13) (5) (9)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 499 519 216
（三） 中 国 会 计 准 则 与 国 际 财 务 报 告 准 则 财 务 信 息 差 异 调 节 表
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表
中 列 示 的2012年1月1日 至12月31日 止 年 度 的 净 利 润 和 于2012年12月31日 的 股 东 权 益 无 差 异 。
6 交通银行股份有限公司
财 务 摘 要（ 续 ）
（四） 补 充 财 务 指 标
2012年 2011年 2010年
12月31日 12月31日 12月31日
主要指标 （%） （%） （%）
拆借资金比例 拆入资金占比 0.72 0.36 0.32
拆出资金占比 2.14 3.40 1.85
流动性比例 本外币 37.93 35.37 32.23
存贷比 本外币 72.71 71.94 72.10
单一最大客户贷款比率 1.71 2.21 4.44
前十大客户贷款比率 14.22 17.49 24.25
注 ： 拆 借 资 金 比 例 、流 动 性 比 例 及 存 贷 比 数 据 为 银 行 口 径 ，单 一 最 大 客 户 贷 款 比 率 和 前 十 大 客 户 贷 款 比 率 为 集 团 口
径 ，根 据 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 。
二零一二年年度报告 A 股 7
公司资料
法定名称 监事会
交通银行股份有限公司 华 庆 山（监 事 长）
Bank of Communications Co., Ltd. 姜云宝
蒋祖祺
法定代表人 顾惠忠
胡怀邦 郭 宇
杨发甲
董事会 褚红军
执行董事 李 进
胡 怀 邦（董 事 长） 闫 宏
牛 锡 明（副 董 事 长 、行 长） 刘 莎
钱文挥 陈 青
于亚利 帅 师
杜亚荣
非执行董事
张冀湘 董事会秘书
胡华庭 杜江龙
杜悦妹
王冬胜 授权代表
冯婉眉 钱文挥
马 强 杜江龙
雷 俊
公司住所及投资者联络
独立非执行董事 中 国 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路188号
李家祥 邮 编 ：200120
顾鸣超 电 话 ：86-21-58766688
王为强 传 真 ：86-21-58798398
彼 得诺 兰 电 子 邮 箱 ：investor@bankcomm.com
陈志武 公 司 网 址 ：www.bankcomm.com
蔡耀君
香港营业地点
香 港 中 环 毕 打 街20号
联 系 电 话 ：852-29738861
8 交通银行股份有限公司
公 司 资 料（ 续 ）
信息披露报纸及网站 股份过户登记处
A股 ：《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、 A股 ： 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
《证 券 时 报》及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上海分公司
www.sse.com.cn 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路166号
H股 ： 香 港 联 交 所「披 露 易」网 站 中 国 保 险 大 厦3楼
www.hkexnews.hk H股 ： 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司
香 港 皇 后 大 道 东183号
年度报告备置地点 ： 合 和 中 心17楼1712至1716室
本行总部及主要营业场所
股 票 上 市 地 点 、股 票 简 称 和 代 码
审计师 A股 ： 上 市 地 点 上海证券交易所
A股 ： 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙） 股票简称 交通银行
地 址 ： 上 海 市 延 安 东 路222号 股份代码 601328
外 滩 中 心30楼(200002) H股 ： 上 市 地 点 香港联合交易所有限公司
H股 ： 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 股票简称 交通银行
地 址 ： 香 港 金 钟 道88号 太 古 广 场 一 座35楼 股份代码 03328
香港法律顾问 其他资料
欧华律师事务所 首 次 注 册 登 记 日 期 ：1987年3月30日
变 更 注 册 日 期 ：2013年1月5日
中国法律顾问 注 册 登 记 机 构 ：国 家 工 商 行 政 管 理 总 局
金杜律师事务所 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ：100000000005954
税 务 登 记 号 ：31004310000595X
A股 保 荐 人 组 织 机 构 代 码 ：10000595-X
海通证券股份有限公司
二零一二年年度报告 A 股 9
荣誉榜
中国人民银行 中国外汇交易中心
黄金市场统计监测工作一等奖 银 行 间 本 币 市 场 交 易100强
银行科技发展二等奖 银行间本币市场优秀交易成员奖
全国反洗钱工作先进集体 银行间本币市场「优秀交易主管」、「优秀交易员」
最佳即期做市商
中国银监会 最规范即期做市商
数据中心高可用模式研究及良好实践课题 最规范衍生品做市商
基 于ITILv3的 商 业 银 行IT运 维 体 系 课 题 最受欢迎即期做市商
银行间外汇市场优秀交易员
银行间外汇市场十佳交易主管
中国银行业协会
最佳贸易企业伙伴银行
贸易金融突出贡献个人 中国电子商务协会
综合示范单位 金 爵 奖 用 户 满 意 十 大 电 子 金 融（电 子 支 付）品 牌
行 业 发 展 研 究 委 员 会 卓 越 贡 献 奖（集 体） 金爵奖电子金融优秀创新奖
行 业 发 展 研 究 委 员 会 卓 越 贡 献 奖（个 人） 金爵奖突出贡献奖
百佳评选活动突出贡献奖
中国银行业最具社会责任金融机构奖 中国金融认证中心
中国银行业社会责任最佳绿色金融奖 最佳电子银行奖
中国银联
合作创新奖
跨行交易质量优秀奖
10 交通银行股份有限公司
荣 誉 榜（ 续 ）
中国残疾人福利基金会 银 行 家（英 国）
中国残疾人福利基金会集善水晶奖 全 球 商 业 银 行50强（第30位）
国 际 金 融 理 财 标 准 委 员 会（中 国） 财 富（美 国）
中国百佳金融理财师 世 界500强（第326位）
中国优秀金融理财师
环 球 金 融(Global Finance)
环球企业家 最佳供应链金融银行
最 佳 财 富 管 理 产 品 品 牌（中 资）
国 际 资 本 评 论（全 球）
财 资（中 国） 亚太最佳证券化交易奖
中 国 最 佳 财 资 和 营 运 资 金 银 行（中 小 型 企 业）
最佳现金管理银行 国 际 资 本 评 论（亚 洲）
最佳本土证券化交易奖 最佳证券化交易奖
银 行 家（中 国） 首席财务官
十佳金融产品创新奖 最佳供应链融资奖
最具研究能力商业银行 最佳投行业务奖
全国性商业银行核心竞争力第三名、 最佳现金管理创新奖
财务评价第八名
二零一二年年度报告 A 股 11
董事长致辞
胡怀邦 董事长
2012年是中国实施「十二五」规划承上启下的一年 。在中央政府的正确领导下 ，经济社会发展
呈 现 稳 中 有 进 的 良 好 态 势 ；银 行 业 积 极 服 务 实 体 经 济 ，加 快 转 型 发 展 和 改 革 创 新 ，资 产 规 模
稳 步 增 长 ，抵 御 风 险 能 力 进 一 步 增 强 ，经 营 效 率 持 续 提 升 。在 这 不 平 凡 的 一 年 ，交 行 同 仁 凝
心 聚 力 ，坚 决 贯 彻 落 实 中 央「稳 中 求 进」总 基 调 和 经 济 金 融 工 作 一 系 列 部 署 ，扎 实 推 进「两 化
一 行」战 略 实 施 ，不 断 深 化「二 次 改 革」，着 力 提 升 创 新 能 力 与 服 务 水 平 ，各 项 业 务 保 持 质 效
并 举 、稳 健 发 展 的 良 好 势 头 。
12 交通银行股份有限公司
董 事 长 致 辞（ 续 ）
截 至2012年 末 ，集 团 资 产 总 额 达 到 人 民 币5.27万 亿 元 ，较 年 初 增 长14.36% ；全 年 实 现 净 利 润 人 民 币
583.73亿元 ，同比增长15.05% ；平均资产回报率(ROAA)和平均股东权益报酬率(ROAE)分别达到1.18%
和17.91% ；减 值 贷 款 率0.92% 。交 行 已 连 续 四 年 跻 身《财 富》世 界500 强 ，营 业 收 入 跃 升 至326 位 ；在
英 国《银 行 家》全 球1000 家 银 行 一 级 资 本 排 名 稳 步 提 升 至30 位 ；标 普 、惠 誉 、穆 迪 三 大 国 际 评 级 机 构
对 交 行 的 评 级 已 全 线 提 升 至A区 间 。
我 们 深 知 ，上 述 成 绩 的 取 得 ，得 益 于 中 国 经 济 的 稳 健 发 展 ，得 益 于 有 效 的 宏 观 调 控 和 金 融 监 管 ，得 益
于 广 大 股 东 、客 户 和 社 会 各 界 对 交 行 的 长 期 厚 爱 和 鼎 力 支 持 。在 此 ，我 谨 代 表 交 行 全 体 同 仁 致 以 诚 挚
感谢！
扎实推进战略实施
五年前 ，我们确立了交行「走国际化 、综合化道路 ，建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团」
（「两 化 一 行」）的 发 展 战 略 ，以 此 作 为 交 行 百 年 华 诞 后 改 革 发 展 的 新 目 标 和 新 方 向 。五 年 来 ，我 们 不 断
完 善 战 略 管 理 体 系 ，持 续 增 强 战 略 引 领 发 展 的 能 力 ，战 略 实 施 成 效 斐 然 ：
— 国 际 化 发 展 快 速 推 进 ，全 球 金 融 服 务 能 力 不 断 提 升 。「以 亚 太 为 主 体 、欧 美 为 两 翼」的 境 外 机 构
布局基本形成 ，截至2012年末 ，境外银行机构总数达到12家 ，资产规模占比达到7.67% ，较年初
提 高0.47个 百 分 点 ；净 利 润 占 比 达 到4.50% ，同 比 提 高1.04个 百 分 点 ，发 展 步 伐 领 先 集 团 。我 们
积 极 抢 抓 中 国 企 业「走 出 去」和 人 民 币 国 际 化 的 机 遇 ，加 速 发 展 跨 境 人 民 币 业 务 ，加 强 境 内 外 业
务 联 动 。交 行 — 汇 丰 战 略 合 作 不 断 深 化 ，互 相 分 享 各 自 优 势 资 源 。
— 集团协同效应不断显现 ，综合化经营进入回报期 。在银行主业稳健发展的同时 ，各子公司发展态
势 良 好 ，截 至2012年 末 ，6家 非 银 行 子 公 司 资 产 总 额 较 年 初 增 长43.97% ，占 集 团 资 产 的1.58% ；
控 股 子 公 司 对 集 团2012年 利 润 贡 献 度 达 到2.18% 。集 团 的 综 合 金 融 服 务 能 力 和 风 险 管 控 水 平 进
一 步 增 强 ，子 公 司 的 公 司 治 理 与 稳 健 合 规 经 营 水 平 不 断 提 升 。
— 财 富 管 理 业 务 特 色 逐 步 显 现 ，差 异 化 竞 争 优 势 开 始 形 成 。「沃 德 财 富」、「蕴 通 财 富」、「交 银 理
财」等 核 心 品 牌 得 到 市 场 广 泛 认 同 ，中 高 端 客 户 基 础 不 断 扩 大 ，荣 获「最 佳 供 应 链 融 资」、「中 国
最 佳 私 人 财 富 管 理 银 行」、「中 国 最 佳 现 金 管 理 银 行」等 重 要 奖 项 。「一 个 交 行 、一 个 客 户」理 念
贯 穿 产 品 开 发 和 服 务 全 流 程 ，有 效 满 足 了 客 户 多 样 化 、个 性 化 、创 新 性 的 财 富 管 理 需 求 。
一个确定的目标是所有成就的起点 。交行推进实施「两化一行」战略至今 ，集团跨境跨业一体化经营能
力显著提升 ，联动发展与协同经营已成为一大竞争优势 。我们坚信 ，「两化一行」战略将在未来继续全
面引领交行的发展步伐。
二零一二年年度报告 A 股 13
董 事 长 致 辞（ 续 ）
全力服务实体经济
银 行 业 只 有 紧 密 契 合 实 体 经 济 ，将 自 身 发 展 融 入 国 民 经 济 建 设 全 局 ，与 各 行 各 业 的 客 户 同 呼 吸 共 命
运 ，才能真正实现「稳中求进」，使「稳」有基础 、「进」有动力 。2012年 ，交行认真贯彻宏观调控政策 ，
顺 应 经 济 发 展 方 式 转 变 和 产 业 结 构 调 整 升 级 ，合 理 调 节 信 贷 投 向 与 节 奏 ，优 化 信 贷 资 源 存 量 配 置 与 增
量 调 节 机 制 ，更 加 扎 实 、更 富 成 效 地 为 实 体 经 济 提 供 金 融 服 务 。
我 们 主 动 对 接 国 家 区 域 发 展 和 主 体 功 能 区 战 略 ，加 大 对 战 略 性 新 兴 产 业 、生 产 性 服 务 业 、节 能 环 保 、
现代农业以及民生保障领域的信贷投入 ，积极破解小微企业融资难题 ，加强对「两高一剩」与景气度低
迷行业的信贷管控和减退 ，支持产能过剩行业相关兼并重组 ，贷款结构继续朝着「三高三低」目标优化
调整。
截 至2012年 末 ，交 行 中 西 部 地 区 贷 款 占 比 较 年 初 上 升0.41个 百 分 点 ，中 小 微 企 业 贷 款 占 比 较 年 初 上
升1.65个 百 分 点 ；「两 高 一 剩」行 业 实 质 性 贷 款 余 额 较 年 初 减 少 人 民 币24.6亿 元 ，占 比 下 降0.50个 百 分
点 ，继 续 保 持「双 降」。
持 续 深 化「二 次 改 革」
未 来 一 个 时 期 ，交 行 改 革 发 展 面 临 三 大 紧 迫 任 务 ：一 是 在 经 营 环 境 深 刻 变 化 的 背 景 下 ，保 持 合 理 稳 定
的 发 展 速 度 ，巩 固 提 升 既 有 的 行 业 地 位 ；二 是 在 传 统 经 营 模 式 面 临 挑 战 的 背 景 下 ，加 快 转 型 步 伐 ，适
应 未 来 市 场 竞 争 的 需 要 ；三 是 在 激 烈 的 同 业 竞 争 中 ，提 升 创 新 服 务 能 力 ，完 善 自 身 差 异 化 发 展 的 道
路。
中 国 有 句 古 话 ：变 则 通 ，不 变 则 壅 ；变 则 兴 ，不 变 则 衰 ；变 则 生 ，不 变 则 亡 。2011年 ，我 们 正 式 启 动
「二次改革」。与此前深化股份制改革（「一次改革」）不同 ，「二次改革」是一场着眼于管理创新 、重塑交
行 较 大 规 模 与 灵 活 机 制 双 重 优 势 、推 动 交 行 转 型 发 展 的 内 生 改 革 ，改 革 的 重 点 从 体 制 优 化 转 向 机 制 创
新。
通 过 深 化 经 营 管 理 机 制 改 革 ，释 放 经 营 活 力 ，提 升 发 展 竞 争 力 ，是 我 们 应 对 挑 战 、寻 求 战 略 突 围 的 重
要出路 。2012年是交行的「改革年」，我们着力深化业绩评价与绩效管理 、前台架构与营运流程 、产品
创新与授权管理等关键环节改革 。经过不懈努力 ，「二次改革」已取得了一系列阶段性成果 ，板块管理
模式成功建立 ，激 励考核机制更加科学和富有竞争力 ，机构网络布局更趋合理 ，「三位一体」经营模式
初 步 形 成 ，「531工 程」在 部 分 分 行 和 总 行 营 业 部 成 功 上 线 ，精 细 化 管 理 的 信 息 科 技 平 台 基 本 成 形 。
14 交通银行股份有限公司
董 事 长 致 辞（ 续 ）
加快推进转型发展
当 前 ，中 国 银 行 业 面 临 宏 观 经 济 增 速 下 行 、利 率 市 场 化 实 质 性 启 动 、部 分 地 区 与 行 业 的 风 险 开 始 显
现 、金 融 脱 媒 进 程 加 快 等 多 重 挑 战 ，同 时 ，监 管 部 门 也 对 商 业 银 行 的 业 务 发 展 、资 本 充 足 、风 险 管 控
等提出了更趋严格的监管要求。
面对严峻考验 ，交行积极走创新驱动 、转型发展之路 ，以转型促发展 、以发展增实力 、以创新增活力 ，
在 金 融 市 场 、托 管 、离 岸 业 务 等 领 域 不 断 挖 掘 新 的 利 润 增 长 点 。2012年 ，金 融 市 场 业 务 创 新 活 跃 ，非
信 贷 资 产 收 益 率 领 先 同 业 ；资 产 托 管 业 务 发 展 迅 速 ，资 产 托 管 规 模 达 到 人 民 币1.5万 亿 元 ，较 年 初 增
长78.98% ，其 中 养 老 金 托 管 规 模 突 破 人 民 币5,000亿 元 ，成 为 中 国 最 大 的 养 老 金 管 理 银 行 ；离 岸 业 务
资 产 规 模 、利 润 总 额 、贷 款 余 额 和 国 际 结 算 量 等 指 标 均 居 同 业 首 位 。下 一 步 ，交 行 将 加 快 推 进 转 型 步
伐 ，继 续 大 力 调 整 资 产 结 构 、业 务 结 构 和 收 入 结 构 ，实 现 低 资 本 消 耗 、低 成 本 运 营 ，持 续 提 升 发 展 质
效。
在推动业务发展的同时 ，交行高度重视风险管控 。我们制定实施新的风险管理规划 ，着力健全「1+3+2」
全 面 风 险 管 理 体 系 ，优 化 授 信 流 程 和 授 权 管 理 ，不 断 改 进 集 团 风 险 管 理 模 式 ；稳 步 推 进 新 资 本 协 议 达
标 ，全 面 推 行 内 部 评 级 等 高 级 计 量 方 法 落 地 应 用 。我 们 密 切 跟 踪 排 查 融 资 平 台 、民 间 借 贷 、钢 贸 、理
财 等 重 点 领 域 风 险 ，及 时 消 除 风 险 隐 患 。
得 益 于 扎 实 有 力 的 全 面 风 险 管 控 ，截 至2012年 末 ，交 行 减 值 贷 款 率 为0.92% ，稳 定 在1%以 下 的 较 优 水
平 。特 别 是 ，在 广 大 股 东 和 监 管 部 门 的 鼎 力 支 持 下 ，交 行2012年 顺 利 完 成A+H 定 向 增 发 ，募 集 资 金 折
合 人 民 币566亿 元 ，年 末 核 心 资 本 充 足 率 达 到11.24% ，在 同 业 中 保 持 领 先 水 平 ，发 展 能 力 和 抵 御 风 险
能力显著增强。
董 事 会 、高 管 团 队 和 员 工
2012年 ，交 行 董 事 会 及 各 专 门 委 员 会 充 分 发 挥 决 策 监 督 职 能 ，各 位 董 事 、高 管 忠 实 勤 勉 履 职 。在 董 事
会 和 高 管 团 队 的 带 领 下 ，全 体 员 工 凝 心 聚 力 ，共 谋 发 展 ，这 是 我 们 成 功 的 源 泉 和 保 证 。
董 事 会 和 高 管 团 队 的 部 分 成 员 在 年 内 发 生 了 变 化 。王 滨 先 生 因 工 作 调 动 原 因 ，辞 去 交 行 执 行 董 事 、副
行 长 、董 事 会 战 略 委 员 会 委 员 职 务 。王 先 生 为 交 行 服 务 长 达12年 ，恪 尽 职 守 ，做 出 了 突 出 贡 献 。股 东
大 会 新 委 任 于 亚 利 女 士 担 任 执 行 董 事 。于 女 士 银 行 从 业 经 验 丰 富 ，尤 其 是 财 务 专 业 功 底 深 厚 ，董 事 会
对 她 的 加 入 表 示 欢 迎 。年 内 ，董 事 会 分 别 聘 任 寿 梅 生 先 生 担 任 副 行 长（兼 任 纪 委 书 记）、吕 本 献 先 生 担
任 公 司 业 务 总 监 。寿 先 生 和 吕 先 生 服 务 交 行 均 超 过20年 ，专 业 功 底 扎 实 ，经 营 管 理 能 力 突 出 ，将 进 一
步 增 强 高 管 团 队 的 战 斗 力 。此 外 ，叶 迪 奇 先 生 因 年 龄 原 因 ，辞 去 交 行 副 行 长 。作 为 交 行 汇 丰 战 略 合 作
的 一 项 安 排 ，叶 先 生 任 职 期 间 为 交 行 个 人 金 融 业 务 发 展 做 出 了 重 要 贡 献 。
二零一二年年度报告 A 股 15
董 事 长 致 辞（ 续 ）
2012年 ，由 牛 锡 明 行 长 领 导 的 交 行 高 管 团 队 ，面 对 严 峻 复 杂 的 经 营 环 境 ，围 绕「稳 发 展 、促 转 型 、控
风 险 、抓 改 革 、增 效 益」的 主 线 ，积 极 抢 抓 市 场 机 遇 ，持 续 推 进 管 理 创 新 ，圆 满 完 成 了 各 项 年 度 经 营
目 标 ，成 绩 来 之 不 易 。董 事 会 和 我 本 人 对 此 给 予 充 分 肯 定 。
员 工 队 伍 是 交 行 最 珍 贵 的 资 产 。交 行 历 经 中 国 金 融 百 年 跌 宕 起 伏 ，一 直 十 分 重 视 建 设 和 保 持 一 支 创 造
力 、凝 聚 力 和 执 行 力 强 的 员 工 队 伍 。我 们 将 继 续 大 力 弘 扬「拼 搏 进 取 、责 任 立 业 、创 新 超 越」的 交 行 精
神 ，加 强 企 业 文 化 建 设 ，激 励 广 大 员 工 满 怀 发 展 自 信 ，团 结 奋 进 、改 革 创 新 ，在 交 行 新 的 百 年 征 程 上
再创辉煌。
展望
2008–2012年 ，是 交 行 庆 祝 百 年 华 诞 后 的 第 一 个 五 年 。五 年 来 ，中 国 已 发 展 成 为 世 界 第 二 大 经 济 体 ，
中 国 金 融 改 革 开 放 事 业 取 得 瞩 目 成 就 ，中 国 银 行 业 整 体 实 力 和 竞 争 力 空 前 提 升 ，交 行 改 革 发 展 事 业 也
进入了历史最好时期。
2013年 ，国内外经济形势依然复杂多变 ，全球经济已由危机前的快速发展期进入转型调整期 ，金融业
尤 其 是 银 行 业 面 临 严 峻 的 经 营 环 境 ，但 总 体 来 看 仍 处 于 可 以 大 有 作 为 的 重 要 战 略 机 遇 期 。
— 我 们 将 继 续 以 提 升 服 务 实 体 经 济 能 力 为 主 线 ，贯 彻 落 实 国 家 宏 观 调 控 政 策 ，主 动 对 接 国 家 发 展
战 略 ，积 极 调 整 信 贷 结 构 ，着 力 支 持 国 家 经 济 结 构 和 产 业 结 构 调 整 。发 挥 交 行 国 际 化 、综 合 化
经 营 优 势 ，持 续 创 新 服 务 理 念 ，增 强 对 客 户 跨 境 全 行 业 服 务 能 力 。
— 我 们 将 坚 定 不 移 实 施「两 化 一 行」既 定 战 略 ，深 入 推 进「二 次 改 革」，不 断 优 化 经 营 策 略 ，加 大 转
型 发 展 力 度 。做 到 既 在 传 统 领 域 巩 固 优 势 ，又 要 在 新 兴 市 场 抢 抓 先 机 ，不 断 增 强 战 略 引 领 发 展
的 能 力 ，加 快 实 施 重 点 改 革 项 目 ，创 新 体 制 机 制 ，重 塑 竞 争 优 势 。
16 交通银行股份有限公司
董 事 长 致 辞（ 续 ）
— 我们将继续强化创新驱动 ，为实现交行科学发展增添新的活力 。2013年是交行的「创新发展年」，
我 们 将 围 绕 打 造「创 新 活 跃 银 行」目 标 ，创 新 发 展 思 路 和 发 展 策 略 ，进 一 步 把 战 略 引 领 、板 块 管
理 、效 益 导 向 、联 动 发 展 等 创 新 思 路 落 实 到 经 营 管 理 全 过 程 ，完 善 跨 业 、跨 境 、跨 市 场 的 产 品
服 务 创 新 体 系 ，满 足 客 户 多 元 化 金 融 需 求 。
— 我 们 将 继 续 坚 守 风 险 底 线 ，确 保 安 全 稳 健 经 营 。绷 紧 风 险 管 理 与 内 部 控 制 这 根 主 弦 ，把 提 高 全
面 风 险 管 理 体 系 的 有 效 性 作 为 下 一 步 工 作 的 重 中 之 重 ，建 立 全 员 、全 过 程 、全 方 位 的 风 险 防 控
责 任 体 系 ，落 实 风 险 管 理 责 任 制 。继 续 加 强 重 点 领 域 、重 点 地 区 风 险 管 控 ，深 化 内 控 和 案 件 防
控 制 度 建 设 ，努 力 保 持 资 产 质 量 稳 定 。
展 望 未 来 ，我 们 将 按 照 党 的「十 八 大」确 定 的 全 面 建 成 小 康 社 会 的 新 目 标 ，坚 持 稳 中 求 进 ，创 新 驱 动 ，
加 快 转 型 ，不 断 提 升 发 展 的 质 量 和 效 率 ，创 造 经 得 起 实 践 检 验 、人 民 检 验 和 历 史 检 验 的 业 绩 ，在 下 一
个五年再绘交行发展的精彩篇章！
董事长
二零一二年年度报告 A 股 17
行事致辞辞
牛锡明 行长
2012年 ，面对中国经济增速趋缓 、利率市场化进程加速的宏观环境 ，本集团扎实推进发展转
型 ，持 续 加 强 管 理 创 新 ，各 项 业 务 稳 健 发 展 ，在 业 务 结 构 调 整 、创 新 业 务 发 展 、基 础 建 设 等
方面亦取得积极进展。
18 交通银行股份有限公司
行 长 致 辞（ 续 ）
主要财务指标稳中有进
截 至2012年 末 ，集 团 资 产 总 额 达 人 民 币52,733.79亿 元 ，较 年 初 增 长14.36% ；客 户 存 款 余 额 、客 户 贷
款 余 额 分 别 达 到 人 民 币37,284.12亿 元 、人 民 币29,472.99亿 元 ，分 别 较 年 初 增 长13.56% 、15.05% 。全
年 实 现 净 利 润 人 民 币583.73亿 元 ，同 比 增 长15.05% 。平 均 资 产 回 报 率(ROAA)和 平 均 股 东 权 益 报 酬 率
(ROAE)分 别 为1.18%和17.91% ，较 上 年 分 别 下 降0.01个 和2.61个 百 分 点 。ROAE当 期 下 降 较 多 主 要 是 定
向 增 发 使 得 股 东 权 益 增 加 所 致 ，相 信 资 本 实 力 的 增 强 必 将 更 好 地 支 撑 交 行 长 远 发 展 ，未 来 集 团ROAE
会有较大提升空间。
跨境跨业发展彰显优势
本 集 团 坚 持 以「两 化 一 行」战 略 引 领 转 型 发 展 。持 续 完 善 跨 境 跨 业 经 营 平 台 ，台 北 分 行 顺 利 开 业 ，战 略
入 股 的 西 藏 银 行 当 年 开 业 、当 年 盈 利 。健 全 联 动 业 务 考 核 激 励 机 制 ，增 进 银 行 板 块 与 非 银 板 块 、境 内
业 务 与 海 外 业 务 的 协 同 。国 际 化 、综 合 化 发 展 贡 献 度 持 续 提 高 。境 外 银 行 机 构 资 产 规 模 占 比7.67% ，
较 年 初 提 高 0.47 个 百 分 点 ；净 利 润 占 比 4.50% ，同 比 提 高 1.04 个 百 分 点 ；控 股 子 公 司 资 产 规 模 占 比
1.74% ，较 年 初 提 高0.39个 百 分 点 ；净 利 润 占 比2.18% ，同 比 提 高0.05个 百 分 点 。
客户结构同步优化
本 集 团 以 财 富 管 理 服 务 为 切 入 点 ，持 续 推 进 客 户 分 层 服 务 体 系 建 设 ，在 中 高 端 客 户 规 模 迅 速 扩 大 、客
户 结 构 继 续 改 善 的 同 时 ，基 础 客 户 群 体 实 现 协 同 增 长 。公 司 业 务 领 域 ，持 续「建 平 台 、拓 渠 道 、抓 系
统」，完 善 行 业 专 属 业 务 系 统 及 服 务 方 案 ，对 公 总 客 户 数 较 年 初 增 长13.74% ；对 公 中 高 端 财 富 管 理 客
户 同 比 增 长53.57% ；个 人 业 务 领 域 ，大 力 发 展 组 合 融 资 、个 人 结 算 、银 行 卡 等 业 务 ，私 人 银 行 、达 标
沃 德 、达 标 交 银 理 财 客 户 数 分 别 增 长26.52% 、22.22% 、22.07% 。
信贷结构更趋合理
本 集 团 把 握 中 国 宏 观 政 策 导 向 与 经 济 复 苏 先 行 领 域 ，通 过 信 贷 政 策 指 引 、RAROC（风 险 调 整 后 资 本 回
报）等 管 理 工 具 ，持 续 推 进 信 贷 结 构 调 整 。个 人 贷 款 、中 小 微 企 业 贷 款 、中 西 部 地 区 贷 款 占 比 分 别 较
年 初 上 升0.53、1.65和0.41个 百 分 点 ；房 地 产 贷 款 、政 府 融 资 平 台 贷 款 和「两 高 一 剩」贷 款 占 比 较 年 初
分 别 下 降0.09、2.15和0.50个 百 分 点 。同 时 ，本 集 团 发 挥 综 合 金 融 平 台 优 势 ，通 过 表 内 授 信 、债 务 融
资 、租 赁 、信 托 、离 岸 、保 险 等 融 资 形 式 的 组 合 ，多 渠 道 满 足 实 体 经 济 资 金 需 求 ，2012年 通 过 非 信 贷
方式投放的融资规模已超过信贷资金增量。
创新发展频显亮点
本 集 团 大 力 推 动 战 略 性 新 兴 业 务 发 展 。国 际 结 算 突 破4,000亿 美 元 ，跨 境 人 民 币 业 务 量 增 长49% 。离
岸 业 务 持 续 高 速 增 长 ，资 产 规 模 、利 润 、贷 款 、国 际 结 算 量 等 主 要 指 标 均 居 行 业 领 先 地 位 。资 产 托 管
规 模 突 破 人 民 币1.5万 亿 元 ，较 年 初 增 长78.98% ，其 中 养 老 金 托 管 规 模 突 破 人 民 币5,000亿 元 ，成 为 中
国最大养老金管理银行 。信用卡业务已成为零售业务转型的引擎 ，信用卡在册卡量（含准贷记卡）较年
初 净 增476万 张 ，累 计 消 费 额 同 比 增 长51% ，「最 红 星 期 五」成 为 享 有 盛 誉 的 市 场 推 广 品 牌 。
二零一二年年度报告 A 股 19
行 长 致 辞（ 续 ）
服 务 渠 道 集 聚「三 位 一 体」
本 集 团 以 基 于 信 息 技 术 的「一 键 式」、全 方 位 金 融 服 务 为 目 标 ，致 力 于 构 建「人 工 网 点+电 子 银 行+客 户
经 理」的「三 位 一 体」服 务 网 络 。2012年 新 开 业 人 工 网 点87个 ，银 行 机 构 网 点 总 数 达2,701个 ，地 市 级 机
构覆盖率提高到60.66% 。新增自助银行1,590个 ，自助银行和人工网点配比提升至0.79:1。持续加强互
联网金融创新 ，继率先推出手机无卡取现业务后 ，2012年推出业内首台「远程智能柜员机」(iTM) ，通过
远 程 视 频 座 席 协 助 客 户 实 现 全 能 服 务 。手 机 银 行 和 电 子 支 付 客 户 双 双 突 破 千 万 ，手 机 银 行 交 易 笔 数 、
金 额 分 列 同 业 第 二 、三 位 。电 子 银 行 业 务 分 流 率 达 到73.17% ，比 上 年 提 高6.73个 百 分 点 。
信息系统建设扎实推进
继2006年 完 成 数 据 大 集 中 工 程 后 ，本 集 团 自2010年 启 动 以 建 设 新 一 代 业 务 系 统 为 目 标 的「531」工 程 ，
目 前 工 程 已 在 澳 门 分 行 、台 北 分 行 及 离 岸 业 务 系 统 投 产 上 线 ，境 内 业 务 需 求 整 合 工 作 进 展 顺 利 ，为 今
后 打 造 以 客 户 为 中 心 、境 内 外 一 体 化 、管 理 信 息 集 中 的 集 团 信 息 系 统 架 构 奠 定 良 好 基 础 。
全面风险管理趋向深入
本 集 团 进 一 步 完 善 纵 横 交 叠 的 风 险 防 线 ，制 定 实 施 新 一 轮 风 险 管 理 规 划 ，稳 步 推 进 新 资 本 协 议 达 标 工
作 。探 索 全 面 覆 盖 信 贷 、理 财 、投 行 等 业 务 的 授 信 管 理 体 系 。围 绕 操 作 风 险 事 件 持 续 开 展 业 务 流 程 梳
理 与 缺 陷 性 评 估 。应 对 经 济 基 本 面 下 滑 的 挑 战 ，及 时 把 握 市 场 动 向 与 风 险 特 征 ，强 化 钢 贸 、理 财 、民
间借贷等重点风险领域专项管控 。在外部风险加大的环境下 ，资产质量指标总体表现稳定 。2012年末
减 值 贷 款 率0.92% ，较 年 初 仅 上 升0.06个 百 分 点 ，减 值 贷 款 拨 备 覆 盖 率 为250.68% 。
展 望2013年 ，银 行 业 息 差 显 著 收 窄 、盈 利 增 速 趋 缓 将 成 为 常 态 ，存 款 资 金 理 财 化 、定 期 化 、同 业 化 趋
势 难 以 扭 转 ，中 间 业 务 增 长 动 能 偏 弱 ，短 期 内 信 贷 资 产 质 量 下 滑 势 所 难 免 。但 与 此 同 时 ，中 国 经 济 中
速 企 稳 ，宏 观 调 控 政 策 保 持 连 续 ，经 济 转 型 升 级 过 程 蕴 含 结 构 性 机 会 ，中 国 银 行 业 保 持 稳 健 增 长 仍 可
期许。
20 交通银行股份有限公司
行 长 致 辞（ 续 ）
我 们 相 信 ，未 来 一 段 时 期 将 是 商 业 银 行 转 变 发 展 模 式 、赢 取 竞 争 优 势 的 战 略 窗 口 期 。本 集 团 将 积 极 挖
掘 自 身 秉 赋 优 势 ，以「两 化 一 行」引 领 创 新 转 型 ，以 创 新 转 型 促 进 业 务 发 展 ，以 客 户 为 中 心 持 续 打 造 并
不断强化经营优势 ：
— 以 跨 境 跨 业 联 动 提 升 综 合 服 务 能 力 。我 们 将 发 挥 交 行「两 化」经 营 优 势 ，加 速 建 设 全 球 财 富 管 理
与 金 融 服 务 平 台 ，打 造 高 效 的 全 球 结 算 、清 算 与 融 资 中 心 ，不 断 加 强 表 内 信 贷 业 务 与 租 赁 、信
托 、投 行 等 非 银 业 务 的 联 动 ，多 渠 道 满 足 客 户 融 资 需 求 。持 续 强 化 财 富 管 理 业 务 特 色 ，并 将 财
富 管 理 与 公 司 、零 售 业 务 有 机 融 合 ，提 高 为 客 户 提 供 综 合 化 、一 体 化 服 务 的 能 力 。
— 以 新 一 代 信 息 系 统 建 设 引 领 创 新 步 伐 。我 们 将 以 客 户 需 求 为 出 发 点 ，有 机 整 合 业 务 生 产 需 求 与
管 理 需 求 ，加 快 打 造 集 团 一 体 化 的 业 务 系 统 和 信 息 系 统 ，使 之 成 为 业 务 发 展 的 支 撑 、风 险 控 制
的 基 础 、创 新 转 型 的 平 台 。把 握「未 来 银 行」发 展 方 向 ，积 极 探 索「智 慧 银 行」建 设 ，依 托 信 息 技
术 突 破 分 行 、地 域 、客 户 服 务 限 制 ，保 持 并 扩 大 在 移 动 金 融 、供 应 链 金 融 等 领 域 的 优 势 地 位 。
— 以 全 面 风 险 管 理 体 系 保 障 稳 健 经 营 。我 们 将 以「全 覆 盖 、全 流 程 、责 任 制」为 目 标 ，努 力 将 全 面
风 险 管 理 体 系 真 正 落 实 到 各 级 经 营 单 位 ，打 造「程 序 为 本 、流 程 至 上」的 风 险 文 化 ，建 立 起「系
统 、人 员 、文 化」多 重 交 织 的 立 体 化 风 险 防 控 体 系 。
我 们 深 知 ，经 营 特 色 的 形 成 、竞 争 优 势 的 打 造 ，需 要 的 是 持 之 以 恒 的 水 磨 功 夫 。2013年 ，我 们 将 继 续
从 大 处 着 眼 、从 细 处 着 手 ，以 创 新 的 精 神 、务 实 的 工 作 为 交 行 发 展 奠 定 更 好 的 基 础 ，为 投 资 者 创 造 更
高的价值！
行长
二零一二年年度报告 A 股 21
监事长
行 长 致 辞（ 续 ）
华庆山 监事长
2012年 ，本 行 监 事 会 全 体 监 事 勤 勉 尽 职 ，维 护 股 东 利 益 ，支 持 科 学 发 展 ，以 建 设 良 好 公 司 治
理 为 目 的 ，以 财 务 监 督 为 中 心 ，以 履 职 监 督 为 重 点 ，以 依 法 合 规 经 营 监 督 为 基 础 ，以 全 面 风
险 、内 控 管 理 监 督 为 导 向 ，切 实 履 行 监 事 会 的 监 督 职 责 。
22 交通银行股份有限公司
管理层讨论与分析
管理层讨论
与分析
二零一二年年度报告 A 股 23
管理层讨论与分析
一 、宏 观 经 济 金 融 形 势
2012年 ，面对世界经济普遍低迷的复杂形势 ，我国经济在一系列宏观调控措施下总体保持平稳 ，
经 济 增 速 企 稳 回 升 ，经 济 结 构 有 所 优 化 。
就国际经济而言 ，2012年呈现弱复苏态势 ，复苏基础依然脆弱 。欧债危机未有效解决 ，欧元区经
济增速仍底部徘徊 ；美国经济增长相对稳定 ，但就业状况改善有限 ；日本经济内外承压 ，三季度
再陷负增长 ，整体仍处于持续衰退边缘 ；多数新兴市场国家呈现外贸跳水 、经济增速回调局面 ，
但普遍面临「保增长 、控通胀」的政策两难 ；国际大宗商品价格上半年缓步下行 ，下半年受流动性
推动震荡走高。
就 国 内 经 济 而 言 ，受 世 界 经 济 减 速 及 国 内 需 求 短 期 疲 弱 的 影 响 ，2012年 经 济 增 长7.8% ，较2011
年 回 落1.4个 百 分 点 ，四 季 度 分 别 增 长8.1% 、7.6% 、7.4%和7.9% ，呈 现 前 三 季 度 逐 季 下 降 、第 四
季 度 回 升 的 态 势 。尽 管 经 济 增 速 下 滑 ，但 经 济 结 构 有 所 优 化 ，消 费 贡 献 率 超 过 投 资 ，成 为 拉 动 经
济 增 长 的 第 一 动 力 。全 年 居 民 消 费 价 格 上 涨2.6% ，通 胀 压 力 较2011年 明 显 减 弱 。城 乡 居 民 可 支
配收入实现较快增长。
就 国 内 货 币 金 融 环 境 而 言 ，2012年 货 币 政 策 保 持 稳 健 ，适 时 适 度 进 行 预 调 微 调 。年 末 广 义 货 币
供 应 量M2余 额 为97.4万 亿 元 ，同 比 增 长13.8% ；人 民 币 贷 款 余 额 增 速 为15% ，比 年 初 增 加8.2万 亿
元 ，同比多增7,320亿元 ，贷款结构继续改善 ；社会融资总规模扩大至15.76万亿元 ，比上年多2.93
万 亿 元 ，融 资 结 构 更 趋 多 元 。
二 、集 团 主 要 业 务 回 顾
（一） 公 司 金 融 业 务
2012年 ，本 行 顺 应 多 元 化 融 资 趋 势 ，充 分 发 挥 国 际 化 、综 合 化 的 经 营 优 势 ，围 绕 财 富 管
理 的 发 展 主 线 ，以 打 造「一 流 的 公 司 金 融 服 务 提 供 商」为 目 标 ，加 快 公 司 金 融 业 务 转 型 ，
推 进 结 算 、融 资 等 传 统 商 业 银 行 业 务 与 投 行 、托 管 等 新 型 业 务 的 全 面 融 合 ，客 户 基 础 、
业 务 质 效 、创 新 能 力 及 市 场 综 合 竞 争 力 持 续 提 升 。报 告 期 末 ，本 集 团 对 公 存 款 余 额 达 人
民 币25,237.68亿 元 ，较 年 初 增 长12.25% ；对 公 贷 款 余 额 达 人 民 币23,457.77亿 元 ，较 年 初
增 长14.29% ；对 公 减 值 贷 款 余 额 为 人 民 币218.96亿 元 ，较 年 初 增 长14.08% ；减 值 贷 款 率
0.93% ，较 年 初 下 降0.01个 百 分 点 。公 司 金 融 业 务 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币106.47
亿元 ，同比增长7.29% ；实现利润总额人民币419.92亿元 ，同比增长9.72% 。报告期末 ，本
行 对 公 总 客 户 数 较 年 初 增 长13.74% 。「蕴 通 财 富」品 牌 形 象 进 一 步 提 升 ，对 公 中 高 端 财 富
管 理 客 户 同 比 增 长53.57% 。
1、 企 业 与 机 构 业 务
持 续 完 善 大 型 企 业 和 集 团 客 户 营 销 和 服 务 模 式 。搭 建 银 企 合 作 平 台 ，开 展「优 秀 企 业
家 财 富 管 理 峰 会」、「蕴 通 财 富 走 进 城 市」等 活 动 。与 能 源 、有 色 、商 贸 流 通 行 业 多 家
龙 头 企 业 签 署 全 面 合 作 协 议 ，实 现 集 团 客 户 的 合 作 突 破 及 合 作 延 伸 ；实 现 与53家 重
点 央 企 合 作 全 覆 盖 ，成 为 多 家 大 型 央 企 第 一 合 作 层 级 银 行 ；在 商 贸 流 通 行 业 中 成 功
推 动 网 上 跨 行 支 付 系 统 上 线 ；在 农 业 行 业 中 与 大 型 农 产 品 交 易 市 场 合 作 开 发 推 广 智
能卡系统 ，集资金结算 、会员认证 、物流溯源等功能于一体 ，进一步打造交易市场服
务 平 台 ；在 航 运 行 业 中 首 推「航 付 通」产 品 ，帮 助 航 运 企 业 实 现 收 付 结 算 电 子 化 。此
外 ，本行紧扣政府事业机构服务民生 、提升行政效率的金融需求主线 ，将金融服务创
新 与 民 生 需 求 紧 密 结 合 ，「自 助 医 院」项 目 已 覆 盖 全 国70余 个 城 市 。
24 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 中 小 微 企 业 业 务
以 创 新 为 引 领 ，不 断 强 化 风 险 管 理 ，推 动 中 小 微 企 业 业 务 持 续 、快 速 、健 康 发 展 。报
告 期 末 ，中 小 微 企 业 贷 款 余 额 达 人 民 币10,932.33亿 元 ，较 年 初 增 长18.50% ，增 量 占
全 部 贷 款 增 量 的44.26% ，余 额 占 比 较 年 初 提 高1.65个 百 分 点 。在 沃 德 服 务 区 推 出「沃
德 小 企 业」等 特 色 服 务 。针 对 政 府 集 中 采 购 推 出「政 府 采 购 — 速 贷 通」产 品 ，有 效 缓 解
中 标 政 府 采 购 项 目 的 中 小 企 业 融 资 难 题 ；针 对 科 技 小 企 业 创 新 推 出 知 识 产 权 金 融 服
务 产 品「智 融 通」，全 年 科 技 型 中 小 企 业 数 量 达 到2,726户 ，贷 款 余 额 达 人 民 币232.66
亿 元 ；针 对 交 易 频 繁 、流 量 较 大 的 贸 易 流 通 型 客 户 推 出「优 贷 通」产 品 ；针 对 商 贸 流
通 型 小 微 企 业 创 新 推 出「税 融 通」、「商 圈 集 群 贷」产 品 ；针 对 小 企 业 网 银 优 化 了 自 助
申 请 渠 道「e贷 在 线」和 网 银 自 助 渠 道「展 业e贷」。
3、 「一 家 分 行 做 全 国」产 业 链 金 融 业 务
本 行 围 绕 产 业 链 核 心 企 业 和 上 下 游 链 属 企 业 金 融 服 务 需 求 ，创 新 推 出「一 家 分 行 做 全
国」产 业 链 业 务 拓 展 模 式 ，以 一 家 主 办 分 行 为 主 ，带 动 全 国 网 络 ，服 务 一 个 核 心 企 业
产业链上下游 ，以实现产业链上下游及终端用户的集群式发展 。该业务模式具有业务
批 量 高 效 办 理 、风 险 集 中 管 控 、资 金 封 闭 循 环 、综 合 回 报 较 高 等 特 点 。报 告 期 末 ，累
计 搭 建1万 个 产 业 链 网 络 ，拓 展 维 护 链 属 企 业 超 过5.6万 户 。在2012年 度 中 国CFO最 信
赖 银 行 评 选 活 动 中 连 续 第 四 年 荣 获「最 佳 供 应 链 融 资 奖」。此 外 ，本 行 致 力 于 供 应 链
金融业务模式创新和电子化平台应用 ，创新推出电子商票快捷贴现 、核心企业风险承
担型 、电子供应链应收账款池融资 、非生产型采购金融服务等一揽子产品服务方案 。
4、 现 金 管 理 业 务
持 续 开 发 有 竞 争 力 的 新 型 现 金 池 产 品 和 现 金 管 理 服 务 ，上 线 现 金 管 理 的 集 团 客 户 逾
6,000户 ，较2011年末增长近125% 。推出公私账户现金池 、虚拟主账户现金池等多项
现 金 管 理 新 产 品 、新 功 能 ，及 时 满 足 集 团 客 户 现 金 管 理 需 求 。扎 实 做 好 客 户 细 分 服
务 ，加 快 现 金 管 理 与 结 算 、供 应 链 融 资 等 业 务 的 融 合 ，加 强 公 司 金 融 和 个 人 金 融 联
动 ，提升一站式综合财资服务能力 。面向零售 、连锁 、物流服务业推出「快易收」收款
服务解决方案 ；面向政府事业单位客户推出跨行资金管理平台 、跨地区跨行代收业务
等 特 色 产 品 解 决 方 案 ；面 向 大 型 集 团 财 务 公 司 推 出 本 外 币 综 合 服 务 解 决 方 案 ；面 向
汽 车 等 制 造 业 客 户 推 出 票 据 集 中 管 理 项 目 。2012年 末 ，本 行 现 金 管 理 业 务 荣 获《The
Assets》「2011年 中 国 最 佳 财 资 和 营 运 资 金 银 行」等 奖 项 。
二零一二年年度报告 A 股 25
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
5、 国 际 结 算 与 贸 易 融 资 业 务
本 行 国 际 结 算 、贸 易 融 资 等 业 务 稳 步 发 展 ，全 年 办 理 国 际 结 算 量4,601.95亿 美 元 ，同
比 增 长27.84% ；国 际 贸 易 融 资 发 生 量237.03亿 美 元 ，同 比 增 长77.14% ，被 中 国 银 行
业 协 会 贸 易 金 融 委 员 会 评 为 年 度「最 佳 贸 易 伙 伴 银 行」。本 行 着 力 为 粮 油 、原 油 、有
色金属等国家战略性资源进口提供融资服务 ，全年累计办理进口贸易融资179.54亿美
元 ；积 极 为「走 出 去」企 业 提 供 金 融 支 持 ，2012年 末 对 外 担 保 余 额214.18亿 美 元 ，较
年 初 增 长41.97% ；大 力 推 动 国 际 保 理 、信 保 融 资 业 务 发 展 ，为 出 口 企 业 提 供 融 资 便
利 ，并帮助其提高风险管控能力 。2012年国际保理商联合会(FCI)国际双保理业务量在
中 国 大 陆 地 区25家 会 员 中 排 名 第3位 ；进 口 双 保 理 业 务 量 在 大 陆 地 区 排 名 第1位 。
6、 投 资 银 行 业 务
加快创新步伐 ，严格执行监管要求 ，努力拓展产品体系 ，保持投行业务健康发展 ，全
年实现投资银行业务收入人民币58.84亿元 ，占集团全部手续费及佣金收入的24.39% 。
推 出 并 购 交 易 顾 问 、「交 易 撮 合 型」等 九 类 财 务 顾 问 服 务 模 式 ；创 新 推 出 债 券 过 桥 融
资 等 九 种 投 行 类 理 财 产 品 ，业 务 金 额 超 过 人 民 币500亿 元 ；整 合 推 出 了 一 揽 子 境 内 上
市 专 项 财 务 顾 问 服 务 ，权 益 融 资 财 务 顾 问 收 入 近 亿 元 ，同 比 增 长 逾6倍 ；成 功 开 展 并
购 基 金 等 并 购 融 资 服 务 模 式 创 新 ，为 多 家 客 户 提 供 量 身 定 制 并 购 融 资 方 案 ；成 功 注
册 国 内 单 只 规 模 最 大 的 资 产 支 持 票 据(ABN) ；承 销 品 种 不 断 丰 富 ，全 年 实 现 主 承 销 手
续 费 收 入 人 民 币4.40亿 元 ，同 比 增 长19.24% ；成 功 完 成 国 内 信 贷 资 产 证 券 化 业 务 重
启后国内股份制商业银行的首单项目 ，荣获《国际资本评论（全球）》(IFR Global)颁发的
「2012年 度 亚 太 最 佳 证 券 化 交 易 奖」。
7、 资 产 托 管 业 务
拓展资本市场 、实体市场 、政府市场 、同业市场和境外市场 ，形成较为均衡的产品结
构 、客户结构和市场结构 ，实现托管规模稳步增长 。报告期末 ，本集团托管资产规模
达 人 民 币15,029.88亿 元 ，较 上 年 末 增 长78.98% ，跨 入 国 有 大 型 托 管 银 行 第 一 梯 队 。
本行以养老金托管业务为重点 ，打造「交通银行 ，养老金最大管理银行」品牌 ，全面出
击 养 老 保 险 市 场 ，形 成 全 面 覆 盖 城 乡 社 会 保 障 体 系 的 养 老 金 产 品 线 ，养 老 金 托 管 规
模 突 破 人 民 币5,000亿 元 ，成 为 中 国 最 大 养 老 金 管 理 银 行 。拓 展 境 外 托 管 市 场 ，打 造
国 际 托 管 网 络 ，业 内 率 先 在 香 港 设 立 托 管 中 心 ，截 至2012年 末 境 外 资 产 托 管 规 模 达
到 人 民 币695亿 元 。推 动 产 品 创 新 ，在 业 内 率 先 推 出 交 易 类 、电 子 类 、金 融 租 赁 类 和
票据类托管产品。
（二） 个 人 金 融 业 务
2012年 ，本集团加快零售业务转型步伐 ，坚持以客户为中心 ，以服务提升为基础战略 ，夯
实客户和渠道基础 ，强化产品和技术支撑 ，全面打造品牌竞争力 ，中高端客户群体不断扩
大 ，零 售 信 贷 业 务 稳 步 发 展 ，「蕴 通 财 富」、「沃 德 财 富」、「交 银 理 财」等 核 心 品 牌 得 到 市
场广泛认同 ，财富管理银行特色更为鲜明 。报告期内 ，个人客户总数较年初增长10.80% ；
个 人 金 融 业 务 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币85.72亿 元 ，同 比 增 长22.56% ；实 现 利 润 总
额 人 民 币89.62亿 元 ，同 比 增 长14.15% ；个 人 减 值 贷 款 余 额 为 人 民 币50.99亿 元 ，较 年 初 增
长82.63% ；减 值 贷 款 率0.85% ，较 年 初 上 升0.30个 百 分 点 。
26 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
1、 个 人 存 贷 款
本行积极拓展个人存款业务 ，努力提高个人存款占比 。报告期末 ，集团个人存款余额
达 人 民 币11,996.63亿 元 ，较 年 初 增 长16.40% ，个 人 存 款 占 比 较 年 初 提 高0.79个 百 分
点 。深化公私协同联动 ，继续加大代发工资业务拓展力度 。报告期末 ，代发客户储蓄
存款时点余额为人民币3,148.27亿元 ，较年初增长25.53% 。根据人民银行统计数据 ，
本 行 储 蓄 存 款 十 七 家 金 融 机 构 占 比 为4.15% ，与 年 初 持 平 。
有 效 对 接 宏 观 政 策 ，以 国 家 促 进 消 费 、改 善 民 生 政 策 为 导 向 ，支 持 居 民 合 理 融 资 需
求 ，加快零售信贷创新 ，加大消费信贷投放力度 。按照本行个人客户层级推出「交银e
贷」、「快 捷e贷」；贴 合「手 续 简 单 、审 批 快 速 、随 时 提 用 、支 付 方 便」市 场 需 求 ，创 新
「e消费」、「e商贷」；针对商圈推出「商易贷」产品 。报告期末 ，集团个人贷款余额达人
民 币6,015.22亿 元 ，较 年 初 增 长18.11% ，占 比20.41% ，较 年 初 提 升0.53个 百 分 点 。根
据 人 民 银 行 统 计 数 据 ，本 行 个 人 消 费 贷 款 十 七 家 金 融 机 构 占 比 为5.54% ，较 年 初 提 升
0.23个 百 分 点 。
2、 个 人 财 富 管 理 业 务
完善个人中高端财富管理体系建设 ，丰富产品种类 ，品牌影响力持续提升 。依托分族
群 客 户 理 财 规 划 推 广 运 用 ，丰 富「沃 德 添 利」、「沃 德 金」等 沃 德 客 户 专 享 系 列 产 品 ，
开 展「友 富 同 享」客 户 转 介 活 动 ，完 善 增 值 服 务 平 台 ；进 一 步 规 范 理 财 业 务 发 展 ，加
强风险管控 ，成立资产管理业务管理委员会 ，陆续推出「天添利E款 — 日享版」、「稳添
利」、「沃 德 添 利 — 悦 享 版」、「薪 享 系 列 代 发 客 户 专 享」等 创 新 理 财 产 品 ；个 人 期 次 类
理财产品销量连续两年突破万亿 。报告期末 ，境内管理的个人金融资产（AUM）达人民
币17,142.28亿 元 ，较 年 初 增 长13.89% ；达 标 交 银 理 财 客 户 数 和 达 标 沃 德 客 户 数 较 年
初 分 别 增 长22.07%和22.22% ；沃
德 财 富 荣 获2012年《环 球 企 业 家》
年度创新银行榜最佳财富管理产
品品牌。
推 进 私 人 银 行 业 务 长 足 发 展，
获监管机构专营机构开业批覆和
营 业 执 照 ；跨 境 综 合 化 服 务 范 围
覆 盖 境 内37家 省 直 分 行 和 香 港 分
行 。报 告 期 末 ，本 行 私 人 银 行 客
户 数 较 年 初 增 长26.52% ；私 人 银
行服务荣获《欧洲货币》「中国最佳
高 资 产 客 户 银 行 服 务」、《上 海 证
券 报》「最 佳 私 人 银 行」等 奖 项 。
3、 银 行 卡 业 务
信用卡业务
立 足 「国 际 品 质 ，身 边 实 惠」品 牌
定 位 ，在 产 品 功 能 、客 户 服 务 、
市场优惠活动等方面推陈出新，
二零一二年年度报告 A 股 27
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
不 断 完 善 风 险 管 理 ，深 化 渠 道 建
设 ，客 户 和 资 产 规 模 大 幅 增 长 ，
市 场 竞 争 力 显 著 提 高 ，在 2012 年
尼 尔 森 客 户 满 意 度 调 研 中 ，本 行
信 用 卡 总 体 满 意 度 排 名 第 一 。报
告 期 末 ，信 用 卡 在 册 卡 量（含 准 贷
记 卡）达 2,703 万 张 ，较 年 初 净 增
476 万 张 ；累 计 消 费 额 达 人 民 币
5,462亿 元 ，同 比 增 长51% ；信 用
卡 透 支 余 额 达 人 民 币1,192亿 元 ，
较年初增长61% ；信用卡透支减值
率1.33% ，较 年 初 下 降0.06个 百 分
点 。创 新 消 费 信 贷 ，推 出「好 享 贷」信 用 卡 分 期 付 款 产 品 ，交 易 额 达 人 民 币270亿 元 ，
增幅达230% 。升级推出获国家实用新型专利的新一代「e办卡」系统 ，创新智能数据采
集 数 据 终 端 ，便 捷 客 户 办 卡 需 求 ，从 源 头 确 保 客 户 信 息 安 全 。
借记卡业务
持续加强太平洋银行卡业务创新 ，开发推出了商汇卡 、熊猫金币卡等新产品 ，进一步
加强联名 、认同 、主题卡等特色借记卡产品创新发行 ，不断丰富太平洋借记卡产品体
系 。报 告 期 末 ，太 平 洋 借 记 卡 发 卡 量 达8,585万 张 ，较 年 初 增 加1,104万 张 ；累 计 消 费
额 达 人 民 币4,708亿 元 ，同 比 增 长 人 民 币1,078亿 元 。荣 获「2012年 银 联 卡 跨 行 交 易 贡
献 奖」和「2012年 银 联 卡 最 佳 推 广 奖」等 奖 项 。
（三） 资 金 业 务
2012年 ，本 集 团 灵 活 应 对 全 球 经 济 增 速 放 缓 和 市 场 风 险 因 素 增 加 等 不 利 影 响 ，不 断 加 强
市 场 预 判 ，充 分 发 挥 总 行 地 处 上 海 的 地 缘 优 势 以 及 上 海 金 融 业 联 合 会 的 平 台 优 势 ，利 用
国际化网络搭建起上海 、法兰克福 、纽约 、悉尼四地交易中心组成的无缝连接全球资金交
易 网 络 ，协 调 推 进 各 类 资 金 业 务 发 展 。2012年 度 ，资 金 业 务 条 线 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币
236.37亿 元 ，同 比 增 长31.48% ；实 现 利 润 总 额 人 民 币237.30亿 元 ，同 比 增 长25.13% 。
1、 机 构 金 融 业 务
着 力 搭 建 跨 业 、跨 市 场 的 机 构 金 融 业 务 平 台 ，创 新 发 展 同 业 金 融 产 品 和 服 务 。大 力
推广银银合作平台 ，合作银行达62家 ，联接合作银行网点11,778个 。成功上线同业合
作 远 期 结 售 汇 电 子 服 务 平 台 ，成 为 首 家 推 出 此 类 电 子 化 渠 道 的 银 行 。在《华 夏 时 报》
2012年 金 蝉 奖 评 选 中 荣 获「最 佳 银 银 合 作 银 行」；深 化 与 证 券 公 司 合 作 ，向96家 证 券
公 司 提 供 第 三 方 存 管 服 务 ，在 已 获 得 经 纪 业 务 资 格 的 证 券 公 司 中 覆 盖 率 达96% 。融
资融券客户数达57,622户 ，较年初增长逾三倍 ；巩固银期合作业务优势 ，合作期货公
司 达149家 ，期 货 保 证 金 存 款 余 额 达 人 民 币480.18亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民 币117.62亿
元 ，增 长32.44% ；与 保 险 公 司 紧 密 合 作 ，积 极 发 展 保 险 债 权 投 资 计 划 和 代 理 保 险 业
务 ；与 信 托 公 司 、租 赁 公 司 、金 融 资 产 交 易 所 等 金 融 机 构 开 展 创 新 合 作 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 货 币 市 场 交 易
2012年 ，货 币 市 场 资 金 经 过 年 初 季 节 性 的 资 金 紧 绷 和 上 半 年 持 续 的 货 币 政 策 实 质 性
放 松 之 后 进 入 适 度 宽 松 状 态 。央 行 通 过 公 开 市 场 回 购 适 时 投 放 资 金 ，使 得 市 场 资 金
成本基本维持中低水平 。本集团及时调整交易策略 ，加大产品创新力度 ，在保障流动
性安全的基础上积极把握市场机遇 ，提升盈利空间 。报告期末 ，境内行累计进行人民
币货币市场交易达人民币15.07万亿元 ，同比增长29.90% ，其中融出人民币12.90万亿
元 ，融 入 人 民 币2.17万 亿 元 ；累 计 进 行 外 币 货 币 市 场 交 易 量2,896亿 美 元 。荣 获 中 国
外 汇 交 易 中 心 颁 发 的「银 行 间 本 币 市 场 优 秀 交 易 成 员 奖」和「银 行 间 本 币 市 场 交 易100
强」称 号 。
3、 交 易 账 户 业 务
2012年 ，本 行 紧 密 跟 踪 国 内 外 宏 观 经 济 金 融 形 势 ，加 强 对 市 场 走 势 的 研 究 力 度 ，根
据 市 场 变 化 灵 活 调 整 交 易 业 务 规 模 和 结 构 。报 告 期 内 ，全 年 境 内 银 行 机 构 人 民 币 债
券 交 易 量 达 人 民 币5.82万 亿 元 ；银 行 间 市 场 累 计 外 币 交 易 量 达5,206.82亿 美 元 ，位 列
银 行 间 市 场 即 期 做 市 商 第 三 名 ，衍 生 品 做 市 商 第 二 名 ；累 计 完 成 美 元 兑 人 民 币 期 权
对 客 交 易16.88亿 美 元 ，期 权 对 客 交 易 规 模 居 国 内 市 场 第 二 。
4、 银 行 账 户 投 资
2012年 ，人民币债券市场走势较为分化 ，利率品种走势较弱 ，而信用品种走势较强 ，
在此形势下 ，本行正确把握市场走势 ，合理安排投资进度 ，持续优化投资组合结构 ，
人 民 币 债 券 方 面 加 大 对 政 策 性 金 融 债 、地 方 政 府 债 、优 质 信 用 债 等 收 益 率 较 高 产 品
的投资力度 ，外币方面则坚持稳健投资策略 ，加强投资风险管控 。报告期末 ，本集团
债券投资规模达人民币8,760.11亿
元 ，较 年 初 增 长9.90% ；债 券 投 资
收益率达3.75% ，较上年提高28个
基点。
5、 贵 金 属 业 务
2012 年 ，本 行 贵 金 属 自 营 交 易 、
代 理 交 易 、实 物 进 口 与 销 售 等 多
项 业 务 全 面 发 展 ，创 新 业 务 不 断
推 出 ，产 品 体 系 逐 步 完 善 。年 内
成 立 贵 金 属 业 务 中 心 ，成 功 开 展
黄 金 拆 借 、黄 金 掉 期 业 务 和 黄 金
询 价 交 易 ；正 式 启 动 黄 金 定 投 、
黄 金 回 购 、账 户 金 、白 银 自 营 交
易 。全 年 黄 金T+D开 户 数 较 年 初 增
长247.21% ；合计交易量达人民币
588.21 亿 元 ， 同 比 增 长 52.75% ；
全年黄金自营累计交易量为301.11
吨 ，继续保持市场活跃银行地位 。
报 告 期 内 ，本 行 获 得 了「上 海 黄 金
交 易 所 优 秀 会 员」和「上 海 金 交 所
2012年度优秀报价银行」等称号 。
二零一二年年度报告 A 股 29
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（ 四 ）「 三 位 一 体 」渠 道 建 设
2012年 ，本 集 团 「人 工 网 点 、电 子 银 行 、客 户 经 理」融 合 发 展 的「三 位 一 体」经 营 模 式 基 本
成形 。机构布局不断完善 ，产能加快提升 ，报告期末 ，集团网均存款达人民币13.53亿元 ，
较 年 初 增 长10.81% ；人 均 利 润 达 人 民 币60.64万 元 ，同 比 增 长7.75% 。电 子 渠 道 配 比 和 功
能 不 断 完 善 ，自 助 银 行 和 人 工 网 点 配 比 提 升 至0.79 ：1。丰 富 增 值 与 支 付 服 务 ，移 动 金 融
持续创新 ，推出商业银行电子商务平台 — 交博汇 ，首创远程智能柜员机服务模式 。客户经
理 数 量 和 质 量 持 续 提 升 ，客 户 经 理 总 数 达19,007人 ，较 年 初 增 长16.18% 。
1、 人 工 网 点
本行人工网点渠道建设坚持「控总量 、优布局 、调结构 、促转型」的策略 ，加快提升机
构布局 、综合产能和竞争能力 ，探索构建以综合型旗舰网点为主 ，传统型基础网点为
辅 ，特色型或专业化网点为补充的网点布局 。坚持质效结合 ，有序开展机构建设 ；坚
持 差 异 化 发 展 策 略 ，加 大 西 部 地 区 政 策 倾 斜 力 度 ；坚 持 效 益 优 先 ，推 动 存 量 机 构 业
务 和 结 构 提 升 ；推 进 省 辖 行 矩 阵 式 改 革 ，优 化 业 务 流 程 、提 高 运 作 效 率 ，打 造「强 大
前 台 、高 效 中 台 、集 约 后 台」。
报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 营 业 网 点 合 计 达2,701家 ，较 年 初 净 增64家 ，其 中 ，新 开 业
87家 ，撤 销 低 产 网 点23家 ；全 年 新 建 分 行29家 ，已 覆 盖202个 地 级 及 以 上 城 市 ，地 市
级城市机构覆盖率较年初提升8.71个百分点至60.66% ，其中 ，西部地区机构覆盖率达
35.87% 。
2、 电 子 银 行
加快电子银行创新进程 ，拓展电子银行经营新领域 、新模式 ，坚持网络银行与实体银
行协调发展策略 ，逐步构建贯穿各类终端设备的互联网银行平台 ，重点在移动金融 、
电子商务与远程服务三个方面取得新进展 ，快速推进并有力支撑全行各项发展 。电子
银行交易笔数突破12亿笔 ，交易金额突破人民币50万亿元 ，电银分流率达到73.17% ，
较 年 初 提 高6.73个 百 分 点 。荣 获「2012中 国 最 佳 电 子 银 行 奖」、「2012年 度 金 爵 奖 电 子
金 融 优 秀 创 新 奖」等 奖 项 。
30 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
自助银行
2012年 新 增 自 助 设 备3,566台 ，自 助 设 备 总 数 超 过2万 台 ，新 增 自 助 银 行1,590个 ，自
助 银 行 总 数 超 过1万 个 。自 助 银 行 交 易 笔 数 达 到6.23亿 笔 ，较 上 年 增 长15.58% ，自 助
银 行 交 易 金 额 达 到 人 民 币1.03万 亿 元 ，较 上 年 增 长19% 。
网上银行
报 告 期 末 ，本 集 团 企 业 网 上 银 行 客 户 数 较 上 年 末 增 长36.65% ；企 业 网 上 银 行 交 易 笔
数 达 到1.44亿 笔 ，较 上 年 增 长42.50% 。个 人 网 上 银 行 客 户 数 较 上 年 末 增 长34.73% ；
个 人 网 上 银 行 交 易 笔 数 达 到4.58亿 笔 ，较 上 年 增 长37.17% 。
手机银行
创 新 移 动 金 融 服 务，率 先 推 出 黑 莓 版 手 机 银 行，并 成 为 全 国 唯 一 受 邀 同 步 发 布
Windows8与Surface平板银行服务的金融机构 ；首家推出客户可个性定制的平板银行 ；
率 先 采 用 双 屏 主 菜 单 模 式 ，梳 理 整 合「生 活 门 户」与「金 融 服 务」两 大 板 块 ；率 先 推 出
条码支付 、晃动支付 、模卡证书等多个产品 ；报告期末 ，手机银行客户总数比上年末
增 长80.68% ；手 机 银 行 交 易 笔 数 达 到1,889万 笔 ，比 上 年 增 长403.27% ；手 机 银 行 交
易 量 达 到 人 民 币5,433.22亿 元 ，比 上 年 增 长312.29% 。
电子商务
本 集 团 在 同 业 中 首 批 推 出 商 业 银 行 电 子 商 务 平 台 ，通 过 交 博 汇「一 轴 四 馆」的 建 设 ，
构 建 供 、销 、购 信 息 平 台 ，服 务 涵 盖 了B2B 、B2C以 及 银 行 服 务 、支 付 结 算 等 各 项 内
容 ，形 成 全 面 、完 整 的 电 子 商 务 服 务 体 系 。2012年 已 吸 引 近5,000商 户 入 驻 ，商 户 总
存 款 已 近 人 民 币500亿 元 。电 子 支 付 注 册 客 户 数 比 上 年 末 增 长42.99% 。
远 程 智 能 柜 员 机「iTM」
本集团率先推出远程智能柜员机
（以 下 简 称「iTM」）服 务 。客 户 通 过
一 台 设 备 、一 根 网 线 ，与 柜 面 服
务 人 员 、客 户 理 财 经 理 实 现 远 程
实 时 沟 通 ，可 以 自 助 或 在 远 程 服
务人员的帮助下办理几乎目前所
有 柜 面 业 务 。iTM具 有 自 助 与 人 工
辅 助 相 结 合 、「类 柜 面」的「一 对
一」服 务 ，全 天 候 、全 功 能 服 务 等
特 点 ，开 创 了 新 的 服 务 模 式 。作
为 全 功 能 整 合 的「微 网 点」，改 变
了大多数传统业务必须由柜面人工办理的模式 ，开创了一种低成本 、高效率 、广覆盖
的 新 型 经 营 模 式 。目 前 本 集 团 已 在 上 海 、江 苏 、广 东 、广 西 、山 东 、福 建 等 多 地 投 放
了iTM设 备 。该 产 品 荣 获2012年 中 国 网 上 银 行 促 进 联 盟「移 动 银 行 最 佳 产 品 创 新 奖」。
二零一二年年度报告 A 股 31
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
3、 客 户 经 理
加快推进客户经理队伍建设 ，2012年末 ，境内分行对公客户经理达8,624人 ，较年初增
长16.34% ；对 私 客 户 经 理 达10,383人 ，较 年 初 增 长16.05% ，其 中 ，AFP 、CFP 、CPB
和EFP持 证 员 工 人 数 分 别 为5,796、1,158、16和263人 。
4、 客 户 服 务
本行秉承「恪尽天职 ，服务千万尊贵客户 ；责任为本 ，创造百年长青基业」的责任服务
理念 ，完善服务提升管理体系 ，努力提高服务水平和品牌竞争力 。2012年 ，在中国银
行业协会组织的文明规范服务千佳示范单位评选活动中 ，被授予「突出贡献奖」，共有
88家 营 业 网 点 被 评 为「千 佳」示 范 单 位 。电 话 银 行 客 服 中 心 客 户 满 意 率 达99.65% ，比
上 年 末 提 升0.8个 百 分 点 。荣 获ICMI国 际 客 户 管 理 学 院 的「全 球 最 佳 呼 叫 中 心」称 号 ，
并 蝉 联 第 二 届 中 国 银 行 业 协 会 优 秀 客 户 服 务 中 心 评 选 最 高 奖 项「综 合 示 范 奖」。
（五） 国 际 化 与 综 合 化 经 营
本 集 团 深 入 推 进「走 国 际 化 、综 合 化 道 路 ，建 设 以 财 富 管 理 为 特 色 的 一 流 公 众 持 股 银 行 集
团」的 发 展 战 略 ，持 续 完 善 全 球 化 、多 元 化 金 融 服 务 平 台 ，提 升 全 球 协 同 服 务 能 力 ，在 国
际化与综合化经营方面不断取得新进展。
1、 国 际 化 战 略
2012年 ，本 行 继 续 推 进 国 际 化 战 略 ，提 升 全 球 协 同 服 务 能 力 。报 告 期 末 ，集 团 境 外
银行机构总资产达人民币4,046.63亿元 ，较年初增长21.92% ，占集团总资产比重较年
初 提 高0.47个 百 分 点 至7.67% ；境 外 银 行 机 构 实 现 净 利 润 人 民 币26.25亿 元 ，同 比 增
长49.49% ，占 集 团 净 利 润 比 重 同 比 提 高1.04个 百 分 点 至4.50% 。在 加 快 业 务 发 展 的 同
时 ，继 续 完 善 全 面 风 险 管 理 体 系 ，建 立 境 内 外 风 险 防 火 墙 ，期 末 境 外 银 行 机 构 减 值
贷 款 余 额 为 人 民 币2.69亿 元 ，较 年 初 减 少15.67% ；减 值 贷 款 率 为0.12% ，较 年 初 下 降
0.05个 百 分 点 。
境外银行业务
2012年7月 ，台 北 分 行 成 为 首 批 在 台 湾 地 区 开 业 的 陆 资 银 行 之 一 ，成 为 迄 今 大 陆 对 台
湾 最 大 一 项 投 资 。截 至2012年 末 ，本 行 共 在 香 港 、纽 约 、东 京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰
克 福 、澳 门 、胡 志 明 市 、伦 敦 、悉 尼 、旧 金 山 、台 北 设 立 了 合 计12家 分（子）行 ，境 外
经 营 网 点 达 到55个 ；新 增 代 理 行44个 ，合 计 达1,565家 ，遍 布144个 国 家 和 地 区 ，「以
亚 太 为 主 体 、欧 美 为 两 翼」的 国 际 化 经 营 网 络 进 一 步 完 善 。
32 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
境内外联动业务
紧 密 围 绕「上 海 两 个 中 心 建 设」、「两 岸 金 融 合 作」、「粤 港 澳 金 融 联 动」，跨 境 协 同 能
力不断提高 ，竞争优势愈加明显 。2012年 ，共办理联动业务513.20亿美元 ，同比增长
1.16倍 。结 合 境 内 外 市 场 情 况 设 计 有 针 对 性 的 服 务 方 案 ，推 出 代 理 跨 境 结 算 、融 资 、
清 算 、境 外 业 务 咨 询 等 服 务 ，累 计 服 务 客 户 近3万 户 ；为 同 业 提 供 代 理 金 融 服 务 ，为
个 人 客 户 留 学 、旅 游 等 提 供 出 国 金 融 一 站 式 服 务 。
跨境人民币业务
积极推进业务产品创新 ，推出了跨境人民币协议付款 、协议融资 、委托汇兑等多项新
业 务 。以 人 民 币 向 法 兰 克 福 分 行 增 拨 营 运 资 金 ，首 开 中 资 金 融 机 构 人 民 币 资 本 跨 境
输 出 先 河 。跨 境 人 民 币 业 务 范 围 覆 盖 经 常 项 目 和 投 融 资 项 目 ，服 务 体 系 从 单 一 的 跨
境贸易结算扩大到包含投融资 、代理结算 、财富管理 、账户服务和投资银行等六大系
列20项 品 种 ，获 香 港2012年 首 届 人 民 币 业 务 杰 出 大 奖 。报 告 期 末 ，境 内 机 构 办 理 跨
境 人 民 币 结 算 量 达 人 民 币2,374亿 元 ，同 比 增 长49% ；境 外 机 构 办 理 跨 境 人 民 币 结 算
量 达 人 民 币2,176亿 元 ，同 比 增 长48% 。
加 强 电 子 化 建 设 ，自 主 研 发 跨 境 人 民 币 业 务 处 理 系 统 ，对 接 支 撑 上 海 人 民 币 全 球 清
算 中 心 建 设 ；自 主 开 发 跨 境 人 民 币 信 息 报 送 平 台 ，实 现 首 家 与 人 民 银 行 人 民 币 跨 境
收 付 信 息 管 理 系 统(RCPMIS)直 联 ；为 境 外 机 构 投 资 境 内 人 民 币 银 行 间 债 券 市 场 提 供
服务 ；为人民币合格境外投资者(RQFII)提供托管服务 ；深入开展人民币国际化研究 ，
与中国人民大学首创推出人民币国际化指数。
离岸业务
加快创新转型 ，强化离在岸联动 ，离岸业务实现新突破 。截至2012年末 ，离岸资产规
模 达105.10亿 美 元 ，较 年 初 增 长62.47% ；国 际 结 算 量 达1,242.18亿 美 元 。离 岸 资 产 规
模和离岸贷款余额继续保持市场占比第一。
2、 综 合 化 经 营
以 提 升 集 团 跨 业 跨 境 经 营 能 力 为 目 标 ，以「板 块+条 线+子 公 司」协 同 模 式 为 依 托 ，以
业务创新和管理创新为动力 ，提升子公司发展 、协同 、竞争三大能力 ，打造子公司流
量 业 务 、航 运 金 融 和 财 富 管 理 三 大 特 色 ，坚 持 走 内 涵 式 集 约 化 综 合 经 营 道 路 ，努 力
打 造 集 团 综 合 经 营 优 势 。报 告 期 末 ，控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）资 产 总 额 达 人 民 币
915.90亿 元 ，较 年 初 增 长46.88% ；实 现 归 属 母 公 司 净 利 润 人 民 币12.74亿 元 ，同 比 增
长17.96% 。
二零一二年年度报告 A 股 33
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
持 续 深 化 跨 业 联 动 业 务 ，集 团 产 品 线 不 断 丰 富 。交 银 国 信 为 集 团 客 户 开 发 了 以 信 用
证 为 基 础 的 国 内 贸 易 应 收 账 款 信 托 、银 证 信 合 作 信 托 、针 对 汽 车 金 融 的 开 放 式TOT信
托 、并 购 基 金 信 托 以 及 投 资 于 定 向 资 产 管 理 计 划 的 信 托 等 ；交 银 租 赁 发 挥 租 赁 业 务
特 色 ，在 工 程 机 械 、公 用 事 业 和 航 空 航 运 三 大 领 域 与 商 业 银 行 业 务 实 现 优 势 互 补 ；
交 银 施 罗 德 与 集 团 合 作「天 添 利」系 列 产 品 ；交 银 康 联 的「交 银 安 贷」保 障 计 划 已 为 人
民 币84亿 元 贷 款 提 供 了 风 险 保 障 ；交 银 国 际 与 集 团 合 作 提 供 赴 港 上 市 一 条 龙 服 务 。
子 公 司 专 业 特 色 进 一 步 确 立 ，综 合 化 经 营 能 力 稳 步 提 高 。交 银 国 信2012年 末 存 续 信
托 规 模 达 人 民 币1,564.05亿 元 ，较 上 年 末 增 长111% ；信 托 赔 付 率 和 自 营 资 产 不 良 率
持 续 保 持 双 零 ，荣 获 金 融 界「中 国 优 秀 信 托 公 司」称 号 ；交 银 租 赁 充 分 发 挥 银 租 联 动
优 势 ，聚 焦 机 械 设 备 、城 市 公 用 事 业 、能 源 设 备 、航 空 、航 运 等 五 大 重 点 行 业 ，报 告
期末租赁资产余额达人民币694.08亿元 ，较年初增长54% ，直租业务占比达34.47% ，
在 五 家 首 批 银 行 系 租 赁 公 司 中 排 名 第 一 ，「境 内 保 税 区 机 船 租 赁」案 例 获《银 行 家（中
国）》「2012中国金融创新奖」；交银施罗德旗下基金2012年全年收益率超11% ，行业排
名 第 三 ，股 债 投 资 能 力 双 双 跻 身 行 业 前 五 ，专 户 规 模 年 末 达 人 民 币22.43亿 元 ；村 镇
银 行 业 务 规 模 快 速 增 长 ，服 务 农 村 金 融 能 力 显 著 增 强 ，报 告 期 末 ，本 行 发 起 设 立 的4
家 村 镇 银 行 总 资 产 规 模 为 人 民 币40.25亿 元 ，较 年 初 增 长87.30% ，全 年 共 实 现 净 利 润
人 民 币6,987万 元 ，同 比 增 长333.17% 。
三 、财 务 报 表 分 析
（一） 利 润 表 主 要 项 目 分 析
1、 利 润 总 额
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 润 总 额 人 民 币752.16亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币97.65亿 元 ，
增 幅14.92% 。利 润 总 额 主 要 来 源 于 利 息 净 收 入 和 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 。
下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部分资料 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
利息净收入 120,126 103,493
手续费及佣金净收入 20,882 18,657
资产减值损失 (15,187) (12,692)
利润总额 75,216 65,451
34 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 利 息 净 收 入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币1,201.26亿 元 ，比 上 年 增 长 人 民 币166.33亿
元 ，在 营 业 收 入 中 的 占 比 为81.53% ，是 本 集 团 业 务 收 入 的 主 要 组 成 部 分 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 期 间 的 生 息 资 产 和 计 息 负 债 的 平 均 每 日 结 余 、相 关 利 息 收
入和支出以及平均收益率或平均成本率 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2012年1月至12月 2011年1月至12月
平均收益 平均收益
（成本）率 （成本）率
平均结余 利息收支 （%） 平均结余 利息收支 （%）
资产
存放中央银行款项 721,792 11,294 1.56 602,978 9,336 1.55
存放、拆放同业及其他金融机构款项 366,443 12,671 3.46 208,271 7,092 3.41
客户贷款及应收款项 2,834,468 185,821 6.56 2,422,962 148,054 6.11
其中 ：公司贷款及应收款项 2,161,691 140,436 6.50 1,896,631 115,072 6.07
个人贷款 511,040 36,178 7.08 435,659 27,040 6.21
贴现 161,737 9,207 5.69 90,672 5,942 6.55
证券投资 821,064 30,810 3.75 787,230 27,282 3.47
生息资产 4,638,4283 236,7173 5.10 3,971,9003 189,8003 4.78
非生息资产 189,456 174,948
资产总额 4,827,884 3
4,146,8483
负债及股东权益
客户存款 3,321,407 72,731 2.19 2,929,032 54,396 1.86
其中 ：公司存款 2,273,035 50,403 2.22 2,032,440 38,649 1.90
个人存款 1,048,372 22,328 2.13 896,592 15,747 1.76
同业及其他金融机构存放和拆入款项 1,062,522 44,158 4.16 834,421 31,449 3.77
应付债券及其他 92,348 3,581 3.88 70,989 2,426 3.42
计息负债 4,370,9383 116,5913 2.67 3,784,9013 86,3073 2.28
股东权益及非计息负债 456,946 361,947
负债及股东权益合计 4,827,884 3
4,146,8483
利息净收入 120,126 103,493
净利差 1
2.43 3
2.503
净利息收益率 2 2.593 2.613
净利差 1 2.504 2.574
净利息收益率 2 2.664 2.684
注：
1. 指平均生息资产总额的平均收益率与平均计息负债总额的平均成本率间的差额。
2. 指利息净收入与平均生息资产总额的比率。
3. 剔除代理客户理财产品的影响。
4. 剔 除 代 理 客 户 理 财 产 品 的 影 响 ，并 考 虑 国 债 投 资 利 息 收 入 免 税 因 素 。
二零一二年年度报告 A 股 35
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 同 比 增 长16.07% ，但 受 央 行2012年 内 连 续 两 次 不 对 称
降 息 影 响 ，净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 分 别 为2.43%和2.59% ，同 比 分 别 降 低7个 和2个 基
点。
下 表 列 示 了 本 集 团 利 息 收 入 和 利 息 支 出 因 金 额 和 利 率 变 动 而 引 起 的 变 化 。金 额 和 利
率变动的计算基准是所示期间内平均结余的变化以及有关生息资产和计息负债的利
率变化。
（人 民 币 百 万 元）
2012年 与2011年 的 比 较
增 加 ╱（减 少）由 于
净增加╱
金额 利率 （减 少）
生息资产
存放中央银行款项 1,842 116 1,958
存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 5,394 185 5,579
客户贷款及应收款项 25,143 12,624 37,767
证券投资 1,174 2,354 3,528
利息收入变化 33,553 15,279 48,832
计息负债
客户存款 7,298 11,037 18,335
同业及其他金融机构存放和拆入款项 8,599 4,110 12,709
应付债券及其他 730 425 1,155
利息支出变化 16,627 15,572 32,199
利息净收入变化 16,926 (293) 16,633
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 同 比 增 加 人 民 币166.33亿 元 ，其 中 ，各 项 资 产 负 债 平 均
余额变动带动利息净收入增加人民币169.26亿元 ，平均收益率和平均成本率变动带动
利 息 净 收 入 减 少 人 民 币2.93亿 元 。
① 利息收入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 收 入 人 民 币2,405.96亿 元 ，比 上 年 增 长 人 民 币488.32
亿 元 ，增 幅25.46% 。
A. 客户贷款及应收款项利息收入
客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 是 本 集 团 利 息 收 入 的 最 大 组 成 部 分 。报 告 期
内 ，客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 为 人 民 币1,858.21亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民
币377.67亿 元 ，增 幅25.51% ，主 要 由 于 客 户 贷 款 及 应 收 款 项 规 模 增 加 及 贷
款平均收益率有所上升。
36 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
B. 证券投资利息收入
报告期内 ，证券投资利息收入为人民币308.10亿元 ，比上年增加人民币35.28
亿 元 ，增 幅12.93% ，主 要 由 于 本 集 团 持 续 完 善 债 券 投 资 结 构 配 置 ，使 得 证
券 投 资 收 益 率 较 上 年 提 高 了28个 基 点 。
C. 存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金 。报告期内 ，
存 放 中 央 银 行 款 项 利 息 收 入 达 人 民 币112.94亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币19.58
亿 元 ，增 幅20.97% ，主 要 由 于 客 户 存 款 的 增 长 带 动 存 放 央 行 款 项 平 均 余 额
同 比 增 幅 为19.70% 。
D. 存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 利 息 收 入
存放 、拆放同业及其他金融机构款项利息收入为人民币126.71亿元 ，比上年
增 加 人 民 币55.79亿 元 ，增 幅78.67% ，主 要 是 由 于 本 集 团 同 业 市 场 交 易 规 模
同 比 大 幅 增 长 ，平 均 余 额 同 比 增 幅 为75.95% 。
② 利息支出
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 支 出 为 人 民 币1,204.70亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币321.99亿
元 ，增 幅36.48% 。
A. 客户存款利息支出
客 户 存 款 是 本 集 团 主 要 资 金 来 源 。报 告 期 内 ，客 户 存 款 利 息 支 出 为 人 民 币
727.31亿元 ，比上年增加人民币183.35亿元 ，增幅33.71% ，占全部利息支出
的60.37% 。客 户 存 款 利 息 支 出 的 增 加 ，一 是 由 于 客 户 存 款 平 均 余 额 同 比 增
长13.40% ；二 是 由 于 受 利 率 市 场 化 影 响 客 户 存 款 成 本 率 有 所 上 升 。
B. 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报 告 期 内 ，同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 利 息 支 出 为 人 民 币441.58
亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币127.09亿 元 ，增 幅40.41% 。一 是 由 于 同 业 及 其 他
金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 的 平 均 余 额 同 比 增 长27.34% ；二 是 受 利 率 市 场 化
影响同业存放成本率有所上升。
C. 应付债券及其他利息支出
报 告 期 内 ，应 付 债 券 及 其 他 利 息 支 出 为 人 民 币35.81亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民
币11.55亿 元 ，增 幅47.61% ，主 要 由 于 应 付 债 券 平 均 成 本 率 同 比 上 升 了46个
基点。
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3、 手 续 费 及 佣 金 净 收 入
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 是 本 集 团 营 业 收 入 的 重 要 组 成 部 分 。报 告 期 内 ，本 集 团 继 续 大
力推动盈利模式转型 ，收入来源更趋多元化 。报告期内 ，本集团实现手续费及佣金净
收 入 人 民 币208.82亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币22.25亿 元 ，增 幅11.93% 。担 保 承 诺 、银 行
卡和支付结算等业务是本集团中间业务的主要增长点。
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
支付结算 2,368 2,053
银行卡 7,958 6,183
投资银行 5,884 6,276
担保承诺 2,731 1,894
管理类 3,321 3,170
代理类 1,411 1,611
其他 453 385
手续费及佣金收入合计 24,126 21,572
减 ：手 续 费 及 佣 金 支 出 (3,244) (2,915)
手续费及佣金净收入 20,882 18,657
支付结算手续费收入为人民币23.68亿元 ，比上年增加人民币3.15亿元 ，增幅15.34% ，
主要由于本集团贸易结算量有所增长。
银行卡手续费收入为人民币79.58亿元 ，比上年增加人民币17.75亿元 ，增幅28.71% ，
主 要 由 于 本 集 团 银 行 卡 发 卡 量 、卡 消 费 额 和 自 助 设 备 交 易 额 的 大 幅 增 长 。
投资银行手续费收入为人民币58.84亿元 ，比上年减少人民币3.92亿元 ，降幅6.25% ，
主要由于本集团咨询顾问类业务收入同比有所下降。
担保承诺手续费收入为人民币27.31亿元 ，比上年增加人民币8.37亿元 ，增幅44.19% ，
主 要 是 由 于 本 集 团 银 行 承 兑 汇 票 、信 用 证 及 保 理 业 务 的 快 速 发 展 。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
管 理 类 手 续 费 收 入 为 人 民 币33.21亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币1.51亿 元 ，增 幅4.76% ，主
要得益于本集团资产托管及银团贷款手续费收入的增长。
代 理 类 手 续 费 收 入 为 人 民 币14.11亿 元 ，比 上 年 减 少 人 民 币2.00亿 元 ，降 幅12.41% ，
主 要 由 于 证 券 市 场 低 迷 ，本 集 团 基 金 代 销 手 续 费 收 入 同 比 有 所 下 降 。
4、 业 务 成 本
本 集 团 持 续 加 强 成 本 管 理 。报 告 期 内 ，本 集 团 业 务 及 管 理 费 为 人 民 币427.29亿 元 ，同
比 增 加 人 民 币52.00亿 元 ，增 幅13.86% ，低 于 营 业 收 入 的 增 幅2.19个 百 分 点 ；本 集 团
成 本 收 入 比 为29.71% ，同 比 下 降0.42个 百 分 点 ，运 营 效 率 进 一 步 提 高 。
5、 资 产 减 值 损 失
本集团资产减值损失包括其他应收款 、拆出资金 、发放贷款和垫款 、长期股权投资 、
抵 债 资 产 、债 券 投 资 等 提 取 减 值 准 备 的 支 出 。
报 告 期 内 ，本 集 团 贷 款 减 值 损 失 为 人 民 币145.37亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币20.58亿 元 。
其 中 ：(1)组 合 拨 备 支 出 为 人 民 币100.75亿 元 ，较 上 年 减 少 人 民 币33.01亿 元 ；(2)逐 笔
拨 备 支 出 为 人 民 币44.62亿 元 ，较 上 年 增 加 人 民 币53.59亿 元 ，主 要 由 于 减 值 贷 款 较 年
初 有 所 增 加 。报 告 期 内 ，信 贷 成 本 率 为0.49% ，与 上 年 持 平 。
6、 所 得 税
报 告 期 内 ，本 集 团 所 得 税 支 出 为 人 民 币167.40亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币21.06亿 元 ，
增 幅14.39% 。实 际 税 率 为22.26% ，低 于25%的 法 定 税 率 ，主 要 是 由 于 本 集 团 持 有 的
中国国债利息收入按税法规定为免税收益。
下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用的明细 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
当 期 所 得 税 费 用 ╱（收 益） 21,220 15,221
递 延 所 得 税 费 用 ╱（收 益） (4,480) (587)
二零一二年年度报告 A 股 39
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（二） 资 产 负 债 表 主 要 项 目 分 析
1、 资 产
截至报告期末 ，本集团资产总额为人民币52,733.79亿元 ，比年初增加人民币6,622.02
亿 元 ，增 幅14.36% 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 资 产 总 额 中 主 要 组 成 部 分 的 余 额（拨 备 后）及 其 占 比 情
况：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
发放贷款和垫款 2,879,628 54.61 2,505,385 54.33
现金及存放中央银行款项 816,846 15.49 736,999 15.98
持有至到期投资 598,615 11.35 544,761 11.81
可供出售金融资产 203,752 3.86 183,336 3.98
资产总额 5,273,379 4,611,177
① 客户贷款
报 告 期 内 ，本 集 团 合 理 把 握 信 贷 投 放 总 量 、投 向 和 节 奏 ，贷 款 实 现 均 衡 平 稳 增
长 。截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 客 户 贷 款 余 额 为 人 民 币29,472.99亿 元 ，比 年 初 增 加
人民币3,855.49亿元 ，增幅15.05% 。其中 ，境内银行机构人民币贷款较年初增加
人 民 币2,931.84亿 元 ，增 幅12.88% 。
行业集中度
报 告 期 内 ，本 集 团 积 极 支 持 产 业 结 构 升 级 和 实 体 经 济 发 展 ，大 力 推 动 业 务 结 构
优化。
40 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
采矿业 72,000 2.44 51,040 1.99
制造业
— 石油化工 113,677 3.86 103,193 4.03
— 电子 53,813 1.83 52,532 2.05
— 钢铁 45,739 1.55 42,547 1.66
— 机械 106,908 3.63 89,785 3.50
— 纺织及服装 38,758 1.32 34,996 1.37
— 其他制造业 225,276 7.64 188,906 7.37
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产 和
供应业 132,394 4.49 141,316 5.52
建筑业 93,246 3.16 80,621 3.15
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 363,797 12.34 329,566 12.86
电 信 、计 算 机 服 务 和
软件业 10,080 0.34 10,195 0.40
批发和零售业 389,695 13.22 290,874 11.35
住宿和餐饮业 23,358 0.79 21,009 0.82
金融业 23,471 0.80 22,995 0.90
房地产业 179,862 6.10 158,688 6.19
服务业 184,211 6.25 160,039 6.25
水 利 、环 境 和 公 共 设 施
管理业 137,343 4.66 151,161 5.90
科教文卫 37,596 1.28 32,647 1.27
其他 49,784 1.69 40,136 1.58
贴现 64,769 2.20 50,197 1.96
公司贷款总额 2,345,777 79.59 2,052,443 80.12
个人贷款 601,522 20.41 509,307 19.88
贷款和垫款总额 2,947,299 100.00 2,561,750 100.00
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 公 司 贷 款 余 额 为 人 民 币23,457.77亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币2,933.34亿 元 ，增 幅14.29% 。其 中 ，贷 款 分 布 最 多 的 四 个 行 业 是 制 造 业 ，批 发
和 零 售 业 ，交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 以 及 服 务 业 ，占 全 部 公 司 贷 款 的64.88% 。
二零一二年年度报告 A 股 41
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 个 人 贷 款 余 额 为 人 民 币6,015.22亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民 币
922.15亿 元 ，增 幅18.11% ，在 客 户 贷 款 中 的 占 比 较 上 年 末 上 升0.53个 百 分 点 至
20.41% 。
借款人集中度
报 告 期 末 ，本 集 团 对 最 大 单 一 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的1.71% ，对 最 大
十 家 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的14.22% ，均 符 合 监 管 要 求 。
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日
占贷款总额
行业类型 贷款余额 比 例（%）
客 户A 批发和零售业 7,799 0.27
客 户B 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,372 0.25
客 户C 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,183 0.24
客 户D 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,051 0.24
客 户E 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,326 0.22
客 户F 房地产业 6,000 0.20
客 户G 批发和零售业 5,977 0.20
客 户H 制造业 — 其他制造业 5,748 0.20
客 户I 服务业 5,728 0.19
客 户J 制造业 — 其他制造业 5,666 0.19
十大客户合计 64,850 2.20
地域集中度
本 集 团 贷 款 主 要 集 中 在 长 江 三 角 洲 、环 渤 海 经 济 圈 和 珠 江 三 角 洲 地 区 。截 至 报
告期末 ，上述三个地区贷款余额占比分别为32.70% 、21.56%和8.15% ，三个地区
贷 款 余 额 分 别 比 年 初 增 长15.99% 、11.66%和16.04% 。
贷款质量
受 我 国 江 浙 地 区 中 小 企 业 资 产 质 量 有 所 下 降 影 响 ，截 至 报 告 期 末 ，集 团 减 值 贷
款 率 为0.92% ，比 年 初 上 升0.06个 百 分 点 ；拨 备 覆 盖 率 达 到250.68% ，比 年 初 下
降5.69个 百 分 点 。
42 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 的 减 值 贷 款 和 逾 期90天 以 上 贷 款 的 部 分 资 料 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
12月31日 12月31日
减值贷款 26,995 21,986
逾 期90天 以 上 的 贷 款 20,452 15,228
减 值 贷 款 占 贷 款 余 额 的 百 分 比（%） 0.92 0.86
贷款客户结构
根 据 内 部 评 级 结 果 ，截 至 报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 公 司 客 户 内 部 评 级1–8级 客 户
贷 款 占 比 为93.77% ，较 年 初 上 升0.56个 百 分 点 ；9–12级 客 户 贷 款 占 比3.24% ，较
年 初 下 降1.24个 百 分 点 ；违 约 客 户 贷 款 占 比0.95% ，较 年 初 下 降0.04个 百 分 点 。
② 证券投资
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 证 券 投 资 净 额 为 人 民 币8,784.45亿 元 ，比 年 初 增 加 人 民 币
792.55亿 元 ，增 幅9.92% ；得 益 于 投 资 结 构 的 合 理 配 置 和 不 断 优 化 ，本 集 团 证 券
投 资 总 体 收 益 率 达 到3.75%的 较 好 水 平 。
证券投资结构
下表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的证券投资结
构：
— 按持有目的划分的投资结构 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的
金融资产 45,683 5.20 42,837 5.36
应收款项类投资 30,395 3.46 28,256 3.54
可供出售金融资产 203,752 23.19 183,336 22.94
持有至到期投资 598,615 68.15 544,761 68.16
合计 878,445 100.00 799,190 100.00
二零一二年年度报告 A 股 43
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 按发行主体划分的投资结构 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
政府及中央银行 303,472 34.55 288,692 36.12
公共实体 16,534 1.88 14,504 1.81
金融机构 361,367 41.14 289,827 36.27
公司法人 197,072 22.43 206,167 25.80
合计 878,445 100.00 799,190 100.00
2、 负 债
截至报告期末 ，本集团负债总额为人民币48,919.32亿元 ，比年初增加人民币5,535.43
亿 元 ，增 幅12.76% 。其 中 ，客 户 存 款 比 年 初 增 加 人 民 币4,451.80亿 元 ，在 负 债 总 额 中
的 占 比 为76.22% ，比 年 初 上 升0.54个 百 分 点 ；同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 资 金
较年初增加人民币863.94亿元 ，在负债总额中的占比为18.67% ，比年初下降0.39个百
分点。
客户存款
客户存款是本集团最主要的资金来源 。截至报告期末 ，本集团客户存款余额为人民币
37,284.12亿元 ，比年初增加人民币4,451.80亿元 ，增幅13.56% 。从本集团客户结构上
看 ，公司存款占比为67.69% ，比年初下降0.79个百分点 ；个人存款占比为32.18% ，比
年初上升0.79个百分点 。从期限结构上看 ，活期存款占比为45.56% ，比年初下降3.38
个 百 分 点 ；定 期 存 款 占 比 为54.31% ，比 年 初 上 升3.38个 百 分 点 。
下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
12月31日 12月31日
公司存款 2,523,768 2,248,317
其 中 ：公 司 活 期 存 款 1,254,248 1,184,123
公司定期存款 1,269,520 1,064,194
个人存款 1,199,663 1,030,605
其 中 ：个 人 活 期 存 款 444,369 422,487
个人定期存款 755,294 608,118
44 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（三） 现 金 流 量 表 主 要 项 目 分 析
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 人 民 币2,715.98亿 元 ，比 年 初 净 增 加 人 民 币
619.63亿 元 。
经 营 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币766.04亿 元 ，较 上 年 多 流 入 人 民 币777.50亿 元 ，主 要 是
由于法定存款准备金的现金净流出金额同比大幅减少。
投 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 出 人 民 币593.89亿 元 ，较 上 年 多 流 出 人 民 币874.34亿 元 。主 要 是
证券投资相关活动导致的现金流出额同比有所增加。
筹 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币446.70亿 元 ，较 上 年 多 流 入 人 民 币179.29亿 元 。主 要 是
非公开发行股票带来的现金流入。
（四） 分 部 情 况
1、 按 地 区 划 分 的 分 部 经 营 业 绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
利润总额 营业收入 1
利润总额 营 业 收 入1
华北 11,463 20,484 9,481 19,996
东北 2,766 6,413 2,510 6,020
华 东2 21,848 52,341 23,330 47,012
华中及华南 14,952 27,150 14,051 23,252
西部 6,667 12,169 4,807 10,134
海外 3,226 6,099 2,502 4,348
总部 14,294 22,681 8,770 16,194
总 计3 75,216 147,337 65,451 126,956
注：
1. 包 括 利 息 净 收 入 、手 续 费 及 佣 金 净 收 入 、投 资 收 益 ╱（损 失）、公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失）、汇 兑 收
益 ╱（损 失）、保 险 业 务 收 入 、其 他 业 务 收 入 。
2. 不含总部。
3. 含少数股东损益。
二零一二年年度报告 A 股 45
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2012 2012
2、 按 地 区 划 分 的 分 部 存 贷 款 情 况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
华北 641,369 494,469 615,680 449,585
东北 247,009 152,696 217,617 129,009
华东 注
1,456,617 1,129,986 1,280,206 1,002,609
华中及华南 790,006 552,547 679,097 479,278
西部 369,334 279,751 316,843 238,853
海外 222,233 215,673 172,409 186,445
总部 1,844 122,177 1,380 75,971
总计 3,728,412 2,947,299 3,283,232 2,561,750
注 ： 不含总部。
3、 按 业 务 板 块 划 分 的 分 部 经 营 业 绩
本集团的业务主要分成四类 ：公司金融业务 、个人金融业务 、资金业务和其他业务 。
本集团公司金融业务是利润的最主要来源 ，公司金融业务利润总额占比达到55.83% 。
46 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的对外交易收入和利润总额情况 ：
（人 民 币 百 万 元）
对外交易收入 利润总额
2012年 2011年 2012年
公司金融业务 107,007 100,170 41,992
个人金融业务 64,560 47,404 8,962
资金业务 96,255 67,926 23,730
其他业务 3,229 2,642 532
总计 271,051 218,142 75,216
（五） 其 他 财 务 信 息
以下为根据中国证监会要求列示的有关信息。
1、 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目
本 集 团 建 立 了 董 事 会 最 终 负 责 和 领 导 的 市 场 风 险 管 理 体 系 ，搭 建 了 以 公 允 价 值 计 量
为 基 础 的 内 部 控 制 的 框 架 ，以 满 足 内 部 管 理 和 信 息 披 露 的 需 求 ，并 逐 步 有 序 地 建 设
市场风险系统化管理 ，联结前中后台的所有相关部门 ，涵盖公允价值的取得 、计量 、
监 控 和 验 证 等 各 环 节 。本 集 团 还 将 继 续 借 鉴 同 行 业 经 验 及 国 际 惯 例 ，进 一 步 完 善 与
公 允 价 值 相 关 的 内 部 控 制 制 度 。本 集 团 对 于 存 在 活 跃 市 场 的 资 产 负 债 金 融 工 具 ，首
选 以 活 跃 市 场 中 报 价 为 公 允 价 值 ；对 于 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，采 用 公 认 的 估
值模型和可观测的市场参数进行估值或参考第三方报价并经相关风险管理部门复核
后确定其公允价值。
下 表 列 示 了 本 集 团2012年 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目 情 况 ：
（人民币百万元）
本年
公允价值 计入权益的 本年
变动收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初金额 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末金额
金融资产
1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其
变动计入当期损益
的 金 融 资 产（不 含
衍 生 金 融 资 产） 42,837 (12) — — 45,683
2. 衍 生 金 融 资 产 5,585 893 — — 6,478
3. 可 供 出 售 金 融 资 产 183,336 — (1,283) (328) 203,752
金融资产小计 231,758 881 (1,283) (328) 255,913
投资性房地产 196 20 — — 182
合计 231,954 901 (1,283) (328) 256,095
金 融 负 债 小 计注 (18,921) (1,698) — — (23,060)
注 ： 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和衍生金融负债。
二零一二年年度报告 A 股 47
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 持 有 外 币 金 融 资 产 、金 融 负 债 情 况
下 表 列 示 了 本 集 团2012年 持 有 外 币 金 融 资 产 、金 融 负 债 的 情 况 ：
（人民币百万元）
本年
公允价值 计入权益的 本年
变动收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初金额 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末金额
金融资产
1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其
变动计入当期损益
的 金 融 资 产（不 含
衍 生 金 融 资 产） 8,297 19 — — 7,730
2. 衍 生 金 融 资 产 2,187 (92) — — 2,095
3. 贷 款 和 应 收 款 1
347,786 — — (2,805) 540,575
4. 可 供 出 售 金 融 资 产 29,067 — (188) (313) 39,556
5. 持 有 至 到 期 投 资 1,908 — — — 1,151
金融资产小计 389,245 (73) (188) (3,118) 591,107
金融负债小计 2
(380,320) (1,674) — — (487,646)
注：
1. 包 括 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 、存 放 同 业 款 项 、拆 出 资 金 、发 放 贷 款 和 垫 款 、应 收 款 项 类 投 资 以 及
其他金融资产。
2. 包 括 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 、拆 入 资 金 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负
债 、衍 生 金 融 负 债 、卖 出 回 购 金 融 资 产 款 、客 户 存 款 以 及 其 他 金 融 负 债 。
3、 资 本 构 成
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年 2010年
项目 12月31日 12月31日 12月31日
资本净额 456,075 352,444 298,553
其 中 ：核 心 资 本 365,842 263,484 227,296
附属资本 97,140 95,248 77,313
加权风险资产净额 3,242,507 2,833,115 2,416,255
资 本 充 足 率（%） 14.07 12.44 12.36
核 心 资 本 充 足 率（%） 11.24 9.27 9.37
注 ：以 上 数 据 均 为 集 团 口 径 。
48 交通银行股份有限公司
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4、 营 业 收 入 结 构
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年 度 比上年增减
项目 金额 占 比（%） （%）
利息净收入 120,126 81.53 16.07
手续费及佣金净收入 20,882 14.17 11.93
投 资 收 益 ╱（损 失） 936 0.64 18,820.00
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (725) (0.49) (190.40)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,491 1.01 73.98
保险业务收入 741 0.50 71.13
其他业务收入 3,886 2.64 42.92
合计 147,337 100.00 16.05
5、 应 收 利 息
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
项目 12月31日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 327 455
持有至到期投资利息 10,553 8,599
发放贷款和垫款利息 8,484 6,960
可供出售金融资产利息 2,844 2,617
应收款项类投资利息 440 237
其他应收利息 1,577 905
合计 24,225 19,773
6、 贷 款 担 保 方 式 分 类
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
贷款分类 余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
信用贷款 811,512 27.53 732,108 28.58
保证贷款 794,671 26.96 672,720 26.26
附担保物贷款 1,341,116 45.51 1,156,922 45.16
— 抵押贷款 995,467 33.78 862,336 33.66
— 质押贷款 345,649 11.73 294,586 11.50
合计 2,947,299 100.00 2,561,750 100.00
二零一二年年度报告 A 股 49
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
7、 抵 债 资 产
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
12月31日 12月31日
抵债资产原值 629 561
减 ：抵 债 资 产 跌 价 准 备 (203) (331)
抵债资产净值 426 230
8、 重 组 贷 款 和 逾 期 贷 款
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年 比上年增减
12月31日 12月31日 （%）
重组贷款 2,807 3,615 (22.35)
逾期贷款 36,223 22,007 64.60
9、 贷 款 损 失 准 备
（人民币百万元）
2012年度
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 11,250 45,115 56,365
本年计提 8,353 10,075 18,428
本年转回 (3,891) — (3,891)
本年核销 (2,650) — (2,650)
本年转入╱转出 (577) — (577)
— 收回原转销贷款和垫款导致的转入 323 — 323
— 贷款价值因折现价值上升导致的转出 (900) — (900)
小计 12,485 55,190 67,675
汇率差异 (1) (3) (4)
年末余额 12,484 55,187 67,671
10、 衍 生 金 融 工 具
（人民币百万元）
2012年12月31日 2011年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币衍生工具 904,853 4,782 (5,090) 571,381 3,785 (3,392)
利率衍生工具及其他 490,258 1,696 (2,560) 326,370 1,800 (2,601)
合计 1,395,111 6,478 (7,650) 897,751 5,585 (5,993)
50 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
11、 承 诺 及 或 有 事 项
（人 民 币 百 万 元）
2012年 2011年
12月31日 12月31日
信贷承诺及财务担保 1,363,676 1,118,659
其 中 ：贷 款 承 诺 436,565 369,949
承兑汇票 517,946 447,943
开出保函及担保 326,767 218,012
开出信用证 82,398 82,755
经营租赁承诺 8,060 6,073
资本性承诺 4,333 3,463
四 、风 险 管 理
2012年 度 ，本 行 发 布 实 施 第 三 份 风 险 管 理 中 期 规 划 ，即《交 通 银 行2012-2015年 风 险 管 理 规 划》，
将 内 在 管 理 提 升 、外 部 监 管 要 求 和《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》实 施 有 机 结 合 ，明 确 提 出「推
动 风 险 管 理 全 面 落 地」的 中 期 发 展 目 标 。一 年 来 ，各 项 工 作 稳 步 推 进 ，取 得 长 足 进 步 。风 险 偏 好
总 体 执 行 良 好 ，管 理 体 系 得 到 不 断 完 善 ，对 公 信 贷 风 险 管 控 取 得 成 效 ，多 项 业 务 风 险 管 控 机 制 持
续 优 化 ，资 本 计 量 高 级 方 法 实 施 稳 步 推 进 。
（一） 风 险 偏 好
本 行 严 格 执 行「稳 健 、平 衡 、合 规 、创 新」的 风 险 偏 好 。始 终 坚 持 合 规 经 营 理 念 ，在 外 部 监
管和内部规范的共同约束下 ，科学有效管控主要风险 ，积极支持管理创新 。始终坚持稳健
平衡理念 ，通过先进管理技术的支持 ，推动风险管理达到国际成熟市场标准实践水平 ，努
力实现风险与收益的动态平衡 ，努力实现规模 、质量与效益的均衡发展 。以风险管理实质
提升支持本行兼具成长性和规模优势的高效发展之路 ，巩固境内第五大银行的市场地位 。
基于以上风险偏好 ，本行自2012年起确立了风险容忍度和风险限额指标 ，从收益 、资本 、
质 量 、评 级 四 个 维 度 细 化 风 险 容 忍 度 ，对 信 用 、市 场 、操 作 、流 动 性 、银 行 账 户 利 率 、国
别 等 六 大 风 险 设 定 了 具 体 的 风 险 限 额 指 标 ，定 期 掌 控 总 体 风 险 变 化 。
（二） 风 险 管 理 架 构
本 行 董 事 会 承 担 风 险 管 理 最 终 责 任 和 最 高 决 策 职 能 ，通 过 其 下 设 风 险 管 理 委 员 会 掌 握 全
行 风 险 状 况 。高 管 层 设 立「1+3+2」风 险 管 理 委 员 会 ，根 据 董 事 会 制 定 的 风 险 管 理 规 划 和 风
险 偏 好 ，按 照「横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖」的 要 求 ，完 善 管 理 体 系 ，优 化 工 作 机 制 ，统 一 管
理 规 范 ，评 估 工 作 有 效 性 。信 用 风 险 、市 场 与 流 动 性 风 险 、操 作 风 险 与 反 洗 钱 三 个 专 业 风
险 管 理 委 员 会 ，以 及 贷 款 审 查 、风 险 资 产 审 查 两 个 业 务 审 查 委 员 会 ，各 司 其 职 。各 级 分 支
机构和子公司则参照总行简化设立委员会体系 。全面风险管理委员会与其他委员会之间 ，
以及总分机构委员会之间建立「领导与执行 、指导与报告」机制 ，形成整体统一 、有机协调
的 风 险 管 理 体 系 ，确 保 全 行 风 险 管 理 要 求 的 执 行 落 实 。本 行 董 事 长 是 风 险 防 范 第 一 责 任
人 ，行长是风险控制第一责任人 ，监事长是风险监督第一责任人 ，副行长和首席风险官分
工推进全面风险管理各项工作。
二零一二年年度报告 A 股 51
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
本 行 建 立 了 较 为 完 善 的「风 险 管 理 大 小 中 台」执 行 体 系 和 双 线 报 告 机 制 。成 立 风 险 管 理 板
块 ，组织协调全行风险管理工作并统一报告 ，凝聚风险管控合力 。各类风险 、各级机构 、
各 项 业 务 的 风 险 管 理 小 中 台 带 动 全 行 具 体 执 行 风 险 管 理 要 求 。通 过 双 线 报 告 机 制 、大 小
中 台 沟 通 协 作 ，形 成 稳 固 风 险 防 线 。
（三） 全 面 风 险 管 理
报 告 期 内 ，本 行 持 续 提 升 全 面 掌 控 风 险 的 能 力 。进 一 步 规 范 集 团「1+3+2」风 险 管 理 委 员 会
运作 ，强化各级机构负责人统筹管理风险的责任 ，不断提升综合评估风险 、前瞻预判风险
的 能 力 ，委 员 会 审 议 决 策 、组 织 推 动 作 用 实 质 提 升 。
报 告 期 内 ，本 行 根 据《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》和 多 次 监 管 评 估 意 见 ，契 合 巴 塞 尔
资 本 协 议 的 最 新 要 求 ，基 于 八 年 建 设 实 施 的 工 作 积 累 ，深 入 推 进 资 本 计 量 高 级 方 法 在 全
行的实施 。不断完善治理架构 、管理制度和流程 ，持续监控计量模型表现并及时优化模型
参数 ，切实巩固计量的数据和系统基础 ，强化独立的计量验证和全面审计 ，重点推进计量
结 果 在 信 贷 管 理 全 流 程 、市 场 风 险 管 控 、操 作 风 险 管 理 以 及 风 险 报 告 、压 力 测 试 、资 本 计
量 、绩 效 考 核 等 领 域 的 实 质 应 用 。
（四） 信 用 风 险 管 理
本 行 公 司 机 构 业 务 部 、零 售 信 贷 管 理 部 、授 信 管 理 部 与 授 信 审 批 中 心 、国 际 业 务 部 、金 融
市 场 部 、风 险 管 理 部 、资 产 保 全 部 、信 用 卡 中 心 等 共 同 构 成 信 用 风 险 管 理 的 主 要 职 能 部
门 ，对 公 司 、零 售 信 贷 以 及 国 际 业 务 的 包 括 授 信 投 向 指 导 、授 信 调 查 和 申 报 、授 信 审 查 审
批 、贷 款 发 放 、贷 后 监 控 和 不 良 贷 款 管 理 等 环 节 实 行 规 范 化 管 理 。
1、 风 险 分 类 程 序 和 方 法
本行根据中国银监会《贷款风险分类指引》的监管要求 ，按照风险程度对信贷资产实行
五级分类管理 ，即正常 、关注 、次级 、可疑和损失五类 ，其中后三类称为不良贷款 ，
其 实 质 是 判 断 信 贷 资 产 本 息 及 时 足 额 偿 还 的 可 能 性 。对 公 司 类 信 贷 资 产 ，本 行 以 监
管 核 心 定 义 为 基 础 ，参 照 内 部 评 级 结 果 和 逐 笔 拨 备 情 况 ，详 细 规 定 了 明 确 的 五 级 分
类 定 性 风 险 特 征 与 定 量 评 价 标 准 ，确 保 充 分 考 虑 影 响 信 贷 资 产 质 量 的 各 项 因 素 ，审
慎确定风险分类 。对零售类信贷资产（含信用卡），本行以脱期法为基础 ，结合贷款逾
期账龄和担保方式进行五级分类管理。
为进一步提升信贷资产管理的精细化水平 ，本行采用《商业银行资本管理办法（试行）》
规定的信用风险内部评级法 ，建立起以违约概率(PD) 、违约损失率(LGD)和违约风险暴
露(EAD)为 综 合 划 分 标 准 、更 为 细 致 的 内 部 信 用 风 险 计 量 评 估 体 系 ，对 信 贷 业 务 实 行
内部评级管理 。报告期内 ，本行实现了不同内部评级模型基础设施的全面统一 ，违约
和 损 失 关 键 定 义 、长 期 违 约 概 率 方 法 论 以 及 主 标 尺 在 内 评 体 系 内 保 持 一 致 。
52 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 风 险 管 理 和 控 制 政 策
报告期内 ，本行落实「两化一行」和「二次改革」战略要求 ，扎实推动构建统一授信管理
体制 、完善授信授权等工作 。坚持「三高三低」信贷结构调整方向 ，即提高个人贷款 、
中 小 微 企 业 贷 款 和 中 西 部 贷 款 占 比 ，控 制 房 地 产 、政 府 融 资 平 台 和「两 高 一 剩」行 业
贷款占比 。报告期末 ，个人贷款 、中小微企业贷款和中西部地区贷款余额占比分别达
到20.41% 、41.04%和28.24% ，占比分别较年初提升0.53个 、1.65个和0.41个百分点 ；
政 府 融 资 平 台 贷 款 、房 地 产 贷 款 和「两 高 一 剩」贷 款 余 额 占 比 分 别 为8.49% 、6.10%和
2.95% ，分 别 较 年 初 下 降2.15个 、0.09个 和0.50个 百 分 点 。
报告期内 ，本行风险监控措施更加规范细致 。强化日常监测和预警 ，按季分析到期业
务还款可能性 ，对可能逾期业务提前落实管控措施 。建立风险排查长效机制 ，提前预
判 ，准确定位需要关注的突出问题 ，每季滚动排查 、主动识别风险 。风险排查范围延
伸 至 境 内 外 所 有 分 行 、卡 中 心 及 子 公 司 。
报 告 期 内 ，本 行 持 续 深 化 零 售 信 贷 业 务 的 贷 后 监 控 。优 化 并 深 入 应 用「个 贷 贷 后 监 控
系 统」，完 成「小 企 业 贷 后 监 控 系 统」上 线 推 广 工 作 。开 展 多 项 零 贷 业 务 风 险 排 查 ，进
一步增强持续深入防控风险的能力。
报告期内 ，本行持续加强国际业务风险管控 ，严格贸易融资业务准入条件 ，加强贸易
背 景 真 实 性 和 客 户 履 约 能 力 审 核 ，严 防 申 请 人 以 任 何 虚 假 贸 易 形 式 套 取 资 金 。本 行
对 同 业 授 信 实 行 总 行 统 一 审 查 审 批 和 额 度 管 理 ，建 立 了 完 整 的 同 业 授 信 与 额 度 管 理
机制。
本 行 独 立 核 算 的 信 用 卡 中 心 全 面 负 责 信 用 卡 业 务 的 经 营 管 理 。报 告 期 内 严 控 风 险 ，
不断提高风险管理的精准性 。优化分期产品政策 ，加强对分期业务的监控 。持续加大
对 利 用 信 用 卡 贷 款 实 施 套 现 、投 资 、经 营 等 违 法 违 规 行 为 的 处 置 力 度 。
报告期内 ，本行积极探索新思路和新手段 ，推动不良清收和潜在风险化解 。加强总体
部署 ，有序推进全行不良资产清收工作 。以重点分行和重大项目为抓手 ，加快对公不
良 贷 款 清 收 保 全 。积 极 推 进 小 企 业 不 良 贷 款 清 收 管 理 ，深 入 开 展 逾 期 和 不 良 个 贷 催
收 工 作 ，推 动 非 信 贷 不 良 资 产 清 收 攻 坚 克 难 。
3、 资 产 质 量 和 迁 徙 情 况
受 我 国 江 浙 地 区 中 小 企 业 资 产 质 量 有 所 下 降 影 响 ，截 至 报 告 期 末 ，集 团 减 值 贷 款 率
为0.92% ，比 年 初 上 升0.06个 百 分 点 。
二零一二年年度报告 A 股 53
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
截 至2012年 末 ，本 集 团 按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 划 分 的 贷 款 五 级 分 类 情 况 如 下 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2012年12月31日 2011年12月31日 2010年12月31日
五级分类 余额 占比（%） 余额 占比（%） 余额 占比（%）
正常类贷款 2,851,980 96.76 2,481,585 96.87 2,149,629 96.10
关注类贷款 68,324 2.32 58,179 2.27 62,310 2.78
正常贷款合计 2,920,304 99.08 2,539,764 99.14 2,211,939 98.88
次级类贷款 13,269 0.46 9,042 0.35 10,592 0.47
可疑类贷款 9,793 0.33 8,450 0.33 9,930 0.45
损失类贷款 3,933 0.13 4,494 0.18 4,466 0.20
不良贷款合计 26,995 0.92 21,986 0.86 24,988 1.12
合计 2,947,299 100.00 2,561,750 100.00 2,236,927 100.00
截 至2012年 末 ，本 集 团 按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 的 贷 款 迁 徙 率 如 下 ：
贷 款 迁 徙 率（%） 2012年 2011年 2010年
正常类贷款迁徙率 2.00 1.66 1.60
关注类贷款迁徙率 7.99 8.34 35.69
次级类贷款迁徙率 36.61 47.86 45.93
可疑类贷款迁徙率 22.63 24.15 30.11
（五） 市 场 风 险 管 理
本行面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本 行 对 市 场 风 险 实 施 条 线 集 中 管 理 。资 产 负 债 管 理 部 是 全 行 市 场 风 险 管 理 牵 头 部 门 ，金
融市场部 、境内外分行是市场风险管理的执行机构 。风险管理部 、审计部分别对市场风险
管理进行独立验证和内部审查。
本行建立了完整的市场风险「大小中台」管理体系 ，职责分工明确 、制度流程完善 、系统工
具 齐 备 。对 交 易 账 户 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 ，本 行 基 于 风 险 价 值(VaR)计 量 进 行 监 测 和 限 额
管 理 ，建 立 了 制 约 有 效 的 限 额 管 控 机 制 。对 银 行 账 户 利 率 风 险 ，本 行 采 用 缺 口 分 析 、净 利
息 收 入 模 拟 等 手 段 进 行 监 测 ，并 通 过 定 价 管 理 和 资 产 调 配 等 手 段 进 行 管 控 ，以 实 现 风 险
可控下的收益最大化。
1、 风 险 管 理 和 控 制 政 策
报 告 期 内 ，本 行 持 续 完 善 市 场 风 险 管 理 政 策 制 度 。董 事 会 制 定《2012年 交 易 账 户 市 场
风 险 压 力 测 试 方 案》，本 行 根 据 集 团 业 务 实 际 确 立 主 要 市 场 风 险 因 子 ，开 展 历 史 压 力
情景和假设压力情景的压力测试。
报 告 期 内 ，本 行 成 功 实 施 境 外 行 交 易 数 据 的 每 日 系 统 自 动 采 集 。实 施 风 险 资 本 与 风
险 价 值 限 额 管 理 ，并 制 定 了 限 额 分 配 方 案 。
54 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 市 场 风 险 分 析
(1) 风 险 价 值(VaR)
风 险 价 值（VaR）指 在 给 定 置 信 水 平 和 持 有 期 内 ，某 一 投 资 组 合 由 于 利 率 、汇 率 等
市 场 价 格 因 素 变 动 引 起 的 预 期 可 能 发 生 的 最 大 损 失 。本 集 团 采 用 历 史 模 拟 法 ，
每 日 计 算 风 险 价 值（置 信 区 间99% ，持 有 期 为1天）。
本集团按照风险类别分类的交易账户风险价值分析概括如下 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年 度
年末值 平均值 最大值 最小值
利率风险 22 15 35 6
汇率风险 85 69 114 12
交易账户风险价值 81 66 108 21
(2) 利率风险及敏感性分析
截 至2012年 末 ，本 集 团 资 产 和 负 债 的 重 定 价 日 或 到 期 日（较 早 者）情 况 如 下 ：
（人民币百万元）
1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产总额 2,418,296 671,060 1,391,569 425,896 230,534 136,024 5,273,379
负债总额 (2,691,511) (513,858) (889,625) (626,645) (41,351) (128,942) (4,891,932)
净敞口 (273,215) 157,202 501,944 (200,749) 189,183 7,082 381,447
下 表 列 示 了 基 于 所 示 资 产 负 债 表 日 的 资 产 、负 债 结 构 ，所 有 货 币 的 收 益 率 同 时
平 行 上 升 或 下 降100个 基 点 对 本 集 团 利 息 净 收 入 及 其 他 综 合 收 益 的 影 响 ：
（人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
其他 其他
利息净收入 综合收益 利息净收入 综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 12,730 (2,507) 10,788 (3,017)
收 益 率 下 降100个 基 点 (12,730) 2,666 (10,788) 3,252
(3) 汇率风险及敏感性分析
本 集 团 的 汇 率 风 险 主 要 是 外 汇 敞 口 受 汇 率 波 动 而 产 生 的 损 益 。汇 率 风 险 包 括 交
易 风 险 、经 济 风 险 和 折 算 风 险 。
本 集 团 采 用 限 额 管 理 、风 险 对 冲 等 多 种 方 法 管 理 汇 率 风 险 ，实 时 监 控 限 额 执 行
情 况 ，每 日 监 控 敏 感 性 分 析 、压 力 测 试 等 报 表 ，加 强 汇 率 风 险 的 监 控 和 管 理 。
二零一二年年度报告 A 股 55
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
本 集 团 主 要 从 事 人 民 币 业 务 ，外 币 业 务 主 要 涉 及 美 元 、港 币 两 种 ，其 他 币 种 较
少 。针 对 本 集 团 所 涉 及 的 主 要 外 币 币 种 ，2012年 末 本 集 团 的 资 产 及 负 债 按 币 种
列示情况如下 ：
（人民币百万元）
美元折 港币折 其他币种
人民币 人民币 人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放
中央银行款项 795,978 14,683 1,208 4,977 816,846
存放同业款项 137,048 31,389 790 3,095 172,322
拆出资金 78,472 63,546 8,827 2,942 153,787
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 37,953 4,237 1,874 1,619 45,683
衍生金融资产 4,383 1,352 273 470 6,478
买入返售金融资产 194,854 — — — 194,854
发放贷款和垫款 2,540,186 251,843 71,712 15,887 2,879,628
可供出售金融资产 164,196 20,384 12,249 6,923 203,752
持有至到期投资 597,464 922 41 188 598,615
应收款项类投资 30,395 — — — 30,395
其他资产 160,471 3,994 5,771 783 171,019
资产总额 4,741,400 392,350 102,745 36,884 5,273,379
负债
向中央银行借款 (150) — — — (150)
同业及其他
金融机构存放款项 (681,852) (19,508) (4,952) (2,770) (709,082)
拆入资金 (94,694) (101,039) (697) (7,767) (204,197)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 (3,429) (5,434) (6,547) — (15,410)
衍生金融负债 (1,040) (5,719) (211) (680) (7,650)
卖出回购金融资产款 (28,680) (880) — — (29,560)
客户存款 (3,410,633) (180,120) (114,395) (23,264) (3,728,412)
应付债券 (73,820) (5,396) — (356) (79,572)
其他负债 (109,214) (3,276) (3,384) (2,025) (117,899)
负债总额 (4,403,512) (321,372) (130,186) (36,862) (4,891,932)
下 表 列 示 了 基 于 所 示 资 产 负 债 表 日 的 资 产 、负 债 结 构 ，当 人 民 币 对 所 有 外 币 的
即 期 与 远 期 汇 率 同 时 升 值5%或 贬 值5%时 ，对 本 集 团 净 利 润 和 其 他 综 合 收 益 的 影
响：
（人 民 币 百 万 元）
2012年12月31日 2011年12月31日
其他 其他
净利润 综合收益 净利润 综合收益
人 民 币 升 值5% (1,730) (574) (458) (376)
人 民 币 贬 值5% 1,730 574 458 376
56 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（六） 流 动 性 风 险 管 理
本 行 流 动 性 管 理 的 目 标 是 ：确 保 集 团 无 论 在 正 常 经 营 环 境 中 还 是 在 压 力 状 态 下 ，都 有 充
足的资金应对资产的增长和到期债务的支付 。本行流动性管理的主要手段包括 ：(1)提高核
心存款在负债中的比重 ，保持负债稳定性 。(2)应用一系列指标及限额 ，监控和管理全行流
动性头寸 。(3)总行集中管理 、统一运用全行流动性头寸 。(4)保持适当比例的央行备付金 、
隔夜同业往来 、流动性高的债权性投资 ，积极参与公开市场 、货币市场和债券市场运作 ，
保证良好的市场融资能力 。(5)合理匹配资产到期日结构 ，通过多层次的流动性组合降低流
动性风险。
报告期内 ，本行加强对国内外经济金融形势的预判分析 ，从全局高度分析政策与市场变化
对全行业务的影响 ，适时调整业务与流动性管理策略 ，提高流动性管理的前瞻性 。以稳健
的流动性风险偏好 ，通过货币市场和同业资金交易手段 ，有效维持短期资金平衡 ，提高资
金 使 用 效 益 。积 极 运 用FTP等 价 格 管 理 工 具 ，引 导 和 促 进 本 外 币 存 贷 款 业 务 协 调 发 展 ，使
本 外 币 资 金 来 源 运 用 保 持 平 衡 。着 力 加 强 海 外 行 、离 岸 金 融 部 和 子 公 司 的 流 动 性 风 险 管
理 ，防 范 资 产 快 速 上 升 导 致 的 流 动 性 风 险 。
截 至2012年 末 ，按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 ，反 映 本 行 流 动 性 状 况 的 有 关 指 标 如 下 ：
2012年 2011年 2010年
主 要 监 管 指 标（%） 12月31日 12月31日 12月31日
流 动 性 比 例（本 外 币） 37.93 35.37 32.23
存 贷 比（本 外 币） 72.71 71.94 72.10
截 至2012年 末 ，本 集 团 资 产 负 债 期 限 和 结 构 匹 配 情 况 详 见「财 务 报 表 附 注」十 一 、5.4(2) 。
（七） 操 作 风 险 管 理
本行风险管理部牵头全行操作风险管理 ，建立并不断完善覆盖全行的操作风险管理体系 。
报告期内 ，本行密切结合实际业务管理 ，深化操作风险三大工具的应用 ，操作风险管理与
业 务 流 程 结 合 更 加 紧 密 。通 过 对 典 型 事 件 和 案 例 的 深 入 分 析 ，揭 示 了 业 务 流 程 、制 度 、系
统 、人 员 方 面 所 存 在 的 缺 陷 ，促 进 了 业 务 流 程 的 整 改 。完 善 关 键 风 险 指 标 管 理 ，加 强 对 业
务流程的风险监控 。启动开发操作风险高级计量法 ，已在内外部数据收集整理 、业务情景
分析 、高级法建模等方面取得实质进展 。发布外包风险管理和业务连续性管理政策 ，稳步
推进业务连续性管理工作。
报告期内 ，本行继续强化关键领域的操作风险管控 。规范放款中心管理 ，发布放款业务操
作 手 册 ，改 进 省 辖 行 放 款 管 理 模 式 ，开 展 放 款 中 心 授 信 档 案 管 理 检 查 和 授 信 条 件 落 实 检
查 。进 一 步 落 实 信 息 安 全 责 任 制 ，在 全 行 范 围 内 组 织 开 展 深 化 网 络 及 重 要 信 息 系 统 安 全
排查工作。
二零一二年年度报告 A 股 57
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（八） 法 律 合 规 与 反 洗 钱
报告期内 ，本行积极加强诉讼管理 ，避免重大风险和诉讼损失 。不断完善法律合规管理 ，
为 全 行 经 营 发 展 提 供 配 套 法 律 服 务 和 审 查 意 见 ，把 好 合 规 关 口 。
报告期内 ，本行继续深化反洗钱工作 。加强跨分行 、跨地区群体性重点可疑交易监控和上
报 ，推 进 反 洗 钱 数 据 集 中 处 理 ，不 断 优 化 工 作 流 程 。反 洗 钱 管 理 取 得 突 出 成 绩 ，全 行 有5
个 集 体 和9位 员 工 获 得 人 民 银 行 表 彰 。
（九） 声 誉 风 险 管 理
报告期内 ，本行发布《交通银行声誉风险管理办法》，建立完整的声誉风险管理体系 ，持续
完善声誉风险管理机制 ，密切加强声誉风险事件的识别 、排查和预警 ，主动分析和研判舆
情 ，认 真 听 取 客 户 和 社 会 公 众 的 意 见 ，全 行 声 誉 风 险 处 于 可 控 范 围 。
（十） 跨 境 跨 业 与 国 别 风 险 管 理
本 行 继 续 健 全 跨 境 跨 业 和 国 别 风 险 管 理 体 系 ，实 施 国 别 风 险 限 额 管 控 ，对 高 风 险 国 家 实
行领额管理 ，定期评估国别风险 。持续加强对海外行和子公司风险监测和排查 ，增强集团
内部风险管控合力。
报告期内 ，本集团未发现以监管套利 、风险转移为目的 ，不具有真实业务交易背景或者不
以 市 场 价 格 为 基 础 ，以 及 对 本 集 团 稳 健 经 营 带 来 负 面 影 响 的 内 部 交 易 。
五 、主 要 子 公 司 情 况
（一） 交 银 施 罗 德 基 金
交银施罗德基金成立于2005年8月 ，注册资本为人民币2亿元 。本行 、施罗德投资管理有限
公司和中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司分别持有65% 、30%和5%股份 。经营范围
包 括 基 金 募 集 、基 金 销 售 、资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。
2012年末 ，交银施罗德基金管理的资产规模为人民币681.42亿元 ，专户业务日均规模全年
保 持 在 人 民 币139.27亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币1.37亿 元 。
（二） 交 银 国 信
交 银 国 信 于2007年10月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 为 人 民 币20亿 元 ，本 行 和 湖 北 省 财 政 厅 分 别
持 有85%和15%的 股 权 。经 营 范 围 包 括 各 类 资 产 信 托 ；作 为 投 资 基 金 或 者 基 金 管 理 公 司 的
发起人从事投融资 、购并重组 、公司理财 、财务顾问服务 ；受托经营国务院有关部门批准
的证券承销业务 ；办理居间 、咨询 、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；存放同业 、
拆放同业 、贷款 、租赁 、投资方式运用固有资产 ；以固有资产为他人提供担保 ；从事同业
拆 借 ；法 律 法 规 规 定 或 中 国 银 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。
58 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2012年 末 ，交 银 国 信 存 续 信 托 规 模 为 人 民 币1,564.05亿 元 ，管 理 信 托 规 模(AUM)为 人 民 币
1,592.32亿元 ，年平均实收信托规模人民币1,175亿元 ，全年实现净利润人民币3.37亿元 。
（三） 交 银 租 赁
交银租赁是本行的全资子公司 ，2007年12月正式营业 ，注册资本人民币40亿元 。经营范围
包括融资租赁业务 、接收承租人的租赁保证金 、向商业银行转让应收租赁款 、经批准发行
金融债券 、同业拆借 、向金融机构借款 、境外外汇借款 、租赁物品残值变卖及处理业务 、
经 济 咨 询 、中 国 银 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。
2012年 末 ，交 银 租 赁 资 产 总 额 为 人 民 币707.95亿 元 ，租 赁 资 产 余 额 为 人 民 币694.08亿 元 ，
全 年 实 现 净 利 润 人 民 币8.51亿 元 。
（四） 交 银 康 联
交 银 康 联 于2010年1月 成 立 ，注 册 资 本 人 民 币15亿 元 ，本 行 和 康 联 集 团 分 别 持 股62.5%和
37.5% 。经 营 范 围 包 括 在 上 海 行 政 区 域 以 及 已 设 立 公 司 的 省 、自 治 区 、直 辖 市 经 营（法 定
保 险 业 务 除 外）的 人 寿 保 险 、健 康 保 险 和 意 外 伤 害 保 险 等 保 险 业 务 及 相 应 的 再 保 险 业 务 。
2012年 末 ，交 银 康 联 资 产 总 额 为 人 民 币33.19亿 元 ，净 资 产 为 人 民 币13.01亿 元 ，净 亏 损 人
民币0.64亿元 ，全年实现总保费收入人民币7.21亿元 ，其中新单保费收入人民币6.28亿元 。
（五） 交 银 国 际
交 银 国 际 于2007年5月 在 本 行 对 原 有 全 资 子 公 司 交 银 证 券 有 限 公 司 进 行 业 务 重 组 和 整 合 基
础上成立 ，注册资本为港币20亿元 。交银国际在香港设有交银国际亚洲有限公司 、交银国
际证券有限公司 、交银国际资产管理有限公司 ；在北京设有代表处 ，在上海设有交银国际
（上 海）股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 。经 营 范 围 包 括 股 票 经 纪 、投 资 银 行 和 资 产 管 理 在 内 的 各
类金融及代理业务。
2012年 末 ，交 银 国 际 资 产 总 额 为58.38亿 港 元 ，全 年 实 现 总 收 入7.59亿 港 元 ，受 股 票 浮 亏
计 提 减 值 拨 备 影 响 ，净 亏 损0.82亿 港 元 。
（六） 交 银 保 险
交 银 保 险 是 本 行 的 全 资 子 公 司 ，成 立 于2000年11月 ，注 册 资 本4亿 港 元 。经 营 范 围 包 括 经
营 香 港 法 律 第41章 保 险 公 司 条 例 所 定 的 一 般 保 险 业 务 。
2012年末 ，交银保险资产总额为6.09亿港元 ，净资产为5.00亿港元 ，全年净利润1,080万港
元。
二零一二年年度报告 A 股 59
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（七） 安 吉 交 银 村 镇 银 行
安 吉 交 银 村 镇 银 行 于2010年4月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币1.5亿 元 ，本 行 持 有51%股 份 。
经 营 范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 结 算 ；办 理 票 据 承
兑 与 贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会 批 准
的其他业务。
2012年 末 ，安 吉 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币15.26亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币12.56亿
元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币12.68亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币3,669万 元 。
（八） 大 邑 交 银 村 镇 银 行
大 邑 交 银 村 镇 银 行 于2008年9月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币6,000万 元 ，本 行 持 有61%股
份 。经 营 范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 结 算 ；办 理 票
据 承 兑 与 贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会
批准的其他业务。
2012年 末 ，大 邑 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币7.71亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币6.74亿 元 ，
客 户 贷 款 余 额 人 民 币4.51亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币1,635万 元 。
（九） 新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行
新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 于2011年5月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币7,000万 元 ，本 行 持 有
70%股份 。经营范围包括吸收公众存款 ；发放短期 、中期和长期贷款 ；办理国内结算 ；办
理 票 据 承 兑 与 贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银
监会批准的其他业务。
2012年 末 ，新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币11.6亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币8.51
亿 元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币8.05亿 元 ，全 年 净 利 润 人 民 币2,177万 元 。
（十） 青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行
青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 于2012年9月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币1.5亿 元 ，本 行 持 有51%股
份 。经 营 范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 结 算 ；办 理 票
据 承 兑 与 贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会
批准的其他业务。
2012年 末 ，青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币5.68亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币4.22亿
元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币2.22 亿 元 ，全 年 净 亏 损 人 民 币494万 元 。
60 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
六 、战 略 合 作
2012年 ，本行继续深入推进与境外战略合作伙伴汇丰银行的全面战略合作 ，实现优势互补 、互利
双 赢 ，取 得 了 积 极 成 果 。
高层沟通密切顺畅 。在双方战略合作沟通机制下 ，2012年 ，两行高层通过行长 ╱ 执行总裁最高层
会 晤 、执 行 主 席 例 会 、信 函 往 来 、电 话 会 议 等 方 式 ，保 持 了 密 切 有 效 的 沟 通 与 交 流 ，及 时 总 结 合
作 成 果 ，拓 宽 合 作 领 域 ，不 断 将 双 方 各 领 域 的 合 作 推 向 深 入 。
合作的股权基础进一步夯实 。2012年8月 ，本行实施了A+H非公开发行 ，作为本行的第二大股东 ，
汇 丰 银 行 一 如 既 往 ，鼎 力 支 持 、积 极 参 与 ，以5.63港 元 ╱ 股 的 价 格 认 购23.56亿 股H股 ，出 资 额 达
到132.64亿港元 。通过本次增持 ，截至报告期末 ，汇丰银行实益持有本行141.36亿股H股 ，实益持
股 比 例 维 持19.03%不 变 。
技 术 交 流 成 果 丰 硕 。双 方 遵 循「一 方 有 需 求 、另 一 方 有 资 源 和 能 力 ，双 方 就 协 助」的 原 则 ，积 极 进
行 双 向 、全 方 位 的 技 术 合 作 与 交 流(TCE) ，取 得 了 进 一 步 成 效 。
— 在 专 家 交 流 方 面 ，汇 丰 共 派 驻4位 专 家 ，分 别 对 本 行 巴 塞 尔 协 议 内 评 法 、全 面 风 险 管 理 、
市 场 推 广 及 精 准 营 销 、核 心 课 程 设 计 及 实 施 等 项 目 进 行 专 家 指 导 。
— 在培训交流方面 ，相关项目总体顺利推进 ，双方在全球现金管理 、私人银行 、投资银行 、
单 证 业 务 、零 售 信 贷 、货 币 市 场 和 资 金 流 动 性 管 理 、公 共 关 系 管 理 、国 内 信 用 证 、国 际 收
支 申 报 、重 要 系 统 灾 备 管 理 等 方 面 进 行 了 富 有 成 效 的 交 流 和 分 享 。
业务合作继续深化 。双方充分发挥资源互补优势 ，在「1+1」全球金融合作 、公司业务 、投行业务 、
托 管 业 务 、国 际 业 务 、金 融 市 场 业 务 、信 用 卡 业 务 等 领 域 保 持 了 良 好 的 合 作 势 头 ，在 稳 步 推 进 现
有 合 作 项 目 的 同 时 ，积 极 探 寻 新 的 合 作 空 间 ：
— 双 方 积 极 抓 住 中 国 国 际 经 济 地 位 提 升 、人 民 币 国 际 化 的 机 遇 ，着 力 推 动「1+1」全 球 金 融 合
作 重 点 项 目 ，充 分 结 合 本 行 在 境 内 的 客 户 基 础 和 广 泛 网 络 以 及 汇 丰 的 国 际 业 务 专 长 ，为
企业提供优质高效的全球融资和现金管理等服务。
— 在 公 司 业 务 领 域 ，双 方 通 过 重 点 客 户 联 合 营 销 ，在 著 名 跨 国 集 团 银 团 贷 款 项 目 上 继 续 保
持密切合作 。双方主机对接项目系统运行稳定 ，为进一步客户推广 、提升双方对跨国公司
全球现金管理的服务能力打下了良好的基础。
— 在 投 行 业 务 领 域 ，双 方 就 权 益 融 资 、债 务 融 资 、资 产 证 券 化 等 项 目 保 持 着 密 切 的 接 触 ，并
将 进 一 步 加 强 外 资 企 业 境 内 发 行 人 民 币 债 券 、境 内 企 业 海 外 并 购 等 领 域 的 合 作 ，以 充 分
发 挥 双 方 的 资 源 互 补 优 势 ，共 同 拓 展 此 项 潜 力 巨 大 的 新 兴 业 务 。
二零一二年年度报告 A 股 61
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 在 托 管 业 务 方 面 ，随 着 我 国 资 本 市 场 的 快 速 发 展 和 国 际 化 步 伐 的 加 快 ，双 方 的 合 作 内 容
不 断 丰 富 。目 前 ，双 方 在 国 际 债 券 基 金 、QFII 、QDII 、公 募 基 金 、保 险 资 产 、企 业 年 金 以
及人民币理财产品等领域的托管业务合作均顺利推进。
— 在 国 际 业 务 领 域 ，本 行 与 汇 丰 银 行 的 合 作 主 要 包 括 外 汇 财 资 交 易 、跨 境 人 民 币 业 务 、保
函 、信 用 证 通 知 、外 币 清 算 和 贸 易 融 资 等 业 务 。目 前 ，各 项 业 务 往 来 频 繁 顺 畅 ，合 作 进 展
顺利。
— 在金融市场业务领域 ，两行继续在资金拆借 、外汇买卖 、货币互换等传统业务领域开展良
好 合 作 ，同 时 积 极 推 动 新 兴 业 务 领 域 的 合 作 。
— 双 方 合 作 的 信 用 卡 业 务 发 展 势 头 良 好 。截 止2012年 末 ，信 用 卡 在 册 卡 量（含 准 贷 记 卡）达
到2,703万 张 ，较 年 初 净 增476万 张 。当 年 累 计 消 费 额 人 民 币5,462亿 元 ，同 比 增 长51% 。
未 来 ，双 方 将 继 续 有 序 推 进TCE项 目 的 实 施 ，进 一 步 提 升 技 术 合 作 与 交 流 的 成 效 ，推 进 双 方 资 源
和 经 验 的 互 补 互 享 。同 时 ，双 方 将 以「1+1」全 球 金 融 合 作 项 目 为 重 点 ，大 力 加 强 公 司 业 务 、投 行
业 务 、托 管 业 务 、国 际 业 务 、金 融 市 场 业 务 、信 用 卡 以 及 其 他 领 域 的 合 作 ，不 断 丰 富 合 作 形 式 、
拓 宽 合 作 领 域 、巩 固 合 作 成 果 ，推 动 业 务 合 作 的 全 面 深 化 。
七 、展 望
展望2013年 ，国内外经济形势依然复杂多变 ，世界经济从快速发展期进入深度转型调整期 ，国内
受 内 外 部 多 重 因 素 叠 加 影 响 ，经 济 企 稳 的 基 础 还 不 稳 固 。对 金 融 业 尤 其 是 银 行 业 来 说 ，2013年
经营环境依然十分严峻 ：宏观经济告别两位数增长时代 ，利率市场化实质性启动 ，银行监管更加
严 格 ，金 融 脱 媒 加 速 推 进 ，同 业 竞 争 更 加 激 烈 ，风 险 压 力 不 断 增 加 ，盈 利 增 速 趋 缓 成 为 常 态 。然
而 ，也 要 看 到 ，经 济 发 展 方 式 加 快 转 变 ，将 有 效 推 动 金 融 业 转 型 发 展 。利 率 市 场 化 持 续 推 进 ，将
转 变 传 统 增 长 模 式 ，引 发 金 融 创 新 高 潮 。金 融 市 场 趋 于 活 跃 ，将 为 各 类 金 融 机 构 协 调 发 展 打 开 空
间。
本集团将坚持以客户为中心 ，以「一个交行 、一个客户」为经营理念 ，持续打造和提升经营优势 ，
重点做好以下工作 ：
一是继续以「两化一行」战略引领创新转型 ，加快境外重点区域机构布局 ，统筹开拓境内外两个市
场 。把握人民币国际化和交行全球化结算体系渐趋完备的有利契机 ，着力打造全球财富管理平台
和全球金融服务平台。
二是围绕做大融资总量 ，着力服务实体经济 。在「三高三低」基础上 ，完善多层次信贷投向政策体
系 和 信 贷 资 源 调 节 机 制 ，保 持 信 贷 稳 健 增 长 和 均 衡 投 放 。
62 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
三 是 推 进 产 品 服 务 创 新 ，加 强 差 异 化 竞 争 ，保 持 并 扩 大 在 移 动 金 融 、离 岸 金 融 、供 应 链 金 融 、银
期合作等领域的优势地位 ，并把手机银行 、跨境人民币业务 、「一家分行做全国」供应链模式等做
成 优 势 业 务 和 产 品 ，增 强 发 展 活 力 。
四是完善全面风险管理体系 ，切实做到风险管理体系「全覆盖」。坚守风险底线 ，加强关键风险点
管 理 ，保 持 较 好 的 信 贷 资 产 质 量 。
五 是 推 动 经 营 模 式 改 革 ，打 造 以IT为 基 础 的「三 位 一 体」金 融 服 务 网 络 ，提 升 经 营 效 率 。
六是持续加强成本管理 ，提高资源配置效率 ，将资源投入到发展核心竞争力的重点领域和关键环
节。
七 是 打 造 集 团 一 体 化 的 业 务 系 统 和 信 息 系 统 ，使 之 成 为 业 务 发 展 的 支 撑 、风 险 控 制 的 基 础 、创 新
转型的平台。
八 是 不 断 提 升 服 务 质 量 ，以「提 升 客 户 满 意 度」为 重 点 ，加 强 服 务 链 管 理 ，推 进 服 务 细 节 优 化 ，争
创中国最佳银行业服务品牌。
二零一二年年度报告 A 股 63
股本变动及主要股东持股情况
64 交通银行股份有限公司
股本变动及主要股东持股情况
（一） 股 本 变 动 情 况
1、 股 份 变 动 情 况 表
2012年1月1日 本次变动（+，-） 2012年12月31日
数量（股） 比例（%） 发行新股（股） 送股 公积金转股 其他 小计 数量（股） 比例（%）
一、有限售条件股份 — — 6,541,810,669 — — — 6,541,810,669 6,541,810,669 8.81
1、国家持股 — — 4,407,854,231 — — — 4,407,854,231 4,407,854,231 5.94
2、国有法人持股 — — 1,428,571,426 — — — 1,428,571,426 1,428,571,426 1.92
3、其他内资持股 — — 705,385,012 — — — 705,385,012 705,385,012 0.95
其中 ：
境内非国有法人持股 — — — — — — — — —
境内自然人持股 — — — — — — — — —
4、外资持股 — — — — — — — — —
其中 ：
境外法人持股 — — — — — — — — —
境外自然人持股 — — — — — — — — —
二、无限售条件股份 61,885,605,538 100.00 5,835,310,438 — — — 5,835,310,438 67,720,915,976 91.19
1、人民币普通股 32,709,053,346 52.85 — — — — — 32,709,053,346 44.04
2、境内上市外资股 — — — — — — — — —
3、境外上市外资股 29,176,552,192 47.15 5,835,310,438 — — — 5,835,310,438 35,011,862,630 47.15
4、其他 — — — — — — — — —
三、股份总数 61,885,605,538 100.00 12,377,121,107 — — — 12,377,121,107 74,262,726,645 100.00
2、 股 份 变 动 情 况 说 明
经2012年5月9日 召 开 的 本 行 临 时 股 东 大 会 批 准 ，本 行 实 施 了 非 公 开 发 行 新A股 及 新H股 ，
其中 ：发行新A股6,541,810,669股 ，发行新H股5,835,310,438股 。经相关监管机构核准 ，截
至2012年8月24日 ，本 行 已 完 成 上 述 非 公 开 发 行 新A股 及 新H股 。该 等 股 份 发 行 完 成 后 ，本
行 已 发 行 总 股 本 增 加 至74,262,726,645股 ，其 中A股39,250,864,015股 ，H股35,011,862,630
股 。有 关 详 情 ，请 参 见 本 行 分 别 于2012年8月25日 和8月27日 在《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券
报》、《证 券 时 报》及 上 海 证 券 交 易 所 网 站(www.sse.com.cn) ，以 及2012年8月24日 和8月26
日 于 香 港 联 交 所「披 露 易」网 站(www.hkexnews.hk)发 布 的 相 关 公 告 。
二零一二年年度报告 A 股 65
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
（二） 前10名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 情 况
根 据 报 告 期 内 本 行 实 施 非 公 开 发 行 时 股 东 承 诺 ，股 东 所 认 购A股 股 份 自 发 行 完 成 之 日 起36个 月
内 不 得 转 让 。该 等 股 份 自2012年8月22日 起 ，锁 定 期 为 三 年 。截 至2012年12月31日 ，持 有 本 行
有限售股份情况如下 ：
持有限售 占限售股本
股东名称 股 数（股） 比 例（%） 限售条件
财政部 2,530,340,780 20.91 锁定期三年
社保基金理事会 1,877,513,451 15.51 锁定期三年
中国平安人寿保险股份有限公司
— 传统 — 高利率保单产品 705,385,012 5.83 锁定期三年
中国第一汽车集团公司 439,560,439 3.63 锁定期三年
上海海烟投资管理有限公司 439,560,439 3.63 锁定期三年
中国烟草总公司浙江省公司 329,670,329 2.72 锁定期三年
云南红塔集团有限公司 219,780,219 1.82 锁定期三年
（三） 股 东 情 况
1 、 前 1 0 名 股 东 、 前 1 0 名 无 限 售 条 件 股 东 数 量 和 持 股 情 况（ 以 下 数 据 来 源 于 本
行 备 置 于 本 行 股 份 过 户 登 记 处 的 股 东 名 册）
本年度报告公布
2012年末股东总数 397,430 日前5个交易日结束后股东总数 398,282
前10名股东持股情况
持有有 质押或
持股比例 限售条件 冻结的
股东名称 股东性质 （%） 持股总数（股） 股份数量（股） 股份数量 1
财政部 国家 26.53 19,702,693,828 2,530,340,780 无
香港中央结算（代理人）
有限公司 2 境外法人 20.06 14,894,613,801 0 未知
汇丰银行 3
境外法人 18.70 13,886,417,698 0 无
社保基金理事会 4
国家 4.42 3,283,069,006 1,877,513,451 未知
首都机场集团公司 国有法人 1.68 1,246,591,087 0 未知
上海海烟投资管理有限公司 国有法人 1.09 808,145,417 439,560,439 未知
中国平安人寿保险股份
有限公司 — 传统
— 高利率保单产品 其他内资 0.95 705,385,012 705,385,012 未知
中国第一汽车集团公司 国有法人 0.89 663,941,711 439,560,439 未知
云南红塔集团有限公司 国有法人 0.89 658,467,013 219,780,219 未知
鲁能集团有限公司 国有法人 0.77 571,078,169 0 未知
66 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
前10名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况
股东名称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量（股） 股份种类
财政部 12,618,353,049 人民币普通股
4,553,999,999 境外上市外资股
香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 14,894,613,801 境外上市外资股
汇丰银行 13,886,417,698 境外上市外资股
首都机场集团公司 1,246,591,087 人民币普通股
鲁能集团有限公司 571,078,169 人民币普通股
云南红塔集团有限公司 438,686,794 人民币普通股
中国石化财务有限责任公司 374,901,733 人民币普通股
上海海烟投资管理有限公司 368,584,978 人民币普通股
中国航空工业集团公司 310,678,434 人民币普通股
大庆石油管理局 294,936,165 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 (1) 本行未知上述无限售条件流通股股东之间是否存在
关 联 关 系 或 属 于《上 市 公 司 收 购 管 理 办 法》规 定 的 一
致行动人。
(2) 本行前十名无限售条件流通股股东和前十名股东除
名 称 一 致 外 ，不 存 在 关 联 关 系 或 属 于 一 致 行 动 人 。
注：
1. 除 标 明 外 ，本 行 未 知 上 述 股 东 的 股 份 存 在 质 押 或 冻 结 的 情 况 ，未 知 上 述 股 东 之 间 关 联 关 系 。
2. 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至2012年12月31日 止 ，在 该 公 司 开 户 登 记 的 所
有 机 构 和 个 人 投 资 者 的H股 股 份 合 计 数 。（下 同）
3. 根 据 本 行 备 置 于 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司 的 股 东 名 册 所 载 ，截 至2012年12月31日 ，香 港 上 海 汇 丰 银 行
有 限 公 司（「汇 丰 银 行」）持 有H股 股 份 为13,886,417,698股 。根 据 汇 丰 控 股(HSBC Holdings plc)向 香 港 联 合 交
易 所 有 限 公 司（「香 港 联 交 所」）报 备 的 披 露 权 益 表 格 ，截 至2012年12月31日 ，汇 丰 银 行 实 益 持 有 本 行H股
14,135,636,613股 ，占 本 行 总 股 本 的19.03% 。汇 丰 银 行 被 视 为 实 益 拥 有H股 的 股 份 权 益 情 况 详 见 本 节「主 要
股 东 及 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 二 和 第 三 分 部 的 规 定 须 予 披 露 权 益 或 淡 仓 的 人 士」。（下 同）
4. 根 据 本 行 备 置 于 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司 的 股 东 名 册 所 载 ，截 至2012年12月31日 ，社 保 基 金 理 事 会 分
别 持 有 本 行A股1,877,513,451股 、H股1,405,555,555股 ，合 计 占 本 行 总 股 本 的4.42% 。根 椐 社 保 基 金 理 事 会
向 本 行 提 供 的 资 料 ，截 至2012年12月31日 ，社 保 基 金 理 事 会 还 持 有 本 行H股7,027,777,777股 ，占 本 行 总 股
本 的9.46% ，现 已 全 部 登 记 在 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 名 下 。截 至2012年12月31日 ，社 保 基 金 理 事
会 共 持 有 本 行A+H股10,310,846,783股 ，占 本 行 总 股 本 的13.88% 。（下 同）
二零一二年年度报告 A 股 67
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
2、 持 有 本 行 5%以 上 股 份 的 股 东 情 况
(1) 财 政 部
法定代表人 地址 成立日期 商业登记证号码 注册资本 主营业务
谢旭人 北京市西城区三里 1949年10月 组织机构代码 ： 不适用 1、 拟订财税发展战略、规划、政策和改
河南三巷3号 00001318-6 革方案并组织实施，分析预测宏观经
济 形 势，参 与 制 定 各 项 宏 观 经 济 政
策，提出运用财税政策实施宏观调控
和综合平衡社会财力的建议，拟订中
央与地方、国家与企业的分配政策，
完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、 起草财政、财务、会计管理的法律、
行政法规草案，制定部门规章，组织
涉外财政、债务等的国际谈判并草签
有关协议、协定。
3、 承担中央各项财政收支管理的责任。
负责编制年度中央预决算草案并组织
执行。受国务院委托，向全国人民代
表大会报告中央、地方预算及其执行
情况，向全国人大常委会报告决算。
组织制订经费开支标准、定额，负责
审核批复部门（单位）的年度预决算。
完善转移支付制度。
4、 负责政府非税收入管理，负责政府性
基金管理，按规定管理行政事业性收
费。管理财政票据。制定彩票管理政
策和有关办法，管理彩票市场，按规
定管理彩票资金。
5、 组织制定国库管理制度、国库集中收
付制度，指导和监督中央国库业务，
按规定开展国库现金管理工作。负责
制定政府采购制度并监督管理。
6、 负责组织起草税收法律、行政法规草
案及实施细则和税收政策调整方案，
参加涉外税收谈判，签订涉外税收协
议、协定草案，制定国际税收协议和
协定范本，研究提出关税和进口税收
政策，拟订关税谈判方案，参加有关
关税谈判，研究提出征收特别关税的
建议，承担国务院关税税则委员会的
具体工作。
7、 负责制定行政事业单位国有资产管理
规章制度，按规定管理行政事业单位
国有资产，制定需要全国统一规定的
开支标准和支出政策，负责财政预算
内行政机构、事业单位和社会团体的
非贸易外汇和财政预算内的国际收支
管理。
68 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
法定代表人 地址 成立日期 商业登记证号码 注册资本 主营业务
8、 负责审核和汇总编制全国国有资本
经营预决算草案，制定国有资本经营
预算的制度和办法，收取中央本级企
业国有资本收益，制定并组织实施企
业财务制度，按规定管理金融类企业
国有资产，参与拟订企业国有资产管
理相关制度，按规定管理资产评估工
作。
9、 负责办理和监督中央财政的经济发
展支出、中央政府性投资项目的财政
拨款，参与拟订中央建设投资的有关
政策，制定基本建设财务制度，负责
有关政策性补贴和专项储备资金财政
管理工作。负责农业综合开发管理工
作。
10、 会同有关部门管理中央财政社会保障
和就业及医疗卫生支出，会同有关部
门拟订社会保障资金（基金）的财务管
理制度，编制中央社会保障预决算草
案。
11、 拟订和执行政府国内债务管理的制度
和政策，编制国债余额限额计划，依
法制定地方政府性债务管理制度和办
法，防范财政风险。负责统一管理政
府外债，制定基本管理制度。代表我
国政府参加有关的国际财经组织，开
展财税领域的国际交流与合作。
12、 负责管理全国的会计工作，监督和规
范会计行为，制定并组织实施国家统
一的会计制度，指导和监督注册会计
师和会计师事务所的业务，指导和管
理社会审计。
13、 监 督 检 查 财 税 法 规、政 策 的 执 行 情
况，反 映 财 政 收 支 管 理 中 的 重 大 问
题，负责管理财政监察专员办事处。
14、 承办国务院交办的其他事项。
截 至2012年12月31日 ，财 政 部 持 有 本 行 股 份19,702,693,828股 ，约 占 本 行 总 股 本 的26.53% 。该 股 份 不
存在被质押或其他有争议的情况。
二零一二年年度报告 A 股 69
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
(2) 汇 丰 银 行
法定代表人 地址 成立日期 商业登记证号码 注册资本 主营业务
欧智华 香港皇后大道中1号 1866年 00173611-000- 普通股股本 ： 主要在亚太区提供
01-12-7 法定普通股股本为800亿港元分为 本土与国际银行服
每股面值2.5港元的普通股320亿 务，以 及 相 关 的 金
股 ；已发行普通股股本为589.687 融服务
亿港元分为每股面值2.5港元的普
通股235.875亿股。
优先股股本 ：
法定优先股股本为134.505亿美
元，包括每股面值1 美元之累积可
赎回优先股37.505亿股、每股面值
1美元之非累积不可赎回优先股75
亿股，以及每股面值1 美元之累积
不可赎回优先股22 亿股。
已发行优先股股本为102.335亿美
元，包括每股面值1 美元之累积可
赎回优先股14.505 亿股、每股面
值1 美元之非累积不可赎回优先股
66.53 亿股，以及每股面值1 美元
之累积不可赎回优先股21.3 亿股。
截 至2012年12月31日 ，汇 丰 银 行 实 益 持 有 本 行 股 份14,135,636,613股 ，占 本 行 总 股 本 的19.03% 。以 上
股份不存在被质押或其他有争议的情况。
(3) 社 保 基 金 理 事 会
法定代表人 地址 成立日期 商业登记证号码 注册资本 主营业务
戴相龙 北京市西城区 2000年8月 组织机构代码 ： 800万元 受 国 务 院 委 托，管 理 中 央 集 中 的 社 会 保 障
丰汇园11号楼 71780082-2 基金，促进社会保障事业发展。管理通过减
丰汇时代大厦南座 法人证书 ： 持 国 有 股 所 获 资 金、中 央 财 政 拨 入 的 资 金
事证第 及 其 他 方 式 筹 集 的 资 金，根 据 财 政 部、劳
110000000017号 动和社会保障部共同下达的指令和确定的
方 式 拨 出 资 金。选 择 并 委 托 专 业 性 资 产 管
理 公 司 对 基 金 资 产 进 行 运 作，实 现 保 值 增
值。向社会公布基金资产、收益、现金流量
等财务状况。承办国务院交办的其他事项。
截 至2012年12月31日 ，社 保 基 金 理 事 会 持 有 本 行 股 份10,310,846,783股 ，约 占 本 行 总 股 本 的13.88% 。
以上股份不存在被质押或其他有争议的情况。
（四） 本 行 与5%以 上 股 东 之 间 股 权 关 系 的 方 框 图
26.53% 19.03% 13.88%
70 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
（五） 主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2和第3分部的规定须予披露权
益或淡仓的人士
截至2012年12月31日 ，就本行董事 、监事及最高行政人员所知 ，根据香港《证券及期货条例》第
336条 所 备 存 的 登 记 册 所 记 录 ，主 要 股 东 及 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员）
拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓如下 ：
约占全部 约占全部
已发行A股 已发行股份
主要股东名称 身份 A股数目（股） 权益性质 1 百分比（%） 百分比（%）
财政部 实益拥有人 15,148,693,8292 好仓 38.59 20.40
社保基金理事会 实益拥有人 1,877,513,451 好仓 4.78 2.53
约占全部 约占全部
已发行H股 已发行股份
主要股东名称 身份 H股数目 权益性质 1 百分比（%） 百分比（%）
社保基金理事会 实益拥有人 8,433,333,332 好仓 24.09 11.35
财政部 实益拥有人 4,553,999,9992 好仓 13.01 6.13
汇丰银行 实益拥有人 14,135,636,613 好仓 40.37 19.03
受控制企业权益 3 2,674,232 好仓 0.01 0.004
合计 ： 14,138,310,845 40.38 19.04
HSBC Finance (Netherlands) 受控制企业权益 4 14,138,310,845 好仓 40.38 19.04
HSBC Bank plc 实益拥有人 9,012,000 好仓 0.03 0.01
受控制企业权益 5 63,250 好仓 0.0002 0.0001
合计 9,075,250 0.03 0.01
HSBC Holdings plc 受控制企业权益 6 14,147,386,095 好仓 40.41 19.05
注：
1. 非透过股本衍生工具持有的好仓。
2. 根 据 财 政 部 向 本 行 提 供 的 资 料 ，截 至2012年12月31日 ，财 政 部 持 有 本 行H股 股 份4,553,999,999股 ，占 本 行 总
股 本 的6.13% ；持 有 本 行A股 股 份15,148,693,829股 ，占 本 行 总 股 本 的20.40% 。
3. 汇 丰 银 行 持 有 恒 生 银 行 有 限 公 司62.14%的 权 益 ，根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，汇 丰 银 行 被 视 为 拥 有 恒 生 银 行
有 限 公 司 持 有 本 行H股 的 权 益 。
恒 生 银 行 有 限 公 司 被 视 为 拥 有 其 全 资 附 属 公 司 持 有 的2,674,232股H股 之 权 益 。该2,674,232股H股 为Hang Seng
Bank Trustee International Limited所 直 接 持 有 的2,581,887股H股 及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所 直 接 持 有
的92,345股H股 的 总 和 。
4. HSBC Asia Holdings BV全 资 持 有 汇 丰 银 行 ，HSBC Asia Holdings BV 为 HSBC Asia Holdings (UK) Limited
所 全 资 持 有 ，HSBC Asia Holdings (UK) Limited则 为HSBC Holdings BV所 全 资 持 有 ，而HSBC Holdings BV为
HSBC Finance (Netherlands) 所 全 资 持 有 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Asia Holdings BV ，HSBC Asia
Holdings (UK) Limited ，HSBC Holdings BV及HSBC Finance (Netherlands)均 各 自 被 视 为 拥 有 汇 丰 银 行 持 有 的
14,138,310,845股H股 之 权 益 。
5. HSBC Trustee (C.I.) Limited持 有63,250股H股 。HSBC Trustee (C.I.) Limited为HSBC Private Bank(C.I.) Limited
所 全 资 持 有 ，HSBC Private Bank(C.I.) Limited则 为HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA所 全 资 持 有 ，
HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA则 为HSBC Europe (Netherlands) BV所 全 资 持 有 ，而HSBC Bank plc
持 有 HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的 权 益 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Private Bank (C.I.)
Limited ，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA ，HSBC Europe (Netherlands) BV ，HSBC Bank plc均 各 自
被 视 为 拥 有HSBC Trustee (C.I.) Limited持 有 的63,250股H股 之 权 益 。
6. HSBC Holdings plc全 资 持 有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank plc 。根 据 注3、注4、注5及 香 港《证 券 及
期 货 条 例》，HSBC Holdings plc被 视 为 拥 有 汇 丰 银 行 持 有 的14,138,310,845股H股 之 权 益 及HSBC Bank plc持 有
的9,075,250股H股 之 权 益 。
除 上 述 披 露 外 ，于2012年12月31日 ，在 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第336条 备 存 的 登 记 册 中 ，
并 无 任 何 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员）或 公 司 在 本 行 的 股 份 或 相 关 股 份
中 持 有 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 二 、三 分 部 须 向 本 行 及 香 港 联 交 所 作 出 披 露 的 权
益或淡仓。
二零一二年年度报告 A 股 71
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理
（一） 董 事 会 成 员
胡 怀 邦 先 生 ，57岁 ，2008年9月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 董 事 长 、执 行 董 事 。胡 先
生 自2007年9月 至2008年9月 任 中 国 投 资 有 限 责 任 公 司 监 事 长 ；自2003年7月
至2007年9月 历 任 中 国 银 监 会 监 事 会 工 作 部 主 任 、纪 委 书 记 ；自2000年6月 至
2003年7月 历 任 中 国 人 民 银 行 成 都 分 行 副 行 长 、西 安 分 行 行 长 兼 国 家 外 汇 管 理
局 陕 西 省 分 局 局 长 。胡 先 生1999年 于 陕 西 财 经 学 院 获 经 济 学 博 士 学 位 。胡 先
生 自2008年9月 起 任 本 行 董 事 长 、执 行 董 事 。
牛 锡 明 先 生 ，56岁 ，2009年12月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 董 事 长 、执 行 董 事 、
行 长 。牛 先 生1983年9月 至1986年7月 在 中 国 人 民 银 行 工 作 ，1984年12月 任 中
国人民银行青海省分行工商信贷处副处长 。1986年7月至2009年12月在中国工
商银行工作 ，历任工商银行青海省西宁市分行副行长 、行长 ，工商银行工交信
贷部副主任 、主任 、总经理 ，工商银行北京市分行行长 ，工商银行行长助理兼
北京市分行行长 ，工商银行副行长 ，工商银行执行董事 、副行长 。牛先生1983
年 毕 业 于 中 央 财 经 大 学 金 融 系 ，获 学 士 学 位 ，1997年 毕 业 于 哈 尔 滨 工 业 大 学
管 理 学 院 技 术 经 济 专 业 ，获 硕 士 学 位 ，1999年 享 受 国 务 院 颁 发 的 政 府 特 殊 津
贴 。牛 先 生 自2009年12月 起 任 本 行 副 董 事 长 、执 行 董 事 、行 长 。
钱 文 挥 先 生 ，51岁 ，2004年10月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 。钱
先 生 自2004年10月 起 任 本 行 副 行 长（其 中 ：2005年7月 至2006年 11月 兼 任 本 行
上 海 分 行 行 长）。加 入 本 行 前 ，钱 先 生 在 中 国 建 设 银 行 工 作 ，历 任 资 产 负 债 管
理 委 员 会 办 公 室 主 任 兼 上 海 分 行 副 行 长 、资 产 负 债 管 理 委 员 会 办 公 室 主 任 兼
体 制 改 革 办 公 室 主 任 、资 产 负 债 管 理 部 总 经 理 、资 产 负 债 管 理 部 总 经 理 兼 重
组 改 制 办 公 室 主 任 。钱 先 生1998年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 。钱
先 生 自2007年8月 起 任 本 行 执 行 董 事 。
于 亚 利 女 士 ，55岁 ，1993年2月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 、首 席
财 务 官 。于 女 士 自2004年8月 任 本 行 首 席 财 务 官 ，自1999年12月 至2004年8月
任本行财务会计部总经理 、预算财务部总经理 ，自1993年2月至1999年12月历
任 本 行 多 个 职 位 ，包 括 本 行 郑 州 分 行 财 务 会 计 处 处 长 、郑 州 分 行 副 行 长 以 及
总 行 财 务 会 计 部 副 总 经 理 。于 女 士 于2006年 获 复 旦 大 学 工 商 管 理 硕 士 学 位 。
于 女 士 自2012年8月 起 任 本 行 执 行 董 事 。
72 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
张冀湘先生 ，59岁 ，现任本行非执行董事 。张先生自2007年8月至2009年8月任
本行非执行董事 、董事会秘书 ，自2004年9月至2007年7月任本行执行董事 、董
事 会 秘 书 。张 先 生 自2003年1月 至2004年9月 任 财 政 部 综 合 司 巡 视 员 ；自1998
年7月至2003年1月历任财政部基本建设司副司长 、综合司副司长 。张先生1989
年 于 中 国 社 会 科 学 院 获 经 济 学 博 士 学 位 ，并 拥 有 中 国 注 册 会 计 师 和 中 国 注 册
资 产 评 估 师 资 格 。张 先 生 自2009年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
胡华庭先生 ，55岁 ，现任本行非执行董事 。胡先生自1978年12月至2004年9月
在财政部工作任多个职位 ，包括离退休干部局局长 ，经济建设司副司长 ，基本
建 设 司 助 理 巡 视 员 以 及 综 合 处 处 长 、投 资 二 处 处 长 ，综 合 计 划 司 预 算 外 资 金
管 理 二 处 处 长 ，农 业 税 征 管 司 特 税 处 副 处 长 ，预 算 外 资 金 管 理 司 中 央 处 副 处
长 ，综合计划司工资物价处副处长 、办公厅秘书等 。胡先生1998年于东北财经
大 学 获 投 资 经 济 专 业 研 究 生 学 历 。胡 先 生 自2004年9月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
杜 妹 女 士 ，58岁 ，现 任 本 行 非 执 行 董 事 。杜 女 士 自2002年8月 至2011年8月
历 任 财 政 部 驻 上 海 专 员 办 副 监 察 专 员 、监 察 专 员 ，自1995年5月 至2002年7月
历 任 云 南 省 财 政 厅 预 算 处 副 处 长 、处 长 、副 厅 长 ，自1992年12月 至1995年4月
任 云 南 省 国 际 信 托 投 资 公 司 副 总 经 理 。杜 女 士2006年 于 上 海 国 家 会 计 学 院 获
EMBA学 位 。杜 女 士 自2011年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
王冬胜先生 ，61岁 ，本行非执行董事 。王先生现任本行主要股东汇丰银行行政
总 裁 、汇 丰 集 团 常 务 总 监 和 集 团 管 理 委 员 会 的 成 员 和 汇 丰 银 行（中 国）有 限 公
司 董 事 长 。王 先 生 亦 担 任 恒 生 银 行 有 限 公 司 的 非 执 行 董 事 ，以 及 国 泰 航 空 有
限公司的独立非常务董事 。王先生于2006年5月至2012年12月其间曾任中国平
安 保 险（集 团）股 份 有 限 公 司 的 非 执 行 董 事 ，亦 曾 于2001年 、2004年 、2006年
及2009年 度 担 任 香 港 银 行 公 会 主 席 。王 先 生 在 中 国 内 地 公 职 包 括 ：中 国 人 民
政 治 协 商 会 议 湖 北 省 委 员 会 第 十 一 届 常 务 委 员 、天 津 市 市 长（海 外）顾 问 、重
庆 市 市 长 国 际 经 济 顾 问 、中 国 银 行 业 协 会 常 务 理 事 会 副 会 长 兼 理 事 会 理 事 ，
以 及 中 国 红 十 字 会 理 事 。2011年6月 起 ，王 先 生 担 任 中 央 财 经 大 学 客 座 教 授 。
在2005年4月 加 入 汇 丰 之 前 ，王 先 生 先 后 任 职 于 花 旗 银 行 和 渣 打 银 行 。王 先 生
1976年 和1979年 分 别 从 美 国 印 第 安 纳 大 学 获 市 场 及 财 务 学 硕 士 学 位 和 电 脑 科
学 硕 士 学 位 。王 先 生 自2005年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
二零一二年年度报告 A 股 73
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
冯 婉 眉 女 士 ，52岁 ，本 行 非 执 行 董 事 。冯 女 士 现 任 汇 丰 集 团 总 经 理 兼 汇 丰 银
行 香 港 区 总 裁 ，以 及 汇 丰 环 球 投 资 管 理（香 港）有 限 公 司 主 席 及 董 事 、汇 丰 银
行（中 国）有 限 公 司 副 董 事 长 及 恒 生 银 行 有 限 公 司 非 执 行 董 事 、HSBC Markets
(Asia) Limited董事等职务 。冯女士自2010年1月至2011年9月任汇丰集团总经理
兼汇丰银行环球银行及资本市场亚太区主管 ，自2008年5月至2010年1月任汇丰
集团总经理兼汇丰银行环球资本市场亚太区主管兼司库 ，自1996年9月至2008
年4月 历 任 汇 丰 银 行 港 币 债 券 市 场 主 管 、亚 洲 固 定 收 益 交 易 主 管 、亚 太 区 交 易
主 管 、环 球 资 本 市 场 亚 太 区 联 席 主 管 兼 司 库 。冯 女 士1995年 于 澳 大 利 亚 麦 考
瑞 大 学 获 应 用 财 务 硕 士 学 位 。冯 女 士 自2010年11月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
马 强 先 生 ，54岁 ，现 任 本 行 非 执 行 董 事 。马 先 生 自2010年12月 至 今 任 全 国 社
会保障基金理事会股权资产部（实业投资部）主任 ，自2001年7月至2010年12月
历 任 天 津 市 财 政 局（天 津 市 地 方 税 务 局）副 局 长 、党 组 成 员 ，副 局 长 、党 组 副
书 记（正 局 级）。马 先 生2004年 毕 业 于 湖 南 大 学 网 络 学 院 财 政 专 业 。马 先 生 自
2011年9月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
雷 俊 先 生 ，43岁 ，本 行 非 执 行 董 事 。雷 先 生 自2005年6月 至 今 任 首 都 机 场 集 团
公 司 资 本 运 营 部 总 经 理 ，目 前 还 担 任 金 元 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 长 。雷 先 生
自2005年1月 至2005年6月 任 金 元 证 券 股 份 有 限 公 司 并 购 部 总 经 理 ，自2003年
10月 至2005年1月 任 上 海 宝 钢 集 团 公 司 管 理 创 新 部 综 合 主 管 ，自1998年6月 至
2003年10月 任 华 宝 信 托 投 资 有 限 公 司 部 门 副 总 经 理 。雷 先 生2000年 于 香 港 大
学 获 工 商 管 理 学 硕 士 学 位 。雷 先 生 自2008年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
李 家 祥 先 生 ，59岁 ，太 平 绅 士 ，获 颁 英 帝 国 官 佐 勋 章 和 金 紫 荆 星 章 ，第 十 一
届 全 国 政 协 委 员 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 。李 先 生 现 任 香 港 李 汤 陈 会 计 师 事 务
所 首 席 会 计 师 ，并 担 任 恒 生 银 行 有 限 公 司 、华 润 创 业 有 限 公 司 、载 通 国 际 控
股 有 限 公 司 、路 讯 通 控 股 有 限 公 司 、数 码 通 电 讯 集 团 有 限 公 司 、王 氏 国 际（集
团）有 限 公 司 和 新 鸿 基 地 产 发 展 有 限 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事 。李 先 生 是 香 港 会
计 师 公 会 执 业 资 深 会 计 师 、英 格 兰 及 威 尔 士 特 许 会 计 师 公 会 资 深 会 员 、澳 洲
荣 誉 资 深 注 册 会 计 师 ，同 时 还 是 英 国 特 许 秘 书 及 行 政 人 员 公 会 、香 港 公 司 秘
书 公 会 的 资 深 会 员 。李 先 生 获 英 国 曼 彻 斯 特 大 学 经 济 系 荣 誉 文 学 士 、英 国 曼
彻 斯 特 大 学 和 香 港 浸 会 大 学 荣 誉 博 士 。李 先 生 自2007年1月 起 任 本 行 独 立 非 执
行董事。
74 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
顾 鸣 超 先 生 ，69岁 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 ，2007年5月 退 休 。顾 先 生 自2000年
7月 至2007年4月 历 任 国 务 院 派 驻 中 国 银 河 证 券 有 限 责 任 公 司 监 事 会 主 席 、交
通 银 行 监 事 会 主 席 和 中 国 农 业 银 行 监 事 会 主 席 ；自1994年6月 至2000年6月 任
中国进出口银行副行长 、执行董事 。顾先生1968年毕业于上海对外贸易学院 。
顾 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。
王 为 强 先 生 ，65岁 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 。王 先 生 目 前 担 任 全 国 政 协 委 员 、
西 南 财 经 大 学 博 士 生 导 师 以 及 中 国 城 市 金 融 学 会 副 会 长 。王 先 生 自2008年6月
起至今任工银国际控股有限公司监事长 ，自2005年10月至2008年6月任中国工
商银行监事长 ，自2003年8月至2005年10月任国务院派驻中国工商银行监事会
主 席 ，自2000年6月 至2003年7月 任 国 务 院 派 驻 中 国 农 业 银 行 监 事 会 主 席 。王
先 生1984年 毕 业 于 辽 宁 大 学 经 济 管 理 系 。王 先 生 自2010年11月 起 任 本 行 独 立
非执行董事。
彼 得诺 兰 先 生 ，64 岁 ，获 颁 司 令 勋 章 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 。诺 兰 先 生 自
2012年 至 今 ，任 剑 桥 大 学 中 国 发 展 研 究 中 心 主 任 、教 授 ，自1997年 至2012年
任 英 国 剑 桥 大 学Judge商 学 院 教 授 ，自1979年 至1997年 任 英 国 剑 桥 大 学 经 济 与
政 治 学 院 讲 师 。诺 兰 先 生1981年 于 英 国 伦 敦 大 学 获 经 济 学 博 士 学 位 。诺 兰 先
生 自2010年11月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。
陈 志 武 先 生 ，50岁 ，本 行 独 立 非 执 行 董 事 。陈 先 生 自1999年7月 起 至 今 任 美 国
耶 鲁 大 学 管 理 学 院 金 融 学 教 授 。陈 先 生 目 前 还 担 任 中 国 石 油 股 份 、诺 德 基 金
管 理 有 限 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事 ，清 华 大 学 客 座 教 授 和 长 江 讲 席 教 授 ，北 京
长策智库学术委员会主席以及 Permal Group 的首席顾问 。陈先生自1995年7月
至1999年7月历任美国俄亥俄州立大学金融学助理教授 、副教授 。陈先生1990
年 于 美 国 耶 鲁 大 学 获 金 融 经 济 学 博 士 学 位 。陈 先 生 自2010年11月 起 任 本 行 独
立非执行董事。
蔡耀君先生 ，58岁 ，获颁香港特别行政区银紫荆勋章 ，本行独立非执行董事 。
蔡先生自2013年1月15日至今任中国工商银行（亚洲）有限公司的独立非执行董
事 ；自1993年 起 历 任 香 港 金 融 管 理 局 银 行 监 管 政 策 处 主 管 、行 政 总 监 、助 理
总 裁（银 行 监 管）、副 总 裁（货 币 政 策 与 储 备 管 理）、副 总 裁（银 行 监 管），直 至
2010年1月退休 ；自1974年至1993年历任香港政府银行业监理处不同职务 ，负
责 银 行 业 监 管 事 务 。蔡 先 生1976年 于 香 港 理 工 大 学 会 计 系 获 高 级 证 书 ，并 为
香 港 银 行 学 会 和 财 资 市 场 公 会 的 资 深 会 士 。蔡 先 生 自2011年9月 起 任 本 行 独 立
非执行董事。
二零一二年年度报告 A 股 75
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（二） 监 事 会 成 员
华 庆 山 先 生 ，60岁 ，2007年5月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 监 事 长 。华 先 生 自1998年
12月至2007年5月任中国银行副行长 ，其中2002年6月至2007年5月任中银香港
（控 股）有 限 公 司 非 执 行 董 事 、2004年8月 至2007年5月 任 中 国 银 行 执 行 董 事 ；
自1994年5月至1998年12月任中国银行行长助理 。华先生于1996年获湖南大学
工 学 硕 士 学 位 。华 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 监 事 长 。
姜 云 宝 先 生 ，71岁 ，本 行 外 部 监 事 。姜 先 生 自2004年10月 至2008年3月 ，任 第
十 届 全 国 人 大 环 境 与 资 源 保 护 委 员 会 委 员 、能 源 组 副 组 长 ，自2003年3月 至
2004年10月 ，任 第 十 届 全 国 人 大 常 委 会 副 秘 书 长 、第 十 届 全 国 人 大 环 境 与 资
源 保 护 委 员 会 委 员 ，自1998年3月 至2003年3月 ，任 第 九 届 全 国 人 大 常 委 会 副
秘 书 长 。姜 先 生1966年 于 清 华 大 学 动 力 系 燃 气 轮 机 专 业 毕 业 。姜 先 生 自2011
年5月 起 任 本 行 外 部 监 事 。
蒋 祖 祺 先 生 ，72岁 ，本 行 外 部 监 事 。蒋 先 生 自2000年6月 至2005年8月 任 国 务
院 派 驻 国 有 重 点 金 融 机 构 监 事 会 主 席 ，其 中2000年6月 至2003年8月 派 驻 交 通
银 行 任 监 事 会 主 席 ，2003年8月 至2005年8月 派 驻 中 国 进 出 口 银 行 任 监 事 会 主
席 ；自1995年8月至2000年6月任中国银行副董事长 、副行长 ，其中1997年8月
至1999年2月兼任中国银行港澳管理处主任 。蒋先生1966年于北京商学院商经
系 财 会 专 业 毕 业 。蒋 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 外 部 监 事 。
顾 惠 忠 先 生 ，56岁 ，本 行 监 事 。顾 先 生 自2008年8月 起 至 今 任 中 国 航 空 工 业 集
团 公 司 副 总 经 理 、总 会 计 师 ；自1999年6月 至2008年8月 任 中 国 航 空 工 业 第 一
集 团 公 司 副 总 经 理 ，其 中 从2005年2月 起 兼 任 总 会 计 师 ；自1998年7月 至1998
年12月 任 国 防 科 工 委 财 务 司 副 司 长 。顾 先 生2000年 于 北 京 航 空 航 天 大 学 获 国
际 金 融 学 硕 士 学 位 ，2008年 毕 业 于 长 江 商 学 院EMBA 。顾 先 生 自2010年8月 起
任本行监事。
郭 宇 先 生 ，38岁 ，本 行 监 事 。郭 先 生 自2011年9月 至 今 任 上 海 烟 草 集 团 有 限 责
任 公 司 投 资 管 理 处 处 长 、上 海 海 烟 投 资 管 理 有 限 公 司 董 事 、总 经 理 ，自2009
年11月 至2011年9月 任 上 海 烟 草（集 团）公 司（现 上 海 烟 草 集 团 有 限 责 任 公 司）
投 资 管 理 处 副 处 长（主 持 工 作），自2008年10月 至2009年11月 任 上 海 烟 草 包 装
印刷有限公司副总经理 ，自1997年7月至2008年10月在上海烟草（集团）公司任
职 。郭 先 生2003年 于 美 国 德 州 大 学 阿 灵 顿 商 学 院 获 工 商 管 理 专 业 硕 士 学 位 。
郭 先 生 自2010年8月 起 任 本 行 监 事 。
76 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
杨 发 甲 先 生 ，58岁 ，本 行 监 事 。杨 先 生 自2003年1月 起 至 今 任 云 南 红 塔 集 团 有
限 公 司 董 事 、总 经 理 ，自1993年9月 至 2003年1月 任 云 南 红 塔 集 团 有 限 公 司 副
总 经 理 。杨 先 生 于1980年 获 中 国 矿 业 大 学 机 电 专 业 大 学 学 历 。杨 先 生 自2007
年8月 起 任 本 行 监 事 。
褚 红 军 先 生 ，59岁 ，本 行 监 事 。褚 先 生 自2010年5月 起 至 今 任 中 石 化 财 务 有 限
责 任 公 司 合 规 副 总 监 、南 京 分 公 司 经 理 ，自2007年6月 至2010年5月 任 中 石 化
财 务 有 限 责 任 公 司 南 京 分 公 司 经 理 ，自1999年5月 至2007年6月 历 任 中 石 化 财
务 有 限 责 任 公 司 南 京 办 事 处 副 主 任 、主 任 。褚 先 生1998年 毕 业 于 中 共 中 央 党
校 函 授 学 院 。褚 先 生 自2010年8月 起 任 本 行 监 事 。
李 进 先 生 ，46岁 ，本 行 监 事 。李 先 生 自2006年9月 起 至 今 任 华 能 资 本 服 务 有 限
公司副总经理 ，自2005年1月至2006年9月任永诚财产保险股份有限公司总裁 ，
自2000年12月 至2005年1月 历 任 中 国 华 能 财 务 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 、总 经
理 。李 先 生1989年 于 中 国 人 民 银 行 总 行 金 融 研 究 所 获 货 币 银 行 学 硕 士 学 位 。
李 先 生 自2007年8月 起 任 本 行 监 事 。
闫 宏 先 生 ，46岁 ，本 行 监 事 。闫 先 生 自2008年3月 起 至 今 任 大 庆 油 田 有 限 责 任
公 司 、大 庆 石 油 管 理 局 总 会 计 师 ；自2002年3月 至2008年3月 历 任 大 庆 油 田 有
限 责 任 公 司 副 总 会 计 师 兼 财 务 资 产 部 主 任 、总 会 计 师 ；自2000年5月 至2002
年3月 历 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 财 务 资 产 部 副 主 任 、主 任 ；自1999年1月 至
2000年5月任大庆油田有限责任公司修井分公司副总会计师 。闫先生2003年于
上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 ，2008年 于 中 欧 国 际 工 商 学 院 获 工 商 管 理
硕 士 学 位 。闫 先 生 自2008年8月 起 任 本 行 监 事 。
刘莎女士 ，57岁 ，2004年11月加入本行 ，本行职工监事 。刘女士自2012年9月
至 今 任 本 行 华 北 审 计 部 资 深 专 员 ，自2005年9月 至2012年8月 任 本 行 华 北 审 计
部总经理 ，自2005年3月至2005年8月任本行监事会秘书 ，自2003年8月至2004
年10月任国有重点金融机构（交通银行）监事会副局级专职监事 ；自2000年8月
至2003年7月历任国有重点金融机构（中国银河证券有限责任公司）监事会正处
级 、副 局 级 专 职 监 事 。刘 女 士1979年 于 东 北 财 经 大 学 财 政 系 本 科 毕 业 。刘 女
士 自2004年11月 起 任 本 行 职 工 监 事 。
二零一二年年度报告 A 股 77
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
陈青女士 ，52岁 ，2004年11月加入本行 ，本行职工监事 。陈女士自2005年3月
起至今任本行监事会办公室主任 ，2004年11月任本行副局级专职监事 ，自2003
年8月 至2004年10月 任 国 有 重 点 金 融 机 构 — 中 国 农 业 银 行 监 事 会 正 处 级 专 职
监 事 ，自2000年7月 至2003年8月 历 任 中 国 银 行 监 事 会 副 处 长 、处 长 、正 处 级
专职监事 ；自1997年2月任审计署财政司副处长 。陈女士1984年于中国人民大
学 获 经 济 学 学 士 学 位 ，2009年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 。陈 女 士
自2004年11月 起 任 本 行 职 工 监 事 。
帅 师 先 生 ，44岁 ，1992年11月 加 入 本 行 ，本 行 职 工 监 事 。帅 先 生 自2007年12
月 起 至 今 任 本 行 员 工 工 作 部 总 经 理 、系 统 工 会 副 主 任（2008年1月 起）；自2006
年7月 至2007年12月 任 呼 和 浩 特 分 行 主 持 工 作 副 行 长 ；自2001年1月 至2006年
7月 任 上 海 分 行 私 金 部 高 级 经 理（其 间 ：2004年2月 至2006年2月 在 内 蒙 古 自 治
区 挂 职 任 金 融 办 主 任 助 理）。帅 先 生 于2010年7月 获 得 中 共 中 央 党 校 经 济 管 理
学 院 经 济 管 理 专 业 研 究 生 学 历 。帅 先 生 自2008年8月 任 本 行 职 工 监 事 。
杜亚荣先生，49岁，1997年9月加入本行，本行职工监事。杜先生自2009年11月
起 至 今 任 本 行 监 察 室 主 任，自2009年1月 至2009年11月 任 浙 江 省 分 行 副 行 长 ；
自2004年10月至2009年1月任杭州分行副行长 ；自2004年4月至2004年10月任杭
州分行办公室主任 ；自2001年5月至2004年4月任杭州分行萧山支行行长，其中
2003年4月至2004年3月在总行稽核部挂职交流任副处长 ；自1997年10月至2001
年5月 历 任 本 行 杭 州 分 行 办 公 室 干 部（正 处 级）、副 主 任、党 委 办 公 室 主 任。杜
先生1986年毕业于杭州师范大学。杜先生自2010年8月起任本行监事。
78 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（三） 高 级 管 理 人 员
牛 锡 明 先 生（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
钱 文 挥 先 生（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
于 亚 利 女 士（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
寿 梅 生 先 生 ，56岁 ，1992年1月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 行 长 、纪 委 书 记 、工 会
主席 。寿先生自2005年5月至2007年12月 ，任本行人力资源部总经理 ；自1998
年6月 至2005年5月 任 本 行 国 际 业 务 部 总 经 理 ，期 间 于2002年1月 至2004年3月
任 本 行 大 连 分 行 行 长 。寿 先 生2006年 于 东 北 财 经 大 学 获 经 济 学 博 士 学 位 。
侯 维 栋 先 生 ，53岁 ，2002年4月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 副 行 长 、首 席 信 息 官 。侯
先 生 自2004年8月 至2010年12月 任 本 行 首 席 信 息 官 ，自2002年11月 至2004年8
月任本行信息科技部总经理 ，自2002年4月至2002年11月任本行电脑部副总经
理 。加 入 本 行 之 前 ，侯 先 生 自1998年11月 至2002年4月 期 间 ，历 任 中 国 工 商 银
行 技 术 保 障 部 副 总 经 理 和 数 据 中 心 总 经 理 。侯 先 生2003年 于 北 京 大 学 获 经 济
学博士学位。
朱 鹤 新 先 生 ，45岁 ，1993年 加 入 本 行 ，现 任 本 行 北 京 管 理 部 总 裁 、北 京 市 分
行 行 长 。朱 先 生 自2010年2月 至2012年8月 历 任 本 行 公 司 业 务 总 监 兼 北 京 管 理
部 常 务 副 总 裁 ，公 司 业 务 总 监 兼 北 京 管 理 部 总 裁 ，期 间 自2010年7月 至2011年
10月 兼 任 公 司 业 务 部 总 经 理 ，自2011年11月 起 至 今 兼 任 北 京 市 分 行 行 长 ；自
2009年1月 至2010年1月 任 本 行 江 苏 省 分 行 行 长 ；自2006年11月 至2009年1月
任 本 行 南 京 分 行 行 长 ；自2001年11月 至2006年11月 任 本 行 苏 州 分 行 行 长 。朱
先 生1991年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 学 学 士 学 位 。
二零一二年年度报告 A 股 79
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
杨 东 平 先 生 ，56 岁 ，1989 年 5 月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 首 席 风 险 官 。杨 先 生 自
2003年9月 至2007年9月 任 本 行 香 港 分 行 副 总 经 理 、总 经 理 ；自1989年5月 至
2003年9月 期 间 ，历 任 本 行 武 汉 分 行 证 券 业 务 部 副 经 理 ，信 贷 处 副 处 长 、处
长 ，国际业务部总经理 、副行长 、行长 。杨先生1998年于武汉大学获国际金融
专业硕士学位。
杜 江 龙 先 生 ，42岁 ，2009年8月 加 入 本 行 ，现 任 本 行 董 事 会 秘 书 兼 董 事 会 办 公
室 主 任 。杜 先 生 自1997年7月 至2009年7月 先 后 于 财 政 部 商 贸 金 融 司 、国 债 金
融司 、金融司工作 ，历任金融一处副处长 、金融司司秘书（正处长级）、金融一
处 处 长 、金 融 司 副 司 长 级 干 部 ，期 间 曾 兼 任 中 国 进 出 口 银 行 、中 国 农 业 发 展
银 行 监 事 。杜 先 生1997年 于 财 政 部 财 政 科 学 研 究 所 获 经 济 学 硕 士 学 位 、2003
年于英国曼彻斯特大学获经济学硕士学位。
吕本献先生 ，46岁 ，1992年加入本行 ，现任本行公司业务总监 、北京管理部副
总裁 、公司机构业务部总经理 。吕先生2010年3月至2012年12月任本行上海市
分 行 行 长 ；2007年2月 至2010年3月 任 本 行 深 圳 分 行 行 长 ；2003年12月 至2007
年2月 任 本 行 武 汉 分 行 行 长 ；2000年8月 至2003年12月 任 本 行 哈 尔 滨 分 行 副 行
长 、行 长 。吕 先 生2005年 于 东 北 财 经 大 学 获EMBA学 位 。
80 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（四） 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 变 动 情 况
2012年3月 ，王 滨 先 生 因 工 作 调 动 原 因 ，辞 任 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 职 务 。
2012年6月 ，于 本 行2011年 度 股 东 大 会 上 ，于 亚 利 女 士 获 委 任 为 本 行 执 行 董 事 ，姜 云 宝 先 生 获
委 任 为 本 行 外 部 监 事 。于 亚 利 女 士 的 任 职 资 格 已 获 中 国 银 监 会 核 准 。
2012年7月 ，叶 迪 奇 先 生 因 年 龄 原 因 ，辞 任 本 行 副 行 长 职 务 。
2012年8月 ，经 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议 ，聘 任 寿 梅 生 先 生 为 本 行 副 行 长 、吕 本 献 先 生
为 本 行 公 司 业 务 总 监 。上 述 人 员 任 职 资 格 已 获 中 国 银 监 会 核 准 。
2012年8月 ，朱 鹤 新 先 生 因 工 作 调 整 ，辞 任 本 行 公 司 业 务 总 监 职 务 ，辞 任 后 ，朱 先 生 仍 为 本 行
高 级 管 理 层 成 员 ，并 继 续 担 任 本 行 北 京 管 理 部 总 裁 、北 京 市 分 行 行 长 职 务 。
二零一二年年度报告 A 股 81
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
（五） 董 事 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 薪 酬 情 况
报告期内领取税前总薪酬1
（人民币万元）
在股东
单位
领取的
薪酬
年初 年末 总额
持股数 持股数 股份 （人民币
姓名 职务 性别 年龄 委任日期 （股） （股） 增减数 变动原因 薪酬 其他福利 合计 万元）
胡怀邦 执行董事、董事长 男 57 2010年8月19日 0 0 0 86.80 21.30 108.10 —
牛锡明 执行董事、副董事长、行长 男 56 2010年8月19日 0 0 0 78.12 21.30 99.42 —
钱文挥 执行董事、副行长 男 51 2010年8月19日 0 0 0 73.78 17.79 91.57 —
于亚利 执行董事、副行长、首席财务官 女 55 2012年8月27日 0 0 0 73.78 17.79 91.57 —
张冀湘 非执行董事 男 59 2010年8月19日 37,180 37,980 800 二级市场买入 69.44 15.83 85.27 —
胡华庭 非执行董事 男 55 2010年8月19日 0 0 0 69.44 15.83 85.27 —
杜悦妹 非执行董事 女 58 2011年8月19日 0 0 0 69.44 12.24 81.68 —
王冬胜 非执行董事 男 61 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 —
冯婉眉 非执行董事 女 52 2010年11月18日 0 0 0 0 0 0 —
马强 非执行董事 男 54 2011年9月30日 0 0 0 0 0 0 —
雷俊 非执行董事 男 43 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 53.55
李家祥 独立非执行董事 男 59 2010年8月19日 0 0 0 25.00 0 25.00 —
顾鸣超 独立非执行董事 男 69 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 —
王为强 独立非执行董事 男 65 2010年11月18日 0 0 0 0 0 0 —
彼得诺兰 独立非执行董事 男 64 2010年11月18日 0 0 0 25.00 0 25.00 —
陈志武 独立非执行董事 男 50 2010年11月18日 0 0 0 25.00 0 25.00 —
蔡耀君 独立非执行董事 男 58 2011年9月2日 0 0 0 25.00 0 25.00 —
华庆山 监事长 男 60 2010年8月19日 0 0 0 76.38 21.30 97.68 —
姜云宝 外部监事 男 71 2011年5月30日 0 0 0 0 0 0 —
蒋祖祺 外部监事 男 72 2010年8月19日 0 0 0 0 0 —
顾惠忠 监事 男 56 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 —
郭宇 监事 男 38 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 —
杨发甲 监事 男 58 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 34.91
褚红军 监事 男 59 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 30.54
李进 监事 男 46 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 58.00
闫宏 监事 男 46 2010年8月19日 0 0 0 0 0 0 45.00
刘莎 职工监事 女 57 2010年6月24日 0 0 0 52.95 12.95 65.90 —
陈青 职工监事 女 52 2010年6月24日 0 0 0 56.16 12.54 68.70 —
帅师 职工监事 男 44 2010年6月24日 0 0 0 54.02 12.53 66.55 —
杜亚荣 职工监事 男 49 2010年8月19日 0 0 0 53.18 12.54 65.72 —
寿梅生 副行长、纪委书记 男 56 2012年9月19日 0 0 0 73.78 17.79 91.57 —
侯维栋 副行长、首席信息官 男 53 2010年10月28日 0 0 0 73.78 16.97 90.75 —
朱鹤新 高管层成员 男 45 2010年2月23日 0 0 0 69.44 15.82 85.26 —
杨东平 首席风险官 男 56 2010年6月29日 94,820 94,820 0 69.44 15.98 85.42 —
杜江龙 董事会秘书 男 42 2009年8月19日 0 0 0 69.44 15.82 85.26 —
吕本献2 公司业务总监 男 46 2012年9月14日 0 0 0 17.36 4.17 21.53 —
注：
1. 根 据 国 家 有 关 部 门 的 规 定 ，本 行 董 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 最 终 薪 酬 正 在 确 认 过 程 中 ，其 余 部 分 待 确 认 之 后 再 行 披 露 。
2. 吕 本 献 先 生 自2012年9月 起 任 本 行 公 司 业 务 总 监 ，本 年 总 薪 酬 自 任 职 起 计 算 。
3. 2012年3月 ，王 滨 先 生 因 工 作 调 动 原 因 辞 去 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 职 务 ，其 报 告 期 内 领 取 税 前 总 薪 酬30.28万 元 。
报 告 期 内 ，本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 从 本 行 获 得 的 税 前 薪 酬 总 额 为 人 民 币1,597.50万 元
（六） 人 力 资 源 管 理
1、 员 工 情 况
截 至2012年 末 ，本 行 境 内 外 行 共 计96,259人 ，比 年 初 增 加6.78% 。境 内 银 行 机 构 从 业 人 员
94,475人 ，海 外 行 当 地 员 工1,784人 。10家 子 公 司 从 业 人 员1,390人 。
境 内 银 行 机 构 中 拥 有 专 业 技 术 职 称 人 员36,042人 ，其 中 拥 有 高 级 技 术 职 称 的 员 工634人 ，
占 比 约 为0.67% ；拥 有 中 级 技 术 职 称 的 员 工16,837人 ，占 比 为17.82% ；拥 有 初 级 技 术 职 称
的 员 工18,571人 ，占 比 为19.66% 。
82 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
境内银行机构员工平均年龄34岁 ，其中30岁以下员工48,816人 ，占比51.67% ；30岁至40岁
员工24,462人 ，占比25.89% ；40岁至50岁员工16,549人 ，占比17.52% ；50岁以上员工4,648
人 ，占 比4.92% 。
境内银行机构员工研究生及以上学历员工6,543人 ，占比6.92% ；本科学历员工58,141人 ，
占 比 61.54% ；大 专 学 历 员 工 24,504 人 ，占 比 25.94% ；中 专 及 以 下 学 历 员 工 5,287 人,占 比
5.60% 。
2012年 ，本 行 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 数2,772人 。
2012 2012
2、 薪 酬 管 理
本 行 实 施 并 不 断 推 进 完 善 以 职 位 体 系 为 基 础 ，劳 动 力 市 场 价 格 为 目 标 的 薪 酬 体 系 ，突 出
稳健原则 ，强化自我约束 ，强调职位稳定性和激励有效性的协调平衡 ，实现职位价值与绩
效 价 值 的 有 机 统 一 ，充 分 发 挥 薪 酬 对 公 司 治 理 和 风 险 管 控 的 约 束 作 用 ，促 进 稳 健 经 营 和
可持续发展 。本行关心员工福利和未来保障 ，把握当前激励与长远激励的关系 ，继续研究
推 进 以「全 行 统 一 办 法 、规 范 运 营 管 理」的 企 业 年 金 为 主 要 内 容 的 员 工 福 利 制 度 。
在 本 行 领 取 薪 酬 的 董 事 ，其 薪 酬 根 据 本 行《公 司 章 程》及 相 关 规 定 ，结 合 董 事 履 职 尽 责 情
况和年度考核情况厘定。
3、 绩 效 管 理
本行持续优化绩效管理框架 ，延展考核管理对象 ，完善总行部门 、省直分行和海外机构各
层级考核办法 ，清晰责任目标 ，准确衡量经营班子 、各级人员的绩效达成和履职能力 ；优
化考核评价 ，不断改进评价方式 、畅通反馈渠道 ；强化考核结果的运用 ，考核结果与薪酬
激 励 、职 业 发 展 、教 育 培 训 、精 神 激 励 等 有 效 挂 钩 ，充 分 发 挥 绩 效 评 价 的 导 向 作 用 。
4、 员 工 培 训
本 行 已 建 立 具 有 自 身 特 色 的 教 育 培 训 管 理 体 系 ，突 出 抓 好 培 训 质 量 ，开 展 分 层 分 类 的 员
工教育培训 ，促进员工人才职业生涯发展 。2012年 ，本行根据战略转型的目标任务 ，紧紧
围 绕「两 化 一 行」发 展 战 略 和「二 次 改 革」要 求 ，突 出 抓 好 高 管 人 员 、专 业 紧 缺 人 才 和 客 户
经 理 培 训 ，统 筹 推 进 各 类 干 部 员 工 培 训 ，创 新 培 训 体 制 机 制 ，开 发 整 合 各 类 培 训 资 源 ，大
力 提 升 教 育 培 训 工 作 科 学 化 水 平 ，为 全 行 创 新 驱 动 转 型 发 展 提 供 了 有 力 的 智 力 支 持 和 人
才保证。
5、 员 工 退 休 计 划
本 行 员 工 退 休 计 划 详 见「财 务 报 表 附 注」二 、29.2
二零一二年年度报告 A 股 83
董事会报告
董 事 会 同 仁 谨 此 提 呈 本 集 团 截 至2012年12月31日 止 财 政 年 度 董 事 会 报 告 及 经 审 计 的 综 合 财 务 信 息 。
（一） 主要业务
本 集 团 主 要 业 务 为 提 供 银 行 及 相 关 金 融 服 务 。本 集 团 年 度 内 按 业 务 分 类 的 经 营 状 况 分 析
详 情 载 于 经 审 计 的「财 务 报 表 附 注」十 一 、4.(2) 。
（二） 业绩及分配
1、 本 集 团 在 年 度 内 经 营 业 绩 载 于 第121页 的 合 并 利 润 表 。
2、 本 年 度 末 利 润 分 配 或 资 本 公 积 转 增 股 本 预 案
本 行2012年 度 经 审 计 的 国 际 财 务 报 告 准 则 和 中 国 会 计 准 则 报 表 集 团 净 利 润（归 属 于 母
公 司）均 为 人 民 币583.73亿 元 ，银 行 净 利 润 均 为 人 民 币572.25亿 元 。根 据《公 司 法》、
《金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法》（财 金[2012]20号）等 相 关 监 管 规 定 及《公 司 章 程》，本
行2012年 末 累 计 可 供 分 配 利 润 数 为 人 民 币812.25亿 元（国 际 会 计 准 则 、中 国 会 计 准 则
可 供 分 配 利 润 数 相 同）。董 事 会 建 议 提 请 股 东 大 会 审 议 批 准2012年 度 利 润 分 配 方 案 如
下：
(1) 按 照 中 国 会 计 准 则 报 表 银 行 净 利 润 的10%提 取 法 定 盈 余 公 积 人 民 币57.23亿 元 ；
(2) 按 照 一 般 准 备 余 额 不 低 于 风 险 资 产 期 末 余 额1.5%的 原 则 ，提 取 一 般 准 备 人 民 币
273.26亿 元 ；
(3) 提 取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币203.53亿 元 ；
(4) 以 截 至 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 742.63 亿 股 为 基 数 ，向 本 行 登 记 在 册 的A股 股
东 和H股 股 东 ，每 股 分 配 现 金 股 利 人 民 币0.24元（税 前），共 分 配 现 金 股 利 人 民 币
178.23亿元 ，占集团净利润（归属于母公司）的30.53% ，占银行净利润的31.15% 。
(5) 利 润 分 配 后 ，国 际 财 务 报 告 准 则 及 中 国 会 计 准 则 报 表 银 行 未 分 配 利 润 均 为 人 民
币100.00亿 元 。
(6) 本年度无送红股及资本公积转增股本预案。
本方案经股东大会审议批准后实施。
3、 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况
本 行《公 司 章 程》规 定「本 行 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 ，股 东 大 会 对 利 润 分
配 方 案 作 出 决 议 后 ，董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 两 个 月 内 完 成 股 利（或 红 股）的 派 发
事 项 。本 行 的 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 回 报 ，利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和
稳 定 性 。本 行 可 以 进 行 半 年 度 利 润 分 配 。股 东 大 会 授 权 董 事 会 批 准 半 年 度 股 利 分 配
方 案 ，股 东 大 会 另 有 决 议 除 外 。半 年 度 股 利 的 数 额 不 应 超 过 本 行 半 年 度 利 润 表 列 示
可 供 分 配 利 润 的 百 分 之 四 十 ，法 律 法 规 另 有 规 定 除 外 。」本 行 符 合 上 述 规 定 。
84 交通银行股份有限公司
董 事 会 报 告（ 续 ）
4、 前 三 年 现 金 分 红 数 额 与 中 国 会 计 准 则 编 制 年 度 净 利 润 的 比 率
（除另有标明外，人民币百万元）
2009年度 2010年度 2011年度
股利分配总额 9,799 6,751 6,189
年度净利润 30,075 39,042 50,735
分配比例（%） 32.58 17.29 12.20
（三） 资本公积
本 集 团 在 年 度 内 储 备 变 动 详 情 载 于 第125页 的 合 并 股 东 权 益 变 动 表 。
（四） 公益性捐赠
本 集 团2012年 度 公 益 性 捐 款 总 额 为 人 民 币1,618万 元（2011年 度 为 人 民 币2,816万 元）。
（五） 固定资产
本 集 团 在 年 度 内 固 定 资 产 变 动 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、14。
（六） 股本
本 行 在 年 度 内 股 本 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、31。
于2012年 度 并 截 至 本 年 报 印 刷 前 最 后 可 行 日 期 ，据 已 公 开 资 料 及 董 事 所 知 悉 ，本 行 一 直
维持香港联交所同意的公众持股量。
（七） 财务摘要
本 集 团 过 去 三 个 财 政 年 度 业 绩 、资 产 及 负 债 摘 要 载 于 第4页 。
（八） 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员
本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 简 介 载 于 年 报 第72至 第80页 。本 行 已 收 到 每 名 独 立 非 执
行 董 事 就 其 独 立 性 而 作 出 的 年 度 确 认 函 ，认 为 每 名 独 立 非 执 行 董 事 仍 属 独 立 人 士 。
（九） 董事会专门委员会
请参考本年报的公司治理报告。
（十） 董事及监事服务合约
本 行 董 事 及 监 事 均 未 与 本 行 或 其 任 何 附 属 公 司 订 立 任 何 在1年 内 终 止 而 须 支 付 补 偿（正 常
法 定 补 偿 除 外）的 服 务 合 约 。
（十 一） 董 事 及 监 事 于 重 大 合 约 中 的 权 益
报 告 期 内 ，本 行 及 其 附 属 公 司 概 无 就 本 行 业 务 订 立 任 何 重 大 而 任 何 董 事 、监 事 直 接 或 间
接拥有重大权益的合约。
（十 二） 董 事 及 监 事 在 与 本 行 构 成 竞 争 的 业 务 所 占 权 益
报 告 期 内 ，本 行 董 事 及 监 事 不 存 在 任 何 业 务 竞 争 利 益 ，或 可 能 与 本 行 的 业 务 构 成 直 接 或
间接竞争。
二零一二年年度报告 A 股 85
董 事 会 报 告（ 续 ）
（十 三） 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 权 益
年初 本期增持 期末
持股数 股份数量 本期减持 持股数
姓名 职务 股份类别 （股） （股） 股 份 数 量 （股） 变动原因
张冀湘 非执行董事 A股 37,180 800 — 37,980 二级市场买入
杨东平 首席风险官 A股 94,820 — — 94,820 —
除上述披露外 ，截至2012年12月31日 ，本行董事 、监事及最高行政人员概无在本行或其相
联 法 团（定 义 见 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部）的 任 何 股 份 或 相 关 股 份 及 债 券 中 拥 有 或 被
视 为 拥 有 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 七 及 第 八 分 部 须 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所（包
括 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》之 该 等 条 款 被 视 为 或 被 当 作 拥 有 之 权 益 或 淡 仓），或 须 记 入
根据香港《证券及期货条例》第352条规定须予备存的登记册 ，或根据香港《上市规则》中《上
市 发 行 人 董 事 进 行 证 券 交 易 的 标 准 守 则》须 另 行 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所 的 权 益 或 淡 仓 。
（十 四） 主 要 股 东 权 益
本 行 主 要 股 东 权 益 载 于 本 年 报「股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况」。
（十 五） 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 股 份
报 告 期 内 ，本 行 及 其 附 属 公 司 概 无 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 任 何 股 份 。
（十 六） 优 先 购 买 权 及 股 份 期 权 安 排
根据《公司章程》和中国相关法律 ，本行股东并无优先购股权 ，同时 ，本行目前并无任何股
份期权安排。
（十 七） 股 份 及 债 券 发 行 情 况
为 了 满 足 本 行 各 项 业 务 持 续 稳 定 发 展 的 需 求 ，更 好 地 服 务 实 体 经 济 ，并 适 应 日 趋 严 格
的 监 管 要 求 ，经 2012 年 5 月 9 日 召 开 的 本 行 临 时 股 东 大 会 批 准 ，本 行 实 施 了 非 公 开 发 行
新A股 及 新H股 ， 其 中 ：按 每 股 人 民 币 4.55 元 发 行 6,541,810,669 股 新A股 ， 面 值 总 额 人
民 币 6,541,810,669 元 ；按 每 股 5.63 港 元 发 行 5,835,310,438 股 新H股 ， 面 值 总 额 人 民 币
5,835,310,438元 。于2012年3月14日（即 本 行 就 非 公 开 发 行 新A股 及 新H股 签 订 若 干 认 购 协
议 及 配 售 协 议 日 期 前 的 最 后 交 易 日），本 行A股 及H股 的 收 市 价 分 别 为 人 民 币4.87元 及6.19
港元。
本行非公开发行A股的发行对象为财政部 、社保基金理事会 、平安资产管理有限责任公司 、
中国第一汽车集团公司 、上海海烟投资管理有限公司 、中国烟草总公司浙江省公司及云南
红 塔 集 团 有 限 公 司 等7名 特 定 投 资 者 。尽 本 行 董 事 深 知 、所 悉 及 所 信 ，除 财 政 部 、社 保 基
金理事会 、上海海烟投资管理有限公司及云南红塔集团有限公司外 ，其余三名参与认购新
A股 的 认 购 方 以 及 其 各 自 的 最 终 实 益 拥 有 人 均 为 独 立 于 本 行 及 本 行 关 连（按 香 港 上 市 规 则
所 定 义）╱ 关 联（按 上 交 所 上 市 规 则 所 定 义）人 士 的 第 三 方 。
非 公 开 发 行H股 的 发 行 对 象 为 财 政 部 、 汇 丰 银 行 、 社 保 基 金 理 事 会 、Best Investment
Corporation及 中 国 人 寿 保 险（海 外）股 份 有 限 公 司 等H股 认 购 方 以 及 通 过 中 信 证 券 融 资（香
港）有 限 公 司（作 为 配 售 代 理）获 配 发 配 售 股 份 的 配 售 方 。尽 本 行 董 事 深 知 、所 悉 及 所 信 ，
86 交通银行股份有限公司
董 事 会 报 告（ 续 ）
除 财 政 部 、汇 丰 银 行 及 社 保 基 金 理 事 会 外 ，其 余 的 所 有 特 定 认 购 方 及 配 售 方 以 及 其 各 自
的最终实益拥有人均为独立于本行及本行关连╱关联人士的第三方。
经 相 关 监 管 机 构 核 准 ，截 至2012年8月24日 ，本 行 已 完 成 上 述 非 公 开 发 行 新A股 及 新H股 ，
共 计 募 集 资 金 净 额 约 为 人 民 币562.95亿 元（其 中 ，就 非 公 开 发 行A股 股 份 所 获 得 的 每 股 净
价 约 为 人 民 币4.54元 ，就 非 公 开 发 行H股 股 份 所 获 得 的 每 股 净 价 约 为5.59港 元），全 部 用 于
补偿本行资本金 。该等发行完成后 ，本行已发行总股本增加至74,262,726,645股 ，其中A股
39,250,864,015股 ，H股35,011,862,630股 。有 关 详 情 ，请 见 本 行 分 别 于2012年8月25日 和
8月27日 在《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、《证 券 时 报》及 上 海 证 券 交 易 所 网 站(www.sse.
com.cn) ，以 及2012年8月24日 和8月26日 于 香 港 联 交 所「披 露 易」网 站(www.hkexnews.hk)发
布的相关公告。
（十 八） 股 票 增 值 权
作 为 激 励 机 制 一 部 分 ，本 行 授 予 高 级 管 理 人 员 股 票 增 值 权 。发 行 股 票 增 值 权 不 涉 及 任 何
新 股 发 行 ，对 本 行 股 东 亦 无 摊 薄 影 响 。股 票 增 值 权 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」七 。
截 至2012年12月31日 ，本 行 并 无 发 给 本 行 董 事 或 监 事 任 何 认 购 本 行 或 其 附 属 公 司 股 份 或
债 券 之 权 利 ，亦 没 有 任 何 该 等 权 利 获 行 使 ；本 行 或 本 行 的 子 公 司 亦 无 订 立 任 何 使 董 事 或
监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。
（十 九） 主 要 客 户
报告期内 ，本集团最大5名客户占本集团利息收入及其他经营收入总金额少于2% 。概无本
行 董 事 或 其 任 何 联 系 人 士 或 任 何 股 东（就 董 事 所 知 ，其 拥 有 本 行 已 发 行 股 本 超 过5%）于 本
行五大客户中拥有任何实益权益。
（二 十） 持 续 关 联 交 易
1、 银 行 间 交 易 主 协 议
汇丰银行为本行的主要股东 ，因此 ，汇丰银行及其附属公司和联营公司（「汇丰集团」）
成 为 本 行 关 连 方 。本 行 及 本 行 附 属 公 司 与 汇 丰 集 团 在 日 常 银 行 业 务 过 程 中 从 事 买 卖
债券 、买卖货币市场工具 、外币交易 、掉期及期权交易 、保理及由汇丰集团担保的第
三方贷款等交易 。为规管上述持续进行的交易 ，本行与汇丰银行分别于2005年订立 ，
并 于2008年 续 订 有 关 持 续 关 连 交 易 协 议 。
2011年6月30日 ，本 行 与 汇 丰 银 行 续 订 并 签 署 了 银 行 同 业 交 易 主 协 议（「银 行 同 业 交 易
主 协 议」），协 议 为 期 三 年 ，自2011年6月1日 起 至2014年5月31日 止 ，并 分 别 设 定 该 协
议 项 下 持 续 关 连 交 易 于 截 至2013年12月31日 止 两 个 年 度 ，以 及2011年6月1日 至2011
年12月31止 及2014年1月1日 至2014年5月31日 止 期 间 的 相 关 交 易 上 限 。
银行间交易主协议项下持续关连交易主要包括债券交易 、货币市场交易 、外汇交易 、
掉期及期权交易。
银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 的 交 易 没 有 固 定 的 价 格 或 费 率 ，但 双 方 同 意 在 根 据 银 行 同 业
交易主协议进行交易之时对特定类型的交易采用通行的市场价格或独立的交易对手
方一般采用的费率。
二零一二年年度报告 A 股 87
董 事 会 报 告（ 续 ）
根 据 香 港 上 市 规 则 ，银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 进 行 的 交 易 仅 须 遵 守 有 关 申 报 、公 告 及
年 度 审 核 的 规 定 ，而 获 豁 免 遵 守 有 关 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
于 截 至2012年12月31日 止 年 度 ，银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 的 持 续 关 连 交 易 并 无 超 逾 其
各自的上限 ：
1. 从 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 项 下 所 产 生 的 已 实 现 收 益 ，已 实 现 损 失 和 未 实 现 收
益 或 损 失（视 情 况 而 定）并 不 超 逾 人 民 币5,237百 万 元 。
2. 汇 丰 集 团 间 的 外 汇 交 易 和 掉 期 及 期 权 交 易（不 论 是 否 计 入 资 产 或 负 债）的 公 允 价
值 并 不 超 逾 人 民 币11,139百 万 元 。
2、 独 立 非 执 行 董 事 就 非 获 豁 免 持 续 关 连 交 易 之 年 度 审 阅
经 详 细 审 阅2012年 度 持 续 关 连 交 易 后 ，本 行 各 独 立 非 执 行 董 事 认 为 ，该 等 持 续 关 连
交易 ：
1. 属银行的日常业务 ；
2. 乃 按 照 一 般 商 务 条 款 进 行 ，或 如 可 供 比 较 的 交 易 不 足 以 判 断 该 等 交 易 的 条 款 是
否 为 一 般 商 务 条 款 ，则 对 银 行 而 言 ，该 等 交 易 的 条 款 不 逊 于 独 立 第 三 方 可 取 得
或 提 供（视 情 况 而 定）的 条 款 ；及
3. 是 根 据 银 行 间 交 易 主 协 议 条 款 进 行 ，而 交 易 条 款 公 平 合 理 ，并 符 合 本 行 股 东 的
整体利益。
3、 审 计 师 就 非 获 豁 免 持 续 关 连 交 易 之 年 度 审 阅
审 计 师 已 致 函 董 事 会 就2012年 度 持 续 关 连 交 易 作 出 如 下 确 认 ：
1. 该等交易已经董事会批准 ；
2. 该等交易乃按照本行的定价政策而进行 ；
3. 该 等 交 易 乃 根 据 银 行 交 易 主 协 议 条 款 进 行 ；及
4. 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 于2012年 度 的 实 际 交 易 并 无 超 逾 相 关 上 限 。
4、 报 告 期 内 ，本 行 与 汇 丰 集 团 有 下 列 往 来 账 目 余 额
1. 截 至2012年12月31日 ，本 行 存 放 及 拆 放 汇 丰 银 行 款 项 余 额 合 计 为 人 民 币28.65亿
元 ，2012年 度 内 存 放 及 拆 放 利 息 收 入 约 为 人 民 币0.28亿 元 。
2. 截 至 2012 年 12 月 31 日 ，汇 丰 银 行 对 本 行 的 存 放 及 拆 放 款 项 余 额 合 计 为 人 民 币
167.69亿 元 ，2012年 度 内 存 放 及 拆 放 利 息 支 出 约 为 人 民 币1.52亿 元 。
上述第1、2项的交易按香港《上市规则》第14A.65(1)条或第14A.65(4)条的规定获豁免遵
守 有 关 申 报 、公 告 及 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
88 交通银行股份有限公司
董 事 会 报 告（ 续 ）
（二 十 一）非 获 豁 免 关 连 交 易
为 了 满 足 本 行 各 项 业 务 持 续 稳 定 发 展 的 需 求 ，更 好 地 服 务 实 体 经 济 ，并 适 应 日 趋 严 格 的
监 管 要 求 ，本 行 于2012年 度 非 公 开 发 行6,541,810,669股 新A股 及5,835,310,438股 新H股 。
上 述 非 公 开 发 行 新A股 及 新H股 过 程 中 ，本 行 主 要 股 东 及 关 连 人 士 汇 丰 银 行 及 社 保 基 金 理
事 会 亦 分 别 于2012年3月15日 与 本 行 签 署 相 关 的 股 份 认 购 协 议 ，以 认 购 相 应 数 额 之 新A股
及 ╱ 或 新H股 。该 等 认 购 协 议 的 详 情 如 下 ：
1. 汇丰银行认购协议
日期 2012年3月15日
交易方 本行
汇丰银行
认购价格及 汇丰银行以现金认购本行2,355,939,435股新H股 ，认购价为每股新
认购数量 H股5.63港 元 ，总 认 购 金 额 约13,263.94百 万 港 元 。
认购价的支付 待 认 购 协 议 的 所 有 先 决 条 件 获 满 足 后 ，本 行 应 在 合 理 可 行 的 时 间
及交割 内 尽 快 向 汇 丰 银 行 发 出 书 面 通 知 ，当 中 列 明 认 购 交 割 的 日 期 和 时
间（即应为该等书面通知日期后的第三个营业日 ，该日期与本行应
向 其 他 认 购 方 发 行 及 配 发 新H股 之 日 应 为 同 一 天）、汇 丰 银 行 的 认
购股份数量 、每股H股的认购价 、汇丰银行需支付的总认购价款及
指定用于由汇丰银行向本行直接汇入认购价款的银行账户的详情 。
汇丰银行同意于认购完成时将全部认购金额以可实时划转资金形
式直接汇入本行于上述书面通知中所指定的银行账户。
若 汇 丰 银 行 未 按 照 认 购 协 议 规 定 支 付 其 认 购 价 款 ，汇 丰 银 行 应 向
本 行 支 付 其 认 购 价 款 总 额 百 分 之 一 的 违 约 金 。如 该 等 违 约 金 不 足
以 弥 补 因 其 该 等 行 为 给 本 行 造 成 的 一 切 损 失 、索 赔 及 费 用 的 ，汇
丰 银 行 并 应 就 该 差 额 部 分 向 本 行 进 行 赔 偿 。若 本 行 未 能 在 汇 丰 银
行完成支付全部认购价款后向汇丰银行配发及发行新H股 ，本行应
将认购价款归还予汇丰银行并应向汇丰银行支付其认购价款总额
百 分 之 一 的 违 约 金 。如 该 等 违 约 金 不 足 以 弥 补 因 本 行 该 等 行 为 给
汇 丰 银 行 造 成 的 一 切 损 失 、索 赔 及 费 用 的 ，本 行 并 应 就 该 差 额 部
分向汇丰银行进行赔偿。
如 果 在 批 准 有 关 非 公 开 发 行A股 及H股 的 股 东 决 议 的 有 效 期 届 满 日
（即 该 决 议 自 通 过 之 日 起 十 二 个 月）前 未 进 行 交 割 ，则 认 购 协 议 任
一 方 均 可 以 书 面 通 知 的 方 式 终 止 该 协 议 ，而 认 购 协 议 及 双 方 于 认
购协议项下之权利及义务应终止（先前已经产生之权利义务除外）。
锁定安排 根 据 认 购 协 议 ，汇 丰 银 行 承 诺 其 将 不 会 自 非 公 开 发 行A股 及H股 完
成之日起3个月内出售 、转让或以其他方式处置其所认购的新H股 。
二零一二年年度报告 A 股 89
董 事 会 报 告（ 续 ）
2. 社 保 基 金 理 事 会A股 认 购 协 议 及H股 认 购 协 议
日期 2012年3月15日
交易方 本行
社保基金理事会
认购价格及 社 保 基 金 理 事 会 以 现 金 认 购 本 行1,877,513,451股 新A股 ，认 购 价 为
认购数量 每 股 新A股 人 民 币4.55元 ，总 认 购 金 额 约 人 民 币8,542.69百 万 元 。
社保基金理事会以现金认购本行1,405,555,555股新H股 ，认购价为
每 股 新H股5.63港 元 ，总 认 购 金 额 约7,913.28百 万 港 元 。
社保基金理事会 待A股认购协议的所有先决条件获满足后 ，本行应在合理可行的时
于A股 认 购 间 内 尽 快 向 社 保 基 金 理 事 会 发 出 认 购 通 知 ，当 中 列 明 社 保 基 金 理
协议项下 事 会 的 认 购 股 份 数 量 、每 股A股 的 认 购 价 、社 保 基 金 理 事 会 需 支 付
认购价的 的 总 认 购 价 款 、付 款 日 期 及 指 定 用 于 接 收 社 保 基 金 理 事 会 向 本 行
支付及交割 支付之认购价款的银行账户详情。
社 保 基 金 理 事 会 根 据A股 认 购 协 议 认 购 新A股 将 在 社 保 基 金 理 事 会
支 付 认 购 价 款 之 后 ，并 待 验 资 及 股 份 登 记 完 成 之 日 交 割 。
若社保基金理事会未按照A股认购协议规定支付其认购价款 ，社保
基 金 理 事 会 应 向 本 行 支 付 其 认 购 价 款 总 额 百 分 之 一 的 违 约 金 。若
本行未能在社保基金理事会完成支付全部认购价款后向社保基金
理事会配发及发行新A股 ，本行应将认购价款归还予社保基金理事
会并应向社保基金理事会支付其认购价款总额百分之一的违约金 。
如 果 在 批 准 有 关 非 公 开 发 行A股 及H股 的 股 东 决 议 的 有 效 期 届 满 日
（即该决议自通过之日起十二个月）前本行未完成该等发行 ，则A股
认购协议任一方均可以书面通知的方式终止该协议。
社 保 基 金 理 事 会 待H股 认 购 协 议 的 所 有 先 决 条 件 获 满 足 后 ，本 行 应 在 合 理 可 行 的
于H股 认 购 时 间 内 尽 快 向 社 保 基 金 理 事 会 发 出 书 面 通 知 ，当 中 列 明 认 购 交 割
协议项下 的日期和时间 、社保基金理事会的认购股份数量 、每股H股的认购
认购价的 价 、社 保 基 金 理 事 会 需 支 付 的 总 认 购 价 款 及 指 定 用 于 由 社 保 基 金
支付及交割 理事会向本行直接汇入认购价款的银行账户的详情。
社保基金理事会同意于认购新H股完成时将全部认购金额以可实时
划转资金形式直接汇入本行于上述书面通知中所指定的银行账户 。
若社保基金理事会未按照H股认购协议规定支付其认购价款 ，社保
基 金 理 事 会 应 向 本 行 支 付 其 认 购 价 款 总 额 百 分 之 一 的 违 约 金 。若
本行未能在社保基金理事会完成支付全部认购价款后向社保基金
理事会配发及发行新H股 ，本行应将认购价款归还予社保基金理事
会并应向社保基金理事会支付其认购价款总额百分之一的违约金 。
如 果 在 批 准 有 关 非 公 开 发 行A股 及H股 的 股 东 决 议 的 有 效 期 届 满 日
（即该决议自通过之日起十二个月）前未进行交割 ，则H股认购协议
任一方均可以书面通知的方式终止该协议 ，而H股认购协议及双方
于H股 认 购 协 议 项 下 之 权 利 及 义 务 应 终 止（先 前 已 经 产 生 之 权 利 义
务 除 外）。
锁定安排 根据A股认购协议及相关中国法律及法规 ，社保基金理事会同意其
将 不 会 自 非 公 开 发 行A股 及H股 完 成 之 日 起36个 月 内 转 让 其 所 认 购
的 新A股 。
根 据H股 认 购 协 议 ，社 保 基 金 理 事 会 承 诺 其 将 不 会 自 非 公 开 发 行A
股 及H股 完 成 之 日 起3个 月 内 出 售 、转 让 或 以 其 他 方 式 处 置 其 所 认
购 的 新H股 。
90 交通银行股份有限公司
董 事 会 报 告（ 续 ）
根 据 香 港 上 市 规 则 ，本 行 上 述 向 关 连 人 士 发 行 股 份 构 成 本 行 不 获 豁 免 之 关 连 交 易 ，
须 遵 守 有 关 申 报 、公 告 及 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。有 关 上 述 关 连 人 士 认 购 本 行 非 公 开
发 行 的 新A股 及 ╱ 或 新H股 的 决 议 案 已 于2012年5月9日 召 开 之 本 行 临 时 股 东 大 会 上 获
独 立 股 东 审 议 批 准 。经 相 关 监 管 机 构 核 准 ，本 行 已 于2012年8月24日 完 成 上 述 非 公 开
发 行 新A股 及 新H股 。
除 上 述 披 露 外 ，没 有 载 列 于「财 务 报 表 附 注」六 、（二）的 任 何 关 联 方 交 易 或 持 续 性 关
联 方 交 易 属 于 香 港 上 市 规 则 项 下 应 予 披 露 的 关 连 交 易 或 持 续 性 关 连 交 易 。就 持 续 关
连 交 易 及 关 连 交 易 而 言 ，本 行 已 遵 守 香 港 上 市 规 则 中 不 时 规 定 的 披 露 要 求 。
（二 十 二）前 三 年 公 开 发 行 募 集 资 金 使 用
2010 年 6 月 ， 本 行 在 境 内 外 实 施 了A+H配 股 ， 其 中A股 配 售 3,805,587,475 股 ，H股 配 售
3,459,670,220股 ，共计募集资金净额约为人民币323.56亿元 。上述募集资金全部用于补充
本行资本金。
（二 十 三）审 计 委 员 会 和 人 事 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况
本 行 董 事 会 审 计 委 员 会 和 人 事 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况 ，载 于 本 年 报 公 司 治 理 报 告 部 分 。
（二 十 四）审 计 师
本 集 团2012年 度 按 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 告 由 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合
伙）审 计 ，按 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 告 由 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 。
承董事会命
董事长
胡怀邦
中 国 深 圳 ，二 〇 一 三 年 三 月 二 十 七 日
二零一二年年度报告 A 股 91
监事会报告
2012年 ，本 行 监 事 会 按 照《公 司 法》、《公 司 章 程》等 规 定 ，监 督 董 事 会 执 行 股 东 大 会 决 议 、在 职 权 范
围 内 的 决 策 和 高 级 管 理 层 组 织 实 施 股 东 大 会 、董 事 会 决 议 及 在 职 权 范 围 内 开 展 经 营 活 动 的 情 况 。监 事
会 全 体 监 事 勤 勉 尽 职 ，维 护 股 东 利 益 ，支 持 科 学 发 展 ，以 建 设 良 好 公 司 治 理 为 目 的 ，以 财 务 监 督 为 中
心 ，以 履 职 监 督 为 重 点 ，以 依 法 合 规 经 营 监 督 为 基 础 ，以 全 面 风 险 、内 控 管 理 监 督 为 导 向 ，切 实 履 行
监事会的监督职责。
（一） 监 事 会 主 要 工 作
报 告 期 内 ，监 事 会 通 过 召 开 监 事 会 会 议 ，组 织 履 职 访 谈 、座 谈 与 测 评 ，出 席 股 东 大 会 会 议 ，列
席 董 事 会 及 其 专 门 委 员 会 会 议 ，参 加 年 度 、半 年 度 和 季 度 工 作 会 议 、行 长 办 公 会 议 和 监 督 联 席
会 议 ，列 席 财 审 会 ，听 取 高 级 管 理 层 和 有 关 分 行 、部 门 的 工 作 汇 报 ，现 场 调 研 检 查 ，审 阅 定 期
报告等财务资料 ，分析业务数据与内外部检查报告 ，认真履行监督职能 ，全面推进各项工作 。
1、 不 断 深 化 履 职 监 督 工 作 。通 过 访 谈 全 体 董 事 和 高 管 ，座 谈 和 测 评 部 分 分 行 行 长 、总 行 部
门 负 责 人 及 全 体 监 事 ，审 阅 董 事 、高 管 个 人 年 度 履 职 报 告 ，结 合 监 事 会 调 研 和 日 常 监 督
情 况 ，形 成《监 事 会 对 董 事 会 高 级 管 理 层2012年 度 履 职 情 况 的 意 见》和《监 事 会 对 董 事 会 专
门 委 员 会2012年 度 履 职 情 况 评 价 意 见》，在 全 面 评 价 董 事 会 、高 管 层2012年 度 工 作 的 基 础
上 ，有 针 对 性 的 提 出 建 议 ，报 送 银 监 会 。综 合 每 位 董 事 、高 管 对 本 行 发 展 的 意 见 、建 议 ，
形 成 董 事 会 、高 级 管 理 层2012年 度《履 职 访 谈 情 况 的 汇 总 报 告》，反 馈 董 事 会 及 高 管 层 。
完 成 对 董 事 、高 管 个 人 的《2012年 度 履 职 情 况 评 价 意 见》，将 评 价 结 果 向 股 东 大 会 报 告 。
2、 认真履行财务监督职能 。报告期内 ，监事会认真审阅定期报告 、固定资产投资计划和财务
决算报告 、利润分配预案等财务资料 ，分析比较历史和同业数据 ，针对近年应收未收利息
增 长 较 快 的 问 题 ，分 析 我 行 不 良 资 产 反 弹 压 力 加 大 的 原 因 ，建 议 进 一 步 推 进 信 贷 结 构 尤
其是存量部分的优化 ，严格贷后管理 ，健全风险管控长效机制 。针对银行理财业务暴露的
风险 ，分析产品研发管理及会计核算存在的问题 ，建议规范新产品开发流程 、及时梳理评
估业务风险 、加强系统管理建设 。针对分行较多存在的「息转费」问题 ，提出做实财务顾问
费核算 ，推进中间业务健康发展 。分析本行收入成本比在同业处于较低水平的原因 ，提出
既 要 节 约 成 本 更 要 努 力 增 加 收 入 ，增 强 可 持 续 发 展 的 内 生 动 力 。
3、 持 续 强 化 对 内 控 风 险 案 件 等 重 要 事 项 的 监 督 。在 监 事 会 会 议 上 审 议《2011年 度 内 部 控 制 评
价报告》，听取案件防控 、理财产品 、离岸业务等专题汇报 ，监督银监会提出的平台贷款 、
房 地 产 贷 款 、理 财 业 务 和「影 子 银 行」四 大 风 险 防 范 和 化 解 ，关 注 海 外 分 行 资 产 核 销 的 责
任认定和追究情况 ，并通过收集内外部检查报告 ，跟进整改情况 。针对本行市场风险管理
面 对 利 率 市 场 化 存 在 的 问 题 ，建 议 市 场 风 险 管 理 的 范 围 从 资 金 业 务 逐 步 扩 大 到 存 贷 款 等
传统业务 ，实现市场风险管理的集中统一 ，发挥大中台的日常监控作用 ，完善市场风险限
额 管 理 等 。针 对 近 两 年 银 行 业 案 件 发 生 率 上 升 和 涉 案 金 额 增 加 ，结 合 本 行 实 际 ，从「人 、
法 、技」三 方 面 查 找 问 题 ，提 出 深 入 研 究 问 题 症 结 所 在 ，完 善 制 度 建 设 ，加 强 流 程 管 理 ，
提 升 案 件 防 控 能 力 。针 对 本 行 目 前 对 关 联 交 易 识 别 和 统 计 主 要 通 过 手 工 完 成 、关 联 方 认
定 口 径 不 全 面 的 问 题 ，提 出 改 进 建 议 。
92 交通银行股份有限公司
监 事 会 报 告（ 续 ）
4、 积极助推业务发展 。在激烈的竞争环境下 ，为提升本行差异化发展能力 ，建议积极调整优
化 业 态 ，创 新 业 务 经 营 模 式 ，集 中 优 势 资 源 ，有 所 为 有 所 不 为 ，突 出 战 略 和 品 牌 特 色 。针
对 本 行 活 期 储 蓄 存 款 余 额 近 年 来 一 直 落 后 于 标 杆 银 行 、储 蓄 存 款 市 场 占 比 持 续 徘 徊 、客
户 结 构 存 在 一 定 缺 陷 等 问 题 ，从 客 户 基 础 、产 品 竞 争 力 、服 务 、队 伍 和 渠 道 建 设 等 方 面 提
出 改 进 建 议 。针 对 本 行 离 岸 金 融 部 作 为 利 润 中 心 和 海 外 资 金 的 枢 纽 平 台 ，同 时 承 担 资 金
调 配 管 理 和 自 身 资 金 运 用 的 双 重 职 责 、尚 未 明 确 资 金 分 配 机 制 和 风 险 分 担 机 制 等 问 题 ，
建 议 尽 快 落 实 离 岸 金 融 部 的 利 润 中 心 定 位 ，建 立 前 中 后 台 相 对 分 离 的 风 控 体 系 。
5、 进 一 步 完 善 监 事 会 工 作 。根 据《商 业 银 行 监 事 会 工 作 指 引》的 要 求 ，研 究 改 进 加 强 监 事 会
自 身 建 设 ，对 监 事 会 工 作 情 况 和 监 事 个 人 履 职 情 况 开 展 评 估 ，完 成《监 事 会2012年 度 履 职
自 我 评 价 报 告》。邀 请 专 家 讲 授 巴 塞 尔 协 议III和 资 本 管 理 等 方 面 的 内 容 ，加 深 理 解 监 管 政
策新变化 ，及时参阅《讯息参考》、审阅财务分析报告等资料 ，提高监事履职能力 。参加财
政 部 、银 监 会 、证 监 会 、中 国 投 资 有 限 责 任 公 司 、中 国 上 市 公 司 协 会 、上 海 上 市 公 司 协 会
组织的调研会活动及座谈会 ，加强外部沟通交流 ，开拓视野 ，为提高监事会工作水平奠定
基础。
董事会 、高管层一如既往地重视和支持监事会的各项工作 ，三方互动交流顺畅深入 ，董事会 、
监 事 会 、高 级 管 理 层 既 协 调 配 合 又 相 互 制 衡 ，推 动 本 行 的 治 理 机 制 不 断 向 纵 深 发 展 。
（二） 监 事 会 会 议 情 况
2012年 ，监 事 会 分 别 于3月26日 和28日 、4月27日 、8月30日 、10月30日 召 开 了 四 次 会 议 。听
取 了 高 管 层 关 于 案 件 防 控 工 作 情 况 、理 财 业 务 风 险 控 制 和 离 岸 业 务 经 营 管 理 情 况 等3项 工 作 汇
报 ；审 议 通 过 了 包 括 向 股 东 大 会 报 告 的《2011年 度 监 事 会 报 告》在 内 的12项 议 案 。
1、 在 履 职 尽 职 监 督 方 面 ，监 事 会 审 议 通 过《监 事 会 关 于 董 事 会 高 级 管 理 层2011年 度 履 职 情 况
的 意 见》的 议 案 。
2、 在 财 务 收 支 审 阅 方 面 ，监 事 会 审 议 通 过《2011年 年 度 报 告》、《2011年 度 财 务 决 算 报 告》、
《2011年度利润分配方案》、《2012年一季度业绩报告》、《2012年半年度报告》、《2012年三
季 度 业 绩 报 告》等6项 议 案 。
3、 在 监 事 自 身 建 设 方 面 ，监 事 会 审 议 通 过 了《监 事 会2011年 度 履 职 自 我 评 价 报 告》、《2012年
度 监 事 会 工 作 计 划》等2项 议 案 。
此 外 ，根 据 监 管 要 求 ，监 事 会 审 议 通 过 了《2011年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》、《2011年 度 企 业
社 会 责 任 报 告》等 议 案 。
监 事 会 履 职 尽 职 监 督 委 员 会 召 开 了3次 会 议 ，讨 论 了《监 事 会 关 于 董 事 会 高 级 管 理 层2011年 度
履 职 情 况 的 意 见》、董 事 和 高 管 访 谈 提 纲 等 议 题 。
二零一二年年度报告 A 股 93
监 事 会 报 告（ 续 ）
监事会提名委员会召开了2次会议 ，通过了《2012年度监事会提名委员会工作计划》，讨论《2011
年 度 监 事 会 履 职 自 我 评 价 报 告》等 。
监 事 会 财 务 与 内 控 监 督 委 员 会 召 开 了3次 会 议 ，通 过 了《2012年 度 财 务 与 内 控 监 督 委 员 会 工 作
计 划》，讨 论 了 定 期 财 务 报 告 、利 润 分 配 预 案 、《2011年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》等 议 题 。
监事会成员亲自出席监事会会议情况
亲自出席 亲自出席率
监事会成员 会议次数 %
华庆山 4/4 100
姜云宝 4/4 100
蒋祖祺 4/4 100
顾惠忠 2/4 50
郭 宇 3/4 75
杨发甲 4/4 100
褚红军 3/4 75
李 进 3/4 75
闫 宏 3/4 75
刘 莎 4/4 100
陈 青 4/4 100
帅 师 3/4 75
杜亚荣 4/4 100
平均亲自出席率 86.54
（三） 监 事 会 就 有 关 事 项 发 表 的 独 立 意 见
1、 财 务 报 告 的 真 实 性
财 务 报 告 真 实 、公 允 地 反 映 了 本 集 团 财 务 状 况 和 经 营 成 果 。
2、 募 集 资 金 使 用 情 况
报告期内 ，本行通过非公开发行A股和H股共募集资金净额约为人民币562.95亿元 ，全部用
于补充本行核心资本 ，提高资本充足率 ，保持各项业务持续健康发展 ，与本行承诺一致 。
3、 收 购 和 出 售 资 产 情 况
报告期内 ，经银监会批准 ，本行同青岛善诚投资咨询有限公司 、青岛思壮投资咨询有限公
司 等 七 家 青 岛 当 地 企 业 一 起 出 资 设 立 了 青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 。该 公 司 注
册 资 本 人 民 币1.5亿 元 ，本 公 司 出 资 人 民 币7,650万 元 ，占 比51% 。
报 告 期 内 ，经 银 监 会 、保 监 会 批 准 ，本 行 向 交 银 康 联 增 资6.25亿 元 ，增 资 后 ，交 银 康 联 注
册 资 本 由 人 民 币5亿 元 变 更 为 人 民 币15亿 元 ，本 行 持 股 比 例 仍 为62.5% 。
未 发 现 本 行 收 购 、出 售 资 产 有 损 害 股 东 权 益 和 造 成 本 行 资 产 流 失 的 行 为 。
94 交通银行股份有限公司
监 事 会 报 告（ 续 ）
4、 关 联 交 易 的 情 况
报 告 期 内 ，未 发 现 本 行 有 通 过 关 联 交 易 损 害 本 行 和 股 东 利 益 的 行 为 。
5、 审 计 报 告 的 情 况
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）对 本 集 团2012年 度 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 出 具 了
标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 ，监 事 会 对 该 报 告 无 异 议 。
6、 股 东 大 会 决 议 执 行 情 况
监 事 会 对 提 交 股 东 大 会 审 议 的 各 项 议 案 无 异 议 ，认 为 董 事 会 认 真 履 行 了 股 东 大 会 决 议 。
7、 信 息 披 露 实 施 情 况
报 告 期 内 ，本 行 主 动 接 受 社 会 监 督 ，未 发 现 有 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
8、 内 部 控 制 制 度 情 况
报 告 期 内 ，本 行 重 视 内 部 控 制 制 度 建 设 ，不 断 致 力 于 内 部 控 制 体 系 的 完 善 和 管 理 能 力 的
提 升 ，监 事 会 对 本 行《2012年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》无 异 议 。
9、 履 行 社 会 责 任 情 况
报 告 期 内 ，本 行 积 极 履 行 企 业 社 会 责 任 ，监 事 会 对 本 行《2012年 度 企 业 社 会 责 任 报 告》无
异议。
1 0 、本 行 依 法 经 营 管 理 情 况
报告期内 ，本行依法开展经营活动 ，决策程序符合法律 、法规和公司章程的规定 ，董事 、
高 管 勤 勉 尽 职 、积 极 进 取 、稳 健 务 实 ，未 发 现 有 重 大 违 反 法 律 、法 规 和 损 害 本 行 及 股 东
利 益 的 行 为 。根 据 银 监 会《商 业 银 行 监 事 会 工 作 指 引》、《商 业 银 行 董 事 履 职 评 价 办 法（试
行）》、上 交 所《上 市 公 司 董 事 选 任 与 行 为 指 引》和 本 行《监 事 会 对 董 事 会 高 级 管 理 层 及 其 成
员 监 督 办 法》的 规 定 ，监 事 会 对 董 事2012年 度 履 职 情 况 开 展 了 评 价 。截 止2012年 末 ，本 行
在 任 董 事 、高 管23人 ，由 于1位 高 管 的 履 职 时 间 不 足 半 年 未 予 评 价 ，对 其 他22位 董 事 、高
管 年 度 履 职 情 况 按 照《商 业 银 行 监 事 会 工 作 指 引》规 定 ，「评 价 结 果 划 分 为 称 职 、基 本 称 职
和 不 称 职 三 个 级 别」，监 事 会 认 为21位 董 事 、高 管 的 评 价 结 果 为「称 职」，1位 董 事 评 价 结
果 为「基 本 称 职」。
本行认真贯彻落实中央宏观经济政策 ，围绕「稳发展 、促转型 、控风险 、抓改革 、增效益」
工作主线 ，扎实推进既定战略 ，不断深化「二次改革」，健全全面风险管理体系 ，着力提升
创新能力与服务水平 ，各项业务保持稳健发展 。面对错综复杂的国际国内经济金融形势 ，
本行要努力推进「两化一行」战略 ，持续深化改革 ，加快结构调整和发展转型 ；加强预算管
理 、优化绩效考核 ，积极拓展非信贷业务领域 ，提高资本管理水平 ；加强全面风险管理 ，
加大零售贷款 、理财产品 、表外业务等重点领域风险排查与管控 ，提升本行在经济下行期
稳健发展能力。
二零一二年年度报告 A 股 95
公司治理报告
良 好 的 公 司 治 理 是 商 业 银 行 实 现 可 持 续 发 展 的 制 度 保 障 ，也 是 商 业 银 行 稳 健 运 行 的 关 键 所 在 。本 行
始 终 坚 持 把 提 升 公 司 治 理 的 科 学 性 、规 范 性 、有 效 性 作 为 推 动 改 革 发 展 的 关 键 举 措 ，逐 步 形 成 股 东 大
会 、董 事 会 、监 事 会 以 及 高 级 管 理 层 权 责 清 晰 明 确 、运 作 规 范 高 效 的 现 代 公 司 治 理 机 制 。本 行 公 司 治
理 情 况 与《公 司 法》、《证 券 法》以 及 中 国 证 监 会 规 定 的 各 项 要 求 不 存 在 差 异 。本 行 董 事 确 认 ，除 本 报
告 披 露 外 ，本 行 于 截 至2012年12月31日 年 度 内 所 有 时 间 均 遵 守 香 港 上 市 规 则 附 录 十 四 之《企 业 管 治 守
则》以 及2012年4月1日 前 有 效 之《企 业 管 治 常 规 守 则》所 载 的 原 则 及 守 则 条 文 ，同 时 符 合 其 中 绝 大 多 数
建议最佳常规。
2012年 ，本 集 团 严 格 遵 守《公 司 法》等 法 律 及 境 内 外 监 管 规 则 ，切 实 保 障 股 东 及 其 他 利 益 相 关 者 的 合
法 权 益 ，扎 实 推 进 实 施「两 化 一 行」发 展 战 略 ，有 效 发 挥 资 本 在 经 营 管 理 中 的 推 动 和 约 束 作 用 ，深 入 加
强 风 险 管 理 和 内 部 控 制 ，内 部 控 制 制 度 整 体 健 全 ，执 行 总 体 有 效 。本 行 积 极 开 展 市 值 管 理 ，持 续 提 高
信 息 披 露 透 明 度 ，进 一 步 建 立 履 行 社 会 责 任 的 长 效 机 制 。
（一） 公 司 治 理 架 构
本 行 目 前 已 建 立 股 东 大 会 、董 事 会 、监 事 会 和 高 级 管 理 层 权 责 明 确 、有 效 制 衡 、协 调 运 转 、独
立运作的公司治理架构。
96 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（二） 公 司 治 理 制 度 建 设
本 行 已 经 完 成 上 市 公 司 治 理 专 项 活 动 相 关 整 改 工 作 ，整 改 情 况 详 见2008年7月25日 在 上 交 所 网
站披露的《交通银行股份有限公司公司治理持续改进情况报告》。报告期内 ，本行延续前期公司
治 理 专 项 整 治 活 动 的 各 项 要 求 ，积 极 寻 找 差 距 ，持 续 推 进 完 善 公 司 治 理 的 制 度 体 系 建 设 。报 告
期 内 ，本 行 审 议 制 定 及 修 订 了 以 下 规 章 制 度 ：
1、 根据中国证监会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关规定 ，
董 事 会 结 合 自 身 实 际 情 况 ，对《公 司 章 程》作 了 修 订 ，完 善 了 公 司 的 利 润 分 配 政 策 ，建 立
了 稳 定 可 预 期 的 现 金 分 红 机 制 。此 外 ，还 根 据 有 关 监 管 要 求 和 工 作 实 际 需 要 ，对《公 司 章
程》中 的 经 营 范 围 、独 立 董 事 职 责 等 条 款 进 行 了 修 订 。本 次 修 订 将 提 请2012年 度 股 东 大 会
审议批准。
2、 根 据 香 港 联 交 所 最 新 修 订 的《企 业 管 治 守 则》中 针 对 董 事 会 专 门 委 员 会 工 作 职 责 的 有 关 要
求 ，董 事 会 分 别 对《董 事 会 战 略 委 员 会 工 作 条 例》、《董 事 会 审 计 委 员 会 工 作 条 例》和《董 事
会 人 事 薪 酬 委 员 会 工 作 条 例》进 行 了 修 订 。
3、 为落实监管机构不断加强内幕交易打击力度的要求 ，进一步规范我行内幕信息保密管理 ，
提 升 内 幕 信 息 管 理 的 可 操 作 性 ，董 事 会 制 定 了《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 登
记 管 理 办 法》。
4、 本 行 高 度 重 视 投 资 者 关 系 管 理 制 度 建 设 ，不 断 完 善 投 资 者 关 系 管 理 规 章 制 度 体 系 。根 据
相关监管要求 ，参照境内外最佳实践标准 ，结合上市以来投资者关系管理的具体实践 ，董
事 会 制 定 了《投 资 者 关 系 管 理 办 法》。
（三） 股 东 和 股 东 大 会
截 至 2012 年 12 月 31 日 ， 本 行 总 股 本 为 74,262,726,645 股 ， 其 中A股 和H股 分 别 占 52.85%和
47.15% 。本 行 无 控 股 股 东 ，第 一 大 股 东 财 政 部 和 第 二 大 股 东 汇 丰 银 行 分 别 持 有 本 行26.53%和
19.03%的 股 份 。本 行 在 业 务 、人 员 、资 产 、机 构 、财 务 等 方 面 均 独 立 于 各 股 东 ，具 有 独 立 完 整
的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 。根 据《公 司 章 程》的 规 定 ，股 东 有 权 查 阅 公 司 章 程 、股 本 状 况 、股 东 大
会 会 议 记 录 、董 事 会 会 议 决 议 、监 事 会 会 议 决 议 等 有 关 信 息 。股 东 亦 可 透 过 载 于 本 年 报 第8页
的「投 资 者 服 务」项 下 的 联 络 方 式 向 董 事 会 提 出 查 询 。
股 东 大 会 是 本 行 的 最 高 权 力 机 构 。单 独 或 者 合 计 持 有 本 行 有 表 决 权 的 股 份 百 分 之 十 以 上 的 股
东 有 权 以 书 面 形 式 要 求 召 开 临 时 股 东 大 会 ，单 独 或 者 合 计 持 有 本 行 有 表 决 权 的 股 份 百 分 之 三
以上的股东有权以书面形式向股东大会提出提案 。本行采取包括网络投票在内的有效措施 ，方
便 股 东 参 会 ，确 保 股 东 行 使 权 利 。每 项 实 际 独 立 的 事 宜 在 股 东 大 会 上 均 以 个 别 决 议 案 提 出 ，以
投票方式表决。
二零一二年年度报告 A 股 97
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
报 告 期 内 ，本 行 召 开 了 两 次 股 东 大 会 ，股 东 大 会 各 项 决 议 已 经 全 部 落 实 执 行 。历 次 股 东 大 会 的
决 议 公 告 已 分 别 在 上 交 所 网 站 、香 港 联 交 所「披 露 易」网 站 和 本 行 网 站 披 露 ，并 同 时 在《中 国 证
券 报》、《上 海 证 券 报》、《证 券 时 报》刊 载 ：
1、 本 行2012年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 于2012年5月9日 在 上 海 以 现 场 投 票 和 网 络 投 票 相 结 合 的
方 式 召 开 。会 议 审 议 批 准 了《关 于 提 请 股 东 大 会 授 予 董 事 会 增 发A股 、H股 股 票 一 般 性 授 权
的 议 案》、《关 于 非 公 开 发 行A股 股 票 和 非 公 开 发 行H股 股 票 方 案 的 议 案》、《关 于 本 行 符 合
非 公 开 发 行A股 股 票 条 件 的 议 案》、《关 于 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 使 用 可 行 性 报 告 的
议 案》、《关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 议 案》、《关 于 本 次 非 公 开 发 行 股 票 涉 及 关 联
交 易 事 项 的 议 案》、《关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 本 次 非 公 开 发 行 股 票 相 关 事 宜 的
议 案》、《关 于 修 订〈交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2010-2014年 资 本 管 理 规 划〉的 议 案》、《交 通 银
行 股 份 有 限 公 司2011年 度 财 务 决 算 报 告》和《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2011年 度 利 润 分 配 方
案》等 议 案 。
2、 本 行2011年 度 股 东 大 会 于2012年6月28日 在 上 海 召 开 。会 议 审 议 批 准 了《交 通 银 行 股 份 有
限 公 司2011年 度 董 事 会 工 作 报 告》、《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2011年 度 监 事 会 报 告》、《交
通 银 行 股 份 有 限 公 司2011年 度 董 事 、监 事 薪 酬 方 案》、《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2012年 度
固 定 资 产 投 资 计 划》、《关 于 聘 用2012年 度 会 计 师 事 务 所 的 议 案》、《关 于 委 任 于 亚 利 女 士
为 执 行 董 事 的 议 案》、《关 于 委 任 姜 云 宝 先 生 为 外 部 监 事 的 议 案》、《关 于 提 请 股 东 大 会 授
予 董 事 会 增 发A股 、H股 股 票 一 般 性 授 权 的 议 案》和《关 于 修 订〈交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 股 东
大 会 对 董 事 会 授 权 方 案〉的 议 案》等 议 案 。
98 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
本行董事会成员在报告期内出席股东大会情况如下 ：
出席会议
董事 次数 出席率
执行董事
胡怀邦 1/2 50%
牛锡明 2/2 100%
钱文挥 2/2 100%
王 滨 1
— —
于亚利 2
— —
非执行董事
张冀湘 2/2 100%
胡华庭 2/2 100%
杜悦妹 2/2 100%
王冬胜 0/2 0%
冯婉眉 0/2 0%
马 强 1/2 50%
雷 俊 0/2 0%
独立非执行董事
李家祥 1/2 50%
顾鸣超 2/2 100%
王为强 1/2 50%
彼 得诺 兰 1/2 50%
陈志武 0/2 0%
蔡耀君 2/2 100%
注：
1、 王 滨 先 生 于2012年3月 辞 去 本 行 执 行 董 事 、副 行 长 及 战 略 委 员 会 委 员 职 务（下 同）。于 其2012年 的 董 事 任 期 内 ，
本行未召开股东大会。
2、 于亚利女士任本行执行董事 、战略委员会委员 ，其董事任职资格于2012年8月获中国银监会核准 。于女士同时担
任 本 行 副 行 长 、首 席 财 务 官（下 同）。于 其2012年 的 董 事 任 期 内 ，本 行 未 召 开 股 东 大 会 。
3、 报 告 期 内 ，有 关 董 事 因 公 务 原 因 未 亲 身 参 与 股 东 大 会 ，但 亦 于 会 后 向 本 行 了 解 股 东 大 会 的 召 开 情 况 及 股 东 于 会
上 所 做 之 提 问 及 建 议 。董 事 知 晓 其 有 责 任 参 加 股 东 大 会 ，听 取 股 东 的 意 见 ，未 来 亦 会 尽 力 积 极 参 与 。
（四） 董 事 会 及 专 门 委 员 会
1、 董 事 会 履 职 情 况
董事会是本行的战略决策机构 ，向股东大会负责 ，并在法律法规 、《公司章程》和股东大会
赋 予 的 职 权 范 围 内 行 使 职 权 ，维 护 本 行 及 股 东 的 合 法 权 益 。主 要 职 责 包 括 召 集 股 东 大 会
并向大会报告工作 、执行股东大会决议 、决定本行的经营计划和投资方案 、听取行长工作
报告并检查行长工作等。
二零一二年年度报告 A 股 99
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
本行全体董事切实履行忠实义务和勤勉义务 ，恪尽职守 ，专业高效地履行职责 ，维护本行
利益 ，努力提高董事会规范运作水平 ，表现出良好的专业素养和高度的敬业精神 。董事会
认真贯彻《股东大会对董事会授权方案》，重大决策事项依法合规 。报告期内 ，董事会重点
开 展 七 个 方 面 的 工 作 ：一 是 深 化 战 略 管 理 职 能 ，督 促 制 定《交 通 银 行2013–2015年「两 化 一
行」战 略 具 体 实 施 方 案》，围 绕 战 略 管 理 全 流 程 ，逐 步 建 立 起 分 工 明 确 的 战 略 分 解 责 任 体
系 ；二 是 充 分 发 挥 资 本 在 经 营 管 理 中 的 推 动 和 约 束 作 用 ，研 究 制 定《交 通 银 行 资 本 管 理 办
法（试 行）》，提 出 资 本 管 理 的 目 标 、要 求 和 措 施 ，为 持 续 完 善 资 本 管 理 奠 定 制 度 基 础 ；三
是 顺 利 完 成A+H非 公 开 发 行 补 充 核 心 资 本 ，显 著 增 强 本 行 资 本 实 力 ，为 今 后 一 个 时 期 业 务
稳 健 发 展 及 更 好 服 务 实 体 经 济 打 下 良 好 的 基 础 ；四 是 扎 实 推 进「二 次 改 革」，坚 持 以 改 革
创新促进转型发展 ，推动完善经营管理体制机制 ，着力服务实体经济发展 ；五是加强风险
管 理 架 构 体 系 建 设 和 规 章 制 度 执 行 ，确 保 业 务 稳 健 运 营 ；六 是 积 极 开 展 市 值 管 理 ，持 续
加 强 与 投 资 者 的 沟 通 ，通 过 多 种 途 径 增 强 信 息 披 露 的 透 明 度 ；七 是 积 极 履 行 社 会 责 任 ，
实现公司价值最大化。
2、 董 事 会 成 员
截 至2012年 末 ，本 行 第 六 届 董 事 会 共 有 成 员17名 ，任 期 至 本 行2012年 度 股 东 大 会 召 开 日
为 止 。其 中 ：执 行 董 事4名 ，即 胡 怀 邦 先 生 、牛 锡 明 先 生 、钱 文 挥 先 生 和 于 亚 利 女 士 ；非
执 行 董 事7名 ，即 张 冀 湘 先 生 、胡 华 庭 先 生 、杜 悦 妹 女 士 、王 冬 胜 先 生 、冯 婉 眉 女 士 、马
强 先 生 和 雷 俊 先 生 ；独 立 非 执 行 董 事6名 ，即 顾 鸣 超 先 生 、李 家 祥 先 生 、王 为 强 先 生 、彼
得诺 兰 先 生 、陈 志 武 先 生 和 蔡 耀 君 先 生 。本 行 独 立 非 执 行 董 事 人 数 在 董 事 会 成 员 总 数 中
的 占 比 达 到1/3,符 合 有 关 监 管 要 求 。关 于 董 事 会 成 员 的 详 细 履 历 ，请 参 见 本 年 报 董 事 、监
事 及 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理 部 分 ，亦 可 垂 询 本 行 网 站 。
胡怀邦先生为本行董事长 ，牛锡明先生为本行副董事长 、行长 。董事长与行长之角色相互
独 立 ，各 自 职 责 界 定 清 晰 。
3、 董 事 会 会 议 情 况
本行已制定《董事会议事规则》，书面载明董事会会议召集与通知要求 、召开程序 、会议议
题 及 会 议 记 录 规 范 等 内 容 。报 告 期 内 ，本 行 共 召 开8次 董 事 会 会 议（其 中 现 场 会 议6次 、通
讯 表 决2次），共 审 议 通 过63项 决 议 。所 有 上 述 会 议 均 遵 照 本 行《公 司 章 程》、《董 事 会 议 事
规 则》以 及《企 业 管 治 守 则》条 文 的 规 定 而 召 开 。
100 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
本行董事会成员在报告期内出席董事会情况如下 ：
出席会议 亲自出席
董事 次数 出席率 次数 亲自出席率
执行董事
胡怀邦 8/8 100% 8/8 100.0%
牛锡明 8/8 100% 7/8 87.5%
钱文挥 8/8 100% 8/8 100.0%
王 滨 2/2 100% 2/2 100.0%
于亚利 2/2 100% 2/2 100.0%
非执行董事
张冀湘 8/8 100% 8/8 100.0%
胡华庭 8/8 100% 8/8 100.0%
杜悦妹 8/8 100% 8/8 100.0%
王冬胜 8/8 100% 5/8 62.5%
冯婉眉 8/8 100% 6/8 75.0%
马 强 8/8 100% 7/8 87.5%
雷 俊 8/8 100% 6/8 75.0%
独立非执行董事
李家祥 8/8 100% 6/8 75.0%
顾鸣超 8/8 100% 8/8 100.0%
王为强 8/8 100% 8/8 100.0%
彼 得诺 兰 8/8 100% 7/8 87.5%
陈志武 8/8 100% 6/8 75.0%
蔡耀君 8/8 100% 8/8 100.0%
平均╱亲自出席率 100% 89.4%
4、 专 门 委 员 会
本行董事会下设战略委员会 、审计委员会 、风险管理委员会 、人事薪酬委员会和社会责任
委 员 会 五 个 专 门 委 员 会 。各 专 门 委 员 会 履 职 情 况 如 下 ：
(1) 战 略 委 员 会 。主 要 职 责 是 检 查 和 评 估 公 司 治 理 制 度 的 执 行 情 况 、研 究 分 析 本 行 经 营
目 标 、中 长 期 发 展 规 划 、重 大 股 本 权 益 性 投 资 方 案 和 资 本 管 理 情 况 等 。
截 至2012年 末 ，本 行 董 事 会 战 略 委 员 会 有 胡 怀 邦 先 生 、牛 锡 明 先 生 、钱 文 挥 先 生 、
于 亚 利 女 士 和 王 冬 胜 先 生5位 成 员 ，其 中 胡 怀 邦 先 生 担 任 主 任 委 员 。报 告 期 内 ，战 略
委 员 会 召 开 六 次 会 议 ，审 议 了 非 公 开 发 行A+H股 股 票 、2012–2015年 资 本 管 理 规 划 、
2013-2015年 境 外 机 构 经 营 发 展 规 划 、2013-2018年 资 本 达 标 规 划 、子 公 司 增 资 等 议
题 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。会 议 的 出 席 情 况 如 下 ：
出席会议
董事会战略委员会成员 次数 出席率
胡 怀 邦（主 任 委 员） 6/6 100%
牛锡明 6/6 100%
钱文挥 6/6 100%
王滨 1/1 100%
于亚利 2/2 100%
王冬胜 6/6 100%
平均出席率 100%
二零一二年年度报告 A 股 101
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
(2) 审计委员会 。主要职责为提议聘用 、更换或解聘为本行审计的会计师事务所 、监督本
行 的 内 部 审 计 制 度 及 其 实 施 、内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 、审 核 本 行 的 财 务 信
息及其披露 、检查会计政策 、财务状况和财务报告程序 、检查本行内部控制制度执行
状 况 等 。报 告 期 内 ，审 计 委 员 会 成 员 与 外 部 审 计 师 举 行 会 议4次 ，审 计 委 员 会 未 发 现
本 行 员 工 就 财 务 报 表 的 不 正 当 行 为 提 出 的 问 题 。截 至2012年 末 ，本 行 董 事 会 审 计 委
员 会 有 独 立 非 执 行 董 事 李 家 祥 先 生 、非 执 行 董 事 杜 悦 妹 女 士 、独 立 非 执 行 董 事 顾 鸣
超 先 生 和 独 立 非 执 行 董 事 蔡 耀 君 先 生4位 成 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董 事 李 家 祥 先 生 担 任
主 任 委 员 。独 立 非 执 行 董 事 人 数 占 比 超 过1/2。
报告期内 ，审计委员会共召开4次会议 ，审议了定期报告及业绩公告 、财务决算报告 、
利润分配方案 、内部控制情况报告 、聘任会计师事务所等议题 ，并将审议意见向董事
会 报 告 。会 议 的 出 席 情 况 如 下 ：
出席会议
董事会审计委员会成员 次数 出席率
李 家 祥（主 任 委 员） 4/4 100%
杜悦妹 4/4 100%
顾鸣超 4/4 100%
蔡耀君 4/4 100%
平均出席率 100%
(3) 风 险 管 理 委 员 会 。主 要 职 责 是 监 督 控 制 本 行 信 用 、市 场 、操 作 、合 规 等 方 面 风 险 控
制 、管 理 的 监 督 和 评 价 ，定 期 评 估 本 行 风 险 、管 理 状 况 、风 险 承 受 能 力 及 水 平 ，审 核
重大关联交易 ，审核重大固定资产投资 、资产处置 、资产抵押或对外担保 ，向董事会
提出完善本行风险管理和内部控制的建议等 ，并负责关联交易管理 ，审查重大关联交
易 ，控制关联交易风险 。截至2012年末 ，本行董事会风险管理委员会有独立非执行董
事 王 为 强 先 生 、非 执 行 董 事 马 强 先 生 、非 执 行 董 事 雷 俊 先 生 、独 立 非 执 行 董 事 彼 得
诺 兰 先 生 和 独 立 非 执 行 董 事 陈 志 武 先 生5位 成 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董 事 王 为 强 先 生 担
任主任委员。
报 告 期 内 ，风 险 管 理 委 员 会 共 召 开7次 会 议 ，除 每 季 度 审 议 风 险 评 估 报 告 外 ，还 审 议
了非公开发行A+H股股票 、关联法人名单 、关联自然人名单 、2012–2015年风险管理规
划 、《风 险 偏 好 管 理 办 法》、《外 包 风 险 管 理 政 策》、《风 险 计 量 体 系 治 理 政 策》、2012
年 度 风 险 偏 好 体 系 等 议 题 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。会 议 的 出 席 情 况 如 下 ：
出席会议
董事会风险管理委员会成员 次数 出席率
王 为 强（主 任 委 员） 7/7 100%
马强 7/7 100%
雷俊 7/7 100%
彼 得诺 兰 7/7 100%
陈志武 7/7 100%
平均出席率 100%
102 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
(4) 人 事 薪 酬 委 员 会 。人 事 薪 酬 委 员 会 根 据 董 事 会 批 准 的 职 权 范 围 及 董 事 会 的 授 权 开 展
工作 ，对董事会负责 ，董事会保留厘定执行董事及高级管理层薪酬的权力 。主要职责
是负责根据董事会确定的战略规划和经营目标 ，拟定本行董事 、监事 、高级管理人员
的具体薪酬和激励方案 ，向董事会提出薪酬方案的提议 ，并监督方案的实施 ，拟定董
事 和 高 级 管 理 人 员 的 选 任 标 准 和 程 序 并 进 行 初 步 审 核 等 。为 优 化 公 司 治 理 结 构 ，提
升 工 作 效 率 ，本 行 人 事 薪 酬 委 员 会 兼 具 提 名 委 员 会 和 薪 酬 委 员 会 的 职 能 。截 至2012
年 末 ，本 行 董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 有 独 立 非 执 行 董 事 顾 鸣 超 先 生 、非 执 行 董 事 张 冀
湘 先 生 、非 执 行 董 事 冯 婉 眉 女 士 和 独 立 非 执 行 董 事 蔡 耀 君 先 生4位 成 员 ，其 中 独 立 非
执 行 董 事 顾 鸣 超 先 生 担 任 主 任 委 员 。独 立 非 执 行 董 事 人 数 占 比 达 到1/2。
根 据 本 行《公 司 章 程》和《董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 工 作 条 例》的 规 定 ，由 人 事 薪 酬 委 员
会对董事人选是否符合《公司法》、《商业银行法》及相关法律 、行政法规 、行业规章的
有关要求进行审核后 ，提交董事会审议 。报告期内 ，经人事薪酬委员会审核 ，董事会
提名本行副行长 、首席财务官于亚利女士担任执行董事职务 ，并获得股东大会批准 。
报 告 期 内 ，人 事 薪 酬 委 员 会 共 召 开4次 会 议 ，审 议 了 提 名 董 事 、聘 任 高 管 、董 事 、监
事及高管年度薪酬方案等议题 ，并将审议意见向董事会报告 。会议的出席情况如下 ：
出席会议
董事会人事薪酬委员会成员 次数 出席率
顾 鸣 超（主 任 委 员） 4/4 100%
张冀湘 4/4 100%
冯婉眉 4/4 100%
蔡耀君 4/4 100%
平均出席率 100%
(5) 社 会 责 任 委 员 会 。主 要 职 责 是 研 究 拟 定 本 行 社 会 责 任 战 略 和 政 策 ，对 本 行 履 行 社 会
责任的情况进行监督 、检查和评估 ，并根据董事会的授权审批对外捐赠事项等 。截至
2012年末 ，本行董事会社会责任委员会现有牛锡明先生 、钱文挥先生 、胡华庭先生 、
马 强 先 生 和 陈 志 武 先 生5位 成 员 ，其 中 牛 锡 明 先 生 担 任 主 任 委 员 。报 告 期 内 ，社 会 责
任 委 员 会 召 开2次 会 议 ，审 议 了 社 会 责 任 报 告 、《企 业 社 会 责 任 政 策》、《绿 色 信 贷 政
策》等 议 题 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。会 议 的 出 席 情 况 如 下 ：
董事会社会责任委员会成员 会议次数 出席率
牛 锡 明（主 任 委 员） 2/2 100%
钱文挥 2/2 100%
胡华庭 2/2 100%
马强 2/2 100%
陈志武 2/2 100%
平均出席率 100%
二零一二年年度报告 A 股 103
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
5、 独 立 非 执 行 董 事
本 行 现 有6名 独 立 非 执 行 董 事 ，其 任 职 资 格 符 合 境 内 监 管 法 规 要 求 以 及 香 港 上 市 规 则 第
3.10(1)及(2)条 及 第3.10(A)条 的 规 定 。本 行 的 独 立 非 执 行 董 事 均 不 拥 有 本 行 或 其 子 公 司 任 何
业 务 或 财 务 权 益 ，也 不 在 本 行 担 任 管 理 职 务 ，独 立 性 得 到 有 力 保 障 。此 外 ，本 行 已 收 到 每
名独立非执行董事根据香港上市规则第3.13条就其独立性作出的年度确认函 ，认为每名独
立非执行董事仍属独立人士。
报告期内 ，本行独立非执行董事会议出席率100% ，为本行工作的时间符合本行《独立董事
工 作 制 度》有 关 规 定 。目 前 ，本 行 董 事 会 下 设 的 审 计 、风 险 管 理 、人 事 薪 酬 三 个 专 门 委 员
会均由独立非执行董事担任主任委员 ，并在全部委员职位中占半数或以上 。本行独立非执
行董事在董事会上积极发表意见 ，促进了本行董事会决策的科学性 。除参加会议以外 ，各
位独立非执行董事通过实地调研 、座谈等多种方式保持与本行高管层的沟通 。独立非执行
董事分别就本行报告期内关联交易 、提名董事 、聘任高管等重要事项发表了独立意见 ，没
有对董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
6、 报 告 期 内 董 事 培 训 情 况
报 告 期 内 ，本 行 董 事 会 积 极 组 织 全 体 董 事 参 加 培 训 和 深 入 基 层 调 研 ，不 断 提 升 董 事 履 职
能 力 ，强 化 董 事 会 战 略 决 策 职 能 。
(1) 根 据 监 管 机 构 的 要 求 ，马 强 先 生 参 加 了 上 海 证 监 局 举 办 的 上 海 辖 区 董 事 培 训 班 。
(2) 利 用 董 事 会 召 开 现 场 会 会 议 的 机 会 ，全 体 董 事 就 中 国 银 监 会《资 本 管 理 办 法》实 施 情
况进行了专题培训。
(3) 执 行 董 事 于 亚 利 女 士 的 董 事 任 职 资 格 于2012年8月 获 中 国 银 监 会 核 准 。本 行 将 根 据 香
港上市规则的要求于近期为于亚利女士安排相关的董事履职培训。
7、 董 事 就 财 务 报 表 所 承 担 的 责 任
董 事 负 责 监 督 编 制 每 个 财 政 期 间 的 财 务 报 告 ，确 保 财 务 报 告 能 真 实 公 平 地 反 映 本 集 团 在
该 段 期 间 的 业 务 状 况 、业 绩 及 现 金 流 向 等 表 现 。本 集 团 在 编 制 截 至2012年12月31日 止 财
政年度的财务报告时 ，已选用适用的会计政策并贯彻应用 ，并作出审慎合理判断及估计 。
董 事 确 认 其 对 编 制 财 务 报 告 所 应 承 担 的 责 任 ，而 审 计 师 对 其 报 告 发 表 的 申 报 责 任 声 明 载
于 审 计 报 告 第117页 。
8、 独 立 非 执 行 董 事 对 本 行 对 外 担 保 情 况 的 专 项 说 明 及 独 立 意 见
本 行 独 立 非 执 行 董 事 认 为 ：本 行 对 外 担 保 业 务 是 经 过 中 国 银 行 业 监 管 机 构 批 准 的 正 常 业
务之一 。本行对外担保业务定有审慎的风险管理和控制政策 ，对被担保对象的资信标准 、
担 保 业 务 的 操 作 流 程 和 审 批 程 序 等 均 有 严 格 规 定 ，对 担 保 业 务 的 风 险 控 制 是 有 效 的 。
104 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（五） 监 事 会 及 监 事 会 专 门 委 员 会
监事会是本行的监督机构 ，对股东大会负责 ，主要职责 ：检查本行财务 ；对本行董事 、高级管
理 人 员 执 行 本 行 职 务 的 行 为 进 行 监 督 ，对 违 反 法 律 、行 政 法 规 、本 行 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的
董事 、高级管理人员提出罢免建议 ；当本行董事 、高级管理人员的行为损害本行利益时 ，要求
其 予 以 纠 正 ；核 对 董 事 会 拟 提 交 股 东 大 会 的 财 务 报 告 、利 润 分 配 方 案 等 财 务 资 料 ，发 现 疑 问
的 ，可以本行名义委托注册会计师 、执业审计师帮助复审 ；提议召开临时股东大会 ，在董事会
不 履 行《公 司 法》规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 ，可 以 进 行 调 查 等 。
本 行 监 事 会 现 有13名 成 员 ，其 中 监 事 长1名 ，外 部 监 事2名 ，股 东 代 表 监 事6名 ，职 工 代 表 监 事
4名 。华 庆 山 先 生 担 任 本 行 监 事 长 。监 事 会 下 设 三 个 专 门 委 员 会 ，其 中 履 职 尽 职 监 督 委 员 会 共
4人 ，由 监 事 长 担 任 主 任 委 员,2名 外 部 监 事 和1名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 对 董 事 会 、
高 级 管 理 层 及 其 成 员 的 履 职 监 督 ；提 名 委 员 会 共5人 ，由 外 部 监 事 担 任 主 任 委 员,2名 股 东 代 表
监 事 和2名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 拟 定 监 事 的 选 任 程 序 、标 准 和 审 核 监 事 的 选 任 资
格 ，对 监 事 的 年 度 履 职 评 价 ；财 务 与 内 控 监 督 委 员 会 共7人 ，由 外 部 监 事 担 任 主 任 委 员,4名 股
东 代 表 监 事 和2名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 监 督 本 行 的 财 务 、内 控 、风 险 管 理 情 况 。
监 事 会 及 其 下 设 专 门 委 员 会 工 作 情 况 请 参 阅 本 年 报「监 事 会 报 告」。
（六） 高 级 管 理 层
本 行 高 级 管 理 层 由 行 长 、副 行 长 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、首 席 风 险 官 、公 司 业 务 总 监 等 组
成 。本 行 实 行 董 事 会 领 导 下 的 行 长 负 责 制 。行 长 对 董 事 会 负 责 ，本 行 各 职 能 部 门 、分 支 机 构 以
及 其 他 高 级 管 理 层 成 员 对 行 长 负 责 。行 长 有 权 依 照 法 律 、法 规 、本 行 章 程 及 董 事 会 授 权 ，组 织
开 展 经 营 管 理 活 动 ，其 主 要 职 责 包 括 但 不 限 于 主 持 本 行 日 常 经 营 管 理 工 作 ，组 织 实 施 股 东 大
会 、董 事 会 决 议 ，拟 订 年 度 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ，经 董 事 会 或 股 东 大 会 批 准 后 组 织 实 施 等 。
报告期内 ，高级管理层在《公司章程》及董事会授权范围内开展经营管理 ，圆满完成董事会确定
的 经 营 目 标 。董 事 会 对 高 级 管 理 层2012年 度 的 工 作 表 示 满 意 。
（七） 内 部 控 制 情 况
1、 内 部 控 制 体 系 概 况
按照银监会《商业银行内部控制指引》、财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》，
本 行 构 建 了 内 部 控 制 体 系 框 架 。本 行 内 部 控 制 的 目 标 是 确 保 本 行 各 项 经 营 管 理 活 动 遵 从
国 家 法 律 规 定 和 公 司 内 部 规 章 制 度 ；财 务 报 告 信 息 真 实 、完 整 、可 靠 ；风 险 管 理 体 系 有
效 ，资 产 安 全 ；经 营 目 标 和 发 展 战 略 充 分 实 现 。
2、 内 部 控 制 主 要 措 施
报 告 期 内 ，本 行 以「稳 发 展 、促 转 型 、控 风 险 、抓 改 革 、增 效 益」为 主 线 ，不 断 优 化 调 整 全
行板块架构 、网点和营运管理模式 ，推进全面风险管理体系和信息科技体系的建设 ，全行
内部控制基础得以持续改进 。一是按照业务变化需要调整组织架构 。进一步完善公司 、私
人业务组织架构 ，增设专业委员会和中台职能部门 ，筹建后台研发部门 ，强化前台业务发
展 、中台风险管理 、后台技术支持的职能 。改进机构经营管理模式 ，推进新设分行建设 、
存 量 省 辖 行 矩 阵 式 改 革 和 综 合 型 网 点 建 设 。二 是 深 化 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设 ，提 升 各 级
二零一二年年度报告 A 股 105
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
风险管理委员会的议事和决策职能 ，发布本行2012–2015年风险管理规划 ，建立「稳健 、平
稳 、合 规 、创 新」的 风 险 偏 好 体 系 ，启 动 业 务 连 续 性 管 理 建 设 ，推 动 重 大 风 险 防 控 工 作 ，
推 进 实 施 信 贷 责 任 认 定 机 制 。三 是 继 续 推 进 资 本 管 理 高 级 方 法 实 施 ，持 续 完 善 全 行 风 险
计 量 体 系 和 信 用 、操 作 、市 场 、流 动 性 等 主 要 风 险 管 理 ，建 立 资 本 管 理 体 系 。四 是 继 续 改
革营运体系 ，持续推进省直分行和省辖行层面营运架构的调整 ，加强制度建设 、流程再造
和 产 品 创 新 。五 是 深 化 财 务 收 支 和 数 据 管 理 ，完 善 定 价 管 理 ，规 范 服 务 收 费 ，开 展 统 计 数
据质量管理体系建设 。六是稳步推进「531」工程建设 、集团信息基础架构建设 ，开展「信息
安 全 年」主 题 活 动 ，继 续 推 进 电 子 渠 道 建 设 。七 是 发 挥 评 价 纠 正 机 制 的 作 用 ，继 续 推 进 内
部 控 制 规 范 实 施 和 内 部 控 制 评 价 ，强 化 审 计 监 督 。
2012年 ，本行还针对内外部经营环境的风险特征 ，采取了多项针对性内控措施 ，确保各项
业务健康平稳运行 。一是针对存款环境变化和利率市场化趋势 ，加强负债和定价管理 。二
是 继 续 提 升 信 贷 政 策 覆 盖 面 ，优 化 信 贷 结 构 ，深 化 内 部 评 级 结 果 应 用 ，强 化 房 地 产 、融 资
平台 、「两高一剩」、航运等行业的风险管控 ，积极防范和化解信贷违约风险 。三是加强资
产 管 理 业 务 的 制 度 和 流 程 建 设 ，强 化 新 兴 业 务 的 风 险 管 理 。四 是 完 善 国 际 业 务 和 离 岸 业
务制度体系 ，推动产品体系创新 。五是继续加强员工行为管理和案件防控 ，系统开展反欺
诈工作。
2012年 ，本 行 内 部 控 制 制 度 整 体 健 全 ，执 行 总 体 有 效 。2013年 ，本 行 将 围 绕「稳 中 求 进 、
转 型 发 展 、深 化 改 革 、控 制 风 险 、创 新 驱 动 、强 化 管 理 、提 升 服 务」的 主 题 ，平 衡 发 展 转
型 、业 务 管 理 和 风 险 管 控 的 关 系 ，继 续 提 升 全 行 内 部 控 制 水 平 。
（八） 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 情 况
本 行 致 力 于 不 断 提 高 年 度 报 告 质 量 ，持 续 完 善 年 度 报 告 披 露 工 作 。通 过 建 立 年 度 报 告 披 露 工
作 体 系 ，实 施《信 息 披 露 管 理 办 法》、《重 大 信 息 报 告 管 理 办 法》、《内 幕 信 息 知 情 人 保 密 管 理 办
法》、《子 公 司 重 大 信 息 报 告 管 理 办 法》等 规 章 ，明 确 信 息 报 告 、编 制 、审 核 等 信 息 披 露 内 部 控
制 节 点 ，完 善 岗 位 职 责 ，落 实 差 错 责 任 追 究 等 ，有 效 防 范 信 息 披 露 重 大 差 错 。本 行 年 度 报 告 信
息披露未发生重大差错。
（九） 内 幕 信 息 管 理
本 行 高 度 重 视 内 幕 信 息 及 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 ，采 取 必 要 措 施 防 范 内 幕 交 易 。本 行 严 格 执 行
《内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 办 法》和《内 幕 信 息 知 情 人 保 密 管 理 办 法》等 制 度 规 范 ，有 效 落 实 内
幕信息保密管理和内幕信息知情人登记管理 ，特别是在定期业绩及重大事项发生时 ，严格控制
知 情 人 范 围 ，并 在 重 要 时 点 及 时 做 好 登 记 工 作 。报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 内 幕 信 息 泄 露 。
（十） 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 之 证 券 交 易
本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 严 格 遵 守 中 国 证 监 会《上 市 公 司 董 事 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 所
持 本 行 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则》。本 行 采 纳 香 港 上 市 规 则 附 录 十 所 载《上 市 发 行 人 董 事 进 行 证
券 交 易 的 标 准 守 则》。本 行 已 向 全 体 董 事 、监 事 做 出 特 定 查 询 ，而 他 们 确 认 报 告 期 内 均 已 遵 守
该标准守则内载列的所有标准。
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公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（十 一）审 计 师 费 用
本 集 团2012年 度 按 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）
审 计 ，按 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 ，合 计 审 计 费 用
（含 内 部 控 制 审 计）约 为 人 民 币3,421万 元 。
报告期内 ，德勤及其成员机构向本集团提供的非审计服务主要包括财务报告的翻译服务 、企业
社会责任报告鉴证服务 、为非公开发行股票提供验资服务等 ，本行共为该等非审计专业服务支
付费用约为人民币184万元 。董事会审计委员会对该等服务并没有影响德勤的独立性感到满意 。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本集团提供审计服务8年 ，德勤关黄陈方会计师行为
本 集 团 提 供 审 计 服 务2年 。罗 兵 咸 永 道 会 计 师 事 务 所 因 达 到 财 政 部 规 定 的 同 一 会 计 师 事 务 所 最
长 连 续 聘 用 年 限 ，自2011年 起 不 再 担 任 本 行 的 外 部 审 计 师 。
本 行 董 事 会 建 议 聘 任 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）及 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 担 任 本
集 团2013年 度 的 外 部 审 计 师 ，并 提 请 本 行2012年 度 股 东 大 会 批 准 。
（十 二）投 资 者 关 系
2012年 ，在欧债危机持续发酵 、国内经济增速放缓等因素影响下 ，资本市场悲观情绪浓厚 ，作
为 亲 周 期 行 业 ，银 行 板 块 估 值 水 平 持 续 下 行 ，本 行 的 投 资 者 关 系 管 理 工 作 面 临 巨 大 挑 战 。面 对
压 力 ，本 行 不 断 创 新 投 资 者 沟 通 方 式 和 渠 道 ，与 资 本 市 场 保 持 密 切 、高 效 、顺 畅 的 沟 通 ，主 动
宣传交行的发展战略 、经营成果和业务亮点 ，提升投资者对交行投资价值的认同及发展前景的
信心。
在 系 统 总 结 本 行H股 上 市 以 来 投 资 者 关 系 管 理 实 践 经 验 的 基 础 上 ，本 行 对 原《投 资 者 关 系 管 理
暂 行 办 法》进 行 了 修 订 ，董 事 会 审 议 批 准《投 资 者 关 系 管 理 办 法》，投 资 者 关 系 管 理 规 章 制 度 体
系得以进一步完善。
报 告 期 内 ，本 行 顺 利 完 成 了A+H非 公 开 发 行 股 票 ，大 幅 提 升 本 行 资 本 实 力 ，为 未 来 的 发 展 奠 定
了坚实的资本基础 。在本次发行过程中 ，本行与境内外投资者开展了形式多样且富有成效的沟
通 ，取 得 了 绝 大 部 分 投 资 者 的 理 解 和 认 同 ，确 保A＋H定 向 增 发 项 目 圆 满 完 成 。
本 行 注 重 聆 听 来 自 资 本 市 场 的 声 音 ，以 此 指 导 本 行 的 业 务 发 展 和 经 营 管 理 。报 告 期 内 ，本 行 高
管 层 连 续 举 办4场 投 资 者 和 分 析 师 座 谈 会 ，就 国 内 外 宏 观 经 济 形 势 、银 行 业 发 展 机 遇 与 挑 战 、
监 管 政 策 等 话 题 进 行 了 广 泛 深 入 的 交 流 ，并 就 本 行 的 战 略 定 位 、差 异 化 经 营 特 色 、市 值 管 理 和
信息披露等方面听取投资者的意见和建议 。与此同时 ，本行连续三年开展年度分析师问卷调查
活 动 ，详 细 了 解 分 析 师 对 未 来 宏 观 经 济 和 银 行 业 经 营 发 展 的 预 期 ，为 本 行 经 营 管 理 、战 略 转 型
及市值管理提供有益的参考。
本 行 全 年 分 别 在 香 港 、上 海 两 地 举 办 了4次 定 期 业 绩 发 布 会 ，在 主 要 国 际 金 融 中 心 开 展 国 际 路
演 ，就 本 行 的 经 营 业 绩 和 业 务 发 展 情 况 、未 来 发 展 目 标 等 ，与 媒 体 、分 析 师 及 投 资 者 进 行 深 入
沟通 。此外 ，本行还通过接待投资者日常来访 、参加境内外知名券商举办的投资论坛等方式 ，
与 市 场 保 持 了 及 时 顺 畅 的 交 流 与 沟 通 。通 过 上 述 活 动 ，本 行 投 资 者 关 系 团 队 全 年 与1,100余 人
次的投资者和分析师进行了沟通和交流。
二零一二年年度报告 A 股 107
履行企业社会责任
本 行 秉 承「以 和 谐 诚 信 为 基 石 ，不 断 追 求 自 身 的 超 越 ，与 社 会 共 同 发 展」的 理 念 ，积 极 履 行 现 代 企 业 公
民责任 ，实现广大股东 、客户 、员工等相关方利益最大化 。2012年实现每股社会贡献值人民币3.16元 。
围 绕「2012年 企 业 社 会 责 任 工 作 关 键 目 标」，本 行 在 服 务 国 家 发 展 、加 强 责 任 管 理 、共 建 和 谐 共 赢 、推
行 绿 色 金 融 、参 与 慈 善 公 益 等 五 大 重 点 领 域 开 展 了 扎 实 的 工 作 。
（一） 加 强 责 任 管 理
报 告 期 内 ，本 行 继 续 从 理 念 、组 织 、规 划 、执 行 等 多 个 角 度 深 入 推 动 企 业 社 会 责 任 工 作 开 展 。
通过《企业社会责任政策》和《绿色信贷政策》两项政策的制定 、审议 、发布以及配套制定相应的
管 理 暂 行 办 法 ，全 行 对 企 业 社 会 责 任 的 理 念 深 化 了 认 识 ，明 确 了 分 工 ，确 立 了 工 作 重 点 及 阶 段
目标。
（二） 支 持 实 体 经 济
本 行 始 终 贯 彻 落 实 国 家 支 持 实 体 经 济 发 展 和「稳 增 长」的 政 策 导 向 ，积 极 按 照「十 二 五」规 划 和
经 济 增 长 方 式 转 变 为 导 向 ，优 化 调 整 信 贷 结 构 ，在 实 现 信 贷 业 务 平 稳 发 展 的 同 时 ，有 效 服 务 实
体 经 济 需 求 。报 告 期 内 ，本 行 中 西 部 地 区 、中 小 微 企 业 、涉 农 贷 款 余 额 增 幅 均 高 于 全 部 贷 款 平
均 增 速 。其 中 ，为 落 实 西 部 大 开 发 战 略 、中 部 崛 起 战 略 和 国 家 产 业 结 构 转 移 政 策 ，结 合 当 地 特
点 ，加 大 对 道 路 运 输 、公 共 设 施 管 理 业 、采 矿 、有 色 金 属 等 领 域 支 持 力 度 ，中 西 部 地 区 贷 款 余
额 达 人 民 币7,521.50亿 元 ，较 年 初 增 长15.37% ；对 中 小 微 企 业 的 支 持 力 度 继 续 加 大 ，其 中 小 微
企 业 贷 款 余 额 增 速 高 于 全 行 贷 款 平 均 增 速20多 个 百 分 点 ，新 增 贷 款 占 本 行 全 部 新 增 贷 款 的 六
分 之 一 以 上 ，在 继 续 创 新 小 微 企 业 金 融 产 品 的 同 时 ，尝 试 建 立 富 有 特 色 的「专 业 支 行」；涉 农 贷
款 余 额 达 人 民 币4,783.08亿 元 ，有 针 对 性 的 重 点 推 动 支 持 新 农 村 建 设 项 目 ，并 持 续 优 化 拓 展 农
村 金 融 服 务 网 络 ，新 增 建 设 县 域 支 行30余 家 ，使 本 行 县 域 机 构 覆 盖 全 国144个 县 或 县 级 市 ，覆
盖 率 提 升1.59个 百 分 点 至7.17% 。
（三） 促 进 民 生 发 展
本 行 关 注 保 障 房 、科 教 文 卫 、个 人 消 费 等 民 生 金 融 领 域 ，通 过 创 新 的 金 融 产 品 、多 元 化 的 金 融
服务以及倾斜性的信贷支持促进民生事业的发展 。报告期末 ，本行保障性住房贷款余额及科教
文 卫 事 业 贷 款 余 额 分 别 达 人 民 币292.54亿 元 和 人 民 币351.61亿 元 ，同 比 增 幅 均 高 于 全 行 贷 款 平
均增速 。在房地产贷款总量管理中 ，本行优先考虑保障性住房的资金需求 ，已在全国25个省 、
自 治 区 、直 辖 市 开 展 了 百 余 个 保 障 性 住 房 项 目 ，涵 盖 经 济 适 用 房 、公 租 房 、廉 租 房 、限 价 商 品
房 、棚 户 区 改 造 等 各 种 形 式 ；与 新 闻 出 版 总 署 签 订 了 总 额500亿 元 的 意 向 性 融 资 协 定 ；服 务 于
公立医院改革试点的民生金融方案「银卫安康」得到推广 ，已在50多个城市的60多家医院实施 ，
投 入 自 助 设 备 逾 千 台 ，国 内 首 创 的「身 份 证 替 代 诊 疗 卡」结 算 模 式 显 著 提 高 了 医 院 实 名 制 就 诊
比例。
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履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
（四） 推 进 绿 色 信 贷
本行「绿色信贷」实践进入第五年 ，董事会将实施「绿色信贷」确立为本行的长期战略 ，在这一战
略 指 引 下 ，本 行 进 一 步 完 善 相 关 制 度 ，在 积 极 支 持 节 能 减 排 、循 环 经 济 和 战 略 性 新 兴 产 业 的 同
时 ，对「两高一剩」行业实施严格限额管控 ，严控新增授信 。报告期内 ，本行获得中国银行业协
会评选的「年度社会责任最佳绿色金融奖」。报告期内 ，本行支持节能减排企业户数及授信余额
均 继 续 增 长 ，其 中 对 风 电 、水 电 等 清 洁 能 源 信 贷 余 额 为 人 民 币347亿 元 ，在 全 部 电 力 行 业 授 信
余 额 中 占 比34.4% ，较 上 年 提 升5.5个 百 分 点 ；全 年 信 贷 投 放 带 动 各 类 清 洁 能 源 项 目 减 排CO2约
700万 吨 ；继 续 对「两 高 一 剩」行 业 限 额 管 控 ，贷 款 占 比 继 续 下 降 ；注 重 将 绿 色 信 贷 与 其 他 社 会
责任领域工作结合 ，全面提升社会效益 ；加快低碳金融创新 ，在新能源 、温室气体减排及合同
能源管理等多个领域进行了有益的研究和尝试。
（五） 倡 导 绿 色 服 务
本行致力于提升电子银行的服务能力及客户体验 ，以更优的电子银行产品及服务为客户带来便
捷 、低 成 本 的 交 易 ，并 倡 导 客 户 共 同 促 进 发 挥 电 子 银 行 的 环 保 效 益 。报 告 期 内 ，本 行 围 绕 移 动
金 融 、新 型 自 助 、远 程 服 务 、账 户 创 新 、电 子 商 务 和 企 业 服 务 等 多 个 方 面 ，累 计 创 新 产 品110
多项 ，功能改进和体验提升1,100多项 ，其中iTM 、e办卡等创新产品广受客户认可 。报告期末 ，
本行电子银行业务分流率达到73.17% ，较上年提高6.73个百分点 。基于本行电子银行客户规模
的不断扩大 ，以及电子业务分流率的日益增高 ，报告期内产生的环保效应相当于减排二氧化碳
近3,900吨 ，较 上 年 增 长30%以 上 。
二零一二年年度报告 A 股 109
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
（六） 提 升 客 户 体 验
本 行 努 力 成 为 客 户 口 碑 居 于 行 业 领 先 的 金 融 企 业 ，为 客 户 提 供 安 全 、便 捷 的 金 融 服 务 。报 告 期
内 ，本 行 完 善 了 服 务 管 理 架 构 及 制 度 体 系 ，建 立 了 由 总 行 高 管 层 挂 帅 的 服 务 提 升 领 导 小 组 ，下
设网点形象 、服务规范 、服务效率 、广告宣传和考核评价等五个具体工作推进小组 ；各分行一
把 手 担 任 分 支 机 构 服 务 工 作 责 任 人 ；形 成 具 有 本 行 特 色 的 服 务 提 升 全 过 程 管 理 ，以 及 涵 盖 前
台 柜 员 、客 户 经 理 、全 体 员 工 的 规 范 管 理 体 系 。本 行 以 改 善 服 务 态 度 及 提 高 问 题 解 决 能 力 为 重
点 ，采 取 多 项 措 施 ，实 现 客 户 投 诉 总 量 的 逐 季 下 降 ，其 中 四 季 度 较 一 季 度 下 降 近50% ；以 改 善
客 户 体 验 为 目 标 ，研 究 分 析 客 户 意 见9,032条 ，归 类 整 合 后 解 决 客 户 实 际 问 题94项 。在2012年
中国银行业文明规范服务千佳示范单位评比中 ，本行获得「突出贡献奖」，获评「千佳」示范网点
的 数 量 达88家 ，占 本 行 机 构 总 数 的3.26% 。
（七） 热 心 公 益 事 业
报 告 期 内 ，本 行 用 于 助 残 、扶 贫 、救 灾 等 各 项 捐 款 总 额 达 人 民 币1,617.95万 元 。与 中 国 残 疾 人
联 合 会 合 作 开 展 的「通 向 明 天 — 交 通 银 行 残 疾 青 少 年 助 学 计 划」继 续 开 展 ，实 现 累 计 拨 款 人 民
币7,540万元 ，其中当期执行资金人民币799.5万元 ，在全国范围内资助4,000名家庭贫困的残疾
高 中 生 和 大 学 新 生 ，补 贴15场 省 级 以 上 特 教 师 资 培 训 ，表 彰199名 获 得「交 通 银 行 特 教 园 丁 奖」
的优秀教师 ，以及35名获得「交通银行残疾大学生励志奖」的优秀残疾大学生 。在全国27个省 、
自治区 、直辖市开展了形式多样的定点帮扶工作 ，受助的县乡级地区达50个 ，帮扶资金人民币
710.59万 元 ，通 过 支 持 基 础 设 施 建 设 ，增 加 发 展 能 力 ，帮 扶 困 难 群 众 等 ，推 动 当 地 经 济 发 展 。
本 行 还 捐 资 人 民 币147.27万 元 ，在 河 北 等6个 省 开 展 救 灾 工 作 。
（八） 关 爱 员 工 成 长
本 行 为 员 工 提 供 富 有 竞 争 力 的 薪 酬 福 利 待 遇 ，切 实 保 障 员 工 权 益 ，并 建 立 覆 盖 不 同 层 级 、不 同
条线 、不同岗位的员工培训体系 ，帮助员工成长 。报告期内 ，本行投入各类培训资金人民币1.3
亿 元 ，累 计 组 织 系 列 培 训26,121次 ，培 训624,109人 次 ，拥 有1,200门 网 络 课 程 的 电 子 培 训 平 台
继 续 完 善 。本 行 开 展「访 百 户 ，送 关 爱」活 动 ，慰 问 困 难 职 工2,031人 ，慰 问 金 额 人 民 币1,251万
元 ，人 数 和 金 额 均 创 历 年 新 高 ；成 立「在 职 员 工 互 助 会」，53,158名 员 工 自 愿 加 入 ，募 集 互 助 金
人 民 币546.8万 元 ，其 中 已 补 助 员 工321人 次 ，发 放 互 助 金 人 民 币471.9万 元 。
110 交通银行股份有限公司
重要事项
（一） 关 联 交 易
报告期内 ，本集团与关联方之间的交易均为正常经营性资金往来 ，未发生重大关联交易事项 。
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 日 常 关 联 交 易 情 况 见 本 年 度 报 告「财 务 报 表 附 注」六 。
（二） 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况
1、 重 大 托 管 、承 包 、租 赁 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 重 大 托 管 、承 包 、租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 、承 包 、租 赁
本行资产事项。
2、 重 大 担 保 事 项
担 保 业 务 属 于 本 行 日 常 经 营 活 动 过 程 中 常 规 的 表 外 业 务 之 一 。报 告 期 内 ，除 监 管 机 构 批
准 经 营 范 围 内 的 金 融 担 保 业 务 外 ，本 行 无 其 他 需 要 披 露 的 重 大 担 保 事 项 。
3、 重 大 委 托 他 人 进 行 现 金 管 理 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 重 大 委 托 他 人 进 行 现 金 管 理 事 项 。
（三） 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 对 经 营 活 动 产 生 重 大 影 响 的 诉 讼 、仲 裁 事 项 。
截 至2012年12月31日 ，本 行 作 为 被 告 或 第 三 人 的 未 结 诉 讼 涉 及 的 诉 讼 金 额 约 为 人 民 币12.61亿
元 ，经 法 律 咨 询 ，本 行 认 为 该 等 法 律 诉 讼 事 项 不 会 对 本 集 团 的 财 务 状 况 产 生 重 大 影 响 。
（四） 承 诺 事 项
截 至 报 告 期 末 ，本 行 或 持 本 行5%以 上 股 东 不 存 在 承 诺 未 履 行 事 项 。
（五） 本 行 及 本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 受 处 罚 情 况
报 告 期 内 ，本 行 及 本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 没 有 发 生 受 有 权 机 关 调 查 、司 法 纪 检 部 门 采
取 强 制 措 施 、中 国 证 监 会 稽 查 、行 政 处 罚 和 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 况 发 生 。
二零一二年年度报告 A 股 111
重 要 事 项（ 续 ）
（六） 其 他 重 大 事 项
1、 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例 报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金额 （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科目 股份来源
600068 葛洲坝 134,825,478.27 1.42 270,931,500.00 — (124,107,179.20) 可供出售金融资产 抵债取得
以公允价值计量且 其变动计入
02236 惠生工程 192,974,311.06 2.34 215,006,283.36 22,031,972.30 — 当期损益的金融资产 投资取得
000979 中弘股份 7,947,082.89 1.23 98,338,015.00 — (11,931,627.89) 可供出售金融资产 抵债取得
00067 旭光高新材料 115,488,278.69 0.79 60,254,754.10 (55,233,524.59) 64,188,129.43 可供出售金融资产 投资取得
01798 大唐新能源 126,358,668.49 2.65 52,615,829.46 (73,205,942.81) 51,720,425.12 可供出售金融资产 投资取得
V Visa Inc. 6,270,366.87 — 22,165,008.64 — 7,281,169.96 可供出售金融资产 投资取得
600757 长江传媒 22,401,402.22 0.31 19,905,077.70 — (8,969,520.52) 可供出售金融资产 抵债取得
00658 中国高速传动 54,279,273.77 0.59 19,769,333.85 (34,444,261.07) 31,876,875.74 可供出售金融资产 投资取得
02198 中国三江化工 10,528,748.02 0.62 15,393,889.95 803,688.98 5,412,296.65 可供出售金融资产 投资取得
00916 龙源电力 24,847,578.71 0.10 14,532,459.13 (10,470,366.09) 8,477,871.38 可供出售金融资产 投资取得
其他 92,929,214.01 32,686,853.83 12,862,256.76 109,330,962.43
合计 788,850,403.00 821,599,005.02 (137,656,176.52) 133,279,403.10
注：
1. 本 表 为 本 集 团 在 长 期 股 权 投 资 、可 供 出 售 金 融 资 产 和 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 核 算 的 持 有 其
他上市公司股权情况。
2. 报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响。
2、持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例 报告期所有者
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科目 股份来源
江苏常熟农村商业
银行股份有限公司 489,500,000.00 101,340,337 10.00 489,500,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
中国银联股份
有限公司 146,250,000.00 112,500,000 3.90 146,250,000.00 3,937,500.00 — 长期股权投资 投资取得
中国航油集团财务
有限公司 120,000,000.00 不适用 10.00 120,000,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
西藏银行股份
有限公司 300,000,000.00 300,000,000 20.00 302,141,022.30 3,652,428.06 — 长期股权投资 投资取得
陕西煤业化工集团
财务有限公司 100,000,000.00 不适用 10.00 100,000,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
合计 1,155,750,000.00 1,157,891,022.30 7,589,928.06 —
3、买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 况
（除另有标明外，人民币元）
报告期买入╱
期初股份数量(股) （卖出）股份数量（股） 期末股份数量（股） 使用的资金数量 产生的投资收益
买入 431,476 95,712,838 96,144,314 199,908,322.90 —
卖出 256,766,978 (239,478,249) 17,288,729 — 16,898,514.44
注 ： 上 表 所 述 股 份 变 动 情 况 除 本 行 处 置 经 营 过 程 中 取 得 的 抵 债 股 权 外 ，其 余 均 为 本 行 控 股 附 属 公 司 买 卖 上 市 公 司 股 份 所 致 。
112 交通银行股份有限公司
重 要 事 项（ 续 ）
（七） A信 息 披 露 索 引
编号 标题 披露报纸 披露日期 披露网址
35 注册资本变更和公司章程修改 中证报、上证报、证券时报 2012-11-30 www.sse.com.cn
获银监会批复的公告
34 关于股东、关联方及公司承诺 中证报、上证报、证券时报 2012-10-31 www.sse.com.cn
事项履行情况的公告
33 第六届监事会第十一次会议 中证报、上证报、证券时报 2012-10-31 www.sse.com.cn
决议公告
32 第六届董事会第十七次会议 中证报、上证报、证券时报 2012-09-31 www.sse.com.cn
决议公告
31 高管人员任职资格获监管机构 中证报、上证报、证券时报 2012-09-22 www.sse.com.cn
核准公告
30 高管人员任职资格获监管机构 中证报、上证报、证券时报 2012-09-20 www.sse.com.cn
核准的公告
29 关于签署募集资金专户存储三方 中证报、上证报、证券时报 2012-09-05 www.sse.com.cn
监管协议的公告
28 第六届监事会第十次会议决议公告 中证报、上证报、证券时报 2012-08-31 www.sse.com.cn
27 高管人员辞任公告 中证报、上证报、证券时报 2012-08-31 www.sse.com.cn
26 第六届董事会第十六次会议 中证报、上证报、证券时报 2012-08-31 www.sse.com.cn
决议公告
25 董事任职资格获监管机构 中证报、上证报、证券时报 2012-08-29 www.sse.com.cn
核准的公告
24 关于完成定向增发境外上市 中证报、上证报、证券时报 2012-08-27 www.sse.com.cn
外资股公告
23 非公开发行A 股股票发行结果 中证报、上证报、证券时报 2012-08-25 www.sse.com.cn
暨股份变动公告
22 关于非公开发行股票申请获得 中证报、上证报、证券时报 2012-08-11 www.sse.com.cn
中国证券监督管理委员会
核准的公告
21 关于利润分配政策及近三年 中证报、上证报、证券时报 2012-07-28 www.sse.com.cn
分红情况的说明公告
20 高管人员辞任公告 中证报、上证报、证券时报 2012-07-03 www.sse.com.cn
19 2011年度股东大会决议公告 中证报、上证报、证券时报 2012-06-29 www.sse.com.cn
18 2011年度利润分配方案实施公告 中证报、上证报、证券时报 2012-05-24 www.sse.com.cn
17 关于非公开发行A股和H股股票 中证报、上证报、证券时报 2012-05-16 www.sse.com.cn
方案获中国银监会核准的公告
16 关于召开2011年度股东大会 中证报、上证报、证券时报 2012-05-12 www.sse.com.cn
的通知
15 2011年年度报告补充公告 中证报、上证报、证券时报 2012-05-12 www.sse.com.cn
二零一二年年度报告 A 股 113
重 要 事 项（ 续 ）
编号 标题 披露报纸 披露日期 披露网址
14 董事委任公告 中证报、上证报、证券时报 2012-05-11 www.sse.com.cn
13 关于2012年第一次临时股东 中证报、上证报、证券时报 2012-05-10 www.sse.com.cn
大会决议公告
12 第六届监事会第九次会议决议公告 中证报、上证报、证券时报 2012-04-28 www.sse.com.cn
11 第六届董事会第十三次会议 中证报、上证报、证券时报 2012-04-28 www.sse.com.cn
决议公告
10 2012年第一次临时股东大会 中证报、上证报、证券时报 2012-04-18 www.sse.com.cn
补充通知
09 第六届监事会第八次会议决议公告 中证报、上证报、证券时报 2012-03-29 www.sse.com.cn
08 第六届董事会第十二次会议 中证报、上证报、证券时报 2012-03-29 www.sse.com.cn
决议公告
07 董事辞任公告 中证报、上证报、证券时报 2012-03-23 www.sse.com.cn
06 关于召开2012年第一次临时股东 中证报、上证报、证券时报 2012-03-16 www.sse.com.cn
大会的通知
05 关于非公开发行股票的关联 中证报、上证报、证券时报 2012-03-16 www.sse.com.cn
交易公告
04 非公开发行A股股票预案 中证报、上证报、证券时报 2012-03-16 www.sse.com.cn
03 第六届董事会第十一次会议 中证报、上证报、证券时报 2012-03-16 www.sse.com.cn
决议公告
02 重大事项停牌公告 中证报、上证报、证券时报 2012-03-15 www.sse.com.cn
01 公告 中证报、上证报、证券时报 2012-02-10 www.sse.com.cn
114 交通银行股份有限公司
董 事 、高 级 管 理 层 成 员 对 年 度 报 告 确 认 意 见
根 据《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》，中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第
2号 ：年 度 报 告 的 内 容 和 格 式》（2012年 修 订）及《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第26号 — 商
业银行信息披露特别规定》，上海证券交易所《关于做好上市公司2012年年度报告工作的通知》及《股票
上 市 规 则》的 相 关 规 定 ，作 为 交 通 银 行 的 董 事 、高 级 管 理 人 员 ，我 们 在 全 面 了 解 和 审 核 了 本 集 团2012
年 度 报 告 及 其 摘 要 后 ，出 具 意 见 如 下 ：
一 、 本 集 团 严 格 按 照 境 内 外 会 计 准 则 规 范 运 作 ，本 集 团2012年 度 报 告 公 允 地 反 映 了2012年 度 的 财 务
状况和经营成果。
二 、 本 集 团 按 照 中 国 企 业 会 计 准 则 编 制 的2012年 度 财 务 报 告 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合
伙）审 计 ，按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2012年 度 财 务 报 告 已 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 。
我 们 认 为 ，本 集 团2012年 年 度 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，并 对 内
容 的 真 实 性 、准 确 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 。
姓名 职务 姓名 职务
胡怀邦 董事长 顾鸣超 独立董事
牛锡明 副 董 事 长 、行 长 王为强 独立董事
钱文挥 董 事 、副 行 长 彼 得诺 兰 独立董事
于亚利 董 事 、副 行 长 、首 席 财 务 官 陈志武 独立董事
张冀湘 董事 蔡耀君 独立董事
胡华庭 董事 寿梅生 副 行 长 、纪 委 书 记
杜悦妹 董事 侯维栋 副 行 长 、首 席 信 息 官
王冬胜 董事 朱鹤新 高管层成员
冯婉眉 董事 杨东平 首席风险官
马 强 董事 杜江龙 董事会秘书
雷 俊 董事 吕本献 公司业务总监
李家祥 独立董事
交通银行股份有限公司董事会
二〇一三年三月二十七日
二零一二年年度报告 A 股 115
董 事 、 高 级 管 理 层 成 员 对 年 度 报 告 确 认 意 见（ 续 ）
116 交通银行股份有限公司
审计报告
审计报告
德 师 报（审）字(13)第P0298号
交通银行股份有限公司全体股东 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称「交 通 银 行」）的 财 务 报 表 ，包 括2012年12月31日 的 银
行 及 合 并 资 产 负 债 表 ，2012年 度 的 银 行 及 合 并 利 润 表 、银 行 及 合 并 股 东 权 益 变 动 表 和 银 行 及 合 并 现 金 流 量 表 以
及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 交 通 银 行 管 理 层 的 责 任 ，这 种 责 任 包 括 ：(1)按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务
报 表 ，并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；(2)设 计 、执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ，以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致
的重大错报。
二 、注 册 会 计 师 的 责 任
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的
规 定 执 行 了 审 计 工 作 。中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ，计 划 和 执 行 审 计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ，以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会
计 师 的 判 断 ，包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ，注 册 会 计 师 考
虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ，以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计
政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ，以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 ，我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ，为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
三 、审 计 意 见
我 们 认 为 ，交 通 银 行 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ，公 允 反 映 了 交 通 银 行2012
年12月31日 的 银 行 及 合 并 财 务 状 况 以 及2012年 度 的 银 行 及 合 并 经 营 成 果 和 银 行 及 合 并 现 金 流 量 。
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙） 中国注册会计师
中 国上 海
王鹏程
刘明华
2013年3月27日
二零一二年年度报告 A 股 117
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
资产 ：
现金及存放中央银行款项 五 、1 816,846 736,999
存放同业款项 五 、2 172,322 96,605
拆出资金 五 、3 153,787 148,726
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五 、4 45,683 42,837
衍生金融资产 五 、5 6,478 5,585
买入返售金融资产 五 、6 194,854 197,909
应收利息 五 、7 24,225 19,773
发放贷款和垫款 五 、8 2,879,628 2,505,385
可供出售金融资产 五 、9 203,752 183,336
持有至到期投资 五 、10 598,615 544,761
应收款项类投资 五 、11 30,395 28,256
长期股权投资 五 、12 1,158 1,054
投资性房地产 五 、13 182 196
固定资产 五 、14 37,822 30,156
在建工程 五 、15 7,714 6,861
无形资产 五 、16 1,363 1,165
递延所得税资产 五 、17 12,501 7,926
其他资产 五 、18 86,054 53,647
资产总计 5,273,379 4,611,177
118 交通银行股份有限公司
合 并 资 产 负 债 表（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
负债 ：
向中央银行借款 150 —
同业及其他金融机构存放款项 五 、20 709,082 662,707
拆入资金 五 、21 204,197 164,178
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五 、22 15,410 12,928
衍生金融负债 五 、5 7,650 5,993
卖出回购金融资产款 五 、23 29,560 27,614
客户存款 五 、24 3,728,412 3,283,232
应付职工薪酬 五 、25 6,899 6,920
应交税费 五 、26 10,728 7,366
应付利息 五 、27 50,757 39,053
预计负债 五 、28 481 710
应付债券 五 、29 79,572 81,803
递延所得税负债 五 、17 5 21
其他负债 五 、30 49,029 45,864
负债合计 4,891,932 4,338,389
股东权益 ：
股本 五 、31 74,263 61,886
资本公积 五 、32 112,408 68,818
盈余公积 五 、33 82,947 67,273
一般风险准备 五 、34 34,309 29,299
未分配利润 五 、35 77,867 46,367
外币报表折算差额 (1,876) (1,841)
归属于母公司股东权益合计 379,918 271,802
少数股东权益 五 、36 1,529 986
股东权益合计 381,447 272,788
负债及股东权益总计 5,273,379 4,611,177
附注为财务报表的组成部分
第118页 至 第273页 的 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
胡怀邦 于亚利 吴伟
法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ：
二零一二年年度报告 A 股 119
银行资产负债表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
资产 ：
现金及存放中央银行款项 五 、1 816,345 736,763
存放同业款项 五 、2 169,873 94,548
拆出资金 五 、3 157,047 148,606
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五 、4 44,955 42,664
衍生金融资产 五 、5 6,478 5,585
买入返售金融资产 五 、6 194,854 197,909
应收利息 五 、7 24,205 19,723
发放贷款和垫款 五 、8 2,876,774 2,502,829
可供出售金融资产 五 、9 201,436 180,961
持有至到期投资 五 、10 597,558 544,653
应收款项类投资 五 、11 30,020 28,029
长期股权投资 五 、12 11,176 10,278
投资性房地产 五 、13 182 196
固定资产 五 、14 33,591 29,268
在建工程 五 、15 7,712 6,861
无形资产 五 、16 1,338 1,138
递延所得税资产 五 、17 12,434 7,846
其他资产 五 、18 15,965 6,600
资产总计 5,201,943 4,564,457
负债 ：
同业及其他金融机构存放款项 五 、20 711,755 665,381
拆入资金 五 、21 150,088 127,418
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五 、22 15,410 12,928
衍生金融负债 五 、5 7,650 5,993
卖出回购金融资产款 五 、23 29,475 27,455
客户存款 五 、24 3,726,167 3,282,588
应付职工薪酬 五 、25 6,550 6,648
应交税费 五 、26 10,477 7,182
应付利息 五 、27 50,338 38,749
预计负债 五 、28 481 710
应付债券 五 、29 77,572 79,803
递延所得税负债 五 、17 — 21
其他负债 五 、30 38,981 39,487
负债合计 4,824,944 4,294,363
股东权益 ：
股本 五 、31 74,263 61,886
资本公积 五 、32 112,363 69,030
盈余公积 五 、33 82,651 67,011
一般风险准备 五 、34 33,902 29,094
未分配利润 五 、35 75,502 44,914
外币报表折算差额 (1,682) (1,841)
股东权益合计 376,999 270,094
负债及股东权益总计 5,201,943 4,564,457
120 交通银行股份有限公司
合并利润表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一 、营 业 收 入 147,337 126,956
利息净收入 五 、37 120,126 103,493
利息收入 五 、37 240,596 191,764
利息支出 五 、37 (120,470) (88,271)
手续费及佣金净收入 五 、38 20,882 18,657
手续费及佣金收入 五 、38 24,126 21,572
手续费及佣金支出 五 、38 (3,244) (2,915)
投 资 收 益 ╱（损 失） 五 、39 936 (5)
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 五 、40 (725) 802
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,491 857
保险业务收入 741 433
其他业务收入 3,886 2,719
二 、营 业 支 出 (72,957) (62,060)
营业税金及附加 五 、41 (10,916) (8,939)
业务及管理费 五 、42 (42,729) (37,529)
资产减值损失 五 、43 (15,187) (12,692)
保险业务支出 (630) (491)
其他业务成本 (3,495) (2,409)
三 、营 业 利 润（亏 损 以「—」号 填 列） 74,380 64,896
加 ：营 业 外 收 入 五 、44 851 837
减 ：营 业 外 支 出 五 、45 (15) (282)
四 、利 润 总 额（亏 损 总 额 以「—」号 填 列） 75,216 65,451
减 ：所 得 税 费 用 五 、46 (16,740) (14,634)
五 、净 利 润（净 亏 损 以「—」号 填 列） 58,476 50,817
归属于母公司股东的净利润 58,373 50,735
少数股东损益 103 82
六 、每 股 收 益 ：
基 本 每 股 收 益（人 民 币 元） 五 、47 0.88 0.82
七 、其 他 综 合 收 益 五 、48 (337) (632)
八 、综 合 收 益 总 额 58,139 50,185
归属于母公司股东的综合收益总额 58,010 50,154
归属于少数股东的综合收益总额 129 31
二零一二年年度报告 A 股 121
银行利润表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一 、营 业 收 入 142,783 123,951
利息净收入 五 、37 118,431 102,347
利息收入 五 、37 236,157 189,042
利息支出 五 、37 (117,726) (86,695)
手续费及佣金净收入 五 、38 19,052 17,398
手续费及佣金收入 五 、38 22,235 20,164
手续费及佣金支出 五 、38 (3,183) (2,766)
投 资 收 益 ╱（损 失） 五 、39 939 (92)
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 五 、40 (767) 796
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,495 914
其他业务收入 3,633 2,588
二 、营 业 支 出 (69,967) (60,223)
营业税金及附加 五 、41 (10,745) (8,819)
业务及管理费 五 、42 (41,402) (36,518)
资产减值损失 五 、43 (14,470) (12,486)
其他业务成本 (3,350) (2,400)
三 、营 业 利 润（亏 损 以「—」号 填 列） 72,816 63,728
加 ：营 业 外 收 入 五 、44 715 773
减 ：营 业 外 支 出 五 、45 (12) (277)
四 、利 润 总 额（亏 损 总 额 以「—」号 填 列） 73,519 64,224
减 ：所 得 税 费 用 五 、46 (16,294) (14,319)
五 、净 利 润（净 亏 损 以「—」号 填 列） 57,225 49,905
六 、其 他 综 合 收 益 五 、48 (426) (183)
七 、综 合 收 益 总 额 56,799 49,722
122 交通银行股份有限公司
合并现金流量表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一 、经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
客户存款和同业存放款项净增加额 491,555 477,827
向中央银行借款净增加额 150 —
向其他金融机构拆入资金净增加额 40,019 65,927
买入返售金融资产净减少额 3,055 —
卖出回购金融资产净增加额 1,946 9,118
收 取 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 230,816 182,937
收到其他与经营活动有关的现金 五 、49(1) 18,738 31,126
经营活动现金流入小计 786,279 766,935
客户贷款及垫款净增加额 387,876 326,484
存放中央银行款项和同业款项净增加额 93,602 157,090
向央行借款净减少额 — 20
拆出资金净增加额 5,061 69,116
买入返售金融资产净增加额 — 51,766
支 付 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 108,391 82,840
支付给职工以及为职工支付的现金 20,870 17,905
支付的各项税费 29,191 24,075
支付其他与经营活动有关的现金 五 、49(2) 64,684 38,785
经营活动现金流出小计 709,675 768,081
经营活动产生的现金流量净额 五 、50(1) 76,604 (1,146)
二 、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
收回投资收到的现金 265,870 243,352
取得投资收益收到的现金 27,469 24,658
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 983 615
投资活动现金流入小计 294,322 268,625
投资支付的现金 342,833 232,964
购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 10,878 7,616
投资活动现金流出小计 353,711 240,580
投资活动产生的现金流量净额 (59,389) 28,045
三 、筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
吸收投资收到的现金 56,744 141
其 中 ：子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 449 141
发行债券收到的现金 10,572 29,803
筹资活动现金流入小计 67,316 29,944
偿还债务支付的现金 12,803 —
分 配 股 利 、利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 9,843 3,172
其 中 ：子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 、利 润 35 70
支付的其他与筹资活动有关的现金 — 31
筹资活动现金流出小计 22,646 3,203
筹资活动产生的现金流量净额 44,670 26,741
四 、汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 78 (904)
五 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 61,963 52,736
加 ：年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 209,635 156,899
六 、年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、50(2) 271,598 209,635
二零一二年年度报告 A 股 123
银行现金流量表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一 、经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
客户存款和同业存放款项净增加额 489,953 477,760
向其他金融机构拆入资金净增加额 22,669 51,567
买入返售金融资产净减少额 3,055 —
卖出回购金融资产净增加额 2,020 8,959
收 取 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 224,502 178,859
收到其他与经营活动有关的现金 五 、49(1) 15,592 26,114
经营活动现金流入小计 757,791 743,259
客户贷款及垫款净增加额 387,504 325,248
存放中央银行款项和同业款项净增加额 93,241 156,709
向央行借款净减少额 — 20
拆出资金净增加额 8,440 68,996
买入返售金融资产净增加额 — 51,766
支 付 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 105,764 81,385
支付给职工以及为职工支付的现金 20,146 17,375
支付的各项税费 28,564 23,632
支付其他与经营活动有关的现金 五 、49(2) 38,577 19,563
经营活动现金流出小计 682,236 744,694
经营活动产生的现金流量净额 五 、50(1) 75,555 (1,435)
二 、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
收回投资收到的现金 264,893 241,801
取得投资收益收到的现金 27,456 24,719
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 983 591
投资活动现金流入小计 293,332 267,111
投资支付的现金 340,987 232,202
购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 10,633 7,187
投资活动现金流出小计 351,620 239,389
投资活动产生的现金流量净额 (58,288) 27,722
三 、筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
吸收投资收到的现金 56,296 —
发行债券收到的现金 10,572 29,803
筹资活动现金流入小计 66,868 29,803
偿还债务支付的现金 12,803 —
分 配 股 利 、利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 9,745 3,039
支付的其他与筹资活动有关的现金 — 31
筹资活动现金流出小计 22,548 3,070
筹资活动产生的现金流量净额 44,320 26,733
四 、汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 79 (898)
五 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 61,666 52,122
加 ：年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 208,507 156,385
六 、年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、50(2) 270,173 208,507
124 交通银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
本年金额
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 少数股东权益 股东权益合计
一、本年年初余额 61,886 68,818 67,273 29,299 46,367 (1,841) 986 272,788
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 58,373 — 103 58,476
（二）其他综合收益 — (328) — — — (35) 26 (337)
上述（一）和（二）小计 — (328) — — 58,373 (35) 129 58,139
（三）所有者投入和减少资本 12,377 43,918 — — — — 449 56,744
1. 所有者投入资本 12,377 43,918 — — — — 449 56,744
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — — —
（四）利润分配 — — 15,674 5,010 (26,873) — (35) (6,224)
1. 提取盈余公积 — — 15,674 — (15,674) — — —
2. 提取一般风险准备 — — — 5,010 (5,010) — — —
3. 对所有者（或股东）的分配 — — — — (6,189) — (35) (6,224)
4. 其他 — — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — — —
三、本年年末余额 74,263 112,408 82,947 34,309 77,867 (1,876) 1,529 381,447
二零一二年年度报告 A 股 125
合 并 股 东 权 益 变 动 表（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
上年金额
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 少数股东权益 股东权益合计
一、本年年初余额 56,260 68,876 45,266 24,150 29,539 (1,318) 884 223,657
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 50,735 — 82 50,817
（二）其他综合收益 — (58) — — — (523) (51) (632)
上述（一）和（二）小计 — (58) — — 50,735 (523) 31 50,185
（三）所有者投入和减少资本 — — — — — — 141 141
1. 所有者投入资本 — — — — — — 141 141
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — — —
（四）利润分配 5,626 — 22,007 5,149 (33,907) — (70) (1,195)
1. 提取盈余公积 — — 22,007 — (22,007) — — —
2. 提取一般风险准备 — — — 5,149 (5,149) — — —
3. 对所有者（或股东）的分配 5,626 — — — (6,751) — (70) (1,195)
4. 其他 — — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — — —
三、本年年末余额 61,886 68,818 67,273 29,299 46,367 (1,841) 986 272,788
126 交通银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
本年金额
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 股东权益合计
一、本年年初余额 61,886 69,030 67,011 29,094 44,914 (1,841) 270,094
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 57,225 — 57,225
（二）其他综合收益 — (585) — — — 159 (426)
上述（一）和（二）小计 — (585) — — 57,225 159 56,799
（三）所有者投入和减少资本 12,377 43,918 — — — — 56,295
1. 所有者投入资本 12,377 43,918 — — — — 56,295
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — —
（四）利润分配 — — 15,640 4,808 (26,637) — (6,189)
1. 提取盈余公积 — — 15,640 — (15,640) — —
2. 提取一般风险准备 — — — 4,808 (4,808) — —
3. 对所有者（或股东）的分配 — — — — (6,189) — (6,189)
4. 其他 — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — —
三、本年年末余额 74,263 112,363 82,651 33,902 75,502 (1,682) 376,999
二零一二年年度报告 A 股 127
银 行 股 东 权 益 变 动 表（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
上年金额
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 股东权益合计
一、本年年初余额 56,260 68,690 45,052 23,962 28,851 (1,318) 221,497
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 49,905 — 49,905
（二）其他综合收益 — 340 — — — (523) (183)
上述（一）和（二）小计 — 340 — — 49,905 (523) 49,722
（三）所有者投入和减少资本 — — — — — — —
1. 所有者投入资本 — — — — — — —
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — —
（四）利润分配 5,626 — 21,959 5,132 (33,842) — (1,125)
1. 提取盈余公积 — — 21,959 — (21,959) — —
2. 提取一般风险准备 — — — 5,132 (5,132) — —
3. 对所有者（或股东）的分配 5,626 — — — (6,751) — (1,125)
4. 其他 — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — —
三、本年年末余额 61,886 69,030 67,011 29,094 44,914 (1,841) 270,094
128 交通银行股份有限公司
财务报表附注
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
一、 公司基本情况
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称「本 银 行」）系 经 国 务 院 国 发(1986)81号《国 务 院 关 于 重 新 组 建 交 通 银 行 的
通知》和中国人民银行银发(1987)40号《关于贯彻执行国务院〈关于重新组建交通银行的通知〉的通知》批准 ，
于1987年4月 重 新 组 建 成 立 的 股 份 制 商 业 银 行 ，总 部 设 在 上 海 。
本银行持有中国银行业监督管理委员会颁发的B0005H131000001号《金融许可证》，本银行企业法人营业执
照 注 册 号 为100000000005954，注 册 资 本 人 民 币74,263百 万 元 ，法 定 代 表 人 为 胡 怀 邦 。
2005年6月 及2007年4月 ，本 银 行 分 别 发 行 境 外 上 市 外 资 股（H股）和 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股（A股），并 分 别
于2005年7月6日 及2007年5月15日 在 香 港 联 合 证 券 交 易 所 、上 海 证 券 交 易 所 上 市 ，股 份 代 号 分 别 为3328及
601328。
截 止2012年12月31日 ，本 银 行 设 有182家 境 内 机 构 ，另 设 有12家 境 外 机 构 ，包 括 香 港 分 行 、纽 约 分 行 、东
京 分 行 、新 加 坡 分 行 、首 尔 分 行 、法 兰 克 福 分 行 、澳 门 分 行 、胡 志 明 市 分 行 、悉 尼 分 行 、旧 金 山 分 行 、台
北 分 行 和 交 通 银 行（英 国）有 限 公 司 。本 银 行 对 境 内 分 支 机 构 实 行 以 省 为 界 进 行 管 理 ，总 体 架 构 为 ：总 行
— 省 分 行（直 属 分 行）— 省 辖 分（支）行 三 级 。
本 银 行 主 要 经 营 范 围 包 括 ：吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 外 结 算 ；办 理 票 据 承
兑 与 贴 现 ；发 行 金 融 债 券 ；代 理 发 行 、代理兑付 、承销政府债券 ；买卖政府债券 、金融债券 ；从事同业拆
借 ；买 卖 、代 理 买 卖 外 汇 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ；代 理 收 付 款 项 业 务 ；提 供 保 管 箱
服 务 ；经 国 务 院 银 行 业 监 督 管 理 机 构 批 准 的 其 他 业 务 ；经 营 结 汇 、售 汇 业 务 及 境 外 机 构 所 在 有 关 监 管 机
构所批准经营的业务。
本 银 行 境 内 外 子 公 司 主 要 经 营 范 围 包 括 ：银 行 业 务 、证 券 业 务 、保 险 业 务 、基 金 管 理 业 务 、信 托 业 务 及 金
融租赁业务等。
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计
1. 财务报表的编制基础
本银行及子公司（以下简称「本集团」）执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定 。
此外 ，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 — 财务报告的一般规定》（2010
年 修 订）披 露 有 关 财 务 信 息 。
记账基础和计价原则
本 集 团 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 。除 投 资 性 房 地 产 及 某 些 金 融 工 具 以 公 允 价 值 计 量 外 ，本
财 务 报 表 以 历 史 成 本 作 为 计 量 基 础 。资 产 如 果 发 生 减 值 ，则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 。
2. 遵循企业会计准则的声明
本银行编制的财务报表符合企业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本银行于2012年12月31日的
银 行 及 合 并 财 务 状 况 以 及2012年 度 的 银 行 及 合 并 经 营 成 果 和 银 行 及 合 并 现 金 流 量 。
3. 会计期间
本 集 团 的 会 计 年 度 为 公 历 年 度 ，即 每 年1月1日 起 至12月31日 止 。
二零一二年年度报告 A 股 129
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
4. 记账本位币
人 民 币 为 本 集 团 境 内 机 构 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 ，本 集 团 境 内 机 构 以 人 民 币 为 记 账 本 位
币 。本 集 团 境 外 机 构 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 确 定 其 记 账 本 位 币 。本 集 团 编 制 本 财
务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 。本 集 团 的 企 业 合 并 均 为 非 同 一 控 制 下
的企业合并。
5.1 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制 ，为非同一控制下的企业合并 。
合 并 成 本 指 购 买 方 为 取 得 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 、发 生 或 承 担 的 负 债 和 发 行 的 权
益 性 工 具 的 公 允 价 值 。购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 、法 律 服 务 、评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及
其 他 相 关 管 理 费 用 ，于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
的 ，合 并 成 本 为 购 买 日 支 付 的 对 价 与 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允
价 值 之 和 。对 于 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 ，按 照 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计
量 ，公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ；购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方
的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的 ，与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 当 期 投 资 收 益 。
购 买 方 在 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 、负 债 及 或 有 负 债 在 购 买 日 以
公 允 价 值 计 量 。合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 ，作
为 一 项 资 产 确 认 为 商 誉 并 按 成 本 进 行 初 始 计 量 。合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认
净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 ，首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 、负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价
值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ，复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资
产 公 允 价 值 份 额 的 ，计 入 当 期 损 益 。
因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 在 合 并 财 务 报 表 中 单 独 列 报 ，并 按 照 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 后 的 金 额
计 量 。商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 。
对 商 誉 进 行 减 值 测 试 时 ，结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 。即 ，自 购 买 日 起 将 商
誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组
合 ，如 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 ，确 认 相 应 的
减 值 损 失 。减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 到 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值 ，再 根 据
资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重 ，按 比 例 抵 减 其 他 各
项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
中 的 较 高 者 。资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ；不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资
产 活 跃 市 场 的 ，公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ；不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的 ，
则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 。处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费
用 、相 关 税 费 、搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 。资 产 预 计 未 来 现 金
流 量 的 现 值 ，按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ，选 择 恰
当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商 誉 减 值 损 失 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ，且 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
130 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
6. 合并财务报表的编制方法
合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 。控 制 是 指 本 集 团 能 够 决 定 另 一 个 企 业 的 财 务 和 经
营 政 策 ，并 能 据 以 从 该 企 业 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 的 权 力 。
对 于 本 集 团 处 置 的 子 公 司 ，处 置 日（丧 失 控 制 权 的 日 期）前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在
合并利润表和合并现金流量表中。
对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 ，其 自 购 买 日（取 得 控 制 权 的 日 期）起 的 经 营 成 果 及
现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ，不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比
数。
子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 ╱ 会 计 期 间 与 银 行 不 一 致 ，在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 ，本 集 团 已 按 照 银 行 的 会
计政策╱会计期间对子公司的财务报表进行了必要的调整。
本银行与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 作 为 少 数 股 东 权 益 ，在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下
以「少 数 股 东 权 益」项 目 列 示 。子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额 ，在 合 并 利 润 表 中 净 利
润 项 目 下 以「少 数 股 东 损 益」项 目 列 示 。
少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 ，其 余 额
仍冲减少数股东权益。
对 于 购 买 子 公 司 少 数 股 权 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 公 司 控 制 权 的 交 易 ，作 为 权 益 交
易 核 算 ，调 整 母 公 司 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 公 司 中 相 关 权 益 的 变 化 。
少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 ╱ 收 到 的 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 所 有 者 权 益（资 本 公 积），资
本 公 积 不 足 冲 减 的 ，调 整 留 存 收 益 。
因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的 ，在 合 并 财 务 报 表 中 ，对 于 剩 余 股
权 ，按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 。处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之
和 ，减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额 ，计
入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 。与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 ，在 丧 失 控 制 权 时 转 为
当期投资收益。
特 殊 目 的 实 体 系 本 集 团 为 完 成 某 项 特 定 目 的（如 资 产 证 券 化）而 设 立 的 实 体 。下 列 情 况 可 能 表 明 本 集
团实际控制相关特殊目的实体而需将其纳入合并财务报表 ：
特 殊 目 的 实 体 系 根 据 本 集 团 特 定 业 务 需 要 而 开 展 经 营 活 动 ，从 而 使 本 集 团 通 过 特 殊 目 的 实 体
的经营活动获益。
本 集 团 拥 有 特 殊 目 的 实 体 的 决 策 权 ，或 通 过 设 置「自 动 决 策 机 制」来 实 现 决 策 权 。
本 集 团 有 权 获 取 特 殊 目 的 实 体 大 部 分 收 益 ，并 可 能 相 应 承 担 特 殊 目 的 实 体 经 营 活 动 的 相 关 风
险。
本 集 团 保 留 了 大 部 分 与 特 殊 目 的 实 体 或 其 资 产 相 关 的 剩 余 风 险 或 所 有 权 风 险 ，从 而 通 过 其 经
营活动获益。
本 集 团 对 特 殊 目 的 实 体 控 制 权 评 估 在 其 设 立 时 进 行 。若 本 集 团 与 特 殊 目 的 实 体 的 关 系 实 质 发 生 改
变 ，本 集 团 将 重 新 评 估 对 特 殊 目 的 实 体 的 控 制 权 。
二零一二年年度报告 A 股 131
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
7. 现金及现金等价物的确定标准
现 金 是 指 本 集 团 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 。现 金 等 价 物 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 、流
动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 。
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于 资 产 负 债 表 日 ，外 币 货 币 性 项 目 采 用 该 日 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 ，因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初
始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额 ，除 ：(1)为 了 规 避 外 汇 风 险
进 行 套 期 的 套 期 工 具 的 汇 兑 差 额 按 套 期 会 计 方 法 处 理 ；(2)可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目（如 股
票）产 生 的 汇 兑 差 额 以 及 可 供 出 售 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇
兑 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 外 ，均 计 入 当 期 损 益 。
汇 兑 收 益 ╱（损 失）包 括 与 自 营 外 汇 业 务 相 关 的 汇 差 收 入 、外 汇 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 已 实 现 损
益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
编 制 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的 ，如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目 ，因 汇
率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额 ，列 入 股 东 权 益「外 币 报 表 折 算 差 额」项 目 ；处 置 境 外 经 营 时 ，计 入
处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量 。以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 ，采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算 ，折 算 后 的
记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额 ，作 为 公 允 价 值 变 动（含 汇 率 变 动）处 理 ，计 入 当
期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
8.2 外币财务报表折算
编 制 财 务 报 表 时 ，境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 财 务 报 表 ：资 产 负 债 表
中 的 所 有 资 产 、负 债 类 项 目 按 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ；除「未 分 配 利 润」项 目 外 的 股 东
权 益 项 目 按 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ；利 润 表 中 的 所 有 项 目 及 反 映 利 润 分 配 发 生 额 的 项 目 按 交
易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ；期 初 未 分 配 利 润 为 上 一 年 折 算 后 的 期 末 未 分 配 利 润 ；期 末 未 分 配
利 润 按 折 算 后 的 利 润 分 配 各 项 目 计 算 列 示 ；折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 股 东 权 益 类 项
目 合 计 数 的 差 额 ，作 为 外 币 报 表 折 算 差 额 在 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 单 独 列 示 。
外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量 ，采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ，汇 率 变 动
对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 额 ，作 为 调 节 项 目 ，在 现 金 流 量 表 中 以「汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金
等 价 物 的 影 响」单 独 列 示 。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经
营 控 制 权 时 ，将 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 列 示 的 、与 该 境 外 经 营 相 关 的 归 属 于 母 公 司 股
东 权 益 的 外 币 报 表 折 算 差 额 ，全 部 转 入 处 置 当 期 损 益 。
在 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 不 丧 失 对 境 外 经 营 控 制 权 时 ，与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表
折 算 差 额 将 归 属 于 少 数 股 东 权 益 ，不 转 入 当 期 损 益 。在 处 置 境 外 经 营 为 联 营 企 业 或 合 营 企 业
的 部 分 股 权 时 ，与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 ，按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置
当期损益。
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金融工具
在 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确
认 时 以 公 允 价 值 计 量 。对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，相 关 的
交 易 费 用 直 接 计 入 损 益 ，对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
9.1 公允价值的确定方法
公 允 价 值 ，指 在 公 平 交 易 中 ，熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 债 务 清 偿 的 金 额 。对
于 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，本 集 团 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ；对 于 不 存 在 活
跃 市 场 的 金 融 工 具 ，本 集 团 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 。估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自
愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公
允 价 值 、现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 。
9.2 实际利率法
实 际 利 率 法 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债（含 一 组 金 融 资 产 或 金 融 负 债）的 实 际 利 率 计 算 其 摊
余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 支 出 的 方 法 。实 际 利 率 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间
或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量 ，折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的
利率。
在 计 算 实 际 利 率 时 ，本 集 团 将 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现
金 流 量（不 考 虑 未 来 的 信 用 损 失），同 时 还 将 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 合 同 各 方 之 间 支 付 或 收
取 的 、属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 、交 易 费 用 及 折 价 或 溢 价 等 。
9.3 金 融 资 产 的 分 类 、确 认 和 计 量
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、持 有 至 到
期 投 资 、贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 。以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产 ，按 交 易 日 会 计
进行确认和终止确认。
9.3.1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公
允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交 易 性 金 融 资 产 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 ：(1)取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 ，主 要
是 为 了 近 期 内 出 售 ；(2)初 始 确 认 时 即 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部
分 ，且 有 客 观 证 据 表 明 本 集 团 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ；(3)属 于 衍 生
工 具 ，但 是 ，被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。
交 易 性 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
9.3.2 持 有 至 到 期 投 资
持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 、回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 ，且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能
力持有至到期的非衍生金融资产。
持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法 ，按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 ，在 终 止 确 认 、发 生 减 值
或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失 ，计 入 当 期 损 益 。
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9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.3 金 融 资 产 的 分 类 、确 认 和 计 量（续）
9.3.3 贷 款 和 应 收 款 项
贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资
产 。本 集 团 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项 的 金 融 资 产 主 要 包 括 发 放 贷 款 和 垫 款 、应 收 款 项 类
投 资 、拆 出 资 金 、买 入 返 售 金 融 资 产 等 。
贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法 ，按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。在 终 止 确 认 、发 生 减 值
或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失 ，计 入 当 期 损 益 。
9.3.4 可 供 出 售 金 融 资 产
可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 ，以 及 除 了
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、贷 款 和 应 收 款 项 、持 有 至 到 期 投
资以外的金融资产。
可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 ，除
减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外 ，确 认 为
其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 ，在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出 ，计 入 当 期 损 益 。
可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 ，分 别 计 入
利息收入和投资收益。
在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 ，以 及 与 该 权 益 工
具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 ，按 照 成 本 计 量 。
9.4 金融资产减值
除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外 ，本 集 团 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其
他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查 ，有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 ，计 提 减 值 准 备 。表
明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 、对 该 金 融 资 产 的 预 计
未 来 现 金 流 量 有 影 响 ，且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 。
金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 ，包 括 下 列 可 观 察 到 的 各 项 事 项 ：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难 ；
(2) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款 ，如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ；
(3) 本 集 团 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑 ，对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组 ；
(5) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难 ，导 致 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ；
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财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.4 金 融 资 产 减 值（续）
(6) 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少 ，但 根 据 公 开 的 数 据 对
其 进 行 总 体 评 价 后 发 现 ，该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少
且 可 计 量 ，包 括 ：
— 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化 ；
— 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况 ；
(7) 权 益 工 具 发 行 人 经 营 所 处 的 技 术 、市 场 、经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化 ，使 权
益工具投资人可能无法收回投资成本 ；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 ；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值
本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ；对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产 ，单 独
进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 。单 独 测 试 未
发 生 减 值 的 金 融 资 产（包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产），包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特
征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 。已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产 ，不 包 括 在 具 有 类 似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确
定 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值（不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 风 险），减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失 ，
计 入 当 期 损 益 。金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后 ，如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复 ，且
客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 ，原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 ，但 金 融 资 产 转 回 减 值
损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值
可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时 ，将 原 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以
转 出 并 计 入 当 期 损 益 ，该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金
额 、当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 。
在 确 认 减 值 损 失 后 ，期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复 ，且 客 观 上 与 确 认 该 损 失
后 发 生 的 事 项 有 关 ，原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 ，可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确
认 为 其 他 综 合 收 益 计 入 资 本 公 积 ，可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 。
— 以成本计量的金融资产减值
在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 ，或 与 该 权 益 工 具
挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 发 生 减 值 时 ，减 值 损 失 的 金 额 为 金
融资产账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之 间 的 差 额 ，此 类 金 融 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认 不 得 转 回 。
二零一二年年度报告 A 股 135
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.5 金融资产的转移
满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 ，予 以 终 止 确 认 ：(1)收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终
止 ；(2)该 金 融 资 产 已 转 移 ，且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ；(3)
该 金 融 资 产 已 转 移 ，虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和
报 酬 ，但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
若 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ，且 未 放 弃 对 该 金
融 资 产 的 控 制 的 ，则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 ，并 相 应 确 认 有
关 负 债 。继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 ，是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 本 集 团 面 临 的 风 险 水
平。
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 ，将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 ，将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止
确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊 ，并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当
期损益。
9.6 资产证券化
本 集 团 在 经 营 活 动 中 ，通 过 将 部 分 金 融 资 产 出 售 给 特 殊 目 的 信 托 ，再 由 特 殊 目 的 信 托 向 投 资
者 发 行 资 产 支 持 证 券 ，将 金 融 资 产 证 券 化 。本 集 团 持 有 部 分 次 级 资 产 支 持 证 券 ，次 级 资 产 支
持 证 券 在 优 先 级 资 产 支 持 证 券 本 息 偿 付 完 毕 前 不 得 转 让 。本 集 团 作 为 资 产 服 务 商 ，提 供 回 收
资 产 池 中 的 贷 款 、保 存 与 资 产 池 有 关 的 账 户 记 录 以 及 出 具 服 务 机 构 报 告 等 服 务 。信 托 财 产 在
支 付 信 托 税 负 和 相 关 费 用 之 后 ，优 先 用 于 偿 付 优 先 级 资 产 支 持 证 券 的 本 息 ，全 部 本 息 偿 付 之
后 剩 余 的 信 托 财 产 作 为 次 级 资 产 支 持 证 券 的 收 益 ，归 本 集 团 及 其 他 次 级 资 产 支 持 证 券 持 有 者
所 有 。本 集 团 根 据 在 被 转 让 金 融 资 产 中 保 留 的 风 险 和 收 益 程 度 ，部 分 或 整 体 终 止 确 认 该 类 金
融资产。
在 运 用 证 券 化 金 融 资 产 的 会 计 政 策 时 ，本 集 团 已 考 虑 转 移 至 其 他 实 体 的 资 产 的 风 险 和 报 酬 转
移 程 度 ，以 及 本 集 团 对 该 实 体 行 使 控 制 权 的 程 度 ：
当 本 集 团 已 转 移 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 时 ，本 集 团 予 以 终 止 确 认 该
金融资产 ；
当 本 集 团 保 留 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 时 ，本 集 团 继 续 确 认 该 金 融 资
产；
如 本 集 团 并 未 转 移 或 保 留 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 ，本 集 团 考 虑 对 该
金融资产是否存在控制 。如果本集团并未保留控制权 ，本集团终止确认该金融资产 ，并
把 在 转 移 中 产 生 或 保 留 的 权 利 及 义 务 分 别 确 认 为 资 产 或 负 债 。如 本 集 团 保 留 控 制 权 ，
则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
136 交通银行股份有限公司
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.7 金融负债╱权益工具的确认及金融负债的分类及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确
认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
9.7.1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ，包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债 划 分 为 交 易 性 金 融 负 债 ：(1)承 担 该 金 融 负 债 的 目 的 ，主
要 是 为 了 近 期 内 回 购 ；(2)初 始 确 认 时 即 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一
部 分 ，且 有 客 观 证 据 表 明 本 集 团 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 资 产 组 合 进 行 管 理 ；(3)属
于 衍 生 工 具 ，但 是 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工
具 ，与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通
过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债 ，在 初 始 确 认 时 可 以 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ：(1)该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 负 债 的 计 量 基 础 不
同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 和 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ；(2)本 集 团 风 险 管 理 或 投
资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明 ，该 金 融 负 债 所 在 的 金 融 负 债 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负
债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 、评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，公 允
价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损益。
9.7.2 其 他 金 融 负 债
与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权
益工具结算的衍生金融负债 ，按照成本进行后续计量 。其他金融负债采用实际利率法 ，
按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 ，终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 。
9.7.3 财 务 担 保 合 同 及 贷 款 承 诺
财 务 担 保 合 同 是 指 保 证 人 和 债 权 人 约 定 ，当 债 务 人 不 履 行 债 务 时 ，保 证 人 按 照 约 定 履
行 债 务 或 者 承 担 责 任 的 合 同 。不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的
金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同 ，或 没 有 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 损 益 并 将 以 低
于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺 ，以 公 允 价 值 减 直 接 归 属 的 交 易 费 用 进 行 初 始 确 认 ，在 初
始 确 认 后 按 照《企 业 会 计 准 则 第13号 — 或 有 事 项》确 定 的 金 额 和 初 始 确 认 金 额 扣 除 按
照《企 业 会 计 准 则 第14号 — 收 入》的 原 则 确 定 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 之 中 的 较 高 者 进
行后续计量。
二零一二年年度报告 A 股 137
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9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.8 金融负债的终止确认
金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 ，才 能 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。本 集 团
（债 务 人）与 债 权 人 之 间 签 订 协 议 ，以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债 ，且 新 金 融 负 债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的 ，终止确认现存金融负债 ，并同时确认新金融负债 。
金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的 ，将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价（包 括 转 出 的 非
现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债）之 间 的 差 额 ，计 入 当 期 损 益 。
9.9 衍生工具及嵌入衍生工具
衍 生 金 融 工 具 ，包 括 利 率 衍 生 工 具 、货 币 衍 生 工 具 等 。衍 生 工 具 于 相 关 合 同 签 署 日 以 公 允 价
值 进 行 初 始 计 量 ，并 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 。衍 生 工 具 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 。
对 包 含 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 ，如 未 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资 产 或 金 融 负 债 ，嵌 入 衍 生 工 具 与 该 主 合 同 在 经 济 特 征 及 风 险 方 面 不 存 在 紧 密 关 系 ，且 与 嵌
入 衍 生 工 具 条 件 相 同 ，单 独 存 在 的 工 具 符 合 衍 生 工 具 定 义 的 ，嵌 入 衍 生 工 具 从 混 合 工 具 中 分
拆 ，作 为 单 独 的 衍 生 金 融 工 具 处 理 。如 果 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 嵌 入 衍 生 工
具 进 行 单 独 计 量 ，则 将 混 合 工 具 整 体 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产或金融负债。
9.10 金融资产和金融负债的抵销
当 本 集 团 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ，且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利 ，同
时 本 集 团 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ，金 融 资 产 和 金 融 负 债
以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。除 此 以 外 ，金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内
分 别 列 示 ，不 予 相 互 抵 销 。
9.11 权益工具
权 益 工 具 是 指 能 证 明 拥 有 本 集 团 在 扣 除 所 有 负 债 后 的 资 产 中 的 剩 余 权 益 的 合 同 。权 益 工 具 ，
在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本 集 团 对 权 益 工 具 持 有 方 的 各 种 分 配（不 包 括 股 票 股 利），减 少 股 东 权 益 。本 集 团 不 确 认 权 益
工具的公允价值变动额。
10. 贵 金 属
与 本 集 团 交 易 活 动 无 关 的 贵 金 属 按 照 取 得 时 的 成 本 进 行 初 始 计 量 ，以 成 本 与 可 实 现 净 值 两 者 的 较 低
者 进 行 后 续 计 量 。与 本 集 团 交 易 活 动 有 关 的 贵 金 属 按 照 公 允 价 值 进 行 初 始 计 量 和 后 续 计 量 ，重 新 计
量所产生的公允价值变动直接计入当期损益。
11. 长 期 股 权 投 资
11.1 投资成本的确定
对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 ，按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的
投 资 成 本 。对 于 多 次 交 易 实 现 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ，长 期 股 权 投 资 成 本 为 购 买 日 之 前 所
持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和 。除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权
投 资 外 的 其 他 股 权 投 资 ，按 成 本 进 行 初 始 计 量 。
138 交通银行股份有限公司
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
1 1 . 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
11.2 后续计量及损益确认方法
11.2.1 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资
本 集 团 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、公 允 价
值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 ，采 用 成 本 法 核 算 ；此 外 ，银 行 财 务 报 表 采 用 成 本 法
核 算 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 。子 公 司 是 指 本 集 团 能 够 对 其 实 施 控 制 的 被 投 资 单 位 。
采 用 成 本 法 核 算 时 ，长 期 股 权 投 资 按 投 资 成 本 计 价 ，除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或
对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外 ，当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资
单位宣告发放的现金股利或利润确认。
11.2.2 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资
本 集 团 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 采 用 权 益 法 核 算 。联 营 企 业 是 指 本 集 团 能 够 对 其
施 加 重 大 影 响 的 被 投 资 单 位 ，合 营 企 业 是 指 本 集 团 与 其 他 投 资 方 对 其 实 施 共 同 控 制 的
被投资单位。
采 用 权 益 法 核 算 时 ，长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净
资 产 公 允 价 值 份 额 的 ，不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 ；投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有
被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 ，其 差 额 计 入 当 期 损 益 ，同 时 调 整 长 期 股 权
投资的成本。
采 用 权 益 法 核 算 时 ，当 期 投 资 损 益 为 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 期 实 现 的 净 损 益
的 份 额 。在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时 ，以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可
辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础 ，并 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 ，对 被 投 资 单 位
的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 。对 于 本 集 团 与 联 营 企 业 及 合 营 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易
损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 属 于 本 集 团 的 部 分 予 以 抵 销 ，在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 。但 本
集 团 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失 ，属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的 ，不 予 以
抵 销 。对 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 ，相 应 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账
面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时 ，以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上
构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 ，除 非 本 集 团 对 被 投 资 单 位 负 有 承
担 额 外 损 失 的 义 务 。被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的 ，本 集 团 在 收 益 分 享 额 弥 补 未
确 认 的 亏 损 分 担 额 后 ，恢 复 确 认 收 益 分 享 额 。
11.2.3 处 置 长 期 股 权 投 资
处 置 长 期 股 权 投 资 时 ，其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 ，计 入 当 期 损 益 。采 用 权 益
法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ，在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权 益 的 部 分 按 相 应 的 比 例 转 入 当 期 损
益。
11.3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 、重 大 影 响 的 依 据
控 制 是 指 有 权 决 定 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 ，并 能 据 以 从 该 企 业 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 。
共 同 控 制 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制 ，仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要
财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 。重 大 影 响 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务
和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力 ，但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制
定 。在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 或 施 加 重 大 影 响 时 ，已 考 虑 投 资 企 业 和 其 他 持 有 的 被
投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 、当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 。
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
1 1 . 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
11.4 减值测试方法及减值准备计提方法
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。如 果 该 资 产
存 在 减 值 迹 象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计
提 资 产 减 值 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。
长 期 股 权 投 资 的 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
12. 投 资 性 房 地 产
投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值 ，或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 。包 括 已 出 租 的 土 地 使 用
权 、持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 、已 出 租 的 建 筑 物 等 。
本 集 团 投 资 性 房 地 产 所 在 地 有 活 跃 的 房 地 产 交 易 市 场 ，而 且 本 集 团 能 够 从 房 地 产 交 易 市 场 上 取 得 同
类 或 类 似 房 地 产 的 市 场 价 格 及 其 他 相 关 信 息 ，从 而 能 够 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 作 出 合 理 估 计 ，
因 此 本 集 团 对 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 ，公 允 价 值 的 变 动 计 入 当 期 损 益 。
确 定 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 时 ，本 集 团 参 照 活 跃 市 场 上 同 类 或 类 似 房 地 产 的 现 行 市 场 价 格 ；无 法
取 得 同 类 或 类 似 房 地 产 的 现 行 市 场 价 格 的 ，参 照 活 跃 市 场 上 同 类 或 类 似 房 地 产 的 最 近 交 易 价 格 ，并
考 虑 交 易 情 况 、交 易 日 期 、所 在 区 域 等 因 素 ，从 而 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 作 出 合 理 的 估 计 ；或
基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
投 资 性 房 地 产 出 售 、转 让 、报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损
益。
13. 固 定 资 产
13.1 固定资产确认条件
固 定 资 产 是 指 为 提 供 劳 务 、出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 ，使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资
产 。固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 ，且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予
以 确 认 。固 定 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 。
与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出 ，如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠
地 计 量 ，则 计 入 固 定 资 产 成 本 ，并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 。除 此 以 外 的 其 他 后 续 支
出 ，在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
13.2 各类固定资产的折旧方法
固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起 ，采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 。各 类 固
定 资 产 的 折 旧 年 限 、预 计 净 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 ：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25年–50年 3% 1.94%–3.88%
电子设备 3年 3% 32.33%
交通工具 4年–8年 3% 12.13%–24.25%
（不 含 经 营 性
租出固定资产）
器具及设备 5年–11年 3% 8.82%–19.40%
固定资产装修 两次装修期间与尚可使用年限两者孰短 —
经营性租出 15年–25年 5%–10% 3.60%–6.33%
固定资产
140 交通银行股份有限公司
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
1 3 . 固 定 资 产（ 续 ）
13.2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法（续）
预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态 ，本 集 团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
经 营 性 租 出 固 定 资 产 为 飞 行 设 备 及 船 舶 ，用 于 本 集 团 的 经 营 租 赁 业 务 。本 集 团 根 据 飞 行 设 备
及 船 舶 的 实 际 情 况 ，确 定 折 旧 年 限 和 折 旧 方 法 ，并 通 过 外 部 评 估 机 构 根 据 历 史 经 验 数 据 逐 项
确定预计净残值。
13.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 固 定 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。如 果 该 资 产 存 在
减 值 迹 象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基 础 ，如 果 难 以 对 单
项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的 ，则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金
额 。如 果 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备 ，并 计 入
当期损益。
固 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
13.4 其他说明
本 集 团 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 、预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 ，如 发 生 改
变则作为会计估计变更处理。
当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时 ，终 止 确 认 该 固 定 资
产 。固 定 资 产 出 售 、转 让 、报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入
当期损益。
14. 在 建 工 程
在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 量 ，实 际 成 本 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 以 及 其 他 相 关 费 用 等 。在 建
工 程 不 计 提 折 旧 。在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 。
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 在 建 工 程 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。如 果 该 资 产 存 在 减 值 迹
象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基 础 ，如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收
回 金 额 进 行 估 计 的 ，则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 。如 果 资 产 或 资 产 组
的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。
在 建 工 程 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
15. 无 形 资 产
15.1 无形资产
无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 、计 算 机 软 件 等 。
无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 。使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起 ，按 其 原 值 在 其 预
计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 。使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 。
年 末 ，对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核 ，必 要 时 进 行 调 整 。
二零一二年年度报告 A 股 141
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
1 5 . 无 形 资 产（ 续 ）
15.2 研究与开发支出
研 究 阶 段 的 支 出 ，于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
开 发 阶 段 的 支 出 同 时 满 足 下 列 条 件 的 ，确 认 为 无 形 资 产 ，不 能 满 足 下 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支
出计入当期损益 ：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ；
(3) 具 有 确 定 的 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式 ，包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品
存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场 ，无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的 ，能 够 证 明 其 有 用 性 ；
(4) 有 足 够 的 技 术 、财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持 ，以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发 ，并 有 能 力 使 用
或出售该无形资产 ；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无 法 区 分 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 的 ，将 发 生 的 研 发 支 出 全 部 计 入 当 期 损 益 。
15.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。
如 果 该 等 资 产 存 在 减 值 迹 象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基
础 ，如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的 ，则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资
产 组 的 可 收 回 金 额 。如 果 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计 提 资 产 减
值 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。
使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 ，无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象 ，每
年均进行减值测试。
无 形 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
16. 长 期 待 摊 费 用
长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 。长 期 待 摊
费用在预计受益期间分期平均摊销。
17. 附 回 购 条 件 的 资 产 转 让
17.1 买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。
买 入 该 等 资 产 所 支 付 的 成 本 ，在 资 产 负 债 表 中 作 为 买 入 返 售 金 融 资 产 列 示 。买 入 价 与 返 售 价
之 间 的 差 额 在 协 议 期 内 按 实 际 利 率 法 确 认 ，计 入 利 息 收 入 。
17.2 卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予
以 终 止 确 认 。出 售 该 等 资 产 所 得 的 款 项 ，在 资 产 负 债 表 中 作 为 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 列 示 。售
价 与 回 购 价 之 间 的 差 额 在 协 议 期 内 按 实 际 利 率 法 确 认 ，计 入 利 息 支 出 。
142 交通银行股份有限公司
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18. 预 计 负 债
当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ，且 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ，以 及
该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ，则 确 认 为 预 计 负 债 。
在 资 产 负 债 表 日 ，考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 、不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 ，按 照 履 行 相 关 现
时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 计 量 。如 果 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 ，则 以 预 计 未 来 现
金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如 果 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的 ，补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时 ，作
为 资 产 单 独 确 认 ，且 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 。
19. 股 份 支 付 及 权 益 工 具
19.1 股份支付的种类
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的 负 债 的 交 易 。本 集 团 的 股 份 支 付 为 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 。
以现金结算的股份支付
以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 ，按 照 本 集 团 承 担 的 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 公
允 价 值 计 量 。在 相 关 负 债 结 算 前 的 每 个 资 产 负 债 表 日 以 及 结 算 日 ，对 负 债 的 公 允 价 值 重 新 计
量 ，其 变 动 计 入 当 期 损 益 。
19.2 权益工具公允价值的确定方法
本 集 团 授 予 的 股 份 期 权 采 用 二 项 式 期 权 定 价 模 型 定 价 ，具 体 参 见 附 注 七 。
20. 保 险 合 同 准 备 金
本 集 团 在 资 产 负 债 表 日 计 量 保 险 合 同 准 备 金 。保 险 合 同 准 备 金 分 别 由 未 到 期 责 任 准 备 金 和 未 决 赔 款
准 备 金 组 成 。保 险 合 同 准 备 金 以 本 集 团 履 行 保 险 合 同 相 关 义 务 所 需 支 出 的 合 理 估 计 金 额 为 基 础 进 行
计量 ，保险合同准备金余额在「其他负债」项目列示 ，提取的保险合同准备金支出在「保险业务支出」
项目列示。
21. 利 息 收 入 和 支 出
利 息 收 入 和 支 出 按 照 相 关 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 摊 余 成 本 采 用 实 际 利 率 法 计 算 ，并 计 入 当 期 损 益 。
实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 的 ，也 可 按 合 同 利 率 计 算 。
22. 手 续 费 及 佣 金 收 入
手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。
23. 保 险 业 务 收 入
保 险 业 务 收 入 主 要 包 括 保 费 收 入 等 ，保 费 收 入 于 保 险 合 同 成 立 并 承 担 相 应 保 险 责 任 ，与 保 险 合 同 相
关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 ，且 与 保 险 合 同 相 关 的 收 入 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 。
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24. 政 府 补 助
政 府 补 助 是 指 本 集 团 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产 。政 府 补 助 在 能 够 满 足 政 府 补 助 所
附条件且能够收到时予以确认。
政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的 ，按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 。政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的 ，按 照 公 允 价
值 计 量 ；公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的 ，按 照 名 义 金 额 计 量 。按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助 ，直 接 计
入当期损益。
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ，确 认 为 递 延 收 益 ，并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 。
与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 ，用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的 ，确 认 为 递 延 收 益 ，并 在 确 认 相 关
费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ；用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的 ，直 接 计 入 当 期 损 益 。
已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时 ，存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的 ，冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额 ，超 出 部 分
计 入 当 期 损 益 ；不 存 在 相 关 递 延 收 益 的 ，直 接 计 入 当 期 损 益 。
25. 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 递 延 所 得 税 负 债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
25.1 当期所得税
资 产 负 债 表 日 ，对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债（或 资 产），以 按 照 税 法 规 定 计 算
的 预 期 应 交 纳（或 返 还）的 所 得 税 金 额 计 量 。
25.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对 于 某 些 资 产 、负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ，以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差 异 ，采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 。
一 般 情 况 下 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债 。对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 ，
本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 ，确 认 相 关 的 递 延 所 得
税 资 产 。但 与 商 誉 的 初 始 确 认 有 关 的 ，以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 、发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和
应 纳 税 所 得 额（或 可 抵 扣 亏 损）的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差
异 ，不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 。
对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 ，以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款
抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限 ，确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 。
本 集 团 确 认 与 子 公 司 、联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税
负 债 ，除 非 本 集 团 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 ，而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可
能 不 会 转 回 。对 于 与 子 公 司 、联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 ，只 有 当 暂
时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ，且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳
税 所 得 额 时 ，本 集 团 才 确 认 递 延 所 得 税 资 产 。
资 产 负 债 表 日 ，对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 ，根 据 税 法 规 定 ，按 照 预 期 收 回 相 关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
144 交通银行股份有限公司
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2 5 . 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
25.2 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债（续）
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益 ，以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外 ，其 余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
于 资 产 负 债 表 日 ，对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 ，如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的
应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益 ，则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 。在 很 可
能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时 ，减 记 的 金 额 予 以 转 回 。
当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利 ，且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 、清 偿 负 债 同 时 进 行 时 ，本 集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利 ，且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体 相 关 ，但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内 ，涉 及 的 纳 税 主 体
意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 、清 偿 负 债 时 ，本 集 团 递 延 所 得 税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26. 受 托 及 代 理 业 务
本 集 团 仅 收 取 手 续 费 ，不 承 担 与 受 托 及 代 理 理 财 资 产 相 关 的 主 要 风 险 。相 关 资 产 及 到 期 将 该 等 资 产
返还给委托人的义务在资产负债表表外核算。
27. 经 营 租 赁 、融 资 租 赁
实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 。融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 为
经营租赁。
27.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 当 期 损 益 。初 始 直 接 费 用 计 入 当 期
损 益 。或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
27.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于 租 赁 期 开 始 日 ，将 租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的
入 账 价 值 ，同 时 记 录 未 担 保 余 值 ；将 最 低 租 赁 收 款 额 、初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 。或 有 租 金 于 实 际 发 生
时计入当期损益。
应 收 融 资 租 赁 款 扣 除 未 实 现 融 资 收 益 后 的 余 额 在「其 他 资 产」项 目 列 示 。
27.3 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 。对 金 额 较 大 的 初 始 直
接 费 用 于 发 生 时 予 以 资 本 化 ，在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当
期 损 益 ；其 他 金 额 较 小 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入
当期损益。
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28. 套 期 会 计
为 规 避 某 些 风 险 ，本 集 团 把 某 些 金 融 工 具 作 为 套 期 工 具 进 行 套 期 。满 足 规 定 条 件 的 套 期 ，本 集 采 用
套 期 会 计 方 法 进 行 处 理 。本 集 团 的 套 期 均 为 公 允 价 值 套 期 。
本 集 团 在 套 期 开 始 时 ，记 录 套 期 工 具 与 被 套 期 项 目 之 间 的 关 系 ，以 及 风 险 管 理 目 标 和 进 行 不 同 套 期
交 易 的 策 略 。此 外 ，在 套 期 开 始 及 之 后 ，本 集 团 会 持 续 地 对 套 期 有 效 性 进 行 评 价 ，以 检 查 有 关 套 期
在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
公允价值套期
被 指 定 为 公 允 价 值 套 期 且 符 合 条 件 的 的 衍 生 工 具 ，其 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损
益 。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益 ，同时调整被套期项目的账面价值 。
当 本 集 团 撤 销 对 套 期 关 系 的 指 定 、套 期 工 具 已 到 期 或 被 出 售 、合 同 终 止 或 已 行 使 、或 不 再 符 合 运 用
套 期 会 计 的 条 件 时 ，终 止 运 用 套 期 会 计 。
29. 其 他 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计 和 财 务 报 表 编 制 方 法
29.1 抵债资产
抵 债 资 产 按 公 允 价 值 进 行 初 始 计 量 。资 产 负 债 表 日 ，抵 债 资 产 按 照 账 面 价 值 与 可 变 现 净 值 孰
低 计 量 ，当 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 时 ，对 抵 债 资 产 计 提 跌 价 准 备 。
抵 债 资 产 处 置 时 ，取 得 的 处 置 收 入 与 抵 债 资 产 账 面 价 值 的 差 额 计 入 营 业 外 收 入 或 支 出 。
取 得 抵 债 资 产 后 转 为 自 用 的 ，按 转 换 日 抵 债 资 产 的 账 面 余 额 结 转 。已 计 提 抵 债 资 产 跌 价 准 备
的 ，同 时 结 转 跌 价 准 备 。
29.2 职工薪酬
除 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 而 给 予 的 补 偿 外 ，本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 ，将 应 付 的
职工薪酬确认为负债。
本 集 团 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 职 工 社 会 保 障 体 系 ，包 括 基 本 养 老 保 险 、医 疗 保 险 、住
房 公 积 金 及 其 他 社 会 保 障 制 度 ，相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 境 内 分 支 机 构2009年1月1日 以 后 退 休 的 员 工 参 加 本 集 团 设 立 的 年 金 计 划 ，本 集 团 按 员
工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，相 应 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 为 境 内 分 支 机 构2008年12月31日 前 离 退 休 的 员 工 支 付 补 充 退 休 福 利 ，本 集 团 根 据 精 算
结 果 确 认 本 集 团 的 负 债 ，相 关 变 动 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 为 未 达 到 国 家 规 定 的 退 休 年 龄 、经 本 集 团 批 准 自 愿 退 出 工 作 岗 位 休 养 的 员 工 支 付 其 自
内 部 退 养 日 起 至 达 到 国 家 规 定 的 退 休 年 龄 期 间 的 各 项 福 利 费 用 。该 等 福 利 费 用 在 内 部 退 养 计
划 实 施 日 按 其 预 计 未 来 现 金 流 折 现 计 算 ，并 计 入 当 期 损 益 。本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 折 现 额
进 行 复 核 ，相 关 变 动 计 入 当 期 损 益 。
146 交通银行股份有限公司
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
30. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 及 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确
定因素
本 集 团 在 运 用 附 注 二 所 描 述 的 会 计 政 策 过 程 中 ，由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性 ，本 集 团 需 要 对 无 法
准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面 价 值 进 行 判 断 、估 计 和 假 设 。这 些 判 断 、估 计 和 假 设 是 基 于 本 集 团 管 理
层 过 去 的 历 史 经 验 ，并 在 考 虑 其 他 相 关 因 素 的 基 础 上 作 出 的 ，实 际 的 结 果 可 能 与 本 集 团 的 估 计 存 在
差异。
本 集 团 对 前 述 判 断 、估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核 ，会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当
期 的 ，其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ；既 影 响 变 更 当 期 又 影 响 未 来 期 间 的 ，其 影 响 数 在 变 更 当 期 和
未来期间予以确认。
于 资 产 负 债 表 日 ，本 集 团 需 对 财 务 报 表 账 面 价 值 进 行 判 断 、估 计 和 假 设 的 重 要 领 域 如 下 ：
金融工具的公允价值
本 集 团 对 没 有 活 跃 交 易 市 场 的 金 融 工 具 ，通 过 各 种 估 值 方 法 确 定 其 公 允 价 值 。本 集 团 使 用 的 估 值 方
法 包 括 贴 现 现 金 流 模 型 、期 权 定 价 模 型 等 。现 金 流 贴 现 模 型 尽 可 能 地 只 使 用 可 观 测 数 据 ，但 是 本 集
团 仍 需 对 诸 如 自 身 和 交 易 对 手 的 信 用 风 险 、市 场 波 动 率 和 相 关 性 等 方 面 进 行 估 计 。这 些 相 关 因 素 假
设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
持有至到期投资的认定
本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期
的 非 衍 生 金 融 资 产 归 类 为 持 有 至 到 期 投 资 。进 行 此 项 归 类 工 作 需 涉 及 大 量 的 判 断 。在 进 行 判 断 的 过
程 中 ，本 集 团 会 对 其 持 有 该 类 债 券 至 到 期 日 的 意 愿 和 能 力 进 行 评 估 。除 特 定 情 况 外（例 如 在 接 近 到
期 日 时 出 售 金 额 不 重 大 的 债 券），如 果 本 集 团 未 能 将 这 些 债 券 持 有 至 到 期 日 ，则 须 将 全 部 该 类 债 券
重 分 类 至 可 供 出 售 金 融 资 产 ，并 不 再 以 摊 余 成 本 计 价 而 转 按 公 允 价 值 进 行 计 量 。
贷款和垫款的减值
本 集 团 于 每 个 资 产 负 债 表 日 对 贷 款 进 行 减 值 准 备 的 评 估 。本 集 团 不 仅 针 对 可 逐 笔 认 定 的 贷 款 减 值 ，
还 会 针 对 贷 款 组 合 中 出 现 的 未 来 现 金 流 减 少 迹 象 作 出 判 断 。贷 款 减 值 迹 象 包 括 该 贷 款 组 合 中 借 款 人
的 还 款 能 力 发 生 恶 化 ，或 国 家 及 地 区 经 济 环 境 的 变 动 导 致 该 贷 款 组 合 的 借 款 人 出 现 违 约 。个 别 方 式
评 估 的 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 金 额 为 该 客 户 贷 款 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 与 账 面 价 值 的 差 异 。当 运
用 组 合 方 式 评 估 客 户 贷 款 的 减 值 损 失 时 ，本 集 团 根 据 具 有 相 似 信 贷 风 险 特 征 客 观 减 值 证 据 的 资 产 发
生 损 失 时 的 历 史 经 验 作 为 测 算 该 贷 款 组 合 未 来 现 金 流 的 基 础 。本 集 团 会 定 期 审 阅 对 未 来 现 金 流 的 金
额 和 时 间 进 行 估 计 所 使 用 的 方 法 和 假 设 ，以 减 少 估 计 贷 款 减 值 损 失 和 实 际 贷 款 减 值 损 失 情 况 之 间 的
差异。
可供出售金融资产和持有至到期投资的减值
本集团在确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发生减值时很大程度上依赖于管理层的判
断。
若 可 供 出 售 金 融 权 益 资 产 的 公 允 价 值 大 幅 或 持 续 下 跌 并 低 于 成 本 时 ，本 集 团 认 定 其 发 生 减 值 。减 值
确 定 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 判 断 。在 进 行 判 断 的 过 程 中 ，本 集 团 需 评 估 该 项 投 资 的 公 允 价 值
低 于 成 本 的 程 度 和 持 续 期 间 ，以 及 被 投 资 对 象 的 财 务 状 况 和 短 期 业 务 展 望 ，包 括 行 业 状 况 、信 用 评
级 、违 约 率 和 对 手 方 的 风 险 。
二零一二年年度报告 A 股 147
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
30. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 及 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确
定 因 素（ 续 ）
保险合同准备金的精算假设
寿 险 责 任 准 备 金 和 长 期 健 康 险 责 任 准 备 金 依 据 本 集 团 对 于 未 来 给 付 、保 费 、相 关 费 用 的 合 理 估 计 并
考 虑 风 险 边 际 而 确 定 。合 理 估 计 所 采 用 的 死 亡 率 、发 病 率 、退 保 率 、折 现 率 和 费 用 假 设 根 据 最 新 的
经 验 分 析 以 及 当 前 和 未 来 的 预 期 而 确 定 。对 于 由 于 未 来 给 付 、保 费 、相 关 费 用 等 现 金 流 的 不 确 定 性
而 带 来 的 负 债 的 不 确 定 性 ，通 过 风 险 边 际 进 行 反 映 。
与 寿 险 责 任 准 备 金 和 长 期 健 康 险 准 备 金 相 关 的 剩 余 边 际 ，以 保 单 生 效 年 度 的 假 设 ，包 括 死 亡 率 、发
病 率 、退 保 率 、折 现 率 和 费 用 假 设 确 定 ，在 预 期 保 险 期 间 内 摊 销 。
所得税
在 计 提 所 得 税 时 本 集 团 需 进 行 大 量 的 估 计 工 作 ，有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不
确 定 性 。尤 其 是 部 分 项 目 是 否 能 够 在 税 前 列 支 需 要 政 府 主 管 机 关 的 审 批 。如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终
认 定 结 果 同 最 初 入 账 的 金 额 存 在 差 异 ，则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 以
及 应 交 所 得 税 负 债 、递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 产 生 影 响 。
三 、主 要 税 项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税收入 3%–5%
城市维护建设税 营业税额 1%–7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2. 其他说明
2.1 企业所得税
根 据《中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法》，本 银 行 境 内 分 支 机 构 及 主 要 子 公 司 缴 纳 企 业 所 得 税 ，
本 银 行 的 税 率 为25% 。
本 银 行 境 外 分 支 机 构 及 主 要 子 公 司 分 别 按 照 当 地 税 率 在 当 地 缴 纳 企 业 所 得 税 ，境 外 与 境 内 税
率差异部分由总行统一补缴。
根 据《跨 省 市 总 分 机 构 企 业 所 得 税 分 配 及 预 算 管 理 暂 行 办 法》（财 预[2008]10号）及《跨 地 区 经 营
汇 总 纳 税 企 业 所 得 税 征 收 管 理 暂 行 办 法》（国 税 发[2008]28号）的 规 定 ，本 银 行 境 内 分 支 机 构 实
行「统 一 计 算 、分 级 管 理 、就 地 预 缴 、汇 总 清 算 、财 政 调 库」的 企 业 所 得 税 征 收 管 理 办 法 。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
2.2 营 业 税
本 银 行 境 内 分 支 机 构 及 主 要 子 公 司 按 应 税 营 业 额 缴 纳 营 业 税 。营 业 税 实 行 就 地 缴 纳 的 办 法 ，由 境 内
分支机构及主要子公司向当地税务部门申报缴纳营业税。
148 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
四 、企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表
１. 主要子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
百万元
实质上构成
对子公司
净投资的 少数股东权益
期末实际出 其他项目 是否 少数 中用于冲减少数
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 资额 余额 持股比例 表决权比例 合并报表 股东权益 股东损益的金额
(%) (%)
交银金融租赁 全资子公司 上海市浦东新区松涛路 金融业 人民币4,000 融资租赁业务 人民币4,000 — 100 100 是 — —
有限责任公司 80号3号楼6楼
交银施罗德基金 控股子公司 上海银城中路188号 金融业 人民币200 证券投资 人民币130 — 65 65 是 414 —
管理有限公司 交银金融大厦二层 基金管理
大邑交银兴民村镇 控股子公司 四川省成都市大邑县 金融业 人民币60 存贷款、 人民币37 — 61 61 是 35 —
银行有限责任公司 晋原镇迎春广场18–B号 结算业务等
浙江安吉交银村镇 控股子公司 安吉县递铺镇浦源大道 金融业 人民币150 存贷款、 人民币77 — 51 51 是 96 —
银行股份有限公司 754–766号 结算业务等
新疆石河子交银村镇 控股子公司 新疆石河子市东一路25 金融业 人民币70 存贷款、 人民币49 — 70 70 是 26 —
银行股份有限公司 小区127号 结算业务等
青岛崂山交银村镇 控股子公司 青岛市崂山区香港东路 金融业 人民币150 存贷款、 人民币77 — 51 51 是 71 —
银行股份有限公司 458号11号楼1单元 结算业务等
101户
交通银行（英国） 全资子公司 英国伦敦市巴赛洛缪巷 金融业 美元100 存贷款、 美元100 — 100 100 是 — —
有限公司 1号4层 结算业务等
交银国际控股 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币2,000 代客买卖股票及 港币2,000 — 100 100 是 — —
有限公司 远东发展大厦201–2室 证券业务
中国交银保险 全资子公司 香港湾仔告士打道 金融业 港币400 经营代客购买各 港币400 — 100 100 是 — —
有限公司 231–235号交通银行 项保险业务
大厦16楼
交通财务有限公司 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币90 接受存款、 港币90 — 100 100 是 — —
远东发展大厦1楼 提供金融服务
予客户
交通银行信托 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币50 提供信托 港币50 — 100 100 是 — —
有限公司 远东发展大厦1楼 专业服务
交银国际资产管理 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币100 资产管理 港币5 — 100 100 是 — —
有限公司 ① 远东发展大厦201–2室
交银国际证券有限 全资子公司 香港中环德辅道中 金融业 港币880 证券业务 港币510 — 100 100 是 — —
公司 ① 121号远东发展大厦
201–2室
交银国际（亚洲） 全资子公司 香港中环德辅道中 金融业 港币20 证券业务 港币10 — 100 100 是 — —
有限公司 ① 121号远东发展大厦
201–2室
交银国际（上海）股权 全资子公司 上海市浦东新区 金融业 美元10 投资管理及相关 美元10 — 100 100 是 — —
投资管理有限公司 ① 世纪大道8号 咨询服务业务
上海国金中心
汇丰银行大楼1011–12室
① 该等公司系本银行控股子公司的子公司。
二零一二年年度报告 A 股 149
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
四 、企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表（续）
１. 主 要 子 公 司 情 况（ 续 ）
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
百万元
实质上构成
对子公司
净投资的 少数股东权益中
年末实际出 其他项目 是否 少数股东 用于冲减少数
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 资额 余额 持股比例 表决权比例 合并报表 权益 股东损益的金额
(%) (%)
交银国际信托有限公司 控股子公司 湖北省武汉市汉口 金融业 人民币2,000 信托业务 人民币1,900 — 85 85 是 399 —
南京路2号
交银康联人寿保险 控股子公司 上海市浦东 金融业 人民币1,500 保险业务 人民币1,053 — 62.5 62.5 是 488 —
有限公司 ① 陆家嘴东路166号
中国保险大厦第21层
① 该公司于2012年8月增资人民币1,000百万元 ，本银行按原持股比例出资人民币625百万
元。
2. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本 集 团 境 外 经 营 主 体 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 财 务 报 表 ：资 产 负 债 表 中 的 所 有 资 产 、
负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算 ；除「未分配利润」项目外的股东权益项目按发生时的即
期 汇 率 折 算 ；利 润 表 所 有 项 目 及 反 映 利 润 分 配 发 生 额 的 项 目 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 。
资产负债表日美元 、日元 、欧元 、港币 、英镑对人民币汇率按照国家外汇管理局发布的中间价确定 。
美 元 、日 元 、欧 元 、港 币 、英 镑 以 外 的 其 他 货 币 对 人 民 币 的 汇 率 ，根 据 美 元 对 人 民 币 的 基 准 汇 率 和
国 家 外 汇 管 理 局 提 供 的 美 元 对 其 他 主 要 外 币 的 汇 率 进 行 套 算 ，按 照 套 算 后 的 汇 率 作 为 折 算 汇 率 。
五、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 18,819 16,254
存放中央银行法定准备金 683,807 622,939
存放中央银行超额存款准备金 109,738 94,090
存放中央银行的其他款项 4,482 3,716
合计 816,846 736,999
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 18,801 16,241
存放中央银行法定准备金 683,336 622,744
存放中央银行超额存款准备金 109,726 94,062
存放中央银行的其他款项 4,482 3,716
合计 816,345 736,763
150 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1. 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项（ 续 ）
存 放 中 央 银 行 法 定 准 备 金 系 指 本 集 团 按 规 定 向 中 国 人 民 银 行 缴 存 的 存 款 准 备 金 ，包 括 人 民 币 存 款 准
备 金 和 外 汇 存 款 准 备 金 ，该 准 备 金 不 能 用 于 日 常 业 务 ，未 经 中 国 人 民 银 行 批 准 不 得 动 用 。2012年12
月31日 本 银 行 适 用 的 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为20%（2011年12月31日 ：21%），外 币 存 款 准 备 金
缴 存 比 率 为5%（2011年12月31日 ：5%）。中 国 人 民 银 行 对 缴 存 的 外 汇 存 款 准 备 金 不 计 付 利 息 。
存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金 系 本 银 行 存 放 于 中 国 人 民 银 行 超 出 法 定 准 备 金 的 款 项 ，主 要 用 于 资 金
清 算 、头 寸 调 拨 等 。
存 放 中 央 银 行 的 其 他 款 项 主 要 系 缴 存 央 行 财 政 性 存 款 。缴 存 央 行 财 政 性 存 款 系 指 本 银 行 按 规 定 向 中
国 人 民 银 行 缴 存 的 财 政 存 款 ，包 括 本 银 行 代 办 的 中 央 预 算 收 入 、地 方 金 库 存 款 等 。中 国 人 民 银 行 对
境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
2. 存放同业款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
境内存放同业款项 152,169 63,436
境外存放同业款项 20,153 33,169
合计 172,322 96,605
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
境内存放同业款项 151,217 61,693
境外存放同业款项 18,656 32,855
合计 169,873 94,548
3. 拆出资金
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
拆放其他银行
— 拆放境内银行 38,226 83,252
— 拆放境外银行 46,448 21,623
拆放非银行金融机构
— 拆放境内非银行金融机构 69,113 43,851
小计 153,787 148,726
减 ：拆 出 资 金 减 值 准 备 — —
拆出资金账面价值 153,787 148,726
二零一二年年度报告 A 股 151
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3. 拆 出 资 金（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
拆放其他银行
— 拆放境内银行 37,599 83,132
— 拆放境外银行 48,335 21,623
拆放非银行金融机构
— 拆放境内非银行金融机构 71,113 43,851
小计 157,047 148,606
减 ：拆 出 资 金 减 值 准 备 — —
拆出资金账面价值 157,047 148,606
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据 3,781 4,856
公共实体债券 2,350 1,488
金融机构债券 13,297 11,171
公司债券 25,527 25,190
权益投资及基金 728 132
合计 45,683 42,837
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据 3,781 4,856
公共实体债券 2,350 1,488
金融机构债券 13,297 11,130
公司债券 25,527 25,190
合计 44,955 42,664
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
152 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5. 衍生金融工具
本集团及本银行
人民币百万元
年末数 年初数
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值
项目 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债
货币衍生工具 — — — 904,853 4,782 (5,090) — — — 571,381 3,785 (3,392)
利率衍生工具及其他 6,845 — (501) 483,413 1,696 (2,059) 7,000 — (465) 319,370 1,800 (2,136)
合计 6,845 — (501) 1,388,266 6,478 (7,149) 7,000 — (465) 890,751 5,585 (5,528)
本 集 团 采 用 利 率 掉 期 合 同 以 降 低 固 定 利 率 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 风 险 敞 口 ，即 将 持 有 的 部 分
固 定 利 率 的 可 供 出 售 债 券 转 换 成 浮 动 利 率 。本 集 团 将 部 分 购 入 的 利 率 掉 期 合 同 指 定 为 套 期 工 具 ，该
等 利 率 掉 期 合 同 与 相 应 债 券 的 利 率 、期 限 、币 种 等 主 要 条 款 相 同 ，本 集 团 采 用 回 归 分 析 法 评 价 套 期
有 效 性 。经 测 试 ，本 集 团 管 理 层 认 为 本 年 度 套 期 关 系 为 高 度 有 效 。
下面通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因被套期风险形成的净损益反映套期活动在本年度
的有效性 ：
人民币百万元
公 允 价 值 套 期 净 收 益 ╱（损 失） 本年发生额 上年发生额
套期工具 (36) (465)
被套期风险对应的被套期项目 33 463
合计 (3) (2)
6. 买入返售金融资产
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 107,667 147,588
贷款 500 4,000
票据 86,687 46,321
减 ：坏 账 准 备 — —
合计 194,854 197,909
二零一二年年度报告 A 股 153
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
7. 应收利息
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 327 455
持有至到期投资利息 10,553 8,599
发放贷款和垫款利息 8,484 6,960
可供出售金融资产利息 2,844 2,617
应收款项类投资利息 440 237
其他应收利息 1,577 905
合计 24,225 19,773
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 327 455
持有至到期投资利息 10,553 8,599
发放贷款和垫款利息 8,472 6,955
可供出售金融资产利息 2,778 2,571
应收款项类投资利息 440 237
其他应收利息 1,635 906
合计 24,205 19,723
8. 发放贷款和垫款
(1) 贷款和垫款按个人和企业分布情况
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
个人贷款和垫款
— 信用卡 119,212 74,194
— 住房及商铺 399,228 350,101
— 其他 83,082 85,012
小计 601,522 509,307
企业贷款和垫款
— 贷款 2,039,820 1,867,144
— 贴现 64,769 50,197
— 其他 241,188 135,102
小计 2,345,777 2,052,443
贷款和垫款总额 2,947,299 2,561,750
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,671) (56,365)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,484) (11,250)
组合方式评估 (55,187) (45,115)
贷款和垫款账面价值 2,879,628 2,505,385
154 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(1) 贷 款 和 垫 款 按 个 人 和 企 业 分 布 情 况（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
个人贷款和垫款
— 信用卡 119,212 74,194
— 住房及商铺 399,181 350,048
— 其他 79,851 81,902
小计 598,244 506,144
企业贷款和垫款
— 贷款 2,040,148 1,867,728
— 贴现 64,769 50,197
— 其他 241,188 135,102
小计 2,346,105 2,053,027
贷款和垫款总额 2,944,349 2,559,171
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,575) (56,342)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,434) (11,250)
组合方式评估 (55,141) (45,092)
贷款和垫款账面价值 2,876,774 2,502,829
二零一二年年度报告 A 股 155
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(2) 发放贷款按行业分布情况
本集团
人民币百万元
行业 年末数 比例 年初数 比例
(%） (%)
采矿业 72,000 2.44 51,040 1.99
制造业 584,171 19.83 511,959 19.98
— 石油化工 113,677 3.86 103,193 4.03
— 电子 53,813 1.83 52,532 2.05
— 钢铁 45,739 1.55 42,547 1.66
— 机械 106,908 3.63 89,785 3.50
— 纺织及服装 38,758 1.32 34,996 1.37
— 其他制造业 225,276 7.64 188,906 7.37
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 132,394 4.49 141,316 5.52
建筑业 93,246 3.16 80,621 3.15
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 363,797 12.34 329,566 12.86
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,080 0.34 10,195 0.40
批发和零售业 389,695 13.22 290,874 11.35
住宿和餐饮业 23,358 0.79 21,009 0.82
金融业 23,471 0.80 22,995 0.90
房地产业 179,862 6.10 158,688 6.19
服务业 184,211 6.25 160,039 6.25
水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 137,343 4.66 151,161 5.90
科教文卫 37,596 1.28 32,647 1.27
其他 49,784 1.69 40,136 1.58
贴现 64,769 2.20 50,197 1.96
个人贷款 601,522 20.41 509,307 19.88
贷款和垫款总额 2,947,299 100.00 2,561,750 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,671) (56,365)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,484) (11,250)
组合方式评估 (55,187) (45,115)
贷款和垫款账面价值 2,879,628 2,505,385
156 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(2) 发 放 贷 款 按 行 业 分 布 情 况（续）
本银行
人民币百万元
行业 年末数 比例 年初数 比例
(%) (%)
采矿业 72,000 2.45 51,033 1.99
制造业 583,090 19.81 511,284 19.98
— 石油化工 113,659 3.86 103,193 4.03
— 电子 53,808 1.83 52,532 2.05
— 钢铁 45,739 1.55 42,547 1.66
— 机械 106,863 3.63 89,785 3.51
— 纺织及服装 38,724 1.32 34,996 1.37
— 其他制造业 224,297 7.62 188,231 7.36
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 132,374 4.50 141,311 5.52
建筑业 93,087 3.16 80,567 3.15
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 363,660 12.35 330,180 12.90
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,080 0.34 10,194 0.40
批发和零售业 387,913 13.17 290,676 11.36
住宿和餐饮业 23,336 0.79 21,004 0.82
金融业 27,527 0.93 24,780 0.97
房地产业 179,982 6.11 158,652 6.20
服务业 184,211 6.26 160,039 6.25
水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 137,343 4.66 151,148 5.91
科教文卫 37,583 1.28 32,638 1.28
其他 49,150 1.67 39,324 1.53
贴现 64,769 2.20 50,197 1.96
个人贷款 598,244 20.32 506,144 19.78
贷款和垫款总额 2,944,349 100.00 2,559,171 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,575) (56,342)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,434) (11,250)
组合方式评估 (55,141) (45,092)
贷款和垫款账面价值 2,876,774 2,502,829
客户贷款的行业分布风险集中度分析乃根据借款人行业类型界定。
二零一二年年度报告 A 股 157
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(3) 贷款和垫款按地区分布情况
本集团
人民币百万元
项目 年末数 比例 年初数 比例
(%) (%)
华 北（注1） 494,469 16.78 449,585 17.55
东 北（注2） 152,696 5.18 129,009 5.04
华 东（注3） 1,252,163 42.48 1,078,580 42.10
华 中 及 华 南（注4） 552,547 18.75 479,278 18.71
西 部（注5） 279,751 9.49 238,853 9.32
海 外（注6） 215,673 7.32 186,445 7.28
贷款和垫款总额 2,947,299 100.00 2,561,750 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,671) (56,365)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,484) (11,250)
组合方式评估 (55,187) (45,115)
贷款和垫款账面价值 2,879,628 2,505,385
本银行
人民币百万元
项目 年末数 比例 年初数 比例
(%) (%)
华 北（注1） 494,469 16.79 449,585 17.57
东 北（注2） 152,696 5.19 129,009 5.04
华 东（注3） 1,250,646 42.47 1,077,734 42.11
华 中 及 华 南（注4） 552,047 18.75 478,588 18.70
西 部（注5） 278,495 9.46 238,135 9.31
海 外（注6） 215,996 7.34 186,120 7.27
贷款和垫款总额 2,944,349 100.00 2,559,171 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,575) (56,342)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,434) (11,250)
组合方式评估 (55,141) (45,092)
贷款和垫款账面价值 2,876,774 2,502,829
注：
(1) 包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西 省 及 内 蒙 古 自 治 区
(2) 包 括 辽 宁 省 、吉 林 省 及 黑 龙 江 省
(3) 包 括 上 海 市 、江 苏 省 、浙 江 省 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 及 山 东 省
(4) 包 括 河 南 省 、湖 南 省 、湖 北 省 、广 东 省 、广 西 自 治 区 及 海 南 省
(5) 包 括 重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、新 疆 自 治 区 及 宁 夏 自 治 区
(6) 包 括 香 港 、纽 约 、东 京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明 市 、悉 尼 、伦 敦 、旧 金 山 及 台
湾
158 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(4) 贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况
本集团
人民币百万元
年末数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 414,230 180,651 216,631 811,512
保证贷款 479,423 177,979 137,269 794,671
附担保物贷款 406,324 317,023 617,769 1,341,116
其 中 ：抵 押 贷 款 228,654 264,663 502,150 995,467
质押贷款 177,670 52,360 115,619 345,649
贷款和垫款总额 1,299,977 675,653 971,669 2,947,299
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,671)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,484)
组合方式评估 (55,187)
贷款和垫款账面价值 2,879,628
人民币百万元
年初数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 307,197 223,936 200,975 732,108
保证贷款 345,347 205,655 121,718 672,720
附担保物贷款 352,106 292,766 512,050 1,156,922
其 中 ：抵 押 贷 款 195,945 244,139 422,252 862,336
质押贷款 156,161 48,627 89,798 294,586
贷款和垫款总额 1,004,650 722,357 834,743 2,561,750
减 ：贷 款 损 失 准 备 (56,365)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (11,250)
组合方式评估 (45,115)
贷款和垫款账面价值 2,505,385
二零一二年年度报告 A 股 159
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(4) 贷 款 和 垫 款 按 合 同 约 定 期 限 及 担 保 方 式 分 布 情 况（续）
本银行
人民币百万元
年末数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 414,283 181,357 217,280 812,920
保证贷款 476,286 177,521 137,269 791,076
附担保物贷款 403,436 316,761 620,156 1,340,353
其 中 ：抵 押 贷 款 228,340 264,401 502,810 995,551
质押贷款 175,096 52,360 117,346 344,802
贷款和垫款总额 1,294,005 675,639 974,705 2,944,349
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,575)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,434)
组合方式评估 (55,141)
贷款和垫款账面价值 2,876,774
人民币百万元
年初数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 308,078 223,503 201,463 733,044
保证贷款 344,504 205,224 121,717 671,445
附担保物贷款 349,830 292,177 512,675 1,154,682
其 中 ：抵 押 贷 款 196,230 243,573 422,239 862,042
质押贷款 153,600 48,604 90,436 292,640
贷款和垫款总额 1,002,412 720,904 835,855 2,559,171
减 ：贷 款 损 失 准 备 (56,342)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (11,250)
组合方式评估 (45,092)
贷款和垫款账面价值 2,502,829
160 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(5) 逾期贷款总额
本集团
人民币百万元
年末数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 6,457 3,409 1,748 859 12,473
保证贷款 4,150 3,041 920 2,602 10,713
附担保物贷款 5,164 3,146 2,701 2,026 13,037
其 中 ：抵 押 贷 款 4,676 2,813 2,445 1,852 11,786
质押贷款 488 333 256 174 1,251
合计 15,771 9,596 5,369 5,487 36,223
人民币百万元
年初数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 3,092 1,098 1,230 1,087 6,507
保证贷款 495 753 1,849 2,729 5,826
附担保物贷款 3,192 1,604 2,230 2,648 9,674
其 中 ：抵 押 贷 款 3,111 1,426 2,160 2,244 8,941
质押贷款 81 178 70 404 733
合计 6,779 3,455 5,309 6,464 22,007
二零一二年年度报告 A 股 161
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(5) 逾 期 贷 款 总 额（续）
本银行
人民币百万元
年末数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 6,457 3,206 1,748 859 12,270
保证贷款 4,150 3,039 920 2,602 10,711
附担保物贷款 5,156 3,146 2,701 2,026 13,029
其 中 ：抵 押 贷 款 4,668 2,813 2,445 1,852 11,778
质押贷款 488 333 256 174 1,251
合计 15,763 9,391 5,369 5,487 36,010
人民币百万元
年初数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 3,092 1,098 1,230 1,087 6,507
保证贷款 495 753 1,849 2,729 5,826
附担保物贷款 3,192 1,604 2,230 2,648 9,674
其 中 ：抵 押 贷 款 3,111 1,426 2,160 2,244 8,941
质押贷款 81 178 70 404 733
合计 6,779 3,455 5,309 6,464 22,007
162 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
(6) 贷款损失准备
本集团
人民币百万元
2012年 度
项目 个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 11,250 45,115 56,365
本年计提 8,353 10,075 18,428
本年转回 (3,891) — (3,891)
本年核销 (2,650) — (2,650)
本年转入╱转出 (577) — (577)
— 收回原转销贷款和垫款转入 323 — 323
— 贷款价值因折现价值上升转出 (900) — (900)
小计 12,485 55,190 67,675
汇率差异 (1) (3) (4)
年末余额 12,484 55,187 67,671
本银行
人民币百万元
2012年 度
项目 个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 11,250 45,092 56,342
本年计提 8,303 10,052 18,355
本年转回 (3,891) — (3,891)
本年核销 (2,650) — (2,650)
本年转入╱转出 (577) — (577)
— 收回原转销贷款和垫款转入 323 — 323
— 贷款价值因折现价值上升转出 (900) — (900)
小计 12,435 55,144 67,579
汇率差异 (1) (3) (4)
年末余额 12,434 55,141 67,575
二零一二年年度报告 A 股 163
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
9. 可供出售金融资产
本集团
人民币百万元
项目 年末公允价值 年初公允价值
政府债券及央行票据 43,718 39,829
公共实体债券 1,362 3,004
金融机构债券 113,303 90,986
公司债券 43,663 47,531
权益投资 1,706 1,986
合计 203,752 183,336
本银行
人民币百万元
项目 年末公允价值 年初公允价值
政府债券及央行票据 43,452 39,613
公共实体债券 1,362 3,002
金融机构债券 113,105 90,637
公司债券 42,900 47,047
权益投资 617 662
合计 201,436 180,961
2012年12月31日 本 集 团 可 供 出 售 金 融 资 产 已 计 提 的 减 值 准 备 为 人 民 币1,433百 万 元（2011年12月31
日 ：人 民 币1,286百 万 元），本 银 行 为 人 民 币1,236百 万 元（2011年12月31日 ：人 民 币1,246百 万 元）。
可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
2012年12月31日 ，本 集 团 及 本 银 行 作 为 被 套 期 项 目 的 可 供 出 售 债 券 账 面 价 值 为 人 民 币6,846百 万 元
（2011年12月31日 ：人 民 币7,203百 万 元）。
10. 持 有 至 到 期 投 资
本集团
人民币百万元
项目 年末账面余额 年初账面余额
政府债券及央行票据 254,814 241,336
公共实体债券 12,822 10,012
金融机构债券 210,712 173,409
公司债券 120,267 120,004
减 ：持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 — —
持有至到期投资净值 598,615 544,761
164 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 0 . 持 有 至 到 期 投 资（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 年末账面余额 年初账面余额
政府债券及央行票据 254,814 241,336
公共实体债券 12,822 10,012
金融机构债券 210,171 173,319
公司债券 119,751 119,986
减 ：持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 — —
持有至到期投资净值 597,558 544,653
11. 应 收 款 项 类 投 资
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据
— 凭证式和储蓄式国债 1,159 2,671
金融机构债券
— 无活跃市场的人民币金融机构债券 23,197 13,496
其 他 应 收 款 项 类 投 资(1) 6,043 12,089
减 ：应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 (4) —
合计 30,395 28,256
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据
— 凭证式和储蓄式国债 1,159 2,671
金融机构债券
— 无活跃市场的人民币金融机构债券 23,197 13,496
其 他 应 收 款 项 类 投 资(1) 5,664 11,862
减 ：应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 — —
合计 30,020 28,029
(1) 其 他 应 收 款 项 类 投 资 主 要 为 本 银 行 销 售 的 保 本 型 理 财 产 品 。考 虑 到 本 银 行 对 理 财 产 品 的 购 买 方 负 有 的 义
务 ，因 此 该 等 投 资 的 相 关 风 险 并 未 转 移 给 理 财 产 品 的 购 买 方 ，故 将 与 该 等 产 品 相 关 的 投 资 及 购 买 方 存 入
资金分别确认为本银行的资产及负债。
二零一二年年度报告 A 股 165
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
12. 长 期 股 权 投 资
(1) 长期股权投资明细如下 ：
本集团
人民币百万元
在被投资单
位持股比例
在被投资 与表决权
在被投资单 单位表决权 比例不一致 本年计提 本年现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 权益法调整 年末余额 位持股比例 比例 的说明 减值准备 减值准备 红利
(%) (%)
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 — — 490 10.00 10.00 不适用 — — —
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 — — 146 3.90 3.90 不适用 — — 4
中国航油集团财务有限公司 成本法 120 120 — — 120 10.00 10.00 不适用 — — —
西藏银行股份有限公司 权益法 300 298 — 4 302 20.00 20.00 不适用 — — —
陕西煤业化工集团财务有限公司 成本法 100 — 100 — 100 10.00 10.00 不适用 — — —
其他长期股权投资 10 10 — — 10 10 — —
合计 1,166 1,064 100 4 1,168 10 — 4
本银行
人民币百万元
在被投资单
位持股比例
在被投资 与表决权
在被投资单 单位表决权 比例不一致 本年计提 本年现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 权益法调整 年末余额 位持股比例 比例 的说明 减值准备 减值准备 红利
(%) (%)
交银金融租赁有限责任公司 成本法 4,000 4,000 — — 4,000 100.00 100.00 不适用 — — —
交银国际信托有限公司 成本法 1,900 1,900 — — 1,900 85.00 85.00 不适用 — — —
交银施罗德基金管理有限公司 成本法 130 130 — — 130 65.00 65.00 不适用 — — 65
交银国际控股有限公司 成本法 1,759 1,621 138 — 1,759 100.00 100.00 不适用 — — —
中国交银保险有限公司 成本法 342 316 26 — 342 100.00 100.00 不适用 — — —
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 成本法 37 37 — — 37 61.00 61.00 不适用 — — —
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 77 — — 77 51.00 51.00 不适用 — — —
交银康联人寿保险有限公司 成本法 1,053 428 625 — 1,053 62.50 62.50 不适用 — — —
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 成本法 49 49 — — 49 70.00 70.00 不适用 — — —
交通银行（英国）有限公司 成本法 644 630 14 — 644 100.00 100.00 不适用 — — —
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 — — 490 10.00 10.00 不适用 — — —
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 — — 146 3.90 3.90 不适用 — — 4
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 — 77 — 77 51.00 51.00 不适用 — — —
西藏银行股份有限公司 权益法 300 298 — 4 302 20.00 20.00 不适用 — — —
其他长期股权投资 200 186 14 — 200 30 — —
合计 11,204 10,308 894 4 11,206 30 — 69
(2) 本集团及本银行于2012年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移
资金的能力未受到限制。
13. 投 资 性 房 地 产
本集团及本银行
人民币百万元
本年增加数 本年减少额
自用 公允价值 转为
项目 年初数 购置 房地产转入 变动损益 处置 自用房地产 汇率影响 年末数
1. 成本合计 23 — — — — (5) — 18
房屋建筑物 23 — — — — (5) — 18
2. 公允价值变动合计 173 — — 20 — (29) — 164
房屋建筑物 173 — — 20 — (29) — 164
3. 投资性房地产账面价值合计 196 — — 20 — (34) — 182
房屋建筑物 196 — — 20 — (34) — 182
本 集 团 的 投 资 性 房 地 产 均 为 房 屋 建 筑 物 ，采 用 公 允 价 值 核 算 ，公 允 价 值 是 以 活 跃 市 价 为 基 准 ，并 按
特 定 资 产 性 质 、地 点 或 状 况 的 任 何 差 异 作 出 必 要 调 整 。本 集 团 投 资 性 房 地 产 均 未 用 于 抵 押 。
166 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
14. 固 定 资 产
(1) 固定资产情况
本集团
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 49,214 12,162 (1,997) 59,379
其 中 ：房 屋 建 筑 物 28,997 4,819 (266) 33,550
电子设备 11,685 2,373 (1,272) 12,786
交通工具 972 3,339 (41) 4,270
器具及设备 4,016 908 (373) 4,551
固定资产装修 3,544 723 (45) 4,222
本年新增 本年计提
二 、累 计 折 旧 19,058 — 3,616 (1,117) 21,557
其 中 ：房 屋 建 筑 物 6,862 — 1,265 (201) 7,926
电子设备 8,511 — 1,183 (570) 9,124
交通工具 402 — 117 (34) 485
器具及设备 2,387 — 591 (269) 2,709
固定资产装修 896 — 460 (43) 1,313
三 、固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 30,156 37,822
其 中 ：房 屋 建 筑 物 22,135 25,624
电子设备 3,174 3,662
交通工具 570 3,785
器具及设备 1,629 1,842
固定资产装修 2,648 2,909
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
其 中 ：房 屋 建 筑 物 — — — —
电子设备 — — — —
交通工具 — — — —
器具及设备 — — — —
固定资产装修 — — — —
五 、固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 30,156 37,822
其 中 ：房 屋 建 筑 物 22,135 25,624
电子设备 3,174 3,662
交通工具 570 3,785
器具及设备 1,629 1,842
固定资产装修 2,648 2,909
本 年 折 旧 额 人 民 币3,616百 万 元 。
本 年 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 人 民 币2,382百 万 元 。
2012年12月31日 ，本 集 团 经 营 租 出 的 飞 行 设 备 及 船 舶 账 面 净 值 为 人 民 币3,497百 万 元（2011年
12月31日 ：人 民 币324百 万 元）。
二零一二年年度报告 A 股 167
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 4 . 固 定 资 产（ 续 ）
(1) 固 定 资 产 情 况（续）
本银行
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 48,095 8,715 (1,990) 54,820
其 中 ：房 屋 建 筑 物 28,382 4,634 (266) 32,750
电子设备 11,553 2,341 (1,268) 12,626
交通工具 623 114 (41) 696
器具及设备 4,003 905 (370) 4,538
固定资产装修 3,534 721 (45) 4,210
本年新增 本年计提
二 、累 计 折 旧 18,827 — 3,515 (1,113) 21,229
其 中 ：房 屋 建 筑 物 6,740 — 1,242 (201) 7,781
电子设备 8,420 — 1,160 (567) 9,013
交通工具 388 — 67 (34) 421
器具及设备 2,383 — 589 (268) 2,704
固定资产装修 896 — 457 (43) 1,310
三 、固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 29,268 33,591
其 中 ：房 屋 建 筑 物 21,642 24,969
电子设备 3,133 3,613
交通工具 235 275
器具及设备 1,620 1,834
固定资产装修 2,638 2,900
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
其 中 ：房 屋 建 筑 物 — — — —
电子设备 — — — —
交通工具 — — — —
器具及设备 — — — —
固定资产装修 — — — —
五 、固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 29,268 33,591
其 中 ：房 屋 建 筑 物 21,642 24,969
电子设备 3,133 3,613
交通工具 235 275
器具及设备 1,620 1,834
固定资产装修 2,638 2,900
本 年 折 旧 额 人 民 币3,515百 万 元 。
本 年 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 人 民 币2,382百 万 元 。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
未办妥 预计办结
项目 账面价值 产权证书原因 产权证书时间
房屋建筑物 925 产权证书办理中 2013–2014年
合计 925
168 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
15. 在 建 工 程
(1) 在建工程明细如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
广东省分行新营业办公楼 1,155 — 1,155 930 — 930
辽宁省分行本部大楼 773 — 773 729 — 729
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 691 — 691 365 — 365
河北省分行本部新办公楼 393 — 393 389 — 389
重庆分行新办公大楼 369 — 369 77 — 77
苏州分行新营业办公用房 358 — 358 262 — 262
内蒙古分行本部办公大楼 344 — 344 — — —
江苏省分行营业办公大楼 312 — 312 248 — 248
上海分行现金库工程 185 — 185 150 — 150
无锡分行江阴支行营业部用房 124 — 124 — — —
其他 3,034 (24) 3,010 3,735 (24) 3,711
合计 7,738 (24) 7,714 6,885 (24) 6,861
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
广东省分行新营业办公楼 1,155 — 1,155 930 — 930
辽宁省分行本部大楼 773 — 773 729 — 729
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 691 — 691 365 — 365
河北省分行本部新办公楼 393 — 393 389 — 389
重庆分行新办公大楼 369 — 369 77 — 77
苏州分行新营业办公用房 358 — 358 262 — 262
内蒙古分行本部办公大楼 344 — 344 — — —
江苏省分行营业办公大楼 312 — 312 248 — 248
上海分行现金库工程 185 — 185 150 — 150
无锡分行江阴支行营业部用房 124 — 124 — — —
其他 3,032 (24) 3,008 3,735 (24) 3,711
合计 7,736 (24) 7,712 6,885 (24) 6,861
二零一二年年度报告 A 股 169
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 5 . 在 建 工 程（ 续 ）
(2) 重大在建工程变动情况
本集团
人民币百万元
利息 其中 ：
本年 转入 工程投入 资本化 本年利息 本年利息
项目 预算数 年初数 增加额 固定资产 其他减少 占预算比例 累计金额 资本化金额 资本化率 资金来源 年末数
(%) (%)
广东省分行新营业办公楼 1,372 930 225 — — 84 — — — 自有 1,155
辽宁省分行本部大楼 865 729 44 — — 89 — — — 自有 773
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 739 365 326 — — 94 — — — 自有 691
河北省分行本部新办公楼 538 389 4 — — 73 — — — 自有 393
重庆分行新办公大楼 799 77 292 — — 46 — — — 自有 369
苏州分行新营业办公用房 650 262 96 — — 55 — — — 自有 358
内蒙古分行本部办公大楼 594 — 344 — — 58 — — — 自有 344
江苏省分行营业办公大楼 660 248 64 — — 47 — — — 自有 312
上海分行现金库工程 216 150 35 — — 86 — — — 自有 185
无锡分行江阴支行营业部用房 138 — 124 — — 90 — — — 自有 124
其他 3,735 1,681 (2,382) — — — — 3,034
合计 6,885 3,235 (2,382) — — — 7,738
本银行
人民币百万元
利息 其中 ：
本年 转入 工程投入 资本化 本年利息 本年利息
项目 预算数 年初数 增加额 固定资产 其他减少 占预算比例 累计金额 资本化金额 资本化率 资金来源 年末数
(%) (%)
广东省分行新营业办公楼 1,372 930 225 — — 84 — — — 自有 1,155
辽宁省分行本部大楼 865 729 44 — — 89 — — — 自有 773
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 739 365 326 — — 94 — — — 自有 691
河北省分行本部新办公楼 538 389 4 — — 73 — — — 自有 393
重庆分行新办公大楼 799 77 292 — — 46 — — — 自有 369
苏州分行新营业办公用房 650 262 96 — — 55 — — — 自有 358
内蒙古分行本部办公大楼 594 — 344 — — 58 — — — 自有 344
江苏省分行营业办公大楼 660 248 64 — — 47 — — — 自有 312
上海分行现金库工程 216 150 35 — — 86 — — — 自有 185
无锡分行江阴支行营业部用房 138 — 124 — — 90 — — — 自有 124
其他 3,735 1,679 (2,382) — — — — 3,032
合计 6,885 3,233 (2,382) — — — 7,736
在建工程减值准备变动如下 ：
人民币百万元
项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
太 原 分 行 府 东 街96号 16 — — 16 长时间停建
天津分行大港支行
营业办公用房 8 — — 8 长时间停建
合计 24 — — 24
170 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
16. 无 形 资 产
本集团
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 2,220 565 (21) 2,764
计算机软件 1,482 394 (9) 1,867
土地使用权 738 171 (12) 897
二 、累 计 摊 销 合 计 1,055 352 (6) 1,401
计算机软件 873 223 (3) 1,093
土地使用权 182 129 (3) 308
三 、无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 1,165 1,363
计算机软件 609 774
土地使用权 556 589
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
计算机软件 — — — —
土地使用权 — — — —
五 、无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1,165 1,363
计算机软件 609 774
土地使用权 556 589
本 年 摊 销 额 人 民 币352百 万 元 。
本银行
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 2,172 558 (21) 2,709
计算机软件 1,434 387 (9) 1,812
土地使用权 738 171 (12) 897
二 、累 计 摊 销 合 计 1,034 343 (6) 1,371
计算机软件 852 214 (3) 1,063
土地使用权 182 129 (3) 308
三 、无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 1,138 1,338
计算机软件 582 749
土地使用权 556 589
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
计算机软件 — — — —
土地使用权 — — — —
五 、无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1,138 1,338
计算机软件 582 749
土地使用权 556 589
本 年 摊 销 额 人 民 币343百 万 元 。
二零一二年年度报告 A 股 171
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
17. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团
人民币百万元
年末可抵扣╱ 年末递延 年初可抵扣╱ 年初递延
（应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱ （应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱
项目 暂时性差异 （负 债） 暂时性差异 （负 债）
递延所得税资产 ：
资产减值准备 35,888 8,987 30,174 7,443
未税前抵扣的资产核销 3,824 956 2,744 686
已计提尚未发放的工资 4,866 1,216 4,994 1,249
衍生金融工具公允价值变动 1,172 296 686 171
预计负债 481 121 710 178
尚未支付的退休福利 623 156 570 143
可供出售金融资产公允价值变动 1,499 373 965 247
其他 2,085 527 1,403 350
小计 50,438 12,632 42,246 10,467
递延所得税负债 ：
可供出售金融资产公允价值变动 (136) (33) (48) (10)
投资性房地产公允价值变动 (164) (41) (173) (43)
衍生金融工具公允价值变动 — — (278) (81)
其他 (231) (62) (9,687) (2,428)
小计 (531) (136) (10,186) (2,562)
本银行
人民币百万元
年末可抵扣╱ 年末递延 年初可抵扣╱ 年初递延
（应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱ （应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱
项目 暂时性差异 （负 债） 暂时性差异 （负 债）
递延所得税资产 ：
资产减值准备 35,785 8,966 29,901 7,476
未税前抵扣的资产核销 3,824 956 2,744 686
已计提尚未发放的工资 4,649 1,162 4,782 1,195
衍生金融工具公允价值变动 1,172 296 686 171
预计负债 481 121 710 178
尚未支付的退休福利 623 156 570 143
可供出售金融资产公允价值变动 1,575 388 693 179
其他 2,017 504 1,402 351
小计 50,126 12,549 41,488 10,379
递延所得税负债 ：
可供出售金融资产公允价值变动 (69) (17) (7) (2)
投资性房地产公允价值变动 (164) (41) (173) (43)
衍生金融工具公允价值变动 — — (278) (81)
其他 (211) (57) (9,687) (2,428)
小计 (444) (115) (10,145) (2,554)
172 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 7 . 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
(1) 已 确 认 的 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债（续）
本 银 行 境 内 分 支 机 构 汇 总 纳 税 ，相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 进 行 了 抵 销 ，以 净 额
列 示 ；境 外 分 行 亦 分 别 作 为 纳 税 主 体 ，将 其 同 一 分 行 的 相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负
债 进 行 抵 销 ，以 净 额 列 示 。当 某 一 境 外 分 行 出 现 递 延 所 得 税 净 资 产 ╱ 净 负 债 时 ，不 与 境 内 分
行 和 其 他 境 外 分 行 递 延 所 得 税 净 负 债 ╱ 净 资 产 进 行 抵 销 。本 银 行 境 内 外 子 公 司 分 别 作 为 纳 税
主 体 ，将 其 同 一 公 司 的 相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 进 行 抵 销 ，以 净 额 列 示 。
本集团
人民币百万元
项目 本年变动数 上年变动数
年初净额 7,905 7,275
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 7,926 7,341
递延所得税负债 (21) (66)
本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 4,480 587
本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 111 43
年末净额 12,496 7,905
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 12,501 7,926
递延所得税负债 (5) (21)
本银行
人民币百万元
项目 本年变动数 上年变动数
年初净额 7,825 7,359
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 7,846 7,372
递延所得税负债 (21) (13)
本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 4,407 563
本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 202 (97)
年末净额 12,434 7,825
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 12,434 7,846
递延所得税负债 — (21)
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2012年12月31日 ，本 集 团 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 负 债 为 人 民 币131百 万 元（2011年12月31
日 ：人 民 币2,541百 万 元）；本 银 行 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 负 债 为 人 民 币115百 万 元（2011年
12月31日 ：人 民 币2,533百 万 元）。
(3) 根 据 对 未 来 经 营 的 预 期 ，本 集 团 认 为 在 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可
抵 扣 暂 时 性 差 异 ，因 此 确 认 相 关 递 延 所 得 税 资 产 。
二零一二年年度报告 A 股 173
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
18. 其 他 资 产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 收 款(1) 13,560 5,415
预付账款 1,687 1,032
长 期 待 摊 费 用(2) 1,086 1,094
抵 债 资 产(3) 426 230
商 誉(4) 322 322
应 收 融 资 租 赁 款(5) 68,170 45,226
存出保证金 765 282
待 处 理 资 产(6) 38 46
合计 86,054 53,647
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 收 款(1) 11,975 3,923
预付账款 1,687 1,032
长 期 待 摊 费 用(2) 1,074 1,087
抵 债 资 产(3) 426 230
存出保证金 765 282
待 处 理 资 产(6) 38 46
合计 15,965 6,600
(1) 其他应收款
按账龄列示如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
（%） （%）
1年以内 13,449 93.72 (17) 13,432 5,327 83.61 (16) 5,311
1–2年 50 0.35 (3) 47 87 1.37 (57) 30
2–3年 52 0.36 (17) 35 340 5.34 (317) 23
3年以上 799 5.57 (753) 46 617 9.68 (566) 51
合计 14,350 100.00 (790) 13,560 6,371 100.00 (956) 5,415
174 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（ 续 ）
(1) 其 他 应 收 款（续）
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
（%） （%）
1年以内 11,904 93.26 (17) 11,887 3,837 78.64 (16) 3,821
1–2年 26 0.20 (3) 23 87 1.78 (57) 30
2–3年 36 0.28 (17) 19 340 6.97 (317) 23
3年以上 799 6.26 (753) 46 615 12.61 (566) 49
合计 12,765 100.00 (790) 11,975 4,879 100.00 (956) 3,923
账龄为3年以上的其他应收款主要为以前年度形成 、至今尚未收回的各类非业务性挂账款项 ，
如 对 外 暂 付 款 项 、已 支 付 但 尚 未 结 案 处 理 的 诉 讼 费 以 及 在 结 案 前 挂 账 的 本 集 团 涉 案 资 金 等 。
坏 账 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
按性质列示如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 7,603 — 7,603 2,858 — 2,858
垫付款项 921 (790) 131 1,070 (956) 114
应收证券交易结算款 3,823 — 3,823 1,535 — 1,535
其他 2,003 — 2,003 908 — 908
合计 14,350 (790) 13,560 6,371 (956) 5,415
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 6,546 — 6,546 1,705 — 1,705
垫付款项 921 (790) 131 1,027 (956) 71
应收证券交易结算款 3,332 — 3,332 1,301 — 1,301
其他 1,966 — 1,966 846 — 846
合计 12,765 (790) 11,975 4,879 (956) 3,923
暂付款项主要用于核算本集团办理业务过程中发生的应收未收款项。
垫 付 款 项 主 要 为 各 类 非 业 务 性 垫 款 ，如 对 外 暂 借 款 项 、已 支 付 但 尚 未 结 案 处 理 的 诉 讼 费 以 及
在结案前挂账的涉案资金等。
二零一二年年度报告 A 股 175
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（ 续 ）
(2) 长期待摊费用
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
房屋租赁费 242 71 (85) — 228
租赁房屋装修费 658 390 (352) (20) 676
其他 194 89 (91) (10) 182
合计 1,094 550 (528) (30) 1,086
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
房屋租赁费 240 70 (85) — 225
租赁房屋装修费 653 388 (349) (20) 672
其他 194 84 (91) (10) 177
合计 1,087 542 (525) (30) 1,074
(3) 抵债资产
抵债资产按类别列示
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
房屋及建筑物 220 293
土地使用权 154 160
机器设备 98 6
其他 157 102
抵债资产原值合计 629 561
减 ：抵 债 资 产 跌 价 准 备 (203) (331)
抵债资产净值 426 230
本 集 团 及 本 银 行 本 年 度 累 计 处 置 抵 债 资 产 原 值 合 计 人 民 币68百 万 元 ，上 年 度 累 计 处 置 抵 债 资
产 原 值 合 计 人 民 币163百 万 元 。本 银 行 将 按《银 行 抵 债 资 产 管 理 办 法》（财 金[2005]53号）的 规 定
继 续 处 置 抵 债 资 产 。抵 债 资 产 跌 价 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
176 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（ 续 ）
(4) 商誉
本集团
人民币百万元
年末
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备
交银国际信托有限公司 200 — — 200 —
交银康联人寿保险有限公司 122 — — 122 —
合计 322 — — 322 —
本 集 团 于2007年9月 收 购 湖 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司（收 购 后 该 公 司 更 名 为 交 银 国 际 信 托 有
限 公 司），出 资 人 民 币1,220百 万 元 取 得 其85%的 股 权 。购 买 日 ，本 集 团 将 合 并 成 本 与 本 集 团
按 股 权 比 例 享 有 该 公 司 可 辨 认 净 资 产 之 公 允 价 值 的 差 额 确 认 为 商 誉 ，计 人 民 币200百 万 元 。
本 集 团 于2010年1月 收 购 中 保 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司（收 购 后 该 公 司 更 名 为 交 银 康 联 人 寿 保 险
有 限 公 司），出 资 人 民 币196百 万 元 取 得 其51%的 股 权 。购 买 日 ，本 集 团 将 合 并 成 本 与 本 集 团
按 股 权 比 例 享 有 该 公 司 可 辨 认 净 资 产 之 公 允 价 值 的 差 额 确 认 为 商 誉 ，计 人 民 币122百 万 元 。
本 年 末 ，本 集 团 根 据 子 公 司 预 期 的 未 来 盈 利 及 同 类 金 融 企 业 的 股 权 交 易 价 格 情 况 ，对 该 商 誉
进 行 了 减 值 测 试 ，未 发 现 该 商 誉 存 在 减 值 情 况 。
二零一二年年度报告 A 股 177
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（ 续 ）
(5) 应收融资租赁款
按性质列示如下
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应收融资租赁款 68,999 45,743
减 ：坏 账 准 备 (829) (517)
应收融资租赁款净值 68,170 45,226
应收融资租赁款如下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
资 产 负 债 表 日 后 第1年 21,801 13,731
资 产 负 债 表 日 后 第2年 15,110 9,525
资 产 负 债 表 日 后 第3年 12,842 7,345
以后年度 30,200 23,599
最低租赁收款额合计 79,953 54,200
未实现融资收益 (10,954) (8,457)
应收融资租赁款 68,999 45,743
其 中 ：1年 内 到 期 的 应 收 融 资 租 赁 款 18,643 11,774
1年 后 到 期 的 应 收 融 资 租 赁 款 50,356 33,969
坏 账 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
178 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（ 续 ）
(6) 待处理资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
待处理资产原值合计 49 57
减 ：待 处 理 资 产 减 值 准 备 (11) (11)
待处理资产净值 38 46
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
待处理资产原值合计 231 239
减 ：待 处 理 资 产 减 值 准 备 (193) (193)
待处理资产净值 38 46
待 处 理 资 产 减 值 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
19. 资 产 减 值 准 备
本集团
人民币百万元
2012年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 56,365 18,428 (900) (3,891) (2,650) 323 (4) 67,671
可供出售金融资产减值准备 1,286 328 (174) — (4) — (3) 1,433
坏账准备 — 其他应收款 956 9 (131) — (44) — — 790
坏账准备 — 应收融资租赁款 517 312 — — — — — 829
应收款项类投资减值准备 — 4 — — — — — 4
长期股权投资减值准备 10 — — — — — — 10
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 331 — — (3) (125) — — 203
待处理资产减值准备 11 — — — — — — 11
合计 59,500 19,081 (1,205) (3,894) (2,823) 323 (7) 70,975
二零一二年年度报告 A 股 179
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 9 . 资 产 减 值 准 备（ 续 ）
本集团
人民币百万元
2011年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 46,437 16,129 (766) (3,650) (1,956) 295 (124) 56,365
可供出售金融资产减值准备 1,383 6 68 — (106) — (65) 1,286
坏账准备 — 其他应收款 1,121 — 3 (20) (148) — — 956
坏账准备 — 应收融资租赁款 327 190 — — — — — 517
应收款项类投资减值准备 — — — — — — — —
长期股权投资减值准备 10 — — — — — — 10
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 343 39 (7) — (44) — — 331
待处理资产减值准备 13 — — (2) — — — 11
合计 49,658 16,364 (702) (3,672) (2,254) 295 (189) 59,500
本银行
人民币百万元
2012年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 56,342 18,355 (900) (3,891) (2,650) 323 (4) 67,575
可供出售金融资产减值准备 1,246 — (3) — (4) — (3) 1,236
坏账准备 — 其他应收款 956 9 (131) — (44) — — 790
长期股权投资减值准备 30 — — — — — — 30
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 331 — — (3) (125) — — 203
待处理资产减值准备 193 — — — — — — 193
合计 59,122 18,364 (1,034) (3,894) (2,823) 323 (7) 70,051
人民币百万元
2011年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 46,430 16,113 (766) (3,650) (1,956) 295 (124) 56,342
可供出售金融资产减值准备 1,340 6 68 — (106) — (62) 1,246
坏账准备 — 其他应收款 1,121 — 3 (20) (148) — — 956
长期股权投资减值准备 30 — — — — — — 30
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 343 39 (7) — (44) — — 331
待处理资产减值准备 195 — — (2) — — — 193
合计 49,483 16,158 (702) (3,672) (2,254) 295 (186) 59,122
180 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
20. 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业存放款项
— 境内同业存放款项 248,516 265,099
— 境外同业存放款项 15,389 10,347
其他金融机构存放款项
— 境内其他金融机构存放款项 445,177 387,261
合计 709,082 662,707
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业存放款项
— 境内同业存放款项 249,054 265,156
— 境外同业存放款项 13,378 10,347
其他金融机构存放款项
— 境内其他金融机构存放款项 449,323 389,878
合计 711,755 665,381
21. 拆 入 资 金
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业拆入款项
— 境内银行拆入款项 131,215 85,730
— 境外银行拆入款项 72,982 78,448
合计 204,197 164,178
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业拆入款项
— 境内银行拆入款项 77,349 49,457
— 境外银行拆入款项 72,739 77,961
合计 150,088 127,418
二零一二年年度报告 A 股 181
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
22. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
可转让存款证 12,977 12,522
沽空交易用证券头寸 2,433 406
合计 15,410 12,928
23. 卖 出 回 购 金 融 资 产 款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 29,560 27,614
合计 29,560 27,614
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 29,475 27,455
合计 29,475 27,455
24. 客 户 存 款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
活期存款
公司 1,254,248 1,184,123
个人 444,369 422,487
小计 1,698,617 1,606,610
定 期 存 款（含 通 知 存 款）
公司 1,269,520 1,064,194
个人 755,294 608,118
小计 2,024,814 1,672,312
其 他 存 款（含 汇 出 汇 款 、应 解 汇 款） 4,981 4,310
合计 3,728,412 3,283,232
包 括 ：保 证 金 存 款 399,290 305,658
182 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
2 4 . 客 户 存 款（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
活期存款
公司 1,253,956 1,184,102
个人 444,168 422,272
小计 1,698,124 1,606,374
定 期 存 款（含 通 知 存 款）
公司 1,268,985 1,064,358
个人 754,084 607,546
小计 2,023,069 1,671,904
其 他 存 款（含 汇 出 汇 款 、应 解 汇 款） 4,974 4,310
合计 3,726,167 3,282,588
包 括 ：保 证 金 存 款 398,866 305,510
25. 应 付 职 工 薪 酬
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一 、工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 5,178 14,423 (14,447) 5,154
二 、职 工 福 利 费 — 531 (531) —
三 、住 房 补 贴 706 442 (453) 695
四 、工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 281 449 (489) 241
五 、以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 25 3 — 28
六 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 730 5,001 (4,950) 781
合计 6,920 20,849 (20,870) 6,899
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一 、工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 4,923 13,766 (13,859) 4,830
二 、职 工 福 利 费 — 528 (528) —
三 、住 房 补 贴 705 433 (443) 695
四 、工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 280 445 (489) 236
五 、以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 25 3 — 28
六 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 715 4,873 (4,827) 761
合计 6,648 20,048 (20,146) 6,550
上 述 应 付 职 工 薪 酬 中 工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 及 住 房 补 贴 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 等 根 据 相 关 法
律法规及本集团制度规定的时限安排发放或缴纳。
二零一二年年度报告 A 股 183
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
26. 应 交 税 费
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
企业所得税 7,125 4,247
营业税 3,259 2,801
城市维护建设税 207 183
其他 137 135
合计 10,728 7,366
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
企业所得税 6,960 4,083
营业税 3,235 2,788
城市维护建设税 206 183
其他 76 128
合计 10,477 7,182
27. 应 付 利 息
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应付存款及同业往来利息 49,324 37,421
应付发行债券及存款证利息 1,433 1,632
合计 50,757 39,053
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应付存款及同业往来利息 48,933 37,145
应付发行债券及存款证利息 1,405 1,604
合计 50,338 38,749
184 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
28. 预 计 负 债
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
未决诉讼损失 561 81 (253) 389
其他 149 — (57) 92
合计 710 81 (310) 481
29. 应 付 债 券
本集团
人民币百万元
债券种类 年初数 本年发行额 本年支付额 年末数
固 定 利 率 次 级 债 券(1) 76,000 — (9,000) 67,000
人 民 币 普 通 债 券(2) 2,000 1,000 — 3,000
已发行存款证 3,803 9,572 (3,803) 9,572
合计 81,803 10,572 (12,803) 79,572
债券详细信息列示如下 ：
人民币百万元
应计利息
本年 本年
债券种类 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初数 计提额 支付额 年末数 年末余额
固定利率次级债券
07交行01 16,000 06/03/2007 15年 16,000 540 658 (658) 540 16,000
07交行02 9,000 06/03/2007 10年 9,000 273 62 (335) — —
09交行01 11,500 01/07/2009 10年 11,500 186 376 (376) 186 11,500
09交行02 13,500 01/07/2009 15年 13,500 267 538 (538) 267 13,500
11交行01 26,000 21/10/2011 15年 26,000 280 1,490 (1,490) 280 26,000
人民币普通债券
10交银租赁债 2,000 27/07/2010 3年 2,000 28 63 (63) 28 2,000
12香港债A部分 700 08/03/2012 2年 700 — 17 — 17 700
12香港债B部分 300 08/03/2012 3年 300 — 8 — 8 300
合计 79,000 79,000 1,574 3,212 (3,460) 1,326 70,000
本银行
人民币百万元
债券种类 年初数 本年发行额 本年支付额 年末数
固 定 利 率 次 级 债 券(1) 76,000 — (9,000) 67,000
人 民 币 普 通 债 券(2) — 1,000 — 1,000
已发行存款证 3,803 9,572 (3,803) 9,572
合计 79,803 10,572 (12,803) 77,572
二零一二年年度报告 A 股 185
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
2 9 . 应 付 债 券（ 续 ）
债券详细信息列示如下 ：
人民币百万元
应计利息
本年 本年
债券种类 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初数 计提额 支付额 年末数 年末余额
固定利率次级债券
07交行01 16,000 06/03/2007 15年 16,000 540 658 (658) 540 16,000
07交行02 9,000 06/03/2007 10年 9,000 273 62 (335) — —
09交行01 11,500 01/07/2009 10年 11,500 186 376 (376) 186 11,500
09交行02 13,500 01/07/2009 15年 13,500 267 538 (538) 267 13,500
11交行01 26,000 21/10/2011 15年 26,000 280 1,490 (1,490) 280 26,000
人民币普通债券
12香港债A部分 700 08/03/2012 2年 700 — 17 — 17 700
12香港债B部分 300 08/03/2012 3年 300 — 8 — 8 300
合计 77,000 77,000 1,546 3,149 (3,397) 1,298 68,000
(1) 本 集 团 于2007年3月6日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币25,000百 万 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 。其 中
债 券 品 种 一（07交 行01）实 际 发 行16,000百 万 元 ，期 限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即
发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2017年3月8日 ，按 面 值 全 部
赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的3月8日 为 该
计息年度的起息日），债券采用固定利率 ，前10年年利率为4.13% ，后5年年利率为7.13% ；债
券 品 种 二（07交 行02）实 际 发 行 人 民 币9,000百 万 元 ，期 限 为10年（第5年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，
即 发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第5个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2012年3月8日 ，按 面 值 全
部 赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的3月8日 为
该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前5年 年 利 率 为3.73% ，后5年 年 利 率 为6.73% 。
本集团于2009年7月1日发行了总面值为人民币25,000百万元的固定利率次级定期债券 。其中债
券 品 种 一（09交 行01）实 际 发 行 人 民 币11,500百 万 元 ，期 限 为10年（第5年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，
即 发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第5个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2014年7月3日 ，按 面 值 全
部 赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月3日 为
该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前5年 年 利 率 为3.28% ，后5年 年 利 率 为6.28% ；
债 券 品 种 二（09交 行02）实 际 发 行13,500百 万 元 ，期 限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即
发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2019年7月3日 ，按 面 值 全 部
赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月3日 为 该
计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前10年 年 利 率 为4% ，后5年 年 利 率 为7% 。
本 集 团 于2011年10月21日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币26,000百 万 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 ，期
限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束
后 第 一 日 ，即2021年10月24日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日
开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的10月24日 为 该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，利
率 为5.75% 。
上 述 次 级 债 按 规 定 计 入 附 属 资 本 ，不 设 立 任 何 担 保 ，不 用 于 弥 补 本 集 团 日 常 经 营 损 失 。
(2) 本 集 团 所 属 子 公 司 交 银 金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 于2010年7月27日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币2,000
百 万 元 的3年 期 固 定 利 率 债 券 ，票 面 年 利 率 为3.15% ，于2013年7月26日 到 期 。根 据 协 议 ，每
年付息一次。
本 集 团 于2012年3月8日 在 香 港 发 行 总 额 为 人 民 币1,000百 万 元 的 人 民 币 债 券 ，其 中 ，2年 期 债
券 人 民 币700百 万 元 ，3年 期 债 券 人 民 币300百 万 元 ，票 面 利 率 分 别 为2.98%和3.10% 。
186 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
30. 其 他 负 债
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 付 款(1) 41,892 39,877
转贷款资金 2,278 2,279
保险合同准备金 1,853 1,594
应 付 股 利(2) 64 64
其他 2,942 2,050
合计 49,029 45,864
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 付 款(1) 34,865 36,302
转贷款资金 2,278 2,279
应 付 股 利(2) 64 64
其他 1,774 842
合计 38,981 39,487
(1) 其他应付款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
暂收款项 13,799 20,458
应付证券交易结算款 13,205 10,751
融资租赁保证金 4,948 2,284
预收款项 688 371
其他 9,252 6,013
合计 41,892 39,877
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
暂收款项 13,732 20,432
应付证券交易结算款 12,942 10,588
其他 8,191 5,282
合计 34,865 36,302
暂 收 款 项 用 于 核 算 本 集 团 在 办 理 业 务 过 程 中 发 生 的 应 付 、暂 收 的 款 项 。
其 他 主 要 包 括 本 集 团 应 付 工 程 款 、代 收 电 子 汇 划 费 等 其 他 应 付 的 款 项 。
二零一二年年度报告 A 股 187
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 0 . 其 他 负 债（ 续 ）
(2) 应付股利
本集团及本银行
人民币百万元
单位名称 年末数 年初数
其他股东 64 64
合计 64 64
应付股利余额为部分股东尚未领取的股利。
31. 股 本
本集团及本银行
本 银 行 实 收 股 本 计 人 民 币74,263百 万 元 ，每 股 面 值 人 民 币1元 ，股 份 种 类 及 其 结 构 如 下 ：
2012年
百万股
本年变动
项目 年初数 股份转换 非公开发行 年末数
有限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） — — 6,542 6,542
境 外 上 市 外 资 股（H股） — — — —
有限售条件的股份合计 — — 6,542 6,542
无限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） 32,709 — — 32,709
境 外 上 市 外 资 股（H股） 29,177 — 5,835 35,012
无限售条件的股份合计 61,886 — 5,835 67,721
股份总数 61,886 — 12,377 74,263
188 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 1 . 股 本（ 续 ）
2011年
百万股
本年变动
项目 年初数 股份转换 股票股利 年末数
有限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） — — — —
境 外 上 市 外 资 股（H股） — — — —
有限售条件的股份合计 — — — —
无限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） 29,736 — 2,973 32,709
境 外 上 市 外 资 股（H股） 26,524 — 2,653 29,177
无限售条件的股份合计 56,260 — 5,626 61,886
股份总数 56,260 — 5,626 61,886
根 据2012年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 ，并 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 银 监 复[2012]222号《中 国 银
监 会 关 于 交 通 银 行 非 公 开 发 行A股 和H股 的 批 复》、中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可[2012]1097号
《关于核准交通银行股份有限公司非公开发行股票的批复》及证监许可[2012]1098号《关于核准交通银
行 股 份 有 限 公 司 增 发 境 外 上 市 外 资 股 的 批 复》核 准 ，本 银 行 于 本 年 已 分 别 完 成 了A股 和H股 非 公 开 发
行。
截 止2012年8月22日 ，本 银 行 实 际 已 发 行A股 股 票 计6,542百 万 股 ，每 股 面 值 为 人 民 币1元 ，发 行 价 格
为 每 股 人 民 币4.55元 ，股 票 发 行 收 入 总 额 扣 减 发 行 费 用 后 的 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币29,668百 万
元 ；分别计入股本人民币6,542百万元 ，计入资本公积人民币23,126百万元 。上述新增股本业经德勤
华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证 ，并 出 具 了 德 师 报（验）字(12)第0050号 验 资 报 告 。
截 止2012年8月27日 ，本 银 行 实 际 已 发 行H股 股 票 计5,835百 万 股 ，每 股 面 值 为 人 民 币1元 ，发 行 价 格
为 每 股 港 币5.63元 ，股 票 发 行 收 入 总 额 扣 减 发 行 费 用 后 的 实 际 募 集 资 金 净 额 折 合 人 民 币26,627百 万
元 ；分别计入股本人民币5,835百万元 ，计入资本公积人民币20,792百万元 。上述新增股本业经德勤
华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证 ，并 出 具 了 德 师 报（验）字(12)第0051号 验 资 报 告 。本 银 行 已 于2013
年1月5日 完 成 注 册 资 本 的 工 商 变 更 登 记 。
二零一二年年度报告 A 股 189
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
32. 资 本 公 积
本集团
2012年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 68,822 43,918 — 112,740
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 68,851 43,918 — 112,769
收购少数股权形成的差额 (29) — — (29)
其他综合收益 (647) — (328) (975)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (863) — (445) (1,308)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 216 — 117 333
其他资本公积 643 — — 643
其 中 ：原 制 度 资 本 公 积 转 入 643 — — 643
合计 68,818 43,918 (328) 112,408
2011年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 68,822 — — 68,822
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 68,851 — — 68,851
收购少数股权形成的差额 (29) — — (29)
其他综合收益 (589) — (58) (647)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (775) — (88) (863)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 186 — 30 216
其他资本公积 643 — — 643
其 中 ：原 制 度 资 本 公 积 转 入 643 — — 643
合计 68,876 — (58) 68,818
190 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 2 . 资 本 公 积（ 续 ）
本银行
2012年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 68,851 43,918 — 112,769
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 68,851 43,918 — 112,769
其他综合收益 (464) — (585) (1,049)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (621) — (787) (1,408)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 157 — 202 359
其他资本公积 643 — — 643
其 中 ：原 制 度 资 本 公 积 转 入 643 — — 643
合计 69,030 43,918 (585) 112,363
2011年
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 68,851 — — 68,851
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 68,851 — — 68,851
其他综合收益 (804) 340 — (464)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1,058) 437 — (621)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 254 (97) — 157
其他资本公积 643 — — 643
其 中 ：原 制 度 资 本 公 积 转 入 643 — — 643
合计 68,690 340 — 69,030
33. 盈 余 公 积
本集团
2012年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 19,033 5,757 — 24,790
任意盈余公积 48,240 9,917 — 58,157
合计 67,273 15,674 — 82,947
2011年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 13,994 5,039 — 19,033
任意盈余公积 31,272 16,968 — 48,240
合计 45,266 22,007 — 67,273
二零一二年年度报告 A 股 191
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 3 . 盈 余 公 积（ 续 ）
本银行
2012年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 18,771 5,723 — 24,494
任意盈余公积 48,240 9,917 — 58,157
合计 67,011 15,640 — 82,651
2011年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 13,780 4,991 — 18,771
任意盈余公积 31,272 16,968 — 48,240
合计 45,052 21,959 — 67,011
34. 一 般 风 险 准 备
本集团
2012年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 29,299 5,010 — 34,309
2011年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 24,150 5,149 — 29,299
本银行
2012年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 29,094 4,808 — 33,902
2011年
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 23,962 5,132 — 29,094
本 集 团 及 本 银 行 根 据《金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法》（财 金[2012]20号）的 规 定 对 承 担 风 险 和 损 失 的
资产计提一般准备。
192 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
35. 未 分 配 利 润
本集团
2012年
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 46,367
加 ：本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 58,373
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 5,757
提取任意盈余公积 9,917
提取一般风险准备 5,010
应付普通股股利 6,189
年末未分配利润 77,867
2011年 度
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 29,539
加 ：本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 50,735
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 5,039
提取任意盈余公积 16,968
提取一般风险准备 5,149
应付普通股股利 6,751
年末未分配利润 46,367
本银行
2012年
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 44,914
加 ：本 年 净 利 润 57,225
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 5,723
提取任意盈余公积 9,917
提取一般风险准备 4,808
应付普通股股利 6,189
年末未分配利润 75,502
2011年 度
人民币百万元
项目 金额
年初未分配利润 28,851
加 ：本 年 净 利 润 49,905
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 4,991
提取任意盈余公积 16,968
提取一般风险准备 5,132
应付普通股股利 6,751
年末未分配利润 44,914
二零一二年年度报告 A 股 193
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 5 . 未 分 配 利 润（ 续 ）
(1) 提取法定盈余公积
根 据 公 司 章 程 规 定 ，本 银 行 按 年 度 净 利 润 的10%计 提 法 定 盈 余 公 积 人 民 币5,723百 万 元 。当 法
定 盈 余 公 积 累 计 额 为 注 册 资 本50%以 上 的 ，可 不 再 提 取 。
(2) 本年度已实施之利润分配
根据本银行2012年3月28日第六届董事会第十二次会议决议的提议并经2012年6月28日股东大
会 批 准 ，本 银 行 于2012年 提 取 一 般 风 险 准 备 人 民 币4,808百 万 元 ；以 截 至2011年12月31日 的
总 股 本61,886百 万 股（每 股 面 值 人 民 币1元）为 基 数 ，向 本 行 登 记 在 册 的A股 股 东 和H股 股 东 每
股派发现金红利人民币0.10元（税前），向全体股东派发现金红利共计人民币6,189百万元 ；提
取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币9,917百 万 元 。
(3) 资产负债表日后决议的利润分配情况
根 据 董 事 会 的 提 议 ，本 银 行 拟 于2013年 提 取 一 般 风 险 准 备 人 民 币27,326百 万 元 ；拟 以 截 至
2012年12月31日 的 总 股 本74,263百 万 股（每 股 面 值 人 民 币1元）为 基 数 ，向 本 行 登 记 在 册 的A股
股 东 和H股 股 东 每 股 派 发 现 金 红 利 人 民 币0.24元（税 前），向 全 体 股 东 派 发 现 金 红 利 共 计 人 民
币17,823百 万 元 ；拟 于2013年 提 取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币20,353百 万 元 。上 述 提 议 有 待 股 东 大
会批准。
36. 少 数 股 东 权 益
本集团
本集团子公司少数股东权益如下 ：
人民币百万元
子公司名称 年末数 年初数
交银施罗德基金管理有限公司 414 382
交银国际信托有限公司 399 348
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 35 29
交银康联人寿保险有限公司 488 130
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 96 78
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 26 19
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 71 —
合计 1,529 986
194 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
37. 利 息 净 收 入
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
— 存放同业 3,603 490
— 存放中央银行 11,294 9,336
— 拆出资金及买入返售金融资产 9,068 6,602
— 贷款和应收款项
其 中 ：个 人 贷 款 36,178 27,040
企业贷款和应收款项 140,436 115,072
票据贴现 9,207 5,942
— 债券投资 30,810 27,282
利息收入小计 240,596 191,764
利息支出
— 同业存放 (31,966) (22,881)
— 向中央银行借款 (1) (1)
— 拆入资金及卖出回购金融资产 (12,191) (8,567)
— 客户存款 (72,731) (54,396)
— 发行债券 (3,212) (2,257)
— 存款证及其他 (369) (169)
利息支出小计 (120,470) (88,271)
利息净收入 120,126 103,493
其 中 ：已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 900 766
二零一二年年度报告 A 股 195
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 7 . 利 息 净 收 入（续）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
— 存放同业 3,476 411
— 存放中央银行 11,290 9,334
— 拆出资金及买入返售金融资产 9,068 6,602
— 贷款和应收款项
其 中 ：个 人 贷 款 35,899 26,888
企业贷款和应收款项 136,473 112,632
票据贴现 9,207 5,942
— 债券投资 30,744 27,233
利息收入小计 236,157 189,042
利息支出
— 同业存放 (31,981) (22,894)
— 向中央银行借款 — (1)
— 拆入资金及卖出回购金融资产款 (9,551) (7,062)
— 客户存款 (72,676) (54,375)
— 发行债券 (3,149) (2,194)
— 存款证及其他 (369) (169)
利息支出小计 (117,726) (86,695)
利息净收入 118,431 102,347
其 中 ：已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 900 766
38. 手 续 费 及 佣 金 净 收 入
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
手续费及佣金收入
支付结算 2,368 2,053
银行卡 7,958 6,183
投资银行 5,884 6,276
担保承诺 2,731 1,894
管理类 3,321 3,170
代理类 1,411 1,611
其他 453 385
手续费及佣金收入合计 24,126 21,572
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (245) (430)
银行卡 (2,631) (2,150)
其他 (368) (335)
手续费及佣金支出合计 (3,244) (2,915)
手续费及佣金净收入 20,882 18,657
196 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 8 . 手 续 费 及 佣 金 净 收 入（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
手续费及佣金收入
支付结算 2,362 2,052
银行卡 7,958 6,183
投资银行 4,903 5,597
担保承诺 2,731 1,894
管理类 2,370 2,433
代理类 1,458 1,619
其他 453 386
手续费及佣金收入合计 22,235 20,164
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (228) (283)
银行卡 (2,631) (2,150)
其他 (324) (333)
手续费及佣金支出合计 (3,183) (2,766)
手续费及佣金净收入 19,052 17,398
3 9 . 投 资 收 益 ╱（ 损 失 ）
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 549 61
可供出售债权工具投资 326 (90)
可供出售权益工具投资 79 268
成本法核算的长期股权投资 4 16
权益法核算的长期股权投资 4 (2)
衍生金融工具 (26) (258)
合计 936 (5)
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 532 59
可供出售债权工具投资 313 (91)
可供出售权益工具投资 47 54
成本法核算的长期股权投资 69 146
权益法核算的长期股权投资 4 (2)
衍生金融工具 (26) (258)
合计 939 (92)
二零一二年年度报告 A 股 197
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 0 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（ 损 失 ）
本集团
人民币百万元
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 (14) 267
衍生金融工具 (731) 474
投资性房地产 20 61
合计 (725) 802
本银行
人民币百万元
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 (59) 261
衍生金融工具 (728) 474
投资性房地产 20 61
合计 (767) 796
41. 营 业 税 金 及 附 加
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 9,712 7,992 应 税 收 入 的3%–5%
城市维护建设税 683 557 营 业 税 额 的1%–7%
教育费附加 521 390 营 业 税 额 的3%–5%
合计 10,916 8,939
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 9,573 7,886 应 税 收 入 的5%
城市维护建设税 667 550 营 业 税 额 的1%–7%
教育费附加 505 383 营 业 税 额 的3%–5%
合计 10,745 8,819
198 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
42. 业 务 及 管 理 费
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 20,849 18,556
日常行政费用 12,124 9,943
折旧费用 3,616 3,423
经营租赁费 2,158 1,846
机构监管费 249 244
税金 416 372
长期待摊费用摊销 528 498
无形资产摊销 352 221
其他 2,437 2,426
合计 42,729 37,529
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 20,048 17,951
日常行政费用 11,888 9,802
折旧费用 3,515 3,376
经营租赁费 2,115 1,808
机构监管费 244 239
税金 411 368
长期待摊费用摊销 525 496
无形资产摊销 343 213
其他 2,313 2,265
合计 41,402 36,518
43. 资 产 减 值 损 失
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
贷款减值损失 — 发放贷款和垫款 14,537 12,479
可供出售金融资产减值损失 328 6
持有至到期投资减值损失 — —
应收款项类投资减值损失 4 —
坏账损失 — 其他应收款 9 (20)
坏账损失 — 应收融资租赁款 312 190
抵债资产减值损失 (3) 39
待处理资产减值损失 — (2)
合计 15,187 12,692
二零一二年年度报告 A 股 199
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 3 . 资 产 减 值 损 失（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
贷款减值损失 — 发放贷款和垫款 14,464 12,463
可供出售金融资产减值损失 — 6
持有至到期投资减值损失 — —
应收款项类投资减值损失 — —
坏账损失 — 其他应收款 9 (20)
抵债资产减值损失 (3) 39
待处理资产减值损失 — (2)
合计 14,470 12,486
44. 营 业 外 收 入
本集团
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
固定资产处置利得 131 171 131
抵债资产处置利得 18 188 18
其他 702 478 702
合计 851 837 851
本银行
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
固定资产处置利得 131 171 131
抵债资产处置利得 18 188 18
其他 566 414 566
合计 715 773 715
200 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
45. 营 业 外 支 出
本集团
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
预 计 诉 讼 支 出 ╱（转 回） (172) 84 —
固定资产处置损失 43 42 43
捐赠支出 12 18 12
罚款支出 4 4 4
其他 128 134 128
合计 15 282 187
本银行
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
预 计 诉 讼 支 出 ╱（转 回） (172) 84 —
固定资产处置损失 43 42 43
捐赠支出 12 18 12
罚款支出 4 4 4
其他 125 129 125
合计 12 277 184
46. 所 得 税 费 用
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 21,220 15,221
递延所得税调整 (4,480) (587)
合计 16,740 14,634
所得税费用与会计利润的调节表如下 ：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
会计利润 75,216 65,451
按25%的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 18,804 16,363
加 ：其 他 国 家（或 地 区）不 同 税 率 影 响 34 (1)
加 ：不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 税 负 338 457
减 ：非 纳 税 项 目 收 益 的 税 负 2,436 2,185
所得税费用 16,740 14,634
二零一二年年度报告 A 股 201
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 6 . 所 得 税 费 用（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 20,701 14,882
递延所得税调整 (4,407) (563)
合计 16,294 14,319
所得税费用与会计利润的调节表如下 ：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
会计利润 73,519 64,224
按25%的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 18,380 16,056
加 ：其 他 国 家（或 地 区）不 同 税 率 影 响 33 21
加 ：不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 税 负 330 461
减 ：非 纳 税 项 目 收 益 的 税 负 2,449 2,219
所得税费用 16,294 14,319
47. 每 股 收 益
计 算 基 本 每 股 收 益 时 ，归 属 于 普 通 股 股 东 的 当 期 净 利 润 为 ：
人民币百万元
本年发生额 上年发生额
归属于普通股股东的当期净利润 58,373 50,735
其 中 ：归 属 于 持 续 经 营 的 净 利 润 58,373 50,735
归属于终止经营的净利润 — —
计 算 基 本 每 股 收 益 时 ，分 母 为 发 行 在 外 普 通 股 加 权 平 均 数 ，计 算 过 程 如 下 ：
百万股
本年发生额 上年发生额
年初发行在外的普通股股数 61,886 56,260
加 ：本 年 发 行 的 普 通 股 加 权 数 4,125 —
加 ：分 配 股 票 红 利 影 响 — 5,626
年末发行在外的普通股加权平均数 66,011 61,886
每股收益 ：
人民币元
本年发生额 上年发生额
按归属于母公司股东的净利润计算 ：
基本每股收益 0.88 0.82
稀释每股收益 不适用 不适用
本集团及本银行不存在稀释性潜在普通股。
202 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
48. 其 他 综 合 收 益
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得（损 失）金 额 (353) 48
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (60) (200)
减 ：所 得 税 影 响 111 43
小计 (302) (109)
2. 外币财务报表折算差额 (35) (523)
减 ：处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 — —
小计 (35) (523)
总计 (337) (632)
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得（损 失）金 额 (413) 437
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (374) —
减 ：所 得 税 影 响 202 (97)
小计 (585) 340
2. 外币财务报表折算差额 159 (523)
减 ：处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 — —
小计 159 (523)
总计 (426) (183)
49. 现 金 流 量 表 项 目 注 释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
经营性其他应付款净增加额 3,165 14,726
经营性其他应收款净减少额 — 1,309
收到其他与经营活动有关的现金 15,573 15,091
合计 18,738 31,126
二零一二年年度报告 A 股 203
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 9 . 现 金 流 量 表 项 目 注 释（ 续 ）
(1) 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 流 量（续）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
经营性其他应付款净增加额 — 13,558
经营性其他应收款净减少额 — 1,823
收到其他与经营活动有关的现金 15,592 10,733
合计 15,592 26,114
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
其他应收款净增加额 9,463 —
应收融资租赁款净增加额 22,944 15,250
支付其他与经营活动有关的现金 32,277 23,535
合计 64,684 38,785
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
其他应收款净增加额 9,365 —
其他应付款净减少额 506 —
支付其他与经营活动有关的现金 28,706 19,563
合计 38,577 19,563
204 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
50. 现 金 流 量 表 补 充 资 料
(1) 现金流量表补充资料
本集团
人民币百万元
补充资料 本年累计数 上年累计数
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 58,476 50,817
加 ：资 产 减 值 准 备 15,187 12,692
固定资产折旧 3,616 3,423
无形资产摊销 352 221
长期待摊费用摊销 528 498
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 的 损 失 ╱（收 益） (88) (129)
债券利息收入 (30,075) (27,282)
已减值金融资产利息收入 (900) (766)
公 允 价 值 变 动 损 失 ╱（收 益） 725 (802)
投 资 损 失 ╱（收 益） (413) (192)
发行债券利息支出 3,212 2,257
发行债券手续费支出 — 31
发行存款证利息支出 188 7
递 延 所 得 税 资 产 减 少 ╱（增 加） (4,441) (632)
递 延 所 得 税 负 债 增 加 ╱（减 少） (39) 45
经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ╱（增 加） (521,018) (620,895)
经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ╱（减 少） 551,294 579,561
经营活动产生的现金流量净额 76,604 (1,146)
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 — —
融资租入固定资产 — —
3. 现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 271,598 209,635
减 ：现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 209,635 156,899
现金及现金等价物的净变动额 61,963 52,736
二零一二年年度报告 A 股 205
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 0 . 现 金 流 量 表 补 充 资 料（ 续 ）
(1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料（续）
本银行
人民币百万元
补充资料 本年累计数 上年累计数
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57,225 49,905
加 ：资 产 减 值 准 备 14,470 12,486
固定资产折旧 3,515 3,376
无形资产摊销 343 213
长期待摊费用摊销 525 496
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 的 损 失 ╱（收 益） (88) (129)
债券利息收入 (30,009) (27,233)
已减值金融资产利息收入 (900) (766)
公 允 价 值 变 动 损 失 ╱（收 益） 767 (796)
投 资 损 失 ╱（收 益） (433) (107)
发行债券利息支出 3,149 2,194
发行债券手续费支出 — 31
发行存款证利息支出 188 7
递 延 所 得 税 资 产 减 少 ╱（增 加） (4,372) (606)
递 延 所 得 税 负 债 增 加 ╱（减 少） (35) 43
经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ╱（增 加） (500,340) (603,856)
经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ╱（减 少） 531,550 563,307
经营活动产生的现金流量净额 75,555 (1,435)
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 — —
融资租入固定资产 — —
3. 现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 270,173 208,507
减 ：现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 208,507 156,385
现金及现金等价物的净变动额 61,666 52,122
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
现金
其 中 ：库 存 现 金 18,819 16,254
可用于随时支付的存放中央银行款项 114,220 97,806
存 放 同 业 款 项（原 到 期 日 三 个 月 以 内） 138,559 95,575
年末现金及现金等价物余额 271,598 209,635
206 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 0 . 现 金 流 量 表 补 充 资 料（ 续 ）
(2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
现金
其 中 ：库 存 现 金 18,801 16,241
可用于随时支付的存放中央银行款项 114,208 97,778
存 放 同 业 款 项（原 到 期 日 三 个 月 以 内） 137,164 94,488
年末现金及现金等价物余额 270,173 208,507
51. 担 保 物
本 集 团 部 分 资 产 被 用 作 同 业 间 回 购 业 务 、卖 空 业 务 和 当 地 期 货 、期 权 及 证 券 交 易 所 会 员 资 格 有 关 的
担 保 物 。所 有 该 等 协 议 均 在 协 议 生 效 起12个 月 内 到 期 ，该 等 协 议 对 应 的 担 保 物 账 面 价 值 及 相 关 业 务
的负债余额如下 ：
本集团
人民币百万元
担保物 相关负债
项目 年末数 年初数 年末数 年初数
证券投资 32,712 30,031 31,993 28,020
合计 32,712 30,031 31,993 28,020
本银行
人民币百万元
担保物 相关负债
项目 年末数 年初数 年末数 年初数
证券投资 32,623 29,859 31,908 27,861
合计 32,623 29,859 31,908 27,861
于2012年12月31日 ，本集团及本银行进行买断式逆回购交易时收到的 ，在担保物所有人没有违约时
就 可 以 出 售 或 再 用 于 担 保 的 担 保 物 公 允 价 值 为 人 民 币2,795百 万 元（2011年12月31日 ：人 民 币18,381
百 万 元），本 集 团 及 本 银 行 有 义 务 在 约 定 的 返 售 日 返 还 担 保 物 。于2012年12月31日 及2011年12月31
日 ，本 集 团 及 本 银 行 并 无 将 该 等 担 保 物 用 于 卖 出 回 购 担 保 。
二零一二年年度报告 A 股 207
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
52. 金 融 资 产 的 转 移
(1) 卖出回购金融资产
卖 出 回 购 协 议 是 指 本 集 团 在 卖 出 一 项 金 融 资 产 的 同 时 ，与 交 易 对 手 约 定 在 未 来 指 定 日 期 以 固
定 价 格 回 购 该 资 产（或 与 其 实 质 上 相 同 的 金 融 资 产）的 交 易 。由 于 回 购 价 格 是 固 定 的 ，本 集 团
仍 然 承 担 与 卖 出 资 产 相 关 的 几 乎 所 有 信 用 及 市 场 风 险 和 报 酬 。卖 出 的 金 融 资 产（在 卖 出 回 购
期 内 本 集 团 无 法 使 用）未 在 财 务 报 表 中 予 以 终 止 确 认 ，而 是 被 视 为 相 关 担 保 借 款 的 担 保 物 ，
因 为 本 集 团 保 留 了 该 等 金 融 资 产 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 。此 外 ，本 集 团 就 所 收 到 的 对 价 确 认
一 项 金 融 负 债 。在 此 类 交 易 中 ，交 易 对 手 对 本 集 团 的 追 索 权 均 不 限 于 被 转 让 的 金 融 资 产 。
2012年12月31日 ，本 集 团 与 交 易 对 手 订 立 回 购 协 议 。出 售 此 类 金 融 资 产 收 到 的 对 价 作 为「卖
出 回 购 金 融 资 产 款」列 报（参 见 附 注 五 、23）。
于 卖 出 回 购 交 易 中 ，本 集 团 未 终 止 确 认 的 被 转 让 金 融 资 产 及 与 之 相 关 负 债 的 账 面 价 值 汇 总 如
下：
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出 持有至
项目 金融资产 售金融资产 到期投资
资产的账面价值 859 3,697 26,637
相关负债的账面价值 853 2,577 26,130
(2) 资产证券化
本 银 行 在 正 常 经 营 过 程 中 进 行 资 产 证 券 化 交 易 。本 银 行 将 部 分 信 贷 资 产 出 售 给 特 殊 目 的 信
托 ，再 由 特 殊 目 的 信 托 向 投 资 者 发 行 资 产 支 持 证 券 。
于2012年11月 ，本银行将账面价值为人民币3,034百万元 、由客户贷款组成的信贷资产池 ，出
售 给 由 中 海 信 托 股 份 有 限 公 司 作 为 受 托 人 设 立 的「交 银2012年 第 一 期 信 贷 资 产 支 持 证 券 化 信
托」之特殊目的信托 ，由其发行相关资产支持证券 。本银行相应取得现金对价以及该特殊目的
信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证 券 计 人 民 币164百 万 元 。由 于 发 行 对 价 与 被 转 让 金 融 资 产 的 账
面 价 值 相 同 ，本 银 行 在 该 金 融 资 产 转 让 过 程 中 未 确 认 收 益 或 损 失 。尽 管 本 银 行 对 该 特 殊 目 的
信 托 享 有 的 投 票 权 低 于50% ，但 本 银 行 通 过 持 有62%特 殊 目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证
券 ，而 承 担 了 特 殊 目 的 信 托 的 部 分 风 险 ，同 时 拥 有 了 获 取 与 该 风 险 相 关 的 部 分 收 益 的 权 利 。
该 特 殊 目 的 信 托 作 为 本 集 团 的 组 成 部 分 将 被 转 让 信 贷 资 产 的 部 分 信 用 风 险 、提 前 偿 还 风 险 以
及 利 率 风 险 转 移 给 其 他 投 资 者 。同 时 ，本 集 团 亦 通 过 持 有 特 殊 目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支
持 证 券 保 留 了 部 分 信 用 风 险 。根 据 信 托 合 同 规 定 ，除 非 发 生 信 贷 资 产 违 约 事 件 ，特 殊 目 的 信
托 不 得 出 售 或 转 让 受 托 信 贷 资 产 。因 此 ，本 集 团 没 有 放 弃 对 受 托 信 贷 资 产 的 控 制 。由 于 本 集
团 没 有 转 移 也 没 有 保 留 受 托 信 贷 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ，且 未 放 弃 对 受 托 信 贷
资 产 的 控 制 ，本 集 团 根 据 继 续 涉 入 受 托 信 贷 资 产 的 程 度 确 认 相 关 金 融 资 产 。截 至2012年12月
31日 止 ，本 集 团 由 于 继 续 涉 入 受 托 信 贷 资 产 而 确 认 的 继 续 涉 入 资 产 账 面 价 值 和 公 允 价 值 为 人
民 币164百 万 元 ，与 之 对 应 的 继 续 涉 入 负 债 账 面 价 值 和 公 允 价 值 为 人 民 币164百 万 元 。
本 银 行 通 过 资 产 证 券 化 转 让 信 贷 资 产 期 间 丧 失 对 相 关 信 贷 资 产 的 使 用 权 。特 殊 目 的 信 托 一 经
设 立 ，其 与 本 银 行 未 设 立 信 托 的 其 他 财 产 相 区 别 。根 据《交 银2012年 第 一 期 信 贷 资 产 证 券 化
信 托 合 同》，本 银 行 依 法 解 散 、被 依 法 清 算 、被 宣 告 破 产 时 ，信 托 财 产 不 作 为 清 算 财 产 。
208 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六、 关联方关系及交易
（ 一 ）关 联 方 关 系
本集团
1. 不存在控制关系的关联方
(1) 持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 名 称 及 持 股 情 况 如 下 ：
百万股
年末数 年初数
股东名称 持股比例 持股比例
股份 （%） 股份 （%）
财政部 19,703 26.53 16,413 26.52
香港上海汇丰银行有限公司 13,886 18.70 11,530 18.63
全国社会保障基金理事会 10,311 13.88 7,028 11.36
合计 43,900 59.11 34,971 56.51
(2) 联营公司
关联方名称 持 股 比 例（%）
大连高新技术产业园区凌云公司 20
西藏银行股份有限公司 20
(3) 其他关联方
其他关联方包括除香港上海汇丰银行有限公司外的其他汇丰集团所属公司和关键管理
人 员（董 事 、监 事 、总 行 高 级 管 理 人 员）以 及 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员
控 制 、共 同 控 制 的 企 业 。其 他 汇 丰 集 团 所 属 公 司 和 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 与 本 银
行及本集团的关联交易合并披露。
本银行
1. 控股子公司
控 股 子 公 司 基 本 情 况 及 注 册 资 本 、所 持 股 份 参 见 附 注 四 ，本 年 内 对 控 股 子 公 司 所 持 股 份 变 化
情 况 参 见 附 注 五 、12。
2. 不存在控制关系的关联方
本银行不存在控制关系的关联方与本集团不存在控制关系的关联方一致。
二零一二年年度报告 A 股 209
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易
本 集 团 及 本 银 行 与 关 联 方 交 易 的 条 件 及 价 格 均 按 本 集 团 的 正 常 业 务 进 行 处 理 ，并 视 交 易 类 型 及 交 易
内容由相应决策机构审批。
1. 发 放 贷 款 和 垫 款 净 增（减）额
本银行
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
控股子公司 1,624 385,178 0.42 1,020 323,587 0.32
合计 1,624 385,178 0.42 1,020 323,587 0.32
2. 利息收入
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
持本银行5%以上（含5%）股份的股东（注） 9,325 240,596 3.88 8,545 191,764 4.46
合计 9,325 240,596 3.88 8,545 191,764 4.46
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
持本银行5%以上（含5%）股份的股东（注） 9,325 236,157 3.95 8,514 189,042 4.50
控股子公司 85 236,157 0.04 48 189,042 0.03
合计 9,410 236,157 3.99 8,562 189,042 4.53
注 ：主 要 为 本 银 行 持 有 财 政 部 发 行 的 国 债 所 取 得 的 利 息 。
210 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ） 关 联 方 交 易（ 续 ）
3. 客 户 存 款 净 增（减）额
本集团
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 39,796 445,180 8.94 8,680 415,385 2.09
其他关联方 (7) 445,180 — 1 415,385 —
合计 39,789 445,180 8.94 8,681 415,385 2.09
本银行
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 39,796 443,579 8.97 8,680 414,605 2.09
控股子公司 184 443,579 0.04 211 414,605 0.05
其他关联方 (7) 443,579 — 1 414,605 —
合计 39,973 443,579 9.01 8,892 414,605 2.14
4. 利息支出
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 2,590 120,470 2.15 3,439 88,271 3.90
合计 2,590 120,470 2.15 3,439 88,271 3.90
二零一二年年度报告 A 股 211
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ） 关 联 方 交 易（ 续 ）
4. 利 息 支 出（续）
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 2,590 117,726 2.20 3,439 86,695 3.97
控股子公司 40 117,726 0.03 20 86,695 0.02
合计 2,630 117,726 2.23 3,459 86,695 3.99
5. 投 资 收 益 ╱（损 失）
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
联营公司 4 936 0.43 (2) (5) 40.00
合计 4 936 0.43 (2) (5) 40.00
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控 股 子 公 司（注） 65 939 6.92 130 (92) (141.30)
联营公司 4 939 0.43 (2) (92) 2.17
合计 69 939 7.35 128 (92) (139.13)
注 ：为 本 银 行 取 得 子 公 司 分 配 的 现 金 股 利 。
212 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ） 关 联 方 交 易（ 续 ）
6. 手续费及佣金收入
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 111 22,235 0.50 157 20,164 0.78
合计 111 22,235 0.50 157 20,164 0.78
7. 手续费及佣金支出
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 93 3,183 2.92 23 2,766 0.83
合计 93 3,183 2.92 23 2,766 0.83
8. 其他业务收入
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 38 3,633 1.05 16 2,588 0.62
合计 38 3,633 1.05 16 2,588 0.62
二零一二年年度报告 A 股 213
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ） 关 联 方 交 易（ 续 ）
9. 业务及管理费
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 42 41,402 0.10 33 36,518 0.09
合计 42 41,402 0.10 33 36,518 0.09
10. 关键管理人员薪酬
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
薪 金 及 酌 情 奖 金（注） 13 14,423 0.09 12 13,229 0.09
股票增值权 3 3 100.00 (5) (5) 100.00
其他福利 3 6,423 0.05 3 5,332 0.06
合计 19 20,849 0.09 10 18,556 0.05
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
薪 金 及 酌 情 奖 金（注） 13 13,766 0.09 12 12,699 0.09
股票增值权 3 3 100.00 (5) (5) 100.00
其他福利 3 6,279 0.05 3 5,257 0.06
合计 19 20,048 0.09 10 17,951 0.06
注： 根 据 国 家 有 关 部 门 的 规 定 ，该 等 关 键 管 理 人 员 的2012年 的 薪 酬 总 额 尚 未 最 终 确 定 ，但 预 计 未 计 提
的薪酬不会对本集团及本银行2012年度的会计报表产生重大影响 。该等薪酬总额待确认之后将再
行披露。
214 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额
1. 存放同业款项
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,295 172,322 0.75 1,251 96,605 1.29
合计 1,295 172,322 0.75 1,251 96,605 1.29
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,295 169,873 0.76 1,251 94,548 1.33
控股子公司 100 169,873 0.06 70 94,548 0.07
合计 1,395 169,873 0.82 1,321 94,548 1.40
2. 拆出资金
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,571 153,787 1.02 1,066 148,726 0.72
合计 1,571 153,787 1.02 1,066 148,726 0.72
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,571 157,047 1.00 1,066 148,606 0.72
控股子公司 3,886 157,047 2.47 — 148,606 —
合计 5,457 157,047 3.47 1,066 148,606 0.72
二零一二年年度报告 A 股 215
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,243 45,683 2.72 1,993 42,837 4.65
合计 1,243 45,683 2.72 1,993 42,837 4.65
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,243 44,955 2.76 1,993 42,664 4.67
合计 1,243 44,955 2.76 1,993 42,664 4.67
4. 衍生金融工具
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
名义金额
占同类交易
关联方类型 名义金额 同类交易金额 金额比例 公允价值净额
（%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 55,613 1,395,111 3.99 (319)
合计 55,613 1,395,111 3.99 (319)
人民币百万元
年初数
名义金额
占同类交易
关联方类型 名义金额 同类交易金额 金额比例 公允价值净额
（%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 39,959 897,751 4.45 (242)
合计 39,959 897,751 4.45 (242)
216 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
5. 应收利息
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 3,694 24,225 15.25 3,386 19,773 17.12
合计 3,694 24,225 15.25 3,386 19,773 17.12
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 3,694 24,205 15.26 3,386 19,723 17.17
控股子公司 66 24,205 0.27 — 19,723 —
合计 3,760 24,205 15.53 3,386 19,723 17.17
6. 发放贷款和垫款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 贷款 同类 交易金额 贷款
关联方类型 金额 交易金额 比例 损失准备 金额 交易金额 比例 损失准备
（%） （%）
其他关联方 2 2,947,299 — — 2 2,561,750 — —
合计 2 2,947,299 — — 2 2,561,750 — —
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 贷款 同类 交易金额 贷款
关联方类型 金额 交易金额 比例 损失准备 金额 交易金额 比例 损失准备
（%） （%）
控股子公司 4,847 2,944,349 0.16 — 3,223 2,559,171 0.13 —
其他关联方 2 2,944,349 — — 2 2,559,171 — —
合计 4,849 2,944,349 0.16 — 3,225 2,559,171 0.13 —
二零一二年年度报告 A 股 217
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
7. 可供出售金融资产
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 28,635 203,752 14.05 26,031 183,336 14.20
合计 28,635 203,752 14.05 26,031 183,336 14.20
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 28,635 201,436 14.22 26,031 180,961 14.38
合计 28,635 201,436 14.22 26,031 180,961 14.38
8. 持有至到期投资
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 224,021 598,615 37.42 205,336 544,761 37.69
合计 224,021 598,615 37.42 205,336 544,761 37.69
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 224,021 597,558 37.49 205,336 544,653 37.70
合计 224,021 597,558 37.49 205,336 544,653 37.70
218 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
9. 应收款项类投资
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,159 30,395 3.81 2,671 28,256 9.45
合计 1,159 30,395 3.81 2,671 28,256 9.45
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,159 30,020 3.86 2,671 28,029 9.53
合计 1,159 30,020 3.86 2,671 28,029 9.53
10. 其他资产
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
交易金额 交易金额
同类 比例 同类 比例
关联方类型 金额 交易金额 （%） 金额 交易金额 （%）
控股子公司 34 15,965 0.21 16 6,600 0.24
合计 34 15,965 0.21 16 6,600 0.24
二零一二年年度报告 A 股 219
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
11. 同业及其他金融机构存放款项
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 4,826 709,082 0.68 5,456 662,707 0.82
合计 4,826 709,082 0.68 5,456 662,707 0.82
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 4,826 711,755 0.68 5,456 665,381 0.82
控股子公司 2,451 711,755 0.34 2,804 665,381 0.42
合计 7,277 711,755 1.02 8,260 665,381 1.24
12. 拆入资金
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 11,942 204,197 5.85 13,951 164,178 8.50
合计 11,942 204,197 5.85 13,951 164,178 8.50
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 11,942 150,088 7.96 13,951 127,418 10.95
合计 11,942 150,088 7.96 13,951 127,418 10.95
220 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
13. 卖出回购金融资产款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 — 29,560 — 300 27,614 1.09
合计 — 29,560 — 300 27,614 1.09
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 — 29,475 — 300 27,455 1.09
合计 — 29,475 — 300 27,455 1.09
14. 客户存款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 98,550 3,728,412 2.64 63,623 3,283,232 1.94
其他关联方 — 3,728,412 — 7 3,283,232 —
合计 98,550 3,728,412 2.64 63,630 3,283,232 1.94
二零一二年年度报告 A 股 221
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
14. 客 户 存 款（续）
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 98,550 3,726,167 2.64 63,623 3,282,588 1.94
控股子公司 1,208 3,726,167 0.03 1,024 3,282,588 0.03
其他关联方 — 3,726,167 — 7 3,282,588 —
合计 99,758 3,726,167 2.67 64,654 3,282,588 1.97
15. 应付利息
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 2,504 50,757 4.93 4,775 39,053 12.23
合计 2,504 50,757 4.93 4,775 39,053 12.23
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 2,504 50,338 4.97 4,775 38,749 12.33
控股子公司 — 50,338 — 1 38,749 —
合计 2,504 50,338 4.97 4,776 38,749 12.33
222 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
16. 其他负债
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 68 38,981 0.17 30 39,487 0.08
合计 68 38,981 0.17 30 39,487 0.08
七、 股份支付
以现金结算的基于股权的支付
根 据2005年11月 本 集 团 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 之 决 议 ，本 集 团 实 施 长 期 激 励 计 划 初 次 授 予 股 票 增 值 权
方 案 。初 次 授 予 股 票 增 值 权 的 对 象 为2005年6月23日 在 本 集 团 全 职 服 务 并 领 薪 的 董 事 长 、行 长 、监 事 长 、
副 行 长 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、董 事 会 秘 书 等 。初 次 授 予 股 票 增 值 权 的 行 权 价 为 本 集 团H股 首 次 发 行
的 发 行 价2.5港 元 。以 人 民 币 领 薪 的 获 授 人 行 权 时 ，行 权 收 益 以 行 权 日 当 天 国 家 外 汇 管 理 局 公 布 的 港 币 对
人民币的基准汇价折算成人民币支付。
初 次 授 予 的 额 度 为7.558百 万 股 ，初 次 授 予 的 股 票 增 值 权 有 效 期 设 定 为10年 ，有 效 期 的 起 算 时 间 为2005年
6月23日 ，等 候 期 设 定 为 两 年 。第 三 、四 、五 、六 年 每 年 行 权 上 限 分 别 不 超 过 获 授 权 总 额 的25% 、50% 、
75% 、100% 。
经 本 银 行 董 事 会 授 权 ，第 四 届 董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 第 八 次 会 议 于2006年11月3日 批 准 长 期 激 励 计 划 第 二
次 授 予 股 票 增 值 权 的 方 案 。该 方 案 下 股 票 增 值 权 授 予 对 象 为2006年11月3日 在 本 集 团 全 职 领 薪 的 集 团 高 管
人 员 ，行 权 价 为6.13港 元 ；授 予 的 额 度 为2.724百 万 股 ；授 予 的 股 票 增 值 权 有 效 期 和 等 候 期 与 初 次 授 予 一
致 ，有 效 期 的 起 算 时 间 为2006年11月3日 。
本 集 团 对 股 票 增 值 权 采 用 二 项 式 期 权 定 价 模 型 进 行 公 允 价 值 计 量 ，在 计 量 过 程 中 已 根 据 本 集 团 管 理 层 的
最 佳 估 计 、不 可 转 让 性 的 影 响 、行 使 限 制 及 行 为 进 行 适 当 调 整 。
截 止2012年12月31日 ，上 述 股 票 增 值 权 未 行 权 额 度 未 发 生 变 化 。
八、 或有事项
1. 未决诉讼
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 1,261 1,508
就该等诉讼事项已计提的预计负债 389 561
二零一二年年度报告 A 股 223
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
九、 承诺事项
1. 信贷承诺及财务担保
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
贷款承诺 436,565 369,949
其 中 ：(1)原 到 期 日 在1年 以 内 228,549 165,000
(2)原 到 期 日 在1年 或 以 上 208,016 204,949
开出信用证 82,398 82,755
开出保函及担保 326,767 218,012
承兑汇票 517,946 447,943
合计 1,363,676 1,118,659
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
贷款承诺 436,542 369,949
其 中 ：(1)原 到 期 日 在1年 以 内 228,549 165,000
(2)原 到 期 日 在1年 或 以 上 207,993 204,949
开出信用证 82,398 82,755
开出保函及担保 326,739 218,012
承兑汇票 517,393 447,935
合计 1,363,072 1,118,651
本集团及本银行贷款承诺包括已批准但尚未使用的贷款额度和信用卡信用额度。
信贷承诺及财务担保的信用风险加权金额
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
信贷承诺及财务担保的信用风险加权金额 449,980 383,661
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
信贷承诺及财务担保的信用风险加权金额 449,668 383,661
本 集 团 及 本 银 行 信 用 风 险 加 权 金 额 根 据 银 监 会 发 布 的 指 引 计 算 ，金 额 的 大 小 取 决 于 交 易 对 手 的 信 用
能 力 和 合 同 到 期 期 限 等 因 素 ，采 用 的 风 险 权 重 为0%至100%不 等 。
224 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
九 、 承 诺 事 项（续）
2. 资本性承诺
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
资本支出承诺 4,333 3,463
合计 4,333 3,463
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
资本支出承诺 4,327 3,460
合计 4,327 3,460
本集团及本银行的资本支出承诺包括已经签订合同但尚未支付及已经批准但尚未签订合同的资本性
支出。
3. 经营租赁承诺
本集团
本 集 团 作 为 承 租 方 ，根 据 不 可 撤 销 的 租 赁 合 同 ，本 集 团 所 需 支 付 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
一年以内 1,907 1,392
一年至两年 1,713 1,248
两年至三年 1,389 1,031
三年至五年 1,616 1,195
五年以上 1,435 1,207
合计 8,060 6,073
二零一二年年度报告 A 股 225
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
九 、 承 诺 事 项（续）
3. 经 营 租 赁 承 诺（ 续 ）
本银行
本 银 行 作 为 承 租 方 ，根 据 不 可 撤 销 的 租 赁 合 同 ，本 银 行 所 需 支 付 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
一年以内 1,869 1,360
一年至两年 1,692 1,228
两年至三年 1,376 1,016
三年至五年 1,599 1,185
五年以上 1,433 1,207
合计 7,969 5,996
本集团
本 集 团 作 为 出 租 方 ，在 经 营 租 赁 中 主 要 通 过 子 公 司 从 事 飞 行 设 备 及 船 舶 租 赁 业 务 ，根 据 不 可 撤 销 的
租 赁 合 同 ，本 集 团 所 应 收 取 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
一年以内 365 38
一年至两年 365 38
两年至三年 365 38
三年至五年 730 76
五年以上 1,752 78
合计 3,577 268
4. 证券承销及债券承兑承诺
本集团及本银行
人民币百万元
年末数 年初数
合同金额 合同金额
证券承销余额 66,562 35,660
债券承兑余额 31,013 25,974
上 述 承 销 证 券 主 要 为 承 销 的 境 内 发 行 的 短 期 融 资 券 和 中 期 票 据 。承 兑 债 券 主 要 为 凭 证 式 国 债 和 储 蓄
式 国 债 。本 银 行 受 财 政 部 委 托 作 为 其 代 理 人 承 销 部 分 凭 证 式 国 债 和 储 蓄 式 国 债 ，国 债 持 有 人 可 以 要
求 提 前 兑 付 持 有 的 国 债 ，而 本 银 行 亦 有 义 务 履 行 兑 付 责 任 。
226 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
2013年3月7日 ，本 集 团 所 属 子 公 司 蔚 蓝 星 轨 国 际 金 融 公 司 在 香 港 发 行 了 总 面 值 为 美 元5亿 元 的20年 期 美 元
债 券 ，票 面 年 利 率 为3.75% 。本 银 行 为 该 美 元 债 券 的 担 保 人 。
十一、 其 他 重 要 事 项
1. 以公允价值计量的资产和负债
本集团
人民币百万元
本年公允
价值变动 计入权益的 本年
收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
1.以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产（不 含 衍 生
金 融 资 产） 42,837 (12) — — 45,683
2.衍 生 金 融 资 产 5,585 893 — — 6,478
3.可 供 出 售 金 融 资 产 183,336 — (1,283) (328) 203,752
金融资产小计 231,758 881 (1,283) (328) 255,913
投资性房地产 196 20 — — 182
合计 231,954 901 (1,283) (328) 256,095
金融负债合计 (18,921) (1,698) — — (23,060)
本银行
人民币百万元
本年公允
价值变动 计入权益的 本年
收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
1.以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产（不 含 衍 生
金 融 资 产） 42,664 (54) — — 44,955
2.衍 生 金 融 资 产 5,585 893 — — 6,478
3.可 供 出 售 金 融 资 产 180,961 — (1,400) — 201,436
金融资产小计 229,210 839 (1,400) — 252,869
投资性房地产 196 20 — — 182
合计 229,406 859 (1,400) — 253,051
金融负债合计 (18,921) (1,698) — — (23,060)
二零一二年年度报告 A 股 227
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
2. 外币金融资产和外币金融负债
本集团
人民币百万元
本年公允
价值变动 计入权益的 本年
收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
1.以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产（不 含 衍 生
金 融 资 产） 8,297 19 — — 7,730
2.衍 生 金 融 资 产 2,187 (92) — — 2,095
3.贷 款 及 应 收 款 347,786 — — (2,805) 540,575
4.可 供 出 售 金 融 资 产 29,067 — (188) (313) 39,556
5.持 有 至 到 期 投 资 1,908 — — — 1,151
金融资产小计 389,245 (73) (188) (3,118) 591,107
金融负债合计 (380,320) (1,674) — — (487,646)
本银行
人民币百万元
本年公允
价值变动 计入权益的 本年
收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
1.以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产（不 含 衍 生
金 融 资 产） 8,124 (24) — — 7,408
2.衍 生 金 融 资 产 2,187 (92) — — 2,095
3.贷 款 及 应 收 款 345,787 — — (2,755) 539,875
4.可 供 出 售 金 融 资 产 28,142 — (107) — 38,703
5.持 有 至 到 期 投 资 1,890 — — — 866
金融资产小计 386,130 (116) (107) (2,755) 588,947
金融负债合计 (380,643) (1,674) — — (487,601)
3. 年金计划主要内容及重大变化
本 银 行 于2010年 设 立 了 设 定 提 存 计 划 模 式 的 年 金 计 划 ，2009年1月1日 以 后 退 休 的 境 内 员 工 纳 入 该
年 金 计 划 ，本 银 行 按 上 年 员 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，本 年 无 重 大 变 化 。
228 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4. 分部报告
本 集 团 高 级 管 理 层 按 照 所 属 分 行 及 子 公 司 所 处 的 不 同 经 济 地 区 评 价 本 集 团 的 经 营 情 况 ，各 地 分 行
主 要 服 务 于 当 地 客 户 和 极 少 数 其 他 地 区 客 户 ，根 据 本 集 团 的 内 部 组 织 结 构 、管 理 要 求 及 内 部 报 告 制
度 ，本 集 团 将 总 行 本 部 、182家 境 内 机 构 及 包 括 香 港 、澳 门 在 内 的 海 外 分 支 机 构 和 子 公 司 划 分 为 七
个 报 告 分 部 ，这 些 报 告 分 部 是 以 经 营 所 在 地 为 基 础 确 定 的 。集 团 的 管 理 层 定 期 评 价 这 些 报 告 分 部 的
经 营 成 果 ，以 决 定 向 其 分 配 资 源 及 评 价 其 业 绩 。本 集 团 各 个 报 告 分 部 提 供 的 主 要 产 品 及 劳 务 分 别 为
公 司 金 融 业 务 、个 人 金 融 业 务 、资 金 业 务 及 其 他 业 务 。
分 部 报 告 信 息 根 据 各 分 部 向 管 理 层 报 告 时 采 用 的 会 计 政 策 及 计 量 标 准 披 露 。分 部 间 转 移 交 易 以 内 部
资 金 成 本 为 基 础 计 量 。资 金 通 常 在 分 部 之 间 进 行 分 配 ，资 金 的 使 用 成 本 按 集 团 的 资 本 成 本 为 基 础 进
行 计 算 并 披 露 。除 此 以 外 ，经 营 分 部 间 无 其 他 重 大 收 入 或 费 用 项 目 。
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况。
(1) 分部报告信息
本集团
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
营业收入 20,484 19,996 6,413 6,020 52,341 47,012 27,150 23,252 12,169 10,134 6,099 4,348 22,681 16,194 — — 147,337 126,956
利息净收入 17,080 17,149 5,588 5,217 42,850 37,975 21,553 19,239 10,549 8,931 4,471 2,843 18,035 12,139 — — 120,126 103,493
其中 ：外部利息净收入 3,116 6,028 3,130 3,293 34,955 30,802 15,931 15,497 9,736 8,319 3,487 2,305 49,771 37,249 — — 120,126 103,493
分部间利息净收入 13,964 11,121 2,458 1,924 7,895 7,173 5,622 3,742 813 612 984 538 (31,736) (25,110) — — — —
利息收入 72,380 60,451 19,109 15,750 137,119 111,441 69,356 53,095 31,541 24,673 9,202 6,182 61,675 47,613 (159,786) (127,441) 240,596 191,764
其中 ：外部利息收入 33,042 28,288 9,464 7,991 77,769 63,146 37,193 29,125 17,735 14,092 7,716 5,200 57,677 43,922 — — 240,596 191,764
分部间利息收入 39,338 32,163 9,645 7,759 59,350 48,295 32,163 23,970 13,806 10,581 1,486 982 3,998 3,691 (159,786) (127,441) — —
利息支出 (55,300) (43,302) (13,521) (10,533) (94,269) (73,466) (47,803) (33,856) (20,992) (15,742) (4,731) (3,339) (43,640) (35,474) 159,786 127,441 (120,470) (88,271)
其中 ：外部利息支出 (29,926) (22,260) (6,334) (4,698) (42,814) (32,344) (21,262) (13,628) (7,999) (5,773) (4,229) (2,895) (7,906) (6,673) — — (120,470) (88,271)
分部间利息支出 (25,374) (21,042) (7,187) (5,835) (51,455) (41,122) (26,541) (20,228) (12,993) (9,969) (502) (444) (35,734) (28,801) 159,786 127,441 — —
手续费及佣金净收入 2,121 2,263 573 527 6,848 6,615 4,399 2,957 1,157 945 1,152 1,004 4,632 4,346 — — 20,882 18,657
手续费及佣金收入 2,791 2,957 664 599 8,073 7,624 5,022 3,446 1,385 1,100 1,243 1,219 4,948 4,627 — — 24,126 21,572
手续费及佣金支出 (670) (694) (91) (72) (1,225) (1,009) (623) (489) (228) (155) (91) (215) (316) (281) — — (3,244) (2,915)
投资收益╱（损失） 139 32 22 11 86 46 58 47 22 — 138 (12) 471 (129) — — 936 (5)
公允价值变动收益╱（损失） — — — — — — — — — — (248) 295 (477) 507 — — (725) 802
汇兑收益╱（损失） 289 354 64 86 594 733 243 208 48 54 285 101 (32) (679) — — 1,491 857
保险业务收入 — — — — 708 433 — — — — 33 — — — — — 741 433
其他业务收入 855 198 166 179 1,255 1,210 897 801 393 204 268 117 52 10 — — 3,886 2,719
营业支出 (9,010) (10,575) (3,655) (3,527) (30,732) (23,933) (12,211) (9,278) (5,711) (5,359) (3,047) (1,877) (8,591) (7,511) — — (72,957) (62,060)
营业税金及附加 (1,894) (1,616) (540) (449) (4,369) (3,714) (2,184) (1,785) (1,048) (833) (36) (10) (845) (532) — — (10,916) (8,939)
业务及管理费 (5,457) (4,903) (2,459) (2,230) (13,753) (12,119) (7,596) (6,656) (3,616) (2,984) (2,123) (1,670) (7,725) (6,967) — — (42,729) (37,529)
资产减值损失 (761) (3,782) (511) (685) (10,815) (6,579) (1,563) (106) (666) (1,352) (866) (191) (5) 3 — — (15,187) (12,692)
保险业务支出 — — — — (610) (491) — — — — (20) — — — — — (630) (491)
其他业务成本 (898) (274) (145) (163) (1,185) (1,030) (868) (731) (381) (190) (2) (6) (16) (15) — — (3,495) (2,409)
分部营业利润 11,474 9,421 2,758 2,493 21,609 23,079 14,939 13,974 6,458 4,775 3,052 2,471 14,090 8,683 — — 74,380 64,896
加 ：营业外收入 12 80 40 76 248 354 55 131 106 32 166 54 224 110 — — 851 837
减 ：营业外支出 (23) (20) (32) (59) (9) (103) (42) (54) 103 — 8 (23) (20) (23) — — (15) (282)
利润总额 11,463 9,481 2,766 2,510 21,848 23,330 14,952 14,051 6,667 4,807 3,226 2,502 14,294 8,770 — — 75,216 65,451
二零一二年年度报告 A 股 229
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4. 分 部 报 告（ 续 ）
(1) 分 部 报 告 信 息（续）
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
资产
现金及存放中央银行款项 16,702 10,260 3,910 4,178 26,052 25,816 14,206 13,199 7,615 6,033 12,436 19,613 735,925 657,900 — — 816,846 736,999
存放同业款项 23,041 750 1,013 839 41,832 32,321 68,794 7,234 5,834 1,941 15,848 20,417 15,960 33,103 — — 172,322 96,605
拆出资金 20 — 59 — 8,476 2,847 64 100 249 — 32,174 23,040 112,745 122,739 — — 153,787 148,726
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 — — — — — — 405 — — — 7,589 8,202 37,689 34,635 — — 45,683 42,837
衍生金融资产 — — — — — — — — — — 1,402 1,799 5,076 3,786 — — 6,478 5,585
买入返售金融资产 19,836 11,424 12,346 5,025 34,306 26,662 13,744 2,617 2,150 1,683 — — 112,472 150,498 — — 194,854 197,909
发放贷款和垫款 483,205 438,679 148,911 125,396 1,097,640 979,286 540,186 467,734 273,578 233,053 213,937 185,267 122,171 75,970 — — 2,879,628 2,505,385
可供出售金融资产 8 9 1 — 1,604 1,435 355 560 12 14 37,460 23,892 164,312 157,426 — — 203,752 183,336
持有至到期投资 — — — — 773 90 — — — — 1,354 1,723 596,488 542,948 — — 598,615 544,761
应收款项类投资 176 316 75 171 209 429 544 526 69 162 — — 29,322 26,652 — — 30,395 28,256
其他资产 438,259 485,461 116,580 115,985 728,202 628,775 348,223 340,553 155,181 138,402 63,809 50,865 340,167 87,306 (2,019,402) (1,726,569) 171,019 120,778
分部资产总额 981,247 946,899 282,895 251,594 1,939,094 1,697,661 986,521 832,523 444,688 381,288 386,009 334,818 2,272,327 1,892,963 (2,019,402) (1,726,569) 5,273,379 4,611,177
负债
向中央银行借款 — — — — (50) — — — (100) — — — — — — — (150) —
同业及其他金融机构存放款项 (287,877) (275,196) (13,738) (18,555) (250,917) (238,416) (107,844) (93,647) (43,829) (34,114) (4,375) (2,279) (502) (500) — — (709,082) (662,707)
拆入资金 (375) (2) (176) — (84,377) (58,243) (1,914) — (1,429) — (76,792) (81,721) (39,134) (24,212) — — (204,197) (164,178)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 — — — — — — — — — — (15,410) (12,928) — — — — (15,410) (12,928)
衍生金融负债 — — — — — — — — — — (2,251) (2,312) (5,399) (3,681) — — (7,650) (5,993)
卖出回购金融资产款 — — — — (85) (158) — — — — — — (29,475) (27,456) — — (29,560) (27,614)
客户存款 (641,369) (615,680) (247,009) (217,617) (1,456,617) (1,280,206) (790,006) (679,097) (369,334) (316,843) (222,233) (172,409) (1,844) (1,380) — — (3,728,412) (3,283,232)
应付债券 — — — — (2,000) (2,000) — — — — (9,572) (3,803) (68,000) (76,000) — — (79,572) (81,803)
其他负债 (43,685) (28,781) (21,482) (7,534) (112,666) (59,882) (68,735) (30,045) (24,106) (16,645) (75,450) (53,246) (1,791,177) (1,630,370) 2,019,402 1,726,569 (117,899) (99,934)
分部负债总额 (973,306) (919,659) (282,405) (243,706) (1,906,712) (1,638,905) (968,499) (802,789) (438,798) (367,602) (406,083) (328,698) (1,935,531) (1,763,599) 2,019,402 1,726,569 (4,891,932) (4,338,389)
补充信息 ：
折旧和摊销费用 574 555 313 291 1,497 1,323 751 694 482 403 117 121 762 755 — — 4,496 4,142
当期确认的减值损失 761 3,782 511 685 10,815 6,579 1,563 106 666 1,352 866 191 5 (3) — — 15,187 12,692
资本性支出 1,656 1,348 594 592 6,870 2,826 2,207 1,137 2,120 1,106 286 144 363 572 — — 14,096 7,725
其中 ：在建工程支出 642 612 185 315 674 1,037 889 156 751 688 — — 94 33 — — 3,235 2,841
购置固定资产支出 918 621 333 245 5,819 1,580 1,111 863 1,245 330 267 131 53 344 — — 9,746 4,114
购置无形资产支出 26 7 40 5 171 67 93 11 69 6 — 7 166 174 — — 565 277
其他资本性支出 70 108 36 27 206 142 114 107 55 82 19 6 50 21 — — 550 493
折旧和摊销以外的
非现金费用 — — — — — — — — — — — — — — — — — —
230 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4. 分 部 报 告（ 续 ）
(2) 分部按业务划分的信息
本集团
人民币百万元
本年
项目 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 77,886 41,881 24,472 3,098 147,337
利息净收入 66,168 29,852 23,637 469 120,126
其 中 ：外 部 利 息 净 收 入 ╱
（支 出） 61,833 21,580 36,244 469 120,126
分部间利息净收入╱
（支 出） 4,335 8,272 (12,607) — —
手续费及佣金净收入 10,647 8,572 25 1,638 20,882
投 资 收 益 ╱（损 失） 6 — 926 4 936
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 9 — (796) 62 (725)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 849 (4) 649 (3) 1,491
保险业务收入 — — — 741 741
其他业务收入 207 3,461 31 187 3,886
营业支出 (36,144) (33,109) (1,054) (2,650) (72,957)
营业税金及附加 (7,708) (2,968) (67) (173) (10,916)
业务及管理费 (16,095) (24,149) (977) (1,508) (42,729)
资产减值损失 (12,101) (2,748) — (338) (15,187)
保险业务支出 — — — (630) (630)
其他业务成本 (240) (3,244) (10) (1) (3,495)
营业利润 41,742 8,772 23,418 448 74,380
加 ：营 业 外 收 入 256 193 313 89 851
减 ：营 业 外 支 出 (6) (3) (1) (5) (15)
利润总额 41,992 8,962 23,730 532 75,216
资产总额 2,421,169 610,869 2,219,762 21,579 5,273,379
负债总额 (2,676,580) (1,213,526) (994,442) (7,384) (4,891,932)
折旧和摊销费用 1,274 2,607 8 607 4,496
资本性支出 6,339 6,473 20 1,264 14,096
二零一二年年度报告 A 股 231
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4. 分 部 报 告（ 续 ）
(2) 分 部 按 业 务 划 分 的 信 息（续）
人民币百万元
上年
项目 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 70,315 34,974 19,184 2,483 126,956
利息净收入 59,781 25,431 17,977 304 103,493
其 中 ：外 部 利 息 净 收 入 ╱
（支 出） 65,620 16,168 21,401 304 103,493
分部间利息净收入╱
（支 出） (5,839) 9,263 (3,424) — —
手续费及佣金净收入 9,924 6,994 198 1,541 18,657
投 资 收 益 ╱（损 失） 9 — (100) 86 (5)
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） — — 734 68 802
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 552 15 346 (56) 857
保险业务收入 — — — 433 433
其他业务收入 49 2,534 29 107 2,719
营业支出 (32,253) (27,307) (450) (2,050) (62,060)
营业税金及附加 (6,657) (2,176) (44) (62) (8,939)
业务及管理费 (14,418) (21,277) (400) (1,434) (37,529)
资产减值损失 (11,093) (1,536) (3) (60) (12,692)
保险业务支出 — — — (491) (491)
其他业务成本 (85) (2,318) (3) (3) (2,409)
营业利润 38,062 7,667 18,734 433 64,896
加 ：营 业 外 收 入 276 273 230 58 837
减 ：营 业 外 支 出 (66) (89) — (127) (282)
利润总额 38,272 7,851 18,964 364 65,451
资产总额 2,084,131 526,910 1,981,784 18,352 4,611,177
负债总额 (2,364,483) (1,046,492) (920,738) (6,676) (4,338,389)
折旧和摊销费用 1,335 1,944 23 840 4,142
资本性支出 2,509 3,674 43 1,499 7,725
(3) 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
来源于本国的对外交易收入 268,370 216,390
来源于其他国家的对外交易收入 2,681 1,752
小计 271,051 218,142
人民币百万元
项目 年末数 年初数
位于本国的非流动资产 49,644 40,668
位于其他国家的非流动资产 131 113
小计 49,775 40,781
232 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金融工具及风险管理
5.1 风险管理概述
(1) 风险概述
本 集 团 从 事 的 银 行 等 金 融 业 务 使 本 集 团 面 临 各 种 类 型 的 风 险 。本 集 团 通 过 持 续 的 风 险
识 别 、评 估 、监 控 各 类 风 险 。本 集 团 业 务 经 营 中 主 要 面 临 信 用 风 险 、流 动 性 风 险 、市
场 风 险 和 操 作 风 险 。其 中 市 场 风 险 包 括 汇 率 风 险 、利 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
本 集 团 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡 ，在 合 理 的 风 险 水 平
下 安 全 、稳 健 经 营 。
(2) 风险管理架构
本 银 行 董 事 会 承 担 风 险 管 理 最 终 责 任 和 最 高 决 策 职 能 ，通 过 其 下 设 风 险 管 理 委 员 会 掌
握全行风险状况 。高管层设立「1+3+2」风险管理委员会 ，一个全面风险管理委员会 ，根
据 董 事 会 制 定 的 风 险 管 理 规 划 和 风 险 偏 好 ，按 照「横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖」的 要 求 ，
完 善 管 理 体 系 ，优 化 工 作 机 制 ，统 一 管 理 规 范 ，评 估 工 作 有 效 性 。信 用 风 险 、市 场 与
流 动 性 风 险 、操 作 风 险 与 反 洗 钱 三 个 专 业 风 险 管 理 委 员 会 ，以 及 贷 款 审 查 、风 险 资 产
审 查 两 个 业 务 审 查 委 员 会 ，各 司 其 职 。各 级 分 支 机 构 和 子 公 司 则 参 照 总 行 简 化 设 立 委
员会体系 。全面风险管理委员会与其他委员会之间 ，以及总分机构委员会之间建立「领
导 与 执 行 、指 导 与 报 告」机 制 ，形 成 整 体 统 一 、有 机 协 调 的 风 险 管 理 体 系 ，确 保 全 行 风
险 管 理 要 求 的 执 行 落 实 。本 行 董 事 长 是 风 险 防 范 第 一 责 任 人 ，行 长 是 风 险 控 制 第 一 责
任 人 ，监 事 长 是 风 险 监 督 第 一 责 任 人 ，副 行 长 和 首 席 风 险 官 分 工 推 进 全 面 风 险 管 理 各
项工作。
本 集 团 建 立 了 较 为 完 善 的「风 险 管 理 大 小 中 台」执 行 体 系 和 双 线 报 告 机 制 。成 立 风 险 管
理 板 块 ，组 织 协 调 全 行 风 险 管 理 工 作 并 统 一 报 告 ，凝 聚 风 险 管 控 合 力 。各 类 风 险 、各
级 机 构 、各 项 业 务 的 风 险 管 理 小 中 台 带 动 全 行 具 体 执 行 风 险 管 理 要 求 。通 过 双 线 报 告
机 制 、大 小 中 台 沟 通 协 作 ，形 成 稳 固 风 险 防 线 。
二零一二年年度报告 A 股 233
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市场风险
市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 的 不 利 变 动 而 使 本 集 团 表 内 和 表 外 业 务 发 生 损 失 的 风 险 。本 集 团 面
临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本 集 团 建 立 了 完 整 的 市 场 风 险「大 小 中 台」管 理 体 系 。在 全 行 管 理 层 面 建 立 了 由 董 事 会 、监 事
会 和 高 级 管 理 层 组 成 的 市 场 风 险 管 理 的 领 导 机 构 。在 职 能 履 行 层 面 实 施 条 线 集 中 管 理 。资 产
负 债 管 理 部 是 全 行 市 场 风 险 管 理 牵 头 部 门 ，金 融 市 场 部 、境 内 外 分 行 是 市 场 风 险 管 理 的 执 行
机 构 ，风 险 管 理 部 、审 计 部 分 别 对 市 场 风 险 管 理 进 行 独 立 验 证 和 内 部 审 查 。
对 交 易 账 户 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 ，本 集 团 基 于 风 险 价 值(VaR)计 量 进 行 监 测 和 限 额 管 理 ，建 立
了 制 约 有 效 的 限 额 管 控 机 制 。对 银 行 账 户 利 率 风 险 ，本 集 团 采 用 缺 口 分 析 、净 利 息 收 入 模 拟
等 手 段 进 行 监 测 ，并 通 过 定 价 管 理 和 资 产 调 配 等 手 段 进 行 管 控 ，以 实 现 风 险 可 控 下 的 收 益 最
大化。
2012年 ，本 集 团 持 续 完 善 市 场 风 险 管 理 政 策 制 度 。董 事 会 制 定《2012年 交 易 账 户 市 场 风 险 压
力 测 试 方 案》，本 集 团 根 据 业 务 实 际 情 况 确 立 主 要 市 场 风 险 因 子 ，开 展 历 史 压 力 情 景 和 假 设
压 力 情 景 的 压 力 测 试 。本 集 团 成 功 实 施 境 外 行 交 易 数 据 的 每 日 系 统 自 动 采 集 。实 施 风 险 资 本
与 风 险 价 值 限 额 管 理 ，并 制 定 了 限 额 分 配 方 案 。
本 集 团 亦 采 用 敏 感 性 分 析 对 交 易 账 户 及 银 行 账 户 市 场 风 险 进 行 评 估 与 计 量 。敏 感 性 分 析 是
假 定 只 有 单 一 变 量 发 生 变 化 时 对 相 关 市 场 风 险 的 影 响 。由 于 任 何 风 险 变 量 很 少 孤 立 的 发 生 变
化 ，而 变 量 之 间 存 在 的 相 关 性 对 某 一 风 险 变 量 的 变 化 的 最 终 影 响 金 额 将 产 生 重 大 作 用 ，因 此
敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。
5.2.1 风 险 价 值(VaR)
风 险 价 值(VaR)指 在 给 定 置 信 水 平 和 持 有 期 内 ，某 一 投 资 组 合 由 于 利 率 、汇 率 等 市 场 价
格 因 素 变 动 引 起 的 预 期 可 能 发 生 的 最 大 损 失 。本 集 团 采 用 历 史 模 拟 法 ，每 日 计 算 风 险
价 值（置 信 区 间99% ，持 有 期 为1天）。
本集团按照风险类别分类的交易账户风险价值分析概括如下 ：
人民币百万元
2012年 度
项目 年末值 平均值 最大值 最小值
交易账户风险价值 81 66 108 21
其 中 ：利 率 风 险 22 15 35 6
汇率风险 85 69 114 12
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
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5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险
本 集 团 主 要 以 人 民 币 进 行 业 务 ，记 账 本 位 币 为 人 民 币 。部 分 业 务 则 以 美 元 或 其 他 币 种
进 行 。境 内 人 民 币 兑 换 美 元 或 其 他 币 种 的 汇 率 受 中 国 人 民 银 行 的 调 控 。汇 率 风 险 主 要
源自于本集团自营及代客外汇交易的交易性风险及为保持一定外币头寸与境外经营
的 结 构 性 风 险 。本 集 团 制 定 汇 率 风 险 管 理 办 法 ，明 确 了 汇 率 风 险 管 理 部 门 职 能 划 分 、
工 作 范 围 、风 险 识 别 、计 量 和 控 制 方 法 、具 体 措 施 ，根 据 自 身 风 险 承 受 能 力 和 经 营 水
平 ，通 过 不 断 完 善 交 易 系 统 和 管 理 信 息 系 统 的 管 理 支 持 ，设 立 和 控 制 相 关 限 额 在 政 策
许 可 范 围 内 压 缩 和 限 制 外 汇 敞 口 ，主 动 调 整 外 币 资 产 结 构 以 强 化 资 产 负 债 币 种 结 构 的
匹 配 ，适 当 运 用 汇 率 金 融 衍 生 工 具 进 行 转 移 和 对 冲 等 方 式 控 制 汇 率 风 险 。
下表为本集团资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
本集团
人民币百万元
年末数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 795,978 14,683 1,208 4,977 816,846
存放同业款项 137,048 31,389 790 3,095 172,322
拆出资金 78,472 63,546 8,827 2,942 153,787
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 37,953 4,237 1,874 1,619 45,683
衍生金融资产 4,383 1,352 273 470 6,478
买入返售金融资产 194,854 — — — 194,854
发放贷款和垫款 2,540,186 251,843 71,712 15,887 2,879,628
可供出售金融资产 164,196 20,384 12,249 6,923 203,752
持有至到期投资 597,464 922 41 188 598,615
应收款项类投资 30,395 — — — 30,395
其他资产 160,471 3,994 5,771 783 171,019
资产合计 4,741,400 392,350 102,745 36,884 5,273,379
负债
向中央银行借款 (150) — — — (150)
同业及其他金融机构存放
款项 (681,852) (19,508) (4,952) (2,770) (709,082)
拆入资金 (94,694) (101,039) (697) (7,767) (204,197)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (3,429) (5,434) (6,547) — (15,410)
衍生金融负债 (1,040) (5,719) (211) (680) (7,650)
卖出回购金融资产款 (28,680) (880) — — (29,560)
客户存款 (3,410,633) (180,120) (114,395) (23,264) (3,728,412)
应付债券 (73,820) (5,396) — (356) (79,572)
其他负债 (109,214) (3,276) (3,384) (2,025) (117,899)
负债合计 (4,403,512) (321,372) (130,186) (36,862) (4,891,932)
资产负债净头寸 337,888 70,978 (27,441) 22 381,447
二零一二年年度报告 A 股 235
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
人民币百万元
年初数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 712,062 5,255 12,319 7,363 736,999
存放同业款项 70,684 22,539 458 2,924 96,605
拆出资金 111,344 26,585 7,154 3,643 148,726
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 34,540 5,349 992 1,956 42,837
衍生金融资产 3,398 1,530 270 387 5,585
买入返售金融资产 197,909 — — — 197,909
发放贷款和垫款 2,249,242 182,890 61,089 12,164 2,505,385
可供出售金融资产 154,269 22,498 2,139 4,430 183,336
持有至到期投资 542,853 1,638 — 270 544,761
应收款项类投资 28,256 — — — 28,256
其他资产 116,300 1,012 3,220 246 120,778
资产合计 4,220,857 269,296 87,641 33,383 4,611,177
负债
向中央银行借款 — — — — —
同业及其他金融机构存放
款项 (642,198) (19,313) (623) (573) (662,707)
拆入资金 (54,020) (94,409) (5,156) (10,593) (164,178)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (4,947) (3,308) (4,673) — (12,928)
衍生金融负债 (1,088) (4,145) (189) (571) (5,993)
卖出回购金融资产款 (27,614) — — — (27,614)
客户存款 (3,056,701) (105,458) (100,925) (20,148) (3,283,232)
应付债券 (78,350) (1,614) (1,839) — (81,803)
其他负债 (92,493) (2,685) (2,134) (2,622) (99,934)
负债合计 (3,957,411) (230,932) (115,539) (34,507) (4,338,389)
资产负债净头寸 263,446 38,364 (27,898) (1,124) 272,788
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
本银行
人民币百万元
年末数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 795,477 14,683 1,208 4,977 816,345
存放同业款项 135,099 31,381 299 3,094 169,873
拆出资金 80,071 65,207 8,827 2,942 157,047
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 37,547 4,237 1,552 1,619 44,955
衍生金融资产 4,383 1,352 273 470 6,478
买入返售金融资产 194,854 — — — 194,854
发放贷款和垫款 2,536,867 251,439 71,527 16,941 2,876,774
可供出售金融资产 162,733 20,151 11,629 6,923 201,436
持有至到期投资 596,692 637 41 188 597,558
应收款项类投资 30,020 — — — 30,020
其他资产 97,215 4,627 4,035 726 106,603
资产合计 4,670,958 393,714 99,391 37,880 5,201,943
负债
同业及其他金融机构存放
款项 (684,641) (19,392) (4,952) (2,770) (711,755)
拆入资金 (40,828) (101,039) (454) (7,767) (150,088)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (3,429) (5,434) (6,547) — (15,410)
衍生金融负债 (1,040) (5,719) (211) (680) (7,650)
卖出回购金融资产款 (28,595) (880) — — (29,475)
客户存款 (3,407,528) (180,299) (115,076) (23,264) (3,726,167)
应付债券 (71,820) (5,396) — (356) (77,572)
其他负债 (98,695) (3,262) (2,846) (2,024) (106,827)
负债合计 (4,336,576) (321,421) (130,086) (36,861) (4,824,944)
资产负债净头寸 334,382 72,293 (30,695) 1,019 376,999
二零一二年年度报告 A 股 237
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
人民币百万元
年初数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 711,826 5,255 12,319 7,363 736,763
存放同业款项 68,979 22,238 407 2,924 94,548
拆出资金 111,224 26,585 7,154 3,643 148,606
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 34,540 5,308 860 1,956 42,664
衍生金融资产 3,398 1,530 270 387 5,585
买入返售金融资产 197,909 — — — 197,909
发放贷款和垫款 2,246,998 183,456 60,211 12,164 2,502,829
可供出售金融资产 152,819 22,297 1,415 4,430 180,961
持有至到期投资 542,763 1,620 — 270 544,653
应收款项类投资 28,029 — — — 28,029
其他资产 76,558 1,641 3,465 246 81,910
资产合计 4,175,043 269,930 86,101 33,383 4,564,457
负债
同业及其他金融机构存放
款项 (644,729) (19,315) (764) (573) (665,381)
拆入资金 (17,747) (94,409) (4,669) (10,593) (127,418)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (4,947) (3,308) (4,673) — (12,928)
衍生金融负债 (1,088) (4,145) (189) (571) (5,993)
卖出回购金融资产款 (27,455) — — — (27,455)
客户存款 (3,055,040) (105,458) (101,942) (20,148) (3,282,588)
应付债券 (76,350) (1,614) (1,839) — (79,803)
其他负债 (85,707) (2,680) (1,788) (2,622) (92,797)
负债合计 (3,913,063) (230,929) (115,864) (34,507) (4,294,363)
资产负债净头寸 261,980 39,001 (29,763) (1,124) 270,094
238 交通银行股份有限公司
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
下 表 显 示 了 人 民 币 对 所 有 外 币 的 即 期 与 远 期 汇 率 同 时 升 值5%或 贬 值5%的 情 况 下 ，对
本集团及本银行该年度净利润及其他综合收益的影响。
本集团
人民币百万元
本年度 上年度
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升 值5% (1,730) (574) (458) (376)
贬 值5% 1,730 574 458 376
本银行
人民币百万元
本年度 上年度
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升 值5% (1,752) (444) (324) (376)
贬 值5% 1,752 444 324 376
对 净 利 润 的 影 响 来 自 于 外 币 货 币 性 资 产（不 包 括 可 供 出 售 货 币 性 资 产 中 摊 余 成 本 之 外
的 其 他 账 面 余 额 部 分）与 负 债 净 头 寸 、以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 金 融 资 产（不 包
括 可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目）与 负 债 的 净 头 寸 及 涉 及 人 民 币 的 货 币 衍 生 工 具 的 公 允
价值受人民币汇率变动的影响。
对 其 他 综 合 收 益 的 影 响 来 自 于 境 外 经 营 机 构 外 币 报 表 的 折 算 差 异 、外 币 货 币 性 资 产 中
实 质 上 构 成 境 外 投 资 部 分 及 可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目（如 股 票）和 可 供 出 售 货 币 性 项
目中除摊余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍生工具
在 全 年 保 持 不 变 的 假 设 。在 实 际 操 作 中 ，本 集 团 会 根 据 对 汇 率 走 势 的 判 断 ，主 动 调 整
外 币 头 寸 及 运 用 适 当 的 衍 生 工 具 来 减 轻 外 汇 风 险 的 影 响 ，因 此 上 述 影 响 可 能 与 实 际 情
况存在差异。
5.2.3 利 率 风 险
利 率 风 险 主 要 源 自 于 本 集 团 资 产 负 债 利 率 重 定 价 期 限 错 配 及 市 场 利 率 变 动 ，亦 产 生 于
因 中 国 人 民 银 行 利 率 政 策 调 整 。本 集 团 已 初 步 建 成 较 为 完 善 的 银 行 账 户 利 率 风 险 监 测
体 系 。本 集 团 通 过 利 用 缺 口 分 析 系 统 ，对 全 行 利 率 敏 感 资 产 负 债 的 重 定 价 期 限 缺 口 实
施 定 期 监 控 ，主 动 调 整 浮 动 利 率 与 固 定 利 率 生 息 资 产 的 比 重 ，修 订 贷 款 合 同 中 的 利 率
重设条款及适当运用利率掉期等衍生工具对利率风险进行管理。
2012年 ，本 集 团 密 切 监 测 本 外 币 利 率 走 势 ，细 化 风 险 限 额 ，加 强 组 合 化 运 作 和 限 额 监
控 。通 过 合 理 调 整 贷 款 定 价 策 略 ，强 化 贷 款 议 价 的 精 细 化 管 理 ，实 现 风 险 可 控 下 的 收
益最大化。
二零一二年年度报告 A 股 239
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
于 各 资 产 负 债 表 日 ，本 集 团 资 产 和 负 债 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日（较 早 者）的 情 况 如 下 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 792,595 — — — — 24,251 816,846
存放同业款项 111,898 26,660 30,842 2,880 30 12 172,322
拆出资金 79,918 22,074 50,595 1,200 — — 153,787
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 2,781 4,110 19,262 14,609 4,193 728 45,683
衍生金融资产 — — — — — 6,478 6,478
买入返售金融资产 113,115 28,100 53,639 — — — 194,854
发放贷款和垫款 1,268,138 489,672 1,059,773 46,540 15,505 — 2,879,628
可供出售金融资产 22,220 49,510 61,614 46,021 22,681 1,706 203,752
持有至到期投资 13,160 29,873 79,207 310,633 165,742 — 598,615
应收款项类投资 — 1,095 5,406 1,511 22,383 — 30,395
其他资产 14,471 19,966 31,231 2,502 — 102,849 171,019
资产总额 2,418,296 671,060 1,391,569 425,896 230,534 136,024 5,273,379
负债
向中央银行借款 — (100) (50) — — — (150)
同业及其他金融机构
存放款项 (402,093) (39,694) (66,001) (201,294) — — (709,082)
拆入资金 (83,044) (58,620) (62,533) — — — (204,197)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (4,267) (4,674) (1,944) (4,525) — — (15,410)
衍生金融负债 — — — — — (7,650) (7,650)
卖出回购金融资产款 (23,432) (689) (4,748) (691) — — (29,560)
客户存款 (2,176,076) (406,780) (749,468) (389,463) — (6,625) (3,728,412)
应付债券 (2,164) (3,046) (4,363) (30,499) (39,500) — (79,572)
其他负债 (435) (255) (518) (173) (1,851) (114,667) (117,899)
负债总额 (2,691,511) (513,858) (889,625) (626,645) (41,351) (128,942) (4,891,932)
资产负债净头寸 (273,215) 157,202 501,944 (200,749) 189,183 7,082 381,447
240 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 705,287 — — — — 31,712 736,999
存放同业款项 93,513 2,100 120 860 — 12 96,605
拆出资金 102,141 13,605 32,980 — — — 148,726
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 3,971 5,179 14,318 15,605 3,632 132 42,837
衍生金融资产 — — — — — 5,585 5,585
买入返售金融资产 152,579 3,274 42,056 — — — 197,909
发放贷款和垫款 1,198,327 356,612 911,744 23,290 15,412 — 2,505,385
可供出售金融资产 13,472 32,811 31,676 70,876 32,515 1,986 183,336
持有至到期投资 16,441 27,363 127,321 232,064 141,572 — 544,761
应收款项类投资 336 1,514 7,190 6,381 12,835 — 28,256
其他资产 13,409 12,792 18,278 110 637 75,552 120,778
资产总额 2,299,476 455,250 1,185,683 349,186 206,603 114,979 4,611,177
负债
向中央银行借款 — — — — — — —
同业及其他金融机构
存放款项 (477,697) (44,250) (19,558) (120,922) (280) — (662,707)
拆入资金 (64,302) (34,480) (65,396) — — — (164,178)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,605) (4,025) (2,084) (5,214) — — (12,928)
衍生金融负债 — — — — — (5,993) (5,993)
卖出回购金融资产款 (18,751) (6,968) (1,895) — — — (27,614)
客户存款 (2,033,226) (346,727) (653,516) (240,260) — (9,503) (3,283,232)
应付债券 — (10,270) (2,533) (13,500) (55,500) — (81,803)
其他负债 (248) (112) (377) (393) (2,075) (96,729) (99,934)
负债总额 (2,595,829) (446,832) (745,359) (380,289) (57,855) (112,225) (4,338,389)
资产负债净头寸 (296,353) 8,418 440,324 (31,103) 148,748 2,754 272,788
二零一二年年度报告 A 股 241
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 792,112 — — — — 24,233 816,345
存放同业款项 110,504 26,660 30,747 1,950 — 12 169,873
拆出资金 83,178 22,074 50,595 1,200 — — 157,047
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 2,781 4,110 19,262 14,609 4,193 — 44,955
衍生金融资产 — — — — — 6,478 6,478
买入返售金融资产 113,115 28,100 53,639 — — — 194,854
发放贷款和垫款 1,267,563 491,072 1,056,388 46,256 15,495 — 2,876,774
可供出售金融资产 22,189 49,510 61,484 45,260 22,376 617 201,436
持有至到期投资 13,160 29,873 79,207 310,306 165,012 — 597,558
应收款项类投资 — 1,095 5,294 1,248 22,383 — 30,020
其他资产 — — — — — 106,603 106,603
资产总额 2,404,602 652,494 1,356,616 420,829 229,459 137,943 5,201,943
负债
同业及其他金融机构
存放款项 (404,766) (39,694) (66,001) (201,294) — — (711,755)
拆入资金 (79,078) (39,184) (31,826) — — — (150,088)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (4,267) (4,674) (1,944) (4,525) — — (15,410)
衍生金融负债 — — — — — (7,650) (7,650)
卖出回购金融资产款 (23,347) (689) (4,748) (691) — — (29,475)
客户存款 (2,174,783) (406,677) (748,915) (389,167) — (6,625) (3,726,167)
应付债券 (2,164) (3,046) (2,363) (30,499) (39,500) — (77,572)
其他负债 (142) (57) (125) (103) (1,851) (104,549) (106,827)
负债总额 (2,688,547) (494,021) (855,922) (626,279) (41,351) (118,824) (4,824,944)
资产负债净头寸 (283,945) 158,473 500,694 (205,450) 188,108 19,119 376,999
242 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 705,064 — — — — 31,699 736,763
存放同业款项 92,476 2,050 10 — — 12 94,548
拆出资金 102,021 13,605 32,980 — — — 148,606
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 3,971 5,138 14,318 15,605 3,632 — 42,664
衍生金融资产 — — — — — 5,585 5,585
买入返售金融资产 152,579 3,274 42,056 — — — 197,909
发放贷款和垫款 1,198,119 357,129 909,694 22,486 15,401 — 2,502,829
可供出售金融资产 13,472 32,811 31,515 70,471 32,030 662 180,961
持有至到期投资 16,441 27,363 127,321 232,052 141,476 — 544,653
应收款项类投资 336 1,514 7,159 6,249 12,771 — 28,029
其他资产 — — — — — 81,910 81,910
资产总额 2,284,479 442,884 1,165,053 346,863 205,310 119,868 4,564,457
负债
同业及其他金融机构
存放款项 (480,243) (44,378) (19,558) (120,922) (280) — (665,381)
拆入资金 (61,602) (33,994) (31,822) — — — (127,418)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,605) (4,025) (2,084) (5,214) — — (12,928)
衍生金融负债 — — — — — (5,993) (5,993)
卖出回购金融资产款 (18,663) (6,897) (1,895) — — — (27,455)
客户存款 (2,033,091) (346,727) (653,623) (239,644) — (9,503) (3,282,588)
应付债券 — (10,270) (2,533) (11,500) (55,500) — (79,803)
其他负债 (28) (3) (11) (162) (2,075) (90,518) (92,797)
负债总额 (2,595,232) (446,294) (711,526) (377,442) (57,855) (106,014) (4,294,363)
资产负债净头寸 (310,753) (3,410) 453,527 (30,579) 147,455 13,854 270,094
二零一二年年度报告 A 股 243
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
下 表 显 示 了 所 有 货 币 的 利 率 同 时 平 行 上 升 或 下 降100个 基 点 的 情 况 下 ，基 于 资 产 负 债
表 日 的 金 融 资 产 与 金 融 负 债 的 结 构 ，对 本 集 团 及 本 银 行 该 年 度 利 息 净 收 入 及 其 他 综 合
收益的影响。
本集团
人民币百万元
本年度 上年度
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 12,730 (2,507) 10,788 (3,017)
收 益 率 下 降100个 基 点 (12,730) 2,666 (10,788) 3,252
本银行
人民币百万元
本年度 上年度
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 12,654 (2,476) 10,646 (3,017)
收 益 率 下 降100个 基 点 (12,654) 2,634 (10,646) 3,252
上述对其他综合收益的影响源自固定利率可供出售债券公允价值变动的影响。
利 息 净 收 入 的 影 响 参 考 了 巴 塞 尔 委 员 会《利 率 风 险 管 理 及 监 测 原 则》（2004年7月）附 录
的 标 准 化 框 架 权 重 系 数 。该 系 数 是 基 于 本 集 团 能 够 在 利 率 重 定 价 日 后 持 续 获 得 按 变 动
后的收益率计算的利息净收入的假设。
上 述 预 测 假 设 各 期 限 资 产 和 负 债（除 活 期 存 款）的 利 率 同 时 平 行 上 移 或 下 移 ，因 此 ，不
反 映 仅 某 些 利 率 变 动 而 剩 余 利 率 不 变 所 可 能 带 来 的 影 响 。这 种 预 测 还 基 于 其 他 简 化 的
假 设 ，包 括 所 有 头 寸 将 持 有 到 期 。本 集 团 预 期 在 头 寸 没 有 持 有 至 到 期 的 情 况 下 敏 感 性
分析的金额变化不重大。
本 集 团 认 为 该 假 设 并 不 代 表 本 集 团 的 资 金 使 用 及 利 率 风 险 管 理 的 政 策 ，因 此 上 述 影 响
可能与实际情况存在差异。
5.2.4 其 他 价 格 风 险
主 要 源 自 于 本 集 团 持 有 的 权 益 性 投 资 及 其 他 与 商 品 价 格 挂 钩 的 债 券 、衍 生 工 具 等 金 融
资 产 。权 益 性 投 资 大 多 由 于 历 史 原 因 及 取 得 抵 债 资 产 过 程 中 形 成 ，亦 来 自 于 本 集 团 有
证 券 投 资 资 格 的 控 股 子 公 司 的 自 营 交 易 。对 于 该 等 自 营 交 易 敞 口 ，本 集 团 实 施 严 格 风
险 限 额 管 理 ，余 额 占 本 集 团 金 融 资 产 比 重 极 小 。本 集 团 认 为 本 集 团 面 临 的 其 他 价 格 风
险并不重大。
244 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信用风险
信 用 风 险 是 指 因 借 款 人 或 交 易 对 手 未 能 或 不 愿 意 履 行 偿 债 义 务 而 引 致 损 失 的 风 险 。本 集 团 信
用 风 险 主 要 来 源 于 信 贷 业 务 、资 金 业 务 和 国 际 业 务 。
5.3.1 信 用 风 险 管 理
本 集 团 公 司 业 务 部 、零 售 信 贷 管 理 部 、授 信 管 理 部 与 授 信 审 批 中 心 、风 险 管 理 部 、资
产 保 全 部 、信 用 卡 中 心 等 共 同 构 成 信 用 风 险 管 理 的 主 要 职 能 部 门 ，对 包 括 授 信 投 向 指
导 、授 信 调 查 和 申 报 、授 信 审 查 审 批 、贷 款 发 放 、贷 后 监 控 和 不 良 贷 款 管 理 等 环 节 的
公 司 、零 售 信 贷 业 务 实 行 规 范 化 管 理 。
对 于 公 司 贷 款 ，本 集 团 客 户 经 理 负 责 接 收 授 信 申 请 人 的 申 请 文 件 ，对 申 请 人 进 行 贷 前
调查 ，评估申请人和申请业务的信用风险 ，提出建议评级 。本集团根据授信审批权限 ，
实 行 分 行 、区 域 授 信 审 批 中 心 和 总 行 分 级 审 批 制 度 。本 集 团 在 综 合 考 虑 申 请 人 信 用 状
况 、财 务 状 况 、抵 质 押 物 和 保 证 情 况 、信 贷 组 合 总 体 信 用 风 险 、宏 观 调 控 政 策 以 及 法
律 法 规 限 制 等 各 种 因 素 基 础 上 ，确 定 授 信 限 额 。本 集 团 密 切 跟 踪 经 济 金 融 形 势 发 展 及
行 业 信 用 风 险 状 况 ，加 强 信 贷 投 向 指 导 ，制 订 分 行 业 的 授 信 投 向 指 引 ；加 强 日 常 风 险
预 警 、监 控 与 专 项 风 险 排 查 ，准 确 定 位 重 点 风 险 客 户 和 重 大 潜 在 风 险 点 ；推 动 贷 后 管
理 提 升 ，切 实 提 升 贷 后 管 理 精 细 化 水 平 。放 款 中 心 根 据 授 信 额 度 提 用 申 请 ，在 放 款 之
前 审 查 相 关 授 信 文 件 的 合 法 性 、合 规 性 、完 整 性 和 有 效 性 。本 集 团 客 户 经 理 负 责 实 施
贷 后 的 定 期 和 不 定 期 监 控 。本 集 团 利 用 风 险 预 警 系 统 ，并 应 用 风 险 过 滤 、监 察 名 单 、
风 险 提 示 、风 险 排 查 等 一 系 列 工 具 和 方 法 ，对 本 集 团 公 司 贷 款 实 施 日 常 风 险 监 控 。本
集 团 资 产 保 全 部 门 负 责 全 行 对 公 和 对 私 不 良 贷 款 的 清 收 和 处 置 。对 不 良 贷 款 ，本 集 团
主 要 通 过(1)催 收 ；(2)重 组 ；(3)执 行 处 置 抵 质 押 物 或 向 担 保 方 追 索 ；(4)诉 讼 或 仲 裁 ；(5)
按 监 管 规 定 核 销 等 方 式 ，对 不 良 贷 款 进 行 管 理 ，尽 可 能 降 低 本 集 团 遭 受 的 信 用 风 险 损
失程度。
本集团定期通过资产风险管理系统 ，对公司类客户的信贷资产采用三层风险过滤方法 ，
定 位 潜 在 风 险 ，并 运 用 现 金 流 贴 现 方 法 ，逐 笔 评 估 预 计 损 失 ，确 定 减 值 类 信 贷 资 产 。
对 减 值 类 信 贷 资 产 ，逐 户 制 定 行 动 计 划 ，指 定 专 人 进 行 清 收 处 置 ，并 根 据 预 计 损 失 金
额 ，逐 笔 计 提 损 失 准 备 金 。对 非 减 值 类 信 贷 资 产 ，根 据 迁 徙 模 型 计 提 组 合 拨 备 。
对 于 零 售 信 贷 资 产 ，本 集 团 通 过 现 场 检 查 和 实 施 重 大 报 告 制 度 ，整 体 把 握 零 贷 业 务 风
险 情 况 ；通 过 完 善 管 理 系 统 ，加 强 日 常 风 险 监 控 和 预 警 ；通 过 制 定 个 贷 及 小 企 业 业 务
手 册 ，规 范 零 贷 业 务 操 作 流 程 ；通 过 加 强 风 险 舆 情 监 控 和 预 警 提 示 ，及 时 识 别 和 揭 示
重 大 潜 在 风 险 ；通 过 运 用 压 力 测 试 及 质 量 迁 徙 分 析 ，及 早 掌 握 并 预 判 个 贷 质 量 走 势 ，
提 前 采 取 针 对 性 的 风 险 控 制 措 施 。此 外 ，本 集 团 继 续 实 施 快 速 反 应 机 制 ，妥 善 应 对 突
发 事 件 ；对 重 点 风 险 项 目 开 展 名 单 式 管 理 ，重 点 监 控 督 导 清 收 化 解 。
本 集 团 以 逾 期 账 龄 和 担 保 方 式 为 标 准 ，分 类 管 理 零 售 信 贷 资 产 。对 未 发 生 贷 款 逾 期 的
零 贷 客 户 ，通 过 定 期 回 访 增 强 管 理 力 度 ，并 将 潜 在 风 险 较 大 的 客 户 列 入 监 察 名 单 进 行
专 项 管 理 ；对 已 发 生 逾 期 的 零 贷 客 户 ，按 照 逾 期 时 间 长 短 采 用 不 同 方 式 进 行 催 收 ；对
逾 期 超 过 一 定 时 间 的 零 贷 业 务 ，列 入 减 值 资 产 管 理 ，计 提 相 应 减 值 拨 备 。
二零一二年年度报告 A 股 245
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.1 信 用 风 险 管 理（续）
信 用 卡 业 务 的 运 行 管 理 由 本 集 团 独 立 核 算 的 信 用 卡 中 心 负 责 。本 集 团 信 用 卡 中 心 采 取
监 督 与 防 控 并 举 的 措 施 ，通 过 加 强 数 据 的 交 叉 验 证 ，增 强 审 批 环 节 的 风 险 防 控 能 力 ；
通 过 二 次 征 信 对 高 风 险 客 户 收 紧 额 度 ，实 行 提 前 入 催 ；通 过 合 理 分 配 催 收 力 量 ，有 效
提 升 催 收 业 务 产 能 ；通 过 进 一 步 完 善 数 据 分 析 系 统 ，推 进 信 用 卡 业 务 的 精 细 化 管 理 。
对 资 金 业 务（包 括 债 权 性 投 资），本 集 团 对 涉 及 的 同 业 及 债 券 发 行 主 体 实 行 总 行 统 一 授
信 审 查 审 批 ，并 实 行 额 度 管 理 。本 集 团 通 过 谨 慎 选 择 同 业 、平 衡 信 用 风 险 与 投 资 收 益
率 、综 合 参 考 内 外 部 信 用 评 级 信 息 、分 级 授 信 ，并 运 用 适 时 的 额 度 管 理 系 统 审 查 调 整
授 信 额 度 等 方 式 ，对 资 金 业 务 的 信 用 风 险 进 行 管 理 。
为 进 一 步 提 升 信 用 风 险 管 理 的 精 细 化 水 平 ，本 集 团 于2010年10月 起 开 始 采 用 巴 塞 尔
新 资 本 协 议 内 部 评 级 方 法 ，建 立 起 以 违 约 概 率(PD) 、违 约 损 失 率(LGD)和 违 约 风 险 暴 露
(EAD)为 综 合 划 分 标 准 、更 为 细 致 的 内 部 信 用 风 险 计 量 评 估 体 系 ，对 信 贷 客 户 及 业 务 实
行内部评级管理。
目 前 ，本 集 团 对 境 内 所 有 信 贷 客 户 及 业 务 的 违 约 概 率 ，按 照 内 部 风 险 评 级 共 分 为15个
非 违 约 级 别 和1个 违 约 级 别 。非 违 约 级 别 以 客 户 ╱ 业 务 未 来 一 年 内 违 约 可 能 性 的 大 小
作 为 基 础 来 划 分 等 级 。符 合 我 行 违 约 定 义 的 客 户 及 业 务 均 统 一 划 入 违 约 等 级 。
5.3.2 风 险 资 产 减 值
① 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（包 括 存 放 同 业 、拆 出 资 金 及 买 入 返 售 金 融 资
产 ，下 同）
减值准备是根据客观的减值证据而在资产负债表日确定的损失。
年末资产负债表中列报的减值准备是从本集团根据发放贷款和垫款的预计可回
收性获取的。
本集团确定金融资产减值时的政策详见附注二。
② 债权性投资
本集团在每个资产负债表日采用个别识别减值的方式评估债权性投资的减值情
况 。对 于 按 公 允 价 值 计 量 的 债 权 性 投 资 ，本 集 团 仅 确 认 与 非 暂 时 性 减 值 相 关 部
分的公允价值变动为减值准备。
246 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息
在 不 考 虑 可 利 用 的 担 保 物 或 其 他 信 用 增 级 时 ，最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息 反 映 了 资 产 负 债
表 日 信 用 风 险 敞 口 的 最 坏 情 况 。其 中 最 能 代 表 资 产 负 债 表 日 最 大 信 用 风 险 敞 口 的 金 融
资 产 的 金 额 为 金 融 资 产 的 账 面 金 额 扣 除 下 列 两 项 金 额 后 的 余 额 ：1)按 照《企 业 会 计 准 则
第37号 — 金融工具列报》的规定已经抵销的金额 ；2)已对该金融资产确认的减值损失 。
下表列示本集团及本银行最大信用风险敞口的信息 ：
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
表内项目
存放中央银行款项 798,027 720,745
发放贷款和垫款 2,879,628 2,505,385
应收同业款项 520,963 443,240
其 中 ：存 放 同 业 款 项 172,322 96,605
拆出资金 153,787 148,726
买入返售金融资产 194,854 197,909
债权性投资 876,011 797,072
其 中 ：以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 44,955 42,705
可供出售金融资产 202,046 181,350
持有至到期投资 598,615 544,761
应收款项类投资 30,395 28,256
衍生金融资产 6,478 5,585
其 他 金 融 资 产（注） 106,441 70,822
表内项目合计 5,187,548 4,542,849
表外项目合计 1,363,676 1,118,659
总计 6,551,224 5,661,508
二零一二年年度报告 A 股 247
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
表内项目
存放中央银行款项 797,544 720,522
发放贷款和垫款 2,876,774 2,502,829
应收同业款项 521,774 441,063
其 中 ：存 放 同 业 款 项 169,873 94,548
拆出资金 157,047 148,606
买入返售金融资产 194,854 197,909
债权性投资 873,352 795,645
其 中 ：以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 44,955 42,664
可供出售金融资产 200,819 180,299
持有至到期投资 597,558 544,653
应收款项类投资 30,020 28,029
衍生金融资产 6,478 5,585
其 他 金 融 资 产（注） 36,665 24,116
表内项目合计 5,112,587 4,489,760
表外项目合计 1,363,072 1,118,651
总计 6,475,659 5,608,411
注： 其 他 金 融 资 产 中 包 括 应 收 利 息 、其 他 应 收 款 等 。
除 了 信 用 贷 款 之 外 ，本 集 团 对 担 保 及 抵 押 贷 款 、表 外 项 目 、衍 生 金 融 工 具 等 还 会 采 取
一定的信用增强措施来降低信用风险敞口至可接受水平 ：
① 担保及抵押
本 集 团 制 定 了 关 于 抵 、质 押 物 与 贷 款 本 金 的 比 率 及 担 保 如 下 ：
担保及抵押类型 最大比率
存单质押 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公共实体债券 60%
收费权质押 60%
固定资产抵押 70%
土地使用权质押 70%
运输工具抵押 50%
一 般 本 集 团 对 客 户 的 长 期 融 资 要 求 提 供 担 保 。此 外 ，为 了 最 小 化 信 用 风 险 ，本
集 团 在 发 现 相 关 的 贷 款 存 在 减 值 迹 象 时 ，一 般 会 要 求 借 款 人 提 供 额 外 担 保 。
248 交通银行股份有限公司
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息（续）
② 衍生金融工具
衍生金融资产代表未交割之衍生工具合同发生对本集团有利的公允价值变化，
该 金 额 相 对 于 衍 生 工 具 合 同 的 名 义 金 额 仅 占 很 小 的 一 部 分 。对 于 衍 生 金 融 资 产
产 生 的 信 用 敞 口 ，本 集 团 通 过 控 制 交 割 时 间 的 匹 配 及 纳 入 交 易 对 手 信 用 额 度 总
限额的一部分进行管理。
③ 与信用相关的承诺
财 务 担 保 与 贷 款 的 信 用 风 险 相 同 。而 商 业 信 用 证 通 常 以 与 之 相 关 的 已 发 运 货 物
作 为 担 保 物 ，因 此 与 直 接 贷 款 相 比 ，其 风 险 要 低 。与 信 用 相 关 的 承 诺 均 纳 入 申
请 人 总 体 信 用 额 度 管 理 ，对 于 超 过 额 度 的 或 交 易 不 频 繁 的 ，本 集 团 要 求 申 请 人
提供相应的保证金以降低信用风险敞口。
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项
① 逾期与减值
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
发放 应收 发放 应收
项目 贷款和垫款 同业款项 贷款和垫款 同业款项
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 2,906,618 520,951 2,534,580 443,228
已 逾 期 尚 未 发 生 减 值(ii) 13,686 12 5,184 12
已 减 值(iii) 26,995 — 21,986 —
合计 2,947,299 520,963 2,561,750 443,240
减 ：减 值 损 失 准 备 (67,671) — (56,365) —
净额 2,879,628 520,963 2,505,385 443,240
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
发放 应收 发放 应收
项目 贷款和垫款 同业款项 贷款和垫款 同业款项
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 2,903,881 521,762 2,532,001 441,051
已 逾 期 尚 未 发 生 减 值(ii) 13,675 12 5,184 12
已 减 值(iii) 26,793 — 21,986 —
合计 2,944,349 521,774 2,559,171 441,063
减 ：减 值 损 失 准 备 (67,575) — (56,342) —
净额 2,876,774 521,774 2,502,829 441,063
二零一二年年度报告 A 股 249
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按借款人的风险评级情况
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业
贷款和垫款
— 贷款 1,753,867 123,639 2,377 — 1,879,883
— 贴现 24,349 4,305 11 35,212 63,877
— 贸易融资 108,908 3,311 — — 112,219
境内行个人
贷款和垫款 510,007 32,466 407 24,750 567,630
小计 2,397,131 163,721 2,795 59,962 2,623,609
海 外 行 、离 岸 业 务
及子公司贷款 283,009
合计 2,906,618
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业
贷款和垫款
— 贷款 1,753,867 123,639 2,377 — 1,879,883
— 贴现 24,349 4,305 11 35,212 63,877
— 贸易融资 108,908 3,311 — — 112,219
境内行个人
贷款和垫款 510,007 32,466 407 24,750 567,630
小计 2,397,131 163,721 2,795 59,962 2,623,609
海 外 行 、离 岸 业 务
及子公司贷款 280,272
合计 2,903,881
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾期与减值
(ii) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团
人民币百万元
年末数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 2,586 1,930 1,006 — 5,522 5,323
— 个人贷款和垫款 4,642 1,726 1,796 — 8,164 3,193
发放贷款和垫款合计（注） 7,228 3,656 2,802 — 13,686 8,516
应收同业款项 — — — 12 12 16
人民币百万元
年初数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 171 42 42 — 255 547
— 个人贷款和垫款 3,917 818 194 — 4,929 3,781
发放贷款和垫款合计（注） 4,088 860 236 — 5,184 4,328
应收同业款项 — — — 12 12 16
二零一二年年度报告 A 股 251
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(ii) 已 逾 期 尚 未 发 生 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
本银行
人民币百万元
年末数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 2,579 1,930 1,006 — 5,515 5,315
— 个人贷款和垫款 4,642 1,726 1,792 — 8,160 3,193
发放贷款和垫款合计（注） 7,221 3,656 2,798 — 13,675 8,508
应收同业款项 — — — 12 12 16
人民币百万元
年初数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 171 42 42 — 255 547
— 个人贷款和垫款 3,917 818 194 — 4,929 3,781
发放贷款和垫款合计（注） 4,088 860 236 — 5,184 4,328
应收同业款项 — — — 12 12 16
注： 本 集 团 认 为 该 部 分 逾 期 贷 款 ，可 以 通 过 借 款 人 经 营 偿 还 、担 保 人 代 偿 及 处
置 抵 质 押 物 或 查 封 物 等 方 式 获 得 补 偿 ，预 计 未 来 现 金 流 的 现 值 能 覆 盖 贷 款
本 息 ，因 此 并 未 将 其 认 定 为 减 值 贷 款 。
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5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(iii) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团
人民币百万元
年末数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 21,896 5,099 26,995 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.74% 0.18% 0.92% —
担保物公允价值 6,465 2,743 9,208 —
人民币百万元
年初数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 19,194 2,792 21,986 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.75% 0.11% 0.86% —
担保物公允价值 5,077 2,570 7,647 —
二零一二年年度报告 A 股 253
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5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(iii) 已 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
本银行
人民币百万元
年末数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 21,896 4,897 26,793 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.74% 0.17% 0.91% —
担保物公允价值 6,465 2,743 9,208 —
人民币百万元
年初数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 19,194 2,792 21,986 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.75% 0.11% 0.86% —
担保物公允价值 5,077 2,570 7,647 —
② 重组贷款和垫款
重组包括延长还款时间 、批准外部管理计划以及修改及延长支付 。重组后 ，原先
逾 期 的 客 户 回 覆 至 正 常 状 态 与 其 他 相 似 客 户 一 同 管 理 。重 组 政 策 是 基 于 管 理 层
的 判 断 标 准 认 定 支 付 极 有 可 能 继 续 下 去 而 制 定 的 ，这 些 政 策 需 不 断 检 查 其 适 用
性 。截 止2012年12月31日 ，本 集 团 及 本 银 行 重 组 贷 款 及 垫 款 余 额 为 人 民 币2,807
百 万 元（2011年12月31日 ：人 民 币3,615百 万 元）。
③ 因债务人违约而接收担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产情况如下 ：
人民币百万元
项目 2012年 度 2011年 度
房屋及建筑物 12 99
土地使用权 — 11
机器设备 97 7
其他 98 39
合计 207 156
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财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资
逾期与减值
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 876,011 797,072
已逾期尚未发生减值 — —
已 减 值(ii) 1,183 1,182
合计 877,194 798,254
减 ：减 值 准 备 (1,183) (1,182)
债券及其他票据净额 876,011 797,072
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 873,352 795,645
已逾期尚未发生减值 — —
已 减 值(ii) 1,183 1,182
合计 874,535 796,827
减 ：减 值 准 备 (1,183) (1,182)
债券及其他票据净额 873,352 795,645
二零一二年年度报告 A 股 255
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级
情况
本集团
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 8,895 17,308 120,057 34 146,294
AA-到AA+ 4,341 14,986 11,478 400 31,205
A-到A+ 904 10,573 56 — 11,533
低 于A- 73 388 — — 461
未 评 级（注） 30,742 158,791 467,024 29,961 686,518
合计 44,955 202,046 598,615 30,395 876,011
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 18,164 40,620 127,213 25 186,022
AA-到AA+ 7,242 17,343 13,088 1,720 39,393
A-到A+ 1,258 7,804 171 — 9,233
低 于A- 188 322 — — 510
未 评 级（注） 15,853 115,261 404,289 26,511 561,914
合计 42,705 181,350 544,761 28,256 797,072
256 交通银行股份有限公司
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级
情 况（续）
本银行
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 8,895 16,937 119,436 25 145,293
AA-到AA+ 4,341 14,457 11,060 400 30,258
A-到A+ 904 10,573 38 — 11,515
低 于A- 73 388 — — 461
未 评 级（注） 30,742 158,464 467,024 29,595 685,825
合计 44,955 200,819 597,558 30,020 873,352
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 18,164 40,313 127,183 25 185,685
AA-到AA+ 7,242 16,812 13,028 1,720 38,802
A-到A+ 1,258 7,804 153 — 9,215
低 于A- 188 322 — — 510
未 评 级（注） 15,812 115,048 404,289 26,284 561,433
合计 42,664 180,299 544,653 28,029 795,645
注： 未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的国债及央行票据。
二零一二年年度报告 A 股 257
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(ii) 已减值的债权性投资
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
A-到A+ — — — — —
低 于A- — — — — —
未 评 级（注） — 1,179 — 4 1,183
合计 — 1,179 — 4 1,183
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
A-到A+ — — — — —
低 于A- — — — — —
未 评 级（注） — 1,182 — — 1,182
合计 — 1,182 — — 1,182
注： 已减值的未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的境外机构发行的外币债
券 ，本 年 末 持 有 的 已 减 值 未 评 级 可 供 出 售 金 融 资 产 均 为 以 前 年 度 购 入 。
5.3.6 金 融 资 产 信 用 风 险 集 中 度 分 析
本 集 团 主 要 采 取 行 业 分 类 管 理 发 放 贷 款 和 垫 款 信 用 风 险 集 中 度 ，相 关 分 析 参 见 附 注
五 、8(2) ，此外 ，本集团也通过区域性管理金融资产信用风险集中度 ，相关分析参见附
注 十 一 、5及 附 注 五 、8(3) 。
258 交通银行股份有限公司
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流动性风险
流 动 性 风 险 是 指 没 有 足 够 资 金 以 满 足 到 期 债 务 支 付 和 资 产 增 长 的 风 险 。本 集 团 流 动 性 风 险 主
要 来 自 存 款 人 提 前 或 集 中 提 款 、借 款 人 延 期 偿 还 贷 款 、资 产 负 债 的 金 额 与 到 期 日 错 配 等 。
(1) 流动风险管理
本 集 团 对 流 动 性 风 险 实 施 总 行 集 中 管 理 。资 产 负 债 管 理 部 负 责 对 全 行 人 民 币 和 外 币 资
金 运 作 进 行 管 理 ，对 日 常 流 动 性 风 险 进 行 监 控 。
本 集 团 在 预 测 流 动 性 需 求 的 基 础 上 ，制 定 相 应 的 流 动 性 管 理 方 案 ，定 期 进 行 宏 观 经 济
形 势 、央 行 货 币 政 策 、资 金 市 场 动 态 的 分 析 研 究 ，积 极 管 理 全 行 流 动 性 。具 体 措 施 主
要包括 ：
(i) 提 高 核 心 存 款 在 负 债 中 的 比 重 ，保 持 负 债 稳 定 性 ；
(ii) 应 用 一 系 列 指 标 及 限 额 ，监 控 和 管 理 全 行 流 动 性 头 寸 ；
(iii) 总 行 集 中 管 理 、统 一 运 用 全 行 流 动 性 头 寸 ；
(iv) 保 持 适 当 比 例 的 央 行 备 付 金 、隔 夜 同 业 往 来 、流 动 性 高 的 债 权 性 投 资 ，积 极 参
与 公 开 市 场 、货 币 市 场 和 债 券 市 场 运 作 ，保 证 良 好 的 市 场 融 资 能 力 ；
(v) 合 理 匹 配 资 产 到 期 日 结 构 ，通 过 多 层 次 的 流 动 性 组 合 降 低 流 动 性 风 险 。
二零一二年年度报告 A 股 259
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分
析 。列 入 各 时 间 段 内 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 金 额 为 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 。
本集团
人民币百万元
年末数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 683,807 133,245 — — — — — 817,052
存放同业款项 12 — 54,762 57,235 26,827 31,858 3,226 38 173,958
拆出资金 — — — 80,064 22,618 53,003 1,408 — 157,093
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — 728 — 1,215 3,298 15,346 22,842 6,498 49,927
买入返售金融资产 — — — 113,205 28,120 53,657 — — 194,982
发放贷款和垫款 32,046 — — 217,929 365,699 1,050,525 921,209 1,058,139 3,645,547
可供出售金融资产 787 1,706 — 7,452 16,143 43,139 116,202 46,478 231,907
持有至到期投资 — — — 8,606 16,773 76,519 401,515 204,860 708,273
应收款项类投资 — — — 16 103 6,513 6,704 27,513 40,849
其他非衍生金融资产 923 856 13,376 2,240 4,665 15,181 45,674 12,478 95,393
非衍生金融资产总额 33,768 687,097 201,383 487,962 484,246 1,345,741 1,518,780 1,356,004 6,114,981
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — — (101) (51) — — (152)
同业存放款项 — — (144,956) (62,512) (42,295) (90,737) (453,718) — (794,218)
拆入资金 — — — (83,279) (57,817) (60,748) (7,254) (291) (209,389)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — (2,433) (1,483) (1,368) (4,449) (5,973) — (15,706)
卖出回购金融资产款 — — — (23,490) (694) (4,919) (762) — (29,865)
客户存款 — — (1,722,159) (509,277) (413,990) (775,736) (407,268) — (3,828,430)
应付债券 — — — (2,197) (2,421) (7,559) (42,530) (54,035) (108,742)
其他非衍生金融负债 — — (37,046) (1,228) (184) (1,211) (3,596) (3,997) (47,262)
非衍生金融负债总额 — — (1,906,594) (683,466) (518,870) (945,410) (921,101) (58,323) (5,033,764)
净头寸 33,768 687,097 (1,705,211) (195,504) (34,624) 400,331 597,679 1,297,681 1,081,217
260 交通银行股份有限公司
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5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
人民币百万元
年初数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 622,939 114,360 — — — — — 737,299
存放同业款项 12 — 62,874 30,706 2,134 142 1,087 — 96,955
拆出资金 — — — 102,163 13,855 34,860 — — 150,878
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — 132 — 2,069 2,960 15,448 21,533 6,790 48,932
买入返售金融资产 — — — 152,729 3,386 42,167 — — 198,282
发放贷款和垫款 18,843 — — 178,125 316,836 916,990 826,569 888,626 3,145,989
可供出售金融资产 722 1,986 — 3,022 10,866 34,796 111,268 52,541 215,201
持有至到期投资 — — — 7,298 13,032 127,269 310,926 185,181 643,706
应收款项类投资 — — — 330 1,551 8,419 9,665 16,385 36,350
其他非衍生金融资产 702 1,054 5,134 1,738 2,286 10,271 28,635 11,834 61,654
非衍生金融资产总额 20,279 626,111 182,368 478,180 366,906 1,190,362 1,309,683 1,161,357 5,335,246
非衍生金融负债
同业存放款项 — — (143,022) (77,882) (52,393) (35,094) (429,857) (8,379) (746,627)
拆入资金 — — (2) (64,617) (40,685) (61,508) — — (166,812)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — (406) (972) (475) (3,138) (8,241) — (13,232)
卖出回购金融资产款 — — — (18,894) (7,064) (1,998) — — (27,956)
客户存款 — — (1,620,246) (419,788) (354,212) (680,572) (284,879) (11,395) (3,371,092)
应付债券 — — — — (10,631) (5,049) (25,759) (72,731) (114,170)
其他非衍生金融负债 — — (38,311) (1,227) (31) (351) (1,700) (3,487) (45,107)
非衍生金融负债总额 — — (1,801,987) (583,380) (465,491) (787,710) (750,436) (95,992) (4,484,996)
净头寸 20,279 626,111 (1,619,619) (105,200) (98,585) 402,652 559,247 1,065,365 850,250
二零一二年年度报告 A 股 261
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
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5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 683,336 133,215 — — — — — 816,551
存放同业款项 12 — 53,432 57,169 26,827 31,761 2,138 — 171,339
拆出资金 — — — 83,324 22,618 53,003 1,408 — 160,353
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — — — 1,215 3,298 15,346 22,842 6,498 49,199
买入返售金融资产 — — — 113,205 28,120 53,657 — — 194,982
发放贷款和垫款 31,832 — — 215,690 364,761 1,048,441 921,058 1,061,061 3,642,843
可供出售金融资产 787 617 — 7,420 16,143 43,011 115,441 46,172 229,591
持有至到期投资 — — — 8,606 16,773 76,519 401,187 204,131 707,216
应收款项类投资 — — — 16 103 6,401 6,440 27,513 40,473
其他非衍生金融资产 923 636 12,076 — — — — — 13,635
非衍生金融资产总额 33,554 684,589 198,723 486,645 478,643 1,328,139 1,470,514 1,345,375 6,026,182
非衍生金融负债
同业存放款项 — — (147,630) (62,512) (42,295) (90,737) (453,718) — (796,892)
拆入资金 — — — (79,149) (39,881) (31,715) — — (150,745)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — (2,433) (1,483) (1,368) (4,449) (5,973) — (15,706)
卖出回购金融资产款 — — — (23,405) (694) (4,919) (762) — (29,780)
客户存款 — — (1,721,793) (508,350) (413,887) (775,502) (406,653) — (3,826,185)
应付债券 — — — (2,197) (2,421) (5,496) (42,530) (54,035) (106,679)
其他非衍生金融负债 — — (34,967) — (16) (1,035) (478) (2,575) (39,071)
非衍生金融负债总额 — — (1,906,823) (677,096) (500,562) (913,853) (910,114) (56,610) (4,965,058)
净头寸 33,554 684,589 (1,708,100) (190,451) (21,919) 414,286 560,400 1,288,765 1,061,124
262 交通银行股份有限公司
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2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
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5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
人民币百万元
年初数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 622,744 114,319 — — — — — 737,063
存放同业款项 12 — 61,834 30,706 2,074 11 — — 94,637
拆出资金 — — — 102,163 13,855 34,860 — — 150,878
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — — — 2,069 2,960 15,448 21,533 6,749 48,759
买入返售金融资产 — — — 152,729 3,386 42,167 — — 198,282
发放贷款和垫款 18,843 — — 175,321 316,715 916,947 826,242 889,360 3,143,428
可供出售金融资产 722 662 — 3,022 10,861 34,608 110,749 52,006 212,630
持有至到期投资 — — — 7,298 13,032 127,269 310,917 185,085 643,601
应收款项类投资 — — — 330 1,551 8,387 9,533 16,322 36,123
其他非衍生金融资产 691 914 4,276 — — — — — 5,881
非衍生金融资产总额 20,268 624,320 180,429 473,638 364,434 1,179,697 1,278,974 1,149,522 5,271,282
非衍生金融负债
同业存放款项 — — (145,568) (77,882) (52,521) (35,094) (429,857) (8,379) (749,301)
拆入资金 — — (2) (61,756) (34,238) (32,607) — — (128,603)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — (406) (972) (475) (3,138) (8,241) — (13,232)
卖出回购金融资产款 — — — (18,806) (6,994) (1,998) — — (27,798)
客户存款 — — (1,620,112) (419,788) (354,155) (680,773) (284,226) (11,395) (3,370,449)
应付债券 — — — — (10,631) (4,986) (23,696) (72,731) (112,044)
其他非衍生金融负债 — — (37,001) (28) (14) (249) (320) (2,648) (40,260)
非衍生金融负债总额 — — (1,803,089) (579,232) (459,028) (758,845) (746,340) (95,153) (4,441,687)
净头寸 20,268 624,320 (1,622,660) (105,594) (94,594) 420,852 532,634 1,054,369 829,595
可 用 于 偿 还 所 有 负 债 及 用 于 履 行 贷 款 承 诺 的 资 产 包 括 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 、存 放
同 业 款 项 、拆 出 资 金 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 等 。在 正 常
经 营 过 程 中 ，大 部 分 到 期 存 款 金 额 并 不 会 在 到 期 日 立 即 提 取 而 是 继 续 留 在 本 集 团 ，另
外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
二零一二年年度报告 A 股 263
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5.4 流 动 性 风 险（续）
(3) 衍生金融工具流动风险分析
① 按照净额清算的衍生金融工具
本 银 行 按 照 净 额 清 算 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 ：货 币 衍 生 工 具 、利 率 衍 生 工 具 及 其
他 。下 表 分 析 了 资 产 负 债 表 日 至 合 同 规 定 的 到 期 日 按 照 剩 余 期 限 分 类 的 按 照 净
额清算的衍生金融工具未折现现金流 ：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具（注） 4 21 3 (2) — 26
利率衍生工具及其他 (22) (147) (397) (336) (42) (944)
合计 (18) (126) (394) (338) (42) (918)
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具（注） (9) 2 39 6 — 38
利率衍生工具及其他 (117) (89) 1 (664) (96) (965)
合计 (126) (87) 40 (658) (96) (927)
注： 该等货币衍生工具系以净额结算的无本金交割的外汇远期交易。
② 按照总额清算的衍生金融工具
本 银 行 按 照 总 额 清 算 的 衍 生 金 融 工 具 为 货 币 衍 生 工 具 。下 表 分 析 了 资 产 负 债 表
日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融工具未折
现现金流 ：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具
— 现金流入 149,308 154,536 402,175 23,715 1,269 731,003
— 现金流出 (149,294) (154,624) (402,475) (23,710) (1,275) (731,378)
合计 14 (88) (300) 5 (6) (375)
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具
— 现金流入 126,236 88,825 183,945 12,516 — 411,522
— 现金流出 (125,975) (88,727) (183,955) (12,479) — (411,136)
合计 261 98 (10) 37 — 386
264 交通银行股份有限公司
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(4) 表外项目流动风险分析
本 集 团 的 表 外 项 目 主 要 有 贷 款 承 诺 、开 出 信 用 证 、开 出 保 函 及 担 保 和 承 兑 汇 票 等 。下
表列示了本集团表外项目流动性分析 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 259,727 86,920 89,918 436,565
开出信用证 79,685 2,614 99 82,398
开出保函及担保 212,770 98,606 15,391 326,767
承兑汇票 517,946 — — 517,946
合计 1,070,128 188,140 105,408 1,363,676
人民币百万元
年初数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 195,105 79,634 95,210 369,949
开出信用证 80,217 2,162 376 82,755
开出保函及担保 114,883 83,021 20,108 218,012
承兑汇票 447,943 — — 447,943
合计 838,148 164,817 115,694 1,118,659
本银行
人民币百万元
年末数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 259,727 86,897 89,918 436,542
开出信用证 79,685 2,614 99 82,398
开出保函及担保 212,770 98,578 15,391 326,739
承兑汇票 517,393 — — 517,393
合计 1,069,575 188,089 105,408 1,363,072
人民币百万元
年初数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 195,105 79,634 95,210 369,949
开出信用证 80,217 2,162 376 82,755
开出保函及担保 114,883 83,021 20,108 218,012
承兑汇票 447,935 — — 447,935
合计 838,140 164,817 115,694 1,118,651
二零一二年年度报告 A 股 265
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公允价值信息
5.5.1 确 定 公 允 价 值 的 方 法
确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 时 ，对 于 那 些 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，本 集 团 将 市 场 价 格 或
者 市 场 利 率 作 为 其 公 允 价 值 的 最 好 证 据 ，以 此 确 定 其 公 允 价 值 。对 于 那 些 不 存 在 市 场
价 格 或 市 场 利 率 的 金 融 工 具 ，本 集 团 采 用 了 现 值 或 其 他 估 值 技 术 来 确 定 这 些 金 融 资 产
或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 ，无 论 是 采 用 现 值 还 是 其 他 估 值 技 术 ，均 考 虑 了 资 产 负 债 表 日
与所估值金融资产或金融负债的市场情况。
估 值 技 术 通 常 应 用 于 场 外 交 易 的 衍 生 工 具 、未 上 市 的 交 易 资 产 或 负 债 ，以 及 未 上 市 的
可 供 出 售 的 金 融 资 产 。本 集 团 最 常 用 的 定 价 模 型 和 估 值 技 术 包 括 ：使 用 最 近 的 公 平 交
易 、贴 现 现 金 流 量 分 析 、期 权 定 价 模 型 及 其 他 市 场 参 与 者 通 常 采 用 的 估 值 技 术 。
本 集 团 使 用 这 些 技 术 估 计 的 公 允 价 值 ，明 显 地 受 到 模 型 选 择 和 内 在 假 设 的 影 响 ，如 未
来 现 金 流 量 的 金 额 和 流 入 时 间 、折 现 率 、波 动 性 和 信 用 风 险 等 。
5.5.2 各 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 信 息
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及
相 应 的 公 允 价 值 。账 面 价 值 和 公 允 价 值 相 近 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，例 如 现 金 及 存 放
中 央 银 行 款 项 、存 放 同 业 款 项 、拆 出 资 金 、买 入 返 售 金 融 资 产 、向 中 央 银 行 借 款 、拆
入 资 金 、卖 出 回 购 金 融 资 产 款 等 未 包 括 于 下 表 中 。
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
发放贷款和垫款 2,879,628 2,879,865 2,505,385 2,503,953
持有至到期投资 598,615 597,109 544,761 546,348
应收款项类投资 30,395 30,839 28,256 28,528
金融资产合计 3,508,638 3,507,813 3,078,402 3,078,829
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (709,082) (709,007) (662,707) (661,750)
客户存款 (3,728,412) (3,732,297) (3,283,232) (3,282,581)
应付债券 (79,572) (80,100) (81,803) (80,953)
金融负债合计 (4,517,066) (4,521,404) (4,027,742) (4,025,284)
266 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 各 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 信 息（续）
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
发放贷款和垫款 2,876,774 2,877,011 2,502,829 2,501,398
持有至到期投资 597,558 596,052 544,653 546,239
应收款项类投资 30,020 30,460 28,029 28,301
金融资产合计 3,504,352 3,503,523 3,075,511 3,075,938
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (711,755) (711,680) (665,381) (664,424)
客户存款 (3,726,167) (3,730,052) (3,282,588) (3,281,938)
应付债券 (77,572) (78,092) (79,803) (79,005)
金融负债合计 (4,515,494) (4,519,824) (4,027,772) (4,025,367)
以下是本集团用于确定上表所列示金融资产和金融负债公允价值的方法 ：
(1) 以 摊 余 成 本 计 量 的 固 定 利 率 贷 款 的 公 允 价 值 ，系 对 到 期 现 金 流 按 当 前 情 况 下 发
放类似贷款所能获得的利率折现后确定。
(2) 持 有 至 到 期 投 资 及 应 付 债 券 ，参 照 其 公 开 市 场 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ，如 果 不 存
在 公 开 市 场 报 价 ，则 其 公 允 价 值 应 以 定 价 模 型 或 其 他 被 普 遍 认 可 的 估 值 技 术 确
定。
(3) 应收款项类投资的公允价值系对到期现金流按类似金融工具在当前市场上的到
期收益率折现后确定。
(4) 定期的同业及其他金融机构存放款项以及定期客户存款的公允价值系对到期现
金 流 按 当 前 市 场 上 发 生 类 似 业 务 的 利 率 折 现 后 确 定 ；活 期 存 款 和 没 有 具 体 到 期
日 期 的 储 蓄 账 户 的 公 允 价 值 ，假 定 为 在 资 产 负 债 表 日 如 存 款 人 要 求 支 取 即 应 付
的 金 额 。通 知 存 款 的 公 允 价 值 ，不 低 于 存 款 人 要 求 支 取 时 应 付 金 额 从 可 支 取 的
第一天起进行折现的现值。
二零一二年年度报告 A 股 267
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 公 允 价 值 计 量 层 级
以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 ，其 公 允 价 值 计 量 中 的 三 个 层 级 分 析
如下 ：
第1层 级 ： 同 类 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上（未 经 调 整）的 报 价 ；
第2层 级 ： 直 接（比 如 取 自 价 格）或 间 接（比 如 根 据 价 格 推 算 的）可 观 察 到 的 、
除市场报价以外的有关资产或负债的输入值估值 ；
第3层 级 ： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入 值（不 可 观 察 输 入 值）。
本集团
人民币百万元
年末数
项目 第1层 级 第2层 级 第3层 级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 3,061 42,622 — 45,683
衍生金融资产 — 6,478 — 6,478
可供出售金融资产 19,533 183,919 300 203,752
合计 22,594 233,019 300 255,913
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (2,433) (12,977) — (15,410)
衍生金融负债 — (7,650) — (7,650)
合计 (2,433) (20,627) — (23,060)
人民币百万元
年初数
项目 第1层 级 第2层 级 第3层 级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2,327 40,510 — 42,837
衍生金融资产 — 5,585 — 5,585
可供出售金融资产 17,320 165,644 372 183,336
合计 19,647 211,739 372 231,758
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (406) (12,522) — (12,928)
衍生金融负债 — (5,993) — (5,993)
合计 (406) (18,515) — (18,921)
268 交通银行股份有限公司
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十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 公 允 价 值 计 量 层 级（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 第1层 级 第2层 级 第3层 级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2,333 42,622 — 44,955
衍生金融资产 — 6,478 — 6,478
可供出售金融资产 18,372 182,958 106 201,436
合计 20,705 232,058 106 252,869
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (2,433) (12,977) — (15,410)
衍生金融负债 — (7,650) — (7,650)
合计 (2,433) (20,627) — (23,060)
人民币百万元
年初数
项目 第1层 级 第2层 级 第3层 级 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2,154 40,510 — 42,664
衍生金融资产 — 5,585 — 5,585
可供出售金融资产 16,035 164,820 106 180,961
合计 18,189 210,915 106 229,210
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (406) (12,522) — (12,928)
衍生金融负债 — (5,993) — (5,993)
合计 (406) (18,515) — (18,921)
本 年 度 及 上 年 度 本 集 团 及 本 银 行 金 融 资 产 及 金 融 负 债 的 公 允 价 值 计 量 未 发 生 第1层 级
和 第2层 级 之 间 的 转 换 。
二零一二年年度报告 A 股 269
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 公 允 价 值 计 量 层 级（续）
公 允 价 值 计 量 第3层 级 的 调 节
本集团
人民币百万元
项目 衍生金融资产 可供出售金融资产 衍生金融负债
2011年 年 初 数 — 257 —
利得和损失总额 — (3) —
— 计入当期损益 — (3) —
— 计入其他综合收益 — — —
购入 — 266 —
发行 — — —
出售 — — —
结算 — (148) —
从其他层级转入至本层级 — — —
从本层级转出至其他层级 — — —
2011年 年 末 数 — 372 —
利得和损失总额 — 3 —
— 计入当期损益 — 3 —
— 计入其他综合收益 — — —
购入 — — —
发行 — — —
出售 — (72) —
结算 — (3) —
从其他层级转入至本层级 — — —
从本层级转出至其他层级 — — —
2012年 年 末 数 — 300 —
270 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 公 允 价 值 计 量 层 级（续）
公 允 价 值 计 量 第3层 级 的 调 节（续）
本银行
人民币百万元
项目 衍生金融资产 可供出售金融资产 衍生金融负债
2011年 年 初 数 — 257 —
利得和损失总额 — (3) —
— 计入当期损益 — (3) —
— 计入其他综合收益 — — —
购入 — — —
发行 — — —
出售 — — —
结算 — (148) —
从其他层级转入至本层级 — — —
从本层级转出至其他层级 — — —
2011年 年 末 数 — 106 —
利得和损失总额 — 3 —
— 计入当期损益 — 3 —
— 计入其他综合收益 — — —
购入 — — —
发行 — — —
出售 — — —
结算 — (3) —
从其他层级转入至本层级 — — —
从本层级转出至其他层级 — — —
2012年 年 末 数 — 106 —
年 末 ，本 集 团 及 本 银 行 持 有 上 述 以 第3层 级 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 仍 承 担 的 金 融
负 债 本 年 度 计 入 当 期 损 益 的 收 益 为 人 民 币3百 万 元（上 年 度 ：损 失 人 民 币3百 万 元）；计
入 其 他 综 合 收 益 的 利 得 ╱ 损 失 为 零（上 年 度 ：零）。
注 ：对 于 部 分 结 构 性 衍 生 产 品 ，本 集 团2010年 起 采 用 市 场 普 遍 认 同 的 估 值 模 型 计 算 公
允 价 值 ，取 代 原 有 通 过 向 交 易 对 手 处 询 价 来 确 定 公 允 价 值 的 方 式 。鉴 于 在 衍 生 金 融 工
具 估 值 技 术 中 使 用 的 主 要 参 数 包 括 汇 率 、市 场 收 益 率 曲 线 、期 权 波 动 率 报 价 等 ，均 为
可 观 察 到 的 且 可 从 公 开 市 场 获 取 的 参 数 ，因 此 本 集 团 将 其 转 入 第 二 层 级 。
二零一二年年度报告 A 股 271
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.6 资本管理
本集团进行资本管理中「资本」的概念 ，比财务状况表上的「所有者权益」更加广义 ，其目标为 ：
(i) 符合本集团所处的银行市场资本监管的要求 ；
(ii) 保 证 本 集 团 持 续 经 营 的 能 力 ，以 保 持 持 续 对 股 东 和 其 他 利 益 关 系 方 的 回 报 ；
(iii) 保持经营发展所需的充足的资本支持。
本集团管理层采用银监会根据巴塞尔委员会的指引发布的管理办法每季监控资本充足率及对
法 定 资 本 的 使 用 进 行 监 管 ，每 季 度 将 要 求 的 信 息 呈 报 银 监 会 。
银监会要求每家银行（或银行组织）至少保持资本充足率8%以上（法定资本 ╱ 风险加权资产），
核 心 资 本 充 足 率4%以 上 。本 集 团 的 资 本 由 预 算 财 务 部 监 管 ，可 分 为 两 个 等 级 ：
核心资本 ： 股 本 、资 本 公 积 、盈 余 公 积 、一 般 风 险 准 备 、未 分 配 利 润 和 少 数 股 东 权 益 ；
附属资本 ： 贷 款 损 失 一 般 准 备 、长 期 次 级 债 务 可 计 入 部 分 和 其 他 附 属 资 本 。
资 本 中 需 在 核 心 资 本 、附 属 资 本 中 扣 除 商 誉 、对 未 并 表 金 融 机 构 的 权 益 投 资 、对 非 金 融 机 构
的权益投资及持有他行的长期次级债务。
表 内 风 险 加 权 资 产 采 用 四 个 档 次 的 风 险 权 重 进 行 计 量 ，风 险 权 重 在 考 虑 资 产 和 交 易 对 手 的 信
用 状 况 及 抵 质 押 担 保 后 确 定 。对 于 表 外 风 险 敞 口 也 采 取 了 相 似 的 处 理 方 法 ，并 进 行 了 适 当 调
整 ，以 反 映 其 潜 在 损 失 情 况 。市 场 风 险 资 本 调 整 采 用 银 监 会 规 定 的 标 准 法 进 行 计 量 。
272 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2012 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.6 资 本 管 理（续）
本集团各年末扣除减项后的资本基础构成分析及资本充足率如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
核心资本 ：
股本 74,263 61,886
资本公积 105,321 61,670
盈余公积及一般风险准备 112,180 92,316
未分配利润 73,037 46,755
少数股东权益 1,041 857
核心资本总额 365,842 263,484
附属资本 ：
贷款损失一般准备 30,113 25,962
长期次级债务 67,000 65,871
其他附属资本 27 3,415
附属资本总额 97,140 95,248
合格的附属资本总额 97,140 95,248
扣除减项前的总资本基础 462,982 358,732
减项 ：
商誉 (200) (200)
对金融机构的未合并权益投资 (1,843) (1,218)
对工商企业的权益投资 (334) (340)
持有他行的长期次级债务 (4,530) (4,530)
减项合计 (6,907) (6,288)
扣除减项后的总资本基础 456,075 352,444
风险加权资产 ：
表内风险加权资产 2,697,461 2,411,523
表外风险加权资产 449,980 383,661
风险加权资产合计 3,147,441 2,795,184
市场风险资本 7,605 3,034
资 本 充 足 率（%） 14.07 12.44
核 心 资 本 充 足 率（%） 11.24 9.27
十二、 比 较 数 字
因 财 务 报 表 项 目 列 报 方 式 的 变 化 ，本 财 务 报 表 比 较 数 据 已 按 照 当 期 列 报 方 式 进 行 了 重 述 。
十三、 财 务 报 表 之 批 准
本 银 行 的 银 行 及 合 并 财 务 报 表 于2013年3月27日 已 经 本 银 行 董 事 会 批 准 。
二零一二年年度报告 A 股 273
补充资料
2012 年 度
1. 非经常性损益明细表
本集团
人民币百万元
项目 本年累计数 上年累计数
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 88 129
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的损益 20 61
其他应扣除的营业外收支净额 576 510
非经常性损益的所得税影响 (172) (176)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (13) (5)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 499 519
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益
(2008)》，非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系 ，以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关 ，但 由 于 其 性 质
特殊和偶发性 ，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益 。
本 集 团 结 合 自 身 正 常 经 营 业 务 的 性 质 和 特 点 ，将「单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回」、「持 有 交
易 性 金 融 资 产 、交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 ，以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 、交 易 性 金 融 负 债 和
可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益」及「受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入」列 入 经 常 性 损 益 项 目 。
2. 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第15号 — 财 务 报 告 的 一 般
规 定》（2010年 修 订）（证 监 会 公 告[2010]2号）的 有 关 规 定 ，本 集 团 对 境 内 外 财 务 报 表 进 行 比 较 。
本 集 团 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2012年 度 财 务 报 表 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2012
年 度 净 利 润 和 于2012年12月31日 的 股 东 权 益 并 无 差 异 。
3. 净资产收益率及每股收益
本 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 计 算 表 是 本 集 团 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 公 司 的 信
息 披 露 编 报 规 则 第9号 — 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露》（2010年 修 订）的 有 关 规 定 而 编 制 的 。
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（%） （人 民 币 元） （人 民 币 元）
归属于公司普通股股东的净利润 18.43 0.88 不适用
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 18.28 0.88 不适用
274 交通银行股份有限公司
补 充 资 料（ 续 ）
2012 年 度
4. 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本 财 务 报 表 项 目 变 动 情 况 分 析 是 本 集 团 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露
编 报 规 则 第15号 — 财 务 报 告 的 一 般 规 定》（2010年 修 订）的 有 关 规 定 而 编 制 的 。
2012年12月31日 资 产 负 债 表 较 上 年 变 动 幅 度 较 大 的 项 目 列 示 如 下 ：
本集团
人民币百万元
报表项目 年末数 年初数 变动幅度 差异原因
（%）
1 存放同业款项 172,322 96,605 78.38 (1)
2 递延所得税资产 12,501 7,926 57.72 (2)
3 其他资产 86,054 53,647 60.41 (3)
4 向中央银行借款 150 — 不适用 (4)
5 应交税费 10,728 7,366 45.64 (5)
6 预计负债 481 710 (32.25) (6)
7 递延所得税负债 5 21 (76.19) (7)
8 资本公积 112,408 68,818 63.34 (8)
9 未分配利润 77,867 46,367 67.94 (9)
10 少数股东权益 1,529 986 55.07 (10)
(1) 存放同业款项2012年12月31日较2011年12月31日增加78.38% ，主要系本集团2012年平衡流动性和收益率后增加
了存放同业规模所致。
(2) 递延所得税资产2012年12月31日较2011年12月31日增加57.72% ，主要系本集团资产减值准备税前未抵扣余额增
加以及前期部分应纳税项目税款本期已缴纳所致。
(3) 其他资产2012年12月31日较2011年12月31日增加60.41% ，主要系本集团子公司2012年融资租赁业务增长 ，应收
融资租赁款增加所致。
(4) 向 中 央 银 行 借 款2012年12月31日 较2011年12月31日 增 加150百 万 元 ，主 要 系 本 集 团 所 属 子 公 司 向 中 央 银 行 专 项
借款增加所致。
(5) 应 交 税 费2012年12月31日 较2011年12月31日 增 加45.64% ，主 要 系 本 集 团 利 润 增 加 所 致 。
(6) 预计负债2012年12月31日较2011年12月31日减少32.25% ，主要系本集团部分前期涉诉案件已经结案 ，本期预计
负债转回所致。
(7) 递延所得税负债2012年12月31日较2011年12月31日减少76.19% ，主要系本集团部分境外分行衍生金融工具未实
现收益减少所致。
(8) 资本公积2012年12月31日较2011年12月31日增加63.34% ，主要系本集团2012年非公开发行A股 、H股股票所致 。
(9) 未分配利润2012年12月31日较2011年12月31日增加67.94% ，主要系本集团2012年归属于母公司股东的净利润结
转所致。
(10) 少数股东权益2012年12月31日较2011年12月31日增加55.07% ，主要系2012年本集团子公司交银康联人寿保险有
限公司增资以及青岛崂山交银村镇银行股份有限公司发起设立所致。
二零一二年年度报告 A 股 275
补 充 资 料（ 续 ）
2012 年 度
4. 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明（续）
2012年 度 利 润 表 较 上 年 变 动 幅 度 较 大 的 项 目 列 示 如 下 ：
本集团
人民币百万元
报表项目 本年累计数 上年累计数 变动幅度 差异原因
（%）
1 利息支出 (120,470) (88,271) 36.48 (1)
2 投资收益 936 (5) 18,820.00 (2)
3 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (725) 802 (190.40) (3)
4 汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,491 857 73.98 (4)
5 保险业务收入 741 433 71.13 (5)
6 其他业务收入 3,886 2,719 42.92 (6)
7 其他业务成本 (3,495) (2,409) 45.08 (7)
8 营业外支出 (15) (282) (94.68) (8)
9 其他综合收益 (337) (632) 46.68 (9)
10 归属于少数股东的综合收益总额 129 31 316.13 (10)
(1) 利 息 支 出2012年 度 较2011年 度 增 加36.48% ，主 要 系 本 集 团2012年 客 户 存 款 规 模 增 加 所 致 。
(2) 投 资 收 益 ╱（损 失）2012年 度 较2011年 度 增 加18,820.00% ，主 要 系 本 集 团2012年 出 售 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入当期损益的金融资产及可供出售金融资产产生的投资收益增加所致。
(3) 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失）2012年 度 较2011年 度 减 少190.40% ，主 要 系 本 集 团2012年 衍 生 金 融 工 具 未 实 现 亏 损
增加所致。
(4) 汇 兑 收 益 ╱（损 失）2012年 度 较2011年 度 增 加73.98% ，主 要 系 本 集 团2012年 外 汇 交 易 形 成 的 收 益 增 加 所 致 。
(5) 保 险 业 务 收 入2012年 度 较2011年 度 增 加71.13% ，主 要 系 本 集 团 子 公 司 交 银 康 联 人 寿 保 险 有 限 责 任 公 司2012年 保
险业务收入上升所致。
(6) 其 他 业 务 收 入2012年 度 较2011年 度 增 加42.92% ，主 要 系 本 集 团 贵 金 属 销 售 收 入 增 加 所 致 。
(7) 其 他 业 务 成 本2012年 度 较2011年 度 增 加45.08% ，主 要 系 本 集 团 贵 金 属 销 售 成 本 增 加 所 致 。
(8) 营 业 外 支 出2012年 度 较2011年 度 减 少94.68% ，主 要 系 本 集 团 部 分 前 期 涉 诉 案 件 已 经 结 案 ，相 应 预 计 负 债 转 回 增
加所致。
(9) 其 他 综 合 收 益2012年 度 较2011年 度 增 加46.68% ，主 要 系 本 集 团 外 币 财 务 报 表 折 算 引 起 的 其 他 综 合 损 失 减 少 所
致。
(10) 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额2012年 度 较2011年 度 增 加316.13% ，主 要 系 本 集 团 部 分 子 公 司 可 供 出 售 金 融 资
产公允价值变动上升所致。
276 交通银行股份有限公司
备查文件
（一） 载有本行法定代表人 、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字的2012年度财务报表原件 。
（二） 载 有 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 签 字 的 审 计 报 告 原 件 。
（三） 报 告 期 内 本 行 在 国 内 报 纸 披 露 过 的 所 有 文 件 正 本 及 公 告 原 件 。
（四） 本 行 公 司 章 程 。
二零一二年年度报告 A 股 277
分支机构名录
■ 交通银行北京市分行 ■ 交通银行临汾分行 ■ 交通银行鞍山分行 ■ 交通银行黑龙江省分行
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街22号 临 汾 市 解 放 东 路34号 鞍 山 市 铁 东 区 二 一 九 路38号 哈 尔 滨 市 道 里 区 友 谊 路428号
总 机 ：(010) 88668866 总 机 ：(0357) 2120011 总 机 ：(0412) 5554790 总 机 ：(0451) 83085649
SWIFT地 址 ：COMMCNSHBJG 邮 编 ：041000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHASN SWIFT地 址 ：COMMCNSHHEB
邮 编 ：100033 图 文 传 真 ：(0357) 2120029 邮 编 ：114001 邮 编 ：150010
图 文 传 真 ：(010) 88660000 图 文 传 真 ：(0412) 5554785 图 文 传 真 ：(0451) 82644448
■ 交通银行大同分行
■ 交通银行天津市分行 大 同 市 新 建 南 路452号 ■ 交通银行抚顺分行 ■ 交通银行齐齐哈尔分行
天 津 市 河 西 区 友 谊 路7号 总 机 ：(0352) 5129988 抚 顺 市 新 抚 区 西 一 路2号1 齐 齐 哈 尔 市 建 华 区 卜 奎 大 街199号
总 机 ：(022) 23403701 邮 编 ：037008 总 机 ：(024) 52861800 总 机 ：(0452) 2559780
SWIFT地 址 ：COMMCNSHTJN 图 文 传 真 ：(0352) 5129982 SWIFT地 址 ：COMMCNSHFSN SWIFT地 址 ：COMMCNSHQQH
邮 编 ：300201 邮 编 ：113008 邮 编 ：161006
图 文 传 真 ：(022) 23302004 ■ 交通银行朔州分行 图 文 传 真 ：(024) 52648493 图 文 传 真 ：(0452) 2559777
朔 州 市 民 福 西 街1号
■ 交通银行河北省分行 总 机 ：(0349) 6668222 ■ 交通银行丹东分行 ■ 交通银行大庆分行
石 家 庄 市 自 强 路22号 邮 编 ：036000 丹 东 市 锦 山 大 街117号 大 庆 市 东 风 新 村 东 风 路 热 源 街2号
总 机 ：(0311) 87026358 图 文 传 真 ：(0349) 6669684 总 机 ：(0415) 2125736 总 机 ：(0459) 6688863
SWIFT地 址 ：COMMCNSHSJZ SWIFT地 址 ：COMMCNSHDDG SWIFT地 址 ：COMMCNSHDQG
邮 编 ：050000 ■ 交通银行长治分行 邮 编 ：118000 邮 编 ：163311
图 文 传 真 ：(0311) 87016376 长 治 市 太 行 东 街71号 图 文 传 真 ：(0415) 2131250 图 文 传 真 ：(0459) 6688860
总 机 ：(0355) 3768966
■ 交通银行唐山分行 邮 编 ：046000 ■ 交通银行锦州分行 ■ 交通银行牡丹江分行
唐 山 市 新 华 东 道103号 图 文 传 真 ：(0355) 3768977 锦 州 市 云 飞 街 二 段42号 牡丹江市东安区江南乌苏里路38号
总 机 ：(0315) 3720100 总 机 ：(0416) 3124258 总 机 ：(0453) 6395559
SWIFT地 址 ：COMMCNSHTSN ■ 交通银行阳泉分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHJIN 邮 编 ：157020
邮 编 ：063000 阳 泉 市 德 胜 东 街398号 邮 编 ：121000 图 文 传 真 ：(0453) 6308888
图 文 传 真 ：(0315) 2849299 总 机 ：(0353) 2195559 图 文 传 真 ：(0416) 3125832
邮 编 ：045000 ■ 交通银行上海市分行
■ 交通银行秦皇岛分行 图 文 传 真 ：(0353) 2939393 ■ 交通银行营口分行 上 海 市 中 山 南 路99号
秦 皇 岛 市 海 港 区 文 化 路174号 营 口 市 渤 海 大 街 西21号 总 机 ：(021) 63111000
总 机 ：(0335) 3038260 ■ 交通银行晋中分行 总 机 ：(0417) 2837764 SWIFT地 址 ：COMMCNSHSHI
SWIFT地 址 ：COMMCNSHQHD 晋 中 市 龙 湖 大 街888号 SWIFT地 址 ：COMMCNSHYKU 邮 编 ：200010
邮 编 ：066000 总 机 ：(0354) 3993456 邮 编 ：115003 图 文 传 真 ：(021) 63744799
图 文 传 真 ：(0335) 3028046 邮 编 ：030600 图 文 传 真 ：(0417) 2837764
图 文 传 真 ：(0354) 3993456 ■ 交通银行江苏省分行
■ 交通银行邯郸分行 ■ 交通银行辽阳分行 南 京 市 中 山 北 路124号
邯 郸 市 人 民 东 路340号 ■ 交通银行内蒙古 辽 阳 市 新 运 大 街114号 总 机 ：(025) 83278888
总 机 ：(0310) 6268323 总 机 ：(0419) 2127571 SWIFT地 址 ：COMMCNSHNJG
邮 编 ：056008
自治区分行 邮 编 ：111000 邮 编 ：210009
呼 和 浩 特 市 赛 罕 区 大 学 西 路110号
图 文 传 真 ：(0310) 6268303 图 文 传 真 ：(0419) 2151178 图 文 传 真 ：(025) 83322050
总 机 ：(0471) 3396646
SWIFT地 址 ：COMMCNSHHHH
■ 交通银行保定分行 邮 编 ：010020 ■ 交通银行葫芦岛分行 ■ 交通银行徐州分行
保 定 市 东 风 中 路1868号 图 文 传 真 ：(0471) 3396580 葫 芦 岛 市 龙 港 区 文 化 路8号 徐 州 市 中 山 南 路56号
总 机 ：(0312) 3362589 总 机 ：(0429) 3095559 总 机 ：(0516) 85608204
邮 编 ：071051 邮 编 ：125003 SWIFT地 址 ：COMMCNSHIUZ
图 文 传 真 ：(0312) 3362589
■ 交通银行包头分行 图 文 传 真 ：(0429) 3095559 邮 编 ：221006
包 头 市 青 山 区 钢 铁 大 街24号
图 文 传 真FAX ：(0516) 85608186
总 机 ：(0472) 5185114
■ 交通银行廊坊分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHBTU ■ 交通银行大连分行
廊 坊 市 和 平 路170号 邮 编 ：014030 大 连 市 中 山 区 中 山 广 场6号 ■ 交通银行连云港分行
总 机 ：(0316) 2396058 图 文 传 真 ：(0472) 5144698 总 机 ：(0411) 82639911 连 云 港 市 新 浦 区 海 连 中 路141号
邮 编 ：065000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHDLN 总 机 ：(0518) 85414580
图 文 传 真 ：(0316) 2396069 邮 编 ：116001 SWIFT地 址 ：COMMCNSHLYG
■ 交通银行鄂尔多斯分行 图 文 传 真 ：(0411) 82656612 邮 编 ：222003
鄂尔多斯市东胜区天骄北路万博广
■ 交通银行邢台分行 图 文 传 真 ：(0518) 85411387
场
邢 台 市 桥 西 区 守 敬 南 路110号 总 机 ：(0477) 8377618 ■ 交通银行吉林省分行
总 机 ：(0319) 2282688 邮 编 ：017000 长 春 市 人 民 大 街3515号 ■ 交通银行扬州分行
邮 编 ：054000 图 文 传 真 ：(0477) 8378456 总 机 ：(0431) 85570020 扬 州 市 邗 江 中 路477号
图 文 传 真 ：(0319) 2282688 SWIFT地 址 ：COMMCNSHCCN 总 机 ：(0514) 87344635
邮 编 ：130021 SWIFT地 址 ：COMMCNSHYAN
■ 交通银行锡林郭勒分行 图 文 传 真 ：(0431) 85570100 邮 编 ：225009
■ 交通银行张家口分行 锡林郭勒盟锡林浩特市
张 家 口 市 胜 利 中 路215号 图 文 传 真 ：(0514) 87348552
团结大街西段
总 机 ：(0313) 4115605 总 机 ：(0479) 6981032 ■ 交通银行吉林分行
邮 编 ：075000 邮 编 ：026000 吉 林 市 松 江 东 路4号 ■ 交通银行泰州分行
图 文 传 真 ：(0313) 4115065 图 文 传 真 ：(0479) 6981032 总 机 ：(0432) 62102994 泰 州 市 青 年 北 路151号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHJLN 总 机 ：(0523) 86242741
■ 交通银行山西省分行 邮 编 ：132001 SWIFT地 址 ：COMMCNSHTAI
■ 交通银行乌海分行 图 文 传 真 ：(0432) 62102996 邮 编 ：225300
太 原 市 解 放 路35号 乌海市海勃湾区狮城西街与
总 机 ：(0351) 4071477 图 文 传 真 ：(0523) 86210456
人民路交汇处
4072062 总 机 ：(0473) 3108085 ■ 交通银行延边分行
SWIFT地 址 ：COMMCNSHTYN 邮 编 ：016000 延 吉 市 光 明 街172号 ■ 交通银行南通分行
邮 编 ：030002 图 文 传 真 ：(0473) 3108021 总 机 ：(0433) 2910523 南 通 市 人 民 中 路27号
图 文 传 真 ：(0351) 4071457 SWIFT地 址 ：COMMCNSHYBN 总 机 ：(0513) 85058018
邮 编 ：133000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHNTG
■ 交通银行辽宁省分行 图 文 传 真 ：(0433) 2520418 邮 编 ：226001
■ 交通银行晋城分行 渖 阳 市 沈 河 区 十 一 纬 路100号
晋 城 市 黄 华 街878号 图 文 传 真 ：(0513) 85058028
总 机 ：(024) 22828080
总 机 ：(0356) 2026882 SWIFT地 址 ：COMMCNSHSYG
SWIFT地 址 ：COMMCNSHJCG 邮 编 ：110014
邮 编 ：048026 图 文 传 真 ：(024) 22825238
图 文 传 真 ：(0356) 2029840
278 交通银行股份有限公司
分 支 机 构 名 录（ 续 ）
■ 交通银行镇江分行 ■ 交通银行绍兴分行 ■ 交通银行安庆分行 ■ 交通银行漳州分行
镇 江 市 解 放 路229号 绍 兴 市 人 民 中 路283号 安 庆 市 龙 山 路99号 漳州市龙文区水仙大街
总 机 ：(0511) 85021069 总 机 ：(0575) 85115890 总 机 ：(0556) 5509699 荣 昌 广 场A座
SWIFT地 址 ：COMMCNSHZJG SWIFT地 址 ：COMMCNSHSXG SWIFT地 址 ：COMMCNSHAQG 总 机 ：(0596) 2880036、2880001
邮 编 ：212001 邮 编 ：312000 邮 编 ：246004 邮 编 ：363000
图 文 传 真 ：(0511) 85021124 图 文 传 真 ：(0575) 85137247 图 文 传 真 ：(0556) 5509641 图 文 传 真 ：(0596) 2880036
■ 交通银行常州分行 ■ 交通银行台州分行 ■ 交通银行马鞍山分行 ■ 交通银行厦门分行
常 州 市 延 陵 西 路171号 台 州 市 椒 江 区 东 环 大 道298号 马 鞍 山 市 湖 东 南 路156号 厦 门 市 湖 滨 中 路9号
总 机 ：(0519) 86607696 总 机 ：(0576) 89021190 总 机 ：(0555) 2389158 总 机 ：(0592) 2295012
SWIFT地 址 ：COMMCNSHCHA SWIFT地 址 ：COMMCNSHTAA SWIFT地 址 ：COMMCNSHMAS SWIFT地 址 ：COMMCNSHIMN
邮 编 ：213003 邮 编 ：318000 邮 编 ：243000 邮 编 ：361004
图 文 传 真 ：(0519) 86607630 图 文 传 真 ：(0576) 89021000 图 文 传 真 ：(0555) 2389157 图 文 传 真 ：(0592) 2295013
■ 交通银行盐城分行 ■ 交通银行金华分行 ■ 交通银行铜陵分行 ■ 交通银行江西省分行
盐 城 市 建 军 东 路68号 金 华 市 双 溪 西 路191号 铜 陵 市 长 江 中 路990号 南 昌 市 红 谷 滩 新 区 会 展 路199号
总 机 ：(0515) 88258200 总 机 ：(0579) 82139999 总 机 ：(0562) 2186658 总 机 ：(0791) 88537722、
SWIFT地 址 ：COMMCNSHYCA SWIFT地 址 ：COMMCNSHJHA 邮 编 ：244000 88533022
邮 编 ：224002 邮 编 ：321017 图 文 传 真 ：(0562) 2186656 SWIFT地 址 ：COMMCNSHNCG
图 文 传 真 ：(0515) 88299730 图 文 传 真 ：(0579) 82139998 邮 编 ：330038
■ 交通银行六安分行 图 文 传 真 ：(0791) 86214486
■ 交通银行淮安分行 ■ 交通银行衢州分行 六 安 市 解 放 南 路53号
淮 安 市 淮 海 东 路126号 衢 州 市 柯 城 区 新 桥 街17号 总 机 ：(0564) 3233535 ■ 交通银行景德镇分行
总 机 ：(0517) 83788035 总 机 ：(0570) 8519012 邮 编 ：237005 景 德 镇 市 昌 南 大 道1号
邮 编 ：223001 邮 编 ：324000 图 文 传 真 ：(0564) 3233535 总 机 ：(0798) 8570699
图 文 传 真 ：(0517) 83788013 图 文 传 真 ：(0570) 8519999 SWIFT地 址 ：COMMCNSHJDZ
■ 交通银行滁州分行 邮 编 ：333000
■ 交通银行宿迁分行 ■ 交通银行舟山分行 滁 州 市 琅 琊 西 路81号 图 文 传 真 ：(0798) 8570660
宿 迁 市 西 湖 路139号 舟 山 市 环 城 北 路177号 总 机 ：(0550) 3078005
总 机 ：(0527) 81668991 总 机 ：(0580) 2260750 邮 编 ：239000 ■ 交通银行新余分行
邮 编 ：223800 邮 编 ：316000 图 文 传 真 ：(0550) 3078005 新 余 市 北 湖 西 路98号
图 文 传 真 ：(0527) 81668958 图 文 传 真 ：(0580) 2260710 总 机 ：(0790) 6441577
■ 交通银行宣城分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHIYU
■ 交通银行苏州分行 ■ 交通银行丽水分行 宣 城 市 鳌 峰 中 路70号 邮 编 ：338000
苏 州 市 南 园 北 路77号 丽 水 市 莲 都 区 中 东 路693号 总 机 ：(0563) 2199777 图 文 传 真 ：(0790) 6441943
总 机 ：(0512) 65188666 总 机 ：(0578) 2227222 邮 编 ：242000
SWIFT地 址 ：COMMCNSHSUZ 邮 编 ：323000 图 文 传 真 ：(0563) 2199777 ■ 交通银行九江分行
邮 编 ：215006 图 文 传 真 ：(0578) 2227277 九 江 市 浔 阳 路139号
图 文 传 真 ：(0512) 65186051 ■ 交通银行亳州分行 总 机 ：(0792) 8231117
■ 交通银行义乌分行 亳 州 市 魏 武 大 道1158号 SWIFT地 址 ：COMMCNSHJJG
■ 交通银行无锡分行 义 乌 市 稠 州 北 路518号 总 机 ：(0558) 5995559 邮 编 ：332000
无 锡 市 人 民 中 路198号 总 机 ：(0579) 85576666 邮 编 ：236800 图 文 传 真 ：(0792) 8118426
总 机 ：(0510) 82705226 SWIFT地 址 ：COMMCNSHYWU 图 文 传 真 ：(0558) -5629855
SWIFT地 址 ：COMMCNSHWXI 邮 编 ：322000 ■ 交通银行赣州分行
邮 编 ：214001 图 文 传 真 ：(0579) 85573600 ■ 交通银行淮北分行 赣州市章贡区南门文化广场东园
图 文 传 真 ：(0510) 82701640 淮北市人民路现代花园 总 机 ：(0797) 8200272
■ 交通银行宁波分行 牡 丹 园1、2层 邮 编 ：341000
■ 交通银行浙江省分行 宁 波 市 中 山 东 路55号 总 机 ：(0561) 3159001 图 文 传 真 ：(0797) 8200355
杭 州 市 剧 院 路1–39号 总 机 ：(0574) 87363954 邮 编 ：235000
总 机 ：(0571) 87216012 SWIFT地 址 ：COMMCNSHNBO 图 文 传 真 ：(0561) 3159003 ■ 交通银行上饶分行
87216232 邮 编 ：315000 上 饶 市 信 州 区 五 三 大 道148号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHHAN 图 文 传 真 ：(0574) 87262365 ■ 交通银行福建省分行 总 机 ：(0793) 8318376、8318359
邮 编 ：310020 福 州 市 湖 东 路116号 邮 编 ：334000
图 文 传 真 ：(0571) 87082330 ■ 交通银行安徽省分行 总 机 ：(0591) 87874839 87874850 图 文 传 真 ：(0793) 8220813
合 肥 市 花 园 街38号 SWIFT地 址 ：COMMCNSHFUZ
■ 交通银行温州分行 总 机 ：(0551) 2637049 邮 编 ：350003 ■ 交通银行宜春分行
温州市车站大道交行广场 SWIFT地 址 ：COMMCNSHHFI 图 文 传 真 ：(0591) 87874837 宜 春 市 高 士 路1088号
总 机 ：(0577) 88068797 邮 编 ：230001 总 机 ：(0795) 3600165
SWIFT地 址 ：COMMCNSHWEN 图 文 传 真 ：(0551) 2637010 ■ 交通银行泉州分行 邮 编 ：336000
邮 编 ：325000 泉州市丰泽区宝洲街浦西万达广场 图 文 传 真 ：(0795) 3600100
图 文 传 真 ：(0577) 88068567 ■ 交通银行芜湖分行 商 业 综 合 楼4号 建 筑01#商 铺
芜湖市北京西路交行大楼 总 机 ：(0595) 22132992 ■ 交通银行山东省分行
■ 交通银行嘉兴分行 总 机 ：(0553) 3839500 SWIFT地 址 ：COMMCNSHQUA 济 南 市 共 青 团 路98号
嘉 兴 市 中 山 东 路1086号 SWIFT地 址 ：COMMCNSHWHU 邮 编 ：362000 总 机 ：(0531) 86106389
总 机 ：(0573) 82052112 邮 编 ：241000 图 文 传 真 ：(0595) 22132986 SWIFT地 址 ：COMMCNSHJNN
SWIFT地 址 ：COMMCNSHJXG 图 文 传 真 ：(0553) 3839531 邮 编 ：250012
邮 编 ：314001 ■ 交通银行莆田分行 图 文 传 真 ：(0531) 86106390
图 文 传 真 ：(0573) 82052110 ■ 交通银行蚌埠分行 莆 田 市 荔 城 区 东 园 东 路99号
蚌 埠 市 南 山 路88号 总 机 ：(0594) 2606722 ■ 交通银行淄博分行
■ 交通银行湖州分行 总 机 ：(0552) 2056075 邮 编 ：351100 淄 博 市 张 店 区 金 晶 大 道100号
湖 州 市 人 民 路299号 SWIFT地 址 ：COMMCNSHBBU 图 文 传 真 ：(0594) 2606729 总 机 ：(0533) 2180511
总 机 ：(0572) 2032602 邮 编 ：233000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHZBO
SWIFT地 址 ：COMMCNSHHUZ 图 文 传 真 ：(0552) 2040376 ■ 交通银行宁德分行 邮 编 ：255040
邮 编 ：313000 宁 德 市 东 侨 区 闽 东 中 路22号 图 文 传 真 ：(0533) 2285526
图 文 传 真 ：(0572) 2214738 ■ 交通银行淮南分行 总 机 ：(0593) 2511813
淮 南 市 朝 阳 中 路95号 邮 编 ：352100 ■ 交通银行潍坊分行
总 机 ：(0554) 6645215 图 文 传 真 ：(0593) 2511813 潍 坊 市 东 风 东 街358号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHHNA 总 机 ：(0536) 8190228
邮 编 ：232001 SWIFT地 址 ：COMMCNSHWFG
图 文 传 真 ：(0554) 6651788 邮 编 ：261041
图 文 传 真 ：(0536) 8190228
二零一二年年度报告 A 股 279
分 支 机 构 名 录（ 续 ）
■ 交通银行烟台分行 ■ 交通银行青岛分行 ■ 交通银行襄阳分行 ■ 交通银行怀化分行
烟 台 市 大 马 路5号 青 岛 市 中 山 路6号 襄 阳 市 沿 江 大 道 特8号 怀 化 市 顺 天 南 大 道15号
总 机 ：(0535) 6677001 总 机 ：(0532) 82959000 总 机 ：(0710) 3421858 总 机 ：(0745) 2389010
SWIFT地 址 ：COMMCNSHYTI SWIFT地 址 ：COMMCNSHQDO 邮 编 ：441000 邮 编 ：418000
邮 编 ：264001 邮 编 ：266001 图 文 传 真 ：(0710) 3421853 图 文 传 真 ：(0745) 2389010
图 文 传 真 ：(0535) 6677086 图 文 传 真 ：(0532) 82897062
■ 交通银行咸宁分行 ■ 交通银行娄底分行
■ 交通银行威海分行 ■ 交通银行河南省分行 咸 宁 市 潜 山 路18号 娄底市娄星区氐星路
威 海 市 海 滨 北 路34号 郑 州 市 郑 花 路11号 总 机 ：(0715) 8200117、8200107 万豪城市广场一楼
总 机 ：(0631) 5226210 总 机 ：(0371) 69395800 邮 编 ：437100 总 机 ：(0738) 8809022
SWIFT地 址 ：COMMCNSHWHI SWIFT地 址 ：COMMCNSHZHE 图 文 传 真 ：(0715) 8200097 邮 编 ：417000
邮 编 ：264200 邮 编 ：450008 图 文 传 真 ：(0738) 8809022
图 文 传 真 ：(0631) 5201144 图 文 传 真 ：(0371) 69395555 ■ 交通银行荆门分行
荆 门 市 白 云 大 道106号 ■ 交通银行广东省分行
■ 交通银行济宁分行 ■ 交通银行洛阳分行 总 机 ：(0724) 6071003 广 州 市 解 放 南 路123号
济 宁 市 红 星 中 路36号 洛 阳 市 开 元 大 道226号 邮 编 ：448000 总 机 ：(020) 83270003
总 机 ：(0537) 2883615 总 机 ：(0379) 63272668 图 文 传 真 ：(0724) 6071008 SWIFT地 址 ：COMMCNSHGUA
SWIFT地 址 ：COMMCNSHJNG SWIFT地 址 ：COMMCNSHLYA 邮 编 ：510120
邮 编 ：272045 邮 编 ：471023 ■ 交通银行十堰分行 图 文 传 真 ：(020) 83270386
图 文 传 真 ：(0537) 2883615 图 文 传 真 ：(0379) 63938888 十堰市人民路98号（武当商城6A号）
2883659 总 机 ：(0719) 8616666 ■ 交通银行珠海分行
■ 交通银行南阳分行 邮 编 ：442000 珠 海 市 吉 大 九 洲 大 道 东1227号
■ 交通银行泰安分行 南 阳 市 中 州 路25号 图 文 传 真 ：(0719) 8616660 总 机 ：(0756) 3338822
泰 安 市 东 岳 大 街55号 总 机 ：(0377) 63322919 SWIFT地 址 ：COMMCNSHZHI
总 机 ：(0538) 8220402 邮 编 ：473000 ■ 交通银行湖南省分行 邮 编 ：519015
SWIFT地 址 ：COMMCNSHTAN 图 文 传 真 ：(0377) 63322900 长 沙 市 韶 山 中 路37号 图 文 传 真 ：(0756) 3330881
邮 编 ：271000 总 机 ：(0731) 85555522
图 文 传 真 ：(0538) 8220402 ■ 交通银行安阳分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHCSA ■ 交通银行汕头分行
安 阳 市 友 谊 路1号 邮 编 ：410007 汕 头 市 金 砂 路83号
■ 交通银行东营分行 总 机 ：(0372) 5016359 图 文 传 真 ：(0731) 85603737 总 机 ：(0754) 88246988
东 营 市 东 二 路213号 邮 编 ：455000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHSTU
总 机 ：(0546) 8831800 图 文 传 真 ：(0372) 5016356 ■ 交通银行岳阳分行 邮 编 ：515041
SWIFT地 址 ：COMMCNSHDYG 岳阳市南湖大道银都大厦 图 文 传 真 ：(0754) 88611962
邮 编 ：257000 ■ 交通银行焦作分行 总 机 ：(0730) 8296189
图 文 传 真 ：(0546) 8831800 焦 作 市 人 民 路1159号 邮 编 ：414000 ■ 交通银行东莞分行
总 机 ：(0391) 3379379 图 文 传 真 ：(0730) 8296191 东 莞 市 旗 峰 路190号
■ 交通银行日照分行 邮 编 ：454000 总 机 ：(0769) 22336998
日 照 市 泰 安 路89号 图 文 传 真 ：(0391) 3379376 ■ 交通银行常德分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHDGN
总 机 ：(0633) 8168727 常 德 市 武 陵 区 洞 庭 大 道1266号 邮 编 ：523008
邮 编 ：276826 ■ 交通银行平顶山分行 总 机 ：(0736) 7188006 图 文 传 真 ：(0769) 22336908
图 文 传 真 ：(0633) 8168701 平 顶 山 市 建 设 路895号 邮 编 ：415000
总 机 ：(0375) 3799862 图 文 传 真 ：(0736) 7188007 ■ 交通银行中山分行
■ 交通银行临沂分行 邮 编 ：467099 中 山 市 石 岐 区 悦 来 南 路30号
临 沂 市 兰 山 区 金 雀 山 路10号 图 文 传 真 ：(0375) 3799862 ■ 交通银行衡阳分行 总 机 ：(0760) 88812999
总 机 ：(0539) 8960012 衡 阳 市 石 鼓 区 解 放 大 道74号 SWIFT地 址 ：COMMCNSHZSN
邮 编 ：276000 ■ 交通银行新乡分行 总 机 ：(0734) 8180996 邮 编 ：528400
图 文 传 真 ：(0539) 8960012 新 乡 市 金 穗 大 道（东) 688号 邮 编 ：421001 图 文 传 真 ：(0760) 88808917
总 机 ：(0373) 5869000 图 文 传 真 ：(0734) 8180982
■ 交通银行滨州分行 邮 编 ：453003 ■ 交通银行佛山分行
滨 州 市 渤 海 十 八 路567号 图 文 传 真 ：(0373) 5869014 ■ 交通银行郴州分行 佛 山 市 禅 城 区 季 华 五 路30号
总 机 ：(0543) 3091256 郴 州 市 人 民 西 路17号 总 机 ：(0757) 83215360
邮 编 ：256600 ■ 交通银行许昌分行 总 机 ：(0735) 5889802 SWIFT地 址 ：COMMCNSHFSA
图 文 传 真 ：(0543) 3091256 许 昌 市 莲 城 大 道114号 邮 编 ：423000 邮 编 ：528000
总 机 ：(0374) 2369955 图 文 传 真 ：(0735) 5889800 图 文 传 真 ：(0757) 83333125
■ 交通银行聊城分行 邮 编 ：461000
聊城市兴华西路中通时代豪园49号 图 文 传 真 ：(0374) 2369986 ■ 交通银行湘潭分行 ■ 交通银行揭阳分行
总 机 ：(0635) 8761098 湘 潭 市 河 东 大 道1058号 揭阳市东山黄岐山大道以西、
邮 编 ：252000 ■ 交通银行湖北省分行 总 机 ：(0731) 58559000 建 阳 路 以 南 金 城 广 场 负1层 、
图 文 传 真 ：(0635) 8761095 武 汉 市 建 设 大 道847号 邮 编 ：411101 第1、7、8、9、10层
总 机 ：(027) 85487110 85487101 图 文 传 真 ：(0731) 58559000 总 机 ：(0663) 8611739
■ 交通银行菏泽分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHWHN SWIFT地 址 ：COMMCNSHJYG
菏 泽 市 人 民 路658号 邮 编 ：430015 邮 编 ：522000
■ 交通银行益阳分行 图 文 传 真 ：(0663) 8634640
总 机 ：(0530) 5876508 图 文 传 真 ：(027) 85487112 益 阳 市 益 阳 大 道1089号
邮 编 ：274000 总 机 ：(0737) 3689068
图 文 传 真 ：(0530) 5876559 ■ 交通银行黄石分行 邮 编 ：413000 ■ 交通银行惠州分行
黄 石 市 颐 阳 路380号 图 文 传 真 ：(0737) 3689067 惠 州 市 惠 城 区 江 北 云 山 西 路8号
■ 交通银行枣庄分行 总 机 ：(0714) 6216518 交银大厦
枣庄市新城光明大道峨眉山路口 SWIFT地 址 ：COMMCNSHHSI 总 机 ：(0752) 2856111
■ 交通银行株洲分行
总 机 ：(0632) 8251008 邮 编 ：435000 SWIFT地 址 ：C0MMCNSHHUI
株 洲 市 天 元 区 长 江 北 路2号
邮 编 ：277800 图 文 传 真 ：(0714) 6211018 邮 编 ：516003
总 机 ：(0731) 22957722
图 文 传 真 ：(0632) 8251008 图 文 传 真 ：(0752) 2856113
邮 编 ：412007
■ 交通银行宜昌分行 图 文 传 真 ：(0731) 22999486
■ 交通银行德州分行 宜 昌 市 胜 利 四 路22号 ■ 交通银行江门分行
德 州 市 广 川 大 道228号 总 机 ：(0717) 6484982 江 门 市 东 华 二 路18号
■ 交通银行永州分行 总 机 ：(0750) 3935168
总 机 ：(0534) 2298158 SWIFT地 址 ：COMMCNSHYCG 永 州 市 冷 水 滩 区 翠 竹 路6号
邮 编 ：253000 邮 编 ：443000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHJMN
潇湘大厦
图 文 传 真 ：(0534) 2298160 图 文 传 真 ：(0717) 6484831 邮 编 ：529000
总 机 ：(0746) 8529555
图 文 传 真 ：(0750) 3935199
邮 编 ：425000
图 文 传 真 ：(0746) 8529556
280 交通银行股份有限公司
分 支 机 构 名 录（ 续 ）
■ 交通银行湛江分行 ■ 交通银行海南省分行 ■ 交通银行毕节分行 ■ 交通银行宁夏回族
湛 江 市 人 民 大 道 中40号 交 行 大 厦 海 口 市 国 贸 路45号 毕节市南部新区一号路与碧阳路 自治区分行
总 机 ：(0759) 2826008 总 机 ：(0898) 68532666 （贵 毕 路）交 叉 口 处（交 汇 处） 银 川 市 民 族 北 街296号
邮 编 ：524022 SWIFT地 址 ：COMMCNSHHNN 观 邸（御 景 华 庭） 总 机 ：(0951) 6916803
图 文 传 真 ：(0759) 2826001 邮 编 ：570125 总 机 ：(0857) 8947006 SWIFT地 址 ：COMMCNSHWCN
图 文 传 真 ：(0898) 68532333 邮 编 ：551700 邮 编 ：750001
■ 交通银行清远分行 图 文 传 真 ：(0857) 8947006 图 文 传 真 ：(0951) 5014268
清 远 市 清 城 区 广 清 大 道65号 ■ 交通银行三亚分行
交行大厦 三 亚 市 新 风 街241号 创 业 大 厦D座 ■ 交通银行云南省分行 ■ 交通银行新疆维吾尔
总 机 ：(0763) 3695559 总 机 ：(0898) 88260222 昆 明 市 护 国 路67号
邮 编 ：511515 邮 编 ：572000 总 机 ：(0871) 63107673
自治区分行
乌 鲁 木 齐 市 东 风 路16号
图 文 传 真 ：0763-3660772 图 文 传 真 ：(0898) 88260246 SWIFT地 址 ：COMMCNSHKMG
总 机 ：(0991) 2833597
邮 编 ：650021
SWIFT地 址 ：COMMCNSHWLM
■ 交通银行肇庆分行 ■ 交通银行重庆市分行 图 文 传 真 ：(0871) 63107584
邮 编 ：830002
肇庆市端州区信安大道 重 庆 市 渝 中 区 中 山 三 路158号 图 文 传 真 ：(0991) 2840184
总 机 ：(0758) 2109888 总 机 ：(023) 63632020 ■ 交通银行曲靖分行
邮 编 ：526000 SWIFT地 址 ：COMMCNSHCQG 曲靖市麒麟南路与文昌街交叉口
图 文 传 真 ：(0758) 2109810 邮 编 ：400015 总 机 ：(0874) 8988588 8988511
■ 交通银行伊犁分行
伊 宁 市 解 放 路116号（伊 烟 大 厦）
图 文 传 真 ：(023) 63851916 SWIFT地 址 ：COMMCNSHQJG
总 机 ：(0999) 8215105
■ 交通银行深圳分行 邮 编 ：655000
邮 编 ：835000
深 圳 市 深 南 中 路2066号 ■ 交通银行四川省分行 图 文 传 真 ：(0874) 8988555
图 文 传 真 ：(0999) 8215139
总 机 ：(0755) 83680000 成 都 市 西 玉 龙 街211号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHSZN 总 机 ：(028) 86525666 ■ 交通银行玉溪分行
邮 编 ：518031
■ 交通银行阿克苏分行
SWIFT地 址 ：COMMCNSHCDU 玉 溪 市 红 塔 区 玉 兴 路61号
阿克苏市南大街信诚大厦
图 文 传 真 ：(0755) 83680033 邮 编 ：610015 总 机 ：(0877) 2056555
总 机 ：(0997) 2656661
图 文 传 真 ：(028) 86525555 SWIFT地 址 ：COMMCNSHYXI
邮 编 ：843000
■ 交通银行广西壮族 邮 编 ：653100
图 文 传 真 ：(0997) 2656662
■ 交通银行自贡分行 图 文 传 真 ：(0877) 2056555
自治区分行
南 宁 市 人 民 东 路228号 自 贡 市 自 流 井 区 五 星 街108号
■ 交通银行巴音郭楞分行
总 机 ：(0771) 2835260 总 机 ：(0813) 2105667 ■ 交通银行楚雄分行 库 尔 勒 市 人 民 东 路23号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHNNG 邮 编 ：643000 楚 雄 市 北 浦 路102号
总 机 ：(0996) 2902800
邮 编 ：530012 图 文 传 真 ：(0813) 2105667 总 机 ：(0878) 3131843
邮 编 ：841000
图 文 传 真 ：(0771) 2835475 SWIFT地 址 ：COMMCNSHCXG
图 文 传 真 ：(0996) 2902803
■ 交通银行攀枝花分行 邮 编 ：675000
攀 枝 花 市 炳 草 岗 大 街129号 图 文 传 真 ：(0878) 3121712
■ 交通银行柳州分行 ■ 交通银行青海省分行
柳 州 市 跃 进 路32号 总 机 ：(0812) 3336955
西 宁 市 五 四 西 路29号
总 机 ：(0772) 2860711 邮 编 ：617000 ■ 交通银行大理分行 总 机 ：(0971) 6360999
SWIFT地 址 ：COMMCNSHLIU 图 文 传 真 ：(0812) 3334197 大 理 市 经 济 开 发 区 云 鹤 路281号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHQHI
邮 编 ：545001 总 机 ：(0872) 2318986
邮 编 ：810008
图 文 传 真 ：(0772) 2866680 ■ 交通银行德阳分行 邮 编 ：671000
图 文 传 真 : (0971) 6360999
德 阳 市 珠 江 东 路10号 图 文 传 真 ：(0872) 2143666
■ 交通银行桂林分行 总 机 ：(0838) 2907961
桂 林 市 南 环 路8号 邮 编 ：618000 ■ 交通银行陕西省分行
总 机 ：(0773) 2834167 图 文 传 真 ：(0838) 2907961 西 安 市 西 新 街88号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHGLN 总 机 ：(029) 87653017
邮 编 ：541002 ■ 交通银行泸州分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHIAN
图 文 传 真 ：(0773) 2826506 泸 州 市 江 阳 区 酒 城 大 道 一 段16号 邮 编 ：710004
总 机 ：(0830) 2360571 图 文 传 真 ：(029) 87653019
■ 交通银行梧州分行 邮 编 ：646000
梧 州 市 大 中 路47号 图 文 传 真 ：(0830) 2360518 ■ 交通银行咸阳分行
总 机 ：(0774) 2832582 咸 阳 市 安 定 东 路1号
SWIFT地 址 ：COMMCNSHWUZ ■ 交通银行南充分行 总 机 ：(029) 33177301
邮 编 ：543000 南 充 市 金 泉 路168号 邮 编 ：712000
图 文 传 真 ：(0774) 2827711 总 机 ：(0817) 2289033 图 文 传 真 ：(029) 33177301
邮 编 ：637000
■ 交通银行北海分行 图 文 传 真 ：(0817) 2289099 ■ 交通银行榆林分行
北 海 市 云 南 路25号 交 行 大 厦 榆 林 市 肤 施 路132号
总 机 ：(0779) 3088836 ■ 交通银行乐山分行 总 机 ：(0912) 3510013
SWIFT地 址 ：COMMCNSHBHI 乐 山 市 中 心 城 区 柏 杨 西 路889号 邮 编 ：719000
邮 编 ：536000 总 机 ：(0833) 2051111 图 文 传 真 ：(0912) 3510019
图 文 传 真 ：(0779) 3038440 邮 编 ：614000
图 文 传 真 ：(0833) 2051111 ■ 交通银行延安分行
■ 交通银行贵港分行 延 安 市 宝 塔 区 北 大 街95号
贵 港 市 中 山 路72号 ■ 交通银行贵州省分行 总 机 ：(0911) 8888183
总 机 ：(0775) 4369212 贵 阳 市 省 府 路4号 邮 编 ：716000
SWIFT地 址 ：COMMCNGUIG 总 机 ：(0851) 5861460 图 文 传 真 ：(0911) 8888182
邮 编 ：537100 SWIFT地 址 ：COMMCNSHGYG
图 文 传 真 ：(0775) 4369212 邮 编 ：550001 ■ 交通银行甘肃省分行
图 文 传 真 ：(0851) 5861460 兰 州 市 庆 阳 路129号
■ 交通银行玉林分行 总 机 ：(0931) 8105123
玉 林 市 人 民 东 路265号 ■ 交通银行遵义分行 SWIFT地 址 ：COMMCNSHLAN
总 机 ：(0775) 2295851 遵 义 市 红 花 岗 区 中 华 路108号 邮 编 ：730030
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二零一二年年度报告 A 股 281
境外分行及子行名录
交通银行 交通银行 交通银行 交通银行 交通银行 交通银行
香港分行 纽约分行 东京分行 新加坡分行 首尔分行 法兰克福分行
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282 交通银行股份有限公司
境 外 分 行 及 子 行 名 录（ 续 ）
交通银行 交通银行 交通银行 交通银行 交通银行 交通银行
澳门分行 胡志明市分行 （英 国）有 限 公 司 悉 尼 分 行 台北分行 旧金山分行
地 址 ：澳 门 商 业 大 马 路 地 址 ：17th oor, 地 址 ：4th Floor, 地 址 ：Level 27, 地 址 ：台 湾 地 址 ：575 Market Street,
251A–301号 Vincom Center, 1 Bartholomew Lane, 363 George Street, 台北市 38th Floor,
友 邦 广 场16楼 72 Le Thanh Ton Street, London Sydney NSW 2000 信义区 San Francisco,
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二零一二年年度报告 A 股 283
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