公司简介
交 通 银 行 始 建 于1908年 ，是 中 国 历 史 最 悠 久 的 银 行 之 一 ，也 是 近 代 中 国 的 发 钞 行 之 一 。2005年6月 交
通 银 行 在 香 港 联 合 交 易 所 挂 牌 上 市 ，2007年5月 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。
交通银行现有境内机构202家 ，其中省分行30家 ，直属分行7家 ，省辖行165家 ，在全国215个地级以上
城 市 、159个 县 或 县 级 市 共 设 有2,690个 营 业 网 点 。境 外 设 有12家 机 构 ，包 括 香 港 、纽 约 、旧 金 山 、东
京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰 克 福 、悉 尼 、澳 门 、胡 志 明 市 、台 北 分 行 及 交 通 银 行（英 国）有 限 公 司 。根 据
英国《银行家》杂志发布的2013年全球千家最大银行报告 ，交通银行一级资本位列第23位 ，较去年提升
7位 。
交 通 银 行 是 中 国 主 要 金 融 服 务 供 应 商 之 一 ，业 务 范 围 涵 盖 了 商 业 银 行 、证 券 、信 托 、金 融 租 赁 、基 金
管 理 、保 险 、离 岸 金 融 服 务 等 ，旗 下 全 资 子 公 司 包 括 交 银 国 际 控 股 有 限 公 司 、中 国 交 银 保 险 有 限 公 司
和 交 银 金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 ，控 股 子 公 司 包 括 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 、交 银 国 际 信 托 有 限 公
司 、交 银 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 、大 邑 交 银 兴 民 村 镇 银 行 、浙 江 安 吉 交 银 村 镇 银 行 、新 疆 石 河 子 交 银
村 镇 银 行 、青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 。
交通银行的发展战略 ：走国际化 、综合化道路 ，建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团（「两
化 一 行」战 略）。
目录
交通银行股份有限公司
二零一三年年度报告 A 股
释义及重大风险提示 2
财务摘要 3
公司资料 6
荣誉榜 8
董事长致辞 10
行长致辞 14
管理层讨论与分析 19
重要提示 股本变动及主要股东持股情况 67
一、 本 行 董 事 会 、监 事 会 及 董 事 、监 事 、高 级 管 理
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和
人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 、准 确 、完 整 ，
不 存 在 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，并 人力资源管理 72
承担个别和连带的法律责任。 董事会报告 85
二、 本行第七届董事会第五次会议于2014年3月30日
监事会报告 89
审 议 通 过 了2013年 年 度 报 告 及 摘 要 。全 体 董 事
出席了该次董事会会议。 公司治理报告 94
三、 本集团按照中国会计准则编制的财务报表经德 履行企业社会责任 104
勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）审 计 ，按
重要事项 109
照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 经 德 勤关
黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 ，并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 董 事 、高 级 管 理 人 员
见审计报告。 对年度报告确认意见 111
四、 本行董事长牛锡明先生 、主管会计工作负责人于
审计报告 113
亚利女士及会计机构负责人林至红女士声明 ：
保证年度报告中财务报告的真实 、准确 、完整 。 财务报表 114
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金 财务报表附注 126
转 增 股 本 预 案 ：以 截 至2013年12月31日 的 总 股
补充资料 276
本742.63亿 股 为 基 数 ，向 本 行 登 记 在 册 的A股 股
东 和H股 股 东 ，每 股 分 配 现 金 股 利 人 民 币0.26元 备查文件 280
（税前），共分配现金股利人民币193.08亿元 。本
年度无送红股及资本公积转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本 报 告 所 涉 及 的 未 来 计 划 、发 展 战 略 等 前 瞻 性
描 述 ，不 构 成 本 行 对 投 资 者 的 实 质 承 诺 ，敬 请
投资者注意投资风险。
七、 本行不存在被控股股东及其关联方非经营性占
用资金情况。
八、 本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的
情况。
释义及重大风险提示
在 本 报 告 中 ，除 非 文 义 另 有 所 指 ，下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 ：
《公 司 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 公 司 法》
《公 司 章 程》╱ 章 程 指 经 中 国 银 监 会 核 准 的《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程》
《证 券 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》
报告期 指 2013年1月1日 至2013年12月31日
本集团 指 本行及附属公司
本行╱本银行 指 交通银行股份有限公司
财政部 指 中华人民共和国财政部
董事会 指 本行董事会
东北 指 包 括 辽 宁 省 、吉 林 省 及 黑 龙 江 省
海外 指 香 港 、纽 约 、新 加 坡 、首 尔 、东 京 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明 市 、旧
金山 、悉尼和台北分行 ，交通银行（英国）有限公司及其他海外附属公
司
华北 指 包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西 省 及 内 蒙 古 自 治 区
华东 指 包 括 上 海 市（除 总 部）、江 苏 省 、浙 江 省 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 及
山东省
华中及华南 指 包 括 河 南 省 、湖 南 省 、湖 北 省 、广 东 省 、海 南 省 及 广 西 自 治 区
汇丰银行 指 香港上海汇丰银行有限公司
基点 指 万分之一
交银保险 指 中国交银保险有限公司
交银国际 指 交银国际控股有限公司
交银国信 指 交银国际信托有限公司
交银康联 指 交银康联人寿保险有限公司
交银施罗德 指 交银施罗德基金管理有限公司
交银租赁 指 交银金融租赁有限责任公司
上交所 指 上海证券交易所
社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会
西部 指 包 括 重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、
以 及 宁 夏 自 治 区 、新 疆 自 治 区 和 西 藏 自 治 区
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 指 《香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 证 券 上 市 规 则》
中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
总部 指 本集团上海总部
重大风险提示
本 集 团 经 营 发 展 面 临 世 界 经 济 形 势 变 化 ，以 及 国 内 产 业 结 构 调 整 、金 融 改 革 带 来 的 各 种 不 确 定 性 。本
集 团 已 经 并 将 继 续 采 取 各 种 措 施 ，积 极 管 理 业 务 经 营 中 面 临 的 各 类 风 险 ，主 要 包 括 信 用 风 险 、市 场 风
险 、操 作 风 险 、合 规 风 险 等 ，具 体 情 况 请 参 见「管 理 层 讨 论 与 分 析 — 风 险 管 理」部 分 。
2 交通银行股份有限公司
财务摘要
200,000 90,000 65,000 62,295
79,909 58,369
164,435 75,211
50,735
72,000 52,000
147,337
150,000 65,451
126,956
54,000 39,000
100,000
36,000 26,000
50,000
18,000 13,000
0 0 0
2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013
5,960,937
6,000,000 1.5 25
5,273,379
5,000,000 1.18 20.49
1.19
4,611,177 1.2 20
1.11 18.43
4,000,000 15.49
0.9 15
3,000,000
0.6 10
2,000,000
0.3 5
1,000,000
0 0.0 0
2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013
1.5 40 300
35 256.37 250.68
250
1.2 30.13 29.71 29.35
30 213.65
1.05
200
0.86 0.92 25
0.9
20 150
0.6
15
100
10
0.3
50
5
0.0 0 0
2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013
二零一三年年度报告 A股 3
财 务 摘 要（ 续 ）
一、 主要会计数据和财务指标
截 至2013年12月31日 ，本 集 团 按 照 中 国 会 计 准 则 要 求 编 制 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 如 下 ：
项目 2013年 2012年 增 减（%） 2011年
全年业绩 （除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
营业收入 164,435 147,337 11.60 126,956
利润总额 79,909 75,211 6.25 65,451
净 利 润（归 属 于 母 公 司 股 东） 62,295 58,369 6.73 50,735
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润1
（归 属 于 母 公 司 股 东） 62,012 57,870 7.16 50,216
经营活动产生的现金流量净额 139,183 76,604 81.69 (1,146)
于年终截止日 （除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
资产总额 5,960,937 5,273,379 13.04 4,611,177
客户贷款 3,266,368 2,947,299 10.83 2,561,750
其 中 ：公 司 贷 款 及 垫 款 2,515,058 2,345,777 7.22 2,052,443
个人贷款及垫款 751,310 601,522 24.90 509,307
减值贷款 34,310 26,995 27.10 21,986
负债总额 5,539,453 4,891,932 13.24 4,338,389
客户存款 4,157,833 3,728,412 11.52 3,283,232
其 中 ：公 司 活 期 存 款 1,382,914 1,254,248 10.26 1,184,123
公司定期存款 1,418,855 1,269,520 11.76 1,064,194
个人活期存款 491,353 444,369 10.57 422,487
个人定期存款 859,603 755,294 13.81 608,118
拆入资金 209,216 204,197 2.46 164,178
贷款损失准备 73,305 67,671 8.33 56,365
股 东 权 益（归 属 于 母 公 司 股 东） 419,561 379,918 10.43 271,802
总股本 74,263 74,263 — 61,886
资 本 净 额2 516,482 不适用 不适用 不适用
其 中 ：核 心 一 级 资 本 净 额 2 416,961 不适用 不适用 不适用
其 他 一 级 资 本2 4 不适用 不适用 不适用
二 级 资 本2 99,517 不适用 不适用 不适用
风 险 加 权 资 产2 4,274,068 不适用 不适用 不适用
每股计 （除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 元）
基 本 及 稀 释 每 股 收 益3 0.84 0.88 (4.55) 0.82
扣除非经常性损益后的
基 本 每 股 收 益1 0.84 0.88 (4.55) 0.81
每 股 净 资 产（归 属 于 母 公 司 股 东） 5.65 5.12 10.35 4.39
4 交通银行股份有限公司
财 务 摘 要（ 续 ）
变化
主 要 财 务 比 率（%） 2013年 2012年 （百 分 点） 2011年
平均资产回报率 1.11 1.18 (0.07) 1.19
加权平均净资产收益率 3
15.49 18.43 (2.94) 20.49
扣除非经常性损益后的加权
平 均 净 资 产 收 益 率1 15.42 18.28 (2.86) 20.28
存贷比 4,5
73.40 72.71 0.69 71.94
流动性比例 4
47.62 37.93 9.69 35.37
单一最大客户贷款比率 4,6
1.55 1.71 (0.16) 2.21
前十大客户贷款比率 4,6
13.67 14.22 (0.55) 17.49
不良贷款率 4
1.05 0.92 0.13 0.86
拨备覆盖率 213.65 250.68 (37.03) 256.37
拨备率 2.24 2.30 (0.06) 2.20
成本收入比 7
29.35 29.71 (0.36) 30.13
资本充足率 2
12.08 不适用 不适用 不适用
一级资本充足率 2
9.76 不适用 不适用 不适用
核心一级资本充足率 2
9.76 不适用 不适用 不适用
注：
1. 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益(2008)》要 求 计 算 。
2. 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 ，该办法从2013年一季度开始执行 ，因此无前期比较数据 。
3. 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 — 净资产收益率和每股收益的计算及披露》
（2010年 修 订）要 求 计 算 。本 集 团 不 存 在 稀 释 性 潜 在 普 通 股 。
4. 根据中国银行业监管口径计算。
5. 存 贷 比 数 据 为 银 行 口 径 。其 中 ，存 贷 比 数 据 根 据 中 国 银 监 会 银 监 发[2011]94号 文 计 算 ，将 本 银 行 发 行 的 小 型 微 型
企 业 贷 款 专 项 金 融 债 所 对 应 的 单 户 授 信 总 额500万 元（含）以 下 的 小 型 微 型 企 业 贷 款 在 分 子 项 中 予 以 扣 除 。
6. 单一最大客户贷款比率和前十大客户贷款比率为集团口径。
7. 根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算。
二、 非经常性损益项目
（人 民 币 百 万 元）
非经常性损益项目 2013年 度 2012年 度 2011年 度
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 41 88 129
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益 18 20 61
其他应扣除的营业外收支净额 341 576 510
非经常性损益的所得税影响 (103) (172) (176)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (14) (13) (5)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 283 499 519
二零一三年年度报告 A股 5
公司资料
法定名称 监事会
交通银行股份有限公司 华 庆 山（监 事 长）
Bank of Communications Co., Ltd. 姜云宝
卢家辉
法定代表人 滕铁骑
牛锡明 顾惠忠
董文华
董事会 李 进
执行董事 高中元
牛 锡 明（董 事 长） 闫 宏
彭 纯（副 董 事 长 、行 长） 陈 青
钱文挥 帅 师
于亚利 杜亚荣
樊 军
非执行董事
胡华庭 董事会秘书
杜悦妹 杜江龙
王太银
王冬胜 授权代表
冯婉眉 钱文挥
马 强 杜江龙
雷 俊
张玉霞 公司住所及投资者联络
中 国 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路188号
独立非执行董事 邮 编 ：200120
王为强 电 话 ：86-21-58766688
彼 得诺 兰 传 真 ：86-21-58798398
陈志武 电 子 邮 箱 ：investor@bankcomm.com
蔡耀君 公 司 网 址 ：www.bankcomm.com
刘廷焕
于永顺 香港营业地点
香 港 中 环 毕 打 街20号
6 交通银行股份有限公司
公 司 资 料（ 续 ）
信息披露报纸及网站 股份过户登记处
A股 ：《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、 A股 ： 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
《证 券 时 报》及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上海分公司
www.sse.com.cn 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路166号
H股 ： 香 港 联 交 所「披 露 易」网 站 中 国 保 险 大 厦3楼
www.hkexnews.hk H股 ： 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司
香 港 皇 后 大 道 东183号 合 和 中 心
年度报告备置地点 17楼1712至1716室
本行总部及主要营业场所
股 票 上 市 地 点 、股 票 简 称 和 代 码
审计师 A股 ： 上 市 地 点 上海证券交易所
中 国 ： 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙） 股票简称 交通银行
地 址 ： 上 海 市 延 安 东 路222号 股票代码 601328
外 滩 中 心30楼(200002) H股 ： 上 市 地 点 香港联合交易所有限公司
签 字 审 计 师 ：王 鹏 程 、刘 明 华 股票简称 交通银行
国 际 ： 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 股票代码 03328
地 址 ： 香 港 金 钟 道88号 太 古 广 场 一 座35楼
其他资料
香港法律顾问 首 次 注 册 登 记 日 期 ：1987年3月30日
欧华律师事务所 首 次 注 册 情 况 查 询 索 引 ：中 华 人 民 共 和 国
国家工商行政管理总局
中国法律顾问 (www.saic.gov.cn)
金杜律师事务所 变 更 注 册 日 期 ：2013年10月28日
注 册 登 记 机 构 ：中 华 人 民 共 和 国
A股 持 续 督 导 保 荐 机 构 国家工商行政管理总局
海通证券股份有限公司 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ：100000000005954
上 海 市 黄 浦 区 广 东 路689号 税 务 登 记 号 ：31004310000595X
持 续 督 导 保 荐 人 ：朱 桢 、曾 畅 组 织 机 构 代 码 ：10000595-X
持 续 督 导 结 束 日 期 ：2013年12月31日 主 营 业 务 变 化 情 况 ：无
二零一三年年度报告 A股 7
荣誉榜
《财 富》（美 国） 《银 行 家》（中 国）
世 界500强（第243位） 2012年 度 全 国 性 商 业 银 行 核 心 竞 争 力 第 五 名
2013年 中 国 金 融 创 新 奖 — 最 佳 金 融 服 务 创 新 奖
《银 行 家》（英 国） 2013年 中 国 金 融 创 新 奖 — 十 佳 金 融 产 品 奖
全 球1000家 大 银 行（一 级 资 本 总 额 位 列 第23位） 2012年 度 最 具 研 究 能 力 商 业 银 行
《福 布 斯》（美 国） 中国企业联合会
全 球 企 业2000强（第54位） 2013中 国 企 业500强（第32位）
8 交通银行股份有限公司
荣 誉 榜（ 续 ）
欧洲金融
2013年 度 陶 朱 奖 — 最 佳 营 运 资 金 管 理 奖
2013年度陶朱奖 — 最佳融资解决方案重点推荐奖
《亚 洲 银 行 家》
2013年 度 中 国 最 佳 品 牌 建 设（沃 德 财 富 品 牌）
LACP 2012 Vision 大 奖
年度报告金奖
亚 太 地 区50强（第49位）
二零一三年年度报告 A股 9
董事长致辞
行 稳 方 能 致 远 。做 银 行
短 期 比 的 是 速 度 ，但 最
终 拼 的 是 耐 力 和 定 力。
利润当期性与风险滞后
性是银行经营的永恒矛
盾 ，也 是 对 银 行 家 判 断
力和自制力的最大考
验 。银 行 持 续 稳 健 经 营
的 关 键 ，就 是 要 在 利 润
与风险之间进行平衡抉
择 ，着 力 保 持 利 润 的 可
持续和风险的可控性。
牛锡明 董事长
董 事 长 致 辞（ 续 ）
一 年 之 计 在 于 春 ，四 季 之 序 春 为 始 。春 天 向 战 略 决 策 的 角 色 转 变 。年 内 彭 纯 先 生 亦
是 在 回 顾 中 前 行 、在 反 思 中 奋 进 的 季 节 。 重 返 交 行 ，受 聘 担 任 行 长 一 职 。彭 纯 先 生
对 交 通 银 行 而 言 ，我 们 对 过 去 一 年 得 失 的 此 前 曾 任 职 交 行 ，深 谙 交 行 的 文 化 ，具 有
总 结 、对 未 来 改 革 发 展 的 期 许 ，都 将 呈 现 丰 富 的 任 职 经 验 和 广 阔 的 宏 观 视 野 ，赢 得
在大家面前这份沉甸甸的年度报告中。 了董事会的高度信任。
2013年 可 以 说 是 中 国 经 济 社 会 新 一 轮 的 变 在 新 一 届 董 事 会 的 领 导 下 ，在 新 一 任 高 管
革 元 年 。国 家 全 面 深 化 改 革 的 动 员 令 催 人 团 队 的 带 领 下 ，相 信 交 行 同 仁 一 定 会 精 诚
奋 进 ，「改 革」、「转 轨」、「升 级」等 词 汇 累 合 作 、倍 加 努 力 ，谱 写 交 行 持 续 稳 健 发 展
见 于 媒 体 报 章 。对 交 通 银 行 、对 我 本 人 而 的新篇章。
言 ，2013年 也 同 样 是 充 满 挑 战 、充 满 变 化
的一年。 转轨
从 中 国 银 行 业 的 发 展 史 来 看 ，商 业 银 行
交替 改 革 发 展 的 进 程 ，始 终 与 宏 观 经 济 的 变
由 于 国 家 金 融 工 作 需 要 ，胡 怀 邦 先 生 于 化 息 息 相 关 。过 去 十 年 ，中 国 经 济 的 高 速
2013年4月 辞 任 交 通 银 行 董 事 长 。任 职 期 成 长 ，成 就 了 银 行 业 的 高 速 增 长 ，无 论 是
间 ，他 团 结 带 领 交 行 全 体 同 仁 ，在 明 晰 发 利 润 、规 模 和 市 值 ，均 名 列 世 界 前 茅 。然
展 战 略 、完 善 公 司 治 理 、深 化 体 制 改 革 等 而 ，随 着 经 济 转 型 和 金 融 改 革 的 深 入 ，银
多 方 面 做 出 积 极 努 力 。在 此 我 谨 代 表 交 行 行 传 统 业 务 正 逐 渐 失 去 规 模 快 速 扩 张 、盈
上 下 ，对 胡 怀 邦 先 生 为 交 行 事 业 做 出 的 卓 利 高 速 增 长 的 环 境 ，总 量 扩 张 型 的 顺 周 期
越贡献深表感谢！ 发 展 模 式 已 然 难 以 为 继 。面 对 利 率 市 场 化
的 压 力 ，我 们 主 动 求 变 ，确 立 了「效 益 优
交行股东大会于年内选举产生第七届董 先 、兼 顾 规 模」的 经 营 原 则 ，将 工 作 重 心
事 会 。新 一 届 董 事 会 成 员 均 具 有 良 好 的 专 转 移 到 提 质 增 效 上 来 ，努 力 探 索 低 资 本 消
业 背 景 和 素 养 ，使 得 交 行 董 事 会 在 承 继 国 耗 、低 成 本 增 长 的 转 型 发 展 新 路 。
际 化 、多 元 化 结 构 组 成 的 基 础 上 ，更 呈 现
出「规 范 高 效 、专 业 有 为 、视 野 宽 阔」的 鲜 转 型 发 展 不 可 能 四 平 八 稳 。从 交 行 2013
明 特 点 。在 此 ，我 对 离 任 的 张 冀 湘 先 生 、 年 的 成 绩 单 来 看 ，尽 管 业 绩 总 体 延 续 稳 健
李家祥先生和顾鸣超先生在任职期间的贡 增 长 的 势 头 ，但 部 分 指 标 出 现 下 滑 ，也 印
献 表 示 感 谢 ，并 对 刘 廷 焕 先 生 、王 太 银 先 证 着 这 确 实 是 个 艰 难 的 抉 择 。截 至2013年
生 、张 玉 霞 女 士 和 于 永 顺 先 生 的 加 盟 表 示 末 ，集 团 资 产 总 额 为 人 民 币5.96万 亿 元 ，
欢迎！ 较 年 初 增 长 13.04% ；全 年 实 现 净 利 润 人
民 币 622.95 亿 元 ，同 比 增 长 6.73% ；平 均
深 蒙 董 事 会 的 信 任 支 持 ，我 承 担 起 交 通 银 资 产 回 报 率(ROAA) 、平 均 股 东 权 益 报 酬 率
行 董 事 长 的 重 任 。这 既 是 对 前 任 高 管 团 队 (ROAE)分 别 为 1.11% 、15.58% ，较 上 年 分
工 作 的 充 分 肯 定 ，更 是 对 交 行 改 革 发 展 责 别 下 降0.07和2.33个 百 分 点 。集 团 不 良 贷
任 的 重 大 托 付 ，我 本 人 也 面 临 由 战 略 执 行 款率为1.05% ，较年初上升0.13个百分点 。
二零一三年年度报告 A股 11
董 事 长 致 辞（ 续 ）
「惟其艰难 ，才更显勇毅 ；惟其笃行 ，才弥 在 中 国 银 行 业 协 会「百 佳 示 范 单 位」评 选 中
足珍贵」。尽管部分指标表现逊于前期 ，但 入 选 网 点 达20家 ，创 造 了 单 一 银 行 获 选 网
我 们 坚 信 ，这 是 交 行 长 期 稳 健 发 展 必 须 承 点数量最多的纪录。
受 的「阵 痛」与「成 本」。转 型 过 程 是 对 交 行
发 展 韧 性 和 耐 力 的 巨 大 考 验 。我 们 相 信 ， 我 们 坚 守「依 法 合 规 、稳 健 经 营」的 发 展 理
只要转型发展的经营策略得到有效执行， 念 ，牢 固 树 立 底 线 思 维 ，持 续 完 善 以「全
交 行 会 迎 来 业 务 均 衡 化 、多 元 化 发 展 的 新 覆 盖 、全 流 程 、责 任 制 、风 险 文 化」为 核
时期。 心 的 全 面 风 险 管 理 体 系 。针 对 非 信 贷 业 务
的 快 速 发 展 ，加 速 推 进 统 一 授 信 管 理 体 制
坚守 建 设 ，着 力 实 现 表 内 外 、信 贷 与 非 信 贷 风
行 稳 方 能 致 远 。在 高 层 新 老 交 替 、业 务 转 险 一 体 化 管 理 。持 续 排 查 化 解 钢 贸 业 务 风
型 发 展 的 同 时 ，我 们 坚 守 银 行 经 营 的 核 心 险 ，成 立 专 项 工 作 组 加 快 风 险 处 置 。全 年
价 值 和 基 本 准 则 ，坚 持 既 定 的 发 展 战 略 和 减 退 有 潜 在 风 险 的 贷 款 人 民 币589亿 元 ，
方 向 ，着 力 保 持 政 策 的 稳 定 性 和 延 续 性 ， 加 固 担 保 人 民 币193亿 元 。
持 续 做 好「打 基 础 、利 长 远」的 各 项 工 作 ，
为交行可持续发展能力的提升奠定坚实基 变革
础。 我 们 处 在 一 个 迅 猛 变 革 的 时 代 。变 革 诚 然
意 味 着 重 重 压 力，也 蕴 含 着 勃 勃 生 机。
我们坚持「两化一行」的发展战略 ，坚持「一 互 联 网 金 融 强 势 崛 起 ，利 率 市 场 化 疾 风 劲
张蓝图绘到底」。一年来 ，我们完善战略管 吹 、风 险 压 力 集 聚 释 放 ，重 重 挑 战 考 验 我
理框架 ，制定「战略管理全流程图」和「战略 们的发展能力和风险管控能力。
财务分解考核表」，战略实施路径进一步细
化 。强 化 境 内 外 、跨 市 场 业 务 联 动 ，跨 境 未 来 交 行 将 以「改 革 创 新 、 转 型 发 展」作
跨 业 跨 市 场 服 务 能 力 继 续 提 升 。2013年 境 为 全 行 工 作 的 主 旋 律 ，努 力 走 出 一 条 专 业
外 银 行 机 构 、控 股 子 公 司 资 产 合 计 占 比 较 化 、特 色 化 的 成 长 道 路 ，努 力 在 四 个 方 面
年 初 提 高1.37个 百 分 点 ，达 到10.78% ，净 实现转型发展的突破 ：
利 润 合 计 占 比 较 上 年 提 高1.27个 百 分 点 ，
达 到7.95% 。 — 低 资 本 消 耗 、低 成 本 扩 张 的 利 润 增
长 。未 来「条 块 结 合 、专 业 化 经 营 、
我 们 持 续 打 造 人 工 网 点 、电 子 银 行 、客 户 集 中 式 风 险 控 制」是 银 行 业 改 革 的 大
经 理「三 位 一 体」的 经 营 网 络 ， 大 力 完 善 趋势 。我们将把事业部制 、准事业部
电 子 渠 道 建 设 ，自 助 服 务 点 总 数 达1.27万 制改革作为转变发展模式的主攻方
个 ，离 行 式 自 助 银 行 数 量 首 次 超 过 人 工 网 向 ，并 以 此 带 动 管 理 体 制 的 全 方 位
点 ，配比提升至1.08：1。按照「条块结合 、 创 新 ，努 力 为 交 行 转 型 发 展 注 入 新
专业化经营 、集中式风险控制」的原则 ，部 的动力 。新的一年 ，我们将继续探索
署 推 动 事 业 部 、准 事 业 部 制 改 革 ，总 行 金 重 点 客 户 、产 品 和 行 业 的 事 业 部 制
融 市 场 、贵 金 属 、离 岸 金 融 、票 据 中 心 四 运 作 模 式 ，同 步 推 动 分 行 层 面 的 事
个 事 业 部 正 式 挂 牌 。持 续 推 进 服 务 提 升 ， 业 部 制 改 革 ，激 发 分 行 经 营 活 力 和
12 交通银行股份有限公司
董 事 长 致 辞（ 续 ）
竞 争 能 力 。通 过 事 业 部 与 分 行「双 轮 将「一 站 式」服 务 提 升 为「一 体 式」服
驱 动」，促 使 业 务 结 构 不 断 优 化 ，质 务体验 ，努力占据未来金融业竞争的
量 效 益 不 断 改 善 ，内 生 动 力 不 断 增 制高点。
强 ，努力实现资本与规模相统筹 、风
险与效率相兼顾的高质效发展。 — 金 融 业 服 务 最 好 的 银 行 。服 务 工 作
更 象 春 天 的 细 雨 ，「润 物 细 无 声」。
— 「两 化 一 行」的 利 润 贡 献 、跨 境 跨 业 我们始终坚信 ，服务是银行的本质属
跨 市 场 服 务 能 力 持 续 提 升 。交 行 的 性 ，我们最终要靠服务去赢得客户 。
「两 化 一 行」战 略 ，根 植 于 对 经 济 金 自 2011 年 初 开 始 ，交 行 将 改 进 服 务
融发展大势的研判 。中国经济与全球 提 升 到 全 行 战 略 高 度 ，建 立 起 全 行
经济深度融合 ，上海自贸区等改革举 齐 抓 共 管 的 服 务 提 升 长 效 机 制 。经
措 加 速 推 出 ，金 融 市 场 建 设 持 续 深 过 三 年 的 持 续 改 进 ，交 行 服 务 提 升
化 ，直接融资 、新型融资快速增长 ， 工 作 初 见 成 效 ，赢 得 了 社 会 各 界 的
是 交 行「两 化 一 行」战 略 推 进 实 施 的 高度认可 。2013年20家网点入选「百
土 壤 。未 来 ，我 们 将 进 一 步 提 高「两 佳」，是 前 期 工 作 成 果 的 集 中 展 示 。
化 一 行」战 略 与 转 型 发 展 的 融 合 度 ， 我们将继续优化流程 、提升效率 、统
在 继 续 完 善 国 际 化 、综 合 化 布 局 、 一标准 、打造特色 ，努力成为投诉率
推进财富管理银行建设的基础上， 最低 、服务效率最高 、标准化 、规范
着力推动集团产品和服务体系的有 化 、特 色 化 服 务 最 突 出 的 银 行 。
机整合 ，实现集团客户和渠道资源的
高效共享 ，持续加强业务协同和交叉 「雄 关 漫 道 真 如 铁 ，而 今 迈 步 从 头 越」。面
销售 ，将客户价值更多留存在集团内 对 新 的 挑 战 ，交 行 将 坚 定 地 迈 出「改 革 创
部 ，让国际化 、综合化引领全行的转 新 、转型发展」的新步伐 。我们的自信 ，源
型发展。 于「拼 搏 进 取 、责 任 立 业 、创 新 超 越」的 交
行 精 神 ；源 于 精 诚 奉 献 、高 效 执 行 的 交 行
— 互 联 网 金 融 领 先 的 创 新 型 银 行 。当 团 队 ；更 源 于 全 体 股 东 、广 大 客 户 的 鼎 力
前 银 行 业 面 临 渠 道「脱 媒」、技 术「脱 支 持 。千 里 之 行 、始 于 足 下 。我 们 将 奋 发
媒」的 全 方 位 挑 战 ，客 户 对 金 融 服 务 努 力 、埋 头 实 干 ，争 取 用 好 的 业 绩 回 报 股
的需求也不再局限于传统的信贷、 东 、回 报 客 户 、回 报 社 会 。
结 算 领 域 。 与 其 他 机 构 相 比 ，「客
户 、网 络 、信 誉」是 商 业 银 行 的 重 要 董事长
优势 。银行应对挑战的根本出路 ，在
于依托现代信息技术 ，在资源整合方
面做深做透 ，不断巩固和扩大这三大
优 势 ，努 力 成 为 金 融 领 域 的「系 统 集
成 商」。为 此 ，我 们 将 持 续 推 进「三
位 一 体」经 营 模 式 转 型 ，推 进 经 营 模
式 、盈利模式和服务模式创新 ，着力
二零一三年年度报告 A股 13
行长致辞
在中国银行业经营模式
转轨与增长方式转型的
变 革 过 程 中 ，既 有 服 务
与 渠 道 的 迅 速 异 化 ，更
有金融与技术的深度融
合 。而 我 们 始 终 相 信 ，
唯有客户才是主导变革
的决定性力量。
彭纯 行长
行 长 致 辞（ 续 ）
承 蒙 董 事 会 的 信 任 ，我 于 2013 年 10 月 接 其 一 ，受 互 联 网 金 融 分 流 存 款 、利 率 市 场
替 牛 锡 明 先 生 ，担 任 交 通 银 行 行 长 一 职 。 化 加 速 等 因 素 影 响 ，负 债 成 本 继 续 抬 升 ，
此 前 我 曾 在 交 行 工 作 多 年 ，此 次 回 归 获 委 息 差 水 平 面 临 下 滑 。全 年 集 团 客 户 存 款 利
重 任 ，倍 感 荣 幸 ，更 觉 责 任 重 大 。履 新 以 息支出同比增长10.92% ，导致集团净利差
来 ，深 赖 高 级 管 理 层 各 位 成 员 的 鼎 力 支 和 净 利 息 收 益 率 同 比 分 别 下 降10个 和7个
持 ，大 家 精 诚 合 作 、团 结 一 心 ，引 领 交 行 基点。
全 体 同 事 克 难 攻 坚 、共 同 奋 斗 ，延 续 了 交
行稳健发展的势头。 其 二 ，我 们 根 据「两 化 一 行」发 展 战 略 导 向
要 求 ，主 动 压 降 传 统 业 务 规 模 增 长 ，着 重
2013 ：速 度 与 质 量 — 转 轨 时 期 的 推 动 业 务 转 型 。2013年 末 ，集 团 客 户 贷 款
平衡之法 余额较年初增长10.83% ，增幅较上年下降
在 中 国 宏 观 经 济 增 速 放 缓 、资 产 质 量 风 险 4.22个 百 分 点 ，客 户 贷 款 余 额（拨 备 后）在
加 大 、利 率 市 场 化 加 速 推 进 的 环 境 下 ，银 资 产 总 额 中 的 占 比 由 上 年 的54.61%下 降 至
行 业 步 入 转 轨 时 期 。此 时 ，规 模 与 速 度 的 53.57% 。在传统信贷业务贡献度下滑的同
增 长 已 经 让 位 于 质 量 与 效 益 的 平 衡 。「春 时 ，金 融 市 场 业 务 、中 间 业 务 等 非 信 贷 业
江 水 暖 鸭 先 知」，过 去 一 年 我 们 围 绕 客 户 务提速发展。
需 求 ，重 新 审 视 和 调 整 经 营 策 略 ，转 变 业
务 方 向 ，放 缓 增 长 节 奏 ，经 营 呈 现 以 下 特 其 三 ，我 们 立 足 交 行 长 期 可 持 续 发 展 ，继
点： 续 加 大 了 对 基 础 性 领 域 的 投 入 。由 于 在 渠
道 铺 设 、系 统 建 设 方 面 的 持 续 投 入 ，全 年
发 展 增 速「换 了 一 档」。截 至2013年 末 ，本 集 团 业 务 成 本 同 比 增 长8.67% ，成 本 收 入
集 团 资 产 总 额 达 人 民 币 59,609.37 亿 元 ， 比 为29.35% ，同 比 下 降0.36个 百 分 点 ，仍
较 年 初 增 长13.04% ；客 户 存 款 余 额 、客 户 然保持在同业较好水平。
贷 款 余 额 分 别 达 人 民 币 41,578.33 亿 元 和
人 民 币 32,663.68 亿 元 ， 分 别 较 年 初 增 长 其 四 ，我 们 把 握 资 产 质 量 变 化 趋 势 ，主 动
11.52%和10.83% 。全年实现净利润人民币 强 化 授 信 与 风 险 管 理 政 策 ，加 大 了 对 不 良
622.95亿元 ，同比增长人民币39.26亿元 ， 资 产 的 核 销 力 度 ，资 产 质 量 基 础 进 一 步 夯
增 幅6.73% 。ROAA和ROAE分 别 为1.11%和 实。
15.58% ，较 上 年 分 别 下 降0.07和2.33个 百
分点。 我 们 深 信 ，这 些 举 措 既 符 合 交 行 长 期 秉 承
的 稳 健 经 营 理 念 ，更 有 利 于 交 行 长 远 竞 争
部 分 指 标 增 速 放 缓 ，既 反 映 了 宏 观 环 境 及 优势的塑造。
市 场 需 求 的 变 化 ，更 体 现 了 我 们 主 动 应 变
求 变 、调 整 业 务 策 略 的 决 心 。
二零一三年年度报告 A股 15
行 长 致 辞（ 续 ）
业 务 转 型「快 了 一 拍」。在 全 面 完 成 股 东 大 人 工 网 点「做 大 做 综 合 ，做 小 做 特 色」，加
会 和 董 事 会 确 定 的 经 营 目 标 的 同 时 ，我 们 强 电 子 渠 道 建 设 ，推 出 二 代 手 机 银 行 和 微
着 眼 长 远 ，统 筹 平 衡 ，投 入 大 量 资 源 谋 求 信 银 行 ，优 化 远 程 银 行 服 务 ，手 机 银 行 主
长 远 竞 争 优 势 ，并 在 2013 年 取 得 积 极 成 要 指 标 位 居 同 业 前 列 ，离 行 式 自 助 银 行 数
效 。全 年 集 团 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 量 与 人 工 网 点 的 配 比 提 升 到1.08 ：1。金 融
民 币 259.68 亿 元 ，同 比 增 长 24.36% 。「两 服 务 表 现 突 出 ，在2013年 度 中 国 银 行 业 文
化 一 行」战 略 加 速 落 地 ，「战 略 全 流 程 图」 明 规 范 服 务「百 佳」示 范 单 位 评 选 活 动 中 ，
和「战 略 财 务 分 解 考 核 表」等 管 理 工 具 深 化 20家 网 点 上 榜 ，居 同 业 首 位 。
运 用 。2013年 末 ，本 集 团 境 外 银 行 机 构 资
产总额较年初增长28.47% ，全年实现净利 2014 ：调 整 与 优 化 — 转 型 发 展 的 取
润同比增长6.67% ；控股子公司（不含英国 舍之道
子 行）资 产 总 额 较 年 初 增 长33.75% ，全 年 当 前 ，中 国 银 行 业 转 型 发 展 已 迫 在 眉 睫 。
实现归属母公司净利润同比增长69.39% 。 一 方 面 ，宏 观 经 济 增 速 稳 中 有 降 ，预 计 金
信 用 卡 业 务 逐 步 取 得 市 场 优 势 ，2013年 全 融 风 险 将 继 续 释 放 ，必 须 在 风 险 和 收 益 长
年 累 计 消 费 额 较 上 年 增 长44.9% 、集 团 信 期 平 衡 间 走 出 一 条「稳 中 有 为」的 道 路 。
用 卡 透 支 余 额 较 年 初 增 长37.5% ，在 册 卡 另 一 方 面 ，互 联 网 金 融 加 快 发 展 ，使 得 中
量达到3,020万张 ；养老金托管巩固行业领 国 的 利 率 市 场 化 进 程 超 过 预 期 ，必 须 从 战
先 地 位 ，2013年 末 本 行 资 产 托 管 规 模 达 人 略 层 面 重 塑 银 行 服 务 模 式 ，充 分 满 足 客 户
民币28,137.34亿元 ，较年初增长87.21% ； 需 求 、体 现 社 会 期 望 。变 革 必 然 伴 随「阵
离 岸 金 融 业 务 市 场 龙 头 地 位 更 加 突 出 ，资 痛」，银行业的本质就是经营风险 ，此前在
产 规 模 、贷 款 余 额 和 国 际 结 算 量 均 居 中 资 诸 多 基 础 性 工 作 领 域 的 倾 力 投 入 ，在 风 险
银行业首位。 管 理 方 面 积 累 的 宝 贵 经 验 ，使 得 我 们 完 全
有 信 心 去 承 担 未 来 的 风 险 与 责 任 ，也 完 全
基 础 建 设「深 了 一 层」。 持 续 推 动 信 贷 结 有 能 力 去 消 化 转 型 带 来 的 短 期「成 本」。
构 调 整 ，推 进 统 一 授 信 管 理 体 制 建 设 ，逐
步 推 动 表 内 外 、信 贷 与 非 信 贷 风 险 一 体 化 在 资 源 有 限、资 本 有 限 的 约 束 条 件 下，
管 理 ，加 强 地 方 政 府 融 资 平 台 、房 地 产 行 我 们 将 坚 持「有 所 为 、有 所 不 为」的 原 则 ，
业 、产 能 过 剩 行 业 等 重 点 领 域 风 险 管 控 ， 进 退 有 度 、取 舍 有 道 ，集 中 优 势 、重 点 突
实 施 更 加 审 慎 、更 为 严 格 的 信 贷 政 策 ，将 破 ，全 力 推 动 以 下 领 域 的 改 革 创 新 ：
潜在风险客户列入专项「盘活存量 、减退加
固」名单 ，风险管理体系更加稳健 。继续深 转 型 — 我 们 将 围 绕 客 户 需 求 变 化 ，着 力
化人工网点 、电子银行和客户经理的「三位 推 动 资 产 负 债 结 构「三 增 三 降」，即 增 资 产
一体」融合发展 ，加快完善网点布局 ，引导 收 益 、增 非 利 息 收 益 、增 资 产 质 量 ，降 存
16 交通银行股份有限公司
行 长 致 辞（ 续 ）
贷 比 、降 负 债 成 本 、降 资 本 消 耗 。通 过 主 质 量 — 我 们 将 始 终 坚 持「依 法 合 规 、稳 健
动 优 化 资 产 负 债 结 构 ，压 降 传 统 信 贷 业 务 经 营」的 理 念 ，持 续 打 造 以「全 覆 盖 、全 流
增 速 ，统 筹 运 用 各 种 融 资 模 式 满 足 客 户 需 程 、责任制 、风险文化」为特征的全面风险
求 ；通 过 调 整 优 化 表 内 外 风 险 加 权 资 产 结 管 理 体 系 ，积 极 推 动 风 险 管 理 技 术 创 新 。
构 ，严 格 实 施 潜 在 风 险 客 户「减 退 加 固」政 实 施 更 加 严 格 的 授 信 与 风 险 管 理 政 策，
策 ，盘 活 存 量 贷 款 潜 能 ，提 升 信 贷 资 源 的 严 密 管 控 产 能 过 剩 、房 地 产 、政 府 融 资 平
综 合 贡 献 度 ，实 现 低 资 本 消 耗 、低 成 本 扩 台 、民 间 融 资 、复 杂 担 保 链 等 重 点 领 域 风
张的利润增长。 险 ，保 持 资 产 质 量 总 体 稳 定 。在 业 务 前 台
推 动 建 设 风 险 及 合 规 管 理「小 中 台」，优 化
客户 — 我们将进一步细化客户层次定位 ， 授 权 管 理 制 度 ，提 升 业 务 运 行 效 率 和 风 险
全 面 推 行 精 准 营 销 、发 展 交 叉 销 售 、提 升 控 制 质 量 。作 为2005年 在 业 内 首 批 启 动 建
客 户 综 合 价 值 ，全 面 整 合 金 融 交 易 渠 道 提 设资本计量高级法实施体系的商业银行，
升 服 务 体 验 ，致 力 于 打 造 中 国 最 佳 服 务 我们有信心率先通过监管核准实施资本计
银 行 。对 于 公 司 客 户 ，我 们 将 大 力 发 展 产 量高级法。
业 链 金 融 ，把 握 客 户 物 流 、信 息 流 与 资 金
流 ，完 善 综 合 化 、套 餐 化 、批 量 化 、电 子 在 这 个「颠 覆 与 自 我 颠 覆」的 时 代 ，我 们 既
化 服 务 方 案 。对 个 人 客 户 ，我 们 将 着 力 强 面 临 大 浪 淘 沙 的 巨 大 冲 击 ，也 面 临 革 故 鼎
化 分 层 分 渠 道 服 务 ，形 成 高 端 客 户 依 靠 客 新 、攻 坚 突 围 的 关 键 机 遇 。这 是 对 我 们 高
户 经 理 、中 端 客 户 依 靠 远 程 座 席 、大 众 客 管 团 队 的 考 验 ，也 是 对 交 行 发 展 能 力 的 锤
户依靠电子渠道自助服务的格局。 炼 。我 们 将 继 续 秉 承 稳 健 经 营 的 理 念 ，锐
意 进 取 ，勤 勉 尽 责 ，不 断 满 足 客 户 需 求 ，
创新 — 我们将通过产品 、渠道 、团队 、推 精 心 呵 护 员 工 成 长 ，为 股 东 和 社 会 创 造 更
广 机 制 等 全 方 位 创 新 ，驱 动 新 型 业 务 的 重 高价值和回报！
点 突 破 、服 务 的 全 面 完 善 和 效 率 的 不 断 提
升 。把 握「大 资 管」时 代 发 展 先 机 ，大 力 推 行长
动 资 产 管 理 业 务 事 业 部 制 运 作 ，发 挥 商 业
银 行 在 数 据 分 析 、集 成 服 务 、撮 合 交 易 与
财 富 管 理 方 面 的 优 势 ，推 动 产 融 结 合 、投
贷 结 合 ，创 新 盈 利 模 式 ，打 造 真 正 的 资 产
交 易 大 行 。把 握 对 接 上 海 自 贸 区 等 重 大 改
革 政 策 的 区 位 优 势 和 先 发 优 势 ，引 领 推 动
人民币跨境新型业务及离岸金融业务创新。
二零一三年年度报告 A股 17
行 长 致 辞（ 续 ）
监事长
2013 年 ，面 对 中 国 经 济
增 速 趋 缓 、利 率 市 场 化
进 程 加 速 的 宏 观 环 境，
本集团扎实推进发展转
型，持续加强管理创新，
各 项 业 务 稳 健 发 展 ，在
业 务 结 构 调 整 、创 新 业
务 发 展 、基 础 建 设 等 方
面亦取得积极进展。
华庆山 监事长
18 交通银行股份有限公司
管理层讨论与分析
管理层讨论
与分析
二零一三年年度报告 A股 19
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
一 、宏 观 经 济 金 融 形 势
2013年 ，面 对 错 综 复 杂 的 国 内 外 形 势 ，我 国
经 济 在 宏 观 调 控 措 施 下 总 体 保 持 平 稳 ，国 民
经 济 呈 现 稳 中 有 进 ，稳 中 向 好 的 发 展 态 势 。
就 国 际 经 济 而 言 ，2013年 世 界 经 济 形 势 依 然
比 较 复 杂 ，延 续「弱 复 苏 、弱 通 胀」格 局 。受
惠 于 持 续 量 化 宽 松 所 带 来 的 美 股 上 涨 、房 地
产 市 场 复 苏 ，美 国 经 济 增 速 继 续 回 升 ；在 日
本 新 一 届 政 府 超 常 刺 激 政 策 推 动 下 ，困 扰 日
本 多 年 的 通 缩 状 况 开 始 好 转 ；欧 元 区 虽 然 贸
易盈余持续改善 、重债国出现改善迹象 ，但欧洲经济整体依然脆弱 ；大宗商品价格也基本处于下
行通道。
就 国 内 经 济 而 言 ，2013年 全 年 国 内 生 产 总 值 人 民 币568,845亿 元 ，按 可 比 价 格 计 算 ，比 上 年 增 长
7.7% 。其中 ，一季度增长7.7% ，二季度增长7.5% ，三季度增长7.8% ，四季度增长7.7% 。全年经济
运行总体平稳 ，GDP同比增速季度波动幅度最大只有0.3个百分点 。全年居民消费价格上涨2.6% ，
与 上 年 持 平 ，物 价 走 势 整 体 温 和 。城 乡 居 民 收 入 继 续 增 加 ，2013年 年 末 城 镇 就 业 人 员 新 增1,138
万 ，超 预 期 完 成 目 标 。
就 国 内 货 币 金 融 环 境 而 言 ，2013年 央 行 继 续 实 施 稳 健 的 货 币 政 策 ，积 极 引 导 货 币 信 贷 和 社 会 融
资 规 模 保 持 合 理 增 长 。年 末 广 义 货 币 供 应 量M2余 额 人 民 币110.65万 亿 元 ，同 比 增 长13.6% ；人 民
币 贷 款 余 额 增 速14.1% ，比 年 初 增 加 人 民 币8.89万 亿 元 ，同 比 多 增 人 民 币6,879亿 元 ，贷 款 结 构 继
续 改 善 ；社 会 融 资 总 规 模 扩 大 至 人 民 币17.29万 亿 元 ，比 上 年 多 人 民 币1.53万 亿 元 ，融 资 结 构 更
趋多元。
二 、集 团 主 要 业 务 回 顾
（一） 公 司 金 融 业 务
2013年 ，集 团 公 司 金 融 业 务 板 块 实 现 利 润 总 额 人 民 币539.81亿 元 ，较 上 年 增 长13.30% ；
实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币149.96亿 元 ，较 上 年 增 长40.85% ；境 内 行 对 公 客 户 总 数
较 年 初 增 长11.99% ，对 公 中 高 端 财 富 管 理 客 户 较 上 年 增 长7.91% 。
报 告 期 末 ，集 团 公 司 存 款 余 额 达 人 民 币28,017.69亿 元 ，较 年 初 增 长11.02% ；公 司 贷 款 余
额 达 人 民 币25,150.58亿 元 ，较 年 初 增 长7.22% 。
报 告 期 末 ，集 团 公 司 减 值 贷 款 余 额 为 人 民 币252.29亿 元 ，较 年 初 增 长15.22% ；减 值 贷 款
率1.00% ，较 年 初 上 升0.07个 百 分 点 。
本 行 紧 抓 人 民 币 国 际 化 和 上 海 自 贸 区 建 设 机 遇 ，依 托 全 牌 照 优 势 和 完 善 的 境 内 外 机 构 网
络 ，充 分 发 挥 集 团 协 同 效 应 ，加 大 直 投 等 非 信 贷 融 资 业 务 推 进 力 度 ，加 速 资 管 、投 行 、托
管 等 轻 资 本 类 业 务 创 新 ，加 强 传 统 信 贷 业 务 与 理 财 、租 赁 、信 托 、保 险 、基 金 等 业 务 的 组
20 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
合创新 ，倾力打造「蕴通财富」对公财富管理品牌 ，持续提升跨境 、跨业 、跨市场的全面金
融服务能力。
1、 企 业 与 机 构 业 务
积 极 统 筹 理 财 、直 投 、债 务 融 资 、租 赁 、信 托 等 融 资 渠 道 ，做 大 新 型 表 外 融 资 业 务 规
模 。发挥总部在沪地缘优势 ，全面对接上海自贸区建设 ，推进自贸区离岸金融产品创
新 ，在自贸区率先设立银行 、租赁分支机构并首家开展飞机租赁业务 。以境内外联动
为 依 托 ，与 电 子 、汽 车 、石 油 等 行 业 国 际 龙 头 企 业 进 行 深 度 合 作 ；以「蕴 通 财 富 伴 您
同 行」活 动 、财 富 管 理 峰 会 、财 富 司 库 俱 乐 部 为 平 台 ，蕴 通 理 财 超 市 为 支 撑 ，多 方 满
足 客 户 财 富 保 值 增 值 需 求 ；以 信 息 科 技 支 持 公 司 金 融 业 务 创 新 ，成 为 业 内 规 模 最 大
的 人 民 币FFA（远 期 运 费 协 议）代 理 清 算 银 行 和 唯 一 能 为 航 运 行 业 提 供 产 业 链 电 子 化 支
付 结 算 服 务 的 银 行 ，智 慧 汽 车 金 融 系 统 荣 获2013年 度 上 海 金 融 创 新 成 果 奖 。对 接 全
国城镇化发展规划 ，支持绿色金融 、三农 、城市基础设施等产业转型升级和区域一体
化 发 展 。加 大「银 卫 安 康」产 品 创 新 推 广 力 度 ，自 助 医 院 产 品 全 国 签 约 城 市 覆 盖 率 达
到43.65% 。
2、 中 小 微 企 业 业 务 50%
完成首批小微企业金融债发行 ，加大中小微企业客户 39.39%
41.78% 42.61%
40%
支持力度 。为产业链 、商圈 、园区等企业提供集群化
特色服务 ，整合科技金融产品 ，完善供应链和商圈金 30%
融产品体系 ，推出电子商票快捷贴现 、小企业经营性
物 业 抵 押 贷 款 等 产 品 ，上 线「展 业e贷」等 电 子 渠 道 产 20%
品 。报告期末 ，境内行中小微企业贷款余额达人民币
12,479.66亿 元 ，较 年 初 增 长12.15% ，余 额 占 比 较 年 10%
初提高0.83个百分点至42.61% ，增量占集团全部贷款
0%
增 量 的42.36% 。 2011 2012 2013
3、 「一 家 分 行 做 全 国」产 业 链 金 融 业 务
以贸易金融为主导 ，围绕核心企业业务链条 ，充分挖
掘产业链资金流量价值 ，力求提供高效 、便捷 、多样的供应链金融服务 ，为客户进一
步 提 升 产 业 链 业 务 附 加 值 和 竞 争 力 。持 续 加 强 产 品 研 发 与 创 新 ，上 线 业 内 领 先 的 应
收账款服务平台 ，为企业客户提供涵盖收款 、清分 、对账 、融资各环节的应收账款全
生 命 周 期 管 理 服 务 。不 断 完 善「一 家 分 行 做 全 国」业 务 模 式 ，推 出 「快 捷 保 理」等 创 新
产品 ，着力提升集群式拓展与服务水平 ，服务范围延伸至家电 、医疗卫生等行业 。报
告 期 末 ，境 内 行 累 计 拓 展 产 业 链 网 络1.5万 个 ，拓 展 链 属 企 业 超 过9万 户 。荣 获《银 行
家》杂 志 颁 发 的「最 佳 金 融 服 务 创 新 奖」。
4、 现 金 管 理 业 务
紧 密 对 接 集 团 企 业 、跨 国 公 司 等 大 型 客 户 需 求 ，推 出 全 球 现 金 管 理 、云 现 金 池 、
「SWIFT Net银 企 直 通 车」等 创 新 产 品 和 功 能 。对 接 上 海 自 贸 区 建 设 ，以 跨 国 公 司 总 部
外 汇 资 金 集 中 运 营 管 理 试 点 为 契 机 ，推 出 离 岸 账 户 现 金 池 、跨 境 人 民 币 现 金 池 等 产
二零一三年年度报告 A股 21
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
品 ，加 快 现 金 管 理 服 务 的 国 际 化 、综 合 化 升 级 。加 强 行 业 化 服 务 能 力 ，有 机 整 合「快
易 收」、电 子 票 据 、「企 业 收 富 通 宝」、二 级 分 户 等 优 势 产 品 ，为 行 业 客 户 提 供 多 领 域
的综合化现金管理方案 ，有效提高企业营运资金周转率 。报告期末 ，上线现金管理的
集 团 客 户 近1.3万 户 ，较 年 初 增 长 超 过100% 。荣 获《首 席 财 务 官》「2013年 度 中 国CFO
最 信 赖 银 行 评 选 — 最 佳 现 金 管 理 创 新 奖」、《欧 洲 金 融》「2013年 度 陶 朱 奖 — 最 佳 营
运 资 金 管 理 奖」等 诸 多 奖 项 。
5、 国 际 结 算 与 贸 易 融 资 业 务
围绕「走出去」和「引进来」客户差异化需求 ，以结构性贸易融资 、供应链金融产品为抓
手 ，为企业提供跨境综合化投融资服务 ，国际结算与贸易融资业务保持快速发展 。报
告 期 内 ，境 内 行 办 理 国 际 结 算 量5,568.68亿 美 元 ，较 上 年 增 长21.01% ；国 际 贸 易 融 资
发 生 量375.90亿 美 元 ，较 上 年 增 长58.59% ；国 际 保 理 业 务 量14.99亿 美 元 ，其 中 国 际
保理商联合会(FCI)双保理业务量8.19亿美元 ，在中国地区24家FCI同业中排名第三 ；对
外 担 保 余 额292.85亿 美 元 ，较 年 初 增 长36.73% 。在 中 国 银 行 业 协 会 贸 易 金 融 委 员 会
最 佳 贸 易 金 融 奖 项 评 比 中 再 次 荣 膺「最 佳 贸 易 企 业 伙 伴 银 行」奖 。
6、 投 资 银 行 业 务
持 续 推 进 境 内 外 上 市 、并 购 顾 问 等 综 合 服 务 ，积 极 探 100 50%
索与产业基金合作的并购服务模式 ，以IPO开闸 、新三
80 40%
板 升 级 为 契 机 ，打 造 权 益 融 资 新 亮 点 ，实 现 权 益 融 资
财 务 顾 问 收 入 近 人 民 币2亿 元 ，较 上 年 翻 番 。继 续 推 60
29.09%
30%
24.39% 26.19%
进 投 行 类 理 财 模 式 创 新 ，丰 富 财 务 顾 问 内 容 ，做 大 投
40 20%
行 类 表 外 融 资 规 模 。成 功 参 与 全 国 首 批 信 贷 资 产 流 转
业务试点并取得多项市场领先成果。 20 10%
报 告 期 内 ，集 团 实 现 投 资 银 行 业 务 收 入 人 民 币77.00 0 0%
2011 2012 2013
亿元 ，占集团全部手续费及佣金收入的26.19% 。全年
境 内 行 累 计 主 承 销 债 务 融 资 工 具149支 ，较 上 年 增 长
81.71% ，主 承 销 发 行 金 额 达 人 民 币3,104.11亿 元 ，较
上 年 增 长98% 。荣 获《人 民 网》「年 度 创 新 产 品 及 服 务
奖」、《证 券 时 报》「最 佳 创 新 银 行 投 行」等 奖 项 。
7、 资 产 托 管 业 务
坚持创新引领 ，发挥既有优势 ，着力提高市场竞争力和品牌影响力 。重点打造养老金
业 务 特 色 ，实 现 基 本 养 老 、补 充 养 老 、零 售 养 老 、储 备 养 老 等 养 老 金 领 域 全 覆 盖 ，创
新研发并推广了基本养老类 、补充医疗类 、养老理财类 、薪酬福利计划等重点养老金
托 管 产 品 ，养 老 金 托 管 规 模 突 破 人 民 币5,600亿 元 ，保 持 行 业 领 先 地 位 及 中 国 最 大 养
老 金 托 管 银 行 品 牌 。加 快 托 管 业 务 国 际 化 步 伐 ，成 为 业 内 首 家 在 香 港 成 立 资 产 托 管
中 心 的 中 资 银 行 ，并 依 托 此 平 台 向 全 球 市 场 积 极 推 进 境 外 理 财 、强 积 金 等 境 外 资 产
托管业务 。构建全流程风险管理体系 ，确保托管资产安全及各业务环节零差错 。报告
期 末 ，本 行 资 产 托 管 规 模 达 人 民 币28,137.34亿 元 ，较 年 初 增 长87.21% 。
22 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
积 极 融 入 上 海 自 贸 区 建 设 ，依 托 总 部 优 势 实 现 领 跑
作为唯一一家总部设在上海的大型商业银行 ，本行依托集团战略 ，利用总部优势 ，积极融入上海
自贸区建设。
2013年 实 施 成 果
本 行 在 自 贸 区 成 立「中 国（上 海）自 由 贸 易 试 验 区 分 行」，子 公 司 交 银 租 赁 成 立 航 空 航 运 专 业
子 公 司 。至 此 ，交 行 成 为 自 贸 区 内 唯 一 拥 有 两 家 经 营 单 位 的 金 融 机 构 。
签 约 跨 境 人 民 币 境 外 借 款 业 务 ；完 成 首 单 飞 机 融 资 和 首 单 船 舶 经 营 租 赁 业 务 。
建 立 了 符 合 人 民 银 行 关 于「标 志 分 设 、分 账 核 算 、独 立 出 表 、专 项 报 告 、自 求 平 衡」的 自 贸
区分账核算体系。
下一步工作 ：
抓 住 市 场 机 遇 ，推 动 金 融 创 新
加快建设自贸区机构 ，积极推动集团各类机构向自贸区聚集 ，并适度扩大机构权限 ，支持特
色 业 务 发 展 。厘 清 自 贸 区 内 外 金 融 市 场 特 征 、关 系 和 相 互 影 响 ，全 面 对 接 区 内 业 务 发 展 。
探 索 和 推 动 金 融 试 点 ，把 自 贸 区 机 构 打 造 成 金 融 创 新 的 试 验 田 。积 极 配 合 上 海 市 要 素 市 场
建 设 ，构 建 利 率 市 场 化 下 市 场 基 准 利 率 体 系 ，创 新 信 贷 资 产 证 券 化 模 式 ，拓 展 金 融 市 场 业
务 ，积 极 转 型「交 易 型 银 行」。
借 力 开 放 契 机 ，提 升 跨 境 跨 业 财 富 管 理 能 力
发挥在跨境人民币业务领域的先发优势 ，大力拓展跨境贸易 、跨境投融资 、同业账户及清算
等 业 务 ，努 力 把 跨 境 人 民 币 业 务 打 造 成 本 行 特 色 品 牌 。加 强 对 跨 国 集 团 的 业 务 对 接 ，利 用
国 际 化 经 营 网 络 ，通 过 全 球 现 金 管 理 、全 球 供 应 链 金 融 等 产 品 ，提 供 跨 境 跨 业 金 融 服 务 。
加强与证券 、保险 、基金 、信托 、期货及第三方财富管理机构的合作 ，构建开放 、协作 、高
效的财富管理服务架构。
发 挥 特 色 业 务 优 势 ，进 一 步 巩 固 领 先 地 位
一 方 面 ，发 挥 离 岸 金 融 业 务 银 行 牌 照 优 势 ，在 自 贸 区 探 索 人 民 币 资 本 项 目 可 兑 换 背 景 下 的
离 岸 金 融 试 点 业 务 ；积 极 开 展 离 岸 贸 易 融 资 ，为 跨 国 公 司 地 区 总 部 集 中 管 理 和 调 度 资 金 提
供 服 务 。另 一 方 面 ，发 挥 租 赁 业 务 优 势 ，先 试 先 行 ，探 索 创 新 。交 银 租 赁 将 依 托 自 贸 区 在
金 融 创 新 和 管 理 体 制 上 的 优 势 ，探 索 创 新 业 务 模 式 ，扩 大 业 务 范 围 ，打 造 业 务 特 色 ，增 强
参与国际市场竞争的能力。
本 集 团 将 通 过「做 大 、做 强 、做 专 业 、做 特 色」，努 力 实 现「五 个 领 跑」：领 跑 跨 境 人 民 币 业
务 、领 跑 离 岸 业 务 、领 跑 投 资 银 行 业 务 、领 跑 财 富 管 理 业 务 、领 跑 金 融 市 场 业 务 ，打 造 与
上 海 国 际 金 融 中 心 地 位 相 适 应 的「金 融 旗 舰」。
二零一三年年度报告 A股 23
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（二） 个 人 金 融 业 务
2013年 ，集团个人金融业务板块实现利润总额人民币63.46亿元 ，较上年减少38.70% ，主
要 是 受 江 浙 地 区 中 小 企 业 资 产 质 量 影 响 ，拨 备 支 出 增 加 较 多 ；实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入
人 民 币92.07亿 元 ，较 上 年 增 长7.41% ；境 内 行 个 人 客 户 总 数 较 年 初 增 长10% 。
报 告 期 末 ，集 团 个 人 存 款 余 额 达 人 民 币13,509.56亿 元 ，较 年 初 增 长12.61% ，个 人 存 款 占
比较年初提高0.31个百分点至32.49% ；个人贷款余额达人民币7,513.10亿元 ，较年初增长
24.90% ，个 人 贷 款 占 比 较 年 初 提 高2.59个 百 分 点 至23.00% 。
报 告 期 末 ，集 团 个 人 减 值 贷 款 余 额 为 人 民 币90.81亿 元 ，较 年 初 增 长78.09% ；减 值 贷 款 率
1.21% ，较 年 初 上 升0.36个 百 分 点 。
本 行 重 点 围 绕「客 户 、服 务 、产 品 、管 理」四 大 要 素 ，推 进 个 人 金 融 业 务 发 展 。有 效 对 接 客
户需求 ，推动分层品牌管理和族群精准营销 ，以提升金融服务水平为引领 ，积极打造全新
品牌理念 ，稳步扩大中高端客户群体 ，大力夯实零售业务转型基础 ，持续打造财富管理银
行特色。
1、 个 人 存 贷 款
以代发工资 、家易通和理财业务为抓手 ，积极拓展基础客户群体 ，持续提高个人存款
贡 献 度 。报 告 期 末 ，境 内 行 代 发 客 户 储 蓄 存 款 余 额 达 人 民 币3,689.42亿 元 ，较 年 初 增
长19.56% 。根据中国人民银行统计数据 ，本行储蓄存款十七家金融机构占比4.18% ，
较 年 初 提 升0.03个 百 分 点 。
出 台 零 售 信 贷 基 本 政 策 指 引 ，着 力 加 强 零 售 信 贷 风 险 管 理 。整 合 现 有e贷 通 消 费 贷 款
品 种 ，升 级 开 发e贷 通2.0消 费 贷 款 产 品 ，满 足 客 户 综 合 消 费 需 求 。通 过 白 名 单 预 审 批
简化贷款手续 ，利用集中化处理平台 、个贷影像系统 、电子化业务审批优势 ，促进零
售 信 贷 业 务 流 程 优 化 和 效 率 提 升 。根 据 中 国 人 民 银 行 统 计 数 据 ，本 行 个 人 消 费 贷 款
十 七 家 金 融 机 构 占 比5.86% ，较 年 初 提 升0.32个 百 分 点 。
2、 个 人 财 富 管 理 业 务
优 化 分 层 客 户 管 理 体 系 ，强 化 公 私 联 动 和 跨 界 合 作 ，对 接 客 户 理 财 、保 险 、基 金 、贵
金 属 多 元 投 资 需 求 。建 设 私 人 银 行 专 营 机 构 ，增 强 综 合 化 金 融 服 务 能 力 ，完 善 跨 境
投融资 、家族财富传承及增值服务等产品体系 。报告期末 ，境内管理的个人金融资产
(AUM)达 人 民 币19,032.23亿 元 ，较 年 初 增 长11% ；达 标 交 银 理 财 客 户 数 和 达 标 沃 德 客
户 数 较 年 初 分 别 增 长11.34%和20.71% ；私 人 银 行 客 户 数 较 年 初 增 长33.53% ，管 理 的
私 人 银 行 客 户 资 产 达 人 民 币2,339.37亿 元 ，较 年 初 增 长28.46% 。加 强 集 团 协 同 ，配 合
「最红星期五」活动 ，推出沃德添利 、交银添利专项表外理财产品 ，针对代发工资客户
推 出 薪 享 理 财 产 品 。报 告 期 内 ，本 行 沃 德 财 富 品 牌 荣 获《欧 洲 货 币》(Euromoney)杂 志
中 国 地 区「高 净 值 客 户 服 务」第 一 名 ，被《亚 洲 银 行 家》杂 志 授 予2013年 度「中 国 最 佳 品
牌 建 设 奖」，在《证 券 时 报》举 办 的2013中 国 最 佳 财 富 管 理 机 构 评 选 中 获「中 国 最 佳 贵
宾 理 财 服 务」。
24 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
3、 银 行 卡 业 务
信用卡业务
本 行 太 平 洋 信 用 卡 引 入 了 战 略 投 资 者 汇 丰 银 行 的 技 术 与 管 理 经 验 ，汇 集 全 球 与 本 土
双 重 优 势 ，以「中 国 人 的 环 球 卡」为 主 旨 ，为 持 卡 人 提 供 方 便 的 用 卡 体 验 和 实 惠 的 用
卡回馈。
创 新 实 施「Easy for More — 方 便实 惠 交 给 你」的 品 牌 化 服 务 战 略 。优 化 网 络 发 卡 流
程 ，有 效 缩 短 客 户 申 请 到 获 卡 时 长 。持 续 开 展「最 红 星 期 五」品 牌 经 营 ，加 强 对 优 质
商 户 精 细 化 管 理 ，推 出「超 级 最 红 星 期 五」大 型 超 市 、加 油 优 惠 活 动 。完 善 消 费 金 融
产 品 ，实 现 分 期 金 额 不 受 单 笔 交 易 金 额 限 制 功 能 。报 告 期 末 ，境 内 行 信 用 卡 在 册 卡
量（含 准 贷 记 卡）达3,020万 张 ，较 年 初 净 增317万 张 ；全 年 累 计 消 费 额 达 人 民 币7,912
亿 元 ，较 上 年 增 长44.9% ；集 团 信 用 卡 透 支 余 额 达 人 民 币1,639.69亿 元 ，较 年 初 增 长
37.5% ；信 用 卡 透 支 减 值 率1.71% ，较 年 初 上 升0.38个 百 分 点 。
借记卡业务
持续加大太平洋银行卡推广和创
新 力 度 ，在 业 内 首 推 集IC借 记 卡
金 融 、电 子 纸 显 示 技 术 与 安 全 认
证功能于一体的创新银行卡产品
— 太 平 洋 可 视 卡 ；率 先 推 出 音 频
卡 ，实 现 磁 条 卡 同 卡 号 置 换IC卡
功 能 ；锁 定 特 定 客 户 群 体 ，加 大
联 名 、主 题 等 银 行 卡 创 新 ，推 出
太 平 洋 商 汇 卡 、太 平 洋 出 国 金 融
卡 ；针 对 中 高 端 客 户 族 群 ，开 发
捆 绑 个 人 授 信 功 能 。报 告 期 末 ，境 内 行 太 平 洋 借 记 卡 发 卡 量 达9,477万 张 ，较 年 初 增
加892万 张 ；累 计 消 费 额 达 人 民 币6,834亿 元 ，较 上 年 增 长45.2% 。
2013年 2012年
项目 12月31日 12月31日 增长率
境 内 行 银 行 卡 发 卡 量（万 张） 12,497 11,288 10.7%
其 中 ：信 用 卡 3,020 2,703 11.7%
借记卡 9,477 8,585 10.4%
2013年 2012年 增长率
境 内 行 卡 消 费 额（人 民 币 ，亿 元） 14,746 10,170 45.0%
其 中 ：信 用 卡 7,912 5,462 44.9%
借记卡 6,834 4,708 45.2%
二零一三年年度报告 A股 25
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（ 三 ）资 金 业 务
2013年 ，集 团 资 金 业 务 板 块 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币202.85亿 元 ，较 上 年 增 长22.24% 。
2013年 ，集 团 资 金 业 务 板 块 实 现 利 润 总 额 人 民 币181.96亿 元 ，较 上 年 增 长9.04% 。
资 金 业 务 是 本 行 重 点 发 展 的 转 型 业 务 之 一 。本 行 资 金 业 务 的 发 展 策 略 是 ：由 资 产 持 有 型
银 行 向 交 易 型 银 行 转 变 ，扩 大 非 信 贷 资 金 运 作 渠 道 和 规 模 ，积 极 介 入 货 币 、债 券 、外 汇 及
衍 生 产 品 交 易 等 市 场 ，提 升 资 金 业 务 利 润 贡 献 度 。
2013年 ，本 行 有 效 应 对 货 币 市 场 利 率 波 动 加 大 的 复 杂 环 境 ，深 化 业 务 管 理 体 制 改 革 ，成
立 金 融 市 场 业 务 中 心 和 贵 金 属 业 务 中 心 事 业 部 ，着 力 优 化 非 信 贷 资 产 结 构 ，持 续 加 强 一
流 的 同 业 客 户 金 融 服 务 银 行 和 交 易 型 银 行 建 设 。发 挥 本 外 币 做 市 商 优 势 ，完 善 贵 金 属 产
品 体 系 ，资 金 业 务 盈 利 贡 献 进 一 步 提 升 。
1、 机 构 金 融 业 务
着力搭建同业合作平台 ，大力拓展金融要素市场 ，成为首批获得上海清算所综合清算
会 员 资 格 的 银 行 。银 银 合 作 方 面 ，大 力 推 广 银 银 合 作 平 台 ，合 作 银 行 达101家 ，联 接
合 作 银 行 网 点15,683个 。获 得《第 一 财 经 日 报》及 和 讯 网「2013年 度 最 佳 银 银 合 作 银 行
奖」。银 证 合 作 方 面 ，紧 抓 证 券 市 场 创 新 热 点 ，推 动 融 资 融 券 存 管 业 务 ，合 作 券 商 达
68家 ，客 户 数 较 年 初 增 长108% 。银 期 合 作 方 面 ，多 渠 道 巩 固 期 货 类 资 金 沉 淀 ，境 内
行 期 货 保 证 金 存 款 余 额 达 人 民 币640.97亿 元 ，较 年 初 增 长33.49% ，获 金 融 界「最 佳 期
货 保 证 金 存 管 银 行 奖」。银 场 合 作 方 面 ，搭 建 大 宗 商 品 交 易 市 场 结 算 平 台 ，与29家 市
场对接上线银商通系统 ，签约客户达56,738户 。积极探索存量信贷资产转让新渠道 ，
参 与 中 国 银 监 会 信 贷 资 产 交 易 市 场 建 设 ，完 成 市 场 首 单 信 贷 资 产 流 转 交 易 。
2、 货 币 市 场 交 易
2013年 ，货币市场资金面剧烈波动 ，各期限利率均创出历史新高 。本行积极应对 ，通
过拆借回购交易 、掉期交易 、公开市场等渠道做好资金调度 ，确保资金支付安全 ，流
动 性 保 持 在 健 康 合 理 水 平 。报 告 期 内 ，境 内 行 累 计 进 行 人 民 币 货 币 市 场 交 易 达 人 民
币12.29万亿元 ，其中融出人民币8.05万亿元 ，融入人民币4.24万亿元 ；累计进行外币
货 币 市 场 交 易2,728亿 美 元 。
3、 交 易 账 户 业 务
主 动 把 握 境 内 外 市 场 机 遇 ，努 力 发 挥 做 市 商 优 势 ，主 动 调 整 人 民 币 债 券 交 易 和 报 价
策略 ，提升买卖价差收入 ，持续打造交易型银行 。报告期内 ，境内行人民币债券交易
量 达 人 民 币2.31万 亿 元 ；银 行 间 市 场 累 计 外 币 交 易 量 达6,263.95亿 美 元 ；获2013年 度
上 交 所「最 佳 债 券 交 易 商」奖 项 。
26 交通银行股份有限公司
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4、 银 行 账 户 投 资
加 强 对 宏 观 经 济 和 货 币 政 策 的 研 究 ，正 确 把 握 市 场 走 势 。2013年 前 五 个 月 ，在 流 动
性较为充沛的背景下 ，以「适度新增 ，优化存量」为重点 ，在投资品种上以国债和政策
性金融债为主体 ，谨慎配置高等级信用债 。进入下半年 ，面对人民币流动性趋紧的形
势变化 ，放缓新增债券投资 ，以「盘活存量」为重点 ，为流动性支付留出空间 。报告期
末 ，集 团 债 券 投 资 规 模 达 人 民 币10,684.21亿 元 ，较 年 初 增 长21.96% ；债 券 投 资 收 益
率 达3.86% ，较 上 年 提 高11个 基 点 。
5、 贵 金 属 业 务
2013年 ，国 际 金 价 宽 幅 波 动 ，交 易 区 间 不 断 下 移 ，本 行 扩 大 自 营 交 易 业 务 的 规 模 和
品种 ，并在金价大幅震荡下行的格局下及时调整交易策略 ，有效防控市场风险 。积极
参 与 金 交 所 、期 交 所 及 场 外 黄 金 交 易 ，首 批 开 展 银 行 间 黄 金 询 价 远 期 和 掉 期 交 易 ；
顺 利 启 动 境 内 外 白 银 交 易 业 务 ；成 功 开 展 境 外 黄 金 掉 期 交 易 业 务 ；实 现 期 交 所 连 续
交 易 及 期 货 实 物 跨 市 场 交 割 。报 告 期 内 ，境 内 行 黄 金T+D开 户 数 较 年 初 增 长6.18% ；
合计交易量达人民币859.86亿元 ，较上年增长46.18% ；黄金自营累计交易量达579.02
吨 ，较 上 年 增 长92.30% ，继 续 保 持 市 场 活 跃 银 行 地 位 。报 告 期 末 ，本 行 在 金 交 所 自
营 与 代 理 业 务 合 并 口 径 综 合 排 名 第 三 ，在 期 交 所 交 易 位 居 金 融 类 会 员 第 一 。
（ 四 ）「 三 位 一 体 」渠 道 建 设
2013年 ，集 团 人 均 利 润 达 人 民 币62.35万 元 ，较 上 年 增 长2.82% ；报 告 期 末 ，网 均 存 款 达
人 民 币15.15亿 元 ，较 年 初 增 长11.97% 。
报告期末 ，境内银行机构营业网点合计达2,690家 ，较年初减少11家 ，其中 ，新开业52家 ，
撤 销 低 产 网 点63家 。
报 告 期 末 ，离 行 式 自 助 银 行 与 人 工 网 点 配 比 首 次 超 过1 ：1，提 升 至1.08 ：1 ；电 子 银 行 分
流 率 达78.33% ，较 年 初 提 高5.16个 百 分 点 。
报 告 期 末 ，境 内 行 客 户 经 理 总 数 达21,733人 ，较 年 初 增 长14.34% 。
本行认为 ，未来商业银行的经营模式是以物理网点为支撑 ，以互联网金融为平台 ，以客户
自 助 服 务 为 主 要 特 征 。本 行 提 出 的「人 工 网 点+电 子 银 行+客 户 经 理」服 务 模 式 顺 应 了 这 一
发展趋势。
1、 人 工 网 点
在 加 快 完 善 网 点 布 局 的 基 础 上 ，以 网 点 差 异 化 建 设 为 抓 手 ，坚 持「做 大 做 综 合 ，做 小
做 特 色」的 网 点 建 设 原 则 ，同 步 推 进 综 合 网 点 建 设 、存 量 网 点 提 升 和 特 色 网 点 试 点 。
通 过 建 立 标 准 、逐 点 验 收 、跟 踪 评 价 等 方 式 ，推 进200家 综 合 型 网 点 入 围 建 设 ，89家
网点达成「综合型旗舰网点」标准 ，有效提升全行综合经营和转型发展能力 。加大存量
网点调整改造力度 ，按照名单式 、滚动化管理要求 ，在推进网点原址提升和市区搬迁
同 时 ，积 极 推 进7家 支 行 升 格 分 行 ，10家 支 行 县 域 搬 迁 ，按 照「撤 建 结 合」模 式 整 合 低
二零一三年年度报告 A股 27
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
产网点 ，实现网点资源的全辖调剂 。坚持网点分类管理 ，制订特色型网点管理办法 ，
确立特色型网点管理模式。
报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 营 业 网 点 合 计 达2,690家 ，较 年 初 减 少11家 ，其 中 ，新 开 业
52家 ，撤 销 低 产 网 点63家 ；全 年 新 建 分 行13家 ，已 覆 盖215个 地 级 及 以 上 城 市 ，地 市
级城市机构覆盖率较年初提升3.71个百分点至64.37% ，其中 ，西部地区机构覆盖率较
年 初 提 升1.53个 百 分 点 至37.40% 。
2、 电 子 银 行 100%
着 力 打 造 电 子 银 行 平 台 特 色 ，探 索 建 设 智 慧 交 行 ，持 78.33%
80%
73.17%
续 保 持 电 子 银 行 产 品 优 势 。以 金 融 自 平 台 和 直 销 银 行 66.44%
建 设 为 突 破 口 ，探 索 互 联 网 金 融 发 展 模 式 。持 续 增 强 60%
电子银行功能 ，促进移动互联新技术运用 ，推出二代手
40%
机 银 行 和 微 信 银 行 ，95559远 程 财 富 管 理 项 目 取 得 良 好
效 果 。报 告 期 末 ，境 内 行 电 子 银 行 交 易 笔 数 突 破16亿 20%
笔 ，交易金额突破人民币75万亿元 ，电子银行分流率达
0%
78.33% ，较 年 初 提 高5.16个 百 分 点 。荣 获「2013中 国 最
2011 2012 2013
佳 电 子 银 行 奖」、「2013年 度 最 佳 电 子 银 行 服 务 创 新 银
行」、「2013年 度 客 服 好 声 音」等 奖 项 。
自助银行
创新推出ATM机「二次取卡」功能 ，90秒内输入交易密码即可当场取回自助设备吞卡 。
积 极 应 对 互 联 网 金 融 挑 战 ，不 断 完 善 电 子 渠 道 建 设 。2013年 ，境 内 行 新 增 自 助 设 备
4,573台 ，自助设备总数超过2.4万台 ，新增自助银行1,218个 ，自助银行总数达1.27万
个 。离 行 式 自 助 银 行 数 量 首 次 超 过 人 工 网 点 ，配 比 提 升 至1.08 ：1。自 助 银 行 交 易 笔
数达6.78亿笔 ，较上年增长9% ，自助银行交易金额达人民币1.23万亿元 ，较上年增长
19% 。
网上银行
推出「薪金宝」、智慧银行客户端等创新产品 ，推动产品功能和服务方式差异化 。报告
期 末 ，企 业 网 上 银 行 客 户 数 较 年 初 增 长24% ；企 业 网 上 银 行 交 易 笔 数 达2.08亿 笔 ，较
上 年 增 长44.44% 。个 人 网 上 银 行 客 户 数 较 年 初 增 长23% ；个 人 网 上 银 行 交 易 笔 数（不
含 手 机 银 行）达6.77亿 笔 ，较 上 年 增 长48% 。
手机银行
保 持 移 动 金 融 产 品 优 势 ，推 出 业 内 首 个 采 用「云+端」技 术 、智 能 化 功 能 、最 大 金 额 任
意 账 户 安 全 转 账 和 非 接 式IC卡 充 值 的 第 二 代 手 机 银 行 ；上 线 智 慧 网 盾 、TSM发 卡 圈 存
等 移 动 支 付 创 新 产 品 。报 告 期 末 ，本 行 手 机 银 行 客 户 总 数 较 年 初 增 长81.46% ；手 机
银行交易笔数达6,276万笔 ，较上年增长232% ；手机银行交易量达人民币8,781亿元 ，
较 上 年 增 长61.62% 。
28 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
电子商务
特 色 支 付 服 务 平 台 — 「收 富 通 宝」实 现 跨 行 收
单 功 能 ，客 户 服 务 体 验 进 一 步 提 升 。为 航 运 行
业量身打造行业性专享服务平台 — 交博汇航
运 中 心 ，简 化 结 算 流 程 ，降 低 结 算 成 本 ，有 效
解 决 客 户 专 项 需 求 。报 告 期 末 ，电 子 支 付 商 户
数 达2.2万 户 ，较 年 初 增 长176.38% ；电 子 支 付
交 易 笔 数5.08亿 笔 ，交 易 金 额 达 人 民 币965.91
亿 元 ，较 上 年 分 别 增 长62.30%和94.22% 。
远 程 智 能 柜 员 机「iTM」
本 行 于 2012 年 推 出 全 国 首 台 远 程 智 能 柜 员 机
「iTM」， 创 造 了「远 程 智 能 柜 面 服 务」的 新 模
式 。报告期末 ，iTM机已实现在37家省直分行的
全 面 布 局 ，上 线 设 备 数 量 达146台 ，逐 步 成 为
离行自助银行和辖属行服务网络扩展的重要途
径。
3、 客 户 经 理
深入推进客户经理队伍建设 ，完善客户经理管理机制 ，强化客户经理教育培训 ，人员
结构进一步优化 。报告期末 ，境内行客户经理总数达21,733人 ，较年初增长14.34% 。
对公客户经理达9,703人 ，较年初增长12.51% ；零售客户经理达12,030人 ，较年初增长
15.86% ，其 中 ，AFP 、CFP 、CPB和EFP持 证 员 工 人 数 分 别 达6,884、1,334、22和292
人。
4、 客 户 服 务
服 务 是 银 行 的 本 质 属 性 ，银 行 最 终 要 靠 服
务 和 品 牌 赢 得 客 户 。本 行 自 2011 年 开 始
将 服 务 提 升 上 升 到 全 行 战 略 高 度 ，以 降 低
客 户 投 诉 率 为 突 破 口 ，持 续 提 升 金 融 服
务 质 量 。逐 项 分 析 客 户 投 诉 工 单 ，并 在 此
基 础 上 针 对 性 推 进 业 务 流 程 优 化 。2013
年 ，受 理 客 户 投 诉 4,753 笔 ，较 上 年 下 降
47.58% 。「百佳」创建成效显著 ，服务品牌
有效确立 。在2013年度中国银行业文明规
范服务百佳示范单位评选活动中 ，本行20
家网点当选「百佳」示范单位 ，创造了单一
银 行 获 选 网 点 数 量 最 多 的 纪 录 ，本 行 也 被
授 予「百 佳」创 建 突 出 贡 献 奖 。
二零一三年年度报告 A股 29
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
发 挥 科 技 领 先 优 势 ，支 撑 改 革 创 新 发 展
本行贯彻「业务驱动 ，技术先行」的理念 ，以打造「智慧交行」为目标 ，持续推动科技创新 ，基本建
立 适 应 集 团 发 展 战 略 的IT体 系 架 构 。
较 为 完 善 的IT治 理 体 系
作为全国第一家在高级管理层设立首席信息官的商业银行 ，本集团一贯将IT治理作为公司治
理 的 重 要 组 成 部 分 。在 总 行 设 立 信 息 技 术 管 理 部 、软 件 开 发 中 心 、数 据 中 心 和 测 试 中 心 ，
在 分 支 机 构 设 立 信 息 技 术 部 。通 过「一 部 三 中 心」的 布 局 持 续 完 善 科 技 及 创 新 管 理 、软 件 开
发 、软 件 测 试 、运 维 保 障 的 专 业 化 运 作 流 程 ，有 效 发 挥 治 理 协 同 效 应 。
全 功 能 的IT应 用 系 统
本 集 团 通 过 推 进 信 息 化 建 设 与 业 务 的 深 度 融 合 和 联 动 ，基 本 实 现 业 务 处 理 自 动 化 、金 融 服
务 网 络 化 、经 营 管 理 信 息 化 。自2010年 启 动 建 设 新 一 代 业 务 系 统 ，致 力 于 打 造 以 客 户 为 中
心 、境 内 外 一 体 化 、全 面 风 险 管 理 、后 台 集 中 运 营 、核 算 相 对 独 立 、管 理 信 息 集 中 的 集 团
信 息 系 统 。目 前 开 发 工 作 进 展 顺 利 ，已 在 部 分 境 外 分 行 投 产 上 线 。
先 进 的IT应 用 架 构
本集团将相对稳定 、事务处理要求较高的核心账务系统放在大型主机上处理 ，将经常变化 、
基 于 工 作 流 的 业 务 处 理 系 统 放 在 开 放 的 小 型 机 上 处 理 ，同 时 按 照 面 向 全 集 团 的 云 计 算 规 划
进 行 服 务 模 式 调 整 ，按 照 面 向 服 务 的 架 构(SOA)加 以 整 合 改 造 。这 样 的 架 构 有 助 于 新 业 务 、
新 产 品 的 快 速 开 发 ，抢 占 市 场 先 机 。
标准规范的管理体系
本 集 团 积 极 构 建 制 度 、流 程 、操 作 三 个 层 面 的IT标 准 规 范 体 系 ，在 软 件 开 发 、生 产 运 维 和 信
息安全方面分别通过CMMI L3、ISO20000和ISO27001三项国际认证 ，成为同业中第一家同时
通过三项认证的商业银行。
现代化的数据中心
本 集 团 较 早 完 成 集 业 务 处 理 、会 计 系 统 、客 户 信 息 管 理 及 风 险 控 制 于 一 体 的 全 行 数 据 大 集
中 ，建 立 国 内 商 业 银 行 第 一 家 面 向 集 团 的 境 内 外 一 体 化 数 据 中 心 。实 现 全 球7×24小 时 不 间
断运行 ，重要信息系统可用率超过99.99% 。实现资源级 、系统级 、应用级监控 ，IT系统的集
成度和自动化程度在业界处于领先水平。
两地三中心的灾备体系
本 集 团 基 于 张 江 主 数 据 中 心 、漕 河 泾 副 数 据 中 心 和 武 汉 异 地 灾 备 中 心 的「两 地 三 中 心」灾 备
体 系 和 双 中 心 运 行 体 系 已 常 态 化 运 行 ，并 处 于 国 际 先 进 行 列 。本 集 团 拥 有 多 项 自 主 知 识 产
权 的 灾 备 关 键 技 术 ，获 得 三 项 国 家 专 利 授 权 和 一 项 美 国 专 利 授 权 。
安全稳定的系统运行
本 集 团 持 续 强 化 生 产 运 维 、信 息 安 全 和 科 技 风 险 管 理 ，近 年 来 信 息 系 统 运 行 总 体 稳 定 ，系
统 可 用 率 均 高 于99.99% ，无 重 大 信 息 安 全 事 件 发 生 。2011–2013年 银 联 跨 行 交 易 系 统 成 功
率 同 业 排 名 分 别 为 第 一 、第 二 、第 一 。
IT推 动 的 产 品 创 新 管 理
本 集 团 一 贯 秉 承 技 术 与 业 务 融 合 、科 技 创 新 促 进 业 务 创 新 的 理 念 ，积 极 探 索 将 智 慧 银 行 理
念 作 为 创 新 方 法 论 ，有 机 融 入 产 品 创 新 过 程 。充 分 发 挥 信 息 科 技 的 引 领 和 支 撑 作 用 ，推 动
全行改革创新与转型发展目标的实现。
本 集 团 将 以 更 宽 广 的 视 野 、更 前 瞻 的 思 维 谋 划 信 息 科 技 发 展 蓝 图 ，谱 写 转 型 发 展 的 新 篇 章 。
30 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（五） 国 际 化 与 综 合 化 经 营
本集团持续完善战略管理机制 。成立战略实施领导小组 ，组建了国际化 、综合化以及财富
管理三个战略管理子委员会 。通过「战略全流程图」和「战略财务分解考核表」等管理工具 ，
实 现 战 略 制 定 、分 解 、监 控 、考 核 、评 估 、修 正 、再 落 实 的 全 流 程 管 理 ，着 力 提 升「两 化
一 行」战 略 的 执 行 力 、以 及 集 团 一 体 化 经 营 管 理 的 融 合 度 。
1、 国 际 化 发 展
2013年 ，境 外 银 行 机 构 实 现 净 利 润 人 民 币28.00亿 元 ，较 上 年 增 长6.67% ，占 集 团 净 利 润
比 重 较 上 年 下 降0.01个 百 分 点 至4.49% 。胡 志 明 市 分 行 、悉 尼 分 行 、台 北 分 行 和 英 国 子 行
四家近年新设境外机构全部实现盈利。
报 告 期 末 ，集 团 境 外 银 行 机 构 资 产 总 额 达 人 民 币5,198.76亿 元 ，较 年 初 增 长28.47% ，占
集 团 资 产 总 额 比 重 较 年 初 提 高1.05个 百 分 点 至8.72% 。
报 告 期 末 ，境 外 银 行 机 构 减 值 贷 款 余 额 为 人 民 币1.58亿 元 ，较 年 初 减 少41.26% ；减 值 贷
款 率 为0.06% ，较 年 初 下 降0.06个 百 分 点 ，减 值 贷 款 余 额 和 比 率 继 续 保 持「双 降」态 势 。
2013年 ，本集团把握人民币国际化契机 ，依托日趋完备的全球化结算体系 ，大力强化
境 内 外 两 个 市 场 的 客 户 共 享 和 业 务 联 动 ，着 力 抓 好 跨 境 人 民 币 和 离 岸 等 重 点 业 务 ，
海 外 业 务 贡 献 度 持 续 提 升 ，境 内 外 联 动 业 务 收 入 高 速 增 长 ，跨 境 金 融 服 务 能 力 全 面
提 升 。同 时 ，进 一 步 强 化 境 外 行 全 面 风 险 管 理 ，海 外 资 产 质 量 保 持 较 好 水 平 。
境外服务网络
报 告 期 末 ，本 集 团 在 香 港 、纽 约 、东 京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明
市 、伦 敦 、悉 尼 、旧 金 山 、台 北 共 设 立 分（子）行12家 ，境 外 经 营 网 点 达54个 ；与141
个国家和地区的1,608家同业建立代理行关系 ，与26个国家和地区的108家同业及联行
签 署 代 理 人 民 币 结 算 协 议 ，开 立175个 跨 境 人 民 币 账 户 ，在24个 国 家 和 地 区 的54家 境
外 银 行 开 立17个 币 种 共69个 外 币 清 算 账 户 。
境内外联动业务
境内外联动业务是本集团的经营特色和优势 。本行积极打造全球金融服务平台 ，为企
业客户提供跨境贸易结算与融资 、海外投资与并购支持 、境外业务咨询等境内外一体
化的优质金融服务 ，重点支持石油化工 、汽车 、航空等行业客户跨境贸易与经营 。报
告 期 内 ，共 办 理 联 动 业 务491.32亿 美 元 ，累 计 实 现 联 动 业 务 收 入 人 民 币46.74亿 元 。
跨境人民币业务
相继推出陆台两岸间个人跨境人民币汇款 、跨境人民币贷款等新产品 。与中国（上海）
自 贸 区 区 内 企 业 首 批 签 约 跨 境 人 民 币 境 外 放 款 业 务 。成 功 为 昆 山 深 化 两 岸 产 业 合 作
试 验 区 企 业 办 理 人 民 币 双 向 借 款 业 务 。境 外 机 构 人 民 币 业 务 不 断 取 得 突 破 ，香 港 分
行 连 续 第 四 年 获 得 财 政 部 在 港 人 民 币 国 债 机 构 部 分 独 家 发 行 、交 存 代 理 和 财 务 代 理
二零一三年年度报告 A股 31
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
资 格 ；悉 尼 分 行 成 功 营 销 澳 洲 央 行 投 资 人 民 币 国 债 业 务 。报 告 期 内 ，境 内 机 构 办 理
跨境人民币结算量达人民币4,303.65亿元 ，较上年增长81.25% ；境外机构办理跨境人
民 币 结 算 量 达 人 民 币2,996.54亿 元 ，较 上 年 增 长37.71% 。
离岸业务
本 行 是 目 前 获 准 从 事 离 岸 银 行 业 务 的4家 国 内 商 业 银 行 之 一 。2013年 ，本 行 发 挥 离 岸
牌照优势 ，积极支持企业跨境投融资需求 。强化贸易融资和再融资业务创新 ，推出保
票通 、人民币保函项下离岸授信联动 、外债项下贷款等业务和产品 ，带动在岸业务和
国际业务协同增长 。深化与主要代理行在货币市场 、资产转让领域等方面的合作 。在
中资同业中首推离岸网银批量汇款产品 ，提升业务办理效率 。报告期末 ，离岸资产规
模 达119.00亿 美 元 ，较 年 初 增 长13.23% ；离 岸 国 际 结 算 量 达1,674.43亿 美 元 ，较 上 年
增 长34.80% 。离 岸 业 务 资 产 规 模 、贷 款 余 额 和 国 际 结 算 量 均 居 中 资 同 业 首 位 。
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 亿 元）
2013年 2012年
项目 12月31日 12月31日 增长率
境外银行机构资产总额 5,198.76 4,046.63 28.47%
离 岸 资 产 规 模（亿 美 元） 119.00 105.10 13.23%
2013年 2012年 增长率
境内机构办理跨境人民币结算量 4,303.65 2,374.43 81.25%
境外机构办理跨境人民币结算量 2,996.54 2,175.98 37.71%
离 岸 国 际 结 算 量（亿 美 元） 1,674.43 1,242.18 34.80%
2、 综 合 化 经 营
2013年 ，控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）实 现 归 属 母 公 司 净 利 润 人 民 币21.58亿 元 ，较 上 年 增
长69.39% ，占 集 团 净 利 润 比 重 较 上 年 提 高1.28个 百 分 点 至3.46% 。
报 告 期 末 ，控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）资 产 总 额 达 人 民 币 1,225.02 亿 元 ，较 年 初 增 长
33.75% ，占 集 团 资 产 总 额 比 重 较 年 初 提 高0.32个 百 分 点 至2.06% 。
报 告 期 内 ，子 公 司 全 年 社 会 融 资 规 模 总 量 为 人 民 币2,372.97亿 元 。
本集团以「板块+条线+子公司」协同模式为依托 ，着力提升子公司发展 、协同 、竞争三
大能力 ，打造子公司流量业务 、航空航运金融和财富管理三大特色 ，推进产品组合创
新和集团协同营销 。各子公司在行业地位不断提升的同时 ，积极发挥创新主体作用 ，
全 面 融 入 集 团 产 品 体 系 ，在 自 身 利 润 和 规 模 增 长 中 大 力 反 哺 银 行 主 业 。
32 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 交银租赁创新拓展美元融资渠道 ，通过境外SPV平台成功发行美元债 ；航运租赁
实 现 与 境 外 航 运 公 司 的 新 船 经 营 租 赁 合 作 ，机 械 设 备 租 赁 实 现 银 租 联 合 保 理 。
报告期末 ，租赁资产余额达人民币891.44亿元 ，较年初增长28.43% ，成为唯一获
准 在 中 国（上 海）自 贸 区 筹 建 航 空 航 运 专 业 子 公 司 的 金 融 租 赁 公 司 。
— 交 银 国 信 抢 抓 信 贷 资 产 证 券 化 试 点 机 会 ，成 功 中 标 中 国 邮 储 银 行 首 单 个 人 住 房
抵 押 贷 款 证 券 化 业 务 ；融 入 集 团 产 品 研 发 体 系 ，推 出 首 单 国 内 贸 易 应 收 账 款 投
资信托业务 ，填补了集团短期限高流动性信托产品的空白 。报告期末 ，存续信托
资产规模达人民币2,785.47亿元 ，较年初增长78.09% ，大幅超越信托行业平均增
速 ；信 托 赔 付 率 和 自 营 资 产 不 良 率 持 续 保 持 双 零 ；内 部 控 制 、合 规 管 理 等 主 要
指 标 连 续 三 年 获 得 监 管 最 高 评 级 ；荣 获《上 海 证 券 报》「卓 越 信 托 公 司」奖 ，首 次
进入全国信托公司十佳行列。
— 交 银 国 际 帮 助6家 交 行 客 户 成 功 在 香 港 上 市 ，募 集 资 金121亿 港 元 ，IPO承 销 金 额
首 度 进 入 香 港72家 中 外 资 投 行 前 十 名 。研 究 团 队 在《华 尔 街 日 报》、《机 构 投 资
者》、《亚 洲 货 币》等 权 威 评 选 中 取 得 理 想 名 次 ，市 场 声 誉 大 幅 提 高 。
— 交银施罗德旗下5支基金业绩居同类前列 ，专户规模达人民币37.05亿元 ，较年初
增 长65.18% ；联 袂 集 团 推 出 保 本 、宏 观 回 报 、固 本 增 值 和 现 金 增 强 四 类 专 户 产
品 ，创新推出基金「快溢通」自动信用卡还款业务 。此外 ，获批成立香港子公司和
资 产 管 理 子 公 司 ，开 启 多 元 化 、国 际 化 经 营 新 篇 章 。
— 交银保险首次以主保身份承保船舶险业务 。交银康联在集团财富管理框架内发挥
保 险 保 障 的 基 础 配 置 作 用 ，配 合 集 团 族 群 营 销 提 供 定 制 产 品 ，打 造「健 康 管 家」
特 色 服 务 品 牌 ，保 费 收 入 较 上 年 增 长86% 。
— 村镇银行业务发展稳健 ，积极支持当地经济建设 。报告期末 ，四家村镇银行总资
产 规 模 人 民 币59.96亿 元 ，较 年 初 增 长48.97% ，全 年 共 实 现 净 利 润 人 民 币1.01亿
元 ，较 上 年 增 长44.29% 。
二零一三年年度报告 A股 33
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「 二 次 改 革 」：成 效 初 显 ， 前 景 可 期
2011年 ，本 行 正 式 启 动 以 机 制 再 造 为 重 点 、以 管 理 创 新 为 核 心 的「二 次 改 革」，目 前 重 点 改 革 项
目 进 展 顺 利 、成 效 初 显 ，为 本 行 长 期 稳 健 发 展 奠 定 了 坚 实 基 础 ：
立 足 打 造 强 大 前 台 ，公 司 、零 售 、同 业 三 大 板 块 鼎 足 而 立 的 前 台 架 构 打 造 成 型 ，市 场 部 、
营 业 部 、信 用 卡 中 心 三 大 利 润 中 心 贡 献 度 显 著 提 升 ；
调 整 优 化 营 运 架 构 ，金 融 服 务 中 心 布 局 持 续 完 善 ，后 台 业 务 集 中 深 入 推 进 ；
着 眼 网 点 经 营 模 式 创 新 ，「人 工 网 点+电 子 银 行+客 户 经 理」的「三 位 一 体」建 设 扎 实 推 进 ，服
务渠道布局持续优化 ；
深 化 统 一 授 信 体 制 改 革 ，零 售 信 贷 授 信 审 批 机 制 构 建 完 成 ，授 信 管 理 范 围 延 伸 至 非 信 贷 资
产领域 ；
全 面 推 进 新 一 代 业 务 系 统 建 设 ，目 前 已 进 入 系 统 全 面 开 发 阶 段 ，有 望 在2015年 完 成 全 行 推
广；
在 薪 酬 激 励 、绩 效 考 核 、风 险 管 理 、资 本 管 理 、子 公 司 治 理 等 方 面 的 改 革 也 都 取 得 了 积 极
成效。
2013年 以 来 ，本 行 将 事 业 部 制 改 革 确 定 为 深 化「二 次 改 革」的 重 要 方 向 。目 前 ，金 融 市 场 业 务 中
心 、贵 金 属 业 务 中 心 、票 据 业 务 中 心 、离 岸 业 务 中 心 业 已 正 式 挂 牌 ，准 事 业 部 制 的 资 产 托 管 业 务
中心 、资产管理业务中心和消费金融中心也已挂牌运作 。未来 ，本行将继续多维度推进事业部 、
准事业部制改革 ，并探索分行层面的事业部制改革 ，着力激发分行经营活力和竞争能力 ，通过事
业 部 与 分 行「双 轮 驱 动」，提 升 服 务 层 级 ，提 高 经 营 效 率 ，为 转 型 发 展 注 入 新 的 动 力 。
三 、财 务 报 表 分 析
（一） 利 润 表 主 要 项 目 分 析
1、 利 润 总 额
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 润 总 额 人 民 币799.09亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币46.98亿 元 ，
增 幅6.25% 。利 润 总 额 主 要 来 源 于 利 息 净 收 入 和 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 。
下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部分资料 ：
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
利息净收入 130,658 120,126
手续费及佣金净收入 25,968 20,882
资产减值损失 (19,158) (15,187)
利润总额 79,909 75,211
34 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 利 息 净 收 入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币1,306.58亿 元 ，比 上 年 增 长 人 民 币105.32亿
元 ，在 营 业 收 入 中 的 占 比 为79.46% ，是 本 集 团 业 务 收 入 的 主 要 组 成 部 分 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 期 间 的 生 息 资 产 和 计 息 负 债 的 平 均 每 日 结 余 、相 关 利 息 收
入和支出以及平均收益率或平均成本率 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2013年1月至12月 2012年1月至12月
平均收益 平均收益
（成本）率 （成本）率
平均结余 利息收支 （%） 平均结余 利息收支 （%）
资产
存放中央银行款项 798,207 12,581 1.58 721,792 11,294 1.56
存放、拆放同业及其他
金融机构款项 424,267 15,358 3.62 366,443 12,671 3.46
客户贷款及应收款项 3,179,693 194,847 6.13 2,834,468 185,821 6.56
其中 ：公司贷款及应收款项 2,449,486 147,106 6.01 2,161,691 140,436 6.50
个人贷款 641,576 44,000 6.86 511,040 36,178 7.08
贴现 88,631 3,741 4.22 161,737 9,207 5.69
证券投资 944,953 36,506 3.86 821,064 30,810 3.75
生息资产 5,193,6483 254,1773 4.89 4,638,4283 236,7173 5.10
非生息资产 198,804 189,456
资产总额 5,392,4523 4,827,8843
负债及股东权益
客户存款 3,764,700 80,671 2.14 3,321,407 72,731 2.19
其中 ：公司存款 2,519,241 54,233 2.15 2,273,035 50,403 2.22
个人存款 1,245,459 26,438 2.12 1,048,372 22,328 2.13
同业及其他金融机构存放和拆入款项 1,110,862 44,028 3.96 1,062,522 44,158 4.16
应付债券及其他 102,133 3,935 3.85 92,348 3,581 3.88
计息负债 4,824,223 3
123,519 3
2.56 4,370,938 3
116,591 3
2.67
股东权益及非计息负债 568,229 456,946
负债及股东权益合计 5,392,4523 4,827,8843
利息净收入 130,658 120,126
净利差 1
2.33 3
2.433
净利息收益率 2 2.523 2.593
净利差 1
2.40 4
2.504
净利息收益率 2 2.584 2.664
注：
1. 指平均生息资产总额的平均收益率与平均计息负债总额的平均成本率间的差额。
2. 指利息净收入与平均生息资产总额的比率。
3. 剔除代理客户理财产品的影响。
4. 剔 除 代 理 客 户 理 财 产 品 的 影 响 ，并 考 虑 国 债 投 资 利 息 收 入 免 税 因 素 。
二零一三年年度报告 A股 35
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 同 比 增 长8.77% ，但 受 上 一 轮 降 息 及 利 率 市 场 化 步 伐 逐
步 加 快 的 影 响 ，净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 分 别 为2.33%和2.52% ，同 比 分 别 下 降10个 和
7个 基 点 。
下 表 列 示 了 本 集 团 利 息 收 入 和 利 息 支 出 因 金 额 和 利 率 变 动 而 引 起 的 变 化 。金 额 和 利
率变动的计算基准是所示期间内平均结余的变化以及有关生息资产和计息负债的利
率变化。
（人 民 币 百 万 元）
2013年 与2012年 的 比 较
增 加 ╱（减 少）由 于
净增加╱
金额 利率 （减 少）
生息资产
存放中央银行款项 1,192 95 1,287
存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 2,001 686 2,687
客户贷款及应收款项 22,647 (13,621) 9,026
证券投资 4,646 1,050 5,696
利息收入变化 30,486 (11,790) 18,696
计息负债
客户存款 9,708 (1,768) 7,940
同业及其他金融机构存放和拆入款项 2,011 (2,141) (130)
应付债券及其他 380 (26) 354
利息支出变化 12,099 (3,935) 8,164
利息净收入变化 18,387 (7,855) 10,532
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 同 比 增 加 人 民 币105.32亿 元 ，其 中 ，各 项 资 产 负 债 平 均
余额变动带动利息净收入增加人民币183.87亿元 ，平均收益率和平均成本率变动致使
利 息 净 收 入 减 少 人 民 币78.55亿 元 。
(1) 利息收入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 收 入 人 民 币2,592.92亿 元 ，比 上 年 增 长 人 民 币186.96
亿 元 ，增 幅7.77% 。
A. 客户贷款及应收款项利息收入
客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 是 本 集 团 利 息 收 入 的 最 大 组 成 部 分 。报 告 期
内 ，客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 为 人 民 币1,948.47亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民
币90.26亿 元 ，增 幅4.86% ，主 要 由 于 客 户 贷 款 及 应 收 款 项 规 模 增 加 。
36 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
B. 证券投资利息收入
报告期内 ，证券投资利息收入为人民币365.06亿元 ，比上年增加人民币56.96
亿 元 ，增 幅18.49% ，主 要 由 于 本 集 团 持 续 完 善 债 券 投 资 结 构 配 置 ，使 得 证
券 投 资 收 益 率 较 上 年 提 高 了11个 基 点 。
C. 存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金 。报告期内 ，
存 放 中 央 银 行 款 项 利 息 收 入 达 人 民 币125.81亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币12.87
亿 元 ，增 幅11.40% ，主 要 由 于 客 户 存 款 的 增 长 带 动 存 放 中 央 银 行 款 项 平 均
余 额 同 比 增 幅 为10.59% 。
D. 存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 利 息 收 入
存放 、拆放同业及其他金融机构款项利息收入为人民币153.58亿元 ，比上年
增 加 人 民 币26.87亿 元 ，增 幅21.21% ，主 要 由 于 本 集 团 同 业 市 场 交 易 规 模 同
比 增 长 ，平 均 余 额 同 比 增 幅 为15.78% 。
(2) 利息支出
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 支 出 为 人 民 币1,286.34亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币81.64亿
元 ，增 幅6.78% 。
A. 客户存款利息支出
客 户 存 款 是 本 集 团 主 要 资 金 来 源 。报 告 期 内 ，客 户 存 款 利 息 支 出 为 人 民 币
806.71亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币79.40亿 元 ，增 幅10.92% ，占 全 部 利 息 支 出
的62.71% 。客 户 存 款 利 息 支 出 的 增 加 ，主 要 由 于 客 户 存 款 平 均 余 额 同 比 增
长13.35% 。
B. 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报 告 期 内 ，同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 利 息 支 出 为 人 民 币440.28
亿 元 ，比 上 年 下 降 人 民 币1.30亿 元 ，降 幅0.29% ，主 要 由 于 本 集 团 加 强 对 同
业 负 债 成 本 管 理 ，同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 平 均 成 本 率 同 比 下
降20个 基 点 。
C. 应付债券及其他利息支出
报 告 期 内 ，应 付 债 券 及 其 他 利 息 支 出 为 人 民 币39.35亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民
币3.54亿 元 ，增 幅9.89% ，主 要 由 于 应 付 债 券 平 均 余 额 同 比 增 长10.60% 。
3、 手 续 费 及 佣 金 净 收 入
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 是 本 集 团 营 业 收 入 的 重 要 组 成 部 分 。报 告 期 内 ，本 集 团 继 续 大
力推动盈利模式转型 ，收入来源更趋多元化 。报告期内 ，本集团实现手续费及佣金净
收 入 人 民 币259.68亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币50.86亿 元 ，增 幅24.36% 。管 理 类 、投 资 银
行和担保承诺等业务是本集团中间业务的主要增长点。
二零一三年年度报告 A股 37
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构 ：
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
支付结算 2,312 2,368
银行卡 8,916 7,958
投资银行 7,700 5,884
担保承诺 3,460 2,731
管理类 5,146 3,321
代理类 1,533 1,411
其他 338 453
手续费及佣金收入合计 29,405 24,126
减 ：手 续 费 及 佣 金 支 出 (3,437) (3,244)
手续费及佣金净收入 25,968 20,882
支 付 结 算 手 续 费 收 入 为 人 民 币23.12亿 元 ，与 上 年 基 本 持 平 。
银 行 卡 手 续 费 收 入 为 人 民 币89.16亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币9.58亿 元 ，增 幅12.04% ，
主 要 由 于 本 集 团 银 行 卡 发 卡 量 、卡 消 费 额 和 自 助 设 备 交 易 额 的 增 长 。
投 资 银 行 手 续 费 收 入 为 人 民 币 77.00 亿 元 ， 比 上 年 增 加 人 民 币 18.16 亿 元 ， 增 幅
30.86% ，主 要 由 于 本 集 团 咨 询 顾 问 类 业 务 收 入 同 比 有 所 增 长 。
担保承诺手续费收入为人民币34.60亿元 ，比上年增加人民币7.29亿元 ，增幅26.69% ，
主 要 由 于 本 集 团 银 行 承 兑 汇 票 、信 用 证 及 保 理 等 表 外 业 务 的 快 速 发 展 。
管理类手续费收入为人民币51.46亿元 ，比上年增加人民币18.25亿元 ，增幅54.95% ，
主 要 得 益 于 本 集 团 资 产 托 管 、银 团 贷 款 及 理 财 产 品 手 续 费 收 入 的 增 长 。
代 理 类 手 续 费 收 入 为 人 民 币15.33亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币1.22亿 元 ，增 幅8.65% 。
4、 业 务 成 本
本 集 团 持 续 加 强 成 本 管 理 。报 告 期 内 ，本 集 团 业 务 及 管 理 费 为 人 民 币464.40亿 元 ，同
比增加人民币37.06亿元 ，增幅8.67% ；本集团成本收入比为29.35% ，同比下降0.36个
百分点。
5、 资 产 减 值 损 失
本集团资产减值损失包括其他应收款 、拆出资金 、发放贷款和垫款 、长期股权投资 、
抵 债 资 产 、债 券 投 资 等 提 取 减 值 准 备 的 支 出 。
报 告 期 内 ，本 集 团 贷 款 减 值 损 失 为 人 民 币184.10亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币38.73亿 元 ，
增幅26.64% 。其中 ：(1)组合拨备支出为人民币71.01亿元 ，较上年减少人民币29.74亿
38 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
元 ；(2)逐笔拨备支出为人民币113.09亿元 ，较上年增加人民币68.47亿元 。报告期内 ，
信 贷 成 本 率 为0.56% ，同 比 上 升0.07个 百 分 点 。
6、 所 得 税
报 告 期 内 ，本 集 团 所 得 税 支 出 为 人 民 币174.48亿 元 ，比 上 年 增 加 人 民 币7.09亿 元 ，增
幅4.24% 。实 际 税 率 为21.83% ，低 于25%的 法 定 税 率 ，主 要 是 由 于 本 集 团 持 有 的 中 国
国债利息收入按税法规定为免税收益。
下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用的明细 ：
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
当 期 所 得 税 费 用 ╱（收 益） 20,846 21,220
递 延 所 得 税 费 用 ╱（收 益） (3,398) (4,481)
（二） 资 产 负 债 表 主 要 项 目 分 析
1、 资 产
截至报告期末 ，本集团资产总额为人民币59,609.37亿元 ，比年初增加人民币6,875.58
亿 元 ，增 幅13.04% 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 资 产 总 额 中 主 要 组 成 部 分 的 余 额（拨 备 后）及 其 占 比 情
况：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日 2012年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
发放贷款和垫款 3,193,063 53.57 2,879,628 54.61
现金及存放中央银行
款项 896,556 15.04 816,846 15.49
持有至到期投资 670,615 11.25 598,615 11.35
买入返售金融资产 271,957 4.56 194,854 3.70
资产总额 5,960,937 5,273,379
(1) 客户贷款
报 告 期 内 ，本 集 团 合 理 把 握 信 贷 投 放 总 量 、投 向 和 节 奏 ，贷 款 实 现 均 衡 平 稳 增
长 。截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 客 户 贷 款 余 额 为 人 民 币32,663.68亿 元 ，比 年 初 增 加
人民币3,190.69亿元 ，增幅10.83% 。其中 ，境内银行机构人民币贷款较年初增加
人 民 币2,816.29亿 元 ，增 幅10.96% 。
行业集中度
报 告 期 内 ，本 集 团 积 极 支 持 产 业 结 构 升 级 和 实 体 经 济 发 展 ，大 力 推 动 业 务 结 构
优化。
二零一三年年度报告 A股 39
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日 2012年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
采矿业 92,180 2.82 72,000 2.44
制造业
— 石油化工 118,958 3.64 113,677 3.86
— 电子 62,278 1.91 53,813 1.83
— 钢铁 41,342 1.27 45,739 1.55
— 机械 115,893 3.55 106,908 3.63
— 纺织及服装 40,757 1.25 38,758 1.32
— 其他制造业 251,127 7.69 225,276 7.64
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产
和供应业 132,942 4.07 132,394 4.49
建筑业 106,004 3.25 93,246 3.16
交 通 运 输 、仓 储 和
邮政业 386,822 11.84 363,797 12.34
电 信 、计 算 机 服 务 和
软件业 10,445 0.32 10,080 0.34
批发和零售业 391,772 11.99 389,695 13.22
住宿和餐饮业 26,708 0.82 23,358 0.79
金融业 32,593 1.00 23,471 0.80
房地产业 201,300 6.16 179,862 6.10
服务业 206,910 6.33 184,211 6.25
水 利 、环 境 和 公 共
设施管理业 130,777 4.00 137,343 4.66
科教文卫 49,174 1.51 37,596 1.28
其他 56,633 1.73 49,784 1.69
贴现 60,443 1.85 64,769 2.20
公司贷款总额 2,515,058 77.00 2,345,777 79.59
个人贷款 751,310 23.00 601,522 20.41
贷款和垫款总额 3,266,368 100.00 2,947,299 100.00
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 公 司 贷 款 余 额 为 人 民 币25,150.58亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币1,692.81亿 元 ，增 幅7.22% 。其 中 ，贷 款 分 布 最 多 的 四 个 行 业 是 制 造 业 ，批 发
和 零 售 业 ，交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 以 及 服 务 业 ，占 全 部 公 司 贷 款 的64.25% 。
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 个 人 贷 款 余 额 为 人 民 币7,513.10亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币1,497.88亿 元 ，增 幅24.90% ，在 客 户 贷 款 中 的 占 比 较 年 初 上 升2.59个 百 分 点 至
23.00% 。
40 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
借款人集中度
报 告 期 末 ，本 集 团 对 最 大 单 一 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的1.55% ，对 最 大
十 家 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的13.67% ，均 符 合 监 管 要 求 。
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日
占贷款总额
行业类型 贷款余额 比 例（%）
客 户A 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,985 0.25
客 户B 制造业 — 其他制造业 7,693 0.24
客 户C 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,664 0.23
客 户D 批发和零售业 7,565 0.23
客 户E 水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 7,258 0.22
客 户F 批发和零售业 7,005 0.21
客 户G 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,932 0.21
客 户H 批发和零售业 6,473 0.20
客 户I 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,326 0.19
客 户J 服务业 5,726 0.18
十大客户合计 70,627 2.16
地域集中度
本 集 团 贷 款 主 要 集 中 在 长 江 三 角 洲 、环 渤 海 经 济 圈 和 珠 江 三 角 洲 地 区 。截 至 报
告期末 ，上述三个地区贷款余额占比分别为32.84% 、20.43%和7.65% ，三个地区
贷 款 余 额 分 别 比 年 初 增 长11.32% 、5.05%和4.04% 。
贷款质量
受 我 国 江 浙 地 区 中 小 企 业 资 产 质 量 有 所 下 降 影 响 ，截 至 报 告 期 末 ，集 团 减 值 贷
款 率 为1.05% ，比 年 初 上 升0.13个 百 分 点 ；拨 备 覆 盖 率 达 到213.65% ，比 年 初 下
降37.03个 百 分 点 。
二零一三年年度报告 A股 41
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 的 减 值 贷 款 和 逾 期90天 以 上 贷 款 的 部 分 资 料 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
12月31日 12月31日
减值贷款 34,310 26,995
逾 期90天 以 上 的 贷 款 31,814 20,452
减 值 贷 款 占 贷 款 余 额 的 百 分 比（%） 1.05 0.92
贷款客户结构
根 据 内 部 评 级 结 果 ，截 至 报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 公 司 客 户 内 部 评 级1–8级 客 户
贷 款 占 比 为93.43% ，较 年 初 下 降0.34个 百 分 点 ；9-12级 客 户 贷 款 占 比3.71% ，较
年 初 上 升0.47个 百 分 点 ；违 约 客 户 贷 款 占 比1.01% ，较 年 初 上 升0.06个 百 分 点 。
(2) 证券投资
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 证 券 投 资 净 额 为 人 民 币10,698.21亿 元 ，比 年 初 增 加 人 民
币1,913.76亿元 ，增幅21.79% ；得益于投资结构的合理配置和不断优化 ，本集团
证 券 投 资 总 体 收 益 率 达 到3.86%的 较 好 水 平 。
证券投资结构
下表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的证券投资结
构：
— 按持有目的划分的投资结构 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日 2012年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益
的金融资产 59,083 5.53 45,683 5.20
应收款项类投资 119,726 11.19 30,395 3.46
可供出售金融资产 220,397 20.60 203,752 23.19
持有至到期投资 670,615 62.68 598,615 68.15
合计 1,069,821 100.00 878,445 100.00
42 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 按发行主体划分的投资结构 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日 2012年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
政府及中央银行 319,452 29.86 303,472 34.55
公共实体 18,363 1.72 16,534 1.88
金融机构 449,467 42.01 361,367 41.14
公司法人 282,539 26.41 197,072 22.43
合计 1,069,821 100.00 878,445 100.00
2013年末 ，本集团持有金融债券人民币4,173.39亿元 ，包括政策性银行债券人民
币2,964.99亿 元 和 同 业 及 非 银 行 金 融 机 构 债 券 人 民 币1,208.40亿 元 ，占 比 分 别 为
71.05%和28.95% 。
本集团持有的最大十支金融债券
（除另有标明外，人民币百万元）
债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值
2012年同业及非银行
金融机构债券 3,500 4.30 14/02/2017 —
2013年政策性银行债券 3,050 3.89 10/01/2016 —
2012年同业及非银行
金融机构债券 3,000 4.20 28/02/2017 —
2011年政策性银行债券 3,000 3.85 17/02/2021 —
2013年政策性银行债券 2,980 4.16 10/01/2018 —
2013年政策性银行债券 2,800 4.10 26/02/2020 —
2009年政策性银行债券 2,500 2.65 16/07/2016 —
2013年政策性银行债券 2,500 3.67 10/05/2016 —
2009年同业及非银行
金融机构债券 2,400 3.20 26/02/2019 —
2012年政策性银行债券 2,320 3.49 30/05/2017 —
2、 负 债
截至报告期末 ，本集团负债总额为人民币55,394.53亿元 ，比年初增加人民币6,475.21
亿 元 ，增 幅13.24% 。其 中 ，客 户 存 款 比 年 初 增 加 人 民 币4,294.21亿 元 ，在 负 债 总 额 中
的 占 比 为75.06% ，比 年 初 下 降1.16个 百 分 点 ；同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 较 年 初
增加人民币470.26亿元 ，在负债总额中的占比为13.65% ，比年初下降0.84个百分点 。
二零一三年年度报告 A股 43
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
客户存款
客户存款是本集团最主要的资金来源 。截至报告期末 ，本集团客户存款余额为人民币
41,578.33亿元 ，比年初增加人民币4,294.21亿元 ，增幅11.52% 。从本集团客户结构上
看 ，公司存款占比为67.39% ，比年初下降0.30个百分点 ；个人存款占比为32.49% ，比
年初上升0.31个百分点 。从期限结构上看 ，活期存款占比为45.08% ，比年初下降0.48
个 百 分 点 ；定 期 存 款 占 比 为54.80% ，比 年 初 上 升0.49个 百 分 点 。
下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况 ：
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
12月31日 12月31日
公司存款 2,801,769 2,523,768
其 中 ：公 司 活 期 存 款 1,382,914 1,254,248
公司定期存款 1,418,855 1,269,520
个人存款 1,350,956 1,199,663
其 中 ：个 人 活 期 存 款 491,353 444,369
个人定期存款 859,603 755,294
（三） 现 金 流 量 表 主 要 项 目 分 析
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 人 民 币2,433.94亿 元 ，比 年 初 净 减 少 人 民 币
282.04亿 元 。
经 营 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币1,391.83亿 元 ，较 上 年 多 流 入 人 民 币625.79亿 元 。主 要
是 由 于 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 净 增 加 额 的 同 比 增 长 ，以 及 客 户 贷 款 的 净 增
加额同比有所下降。
投 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 出 人 民 币1,714.92亿 元 ，较 上 年 多 流 出 人 民 币1,121.03亿 元 。主
要是证券投资相关活动导致的现金流出额同比有所增加。
筹 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币60.57亿 元 ，较 上 年 少 流 入 人 民 币386.13亿 元 。主 要 是
上 年 度 有 定 向 增 发 募 集 资 金 流 入 ，本 年 度 无 此 因 素 。
44 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（四） 分 部 情 况
1、 按 地 区 划 分 的 分 部 经 营 业 绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入 ：
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
利润总额 营业收入 1
利润总额 营 业 收 入1
华北 12,266 22,708 11,463 20,484
东北 3,416 7,211 2,766 6,413
华东 20,203 57,811 21,848 52,341
华中及华南 15,090 29,086 14,952 27,150
西部 8,908 15,453 6,667 12,169
海外 3,846 6,301 3,226 6,099
总部 16,180 25,865 14,289 22,681
总计 2
79,909 164,435 75,211 147,337
注：
1. 包 括 利 息 净 收 入 、手 续 费 及 佣 金 净 收 入 、投 资 收 益 ╱（损 失）、公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失）、汇 兑 收
益 ╱（损 失）、保 险 业 务 收 入 、其 他 业 务 收 入 。
2. 含少数股东损益。
2013 2013
二零一三年年度报告 A股 45
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2、 按 地 区 划 分 的 分 部 存 贷 款 情 况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额 ：
（人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日 2012年12月31日
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
华北 704,233 517,921 641,369 494,469
东北 272,889 166,065 247,009 152,696
华东 1,592,514 1,217,836 1,456,617 1,129,986
华中及华南 878,557 597,291 790,006 552,547
西部 445,875 315,507 369,334 279,751
海外 261,751 279,242 222,233 215,673
总部 2,014 172,506 1,844 122,177
总计 4,157,833 3,266,368 3,728,412 2,947,299
3、 按 业 务 板 块 划 分 的 分 部 经 营 业 绩
本集团的业务主要分成四类 ：公司金融业务 、个人金融业务 、资金业务和其他业务 。
本集团公司金融业务是利润的最主要来源 ，公司金融业务利润总额占比达到67.55% 。
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的对外交易收入和利润总额情况 ：
（人 民 币 百 万 元）
对外交易收入 利润总额
2013年 2012年 2013年
公司金融业务 179,661 162,674 53,981
个人金融业务 85,740 71,659 6,346
资金业务 26,782 33,489 18,196
其他业务 4,323 3,229 1,386
总计 296,506 271,051 79,909
（五） 其 他 财 务 信 息
以下为根据中国证监会要求列示的有关信息。
1、 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目
本 集 团 建 立 了 董 事 会 最 终 负 责 和 领 导 的 市 场 风 险 管 理 体 系 ，搭 建 了 以 公 允 价 值 计 量
为 基 础 的 内 部 控 制 的 框 架 ，以 满 足 内 部 管 理 和 信 息 披 露 的 需 求 ，并 逐 步 有 序 地 建 设
市场风险系统化管理 ，联结前中后台的所有相关部门 ，涵盖公允价值的取得 、计量 、
监 控 和 验 证 等 各 环 节 。本 集 团 还 将 继 续 借 鉴 同 行 业 经 验 及 国 际 惯 例 ，进 一 步 完 善 与
公 允 价 值 相 关 的 内 部 控 制 制 度 。本 集 团 对 于 存 在 活 跃 市 场 的 资 产 负 债 金 融 工 具 ，首
选 以 活 跃 市 场 中 报 价 为 公 允 价 值 ；对 于 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，采 用 公 认 的 估
值模型和可观测的市场参数进行估值或参考第三方报价并经相关风险管理部门复核
后确定其公允价值。
46 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团2013年 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目 情 况 ：
（人民币百万元）
本年
公允价值 计入权益的 本年
变动收益╱ 累计公允 （计提）╱
项目 年初金额 （损失） 价值变动 转回的减值 年末金额
金融资产
1. 以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 45,683 (440) — — 59,083
2. 衍生金融资产 6,478 7,749 — — 14,227
3. 可供出售金融资产 203,752 (263) (6,582) (55) 220,397
金融资产小计 255,913 7,046 (6,582) (55) 293,707
投资性房地产 182 18 — — 194
合计 256,095 7,064 (6,582) (55) 293,901
金融负债小计 注 (23,060) (9,029) — — (28,640)
注 ：包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 衍 生 金 融 负 债 。
2、 持 有 外 币 金 融 资 产 、金 融 负 债 情 况
下 表 列 示 了 本 集 团2013年 持 有 外 币 金 融 资 产 、金 融 负 债 的 情 况 ：
（人民币百万元）
本年
公允价值 计入权益的 本年
变动收益╱ 累计公允 （计提）╱
项目 年初金额 （损失） 价值变动 转回的减值 年末金额
金融资产
1. 以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 7,730 127 — — 7,904
2. 衍生金融资产 2,095 (509) — — 1,630
3. 贷款和应收款 1 540,575 — — (739) 565,089
4. 可供出售金融资产 39,556 (263) 254 — 47,732
5. 持有至到期投资 1,151 — — — 1,054
金融资产小计 591,107 (645) 254 (739) 623,409
金融负债小计 2 (487,646) (8,737) — — (516,978)
注：
1. 包 括 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 、存 放 同 业 款 项 、拆 出 资 金 、发 放 贷 款 和 垫 款 、应 收 款 项 类 投 资 以 及
其他金融资产。
2. 包 括 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 、拆 入 资 金 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负
债 、衍 生 金 融 负 债 、卖 出 回 购 金 融 资 产 款 、客 户 存 款 以 及 其 他 金 融 负 债 。
二零一三年年度报告 A股 47
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3、 营 业 收 入 结 构
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年 度 比上年增减
项目 金额 占 比（%） （%）
利息净收入 130,658 79.46 8.77
手续费及佣金净收入 25,968 15.79 24.36
投 资 收 益 ╱（损 失） 1,006 0.61 7.48
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (1,965) (1.20) 171.03
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 546 0.33 (63.38)
保险业务收入 1,357 0.83 83.13
其他业务收入 6,865 4.18 76.66
合计 164,435 100.00 11.60
4、 应 收 利 息
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
项目 12月31日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 878 327
持有至到期投资利息 12,593 10,553
发放贷款和垫款利息 10,010 8,484
可供出售金融资产利息 3,245 2,844
应收款项类投资利息 463 440
其他应收利息 2,620 1,577
合计 29,809 24,225
5、 贷 款 担 保 方 式 分 类
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年12月31日 2012年12月31日
贷款分类 余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
信用贷款 829,671 25.40 811,512 27.53
保证贷款 879,144 26.92 794,671 26.96
附担保物贷款 1,557,553 47.68 1,341,116 45.51
— 抵押贷款 1,183,666 36.23 995,467 33.78
— 质押贷款 373,887 11.45 345,649 11.73
合计 3,266,368 100.00 2,947,299 100.00
48 交通银行股份有限公司
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6、 抵 债 资 产
（人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年
12月31日 12月31日
抵债资产原值 352 629
减 ：抵 债 资 产 跌 价 准 备 (160) (203)
抵债资产净值 192 426
7、 重 组 贷 款 和 逾 期 贷 款
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2013年 2012年 增减
12月31日 12月31日 （%）
重组贷款 2,255 2,807 (19.67)
逾期贷款 46,127 36,223 27.34
8、 贷 款 损 失 准 备
（人民币百万元）
2013年度
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 12,484 55,187 67,671
本年计提 12,927 7,101 20,028
本年转回 (1,618) — (1,618)
本年核销 (11,810) — (11,810)
本年转入╱转出 4,217 (4,995) (778)
— 收回原转销贷款和垫款转入 467 — 467
— 贷款价值因折现价值上升转出 (1,245) — (1,245)
— 其他转入╱转出 4,995 (4,995) —
小计 16,200 57,293 73,493
汇率差异 (18) (170) (188)
年末余额 16,182 57,123 73,305
二零一三年年度报告 A股 49
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9、 衍 生 金 融 工 具
（人民币百万元）
2013年12月31日 2012年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币衍生工具 1,462,736 12,723 (14,261) 904,853 4,782 (5,090)
利率衍生工具及其他 587,446 1,504 (2,414) 490,258 1,696 (2,560)
合计 2,050,182 14,227 (16,675) 1,395,111 6,478 (7,650)
10、 承 诺 及 或 有 事 项
（人民币百万元）
2013年 2012年
12月31日 12月31日
信贷承诺及财务担保 1,550,719 1,363,676
其 中 ：贷 款 承 诺 491,287 436,565
承兑汇票 612,830 517,946
开出保函及担保 376,222 326,767
开出信用证 70,380 82,398
经营租赁承诺 7,738 8,060
资本性承诺 3,034 4,333
四 、风 险 管 理
2013年 度 ，面 对 错 综 复 杂 的 外 部 经 营 环 境 和 较 为 严 峻 的 风 险 管 控 压 力 ，本 行 根 据2012–2015年 风
险 管 理 规 划 ，围 绕 建 设「全 覆 盖 、全 流 程 、责 任 制 、风 险 文 化」的 全 面 风 险 管 理 体 系 ，主 要 从 体 制
机 制 改 革 、资 产 结 构 优 化 、重 点 领 域 管 控 等 方 面 强 化 风 险 管 理 ，各 项 工 作 取 得 了 积 极 成 效 。
（一） 风 险 偏 好
本 行 董 事 会 将「稳 健 、平 衡 、合 规 、创 新」确 立 为 全 行 总 体 风 险 偏 好 ，设 立 收 益 、资 本 、质
量 、评 级 四 维 风 险 容 忍 度 ，并 进 一 步 对 信 用 、市 场 、操 作 、流 动 性 、银 行 账 户 利 率 、国 别
（经 济 体）等 六 大 风 险 设 定 了20个 具 体 风 险 限 额 指 标 ，以 定 期 掌 控 总 体 风 险 变 化 。
报告期内 ，本行坚持合规经营理念 ，认真落实外部监管要求 ，切实强化内部规范约束 ；坚
持提升风险管理水平 ，积极支持业务发展战略 ，有效管控转型创新风险 ；坚持稳健平衡理
念 ，努力实现风险与收益的动态平衡 ，努力实现规模 、质量与效益的均衡发展 。2013年 ，
本 行 风 险 偏 好 总 体 执 行 情 况 良 好 ，各 项 容 忍 度 指 标 均 控 制 在 容 忍 水 平 内 ，风 险 限 额 指 标
中 除 贷 款 拨 备 率 、不 良 贷 款 拨 备 率 有 所 突 破 之 外 ，其 他 指 标 均 控 制 在 限 额 之 内 。
2013年 末 ，本 集 团 拨 备 率 为2.24% ，拨 备 覆 盖 率 为213.65% ，两 项 指 标 均 低 于 年 初 设 定 的
目标 ，主要是面对宏观经济降档减速和结构调整带来的资产质量压力 ，本行抓住国家出台
有关批量处置不良贷款政策的有利时机 ，加大核销力度 ，积极主动加快处置不良贷款 ，更
多动用了此前计提的损失准备 ，以丰补歉 ，使得不良贷款风险结构得以改善 。本行认为 ，
在经济下行期 ，真实充分暴露风险 ，加大核销和减值损失计提力度 ，加快风险资产处置速
50 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
度 ，符合动态拨备的监管要求 ，也有利于本行夯实资产质量和财务基础 ，缩短经济转型给
银 行 带 来 的 阵 痛 期 。早 暴 露 、早 行 动 ，日 后 的 经 营 管 理 就 更 主 动 ，更 有 利 。
（二） 风 险 管 理 架 构
本 行 董 事 会 承 担 风 险 管 理 最 终 责 任 和 最 高 决 策 职 能 ，并 通 过 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 掌 握
全 行 风 险 状 况 。本 行 高 级 管 理 层 设 立「1+3+2」风 险 管 理 委 员 会 ，其 中 全 面 风 险 管 理 委 员 会
负 责 根 据 董 事 会 制 定 的 风 险 管 理 规 划 和 风 险 偏 好 ，按 照「横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖」的 要
求 ，完 善 管 理 体 系 ，优 化 工 作 机 制 ，统 一 管 理 规 范 ，评 估 工 作 有 效 性 。全 面 风 险 管 理 委 员
会下设信用风险 、市场与流动性风险 、操作风险与反洗钱三个专业风险管理委员会 ，以及
信贷 ╱ 非信贷审查 、风险资产审查两类业务审查委员会 ，各司其职 。各省直分行 、海外分
行 和 子 公 司 参 照 上 述 框 架 ，根 据 业 务 实 际 和 管 理 需 要 ，相 应 设 立 简 化 实 用 的 风 险 管 理 委
员 会 。全 面 风 险 管 理 委 员 会 与 其 他 委 员 会 之 间 ，以 及 总 分 机 构 委 员 会 之 间 建 立「领 导 与 执
行 、指 导 与 报 告」机 制 ，形 成 整 体 统 一 、有 机 协 调 的 风 险 管 理 体 系 ，确 保 全 行 风 险 管 理 要
求的执行落实。
报 告 期 内 ，本 行 进 一 步 规 范 各 风 险 管 理 委 员 会 运 作 机 制 和 流 程 ，充 实 风 险 管 理 委 员 会 议
事 决 策 和 统 领 督 导 职 能 ，强 化 对 重 要 业 务 、重 点 领 域 、重 大 制 度 的 风 险 把 控 ，明 确 经 营 单
位「一把手」主持会议的要求 ，强化其风险管理责任制 。2013年 ，总行层面 ，风险管理委员
会 及 其 子 委 员 会 共 召 开23次 会 议 、审 议72项 议 题 ，贷 审 会48次 、审 查492个 项 目 ，风 审 会
37次 、审 查117个 项 目 ；分 行 层 面 ，对 公 贷 审 会1,785次 、审 查12,901个 项 目 ，零 售 贷 审 会
3,880次 、审 查21,408个 项 目 ，风 审 会446次 、审 查1,365个 项 目 。
报告期内 ，本行着重推进业务领域风险管理小中台建设 ，强化业务前台主动管控风险 、平
衡 收 益 、双 线 报 告 的 责 任 体 制 ，推 动 以 风 险 种 类 、地 区 机 构 、业 务 领 域 三 类 小 中 台 为 支 柱
的 风 险 管 理 执 行 体 系 加 快 定 型 。零 贷 业 务 、个 金 业 务 风 险 合 规 小 中 台 日 益 健 全 并 发 挥 了
良好的业务风险管控作用 。公司业务风险合规小中台已经建立并启动运作 ，国际业务 、电
银 业 务 的 风 险 合 规 小 中 台 正 在 推 进 ，事 业 部 和 准 事 业 部 架 构 改 革 中 的 风 险 合 规 管 理 机 制
也在不断优化完善。
（三） 风 险 管 理 工 具
本 行 高 度 重 视 风 险 管 理 工 具 、信 息 系 统 和 计 量 模 型 建 设 。报 告 期 内 ，本 行 一 方 面 充 分 发
挥 业 已 建 立 的 覆 盖 全 行 各 类 业 务 、前 中 后 台 全 流 程 的「大 集 中」业 务 操 作 与 管 理 系 统 的 效
用 ，提 升 风 险 管 理 效 力 ；另 一 方 面 ，大 力 推 进 全 行「531工 程」下 有 关 风 险 管 理 的 系 统 工 具
建设 ，在完善一体化的风险管理系统 、设计全面风险集中管理平台 、整合风险数据集市等
方面取得重要进展。
在 风 险 计 量 模 型 方 面 ，本 行 作 为 首 批 申 请 风 险 计 量 高 级 方 法 的 大 型 银 行 ，已 建 立 覆 盖 信
用 、市 场 、操 作 等 风 险 的 计 量 模 型 及 管 理 体 系 ，计 量 结 果 全 面 应 用 于 内 部 管 理 。报 告 期
内 ，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》和监管机构评估意见 ，不断完善计量模型管
理 的 治 理 架 构 、制 度 流 程 ，持 续 监 控 计 量 模 型 表 现 ，切 实 巩 固 计 量 的 数 据 和 系 统 基 础 ，强
化独立验证和全面审计 ，着重推进计量结果在信贷管理全流程 、市场风险限额管控 、操作
风 险 管 理 以 及 风 险 评 估 、压 力 测 试 、资 本 计 量 、绩 效 考 核 等 领 域 的 实 质 应 用 。
二零一三年年度报告 A股 51
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
风险计量高级方法的实施与应用
本 行 自2005年 开 始 开 发 建 设 风 险 计 量 高 级 方 法 ，依 据 重 要 性 原 则 ，先 信 用 风 险 、后 市 场 和 操 作
风 险 ，先 公 司 客 户 、后 零 售 和 同 业 客 户 ，分 批 分 步 有 序 建 成 信 用 风 险 内 部 评 级 、市 场 风 险 内 部 模
型 、以 及 操 作 风 险 管 理 与 计 量 体 系 。截 至 目 前 ，本 行 已 形 成 覆 盖 国 际 巴 塞 尔 新 资 本 协 议 和 国 内
《商业银行资本管理办法（试行）》三大支柱 、科学完整 、行之有效的风险计量高级方法实施体系 ，
模 型 管 理 与 风 险 和 资 本 管 理 融 为 一 体 ，计 量 结 果 在 日 常 经 营 管 理 中 的 运 用 不 断 深 入 。本 行 已 接
受 针 对 风 险 计 量 高 级 方 法 的 多 轮 监 管 评 估 ，得 到 了 监 管 机 构 的 指 导 和 认 可 。
风险计量高级方法的开发 ，显著提高了计量风险的精细化水平 ，使本行能够更加客观准确地分析
评估实际风险状况 。信用风险计量方面 ，本行已开发完成包括违约概率(PD) 、违约损失率(LGD) 、
违 约 风 险 暴 露(EAD) 、期 限(M)的 内 部 评 级 模 型 ，建 立 起 包 括16级PD和5级LGD的 两 维 主 标 尺 以 及
由 上 述 风 险 参 数 计 算 的 风 险 加 权 资 产(RWA) 、预 期 损 失(EL) 、风 险 调 整 后 资 本 收 益 率(RORAC)等 工
具 。报 告 期 末 ，本 行 有 效 运 行 的 信 用 风 险 计 量 模 型 和 评 分 卡 近70个 ，覆 盖 了 境 内 分 行 的 公 司 、
零 售 业 务 以 及 香 港 分 行 公 司 业 务 。市 场 风 险 计 量 方 面 ，本 行 已 开 发 并 使 用 风 险 价 值(VaR) ，按 产
品 建 立20多 个 估 值 模 型 ，市 场 风 险 内 部 模 型 已 覆 盖 交 行 法 人 及 集 团 银 行 类 子 公 司 。操 作 风 险 方
面 ，本 行 已 建 立 覆 盖 交 行 法 人 的 操 作 风 险 管 理 体 系 和 标 准 法 计 量 工 具 ，操 作 风 险 高 级 计 量 模 型
已开发完成 。此外 ，本行还建立了统一的宏观情景生成和多类风险的压力测试模型 ，定期对包括
信 用 、市 场 、操 作 、集 中 度 、银 行 账 户 利 率 、流 动 性 等 主 要 风 险 开 展 压 力 测 试 ，发 现 业 务 和 管 理
中 的 风 险 薄 弱 点 ，重 点 防 范 系 统 性 风 险 。
本 行 自 始 高 度 重 视 风 险 计 量 工 具 和 结 果 在 业 务 经 营 和 内 部 管 理 中 应 用 。经 过 多 年 的 努 力 ，风 险
计 量 工 具 和 结 果 已 经 全 行 范 围 内 应 用 ，比 如 将PD和RAROC应 用 在 投 向 政 策 、客 户 选 择 、业 务 准
入和限额管理中 ，将内评结果引入信贷业务风险定价机制中 ，将EL引入贷款质量监控分析和五级
分 类 中 ，将 信 用 与 操 作 风 险 经 济 资 本 引 入 绩 效 考 核 中 等 。这 些 广 泛 深 入 的 应 用 有 助 于 引 导 全 行
优 化 资 产 结 构 、提 升 管 理 水 平 ，实 现 资 本 的 最 优 配 置 、实 现 业 务 发 展 与 风 险 管 理 的 动 态 平 衡 。
本 行 已 经 建 立 模 型 开 发 、验 证 和 审 计 三 支 专 家 队 伍 ，并 形 成 规 范 的 计 量 模 型 开 发 维 护 、监 控 报
告 、独 立 验 证 、内 部 审 计 机 制 ，用 以 保 证 各 类 计 量 模 型 和 工 具 的 适 用 性 、审 慎 性 和 及 时 校 准 优 化
的合理性。
（四） 信 用 风 险 管 理
信 用 风 险 是 本 行 面 临 的 主 要 风 险 之 一 ，主 要 分 布 在 信 贷 业 务 、资 金 业 务 、国 际 业 务 ，以 及
表 内 理 财 和 直 投 业 务 中 。本 行 抓 住 投 向 指 导 、调 查 和 申 报 、业 务 审 查 审 批 、资 金 发 放 、存
续 期 管 理 和 逾 期 不 良 贷 款 管 理 等 环 节 进 行 严 格 规 范 管 理 ，将 信 用 风 险 控 制 在 可 接 受 的 范
围 ，实 现 风 险 与 收 益 的 平 衡 。
本行积极推进统一授信管理体制建设 ，信用评审覆盖公司 、同业等传统业务以及投行 、理
财等转型和新兴业务资产端 。着力完善零售信贷管理体制 ，设立省直分行零贷授信审批中
心 ，与零售信贷业务拓展保持相对独立 。本行按照「一个交行 、一个客户」原则 ，积极推进
覆盖整个集团的投向政策 、准入标准和风险管控 ，加强集团层面的统一风险监测和管控 。
本 行 发 布 针 对 各 类 信 贷 业 务 、覆 盖55个 行 业 的 政 策 指 引 ，优 化 信 贷 投 向 结 构 ，择 优 支 持
资 源 能 源 、民 生 、消 费 等 重 点 领 域 ，保 障 重 点 在 建 续 建 基 础 设 施 项 目 ，坚 持 商 业 可 持 续 原
则下的「三农」、小微企业 、节能环保领域信贷投放 。大力实施存量资产结构调整 ，扎实推
进「盘 活 存 量 资 产 、做 实 减 退 加 固」专 项 工 作 ，取 得 明 显 成 效 ，全 年 减 退 贷 款 人 民 币589亿
元。
52 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
本 行 着 力 加 强 贷 后 和 存 续 期 风 险 监 控 的 整 合 统 一 。加 强 对 行 业 风 险 的 分 析 研 判 ，准 确 划
定管控重点 ，确定管控目标和策略 。针对融资平台 、房地产 、「两高一剩」、民间融资等重
点领域滚动开展风险排查 。强化表外融资产品风险管控 ，落实贸易背景真实性审查 ，跟踪
贸 易 上 下 游 关 系 ，监 控 资 金 流 、物 流 。以 客 户 为 单 位 ，以 信 用 风 险 为 根 本 ，以 贷 后 管 理 为
参照 ，逐步完善公司客户全融资的存续期风险监控 。持续优化个贷 、小企业贷后监控系统
功 能 ，综 合 运 用 内 外 部 信 息 交 叉 验 证 开 展 零 贷 业 务 风 险 排 查 。加 强 对 高 额 度 信 用 卡 及 高
风 险 行 业 人 员 信 用 卡 的 风 险 管 控 ，开 发 大 额 监 控 体 系 和 经 营 性 侦 测 规 则 ，严 防 信 用 卡 用
于 生 产 经 营 领 域 。建 立 行 业 与 区 域 监 控 体 系 ，实 现 对 高 风 险 行 业 和 区 域 的 预 警 。
本 行 通 过 压 力 测 试 提 前 预 判 信 贷 资 产 风 险 形 势 。本 行 于2013年 初 开 展 压 力 测 试 ，设 定 了
国 内GDP增 速 下 降 至7% 、5.5%和4%三 种 情 景 假 设 。压 力 测 试 显 示 三 种 压 力 下 本 行 不 良 贷
款 率 将 超 过1.2% 、2%和3% ，对 公 房 地 产 、地 方 政 府 融 资 平 台 、小 微 企 业 和 信 用 卡 业 务 受
到 冲 击 相 对 最 为 严 重 。为 此 ，本 行2013年 进 一 步 强 化 房 地 产 和 融 资 平 台 风 险 管 控 ，密 切
监 测 制 造 业 小 微 企 业 风 险 并 全 力 化 解 钢 贸 贷 款 风 险 ，适 时 调 整 了 信 用 卡 业 务 盈 利 策 略 ，
同 时 通 过 加 大 不 良 资 产 清 收 、损 失 核 销 和 批 量 处 置 力 度 等 一 系 列 有 针 对 性 的 风 险 管 控 措
施 ，有 效 缓 解 了 资 产 质 量 的 压 力 。
本 行 根 据 中 国 银 监 会《贷 款 风 险 分 类 指 引》的 监 管 要 求 ，按 照 风 险 程 度 对 信 贷 资 产 实 行 五
级 分 类 管 理 ，即 正 常 、关 注 、次 级 、可 疑 和 损 失 五 类 ，其 中 后 三 类 称 为 不 良 贷 款 ，其 实 质
是 判 断 信 贷 资 产 本 息 及 时 足 额 偿 还 的 可 能 性 。对 公 司 类 信 贷 资 产 ，本 行 以 监 管 核 心 定 义
为 基 础 ，参 照 内 部 评 级 结 果 和 逐 笔 拨 备 情 况 ，详 细 规 定 了 明 确 的 五 级 分 类 定 性 风 险 特 征
与定量评价标准 ，确保充分考虑影响信贷资产质量的各项因素 ，审慎确定风险分类 。对零
售 类 信 贷 资 产（含 信 用 卡），本 行 以 脱 期 法 为 基 础 ，结 合 贷 款 逾 期 账 龄 和 担 保 方 式 进 行 五
级分类管理。
2013年 末 ，本 集 团 不 良 贷 款 余 额 人 民 币343.10 亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民 币73.15亿 元 。截 至
2013年 末 ，本 集 团 按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 划 分 的 贷 款 五 级 分 类 情 况 如 下 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日
五级分类 余额 占比（%） 余额 占比（%） 余额 占比（%）
正常类贷款 3,173,011 97.14 2,851,980 96.76 2,481,585 96.87
关注类贷款 59,047 1.81 68,324 2.32 58,179 2.27
正常贷款合计 3,232,058 98.95 2,920,304 99.08 2,539,764 99.14
次级类贷款 13,778 0.42 13,269 0.46 9,042 0.35
可疑类贷款 13,586 0.42 9,793 0.33 8,450 0.33
损失类贷款 6,946 0.21 3,933 0.13 4,494 0.18
不良贷款合计 34,310 1.05 26,995 0.92 21,986 0.86
合计 3,266,368 100.00 2,947,299 100.00 2,561,750 100.00
二零一三年年度报告 A股 53
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2013年 ，本 行 关 注 类 贷 款 迁 徙 率 较 前 两 年 有 所 上 升 ，主 要 是 下 迁 不 良 客 户 增 多 ，这 是 对
当前资产质量的客观反映。
向 下 迁 徙 率（%） 2013年 2012年 2011年
正常类贷款迁徙率 1.58 2.00 1.66
关注类贷款迁徙率 23.18 7.99 8.34
次级类贷款迁徙率 37.02 36.61 47.86
可疑类贷款迁徙率 17.96 22.63 24.15
注 ：根 据 中 国 银 监 会《关 于 印 发 非 现 场 监 管 指 标 定 义 及 计 算 公 式 的 通 知》的 规 定 计 算 。
2013年 ，本 行 资 产 质 量 变 化 受 钢 贸 业 务 风 险 扩 散 的 影 响 ，带 有 较 为 鲜 明 的 区 域 和 行 业 特
色 ，主 要 集 中 在 江 浙 地 区 的 零 贷 业 务 。本 行 认 为 ，这 一 问 题 是 当 前 我 国 经 济 增 速 放 缓 、产
业 结 构 调 整 过 程 中 ，引 发 的 部 分 行 业 产 能 过 剩 矛 盾 突 出 、民 营 中 小 企 业 抗 冲 击 能 力 弱 的
一 个 集 中 缩 影 ，并 非 全 局 性 的 、系 统 性 的 问 题 。
剔除钢贸因素 ，本行资产质量总体平稳 ，特别是在地方政府融资平台 、房地产等领域的风
险 管 控 基 本 达 成 预 期 。其 中 ，对 平 台 客 户 继 续 实 行 名 单 制 管 理 ，逐 行 下 达 管 控 目 标 ，按 月
监测余额变化和到期偿还情况 ，加快退出高风险 、低收益客户和区县级平台 。2013年末 ，
本行仍按融资平台管理的贷款余额人民币1,992.44亿元 ╱ 394户 ，较年初减少人民币269.40
亿 元 ╱ 101户 。其 中 ，不 良 贷 款 余 额 人 民 币0.09亿 元 ╱ 占 比0.0045% ，较 年 初 下 降 人 民 币
2.77亿 元 ╱ 0.12个 百 分 点 。对 房 地 产 贷 款 实 行 比 例 控 制 ，强 化 开 发 企 业 名 单 制 管 理 和 抵 质
押 占 比 提 升 管 理 。2013年 末 ，本 集 团 房 地 产 贷 款 余 额 人 民 币2,013.00亿 元 ╱ 占 比6.16% ，
较 年 初 增 加 人 民 币214.38亿 元 ╱ 0.06个 百 分 点 ，不 良 贷 款 余 额 人 民 币2.81亿 元 ╱ 不 良 贷 款
率0.14% ，分 别 较 年 初 减 少 人 民 币4.52亿 元 ╱ 0.27个 百 分 点 。
2013年 ，本 行 全 力 加 大 清 收 保 全 工 作 力 度 ，积 极 消 除 不 良 贷 款 增 加 所 造 成 的 负 面 影 响 。
全 年 累 计 压 降 表 内 不 良 资 产 人 民 币274.7亿 元（包 含 批 量 打 包 在 内），其 中 清 收 不 良 贷 款 人
民 币268亿 元 。累 计 现 金 清 收 不 良 资 产 人 民 币133.50亿 元 ，清 收 质 量 持 续 提 升 ，累 计 核 销
不 良 贷 款 人 民 币118.1亿 元 。
未 来 ，本 行 资 产 质 量 变 化 仍 取 决 于 我 国 经 济 结 构 调 整 的 进 程 ，华 东 及 沿 海 地 区 以 民 间 借
贷 、担 保 链 为 主 要 特 点 的 金 融 生 态 环 境 修 复 仍 有 待 时 日 ，再 加 上 国 家 全 力 化 解 产 能 过 剩
和 治 理 污 染 决 心 坚 定 ，短 期 内 上 述 地 区 的 不 良 资 产 还 会 出 现 惯 性 增 长 ，不 良 贷 款 率 将 呈
温和变化趋势。
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管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
钢贸贷款风险及其化解
近 年 来 ，受 到 钢 材 价 格 下 跌 、钢 材 需 求 疲 软 的 因 素 影 响 ，钢 贸 行 业 风 险 凸 显 。报 告 期 内 ，本 行 积
极 主 动 加 大 风 险 化 解 和 处 置 力 度 ，全 力 应 对 钢 贸 业 务 风 险 。
肇始于上海 ，而后逐步发展至全国的钢贸业务模式 ，一般是由股东组建钢贸市场 ，并同步设立一
家担保公司为钢贸市场服务 ，由担保公司提供保证 ，银行向钢贸市场内商户发放贷款 。该业务模
式 将 市 场 内 的 商 户 结 合 在 一 起 ，在 业 务 发 展 期 降 低 了 单 个 商 户 的 违 约 风 险 ，但 在 钢 贸 行 业 下 行
期 ，单个商户的违约则会迅速引发群体性风险 ，对银行贷款造成脉冲式影响 。本行2013年不良贷
款 余 额 和 比 率 上 升 ，主 要 因 素 即 是 钢 贸 贷 款 在 短 期 内 集 中 下 迁 。
为 应 对 钢 贸 业 务 风 险 ，本 行 自2012年 底 组 建 了 钢 贸 风 险 管 控 工 作 小 组 ，专 项 处 置 全 行 钢 贸 业 务
风 险 。一 年 来 ，本 行 全 面 排 查 、及 时 揭 示 钢 贸 业 务 风 险 ，主 动 调 整 行 业 信 贷 政 策 ，全 力 管 控 钢 贸
业务总额 。通过运用数据挖掘技术查找债务人资产 ，综合运用民事或刑事等手段追索债务人 ，积
极采取批量转让等各种手段 ，有效化解处置钢贸业务风险 ，取得了显著成效 。截至2013年末 ，本
行 已 化 解 钢 贸 风 险 贷 款100多 亿 元 ，其 余 贷 款 已 根 据 风 险 状 况 相 应 提 足 了 拨 备 ，对 仍 处 于 正 常 关
注 类 的 钢 贸 贷 款 持 续 进 行 密 切 监 控 并 增 加 了 缓 释 措 施 。得 益 于 提 早 采 取 果 断 的 管 控 措 施 ，本 行
钢 贸 贷 款 风 险 状 况 已 比 较 清 晰 ，对 资 产 质 量 、财 务 利 润 的 压 力 已 合 理 释 放 。
钢 贸 贷 款 是 近 年 来 我 国 银 行 贷 款 风 险 暴 露 的 重 要 案 例 ，本 行 在 大 力 化 解 钢 贸 贷 款 风 险 的 同 时 也
对其业务模式进行了深刻反思 ，积极查找业务管理中的薄弱点 ，希望能够举一反三 、查缺补漏 ，
防微杜渐 、亡羊补牢 。一是深刻剖析钢贸业务模式中蕴含的风险点 ，使用「穿透 、反向和宏观」的
多 维 度 视 角 审 视 业 务 模 式 风 险 ，对 全 行 信 贷 资 产 进 行 深 入 排 查 。二 是 高 度 重 视 信 贷 业 务 中 的 风
险与收益平衡 ，关注收益当期性与风险滞后性的矛盾 ，完善考核激励机制 。三是加强零贷授信审
批体系建设 ，统一风险敞口的整体管控 ，完善贷后风险防控体系 ，提升零售信贷整体风险防控能
力 。四 是 创 新 发 掘 保 全 工 作 中 资 产 查 找 手 段 ，积 累 不 良 资 产 清 收 经 验 ，培 养 专 业 清 收 人 才 ，变 坏
事为好事。
（五） 市 场 风 险 管 理
本 行 面 临 的 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 。本 行 通 过 建 立 职 责 分 工 明 确 、制 度
流 程 清 晰 、计 量 系 统 完 善 、监 控 分 析 及 时 的 市 场 风 险 管 理 体 系 ，采 用 限 额 管 理 、风 险 对 冲
等 多 种 方 法 将 市 场 风 险 控 制 在 可 以 承 受 的 范 围 内 ，并 在 此 基 础 上 实 现 收 益 最 大 化 。对 于
交 易 账 户 下 各 类 市 场 风 险 ，本 行 基 于 风 险 价 值(VaR)计 量 进 行 监 测 和 限 额 管 控 。对 于 银 行
账户利率风险 ，本行采用缺口分析 、净利息收入模拟等手段进行监测 ，并通过定价管理和
资产调配等手段进行管控。
在 当 前 国 内 深 化 金 融 改 革 、本 行 实 施 转 型 战 略 的 情 势 下 ，市 场 风 险 管 理 的 重 要 性 日 益 显
现 。报 告 期 内 ，本 行 继 续 完 善 市 场 风 险 管 理 规 章 制 度 ，积 极 推 进 风 险 管 理 系 统 和 工 具 应
用 。加 强 集 团 市 场 风 险 管 理 工 作 ，对 子 公 司 自 身 市 场 风 险 管 理 和 对 集 团 的 报 告 事 项 提 出
具 体 要 求 。持 续 完 善 市 场 风 险 管 理 信 息 系 统 建 设 ，根 据 最 新 监 管 要 求 ，通 过 新 建 或 升 级
SUMMIT 、KRM和ALGO三大系统的功能 ，建设资金业务从前台交易到中台监控到后台账务
处 理 的 一 体 化 作 业 ，初 步 实 现 银 行 账 户 和 交 易 账 户 头 寸 的 整 体 管 理 ，强 化 各 级 业 务 限 额
的 细 分 和 监 控 ，提 升 系 统 估 值 的 覆 盖 面 和 准 确 性 ，丰 富 市 场 风 险 的 分 析 和 报 告 。
本行积极准备 ，应对利率市场化的挑战 。跟进研究存款保险制度 、利率市场化进程及影响
等 相 关 课 题 。发 挥 集 团 一 体 化 优 势 、整 合 资 源 ，定 期 研 讨 市 场 形 势 与 业 务 拓 展 热 点 ，提 升
二零一三年年度报告 A股 55
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
集 团 整 体 经 营 效 率 。加 强 对 重 定 价 缺 口 、定 价 水 平 、净 利 息 收 入 的 跟 踪 分 析 ，有 针 对 性 地
区分法定利率产品和市场化利率产品进行不同情景分析 ，前瞻性地分析和控制利率风险 。
本 行 利 率 风 险 及 汇 率 风 险 详 情 分 别 载 于「财 务 报 表 附 注 」十 一 、5.2.3和 十 一 、5.2.2。
利率市场化的机遇与挑战
利 率 市 场 化 是 市 场 经 济 发 展 、金 融 业 务 创 新 的 必 然 结 果 ，也 是 推 动 金 融 市 场 进 一 步 发 展 的 必 然
要求 。近年来 ，按照「先外币 、后本币 ；先贷款 、后存款 ；存款先大额长期 、后小额短期」的总体
步骤 ，我国渐进式利率市场化改革持续稳步推进 。尤其是2013年以来 ，人民银行先后取消贷款利
率下限管制 、推出以市场化定价的同业存单业务 ，利率市场化呈现加速推进的趋势 。目前我国除
对 存 款 利 率1.1倍 的 上 限 管 制 外 ，货 币 市 场 、债 券 市 场 等 利 率 都 已 基 本 实 现 市 场 化 。
利 率 市 场 化 的 加 速 将 对 商 业 银 行 运 作 方 式 产 生 深 远 的 影 响 。一 是 短 期 将 直 接 导 致 银 行 负 债 成 本
上 升 、净 息 差(NIM)收 窄 ，削 弱 通 过 利 差 盈 利 的 能 力 。二 是 贷 款 利 率 定 价 和 存 款 成 本 控 制 难 度 增
加 ，业 务 转 型 压 力 增 大 。三 是 市 场 化 环 境 下 同 业 竞 争 更 加 激 烈 ，信 用 、市 场 、操 作 、流 动 性 、合
规 等 风 险 相 互 交 织 传 染 ，考 验 银 行 全 面 风 险 管 理 能 力 。
同时 ，利率市场化也给银行带来了新的发展机遇 。一是银行定价自由度增大 ，可以针对不同客户
进行科学的风险定价 ，更主动把握风险和收益的平衡 。二是银行可利用利率管制的放松 ，更大程
度 地 发 挥 产 品 和 服 务 上 的 创 新 能 力 ，实 施 更 为 灵 活 和 差 异 化 的 竞 争 战 略 。三 是 可 以 运 用 先 进 的
风 险 管 理 模 型 、工 具 ，提 高 对 利 率 风 险 和 流 动 性 风 险 等 的 科 学 化 、精 细 化 管 理 能 力 。
本 行 针 对 利 率 市 场 化 过 程 中 所 面 临 的 挑 战 和 风 险 ，已 经 并 将 持 续 通 过 业 务 创 新 和 管 理 提 升 来 加
以应对。
一 是 加 强 对 利 率 市 场 化 进 程 中 市 场 形 势 的 分 析 研 究 。密 切 跟 踪 利 率 市 场 化 的 政 策 方 向 ，分 析 研
究国外发展经验 ，积极提出应对策略 。同时 ，组织境内外子公司和银行内部的市场分析研究力量
定 期 召 开 联 席 会 议 ，利 用 集 团 优 势 ，加 强 对 市 场 形 势 的 分 析 研 判 ，提 升 集 团 整 体 的 经 营 效 率 。
二是坚定不移地推动发展模式转型 。本行主动适应利率市场化的要求 ，大力发展零售 、财富管理
等业务 ，从传统的信贷业务向低资本消耗型业务转型 。同时 ，推动盈利模式从主要依靠存贷利差
转向中间业务收入。
三是不断调整优化信贷结构 。在风险可控的前提下 ，支持分行积极调整贷款结构 ，支持将贷款多
投向定价水平较高的区域 、客户和产品 。合理把握信贷增量与投放节奏 ，提高信贷规模配置使用
效率和支持实体经济的资金实力。
四 是 持 续 改 进 利 率 风 险 管 理 的 系 统 方 法 。基 于 应 对2013年6月「钱 荒」的 经 验 ，本 行 改 变 了 以 往 根
据 市 场 风 险 资 本 金 测 算 范 围 分 别 管 理 银 行 账 户 和 交 易 账 户 利 率 风 险 的 形 式 ，改 为 从 整 体 出 发 ，
系 统 管 理 利 率 风 险 ，做 好 压 力 测 试 工 作 。同 时 ，本 行 加 强 跟 踪 分 析 重 定 价 缺 口 ，将 利 率 敏 感 性 产
品 分 为 法 定 利 率 产 品 和 市 场 化 利 率 产 品 ，提 升 专 业 化 管 理 水 平 。
五 是 进 一 步 完 善 市 场 化 条 件 下 行 内 、行 外 定 价 机 制 。对 外 部 ，明 确 本 行 市 场 定 位 和 业 务 目 标 ，在
财 务 约 束 的 前 提 下 采 取 适 当 的 竞 争 策 略 ，进 行 合 理 报 价 。在 内 部 ，完 善 市 场 化 产 品 定 价 机 制 ，形
成 全 行 统 一 的 定 价 策 略 ，并 通 过 及 时 调 整FTP引 导 分 行 业 务 发 展 导 向 。同 时 ，综 合 同 业 利 率 调 整
情 况 、客 户 反 馈 和 业 务 数 据 的 变 化 ，动 态 调 整 利 率 水 平 和 定 价 策 略 ，防 止 资 产 负 债 结 构 失 衡 。
六 是 持 续 不 断 地 提 升 定 价 能 力 和 水 平 。进 一 步 拓 展 定 价 模 型 系 统 的 应 用 范 围 ，不 断 优 化 模 型 系
统 ，及 时 调 整 系 统 参 数 ，从 而 更 加 全 面 地 衡 量 客 户 的 成 本 、收 益 和 风 险 。不 断 完 善 定 价 管 理 机
制 ，加快利率风险管理体系的建设 ，加大总分行定价管理人才的培养 ，以适应利率市场化管理的
需要。
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（六） 流 动 性 风 险 管 控
本 行 流 动 性 管 理 旨 在 维 护 银 行 安 全 稳 健 运 行 ，防 范 流 动 性 危 机 ，确 保 各 项 业 务 平 稳 有 序
开展。
本 行 董 事 会 每 年 审 核 批 准 流 动 性 风 险 偏 好 ，持 续 关 注 流 动 性 风 险 状 况 并 定 期 获 得 相 关 管
理报告 。本行已建立有效的流动性风险管理治理结构 ，管理层能通过准确的识别 、计量 、
监测 ，持续管理流动性风险 。面对2013年境内外宏观和市场环境变化 ，本行能有效对流动
性风险进行审慎管理和控制。
报告期内本行采取以下措施积极应对和化解流动性风险 ：一是提前预判市场资金面走势 ，
密切关注市场和自身流动性状况 ，综合考虑融资资金的期限 、金额等因素 ，提前通过货币
市 场 和 同 业 业 务 ，减 少 流 动 性 缺 口 水 平 。二 是 优 化 和 完 善FTP定 价 机 制 ，提 升 决 策 效 率 和
市 场 敏 感 度 ，通 过 改 善 资 产 负 债 配 置 效 率 防 止 资 金 大 幅 波 动 ，在 特 殊 时 刻 能 迅 速 启 动 应
急 管 理 机 制 。三 是 进 一 步 提 升 总 分 行 日 常 人 民 币 头 寸 管 理 精 细 化 水 平 ，压 低 日 终 备 付 余
额 ，提 高 资 金 使 用 效 率 。四 是 加 强 了 海 外 行 、离 岸 和 子 公 司 的 流 动 性 风 险 管 理 ，通 过 各 项
风 险 指 标 的 设 定 和 持 续 监 测 ，防 范 资 产 快 速 上 升 可 能 产 生 的 流 动 性 风 险 。
（七） 操 作 风 险 管 理
本 行 承 担 操 作 风 险 是 因 为 其 不 可 避 免 ，对 其 进 行 有 效 管 理 通 常 需 要 较 大 规 模 的 投 入 ，本
行注重合理控制操作风险管理的投入成本和机会成本。
本 行 建 立 操 作 风 险 管 理 政 策 体 系 ，明 确 操 作 风 险 管 理 依 据 ，确 定 和 规 范 操 作 风 险 与 控 制
自 我 评 估 、损 失 数 据 收 集 、关 键 风 险 指 标 监 控 及 操 作 风 险 事 件 管 理 的 工 作 流 程 。
本行积极推进操作风险管控与业务管理的融合 。建立核查清单 、风险事件 、典型案例的三
层操作风险事件管理机制 ，定位重点操作风险事件并跟进落实整改 。组织开展全行操作风
险 与 控 制 评 估 工 作 ，重 点 评 估 票 据 业 务 、理 财 业 务 、放 款 操 作 、零 售 信 贷 等 业 务 流 程 ，制
定 行 动 计 划 化 解 风 险 点 和 管 控 薄 弱 点 。完 善 操 作 风 险 关 键 指 标 ，形 成 覆 盖 总 分 行 的 多 层
次 监 测 机 制 。规 范 全 行 业 务 连 续 性 管 理 ，推 进 金 融 市 场 和 资 产 托 管 业 务 的 业 务 连 续 性 管
理试点工作 。推进业务外包风险分析评估与管理 。实现个贷风险核查集中机制建设 ，综合
运 用 第 三 方 外 部 数 据 信 息 开 展 多 维 度 风 险 筛 查 ，强 化 欺 诈 风 险 防 控 能 力 。开 展 业 务 印 章
梳 理 自 查 ，排 摸 本 行 交 易 业 务 操 作 风 险 管 理 存 在 的 薄 弱 环 节 。
本 行 根 据 国 内 外 监 管 要 求 ，研 究 制 定 集 团 恢 复 与 处 置 计 划 ，整 体 性 风 险 应 对 和 处 置 能 力
再上台阶 。本行恢复与处置计划首创了「1+N」模式（其中「1」代表集团整体的恢复与处置计
划 ，「N」代 表 各 海 外 机 构 在 集 团 恢 复 与 处 置 框 架 下 根 据 当 地 监 管 机 构 要 求 制 定 的 自 身 恢 复
与 处 置 计 划），以 灵 活 、有 效 应 对 跨 国 经 营 中 多 国 监 管 机 构 要 求 。
二零一三年年度报告 A股 57
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（八） 法 律 合 规 与 反 洗 钱
本 行 力 求 建 立 健 全 体 制 运 行 流 畅 、机 制 运 转 高 效 、管 理 跨 业 跨 境 、工 具 手 段 丰 富 、服 务 优
质 高 效 、合 规 氛 围 浓 厚 的 法 律 合 规 管 理 体 系 ，实 现 法 律 合 规 风 险 的 识 别 、防 范 、监 测 、提
示 、化 解 、处 置 、检 查 和 监 督 的 全 流 程 管 理 ，为 本 行「改 革 创 新 、转 型 发 展」提 供 强 有 力 的
法 律 合 规 支 持 和 保 障 ，确 保 依 法 合 规 经 营 。
本行不断完善法律合规管理 ，在全行重点工作 、经营管理创新 、突发事件处置等方面加强
法律合规风险管控 。持续加强诉讼管理 ，保障资产安全和维护良好声誉 。积极开展合规文
化 建 设 活 动 ，提 升 员 工「合 规 优 先 、主 动 合 规 、全 员 合 规」理 念 ，营 造 良 好 合 规 氛 围 。
本行继续深化反洗钱工作 。认真开展反洗钱自查 ，对反洗钱内控机制 、客户尽职调查等方
面 发 现 的 问 题 ，逐 一 分 析 原 因 ，研 究 整 改 措 施 。加 强 跨 分 行 、跨 地 区 重 点 可 疑 交 易 监 控 和
上 报 。加 强 高 风 险 国 家 地 区 业 务 反 洗 钱 风 险 管 理 ，制 定 了 反 洗 钱 工 作 国 际 制 裁 事 件 应 对
策略。
（九） 声 誉 风 险 管 理
本 行 持 续 健 全 声 誉 风 险 管 理 体 系 ，力 求 有 效 防 范 由 经 营 管 理 及 其 他 行 为 或 外 部 事 件 导 致
利 益 相 关 方 对 本 行 进 行 负 面 评 价 的 风 险 ，并 妥 善 处 置 各 类 声 誉 风 险 事 件 。
本行持续完善声誉风险管理机制 ，密切加强声誉风险事件的识别 、排查和预警 ，主动分析
和 研 判 舆 情 ，认 真 听 取 客 户 和 社 会 公 众 的 意 见 ，全 行 声 誉 风 险 处 于 可 控 范 围 。
（ 十 ） 跨 业 跨 境 、 国 别（ 经 济 体 ）风 险 与 内 部 交 易 监 控
本 行 通 过 建 立「统 一 管 理 、分 工 明 确 ，工 具 齐 全 、IT 支 持 ，风 险 量 化 、实 质 并 表」的 跨 业 跨
境 风 险 管 理 体 系 ，推 动 各 子 公 司 、海 外 机 构 风 险 管 理 兼 顾 集 团 统 一 要 求 和 各 自 监 管 当 局
特 别 要 求 ，防 范 跨 业 和 跨 境 经 营 所 可 能 引 发 的 额 外 风 险 。
截 至2013年 末 ，本 集 团 风 险 转 移 前 的 国 别（经 济 体）风 险 敞 口 为 人 民 币3,686.22亿 元 ，快 于
资产规模增速 ，显示国际化战略取得成效 。国别（经济体）风险敞口占集团资产总额6.18% ，
其 中65.17%分 布 在 香 港 地 区 ，国 别（经 济 体）风 险 可 控 。
本 行 不 断 加 强 跨 业 跨 境 和 国 别（经 济 体）风 险 管 理 。厘 清 跨 业 跨 境 联 动 业 务 各 环 节 管 控 措
施 和 管 理 职 责 ，完 善 联 动 业 务 流 程 。制 定 国 别（经 济 体）风 险 总 体 限 额 并 分 解 到13个 主 要
国家或地区 ，其余设置组合限额 。进行限额执行监测 ，重点加强高风险国别（经济体）业务
事 前 审 批 ，全 年 未 发 现 超 限 情 况 。
报告期内 ，本集团未发现以监管套利 、风险转移为目的 ，不具有真实业务交易背景或者不
以 市 场 价 格 为 基 础 ，以 及 对 本 集 团 稳 健 经 营 带 来 负 面 影 响 的 内 部 交 易 。
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五 、主 要 子 公 司 情 况
（一） 交 银 施 罗 德
交银施罗德成立于2005年8月 ，注册资本为人民币2亿元 。本行 、施罗德投资管理有限公司
和中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司分别持有65% 、30%和5%股权 。经营范围包括
基 金 募 集 、基 金 销 售 、资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。
2013年 末 ，交 银 施 罗 德 管 理 的 资 产 规 模 为 人 民 币504.43亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币1.89
亿元。
截至2013年末 ，交银施罗德在职员工237人（包括香港子公司员工4人），其中投资研究及交
易人员占比31% 、市场及营销人员占比32% 、营运人员占比20% 、监察风控人员占比6% 、
其 他 支 持 人 员 占 比11% ，拥 有 大 学 本 科 或 以 上 学 历 的 员 工 占 比95% 。交 银 施 罗 德 建 立 了 完
善 的 绩 效 考 核 体 系 和 与 之 相 结 合 的 科 学 合 理 的 薪 酬 政 策 ，总 薪 酬 由 基 本 工 资 、年 度 花 红
和 绩 效 奖 金 等 构 成 ，通 过 评 定 员 工 的 工 作 业 绩 及 对 企 业 的 贡 献 来 确 定 员 工 的 薪 酬 。交 银
施 罗 德 培 训 制 度 涵 盖 全 员 ，并 根 据 公 司 业 务 发 展 重 点 制 订 年 度 培 训 计 划 。交 银 施 罗 德 无
需承担费用的离退休职工。
（二） 交 银 国 信
交 银 国 信2007年10月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 为 人 民 币37.65亿 元 ，本 行 和 湖 北 省 财 政 厅 分 别
持 有85%和15%的 股 权 。经 营 范 围 包 括 各 类 资 产 信 托 ；作 为 投 资 基 金 或 者 基 金 管 理 公 司 的
发起人从事投融资 、购并重组 、公司理财 、财务顾问服务 ；受托经营国务院有关部门批准
的证券承销业务 ；办理居间 、咨询 、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；存放同业 、
拆放同业 、贷款 、租赁 、投资方式运用固有资产 ；以固有资产为他人提供担保 ；从事同业
拆 借 ；法 律 法 规 规 定 或 中 国 银 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。
2013年 末 ，交 银 国 信 存 续 信 托 规 模 为 人 民 币2,785.47亿 元 ，管 理 信 托 规 模(AUM)为 人 民 币
2,837.04亿 元 ，年 平 均 实 收 信 托 规 模 人 民 币2,167.99亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币5.07亿
元。
截 至2013年 末 ，交 银 国 信 共 有 员 工159人 ，其 中 前 台 业 务 人 员 占 比59.1% ，具 有 本 科 及 以
上 学 历 的 员 工 占 比97.5% 。交 银 国 信 努 力 构 建 内 部 具 有 公 平 性 、外 部 具 有 吸 引 力 的 绩 效 考
核 与 薪 酬 体 系 ；并 围 绕 公 司 发 展 战 略 及 人 才 队 伍 建 设 目 标 ，有 针 对 性 地 制 定 并 组 织 实 施
年 度 培 训 计 划 ，并 形 成 一 套 覆 盖 全 员 、适 用 各 层 级 、能 推 进 公 司 发 展 、能 实 现 个 人 职 业 目
标 、较 为 科 学 完 善 的 培 训 体 系 ，以 人 才 发 展 推 动 公 司 进 一 步 做 大 做 强 。
（三） 交 银 租 赁
交 银 租 赁 是 本 行 全 资 子 公 司 ，2007年12月 正 式 营 业 ，注 册 资 本 人 民 币60亿 元 。经 营 范 围
包括融资租赁业务 、接收承租人的租赁保证金 、向商业银行转让应收租赁款 、经批准发行
金融债券 、同业拆借 、向金融机构借款 、境外外汇借款 、租赁物品残值变卖及处理业务 、
经 济 咨 询 、中 国 银 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。
二零一三年年度报告 A股 59
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2013年 末 ，交 银 租 赁 资 产 总 额 为 人 民 币911.96亿 元 ，租 赁 资 产 余 额 为 人 民 币891.44亿 元 ，
全 年 实 现 净 利 润 人 民 币11.56亿 元 。
截至2013年末 ，交银租赁共有员工143人 。其中 ，高管人员5人 ，前台业务部门69人 ，中后
台人员69人 ；拥有本科及以上学历员工占比89% 。交银租赁重视员工的学习与发展 ，2013
年 ，共 举 办 各 类 培 训44期 ，参 训 人 员 共 计896人 次 。
（四） 交 银 康 联
交 银 康 联2010年1月 成 立 ，注 册 资 本 人 民 币15亿 元 ，本 行 和 澳 大 利 亚 康 联 集 团 分 别 持 股
62.5%和37.5% 。经 营 范 围 包 括 在 上 海 行 政 区 域 以 及 已 设 立 公 司 的 省 、自 治 区 、直 辖 市 经
营（法 定 保 险 业 务 除 外）的 人 寿 保 险 、健 康 保 险 和 意 外 伤 害 保 险 等 保 险 业 务 及 相 应 的 再 保
险业务。
2013年 末 ，交 银 康 联 资 产 总 额 人 民 币47.27亿 元 ，净 资 产 人 民 币12.46亿 元 ，全 年 净 亏 损 人
民 币0.43亿 元 ，实 现 总 保 费 收 入 人 民 币13.44亿 元 ，其 中 新 单 保 费 收 入 人 民 币11.47亿 元 。
截 至2013年 末 ，交 银 康 联 共 有 员 工733人 ，其 中 销 售 人 员329人 ，财 务 人 员47人 ；拥 有 大
专 及 以 上 学 历699人 ，其 中 本 科 学 历402人 、研 究 生 及 以 上 学 历 有67人 。2013年 交 银 康 联
进 一 步 优 化 了 战 略 性 绩 效 管 理 体 系 ，充 分 发 挥 薪 酬 绩 效 管 理 的 引 导 和 推 动 作 用 ，切 实 完
善 激 励 优 秀 、兼 顾 公 平 的 考 核 激 励 机 制 ，初 步 建 立 了 以 分 支 机 构 经 营 业 绩 为 衡 量 标 准 的
绩效管理体系 ，进一步完善职责明确和高效运行的过程传导机制 。此外 ，根据转型发展战
略的需要 ，公司有计划地组织开展管理人员培训 、条线培训 、员工综合技能提升系列培训
等 项 目 ，全 面 提 升 干 部 人 才 队 伍 建 设 水 平 。
（五） 交 银 国 际
交 银 国 际 于2007年5月 在 本 行 对 原 有 全 资 子 公 司 交 银 证 券 有 限 公 司 进 行 业 务 重 组 和 整 合 基
础上成立 ，注册资本港币20亿元 。交银国际在香港下设交银国际亚洲有限公司 、交银国际
证 券 有 限 公 司 、交 银 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 ；在 上 海 下 设 交 银 国 际（上 海）股 权 投 资 管 理
有 限 公 司 。经 营 范 围 包 括 股 票 经 纪 、投 资 银 行 和 资 产 管 理 在 内 的 各 类 金 融 及 代 理 业 务 。
2013年 末 ，交 银 国 际 资 产 总 额 为55.09亿 港 元 ，全 年 实 现 总 收 入8.22亿 港 元 ，全 年 净 利 润
2.29亿 港 元 。
截 至2013年 末 ，交 银 国 际 共 有 员 工229人 ，其 中 公 司 后 台 人 数 占 比33% 、前 中 台 人 数 占 比
67% ，拥 有 本 科 学 历 员 工 占 比38% 、硕 士 研 究 生 及 以 上 学 历 占 比47% 。交 银 国 际 员 工 薪 酬
由工资和酌情奖金组成 ，酌情奖金乃根据公司当年业绩 、部门业绩 、员工个人绩效表现等
因素决定是否发放奖金及发放额度 。公司针对员工持续学习及发展的需求开展培训工作 ，
配 合 业 务 发 展 、促 进 员 工 才 能 提 升 。
60 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（六） 交 银 保 险
交 银 保 险 是 本 行 的 全 资 子 公 司 ，2000年11月 成 立 ，注 册 资 本4亿 港 元 。经 营 范 围 包 括 经 营
香 港 法 律 第41章 保 险 公 司 条 例 所 定 的 一 般 保 险 业 务 。
2013年 末 ，交 银 保 险 资 产 总 额 为6.00亿 港 元 ，净 资 产 为4.96亿 港 元 ，全 年 净 利 润908万 港
元。
截至2013年末 ，交银保险在职员工人数40人 ，其中前台人员占比65% ，拥有本科及以上学
历 员 工 占 比47.5% 。公 司 薪 酬 为 月 薪 制 ，根 据 绩 效 达 成 情 况 发 放 奖 金 。
（七） 安 吉 交 银 村 镇 银 行
安 吉 交 银 村 镇 银 行2010年4月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币1.5亿 元 ，本 行 持 股51% 。经 营 范
围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 结 算 ；办 理 票 据 承 兑 与 贴
现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会 批 准 的 其 他
业务。
2013年 末 ，安 吉 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币20.82亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币16.08亿
元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币14.73亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币3,974万 元 。
截 至2013年 末 ，安 吉 交 银 村 镇 银 行 正 式 员 工71人 ，其 中 经 营 管 理 层3人 、中 层 管 理 人 员8
人 、柜 面 等 生 产 人 员31人 、客 户 经 理23人 、技 术 人 员2人 、财 务 人 员2人 、行 政 后 勤 人 员2
人 ，拥 有 大 专 及 以 上 学 历 员 工 占 比97.33% ，无 离 退 休 人 员 。员 工 薪 酬 分 固 定 薪 酬 与 绩 效
工 资 ，年 终 实 行 绩 效 考 核 。员 工 教 育 培 训 实 行 行 内 培 训 与 委 托 本 行 培 训 相 结 合 的 方 法 。
（八） 大 邑 交 银 村 镇 银 行
大 邑 交 银 村 镇 银 行2008年9月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币6,000万 元 ，本 行 持 股61% 。经 营
范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 结 算 ；办 理 票 据 承 兑 与
贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会 批 准 的 其
他业务。
2013年末 ，大邑交银村镇银行资产总额人民币10.73亿元 ，客户存款余额人民币7.70亿元 ，
客 户 贷 款 余 额 人 民 币5.91亿 元 ，全 年 实 现 净 利 润 人 民 币1,510万 元 。
截 至2013年 末 ，大 邑 交 银 村 镇 银 行 共 有 正 式 员 工43人 ，其 中 业 务 发 展 部 客 户 经 理16人 、
营 业 部 柜 员16人 、综 合 管 理 部5人 、风 险 管 理 部3人 、技 管 部1人 ，拥 有 本 科 及 以 上 学 历 员
工22人 、大专学历员工20人 ，大专学历以下员工1人 。员工薪酬严格按照《大邑交银兴民村
镇 银 行 薪 酬 管 理 暂 行 办 法》执 行 。现 有 培 训 是 根 据 员 工 整 体 业 务 素 质 和 业 务 发 展 需 要 按 月
进 行 ，全 体 员 工 参 加 。目 前 ，大 邑 交 银 村 镇 银 行 无 需 承 担 费 用 的 离 退 休 员 工 。
二零一三年年度报告 A股 61
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（九） 新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行
新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 2011 年 5 月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币 7,000 万 元 ，本 行 持 股
70% 。经营范围包括吸收公众存款 ；发放短期 、中期和长期贷款 ；办理国内结算 ；办理票
据 承 兑 与 贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会
批准的其他业务。
2013 年 末 ，新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币 19.49 亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币
15.40亿 元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币14.19亿 元 ，全 年 净 利 润 人 民 币4,127万 元 。
截 至2013年 末 ，新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 在 职 员 工 人 数53人 ，主 要 由 综 合 柜 员 、营 销 人
员 、技术人员 、财务人员 、行政人员 、管理人员构成 ，拥有本科及以上学历员工占比75% ，
无 离 退 休 职 工 。员 工 薪 酬 政 策 秉 持「以 责 定 岗 ，以 岗 定 薪」、「绩 效 优 先 、兼 顾 公 平」、「稳
健 发 展 、长 期 激 励」原 则 。2014年 新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 员 工 除 参 与 本 行 培 训 外 ，根 据
员 工 整 体 素 质 及 业 务 发 展 需 要 ，自 行 组 织 相 关 科 目 的 培 训 。
（十） 青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行
青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行2012年9月 正 式 开 业 ，注 册 资 本 人 民 币1.5亿 元 ，本 行 持 股51% 。经
营 范 围 包 括 吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 结 算 ；办 理 票 据 承 兑
与 贴 现 ；从 事 同 业 拆 借 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；代 理 发 行 、代 理 兑 付 ；经 中 国 银 监 会 批 准 的
其他业务。
2013年 末 ，青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 资 产 总 额 人 民 币8.92亿 元 ，客 户 存 款 余 额 人 民 币7.31亿
元 ，客 户 贷 款 余 额 人 民 币5.13亿 元 ，全 年 净 利 润 人 民 币538万 元 。
截至2013年末 ，青岛崂山交银村镇银行在职员工人数37人 ，其中行长及行长助理3人 、部门
负 责 人5人 、客 户 经 理16人 、柜 员7人 、风 险 管 理3人 、财 务 管 理1人 、信 息 技 术 管 理1人 、
人 事 行 政1人 ，拥 有 研 究 生 学 历 员 工3人 、本 科 学 历29人 、专 科 学 历5人 ，无 离 退 休 职 工 。
员 工 薪 酬 按 照《青 岛 崂 山 交 银 村 镇 银 行 薪 酬 管 理 暂 行 办 法（修 订 稿）》的 规 定 执 行 。培 训 工
作 以 年 初 各 部 门 制 定 的 培 训 计 划 ，按 月 度 开 展 ，以 行 内 培 训 为 主 。
六 、战 略 合 作
2013年 ，本 行 全 面 深 化 与 汇 丰 银 行 的 战 略 合 作 。双 方 以「互 利 互 惠 ，合 作 共 赢」为 基 础 ，秉 持「同
等 条 件 下 优 先 与 对 方 合 作」的 理 念 ，沟 通 机 制 持 续 完 善 、合 作 模 式 不 断 创 新 、合 作 领 域 进 一 步 拓
展 ，取 得 了 显 著 成 效 。
高 层 保 持 密 切 沟 通 。报 告 期 内 ，双 方 高 层 通 过 最 高 层 会 晤 、高 峰 会 议 、执 行 主 席 例 会 、不 定 期 拜
访 、电 话 会 议 、信 函 往 来 等 方 式 ，开 展 了 密 切 高 效 的 沟 通 与 交 流 ，回 顾 总 结 双 方 阶 段 性 合 作 成
果 ，商 讨 确 定 重 点 合 作 项 目 、量 化 合 作 目 标 、潜 在 合 作 领 域 ，协 商 解 决 合 作 障 碍 ，自 上 而 下 推 进
合作。
62 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
技术交流全面深入 。报告期内 ，双方继续遵循「一方有需求 ，另一方有资源和能力 ，双方就协助」
的原则 ，共完成近60项技术交流项目 ，实现智力资源与业务经验共享 ，交流领域涉及商业银行经
营 管 理 、产 品 创 新 、国 际 业 务 、IT系 统 建 设 与 优 化 等 。
业 务 合 作 成 效 显 著 。双 方 最 具 实 质 性 的 合 作 项 目 — 信 用 卡 业 务 保 持 快 速 发 展 势 头 ；「1+1全 球 金
融 服 务」、「海 外 业 务 合 作」等 重 点 项 目 合 作 取 得 较 大 突 破 ；国 际 业 务 、托 管 业 务 、贵 金 属 业 务 、
离 岸 业 务 、基 金 销 售 等 合 作 稳 步 推 进 ，合 作 关 系 进 一 步 加 强 。
— 信用卡业务快速健康发展 。截至2013年末 ，信用卡在册卡量突破3,000万张 ，较年初净增317
万 张 ；全 年 累 计 消 费 额 人 民 币7,912亿 元 ，较 上 年 增 长44.9% 。
— 「1+1全 球 金 融 服 务」有 所 突 破 。双 方 充 分 利 用 各 自 的 客 户 、网 络 、资 金 互 补 优 势 ，完 善 工 作
层 面 沟 通 机 制 ，创 新 境 外 项 目 管 理 与 资 金 合 作 模 式 ，首 次 成 功 为 央 企「走 出 去」提 供 联 合 授
信 ，为 未 来 持 续 深 化 合 作 提 供 成 功 示 范 。
— 海外业务合作取得实质性进展 。双方以香港地区业务合作为试点与突破口 ，通过建立紧密的
沟 通 机 制 ，加 强 信 息 互 享 与 客 户 互 荐 ，就 银 团 贷 款 、债 券 发 行 等 方 面 开 展 深 入 合 作 ，取 得 丰
硕的合作成果。
— 国际业务与离岸业务合作量大幅增长 。双方秉承「优先合作」理念 ，使本行对汇丰银行的美元
清 算 量 、贸 易 融 资 量 、保 函 业 务 均 实 现 快 速 增 长 。与 此 同 时 ，本 行 今 年 与 汇 丰 银 行 尝 试 开 展
保 票 通 资 产 转 让 合 作 ，实 现 合 作 双 赢 。
— 托管业务合作稳步推进 。双方紧跟监管动态 ，不断延伸合作领域 ，持续加强QFII 、QDII 、RQFII
等 项 目 的 合 作 。两 行 合 作 的 托 管 项 目 数 较 年 初 增 加4项 ，托 管 规 模 较 年 初 增 长29% 。
— 贵金属业务合作日益紧密 。双方在2013年不仅实现了黄金寄售与黄金拆借的「第一单」合作 ，
且 合 作 量 快 速 攀 升 。汇 丰 银 行 已 成 为 本 行 实 物 黄 金 的 重 要 进 口 来 源 。
展 望 未 来 ，双 方 将 继 续 在TCE框 架 下 开 展 充 分 的 信 息 交 流 与 技 术 合 作 ，助 力 各 自 的 业 务 发 展 迈 上
新 台 阶 。同 时 ，系 统 总 结 现 有 成 功 合 作 经 验 ，不 断 拓 展 新 的 合 作 领 域 ，进 一 步 扩 大 业 务 合 作 成
效 ，实 现 互 惠 互 利 、共 同 发 展 。
二零一三年年度报告 A股 63
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
交 行 与 汇 丰 战 略 合 作 10 年 回 顾
2004年 ，交 行 成 功 牵 手 汇 丰 银 行 并 缔 结 战 略 合 作 协 议 ，开 创 国 内 大 型 银 行「引 资 、引 智 、引 制」
之 先 河 。十 年 间 ，双 方 秉 承「互 谅 互 让 、互 惠 互 利 、长 期 合 作 、共 同 发 展」的 理 念 ，密 切 沟 通 、着
眼 长 远 、互 利 共 赢 、务 实 合 作 ，合 作 成 果 之 丰 硕 ，堪 称 中 外 资 银 行 合 作 的 典 范 。
股权合作基础始终稳固 。十年来 ，基于对中国经济以及交行长远发展的信心 ，汇丰长期持股交行
的 立 场 始 终 未 变 ，并 在 交 行 两 次 再 融 资 项 目 中 鼎 力 支 持 ，确 保 其 第 二 大 股 东 地 位 。同 时 ，交 行 也
以 亮 丽 的 经 营 业 绩 回 馈 汇 丰 ，2005至2013年 资 产 规 模 扩 大3倍 ，净 利 润 增 长5倍 ，不 良 贷 款 率 下
降1.75个 百 分 点 。
高层沟通机制运行顺畅 。十年来 ，通过层次分明 、顺畅高效的合作沟通机制 ，双方在董事长 ╱ 集
团 主 席 、行 长 ╱ 集 团 行 政 总 裁 及 执 行 主 席 层 面 ，通 过 正 式 会 议 、非 正 式 会 晤 、信 函 往 来 、电 话 会
议 等 多 种 途 径 ，保 持 及 时 而 富 有 成 效 的 沟 通 ，强 化 合 作 共 识 、拟 定 合 作 目 标 、确 定 重 点 领 域 、解
决 合 作 争 议 ，自 上 而 下 推 进 两 行 战 略 合 作 。
业务合作成效稳步提升 。十年来 ，两行合作的信用卡业务保持快速健康发展 ，截至2013年末 ，在
册卡量已突破3000万张 。此外 ，双方不断延伸合作领域 ，创新合作模式 ，开拓共同市场 ，在支持
中 国 企 业「走 出 去」、海 外 业 务 、国 际 结 算 、离 岸 业 务 、投 行 业 务 、基 金 托 管 与 销 售 、贵 金 属 业 务
等领域的合作日渐深入。
技 术 经 验 交 流 广 泛 深 入 。十 年 来 ，汇 丰 通 过 派 驻 专 家 、项 目 培 训 、工 作 交 流 等 方 式 ，为 交 行 完
善 公 司 治 理 、实 施 战 略 转 型 、提 升 经 营 效 率 、加 强 人 才 培 训 等 提 供 智 力 支 持 ，使 交 行 实 现 了「引
制」与「引 智」的 目 的 。2007年 ，双 方 将 之 前 单 向 的「技 术 支 持 与 协 助」提 升 为 双 向 的「技 术 交 流 与
合 作」，实 现 了 智 力 资 源 的 有 效 整 合 与 技 术 经 验 的 充 分 共 享 。
交行与汇丰的十年合作 ，为中外资银行「共存共赢」探索了一条行之有效的路径 。十年间 ，双方在
合作机制上进行了大胆创新 ，在合作模式上进行了积极探索 ，在合作领域上进行了充分拓展 ，在
文 化 理 念 上 加 深 了 解 与 互 信 ，在 一 度 备 受 关 注 的「合 作」与「竞 争」关 系 上 亦 有 了 更 成 熟 的 判 断 与
更 深 刻 的 理 解 ，成 为 双 方 未 来 持 续 深 化 战 略 合 作 的 宝 贵 财 富 。
展望未来 ，随着中外经济交流日益频繁 ，境内外市场的融合趋同 ，以及交行国际化战略的持续深
入 推 进 ，双 方 将 继 续 紧 密 携 手 ，创 新 开 拓 ，共 同 将 合 作 关 系 不 断 推 向 新 的 高 度 ，谱 写 中 外 资 银 行
战略合作的华丽篇章。
七 、展 望
展 望2014年 ，宏 观 经 济 增 速 趋 缓 ，金 融 风 险 因 素 叠 加 ，利 率 市 场 化 改 革 提 速 ，金 融 脱 媒 趋 势 显
著 ，互 联 网 金 融 异 军 突 起 ，客 户 需 求 日 益 个 性 化 和 多 样 化 。金 融 市 场 的 重 重 挑 战 给 银 行 业 带 来 前
所 未 有 的 压 力 ，但 也 引 领 着 变 革 的 方 向 ，鞭 策 着 转 型 的 脚 步 。本 集 团 将 着 眼 于 风 险 和 收 益 的 长 期
平 衡 ，坚 持 既 定 战 略 ，顺 应 发 展 潮 流 ，以 变 革 释 放 发 展 红 利 ，用 创 新 激 发 经 营 活 力 。具 体 而 言 ，
将重点从以下方面开展工作 ：
表 内 表 外 协 同 推 进 ，追 求 有 质 量 的 利 润 增 长
面 对 利 率 市 场 化 改 革 的 浪 潮 ，本 集 团 将 探 索 资 产 负 债 全 表 管 理 ，持 续 优 化 表 内 与 表 外 、信 贷 与 非
信 贷 业 务 结 构 ，加 大 组 合 融 资 创 新 力 度 ，表 内 表 外 协 同 推 进 ，做 大 社 会 融 资 总 量 。在 提 升 定 价 能
64 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
力 的 基 础 上 ，不 断 推 动 经 营 模 式 和 盈 利 模 式 转 型 ，按 照「增 资 产 收 益 、增 非 利 息 收 益 、增 资 产 质
量 ，降 存 贷 比 、降 负 债 成 本 、降 资 本 消 耗」的「三 增 三 降」目 标 ，驱 动 资 产 负 债 结 构 调 整 优 化 ，合
理 平 衡 安 全 性 、流 动 性 和 盈 利 性 ，努 力 实 现 低 资 本 消 耗 、低 成 本 扩 张 的 利 润 增 长 。与 此 同 时 ，抓
住「大 资 管」时 代 的 发 展 机 遇 ，充 分 利 用 资 产 管 理 、信 托 等 牌 照 优 势 ，做 大 表 外 业 务 规 模 ，打 造 集
团资管业务大平台。
深 化「 二 次 改 革 」， 激 发 转 型 发 展 活 力
本 集 团 将 继 续 推 进 事 业 部 制 、准 事 业 部 制 改 革 ，落 实 信 用 卡 、金 融 市 场 ╱ 贵 金 属 、离 岸 金 融 ╱ 票
据 业 务 中 心 等 直 营 机 构 的 配 套 机 制 ，积 极 推 动 理 财 、投 行 、托 管 、私 人 银 行 等 业 务 的 准 事 业 部 制
建 设 ，并 探 索 重 点 客 户 、产 品 和 行 业 事 业 部 制 改 革 的 可 行 性 ，使 得 分 行 模 式 与 事 业 部 制「双 轮 驱
动」，共 同 推 动 转 型 发 展 。在 此 基 础 上 ，改 革 完 善 考 核 体 系 ，对 省 直 分 行 实 施 分 类 考 核 ，精 简 考
核 指 标 ，并 全 面 开 展 业 务 流 程 梳 理 和 管 理 权 限 梳 理 ，优 化 流 程 、简 政 放 权 ，释 放 分 支 机 构 经 营 活
力。
提 高 跨 境 跨 业 跨 市 场 协 同 服 务 能 力 ，充 分 挖 掘 客 户 价 值
在「两 化 一 行」战 略 引 领 下 ，本 集 团 将 完 善 本 外 币 跨 境 结 算 及 投 融 资 一 站 式 服 务 ，推 进 全 球 金 融
服 务 平 台 、财 富 管 理 平 台 和 结 算 、清 算 、融 资 中 心 建 设 ，培 育 子 公 司 专 业 优 势 ，加 强 集 团 协 同 和
联 动 ，努 力 与 银 行 业 务 形 成 互 补 优 势 。与 此 同 时 ，建 立 清 晰 的 客 户 发 展 策 略 ，找 准 客 户 、依 托 客
户 、发 展 客 户 ，以 客 户 为 中 心 进 行 业 务 拓 展 、产 品 定 价 、系 统 建 设 和 资 源 配 置 ，推 行 精 准 营 销 、
发 展 交 叉 销 售 ，挖 掘 并 提 升 客 户 综 合 价 值 ，满 足 客 户 跨 境 跨 业 跨 市 场 的 全 方 位 需 求 。
强 化 风 险 及 内 控 管 理 ，积 极 处 理 好 利 润 当 期 性 和 风 险 滞 后 性 的 关 系
2013年 ，本集团以快速敏锐的反应 、积极有序的行动 ，果断应对各种显现和潜在风险 ，促使风险
真实 、充分暴露 ，获得了经营管理的主动权 。2014年宏观经济形势更加复杂严峻 ，资产质量压力
仍 在 ，但 行 业 风 险 总 体 可 控 ，本 集 团 有 信 心 、也 有 能 力 正 确 面 对 ，坚 决 遏 制 不 良 贷 款 意 外 增 加 ，
保持资产质量总体稳定 。本集团将始终坚持「依法合规 、稳健经营」的理念 ，坚持主动积极的风险
管 理 ，坚 持 打 造 以「全 覆 盖 、全 流 程 、责 任 制 、风 险 文 化」为 特 征 的 全 面 风 险 管 理 体 系 。做 实 风 险
管 理 ，充 分 发 挥 业 务 风 险 合 规 小 中 台 作 用 ，坚 决 推 进 减 退 加 固 和 结 构 优 化 ，持 续 强 化 业 务 存 续 期
管 理 能 力 ，严 密 管 控 产 能 过 剩 、房 地 产 、融 资 平 台 、民 间 融 资 、复 杂 担 保 链 等 重 点 风 险 ，稳 步 提
升 小 微 企 业 管 理 水 平 ，全 面 健 全 各 类 新 兴 业 务 管 理 机 制 ，努 力 加 快 不 良 资 产 专 业 清 收 ，着 力 深 化
风 险 管 理 的 技 术 创 新 ，推 动 实 现 风 险 管 理 与 发 展 转 型 的 最 佳 平 衡 。
发 挥 信 息 技 术 和「 三 位 一 体 」渠 道 优 势 ， 打 造 服 务 品 牌 和 特 色
互联网热爱创新的基因 ，给商业银行带来了创新的动力 。真正意义上的互联网金融不是简单的经
由 网 络 渠 道 的 金 融 业 务 ，而 是 基 于 交 易 主 体 、完 整 大 数 据 与 云 计 算 基 础 上 的 金 融 服 务 。本 集 团 将
发 挥 掌 握 海 量 数 据 信 息 的 优 势 ，围 绕 支 付 、理 财 与 融 资 推 进 金 融 自 平 台 建 设 ，建 立 开 放 的 互 联 网
生 态 系 统 ，为 客 户 提 供 全 方 位 的 金 融 和 非 金 融 服 务 ，努 力 成 为 互 联 网 金 融 领 先 的 创 新 型 银 行 。同
时 ，推 进 新 一 代 业 务 系 统 建 设 ，加 强 信 息 安 全 管 理 ，在 完 善 渠 道 布 局 、发 挥「三 位 一 体」渠 道 合 力
的 基 础 上 ，进 一 步 改 进 服 务 流 程 和 服 务 态 度 ，努 力 成 为 投 诉 率 最 低 、服 务 效 率 最 高 ，标 准 化 、规
范 化 、特 色 化 服 务 最 突 出 的 银 行 。
二零一三年年度报告 A股 65
股本变动及主要股东持股情况
66 交通银行股份有限公司
股本变动及主要股东持股情况
一、 股本变动情况
截 至2013年12月31日 ，本 行 股 份 总 数 为74,262,726,645股 ，其 中A股 股 份39,250,864,015股 ，占
比52.85% ；H股 股 份35,011,862,630股 ，占 比47.15% 。
2013年1月1日 本次变动（+，-） 2013年12月31日
数量（股） 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量（股） 比例（%）
一、有限售条件股份 6,541,810,669 8.81 — — — — — 6,541,810,669 8.81
1、国家持股 4,407,854,231 5.94 — — — — — 4,407,854,231 5.94
2、国有法人持股 1,428,571,426 1.92 — — — — — 1,428,571,426 1.92
3、其他内资持股 705,385,012 0.95 — — — — — 705,385,012 0.95
其中 ：
境内非国有法人持股 705,385,012 0.95 — — — — — 705,385,012 0.95
境内自然人持股 — — — — — — — — —
4、外资持股 — — — — — — — — —
二、无限售条件股份 67,720,915,976 91.19 — — — — — 67,720,915,976 91.19
1、人民币普通股 32,709,053,346 44.04 — — — — — 32,709,053,346 44.04
2、境内上市外资股 — — — — — — — — —
3、境外上市外资股 35,011,862,630 47.15 — — — — — 35,011,862,630 47.15
4、其他 — — — — — — — — —
三、股份总数 74,262,726,645 100.00 — — — — — 74,262,726,645 100.00
二、 证券发行与上市情况
截 至 报 告 期 末 近 3 年 历 次 证 券 发 行 情 况 ：非 公 开 发 行 A + H 股
经于2012年5月9日召开的2012年第一次临时股东大会批准 ，本行实施了非公开发行A股及H股 。
其中 ：新发行A股6,541,810,669股 ，发行价格人民币4.55元 ╱ 股 ；H股5,835,310,438股 ，发行价
格5.63港 元 ╱ 股 。本 行 已 于2012年8月23日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 完 成
了该次发行A股股份的登记和限售手续 。发行对象认购的该次非公开发行A股股份 ，自发行结束
之 日 起36个 月 内 不 得 转 让 ，即 将 于2015年8月23日 上 市 流 通（如 遇 法 定 节 假 日 或 休 息 日 ，则 顺
延 至 其 后 的 第 一 个 交 易 日）。该 次 发 行 的H股 股 份 已 于2012年8月24日 上 市 交 易 。
上述发行详情 ，请参见本行分别于2012年8月25日和8月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) ，以及2012年8月24日和8月26日于香港联
交 所「披 露 易」网 站(www.hkexnews.hk)发 布 的 相 关 公 告 。
本 行 公 司 债 券 发 行 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、30。
三、 股东情况
（一） 股 东 数 量
截 至 报 告 期 末 ，本 行 股 东 总 数 为400,460户 ，其 中A股358,424户 ，H股42,036户 。年 度 报
告 披 露 日 前 第 五 个 交 易 日 末 本 行 股 东 总 数 为399,725户 ，其 中A股357,838户 ，H股41,887
户。
二零一三年年度报告 A股 67
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
（ 二 ） 股 东 持 股 情 况（ 以 下 数 据 来 源 于 本 行 备 置 于 本 行 股 份 过 户 登 记 处 的 股 东 名
册）
1、 前10名 股 东 持 股 情 况
持有有限售 质押或
持股比例 条件股份数量 冻结的
股东名称 股东性质 （%） 持股总数（股） （股） 股份数量 1
财政部 国家 26.53 19,702,693,828 2,530,340,780 无
香港中央结算（代理人）有限公司 2 境外法人 20.07 14,901,368,960 — 未知
汇丰银行 3 境外法人 18.70 13,886,417,698 — 无
社保基金理事会 4 国家 4.42 3,283,069,006 1,877,513,451 未知
首都机场集团公司 国有法人 1.68 1,246,591,087 — 未知
上海海烟投资管理有限公司 国有法人 1.09 808,145,417 439,560,439 未知
中国平安人寿保险股份有限公司
— 传统 — 高利率保单产品 其他内资 0.95 705,385,012 705,385,012 未知
中国第一汽车集团公司 国有法人 0.89 663,941,711 439,560,439 未知
云南红塔集团有限公司 国有法人 0.89 658,467,013 219,780,219 未知
鲁能集团有限公司 国有法人 0.77 571,078,169 — 未知
注：
1. 除 标 明 外 ，本 行 未 知 上 述 股 东 的 股 份 存 在 质 押 或 冻 结 的 情 况 ，未 知 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于《上 市 公 司 收
购 管 理 办 法》规 定 的 一 致 行 动 人 。
2. 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至2013年12月31日 止 ，在 该 公 司 开 户 登 记 的 所 有 机 构 和 个 人 投
资 者 的H股 股 份 合 计 数 。（下 同）
3. 根 据 本 行 股 东 名 册 所 载 ，截 至2013年12月31日 ，汇 丰 银 行 持 有H股 股 份13,886,417,698股 。根 据 汇 丰 控 股(HSBC Holdings
plc)向 香 港 联 交 所 报 备 的 披 露 权 益 表 格 ，截 至2013年12月31日 ，汇 丰 银 行 实 益 持 有 本 行H股14,135,636,613股 ，占 本 行 总
股本的19.03% 。汇丰银行被视为实益拥有H股的股份权益情况详见本节「主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第
二 和 第 三 分 部 的 规 定 须 予 披 露 权 益 或 淡 仓 的 人 士」。（下 同）
4. 根 椐 社 保 基 金 理 事 会 向 本 行 提 供 的 资 料 ，截 至2013年12月31日 ，除 载 于 本 行 股 东 名 册 的 持 股 情 况 ，社 保 基 金 理 事 会 还 持
有 本 行H股7,027,777,777股 ，占 本 行 总 股 本 的9.46% ，该 部 分 股 份 登 记 在 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 名 下 。截 至2013
年12月31日 ，社 保 基 金 理 事 会 共 持 有 本 行A+H股 股 份10,310,846,783股 ，占 本 行 总 股 本 的13.88% 。（下 同）
2、 前10名 无 限 售 流 通 股 股 东 持 股 情 况
股东名称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量（股） 股份种类
财政部 12,618,353,049 A股
4,553,999,999 H股
香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 14,901,368,960 H股
汇丰银行 13,886,417,698 H股
社保基金理事会 1,405,555,555 H股
首都机场集团公司 1,246,591,087 A股
鲁能集团有限公司 571,078,169 A股
云南红塔集团有限公司 438,686,794 A股
上海海烟投资管理有限公司 368,584,978 A股
中国石化财务有限责任公司 363,956,733 A股
中国航空工业集团公司 310,678,434 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 (1) 本行未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
市 公 司 收 购 管 理 办 法》规 定 的 一 致 行 动 人 。
(2) 本行未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间
是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
68 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
3、 有 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况
持有限售股数 占限售股本比例
股东名称 （股） （%） 限售期限
中华人民共和国财政部 2,530,340,780 38.68 36个 月
社保基金理事会 1,877,513,451 28.70 36个 月
中国平安人寿保险股份有限公司 — 传统
— 高利率保单产品 705,385,012 10.78 36个 月
中国第一汽车集团公司 439,560,439 6.72 36个 月
上海海烟投资管理有限公司 439,560,439 6.72 36个 月
中国烟草总公司浙江省公司 329,670,329 5.04 36个 月
云南红塔集团有限公司 219,780,219 3.36 36个 月
（三） 控 股 股 东 ╱ 实 际 控 制 人 情 况
本 行 不 存 在 控 股 股 东 ，不 存 在 实 际 控 制 人 。
（ 四 ） 持 股 在 1 0 % 以 上 法 人 股 东 情 况（ 不 含 香 港 中 央 结 算（ 代 理 人 ）有 限 公 司 ）
1、 财 政 部
1949年10月
组织机构代码
00001318-6
注册资本
不适用
主要经营业务
国 务 院 组 成 部 门 ，主 管 国 家 财 政 收 支 、财 税 政 策 等 事 宜 。
2、 汇 丰 银 行
法定代表人
欧智华
成立日期
1866年
商业登记证号码
00173611-000-01-12-7
注册资本
普通股股本 ：
已 发 行 普 通 股 股 本 为853.187亿 港 元 ，分 为341.275亿 普 通 股 。
优先股股本 ：
已 发 行 优 先 股 股 本 为60.88亿 美 元 ，包 括 累 积 可 赎 回 优 先 股10.5亿 股 、非 累 积 不 可 赎 回 优 先 股39.53亿 股 以 及
累 积 不 可 赎 回 优 先 股10.85亿 股 。
主要经营业务
主 要 在 亚 太 区 提 供 本 土 与 国 际 银 行 服 务 ，以 及 相 关 的 金 融 服 务 。
二零一三年年度报告 A股 69
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
3、 社 保 基 金 理 事 会
法定代表人
谢旭人
成立日期
2000年8月
组织机构代码
71780082-2
注册资本
人 民 币800万 元
主要经营业务
管 理 中 央 财 政 拨 入 的 资 金 、减 持 或 转 持 国 有 股 所 获 资 金 、划 入 的 股 权 资 产 及 其 他 方 式 筹 集 的 资 金 ；制 定 全
国 社 会 保 障 基 金 的 投 资 经 营 策 略 并 组 织 实 施 ；选 择 并 委 托 全 国 社 会 保 障 基 金 投 资 管 理 人 、托 管 人 ，对 全 国
社 会 保 障 基 金 资 产 进 行 投 资 运 作 和 托 管 ，对 投 资 运 作 和 托 管 情 况 进 行 检 查 ；在 规 定 的 范 围 内 对 全 国 社 会 保
障 基 金 资 产 进 行 直 接 投 资 运 作 ；负 责 全 国 社 会 保 障 基 金 的 财 务 管 理 与 会 计 核 算 ，定 期 编 制 财 务 会 计 报 表 ，
起草财务会计报告 ；定期向社会公布全国社会保障基金的资产 、收益 、现金流量等财务情况 ；根据财政部 、
人 力 资 源 和 社 会 保 障 部 共 同 下 达 的 指 令 和 确 定 的 方 式 拨 出 资 金 ；承 办 国 务 院 交 办 的 其 他 事 项 。
（ 五 ） 主 要 股 东 及 根 据 香 港《 证 券 及 期 货 条 例 》第 X V 部 第 二 和 第 三 分 部 的 规 定 须
予披露权益或淡仓的人士
截 至2013年12月31日 ，就 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员 所 知 ，根 据 香 港《证 券 及 期 货
条 例》第336条 所 备 存 的 登 记 册 所 记 录 ，主 要 股 东 及 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及
最 高 行 政 人 员）拥 有 本 行 股 份 及 相 关 股 份 的 权 益 及 淡 仓 如 下 ：
约占全部 约占全部
已 发 行A股 已发行股份
主要股东名称 身份 A股 数 目（股） 权益性质 1
百 分 比（%） 百 分 比（%）
财政部 实益拥有人 15,148,693,829 2
好仓 38.59 20.40
社保基金理事会 实益拥有人 1,877,513,451 好仓 4.78 2.53
约占全部 约占全部
已 发 行H股 已发行股份
主要股东名称 身份 H股 数 目（股） 权益性质 1
百 分 比（%） 百 分 比（%）
社保基金理事会 实益拥有人 8,433,333,332 好仓 24.09 11.35
财政部 实益拥有人 4,553,999,999 2
好仓 13.01 6.13
汇丰银行 实益拥有人 14,135,636,613 好仓 40.37 19.03
受控制企业权益 2,674,232 3
好仓 0.01 0.004
合计 ： 14,138,310,845 40.38 19.04
HSBC Finance
(Netherlands) 受控制企业权益 14,138,310,8454 好仓 40.38 19.04
HSBC Bank plc 实益拥有人 9,012,000 好仓 0.03 0.01
受控制企业权益 63,250 5
好仓 0.0002 0.0001
合计 9,075,250 0.03 0.01
HSBC Holdings plc 受 控 制 企 业 权 益 14,147,386,095 6
好仓 40.41 19.05
70 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
注：
1. 非透过股本衍生工具持有的好仓。
2. 据 本 行 所 知 ，截 至2013年12月31日 ，财 政 部 持 有 本 行H股 股 份4,553,999,999股 ，占 本 行 总 股 本 的6.13% ；持 有 本 行A股 股
份15,148,693,829股 ，占 本 行 总 股 本 的20.40% 。
3. 汇 丰 银 行 持 有 恒 生 银 行 有 限 公 司62.14%的 权 益 ，根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，汇 丰 银 行 被 视 为 拥 有 恒 生 银 行 有 限 公 司 持
有 本 行H股 的 权 益 。
恒生银行有限公司被视为拥有其全资附属公司持有的2,674,232股H股之权益 。该2,674,232股H股为Hang Seng Bank Trustee
International Limited所 直 接 持 有 的2,581,887股H股 及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所 直 接 持 有 的92,345股H股 的 总 和 。
4. HSBC Asia Holdings BV全 资 持 有 汇 丰 银 行 ，HSBC Asia Holdings BV为HSBC Asia Holdings (UK) Limited所 全 资 持 有 ，HSBC
Asia Holdings (UK) Limited则为HSBC Holdings BV所全资持有 ，而HSBC Holdings BV为HSBC Finance (Netherlands) 所全资持
有 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Asia Holdings BV ，HSBC Asia Holdings (UK) Limited ，HSBC Holdings BV及HSBC
Finance (Netherlands)均 各 自 被 视 为 拥 有 汇 丰 银 行 持 有 的14,138,310,845股H股 之 权 益 。
5. HSBC Trustee (C.I.) Limited持 有63,250股H股 。HSBC Trustee (C.I.) Limited为HSBC Private Bank (C.I.) Limited所 全 资 持 有 ，
HSBC Private Bank (C.I.) Limited则为HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA所全资持有 ，HSBC Private Banking Holdings
(Suisse) SA则为HSBC Europe (Netherlands) BV所全资持有 ，而HSBC Bank plc持有 HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的
权 益 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Private Bank (C.I.) Limited ，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA ，HSBC
Europe (Netherlands) BV ，HSBC Bank plc均 各 自 被 视 为 拥 有HSBC Trustee (C.I.) Limited持 有 的63,250股H股 之 权 益 。
6. HSBC Holdings plc全资持有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank plc 。根据注3、注4、注5及香港《证券及期货条例》，
HSBC Holdings plc被视为拥有汇丰银行持有的14,138,310,845股H股之权益及HSBC Bank plc持有的9,075,250股H股之权益 。
除 上 述 披 露 外 ，于2013年12月31日 ，在 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第336条 备 存 的 登 记 册 中 ，并 无 任
何 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员）或 公 司 在 本 行 的 股 份 或 相 关 股 份 中 持 有 根 据 香
港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 二 和 第 三 分 部 须 向 本 行 及 香 港 联 交 所 作 出 披 露 的 权 益 或 淡 仓 。
二零一三年年度报告 A股 71
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理
一 、 董 事 会 成 员1
牛 锡 明 先 生 ，57岁 ，董 事 长 、执 行 董 事 。牛 先 生2013年10月 至 今 任 本 行 董 事
长 、执 行 董 事 ，2013 年 5 月 至 2013 年 10 月 任 本 行 董 事 长 、执 行 董 事 、行 长 ，
2009 年 12 月 至 2013 年 5 月 任 本 行 副 董 事 长 、执 行 董 事 、行 长 。1986 年 7 月 至
2009年12月 在 中 国 工 商 银 行 工 作 ，历 任 工 商 银 行 青 海 省 西 宁 市 分 行 副 行 长 、
行 长 ，工 商 银 行 工 交 信 贷 部 副 主 任 、主 任 、总 经 理 ，工 商 银 行 北 京 市 分 行 行
长 ，工商银行行长助理兼北京市分行行长 ，工商银行副行长 ，工商银行执行董
事 、副 行 长 。1983年9月 至1986年7月 在 中 国 人 民 银 行 工 作 ，其 间1984年12月
至1986年7月任中国人民银行青海省分行工商信贷处副处长 。牛先生1983年毕
业 于 中 央 财 经 大 学 金 融 系 ，获 学 士 学 位 ，1997年 毕 业 于 哈 尔 滨 工 业 大 学 管 理
学 院 技 术 经 济 专 业 ，获 硕 士 学 位 ，1999年 享 受 国 务 院 颁 发 的 政 府 特 殊 津 贴 。
彭 纯 先 生 ，52岁 ，副 董 事 长 、执 行 董 事 、行 长 。彭 先 生2013年11月 起 任 本 行
副 董 事 长 、执 行 董 事 ，2013年10月 起 任 本 行 行 长 ；2010年4月 至2013年9月 任
中 国 投 资 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 兼 中 央 汇 金 投 资 有 限 责 任 公 司 执 行 董 事 、总
经理 ；2005年8月至2010年4月任本行执行董事 、副行长 ；2004年9月至2005年
8月 任 本 行 副 行 长 ；2004年6月 至2004年9月 任 本 行 董 事 、行 长 助 理 ；2001年9
月至2004年6月任本行行长助理 ；1994年至2001年历任本行乌鲁木齐分行副行
长 、行长 ，南宁分行行长 ，广州分行行长 。彭先生1986年于中国人民银行研究
生部获经济学硕士学位。
钱 文 挥 先 生 ，52 岁 ，执 行 董 事 、副 行 长 。钱 先 生 2007 年 8 月 起 任 本 行 执 行 董
事 、副行长 ，2004年10月至2007年8月任本行副行长（其中 ：2005年7月至2006
年11月 兼 任 本 行 上 海 分 行 行 长）。加 入 本 行 前 ，钱 先 生 在 中 国 建 设 银 行 工 作 ，
历 任 资 产 负 债 管 理 委 员 会 办 公 室 主 任 兼 上 海 分 行 副 行 长 、资 产 负 债 管 理 委 员
会 办 公 室 主 任 兼 体 制 改 革 办 公 室 主 任 、资 产 负 债 管 理 部 总 经 理 、资 产 负 债 管
理 部 总 经 理 兼 重 组 改 制 办 公 室 主 任 。钱 先 生1998年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 商 管
理硕士学位。
于 亚 利 女 士 ，56岁 ，执 行 董 事 、副 行 长 、首 席 财 务 官 。于 女 士2012年8月 起 任
本行执行董事 、副行长 、首席财务官 ，2007年8月至2012年8月任本行副行长 、
首 席 财 务 官 ，2004年8月 至2007年8月 任 本 行 首 席 财 务 官 ，1999年12月 至2004
年8月 任 本 行 财 务 会 计 部 总 经 理 、预 算 财 务 部 总 经 理 ，1993年2月 至1999年12
月 历 任 本 行 多 个 职 位 ，包 括 本 行 郑 州 分 行 财 务 会 计 处 处 长 、郑 州 分 行 副 行 长
以 及 总 行 财 务 会 计 部 副 总 经 理 。于 女 士 于2006年 获 复 旦 大 学 工 商 管 理 硕 士 学
位。
1 本 届 董 事 会 任 期 至 本 行2015年 度 股 东 大 会 召 开 日 为 止 。
72 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
胡 华 庭 先 生 ，56 岁 ，非 执 行 董 事 。胡 先 生 2004 年 9 月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 ，
1978年12月至2004年9月在财政部工作任多个职位 ，包括离退休干部局局长 ，
经济建设司副司长 ，基本建设司助理巡视员以及综合处处长 、投资二处处长 ，
综 合 计 划 司 预 算 外 资 金 管 理 二 处 处 长 ，农 业 税 征 管 司 特 税 处 副 处 长 ，预 算 外
资 金 管 理 司 中 央 处 副 处 长 ，综 合 计 划 司 工 资 物 价 处 副 处 长 、办 公 厅 秘 书 等 。
胡 先 生1998年 于 东 北 财 经 大 学 获 投 资 经 济 专 业 研 究 生 学 历 。
杜 悦 妹 女 士 ，59 岁 ，非 执 行 董 事 。杜 女 士 2011 年 8 月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 ，
2002 年 8 月 至 2011 年 8 月 历 任 财 政 部 驻 上 海 专 员 办 副 监 察 专 员 、监 察 专 员 ，
1995 年 5 月 至 2002 年 7 月 历 任 云 南 省 财 政 厅 预 算 处 副 处 长 、处 长 、副 厅 长 ，
1992年12月至1995年4月任云南省国际信托投资公司副总经理 。杜女士2006年
于 上 海 国 家 会 计 学 院 获EMBA学 位 。
王 太 银 先 生 ，49 岁 ，非 执 行 董 事 。王 先 生 2013 年 8 月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 ，
1986年8月 至2013年5月 历 任 财 政 部 人 事 司 科 技 干 部 处 、基 层 工 作 处 科 员 、副
主 任 科 员 ，人 事 教 育 司 基 层 工 作 处 主 任 科 员 ，人 事 教 育 司 派 出 机 构 人 事 处 主
任科员（其中1995年10月至1996年10月在辽宁省朝阳县人民政府挂职任县长助
理）、副 处 长 、调 研 员 ，人 事 教 育 司 司 秘 书（正 处 长 级），人 事 教 育 司 派 出 机 构
人 事 处 处 长 ，人 事 教 育 司 副 巡 视 员 。王 先 生1986年 毕 业 于 中 南 财 经 大 学 政 治
系政治学专业。
王 冬 胜 先 生 ，62岁 ，非 执 行 董 事 。王 先 生2005年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。王
先 生 现 任 本 行 主 要 股 东 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 副 主 席 兼 行 政 总 裁 、汇 丰
控 股 有 限 公 司 集 团 常 务 总 监 和 集 团 管 理 委 员 会 成 员 、汇 丰 银 行（中 国）有 限 公
司 董 事 长 兼 非 执 行 董 事 及 马 来 西 亚 汇 丰 银 行 有 限 公 司 主 席 兼 非 执 行 董 事 。王
先 生 亦 担 任 恒 生 银 行 有 限 公 司 的 非 执 行 董 事 ，以 及 国 泰 航 空 有 限 公 司 的 独 立
非 常 务 董 事 。王 先 生 曾 于2001年 、2004年 、2006年 及2009年 度 担 任 香 港 银 行
公 会 主 席 。王 先 生 在 中 国 内 地 公 职 包 括 ：2013广 东 经 济 发 展 国 际 咨 询 会 省 长
经济顾问 、中国人民政治协商会议第十二届全国委员会委员 、中国人民政治协
商 会 议 湖 北 省 委 员 会 第 十 一 届 常 委 及 委 员 、重 庆 市 市 长 国 际 经 济 顾 问 、中 国
银 行 业 协 会 常 务 理 事 会 副 会 长 兼 理 事 会 理 事 ，以 及 中 国 红 十 字 会 理 事 。2011
年6月 起 ，王 先 生 担 任 中 央 财 经 大 学 客 席 教 授 。在2005年4月 加 入 汇 丰 之 前 ，
王 先 生 先 后 任 职 于 花 旗 银 行 和 渣 打 银 行 。王 先 生1976年 和1979年 分 别 从 美 国
印第安纳大学获工商管理市场及财务学硕士学位和计算机科学硕士学位。
二零一三年年度报告 A股 73
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
冯 婉 眉 女 士 ，53岁 ，非 执 行 董 事 。冯 女 士2010年11月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。
冯 女 士 现 任 汇 丰 集 团 总 经 理 兼 汇 丰 银 行 香 港 区 总 裁 ，以 及 汇 丰 环 球 投 资 管 理
（香 港）有 限 公 司 主 席 及 董 事 、汇 丰 银 行（中 国）有 限 公 司 非 执 行 董 事 及HSBC
Markets (Asia) Limited董 事 等 职 务 。冯 女 士2010年1月 至2011年9月 任 汇 丰 集 团
总 经 理 兼 汇 丰 银 行 环 球 银 行 及 资 本 市 场 亚 太 区 主 管 ，2008年5月 至2010年1月
任 汇 丰 集 团 总 经 理 兼 汇 丰 银 行 环 球 资 本 市 场 亚 太 区 主 管 兼 司 库 ，1996年9月 至
2008年4月 历 任 汇 丰 银 行 港 币 债 券 市 场 主 管 、亚 洲 固 定 收 益 交 易 主 管 、亚 太 区
交 易 主 管 、环 球 资 本 市 场 亚 太 区 联 席 主 管 兼 司 库 。冯 女 士1995年 于 澳 大 利 亚
麦考瑞大学获应用财务硕士学位。
马 强 先 生 ，55岁 ，非 执 行 董 事 。马 先 生2011年9月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。马 先
生2010年12月至今任全国社会保障基金理事会股权资产部（实业投资部）主任 ，
2001年7月至2010年12月历任天津市财政局（天津市地方税务局）副局长 、党组
成 员 ，副 局 长 、党 组 副 书 记（正 局 级）。马 先 生2004年 毕 业 于 湖 南 大 学 网 络 学
院财政专业。
雷 俊 先 生 ，44岁 ，非 执 行 董 事 。雷 先 生2008年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。雷 先
生2005年6月 至 今 任 首 都 机 场 集 团 公 司 资 本 运 营 部 总 经 理 ，目 前 还 担 任 金 元 证
券 股 份 有 限 公 司 董 事 长 。雷 先 生2005年1月 至2005年6月 任 金 元 证 券 股 份 有 限
公司并购部总经理 ，2003年10月至2005年1月任上海宝钢集团公司管理创新部
综合主管 ，1998年6月至2003年10月任华宝信托投资有限公司部门副总经理 。
雷 先 生2000年 于 香 港 大 学 获 工 商 管 理 学 硕 士 学 位 。
张 玉 霞 女 士 ，58岁 ，非 执 行 董 事 。张 女 士2013年8月 起 任 本 行 非 执 行 董 事 。张
女士2009年12月至今任中国烟草总公司总会计师 ；1998年7月至2009年12月任
国 家 烟 草 专 卖 局 财 务 管 理 与 监 督 司（审 计 司）司 长 ；1996年7月 至1998年7月 任
财 政 部 机 关 服 务 中 心 副 主 任（副 司 长 级）；1982年2月 至1996年7月 历 任 财 政 部
工业交通财务司中央工业二处干部 、副科长 、副处长 、处长 。张女士1982年毕
业 于 天 津 财 经 学 院 工 业 管 理 系 会 计 专 业 ，高 级 会 计 师 ，中 国 注 册 会 计 师 。
王 为 强 先 生 ，66岁 ，独 立 非 执 行 董 事 。王 先 生2010年11月 起 任 本 行 独 立 非 执
行 董 事 。王 先 生 曾 任 十 一 届 全 国 政 协 委 员 、全 国 政 协 经 济 委 员 会 委 员 。王 先
生2008年6月 起 至 今 任 工 银 国 际 控 股 有 限 公 司 监 事 长 ，2005年10月 至2008年6
月任中国工商银行监事长 ，2003年8月至2005年10月任国务院派驻中国工商银
行 监 事 会 主 席 ，2000年6月 至2003年7月 任 国 务 院 派 驻 中 国 农 业 银 行 监 事 会 主
席 ，1998年10月至2000年6月任中国人民银行成都分行（大区行）行长兼任外汇
管 理 局 成 都 分 局 局 长 。王 先 生1984年 毕 业 于 辽 宁 大 学 经 济 管 理 系 。
74 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
彼 得诺 兰 先 生 ，65岁 ，获 颁 司 令 勋 章 ，独 立 非 执 行 董 事 。诺 兰 先 生2010年11
月起任本行独立非执行董事 。诺兰先生2012年至今任剑桥大学教授兼发展研究
中心主任 ，1997年至2012年任英国剑桥大学Judge商学院教授 ，1979年至1997
年 任 英 国 剑 桥 大 学 经 济 与 政 治 学 院 讲 师 。诺 兰 先 生1981年 于 英 国 伦 敦 大 学 获
经济学博士学位。
陈 志 武 先 生 ，51岁 ，独 立 非 执 行 董 事 。陈 先 生2010年11月 起 任 本 行 独 立 非 执
行 董 事 。陈 先 生1999年7月 起 至 今 任 美 国 耶 鲁 大 学 管 理 学 院 金 融 学 教 授 。陈 先
生 目 前 还 担 任 中 国 石 油 股 份 、诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 、诺 亚 财 富 的 独 立 非 执
行 董 事 ，清 华 大 学 客 座 教 授 、长 江 讲 席 教 授 以 及Permal Group的 首 席 顾 问 。陈
先 生1995年7月 至1999年7月 历 任 美 国 俄 亥 俄 州 立 大 学 金 融 学 助 理 教 授 、副 教
授 。陈 先 生1990年 于 美 国 耶 鲁 大 学 获 金 融 经 济 学 博 士 学 位 。
蔡 耀 君 先 生 ，59岁 ，独 立 非 执 行 董 事 ，于2010年 获 颁 香 港 特 别 行 政 区 银 紫 荆
勋 章 。蔡 先 生2011年9月 起 任 本 行 独 立 非 执 行 董 事 ，目 前 还 担 任 中 国 工 商 银 行
（亚 洲）有 限 公 司 的 独 立 非 执 行 董 事 。蔡 先 生1993年 起 历 任 香 港 金 融 管 理 局 银
行 监 管 政 策 处 主 管 、行 政 总 监 、助 理 总 裁（银 行 监 管）、副 总 裁（货 币 政 策 与 储
备 管 理）、副 总 裁（银 行 监 管），直 至2010年1月 退 休 ；1974年 至1993年 历 任 香
港 政 府 银 行 业 监 理 处 不 同 职 务 ，负 责 银 行 监 管 事 务 。蔡 先 生 持 有 香 港 理 工 大
学 会 计 高 级 证 书 ，现 为 香 港 银 行 学 会 和 财 资 市 场 公 会 的 资 深 会 士 。
刘 廷 焕 先 生 ，71岁 ，独 立 非 执 行 董 事 。刘 先 生2013年8月 起 任 本 行 独 立 非 执
行 董 事 。刘 先 生2004年8月 至2010年8月 担 任 中 国 银 联 股 份 有 限 公 司 董 事 长 ，
2000年2月 至2004年7月 任 中 国 人 民 银 行 副 行 长 ，1997年1月 至2000年2月 任 中
国工商银行行长 ，1985年8月至1997年1月任中国工商银行副行长 ，1983年9月
至1985年8月任中国人民银行大连市分行行长 。刘先生1966年毕业于辽宁省财
经学院财政金融系。
于 永 顺 先 生 ，63岁 ，独 立 非 执 行 董 事 。于 先 生2013年8月 起 任 本 行 独 立 非 执 行
董 事 ，目 前 还 担 任 华 信 信 托 股 份 有 限 公 司 监 事 长 、信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 独
立董事 。于先生1999年4月至2010年12月历任中国建设银行审计部总经理 、中
国建设银行首席审计官 ；1990年10月至1999年4月历任中国建设银行资金计划
部 副 总 经 理 、房 地 产 信 贷 部 总 经 理 、新 疆 维 吾 尔 自 治 区 分 行 行 长 、第 二 营 业
部 总 经 理 。于 先 生1977年 毕 业 于 辽 宁 财 经 学 院（现 东 北 财 经 大 学）基 建 经 济 专
业 ，1998年 毕 业 于 中 国 社 会 科 学 院 研 究 生 院 财 贸 经 济 系 货 币 银 行 学 专 业 研 究
生 班 。于 先 生 享 受 国 务 院 颁 发 的 政 府 特 殊 津 贴 。
二零一三年年度报告 A股 75
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
二 、 监 事 会 成 员1
华 庆 山 先 生 ，61岁 ，监 事 长 。华 先 生2007年8月 起 任 本 行 监 事 长 。华 先 生1998
年12月 至2007年5月 任 中 国 银 行 副 行 长 ，其 中2002年6月 至2007年5月 任 中 银
香 港（控 股）有 限 公 司 非 执 行 董 事 、2004年8月 至2007年5月 任 中 国 银 行 执 行 董
事 ；1994年5月至1998年12月任中国银行行长助理 。华先生于1996年获湖南大
学工学硕士学位。
姜 云 宝 先 生 ，72岁 ，外 部 监 事 。姜 先 生2011年5月 起 任 本 行 外 部 监 事 。姜 先 生
2004年10月至2008年3月 ，任第十届全国人大环境与资源保护委员会委员 、能
源组副组长 ，2003年3月至2004年10月 ，任第十届全国人大常委会副秘书长 、
第 十 届 全 国 人 大 环 境 与 资 源 保 护 委 员 会 委 员 ，1998年3月 至2003年3月 ，任 第
九 届 全 国 人 大 常 委 会 副 秘 书 长 。姜 先 生1966年 于 清 华 大 学 动 力 系 燃 气 轮 机 专
业毕业。
卢 家 辉 先 生 ，60岁 ，外 部 监 事 。卢 先 生2013年6月 起 任 本 行 外 部 监 事 。卢 先 生
2011年7月 至2013年4月 任 审 计 署 广 州 特 派 办 特 派 员 、正 司 级 审 计 员 ；2009年
2月 至2011年7月 ，任 审 计 署 上 海 特 派 办 特 派 员 ；2003年9月 至2009年2月 任 审
计 署 武 汉 特 派 办 副 特 派 员 、特 派 员 ；2002年4月 至2003年9月 任 审 计 署 财 政 审
计 司 副 司 长 ；2000年7月 至2002年4月 任 审 计 署 驻 广 州 副 特 派 员 。卢 先 生2000
年 于 中 南 财 经 政 法 大 学 金 融 投 资 专 业 在 职 研 究 生 毕 业 ，高 级 会 计 师 ，注 册 会
计师。
滕 铁 骑 先 生 ，56岁 ，监 事 。滕 先 生2013年6月 起 任 本 行 监 事 。滕 先 生 现 任 中 国
第 一 汽 车 集 团 公 司 副 总 经 理 、总 会 计 师 ，2000年8月 至 今 ，任 中 国 第 一 汽 车 集
团 公 司 副 总 经 理 ；1998年11月 至2000年8月 ，任 中 国 第 一 汽 车 集 团 公 司 专 务 经
理 兼 计 划 财 务 部 部 长 ；1994年2月 至1998年11月 ，任 中 国 第 一 汽 车 集 团 公 司 总
经理助理 ，期间先后兼任一汽 — 大宇汽车发动机有限公司第一副总经理 、一汽
烟 台 汽 车 项 目 工 作 办 公 室 副 主 任 、中 国 第 一 汽 车 集 团 公 司 计 划 财 务 部 部 长 。
目 前 滕 先 生 兼 任 一 汽 资 本 控 股 公 司 、一 汽 资 产 管 理 公 司 董 事 长 ；一 汽 轿 车 股
份 有 限 公 司 、一 汽 — 大 众 汽 车 有 限 公 司 董 事 ；国 泰 君 安 证 券 有 限 公 司 、国 信
证 券 有 限 责 任 公 司 监 事 ；中 国 第 一 汽 车 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 。滕 先 生 于
1985年 从 吉 林 工 业 大 学 机 械 系 机 械 制 造 专 业 研 究 生 毕 业 ，研 究 员 级 高 级 工 程
师。
1 本 届 监 事 会 任 期 至 本 行2015年 度 股 东 大 会 召 开 日 为 止 。
76 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
顾 惠 忠 先 生 ，57岁 ，监 事 。顾 先 生2010年8月 起 任 本 行 监 事 。顾 先 生2008年8
月 起 至 今 任 中 国 航 空 工 业 集 团 公 司 副 总 经 理 、总 会 计 师 ；1999年6月 至2008年
8月 任 中 国 航 空 工 业 第 一 集 团 公 司 副 总 经 理 ，其 中 从2005年2月 起 兼 任 总 会 计
师 ；1998年7月至1998年12月任国防科工委财务司副司长 。顾先生2000年于北
京 航 空 航 天 大 学 获 国 际 金 融 学 硕 士 学 位 ，2008年 毕 业 于 长 江 商 学 院EMBA 。
董 文 华 先 生 ，50岁 ，监 事 。董 先 生2013年6月 起 任 本 行 监 事 。董 先 生 现 任 鲁 能
集团有限公司总会计师 ，2010年10月至2012年1月任国网能源开发有限公司财
务资产部主任 ；2010年1月至2010年10月任山东鲁能集团有限公司电源管理部
主 任 ；2009年2月 至2010年10月 任 山 东 鲁 能 发 展 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 、总 经
理 ；2004年1月 至2009年2月 任 山 东 鲁 能 发 展 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 兼 总 会 计
师 ；2003年2月 至2004年1月 任 山 东 鲁 能 集 团 有 限 公 司 监 察 审 计 部 经 理 。目 前
董 先 生 兼 任 山 东 曲 阜 鲁 能 投 资 开 发 有 限 公 司 执 行 董 事 、法 定 代 表 人 ；国 家 电
网（上 海）智 能 电 网 投 资 开 发 有 限 公 司 执 行 董 事 、法 定 代 表 人 、总 经 理 ；上 海
申 电 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 、法 定 代 表 人 、总 经 理 ；厦 门 闽 电 投 资 开 发 有 限
公 司 执 行 董 事 、法 定 代 表 人 ；山 东 鲁 能 控 股 公 司 执 行 董 事 、总 经 理 。董 先 生
毕 业 于 复 旦 大 学 会 计 学 专 业 、中 央 党 校 经 济 学 专 业 ，研 究 生 ，高 级 会 计 师 。
李 进 先 生 ，47岁 ，监 事 。李 先 生2007年8月 起 任 本 行 监 事 。李 先 生2006年9月
起 至 今 任 华 能 资 本 服 务 有 限 公 司 副 总 经 理 ，2005年1月 至2006年9月 任 永 诚 财
产保险股份有限公司总裁 ，2000年12月至2005年1月历任中国华能财务有限责
任 公 司 副 总 经 理 、总 经 理 。李 先 生1989年 于 中 国 人 民 银 行 总 行 金 融 研 究 所 获
货币银行学硕士学位。
高 中 元 先 生 ，50岁 ，监 事 。高 先 生2013年6月 起 任 本 行 监 事 。高 先 生 现 任 中 国
石 化 财 务 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 ，2001年3月 至2003年3月 任 中 国 石 化 财 务 有
限责任公司兰州办事处主任 ；2001年11月至2003年3月任中国石化财务有限责
任 公 司 稽 核 处 处 长 ；1998年12月 至2001年11月 任 中 国 石 化 财 务 有 限 责 任 公 司
稽核处副处长 ；1997年7月至1998年12月任中国石化总公司审计局生产企业处
副 处 长 ；1996年5月 至1997年7月 任 中 石 化 华 夏 审 计 公 司 生 产 企 业 处 副 处 长 。
2003年3月 至 今 任 中 国 石 化 财 务 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 。高 先 生 毕 业 于 中 南 财
经 政 法 大 学EMBA ，教 授 级 高 级 会 计 师 。
二零一三年年度报告 A股 77
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
闫 宏 先 生 ，47岁 ，监 事 。闫 先 生2008年8月 起 任 本 行 监 事 。闫 先 生2008年3月
起 至 今 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 、大 庆 石 油 管 理 局 总 会 计 师 ；2002年3月 至
2008年3月 历 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 副 总 会 计 师 兼 财 务 资 产 部 主 任 、总 会 计
师 ；2000年5月 至2002年3月 历 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 财 务 资 产 部 副 主 任 、
主 任 ；1999年1月 至2000年5月 任 大 庆 油 田 有 限 责 任 公 司 修 井 分 公 司 副 总 会 计
师 。闫 先 生2003年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕 士 学 位 ，2008年 于 中 欧 国 际
工商学院获工商管理硕士学位。
陈 青 女 士 ，53岁 ，职 工 监 事 。陈 女 士2004年11月 起 任 本 行 职 工 监 事 。陈 女 士
2005年3月起至今任本行监事会办公室主任 ，2004年11月任本行副局级专职监
事 ，2003年8月 至2004年10月 任 国 有 重 点 金 融 机 构 — 中 国 农 业 银 行 监 事 会 正
处级专职监事 ，2000年7月至2003年8月历任中国银行监事会副处长 、处长 、正
处 级 专 职 监 事 ，1997年2月 至2000年7月 任 审 计 署 财 政 司 副 处 长 。陈 女 士1984
年 于 中 国 人 民 大 学 获 经 济 学 学 士 学 位 ，2009年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 商 管 理 硕
士 学 位 ，高 级 审 计 师 。
帅 师 先 生 ，45岁 ，职 工 监 事 。帅 先 生2008年8月 任 本 行 职 工 监 事 。帅 先 生2007
年12月 起 至 今 任 本 行 员 工 工 作 部 总 经 理 、系 统 工 会 副 主 任（2008年1月 起）、机
关 党 委 常 务 副 书 记 ；2006年7月 至2007年12月 任 呼 和 浩 特 分 行 主 持 工 作 副 行
长 ；2001年1月 至2006年7月 任 上 海 分 行 私 金 部 高 级 经 理（其 间 ：2004年2月 至
2006年2月在内蒙古自治区挂职任金融办主任助理）。帅先生于2010年7月获得
中 共 中 央 党 校 经 济 管 理 学 院 经 济 管 理 专 业 研 究 生 学 历 ，高 级 政 工 师 。
杜 亚 荣 先 生 ，50岁 ，职 工 监 事 。杜 先 生2010年8月 起 任 本 行 职 工 监 事 。杜 先 生
2009年11月起至今任本行纪委副书记 、监察室主任 ，2009年1月至2009年11月
任 浙 江 省 分 行 副 行 长 ；2004年10月 至2009年1月 任 杭 州 分 行 副 行 长 ；2004年4
月 至2004年10月 任 杭 州 分 行 办 公 室 主 任 ；2001年5月 至2004年4月 任 杭 州 分 行
萧山支行行长 ，其中2003年4月至2004年3月在总行稽核部挂职交流任副处长 ；
1997年10月至2001年5月历任本行杭州分行办公室干部（正处级）、副主任 、党
委 办 公 室 主 任 。杜 先 生1986年 毕 业 于 杭 州 师 范 大 学 。
樊 军 先 生 ，55 岁 ，职 工 监 事 。樊 先 生 2013 年 6 月 起 任 本 行 职 工 监 事 。樊 先 生
2005年4月至今任本行审计部总经理 。樊先生2004年9月至2005年4月任本行稽
核部总经理 ；2001年9月至2004年9月任本行广州分行行长 ；1998年1月至2001
年9月 任 本 行 乌 鲁 木 齐 分 行 行 长 ；1996年12月 至1998年1月 任 本 行 乌 鲁 木 齐 分
行副行长 ；1994年6月至1996年12月任本行乌鲁木齐分行国外业务部副经理 、
经 理 ；1992年4月 至1994年6月 任 新 疆 区 党 委 政 研 室 综 合 处 副 处 级 调 研 员 、副
处 长 。樊 先 生 毕 业 于 四 川 大 学 经 济 系 政 治 经 济 学 专 业 ，硕 士 研 究 生 ，高 级 经
济师。
78 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
三、 高级管理人员
彭 纯 先 生１（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
钱 文 挥 先 生２（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
于 亚 利 女 士３（详 见 董 事 会 成 员 部 分）
寿梅生先生 ，57岁 ，副行长 4、纪委书记 、工会主席 。寿先生2005年5月至2007
年12月 任 本 行 人 力 资 源 部 总 经 理 ；1998年6月 至2005年5月 任 本 行 国 际 业 务 部
总 经 理 ，期 间 于2002年1月 至2004年3月 兼 任 本 行 大 连 分 行 行 长 。寿 先 生2006
年于东北财经大学获经济学博士学位。
侯维栋先生 ，54岁 ，副行长 、首席信息官 5。侯先生2004年8月至2010年12月任
本 行 首 席 信 息 官 ，2002年11月 至2004年8月 任 本 行 信 息 科 技 部 总 经 理 ，2002
年4月至2002年11月任本行电脑部副总经理 。加入本行之前 ，侯先生1998年11
月 至2002年4月 期 间 ，历 任 中 国 工 商 银 行 技 术 保 障 部 副 总 经 理 和 数 据 中 心 总 经
理 。侯 先 生2003年 于 北 京 大 学 获 经 济 学 博 士 学 位 。
朱鹤新先生 ，46岁 ，副行长 6、北京管理部总裁 、北京市分行行长 。朱先生2010
年2月 至2013年4月 历 任 本 行 公 司 业 务 总 监 兼 北 京 管 理 部 常 务 副 总 裁 ，公 司 业
务 总 监 兼 北 京 管 理 部 总 裁 ，高 级 管 理 层 成 员 兼 北 京 管 理 部 总 裁 ，期 间 自2010
年7月至2011年10月兼任公司业务部总经理 ，2011年11月起至今兼任北京市分
行 行 长 ；2009年1月 至2010年1月 任 本 行 江 苏 省 分 行 行 长 ；2006年11月 至2009
年1月任本行南京分行行长 ；2001年11月至2006年11月任本行苏州分行行长 。
朱 先 生1991年 于 上 海 财 经 大 学 获 工 学 学 士 学 位 。
杨 东 平 先 生 ，57岁 ，首 席 风 险 官 7。杨 先 生2003年9月 至2007年9月 任 本 行 香 港
分 行 副 总 经 理 、总 经 理 ；1989年5月 至2003年9月 期 间 ，历 任 本 行 武 汉 分 行 证
券业务部副经理 ，信贷处副处长 、处长 ，国际业务部总经理 、副行长 、行长 。
杨 先 生1998年 于 武 汉 大 学 获 国 际 金 融 专 业 硕 士 学 位 。
1 其 行 长 任 期 自2013年10月 起 三 年 。
2 其 副 行 长 任 期 自2011年3月 起 三 年 。
3 其 副 行 长 、首 席 财 务 官 任 期 自2013年6月 起 三 年 。
4 任 期 自2012年9月 起 三 年 。
5 任 期 自2013年10月 起 三 年 。
6 任 期 自2013年4月 起 三 年 。
7 任 期 自2013年6月 起 三 年 。
二零一三年年度报告 A股 79
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
杜 江 龙 先 生 ，43岁 ，董 事 会 秘 书 1 兼 董 事 会 办 公 室 主 任 。杜 先 生1997年7月 至
2009年7月 先 后 于 财 政 部 商 贸 金 融 司 、国 债 金 融 司 、金 融 司 工 作 ，历 任 金 融 一
处副处长 、金融司司秘书（正处长级）、金融一处处长 、金融司副司长级干部 ，
期 间 曾 兼 任 中 国 进 出 口 银 行 、中 国 农 业 发 展 银 行 监 事 。杜 先 生1997年 于 财 政
部 财 政 科 学 研 究 所 获 经 济 学 硕 士 学 位 、2003年 于 英 国 曼 彻 斯 特 大 学 获 经 济 学
硕士学位。
吕 本 献 先 生 ，47岁 ，公 司 业 务 总 监 2、北 京 管 理 部 副 总 裁 、公 司 机 构 业 务 部 总
经 理 。吕 先 生2010年3月 至2012年12月 任 本 行 上 海 市 分 行 行 长 ；2007年2月 至
2010年3月 任 本 行 深 圳 分 行 行 长 ；2003年12月 至2007年2月 任 本 行 武 汉 分 行 行
长 ；2000年8月至2003年12月任本行哈尔滨分行副行长 、行长 。吕先生2005年
于 东 北 财 经 大 学 获EMBA学 位 。
伍 兆 安 先 生 ，60 岁 ，交 行 — 汇 丰 战 略 合 作 顾 问 3。伍 先 生 1978 年 加 入 汇 丰 银
行 ，1989年6月 至2013年3月 历 任 汇 丰 银 行 香 港 新 界 区 区 域 总 监 ，加 拿 大 多 伦
多 分 行 网 络 助 理 副 总 裁 及 分 行 行 长 ，中 国 业 务 总 部 副 总 经 理 ，中 国 业 务 总 部
分支机构部总监 ，工商业务部高级经理 、中型企业总监 ，工商业务部工商企业
总 监 及 汇 丰 亚 太 区 行 政 总 裁 的 大 中 华 区 业 务 特 别 顾 问 等 职 务 。伍 先 生 目 前 还
兼 任 香 港 小 童 群 益 会 执 行 委 员 会 委 员 、香 港 银 行 学 会 荣 誉 顾 问 。伍 先 生1984
年于香港中文大学获工商管理硕士学位。
四 、 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 变 动 情 况
（ 一 ）董 事 变 动 情 况
1、 2013年4月15日 ，胡 怀 邦 先 生 因 工 作 调 动 原 因 ，辞 去 本 行 董 事 长 和 执 行 董 事 职 务 。
2、 2013年5月20日 ，经 本 行 第 六 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议 通 过 ，牛 锡 明 先 生 获 选 举
为 本 行 董 事 长 ，其 任 职 资 格 已 获 中 国 银 监 会 核 准 。
1 任 期 自2012年8月 起 三 年 。
2 任 期 自2012年9月 起 三 年 。
3 任 期 自2013年3月 起 三 年 。
80 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
3、 2013年6月25日 ，经 本 行2012年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ，牛 锡 明 先 生 、钱 文 挥 先 生 及 于
亚利女士获重选为本行执行董事 ，胡华庭先生 、杜悦妹女士 、王冬胜先生 、冯婉眉女
士 、马 强 先 生 及 雷 俊 先 生 获 重 选 为 本 行 非 执 行 董 事 ，王 为 强 先 生 、彼 得诺 兰 先 生 、
陈 志 武 先 生 及 蔡 耀 君 先 生 获 重 选 为 本 行 独 立 非 执 行 董 事 ；王 太 银 先 生 及 张 玉 霞 女 士
获选举为本行非执行董事 ，刘廷焕先生及于永顺先生获选举为本行独立非执行董事 。
上述新选举董事的任职资格均已获中国银监会核准。
于 该 次 股 东 大 会 后 ，张 冀 湘 先 生 、李 家 祥 先 生 和 顾 鸣 超 先 生 不 再 担 任 本 行 董 事 。
4、 2013年10月29日 ，经 本 行2013年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 ，彭 纯 先 生 获 选 举 为
本 行 执 行 董 事 ，其 副 董 事 长 、执 行 董 事 的 任 职 资 格 已 获 中 国 银 监 会 核 准 。
（ 二 ）监 事 变 动 情 况
2013年6月25日 ，经 本 行2012年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ，华 庆 山 先 生 、李 进 先 生 、顾 惠 忠 先
生 及 闫 宏 先 生 获 重 选 为 本 行 监 事 ，姜 云 宝 先 生 获 重 选 为 本 行 外 部 监 事 ，卢 家 辉 先 生 获 委
任 为 本 行 外 部 监 事 ，滕 铁 骑 先 生 、董 文 华 先 生 、高 中 元 先 生 获 选 举 为 本 行 监 事 。此 外 ，经
本行职工代表大会选举 ，陈青女士 、帅师先生及杜亚荣先生获重选为本行职工监事 ，樊军
先生获选举为本行职工监事。
于 该 次 股 东 大 会 后 ，蒋 祖 祺 先 生 、郭 宇 先 生 、杨 发 甲 先 生 、褚 红 军 先 生 及 刘 莎 女 士 不 再 担
任本行监事。
（ 三 ）高 级 管 理 人 员 变 动 情 况
1、 2013年3月27日 ，经 本 行 第 六 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 审 议 通 过 ，朱 鹤 新 先 生 获 委 任 为
本 行 副 行 长 、伍 兆 安 先 生 获 委 任 为 交 行 — 汇 丰 战 略 合 作 顾 问 。朱 鹤 新 先 生 的 任 职 资
格已获中国银监会核准。
2、 2013年8月21日 ，经 本 行 第 七 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 ，彭 纯 先 生 获 委 任 为 本 行
行 长 ，其 任 职 资 格 已 获 中 国 银 监 会 核 准 。
二零一三年年度报告 A股 81
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
五 、 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 薪 酬 情 况
在股东
报告期内领取税前总薪酬 1
单位领取的
（人 民 币 万 元） 薪酬总额
姓名 职务 性别 年龄 薪酬 其他福利 合 计（人民币万元）
牛锡明 执 行 董 事 、董 事 长 男 57 78.79 22.21 101.00 —
彭 纯 执 行 董 事 、副 董 事 长 、行 长 男 52 32.83 9.18 42.01 —
钱文挥 执 行 董 事 、副 行 长 男 52 74.43 18.64 93.07 —
于亚利 执 行 董 事 、副 行 长 、首 席 财 务 官 女 56 74.43 18.64 93.07 —
胡华庭 非执行董事 男 56 70.04 16.62 86.66 —
杜悦妹 非执行董事 女 59 70.04 12.34 82.38 —
王太银 非执行董事 男 49 35.02 7.90 42.92 —
王冬胜 非执行董事 男 62 0 0 0 —
冯婉眉 非执行董事 女 53 0 0 0 —
马 强 非执行董事 男 55 0 0 0 —
雷 俊 非执行董事 男 44 0 0 0 57.62
张玉霞 非执行董事 女 58 0 0 0 —
王为强 独立非执行董事 男 66 0 0 0 —
彼 得诺 兰 独立非执行董事 男 65 25.00 0 25.00 —
陈志武 独立非执行董事 男 51 25.00 0 25.00 —
蔡耀君 独立非执行董事 男 59 25.00 0 25.00 —
刘廷焕 独立非执行董事 男 71 0 0 0 —
于永顺 独立非执行董事 男 63 0 0 0 —
华庆山 监事长 男 61 77.04 22.21 99.25 —
姜云宝 外部监事 男 72 0 0 0 —
卢家辉 外部监事 男 60 0 0 0 —
滕铁骑 监事 男 56 0 0 0 —
顾惠忠 监事 男 57 0 0 0 —
董文华 监事 男 50 0 0 0 —
李 进 监事 男 47 0 0 0 60.40
高中元 监事 男 50 0 0 0 —
闫 宏 监事 男 47 0 0 0 —
陈 青4 职工监事 女 53 56.99 13.11 70.10 —
帅 师4 职工监事 男 45 55.03 13.09 68.12 —
杜 亚 荣4 职工监事 男 50 54.62 13.11 67.73 —
樊 军4 职工监事 男 55 57.72 13.11 70.83 —
寿梅生 副 行 长 、纪 委 书 记 男 57 74.43 18.64 93.07 —
侯维栋 副 行 长 、首 席 信 息 官 男 54 74.43 18.64 93.07 —
朱鹤新 副行长 男 46 70.04 16.90 86.94 —
杨东平 首席风险官 男 57 70.04 16.77 86.81 —
杜江龙 董事会秘书 男 43 70.04 16.61 86.65 —
吕本献 公司业务总监 男 47 70.04 16.62 86.66 —
伍兆安 交行 — 汇丰战略合作顾问 男 60 0 0 0 —
82 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
在股东
报告期内领取税前总薪酬 单位领取的
1
（人 民 币 万 元） 薪酬总额
姓名 职务 性别 年龄 薪酬 其他福利 合 计（人民币万元）
离 任 董 事 、监 事
胡 怀 邦2 原 执 行 董 事 、董 事 长 男 58 36.48 9.32 45.80 —
张冀湘 3
原非执行董事 男 60 35.02 8.37 43.39 —
李家祥 3
原独立非执行董事 男 60 12.05 0 12.05 —
顾 鸣 超3 原独立非执行董事 男 70 0 0 0 —
蒋祖祺 3
原外部监事 男 73 0 0 0 —
郭 宇 3
原监事 男 39 0 0 0 —
杨发甲 3
原监事 男 59 0 0 0 —
褚 红 军3 原监事 男 60 0 0 0 —
刘 莎 3, 4
原职工监事 女 58 45.29 13.10 58.39 —
1. 根 据 国 家 有 关 部 门 的 规 定 ，本 行 董 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 最 终 薪 酬 正 在 确 认 过 程 中 ，其 余 部 分 待 确 认 之 后 再 行
披露。
2. 2013年4月15日 ，胡 怀 邦 先 生 因 工 作 调 动 原 因 ，辞 去 本 行 执 行 董 事 、董 事 长 职 务 。
3. 2013年6月25日 ，本 行2012年 度 股 东 大 会 结 束 后 ，张 冀 湘 先 生 、李 家 祥 先 生 及 顾 鸣 超 先 生 不 再 担 任 本 行 董 事 ，蒋
祖 祺 先 生 、郭 宇 先 生 、杨 发 甲 先 生 、褚 红 军 先 生 及 刘 莎 女 士 不 再 担 任 本 行 监 事 。
4. 本 行 职 工 监 事 以 职 工 身 份 领 取 所 在 岗 位 的 薪 酬 ，作 为 职 工 监 事 身 份 不 领 取 薪 酬 。
六 、 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 持 股 情 况
本期增╱
年初持股数 减持股份 期末持股数
姓名 职务 股份类别 （股） 数 量（股） （股）
张冀湘 原非执行董事 A股 37,980 — 37,980
杨东平 首席风险官 A股 94,820 — 94,820
注 ： 张 冀 湘 先 生 已 于2013年6月25日 股 东 大 会 结 束 后 不 再 担 任 本 行 非 执 行 董 事 。
除 上 述 披 露 外 ，截 至2013年12月31日 ，本 行 董 事 、监 事 、最 高 行 政 人 员 概 无 在 本 行 或 其 相 联 法
团（定 义 见 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部）的 任 何 股 份 或 相 关 股 份 及 债 券 中 拥 有 或 被 视 为 拥 有 根
据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 七 及 第 八 分 部 须 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所 ，或 须 记 入 根 据 香 港
《证 券 及 期 货 条 例》第352条 规 定 须 予 备 存 的 登 记 册 ，或 根 据 香 港 上 市 规 则 附 录 十《上 市 发 行 人 董
事 进 行 证 券 交 易 的 标 准 守 则》须 另 行 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所 的 权 益 或 淡 仓 。
七、 人力资源管理
（ 一 ）员 工 情 况
截 至2013年 末 ，本 行 境 内 外 行 共 计99,919人 ，比 年 初 增 加3.8% 。境 内 银 行 机 构 从 业 人 员
98,010人 ，海 外 行 当 地 员 工1,909人 。
华中及
总部 华北 华东 华南 西部 东北 海外
员工人数 14,381 11,726 30,755 17,679 14,037 9,432 1,909
营业网点 1 346 1,044 590 356 353 54
二零一三年年度报告 A股 83
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
境 内 银 行 机 构 中 拥 有 专 业 技 术 职 称 人 员35,390人 ，其 中 拥 有 高 级 技 术 职 称 的 员 工640人 ，
占 比 约 为0.65% ；拥 有 中 级 技 术 职 称 的 员 工16,990人 ，占 比 为17.33% ；拥 有 初 级 技 术 职 称
的 员 工17,760人 ，占 比 为18.12% 。
境 内 银 行 机 构 员 工 平 均 年 龄34岁 ，其 中30岁 以 下 员 工49,980人 ，占 比51.0% ；30至40岁 员
工24,870人 ，占 比25.4% ；40至50岁 员 工17,891人 ，占 比18.2% ；50岁 以 上 员 工5,269人 ，
占 比5.4% 。
境内银行机构员工研究生及以上学历员工7,785人 ，占比7.94% ；本科学历员工62,122人 ，
占 比63.39% ；大 专 学 历 员 工23,663人 ，占 比24.14% ；中 专 及 以 下 学 历 员 工4,440人 ，占 比
4.53% 。
2013年 ，本 行 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 数2,756人 。
（ 二 ）薪 酬 管 理
本 行 持 续 完 善 以 职 位 体 系 为 基 础 ，劳 动 力 市 场 价 格 为 目 标 的 薪 酬 体 系 ，优 化 薪 酬 资 源 配
置 模 式 ，加 大 激 励 约 束 力 度 。2013年 在 集 团 范 围 内 建 立 关 键 岗 位 员 工 绩 效 薪 酬 延 期 支 付
制度 ，发挥薪酬对公司治理和风险管控的约束作用 ，促进稳健经营和可持续发展 。关心员
工 福 利 ，在 社 会 基 本 保 险 基 础 上 ，不 断 完 善 企 业 年 金 、补 充 医 疗 等 企 业 补 充 福 利 机 制 。
在 本 行 领 取 薪 酬 的 董 事 ，其 薪 酬 根 据 本 行《公 司 章 程》及 相 关 规 定 ，结 合 董 事 履 职 尽 责 情
况和年度考核情况厘定。
（ 三 ）绩 效 管 理
持续优化绩效管理基本框架 ，制定完善本行高级管理人员 、总行部门 、省直分行和海外机
构 经 营 班 子 、管 理 人 员 和 员 工 的 考 核 办 法 ，强 化 战 略 传 导 ，突 出 核 心 指 标 ，加 大 管 理 人 员
与 所 在 单 位 的 绩 效 挂 钩 力 度 ，充 分 发 挥 绩 效 管 理 的 引 导 作 用 。
（ 四 ）员 工 培 训
2013年 ，本 行 紧 紧 围 绕 发 展 战 略 和 创 新 转 型 需 要 ，大 力 提 升 各 级 领 导 班 子 和 领 导 干 部 的
能 力 素 质 ，着 力 抓 好 国 际 化 、综 合 化 、财 富 管 理 人 才 和 各 类 人 才 队 伍 建 设 ，全 面 加 强 教 育
培 训 工 作 ，培 训 质 效 不 断 提 高 ，培 训 规 模 保 持 同 业 领 先 ，为 全 行 造 就 了 一 支 规 模 宏 大 、素
质优良的人才队伍 ，充分发挥了教育培训对推动全行科学发展的先导性 、基础性 、战略性
作用。
（ 五 ）员 工 退 休 计 划
本 行 员 工 退 休 计 划 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、54。
84 交通银行股份有限公司
董事会报告
董 事 会 同 仁 谨 此 提 呈 本 集 团 截 至2013年12月31日 止 财 政 年 度 董 事 会 报 告 及 经 审 计 的 综 合 财 务 信 息 。
一、 主要业务
本 集 团 主 要 业 务 为 提 供 银 行 及 相 关 金 融 服 务 。本 集 团 年 度 内 按 业 务 分 类 的 经 营 状 况 分 析
详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」十 一 、4.(2) 。
二、 业绩及利润分配
（ 一 ） 本 集 团 在 年 度 内 经 营 业 绩 载 于 第 118 页 的 合 并 利 润 表 。
（ 二 ） 本 集 团 未 分 配 利 润 详 情 载 于「 财 务 报 表 附 注 」五 、 3 6 。
（ 三 ） 近 三 年 利 润 分 配 方 案 或 预 案 、资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2011年 度 2012年 度 2013年 度 注
每10股 送 红 股（股） — — —
每10股 现 金 分 红（税 前 ，元） 1.00 2.40 2.60
股利分配总额 6,189 17,823 19,308
年度净利润 50,735 58,369 62,295
分 配 比 例（%） 12.20 30.54 30.99
注 ：本 行2013年 度 利 润 分 配 预 案 尚 待 股 东 大 会 审 议 通 过 后 方 可 实 施 。
本行无资本公积金转增股本方案或预案。
（ 四 ） 现 金 分 红 政 策 的 制 定 、执 行 或 调 整 情 况
本行于2013年6月25日召开的2012年度股东大会审议通过了《关于修订〈交通银行股
份有限公司章程〉的议案》。修订后的《公司章程》明确规定本行可以采取现金或者股
票方式分配股利 ，董事会 、股东大会应充分听取独立董事 、监事会及公众投资者的
意见 ，并通过多种渠道与公众投资者进行沟通和交流 ，接受独立董事 、监事会及公
众 投 资 者 对 本 行 利 润 分 配 的 监 督 ；本 行 的 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 回 报 ，
利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性 ；除 特 殊 情 况 外 ，本 行 在 当 年 盈 利 且 累 积 未
分配利润为正的情况下 ，应主要采取现金方式分配股利 ，最近三年现金分红累积分
配 的 利 润 应 不 少 与 本 行 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 。具 体 请 见
《公 司 章 程》第 二 百 四 十 二 条 。（《公 司 章 程》已 载 于 本 行 官 网www.bankcomm.com 、
上 交 所 网 站www.sse.com.cn及 香 港 联 交 所 网 站www.hkexnews.hk）
本 行 利 润 分 配 政 策 符 合《公 司 章 程》及 审 议 程 序 的 规 定 ，充 分 保 护 中 小 投 资 者 的 合
法 权 益 ，已 由 独 立 董 事 发 表 意 见 ，有 明 确 的 分 红 标 准 和 分 红 比 例 ；利 润 分 配 政 策
调 整 或 变 更 的 条 件 和 程 序 合 规 、透 明 。
二零一三年年度报告 A股 85
董 事 会 报 告（ 续 ）
三、 资本公积
本 集 团 报 告 期 内 资 本 公 积 变 动 详 情 载 于 第122页 的 合 并 股 东 权 益 变 动 表 。
四、 公益性捐赠
本 集 团2013年 度 公 益 性 捐 款 总 额 为 人 民 币3,082.77万 元（2012年 度 为 人 民 币1,618万 元）。
五、 固定资产
本 集 团 在 年 度 内 固 定 资 产 变 动 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」五 、14。
六、 公众持股量
于2013年 度 并 截 至 本 年 报 印 刷 前 最 后 可 行 日 期 ，据 已 公 开 资 料 及 董 事 所 知 悉 ，本 行 一 直
维持香港联交所同意的公众持股量。
七、 董事及监事服务合约
本 行 董 事 及 监 事 均 未 与 本 行 或 其 任 何 附 属 公 司 订 立 任 何 在1年 内 终 止 而 须 支 付 补 偿（正 常
法 定 补 偿 除 外）的 服 务 合 约 。
八、 董事及监事于重大合约中的权益
报 告 期 内 ，本 行 及 附 属 公 司 概 无 就 本 行 业 务 订 立 或 存 在 任 何 重 大 而 任 何 董 事 、监 事 直 接
或间接拥有重大权益的合约。
九、 管理合约
报 告 期 内 ，本 行 概 无 订 立 或 存 有 任 何 与 本 行 整 体 业 务 或 其 中 部 分 业 务 管 理 有 关 的 合 约 。
十、 董事及监事在与本行构成竞争的业务所占权益
报 告 期 内 ，本 行 董 事 及 监 事 不 存 在 任 何 业 务 竞 争 利 益 ，或 可 能 与 本 行 的 业 务 构 成 直 接 或
间接竞争。
十一、 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 股 份
报 告 期 内 ，本 行 及 附 属 公 司 概 无 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 任 何 股 份 。
十二、 优 先 购 买 权 、股 份 期 权 安 排
根据《公司章程》和中国相关法律 ，本行股东并无优先购股权 ，同时 ，本行目前并无任何股
份期权安排。
十三、 股票增值权
作 为 激 励 机 制 一 部 分 ，本 行 授 予 高 级 管 理 人 员 股 票 增 值 权 。发 行 股 票 增 值 权 不 涉 及 任 何
新 股 发 行 ，对 本 行 股 东 亦 无 摊 薄 影 响 。股 票 增 值 权 详 情 载 于「财 务 报 表 附 注」七 。
截 至2013年12月31日 ，本 行 并 无 发 给 本 行 董 事 或 监 事 任 何 认 购 本 行 或 其 附 属 公 司 股 份 或
债 券 之 权 利 ，亦 没 有 任 何 该 等 权 利 获 行 使 ；本 行 或 本 行 的 子 公 司 亦 无 订 立 任 何 使 董 事 或
监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。
86 交通银行股份有限公司
董 事 会 报 告（ 续 ）
十四、 主要客户
报告期内 ，本集团最大5名客户占本集团利息收入及其他经营收入总金额少于2% 。概无本
行 董 事 或 其 任 何 联 系 人 士 或 任 何 股 东（就 董 事 所 知 ，其 拥 有 本 行 已 发 行 股 本 超 过5%）于 本
行五大客户中拥有任何实益权益。
十五、 持续关连交易
（一） 银 行 间 交 易 主 协 议
汇 丰 银 行 为 本 行 的 主 要 股 东 ，因 此 ，汇 丰 银 行 及 其 附 属 公 司 和 联 营 公 司（「汇 丰 集
团」）成 为 本 行 关 连 方 。本 行 及 本 行 附 属 公 司 与 汇 丰 集 团 在 日 常 银 行 业 务 过 程 中 从
事买卖债券 、买卖货币市场工具 、外币交易 、掉期及期权交易 、保理及由汇丰集团
担 保 的 第 三 方 贷 款 等 交 易 。为 规 管 上 述 持 续 进 行 的 交 易 ，本 行 与 汇 丰 银 行 分 别 于
2005年 订 立 ，并 于2008年 续 订 有 关 持 续 关 连 交 易 协 议 。
2011年6月30日 ，本行与汇丰银行续订并签署了银行同业交易主协议（「银行同业交
易 主 协 议」），协 议 为 期 三 年 ，自2011年6月1日 起 至2014年5月31日 止 ，并 分 别 设 定
该 协 议 项 下 持 续 关 连 交 易 于 截 至2013年12月31日 止 两 个 年 度 ，以 及2011年6月1日
至2011年12月31止 及2014年1月1日 至2014年5月31日 止 期 间 的 相 关 交 易 上 限 。
银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 持 续 关 连 交 易 主 要 包 括 债 券 交 易 、货 币 市 场 交 易 、外 汇 交
易 、掉 期 及 期 权 交 易 。
银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 的 交 易 没 有 固 定 的 价 格 或 费 率 ，但 双 方 同 意 在 根 据 银 行 同
业交易主协议进行交易之时对特定类型的交易采用通行的市场价格或独立的交易
对手方一般采用的费率。
根 据 香 港 上 市 规 则 ，银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 进 行 的 交 易 仅 须 遵 守 有 关 申 报 、公 告
及 年 度 审 核 的 规 定 ，而 获 豁 免 遵 守 有 关 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
于 截 至2013年12月31日 止 年 度 ，银 行 间 交 易 主 协 议 项 下 的 持 续 关 连 交 易 并 无 超 逾
其各自的上限 ：
1. 从 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 项 下 所 产 生 的 已 实 现 收 益 ，已 实 现 损 失 和 未 实 现
收 益 或 损 失（视 情 况 而 定）并 不 超 逾 人 民 币5,237百 万 元 。
2. 与 汇 丰 集 团 间 的 外 汇 交 易 和 掉 期 及 期 权 交 易（不 论 是 否 计 入 资 产 或 负 债）的 公
允 价 值 并 不 超 逾 人 民 币11,139百 万 元 。
（二） 独 立 非 执 行 董 事 就 非 获 豁 免 持 续 关 连 交 易 之 年 度 审 阅
经 详 细 审 阅2013年 度 持 续 关 连 交 易 后 ，本 行 各 独 立 非 执 行 董 事 认 为 ，持 续 关 连 交
易是 ：
1. 属银行的日常业务 ；
二零一三年年度报告 A股 87
董 事 会 报 告（ 续 ）
2. 按 照 一 般 商 务 条 款 进 行 ，或 如 可 供 比 较 的 交 易 不 足 以 判 断 该 等 交 易 的 条 款 是
否 一 般 商 务 条 款 ，对 银 行 而 言 ，该 等 交 易 的 条 款 不 逊 于 独 立 第 三 方 可 取 得 或
提 供（视 情 况 而 定）的 条 款 ；及
3. 是 根 据 银 行 间 交 易 主 协 议 条 款 进 行 ，而 交 易 条 款 公 平 合 理 ，并 符 合 银 行 股 东
的整体利益。
（三） 审 计 师 就 非 获 豁 免 持 续 关 连 交 易 之 年 度 审 阅
审 计 师 已 致 函 本 行 董 事 会 就2013年 度 持 续 关 连 交 易 作 出 如 下 确 认 ：
1. 该等交易已经本行董事会批准 ；
2. 该等交易乃按照本行的定价政策而进行 ；
3. 该 等 交 易 乃 根 据 银 行 交 易 主 协 议 条 款 进 行 ；及
4. 非 获 豁 免 之 持 续 关 连 交 易 于2013年 度 的 实 际 交 易 并 无 超 逾 相 关 上 限 。
（ 四 ） 报 告 期 内 ，本 行 与 汇 丰 集 团 有 下 列 往 来 账 目 余 额
1. 截 至2013年12月31日 ，本 行 存 放 及 拆 放 汇 丰 银 行 款 项 余 额 合 计 为 人 民 币4.78
亿 元 ，2013年 度 内 存 放 及 拆 放 利 息 收 入 约 为 人 民 币0.10亿 元 。
2. 截 至2013年12月31日 ，汇 丰 银 行 对 本 行 的 存 放 及 拆 放 款 项 余 额 合 计 为 人 民 币
251.62亿 元 ，2013年 度 内 存 放 及 拆 放 利 息 支 出 约 为 人 民 币2.44亿 元 。
上述第1、2项的交易按香港《上市规则》第14A.65(1)条或第14A.65(4)条的规定获豁免
遵 守 有 关 申 报 、公 告 及 独 立 股 东 批 准 的 规 定 。
除 上 述 披 露 外 ，没 有 载 列 于「财 务 报 表 附 注」六 的 任 何 关 联 方 交 易 或 持 续 性 关 联 方 交 易 属
于 香 港 上 市 规 则 项 下 应 予 披 露 的 关 连 交 易 或 持 续 性 关 连 交 易 。就 持 续 关 连 交 易 及 关 连 交
易 而 言 ，本 行 已 遵 守 香 港 上 市 规 则 中 不 时 规 定 的 披 露 要 求 。
承董事会命
董事长
牛锡明
中 国 上 海 ，二 〇 一 四 年 三 月 三 十 日
88 交通银行股份有限公司
监事会报告
2013年 ，本 行 监 事 会 按 照《公 司 法》、《商 业 银 行 公 司 治 理 指 引》、《商 业 银 行 监 事 会 工 作 指 引》和《公 司
章 程》等 规 定 ，致 力 于 维 护 股 东 利 益 ，支 持 科 学 发 展 ，以 建 设 良 好 公 司 治 理 机 制 为 目 的 ，监 督 董 事 会
确 立 稳 健 的 经 营 理 念 、价 值 准 则 和 制 定 符 合 本 行 实 际 的 发 展 战 略 ，对 本 行 经 营 决 策 、风 险 管 理 和 内 部
控 制 等 进 行 监 督 检 查 并 督 促 整 改 ，对 董 事 会 、高 级 管 理 层 及 其 成 员 履 职 情 况 进 行 综 合 评 价 。现 将 工 作
报告如下。
一、 监事会主要工作
报 告 期 内 ，监 事 会 通 过 召 开 监 事 会 会 议 ，组 织 履 职 访 谈 、座 谈 与 测 评 ，出 席 股 东 大 会 ，列 席 董
事会及专门委员会会议 ，参加定期工作会议和监督联席会议 ，列席行长办公会议和财务审查委
员 会 会 议 ，听 取 高 级 管 理 层 和 有 关 分 行 、部 门 的 工 作 汇 报 ，组 织 现 场 调 研 检 查 ，审 阅 定 期 报 告
等财务资料 ，综合分析业务数据与内外部检查报告 ，认真履行监督职能 ，全面推进各项工作 。
（ 一 ） 围 绕 全 行 中 心 工 作 ，努 力 履 行 监 督 职 能
1. 推进战略转型
— 调 研 票 据 业 务 。针 对 本 行 银 行 承 兑 汇 票 业 务 基 本 以 行 政 区 域 设 置 为 单 位 分 散
经 营 的 模 式 ，建 议 集 中 资 源 ，提 高 总 行 对 汇 票 条 线 的 管 控 能 力 ；针 对 从 业 人
员 个 人 收 入 与 业 绩 不 直 接 挂 钩 ，不 能 激 发 创 利 的 积 极 性 和 有 效 防 范 道 德 风 险
的问题 ，建议完善绩效考核体系 ，加强信息平台建设 ，提高议价能力 ；针对承
兑 环 节 尽 职 调 查 不 足 等 屡 查 屡 犯 问 题 ，建 议 规 范 业 务 操 作 规 程 ，有 效 控 制 风
险多发环节 ，合理设置岗位 ，加强人员培训 ，做到「流程为本 ，程序至上」；针
对 分 行 票 据 转 贴 现 业 务 中 ，通 过「打 包 记 账 、虚 构 票 据」的 方 式 ，人 为 调 节 票
据 期 限 ，谋 取 总 行 考 核 利 润 的 问 题 ，建 议 进 一 步 规 范 汇 票 经 营 行 为 ，不 能「以
小 损 大」。
— 调研理财业务 。针对部分融资客户未纳入授信审批或未落实授信条件 ，部分融
资 项 目 投 向 两 高 一 剩 、房 地 产 和 融 资 平 台 等 领 域 ，理 财 对 接 资 产 未 纳 入 贷 后
管 理 ，提 出 完 善 理 财 业 务 融 资 客 户 选 择 标 准 和 授 信 政 策 ，视 同 贷 款 做 好 全 流
程 管 理 ；针 对 理 财 到 期 日 多 集 中 于 月 末 和 季 末 ，导 致 流 动 性 管 理 压 力 加 大 的
问 题 ，提 出 合 理 设 置 期 限 错 配 水 平 ，平 滑 理 财 产 品 到 期 时 点 ；针 对 表 内 外 、
母 子 公 司 间 风 险 与 收 益 失 衡 问 题 ，建 议 在 资 本 计 量 、风 险 准 备 计 提 及 绩 效 考
核 中 予 以 关 注 ，促 进 风 险 传 导 机 制 清 晰 顺 畅 。
2. 着力控制风险
— 调研零售信贷 。针对钢贸 、理财等出现的风险事件 ，提出要进一步提高风险识
别 和 控 制 能 力 ；针 对 零 贷 审 查 审 批 流 程 较 长 、效 率 不 高 的 问 题 ，建 议 借 鉴 同
业经验 ，多维度设置审批权限 ，赋予审批人必要的权责 ，提高市场响应速度 ，
更 好 控 制 风 险 ；针 对 贷 前 调 查 不 严 、上 报 贷 审 会 的 材 料 时 效 性 较 差 、部 分 授
信 条 件 未 落 实 等 问 题 ，提 出 按 业 务 特 征 、产 品 特 征 、市 场 特 点 等 有 针 对 性 梳
理设计小企业贷款流程的意见。
二零一三年年度报告 A股 89
监 事 会 报 告（ 续 ）
— 调 研 对 公 信 用 风 险 管 理 。通 过 非 现 场 分 析 和 深 入 实 地 调 研 ，提 出 应 关 注「垒 大
户」— 贷款集中度高 、中长期贷款占比高等结构性问题 ，关注产能过剩行业 、
债 务 负 担 较 重 的 大 型 企 业 、集 群 式 企 业 的 贷 款 ；针 对 同 一 客 户 在 本 行 的 全 部
授 信 额 度 没 有 集 中 统 一 管 理 ，建 议 整 合 信 息 渠 道 ，减 少 部 门 跨 度 ，赋 予 贷 后
管 理 牵 头 部 门 对 部 分 高 风 险 业 务「叫 停」、冻 结 额 度 的 职 责 ；针 对 地 区 授 信 审
批 中 心 撤 销 后 分 行 权 限 加 大 、高 级 信 贷 执 行 官 责 任 加 重 的 状 况 ，建 议 建 立 重
大 审 批 事 项 报 告 制 度 包 括 上 级 授 信 批 复 事 项 执 行 情 况 、信 贷 执 行 官 未 出 席 贷
审 会 的 双 线 请 假 报 告 制 度 等 ，强 化 执 行 力 ，做 到 放 权 有 度 ，控 制 有 力 。
（ 二 ） 完 善 公 司 治 理 ，深 入 开 展 履 职 监 督
报告期内 ，监事会通过审阅董事 、高级管理人员个人年度履职报告 ，访谈全体董事和高
管 ，组织全体监事及本行部分经营单位 、总行部门负责人进行履职评价 ，并结合监事会
日 常 监 督 掌 握 的 情 况 ，形 成 监 事 会 对 董 事 会 高 级 管 理 层 和 董 事 会 专 门 委 员 会 的 年 度 履
职 情 况 意 见 ，董 事 会 、高 级 管 理 层 年 度 履 职 访 谈 情 况 的 汇 总 报 告 。
建 议 董 事 会 做 好 战 略 管 理 的 顶 层 设 计 ，加 强 战 略 规 划 执 行 的 监 督 及 评 估 管 理 ，推 动 战
略落地 ；改进完善信用风险 、市场风险 、操作风险管理政策 ，抓紧制订国别风险 、信息
科 技 风 险 、声 誉 风 险 等 制 度 ，持 续 推 进 全 面 风 险 管 理 体 系 的 全 覆 盖 ；关 注 资 本 充 足 率
迅速下降问题 ，改进资本管理 ，全面加强市值管理 ，完善信息披露 ；积极应对利率汇率
市 场 化 ，加 快 改 革 创 新 、转 型 发 展 ，坚 持 走 差 异 化 发 展 道 路 。
建议高级管理层着力解决发展中的突出问题 ，全面加强经济资本管理 ，直面利率汇率市
场 化 挑 战 ，调 整 优 化 资 产 负 债 结 构 、业 务 结 构 、盈 利 结 构 ，改 善 夯 实 客 户 基 础 ，全 力 抓
存款 、稳增长 ；按照差异化发展策略 ，坚持有所为有所不为 ，全面调整优化业态 ，改进
提升商业模式 ，推动「三位一体」经营模式转型 ，转变传统网点经营方式 ，大力开拓移动
互联网金融 ；积极拓展非利息收入业务领域 ，不断完善产品体系 ，加强新兴业务准入指
引 ，打 造 有 竞 争 力 的 拳 头 产 品 和 品 牌 产 品 ；做 好「两 高 一 剩」行 业 和 负 债 率 高 的 集 群 式
企业风险的减退加固 ，高度重视流动性风险管理 ，切实保障本行资金安全和稳健经营 。
针 对 每 位 高 管 分 管 工 作 和 董 事 职 责 ，逐 一 完 成 年 度 履 职 评 价 意 见 ，并 对 基 本 称 职 的 董
事提出限期改进要求。
根 据 银 监 会 对 董 事 和 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 管 理 的 要 求 ，完 成 胡 怀 邦 任 董 事 长 期 间 、
牛 锡 明 任 行 长 期 间 、朱 鹤 新 任 北 京 管 理 部 总 裁 期 间 的 离 任 审 计 报 告 。
90 交通银行股份有限公司
监 事 会 报 告（ 续 ）
（ 三 ） 完 善 监 督 方 式 ，发 挥 监 督 合 力
— 加强与外部沟通交流 。监事会加强和监管机构的沟通 ，汇报监事会工作情况 ，了解
监管动态 、同业信息和对本行的监督意见 。参加银监会 、中国投资有限责任公司 、
上 海 上 市 公 司 协 会 组 织 的 座 谈 会 ，交 流 工 作 思 路 ，提 升 监 事 会 履 职 能 力 。
— 加 强 对 内 部 监 督 机 构 的 工 作 指 导 与 联 系 。通 过 参 加 监 督 工 作 联 席 会 等 ，沟 通 交 流
经营管理的新情况 、新问题 。召开子公司监事长联系会 ，及时掌握子公司的运行和
监 督 信 息 ，形 成 监 督 合 力 。
— 整 合 信 息 资 源 。分 析 内 部 审 计 报 告 和 外 部 监 管 意 见 ，通 过 信 贷 管 理 系 统(CMIS) 、风
险资产管理系统(ARMS) 、客户管理系统(CIIS) 、审计支持系统 、企业信息数据库等内
外 部 系 统 数 据 挖 掘 ，查 找 经 营 管 理 中 存 在 的 普 遍 性 、特 殊 性 问 题 。按 照 银 监 会《商
业 银 行 监 事 会 工 作 指 引》，加 强 对 内 部 审 计 工 作 的 指 导 。分 析 证 券 分 析 师 的 报 告 ，
对 比 本 行 与 同 业 的 业 务 发 展 数 据 ，拓 宽 财 务 报 告 审 阅 思 路 。
（ 四 ） 开 好 监 事 会 会 议 ，提 升 监 督 实 效
2013年 ，监 事 会 分 别 于3月25日 和27日 、4月25日 、6月25日 、8月21日 、10月30日 召 开
了 五 次 会 议 。审 议 通 过 了 包 括 向 股 东 大 会 报 告 的《2012年 度 监 事 会 报 告》在 内 的18项 议
案 。其 中 在 履 职 尽 职 监 督 方 面 ，通 过《监 事 会 关 于 董 事 会 高 级 管 理 层2012年 度 履 职 情 况
的 意 见》的 议 案 ；在 财 务 收 支 审 阅 方 面 ，通 过《2012年 年 度 报 告》、《2012年 度 财 务 决 算
报 告》、《2012年 度 利 润 分 配 方 案》等7项 议 案 ；在 监 事 会 自 身 建 设 方 面 ，通 过《监 事 会 及
成 员2012年 度 履 职 自 我 评 价 报 告》、《2013年 度 监 事 会 工 作 计 划》、《关 于 监 事 会 换 届 方
案 的 议 案》等7项 议 案 。监 事 会 会 议 充 分 讨 论 ，深 入 研 究 ，努 力 提 出 多 项 工 作 建 议 。
— 听 取 高 级 管 理 层 汇 报 。根 据 本 行 工 作 重 点 ，听 取 关 于 零 售 信 贷 业 务 风 险 管 理 改 进
情 况 、信 用 风 险 管 理 情 况 、理 财 业 务 风 险 管 理 和 贯 彻 落 实《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法
（试 行）》工 作 进 展 情 况 等4项 工 作 汇 报 ，加 强 监 督 指 导 。
— 听 取 负 责 审 计 的 会 计 师 事 务 所 汇 报 。结 合 定 期 报 告 的 审 阅 ，对 事 务 所 的 审 计 覆 盖
面 、样 本 选 择 、工 作 重 点 等 提 出 意 见 ，监 督 外 部 审 计 的 独 立 性 和 有 效 性 。
— 重视问题整改 。将内外部审计的重点问题 、监事会的监督意见和建议 、会计师事务
所 的 管 理 建 议 ，分 解 到 相 关 部 门 落 实 整 改 ，并 将 整 改 情 况 在 监 事 会 会 议 上 报 告 ，
推动问题的解决落实。
— 邀 请 监 管 机 构 代 表 列 席 会 议 。使 监 管 机 构 了 解 监 事 会 运 作 情 况 ，主 动 接 受 监 管 方
的 监 督 ，加 强 内 部 自 律 。
全体监事认真参加会议 ，积极建言献策 。报告期内 ，第六届监事会任期届满 ，监事会主
动 和 监 事 派 出 单 位 沟 通 ，遴 选 符 合 条 件 的 股 东 监 事 和 外 部 监 事 人 选 ，按 监 事 专 长 组 建
监事会专门委员会 ，保障第七届监事会的顺利运行 。在两届监事会共18名监事中 ，华庆
二零一三年年度报告 A股 91
监 事 会 报 告（ 续 ）
山 、姜 云 宝 、蒋 祖 祺 、卢 家 辉 、杨 发 甲 、褚 红 军 、刘 莎 、陈 青 、杜 亚 荣 、樊 军 等10名 监
事 亲 自 出 席 会 议100% ，顾 惠 忠 、闫 宏 、帅 师 等3名 监 事 亲 自 出 席 会 议80% ，高 中 元 、李
进 、郭 宇 监 事 亲 自 出 席 率 分 别 为67% 、60%和50% ，滕 铁 骑 和 董 文 华 等2名 监 事 的 亲 自
出 席 率33% 。
监事会成员亲自出席监事会会议情况
亲自出席
监事会成员 会议次数 亲 自 出 席 率%
华庆山 5/5 100
姜云宝 5/5 100
蒋祖祺 2/2 100
卢家辉 3/3 100
滕铁骑 1/3 33
顾惠忠 4/5 80
董文华 1/3 33
李进 3/5 60
高中元 2/3 67
闫宏 4/5 80
陈青 5/5 100
帅师 4/5 80
杜亚荣 5/5 100
樊军 3/3 100
郭宇 1/2 50
杨发甲 2/2 100
褚红军 2/2 100
刘莎 2/2 100
平均亲自出席率 83
注：
1. 卢 家 辉 先 生 、滕 铁 骑 先 生 、董 文 华 先 生 、高 中 元 先 生 、樊 军 先 生 自2013年6月25日 起 担 任 本 行 监 事 。
2. 蒋 祖 祺 先 生 、郭 宇 先 生 、杨 发 甲 先 生 、褚 红 军 先 生 、刘 莎 女 士 自2013年6月25日 起 不 再 担 任 本 行 监 事 。
报 告 期 内 ，监 事 会 按 照 银 监 会《商 业 银 行 监 事 会 工 作 指 引》和《商 业 银 行 公 司 治 理 指 引》
的要求 ，以风险控制为底线 ，努力提高监督工作透明度 。董事会 、高管层和监事会共同
遵 循 独 立 运 作 、有 效 制 衡 、协 调 运 转 的 原 则 ，科 学 高 效 地 决 策 、执 行 和 监 督 ，促 进 公 司
治理机制不断完善。
二、 监事会就有关事项发表的独立意见
1. 财务报告的真实性
财 务 报 告 真 实 、公 允 地 反 映 了 本 集 团 财 务 状 况 和 经 营 成 果 。
2. 募集资金使用情况
报 告 期 内 ，本 行 在 中 国 银 行 间 债 券 市 场 公 开 发 行 金 融 债 券 人 民 币100亿 元 ，全 部 用 于 发
放 小 型 微 型 企 业 贷 款 ，支 持 小 型 微 型 企 业 发 展 ，与 本 行 承 诺 一 致 。
92 交通银行股份有限公司
监 事 会 报 告（ 续 ）
3. 收购和出售资产情况
报告期内 ，经银监会批准 ，本行向交银国际信托有限公司增资人民币15亿元 ，增资后 ，
交 银 国 际 信 托 有 限 公 司 注 册 资 本 由 人 民 币20亿 元 变 更 为 人 民 币37.65亿 元 ，本 行 持 股 比
例仍为85% ；向交银金融租赁有限责任公司增资人民币20亿元 ，增资后 ，交银金融租赁
有 限 责 任 公 司 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币60亿 元 ，本 行 仍 持 股100% 。
未 发 现 本 行 收 购 、出 售 资 产 有 损 害 股 东 权 益 和 造 成 本 行 资 产 流 失 的 行 为 。
4. 关联交易的情况
报 告 期 内 ，未 发 现 本 行 有 通 过 关 联 交 易 损 害 本 行 和 股 东 利 益 的 行 为 。
5. 审计报告的情况
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）和 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 分 别 对 本 集 团2013年
度 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 ，监 事 会 对 该 报 告 无 异 议 。
6. 股东大会决议执行情况
监事会对提交股东大会审议的各项议案无异议 ，认为董事会认真履行了股东大会决议 。
7. 信息披露实施情况
报 告 期 内 ，本 行 主 动 接 受 社 会 监 督 ，未 发 现 有 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
8. 内部控制制度情况
报告期内 ，本行重视内部控制制度建设 ，不断致力于内部控制的完善和提升 ，监事会对
本 行《2013年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告》无 异 议 。
9. 履行社会责任情况
报 告 期 内 ，本 行 积 极 履 行 企 业 社 会 责 任 ；监 事 会 对 本 行《2013年 度 企 业 社 会 责 任 报 告》
无异议。
10. 本行依法经营管理情况
报 告 期 内 ，本 行 依 法 开 展 经 营 活 动 ，决 策 程 序 符 合 法 律 、法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 ，董
事 、高 管 勤 勉 尽 职 、积 极 进 取 、稳 健 务 实 ，未 发 现 有 重 大 违 反 法 律 、法 规 和 损 害 本 行 及
股东利益的行为 。根据银监会《商业银行公司治理指引》、《商业银行监事会工作指引》、
《商 业 银 行 董 事 履 职 评 价 办 法（试 行）》、上 交 所《上 市 公 司 董 事 选 任 与 行 为 指 引》和 本 行
《监 事 会 对 董 事 会 高 级 管 理 层 及 其 成 员 监 督 办 法》的 规 定 ，监 事 会 对 董 事 、高 级 管 理 人
员2013年 度 履 职 情 况 开 展 了 评 价 。截 至2013年 末 ，本 行 在 任 董 事 、高 管25人 ，其 中5位
董 事 的 履 职 时 间 不 足 半 年 未 予 评 价 ，其 他20位 董 事 、高 管 年 度 履 职 情 况 ，按 照《商 业 银
行 监 事 会 工 作 指 引》规 定「评 价 结 果 划 分 为 称 职 、基 本 称 职 和 不 称 职 三 个 级 别」，监 事 会
认 为19位 董 事 、高 管 的 评 价 结 果 为「称 职」，1位 董 事 评 价 结 果 为「基 本 称 职」。
本行认真贯彻中央「稳中求进」的总体要求 ，全面落实国家宏观调控政策 ，围绕「抓存款 、
稳 利 润 、控 风 险」主 线 ，努 力 推 进 既 定 战 略 实 施 ，积 极 探 索 改 革 的 新 思 路 和 新 领 域 ，不
断提高服务实体经济的能力和金融服务水平 。面对错综复杂的国际国内经济金融形势 ，
本行要加快推进结构调整 、转型发展 ，加强全面风险管理 ，进一步提升本行持续稳健发
展能力。
二零一三年年度报告 A股 93
公司治理报告
良 好 的 公 司 治 理 是 商 业 银 行 实 现 可 持 续 发 展 的 制 度 保 障 ，也 是 商 业 银 行 稳 健 运 行 的 关 键 所 在 。本 行 以
建设「公司治理最好银行」为目标 ，坚持把提升公司治理的规范性和有效性作为推动改革发展的关键举
措 ，不 断 完 善 股 东 大 会 、董 事 会 、监 事 会 以 及 高 级 管 理 人 员 之 间「权 责 分 明 、各 司 其 职 、相 互 协 调 、
运 作 高 效」的 现 代 公 司 治 理 机 制 ，切 实 保 障 股 东 及 其 他 利 益 相 关 者 的 合 法 权 益 。
本 行 公 司 治 理 状 况 与《公 司 法》、《证 券 法》以 及 中 国 证 监 会 规 定 的 各 项 要 求 不 存 在 差 异 。本 行 董 事 会
确 认 ，本 行 于 截 至2013年12月31日 年 度 内 所 有 时 间 均 遵 守 香 港 上 市 规 则 附 录 十 四 之《企 业 管 治 守 则》
所 载 的 原 则 及 守 则 条 文 ，同 时 符 合 其 中 绝 大 多 数 建 议 最 佳 常 规 。
一、 公司治理架构
本 行 目 前 已 建 立 股 东 大 会 、董 事 会 、监 事 会 和 高 级 管 理 层 权 责 明 确 、有 效 制 衡 、协 调 运 转 、独
立运作的公司治理架构。
注 ： 上图为截至报告期末本行公司治理架构图
二、 公司治理制度建设情况
本 行2012年 度 股 东 大 会 审 议 批 准 了《公 司 章 程》修 订 案 ，根 据 有 关 监 管 政 策 要 求 ，进 一 步 完 善
了 利 润 分 配 政 策 ，建 立 了 稳 定 可 预 期 的 现 金 分 红 机 制 ，并 完 善 了 独 立 董 事 的 职 责 权 限 ，公 司 治
理机制进一步完善。
三、 股东和股东大会
截 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本 行 总 股 本 为 74,262,726,645 股 ， 其 中A股 和H股 分 别 占 52.85%和
47.15% 。本 行 无 控 股 股 东 ，第 一 大 股 东 财 政 部 和 第 二 大 股 东 汇 丰 银 行 分 别 持 有 本 行26.53%和
19.03%的 股 份 。本 行 在 业 务 、人 员 、资 产 、机 构 、财 务 等 方 面 均 独 立 于 各 股 东 ，具 有 独 立 完 整
的业务及自主经营能力 。本行系整体上市 ，因此不存在部分改制等原因造成的同业竞争或关联
交易问题。
94 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
根 据《公 司 章 程》的 规 定 ，股 东 有 权 查 阅 公 司 章 程 、股 本 状 况 、股 东 大 会 会 议 记 录 、董 事 会 会 议
决 议 、监 事 会 会 议 决 议 等 有 关 信 息 。股 东 也 可 以 通 过 载 于 本 年 报 第6页 的「投 资 者 服 务」所 列 的
联络方式向董事会提出查询。
股 东 大 会 是 本 行 的 最 高 权 力 机 构 。单 独 或 者 合 计 持 有 本 行 有 表 决 权 的 股 份 百 分 之 十 以 上 的 股
东 有 权 以 书 面 形 式 要 求 召 开 临 时 股 东 大 会 ，单 独 或 者 合 计 持 有 本 行 有 表 决 权 的 股 份 百 分 之 三
以上的股东有权以书面形式向股东大会提出提案 。本行采用现场投票 、网络投票在内的多种投
票 方 式 ，方 便 股 东 参 会 ，确 保 股 东 行 使 权 利 。本 行 每 项 实 际 独 立 的 事 宜 在 股 东 大 会 上 均 以 独 立
决 议 案 提 出 ，以 投 票 方 式 表 决 。
报告期内 ，本行召开了1次年度股东大会和1次临时股东大会 ，股东大会各项决议已经全部落实
执行 。历次股东大会的决议公告已分别在上交所网站 、香港联交所「披露易」网站和本行网站披
露 ，并 同 时 在《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、《证 券 时 报》刊 载 。
本 行2012年 度 股 东 大 会 于2013年6月25日 在 上 海 召 开 ，大 会 审 议 批 准 了《交 通 银 行 股 份 有 限 公
司2012年 度 董 事 会 工 作 报 告》、《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2012年 度 监 事 会 报 告》、《交 通 银 行 股
份 有 限 公 司2012年 度 财 务 决 算 报 告》、《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2012年 度 利 润 分 配 方 案》、《关
于 聘 用2013年 度 会 计 师 事 务 所 的 议 案》、《关 于 董 事 会 换 届 方 案 的 议 案》、《关 于 监 事 会 换 届 方
案 的 议 案》、《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2012年 度 董 事 、监 事 薪 酬 方 案》《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
2013年 度 固 定 资 产 投 资 计 划》、《关 于 修 订〈交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程〉的 议 案》。
本 行2013年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 于2013年10月29日 在 上 海 召 开 ，大 会 审 议 批 准 了《关 于 选 举 彭
纯 先 生 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 执 行 董 事 的 议 案》。
本行董事会成员在报告期内出席股东大会的情况如下 ：
出席会议次数 出席率
执行董事
牛锡明 2/2 100%
彭 纯 ╱ ╱
钱文挥 2/2 100%
于亚利 2/2 100%
非执行董事
胡华庭 2/2 100%
杜悦妹 2/2 100%
王太银 1/1 100%
王冬胜 0/2 0%
冯婉眉 0/2 0%
马 强 2/2 100%
雷 俊 0/2 0%
张玉霞 1/1 100%
二零一三年年度报告 A股 95
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
出席会议次数 出席率
独立非执行董事
王为强 1/2 50%
彼 得诺 兰 2/2 100%
陈志武 1/2 50%
蔡耀君 2/2 100%
刘廷焕 1/1 100%
于永顺 1/1 100%
离任董事
胡怀邦 ╱ ╱
张冀湘 1/1 100%
李家祥 0/1 0%
顾鸣超 0/1 0%
注 ：本 行 董 事 变 动 情 况 见 本 年 度 报 告「董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理」部 分（下 同）。
四、 董事会及专门委员会
（一） 董 事 会 的 组 成
本 行 理 解 和 认 同 董 事 会 成 员 多 元 化 的 重 要 性 ，并 将 实 现 董 事 会 成 员 多 元 化 视 为 支 持 本
行 提 升 公 司 治 理 水 平 以 及 实 现 可 持 续 发 展 的 重 要 因 素 。本 行 制 定 了《交 通 银 行 股 份 有 限
公 司 董 事 会 成 员 多 元 化 政 策》，根 据 该 政 策 规 定 ，本 行 设 定 董 事 会 成 员 结 构 时 ，应 从 包
括 性 别 、年 龄 、国 籍 、教 育 背 景 、专 业 资 格 、行 业 经 验 以 及 其 他 因 素 等 多 个 方 面 考 虑 董
事 会 成 员 的 多 元 化 问 题 ，在 董 事 会 成 员 的 遴 选 和 委 任 过 程 中 ，应 充 分 考 虑 有 关 人 选 多
元 化 特 点 ，综 合 评 估 其 才 能 、技 能 、经 验 和 背 景 ，客 观 衡 量 其 对 本 行 的 潜 在 贡 献 ，从 而
确 保 董 事 会 在 履 职 过 程 中 具 备 多 样 化 的 观 点 与 角 度 ，形 成 与 本 行 发 展 战 略 相 匹 配 的 董
事会成员最佳组合。
本行第六届董事会于2012年度股东大会之日届满 ，经第六届董事会第二十次会议决议 ，
以 及 财 政 部 作 为 持 有 本 行3%以 上 股 份 股 东 提 名 ，并 经2012年 度 股 东 大 会 选 举 通 过 ，产
生 了 本 行 第 七 届 董 事 会 。截 至2013年 末 ，本 行 董 事 会 共 有 成 员18名 ，其 中 执 行 董 事4
名 ：即 牛 锡 明 先 生 、彭 纯 先 生 、钱 文 挥 先 生 、于 亚 利 女 士 ；非 执 行 董 事8名 ，即 胡 华 庭
先 生 、杜 悦 妹 女 士 、王 太 银 先 生 、王 冬 胜 先 生 、冯 婉 眉 女 士 、马 强 先 生 、雷 俊 先 生 、张
玉 霞 女 士 ；独 立 非 执 行 董 事6名 ，即 王 为 强 先 生 、彼 得诺 兰(Peter Hugh Nolan)先 生 、陈
志武先生 、蔡耀君先生 、刘廷焕先生 、于永顺先生 。本行独立非执行董事人数在董事会
成 员 总 数 中 的 占 比 达 到1/3，符 合 有 关 监 管 要 求 。关 于 董 事 会 成 员 的 变 动 、详 细 履 历 及
任 期 等 信 息 ，请 参 见 本 年 度 报 告「董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理」部 分 。
牛锡明先生为本行董事长 ，彭纯先生为本行副董事长 、行长 。董事长与行长之角色相互
独 立 ，各 自 职 责 界 定 清 晰 。
（二） 董 事 会 的 履 职 情 况
董事会是本行的战略决策机构 ，向股东大会负责 ，并在法律法规 、《公司章程》和股东大
会 赋 予 的 职 权 范 围 内 行 使 职 权 ，维 护 本 行 及 股 东 的 合 法 权 益 。其 职 责 主 要 包 括 召 集 股
东大会并向大会报告工作 、执行股东大会决议 、决定本行的经营计划和投资方案 、听取
行长工作报告并监督高级管理层工作等。
96 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
报告期内 ，董事会严格遵守法律法规及本行章程 ，认真履行「定战略 、控风险 、管资本」
的核心职责 ，把「效益优先 、兼顾规模」和「依法合规 、稳健经营」贯穿于转型发展的全过
程 ，重 点 做 好 七 个 方 面 的 工 作 ：一 是 制 定 全 面 深 化 公 司 治 理 计 划 ，从 改 进 运 作 流 程 入
手 充 分 发 挥 董 事 及 专 门 委 员 会 的 作 用 ；二 是 积 极 推 进 经 营 发 展 战 略 落 地 ，强 化 战 略 执
行 监 督 ，持 续 加 强「两 化 一 行」特 色 业 务 建 设 ；三 是 认 真 贯 彻 落 实 国 家 宏 观 调 控 政 策 ，
全 力 提 升「二 次 改 革」深 度 和 内 容 ，深 入 推 进 服 务 能 力 和 客 户 体 验 升 级 ，增 强 核 心 竞 争
力 ；四是推进全面风险管理体系落地 ，加强风险管理和内部控制定期评估 ，强化重点领
域 与 新 兴 业 务 风 险 管 控 ，确 保 各 项 业 务 安 全 开 展 ；五 是 推 进 资 本 管 理 高 级 方 法 实 施 ，
加 强 资 本 管 理 监 督 评 估 ，积 极 拓 展 资 金 筹 集 渠 道 ；六 是 加 强 与 分 析 师 和 投 资 者 主 动 交
流 ，完善投资者沟通交流平台 ，持续提升信息披露质量 ，增强信息透明度 ；七是持续推
进绿色信贷 ，积极投身社会公益事业 ，维护利益相关者权益 ，自觉践行企业社会责任 。
（三） 董 事 会 会 议
本行已制定《董事会议事规则》，对董事会会议召集与通知 、召开程序 、会议议题 、会议
记 录 规 范 等 作 了 严 格 规 定 。报 告 期 内 ，本 行 共 召 开 董 事 会 会 议8次（其 中 现 场 会 议7次 ，
通讯表决1次），审议通过了年度董事会工作报告 、行长工作报告 、财务决算报告 、利润
分配方案 、董事会换届方案 、新设境内分行及多伦多代表处 、建立欧洲中期票据计划等
议 案 和 报 告50项 ；董 事 会 下 设 的 五 个 专 门 委 员 会 召 开 会 议19次 ，审 议 有 关 议 案 和 报 告
59项 。上 述 会 议 均 遵 照 本 行《公 司 章 程》、《董 事 会 议 事 规 则》以 及《企 业 管 治 守 则》条 文
的规定召开。
本行董事在报告期内出席董事会会议的情况如下 ：
出席 实际 亲自 亲自
会议次数 出席率 出席次数 出席率
执行董事
牛锡明 8/8 100.00% 8/8 100.00%
彭 纯 ╱ ╱ ╱ ╱
钱文挥 8/8 100.00% 8/8 100.00%
于亚利 8/8 100.00% 8/8 100.00%
非执行董事
胡华庭 8/8 100.00% 8/8 100.00%
杜悦妹 8/8 100.00% 8/8 100.00%
王太银 2/2 100.00% 2/2 100.00%
王冬胜 8/8 100.00% 5/8 62.50%
冯婉眉 8/8 100.00% 7/8 87.50%
马 强 8/8 100.00% 8/8 100.00%
雷 俊 8/8 100.00% 8/8 100.00%
张玉霞 2/2 100.00% 1/2 50.00%
独立非执行董事事
王为强 8/8 100.00% 7/8 87.50%
彼 得诺 兰 8/8 100.00% 7/8 87.50%
陈志武 8/8 100.00% 6/8 75.00%
蔡耀君 8/8 100.00% 8/8 100.00%
刘廷焕 2/2 100.00% 2/2 100.00%
于永顺 2/2 100.00% 2/2 100.00%
二零一三年年度报告 A股 97
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
出席 实际 亲自 亲自
会议次数 出席率 出席次数 出席率
离任董事
胡怀邦 2/2 100.00% 2/2 100.00%
张冀湘 5/5 100.00% 5/5 100.00%
李家祥 5/5 100.00% 4/5 80.00%
顾鸣超 5/5 100.00% 5/5 100.00%
平均出席率 100.00% 92.24%
（四） 专 门 委 员 会
本行董事会下设战略委员会 、审计委员会 、风险管理委员会 、人事薪酬委员会和社会责
任 委 员 会 五 个 专 门 委 员 会 。报 告 期 内 ，各 专 门 委 员 会 履 职 情 况 如 下 ：
1、 战 略 委 员 会 。主 要 职 责 是 检 查 和 评 估 公 司 治 理 制 度 的 执 行 情 况 、研 究 分 析 本 行 经
营 目 标 、中 长 期 发 展 规 划 、重 大 股 本 权 益 性 投 资 方 案 和 资 本 管 理 情 况 等 。
截 至2013年 末 ，本 行 董 事 会 战 略 委 员 会 有 执 行 董 事 牛 锡 明 先 生 、执 行 董 事 彭 纯 先
生 、执 行 董 事 钱 文 挥 先 生 、执 行 董 事 于 亚 利 女 士 和 非 执 行 董 事 王 冬 胜 先 生5位 委
员 ，其 中 董 事 长 牛 锡 明 先 生 为 主 任 委 员 。报 告 期 内 ，战 略 委 员 会 共 召 开3次 会 议 ，
审 议 通 过 了 内 部 资 本 充 足 评 估 报 告(2013–2015) 、延 长 发 行 金 融 债 券 决 议 有 效 期 及
相 关 授 权 期 限 、赴 香 港 发 行 人 民 币 债 券 、香 港 分 行 建 立 欧 洲 中 期 票 据 发 行 计 划 、
增 资 新 疆 石 河 子 交 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 等10项 议 案 和 报 告 ，并 将 审 议 意 见 向
董事会报告。
2、 审计委员会 。主要职责为提议聘用 、更换或解聘为本行审计的会计师事务所 ，监督
本 行 的 内 部 审 计 制 度 及 其 实 施 、内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 ，审 核 本 行 的 财
务信息及其披露 、检查会计政策 、财务状况和财务报告程序 ，检查本行内部控制制
度执行状况等。
截 至2013年 末 ，本 行 董 事 会 审 计 委 员 会 有 独 立 非 执 行 董 事 于 永 顺 先 生 、非 执 行 董
事 杜 悦 妹 女 士 、非 执 行 董 事 张 玉 霞 女 士 、独 立 非 执 行 董 事 蔡 耀 君 先 生 、独 立 非 执
行 董 事 刘 廷 焕 先 生5位 委 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董 事 于 永 顺 先 生 为 主 任 委 员 。报 告 期
内 ，审 计 委 员 会 与 外 部 审 计 师 举 行 会 议4次 ，审 议 通 过 了 财 务 决 算 报 告 、利 润 分 配
方 案 、年 度 报 告 及 业 绩 公 告 、聘 用2013年 度 会 计 师 事 务 所 、2013年 度 固 定 资 产 投
资 计 划 等20项 议 案 和 报 告 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。
3、 风险管理委员会 。主要职责是监督控制本行信用 、市场 、操作 、合规等方面风险控
制 、管理的监督和评价 ，定期评估本行风险 、管理状况 、风险承受能力及水平 ，审
核重大关联交易 ，审核重大固定资产投资 、资产处置 、资产抵押或对外担保 ，向董
事 会 提 出 完 善 本 行 风 险 管 理 和 内 部 控 制 的 建 议 等 ，并 负 责 关 联 交 易 管 理 ，审 查 重
大 关 联 交 易 ，控 制 关 联 交 易 风 险 。
截 至2013年 末 ，本 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 有 独 立 非 执 行 董 事 王 为 强 先 生 、非 执
行 董 事 马 强 先 生 、非 执 行 董 事 雷 俊 先 生 、独 立 非 执 行 董 事 彼 得诺 兰 先 生 和 独 立 非
执 行 董 事 陈 志 武 先 生5位 委 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董 事 王 为 强 先 生 担 任 主 任 委 员 。报
告 期 内 ，风 险 管 理 委 员 会 全 年 共 召 开5次 会 议 ，审 议 通 过 了 正 式 申 请 实 施 资 本 计 量
高级方法 、全面风险管理评估报告 、风险偏好体系 、流动性风险指标 、风险计量体
系 运 行 情 况 与 工 作 进 展 报 告 等16项 议 案 和 报 告 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。
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公 司 治 理 报 告（ 续 ）
4、 人 事 薪 酬 委 员 会 。主 要 职 责 是 负 责 根 据 董 事 会 确 定 的 战 略 规 划 和 经 营 目 标 ，拟 定
本行董事 、监事 、高级管理人员的具体薪酬和激励方案 ，向董事会提出薪酬方案的
提 议 ，并 监 督 方 案 的 实 施 ，拟 定 董 事 和 高 级 管 理 人 员 的 选 任 标 准 和 程 序 并 进 行 初
步审核等 。为优化公司治理结构 ，提升工作效率 ，本行人事薪酬委员会兼具提名委
员会和薪酬委员会的职能。
截 至2013年 末 ，本 行 董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 有 独 立 非 执 行 董 事 刘 廷 焕 先 生 、非 执
行 董 事 王 太 银 先 生 、非 执 行 董 事 冯 婉 眉 女 士 、独 立 非 执 行 董 事 蔡 耀 君 先 生 、独 立
非 执 行 董 事 于 永 顺 先 生5位 委 员 ，其 中 独 立 非 执 行 董 事 刘 廷 焕 先 生 担 任 主 任 委 员 。
报 告 期 内 ，人 事 薪 酬 委 员 会 全 年 共 召 开6次 会 议 ，审 议 通 过 了 聘 任 高 管 、董 事 会 换
届 、董 事 及 高 级 管 理 人 员 薪 酬 方 案 等10项 议 案 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。
5、 社 会 责 任 委 员 会 。主 要 职 责 是 研 究 拟 定 本 行 社 会 责 任 战 略 和 政 策 ，对 本 行 履 行 社
会责任的情况进行监督 、检查和评估 ，并根据董事会的授权审批对外捐赠事项等 。
截 至2013年 末 ，本 行 董 事 会 社 会 责 任 委 员 会 有 执 行 董 事 彭 纯 先 生 、执 行 董 事 钱 文
挥 先 生 、非 执 行 董 事 胡 华 庭 先 生 、非 执 行 董 事 马 强 先 生 、独 立 非 执 行 董 事 陈 志 武
先 生5位 委 员 ，其 中 副 董 事 长 彭 纯 先 生 担 任 主 任 委 员 。报 告 期 内 ，社 会 责 任 委 员 会
召 开1次 会 议 ，审 议 了 企 业 社 会 责 任 报 告 、绿 色 信 贷 工 作 情 况 报 告 等3项 议 案 和 报
告 ，并 将 审 议 意 见 向 董 事 会 报 告 。
6、 报 告 期 内 ，董 事 会 各 专 门 委 员 会 会 议 的 召 开 程 序 、表 决 方 式 和 通 过 的 议 案 均 符 合
相 关 法 律 法 规 、本 行 章 程 以 及 委 员 会 工 作 条 例 的 规 定 。各 位 委 员 出 席 会 议（包 含 发
表 书 面 意 见）情 况 如 下 ：
战略 审计 风险管理 人事薪酬 社会责任
委员会 委员会 委员会 委员会 委员会
牛锡明 3/3 1/1
彭 纯 ╱ ╱
钱文挥 3/3 1/1
于亚利 3/3
胡华庭 1/1
杜悦妹 4/4
王太银 2/2
王冬胜 3/3
冯婉眉 6/6
马 强 5/5 1/1
雷 俊 5/5
张玉霞 2/2
王为强 5/5
彼 得诺 兰 5/5
陈志武 5/5 1/1
蔡耀君 4/4 6/6
刘廷焕 2/2 2/2
于永顺 2/2 2/2
胡怀邦 1/1
张冀湘 4/4
李家祥 2/2
顾鸣超 2/2 4/4
二零一三年年度报告 A股 99
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（五） 独 立 非 执 行 董 事
报 告 期 末 ，本 行 有6名 独 立 非 执 行 董 事 ，其 任 职 资 格 符 合 境 内 监 管 法 规 要 求 以 及 香 港 联
交 所 上 市 规 则 的 规 定 。本 行 的 独 立 非 执 行 董 事 均 不 拥 有 本 行 或 其 子 公 司 任 何 业 务 或 财
务权益 ，也不在本行担任管理职务 ，独立性得到有力保障 。此外 ，本行已收到每名独立
非 执 行 董 事 就 其 独 立 性 作 出 的 年 度 确 认 函 ，认 为 每 名 独 立 非 执 行 董 事 仍 属 独 立 人 士 。
报告期内 ，本行每位独立非执行董事为本行工作的时间均符合本行《独立董事工作制度》
有关规定 。目前 ，本行董事会下设的审计 、风险管理 、人事薪酬三个专门委员会均由独
立非执行董事担任主任委员 。本行独立非执行董事在董事会上积极发表意见 ，促进了本
行董事会决策的科学性 ，对于独立董事的意见或者建议 ，董事会均予以高度重视 ，要求
责任部门安排专人予以研究 。除参加会议以外 ，各位独立非执行董事通过实地调研 、座
谈 等 多 种 方 式 保 持 与 本 行 高 级 管 理 层 的 沟 通 。报 告 期 内 ，独 立 非 执 行 董 事 分 别 就 本 行
报告期内关联交易 、提名董事 、聘任高管等重要事项发表了独立意见 ，没有对董事会议
案及其他非董事会议案事项提出异议。
（六） 报 告 期 内 董 事 培 训 调 研 情 况
报告期内 ，本行董事会积极组织董事参加各类相关培训 ，按照年度计划深入基层调研 ，
不 断 提 升 董 事 履 职 能 力 。主 要 培 训 、调 研 项 目 有 ：
1、 牛锡明先生 、钱文挥先生 、于亚利女士 、胡华庭先生 、杜悦妹女士 、王冬胜先生 、
冯 婉 眉 女 士 、马 强 先 生 、雷 俊 先 生 、王 为 强 先 生 、彼 得诺 兰 先 生 、陈 志 武 先 生 、
蔡耀君先生参加了欧华律师事务所和金杜律师事务所提供的内幕信息披露与内幕
交易专题培训 ；
2、 于 亚 利 女 士 、胡 华 庭 先 生 、杜 悦 妹 女 士 、王 太 银 先 生 、马 强 先 生 、雷 俊 先 生 、张 玉
霞 女 士 、于 永 顺 先 生 参 加 了 中 国 银 监 会 大 型 银 行 董 事 监 事 培 训 ；
3、 杜 悦 妹 女 士 、王 太 银 先 生 参 加 了 上 海 证 监 局 上 市 公 司 董 事 监 事 培 训 ；
4、 王太银先生 、马强先生 、蔡耀君先生 、于永顺先生参加了关于商业银行流动性管理
若干问题的培训 ；
5、 王 太 银 先 生 、张 玉 霞 女 士 、刘 廷 焕 先 生 和 于 永 顺 先 生 阅 读 及 学 习 了 欧 华 律 师 事 务
所提供的新任董事履职培训资料 ；
6、 各位非执行董事及独立非执行董事分别就风险管理 、内控管理 、金融创新 、小企业
贷 款 、公 司 治 理 结 构 等 专 题 赴 总 行 业 务 部 门 、境 内 分 支 机 构 先 后 进 行 了 二 十 余 次
调研。
（七） 董 事 就 财 务 报 表 所 承 担 的 责 任
董 事 负 责 监 督 编 制 每 个 会 计 年 度 的 财 务 报 告 ，确 保 财 务 报 告 能 真 实 公 平 地 反 映 本 集 团
在 该 段 期 间 的 业 务 状 况 、业 绩 及 现 金 流 向 等 表 现 。在 编 制 截 至2013年12月31日 止 的 财
务报告时 ，已选用适用的会计政策并贯彻应用 ，并作出审慎合理判断及估计 。董事确认
其 对 编 制 财 务 报 告 所 应 承 担 的 责 任 ，而 审 计 师 对 其 报 告 发 表 的 申 报 责 任 声 明 载 于 本 年
度 报 告 第113页 。
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公 司 治 理 报 告（ 续 ）
（八） 独 立 非 执 行 董 事 对 本 行 对 外 担 保 情 况 的 专 项 说 明 及 独 立 意 见
本 行 独 立 非 执 行 董 事 认 为 ：本 行 对 外 担 保 业 务 是 经 过 中 国 银 行 业 监 管 机 构 批 准 的 正 常
业 务 之 一 。本 行 对 外 担 保 业 务 定 有 审 慎 的 风 险 管 理 和 控 制 政 策 ，对 被 担 保 对 象 的 资 信
标 准 、担 保 业 务 的 操 作 流 程 和 审 批 程 序 等 均 有 严 格 规 定 ，对 担 保 业 务 的 风 险 控 制 是 有
效的。
五、 监事会及监事会专门委员会
监事会是本行的监督机构 ，对股东大会负责 ，主要职责 ：检查本行财务 ；对本行董事 、高级管
理 人 员 执 行 本 行 职 务 的 行 为 进 行 监 督 ，对 违 反 法 律 、行 政 法 规 、本 行 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的
董事 、高级管理人员提出罢免建议 ；当本行董事 、高级管理人员的行为损害本行利益时 ，要求
其 予 以 纠 正 ；核 对 董 事 会 拟 提 交 股 东 大 会 的 财 务 报 告 、利 润 分 配 方 案 等 财 务 资 料 ，发 现 疑 问
的 ，可以本行名义委托注册会计师 、执业审计师帮助复审 ；提议召开临时股东大会 ，在董事会
不 履 行《公 司 法》规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 ，可 以 进 行 调 查 等 。
本行监事会现有13名成员 ，其中监事长1名 ，外部监事2名 ，股东代表监事6名 ，职工代表监事4
名 。华 庆 山 先 生 担 任 本 行 监 事 长 。监 事 会 下 设 三 个 专 门 委 员 会 ，其 中 履 职 尽 职 监 督 委 员 会 共4
人 ，由监事长担任主任委员 ，2名外部监事和1名职工代表监事担任委员 ，主要负责对董事会 、
高级管理层及其成员的履职监督 ；提名委员会共5人 ，由外部监事担任主任委员 ，2名股东代表
监 事 和2名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 拟 定 监 事 的 选 任 程 序 、标 准 和 审 核 监 事 的 选 任 资
格 ，对监事的年度履职评价 ；财务与内控监督委员会共7人 ，由外部监事担任主任委员 ，4名股
东 代 表 监 事 和2名 职 工 代 表 监 事 担 任 委 员 ，主 要 负 责 监 督 本 行 的 财 务 、内 控 、风 险 管 理 情 况 。
本行监事会对报告期内的监督事项无异议。
监 事 会 及 其 下 设 专 门 委 员 会 工 作 情 况 请 参 阅 本 年 度 报 告「监 事 会 报 告」。
六、 高级管理层
本 行 高 级 管 理 层 由 行 长 、副 行 长 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、首 席 风 险 官 、公 司 业 务 总 监 、交
行 — 汇 丰 战 略 合 作 顾 问 等 组 成 。本 行 实 行 董 事 会 领 导 下 的 行 长 负 责 制 。行 长 对 董 事 会 负 责 ，
本行各职能部门 、分支机构以及其他高级管理层成员对行长负责 。行长有权依照法律 、法规 、
本行章程及董事会授权 ，组织开展经营管理活动 ，其主要职责包括但不限于主持本行日常经营
管 理 工 作 ，组 织 实 施 股 东 大 会 、董 事 会 决 议 ，拟 订 年 度 经 营 计 划 和 投 资 方 案 经 董 事 会 或 股 东 大
会批准后组织实施等。
报告期内 ，高级管理层在《公司章程》及董事会授权范围内开展经营管理活动 ，按照要求完成董
事 会 确 定 的 经 营 目 标 。董 事 会 对 高 级 管 理 层2013年 度 的 工 作 表 示 满 意 。
七、 内部控制情况
（一） 内 部 控 制 体 系 概 况
本 行 根 据 银 监 会《商 业 银 行 内 部 控 制 指 引》、财 政 部 等 五 部 委 颁 布 的《企 业 内 部 控 制 基 本
规 范》及 其 配 套 指 引 的 规 定 和 要 求 ，构 建 了 内 部 控 制 体 系 框 架 ；并 整 合 全 面 风 险 管 理 内
涵 和 实 践 ，健 全 内 部 控 制 体 系 。本 行 内 部 控 制 的 目 标 是 确 保 各 项 经 营 管 理 活 动 遵 从 国
家 法 律 规 定 和 公 司 内 部 规 章 制 度 ；财 务 报 告 信 息 真 实 、完 整 、可 靠 ；风 险 管 理 体 系 有
效 ，资产安全 ；经营目标和发展战略最终实现 。报告期内 ，本行董事会已检讨本行及子
公司的内部监控系统平稳有效。
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（二） 内 部 控 制 主 要 措 施
2013年 ，本行面对复杂多变的外部经营环境 ，坚持不断完善体制机制 ，积极采取有效措
施 ，努力强化风险控制 ，健全优化内控体系 。一是深入完善板块管理框架 。推进前台事
业部制和专业化建设 ，调整公司授信组织和零售信贷管理架构 。二是持续改革经营管理
模式 。继续推进「三位一体」建设 ，统筹实施综合型网点改造 ，全面推广存量省辖行矩阵
式 经 营 方 式 。三 是 健 全 强 化 全 面 风 险 管 理 体 系 。继 续 完 善 总 分 行 和 海 外 机 构「1+3+2」风
险 管 理 委 员 会 运 作 ，规 范 议 事 决 策 机 制 ，强 化 风 险 管 理「一 把 手」责 任 制 ；全 力 推 进 风
险小中台机制建设 ，重点是零贷 、离岸 、个金等业务领域 ，建立与各项业务管理相结合
的 风 险 管 控 机 制 、制 度 、流 程 、措 施 和 工 具 。四 是 细 化 落 实 各 项 风 险 管 控 措 施 。深 化 信
用 、市场 、操作等主要风险的实际应用和管理指导 ，加强境内外分行流动性管理 ，优化
资产负债结构配置 。五是不断加大公司信贷管理 。建立覆盖信贷 、非信贷业务的统一授
信管理体制 ，推进差异化授权体制改革 ；持续优化信贷结构 ，全面开展盘活存量 、减退
加固工作 ，实行重点领域风险监测和排查 ，加强集群式 、联保联贷等风险管控 。六是启
动实施零售信贷管理改革 。完善零贷制度体系建设 ，调整省直分行零贷管理组织架构 ，
理顺零贷前中后台职能 ，加强零贷业务风险管理 ，提高零贷风险的控制能力 。七是全面
加大重点领域风险管控 。加强健全理财 、远期买入 、业务印章等业务管理 ，开展全行范
围 业 务 风 险 专 项 审 计 ，防 范 风 险 。八 是 全 力 深 化 技 术 与 业 务 融 合 发 展 。深 入 推 进531工
程 建 设 ，打 造 境 内 外 统 一 信 息 和 管 理 平 台 ，不 断 完 善 信 息 技 术 体 系 ，强 化IT系 统 风 险 管
理 ，实 现 全 球 首 家 开 放 系 统 远 距 离 双 活 ，逐 步 开 展 分 行 灾 备 系 统 建 设 。
2013年 ，本 行 保 持 了 内 部 控 制 体 系 整 体 状 况 的 平 稳 和 有 效 。2014年 ，本 行 将 围 绕「抓 存
款 、稳 利 润 、控 风 险」工 作 主 线 ，继 续 依 法 合 规 稳 健 经 营 ，保 持 存 款 和 利 润 合 理 增 长 、
资 产 质 量 基 本 稳 定 ，内 部 控 制 水 平 不 断 提 升 。
八、 年报信息披露重大差错责任追究制度情况
本 行 致 力 于 不 断 提 高 年 度 报 告 质 量 ，持 续 完 善 年 度 报 告 披 露 工 作 。通 过 建 立 年 度 报 告 披 露 工
作 体 系 ，实 施《信 息 披 露 管 理 办 法》、《重 大 信 息 报 告 管 理 办 法》、《内 幕 信 息 知 情 人 保 密 管 理 办
法》、《子 公 司 重 大 信 息 报 告 管 理 办 法》等 规 章 ，明 确 信 息 报 告 、编 制 、审 核 等 信 息 披 露 内 部 控
制 节 点 ，完 善 岗 位 职 责 ，落 实 差 错 责 任 追 究 等 ，有 效 防 范 信 息 披 露 重 大 差 错 。本 行 年 度 报 告 信
息披露未发生重大差错。
九、 内幕信息管理
本 行 高 度 重 视 内 幕 信 息 及 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 ，采 取 必 要 措 施 防 范 内 幕 交 易 。本 行 严 格 执 行
《内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 办 法》和《内 幕 信 息 知 情 人 保 密 管 理 办 法》等 制 度 规 范 ，有 效 落 实 内
幕信息保密管理和内幕信息知情人登记管理 ，特别是在定期业绩发布及重大事项发生时 ，严格
控 制 知 情 人 范 围 ，并 在 重 要 时 点 及 时 做 好 登 记 工 作 。报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 内 幕 信 息 泄 露 。
十 、 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 之 证 券 交 易
本 行 要 求 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 证 券 交 易 活 动 严 格 遵 守 中 国 证 监 会《上 市 公 司 董 事 、监 事
和 高 级 管 理 人 员 所 持 本 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则》，以 及 香 港 上 市 规 则 附 录 十《上 市 发 行 人
董 事 进 行 证 券 交 易 的 标 准 守 则》。经 查 询 ，2013年 ，本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 证 券 交 易
均遵守了上述规则。
102 交通银行股份有限公司
公 司 治 理 报 告（ 续 ）
十一、 审 计 师 费 用
本 集 团2013年 度 按 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）
审 计 ，按 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 ，审 计 费 用 为 人
民 币3,147万 元 。此 外 ，德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）还 为 本 行 提 供 了 内 部 控 制 审 计
服 务 ，审 计 费 用 为 人 民 币270万 元 。
报告期内 ，德勤及其成员机构向本集团提供的非审计服务主要包括财务报告的翻译服务 、企业
社会责任报告鉴证服务 、为对外发行债券出具承诺函等 ，本行共为该等非审计专业服务支付费
用 约 为 人 民 币244万 元 。董 事 会 审 计 委 员 会 对 该 等 服 务 并 没 有 影 响 德 勤 的 独 立 性 感 到 满 意 。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本集团提供审计服务9年 ，德勤关黄陈方会计师行为
本 集 团 提 供 审 计 服 务3年 。
根 据 财 政 部《金 融 企 业 选 聘 会 计 师 事 务 所 招 标 管 理 办 法（试 行）》的 规 定 ，德 勤 服 务 年 限 已 满 。
经 选 聘 ，董 事 会 建 议 聘 用 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）和 罗 兵 咸 永 道 会 计 师 事
务 所 担 任2014年 度 的 外 部 审 计 师 ，并 将 提 请2013年 度 股 东 大 会 审 议 。
十二、 投 资 者 关 系
本行高度重视市值管理工作 ，始终坚持股东价值最大化理念 ，与资本市场保持高效深入沟通 ，
主 动 宣 传 本 行 经 营 亮 点 与 特 色 ，推 介 本 行 长 期 投 资 价 值 。
2013年 ，本行持续创新投资者关系管理方式 ，加强投资者沟通主动性 ，进一步密切与资本市场
的沟通 ，提升投资者沟通质效 。本行以「交通银行IT系统建设与电子银行业务发展」、「交通银行
综 合 化 与 国 际 化 发 展 战 略」为 主 题 举 办 反 向 路 演 活 动 ，通 过 主 题 宣 讲 、座 谈 交 流 、实 地 参 观 等
形式 ，使分析师 、投资者进一步了解本行发展战略和业务特色 ，提升市场对本行价值的认同 。
2013年 ，本行进一步丰富投资者日常沟通平台 ，在投资者热线电话 、投资者邮箱 、投资者关系
网 页 等 已 有 沟 通 渠 道 外 ，建 立「上 证e互 动」网 络 平 台 管 理 维 护 机 制 ，与 投 资 者 就 其 关 注 的 问 题
进 行 互 动 交 流 。同 时 ，本 行 积 极 探 索 投 资 者 信 息 传 递 新 渠 道 ，将 投 资 者 沟 通 信 息 纳 入 本 行 微 信
公 众 平 台 ，主 动 对 投 资 者 进 行 推 送 。
2013年 ，本行共举行4次定期业绩发布会 ，在主要国际金融中心开展路演 ，就本行的发展战略 、
经 营 业 绩 、规 划 目 标 等 与 媒 体 、分 析 师 及 投 资 者 进 行 深 入 交 流 。此 外 ，本 行 还 通 过 召 开 分 析 师
座 谈 会 、积 极 参 加 知 名 券 商 组 织 的 投 资 者 论 坛 活 动 、接 待 投 资 者 调 研 等 方 式 ，与 投 资 者 保 持 顺
畅沟通 。通过上述方式 ，本行投资者关系团队全年与1000余人次的分析师 、投资者进行了沟通
交流。
二零一三年年度报告 A股 103
履行企业社会责任
本 行 秉 持「以 和 谐 诚 信 为 基 石 ，不 断 追 求 自 身 的 超 越 ，与 社 会 共 同 发 展」的 理 念 ，积 极 履 行 现 代 企 业 公
民 责 任 ，实 现 广 大 股 东 、客 户 、员 工 等 所 有 利 益 相 关 方 利 益 的 最 大 化 ，在 履 行 社 会 责 任 方 面 达 到 国 际
一流水准。
一、 加强责任管理
本 行 是 国 内 上 市 公 司 中 ，首 家 设 立 董 事 会 社 会 责 任 委 员 会 的 企 业 。报 告 期 内 ，本 行 调 整 了 委 员
会 成 员 组 成 ，行 长 彭 纯 先 生 担 任 主 任 委 员,5名 委 员 中 既 有 担 任 行 内 经 营 管 理 职 务 的 执 行 董 事 ，
又 有 外 部 的 非 执 行 董 事 和 独 立 非 执 行 董 事 ，具 有 很 好 的 代 表 性 。报 告 期 内 ，本 行 董 事 会 社 会 责
任委员会主要从五方面开展工作 ：推动履行社会责任 、贯彻落实绿色信贷政策 、维护利益相关
方 合 法 权 益 、促 进 社 会 责 任 内 部 推 广 和 外 部 交 流 、加 强 委 员 会 自 身 建 设 等 。
报 告 期 内 ，本 行 根 据《交 通 银 行 企 业 社 会 责 任 政 策》确 立 的 工 作 方 法 和 职 能 分 工 ，全 方 位 实 践
企 业 社 会 责 任 ，围 绕「2013年 企 业 社 会 责 任 工 作 重 点 举 措」确 立 的「加 强 责 任 管 理 、支 持 实 体 经
济 、推 行 绿 色 金 融 、共 建 和 谐 共 赢」等 四 大 重 点 责 任 领 域 ，开 展 了 扎 实 的 工 作 。
本 行 高 度 重 视 与 各 利 益 相 关 方 的 责 任 沟 通 ，根 据 已 识 别 出 的 八 大 利 益 相 关 方（客 户 、股 东 、政
府 机 构 、员 工 、环 境 、社 区 、合 作 伙 伴 、社 会 组 织）的 期 望 与 诉 求 ，选 择 履 行 企 业 社 会 责 任 的
关键议题并设定相应目标。
近三年每股社会贡献值
2011年 2012年 2013年
2.93元 3.16元 3.28元
注 ：「每 股 社 会 贡 献 值」根 据 上 海 证 券 交 易 所2008年5月14日 发 布 的《关 于 加 强 上 市 公 司 社 会 责 任 承 担 工 作 暨 发 布〈上
海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 环 境 信 息 披 露 指 引〉的 通 知》的 相 关 要 求 ，并 考 虑 到 银 行 业 的 行 业 特 征 ，计 算 方 式 如 下 ：
每 股 社 会 贡 献 值=每 股 收 益+（纳 税 总 额+职 工 费 用+利 息 支 出+公 益 投 入 总 额）╱ 期 末 总 股 本 。
二、 支持实体经济
报 告 期 内 ，本 行 在 错 综 复 杂 的 经 济 环 境 中 ，全 面 落 实 国 家 宏 观 调 控 政 策 ，紧 紧 围 绕 服 务 实 体 经
济 这 一 核 心 ，坚 持「四 个 倾 斜」总 体 原 则 ，即 向 扩 内 需 、城 镇 化 、惠 民 生 领 域 倾 斜 ，向 中 西 部 地
区 倾 斜 ，向 战 略 性 新 兴 产 业 倾 斜 ，向 事 关 全 局 、带 动 性 强 的 重 点 项 目 倾 斜 。本 行 中 西 部 地 区 、
中 小 微 企 业 、涉 农 贷 款 余 额 的 增 幅 继 续 高 于 全 部 贷 款 平 均 增 速 。
（人 民 币 亿 元）
2011年 2012年 2013年
贷款余额 25,617.50 29,472.99 32,663.68
中西部地区贷款余额 6,519.73 7,521.50 8,440.64
中小微企业贷款余额 9,225.80 11,127.93 12,479.66
涉农贷款余额 3,848.07 4,783.08 5,407.85
注 ： 中 西 部 地 区 指 山 西 省 、安 徽 省 、江 西 省 、河 南 省 、湖 北 省 、湖 南 省 、重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、广 西
区 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、宁 夏 区 、新 疆 区 、内 蒙 古 区 等17个 省 、自 治 区 、直 辖 市 。
104 交通银行股份有限公司
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
三、 促进民生发展
本 行 充 分 发 挥 金 融 业 润 滑 经 济 活 动 的 中 介 作 用 ，为 居 民 提 高 生 活 水 平 做 出 贡 献 ，重 点 在 促 进
消 费 、支 持 健 康 产 业 、便 利 各 类 支 付 、改 善 居 民 住 房 等 方 面 开 展 工 作 。报 告 期 内 ，本 行 个 人 贷
款 、科 教 文 卫 行 业 贷 款 、保 障 性 住 房 贷 款 的 余 额 增 幅 均 高 于 全 行 贷 款 平 均 增 幅 。
（人 民 币 亿 元）
2011年 2012年 2013年
保障性住房贷款余额 246.26 292.54 332.60
科教文卫行业贷款余额 302.23 351.61 461.14
个人贷款余额 5,093.07 6,015.22 7,513.10
四、 绿色信贷
报 告 期 内 ，本 行「绿 色 信 贷」实 践 进 入 第 六 年 ，各 项 工 作 继 续 稳 步 扎 实 推 动 ，绿 色 类 客 户 数 及
授 信 余 额 占 比 维 持 高 位 ，低 碳 经 济 、节 能 环 保 等 绿 色 经 济 领 域 客 户 及 项 目 持 续 增 长 ，「两 高 一
剩」行 业 贷 款 有 效 压 降 。
2011年 2012年 2013年
绿色类客户数占比 99.28% 99.46% 99.56%
绿色类授信余额占比 99.72% 99.80% 99.80%
「两 高 一 剩」行 业 贷 款 占 比 3.21% 2.83% 2.21%
支 持 节 能 减 排 授 信 余 额（人 民 币 亿 元） 1,235.36 1,440.28 1,658.36
注 ：「支持节能减排授信余额」为本行以低碳经济 、环境保护 、资源综合利用等为显著特征的绿色一类客户授信余额 。
二零一三年年度报告 A股 105
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
五、 绿色服务
本 行 以 电 子 银 行 为 载 体 ，旨 在 为 客 户 提 供 更 高 效 率 、更 低 成 本 、更 显 便 捷 、更 加 优 质 的 金 融 产
品 及 服 务 ，致 力 于 通 过 不 断 创 新 ，吸 引 客 户 共 同 实 现 电 子 银 行 发 挥 环 保 效 能 ，为 用 户 打 造「绿
色 金 融」生 活 。
2011 2012 2013
电子银行业务分流率 66.44% 73.17% 78.33%
六、 绿色运营
本 行 以 成 为 环 境 友 好 型 企 业 为 目 标 ，从 自 身 运 营 实 践 的 点 滴 做 起 。报 告 期 内 ，本 行 以 技 术 进 步
为 依 托 ，加 大 推 广 绿 色 运 营 实 践 ，以 电 子 媒 介 为 载 体 举 办 的 各 类 会 议 数 大 幅 增 长 ，减 少 了 大 量
的 能 源 消 耗 和 费 用 支 出 。本 行 倡 导 节 约 行 为 ，通 过 节 能 改 造 、采 用 环 保 产 品 等 方 式 ，降 低 企 业
运 营 对 资 源 和 能 源 的 消 耗 。此 外 ，本 行 也 倡 导 供 应 商 共 同 关 爱 环 境 ，坚 持 绿 色 采 购 标 准 ，共 建
环保节能建筑。
七、 服务客户
本 行 继 续 以 成 为 客 户 口 碑 居 于 行 业 领 先 地 位 的 金 融 企 业 为 目 标 ，视 服 务 提 升 为 推 动 转 型 发 展
的 重 要 方 法 ，努 力 提 升 服 务 质 量 与 效 率 ，持 续 推 行 标 准 化 、规 范 化 、特 色 化 服 务 ，实 现 客 户 满
意 度 有 所 提 升 、客 户 投 诉 大 幅 下 降 、服 务 水 平 业 界 影 响 力 不 断 增 强 。
2011 2012 2013
客户满意得分 704 694 787
实施产品创新计划项数 66 97 101
银联跨行交易系统成功率 99.986% 99.982% 99.997%
境内网点数 2,637 2,701 2,690
入 选「百 佳」网 点 数 9 — 20
注：
1、 「客 户 满 意 得 分」系 来 源 于 专 业 机 构JD POWER亚 太 公 司 开 展 的「中 国 零 售 银 行 客 户 满 意 度 调 查」。
2、 中 国 银 行 业「百 佳」示 范 网 点 评 选 为 每 两 年 一 次 。
八、 关爱员工
报告期末 ，本行境内银行机构从业人员98,010人 ，同比增加3.74% ，其中女性员工占比约54% ，
境 外 银 行 机 构 员 工1,909名 ，其 中 当 地 雇 员 占 比 超 过95% 。
2011年 2012年 2013年
员工总数 90,149人 96,331人 99,919人
女性中高层管理人员 2,150人 2,277人 2,360人
少数民族员工 3,395人 2,914人 3,205人
报 告 期 内 ，本 行 提 供 就 业 岗 位 逾2.5万 个 ，其 中7500余 个 面 向 应 届 毕 业 生 ，为 缓 解 应 届 毕 业 生
就 业 压 力 ，维 护 社 会 和 谐 做 出 贡 献 。本 行 持 续 提 升 在 就 业 市 场 的 品 牌 影 响 力 ，获 得2013年「中
国年度最佳雇主」称号 。本行还聘请了身残志坚的员工132人 ，提供公平 、适合的就业岗位和待
遇。
106 交通银行股份有限公司
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
本行根据经济效益 ，结合地区 、行业薪酬情况 ，为员工提供富有竞争力的薪酬福利待遇 ；帮助
员 工 提 升 价 值 ，以 全 覆 盖 、多 角 度 的 培 训 体 系 为 不 同 层 级 、不 同 条 线 、不 同 岗 位 的 员 工 进 行 持
续 培 训 。本 行 开 展「心 系 员 工 情 ，温 暖 进 万 家」困 难 员 工 走 访 慰 问 活 动 ，员 工 互 助 会 工 作 和「心
和 谐 、新 跨 越」员 工 心 理 健 康 关 爱 行 动 也 持 续 进 行 。
九、 热心公益
本行热心公益事业 。报告期内 ，救灾 、助残和扶贫等各类捐赠项目顺利进行 ，「通向明天」系列
助学计划 、「零钱募捐箱」项目和定点帮扶项目开展良好 。本行也热心支持公众文化体育事业 ，
并 创 新 形 式 向 社 会 传 递 正 能 量 。本 行 员 工 积 极 参 与 各 类 志 愿 者 活 动 ，广 泛 投 入 扶 老 爱 幼 、保 护
自然等各类公益活动中。
（人 民 币 万 元）
2013年 捐 赠 金 额 ：3,082.77
救灾 助残 扶贫 其他
986.90 860 779.31 456.56
本 行 2013 年 公 益 捐 赠 项 目 分 布
「通 向 明 天」— 支 持 贫 困 残 疾 学 生 河北 、山西 、内蒙古 、辽宁 、吉林 、黑龙江 、江苏 、
安 徽、 江 西、 福 建、 山 东、 河 南、 湖 北、 湖 南、
广 西、 海 南、 重 庆、 四 川、 云 南、 贵 州、 陕 西、
宁 夏 、甘 肃 、青 海 、新 疆 等25个 省 区 市
「通 向 明 天」— 支 持 特 教 师 资 培 训 北 京 、河 北 、河 南 、江 苏 、四 川 、西 藏 等6个 省 区 市
「通 向 明 天」— 奖 励 优 秀 残 疾 大 学 生 ╱ 全部省区市
表彰优秀特教教师
零钱募捐箱 除西藏外其他各省区市
扶贫 河 北 巨 鹿 ╱ 涉 县 、山 西 武 乡 、内 蒙 古 固 阳 ╱ 敖 汉
旗 、辽 宁 西 丰 、吉 林 靖 宇 ╱ 和 龙 、黑 龙 江 宁 安 ╱ 桦
南 ╱ 尚 志 、江 苏 赣 榆 ╱ 江 阴 ╱ 射 阳 、浙 江 淳 安 ╱
宁 海 、福 建 长 汀 ╱ 宁 化 、江 西 瑞 昌 、山 东 荣 成 ╱ 济
宁 、湖 北 通 城 、湖 南 岳 阳 ╱ 安 化 、广 东 五 华 、广 西
巴 马 、重 庆 彭 水 、四 川 德 格 ╱ 盐 边 、云 南 维 西 ╱ 罗
平 ╱ 楚 雄 、陕 西 吴 起 县 、甘 肃 天 祝 、宁 夏 盐 池 、新
疆裕民
救灾 四 川（芦 山）、 辽 宁（抚 顺）、 山 西 、 吉 林（松 原）、
陕 西（延 安）、浙 江（余 姚）、广 东（潮 阳）、贵 州（道
真）、甘 肃（岷 县 漳 县）
注 ： 所 列 定 点 扶 贫 的 县 乡 ，仅 包 括 帮 扶 金 额 大 于 等 于5万 元 的 地 区 。
二零一三年年度报告 A股 107
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
十、 未来展望
本 行 2014 年 企 业 社 会 责 任 重 点 工 作
完善公司治理 以「做 公 司 治 理 最 好 银 行」为 目 标 ，优 化 公 司 治 理 运
行 机 制 ，改 进 资 本 管 理 和 市 值 管 理 。
服务实体经济 贯 彻 国 家 宏 观 调 控 政 策 ，围 绕 服 务 实 体 经 济 转 型 发
展 。加 大 中 西 部 地 区 信 贷 资 源 投 入 ，大 力 支 持 具 有
战 略 性 影 响 的 重 大 项 目 。积 极 支 持 消 费 、「三 农」、
保障性安居工程等重点民生领域。
推行绿色金融 持 续 推 进 实 施 绿 色 信 贷 政 策 ，分 析 评 估 绿 色 信 贷 发
展 成 果 和 改 进 空 间 ，有 针 对 性 的 采 取 措 施 ；继 续 实
践 绿 色 运 营 、绿 色 采 购 ，倡 导 各 利 益 相 关 方 共 同 保
护环境。
共建和谐共赢 制 定 消 费 者 权 益 保 护 政 策 ，巩 固 提 升 客 户 服 务 水
平 ；建 设 好 专 业 人 才 队 伍 和 专 家 型 人 才 队 伍 ，提 升
员 工 幸 福 指 数 ；支 持 慈 善 公 益 事 业 ，创 新 慈 善 参 与
方式。
加强责任管理 继 续 根 据《企 业 社 会 责 任 政 策》深 化 、细 化 各 项 制 度
办 法 ；提 升 员 工 责 任 意 识 ，加 强 企 业 社 会 责 任 内 部
沟通 ；推广企业公民形象 ，积极参与外部交流评优 。
108 交通银行股份有限公司
重要事项
一 、 重 大 诉 讼 、仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项
报 告 期 内 ，本 行 无 重 大 诉 讼 、仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 。
截 至2013年12月31日 ，本 行 作 为 被 告 或 第 三 人 的 未 结 诉 讼 涉 及 的 诉 讼 金 额 约 为 人 民 币11.53亿
元 ，经 法 律 咨 询 ，本 行 认 为 该 等 法 律 诉 讼 事 项 不 会 对 本 集 团 的 财 务 状 况 产 生 重 大 影 响 。
二、 关联交易
报 告 期 内 ，本 行 与 关 联 方 之 间 的 交 易 均 为 正 常 经 营 性 资 金 往 来 ，未 发 生 重 大 关 联 交 易 事 项 。
报 告 期 内 ，本 行 日 常 关 联 交 易 情 况 见 本 年 度 报 告「财 务 报 表 附 注」六 。截 至2013年12月31日 ，
本 行 关 联 自 然 人 在 本 行 贷 款 余 额 为0。
三、 重大合同及其履行情况
（ 一 ） 重 大 托 管 、承 包 、租 赁 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 重 大 托 管 、承 包 、租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 、承 包 、租
赁本行资产事项。
（二） 重 大 担 保 事 项
担 保 业 务 属 于 本 行 日 常 经 营 活 动 过 程 中 常 规 的 表 外 业 务 之 一 。报 告 期 内 ，除 监 管 机 构
批 准 经 营 范 围 内 的 金 融 担 保 业 务 外 ，本 行 无 其 他 需 要 披 露 的 重 大 担 保 事 项 。
（三） 其 他 重 大 合 同
报告期内本行无其他重大合同。
四、 承诺事项履行情况
本 行 于2012年 实 施A+H非 公 开 发 行 时 ，认 购 股 东 承 诺 所 认 购 的A股 股 份 自 发 行 完 成 之 日 起36个
月 内 不 转 让 。详 情 载 于 本 报 告「股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况 — 证 券 发 行 与 上 市 情 况」。
截 至2013年12月31日 ，认 购 股 东 按 承 诺 履 行 。
五 、 上市公司及其董事 、监事 、高级管理人员 、持有5%以上股份的股东 、实际控制
人 、收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况
报告期内 ，本行及董事 、监事 、高级管理人员 、持有5%以上股份的股东 、实际控制人 、收购人
均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 、行 政 处 罚 、通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 。
二零一三年年度报告 A股 109
重 要 事 项（ 续 ）
六、 其他
（一） 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例 报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金额 （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科目 股份来源
600068 葛洲坝 134,200,800.00 1.42 195,426,000.00 — (75,505,500.00) 可供出售金融资产 抵债取得
600094 大名城 19,201,120.72 0.29 22,188,937.45 14,526,249.82 (25,610,782.61) 可供出售金融资产 抵债取得
00067 旭光高新材料 96,241,360.48 0.54 36,129,945.27 3,991,705.31 (4,877,890.63) 可供出售金融资产 投资取得
600757 长江传媒 22,397,258.16 0.27 24,501,046.86 — 4,595,969.16 可供出售金融资产 抵债取得
V Visa Inc. 6,066,233.02 — 31,584,548.55 — 9,419,539.91 可供出售金融资产 投资取得
000851 高鸿股份 6,104,596.15 0.23 11,659,840.72 — 5,555,244.57 可供出售金融资产 抵债取得
600155 *ST宝硕 19,614,012.99 0.72 10,826,500.00 — 2,990,005.96 可供出售金融资产 抵债取得
600556 *ST北生 1,536,396.00 0.13 1,833,432.56 — (261,187.32) 可供出售金融资产 抵债取得
00006 电能实业 1,418,553.55 — 1,599,545.62 — (122,065.10) 可供出售金融资产 投资取得
00966 中国太平 1,652,443.37 0.01 2,311,440.72 — 262,418.97 可供出售金融资产 投资取得
其他 13,294,959.86 5,188,387.43 52,653,663.19 40,643,798.00
合计 321,727,734.30 343,249,625.18 71,171,618.32 (42,910,449.09)
注︰
1. 本表为本集团在可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算的持有其他上市公司股权
情况。
2. 报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响。
（二） 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例 报告期所有者
持有对象名称 初始投资金额 持有数量（股） （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科目 股份来源
江苏常熟农村商业银行股份 489,500,000.00 101,340,337 10.00 489,500,000.00 38,002,626.25 — 长期股权投资 投资取得
有限公司
中国银联股份有限公司 146,250,000.00 112,500,000 3.90 146,250,000.00 4,500,000.00 — 长期股权投资 投资取得
中国航油集团财务有限公司 120,000,000.00 不适用 10.00 120,000,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
西藏银行股份有限公司 300,000,000.00 300,000,000 20.00 343,951,618.67 41,810,596.37 — 长期股权投资 投资取得
陕西煤业化工集团财务有限公司 100,000,000.00 不适用 10.00 100,000,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
合计 1,155,750,000.00 1,199,701,618.67 84,313,222.62 —
（三） 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况
（除另有标明外，人民币元）
报告期买入╱
期初股份数量（股） （卖出）股份数量（股） 期末股份数量（股） 使用的资金数量 产生的投资收益
买入 41,400 354,348 395,748 2,525,293.00 —
卖出 247,223,508 (212,592,130) 34,631,378 — 93,093,294.46
注 ： 上 表 所 述 股 份 变 动 情 况 除 本 行 处 置 经 营 过 程 中 取 得 的 抵 债 股 权 外 ，其 余 均 为 本 行 附 属 公 司 买 卖 上 市 公 司 股 份 所 致 。
110 交通银行股份有限公司
董 事 、高 级 管 理 人 员 对 年 度 报 告 确 认 意 见
根 据《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》、中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第
2号 ：年 度 报 告 的 内 容 和 格 式》（2012年 修 订）及《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第26号 — 商 业
银 行 信 息 披 露 特 别 规 定》、上 海 证 券 交 易 所《关 于 做 好 上 市 公 司2013年 年 度 报 告 工 作 的 通 知》及《股 票
上 市 规 则》的 相 关 规 定 ，作 为 交 通 银 行 的 董 事 、高 级 管 理 人 员 ，我 们 在 全 面 了 解 和 审 核 了 本 集 团2013
年 年 度 报 告 及 其 摘 要 后 ，出 具 意 见 如 下 ：
一、 本 集 团 严 格 按 照 境 内 外 会 计 准 则 规 范 运 作 ，本 集 团2013年 年 度 报 告 公 允 地 反 映 了2013年 度 的
财务状况和经营成果。
二、 本 集 团 按 照 中 国 企 业 会 计 准 则 编 制 的2013年 度 财 务 报 表 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通
合 伙）审 计 ，按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2013年 度 财 务 报 表 已 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审
计。
我 们 认 为 ，本 集 团2013年 年 度 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，并 对 内
容 的 真 实 性 、准 确 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 。
姓 名 职 务 姓 名 职 务
牛锡明 董事长 彼 得诺 兰 独立董事
彭 纯 副 董 事 长 、行 长 陈志武 独立董事
钱文挥 董 事 、副 行 长 蔡耀君 独立董事
于亚利 董 事 、副 行 长 、首 席 财 务 官 刘廷焕 独立董事
胡华庭 董事 于永顺 独立董事
杜悦妹 董事 寿梅生 副 行 长 、纪 委 书 记
王太银 董事 侯维栋 副 行 长 、首 席 信 息 官
王冬胜 董事 朱鹤新 副行长
冯婉眉 董事 杨东平 首席风险官
马 强 董事 杜江龙 董事会秘书
雷 俊 董事 吕本献 公司业务总监
张玉霞 董事 伍兆安 交行 — 汇丰战略合作顾问
王为强 独立董事
交通银行股份有限公司
二〇一四年三月三十日
二零一三年年度报告 A股 111
董 事 、高 级 管 理 人 员 对 年 度 报 告 确 认 意 见
112 交通银行股份有限公司
审计报告
审计报告
德 师 报（审）字(14)第P0500号
交通银行股份有限公司全体股东 ：
我 们 审 计 了 后 附 的 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称「交 通 银 行」）的 财 务 报 表 ，包 括2013年12月31日 的 银
行 及 合 并 资 产 负 债 表 ，2013年 度 的 银 行 及 合 并 利 润 表 、银 行 及 合 并 股 东 权 益 变 动 表 和 银 行 及 合 并 现 金 流 量 表 以
及财务报表附注。
一 、管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 交 通 银 行 管 理 层 的 责 任 ，这 种 责 任 包 括 ：(1)按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务
报 表 ，并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；(2)设 计 、执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ，以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致
的重大错报。
二 、注 册 会 计 师 的 责 任
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的
规 定 执 行 了 审 计 工 作 。中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ，计 划 和 执 行 审 计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ，以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会
计 师 的 判 断 ，包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ，注 册 会 计 师 考
虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ，以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计
政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ，以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 ，我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ，为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
三 、审 计 意 见
我 们 认 为 ，交 通 银 行 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ，公 允 反 映 了 交 通 银 行2013
年12月31日 的 银 行 及 合 并 财 务 状 况 以 及2013年 度 的 银 行 及 合 并 经 营 成 果 和 银 行 及 合 并 现 金 流 量 。
德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙） 中国注册会计师
中 国上 海
王鹏程
刘明华
2014年3月30日
二零一三年年度报告 A股 113
合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
资产 ：
现金及存放中央银行款项 五 、1 896,556 816,846
存放同业款项 五 、2 97,415 172,322
拆出资金 五 、3 197,057 153,787
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五 、4 59,083 45,683
衍生金融资产 五 、5 14,227 6,478
买入返售金融资产 五 、6 271,957 194,854
应收利息 五 、7 29,809 24,225
发放贷款和垫款 五 、8 3,193,063 2,879,628
可供出售金融资产 五 、9 220,397 203,752
持有至到期投资 五 、10 670,615 598,615
应收款项类投资 五 、11 119,726 30,395
长期股权投资 五 、12 1,200 1,158
投资性房地产 五 、13 194 182
固定资产 五 、14 43,918 37,822
在建工程 五 、15 13,261 7,714
无形资产 五 、16 1,461 1,363
递延所得税资产 五 、17 17,224 12,501
其他资产 五 、18 113,774 86,054
资产总计 5,960,937 5,273,379
114 交通银行股份有限公司
合 并 资 产 负 债 表（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
（已 重 述）
负债 ：
向中央银行借款 5,871 150
同业及其他金融机构存放款项 五 、20 756,108 709,082
拆入资金 五 、21 209,216 204,197
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五 、22 11,965 15,410
衍生金融负债 五 、5 16,675 7,650
卖出回购金融资产款 五 、23 155,368 29,560
客户存款 五 、24 4,157,833 3,728,412
已发行存款证 五 、25 24,619 9,572
应付职工薪酬 五 、26 5,673 6,899
应交税费 五 、27 9,711 10,728
应付利息 五 、28 59,812 50,757
预计负债 五 、29 467 481
应付债券 五 、30 82,238 70,000
递延所得税负债 五 、17 18 5
其他负债 五 、31 43,879 49,029
负债合计 5,539,453 4,891,932
股东权益 ：
股本 五 、32 74,263 74,263
资本公积 五 、33 108,481 112,407
盈余公积 五 、34 109,509 82,947
一般风险准备 五 、35 62,757 34,309
未分配利润 五 、36 67,330 77,868
外币报表折算差额 (2,779) (1,876)
归属于母公司股东权益合计 419,561 379,918
少数股东权益 五 、37 1,923 1,529
股东权益合计 421,484 381,447
负债及股东权益总计 5,960,937 5,273,379
附注为财务报表的组成部分
第114页 至 第275页 的 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
牛锡明 于亚利 林至红
法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ：
二零一三年年度报告 A股 115
银行资产负债表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
资产 ：
现金及存放中央银行款项 五 、1 895,884 816,345
存放同业款项 五 、2 93,868 169,873
拆出资金 五 、3 208,267 157,047
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五 、4 58,973 44,955
衍生金融资产 五 、5 14,225 6,478
买入返售金融资产 五 、6 271,951 194,854
应收利息 五 、7 29,860 24,205
发放贷款和垫款 五 、8 3,187,874 2,876,774
可供出售金融资产 五 、9 218,420 201,436
持有至到期投资 五 、10 669,089 597,558
应收款项类投资 五 、11 117,059 30,020
长期股权投资 五 、12 14,715 11,176
投资性房地产 五 、13 194 182
固定资产 五 、14 36,211 33,591
在建工程 五 、15 13,256 7,712
无形资产 五 、16 1,427 1,338
递延所得税资产 五 、17 17,000 12,434
其他资产 五 、18 22,760 15,965
资产总计 5,871,033 5,201,943
116 交通银行股份有限公司
银 行 资 产 负 债 表（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 年末余额 年初余额
（已 重 述）
负债 ：
向中央银行借款 5,641 —
同业及其他金融机构存放款项 五 、20 759,676 711,755
拆入资金 五 、21 144,757 150,088
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五 、22 11,965 15,410
衍生金融负债 五 、5 16,657 7,650
卖出回购金融资产款 五 、23 154,694 29,475
客户存款 五 、24 4,154,180 3,726,167
已发行存款证 五 、25 24,619 9,572
应付职工薪酬 五 、26 5,273 6,550
应交税费 五 、27 9,169 10,477
应付利息 五 、28 59,364 50,338
预计负债 五 、29 467 481
应付债券 五 、30 79,200 68,000
递延所得税负债 五 、17 8 —
其他负债 五 、31 30,729 38,981
负债合计 5,456,399 4,824,944
股东权益 ：
股本 五 、32 74,263 74,263
资本公积 五 、33 108,438 112,362
盈余公积 五 、34 109,021 82,651
一般风险准备 五 、35 61,228 33,902
未分配利润 五 、36 64,152 75,503
外币报表折算差额 (2,468) (1,682)
股东权益合计 414,634 376,999
负债及股东权益总计 5,871,033 5,201,943
二零一三年年度报告 A股 117
合并利润表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
（已 重 述）
一 、营 业 收 入 164,435 147,337
利息净收入 五 、38 130,658 120,126
利息收入 五 、38 259,292 240,596
利息支出 五 、38 (128,634) (120,470)
手续费及佣金净收入 五 、39 25,968 20,882
手续费及佣金收入 五 、39 29,405 24,126
手续费及佣金支出 五 、39 (3,437) (3,244)
投 资 收 益 ╱（损 失） 五 、40 1,006 936
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 五 、41 (1,965) (725)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 546 1,491
保险业务收入 1,357 741
其他业务收入 6,865 3,886
二 、营 业 支 出 (84,919) (72,962)
营业税金及附加 五 、42 (11,949) (10,916)
业务及管理费 五 、43 (46,440) (42,734)
资产减值损失 五 、44 (19,158) (15,187)
保险业务支出 (1,173) (630)
其他业务成本 (6,199) (3,495)
三 、营 业 利 润（亏 损 以「—」号 填 列） 79,516 74,375
加 ：营 业 外 收 入 五 、45 635 851
减 ：营 业 外 支 出 五 、46 (242) (15)
四 、利 润 总 额（亏 损 总 额 以「—」号 填 列） 79,909 75,211
减 ：所 得 税 费 用 五 、47 (17,448) (16,739)
五 、净 利 润（净 亏 损 以「—」号 填 列） 62,461 58,472
归属于母公司股东的净利润 62,295 58,369
少数股东损益 166 103
六 、每 股 收 益 ：
基 本 每 股 收 益（人 民 币 元） 五 、48 0.84 0.88
稀 释 每 股 收 益（人 民 币 元） 五 、48 0.84 0.88
七 、其 他 综 合 收 益 五 、49 (4,831) (333)
以后会计期间不能重分类进损益的项目 27 4
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 27 4
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 (4,858) (337)
可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 ╱（损 失） (3,955) (302)
外币财务报表折算差额 (903) (35)
八 、综 合 收 益 总 额 57,630 58,139
归属于母公司股东的综合收益总额 57,466 58,010
归属于少数股东的综合收益总额 164 129
118 交通银行股份有限公司
银行利润表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
（已 重 述）
一 、营 业 收 入 157,936 142,783
利息净收入 五 、38 128,416 118,431
利息收入 五 、38 253,912 236,157
利息支出 五 、38 (125,496) (117,726)
手续费及佣金净收入 五 、39 23,810 19,052
手续费及佣金收入 五 、39 27,141 22,235
手续费及佣金支出 五 、39 (3,331) (3,183)
投 资 收 益 ╱（损 失） 五 、40 824 939
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 五 、41 (1,910) (767)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 543 1,495
其他业务收入 6,253 3,633
二 、营 业 支 出 (81,262) (69,972)
营业税金及附加 五 、42 (11,741) (10,745)
业务及管理费 五 、43 (45,063) (41,407)
资产减值损失 五 、44 (18,410) (14,470)
其他业务成本 (6,048) (3,350)
三 、营 业 利 润（亏 损 以「—」号 填 列） 76,674 72,811
加 ：营 业 外 收 入 五 、45 512 715
减 ：营 业 外 支 出 五 、46 (231) (12)
四 、利 润 总 额（亏 损 总 额 以「—」号 填 列） 76,955 73,514
减 ：所 得 税 费 用 五 、47 (16,787) (16,293)
五 、净 利 润（净 亏 损 以「—」号 填 列） 60,168 57,221
六 、其 他 综 合 收 益 五 、49 (4,710) (422)
以后会计期间不能重分类进损益的项目 27 4
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 27 4
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 (4,737) (426)
可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 ╱（损 失） (3,951) (585)
外币财务报表折算差额 (786) 159
七 、综 合 收 益 总 额 55,458 56,799
二零一三年年度报告 A股 119
合并现金流量表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一 、经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
客户存款和同业存放款项净增加额 476,447 491,555
向中央银行借款净增加额 5,721 150
向其他金融机构拆入资金净增加额 5,019 40,019
买入返售金融资产净减少额 — 3,055
卖出回购金融资产净增加额 125,808 1,946
收 取 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 248,378 230,816
收到其他与经营活动有关的现金 五 、50(1) 32,402 18,738
经营活动现金流入小计 893,775 786,279
客户贷款及垫款净增加额 330,412 387,876
存放中央银行款项和同业款项净增加额 33,006 93,602
向其他金融机构拆出资金净增加额 43,270 5,061
买入返售金融资产净增加额 77,103 —
支 付 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 119,379 108,391
支付给职工以及为职工支付的现金 23,714 20,870
支付的各项税费 34,195 29,191
支付其他与经营活动有关的现金 五 、50(2) 93,513 64,684
经营活动现金流出小计 754,592 709,675
经营活动产生的现金流量净额 五 、51(1) 139,183 76,604
二 、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
收回投资收到的现金 234,229 265,870
取得投资收益收到的现金 32,181 27,469
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 793 983
投资活动现金流入小计 267,203 294,322
投资支付的现金 422,563 342,833
购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 16,132 10,878
投资活动现金流出小计 438,695 353,711
投资活动产生的现金流量净额 (171,492) (59,389)
三 、筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
吸收投资收到的现金 265 56,744
其 中 ：子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 265 449
发行债务证券收到的现金 42,818 10,572
筹资活动现金流入小计 43,083 67,316
偿还债务支付的现金 15,533 12,803
分 配 股 利 、利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 21,493 9,843
其 中 ：子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 、利 润 35 35
筹资活动现金流出小计 37,026 22,646
筹资活动产生的现金流量净额 6,057 44,670
四 、汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 (1,952) 78
五 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 (28,204) 61,963
加 ：年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 271,598 209,635
六 、年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、51(2) 243,394 271,598
120 交通银行股份有限公司
银行现金流量表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
项目 附注 本年金额 上年金额
一 、经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
客户存款和同业存放款项净增加额 475,934 489,953
向央行借款净增加额 5,641 —
向其他金融机构拆入资金净增加额 — 22,669
买入返售金融资产净减少额 — 3,055
卖出回购金融资产净增加额 125,219 2,020
收 取 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 240,813 224,502
收到其他与经营活动有关的现金 五 、50(1) 24,097 15,592
经营活动现金流入小计 871,704 757,791
客户贷款及垫款净增加额 327,994 387,504
存放中央银行款项和同业款项净增加额 32,388 93,241
向其他金融机构拆入资金净减少额 5,331 —
向其他金融机构拆出资金净增加额 51,220 8,440
买入返售金融资产净增加额 77,097 —
支 付 利 息 、手 续 费 及 佣 金 的 现 金 116,171 105,764
支付给职工以及为职工支付的现金 22,730 20,146
支付的各项税费 33,457 28,564
支付其他与经营活动有关的现金 五 、50(2) 66,361 38,577
经营活动现金流出小计 732,749 682,236
经营活动产生的现金流量净额 五 、51(1) 138,955 75,555
二 、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
收回投资收到的现金 233,388 264,893
取得投资收益收到的现金 32,073 27,456
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 771 983
投资活动现金流入小计 266,232 293,332
投资支付的现金 422,802 340,987
购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 14,086 10,633
投资活动现金流出小计 436,888 351,620
投资活动产生的现金流量净额 (170,656) (58,288)
三 、筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ：
吸收投资收到的现金 — 56,296
发行债务证券收到的现金 39,781 10,572
筹资活动现金流入小计 39,781 66,868
偿还债务支付的现金 13,533 12,803
分 配 股 利 、利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 21,451 9,745
筹资活动现金流出小计 34,984 22,548
筹资活动产生的现金流量净额 4,797 44,320
四 、汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 (1,951) 79
五 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 (28,855) 61,666
加 ：年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 270,173 208,507
六 、年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、51(2) 241,318 270,173
二零一三年年度报告 A股 121
合并股东权益变动表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
本年金额
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 少数股东权益 股东权益合计
一、本年年初余额（已重述） 74,263 112,407 82,947 34,309 77,868 (1,876) 1,529 381,447
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 62,295 — 166 62,461
（二）其他综合收益 — (3,926) — — — (903) (2) (4,831)
综合收益总额 — (3,926) — — 62,295 (903) 164 57,630
（三）所有者投入和减少资本 — — — — — — 265 265
1. 所有者投入资本 — — — — — — 265 265
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — — —
（四）利润分配 — — 26,562 28,448 (72,833) — (35) (17,858)
1. 提取盈余公积 — — 26,562 — (26,562) — — —
2. 提取一般风险准备 — — — 28,448 (28,448) — — —
3. 对所有者（或股东）的分配 — — — — (17,823) — (35) (17,858)
4. 其他 — — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — — —
三、本年年末余额 74,263 108,481 109,509 62,757 67,330 (2,779) 1,923 421,484
122 交通银行股份有限公司
合 并 股 东 权 益 变 动 表（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
上年金额（已重述）
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 少数股东权益 股东权益合计
一、本年年初余额 61,886 68,813 67,273 29,299 46,372 (1,841) 986 272,788
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 58,369 — 103 58,472
（二）其他综合收益 — (324) — — — (35) 26 (333)
综合收益总额 — (324) — — 58,369 (35) 129 58,139
（三）所有者投入和减少资本 12,377 43,918 — — — — 449 56,744
1. 所有者投入资本 12,377 43,918 — — — — 449 56,744
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — — —
（四）利润分配 — — 15,674 5,010 (26,873) — (35) (6,224)
1. 提取盈余公积 — — 15,674 — (15,674) — — —
2. 提取一般风险准备 — — — 5,010 (5,010) — — —
3. 对所有者（或股东）的分配 — — — — (6,189) — (35) (6,224)
4. 其他 — — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — — —
三、本年年末余额 74,263 112,407 82,947 34,309 77,868 (1,876) 1,529 381,447
二零一三年年度报告 A股 123
银行股东权益变动表
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
本年金额
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 股东权益合计
一、本年年初余额（已重述） 74,263 112,362 82,651 33,902 75,503 (1,682) 376,999
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 60,168 — 60,168
（二）其他综合收益 — (3,924) — — — (786) (4,710)
综合收益总额 — (3,924) — — 60,168 (786) 55,458
（三）所有者投入和减少资本 — — — — — — —
1. 所有者投入资本 — — — — — — —
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — —
（四）利润分配 — — 26,370 27,326 (71,519) — (17,823)
1. 提取盈余公积 — — 26,370 — (26,370) — —
2. 提取一般风险准备 — — — 27,326 (27,326) — —
3. 对所有者（或股东）的分配 — — — — (17,823) — (17,823)
4. 其他 — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — —
三、本年年末余额 74,263 108,438 109,021 61,228 64,152 (2,468) 414,634
124 交通银行股份有限公司
银 行 股 东 权 益 变 动 表（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
人民币百万元
上年金额（已重述）
外币报表
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 股东权益合计
一、本年年初余额 61,886 69,025 67,011 29,094 44,919 (1,841) 270,094
二、本年增减变动金额
（一）净利润 — — — — 57,221 — 57,221
（二）其他综合收益 — (581) — — — 159 (422)
综合收益总额 — (581) — — 57,221 159 56,799
（三）所有者投入和减少资本 12,377 43,918 — — — — 56,295
1. 所有者投入资本 12,377 43,918 — — — — 56,295
2. 股份支付计入所有者权益的金额 — — — — — — —
3. 其他 — — — — — — —
（四）利润分配 — — 15,640 4,808 (26,637) — (6,189)
1. 提取盈余公积 — — 15,640 — (15,640) — —
2. 提取一般风险准备 — — — 4,808 (4,808) — —
3. 对所有者（或股东）的分配 — — — — (6,189) — (6,189)
4. 其他 — — — — — — —
（五）所有者权益内部结转 — — — — — — —
1. 资本公积转增资本（或股本） — — — — — — —
2. 盈余公积转增资本（或股本） — — — — — — —
3. 盈余公积弥补亏损 — — — — — — —
4. 其他 — — — — — — —
（六）专项储备 — — — — — — —
1. 本年提取 — — — — — — —
2. 本年使用 — — — — — — —
（七）其他 — — — — — — —
三、本年年末余额 74,263 112,362 82,651 33,902 75,503 (1,682) 376,999
二零一三年年度报告 A股 125
财务报表附注
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
一、 公司基本情况
交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称「本 银 行」）系 经 国 务 院 国 发(1986)81号《国 务 院 关 于 重 新 组 建 交 通 银 行 的
通知》和中国人民银行银发(1987)40号《关于贯彻执行国务院〈关于重新组建交通银行的通知〉的通知》批准 ，
于1987年4月 重 新 组 建 成 立 的 股 份 制 商 业 银 行 ，总 部 设 在 上 海 。
本银行持有中国银行业监督管理委员会颁发的B0005H131000001号《金融许可证》，本银行企业法人营业执
照 注 册 号 为100000000005954，注 册 资 本 人 民 币74,263百 万 元 ，法 定 代 表 人 为 牛 锡 明 。
2005年6月 及2007年4月 ，本 银 行 分 别 发 行 境 外 上 市 外 资 股（H股）和 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股（A股），并 分 别
于2005年7月6日 及2007年5月15日 在 香 港 联 合 证 券 交 易 所 、上 海 证 券 交 易 所 上 市 ，股 份 代 号 分 别 为3328及
601328。
截止2013年12月31日 ，本银行设有202家境内机构 ，另设有12家境外银行机构 ，包括香港分行 、纽约分行 、
东 京 分 行 、新 加 坡 分 行 、首 尔 分 行 、法 兰 克 福 分 行 、澳 门 分 行 、胡 志 明 市 分 行 、悉 尼 分 行 、旧 金 山 分 行 、
台北分行和交通银行（英国）有限公司 。本银行对境内分支机构实行以省为界进行管理 ，总体架构为 ：总行
— 省 分 行（直 属 分 行）— 省 辖 分（支）行 三 级 。
本 银 行 主 要 经 营 范 围 包 括 ：吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 外 结 算 ；办 理 票 据 承
兑 与 贴 现 ；发 行 金 融 债 券 ；代 理 发 行 、代理兑付 、承销政府债券 ；买卖政府债券 、金融债券 ；从事同业拆
借 ；买 卖 、代 理 买 卖 外 汇 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ；代 理 收 付 款 项 业 务 ；提 供 保 管 箱
服 务 ；经 各 监 督 管 理 部 门 或 机 构 批 准 的 其 他 业 务（以 许 可 批 复 文 件 为 准）；经 营 结 汇 、售 汇 业 务 及 境 外 机 构
所在有关监管机构所批准经营的业务。
本 银 行 境 内 外 子 公 司 主 要 经 营 范 围 包 括 ：银 行 业 务 、证 券 业 务 、保 险 业 务 、基 金 管 理 业 务 、信 托 业 务 及 金
融租赁业务等。
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计
1. 财务报表的编制基础
本 银 行 及 子 公 司（以 下 简 称「本 集 团」）执 行 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ，并 在 本 财 务 报 表
中 提 前 采 用 财 政 部2014年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 及 修 订 ，相 关 详 情 参 见 附 注 二 、31。
此外 ，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 — 财务报告的一般规定》（2010
年 修 订）及 相 关 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 披 露 有 关 财 务 信 息 。
记账基础和计价原则
本 集 团 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 。除 投 资 性 房 地 产 及 某 些 金 融 工 具 以 公 允 价 值 计 量 外 ，本
财 务 报 表 以 历 史 成 本 作 为 计 量 基 础 。资 产 如 果 发 生 减 值 ，则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 。
2. 遵循企业会计准则的声明
本银行编制的财务报表符合企业会计准则的要求 ，真实 、完整地反映了本银行于2013年12月31日的
银 行 及 合 并 财 务 状 况 以 及2013年 度 的 银 行 及 合 并 经 营 成 果 和 银 行 及 合 并 现 金 流 量 。
3. 会计期间
本 集 团 的 会 计 年 度 为 公 历 年 度 ，即 每 年1月1日 起 至12月31日 止 。
126 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
4. 记账本位币
人 民 币 为 本 集 团 境 内 机 构 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 ，本 集 团 境 内 机 构 以 人 民 币 为 记 账 本 位
币 。本 集 团 境 外 机 构 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 确 定 其 记 账 本 位 币 。本 集 团 编 制 本 财
务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 。本 集 团 的 企 业 合 并 均 为 非 同 一 控 制 下
的企业合并。
5.1 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制 ，为非同一控制下的企业合并 。
合 并 成 本 指 购 买 方 为 取 得 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 、发 生 或 承 担 的 负 债 和 发 行 的 权
益 性 工 具 的 公 允 价 值 。购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 、法 律 服 务 、评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及
其 他 相 关 管 理 费 用 ，于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
的 ，合 并 成 本 为 购 买 日 支 付 的 对 价 与 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允
价 值 之 和 。对 于 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 ，按 照 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计
量 ，公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ；购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方
的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的 ，与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 当 期 投 资 收 益 。
购 买 方 在 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 、负 债 及 或 有 负 债 在 购 买 日 以
公 允 价 值 计 量 。合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 ，作
为 一 项 资 产 确 认 为 商 誉 并 按 成 本 进 行 初 始 计 量 。合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认
净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 ，首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 、负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价
值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ，复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资
产 公 允 价 值 份 额 的 ，计 入 当 期 损 益 。
因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 在 合 并 财 务 报 表 中 单 独 列 报 ，并 按 照 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 后 的 金 额
计 量 。商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 。
对 商 誉 进 行 减 值 测 试 时 ，结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 。即 ，自 购 买 日 起 将 商
誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组
合 ，如 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 ，确 认 相 应 的
减 值 损 失 。减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 到 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值 ，再 根 据
资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重 ，按 比 例 抵 减 其 他 各
项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
中 的 较 高 者 。资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ；不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资
产 活 跃 市 场 的 ，公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ；不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的 ，
则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 。处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费
用 、相 关 税 费 、搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 。资 产 预 计 未 来 现 金
流 量 的 现 值 ，按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ，选 择 恰
当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商 誉 减 值 损 失 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ，且 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
二零一三年年度报告 A股 127
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
6. 合并财务报表的编制方法
合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 。控 制 ，是 指 投 资 方 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力 ，通 过
参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报 ，并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 。
对 于 本 集 团 处 置 的 子 公 司 ，处 置 日（丧 失 控 制 权 的 日 期）前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在
合并利润表和合并现金流量表中。
对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 ，其 自 购 买 日（取 得 控 制 权 的 日 期）起 的 经 营 成 果 及
现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ，不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比
数。
子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 ╱ 会 计 期 间 与 银 行 不 一 致 ，在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 ，本 集 团 已 按 照 银 行 的 会
计政策╱会计期间对子公司的财务报表进行了必要的调整。
本银行与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 作 为 少 数 股 东 权 益 ，在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下
以「少 数 股 东 权 益」项 目 列 示 。子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额 ，在 合 并 利 润 表 中 净 利
润 项 目 下 以「少 数 股 东 损 益」项 目 列 示 。
少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 ，其 余 额
仍冲减少数股东权益。
对 于 购 买 子 公 司 少 数 股 权 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 公 司 控 制 权 的 交 易 ，作 为 权 益 交
易 核 算 ，调 整 母 公 司 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 公 司 中 相 关 权 益 的 变 化 。
少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 ╱ 收 到 的 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 所 有 者 权 益（资 本 公 积），资
本 公 积 不 足 冲 减 的 ，调 整 留 存 收 益 。
因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的 ，在 合 并 财 务 报 表 中 ，对 于 剩 余 股
权 ，按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 。处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之
和 ，减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额 ，计
入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 。与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 ，在 丧 失 控 制 权 时 转 为
当期投资收益。
结 构 化 主 体 是 指 在 确 定 主 体 控 制 方 时 ，表 决 权 或 类 似 权 利 不 构 成 决 定 性 因 素 的 主 体 ，例 如 ，当 表 决
权 仅 与 行 政 管 理 工 作 相 关 ，以 及 相 关 活 动 由 合 同 安 排 主 导 时 。结 构 化 主 体 一 般 目 标 界 定 明 确 且 范 围
狭 窄 。可 作 为 结 构 化 主 体 的 例 子 包 括 证 券 投 资 、信 托 、证 券 化 工 具 和 资 产 支 持 的 融 资 安 排 。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现 金 是 指 本 集 团 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 。现 金 等 价 物 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 、流
动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 。
128 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于 资 产 负 债 表 日 ，外 币 货 币 性 项 目 采 用 该 日 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 ，因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初
始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额 ，除 ：(1)为 了 规 避 外 汇 风 险
进 行 套 期 的 套 期 工 具 的 汇 兑 差 额 按 套 期 会 计 方 法 处 理 ；(2)可 供 出 售 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之
外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 外 ，均 计 入 当 期
损益。
汇 兑 收 益 ╱（损 失）包 括 与 自 营 外 汇 业 务 相 关 的 汇 差 收 入 、外 汇 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 已 实 现 损
益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
编 制 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的 ，如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目 ，因 汇
率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额 ，列 入 股 东 权 益「外 币 报 表 折 算 差 额」项 目 ；处 置 境 外 经 营 时 ，计 入
处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量 。以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 ，采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算 ，折 算 后 的
记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额 ，作 为 公 允 价 值 变 动（含 汇 率 变 动）处 理 ，计 入 当
期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
8.2 外币财务报表折算
编 制 财 务 报 表 时 ，境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 财 务 报 表 ：资 产 负 债 表
中 的 所 有 资 产 、负 债 类 项 目 按 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ；除「未 分 配 利 润」项 目 外 的 股 东
权 益 项 目 按 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ；利 润 表 中 的 所 有 项 目 及 反 映 利 润 分 配 发 生 额 的 项 目 按 交
易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ；期 初 未 分 配 利 润 为 上 一 年 折 算 后 的 期 末 未 分 配 利 润 ；期 末 未 分 配
利 润 按 折 算 后 的 利 润 分 配 各 项 目 计 算 列 示 ；折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 股 东 权 益 类 项
目 合 计 数 的 差 额 ，作 为 外 币 报 表 折 算 差 额 在 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 单 独 列 示 。
外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量 ，采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ，汇 率 变 动
对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 额 ，作 为 调 节 项 目 ，在 现 金 流 量 表 中 以「汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金
等 价 物 的 影 响」单 独 列 示 。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经
营 控 制 权 时 ，将 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 列 示 的 、与 该 境 外 经 营 相 关 的 归 属 于 母 公 司 股
东 权 益 的 外 币 报 表 折 算 差 额 ，全 部 转 入 处 置 当 期 损 益 。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时 ，与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 将 归 属 于 少 数 股 东 权 益 ，不 转 入 当 期 损 益 。在 处
置 境 外 经 营 为 联 营 企 业 或 合 营 企 业 的 部 分 股 权 时 ，与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 ，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
二零一三年年度报告 A股 129
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金融工具
在 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确
认 时 以 公 允 价 值 计 量 。对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，相 关 的
交 易 费 用 直 接 计 入 损 益 ，对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
9.1 公允价值的确定方法
公 允 价 值 ，是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 ，出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一
项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。对 于 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，本 集 团 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定
其 公 允 价 值 ；对 于 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ，本 集 团 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 。估 值
技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、参 照 实 质 上 相
同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公 允 价 值 、现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 。
9.2 实际利率法
实 际 利 率 法 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债（含 一 组 金 融 资 产 或 金 融 负 债）的 实 际 利 率 计 算 其 摊
余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 支 出 的 方 法 。实 际 利 率 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间
或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量 ，折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的
利率。
在 计 算 实 际 利 率 时 ，本 集 团 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金
流 量（不 考 虑 未 来 的 信 用 损 失），同 时 还 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 合 同 各 方 之 间 支 付 或 收 取
的 、属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 、交 易 费 用 及 折 价 或 溢 价 等 。
9.3 金 融 资 产 的 分 类 、确 认 和 计 量
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、持 有 至 到
期 投 资 、贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 。以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产 ，按 交 易 日 会 计
进行确认和终止确认。
9.3.1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公
允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交 易 性 金 融 资 产 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 ：(1)取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 ，主 要
是 为 了 近 期 内 出 售 ；(2)初 始 确 认 时 即 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部
分 ，且 有 客 观 证 据 表 明 本 集 团 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ；(3)属 于 衍 生
工 具 ，但 是 ，被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。
交 易 性 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
9.3.2 持 有 至 到 期 投 资
持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 、回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 ，且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能
力持有至到期的非衍生金融资产。
持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法 ，按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 ，在 终 止 确 认 、发 生 减 值
或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失 ，计 入 当 期 损 益 。
130 交通银行股份有限公司
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2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.3 金 融 资 产 的 分 类 、确 认 和 计 量（续）
9.3.3 贷 款 和 应 收 款 项
贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资
产 。本 集 团 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项 的 金 融 资 产 主 要 包 括 发 放 贷 款 和 垫 款 、应 收 款 项 类
投 资 、拆 出 资 金 、买 入 返 售 金 融 资 产 等 。
贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法 ，按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。在 终 止 确 认 、发 生 减 值
或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失 ，计 入 当 期 损 益 。
9.3.4 可 供 出 售 金 融 资 产
可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 ，以 及 除 了
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、贷 款 和 应 收 款 项 、持 有 至 到 期 投
资以外的金融资产。
可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 ，除
减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外 ，确 认 为
其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 ，在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出 ，计 入 当 期 损 益 。
可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 ，分 别 计 入
利息收入和投资收益。
在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 ，以 及 与 该 权 益 工
具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 ，按 照 成 本 计 量 。
9.4 金融资产减值
除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外 ，本 集 团 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其
他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查 ，有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 ，计 提 减 值 准 备 。表
明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 、对 该 金 融 资 产 的 预 计
未 来 现 金 流 量 有 影 响 ，且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 。
金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 ，包 括 下 列 可 观 察 到 的 各 项 事 项 ：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难 ；
(2) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款 ，如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ；
(3) 本 集 团 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑 ，对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组 ；
(5) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难 ，导 致 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ；
二零一三年年度报告 A股 131
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.4 金 融 资 产 减 值（续）
(6) 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少 ，但 根 据 公 开 的 数 据 对
其 进 行 总 体 评 价 后 发 现 ，该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少
且 可 计 量 ，包 括 ：
— 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化 ；
— 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况 ；
(7) 权 益 工 具 发 行 人 经 营 所 处 的 技 术 、市 场 、经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化 ，使 权
益工具投资人可能无法收回投资成本 ；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 ；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值
本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ；对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产 ，单 独
进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 。单 独 测 试 未
发 生 减 值 的 金 融 资 产（包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产），包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特
征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 。已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产 ，不 包 括 在 具 有 类 似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确
定 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值（不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 风 险），减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失 ，
计 入 当 期 损 益 。金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后 ，如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复 ，且
客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 ，原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 ，但 金 融 资 产 转 回 减 值
损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值
本 集 团 对 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 单 独 进 行 检 查 ，若 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允
价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过50%（含50%）或 低 于 其 初 始 投 资 成 本 持 续 时 间 超 过 一 年（含 一
年），则 表 明 其 发 生 减 值 ；若 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成
本 超 过20%（含20%）但 尚 未 达 到50% ，本 集 团 会 综 合 考 虑 其 他 相 关 因 素 诸 如 价 格 波 动 率 等 ，
判断该权益工具投资是否发生减值。
可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时 ，将 原 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以
转 出 并 计 入 当 期 损 益 ，该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金
额 、当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 。
在 确 认 减 值 损 失 后 ，期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复 ，且 客 观 上 与 确 认 该 损 失
后 发 生 的 事 项 有 关 ，原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 ，可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确
认 为 其 他 综 合 收 益 计 入 资 本 公 积 ，可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 。
— 以成本计量的金融资产减值
在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 ，或 与 该 权 益 工 具
挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 发 生 减 值 时 ，减 值 损 失 的 金 额 为 金
融资产账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之 间 的 差 额 ，此 类 金 融 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认 不 予 转 回 。
132 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.5 金融资产的转移
满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 ，予 以 终 止 确 认 ：(1)收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终
止 ；(2)该 金 融 资 产 已 转 移 ，且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ；(3)
该 金 融 资 产 已 转 移 ，虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和
报 酬 ，但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
若 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ，且 未 放 弃 对 该 金
融 资 产 的 控 制 的 ，则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 ，并 相 应 确 认 有
关 负 债 。继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 ，是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 本 集 团 面 临 的 风 险 水
平。
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 ，将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 ，将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止
确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊 ，并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当
期损益。
9.6 资产证券化
本 集 团 在 经 营 活 动 中 ，通 过 将 部 分 金 融 资 产 出 售 给 特 殊 目 的 信 托 ，再 由 特 殊 目 的 信 托 向 投 资
者 发 行 资 产 支 持 证 券 ，将 金 融 资 产 证 券 化 。本 集 团 持 有 部 分 次 级 资 产 支 持 证 券 ，次 级 资 产 支
持 证 券 在 优 先 级 资 产 支 持 证 券 本 息 偿 付 完 毕 前 不 得 转 让 。本 集 团 作 为 资 产 服 务 商 ，提 供 回 收
资 产 池 中 的 贷 款 、保 存 与 资 产 池 有 关 的 账 户 记 录 以 及 出 具 服 务 机 构 报 告 等 服 务 。信 托 财 产 在
支 付 信 托 税 负 和 相 关 费 用 之 后 ，优 先 用 于 偿 付 优 先 级 资 产 支 持 证 券 的 本 息 ，全 部 本 息 偿 付 之
后 剩 余 的 信 托 财 产 作 为 次 级 资 产 支 持 证 券 的 收 益 ，归 本 集 团 及 其 他 次 级 资 产 支 持 证 券 持 有 者
所 有 。本 集 团 根 据 在 被 转 让 金 融 资 产 中 保 留 的 风 险 和 收 益 程 度 ，部 分 或 整 体 终 止 确 认 该 类 金
融资产。
在 运 用 证 券 化 金 融 资 产 的 会 计 政 策 时 ，本 集 团 已 考 虑 转 移 至 其 他 实 体 的 资 产 的 风 险 和 报 酬 转
移 程 度 ，以 及 本 集 团 对 该 实 体 行 使 控 制 权 的 程 度 ：
当 本 集 团 已 转 移 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 时 ，本 集 团 予 以 终 止 确 认 该
金融资产 ；
当 本 集 团 保 留 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 时 ，本 集 团 继 续 确 认 该 金 融 资
产；
如 本 集 团 并 未 转 移 或 保 留 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 ，本 集 团 考 虑 对 该
金融资产是否存在控制 。如果本集团并未保留控制权 ，本集团终止确认该金融资产 ，并
把 在 转 移 中 产 生 或 保 留 的 权 利 及 义 务 分 别 确 认 为 资 产 或 负 债 。如 本 集 团 保 留 控 制 权 ，
则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
二零一三年年度报告 A股 133
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.7 金融负债╱权益工具的确认及金融负债的分类及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确
认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
9.7.1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ，包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债 划 分 为 交 易 性 金 融 负 债 ：(1)承 担 该 金 融 负 债 的 目 的 ，主
要 是 为 了 近 期 内 回 购 ；(2)初 始 确 认 时 即 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一
部 分 ，且 有 客 观 证 据 表 明 本 集 团 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ；(3)属 于 衍
生 工 具 ，但 是 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 ，
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。
符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债 ，在 初 始 确 认 时 可 以 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ：(1)该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 负 债 的 计 量 基 础 不
同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 和 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ；(2)本 集 团 风 险 管 理 或 投
资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明 ，该 金 融 负 债 所 在 的 金 融 负 债 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负
债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 、评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ；(3)《企 业 会 计 准 则
第22号 — 金 融 工 具 确 认 和 计 量》允 许 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的
金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，公 允
价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损益。
9.7.2 其 他 金 融 负 债
与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权
益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债 ，按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 。除 财 务 担 保 合 同 负 债 外 的 其 他
金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ，按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 ，终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或
损失计入当期损益。
9.7.3 财 务 担 保 合 同 及 贷 款 承 诺
财 务 担 保 合 同 是 指 保 证 人 和 债 权 人 约 定 ，当 债 务 人 不 履 行 债 务 时 ，保 证 人 按 照 约 定 履
行 债 务 或 者 承 担 责 任 的 合 同 。不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的
金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同 ，或 没 有 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 损 益 并 将 以 低
于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺 ，以 公 允 价 值 减 直 接 归 属 的 交 易 费 用 进 行 初 始 确 认 ，在 初
始 确 认 后 按 照《企 业 会 计 准 则 第13号 — 或 有 事 项》确 定 的 金 额 和 初 始 确 认 金 额 扣 除 按
照《企 业 会 计 准 则 第14号 — 收 入》的 原 则 确 定 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 之 中 的 较 高 者 进
行后续计量。
134 交通银行股份有限公司
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
9. 金 融 工 具（ 续 ）
9.8 金融负债的终止确认
金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 ，终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。本 集 团（债
务 人）与 债 权 人 之 间 签 订 协 议 ，以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债 ，且 新 金 融 负 债 与
现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的 ，终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 ，并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 。
金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的 ，将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价（包 括 转 出 的 非
现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债）之 间 的 差 额 ，计 入 当 期 损 益 。
9.9 衍生工具及嵌入衍生工具
衍 生 金 融 工 具 ，包 括 利 率 衍 生 工 具 、货 币 衍 生 工 具 等 。衍 生 工 具 于 相 关 合 同 签 署 日 以 公 允 价
值 进 行 初 始 计 量 ，并 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 。衍 生 工 具 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 。
对 包 含 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 ，如 未 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资 产 或 金 融 负 债 ，嵌 入 衍 生 工 具 与 该 主 合 同 在 经 济 特 征 及 风 险 方 面 不 存 在 紧 密 关 系 ，且 与 嵌
入 衍 生 工 具 条 件 相 同 ，单 独 存 在 的 工 具 符 合 衍 生 工 具 定 义 的 ，嵌 入 衍 生 工 具 从 混 合 工 具 中 分
拆 ，作 为 单 独 的 衍 生 金 融 工 具 处 理 。如 果 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 嵌 入 衍 生 工
具 进 行 单 独 计 量 ，则 将 混 合 工 具 整 体 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产或金融负债。
9.10 金融资产和金融负债的抵销
当 本 集 团 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ，且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利 ，同
时 本 集 团 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ，金 融 资 产 和 金 融 负 债
以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。除 此 以 外 ，金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内
分 别 列 示 ，不 予 相 互 抵 销 。
9.11 权益工具
权 益 工 具 是 指 能 证 明 拥 有 本 集 团 在 扣 除 所 有 负 债 后 的 资 产 中 的 剩 余 权 益 的 合 同 。权 益 工 具 ，
在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本 集 团 对 权 益 工 具 持 有 方 的 各 种 分 配（不 包 括 股 票 股 利），减 少 股 东 权 益 。本 集 团 不 确 认 权 益
工具的公允价值变动额。
10. 贵 金 属
与 本 集 团 交 易 活 动 无 关 的 贵 金 属 按 照 取 得 时 的 成 本 进 行 初 始 计 量 ，以 成 本 与 可 变 现 净 值 两 者 的 较 低
者 进 行 后 续 计 量 。与 本 集 团 交 易 活 动 有 关 的 贵 金 属 按 照 公 允 价 值 进 行 初 始 计 量 和 后 续 计 量 ，重 新 计
量所产生的公允价值变动直接计入当期损益。
11. 长 期 股 权 投 资
11.1 投资成本的确定
对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 ，按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的
投 资 成 本 。对 于 多 次 交 易 实 现 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ，长 期 股 权 投 资 成 本 为 购 买 日 之 前 所
持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和 。除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权
投 资 外 的 其 他 股 权 投 资 ，按 成 本 进 行 初 始 计 量 。
二零一三年年度报告 A股 135
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
1 1 . 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
11.2 后续计量及损益确认方法
11.2.1 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资
本 集 团 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、公 允 价
值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 ，采 用 成 本 法 核 算 ；此 外 ，银 行 财 务 报 表 采 用 成 本 法
核 算 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 。子 公 司 是 指 本 集 团 能 够 对 其 实 施 控 制 的 被 投 资 单 位 。
采 用 成 本 法 核 算 时 ，长 期 股 权 投 资 按 投 资 成 本 计 价 ，除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或
对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外 ，当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资
单位宣告发放的现金股利或利润确认。
11.2.2 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资
本 集 团 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 采 用 权 益 法 核 算 。联 营 企 业 是 指 本 集 团 能 够 对 其
施 加 重 大 影 响 的 被 投 资 单 位 ，合 营 企 业 是 指 本 集 团 与 其 他 投 资 方 对 其 实 施 共 同 控 制 并
享有其净资产的被投资单位。
采 用 权 益 法 核 算 时 ，长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净
资 产 公 允 价 值 份 额 的 ，不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 ；投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有
被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 ，其 差 额 计 入 当 期 损 益 ，同 时 调 整 长 期 股 权
投资的成本。
采 用 权 益 法 核 算 时 ，当 期 投 资 损 益 为 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 期 实 现 的 净 损 益
的 份 额 。在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时 ，以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可
辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础 ，并 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 ，对 被 投 资 单 位
的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 。对 于 本 集 团 与 联 营 企 业 及 合 营 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易
损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 属 于 本 集 团 的 部 分 予 以 抵 销 ，在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 。但 本
集 团 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失 ，属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的 ，不 予 以
抵 销 。对 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 ，相 应 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账
面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时 ，以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上
构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 ，除 非 本 集 团 对 被 投 资 单 位 负 有 承
担 额 外 损 失 的 义 务 。被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的 ，本 集 团 在 收 益 分 享 额 弥 补 未
确 认 的 亏 损 分 担 额 后 ，恢 复 确 认 收 益 分 享 额 。
11.2.3 处 置 长 期 股 权 投 资
处 置 长 期 股 权 投 资 时 ，其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 ，计 入 当 期 损 益 。采 用 权 益
法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ，在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权 益 的 部 分 按 相 应 的 比 例 转 入 当 期 损
益。
11.3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 、重 大 影 响 的 依 据
控制 ，是指投资方拥有对被投资方的权力 ，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报 ，并
且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 。共 同 控 制 ，是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排
所 共 有 的 控 制 ，并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 。
重 大 影 响 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力 ，但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他
方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 。在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 或 施 加 重 大 影 响 时 ，已
考 虑 投 资 企 业 和 其 他 持 有 的 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 、当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表
决权因素。
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
1 1 . 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
11.4 减值测试方法及减值准备计提方法
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。如 果 该 资 产
存 在 减 值 迹 象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计
提 资 产 减 值 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。
长 期 股 权 投 资 的 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
12. 投 资 性 房 地 产
投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值 ，或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 ，包 括 已 出 租 的 土 地 使 用
权 、持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 、已 出 租 的 建 筑 物 等 。
本 集 团 投 资 性 房 地 产 所 在 地 有 活 跃 的 房 地 产 交 易 市 场 ，而 且 本 集 团 能 够 从 房 地 产 交 易 市 场 上 取 得 同
类 或 类 似 房 地 产 的 市 场 价 格 及 其 他 相 关 信 息 ，从 而 能 够 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 作 出 合 理 估 计 ，
因 此 本 集 团 对 投 资 性 房 地 产 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 ，公 允 价 值 的 变 动 计 入 当 期 损 益 。
确 定 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 时 ，本 集 团 参 照 活 跃 市 场 上 同 类 或 类 似 房 地 产 的 现 行 市 场 价 格 ；无 法
取 得 同 类 或 类 似 房 地 产 的 现 行 市 场 价 格 的 ，参 照 活 跃 市 场 上 同 类 或 类 似 房 地 产 的 最 近 交 易 价 格 ，并
考 虑 交 易 情 况 、交 易 日 期 、所 在 区 域 等 因 素 ，从 而 对 投 资 性 房 地 产 的 公 允 价 值 作 出 合 理 的 估 计 ；或
基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
投 资 性 房 地 产 出 售 、转 让 、报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损
益。
13. 固 定 资 产
13.1 固定资产确认条件
固 定 资 产 是 指 为 提 供 劳 务 、出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 ，使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资
产 。固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 ，且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予
以 确 认 。固 定 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 。
与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出 ，如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠
地 计 量 ，则 计 入 固 定 资 产 成 本 ，并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 。除 此 以 外 的 其 他 后 续 支
出 ，在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
13.2 各类固定资产的折旧方法
固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起 ，采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 。各 类 固
定 资 产 的 折 旧 年 限 、预 计 净 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 ：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25年–50年 3% 1.94%–3.88%
电子设备 3年 3% 32.33%
交通工具 4年–8年 3% 12.13%–24.25%
（不 含 经 营 性
租 出 固 定 资 产）
器具及设备 5年–11年 3% 8.82%–19.40%
固定资产装修 两次装修期间与尚可使用年限两者孰短 —
经营性租出 15年–25年 5%–10% 3.60%–6.33%
固定资产
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1 3 . 固 定 资 产（ 续 ）
13.2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法（续）
预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态 ，本 集 团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
经 营 性 租 出 固 定 资 产 为 飞 行 设 备 及 船 舶 ，用 于 本 集 团 的 经 营 租 赁 业 务 。本 集 团 根 据 飞 行 设 备
及 船 舶 的 实 际 情 况 ，确 定 折 旧 年 限 和 折 旧 方 法 ，并 通 过 外 部 评 估 机 构 根 据 历 史 经 验 数 据 逐 项
确定预计净残值。
13.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 固 定 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。如 果 该 资 产 存
在 减 值 迹 象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基 础 ，如 果 难 以 对
单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的 ，则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金
额 。如 果 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备 ，并 计 入
当期损益。
固 定 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
13.4 其他说明
本 集 团 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 、预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 ，如 发 生 改
变则作为会计估计变更处理。
当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时 ，终 止 确 认 该 固 定 资
产 。固 定 资 产 出 售 、转 让 、报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入
当期损益。
14. 在 建 工 程
在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 量 ，实 际 成 本 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 以 及 其 他 相 关 费 用 等 。在 建
工 程 不 计 提 折 旧 。在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 。
本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 在 建 工 程 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。如 果 该 资 产 存 在 减 值 迹
象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基 础 ，如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收
回 金 额 进 行 估 计 的 ，则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 。如 果 资 产 或 资 产 组
的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。
在 建 工 程 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
15. 无 形 资 产
15.1 无形资产
无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 、计 算 机 软 件 等 。
无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 。使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起 ，按 其 原 值 在 其 预
计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 。使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 。
年 末 ，对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核 ，必 要 时 进 行 调 整 。
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1 5 . 无 形 资 产（ 续 ）
15.2 研究与开发支出
研 究 阶 段 的 支 出 ，于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
开 发 阶 段 的 支 出 同 时 满 足 下 列 条 件 的 ，确 认 为 无 形 资 产 ，不 能 满 足 下 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支
出计入当期损益 ：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ；
(3) 具 有 确 定 的 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式 ，包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品
存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场 ，无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的 ，能 够 证 明 其 有 用 性 ；
(4) 有 足 够 的 技 术 、财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持 ，以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发 ，并 有 能 力 使 用
或出售该无形资产 ；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无 法 区 分 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 的 ，将 发 生 的 研 发 支 出 全 部 计 入 当 期 损 益 。
15.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。
如 果 该 等 资 产 存 在 减 值 迹 象 ，则 估 计 其 可 收 回 金 额 。估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基
础 ，如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的 ，则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资
产 组 的 可 收 回 金 额 。如 果 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，按 其 差 额 计 提 资 产 减
值 准 备 ，并 计 入 当 期 损 益 。
使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 ，无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象 ，每
年均进行减值测试。
无 形 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认 ，在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
16. 长 期 待 摊 费 用
长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 。长 期 待 摊
费用在预计受益期间分期平均摊销。
17. 附 回 购 条 件 的 资 产 转 让
17.1 买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。
买 入 该 等 资 产 所 支 付 的 成 本 ，在 资 产 负 债 表 中 作 为 买 入 返 售 金 融 资 产 列 示 。买 入 价 与 返 售 价
之 间 的 差 额 在 协 议 期 内 按 实 际 利 率 法 确 认 ，计 入 利 息 收 入 。
17.2 卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予
以 终 止 确 认 。出 售 该 等 资 产 所 得 的 款 项 ，在 资 产 负 债 表 中 作 为 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 列 示 。售
价 与 回 购 价 之 间 的 差 额 在 协 议 期 内 按 实 际 利 率 法 确 认 ，计 入 利 息 支 出 。
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18. 预 计 负 债
当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ，且 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ，以 及
该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ，则 确 认 为 预 计 负 债 。
在 资 产 负 债 表 日 ，考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 、不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 ，按 照 履 行 相 关 现
时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 计 量 。如 果 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 ，则 以 预 计 未 来 现
金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如 果 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的 ，补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时 ，作
为 资 产 单 独 确 认 ，且 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 。
19. 股 份 支 付 及 权 益 工 具
19.1 股份支付的种类
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的 负 债 的 交 易 。本 集 团 的 股 份 支 付 为 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 。
以现金结算的股份支付
以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 ，按 照 本 集 团 承 担 的 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 公
允 价 值 计 量 。在 相 关 负 债 结 算 前 的 每 个 资 产 负 债 表 日 以 及 结 算 日 ，对 负 债 的 公 允 价 值 重 新 计
量 ，其 变 动 计 入 当 期 损 益 。
19.2 权益工具公允价值的确定方法
本 集 团 授 予 的 股 份 期 权 采 用 二 项 式 期 权 定 价 模 型 定 价 ，具 体 参 见 附 注 七 。
20. 保 险 合 同 准 备 金
本 集 团 在 资 产 负 债 表 日 计 量 保 险 合 同 准 备 金 。保 险 合 同 准 备 金 分 别 由 未 到 期 责 任 准 备 金 和 未 决 赔 款
准 备 金 组 成 。保 险 合 同 准 备 金 以 本 集 团 履 行 保 险 合 同 相 关 义 务 所 需 支 出 的 合 理 估 计 金 额 为 基 础 进 行
计量 ，保险合同准备金余额在「其他负债」项目列示 ，提取的保险合同准备金支出在「保险业务支出」
项目列示。
21. 利 息 收 入 和 支 出
利 息 收 入 和 支 出 按 照 相 关 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 摊 余 成 本 采 用 实 际 利 率 法 计 算 ，并 计 入 当 期 损 益 。
实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 的 ，也 可 按 合 同 利 率 计 算 。
22. 手 续 费 及 佣 金 收 入
手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。
23. 保 险 业 务 收 入
保 险 业 务 收 入 主 要 包 括 保 费 收 入 等 ，保 费 收 入 于 保 险 合 同 成 立 并 承 担 相 应 保 险 责 任 ，与 保 险 合 同 相
关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 ，且 与 保 险 合 同 相 关 的 收 入 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 。
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24. 政 府 补 助
政 府 补 助 是 指 本 集 团 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产 。政 府 补 助 在 能 够 满 足 政 府 补 助 所
附条件且能够收到时予以确认。
政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的 ，按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 。政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的 ，按 照 公 允 价
值 计 量 ；公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的 ，按 照 名 义 金 额 计 量 。按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助 ，直 接 计
入 当 期 损 益 。政 府 补 助 根 据 相 关 政 府 文 件 中 明 确 规 定 的 补 助 对 象 性 质 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助
和与收益相关的政府补助。
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ，确 认 为 递 延 收 益 ，并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 。
与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 ，用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的 ，确 认 为 递 延 收 益 ，并 在 确 认 相 关
费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ；用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的 ，直 接 计 入 当 期 损 益 。
已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时 ，存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的 ，冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额 ，超 出 部 分
计 入 当 期 损 益 ；不 存 在 相 关 递 延 收 益 的 ，直 接 计 入 当 期 损 益 。
25. 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 递 延 所 得 税 负 债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
25.1 当期所得税
资 产 负 债 表 日 ，对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债（或 资 产），以 按 照 税 法 规 定 计 算
的 预 期 应 交 纳（或 返 还）的 所 得 税 金 额 计 量 。
25.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对 于 某 些 资 产 、负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ，以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差 异 ，采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 。
一 般 情 况 下 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债 。对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 ，
本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 ，确 认 相 关 的 递 延 所 得
税 资 产 。但 与 商 誉 的 初 始 确 认 有 关 的 ，以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 、发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和
应 纳 税 所 得 额（或 可 抵 扣 亏 损）的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差
异 ，不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 。
对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 ，以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款
抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限 ，确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 。
本 集 团 确 认 与 子 公 司 、联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税
负 债 ，除 非 本 集 团 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 ，而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可
能 不 会 转 回 。对 于 与 子 公 司 、联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 ，只 有 当 暂
时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ，且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳
税 所 得 额 时 ，本 集 团 才 确 认 递 延 所 得 税 资 产 。
资 产 负 债 表 日 ，对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 ，根 据 税 法 规 定 ，按 照 预 期 收 回 相 关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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2 5 . 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
25.2 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债（续）
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益 ，以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外 ，其 余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
于 资 产 负 债 表 日 ，对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 ，如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的
应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益 ，则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 。在 很 可
能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时 ，减 记 的 金 额 予 以 转 回 。
当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利 ，且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 、清 偿 负 债 同 时 进 行 时 ，本 集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利 ，且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体 相 关 ，但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内 ，涉 及 的 纳 税 主 体
意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 、清 偿 负 债 时 ，本 集 团 递 延 所 得 税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26. 受 托 及 代 理 业 务
本 集 团 仅 收 取 手 续 费 ，不 承 担 与 受 托 及 代 理 理 财 资 产 相 关 的 主 要 风 险 。受 托 及 代 理 业 务 在 资 产 负 债
表表外核算。
27. 经 营 租 赁 、融 资 租 赁
实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 。融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 为
经营租赁。
27.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 当 期 损 益 。初 始 直 接 费 用 计 入 当 期
损 益 。或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
27.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于 租 赁 期 开 始 日 ，将 租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的
入 账 价 值 ，同 时 记 录 未 担 保 余 值 ；将 最 低 租 赁 收 款 额 、初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 。或 有 租 金 于 实 际 发 生
时计入当期损益。
应 收 融 资 租 赁 款 扣 除 未 实 现 融 资 收 益 后 的 余 额 在「其 他 资 产」项 目 列 示 。
27.3 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 。对 金 额 较 大 的 初 始 直
接 费 用 于 发 生 时 予 以 资 本 化 ，在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当
期 损 益 ；其 他 金 额 较 小 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入
当期损益。
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28. 套 期 会 计
为 规 避 某 些 风 险 ，本 集 团 把 某 些 金 融 工 具 作 为 套 期 工 具 进 行 套 期 。满 足 规 定 条 件 的 套 期 ，本 集 团 用
套 期 会 计 方 法 进 行 处 理 。本 集 团 的 套 期 均 为 公 允 价 值 套 期 。
本 集 团 在 套 期 开 始 时 ，记 录 套 期 工 具 与 被 套 期 项 目 之 间 的 关 系 ，以 及 风 险 管 理 目 标 和 进 行 不 同 套 期
交 易 的 策 略 。此 外 ，在 套 期 开 始 及 之 后 ，本 集 团 会 持 续 地 对 套 期 有 效 性 进 行 评 价 ，以 检 查 有 关 套 期
在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
公允价值套期
被 指 定 为 公 允 价 值 套 期 且 符 合 条 件 的 的 衍 生 工 具 ，其 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损
益 。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益 ，同时调整被套期项目的账面价值 。
当 本 集 团 撤 销 对 套 期 关 系 的 指 定 、套 期 工 具 已 到 期 或 被 出 售 、合 同 终 止 或 已 行 使 、或 不 再 符 合 运 用
套 期 会 计 的 条 件 时 ，终 止 运 用 套 期 会 计 。
29. 其 他 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计 和 财 务 报 表 编 制 方 法
29.1 抵债资产
抵 债 资 产 按 公 允 价 值 进 行 初 始 计 量 。资 产 负 债 表 日 ，抵 债 资 产 按 照 账 面 价 值 与 可 变 现 净 值 孰
低 计 量 ，当 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 时 ，对 抵 债 资 产 计 提 跌 价 准 备 。
抵 债 资 产 处 置 时 ，取 得 的 处 置 收 入 与 抵 债 资 产 账 面 价 值 的 差 额 计 入 营 业 外 收 入 或 支 出 。
取 得 抵 债 资 产 后 转 为 自 用 的 ，按 转 换 日 抵 债 资 产 的 账 面 余 额 结 转 。已 计 提 抵 债 资 产 跌 价 准 备
的 ，同 时 结 转 跌 价 准 备 。
29.2 职工薪酬
除 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 而 给 予 的 补 偿 外 ，本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 ，将 应 付 的
职工薪酬确认为负债。
本 集 团 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 职 工 社 会 保 障 体 系 ，包 括 基 本 养 老 保 险 、医 疗 保 险 、住
房 公 积 金 及 其 他 社 会 保 障 制 度 ，相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 境 内 分 支 机 构2009年1月1日 以 后 退 休 的 员 工 参 加 本 集 团 设 立 的 年 金 计 划 ，本 集 团 按 员
工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，相 应 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 为 境 内 分 支 机 构2008年12月31日 前 离 退 休 的 员 工 支 付 补 充 退 休 福 利 ，本 集 团 根 据 精 算
结 果 确 认 本 集 团 的 负 债 ，相 关 精 算 利 得 或 损 失 计 入 其 他 综 合 收 益 ，并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转
回 至 损 益 。过 去 服 务 成 本 会 在 对 计 划 作 出 修 订 的 期 间 计 入 损 益 。净 利 息 是 通 过 将 期 初 的 折 现
率应用于设定受益计划净负债来计算净利息。
本 集 团 为 未 达 到 国 家 规 定 的 退 休 年 龄 、经 本 集 团 批 准 自 愿 退 出 工 作 岗 位 休 养 的 员 工 支 付 其 自
内 部 退 养 日 起 至 达 到 国 家 规 定 的 退 休 年 龄 期 间 的 各 项 福 利 费 用 。该 等 福 利 费 用 在 内 部 退 养 计
划 实 施 日 按 其 预 计 未 来 现 金 流 折 现 计 算 ，并 计 入 当 期 损 益 。本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 折 现 额
进 行 复 核 ，相 关 变 动 计 入 当 期 损 益 。
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二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
30. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 及 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确
定因素
本 集 团 在 运 用 附 注 二 所 描 述 的 会 计 政 策 过 程 中 ，由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性 ，本 集 团 需 要 对 无 法
准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面 价 值 进 行 判 断 、估 计 和 假 设 。这 些 判 断 、估 计 和 假 设 是 基 于 本 集 团 管 理
层 过 去 的 历 史 经 验 ，并 在 考 虑 其 他 相 关 因 素 的 基 础 上 作 出 的 ，实 际 的 结 果 可 能 与 本 集 团 的 估 计 存 在
差异。
本 集 团 对 前 述 判 断 、估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核 ，会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当
期 的 ，其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ；既 影 响 变 更 当 期 又 影 响 未 来 期 间 的 ，其 影 响 数 在 变 更 当 期 和
未来期间予以确认。
于 资 产 负 债 表 日 ，本 集 团 需 对 财 务 报 表 账 面 价 值 进 行 判 断 、估 计 和 假 设 的 重 要 领 域 如 下 ：
金融工具的公允价值
本 集 团 对 没 有 活 跃 交 易 市 场 的 金 融 工 具 ，通 过 各 种 估 值 方 法 确 定 其 公 允 价 值 。本 集 团 使 用 的 估 值 方
法 包 括 贴 现 现 金 流 模 型 、期 权 定 价 模 型 等 。现 金 流 贴 现 模 型 尽 可 能 地 只 使 用 可 观 测 数 据 ，但 是 本 集
团 仍 需 对 诸 如 自 身 和 交 易 对 手 的 信 用 风 险 、市 场 波 动 率 和 相 关 性 等 方 面 进 行 估 计 。这 些 相 关 因 素 假
设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
持有至到期投资的认定
本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期
的 非 衍 生 金 融 资 产 归 类 为 持 有 至 到 期 投 资 。进 行 此 项 归 类 工 作 需 涉 及 大 量 的 判 断 。在 进 行 判 断 的 过
程 中 ，本 集 团 会 对 其 持 有 该 类 债 券 至 到 期 日 的 意 愿 和 能 力 进 行 评 估 。除 特 定 情 况 外（例 如 在 接 近 到
期 日 时 出 售 金 额 不 重 大 的 债 券），如 果 本 集 团 未 能 将 这 些 债 券 持 有 至 到 期 日 ，则 须 将 全 部 该 类 债 券
重 分 类 至 可 供 出 售 金 融 资 产 ，并 不 再 以 摊 余 成 本 计 价 而 转 按 公 允 价 值 进 行 计 量 。
贷款和垫款的减值
本 集 团 于 每 个 资 产 负 债 表 日 对 贷 款 进 行 减 值 准 备 的 评 估 。本 集 团 不 仅 针 对 可 逐 笔 认 定 的 贷 款 减 值 ，
还 会 针 对 贷 款 组 合 中 出 现 的 未 来 现 金 流 减 少 迹 象 作 出 判 断 。贷 款 减 值 迹 象 包 括 该 贷 款 组 合 中 借 款 人
的 还 款 能 力 发 生 恶 化 ，或 国 家 及 地 区 经 济 环 境 的 变 动 导 致 该 贷 款 组 合 的 借 款 人 出 现 违 约 。个 别 方 式
评 估 的 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 金 额 为 该 客 户 贷 款 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 与 账 面 价 值 的 差 异 。当 运
用 组 合 方 式 评 估 客 户 贷 款 的 减 值 损 失 时 ，本 集 团 根 据 具 有 相 似 信 贷 风 险 特 征 客 观 减 值 证 据 的 资 产 发
生 损 失 时 的 历 史 经 验 作 为 测 算 该 贷 款 组 合 未 来 现 金 流 的 基 础 。本 集 团 会 定 期 审 阅 对 未 来 现 金 流 的 金
额 和 时 间 进 行 估 计 所 使 用 的 方 法 和 假 设 ，以 减 少 估 计 贷 款 减 值 损 失 和 实 际 贷 款 减 值 损 失 情 况 之 间 的
差异。
可供出售金融资产和持有至到期投资的减值
本集团在确定可供出售金融资产和持有至到期投资是否发生减值时很大程度上依赖于管理层的判
断。
若 可 供 出 售 金 融 权 益 资 产 的 公 允 价 值 大 幅 或 持 续 下 跌 并 低 于 成 本 时 ，本 集 团 认 定 其 发 生 减 值 。减 值
确 定 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 判 断 。在 进 行 判 断 的 过 程 中 ，本 集 团 需 评 估 该 项 投 资 的 公 允 价 值
低 于 成 本 的 程 度 和 持 续 期 间 ，以 及 被 投 资 对 象 的 财 务 状 况 和 短 期 业 务 展 望 ，包 括 行 业 状 况 、信 用 评
级 、违 约 率 和 对 手 方 的 风 险 。
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30. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 及 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确
定 因 素（ 续 ）
保险合同准备金的精算假设
寿 险 责 任 准 备 金 和 长 期 健 康 险 责 任 准 备 金 依 据 本 集 团 对 于 未 来 给 付 、保 费 、相 关 费 用 的 合 理 估 计 并
考 虑 风 险 边 际 而 确 定 。合 理 估 计 所 采 用 的 死 亡 率 、发 病 率 、退 保 率 、折 现 率 和 费 用 假 设 根 据 最 新 的
经 验 分 析 以 及 当 前 和 未 来 的 预 期 而 确 定 。对 于 由 于 未 来 给 付 、保 费 、相 关 费 用 等 现 金 流 的 不 确 定 性
而 带 来 的 负 债 的 不 确 定 性 ，通 过 风 险 边 际 进 行 反 映 。
与 寿 险 责 任 准 备 金 和 长 期 健 康 险 准 备 金 相 关 的 剩 余 边 际 ，以 保 单 生 效 年 度 的 假 设 ，包 括 死 亡 率 、发
病 率 、退 保 率 、折 现 率 和 费 用 假 设 确 定 ，在 预 期 保 险 期 间 内 摊 销 。
所得税
在 计 提 所 得 税 时 本 集 团 需 进 行 大 量 的 估 计 工 作 ，有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不
确 定 性 ，尤 其 是 部 分 项 目 是 否 能 够 在 税 前 列 支 需 要 政 府 主 管 机 关 的 审 批 。如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终
认 定 结 果 同 最 初 入 账 的 金 额 存 在 差 异 ，则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 以
及 应 交 所 得 税 负 债 、递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 产 生 影 响 。
对结构化主体具有控制的判断
本 集 团 作 为 结 构 化 主 体 管 理 人 时 ，对 本 集 团 是 主 要 责 任 人 还 是 代 理 人 进 行 评 估 ，以 判 断 是 否 对 该 等
结 构 化 主 体 具 有 控 制 。本 集 团 基 于 作 为 管 理 人 的 决 策 范 围 、其 他 方 持 有 的 权 力 、提 供 管 理 服 务 而 获
得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。
31. 采 用 新 发 布 的 企 业 会 计 准 则
在 本 财 务 报 表 中 ，本 集 团 提 前 采 用 财 政 部 于2014年 颁 布 的《企 业 会 计 准 则 第9号 — 职 工 薪 酬》、《企
业 会 计 准 则 第30号 — 财 务 报 表 列 报》、《企 业 会 计 准 则 第33号 — 合 并 财 务 报 表》、《企 业 会 计 准 则 第
39号 — 公 允 价 值 计 量》和《企 业 会 计 准 则 第40号 — 合 营 安 排》。
《企 业 会 计 准 则 第9号 — 职 工 薪 酬》
本 集 团 为 本 银 行 境 内 分 支 机 构2008年12月31日 前 离 退 休 的 员 工 支 付 补 充 退 休 福 利 。于2013年1月1
日 起 ，为 提 供 更 可 靠 、更 相 关 的 有 关 会 计 信 息 ，本 集 团 对 离 退 休 员 工 相 关 补 充 退 休 福 利 计 量 的 会 计
政 策 进 行 了 会 计 政 策 变 更 ，即 补 充 退 休 福 利 的 精 算 利 得 或 损 失 由 计 入 当 期 损 益 变 更 为 计 入 当 期 其 他
综 合 收 益 ，并 追 溯 调 整 。该 处 理 与《企 业 会 计 准 则 第9号 — 职 工 薪 酬》的 规 定 一 致 。追 溯 调 整 的 影 响
如下 ：
合并资产负债表
人民币百万元
12/31/2012 12/31/2011
重述前 重述金额 重述后 重述前 重述金额 重述后
股东权益 ：
资本公积 112,408 (1) 112,407 68,818 (5) 68,813
未分配利润 77,867 1 77,868 46,367 5 46,372
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2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
3 1 . 采 用 新 发 布 的 企 业 会 计 准 则（ 续 ）
银行资产负债表
人民币百万元
12/31/2012 12/31/2011
重述前 重述金额 重述后 重述前 重述金额 重述后
股东权益 ：
资本公积 112,363 (1) 112,362 69,030 (5) 69,025
未分配利润 75,502 1 75,503 44,914 5 44,919
合并利润表
人民币百万元
2012年 度
重述前 重述金额 重述后
业务及管理费 (42,729) (5) (42,734)
所得税费用 (16,740) 1 (16,739)
净利润 58,476 (4) 58,472
归属于母公司股东的净利润 58,373 (4) 58,369
其他综合收益 (337) 4 (333)
银行利润表
人民币百万元
2012年 度
重述前 重述金额 重述后
业务及管理费 (41,402) (5) (41,407)
所得税费用 (16,294) 1 (16,293)
净利润 57,225 (4) 57,221
其他综合收益 (426) 4 (422)
采 用 上 述 会 计 政 策 变 更 对2013年 度 的 银 行 及 合 并 利 润 表 影 响 如 下 ：
合并利润表
人民币百万元
2013年 度
业务及管理费增加 (36)
所得税费用减少 9
净利润减少 (27)
归属于母公司股东的净利润减少 (27)
其他综合收益增加 27
银行利润表
人民币百万元
2013年 度
业务及管理费增加 (36)
所得税费用减少 9
净利润减少 (27)
其他综合收益增加 27
146 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、会 计 估 计（续）
3 1 . 采 用 新 发 布 的 企 业 会 计 准 则（ 续 ）
《企 业 会 计 准 则 第30号 — 财 务 报 表 列 报》
本 集 团 在 本 财 务 报 表 中 采 用 了2014年 修 订 的《企 业 会 计 准 则 第30号 — 财 务 报 表 列 报》。该 准 则 修 订
要 求 在 利 润 表 中 列 示 其 他 综 合 收 益 各 项 目 分 别 扣 除 所 得 税 影 响 后 的 净 额 ，并 将 其 他 综 合 收 益 进 一 步
划 分 为「以 后 会 计 期 间 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 项 目」和「以 后 会 计 期 间 在 满 足 规 定 条 件 时
将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 项 目」列 报 ；要 求 在 所 有 者 权 益 变 动 表 中 单 独 列 示 综 合 收 益 总 额 、
归属于母公司所有者的综合收益总额和归属于少数股东的综合收益总额。
本 集 团 应 用 了 上 述 修 订 ，本 财 务 报 表 中 的 利 润 表 、股 东 权 益 变 动 表 已 经 根 据 相 关 要 求 进 行 了 列 报 。
《企 业 会 计 准 则 第33号 — 合 并 财 务 报 表》
本 集 团 在 本 财 务 报 表 中 采 用 了2014年 修 订 的《企 业 会 计 准 则 第33号 — 合 并 财 务 报 表》。该 准 则 修 订
将「控 制」重 新 定 义 为「投 资 方 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力 ，通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回
报 ，并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额」。
本 集 团 应 用 了 上 述 修 订 ，并 认 为 该 准 则 的 采 用 未 对 本 财 务 报 表 产 生 重 大 影 响 。
《企 业 会 计 准 则 第39号 — 公 允 价 值 计 量》
本 集 团 在 本 财 务 报 表 中 采 用 了2014年 颁 布 的《企 业 会 计 准 则 第39号 — 公 允 价 值 计 量》。该 准 则 规 定
了「公 允 价 值」的 定 义 ，即「市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 ，出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转
移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格」；且 其 中 对 有 关 公 允 价 值 计 量 的 披 露 要 求 更 为 广 泛 。
本 财 务 报 表 已 经 根 据 该 准 则 进 行 了 列 报 和 披 露 ，本 集 团 认 为 采 用 该 准 则 不 会 对 财 务 报 表 项 目 的 确 认
和计量产生重大影响。
《企 业 会 计 准 则 第40号 — 合 营 安 排》
本 集 团 在 本 财 务 报 表 中 采 用 了2014年 颁 布 的《企 业 会 计 准 则 第40号 — 合 营 安 排》。该 准 则 规 范 了 合
营 安 排 的 认 定 、分 类 以 及 各 合 营 参 与 方 在 合 营 安 排 中 权 益 等 的 会 计 处 理 。
本 集 团 于 本 年 度 及 比 较 年 度 均 无 合 营 安 排 ，并 认 为 该 准 则 的 采 用 未 对 本 财 务 报 表 产 生 重 大 影 响 。
三、 主要税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税收入 3%–5%
城市维护建设税 计税基础 1%–7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2. 其他说明
2.1 企业所得税
根 据《中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法》，本 银 行 境 内 分 支 机 构 及 子 公 司 缴 纳 企 业 所 得 税 ，本 银
行 的 税 率 为25% 。
本 银 行 境 外 分 支 机 构 及 子 公 司 分 别 按 照 当 地 税 率 在 当 地 缴 纳 企 业 所 得 税 ，境 外 与 境 内 税 率 差
异部分由总行统一依法补缴。
根 据《跨 省 市 总 分 机 构 企 业 所 得 税 分 配 及 预 算 管 理 办 法》 财 预[2012]40号）及《跨 地 区 经 营 汇 总
纳税企业所得税征收管理办法》 国家税务总局公告2012年第57号）的规定 ，本银行境内分支机
构实行「统一计算 、分级管理 、就地预缴 、汇总清算 、财政调库」的企业所得税征收管理办法 。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
二零一三年年度报告 A股 147
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
三 、 主 要 税 项（续）
2. 其 他 说 明（续）
2.2 营业税
本 银 行 境 内 分 支 机 构 及 子 公 司 按 应 税 营 业 额 缴 纳 营 业 税 。营 业 税 实 行 就 地 缴 纳 的 办 法 ，由 境
内分支机构及子公司向当地税务部门申报缴纳。
四、 企业合并及合并财务报表
1. 主要子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
百万元
实质上构成
对子公司
净投资的 少数股东权益
期末实际 其他项目 是否 少数 中用于冲减少数
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 余额 持股比例 表决权比例 合并报表 股东权益 股东损益的金额
（%） （%）
交银金融租赁 全资子公司 上海市浦东新区松涛路 金融业 人民币6,000 融资租赁业务 人民币6,000 — 100 100 是 — —
有限责任公司 ① 80号3号楼6楼
交银施罗德基金 控股子公司 上海银城中路188号 金融业 人民币200 证券投资 人民币130 — 65 65 是 445 —
管理有限公司 交银金融大厦二层 基金管理等
大邑交银兴民村镇 控股子公司 四川省成都市大邑县 金融业 人民币60 存贷款、 人民币37 — 61 61 是 42 —
银行有限责任公司 晋原镇迎春广场18-B号 结算业务等
浙江安吉交银村镇 控股子公司 安吉县递铺镇浦源大道 金融业 人民币150 存贷款、 人民币77 — 51 51 是 116 —
银行股份有限公司 754–766号 结算业务等
新疆石河子交银村镇 控股子公司 新疆石河子市东一路 金融业 人民币70 存贷款、 人民币49 — 70 70 是 38 —
银行股份有限公司 25小区127号 结算业务等
青岛崂山交银村镇 控股子公司 青岛市崂山区香港东路 金融业 人民币150 存贷款、 人民币77 — 51 51 是 74 —
银行股份有限公司 458号11号楼1单元101户 结算业务等
交通银行（英国） 全资子公司 英国伦敦市巴赛洛缪巷 金融业 美元100 存贷款、 美元100 — 100 100 是 — —
有限公司 1号4层 结算业务等
交银国际控股 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币2,000 代客买卖股票及 港币2,000 — 100 100 是 — —
有限公司 远东发展大厦201–2室 证券业务
中国交银保险 全资子公司 香港湾仔告士打道 金融业 港币400 经营代客购买各 港币400 — 100 100 是 — —
有限公司 231–235号交通银行大厦 项保险业务
16楼
交通财务 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币90 接受存款、 港币90 — 100 100 是 — —
有限公司 远东发展大厦1楼 提供金融服务
予客户
交通银行信托 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币50 提供信托 港币50 — 100 100 是 — —
有限公司 远东发展大厦1楼 专业服务
交银国际资产管理 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币100 资产管理 港币5 — 100 100 是 — —
有限公司 ② 远东发展大厦201–2室
交银国际证券 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币2,000 证券业务 港币1,000 — 100 100 是 — —
有限公司 ② 远东发展大厦201–2室
交银国际（亚洲） 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币20 证券业务 港币10 — 100 100 是 — —
有限公司 ② 远东发展大厦201–2室
交银国际（上海）股权 全资子公司 上海市浦东新区 金融业 美元10 投资管理及相关 美元10 — 100 100 是 — —
投资管理有限公司 ② 世纪大道8号 咨询服务业务
上海国金中心
汇丰银行大楼1011–12室
① 该 公 司 于2013年4月 增 资 人 民 币2,000百 万 元 ，本 银 行 按 原 持 股 比 例 出 资 人 民 币2,000
百万元。
② 该等公司系本银行控股子公司的子公司。
148 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
四 、 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表（续）
1. 主 要 子 公 司 情 况（续）
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
百万元
实质上构成
对子公司
净投资的 少数股东权益中
年末实际 其他项目 是否 少数 用于冲减少数
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 出资额 余额 持股比例 表决权比例 合并报表 股东权益 股东损益的金额
（%） （%）
交银国际信托 控股子公司 湖北省武汉市汉口 金融业 人民币3,765 信托业务 人民币3,400 — 85 85 是 741 —
有限公司 ① 南京路2号
交银康联人寿保险 控股子公司 上海市浦东 金融业 人民币1,500 保险业务 人民币1,053 — 62.5 62.5 是 467 —
有限公司 陆家嘴东路166号
中国保险大厦第21层
① 该 公 司 于2013年2月 、9月 分 别 增 资 人 民 币1,176百 万 元 和 人 民 币589百 万 元 ，本 银 行 按
原 持 股 比 例 分 别 出 资 人 民 币1,000百 万 元 和 人 民 币500百 万 元 。
2. 纳 入 本 集 团 合 并 范 围 的 结 构 化 主 体 情 况 参 见 附 注 五 、55。
3. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本 集 团 境 外 经 营 主 体 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 财 务 报 表 ：资 产 负 债 表 中 的 所 有 资 产 、
负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算 ；除「未分配利润」项目外的股东权益项目按发生时的即
期 汇 率 折 算 ；利 润 表 所 有 项 目 及 反 映 利 润 分 配 发 生 额 的 项 目 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 。
资产负债表日美元 、日元 、欧元 、港币 、英镑对人民币汇率按照国家外汇管理局发布的中间价确定 。
美 元 、日 元 、欧 元 、港 币 、英 镑 以 外 的 其 他 货 币 对 人 民 币 的 汇 率 ，根 据 美 元 对 人 民 币 的 基 准 汇 率 和
国 家 外 汇 管 理 局 提 供 的 美 元 对 其 他 主 要 外 币 的 汇 率 进 行 套 算 ，按 照 套 算 后 的 汇 率 作 为 折 算 汇 率 。
五、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 19,293 18,819
存放中央银行法定准备金 735,316 683,807
存放中央银行超额存款准备金 134,326 109,738
存放中央银行的其他款项 7,621 4,482
合计 896,556 816,846
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 19,272 18,801
存放中央银行法定准备金 734,673 683,336
存放中央银行超额存款准备金 134,318 109,726
存放中央银行的其他款项 7,621 4,482
合计 895,884 816,345
二零一三年年度报告 A股 149
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1. 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项（ 续 ）
存 放 中 央 银 行 法 定 准 备 金 系 指 本 集 团 按 规 定 向 中 国 人 民 银 行 缴 存 的 存 款 准 备 金 ，包 括 人 民 币 存 款 准
备 金 和 外 汇 存 款 准 备 金 ，该 准 备 金 不 能 用 于 日 常 业 务 ，未 经 中 国 人 民 银 行 批 准 不 得 动 用 。2013年12
月31日 本 银 行 适 用 的 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为20%（2012年12月31日 ：20%），外 币 存 款 准 备 金
缴 存 比 率 为5%（2012年12月31日 ：5%）。中 国 人 民 银 行 对 缴 存 的 外 汇 存 款 准 备 金 不 计 付 利 息 。
存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金 系 本 集 团 存 放 于 中 国 人 民 银 行 超 出 法 定 准 备 金 的 款 项 ，主 要 用 于 资 金
清 算 、头 寸 调 拨 等 。
存 放 中 央 银 行 的 其 他 款 项 主 要 系 缴 存 央 行 财 政 性 存 款 。缴 存 央 行 财 政 性 存 款 系 指 本 银 行 按 规 定 向 中
国 人 民 银 行 缴 存 的 财 政 存 款 ，包 括 本 银 行 代 办 的 中 央 预 算 收 入 、地 方 金 库 存 款 等 。中 国 人 民 银 行 对
境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
2. 存放同业款项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
存放境内同业款项 92,516 152,169
存放境外同业款项 4,899 20,153
合计 97,415 172,322
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
存放境内同业款项 90,197 151,217
存放境外同业款项 3,671 18,656
合计 93,868 169,873
3. 拆出资金
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
拆放其他银行
— 拆放境内银行 96,857 38,226
— 拆放境外银行 28,844 46,448
拆放非银行金融机构
— 拆放境内非银行金融机构 71,356 69,113
小计 197,057 153,787
减 ：拆 出 资 金 减 值 准 备 — —
拆出资金账面价值 197,057 153,787
150 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3. 拆 出 资 金（ 续 ）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
拆放其他银行
— 拆放境内银行 96,259 37,599
— 拆放境外银行 32,006 48,335
拆放非银行金融机构
— 拆放境内非银行金融机构 80,002 71,113
小计 208,267 157,047
减 ：拆 出 资 金 减 值 准 备 — —
拆出资金账面价值 208,267 157,047
于2013年12月31日 ，本 集 团 及 本 银 行 向 发 起 的 未 合 并 理 财 产 品 拆 出 资 金 余 额 为 人 民 币50,150百 万
元 ，该 类 交 易 并 非 本 集 团 及 本 银 行 合 同 义 务 ，其 最 大 损 失 敞 口 与 账 面 价 值 相 近 。截 至 本 财 务 报 表 批
准 之 日 ，上 述 拆 出 资 金 皆 已 到 期 全 额 收 回 。
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据 6,967 3,781
公共实体债券 2,250 2,350
金融机构债券 14,436 13,297
公司债券 35,323 25,527
权益投资及基金 107 728
合计 59,083 45,683
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据 6,967 3,781
公共实体债券 2,250 2,350
金融机构债券 14,434 13,297
公司债券 35,322 25,527
合计 58,973 44,955
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
二零一三年年度报告 A股 151
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5. 衍生金融工具
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值
项目 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债
货币衍生工具 — — — 1,462,736 12,723 (14,261) — — — 904,853 4,782 (5,090)
利率衍生工具及其他 7,124 21 (252) 580,322 1,483 (2,162) 6,845 — (501) 483,413 1,696 (2,059)
合计 7,124 21 (252) 2,043,058 14,206 (16,423) 6,845 — (501) 1,388,266 6,478 (7,149)
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值
项目 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债
货币衍生工具 — — — 1,462,028 12,723 (14,246) — — — 904,853 4,782 (5,090)
利率衍生工具及其他 7,124 21 (252) 580,111 1,481 (2,159) 6,845 — (501) 483,413 1,696 (2,059)
合计 7,124 21 (252) 2,042,139 14,204 (16,405) 6,845 — (501) 1,388,266 6,478 (7,149)
本 集 团 采 用 利 率 掉 期 合 同 以 降 低 固 定 利 率 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 风 险 敞 口 ，即 将 持 有 的 部 分
固 定 利 率 的 可 供 出 售 债 券 转 换 成 浮 动 利 率 。本 集 团 将 部 分 购 入 的 利 率 掉 期 合 同 指 定 为 套 期 工 具 ，该
等 利 率 掉 期 合 同 与 相 应 债 券 的 利 率 、期 限 、币 种 等 主 要 条 款 相 同 ，本 集 团 采 用 回 归 分 析 法 评 价 套 期
有 效 性 。经 测 试 ，本 集 团 管 理 层 认 为 本 年 度 套 期 关 系 为 高 度 有 效 。
通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益反映套期活动在本年度的有效
性如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
公 允 价 值 套 期 净 收 益 ╱（损 失） 本年发生额 上年发生额
套期工具 270 (36)
套期风险对应的被套期项目 (263) 33
合计 7 (3)
152 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
6. 买入返售金融资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 182,614 107,667
贷款 1,219 500
票据 88,124 86,687
减 ：坏 账 准 备 — —
合计 271,957 194,854
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 182,608 107,667
贷款 1,219 500
票据 88,124 86,687
减 ：坏 账 准 备 — —
合计 271,951 194,854
7. 应收利息
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 878 327
持有至到期投资利息 12,593 10,553
发放贷款和垫款利息 10,010 8,484
可供出售金融资产利息 3,245 2,844
应收款项类投资利息 463 440
其他应收利息 2,620 1,577
合计 29,809 24,225
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 878 327
持有至到期投资利息 12,572 10,553
发放贷款和垫款利息 9,970 8,472
可供出售金融资产利息 3,226 2,778
应收款项类投资利息 456 440
其他应收利息 2,758 1,635
合计 29,860 24,205
二零一三年年度报告 A股 153
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发放贷款和垫款
(1) 贷款和垫款按个人和企业分布情况
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
个人贷款和垫款
— 信用卡 163,969 119,212
— 住房及商铺 503,698 399,228
— 其他 83,643 83,082
小计 751,310 601,522
企业贷款和垫款
— 贷款 2,180,052 2,039,820
— 贴现 60,443 64,769
— 其他 274,563 241,188
小计 2,515,058 2,345,777
贷款和垫款总额 3,266,368 2,947,299
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,305) (67,671)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,182) (12,484)
组合方式评估 (57,123) (55,187)
贷款和垫款账面价值 3,193,063 2,879,628
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
个人贷款和垫款
— 信用卡 163,969 119,212
— 住房及商铺 503,597 399,181
— 其他 79,076 79,851
小计 746,642 598,244
企业贷款和垫款
— 贷款 2,179,352 2,040,148
— 贴现 60,443 64,769
— 其他 274,563 241,188
小计 2,514,358 2,346,105
贷款和垫款总额 3,261,000 2,944,349
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,126) (67,575)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,111) (12,434)
组合方式评估 (57,015) (55,141)
贷款和垫款账面价值 3,187,874 2,876,774
154 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(2) 发放贷款按行业分布情况
本集团
人民币百万元
行业 年末数 比例 年初数 比例
（%） （%）
采矿业 92,180 2.82 72,000 2.44
制造业 630,355 19.31 584,171 19.83
— 石油化工 118,958 3.64 113,677 3.86
— 电子 62,278 1.91 53,813 1.83
— 钢铁 41,342 1.27 45,739 1.55
— 机械 115,893 3.55 106,908 3.63
— 纺织及服装 40,757 1.25 38,758 1.32
— 其他制造业 251,127 7.69 225,276 7.64
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 132,942 4.07 132,394 4.49
建筑业 106,004 3.25 93,246 3.16
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 386,822 11.84 363,797 12.34
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,445 0.32 10,080 0.34
批发和零售业 391,772 11.99 389,695 13.22
住宿和餐饮业 26,708 0.82 23,358 0.79
金融业 32,593 1.00 23,471 0.80
房地产业 201,300 6.16 179,862 6.10
服务业 206,910 6.33 184,211 6.25
水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 130,777 4.00 137,343 4.66
科教文卫 49,174 1.51 37,596 1.28
其他 56,633 1.73 49,784 1.69
贴现 60,443 1.85 64,769 2.20
个人贷款 751,310 23.00 601,522 20.41
贷款和垫款总额 3,266,368 100.00 2,947,299 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,305) (67,671)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,182) (12,484)
组合方式评估 (57,123) (55,187)
贷款和垫款账面价值 3,193,063 2,879,628
二零一三年年度报告 A股 155
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(2) 发 放 贷 款 按 行 业 分 布 情 况（续）
本银行
人民币百万元
行业 年末数 比例 年初数 比例
（%） （%）
采矿业 92,180 2.83 72,000 2.45
制造业 629,270 19.30 583,090 19.81
— 石油化工 118,956 3.65 113,659 3.86
— 电子 62,273 1.91 53,808 1.83
— 钢铁 41,342 1.27 45,739 1.55
— 机械 115,848 3.55 106,863 3.63
— 纺织及服装 40,729 1.25 38,724 1.32
— 其他制造业 250,122 7.67 224,297 7.62
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 132,914 4.08 132,374 4.50
建筑业 105,800 3.24 93,087 3.16
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 386,767 11.86 363,660 12.35
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,445 0.32 10,080 0.34
批发和零售业 389,644 11.95 387,913 13.17
住宿和餐饮业 26,685 0.82 23,336 0.79
金融业 35,352 1.08 27,527 0.93
房地产业 200,781 6.16 179,982 6.11
服务业 206,888 6.34 184,211 6.26
水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 130,747 4.01 137,343 4.66
科教文卫 49,149 1.51 37,583 1.28
其他 57,293 1.75 49,150 1.67
贴现 60,443 1.85 64,769 2.20
个人贷款 746,642 22.90 598,244 20.32
贷款和垫款总额 3,261,000 100.00 2,944,349 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,126) (67,575)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,111) (12,434)
组合方式评估 (57,015) (55,141)
贷款和垫款账面价值 3,187,874 2,876,774
客户贷款的行业分布风险集中度分析乃根据借款人行业类型界定。
156 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(3) 贷款和垫款按地区分布情况
本集团
人民币百万元
项目 年末数 比例 年初数 比例
（%） （%）
华 北（注1） 517,921 15.86 494,469 16.78
东 北（注2） 166,065 5.08 152,696 5.18
华 东（注3） 1,390,342 42.56 1,252,163 42.48
华 中 及 华 南（注4） 597,291 18.29 552,547 18.75
西 部（注5） 315,507 9.66 279,751 9.49
海 外（注6） 279,242 8.55 215,673 7.32
贷款和垫款总额 3,266,368 100.00 2,947,299 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,305) (67,671)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,182) (12,484)
组合方式评估 (57,123) (55,187)
贷款和垫款账面价值 3,193,063 2,879,628
本银行
人民币百万元
项目 年末数 比例 年初数 比例
（%） （%）
华 北（注1） 517,921 15.88 494,469 16.79
东 北（注2） 166,065 5.09 152,696 5.19
华 东（注3） 1,388,181 42.57 1,250,646 42.47
华 中 及 华 南（注4） 596,287 18.29 552,047 18.75
西 部（注5） 313,497 9.61 278,495 9.46
海 外（注6） 279,049 8.56 215,996 7.34
贷款和垫款总额 3,261,000 100.00 2,944,349 100.00
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,126) (67,575)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,111) (12,434)
组合方式评估 (57,015) (55,141)
贷款和垫款账面价值 3,187,874 2,876,774
注：
(1) 包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西 省 及 内 蒙 古 自 治 区
(2) 包 括 辽 宁 省 、吉 林 省 及 黑 龙 江 省
(3) 包 括 上 海 市 、江 苏 省 、浙 江 省 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 及 山 东 省
(4) 包 括 河 南 省 、湖 南 省 、湖 北 省 、广 东 省 、广 西 自 治 区 及 海 南 省
(5) 包 括 重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、新 疆 自 治 区 及 宁 夏 自 治 区
(6) 包 括 香 港 、纽 约 、东 京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明 市 、悉 尼 、伦 敦 、旧 金 山 及 台
湾
二零一三年年度报告 A股 157
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(4) 贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况
本集团
人民币百万元
年末数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 450,737 168,843 210,091 829,671
保证贷款 537,253 184,369 157,522 879,144
附担保物贷款 413,456 371,732 772,365 1,557,553
其 中 ：抵 押 贷 款 239,652 313,789 630,225 1,183,666
质押贷款 173,804 57,943 142,140 373,887
贷款和垫款总额 1,401,446 724,944 1,139,978 3,266,368
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,305)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,182)
组合方式评估 (57,123)
贷款和垫款账面价值 3,193,063
人民币百万元
年初数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 414,230 180,651 216,631 811,512
保证贷款 479,423 177,979 137,269 794,671
附担保物贷款 406,324 317,023 617,769 1,341,116
其 中 ：抵 押 贷 款 228,654 264,663 502,150 995,467
质押贷款 177,670 52,360 115,619 345,649
贷款和垫款总额 1,299,977 675,653 971,669 2,947,299
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,671)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,484)
组合方式评估 (55,187)
贷款和垫款账面价值 2,879,628
158 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(4) 贷 款 和 垫 款 按 合 同 约 定 期 限 及 担 保 方 式 分 布 情 况（续）
本银行
人民币百万元
年末数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 450,363 168,426 212,511 831,300
保证贷款 533,460 183,903 157,513 874,876
附担保物贷款 408,976 371,116 774,732 1,554,824
其 中 ：抵 押 贷 款 238,859 313,175 631,041 1,183,075
质押贷款 170,117 57,941 143,691 371,749
贷款和垫款总额 1,392,799 723,445 1,144,756 3,261,000
减 ：贷 款 损 失 准 备 (73,126)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (16,111)
组合方式评估 (57,015)
贷款和垫款账面价值 3,187,874
人民币百万元
年初数
1年 以 内 1年 至5年
项目 （含1年） （含5年） 5年 以 上 合计
信用贷款 414,283 181,357 217,280 812,920
保证贷款 476,286 177,521 137,269 791,076
附担保物贷款 403,436 316,761 620,156 1,340,353
其 中 ：抵 押 贷 款 228,340 264,401 502,810 995,551
质押贷款 175,096 52,360 117,346 344,802
贷款和垫款总额 1,294,005 675,639 974,705 2,944,349
减 ：贷 款 损 失 准 备 (67,575)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (12,434)
组合方式评估 (55,141)
贷款和垫款账面价值 2,876,774
二零一三年年度报告 A股 159
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(5) 逾期贷款总额
本集团
人民币百万元
年末数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 5,494 4,817 4,536 354 15,201
保证贷款 2,810 5,988 3,366 1,077 13,241
附担保物贷款 6,009 6,367 3,900 1,409 17,685
其 中 ：抵 押 贷 款 5,546 5,018 3,118 1,368 15,050
质押贷款 463 1,349 782 41 2,635
合计 14,313 17,172 11,802 2,840 46,127
人民币百万元
年初数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 6,457 3,409 1,748 859 12,473
保证贷款 4,150 3,041 920 2,602 10,713
附担保物贷款 5,164 3,146 2,701 2,026 13,037
其 中 ：抵 押 贷 款 4,676 2,813 2,445 1,852 11,786
质押贷款 488 333 256 174 1,251
合计 15,771 9,596 5,369 5,487 36,223
160 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(5) 逾 期 贷 款 总 额（续）
本银行
人民币百万元
年末数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 5,494 4,817 4,442 354 15,107
保证贷款 2,801 5,986 3,366 1,077 13,230
附担保物贷款 6,006 6,355 3,900 1,409 17,670
其 中 ：抵 押 贷 款 5,543 5,006 3,118 1,368 15,035
质押贷款 463 1,349 782 41 2,635
合计 14,301 17,158 11,708 2,840 46,007
人民币百万元
年初数
逾 期1天 逾 期90天 逾 期360天
至90天 至360天 至3年 逾 期3年
项目 （含90天） （含360天） （含3年） 以上 合计
信用贷款 6,457 3,206 1,748 859 12,270
保证贷款 4,150 3,039 920 2,602 10,711
附担保物贷款 5,156 3,146 2,701 2,026 13,029
其 中 ：抵 押 贷 款 4,668 2,813 2,445 1,852 11,778
质押贷款 488 333 256 174 1,251
合计 15,763 9,391 5,369 5,487 36,010
二零一三年年度报告 A股 161
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8. 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
(6) 贷款损失准备
本集团
人民币百万元
2013年 度
项目 个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 12,484 55,187 67,671
本年计提 12,927 7,101 20,028
本年转回 (1,618) — (1,618)
本年核销 (11,810) — (11,810)
本年转入╱转出 4,217 (4,995) (778)
— 收回原转销贷款和垫款转入 467 — 467
— 贷款价值因折现价值上升转出 (1,245) — (1,245)
— 其他转入╱转出 4,995 (4,995) —
小计 16,200 57,293 73,493
汇率差异 (18) (170) (188)
年末余额 16,182 57,123 73,305
本银行
人民币百万元
2013年 度
项目 个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 12,434 55,141 67,575
本年计提 12,894 7,039 19,933
本年转回 (1,618) — (1,618)
本年核销 (11,810) — (11,810)
本年转入╱转出 4,227 (4,995) (768)
— 收回原转销贷款和垫款转入 467 — 467
— 贷款价值因折现价值上升转出 (1,235) — (1,235)
— 其他转入╱转出 4,995 (4,995) —
小计 16,127 57,185 73,312
汇率差异 (16) (170) (186)
年末余额 16,111 57,015 73,126
162 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
9. 可供出售金融资产
本集团
人民币百万元
项目 年末公允价值 年初公允价值
政府债券及央行票据 29,807 43,718
公共实体债券 1,650 1,362
金融机构债券 130,796 113,303
公司债券 56,851 43,663
权益投资 1,293 1,706
合计 220,397 203,752
本银行
人民币百万元
项目 年末公允价值 年初公允价值
政府债券及央行票据 29,674 43,452
公共实体债券 1,650 1,362
金融机构债券 130,593 113,105
公司债券 56,093 42,900
权益投资 410 617
合计 218,420 201,436
2013年12月31日 ，本 集 团 及 本 银 行 作 为 被 套 期 项 目 的 可 供 出 售 债 券 账 面 价 值 为 人 民 币 7,534百 万 元
（2012年12月31日 ：人 民 币6,846百 万 元）。
可供出售金融资产的说明 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
可供出售 可供出售 可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 债务工具 权益工具 合计 债务工具 权益工具 合计
权益工具的成本╱债务工具的期末摊余成本 227,005 1,202 228,207 204,894 1,587 206,481
公允价值 219,104 1,293 220,397 202,046 1,706 203,752
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (6,811) 239 (6,572) (1,669) 373 (1,296)
已计提减值金额 (1,090) (148) (1,238) (1,179) (254) (1,433)
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
可供出售 可供出售 可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 债务工具 权益工具 合计 债务工具 权益工具 合计
权益工具的成本╱债务工具的期末摊余成本 225,872 368 226,240 203,667 413 204,080
公允价值 218,010 410 218,420 200,819 617 201,436
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (6,772) 95 (6,677) (1,669) 261 (1,408)
已计提减值金额 (1,090) (53) (1,143) (1,179) (57) (1,236)
二零一三年年度报告 A股 163
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
9. 可 供 出 售 金 融 资 产（ 续 ）
本集团
人民币百万元
2013年 度
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 债务工具 权益工具 合计
年初已计提减值金额 1,179 254 1,433
本年计提 10 45 55
其 中 ：从 其 他 综 合 收 益 转 入 10 — 10
本年减少 (99) (151) (250)
其 中 ：年 后 公 允 价 值 回 升 转 回 — 不适用 —
年末已计提减值金额 1,090 148 1,238
本银行
人民币百万元
2013年 度
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 债务工具 权益工具 合计
年初已计提减值金额 1,179 57 1,236
本年计提 10 — 10
其 中 ：从 其 他 综 合 收 益 转 入 10 — 10
本年减少 (99) (4) (103)
其 中 ：年 后 公 允 价 值 回 升 转 回 — 不适用 —
年末已计提减值金额 1,090 53 1,143
10. 持 有 至 到 期 投 资
本集团
人民币百万元
项目 年末账面余额 年初账面余额
政府债券及央行票据 282,040 254,814
公共实体债券 14,463 12,822
金融机构债券 247,135 210,712
公司债券 126,977 120,267
减 ：持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 — —
持有至到期投资净值 670,615 598,615
164 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 0 . 持 有 至 到 期 投 资（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末账面余额 年初账面余额
政府债券及央行票据 282,040 254,814
公共实体债券 14,463 12,822
金融机构债券 246,414 210,171
公司债券 126,172 119,751
减 ：持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 — —
持有至到期投资净值 669,089 597,558
11. 应 收 款 项 类 投 资
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据
— 凭证式和储蓄式国债 638 1,159
金融机构债券
— 无活跃市场的人民币金融机构债券 24,972 23,197
信托投资计划及其他 94,151 6,043
减 ：应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 (35) (4)
合计 119,726 30,395
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
政府债券及央行票据
— 凭证式和储蓄式国债 638 1,159
金融机构债券
— 无活跃市场的人民币金融机构债券 24,972 23,197
信托投资计划及其他 91,449 5,664
减 ：应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 — —
合计 117,059 30,020
二零一三年年度报告 A股 165
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
12. 长 期 股 权 投 资
(1) 长期股权投资明细如下 ：
本集团
人民币百万元
在被投资
单位持股
比例与
在被投资 表决权比例
在被投资单 单位表决权 不一致的 本年计提 本年现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 权益法调整 年末余额 位持股比例 比例 说明 减值准备 减值准备 红利
（%） （%）
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 — — 490 10.00 10.00 不适用 — — 38
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 — — 146 3.90 3.90 不适用 — — 5
中国航油集团财务有限公司 成本法 120 120 — — 120 10.00 10.00 不适用 — — 3
西藏银行股份有限公司 权益法 300 302 — 42 344 20.00 20.00 不适用 — — —
陕西煤业化工集团财务有限公司 成本法 100 100 — — 100 10.00 10.00 不适用 — — —
其他长期股权投资 10 10 — — 10 10 — —
合计 1,166 1,168 — 42 1,210 10 — 46
本银行
人民币百万元
在被投资
单位持股
比例与
在被投资 表决权比例
在被投资单 单位表决权 不一致的 本年计提 本年现金
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 权益法调整 年末余额 位持股比例 比例 说明 减值准备 减值准备 红利
（%） （%）
交银金融租赁有限责任公司 成本法 6,000 4,000 2,000 — 6,000 100.00 100.00 不适用 — — —
交银国际信托有限公司 成本法 1,900 1,900 1,500 — 3,400 85.00 85.00 不适用 — — —
交银施罗德基金管理有限公司 成本法 130 130 — — 130 65.00 65.00 不适用 — — 65
交银国际控股有限公司 成本法 1,759 1,759 — — 1,759 100.00 100.00 不适用 — — —
中国交银保险有限公司 成本法 342 342 — — 342 100.00 100.00 不适用 — — —
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 成本法 37 37 — — 37 61.00 61.00 不适用 — — —
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 77 — — 77 51.00 51.00 不适用 — — —
交银康联人寿保险有限公司 成本法 1,053 1,053 — — 1,053 62.50 62.50 不适用 — — —
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 成本法 49 49 — — 49 70.00 70.00 不适用 — — —
交通银行（英国）有限公司 成本法 644 644 — — 644 100.00 100.00 不适用 — — —
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 — — 490 10.00 10.00 不适用 — — 38
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 — — 146 3.90 3.90 不适用 — — 5
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 77 — — 77 51.00 51.00 不适用 — — —
西藏银行股份有限公司 权益法 300 302 — 42 344 20.00 20.00 不适用 — — —
其他长期股权投资 200 200 (3) — 197 30 — —
合计 13,204 11,206 3,497 42 14,745 30 — 108
(2) 本集团及本银行于2013年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移
资 金 的 能 力 未 受 到 限 制。
166 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
13. 投 资 性 房 地 产
本集团及本银行
人民币百万元
本年增加数 本年减少额
自用 公允价值 转为
项目 年初数 购置 房地产转入 变动损益 处置 自用房地产 汇率影响 年末数
一、成本合计 18 — — — — — — 18
房屋建筑物 18 — — — — — — 18
二、公允价值变动合计 164 — — 18 — — (6) 176
房屋建筑物 164 — — 18 — — (6) 176
三、投资性房地产账面价值合计 182 — — 18 — — (6) 194
房屋建筑物 182 — — 18 — — (6) 194
本 集 团 的 投 资 性 房 地 产 均 为 房 屋 建 筑 物 ，采 用 公 允 价 值 核 算 ，公 允 价 值 是 以 活 跃 市 价 为 基 准 ，并 按
特 定 资 产 性 质 、地 点 或 状 况 的 差 异 作 出 必 要 调 整 。本 集 团 投 资 性 房 地 产 均 未 用 于 抵 押 。
本集团的投资性房地产由香港分行持有 。最近一次估值以2013年12月31日为基准日 ，由永利行评估
顾问有限公司根据公开市值计算而确定。
投资性房地产公允价值计量的层次分析如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
年末数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 — 194 — 194
二零一三年年度报告 A股 167
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
14. 固 定 资 产
(1) 固定资产情况
本集团
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 59,379 11,152 (2,104) 68,427
其 中 ：房 屋 建 筑 物 33,550 3,202 (270) 36,482
电子设备 12,786 2,439 (1,270) 13,955
交通工具 4,270 3,816 (42) 8,044
器具及设备 4,551 1,033 (466) 5,118
固定资产装修 4,222 662 (56) 4,828
本年新增 本年计提
二 、累 计 折 旧 21,557 — 4,364 (1,412) 24,509
其 中 ：房 屋 建 筑 物 7,926 — 1,249 (91) 9,084
电子设备 9,124 — 1,795 (1,094) 9,825
交通工具 485 — 282 (29) 738
器具及设备 2,709 — 575 (190) 3,094
固定资产装修 1,313 — 463 (8) 1,768
三 、固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 37,822 43,918
其 中 ：房 屋 建 筑 物 25,624 27,398
电子设备 3,662 4,130
交通工具 3,785 7,306
器具及设备 1,842 2,024
固定资产装修 2,909 3,060
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
其 中 ：房 屋 建 筑 物 — — — —
电子设备 — — — —
交通工具 — — — —
器具及设备 — — — —
固定资产装修 — — — —
五 、固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 37,822 43,918
其 中 ：房 屋 建 筑 物 25,624 27,398
电子设备 3,662 4,130
交通工具 3,785 7,306
器具及设备 1,842 2,024
固定资产装修 2,909 3,060
本 年 折 旧 额 为 人 民 币4,364百 万 元 。
本 年 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 人 民 币1,763百 万 元 。
2013年12月31日 ，本 集 团 经 营 租 出 的 飞 行 设 备 及 船 舶 账 面 净 值 为 人 民 币7,018百 万 元（2012年
12月31日 ：人 民 币3,497百 万 元）。
168 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 4 . 固 定 资 产（续）
(1) 固 定 资 产 情 况（续）
本银行
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 54,820 7,399 (2,074) 60,145
其 中 ：房 屋 建 筑 物 32,750 3,201 (244) 35,707
电子设备 12,626 2,416 (1,266) 13,776
交通工具 696 91 (42) 745
器具及设备 4,538 1,030 (466) 5,102
固定资产装修 4,210 661 (56) 4,815
本年新增 本年计提
二 、累 计 折 旧 21,229 — 4,110 (1,405) 23,934
其 中 ：房 屋 建 筑 物 7,781 — 1,226 (87) 8,920
电子设备 9,013 — 1,773 (1,091) 9,695
交通工具 421 — 77 (29) 469
器具及设备 2,704 — 573 (190) 3,087
固定资产装修 1,310 — 461 (8) 1,763
三 、固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 33,591 36,211
其 中 ：房 屋 建 筑 物 24,969 26,787
电子设备 3,613 4,081
交通工具 275 276
器具及设备 1,834 2,015
固定资产装修 2,900 3,052
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
其 中 ：房 屋 建 筑 物 — — — —
电子设备 — — — —
交通工具 — — — —
器具及设备 — — — —
固定资产装修 — — — —
五 、固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 33,591 36,211
其 中 ：房 屋 建 筑 物 24,969 26,787
电子设备 3,613 4,081
交通工具 275 276
器具及设备 1,834 2,015
固定资产装修 2,900 3,052
本 年 折 旧 额 为 人 民 币4,110百 万 元 。
本 年 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 人 民 币1,763百 万 元 。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
未办妥 预计办结
项目 账面价值 产权证书原因 产权证书时间
房屋建筑物 872 产权证书办理中 2014–2015年
合计 872
二零一三年年度报告 A股 169
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
15. 在 建 工 程
(1) 在建工程明细如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
深圳分行新办公大楼 2,393 — 2,393 — — —
广东省分行新营业办公楼 1,338 — 1,338 1,155 — 1,155
辽宁省分行本部大楼 849 — 849 773 — 773
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 706 — 706 691 — 691
重庆分行新办公大楼 573 — 573 369 — 369
内蒙古分行本部办公大楼 571 — 571 344 — 344
江苏省分行营业办公大楼 547 — 547 312 — 312
苏州分行新营业办公用房 473 — 473 358 — 358
上海分行浦东分行新址营业用房 420 — 420 — — —
总行深圳研发中心办公用房 403 — 403 — — —
其他 5,012 (24) 4,988 3,736 (24) 3,712
合计 13,285 (24) 13,261 7,738 (24) 7,714
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
深圳分行新办公大楼 2,393 — 2,393 — — —
广东省分行新营业办公楼 1,338 — 1,338 1,155 — 1,155
辽宁省分行本部大楼 849 — 849 773 — 773
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 706 — 706 691 — 691
重庆分行新办公大楼 573 — 573 369 — 369
内蒙古分行本部办公大楼 571 — 571 344 — 344
江苏省分行营业办公大楼 547 — 547 312 — 312
苏州分行新营业办公用房 473 — 473 358 — 358
上海分行浦东分行新址营业用房 420 — 420 — — —
总行深圳研发中心办公用房 403 — 403 — — —
其他 5,007 (24) 4,983 3,734 (24) 3,710
合计 13,280 (24) 13,256 7,736 (24) 7,712
170 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 5 . 在 建 工 程（续）
(2) 重大在建工程变动情况
本集团
人民币百万元
利息 其中 ：
本年 转入 工程投入 资本化 本年利息 本年利息
项目 预算数 年初数 增加额 固定资产 其他减少 占预算比例 累计金额 资本化金额 资本化率 资金来源 年末数
（%） （%）
深圳分行新办公大楼 2,915 — 2,393 — — 82 — — — 自有 2,393
广东省分行新营业办公楼 1,539 1,155 183 — — 87 — — — 自有 1,338
辽宁省分行本部大楼 865 773 76 — — 98 — — — 自有 849
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 739 691 15 — — 96 — — — 自有 706
内蒙古分行本部办公大楼 594 344 227 — — 96 — — — 自有 571
苏州分行新营业办公用房 650 358 115 — — 73 — — — 自有 473
江苏省分行营业办公大楼 660 312 235 — — 83 — — — 自有 547
总行深圳研发中心办公用房 459 — 403 — — 88 — — — 自有 403
上海分行浦东分行新址营业用房 440 — 420 — — 95 — — — 自有 420
重庆分行新办公大楼 799 369 204 — — 72 — — — 自有 573
其他 3,736 3,193 1,763 154 — — — 自有 5,012
合计 7,738 7,464 1,763 154 — — 13,285
本银行
人民币百万元
利息 其中 ：
本年 转入 工程投入 资本化 本年利息 本年利息
项目 预算数 年初数 增加额 固定资产 其他减少 占预算比例 累计金额 资本化金额 资本化率 资金来源 年末数
（%） （%）
深圳分行新办公大楼 2,915 — 2,393 — — 82 — — — 自有 2,393
广东省分行新营业办公楼 1,539 1,155 183 — — 87 — — — 自有 1,338
辽宁省分行本部大楼 865 773 76 — — 98 — — — 自有 849
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 739 691 15 — — 96 — — — 自有 706
内蒙古分行本部办公大楼 594 344 227 — — 96 — — — 自有 571
苏州分行新营业办公用房 650 358 115 — — 73 — — — 自有 473
江苏省分行营业办公大楼 660 312 235 — — 83 — — — 自有 547
总行深圳研发中心办公用房 459 — 403 — — 88 — — — 自有 403
上海分行浦东分行新址营业用房 440 — 420 — — 95 — — — 自有 420
重庆分行新办公大楼 799 369 204 — — 72 — — — 自有 573
其他 3,734 3,190 1,763 154 — — — 自有 5,007
合计 7,736 7,461 1,763 154 — — 13,280
在建工程减值准备变动如下 ：
人民币百万元
项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
太 原 分 行 府 东 街96号 16 — — 16 长时间停建
天津分行大港支行
营业办公用房 8 — — 8 长时间停建
合计 24 — — 24
二零一三年年度报告 A股 171
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
16. 无 形 资 产
本集团
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 2,764 415 (48) 3,131
计算机软件 1,867 243 (1) 2,109
土地使用权 897 172 (47) 1,022
二 、累 计 摊 销 合 计 1,401 271 (2) 1,670
计算机软件 1,093 247 (1) 1,339
土地使用权 308 24 (1) 331
三 、无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 1,363 1,461
计算机软件 774 770
土地使用权 589 691
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
计算机软件 — — — —
土地使用权 — — — —
五 、无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1,363 1,461
计算机软件 774 770
土地使用权 589 691
本 年 摊 销 额 为 人 民 币271百 万 元 。
本银行
人民币百万元
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一 、账 面 原 值 合 计 2,709 395 (48) 3,056
计算机软件 1,812 223 (1) 2,034
土地使用权 897 172 (47) 1,022
二 、累 计 摊 销 合 计 1,371 260 (2) 1,629
计算机软件 1,063 236 (1) 1,298
土地使用权 308 24 (1) 331
三 、无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 1,338 1,427
计算机软件 749 736
土地使用权 589 691
四 、减 值 准 备 合 计 — — — —
计算机软件 — — — —
土地使用权 — — — —
五 、无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1,338 1,427
计算机软件 749 736
土地使用权 589 691
本 年 摊 销 额 为 人 民 币260百 万 元 。
172 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
17. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团
人民币百万元
年末可抵扣╱ 年末递延 年初可抵扣╱ 年初递延
（应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱ （应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱
项目 暂时性差异 （负 债） 暂时性差异 （负 债）
递延所得税资产 ：
资产减值准备 37,021 9,256 35,888 8,987
未税前抵扣的资产核销 14,789 3,698 3,824 956
已计提尚未发放的工资 3,767 942 4,866 1,216
衍生金融工具公允价值变动 2,448 555 1,172 296
预计负债 467 117 481 121
尚未支付的退休福利 483 121 623 156
可供出售金融资产公允价值变动 7,048 1,763 1,499 373
其他 3,446 860 2,085 527
小计 69,469 17,312 50,438 12,632
递延所得税负债 ：
可供出售金融资产公允价值变动 (144) (36) (136) (33)
投资性房地产公允价值变动 (176) (44) (164) (41)
其他 (96) (26) (231) (62)
小计 (416) (106) (531) (136)
本银行
人民币百万元
年末可抵扣╱ 年末递延 年初可抵扣╱ 年初递延
（应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱ （应 纳 税） 所 得 税 资 产 ╱
项目 暂时性差异 （负 债） 暂时性差异 （负 债）
递延所得税资产 ：
资产减值准备 36,400 9,088 35,785 8,966
未税前抵扣的资产核销 14,789 3,698 3,824 956
已计提尚未发放的工资 3,509 877 4,649 1,162
衍生金融工具公允价值变动 2,432 551 1,172 296
预计负债 467 117 481 121
尚未支付的退休福利 483 121 623 156
可供出售金融资产公允价值变动 7,082 1,766 1,575 388
其他 3,422 858 2,017 504
小计 68,584 17,076 50,126 12,549
递延所得税负债 ：
可供出售金融资产公允价值变动 (44) (11) (69) (17)
投资性房地产公允价值变动 (176) (44) (164) (41)
其他 (94) (29) (211) (57)
小计 (314) (84) (444) (115)
二零一三年年度报告 A股 173
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 7 . 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债（续）
(1) 已 确 认 的 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债（续）
本 银 行 境 内 分 支 机 构 汇 总 纳 税 ，相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 进 行 了 抵 销 ，以 净 额
列 示 ；境 外 分 行 亦 分 别 作 为 纳 税 主 体 ，将 其 同 一 分 行 的 相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负
债 进 行 抵 销 ，以 净 额 列 示 。当 某 一 境 外 分 行 出 现 递 延 所 得 税 净 资 产 ╱ 净 负 债 时 ，不 与 境 内 分
行 和 其 他 境 外 分 行 递 延 所 得 税 净 负 债 ╱ 净 资 产 进 行 抵 销 。本 银 行 境 内 外 子 公 司 分 别 作 为 纳 税
主 体 ，将 其 同 一 公 司 的 相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 进 行 抵 销 ，以 净 额 列 示 。
本集团
人民币百万元
项目 本年变动数 上年变动数
（已 重 述）
年初净额 12,496 7,905
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 12,501 7,926
递延所得税负债 (5) (21)
本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 3,398 4,481
本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 1,312 110
年末净额 17,206 12,496
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 17,224 12,501
递延所得税负债 (18) (5)
本银行
人民币百万元
项目 本年变动数 上年变动数
（已 重 述）
年初净额 12,434 7,825
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 12,434 7,846
递延所得税负债 — (21)
本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 3,249 4,408
本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 1,309 201
年末净额 16,992 12,434
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 17,000 12,434
递延所得税负债 (8) —
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2013年12月31日 ，本 集 团 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 负 债 为 人 民 币88百 万 元（2012年12月31
日 ：人 民 币131百 万 元）；本 银 行 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 负 债 为 人 民 币76百 万 元（2012年12
月31日 ：人 民 币115百 万 元）。
(3) 根 据 对 未 来 经 营 的 预 期 ，本 集 团 认 为 在 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可
抵 扣 暂 时 性 差 异 ，因 此 确 认 相 关 递 延 所 得 税 资 产 。
174 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
18. 其 他 资 产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 收 款(1) 20,466 13,560
预付账款 3,362 1,687
长 期 待 摊 费 用(2) 1,134 1,086
抵 债 资 产(3) 192 426
商 誉(4) 322 322
应 收 融 资 租 赁 款(5) 86,848 68,170
存出保证金 1,414 765
待 处 理 资 产(6) 36 38
合计 113,774 86,054
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 收 款(1) 18,651 11,975
预付账款 1,358 1,687
长 期 待 摊 费 用(2) 1,109 1,074
抵 债 资 产(3) 192 426
存出保证金 1,414 765
待 处 理 资 产(6) 36 38
合计 22,760 15,965
(1) 其他应收款
按账龄列示如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
（%） （%）
1年 以 内 20,371 95.87 (18) 20,353 13,449 93.72 (17) 13,432
1–2年 60 0.28 (6) 54 50 0.35 (3) 47
2–3年 13 0.07 (3) 10 52 0.36 (17) 35
3年 以 上 804 3.78 (755) 49 799 5.57 (753) 46
合计 21,248 100.00 (782) 20,466 14,350 100.00 (790) 13,560
二零一三年年度报告 A股 175
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（续）
(1) 其 他 应 收 款（续）
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
账龄 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
（%） （%）
1年 以 内 18,558 95.50 (18) 18,540 11,904 93.26 (17) 11,887
1–2年 59 0.30 (6) 53 26 0.20 (3) 23
2–3年 12 0.06 (3) 9 36 0.28 (17) 19
3年 以 上 804 4.14 (755) 49 799 6.26 (753) 46
合计 19,433 100.00 (782) 18,651 12,765 100.00 (790) 11,975
账龄为3年以上的其他应收款主要为以前年度形成 、至今尚未收回的各类非业务性挂账款项 ，
如 对 外 暂 付 款 项 、已 支 付 但 尚 未 结 案 处 理 的 诉 讼 费 以 及 在 结 案 前 挂 账 的 本 集 团 涉 案 资 金 等 。
坏 账 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
按性质列示如下 ：
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 14,708 — 14,708 7,603 — 7,603
垫付款项 979 (782) 197 921 (790) 131
应收证券交易结算款 3,080 — 3,080 3,823 — 3,823
其他 2,481 — 2,481 2,003 — 2,003
合计 21,248 (782) 20,466 14,350 (790) 13,560
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 13,469 — 13,469 6,546 — 6,546
垫付款项 979 (782) 197 921 (790) 131
应收证券交易结算款 2,544 — 2,544 3,332 — 3,332
其他 2,441 — 2,441 1,966 — 1,966
合计 19,433 (782) 18,651 12,765 (790) 11,975
暂付款项主要用于核算本集团办理业务过程中发生的应收未收款项。
垫 付 款 项 主 要 为 各 类 非 业 务 性 垫 款 ，如 对 外 暂 借 款 项 、已 支 付 但 尚 未 结 案 处 理 的 诉 讼 费 以 及
在结案前挂账的涉案资金等。
176 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（续）
(2) 长期待摊费用
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
房屋租赁费 228 119 (111) 236
租赁房屋装修费 676 318 (375) 619
其他 182 156 (59) 279
合计 1,086 593 (545) 1,134
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
房屋租赁费 225 117 (109) 233
租赁房屋装修费 672 317 (375) 614
其他 177 142 (57) 262
合计 1,074 576 (541) 1,109
(3) 抵债资产
抵债资产按类别列示
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
房屋及建筑物 134 220
土地使用权 151 154
机器设备 1 98
其他 66 157
抵债资产原值合计 352 629
减 ：抵 债 资 产 跌 价 准 备 (160) (203)
抵债资产净值 192 426
本 集 团 及 本 银 行 本 年 度 累 计 处 置 抵 债 资 产 原 值 合 计 人 民 币329百 万 元 ，上 年 度 累 计 处 置 抵 债
资 产 原 值 合 计 人 民 币68百 万 元 。本 银 行 将 按《银 行 抵 债 资 产 管 理 办 法》（财 金[2005]53号）的 规
定 继 续 处 置 抵 债 资 产 。抵 债 资 产 跌 价 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
二零一三年年度报告 A股 177
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（续）
(4) 商誉
本集团
人民币百万元
年末
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备
交银国际信托有限公司 200 — — 200 —
交银康联人寿保险有限公司 122 — — 122 —
合计 322 — — 322 —
本 集 团 于2007年9月 收 购 湖 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司（收 购 后 该 公 司 更 名 为 交 银 国 际 信 托 有
限 公 司），出 资 人 民 币1,220百 万 元 取 得 其85%的 股 权 。购 买 日 ，本 集 团 将 合 并 成 本 与 本 集 团
按 股 权 比 例 享 有 该 公 司 可 辨 认 净 资 产 之 公 允 价 值 的 差 额 确 认 为 商 誉 ，计 人 民 币200百 万 元 。
本 集 团 于2010年1月 收 购 中 保 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司（收 购 后 该 公 司 更 名 为 交 银 康 联 人 寿 保 险
有 限 公 司），出 资 人 民 币196百 万 元 取 得 其51%的 股 权 。购 买 日 ，本 集 团 将 合 并 成 本 与 本 集 团
按 股 权 比 例 享 有 该 公 司 可 辨 认 净 资 产 之 公 允 价 值 的 差 额 确 认 为 商 誉 ，计 人 民 币122百 万 元 。
本 年 末 ，本 集 团 根 据 子 公 司 预 期 的 未 来 盈 利 及 同 类 金 融 企 业 的 股 权 交 易 价 格 情 况 ，对 该 商 誉
进 行 了 减 值 测 试 ，未 发 现 该 商 誉 存 在 减 值 情 况 。
(5) 应收融资租赁款
按性质列示如下
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应收融资租赁款 88,254 68,999
减 ：坏 账 准 备 (1,406) (829)
应收融资租赁款净值 86,848 68,170
应收融资租赁款如下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
资 产 负 债 表 日 后 第1年 25,868 21,801
资 产 负 债 表 日 后 第2年 22,043 15,110
资 产 负 债 表 日 后 第3年 19,726 12,842
以后年度 34,144 30,200
最低租赁收款额合计 101,781 79,953
未实现融资收益 (13,527) (10,954)
应收融资租赁款 88,254 68,999
其 中 ：1年 内 到 期 的 应 收 融 资 租 赁 款 21,908 18,643
1年 后 到 期 的 应 收 融 资 租 赁 款 66,346 50,356
坏 账 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
178 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 8 . 其 他 资 产（续）
(6) 待处理资产
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
待处理资产原值 45 49
减 ：待 处 理 资 产 减 值 准 备 (9) (11)
待处理资产净值 36 38
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
待处理资产原值合计 45 231
减 ：待 处 理 资 产 减 值 准 备 (9) (193)
待处理资产净值 36 38
待 处 理 资 产 减 值 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
19. 资 产 减 值 准 备
本集团
人民币百万元
2013年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 67,671 20,028 (1,245) (1,618) (11,810) 467 (188) 73,305
可供出售金融资产减值准备 1,433 55 (208) — — — (42) 1,238
坏账准备 — 其他应收款 790 32 — — (40) — — 782
坏账准备 — 应收融资租赁款 829 577 — — — — — 1,406
应收款项类投资减值准备 4 31 — — — — — 35
长期股权投资减值准备 10 — — — — — — 10
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 203 53 — — (96) — — 160
待处理资产减值准备 11 — — — (2) — — 9
合计 70,975 20,776 (1,453) (1,618) (11,948) 467 (230) 76,969
二零一三年年度报告 A股 179
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
1 9 . 资 产 减 值 准 备（续）
人民币百万元
2012年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 56,365 18,428 (900) (3,891) (2,650) 323 (4) 67,671
可供出售金融资产减值准备 1,286 328 (174) — (4) — (3) 1,433
坏账准备 — 其他应收款 956 9 (131) — (44) — — 790
坏账准备 — 应收融资租赁款 517 312 — — — — — 829
应收款项类投资减值准备 — 4 — — — — — 4
长期股权投资减值准备 10 — — — — — — 10
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 331 — — (3) (125) — — 203
待处理资产减值准备 11 — — — — — — 11
合计 59,500 19,081 (1,205) (3,894) (2,823) 323 (7) 70,975
本银行
人民币百万元
2013年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 67,575 19,933 (1,235) (1,618) (11,810) 467 (186) 73,126
可供出售金融资产减值准备 1,236 10 (63) — — — (40) 1,143
坏账准备 — 其他应收款 790 32 — — (40) — — 782
长期股权投资减值准备 30 — — — — — — 30
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 203 53 — — (96) — — 160
待处理资产减值准备 193 — — — (184) — — 9
合计 70,051 20,028 (1,298) (1,618) (12,130) 467 (226) 75,274
人民币百万元
2012年度
本年 本年转入 核销后
项目 年初数 计提额 ╱（转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 56,342 18,355 (900) (3,891) (2,650) 323 (4) 67,575
可供出售金融资产减值准备 1,246 — (3) — (4) — (3) 1,236
坏账准备 — 其他应收款 956 9 (131) — (44) — — 790
长期股权投资减值准备 30 — — — — — — 30
在建工程减值准备 24 — — — — — — 24
抵债资产跌价准备 331 — — (3) (125) — — 203
待处理资产减值准备 193 — — — — — — 193
合计 59,122 18,364 (1,034) (3,894) (2,823) 323 (7) 70,051
180 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
20. 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业存放款项
— 境内同业存放款项 230,225 248,516
— 境外同业存放款项 18,316 15,389
其他金融机构存放款项
— 境内其他金融机构存放款项 507,567 445,177
合计 756,108 709,082
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业存放款项
— 境内同业存放款项 231,202 249,054
— 境外同业存放款项 18,316 13,378
其他金融机构存放款项
— 境内其他金融机构存放款项 510,158 449,323
合计 759,676 711,755
21. 拆 入 资 金
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业拆入款项
— 境内银行拆入款项 120,381 131,215
— 境外银行拆入款项 88,835 72,982
合计 209,216 204,197
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
同业拆入款项
— 境内银行拆入款项 56,872 77,349
— 境外银行拆入款项 87,885 72,739
合计 144,757 150,088
二零一三年年度报告 A股 181
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
22. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
可转让存款证 10,801 12,977
沽空交易用证券头寸 1,164 2,433
合计 11,965 15,410
23. 卖 出 回 购 金 融 资 产 款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 155,368 29,560
合计 155,368 29,560
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
证券 154,694 29,475
合计 154,694 29,475
24. 客 户 存 款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
活期存款
公司 1,382,914 1,254,248
个人 491,353 444,369
小计 1,874,267 1,698,617
定 期 存 款（含 通 知 存 款）
公司 1,418,855 1,269,520
个人 859,603 755,294
小计 2,278,458 2,024,814
其 他 存 款（含 汇 出 汇 款 、应 解 汇 款） 5,108 4,981
合计 4,157,833 3,728,412
包 括 ：保 证 金 存 款 594,655 399,290
182 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
2 4 . 客 户 存 款（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
活期存款
公司 1,382,359 1,253,956
个人 490,702 444,168
小计 1,873,061 1,698,124
定 期 存 款（含 通 知 存 款）
公司 1,418,198 1,268,985
个人 857,828 754,084
小计 2,276,026 2,023,069
其 他 存 款（含 汇 出 汇 款 、应 解 汇 款） 5,093 4,974
合计 4,154,180 3,726,167
包 括 ：保 证 金 存 款 594,308 398,866
25. 已 发 行 存 款 证
已 发 行 存 款 证 系 由 本 银 行 总 部 、香 港 分 行 、纽 约 分 行 、东 京 分 行 、新 加 坡 分 行 、法 兰 克 福 分 行 、悉
尼 分 行 发 行 ，按 摊 余 成 本 计 量 。
26. 应 付 职 工 薪 酬
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一 、工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 5,154 15,004 (16,076) 4,082
二 、职 工 福 利 费 — 628 (628) —
三 、住 房 补 贴 695 461 (460) 696
四 、工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 241 583 (580) 244
五 、以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 28 — (6) 22
六 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 781 5,818 (5,970) 629
合计 6,899 22,494 (23,720) 5,673
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一 、工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 4,830 14,183 (15,301) 3,712
二 、职 工 福 利 费 — 599 (599) —
三 、住 房 补 贴 695 457 (456) 696
四 、工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 236 571 (569) 238
五 、以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 28 — (6) 22
六 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 761 5,649 (5,805) 605
合计 6,550 21,459 (22,736) 5,273
上 述 应 付 职 工 薪 酬 中 工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 及 住 房 补 贴 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 等 根 据 相 关 法
律法规及本集团制度规定的时限安排发放或缴纳。
二零一三年年度报告 A股 183
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
27. 应 交 税 费
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
企业所得税 6,107 7,125
营业税 3,156 3,259
城市维护建设税 235 207
其他 213 137
合计 9,711 10,728
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
企业所得税 5,748 6,960
营业税 3,127 3,235
城市维护建设税 224 206
其他 70 76
合计 9,169 10,477
28. 应 付 利 息
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应付存款及同业往来利息 58,132 49,324
应付发行债券及存款证利息 1,680 1,433
合计 59,812 50,757
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
应付存款及同业往来利息 57,721 48,933
应付发行债券及存款证利息 1,643 1,405
合计 59,364 50,338
184 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
29. 预 计 负 债
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
未决诉讼损失 389 63 (74) 378
其他 92 — (3) 89
合计 481 63 (77) 467
30. 应 付 债 券
本集团
人民币百万元
债券种类 年初数 本年发行额 本年支付额 年末数
次 级 债 券(1) 67,000 — — 67,000
普 通 债 券(2) 3,000 14,238 (2,000) 15,238
合计 70,000 14,238 (2,000) 82,238
债券详细信息列示如下 ：
人民币百万元
应计利息
本年 本年
债券种类 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初数 计提额 支付额 年末数 年末余额
次级债券
07交行01 16,000 3/6/2007 15年 16,000 540 672 (672) 540 16,000
09交行01 11,500 7/1/2009 10年 11,500 186 377 (377) 186 11,500
09交行02 13,500 7/1/2009 15年 13,500 267 540 (540) 267 13,500
11交行01 26,000 10/21/2011 15年 26,000 280 1,490 (1,490) 280 26,000
普通债券
10交银租赁债 2,000 7/27/2010 3年 2,000 27 36 (63) — —
12香港债A部分 700 3/8/2012 2年 700 17 24 (24) 17 700
12香港债B部分 300 3/8/2012 3年 300 8 10 (10) 8 300
13蔚蓝星轨债 3,038 3/6/2013 10年 3,038 — 94 (57) 37 3,038
13交行01 10,000 7/26/2013 5年 10,000 — 185 — 185 10,000
13台湾债A部分 800 12/10/2013 3年 800 — 2 — 2 800
13台湾债B部分 400 12/10/2013 5年 400 — 1 — 1 400
合计 84,238 84,238 1,325 3,431 (3,233) 1,523 82,238
本银行
人民币百万元
债券种类 年初数 本年发行额 本年支付额 年末数
次 级 债 券(1) 67,000 — — 67,000
普 通 债 券(2) 1,000 11,200 — 12,200
合计 68,000 11,200 — 79,200
二零一三年年度报告 A股 185
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 0 . 应 付 债 券（续）
债券详细信息列示如下 ：
人民币百万元
应计利息
本年 本年
债券种类 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初数 计提额 支付额 年末数 年末余额
次级债券
07交行01 16,000 3/6/2007 15年 16,000 540 672 (672) 540 16,000
09交行01 11,500 7/1/2009 10年 11,500 186 377 (377) 186 11,500
09交行02 13,500 7/1/2009 15年 13,500 267 540 (540) 267 13,500
11交行01 26,000 10/21/2011 15年 26,000 280 1,490 (1,490) 280 26,000
普通债券
12香港债A部分 700 3/8/2012 2年 700 17 24 (24) 17 700
12香港债B部分 300 3/8/2012 3年 300 8 10 (10) 8 300
13交行01 10,000 7/26/2013 5年 10,000 — 185 — 185 10,000
13台湾债A部分 800 12/10/2013 3年 800 — 2 — 2 800
13台湾债B部分 400 12/10/2013 5年 400 — 1 — 1 400
合计 79,200 79,200 1,298 3,301 (3,113) 1,486 79,200
(1) 本 集 团 于2007年3月6日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币25,000百 万 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 。其 中
债券品种一（07交行01）实际发行16,000百万元 ，期限为15年（第10年末附发行人赎回权 ，即发
行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2017年3月8日 ，按 面 值 全 部 赎
回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的3月8日 为 该 计
息年度的起息日），债券采用固定利率 ，前10年年利率为4.13% ，后5年年利率为7.13% ；债券
品种二（07交行02）实际发行9,000百万元 ，期限为10年（第5年末附发行人赎回权 ，即发行人可
以 选 择 在 该 债 券 品 种 第5个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2012年3月8日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债
券 品 种），按 年 计 息 。2012年3月8日 ，本 银 行 对 债 券 品 种 二（07交 行02）行 使 发 行 人 赎 回 权 ，
按 照 面 值 赎 回 全 部 债 券 本 金 人 民 币9,000百 万 元 。
本集团于2009年7月1日发行了总面值为人民币25,000百万元的固定利率次级定期债券 。其中债
券 品 种 一（09交 行01）实 际 发 行 人 民 币11,500百 万 元 ，期 限 为10年（第5年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，
即 发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第5个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2014年7月3日 ，按 面 值 全
部 赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月3日 为
该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前5年 年 利 率 为3.28% ，后5年 年 利 率 为6.28% ；
债 券 品 种 二（09交 行02）实 际 发 行13,500百 万 元 ，期 限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即
发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2019年7月3日 ，按 面 值 全 部
赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月3日 为 该
计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前10年 年 利 率 为4% ，后5年 年 利 率 为7% 。
本 集 团 于2011年10月21日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币26,000百 万 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 ，期
限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束
后 第 一 日 ，即2021年10月24日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日
开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的10月24日 为 该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，利
率 为5.75% 。
上 述 次 级 债 按 规 定 计 入 二 级 资 本 ，不 设 立 任 何 担 保 ，不 用 于 弥 补 本 集 团 日 常 经 营 损 失 。
186 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 0 . 应 付 债 券（续）
(2) 本 集 团 所 属 子 公 司 交 银 金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 于2010年7月27日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币2,000
百 万 元 的3年 期 固 定 利 率 债 券 ，票 面 年 利 率 为3.15% ，于2013年7月26日 到 期 。根 据 协 议 ，每
年付息一次。
本 集 团 于2012年3月8日 在 香 港 发 行 总 额 为 人 民 币1,000百 万 元 的 人 民 币 债 券 ，其 中 ，2年 期 债
券 人 民 币700百 万 元 ，3年 期 债 券 人 民 币300百 万 元 ，票 面 利 率 分 别 为2.98%和3.10% 。
本集团所属子公司蔚蓝星轨国际金融公司于2013年3月6日发行了总面值为美元500百万元的10
年期固定利率票据 ，票面年利率为3.75% ，每半年付息一次 ，发行价格为票面价的99.678% ，
由 本 银 行 香 港 分 行 担 保 并 于2023年3月6日 到 期 。在 满 足 一 定 条 件 的 前 提 下 ，该 票 据 有 权 被 提
前 全 部 赎 回 ，该 票 据 已 于2013年3月7日 在 香 港 联 合 证 券 交 易 所 上 市 。
本 集 团 于2013年7月26日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币10,000百 万 元 的 固 定 利 率 债 券 ，期 限 为5年 ，
按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月29日 为 该 计 息 年 度 的 起 息
日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，利 率 为4.37% 。
本 集 团 于2013年12月10日 在 台 湾 发 行 总 额 为 人 民 币1,200百 万 元 的 人 民 币 债 券 ，其 中 ，3年 期
债 券 人 民 币800百 万 元 ，5年 期 债 券 人 民 币400百 万 元 ，票 面 利 率 分 别 为3.40%和3.70% 。
31. 其 他 负 债
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 付 款(1) 35,201 41,892
转贷款资金 2,184 2,278
保险合同准备金 2,649 1,853
应 付 股 利(2) 66 64
其他 3,779 2,942
合计 43,879 49,029
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
其 他 应 付 款(1) 25,640 34,865
转贷款资金 2,184 2,278
应 付 股 利(2) 66 64
其他 2,839 1,774
合计 30,729 38,981
二零一三年年度报告 A股 187
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 1 . 其 他 负 债（续）
(1) 其他应付款
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
暂收款项 16,635 13,799
应付证券交易结算款 543 13,205
融资租赁保证金 6,288 4,948
预收款项 1,548 688
其他 10,187 9,252
合计 35,201 41,892
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
暂收款项 16,577 13,732
应付证券交易结算款 270 12,942
其他 8,793 8,191
合计 25,640 34,865
暂 收 款 项 用 于 核 算 本 集 团 在 办 理 业 务 过 程 中 发 生 的 应 付 、暂 收 的 款 项 。
其 他 主 要 包 括 本 集 团 应 付 工 程 款 、代 收 电 子 汇 划 费 等 其 他 应 付 的 款 项 。
(2) 应付股利为股东尚未领取的以前年度部分股利。
32. 股 本
本集团及本银行
本 银 行 实 收 股 本 计 人 民 币74,263百 万 元 ，每 股 面 值 人 民 币1元 ，股 份 种 类 及 其 结 构 如 下 ：
百万股
本年变动
项目 年初数 股份转换 非公开发行 年末数
有限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） 6,542 — — 6,542
境 外 上 市 外 资 股（H股） — — — —
有限售条件的股份合计 6,542 — — 6,542
无限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） 32,709 — — 32,709
境 外 上 市 外 资 股（H股） 35,012 — — 35,012
无限售条件的股份合计 67,721 — — 67,721
股份总数 74,263 — — 74,263
188 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
33. 资 本 公 积
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
（已 重 述）
资本溢价 112,740 — — 112,740
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 112,769 — — 112,769
收购少数股权形成的差额 (29) — — (29)
其他综合收益 (976) 1,357 (5,283) (4,902)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1,308) — (5,274) (6,582)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 333 1,321 — 1,654
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失） (1) 36 — 35
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失）的
所得税影响 — — (9) (9)
其他资本公积 643 — — 643
其 中 ：原 制 度 资 本 公 积 转 入 643 — — 643
合计 112,407 1,357 (5,283) 108,481
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
（已 重 述）
资本溢价 112,769 — — 112,769
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 112,769 — — 112,769
其他综合收益 (1,050) 1,354 (5,278) (4,974)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1,408) — (5,269) (6,677)
与可供出售金融资产公允价值变动
相关的所得税影响 359 1,318 — 1,677
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失） (1) 36 — 35
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失）的
所得税影响 — — (9) (9)
其他资本公积 643 — — 643
其 中 ：原 制 度 资 本 公 积 转 入 643 — — 643
合计 112,362 1,354 (5,278) 108,438
34. 盈 余 公 积
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 24,790 6,209 — 30,999
任意盈余公积 58,157 20,353 — 78,510
合计 82,947 26,562 — 109,509
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
法定盈余公积 24,494 6,017 — 30,511
任意盈余公积 58,157 20,353 — 78,510
合计 82,651 26,370 — 109,021
二零一三年年度报告 A股 189
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
35. 一 般 风 险 准 备
本集团
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 34,309 28,448 — 62,757
本银行
人民币百万元
项目 年初数 本年计提 本年减少 年末数
一般风险准备 33,902 27,326 — 61,228
本 银 行 根 据《金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法》（财 金[2012]20号）的 规 定 对 承 担 风 险 和 损 失 的 资 产 计 提
一 般 风 险 准 备 ；本 银 行 香 港 分 行 及 境 内 子 公 司 亦 根 据 当 地 监 管 要 求 分 别 计 提 相 应 的 一 般 风 险 准 备 。
36. 未 分 配 利 润
本集团
人民币百万元
项目 金额
年 初 未 分 配 利 润（已 重 述） 77,868
加 ：本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 62,295
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 6,209
提取任意盈余公积 20,353
提取一般风险准备 28,448
应付普通股股利 17,823
年末未分配利润 67,330
本银行
人民币百万元
项目 金额
年 初 未 分 配 利 润（已 重 述） 75,503
加 ：本 年 净 利 润 60,168
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 6,017
提取任意盈余公积 20,353
提取一般风险准备 27,326
应付普通股股利 17,823
年末未分配利润 64,152
190 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 6 . 未 分 配 利 润（续）
(1) 提取法定盈余公积
根 据 公 司 章 程 规 定 ，本 银 行 按 年 度 净 利 润 的10%计 提 法 定 盈 余 公 积 人 民 币6,017百 万 元 。当 法
定 盈 余 公 积 累 计 额 为 注 册 资 本50%以 上 的 ，可 不 再 提 取 。
(2) 本年度已实施之利润分配
经2013年6月25日召开的2012年度股东大会批准 ，本银行提取一般风险准备人民币27,326百万
元 ；以 截 至2012年12月31日 的 总 股 本74,263百 万 股 为 基 数 ，向 本 银 行 登 记 在 册 的A股 股 东 和H
股 股 东 每 股 派 发 现 金 红 利 人 民 币0.24元（税 前），向 全 体 股 东 派 发 现 金 红 利 共 计 人 民 币17,823
百 万 元 ；提 取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币20,353百 万 元 。
(3) 资产负债表日后决议的利润分配情况
根据董事会的提议 ，本银行拟于2014年提取一般风险准备人民币8,111百万元 ；拟以截至2013
年12月31日 的 总 股 本74,263百 万 股 为 基 数 ，向 本 银 行 登 记 在 册 的A股 股 东 和H股 股 东 每 股 派 发
现金红利人民币0.26元（税前），向全体股东派发现金红利共计人民币19,308百万元 ；拟于2014
年 提 取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币26,732百 万 元 。上 述 提 议 有 待 股 东 大 会 批 准 。
37. 少 数 股 东 权 益
本集团
人民币百万元
子公司名称 年末数 年初数
交银施罗德基金管理有限公司 445 414
交银国际信托有限公司 741 399
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 42 35
交银康联人寿保险有限公司 467 488
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 116 96
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 38 26
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 74 71
合计 1,923 1,529
二零一三年年度报告 A股 191
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
38. 利 息 净 收 入
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
— 存放同业 3,812 3,603
— 存放中央银行 12,581 11,294
— 拆出资金及买入返售金融资产 11,546 9,068
— 贷款和应收款项
其 中 ：个 人 贷 款 44,000 36,178
企业贷款和应收款项 147,106 140,436
票据贴现 3,741 9,207
— 证券投资 36,506 30,810
利息收入小计 259,292 240,596
利息支出
— 同业存放 (29,853) (31,966)
— 向中央银行借款 (44) (1)
— 拆入资金及卖出回购金融资产 (14,131) (12,191)
— 客户存款 (80,671) (72,731)
— 发行债券 (3,431) (3,212)
— 存款证及其他 (504) (369)
利息支出小计 (128,634) (120,470)
利息净收入 130,658 120,126
其 中 ：已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 1,245 900
192 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 8 . 利 息 净 收 入（续）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
— 存放同业 3,716 3,476
— 存放中央银行 12,573 11,290
— 拆出资金及买入返售金融资产 11,546 9,068
— 贷款和应收款项
其 中 ：个 人 贷 款 43,819 35,899
企业贷款和应收款项 142,133 136,473
票据贴现 3,741 9,207
— 证券投资 36,384 30,744
利息收入小计 253,912 236,157
利息支出
— 同业存放 (30,196) (31,981)
— 向中央银行借款 (37) —
— 拆入资金及卖出回购金融资产款 (10,867) (9,551)
— 客户存款 (80,591) (72,676)
— 发行债券 (3,301) (3,149)
— 存款证及其他 (504) (369)
利息支出小计 (125,496) (117,726)
利息净收入 128,416 118,431
其 中 ：已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 1,235 900
39. 手 续 费 及 佣 金 净 收 入
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
手续费及佣金收入
支付结算 2,312 2,368
银行卡 8,916 7,958
投资银行 7,700 5,884
担保承诺 3,460 2,731
管理类 5,146 3,321
代理类 1,533 1,411
其他 338 453
手续费及佣金收入小计 29,405 24,126
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (286) (245)
银行卡 (2,774) (2,631)
其他 (377) (368)
手续费及佣金支出小计 (3,437) (3,244)
手续费及佣金净收入 25,968 20,882
二零一三年年度报告 A股 193
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 9 . 手 续 费 及 佣 金 净 收 入（续）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
手续费及佣金收入
支付结算 2,310 2,362
银行卡 8,916 7,958
投资银行 6,673 4,903
担保承诺 3,460 2,731
管理类 3,841 2,370
代理类 1,612 1,458
其他 329 453
手续费及佣金收入小计 27,141 22,235
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (2,774) (228)
银行卡 (204) (2,631)
其他 (353) (324)
手续费及佣金支出小计 (3,331) (3,183)
手续费及佣金净收入 23,810 19,052
4 0 . 投 资 收 益 ╱（ 损 失 ）
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 373 549
可供出售债权工具投资 (19) 326
可供出售权益工具投资 234 79
成本法核算的长期股权投资 46 4
权益法核算的长期股权投资 42 4
衍生金融工具 330 (26)
合计 1,006 936
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 276 532
可供出售债权工具投资 (19) 313
可供出售权益工具投资 87 47
成本法核算的长期股权投资 108 69
权益法核算的长期股权投资 42 4
衍生金融工具 330 (26)
合计 824 939
194 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 1 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（ 损 失 ）
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 (707) (14)
衍生金融工具 (1,276) (731)
投资性房地产 18 20
合计 (1,965) (725)
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 (668) (59)
衍生金融工具 (1,260) (728)
投资性房地产 18 20
合计 (1,910) (767)
42. 营 业 税 金 及 附 加
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 10,616 9,712 应 税 收 入 的3%–5%
城市维护建设税 752 683 计 税 基 础 的1%–7%
教育费附加 581 521 计 税 基 础 的3%–5%
合计 11,949 10,916
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 10,455 9,573 应 税 收 入 的5%
城市维护建设税 728 667 计 税 基 础 的1%–7%
教育费附加 558 505 计 税 基 础 的3%–5%
合计 11,741 10,745
二零一三年年度报告 A股 195
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
43. 业 务 及 管 理 费
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
职工薪酬 22,488 20,854
日常行政费用 13,463 12,124
折旧费用 4,207 3,616
经营租赁费 2,427 2,158
机构监管费 277 249
税金 486 416
长期待摊费用摊销 545 528
无形资产摊销 271 352
其他 2,276 2,437
合计 46,440 42,734
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
职工薪酬 21,453 20,053
日常行政费用 13,230 11,888
折旧费用 4,110 3,515
经营租赁费 2,357 2,115
机构监管费 271 244
税金 478 411
长期待摊费用摊销 541 525
无形资产摊销 260 343
其他 2,363 2,313
合计 45,063 41,407
44. 资 产 减 值 损 失
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
贷款减值损失 — 发放贷款和垫款 18,410 14,537
可供出售金融资产减值损失 55 328
持有至到期投资减值损失 — —
应收款项类投资减值损失 31 4
坏账损失 — 其他应收款 32 9
坏账损失 — 应收融资租赁款 577 312
抵债资产减值损失 53 (3)
待处理资产减值损失 — —
合计 19,158 15,187
196 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 4 . 资 产 减 值 损 失（续）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
贷款减值损失 — 发放贷款和垫款 18,315 14,464
可供出售金融资产减值损失 10 —
持有至到期投资减值损失 — —
应收款项类投资减值损失 — —
坏账损失 — 其他应收款 32 9
抵债资产减值损失 53 (3)
待处理资产减值损失 — —
合计 18,410 14,470
45. 营 业 外 收 入
本集团
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
固定资产处置利得 72 131 72
抵债资产处置利得 117 18 117
其他 446 702 446
合计 635 851 635
本银行
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
固定资产处置利得 72 131 72
抵债资产处置利得 117 18 117
其他 323 566 323
合计 512 715 512
二零一三年年度报告 A股 197
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
46. 营 业 外 支 出
本集团
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
预 计 诉 讼 支 出 ╱（转 回） (11) (172) —
固定资产处置损失 31 43 31
捐赠支出 24 12 24
罚款支出 10 4 10
其他 188 128 188
合计 242 15 253
本银行
人民币百万元
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额 性损益的金额
预 计 诉 讼 支 出 ╱（转 回） (11) (172) —
固定资产处置损失 31 43 31
捐赠支出 23 12 23
罚款支出 10 4 10
其他 178 125 178
合计 231 12 242
47. 所 得 税 费 用
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
按税法及相关规定计算的当期所得税 20,846 21,220
递延所得税调整 (3,398) (4,481)
合计 17,448 16,739
所得税费用与会计利润的调节表如下 ：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
会计利润 79,909 75,211
按25%的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 19,977 18,803
加 ：其 他 国 家（或 地 区）不 同 税 率 影 响 44 34
加 ：不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 税 负 308 338
减 ：非 纳 税 项 目 收 益 的 税 负 2,881 2,436
所得税费用 17,448 16,739
198 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
4 7 . 所 得 税 费 用（续）
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
按税法及相关规定计算的当期所得税 20,036 20,701
递延所得税调整 (3,249) (4,408)
合计 16,787 16,293
所得税费用与会计利润的调节表如下 ：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
会计利润 76,955 73,514
按25%的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 19,239 18,379
加 ：其 他 国 家（或 地 区）不 同 税 率 影 响 65 33
加 ：不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 税 负 279 330
减 ：非 纳 税 项 目 收 益 的 税 负 2,796 2,449
所得税费用 16,787 16,293
48. 每 股 收 益
计 算 基 本 每 股 收 益 时 ，归 属 于 普 通 股 股 东 的 当 期 净 利 润 为 ：
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
归属于普通股股东的当期净利润 62,295 58,369
其 中 ：归 属 于 持 续 经 营 的 净 利 润 62,295 58,369
归属于终止经营的净利润 — —
计 算 基 本 每 股 收 益 时 ，分 母 为 发 行 在 外 普 通 股 加 权 平 均 数 ，计 算 过 程 如 下 ：
百万股
项目 本年发生额 上年发生额
年初发行在外的普通股股数 74,263 61,886
加 ：本 年 发 行 的 普 通 股 加 权 数 — 4,125
年末发行在外的普通股加权平均数 74,263 66,011
每股收益 ：
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
按归属于母公司股东的净利润计算 ：
基本每股收益 0.84 0.88
稀释每股收益 0.84 0.88
本集团及本银行不存在稀释性潜在普通股。
二零一三年年度报告 A股 199
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
49. 其 他 综 合 收 益
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
一 、以 后 会 计 期 间 不 能 重 分 类 进 损 益 的 项 目 27 4
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失） 36 5
减 ：所 得 税 影 响 (9) (1)
二 、以 后 会 计 期 间 在 满 足 规 定 条 件 时 将 重 分 类 进 损 益 的 项 目 (4,858) (337)
可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得（损 失）金 额 (5,048) (353)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (228) (60)
减 ：所 得 税 影 响 1,321 111
小计 (3,955) (302)
外币财务报表折算差额 (903) (35)
减 ：处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 — —
小计 (903) (35)
合计 (4,831) (333)
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
（已 重 述）
一 、以 后 会 计 期 间 不 能 重 分 类 进 损 益 的 项 目 27 4
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失） 36 5
减 ：所 得 税 影 响 (9) (1)
二 、以 后 会 计 期 间 在 满 足 规 定 条 件 时 将 重 分 类 进 损 益 的 项 目 (4,737) (426)
可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得（损 失）金 额 (5,112) (413)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (157) (374)
减 ：所 得 税 影 响 1,318 202
小计 (3,951) (585)
外币财务报表折算差额 (786) 159
减 ：处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 — —
小计 (786) 159
合计 (4,710) (422)
200 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
50. 现 金 流 量 表 项 目 注 释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
经营性其他应付款净增加额 — 3,165
收到其他与经营活动有关的现金 32,402 15,573
合计 32,402 18,738
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
收到其他与经营活动有关的现金 24,097 15,592
合计 24,097 15,592
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
应收融资租赁款净增加额 18,678 22,944
经营性其他应收款净增加额 9,042 9,463
经营性其他应付款净减少额 5,150 —
支付其他与经营活动有关的现金 60,643 32,277
合计 93,513 64,684
本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
经营性其他应收款净增加额 6,795 9,365
经营性其他应付款净减少额 8,252 506
支付其他与经营活动有关的现金 51,314 28,706
合计 66,361 38,577
二零一三年年度报告 A股 201
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
51. 现 金 流 量 表 补 充 资 料
(1) 现金流量表补充资料
本集团
人民币百万元
补充资料 本年累计数 上年累计数
（已 重 述）
一 、将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量
净利润 62,461 58,472
加 ：资 产 减 值 准 备 19,158 15,187
固定资产折旧 4,364 3,616
无形资产摊销 271 352
长期待摊费用摊销 545 528
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 的 损 失 ╱（收 益） (41) (88)
债券利息收入 (35,186) (30,075)
已减值金融资产利息收入 (1,245) (900)
公 允 价 值 变 动 损 失 ╱（收 益） 1,965 725
投 资 损 失 ╱（收 益） (303) (413)
发行债券利息支出 3,431 3,212
发行存款证利息支出 334 188
递 延 所 得 税 资 产 减 少 ╱（增 加） (3,411) (4,442)
递 延 所 得 税 负 债 增 加 ╱（减 少） 13 (39)
经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ╱（增 加） (520,078) (521,018)
经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ╱（减 少） 606,905 551,299
经营活动产生的现金流量净额 139,183 76,604
二 、不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动
债务转为资本 — —
融资租入固定资产 — —
三 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况
现金及现金等价物的年末余额 243,394 271,598
减 ：现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 271,598 209,635
现金及现金等价物的净变动额 (28,204) 61,963
202 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 1 . 现 金 流 量 表 补 充 资 料（续）
(1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料（续）
本银行
人民币百万元
补充资料 本年累计数 上年累计数
（已 重 述）
一 、将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量
净利润 60,168 57,221
加 ：资 产 减 值 准 备 18,410 14,470
固定资产折旧 4,110 3,515
无形资产摊销 260 343
长期待摊费用摊销 541 525
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 的 损 失 ╱（收 益） (41) (88)
债券利息收入 (35,064) (30,009)
已减值金融资产利息收入 (1,235) (900)
公 允 价 值 变 动 损 失 ╱（收 益） 1,910 767
投 资 损 失 ╱（收 益） (218) (433)
发行债券利息支出 3,301 3,149
发行存款证利息支出 334 188
递 延 所 得 税 资 产 减 少 ╱（增 加） (3,257) (4,373)
递 延 所 得 税 负 债 增 加 ╱（减 少） 8 (35)
经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ╱（增 加） (506,012) (500,340)
经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ╱（减 少） 595,740 531,555
经营活动产生的现金流量净额 138,955 75,555
二 、不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动
债务转为资本 — —
融资租入固定资产 — —
三 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况
现金及现金等价物的年末余额 241,318 270,173
减 ：现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 270,173 208,507
现金及现金等价物的净变动额 (28,855) 61,666
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 19,293 18,819
可用于随时支付的存放中央银行款项 141,947 114,220
存 放 同 业 款 项（原 到 期 日 三 个 月 以 内） 82,154 138,559
年末现金及现金等价物余额 243,394 271,598
二零一三年年度报告 A股 203
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 1 . 现 金 流 量 表 补 充 资 料（续）
(2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
库存现金 19,272 18,801
可用于随时支付的存放中央银行款项 141,939 114,208
存 放 同 业 款 项（原 到 期 日 三 个 月 以 内） 80,107 137,164
年末现金及现金等价物余额 241,318 270,173
52. 担 保 物
本 集 团 部 分 资 产 被 用 作 同 业 间 回 购 业 务 、卖 空 业 务 和 当 地 期 货 、期 权 及 证 券 交 易 所 会 员 资 格 有 关 的
担 保 物 。所 有 该 等 协 议 均 在 协 议 生 效 起12个 月 内 到 期 ，该 等 协 议 对 应 的 担 保 物 账 面 价 值 及 相 关 业 务
的负债余额如下 ：
本集团
人民币百万元
担保物 相关负债
项目 年末数 年初数 年末数 年初数
证券投资 167,296 32,712 156,532 31,993
合计 167,296 32,712 156,532 31,993
本银行
人民币百万元
担保物 相关负债
项目 年末数 年初数 年末数 年初数
证券投资 166,578 32,623 155,858 31,908
合计 166,578 32,623 155,858 31,908
于2013年12月31日 ，本集团及本银行进行买断式逆回购交易时收到的 ，在担保物所有人没有违约时
就 可 以 出 售 或 再 用 于 担 保 的 担 保 物 公 允 价 值 为 人 民 币1,870百 万 元（2012年12月31日 ：人 民 币2,795
百 万 元），本 集 团 及 本 银 行 有 义 务 在 约 定 的 返 售 日 返 还 担 保 物 。于2013年12月31日 及2012年12月31
日 ，本 集 团 及 本 银 行 并 无 将 该 等 担 保 物 用 于 卖 出 回 购 担 保 。
204 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
53. 金 融 资 产 的 转 移
(1) 卖出回购金融资产
卖 出 回 购 协 议 是 指 本 集 团 在 卖 出 一 项 金 融 资 产 的 同 时 ，与 交 易 对 手 约 定 在 未 来 指 定 日 期 以 固
定 价 格 回 购 该 资 产（或 与 其 实 质 上 相 同 的 金 融 资 产）的 交 易 。由 于 回 购 价 格 是 固 定 的 ，本 集 团
仍 然 承 担 与 卖 出 资 产 相 关 的 几 乎 所 有 信 用 及 市 场 风 险 和 报 酬 。卖 出 的 金 融 资 产（在 卖 出 回 购
期 内 本 集 团 无 法 使 用）未 在 财 务 报 表 中 予 以 终 止 确 认 ，而 是 被 视 为 相 关 担 保 借 款 的 担 保 物 ，
因 为 本 集 团 保 留 了 该 等 金 融 资 产 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 。此 外 ，本 集 团 就 所 收 到 的 对 价 确 认
一 项 金 融 负 债 。在 此 类 交 易 中 ，交 易 对 手 对 本 集 团 的 追 索 权 均 不 限 于 被 转 让 的 金 融 资 产 。
截至2013年12月31日和2012年12月31日 ，本集团与交易对手进行了债券卖出回购交易 。出售
此 类 金 融 资 产 收 到 的 对 价 作 为「卖 出 回 购 金 融 资 产 款」列 报（参 见 附 注 五 、23）。
于 卖 出 回 购 交 易 中 ，本 集 团 未 终 止 确 认 的 被 转 让 金 融 资 产 及 与 之 相 关 负 债 的 账 面 价 值 汇 总 如
下：
人民币百万元
年末数 年初数
以公允价值 以公允价值
计量且其 计量且其
变动计入 变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 当期损益的 可供出售 持有至
项目 金融资产 金融资产 到期投资 金融资产 金融资产 到期投资
资产的账面价值 3,865 24,392 136,738 859 3,697 26,637
相关负债的账面价值 3,642 22,670 129,056 853 2,577 26,130
(2) 资产证券化
本 银 行 在 正 常 经 营 过 程 中 进 行 资 产 证 券 化 交 易 。本 银 行 将 部 分 信 贷 资 产 出 售 给 特 殊 目 的 信
托 ，再 由 特 殊 目 的 信 托 向 投 资 者 发 行 资 产 支 持 证 券 。
于2012年11月 ，本 银 行 将 账 面 价 值 为 人 民 币3,034百 万 元 、由 客 户 贷 款 组 成 的 信 贷 资 产 池 ，
出 售 给 由 中 海 信 托 股 份 有 限 公 司 作 为 受 托 人 设 立 的「交 银2012年 第 一 期 信 贷 资 产 支 持 证 券 化
信 托」之 特 殊 目 的 信 托 ，由 其 发 行 相 关 资 产 支 持 证 券 。本 银 行 相 应 取 得 现 金 对 价 以 及 该 特 殊
目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证 券 计 人 民 币164百 万 元 。由 于 发 行 对 价 与 被 转 让 金 融 资 产
的 账 面 价 值 相 同 ，本 银 行 在 该 金 融 资 产 转 让 过 程 中 未 确 认 收 益 或 损 失 。尽 管 本 银 行 对 该 特 殊
目 的 信 托 享 有 的 投 票 权 低 于50% ，但 本 银 行 持 有62%特 殊 目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证
券 ，因 而 该 特 殊 目 的 信 托 为 本 集 团 的 组 成 部 分 。
该 特 殊 目 的 信 托 将 被 转 让 信 贷 资 产 的 部 分 信 用 风 险 、提 前 偿 还 风 险 以 及 利 率 风 险 转 移 给 其 他
投 资 者 。同 时 ，本 集 团 亦 通 过 持 有 特 殊 目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证 券 保 留 了 部 分 信 用
风 险 。根 据 信 托 合 同 规 定 ，除 非 发 生 信 贷 资 产 违 约 事 件 ，特 殊 目 的 信 托 不 得 出 售 或 转 让 受 托
信 贷 资 产 。因 此 ，本 集 团 没 有 放 弃 对 受 托 信 贷 资 产 的 控 制 。由 于 本 集 团 没 有 转 移 也 没 有 保 留
受 托 信 贷 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ，且 未 放 弃 对 受 托 信 贷 资 产 的 控 制 ，本 集 团 根
据 继 续 涉 入 受 托 信 贷 资 产 的 程 度 确 认 相 关 金 融 资 产 。截 至2013年12月31日 止 ，本 集 团 由 于 继
续 涉 入 受 托 信 贷 资 产 而 确 认 的 继 续 涉 入 资 产 账 面 价 值 和 公 允 价 值 为 人 民 币164百 万 元 ，与 之
对 应 的 继 续 涉 入 负 债 账 面 价 值 和 公 允 价 值 为 人 民 币164百 万 元 。
本 银 行 通 过 资 产 证 券 化 转 让 信 贷 资 产 期 间 丧 失 对 相 关 信 贷 资 产 的 使 用 权 。特 殊 目 的 信 托 一 经
设 立 ，其 与 本 银 行 未 设 立 信 托 的 其 他 财 产 相 区 别 。根 据《交 银2012年 第 一 期 信 贷 资 产 证 券 化
信 托 合 同》，本 银 行 依 法 解 散 、被 依 法 清 算 、被 宣 告 破 产 时 ，信 托 财 产 不 作 为 清 算 财 产 。
二零一三年年度报告 A股 205
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
54. 离 职 后 福 利
(1) 设定提存计划
本 集 团 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 退 休 福 利 计 划 ，根 据 该 等 计 划 ，本 集 团 按 员 工 基 本 工 资
的 一 定 比 例 每 月 向 该 等 计 划 缴 存 费 用 。除 上 述 每 月 缴 存 费 用 外 ，本 集 团 不 再 承 担 进 一 步 支 付
义 务 。相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 境 内 分 支 机 构2009年1月1日 以 后 退 休 的 员 工 参 加 本 集 团 设 立 的 年 金 计 划 ，本 集 团 按 员
工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，相 应 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
计入当期损益的费用如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
退休福利计划 1,601 1,532
企业年金计划 531 454
合计 2,132 1,986
期末应付未付金额如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
退休福利计划 29 26
企业年金计划 — —
合计 29 26
(2) 设定受益计划
本 集 团 为 境 内 分 支 机 构2008年12月31日 前 离 退 休 的 员 工 支 付 补 充 退 休 福 利 ，本 集 团 以 精 算 方
式 估 计 对 员 工 承 诺 支 付 其 退 休 后 的 福 利 的 金 额 ，并 以 此 为 基 础 计 算 补 充 退 休 福 利 所 承 担 的 责
任 。这 项 福 利 以 通 货 膨 胀 率 和 死 亡 率 假 设 预 计 未 来 现 金 流 出 ，以 贴 现 率 厘 定 其 折 现 现 值 。贴
现 率 为 参 考 到 期 日 与 本 集 团 所 承 担 责 任 的 期 间 相 若 的 政 府 债 券 于 报 告 日 的 收 益 率 。本 集 团 根
据 精 算 结 果 确 认 本 集 团 的 负 债 ，相 关 精 算 利 得 或 损 失 计 入 其 他 综 合 收 益 ，并 且 在 后 续 会 计 期
间 不 转 回 至 损 益 。过 去 服 务 成 本 会 在 对 计 划 作 出 修 订 的 期 间 计 入 损 益 。净 利 息 是 通 过 将 期 初
的折现率应用于设定受益计划净负债来计算净利息。
本 集 团 在 中 国 大 陆 以 外 地 区 的 退 休 福 利 负 债 对 本 集 团 无 重 大 影 响 ，乃 根 据 当 地 的 有 关 政 策 和
制度作出。
206 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 4 . 离 职 后 福 利（续）
(2) 设 定 受 益 计 划（续）
在资产负债表中确认的金额列示如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
设定受益计划义务现值 483 623
在利润表中确认的金额列示如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
计入当期损益的设定受益计划成本 (66) 104
过去服务成本 (92) 82
利息费用 26 22
计入其他综合收益的设定受益计划成本 (36) (5)
精 算（利 得）╱ 损 失 (36) (5)
合计 (102) 99
过去服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。
设定受益计划义务现值的变动情况如下 ：
本集团及本银行
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
年初设定受益计划义务现值 623 570
当年支付的补充退休福利 (38) (46)
利息费用 26 22
过去服务成本 (92) 82
精 算（利 得）╱ 损 失 (36) (5)
年末设定受益计划义务现值 483 623
二零一三年年度报告 A股 207
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 4 . 离 职 后 福 利（续）
(2) 设 定 受 益 计 划（续）
于2013年12月31日 ，本 集 团 及 本 银 行 设 定 受 益 计 划 平 均 受 益 义 务 期 间 为15.84年（2012年12月
31日 ：16.66年）。
本 集 团 预 计 将 在 下 一 会 计 年 度 为 设 定 受 益 计 划 支 付 的 金 额 为 人 民 币39百 万 元（2012年 ：人 民
币39百 万 元）。
补 充 退 休 福 利 设 定 受 益 计 划 使 本 集 团 面 临 精 算 风 险 ，这 些 风 险 包 括 利 率 风 险 、长 寿 风 险 和 通
货 膨 胀 风 险 。政 府 债 券 收 益 率 的 降 低 将 导 致 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 增 加 。设 定 受 益 计 划 义 务
现 值 通 过 参 考 参 与 计 划 的 成 员 的 死 亡 率 的 最 佳 估 计 来 计 算 ，计 划 成 员 预 期 寿 命 的 增 加 将 导 致
计 划 负 债 的 增 加 。此 外 ，设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 与 计 划 未 来 的 支 付 标 准 相 关 ，而 支 付 标 准 根
据 通 货 膨 胀 率 确 定 ，因 此 ，通 货 膨 胀 率 的 上 升 亦 将 导 致 计 划 负 债 的 增 加 。
在 确 定 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 时 所 使 用 的 重 大 精 算 假 设 为 折 现 率 、通 货 膨 胀 率 及 死 亡 率 。折
现率与通货膨胀率分别为4.93%以及2.65% 。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布
的 统 计 资 料 为 依 据 。60岁 退 休 的 男 性 职 工 和55岁 退 休 的 女 性 职 工 的 平 均 预 期 剩 余 生 命 年 限 分
别 为22.20年 以 及29.52年 。
下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础（所有其他假设维持不变）：
如 果 折 现 率 增 加（减 少）100个 基 点 ，则 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 将 减 少 人 民 币38百 万 元
（增 加 人 民 币43百 万 元）。
如 果 通 货 膨 胀 率 增 加（减 少）1% ，则 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 将 增 加 人 民 币43百 万 元（减
少 人 民 币39百 万 元）。
如 果 男 性 和 女 性 的 预 期 寿 命 增 加（减 少）一 年 ，则 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 将 增 加 人 民 币
28百 万 元（减 少 人 民 币28百 万 元）。
由 于 部 分 假 设 可 能 具 有 相 关 性 ，一 项 假 设 不 可 能 孤 立 地 发 生 变 动 ，因 此 上 述 敏 感 性 分 析 不 一
定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。
在 上 述 敏 感 性 分 析 中 ，报 告 期 末 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 的 计 算 方 法 与 财 务 状 况 表 中 确 认 相 关
债务的计算方法相同。
与 以 往 年 度 相 比 ，用 于 编 制 敏 感 性 分 析 的 方 法 和 假 设 未 发 生 任 何 变 动 。
208 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
55. 结 构 化 主 体
(1) 合并的结构化主体
纳 入 本 集 团 合 并 范 围 的 结 构 化 主 体 主 要 为 部 分 理 财 产 品 。本 集 团 作 为 理 财 产 品 管 理 人 考 虑 对
该 等 结 构 化 主 体 是 否 存 在 控 制 ，并 基 于 本 集 团 作 为 资 产 管 理 人 的 决 策 范 围 、理 财 产 品 持 有 人
的 权 力 、提 供 管 理 服 务 而 获 得 的 报 酬 和 面 临 的 可 变 动 收 益 风 险 敞 口 等 因 素 来 判 断 本 集 团 作
为 理 财 产 品 管 理 人 是 主 要 责 任 人 还 是 代 理 人 。对 于 本 集 团 提 供 保 本 的 理 财 产 品 ，尽 管 本 集 团
不 在 其 中 持 有 任 何 权 益 ，当 其 发 生 损 失 时 ，本 集 团 有 义 务 根 据 相 关 理 财 产 品 担 保 协 议 承 担 损
失 ，因 此 也 将 其 纳 入 合 并 范 围 。
截 至2013年12月31日 ，本 集 团 管 理 及 合 并 的 理 财 产 品 金 额 共 计 人 民 币290,315百 万 元 ，单 支
理财产品对集团的财务影响均不重大。
理财产品投资者享有的权益在客户存款中列示。
(2) 未合并的结构化主体
本 集 团 投 资 或 发 起 设 立 提 供 特 定 投 资 机 会 的 结 构 化 主 体 。该 类 结 构 化 主 体 通 过 发 行 产 品 份 额
进 行 融 资 ，从 而 购 买 资 产 进 行 投 资 ，本 集 团 对 该 类 结 构 化 主 体 不 具 有 控 制 ，因 此 未 合 并 该 类
结构化主体。
截 至2013年12月31日 ，本 集 团 发 起 的 该 类 结 构 化 主 体 主 要 包 括 基 金 、信 托 、资 产 管 理 计 划 及
理 财 产 品 ，并 主 要 通 过 向 该 类 结 构 化 主 体 的 投 资 者 提 供 管 理 服 务 获 取 手 续 费 收 入 ，该 等 收 入
对 本 集 团 而 言 并 不 显 著 。同 时 ，本 集 团 亦 通 过 投 资 ，在 部 分 由 本 集 团 或 第 三 方 独 立 机 构 发 起
的该类结构化主体中持有权益。
下 表 列 示 了 截 至2013年12月31日 ，本 集 团 发 起 的 未 合 并 结 构 化 主 体 规 模 、持 有 的 未 合 并 结 构
化主体中的权益在合并资产负债表中的账面价值信息及对应的最大风险敞口的信息。
本集团
人民币百万元
年末数
最大
项目 发起规模 投资额 风险敞口 主要收益类型
基金 46,738 731 731 手续费收入及投资收益
信托及资产管理计划 282,252 91,571 91,571 手续费收入及投资收益
理财产品 254,200 — — 手续费收入
合计 583,190 92,302 92,302
本集团持有的未合并的结构化主体的权益在可供出售金融资产以及应收款项类投资中确认。
二零一三年年度报告 A股 209
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六、 关联方关系及交易
（ 一 ）关 联 方 关 系
本集团
1. 不存在控制关系的关联方
(1) 持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 名 称 及 持 股 情 况 如 下 ：
百万股
年末数 年初数
股东名称 持股比例 持股比例
股份 （%） 股份 （%）
财政部 19,703 26.53 19,703 26.53
香港上海汇丰银行有限公司 13,886 18.70 13,886 18.70
全国社会保障基金理事会 10,311 13.88 10,311 13.88
合计 43,900 59.11 43,900 59.11
(2) 联营公司
关联方名称 持 股 比 例（%）
大连高新技术产业园区凌云公司 20
西藏银行股份有限公司 20
(3) 其他关联方
其他关联方包括除香港上海汇丰银行有限公司外的其他汇丰集团所属公司和关键管理
人 员（董 事 、监 事 、总 行 高 级 管 理 人 员）以 及 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员
控 制 、共 同 控 制 的 企 业 。其 他 汇 丰 集 团 所 属 公 司 和 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 与 本 银
行及本集团的关联交易合并披露。
本银行
1. 控股子公司
控 股 子 公 司 基 本 情 况 及 注 册 资 本 、所 持 股 份 参 见 附 注 四 ，本 年 内 对 控 股 子 公 司 所 持 股 份 变 化
情 况 参 见 附 注 五 、12。
2. 不存在控制关系的关联方
本银行不存在控制关系的关联方与本集团不存在控制关系的关联方一致。
210 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易
本 集 团 及 本 银 行 与 关 联 方 交 易 的 条 件 及 价 格 均 按 本 集 团 的 正 常 业 务 进 行 处 理 ，并 视 交 易 类 型 及 交 易
内容由相应决策机构审批。
1. 发 放 贷 款 和 垫 款 净 增（减）额
本集团
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
其他关联方 (2) 319,069 — — 385,549 —
合计 (2) 319,069 — — 385,549 —
本银行
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
控股子公司 867 316,651 0.27 1,624 385,178 0.42
其他关联方 (2) 316,651 — — 385,178 —
合计 865 316,651 0.27 1,624 385,178 0.42
2. 利息收入
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
持本银行5%以上（含5%）股份的股东（注） 10,372 259,292 4.00 9,325 240,596 3.88
合计 10,372 259,292 4.00 9,325 240,596 3.88
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
同类 占同类交易 同类 占同类交易
关联方类型 金额 交易金额 金额比例 金额 交易金额 金额比例
（%） （%）
持本银行5%以上（含5%）股份的股东（注） 10,372 253,912 4.08 9,325 236,157 3.95
控股子公司 294 253,912 0.12 85 236,157 0.04
合计 10,666 253,912 4.20 9,410 236,157 3.99
注： 主要为本银行持有财政部发行的国债所取得的利息。
二零一三年年度报告 A股 211
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（续）
3. 客 户 存 款 净 增（减）额
本集团
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 (28,204) 429,421 (6.57) 39,796 445,180 8.94
其他关联方 6 429,421 — (7) 445,180 —
合计 (28,198) 429,421 (6.57) 39,789 445,180 8.94
本银行
人民币百万元
本年发生数 上年发生数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 (28,204) 428,013 (6.59) 39,796 443,579 8.97
控股子公司 679 428,013 0.16 184 443,579 0.04
其他关联方 6 428,013 — (7) 443,579 —
合计 (27,519) 428,013 (6.43) 39,973 443,579 9.01
4. 利息支出
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 3,743 128,634 2.91 2,590 120,470 2.15
其他关联方 37 128,634 0.03 — 120,470 —
合计 3,780 128,634 2.94 2,590 120,470 2.15
212 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（续）
4. 利 息 支 出（续）
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 3,743 125,496 2.98 2,590 117,726 2.20
控股子公司 52 125,496 0.04 40 117,726 0.03
其他关联方 37 125,496 0.03 — 117,726 —
合计 3,832 125,496 3.05 2,630 117,726 2.23
5. 投 资 收 益 ╱（损 失）
本集团
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
联营公司 42 1,006 4.17 4 936 0.43
合计 42 1,006 4.17 4 936 0.43
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控 股 子 公 司（注） 65 824 7.89 65 939 6.92
联营公司 42 824 5.10 4 939 0.43
合计 107 824 12.99 69 939 7.35
注： 为本银行取得子公司分配的现金股利。
二零一三年年度报告 A股 213
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（续）
6. 手续费及佣金收入
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 171 27,141 0.63 111 22,235 0.50
合计 171 27,141 0.63 111 22,235 0.50
7. 手续费及佣金支出
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 70 3,331 2.10 93 3,183 2.92
合计 70 3,331 2.10 93 3,183 2.92
8. 其他业务收入
本银行
人民币百万元
本年累计数 上年累计数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 51 6,253 0.82 38 3,633 1.05
合计 51 6,253 0.82 38 3,633 1.05
214 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（续）
9. 业务及管理费
本银行
人民币百万元
本年累计数 上 年 累 计 数（已 重 述）
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 173 45,063 0.38 42 41,407 0.10
合计 173 45,063 0.38 42 41,407 0.10
10. 关键管理人员薪酬
本集团
人民币百万元
本年累计数 上 年 累 计 数（已 重 述）
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
薪 金 及 酌 情 奖 金（注） 14 15,004 0.09 26 14,428 0.18
股票增值权 (6) (6) 100.00 3 3 100.00
其他福利 3 7,490 0.04 3 6,423 0.05
合计 11 22,488 0.05 32 20,854 0.15
本银行
人民币百万元
本年累计数 上 年 累 计 数（已 重 述）
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
薪 金 及 酌 情 奖 金（注） 14 14,183 0.10 26 13,771 0.19
股票增值权 (6) (6) 100.00 3 3 100.00
其他福利 3 7,276 0.04 3 6,279 0.05
合计 11 21,453 0.05 32 20,053 0.06
注： 根 据 国 家 有 关 部 门 的 规 定 ，该 等 关 键 管 理 人 员 的2013年 的 薪 酬 总 额 尚 未 最 终 确 定 ，但 预 计 未 计 提
的薪酬不会对本集团及本银行2013年度的财务报表产生重大影响 。该等薪酬总额待确认之后将再
行 披 露 。比 较 数 据 已 根 据2013年5月14日《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司2012年 年 度 报 告 补 充 公 告》披 露
的情况进行了更新。
二零一三年年度报告 A股 215
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额
1. 存放同业款项
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 478 97,415 0.49 1,295 172,322 0.75
合计 478 97,415 0.49 1,295 172,322 0.75
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 478 93,868 0.51 1,295 169,873 0.76
控股子公司 166 93,868 0.18 100 169,873 0.06
合计 644 93,868 0.69 1,395 169,873 0.82
2. 拆出资金
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 — 197,057 — 1,571 153,787 1.02
合计 — 197,057 — 1,571 153,787 1.02
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 — 208,267 — 1,571 157,047 1.00
控股子公司 11,695 208,267 5.62 3,886 157,047 2.47
合计 11,695 208,267 5.62 5,457 157,047 3.47
216 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 4,308 59,083 7.29 1,243 45,683 2.72
合计 4,308 59,083 7.29 1,243 45,683 2.72
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 4,308 58,973 7.31 1,243 44,955 2.76
合计 4,308 58,973 7.31 1,243 44,955 2.76
4. 衍生金融工具
本集团
人民币百万元
年末数
名义金额
占同类交易
关联方类型 名义金额 同类交易金额 金额比例 公允价值净额
（%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 115,308 2,050,182 5.62 (446)
合计 115,308 2,050,182 5.62 (446)
人民币百万元
年初数
名义金额
占同类交易
关联方类型 名义金额 同类交易金额 金额比例 公允价值净额
（%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 55,613 1,395,111 3.99 (319)
合计 55,613 1,395,111 3.99 (319)
二零一三年年度报告 A股 217
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
4. 衍 生 金 融 工 具（续）
本银行
人民币百万元
年末数
名义金额
占同类交易
关联方类型 名义金额 同类交易金额 金额比例 公允价值净额
（%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 115,308 2,049,263 5.63 (446)
合计 115,308 2,049,263 5.63 (446)
人民币百万元
年初数
名义金额
占同类交易
关联方类型 名义金额 同类交易金额 金额比例 公允价值净额
（%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东 55,613 1,395,111 3.99 (319)
合计 55,613 1,395,111 3.99 (319)
5. 应收利息
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 4,333 29,809 14.54 3,694 24,225 15.25
合计 4,333 29,809 14.54 3,694 24,225 15.25
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 4,333 29,860 14.51 3,694 24,205 15.26
控股子公司 181 29,860 0.61 66 24,205 0.27
合计 4,514 29,860 15.12 3,760 24,205 15.53
218 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
6. 发放贷款和垫款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 贷款 同类 交易金额 贷款
关联方类型 金额 交易金额 比例 损失准备 金额 交易金额 比例 损失准备
（%） （%）
其他关联方 — 3,266,368 — — 2 2,947,299 — —
合计 — 3,266,368 — — 2 2,947,299 — —
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 贷款 同类 交易金额 贷款
关联方类型 金额 交易金额 比例 损失准备 金额 交易金额 比例 损失准备
（%） （%）
控股子公司 5,714 3,261,000 0.18 — 4,847 2,944,349 0.16 —
其他关联方 — 3,261,000 — — 2 2,944,349 — —
合计 5,714 3,261,000 0.18 — 4,849 2,944,349 0.16 —
7. 可供出售金融资产
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 27,462 220,397 12.46 28,635 203,752 14.05
合计 27,462 220,397 12.46 28,635 203,752 14.05
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 27,462 218,420 12.57 28,635 201,436 14.22
合计 27,462 218,420 12.57 28,635 201,436 14.22
二零一三年年度报告 A股 219
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
8. 持有至到期投资
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 241,805 670,615 36.06 224,021 598,615 37.42
合计 241,805 670,615 36.06 224,021 598,615 37.42
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 241,805 669,089 36.14 224,021 597,558 37.49
合计 241,805 669,089 36.14 224,021 597,558 37.49
9. 应收款项类投资
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 638 119,726 0.53 1,159 30,395 3.81
合计 638 119,726 0.53 1,159 30,395 3.81
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 638 117,059 0.55 1,159 30,020 3.86
合计 638 117,059 0.55 1,159 30,020 3.86
220 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
10. 其他资产
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 99 22,760 0.43 34 15,965 0.21
合计 99 22,760 0.43 34 15,965 0.21
11. 同业及其他金融机构存放款项
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 6,336 756,108 0.84 4,826 709,082 0.68
其他关联方 3,075 756,108 0.41 — 709,082 —
合计 9,411 756,108 1.25 4,826 709,082 0.68
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 6,336 759,676 0.83 4,826 711,755 0.68
控股子公司 3,055 759,676 0.40 2,451 711,755 0.34
其他关联方 3,075 759,676 0.40 — 711,755 —
合计 12,466 759,676 1.63 7,277 711,755 1.02
二零一三年年度报告 A股 221
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
12. 拆入资金
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 17,127 209,216 8.19 11,942 204,197 5.85
合计 17,127 209,216 8.19 11,942 204,197 5.85
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 17,127 144,757 11.83 11,942 150,088 7.96
合计 17,127 144,757 11.83 11,942 150,088 7.96
13. 卖出回购金融资产款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,699 155,368 1.09 — 29,560 —
合计 1,699 155,368 1.09 — 29,560 —
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,699 154,694 1.10 — 29,475 —
合计 1,699 154,694 1.10 — 29,475 —
222 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
14. 客户存款
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 70,346 4,157,833 1.69 98,550 3,728,412 2.64
其他关联方 6 4,157,833 — — 3,728,412 —
合计 70,352 4,157,833 1.69 98,550 3,728,412 2.64
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 70,346 4,154,180 1.69 98,550 3,726,167 2.64
控股子公司 1,887 4,154,180 0.05 1,208 3,726,167 0.03
其他关联方 6 4,154,180 — — 3,726,167 —
合计 72,239 4,154,180 1.74 99,758 3,726,167 2.67
15. 应付利息
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,315 59,812 2.20 2,504 50,757 4.93
合计 1,315 59,812 2.20 2,504 50,757 4.93
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
持 本 银 行5%以 上（含5%）
股份的股东 1,315 59,364 2.22 2,504 50,338 4.97
控股子公司 8 59,364 0.01 — 50,338 —
合计 1,323 59,364 2.23 2,504 50,338 4.97
二零一三年年度报告 A股 223
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（续）
16. 其他负债
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
占同类 占同类
同类 交易金额 同类 交易金额
关联方类型 金额 交易金额 比例 金额 交易金额 比例
（%） （%）
控股子公司 286 30,729 0.93 68 38,981 0.17
合计 286 30,729 0.93 68 38,981 0.17
七、 股份支付
以现金结算的基于股权的支付
根 据2005年11月 本 集 团 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 之 决 议 ，本 集 团 实 施 长 期 激 励 计 划 初 次 授 予 股 票 增 值 权
方 案 。初 次 授 予 股 票 增 值 权 的 对 象 为2005年6月23日 在 本 集 团 全 职 服 务 并 领 薪 的 董 事 长 、行 长 、监 事 长 、
副 行 长 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、董 事 会 秘 书 等 。初 次 授 予 股 票 增 值 权 的 行 权 价 为 本 集 团H股 首 次 发 行
的 发 行 价2.5港 元 。以 人 民 币 领 薪 的 获 授 人 行 权 时 ，行 权 收 益 以 行 权 日 当 天 国 家 外 汇 管 理 局 公 布 的 港 币 对
人民币的基准汇价折算成人民币支付。
初 次 授 予 的 额 度 为7.558百 万 股 ，初 次 授 予 的 股 票 增 值 权 有 效 期 设 定 为10年 ，有 效 期 的 起 算 时 间 为2005年
6月23日 ，等 候 期 设 定 为 两 年 。第 三 、四 、五 、六 年 每 年 行 权 上 限 分 别 不 超 过 获 授 权 总 额 的25% 、50% 、
75% 、100% 。
经 本 银 行 董 事 会 授 权 ，第 四 届 董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 第 八 次 会 议 于2006年11月3日 批 准 长 期 激 励 计 划 第 二
次 授 予 股 票 增 值 权 的 方 案 。该 方 案 下 股 票 增 值 权 授 予 对 象 为2006年11月3日 在 本 集 团 全 职 领 薪 的 集 团 高 管
人 员 ，行 权 价 为6.13港 元 ；授 予 的 额 度 为2.724百 万 股 ；授 予 的 股 票 增 值 权 有 效 期 和 等 候 期 与 初 次 授 予 一
致 ，有 效 期 的 起 算 时 间 为2006年11月3日 。
本 集 团 对 股 票 增 值 权 采 用 二 项 式 期 权 定 价 模 型 进 行 公 允 价 值 计 量 ，在 计 量 过 程 中 已 根 据 本 集 团 管 理 层 的
最 佳 估 计 、不 可 转 让 性 的 影 响 、行 使 限 制 及 行 为 进 行 适 当 调 整 。
截 止2013年12月31日 ，上 述 股 票 增 值 权 未 行 权 额 度 未 发 生 变 化 。
八、 或有事项
1. 未决诉讼
本集团及本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 1,153 1,261
就该等诉讼事项已计提的预计负债 378 389
224 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
九、 承诺事项
1. 信贷承诺及财务担保
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
贷款承诺 491,287 436,565
其 中 ：(1)原 到 期 日 在1年 以 内 288,860 228,549
(2)原 到 期 日 在1年 或 以 上 202,427 208,016
开出信用证 70,380 82,398
开出保函及担保 376,222 326,767
承兑汇票 612,830 517,946
合计 1,550,719 1,363,676
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
贷款承诺 491,232 436,542
其 中 ：(1)原 到 期 日 在1年 以 内 288,851 228,549
(2)原 到 期 日 在1年 或 以 上 202,381 207,993
开出信用证 70,380 82,398
开出保函及担保 376,195 326,739
承兑汇票 612,614 517,393
合计 1,550,421 1,363,072
本集团及本银行贷款承诺包括已批准但尚未使用的贷款额度和信用卡信用额度。
2. 资本性承诺
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
已经签订合同但尚未支付 2,880 3,952
已经批准但尚未签订合同 154 381
合计 3,034 4,333
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 合同金额 合同金额
已经签订合同但尚未支付 2,878 3,950
已经批准但尚未签订合同 154 377
合计 3,032 4,327
本集团及本银行的资本支出承诺包括已经签订合同但尚未支付及已经批准但尚未签订合同的资本性
支出。
二零一三年年度报告 A股 225
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
九 、 承 诺 事 项（续）
3. 经营租赁承诺
本集团
本 集 团 作 为 承 租 方 ，根 据 不 可 撤 销 的 租 赁 合 同 ，本 集 团 所 需 支 付 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
一年以内 1,907 1,907
一年至两年 1,523 1,713
两年至三年 1,249 1,389
三年至五年 1,828 1,616
五年以上 1,231 1,435
合计 7,738 8,060
本银行
本 银 行 作 为 承 租 方 ，根 据 不 可 撤 销 的 租 赁 合 同 ，本 银 行 所 需 支 付 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
一年以内 1,859 1,869
一年至两年 1,491 1,692
两年至三年 1,228 1,376
三年至五年 1,793 1,599
五年以上 1,226 1,433
合计 7,597 7,969
本集团
本 集 团 作 为 出 租 方 ，在 经 营 租 赁 中 主 要 通 过 子 公 司 从 事 飞 行 设 备 及 船 舶 租 赁 业 务 ，根 据 不 可 撤 销 的
租 赁 合 同 ，本 集 团 所 应 收 取 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
人民币百万元
项目 年末数 年初数
一年以内 765 365
一年至两年 765 365
两年至三年 765 365
三年至五年 1,503 730
五年以上 2,940 1,752
合计 6,738 3,577
4. 证券承销及债券承兑承诺
本 银 行 受 财 政 部 委 托 作 为 其 代 理 人 承 销 部 分 凭 证 式 国 债 和 储 蓄 式 国 债 。国 债 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兑
付 持 有 的 国 债 ，而 本 银 行 亦 有 义 务 履 行 兑 付 责 任 ，兑 付 金 额 为 国 债 本 金 及 至 兑 付 日 的 应 付 利 息 。截
至2013年12月31日 止 ，本 集 团 及 本 银 行 具 有 提 前 兑 付 义 务 的 国 债 本 金 为 人 民 币42,361百 万 元（2012
年12月31日 ：人 民 币31,013百 万 元）。
财 政 部 对 提 前 兑 付 的 国 债 不 会 即 时 兑 付 ，但 会 在 到 期 时 兑 付 本 息 。
截 至2013年12月31日 止 ，本 集 团 无 未 履 行 的 已 公 告 未 发 行 、不 可 撤 销 的 证 券 承 销 承 诺（2012年12月
31日 ：人 民 币1,800百 万 元）。
226 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
2014年1月16日 ，本银行香港分行在香港发行了总面值为7亿美元的3年期中期票据 ，票面年利率为2.125% ，
每 半 年 付 息 一 次 ，于2017年1月15日 到 期 。该 票 据 已 于2014年1月16日 在 香 港 联 交 所 上 市 。
2014年3月21日 ，本 银 行 在 香 港 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币15亿 元 的2年 期 票 据 ，票 面 年 利 率 为3.3% ，每 半 年
付 息 一 次 ，于2016年3月20日 到 期 。该 票 据 已 于2014年3月21日 在 香 港 联 交 所 上 市 。
十一、 其 他 重 要 事 项
1. 以公允价值计量的资产和负债
本集团
人民币百万元
本年公允价值 计入权益的
变动收益╱ 累 计 公 允 本年（计提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
一 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 45,683 (440) — — 59,083
二 、衍 生 金 融 资 产 6,478 7,749 — — 14,227
三 、可 供 出 售 金 融 资 产 203,752 (263) (6,582) (55) 220,397
金融资产小计 255,913 7,046 (6,582) (55) 293,707
投资性房地产 182 18 — — 194
合计 256,095 7,064 (6,582) (55) 293,901
金融负债 ：
一 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融负债 (15,410) (4) — — (11,965)
二 、衍 生 金 融 负 债 (7,650) (9,025) — — (16,675)
金融负债合计 (23,060) (9,029) — — (28,640)
本银行
人民币百万元
本年公允价值 计入权益的
变动收益╱ 累 计 公 允 本年（计提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
一 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 44,955 (401) — — 58,973
二 、衍 生 金 融 资 产 6,478 7,747 — — 14,225
三 、可 供 出 售 金 融 资 产 201,436 (263) (6,677) (10) 218,420
金融资产小计 252,869 7,083 (6,677) (10) 291,618
投资性房地产 182 18 — — 194
合计 253,051 7,101 (6,677) (10) 291,812
金融负债 ：
一 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融负债 (15,410) (4) — — (11,965)
二 、衍 生 金 融 负 债 (7,650) (9,007) — — (16,657)
金融负债合计 (23,060) (9,011) — — (28,622)
二零一三年年度报告 A股 227
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
2. 外币金融资产和外币金融负债
本集团
人民币百万元
本年公允
价值变动 计入权益的 本年
收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
一 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 7,730 127 — — 7,904
二 、衍 生 金 融 资 产 2,095 (509) — — 1,630
三 、贷 款 及 应 收 款 540,575 — — (739) 565,089
四 、可 供 出 售 金 融 资 产 39,556 (263) 254 — 47,732
五 、持 有 至 到 期 投 资 1,151 — — — 1,054
金融资产小计 591,107 (645) 254 (739) 623,409
金融负债合计 (487,646) (8,737) — — (516,978)
本银行
人民币百万元
本年公允
价值变动 计入权益的 本年
收益╱ 累计公允 （计 提）╱
项目 年初数 （损 失） 价值变动 转回的减值 年末数
金融资产 ：
一 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 7,408 166 — — 7,794
二 、衍 生 金 融 资 产 2,095 (488) — — 1,628
三 、贷 款 及 应 收 款 539,875 — (725) 552,720
四 、可 供 出 售 金 融 资 产 38,703 (263) 173 — 47,170
五 、持 有 至 到 期 投 资 866 — — — 581
金融资产小计 588,947 (585) 173 (725) 609,893
金融负债合计 (487,601) (8,721) — — (513,200)
3. 年金计划主要内容及重大变化
本 银 行 于2010年 设 立 了 设 定 提 存 计 划 模 式 的 年 金 计 划 ，2009年1月1日 以 后 退 休 的 境 内 员 工 纳 入 该
年 金 计 划 ，本 银 行 按 上 年 员 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，本 年 无 重 大 变 化 。
228 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
4. 分部报告
本 集 团 高 级 管 理 层 按 照 所 属 分 行 及 子 公 司 所 处 的 不 同 经 济 地 区 评 价 本 集 团 的 经 营 情 况 ，各 地 分 行
主 要 服 务 于 当 地 客 户 和 极 少 数 其 他 地 区 客 户 ，根 据 本 集 团 的 内 部 组 织 结 构 、管 理 要 求 及 内 部 报 告 制
度 ，本 集 团 将 总 行 本 部 、202家 境 内 机 构 及 包 括 香 港 、澳 门 在 内 的 海 外 分 支 机 构 和 子 公 司 划 分 为 七
个 报 告 分 部 ，这 些 报 告 分 部 是 以 经 营 所 在 地 为 基 础 确 定 的 。集 团 的 管 理 层 定 期 评 价 这 些 报 告 分 部 的
经 营 成 果 ，以 决 定 向 其 分 配 资 源 及 评 价 其 业 绩 。本 集 团 各 个 报 告 分 部 提 供 的 主 要 产 品 及 劳 务 分 别 为
公 司 金 融 业 务 、个 人 金 融 业 务 、资 金 业 务 及 其 他 业 务 。
分 部 报 告 信 息 根 据 各 分 部 向 管 理 层 报 告 时 采 用 的 会 计 政 策 及 计 量 标 准 披 露 。分 部 间 转 移 交 易 以 内 部
资 金 成 本 为 基 础 计 量 。资 金 通 常 在 分 部 之 间 进 行 分 配 ，资 金 的 使 用 成 本 按 集 团 的 资 本 成 本 为 基 础 进
行 计 算 并 披 露 。除 此 以 外 ，经 营 分 部 间 无 其 他 重 大 收 入 或 费 用 项 目 。
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况。
(1) 分部按地区划分的信息
本集团
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
上年 上年
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 （已重述） 本年 上年 本年 （已重述）
营业收入 22,708 20,484 7,211 6,413 57,811 52,341 29,086 27,150 15,453 12,169 6,301 6,099 25,865 22,681 — — 164,435 147,337
利息净收入 18,101 17,080 5,981 5,588 44,051 42,850 21,840 21,553 12,619 10,549 5,494 4,471 22,572 18,035 — — 130,658 120,126
其中 ：外部利息净收入 4,481 3,116 3,522 3,130 34,006 34,955 14,068 15,931 11,212 9,736 4,403 3,487 58,966 49,771 — — 130,658 120,126
分部间利息净收入 13,620 13,964 2,459 2,458 10,045 7,895 7,772 5,622 1,407 813 1,091 984 (36,394) (31,736) — — — —
利息收入 71,118 72,380 20,220 19,109 139,875 137,119 74,253 69,356 35,559 31,541 10,736 9,202 74,377 61,675 (166,846) (159,786) 259,292 240,596
其中 ：外部利息收入 33,308 33,042 10,385 9,464 79,345 77,769 38,962 37,193 20,270 17,735 9,138 7,716 67,884 57,677 — — 259,292 240,596
分部间利息收入 37,810 39,338 9,835 9,645 60,530 59,350 35,291 32,163 15,289 13,806 1,598 1,486 6,493 3,998 (166,846) (159,786) — —
利息支出 (53,017) (55,300) (14,239) (13,521) (95,824) (94,269) (52,413) (47,803) (22,940) (20,992) (5,242) (4,731) (51,805) (43,640) 166,846 159,786 (128,634) (120,470)
其中 ：外部利息支出 (28,827) (29,926) (6,863) (6,334) (45,339) (42,814) (24,894) (21,262) (9,058) (7,999) (4,735) (4,229) (8,918) (7,906) — — (128,634) (120,470)
分部间利息支出 (24,190) (25,374) (7,376) (7,187) (50,485) (51,455) (27,519) (26,541) (13,882) (12,993) (507) (502) (42,887) (35,734) 166,846 159,786 — —
手续费及佣金净收入 2,784 2,121 799 573 9,290 6,848 5,441 4,399 2,068 1,157 1,320 1,152 4,266 4,632 — — 25,968 20,882
手续费及佣金收入 3,422 2,791 899 664 10,613 8,073 6,142 5,022 2,370 1,385 1,425 1,243 4,534 4,948 — — 29,405 24,126
手续费及佣金支出 (638) (670) (100) (91) (1,323) (1,225) (701) (623) (302) (228) (105) (91) (268) (316) — — (3,437) (3,244)
投资收益╱（损失） 66 139 58 22 85 86 177 58 — 22 89 138 531 471 — — 1,006 936
公允价值变动收益╱（损失） — — — — 2 — — — — — (907) (248) (1,060) (477) — — (1,965) (725)
汇兑收益╱（损失） 622 289 8 64 365 594 120 243 40 48 30 285 (639) (32) — — 546 1,491
保险业务收入 — — — — 1,321 708 — — — — 36 33 — — — — 1,357 741
其他业务收入 1,135 855 365 166 2,697 1,255 1,508 897 726 393 239 268 195 52 — — 6,865 3,886
营业支出 (10,446) (9,010) (3,798) (3,655) (37,874) (30,732) (14,058) (12,211) (6,591) (5,711) (2,462) (3,047) (9,690) (8,596) — — (84,919) (72,962)
营业税金及附加 (1,999) (1,894) (595) (540) (4,648) (4,369) (2,408) (2,184) (1,210) (1,048) (40) (36) (1,049) (845) — — (11,949) (10,916)
业务及管理费 (5,920) (5,457) (2,514) (2,459) (14,717) (13,753) (8,348) (7,596) (4,182) (3,616) (2,156) (2,123) (8,603) (7,730) — — (46,440) (42,734)
资产减值损失 (1,205) (761) (345) (511) (15,035) (10,815) (1,819) (1,563) (507) (666) (242) (866) (5) (5) — — (19,158) (15,187)
保险业务支出 — — — — (1,150) (610) — — — — (23) (20) — — — — (1,173) (630)
其他业务成本 (1,322) (898) (344) (145) (2,324) (1,185) (1,483) (868) (692) (381) (1) (2) (33) (16) — — (6,199) (3,495)
分部营业利润 12,262 11,474 3,413 2,758 19,937 21,609 15,028 14,939 8,862 6,458 3,839 3,052 16,175 14,085 — — 79,516 74,375
加 ：营业外收入 33 12 56 40 329 248 85 55 57 106 21 166 54 224 — — 635 851
减 ：营业外支出 (29) (23) (53) (32) (63) (9) (23) (42) (11) 103 (14) 8 (49) (20) — — (242) (15)
利润总额 12,266 11,463 3,416 2,766 20,203 21,848 15,090 14,952 8,908 6,667 3,846 3,226 16,180 14,289 — — 79,909 75,211
二零一三年年度报告 A股 229
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
4. 分 部 报 告（续）
(1) 分 部 按 地 区 划 分 的 信 息（续）
人民币百万元
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 分部间相互抵减 合计
项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
资产
现金及存放中央银行款项 12,037 16,702 4,402 3,910 25,215 26,052 17,021 14,206 7,606 7,615 26,513 12,436 803,762 735,925 — — 896,556 816,846
存放同业款项 2,849 23,041 1,383 1,013 37,068 41,832 6,628 68,794 1,607 5,834 35,314 15,848 12,566 15,960 — — 97,415 172,322
拆出资金 — 20 — 59 9,429 8,476 65 64 95 249 27,680 32,174 159,788 112,745 — — 197,057 153,787
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 — — — — — — — 405 — — 8,941 7,589 50,142 37,689 — — 59,083 45,683
衍生金融资产 — — — — 2 — — — — — 3,521 1,402 10,704 5,076 — — 14,227 6,478
买入返售金融资产 8,844 19,836 10,765 12,346 29,498 34,306 20,229 13,744 15,197 2,150 — — 187,424 112,472 — — 271,957 194,854
发放贷款和垫款 506,224 483,205 162,116 148,911 1,181,417 1,097,640 584,398 540,186 308,983 273,578 277,426 213,937 172,499 122,171 — — 3,193,063 2,879,628
可供出售金融资产 9 8 — 1 1,311 1,604 374 355 16 12 46,386 37,460 172,301 164,312 — — 220,397 203,752
持有至到期投资 — — — — 903 773 150 — — — 1,344 1,354 668,218 596,488 — — 670,615 598,615
应收款项类投资 105 176 52 75 4,761 209 4,262 544 57 69 — — 110,489 29,322 — — 119,726 30,395
其他资产 542,880 438,259 141,971 116,580 871,878 728,202 445,889 348,223 192,300 155,181 98,511 63,809 323,195 340,167 (2,395,783) (2,019,402) 220,841 171,019
分部资产总额 1,072,948 981,247 320,689 282,895 2,161,482 1,939,094 1,079,016 986,521 525,861 444,688 525,636 386,009 2,671,088 2,272,327 (2,395,783) (2,019,402) 5,960,937 5,273,379
负债
向中央银行借款 — — — — (142) (50) (92) — (150) (100) (5,487) — — — — — (5,871) (150)
同业及其他金融机构存放款项 (325,368) (287,877) (22,797) (13,738) (249,434) (250,917) (118,810) (107,844) (32,893) (43,829) (6,790) (4,375) (16) (502) — — (756,108) (709,082)
拆入资金 (307) (375) — (176) (97,262) (84,377) (216) (1,914) (213) (1,429) (76,845) (76,792) (34,373) (39,134) — — (209,216) (204,197)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 — — — — — — — — — — (11,965) (15,410) — — — — (11,965) (15,410)
衍生金融负债 — — — — — — — — — — (5,161) (2,251) (11,514) (5,399) — — (16,675) (7,650)
卖出回购金融资产款 — — — — (675) (85) — — — — (17,349) — (137,344) (29,475) — — (155,368) (29,560)
客户存款 (704,233) (641,369) (272,889) (247,009) (1,592,514) (1,456,617) (878,557) (790,006) (445,875) (369,334) (261,751) (222,233) (2,014) (1,844) — — (4,157,833) (3,728,412)
已发行存款证 — — — — — — — — — — (21,651) (9,572) (2,968) — — — (24,619) (9,572)
应付债券 — — — — — (2,000) — — — — (4,238) — (78,000) (68,000) — — (82,238) (70,000)
其他负债 (43,512) (43,685) (24,960) (21,482) (197,104) (112,666) (66,635) (68,735) (38,961) (24,106) (103,783) (75,450) (2,040,388) (1,791,177) 2,395,783 2,019,402 (119,560) (117,899)
分部负债总额 (1,073,420) (973,306) (320,646) (282,405) (2,137,131) (1,906,712) (1,064,310) (968,499) (518,092) (438,798) (515,020) (406,083) (2,306,617) (1,935,531) 2,395,783 2,019,402 (5,539,453) (4,891,932)
补充信息 ：
折旧和摊销费用 667 574 356 313 1,876 1,497 845 751 528 482 78 117 830 762 — — 5,180 4,496
当期确认的减值损失 1,205 761 345 511 15,035 10,815 1,819 1,563 507 666 242 866 5 5 — — 19,158 15,187
资本性支出 1,690 1,656 1,004 594 4,218 6,870 4,647 2,207 1,241 2,120 3,303 286 1,756 363 — — 17,859 14,096
其中 ：在建工程支出 672 642 438 185 1,759 674 3,470 889 474 751 — — 651 94 — — 7,464 3,235
购置固定资产支出 889 918 515 333 2,231 5,819 1,056 1,111 646 1,245 3,293 267 758 53 — — 9,388 9,746
购置无形资产支出 11 26 7 40 36 171 19 93 11 69 — — 330 166 — — 414 565
其他资本性支出 118 70 44 36 192 206 102 114 110 55 10 19 17 50 — — 593 550
折旧和摊销以外的非现金费用 — — — — — — — — — — — — — — — — — —
230 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
4. 分 部 报 告（续）
(2) 分部按业务划分的信息
本集团
人民币百万元
本年
项目 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 91,788 48,806 19,662 4,179 164,435
利息净收入 76,227 33,526 20,285 620 130,658
其 中 ：外 部 利 息 净 收 入 ╱
（支 出） 74,011 25,332 30,695 620 130,658
分部间利息净收入╱
（支 出） 2,216 8,194 (10,410) — —
手续费及佣金净收入 14,996 9,207 198 1,567 25,968
投 资 收 益 ╱（损 失） 1 — 777 228 1,006
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (3) — (1,925) (37) (1,965)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 96 141 306 3 546
保险业务收入 — — — 1,357 1,357
其他业务收入 471 5,932 21 441 6,865
营业支出 (37,960) (42,548) (1,557) (2,854) (84,919)
营业税金及附加 (8,363) (3,298) (79) (209) (11,949)
业务及管理费 (17,417) (26,062) (1,452) (1,309) (46,440)
资产减值损失 (11,893) (7,094) (10) (161) (19,158)
保险业务支出 — — — (1,173) (1,173)
其他业务成本 (287) (5,894) (16) (2) (6,199)
营业利润 53,828 6,258 18,105 1,325 79,516
加 ：营 业 外 收 入 229 165 164 77 635
减 ：营 业 外 支 出 (76) (77) (73) (16) (242)
利润总额 53,981 6,346 18,196 1,386 79,909
资产总额 2,705,877 678,175 2,548,512 28,373 5,960,937
负债总额 (2,984,897) (1,359,811) (1,191,545) (3,200) (5,539,453)
折旧和摊销费用 1,594 2,767 86 733 5,180
资本性支出 5,656 10,060 311 1,832 17,859
二零一三年年度报告 A股 231
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
4. 分 部 报 告（续）
(2) 分 部 按 业 务 划 分 的 信 息（续）
人民币百万元
上 年（已 重 述）
项目 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 83,538 43,272 17,429 3,098 147,337
利息净收入 71,820 31,243 16,594 469 120,126
其 中 ：外 部 利 息 净 收 入 ╱
（支 出） 71,065 22,762 25,830 469 120,126
分部间利息净收入╱
（支 出） 755 8,481 (9,236) — —
手续费及佣金净收入 10,647 8,572 25 1,638 20,882
投 资 收 益 ╱（损 失） 6 — 926 4 936
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 9 — (796) 62 (725)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 849 (4) 649 (3) 1,491
保险业务收入 — — — 741 741
其他业务收入 207 3,461 31 187 3,886
营业支出 (36,144) (33,109) (1,054) (2,655) (72,962)
营业税金及附加 (7,708) (2,968) (67) (173) (10,916)
业务及管理费 (16,095) (24,149) (977) (1,513) (42,734)
资产减值损失 (12,101) (2,748) — (338) (15,187)
保险业务支出 — — — (630) (630)
其他业务成本 (240) (3,244) (10) (1) (3,495)
营业利润 47,394 10,163 16,375 443 74,375
加 ：营 业 外 收 入 256 193 313 89 851
减 ：营 业 外 支 出 (6) (3) (1) (5) (15)
利润总额 47,644 10,353 16,687 527 75,211
资产总额 2,421,169 610,869 2,219,762 21,579 5,273,379
负债总额 (2,676,580) (1,213,526) (994,442) (7,384) (4,891,932)
折旧和摊销费用 1,274 2,607 8 607 4,496
资本性支出 6,339 6,473 20 1,264 14,096
(3) 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
本集团
人民币百万元
项目 本年发生额 上年发生额
来源于本国的对外交易收入 293,898 268,370
来源于其他国家的对外交易收入 2,608 2,681
小计 296,506 271,051
人民币百万元
项目 年末数 年初数
位于本国的非流动资产 61,359 49,644
位于其他国家的非流动资产 120 131
小计 61,479 49,775
232 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金融工具及风险管理
5.1 风险管理概述
(1) 风险概述
本 集 团 从 事 的 银 行 等 金 融 业 务 使 本 集 团 面 临 各 种 类 型 的 风 险 。本 集 团 通 过 持 续 的 风 险
识 别 、评 估 、监 控 各 类 风 险 。本 集 团 业 务 经 营 中 主 要 面 临 信 用 风 险 、流 动 性 风 险 、市
场 风 险 和 操 作 风 险 。其 中 市 场 风 险 包 括 汇 率 风 险 、利 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
本 集 团 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡 ，在 合 理 的 风 险 水 平
下 安 全 、稳 健 经 营 。
(2) 风险管理架构
本 银 行 董 事 会 承 担 风 险 管 理 最 终 责 任 和 最 高 决 策 职 能 ，通 过 其 下 设 风 险 管 理 委 员 会 掌
握全行风险状况 。高管层设立「1+3+2」风险管理委员会 ，一个全面风险管理委员会 ，根
据 董 事 会 制 定 的 风 险 管 理 规 划 和 风 险 偏 好 ，按 照「横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖」的 要 求 ，
完 善 管 理 体 系 ，优 化 工 作 机 制 ，统 一 管 理 规 范 ，评 估 工 作 有 效 性 。信 用 风 险 、市 场 与
流 动 性 风 险 、操 作 风 险 与 反 洗 钱 三 个 专 业 风 险 管 理 委 员 会 ，以 及 贷 款 ╱ 非 信 贷 审 查 、
风 险 资 产 审 查 两 类 业 务 审 查 委 员 会 ，各 司 其 职 。各 级 分 支 机 构 和 子 公 司 则 参 照 总 行 简
化 设 立 委 员 会 体 系 。全 面 风 险 管 理 委 员 会 与 其 他 委 员 会 之 间 ，以 及 总 分 机 构 委 员 会 之
间 建 立「领 导 与 执 行 、指 导 与 报 告」机 制 ，形 成 整 体 统 一 、有 机 协 调 的 风 险 管 理 体 系 ，
确 保 全 行 风 险 管 理 要 求 的 执 行 落 实 。本 银 行 董 事 长 是 风 险 防 范 第 一 责 任 人 ，行 长 是 风
险 控 制 第 一 责 任 人 ，监 事 长 是 风 险 监 督 第 一 责 任 人 ，副 行 长 和 首 席 风 险 官 分 工 推 进 全
面风险管理各项工作。
本 集 团 建 立 了 较 为 完 善 的「风 险 管 理 大 小 中 台」执 行 体 系 和 双 线 报 告 机 制 。成 立 风 险 管
理 板 块 ，组 织 协 调 全 行 风 险 管 理 工 作 并 统 一 报 告 ，凝 聚 风 险 管 控 合 力 。各 类 风 险 、各
级 机 构 、各 项 业 务 的 风 险 管 理 小 中 台 带 动 全 行 具 体 执 行 风 险 管 理 要 求 。通 过 双 线 报 告
机 制 、大 小 中 台 沟 通 协 作 ，形 成 稳 固 风 险 防 线 。
二零一三年年度报告 A股 233
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市场风险
市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 的 不 利 变 动 而 使 本 集 团 表 内 和 表 外 业 务 发 生 损 失 的 风 险 。本 集 团 面
临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本 集 团 建 立 了 完 整 的 市 场 风 险「大 小 中 台」管 理 体 系 。在 全 行 管 理 层 面 建 立 了 由 董 事 会 、监 事
会 和 高 级 管 理 层 组 成 的 市 场 风 险 管 理 的 领 导 机 构 。在 职 能 履 行 层 面 实 施 条 线 集 中 管 理 。资 产
负 债 管 理 部 是 全 行 市 场 风 险 管 理 牵 头 部 门 ，金 融 市 场 部 、境 内 外 分 行 是 市 场 风 险 管 理 的 执 行
机 构 ，风 险 管 理 部 、审 计 部 分 别 对 市 场 风 险 管 理 进 行 独 立 验 证 和 内 部 审 查 。
对 交 易 账 户 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 ，本 集 团 基 于 风 险 价 值(VaR)计 量 进 行 监 测 和 限 额 管 理 ，建 立
了 制 约 有 效 的 限 额 管 控 机 制 。对 银 行 账 户 利 率 风 险 ，本 集 团 采 用 缺 口 分 析 、净 利 息 收 入 模 拟
等 手 段 进 行 监 测 ，并 通 过 定 价 管 理 和 资 产 调 配 等 手 段 进 行 管 控 ，以 实 现 风 险 可 控 下 的 收 益 最
大化。
本 集 团 持 续 完 善 市 场 风 险 管 理 政 策 制 度 ，本 集 团 根 据 业 务 实 际 情 况 确 立 主 要 市 场 风 险 因 子 ，
开 展 历 史 压 力 情 景 和 假 设 压 力 情 景 的 压 力 测 试 。本 集 团 实 现 境 外 行 交 易 数 据 的 每 日 系 统 自 动
采 集 ，实 施 风 险 资 本 与 风 险 价 值 限 额 管 理 ，并 制 定 了 限 额 分 配 方 案 。
本 集 团 亦 采 用 敏 感 性 分 析 对 交 易 账 户 及 银 行 账 户 市 场 风 险 进 行 评 估 与 计 量 。敏 感 性 分 析 是
假 定 只 有 单 一 变 量 发 生 变 化 时 对 相 关 市 场 风 险 的 影 响 。由 于 任 何 风 险 变 量 很 少 孤 立 的 发 生 变
化 ，而 变 量 之 间 存 在 的 相 关 性 对 某 一 风 险 变 量 的 变 化 的 最 终 影 响 金 额 将 产 生 重 大 作 用 ，因 此
敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。
5.2.1 风 险 价 值(VaR)
风 险 价 值(VaR)指 在 给 定 置 信 水 平 和 持 有 期 内 ，某 一 投 资 组 合 由 于 利 率 、汇 率 等 市 场 价
格 因 素 变 动 引 起 的 预 期 可 能 发 生 的 最 大 损 失 。本 集 团 采 用 历 史 模 拟 法 ，每 日 计 算 风 险
价 值（置 信 区 间99% ，持 有 期 为1天）。
本集团按照风险类别分类的交易账户风险价值分析概括如下 ：
人民币百万元
2013年 度
项目 年末值 平均值 最大值 最小值
交易账户风险价值 419 176 433 69
其 中 ：利 率 风 险 97 33 102 12
汇率风险 369 165 414 65
人民币百万元
2012年 度
项目 年末值 平均值 最大值 最小值
交易账户风险价值 81 66 108 21
其 中 ：利 率 风 险 22 15 35 6
汇率风险 85 69 114 12
234 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险
本 集 团 主 要 以 人 民 币 进 行 业 务 ，记 账 本 位 币 为 人 民 币 。部 分 业 务 则 以 美 元 或 其 他 币 种
进 行 。境 内 人 民 币 兑 换 美 元 或 其 他 币 种 的 汇 率 受 中 国 人 民 银 行 的 调 控 。汇 率 风 险 主 要
源自于本集团自营及代客外汇交易的交易性风险及为保持一定外币头寸与境外经营
的 结 构 性 风 险 。本 集 团 制 定 汇 率 风 险 管 理 办 法 ，明 确 了 汇 率 风 险 管 理 部 门 职 能 划 分 、
工 作 范 围 、风 险 识 别 、计 量 和 控 制 方 法 、具 体 措 施 ，根 据 自 身 风 险 承 受 能 力 和 经 营 水
平 ，通 过 不 断 完 善 交 易 系 统 和 管 理 信 息 系 统 的 管 理 支 持 ，设 立 和 控 制 相 关 限 额 在 政 策
许 可 范 围 内 压 缩 和 限 制 外 汇 敞 口 ，主 动 调 整 外 币 资 产 结 构 以 强 化 资 产 负 债 币 种 结 构 的
匹 配 ，适 当 运 用 汇 率 金 融 衍 生 工 具 进 行 转 移 和 对 冲 等 方 式 控 制 汇 率 风 险 。
下表为本集团资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
本集团
人民币百万元
年末数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 862,639 18,516 10,036 5,365 896,556
存放同业款项 82,920 11,011 421 3,063 97,415
拆出资金 132,325 62,185 1,620 927 197,057
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 51,179 4,993 1,646 1,265 59,083
衍生金融资产 12,597 1,214 137 279 14,227
买入返售金融资产 270,738 1,219 — — 271,957
发放贷款和垫款 2,830,533 267,601 81,920 13,009 3,193,063
可供出售金融资产 172,665 23,471 14,145 10,116 220,397
持有至到期投资 669,561 814 — 240 670,615
应收款项类投资 119,726 — — — 119,726
其他资产 201,611 7,710 10,418 1,102 220,841
资产合计 5,406,494 398,734 120,343 35,366 5,960,937
负债
向中央银行借款 (385) (5,486) — — (5,871)
同业及其他金融机构存放
款项 (748,636) (6,424) (610) (438) (756,108)
拆入资金 (100,496) (101,694) (1,693) (5,333) (209,216)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (1,086) (4,971) (5,908) — (11,965)
衍生金融负债 (1,581) (13,410) (158) (1,526) (16,675)
卖出回购金融资产款 (137,349) (670) (17,349) — (155,368)
客户存款 (3,827,025) (173,792) (125,967) (31,049) (4,157,833)
已发行存款证 (14,055) (6,801) (753) (3,010) (24,619)
应付债券 (79,200) (3,038) — — (82,238)
其他负债 (111,303) (2,176) (1,781) (4,300) (119,560)
负债合计 (5,021,116) (318,462) (154,219) (45,656) (5,539,453)
资产负债净头寸 385,378 80,272 (33,876) (10,290) 421,484
二零一三年年度报告 A股 235
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
人民币百万元
年初数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 795,978 14,683 1,208 4,977 816,846
存放同业款项 137,048 31,389 790 3,095 172,322
拆出资金 78,472 63,546 8,827 2,942 153,787
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 37,953 4,237 1,874 1,619 45,683
衍生金融资产 4,383 1,352 273 470 6,478
买入返售金融资产 194,854 — — — 194,854
发放贷款和垫款 2,540,186 251,843 71,712 15,887 2,879,628
可供出售金融资产 164,196 20,384 12,249 6,923 203,752
持有至到期投资 597,464 922 41 188 598,615
应收款项类投资 30,395 — — — 30,395
其他资产 160,471 3,994 5,771 783 171,019
资产合计 4,741,400 392,350 102,745 36,884 5,273,379
负债
向中央银行借款 (150) — — — (150)
同业及其他金融机构存放
款项 (681,852) (19,508) (4,952) (2,770) (709,082)
拆入资金 (94,694) (101,039) (697) (7,767) (204,197)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (3,429) (5,434) (6,547) — (15,410)
衍生金融负债 (1,040) (5,719) (211) (680) (7,650)
卖出回购金融资产款 (28,680) (880) — — (29,560)
客户存款 (3,410,633) (180,120) (114,395) (23,264) (3,728,412)
已发行存款证 (3,820) (5,396) — (356) (9,572)
应付债券 (70,000) — — — (70,000)
其他负债 (109,214) (3,276) (3,384) (2,025) (117,899)
负债合计 (4,403,512) (321,372) (130,186) (36,862) (4,891,932)
资产负债净头寸 337,888 70,978 (27,441) 22 381,447
236 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
本银行
人民币百万元
年末数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 861,967 18,516 10,036 5,365 895,884
存放同业款项 79,684 10,867 254 3,063 93,868
拆出资金 140,971 64,749 1,620 927 208,267
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 51,179 4,993 1,536 1,265 58,973
衍生金融资产 12,597 1,214 137 277 14,225
买入返售金融资产 270,732 1,219 — — 271,951
发放贷款和垫款 2,825,472 268,778 80,140 13,484 3,187,874
可供出售金融资产 171,250 23,288 13,766 10,116 218,420
持有至到期投资 668,508 341 — 240 669,089
应收款项类投资 117,059 — — — 117,059
其他资产 122,329 8,296 3,913 885 135,423
资产合计 5,321,748 402,261 111,402 35,622 5,871,033
负债
向中央银行借款 (155) (5,486) — — (5,641)
同业及其他金融机构存放
款项 (752,204) (6,424) (610) (438) (759,676)
拆入资金 (36,987) (101,807) (630) (5,333) (144,757)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (1,086) (4,971) (5,908) — (11,965)
衍生金融负债 (1,579) (13,410) (158) (1,510) (16,657)
卖出回购金融资产款 (136,675) (670) (17,349) — (154,694)
客户存款 (3,822,533) (173,971) (126,627) (31,049) (4,154,180)
已发行存款证 (14,055) (6,801) (753) (3,010) (24,619)
应付债券 (79,200) — — — (79,200)
其他负债 (97,918) (2,130) (1,186) (3,776) (105,010)
负债合计 (4,942,392) (315,670) (153,221) (45,116) (5,456,399)
资产负债净头寸 379,356 86,591 (41,819) (9,494) 414,634
二零一三年年度报告 A股 237
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
人民币百万元
年初数
美元折 港币折 其他币种折
项目 人民币 人民币 人民币 人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 795,477 14,683 1,208 4,977 816,345
存放同业款项 135,099 31,381 299 3,094 169,873
拆出资金 80,071 65,207 8,827 2,942 157,047
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 37,547 4,237 1,552 1,619 44,955
衍生金融资产 4,383 1,352 273 470 6,478
买入返售金融资产 194,854 — — — 194,854
发放贷款和垫款 2,536,867 251,439 71,527 16,941 2,876,774
可供出售金融资产 162,733 20,151 11,629 6,923 201,436
持有至到期投资 596,692 637 41 188 597,558
应收款项类投资 30,020 — — — 30,020
其他资产 97,215 4,627 4,035 726 106,603
资产合计 4,670,958 393,714 99,391 37,880 5,201,943
负债
向中央银行借款 — — — — —
同业及其他金融机构存放
款项 (684,641) (19,392) (4,952) (2,770) (711,755)
拆入资金 (40,828) (101,039) (454) (7,767) (150,088)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (3,429) (5,434) (6,547) — (15,410)
衍生金融负债 (1,040) (5,719) (211) (680) (7,650)
卖出回购金融资产款 (28,595) (880) — — (29,475)
客户存款 (3,407,528) (180,299) (115,076) (23,264) (3,726,167)
已发行存款证 (3,820) (5,396) — (356) (9,572)
应付债券 (68,000) — — — (68,000)
其他负债 (98,695) (3,262) (2,846) (2,024) (106,827)
负债合计 (4,336,576) (321,421) (130,086) (36,861) (4,824,944)
资产负债净头寸 334,382 72,293 (30,695) 1,019 376,999
238 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
下 表 显 示 了 人 民 币 对 所 有 外 币 的 即 期 与 远 期 汇 率 同 时 升 值5%或 贬 值5%的 情 况 下 ，对
本集团及本银行该年度净利润及其他综合收益的影响。
本集团
人民币百万元
本年度 上年度
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升 值5% (1,300) (872) (1,730) (574)
贬 值5% 1,300 872 1,730 574
本银行
人民币百万元
本年度 上年度
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升 值5% (1,573) (746) (1,752) (444)
贬 值5% 1,573 746 1,752 444
对 净 利 润 的 影 响 来 自 于 外 币 货 币 性 资 产（不 包 括 可 供 出 售 货 币 性 资 产 中 摊 余 成 本 之 外
的 其 他 账 面 余 额 部 分）与 负 债 净 头 寸 、以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 金 融 资 产（不 包
括 可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目）与 负 债 的 净 头 寸 及 涉 及 人 民 币 的 货 币 衍 生 工 具 的 公 允
价值受人民币汇率变动的影响。
对 其 他 综 合 收 益 的 影 响 来 自 于 境 外 经 营 机 构 外 币 报 表 的 折 算 差 异 、外 币 货 币 性 资 产 中
实 质 上 构 成 境 外 投 资 部 分 及 可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目（如 股 票）和 可 供 出 售 货 币 性 项
目中除摊余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍生工具
在 全 年 保 持 不 变 的 假 设 。在 实 际 操 作 中 ，本 集 团 会 根 据 对 汇 率 走 势 的 判 断 ，主 动 调 整
外 币 头 寸 及 运 用 适 当 的 衍 生 工 具 来 减 轻 外 汇 风 险 的 影 响 ，因 此 上 述 影 响 可 能 与 实 际 情
况存在差异。
5.2.3 利 率 风 险
利 率 风 险 主 要 源 自 于 本 集 团 资 产 负 债 利 率 重 定 价 期 限 错 配 及 市 场 利 率 变 动 ，亦 产 生 于
因 中 国 人 民 银 行 利 率 政 策 调 整 。本 集 团 已 初 步 建 成 较 为 完 善 的 银 行 账 户 利 率 风 险 监 测
体 系 。本 集 团 通 过 利 用 缺 口 分 析 系 统 ，对 全 行 利 率 敏 感 资 产 负 债 的 重 定 价 期 限 缺 口 实
施 定 期 监 控 ，主 动 调 整 浮 动 利 率 与 固 定 利 率 生 息 资 产 的 比 重 ，修 订 贷 款 合 同 中 的 利 率
重设条款及适当运用利率掉期等衍生工具对利率风险进行管理。
2013年 ，本 集 团 密 切 监 测 本 外 币 利 率 走 势 ，细 化 风 险 限 额 ，加 强 组 合 化 运 作 和 限 额 监
控 。通 过 合 理 调 整 贷 款 定 价 策 略 ，强 化 贷 款 议 价 的 精 细 化 管 理 ，实 现 风 险 可 控 下 的 收
益最大化。
二零一三年年度报告 A股 239
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
于 各 资 产 负 债 表 日 ，本 集 团 资 产 和 负 债 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日（较 早 者）的 情 况 如 下 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 869,635 — — — — 26,921 896,556
存放同业款项 80,646 1,755 12,342 2,660 — 12 97,415
拆出资金 84,386 40,395 70,076 2,200 — — 197,057
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 4,741 9,546 19,590 18,029 7,070 107 59,083
衍生金融资产 — — — — — 14,227 14,227
买入返售金融资产 197,637 32,171 40,930 1,219 — — 271,957
发放贷款和垫款 1,323,106 518,140 1,279,260 54,175 18,382 — 3,193,063
可供出售金融资产 31,625 48,577 65,567 49,455 23,880 1,293 220,397
持有至到期投资 21,166 38,897 95,828 320,660 194,064 — 670,615
应收款项类投资 33,520 2,905 33,461 24,805 25,035 — 119,726
其他资产 28,134 28,669 27,393 2,652 — 133,993 220,841
资产总额 2,674,596 721,055 1,644,447 475,855 268,431 176,553 5,960,937
负债
向中央银行借款 (4,928) (682) (261) — — — (5,871)
同业及其他金融机构
存放款项 (510,017) (101,114) (15,517) (129,460) — — (756,108)
拆入资金 (65,305) (76,763) (58,885) (5,836) (2,427) — (209,216)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (945) (4,284) (3,559) (3,177) — — (11,965)
衍生金融负债 — — — — — (16,675) (16,675)
卖出回购金融资产款 (66,487) (76,153) (12,465) (263) — — (155,368)
客户存款 (2,368,930) (551,556) (782,626) (448,400) — (6,321) (4,157,833)
已发行存款证 (5,815) (7,836) (6,593) (4,375) — — (24,619)
应付债券 — (700) (11,500) (27,500) (42,538) — (82,238)
其他负债 (396) (16) (432) (474) (1,764) (116,478) (119,560)
负债总额 (3,022,823) (819,104) (891,838) (619,485) (46,729) (139,474) (5,539,453)
资产负债净头寸 (348,227) (98,049) 752,609 (143,630) 221,702 37,079 421,484
240 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 792,595 — — — — 24,251 816,846
存放同业款项 111,898 26,660 30,842 2,880 30 12 172,322
拆出资金 79,918 22,074 50,595 1,200 — — 153,787
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 2,781 4,110 19,262 14,609 4,193 728 45,683
衍生金融资产 — — — — — 6,478 6,478
买入返售金融资产 113,115 28,100 53,639 — — — 194,854
发放贷款和垫款 1,268,138 489,672 1,059,773 46,540 15,505 — 2,879,628
可供出售金融资产 22,220 49,510 61,614 46,021 22,681 1,706 203,752
持有至到期投资 13,160 29,873 79,207 310,633 165,742 — 598,615
应收款项类投资 — 1,095 5,406 1,511 22,383 — 30,395
其他资产 14,471 19,966 31,231 2,502 — 102,849 171,019
资产总额 2,418,296 671,060 1,391,569 425,896 230,534 136,024 5,273,379
负债
向中央银行借款 — (100) (50) — — — (150)
同业及其他金融机构
存放款项 (402,093) (39,694) (66,001) (201,294) — — (709,082)
拆入资金 (83,044) (58,620) (62,533) — — — (204,197)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (4,267) (4,674) (1,944) (4,525) — — (15,410)
衍生金融负债 — — — — — (7,650) (7,650)
卖出回购金融资产款 (23,432) (689) (4,748) (691) — — (29,560)
客户存款 (2,176,076) (406,780) (749,468) (389,463) — (6,625) (3,728,412)
已发行存款证 (2,164) (3,046) (2,363) (1,999) — — (9,572)
应付债券 — — (2,000) (28,500) (39,500) — (70,000)
其他负债 (435) (255) (518) (173) (1,851) (114,667) (117,899)
负债总额 (2,691,511) (513,858) (889,625) (626,645) (41,351) (128,942) (4,891,932)
资产负债净头寸 (273,215) 157,202 501,944 (200,749) 189,183 7,082 381,447
二零一三年年度报告 A股 241
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 868,985 — — — — 26,899 895,884
存放同业款项 79,050 1,105 12,001 1,700 — 12 93,868
拆出资金 88,267 41,523 76,277 2,200 — — 208,267
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 4,741 9,546 19,590 18,026 7,070 — 58,973
衍生金融资产 — — — — — 14,225 14,225
买入返售金融资产 197,631 32,171 40,930 1,219 — — 271,951
发放贷款和垫款 1,319,829 518,178 1,278,003 53,497 18,367 — 3,187,874
可供出售金融资产 31,625 48,577 65,437 48,706 23,665 410 218,420
持有至到期投资 21,166 38,897 95,592 320,249 193,185 — 669,089
应收款项类投资 33,000 2,905 32,885 24,099 24,170 — 117,059
其他资产 — — — — — 135,423 135,423
资产总额 2,644,294 692,902 1,620,715 469,696 266,457 176,969 5,871,033
负债
向中央银行借款 (4,928) (682) (31) — — — (5,641)
同业及其他金融机构
存放款项 (513,585) (101,114) (15,517) (129,460) — — (759,676)
拆入资金 (61,254) (61,663) (21,840) — — — (144,757)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (945) (4,284) (3,559) (3,177) — — (11,965)
衍生金融负债 — — — — — (16,657) (16,657)
卖出回购金融资产款 (65,813) (76,153) (12,465) (263) — — (154,694)
客户存款 (2,367,708) (551,556) (781,516) (447,079) — (6,321) (4,154,180)
已发行存款证 (5,815) (7,836) (6,593) (4,375) — — (24,619)
应付债券 — (700) (11,500) (27,500) (39,500) — (79,200)
其他负债 (120) — (183) (135) (1,746) (102,826) (105,010)
负债总额 (3,020,168) (803,988) (853,204) (611,989) (41,246) (125,804) (5,456,399)
资产负债净头寸 (375,874) (111,086) 767,511 (142,293) 225,211 51,165 414,634
242 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 792,112 — — — — 24,233 816,345
存放同业款项 110,504 26,660 30,747 1,950 — 12 169,873
拆出资金 83,178 22,074 50,595 1,200 — — 157,047
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 2,781 4,110 19,262 14,609 4,193 — 44,955
衍生金融资产 — — — — — 6,478 6,478
买入返售金融资产 113,115 28,100 53,639 — — — 194,854
发放贷款和垫款 1,267,563 491,072 1,056,388 46,256 15,495 — 2,876,774
可供出售金融资产 22,189 49,510 61,484 45,260 22,376 617 201,436
持有至到期投资 13,160 29,873 79,207 310,306 165,012 — 597,558
应收款项类投资 — 1,095 5,294 1,248 22,383 — 30,020
其他资产 — — — — — 106,603 106,603
资产总额 2,404,602 652,494 1,356,616 420,829 229,459 137,943 5,201,943
负债
向中央银行借款 — — — — — — —
同业及其他金融机构
存放款项 (404,766) (39,694) (66,001) (201,294) — — (711,755)
拆入资金 (79,078) (39,184) (31,826) — — — (150,088)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (4,267) (4,674) (1,944) (4,525) — — (15,410)
衍生金融负债 — — — — — (7,650) (7,650)
卖出回购金融资产款 (23,347) (689) (4,748) (691) — — (29,475)
客户存款 (2,174,783) (406,677) (748,915) (389,167) — (6,625) (3,726,167)
已发行存款证 (2,164) (3,046) (2,363) (1,999) — — (9,572)
应付债券 — — — (28,500) (39,500) — (68,000)
其他负债 (142) (57) (125) (103) (1,851) (104,549) (106,827)
负债总额 (2,688,547) (494,021) (855,922) (626,279) (41,351) (118,824) (4,824,944)
资产负债净头寸 (283,945) 158,473 500,694 (205,450) 188,108 19,119 376,999
二零一三年年度报告 A股 243
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2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
下 表 显 示 了 所 有 货 币 的 利 率 同 时 平 行 上 升 或 下 降100个 基 点 的 情 况 下 ，基 于 资 产 负 债
表 日 的 金 融 资 产 与 金 融 负 债 的 结 构 ，对 本 集 团 及 本 银 行 该 年 度 利 息 净 收 入 及 其 他 综 合
收益的影响。
本集团
人民币百万元
本年度 上年度
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 12,600 (2,574) 12,730 (2,507)
收 益 率 下 降100个 基 点 (12,600) 2,729 (12,730) 2,666
本银行
人民币百万元
本年度 上年度
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 12,353 (2,549) 12,654 (2,476)
收 益 率 下 降100个 基 点 (12,353) 2,704 (12,654) 2,634
上述对其他综合收益的影响源自固定利率可供出售债券公允价值变动的影响。
利 息 净 收 入 的 影 响 参 考 了 巴 塞 尔 委 员 会《利 率 风 险 管 理 及 监 测 原 则》（2004年7月）附 录
的 标 准 化 框 架 权 重 系 数 。该 系 数 是 基 于 本 集 团 能 够 在 利 率 重 定 价 日 后 持 续 获 得 按 变 动
后的收益率计算的利息净收入的假设。
上 述 预 测 假 设 各 期 限 资 产 和 负 债（除 活 期 存 款）的 利 率 同 时 平 行 上 移 或 下 移 ，因 此 ，不
反 映 仅 某 些 利 率 变 动 而 剩 余 利 率 不 变 所 可 能 带 来 的 影 响 。这 种 预 测 还 基 于 其 他 简 化 的
假 设 ，包 括 所 有 头 寸 将 持 有 到 期 。本 集 团 预 期 在 头 寸 没 有 持 有 至 到 期 的 情 况 下 敏 感 性
分析的金额变化不重大。
本 集 团 认 为 该 假 设 并 不 代 表 本 集 团 的 资 金 使 用 及 利 率 风 险 管 理 的 政 策 ，因 此 上 述 影 响
可能与实际情况存在差异。
5.2.4 其 他 价 格 风 险
主 要 源 自 于 本 集 团 持 有 的 权 益 性 投 资 及 其 他 与 商 品 价 格 挂 钩 的 债 券 、衍 生 工 具 等 金 融
资 产 。权 益 性 投 资 大 多 由 于 历 史 原 因 及 取 得 抵 债 资 产 过 程 中 形 成 ，亦 来 自 于 本 集 团 有
证 券 投 资 资 格 的 控 股 子 公 司 的 自 营 交 易 。对 于 该 等 自 营 交 易 敞 口 ，本 集 团 实 施 严 格 风
险 限 额 管 理 ，余 额 占 本 集 团 金 融 资 产 比 重 极 小 。本 集 团 认 为 本 集 团 面 临 的 其 他 价 格 风
险并不重大。
244 交通银行股份有限公司
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5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信用风险
信 用 风 险 是 指 因 借 款 人 或 交 易 对 手 未 能 或 不 愿 意 履 行 偿 债 义 务 而 引 致 损 失 的 风 险 。本 集 团 信
用 风 险 主 要 来 源 于 信 贷 业 务 、资 金 业 务 和 国 际 业 务 。
5.3.1 信 用 风 险 管 理
本 集 团 公 司 业 务 部 、零 售 信 贷 管 理 部 、授 信 管 理 部 与 授 信 审 批 中 心 、风 险 管 理 部 、资
产 保 全 部 、信 用 卡 中 心 等 共 同 构 成 信 用 风 险 管 理 的 主 要 职 能 部 门 ，对 包 括 授 信 投 向 指
导 、授 信 调 查 和 申 报 、授 信 审 查 审 批 、贷 款 发 放 、贷 后 监 控 和 不 良 贷 款 管 理 等 环 节 的
公 司 、零 售 信 贷 业 务 实 行 规 范 化 管 理 。
对 于 公 司 贷 款 ，本 集 团 客 户 经 理 负 责 接 收 授 信 申 请 人 的 申 请 文 件 ，对 申 请 人 进 行 贷 前
调查 ，评估申请人和申请业务的信用风险 ，提出建议评级 。本集团根据授信审批权限 ，
实 行 分 行 和 总 行 分 级 审 批 制 度 。本 集 团 在 综 合 考 虑 申 请 人 信 用 状 况 、财 务 状 况 、抵 质
押 物 和 保 证 情 况 、信 贷 组 合 总 体 信 用 风 险 、宏 观 调 控 政 策 以 及 法 律 法 规 限 制 等 各 种 因
素 基 础 上 ，确 定 授 信 额 度 。本 集 团 密 切 跟 踪 经 济 金 融 形 势 发 展 及 行 业 信 用 风 险 状 况 ，
加 强 信 贷 投 向 指 导 ，制 订 分 行 业 的 授 信 投 向 指 引 ；加 强 日 常 风 险 预 警 、监 控 与 专 项 风
险 排 查 ，准 确 定 位 重 点 风 险 客 户 和 重 大 潜 在 风 险 点 ；推 动 贷 后 管 理 提 升 ，切 实 提 升 贷
后 管 理 精 细 化 水 平 。放 款 中 心 根 据 授 信 额 度 提 用 申 请 ，在 放 款 之 前 审 查 相 关 授 信 文 件
的 合 法 性 、合 规 性 、完 整 性 和 有 效 性 。本 集 团 客 户 经 理 负 责 实 施 贷 后 的 定 期 和 不 定 期
监 控 。本 集 团 利 用 风 险 预 警 系 统 ，并 应 用 风 险 过 滤 、监 察 名 单 、风 险 提 示 、风 险 排 查
等 一 系 列 工 具 和 方 法 ，对 本 集 团 公 司 贷 款 实 施 日 常 风 险 监 控 。本 集 团 资 产 保 全 部 门 负
责 全 行 对 公 和 对 私 不 良 贷 款 的 清 收 和 处 置 。对 不 良 贷 款 ，本 集 团 主 要 通 过(1)催 收 ；(2)
重 组 ；(3)执 行 处 置 抵 质 押 物 或 向 担 保 方 追 索 ；(4)诉 讼 或 仲 裁 ；(5)按 监 管 规 定 核 销 等 方
式 ，对 不 良 贷 款 进 行 管 理 ，尽 可 能 降 低 本 集 团 遭 受 的 信 用 风 险 损 失 程 度 。
本 集 团 运 用 现 金 流 贴 现 方 法 ，逐 笔 评 估 预 计 损 失 ，确 定 减 值 类 信 贷 资 产 。对 减 值 类 信
贷 资 产 ，逐 户 制 定 行 动 计 划 ，指 定 专 人 进 行 清 收 处 置 ，并 根 据 预 计 损 失 金 额 ，逐 笔 计
提 损 失 准 备 金 。对 非 减 值 类 信 贷 资 产 ，根 据 迁 徙 模 型 计 提 组 合 拨 备 。
对 于 零 售 信 贷 资 产 ，本 集 团 通 过 现 场 检 查 和 实 施 重 大 报 告 制 度 ，整 体 把 握 零 贷 业 务 风
险 情 况 ；通 过 完 善 管 理 系 统 ，加 强 日 常 风 险 监 控 和 预 警 ；通 过 制 定 个 贷 及 小 企 业 业 务
手 册 ，规 范 零 贷 业 务 操 作 流 程 ；通 过 加 强 风 险 舆 情 监 控 和 预 警 提 示 ，及 时 识 别 和 揭 示
重 大 潜 在 风 险 ；通 过 运 用 压 力 测 试 及 质 量 迁 徙 分 析 ，及 早 掌 握 并 预 判 个 贷 质 量 走 势 ，
提 前 采 取 针 对 性 的 风 险 控 制 措 施 。此 外 ，本 集 团 继 续 实 施 快 速 反 应 机 制 ，妥 善 应 对 突
发 事 件 ；对 重 点 风 险 项 目 开 展 名 单 式 管 理 ，重 点 监 控 督 导 清 收 化 解 。
本 集 团 以 逾 期 账 龄 和 担 保 方 式 为 标 准 ，分 类 管 理 零 售 信 贷 资 产 。对 未 发 生 贷 款 逾 期 的
零 贷 客 户 ，通 过 定 期 回 访 增 强 管 理 力 度 ，并 将 潜 在 风 险 较 大 的 客 户 列 入 监 察 名 单 进 行
专 项 管 理 ；对 已 发 生 逾 期 的 零 贷 客 户 ，按 照 逾 期 时 间 长 短 采 用 不 同 方 式 进 行 催 收 ；对
逾 期 超 过 一 定 时 间 的 零 贷 业 务 ，列 入 减 值 资 产 管 理 ，计 提 相 应 减 值 拨 备 。
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5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.1 信 用 风 险 管 理（续）
信 用 卡 业 务 的 运 行 管 理 由 本 集 团 独 立 核 算 的 信 用 卡 中 心 负 责 。本 集 团 信 用 卡 中 心 采 取
监 督 与 防 控 并 举 的 措 施 ，通 过 加 强 数 据 的 交 叉 验 证 ，增 强 审 批 环 节 的 风 险 防 控 能 力 ；
通 过 二 次 征 信 对 高 风 险 客 户 收 紧 额 度 ，实 行 提 前 入 催 ；通 过 合 理 分 配 催 收 力 量 ，有 效
提 升 催 收 业 务 产 能 ；通 过 进 一 步 完 善 数 据 分 析 系 统 ，推 进 信 用 卡 业 务 的 精 细 化 管 理 。
对 资 金 业 务（包 括 债 权 性 投 资），本 集 团 对 涉 及 的 同 业 及 债 券 发 行 主 体 实 行 总 行 统 一 授
信 审 查 审 批 ，并 实 行 额 度 管 理 。本 集 团 通 过 谨 慎 选 择 同 业 、平 衡 信 用 风 险 与 投 资 收 益
率 、综 合 参 考 内 外 部 信 用 评 级 信 息 、分 级 授 信 ，并 运 用 适 时 的 额 度 管 理 系 统 审 查 调 整
授 信 额 度 等 方 式 ，对 资 金 业 务 的 信 用 风 险 进 行 管 理 。
为 进 一 步 提 升 信 用 风 险 管 理 的 精 细 化 水 平 ，本 集 团 于2010年10月 起 开 始 采 用 巴 塞 尔
新 资 本 协 议 内 部 评 级 方 法 ，建 立 起 以 违 约 概 率(PD) 、违 约 损 失 率(LGD)和 违 约 风 险 暴 露
(EAD)为 综 合 划 分 标 准 、更 为 细 致 的 内 部 信 用 风 险 计 量 评 估 体 系 ，对 信 贷 客 户 及 业 务 实
行内部评级管理。
目 前 ，本 集 团 对 境 内 所 有 信 贷 客 户 及 业 务 的 违 约 概 率 ，按 照 内 部 风 险 评 级 共 分 为15个
非 违 约 级 别 和1个 违 约 级 别 。非 违 约 级 别 以 客 户 及 业 务 未 来 一 年 内 违 约 可 能 性 的 大 小
作 为 基 础 来 划 分 等 级 。符 合 本 集 团 违 约 定 义 的 客 户 及 业 务 均 统 一 划 入 违 约 等 级 。
5.3.2 风 险 资 产 减 值
① 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（包 括 存 放 同 业 、拆 出 资 金 及 买 入 返 售 金 融 资
产 ，下 同）
减值准备是根据客观的减值证据而在资产负债表日确定的损失。
年末资产负债表中列报的减值准备是从本集团根据发放贷款和垫款的预计可回
收性获取的。
本集团确定金融资产减值时的政策详见附注二。
② 债权性投资
本集团在每个资产负债表日采用个别识别减值的方式评估债权性投资的减值情
况 。对 于 按 公 允 价 值 计 量 的 债 权 性 投 资 ，本 集 团 仅 确 认 与 非 暂 时 性 减 值 相 关 部
分的公允价值变动为减值准备。
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息
在 不 考 虑 可 利 用 的 担 保 物 或 其 他 信 用 增 级 时 ，最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息 反 映 了 资 产 负 债
表 日 信 用 风 险 敞 口 的 最 坏 情 况 。其 中 最 能 代 表 资 产 负 债 表 日 最 大 信 用 风 险 敞 口 的 金 融
资 产 的 金 额 为 金 融 资 产 的 账 面 金 额 扣 除 下 列 两 项 金 额 后 的 余 额 ：1)按 照《企 业 会 计 准 则
第37号 — 金融工具列报》的规定已经抵销的金额 ；2)已对该金融资产确认的减值损失 。
下表列示本集团及本银行最大信用风险敞口的信息 ：
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
表内项目
存放中央银行款项 877,263 798,027
发放贷款和垫款 3,193,063 2,879,628
应收同业款项 566,429 520,963
其 中 ：存 放 同 业 款 项 97,415 172,322
拆出资金 197,057 153,787
买入返售金融资产 271,957 194,854
债权性投资 1,068,421 876,011
其 中 ：以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计入当期损益的金融资产 58,976 44,955
可供出售金融资产 219,104 202,046
持有至到期投资 670,615 598,615
应收款项类投资 119,726 30,395
衍生金融资产 14,227 6,478
其 他 金 融 资 产（注） 137,668 106,441
表内项目合计 5,857,071 5,187,548
表外项目合计 1,549,719 1,363,676
总计 7,406,790 6,551,224
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5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息（续）
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
表内项目
存放中央银行款项 876,612 797,544
发放贷款和垫款 3,187,874 2,876,774
应收同业款项 574,086 521,774
其 中 ：存 放 同 业 款 项 93,868 169,873
拆出资金 208,267 157,047
买入返售金融资产 271,951 194,854
债权性投资 1,063,131 873,352
其 中 ：以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计入当期损益的金融资产 58,973 44,955
可供出售金融资产 218,010 200,819
持有至到期投资 669,089 597,558
应收款项类投资 117,059 30,020
衍生金融资产 14,225 6,478
其 他 金 融 资 产（注） 48,842 36,665
表内项目合计 5,764,770 5,112,587
表外项目合计 1,549,421 1,363,072
总计 7,314,191 6,475,659
注： 其 他 金 融 资 产 中 包 括 应 收 利 息 、其 他 应 收 款 等 。
除 了 信 用 贷 款 之 外 ，本 集 团 对 担 保 及 抵 押 贷 款 、表 外 项 目 、衍 生 金 融 工 具 等 还 会 采 取
一定的信用增强措施来降低信用风险敞口至可接受水平 ：
① 担保及抵押
本 集 团 制 定 了 关 于 抵 、质 押 物 与 贷 款 本 金 的 比 率 及 担 保 如 下 ：
担保及抵押类型 最大比率
存单质押 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公共实体债券 60%
收费权质押 60%
固定资产抵押 70%
土地使用权质押 70%
运输工具抵押 50%
一 般 本 集 团 对 客 户 的 长 期 融 资 要 求 提 供 担 保 。此 外 ，为 了 最 小 化 信 用 风 险 ，本
集 团 在 发 现 相 关 的 贷 款 存 在 减 值 迹 象 时 ，一 般 会 要 求 借 款 人 提 供 额 外 担 保 。
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5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息（续）
② 衍生金融工具
衍生金融资产代表未交割之衍生工具合同发生对本集团有利的公允价值变化，
该 金 额 相 对 于 衍 生 工 具 合 同 的 名 义 金 额 仅 占 很 小 的 一 部 分 。对 于 衍 生 金 融 资 产
产 生 的 信 用 敞 口 ，本 集 团 通 过 控 制 交 割 时 间 的 匹 配 及 纳 入 交 易 对 手 信 用 额 度 总
限额的一部分进行管理。
③ 与信用相关的承诺
财 务 担 保 与 贷 款 的 信 用 风 险 相 同 。而 商 业 信 用 证 通 常 以 与 之 相 关 的 已 发 运 货 物
作 为 担 保 物 ，因 此 与 直 接 贷 款 相 比 ，其 风 险 要 低 。与 信 用 相 关 的 承 诺 均 纳 入 申
请 人 总 体 信 用 额 度 管 理 ，对 于 超 过 额 度 的 或 交 易 不 频 繁 的 ，本 集 团 要 求 申 请 人
提供相应的保证金以降低信用风险敞口。
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项
① 逾期与减值
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
发放 应收 发放 应收
项目 贷款和垫款 同业款项 贷款和垫款 同业款项
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 3,217,747 566,417 2,906,618 520,951
已 逾 期 尚 未 发 生 减 值(ii) 14,311 12 13,686 12
已 减 值(iii) 34,310 — 26,995 —
合计 3,266,368 566,429 2,947,299 520,963
减 ：减 值 损 失 准 备 (73,305) — (67,671) —
净额 3,193,063 566,429 2,879,628 520,963
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
发放 应收 发放 应收
项目 贷款和垫款 同业款项 贷款和垫款 同业款项
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 3,212,499 574,074 2,903,881 521,762
已 逾 期 尚 未 发 生 减 值(ii) 14,300 12 13,675 12
已 减 值(iii) 34,201 — 26,793 —
合计 3,261,000 574,086 2,944,349 521,774
减 ：减 值 损 失 准 备 (73,126) — (67,575) —
净额 3,187,874 574,086 2,876,774 521,774
二零一三年年度报告 A股 249
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按借款人的风险评级
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业
贷款和垫款
— 贷款 1,869,733 131,835 4,168 — 2,005,736
— 贴现 25,222 2,522 29 27,413 55,186
— 贸易融资 110,961 2,471 40 — 113,472
境内行个人
贷款和垫款 645,610 33,648 1,143 31,314 711,715
小计 2,651,526 170,476 5,380 58,727 2,886,109
海 外 行 、离 岸 业 务
及子公司贷款 331,638
合计 3,217,747
人民币百万元
年初数
项目 1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业
贷款和垫款
— 贷款 1,753,867 123,639 2,377 — 1,879,883
— 贴现 24,349 4,305 11 35,212 63,877
— 贸易融资 108,908 3,311 — — 112,219
境内行个人
贷款和垫款 510,007 32,466 407 24,750 567,630
小计 2,397,131 163,721 2,795 59,962 2,623,609
海 外 行 、离 岸 业 务
及子公司贷款 283,009
合计 2,906,618
250 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 按 借 款 人 的 风 险 评 级（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业
贷款和垫款
— 贷款 1,869,733 131,835 4,168 — 2,005,736
— 贴现 25,222 2,522 29 27,413 55,186
— 贸易融资 110,961 2,471 40 — 113,472
境内行个人
贷款和垫款 645,610 33,648 1,143 31,314 711,715
小计 2,651,526 170,476 5,380 58,727 2,886,109
海 外 行 、离 岸 业 务
及子公司贷款 326,390
合计 3,212,499
人民币百万元
年初数
项目 1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业
贷款和垫款
— 贷款 1,753,867 123,639 2,377 — 1,879,883
— 贴现 24,349 4,305 11 35,212 63,877
— 贸易融资 108,908 3,311 — — 112,219
境内行个人
贷款和垫款 510,007 32,466 407 24,750 567,630
小计 2,397,131 163,721 2,795 59,962 2,623,609
海 外 行 、离 岸 业 务
及子公司贷款 280,272
合计 2,903,881
二零一三年年度报告 A股 251
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(ii) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团
人民币百万元
年末数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 1,910 1,628 2,932 — 6,470 6,085
— 个人贷款和垫款 5,262 1,327 1,252 — 7,841 4,516
发放贷款和垫款合计 7,172 2,955 4,184 — 14,311 10,601
应收同业款项 — — — 12 12 16
人民币百万元
年初数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 2,586 1,930 1,006 — 5,522 5,323
— 个人贷款和垫款 4,642 1,726 1,796 — 8,164 3,193
发放贷款和垫款合计 7,228 3,656 2,802 — 13,686 8,516
应收同业款项 — — — 12 12 16
252 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(ii) 已 逾 期 尚 未 发 生 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
本银行
人民币百万元
年末数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 1,910 1,620 2,932 — 6,462 6,085
— 个人贷款和垫款 5,259 1,327 1,252 — 7,838 4,514
发放贷款和垫款合计 7,169 2,947 4,184 — 14,300 10,599
应收同业款项 — — — 12 12 16
人民币百万元
年初数
逾期
不超过 逾期 逾期 逾期 担保物
项目 30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
— 企业贷款和垫款 2,579 1,930 1,006 — 5,515 5,315
— 个人贷款和垫款 4,642 1,726 1,792 — 8,160 3,193
发放贷款和垫款合计 7,221 3,656 2,798 — 13,675 8,508
应收同业款项 — — — 12 12 16
二零一三年年度报告 A股 253
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(iii) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团
人民币百万元
年末数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 25,229 9,081 34,310 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.77% 0.28% 1.05% —
担保物公允价值 7,115 4,180 11,295 —
人民币百万元
年初数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 21,896 5,099 26,995 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.74% 0.18% 0.92% —
担保物公允价值 6,465 2,743 9,208 —
254 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
① 逾 期 与 减 值（续）
(iii) 已 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
本银行
人民币百万元
年末数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 25,217 8,984 34,201 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.77% 0.28% 1.05% —
担保物公允价值 7,111 4,178 11,289 —
人民币百万元
年初数
企业 个人 应收
项目 贷款和垫款 贷款和垫款 合计 同业款项
个别方式确认的
减值资产 21,896 4,897 26,793 —
个别方式确认的
减值资产占比 0.74% 0.17% 0.91% —
担保物公允价值 6,465 2,743 9,208 —
② 重组贷款和垫款
重组包括延长还款时间 、批准外部管理计划以及修改及延长支付 。重组后 ，原先
逾 期 的 客 户 回 复 至 正 常 状 态 与 其 他 相 似 客 户 一 同 管 理 。重 组 政 策 是 基 于 管 理 层
的 判 断 标 准 认 定 支 付 极 有 可 能 继 续 下 去 而 制 定 的 ，这 些 政 策 需 不 断 检 查 其 适 用
性 。截 止2013年12月31日 ，本 集 团 及 本 银 行 重 组 贷 款 及 垫 款 余 额 为 人 民 币2,255
百 万 元（2012年12月31日 ：人 民 币2,807百 万 元）。
③ 因债务人违约而接收担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产情况如下 ：
人民币百万元
项目 2013年 度 2012年 度
房屋及建筑物 42 12
机器设备 — 97
其他 10 98
合计 52 207
二零一三年年度报告 A股 255
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资
逾期与减值
本集团
人民币百万元
项目 年末数 年初数
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 1,068,421 876,011
已逾期尚未发生减值 — —
已 减 值(ii) 1,090 1,179
合计 1,069,511 877,190
减 ：减 值 准 备 (1,090) (1,183)
债券及其他票据净额 1,068,421 876,007
本银行
人民币百万元
项目 年末数 年初数
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(i) 1,063,131 873,352
已逾期尚未发生减值 — —
已 减 值(ii) 1,090 1,179
合计 1,064,221 874,531
减 ：减 值 准 备 (1,090) (1,183)
债券及其他票据净额 1,063,131 873,348
256 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级
情况
本集团
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 7,750 19,704 130,538 801 158,793
AA–到AA+ 3,638 13,017 8,401 450 25,506
A–到A+ 1,023 13,766 94 — 14,883
低 于A– 61 1,229 — — 1,290
未 评 级（注） 46,504 171,388 531,582 118,475 867,949
合计 58,976 219,104 670,615 119,726 1,068,421
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 8,895 17,308 120,057 34 146,294
AA–到AA+ 4,341 14,986 11,478 400 31,205
A–到A+ 904 10,573 56 — 11,533
低 于A– 73 388 — — 461
未 评 级（注） 30,742 158,791 467,024 29,961 686,518
合计 44,955 202,046 598,615 30,395 876,011
二零一三年年度报告 A股 257
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(i) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级
情 况（续）
本银行
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 7,750 19,240 129,817 25 156,832
AA–到AA+ 3,638 12,838 8,249 400 25,125
A–到A+ 1,023 13,766 36 — 14,825
低 于A– 61 1,229 — — 1,290
未 评 级（注） 46,501 170,937 530,987 116,634 865,059
合计 58,973 218,010 669,089 117,059 1,063,131
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
AAA 8,895 16,937 119,436 25 145,293
AA–到AA+ 4,341 14,457 11,060 400 30,258
A–到A+ 904 10,573 38 — 11,515
低 于A– 73 388 — — 461
未 评 级（注） 30,742 158,464 467,024 29,595 685,825
合计 44,955 200,819 597,558 30,020 873,352
注： 未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的国债及央行票据。
258 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(ii) 已减值的债权性投资
本集团
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
A–到A+ — — — — —
低 于A– — — — — —
未 评 级（注） — 1,090 — — 1,090
合计 — 1,090 — — 1,090
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
A–到A+ — — — — —
低 于A– — — — — —
未 评 级（注） — 1,179 — — 1,179
合计 — 1,179 — — 1,179
二零一三年年度报告 A股 259
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(ii) 已 减 值 的 债 权 性 投 资（续）
本银行
人民币百万元
年末数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
A–到A+ — — — — —
低 于A– — — — — —
未 评 级（注） — 1,090 — — 1,090
合计 — 1,090 — — 1,090
人民币百万元
年初数
以公允价值
计量且其
变动计入
当期损益的 可供出售 持有至 应收
项目 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 合计
A–到A+ — — — — —
低 于A– — — — — —
未 评 级（注） — 1,179 — — 1,179
合计 — 1,179 — — 1,179
注： 已减值的未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的境外机构发行的外币债
券 ，本 年 末 持 有 的 已 减 值 未 评 级 可 供 出 售 金 融 资 产 均 为 以 前 年 度 购 入 。
5.3.6 金 融 资 产 信 用 风 险 集 中 度 分 析
本 集 团 主 要 采 取 行 业 分 类 管 理 发 放 贷 款 和 垫 款 信 用 风 险 集 中 度 ，相 关 分 析 参 见 附 注
五 、8(2) ，此外 ，本集团也通过区域性管理金融资产信用风险集中度 ，相关分析参见附
注 十 一 、4及 附 注 五 、8(3) 。
260 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流动性风险
流 动 性 风 险 是 指 没 有 足 够 资 金 以 满 足 到 期 债 务 支 付 和 资 产 增 长 的 风 险 。本 集 团 流 动 性 风 险 主
要 来 自 存 款 人 提 前 或 集 中 提 款 、借 款 人 延 期 偿 还 贷 款 、资 产 负 债 的 金 额 与 到 期 日 错 配 等 。
(1) 流动风险管理
本 集 团 对 流 动 性 风 险 实 施 总 行 集 中 管 理 。资 产 负 债 管 理 部 负 责 对 全 行 人 民 币 和 外 币 资
金 运 作 进 行 管 理 ，对 日 常 流 动 性 风 险 进 行 监 控 。
本 集 团 在 预 测 流 动 性 需 求 的 基 础 上 ，制 定 相 应 的 流 动 性 管 理 方 案 ，定 期 进 行 宏 观 经 济
形 势 、央 行 货 币 政 策 、资 金 市 场 动 态 的 分 析 研 究 ，积 极 管 理 全 行 流 动 性 。具 体 措 施 主
要包括 ：
(i) 提 高 核 心 存 款 在 负 债 中 的 比 重 ，保 持 负 债 稳 定 性 ；
(ii) 应 用 一 系 列 指 标 及 限 额 ，监 控 和 管 理 全 行 流 动 性 头 寸 ；
(iii) 总 行 集 中 管 理 、统 一 运 用 全 行 流 动 性 头 寸 ；
(iv) 保 持 适 当 比 例 的 央 行 备 付 金 、隔 夜 同 业 往 来 、流 动 性 高 的 债 权 性 投 资 ，积 极 参
与 公 开 市 场 、货 币 市 场 和 债 券 市 场 运 作 ，保 证 良 好 的 市 场 融 资 能 力 ；
(v) 合 理 匹 配 资 产 到 期 日 结 构 ，通 过 多 层 次 的 流 动 性 组 合 降 低 流 动 性 风 险 。
二零一三年年度报告 A股 261
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分
析 。列 入 各 时 间 段 内 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 金 额 为 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 。
本集团
人民币百万元
年末数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 735,316 161,445 — — — — — 896,761
存放同业款项 12 — 80,245 491 1,776 12,774 3,055 — 98,353
拆出资金 — — — 84,631 40,965 74,010 2,576 — 202,182
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — 107 — 1,957 7,679 20,014 29,114 9,980 68,851
买入返售金融资产 — — — 197,736 32,356 41,505 1,280 — 272,877
发放贷款和垫款 45,447 — — 335,840 362,960 1,074,503 1,045,129 1,300,701 4,164,580
可供出售金融资产 1,238 1,293 — 7,466 18,318 48,119 130,975 49,853 257,262
持有至到期投资 — — — 9,973 23,882 99,038 422,293 238,039 793,225
应收款项类投资 — — — 33,605 2,954 41,350 27,606 29,349 134,864
其他非衍生金融资产 1,124 856 21,903 4,074 4,516 17,794 64,780 11,134 126,181
非衍生金融资产总额 47,821 737,572 263,593 675,773 495,406 1,429,107 1,726,808 1,639,056 7,015,136
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — (4,932) (683) (262) — — (5,877)
同业存放款项 — — (140,085) (86,068) (105,332) (35,489) (448,436) (16,535) (831,945)
拆入资金 — — — (66,073) (77,526) (60,240) (7,168) (2,736) (213,743)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — — (236) (2,120) (4,388) (5,520) — (12,264)
卖出回购金融资产款 — — — (66,934) (77,298) (12,804) (263) — (157,299)
客户存款 — — (1,878,048) (568,646) (559,381) (810,418) (562,796) (10,015) (4,389,304)
已发行存款证 — — — (5,873) (7,938) (6,700) (4,520) — (25,031)
应付债券 — — — — (1,448) (14,448) (39,949) (55,550) (111,395)
其他非衍生金融负债 — (939) (29,016) (39) (73) (2,411) (4,979) (3,798) (41,255)
非衍生金融负债总额 — (939) (2,047,149) (798,801) (831,799) (947,160) (1,073,631) (88,634) (5,788,113)
净头寸 47,821 736,633 (1,783,556) (123,028) (336,393) 481,947 653,177 1,550,422 1,227,023
262 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
人民币百万元
年初数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 683,807 133,245 — — — — — 817,052
存放同业款项 12 — 54,762 57,235 26,827 31,858 3,226 38 173,958
拆出资金 — — — 80,064 22,618 53,003 1,408 — 157,093
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — 728 — 1,215 3,298 15,346 22,842 6,498 49,927
买入返售金融资产 — — — 113,205 28,120 53,657 — — 194,982
发放贷款和垫款 32,046 — — 217,929 365,699 1,050,525 921,209 1,058,139 3,645,547
可供出售金融资产 787 1,706 — 7,452 16,143 43,139 116,202 46,478 231,907
持有至到期投资 — — — 8,606 16,773 76,519 401,515 204,860 708,273
应收款项类投资 — — — 16 103 6,513 6,704 27,513 40,849
其他非衍生金融资产 923 856 13,376 2,240 4,665 15,181 45,674 12,478 95,393
非衍生金融资产总额 33,768 687,097 201,383 487,962 484,246 1,345,741 1,518,780 1,356,004 6,114,981
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — — (101) (51) — — (152)
同业存放款项 — — (144,956) (62,512) (42,295) (90,737) (453,718) — (794,218)
拆入资金 — — — (83,279) (57,817) (60,748) (7,254) (291) (209,389)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — (2,433) (1,483) (1,368) (4,449) (5,973) — (15,706)
卖出回购金融资产款 — — — (23,490) (694) (4,919) (762) — (29,865)
客户存款 — — (1,722,159) (509,277) (413,990) (775,736) (407,268) — (3,828,430)
已发行存款证 — — — (2,197) (2,421) (4,456) (2,830) — (11,904)
应付债券 — — — — — (3,103) (39,700) (54,035) (96,838)
其他非衍生金融负债 — — (37,046) (1,228) (184) (1,211) (3,596) (3,997) (47,262)
非衍生金融负债总额 — — (1,906,594) (683,466) (518,870) (945,410) (921,101) (58,323) (5,033,764)
净头寸 33,768 687,097 (1,705,211) (195,504) (34,624) 400,331 597,679 1,297,681 1,081,217
二零一三年年度报告 A股 263
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 734,673 161,416 — — — — — 896,089
存放同业款项 12 — 78,748 390 1,115 12,423 1,835 — 94,523
拆出资金 — — — 88,512 42,093 80,210 2,576 — 213,391
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — — — 1,957 7,679 20,014 29,112 9,980 68,742
买入返售金融资产 — — — 197,730 32,356 41,505 1,280 — 272,871
发放贷款和垫款 45,328 — — 332,225 361,136 1,071,558 1,045,449 1,303,516 4,159,212
可供出售金融资产 1,143 410 — 7,466 18,318 47,989 130,227 49,638 255,191
持有至到期投资 — — — 9,973 23,882 98,803 421,882 237,160 791,700
应收款项类投资 — — — 33,085 2,954 40,775 26,900 29,484 133,198
其他非衍生金融资产 982 636 18,783 — — — — — 20,401
非衍生金融资产总额 47,465 735,719 258,947 671,338 489,533 1,413,277 1,659,261 1,629,778 6,905,318
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — (4,932) (683) (32) — — (5,647)
同业存放款项 — — (143,654) (86,068) (105,332) (35,489) (448,436) (16,535) (835,514)
拆入资金 — — — (61,420) (62,182) (22,155) — — (145,757)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — — (236) (2,120) (4,388) (5,520) — (12,264)
卖出回购金融资产款 — — — (66,260) (77,298) (12,804) (263) — (156,625)
客户存款 — — (1,876,826) (568,646) (559,381) (809,307) (561,475) (10,015) (4,385,650)
已发行存款证 — — — (5,873) (7,938) (6,700) (4,520) — (25,031)
应付债券 — — — — (1,391) (14,391) (39,493) (52,000) (107,275)
其他非衍生金融负债 — — (25,743) (2) (9) (2,128) (467) (2,407) (30,756)
非衍生金融负债总额 — — (2,046,223) (793,437) (816,334) (907,394) (1,060,174) (80,957) (5,704,519)
净头寸 47,465 735,719 (1,787,276) (122,099) (326,801) 505,883 599,087 1,548,821 1,200,799
264 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(2) 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
人民币百万元
年初数
项目 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 683,336 133,215 — — — — — 816,551
存放同业款项 12 — 53,432 57,169 26,827 31,761 2,138 — 171,339
拆出资金 — — — 83,324 22,618 53,003 1,408 — 160,353
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — — — 1,215 3,298 15,346 22,842 6,498 49,199
买入返售金融资产 — — — 113,205 28,120 53,657 — — 194,982
发放贷款和垫款 31,832 — — 215,690 364,761 1,048,441 921,058 1,061,061 3,642,843
可供出售金融资产 787 617 — 7,420 16,143 43,011 115,441 46,172 229,591
持有至到期投资 — — — 8,606 16,773 76,519 401,187 204,131 707,216
应收款项类投资 — — — 16 103 6,401 6,440 27,513 40,473
其他非衍生金融资产 923 636 12,076 — — — — — 13,635
非衍生金融资产总额 33,554 684,589 198,723 486,645 478,643 1,328,139 1,470,514 1,345,375 6,026,182
非衍生金融负债
同业存放款项 — — (147,630) (62,512) (42,295) (90,737) (453,718) — (796,892)
拆入资金 — — — (79,149) (39,881) (31,715) — — (150,745)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — (2,433) (1,483) (1,368) (4,449) (5,973) — (15,706)
卖出回购金融资产款 — — — (23,405) (694) (4,919) (762) — (29,780)
客户存款 — — (1,721,793) (508,350) (413,887) (775,502) (406,653) — (3,826,185)
已发行存款证 — — — (2,197) (2,421) (4,456) (2,830) — (11,904)
应付债券 — — — — — (1,040) (39,700) (54,035) (94,775)
其他非衍生金融负债 — — (34,967) — (16) (1,035) (478) (2,575) (39,071)
非衍生金融负债总额 — — (1,906,823) (677,096) (500,562) (913,853) (910,114) (56,610) (4,965,058)
净头寸 33,554 684,589 (1,708,100) (190,451) (21,919) 414,286 560,400 1,288,765 1,061,124
可 用 于 偿 还 所 有 负 债 及 用 于 履 行 贷 款 承 诺 的 资 产 包 括 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 、存 放
同 业 款 项 、拆 出 资 金 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 等 。在 正 常
经 营 过 程 中 ，大 部 分 到 期 存 款 金 额 并 不 会 在 到 期 日 立 即 提 取 而 是 继 续 留 在 本 集 团 ，另
外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
二零一三年年度报告 A股 265
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(3) 衍生金融工具流动风险分析
① 按照净额清算的衍生金融工具
本 银 行 按 照 净 额 清 算 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 ：货 币 衍 生 工 具 、利 率 衍 生 工 具 及 其
他 。下 表 分 析 了 资 产 负 债 表 日 至 合 同 规 定 的 到 期 日 按 照 剩 余 期 限 分 类 的 按 照 净
额清算的衍生金融工具未折现现金流 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具（注） 19 3 81 9 — 112
利率衍生工具及其他 (19) (9) — (401) (28) (457)
合计 — (6) 81 (392) (28) (345)
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具（注） 4 21 3 (2) — 26
利率衍生工具及其他 (22) (147) (397) (336) (42) (944)
合计 (18) (126) (394) (338) (42) (918)
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具（注） 19 3 81 9 — 112
利率衍生工具及其他 (19) (7) — (397) (28) (451)
合计 — (4) 81 (388) (28) (339)
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具（注） 4 21 3 (2) — 26
利率衍生工具及其他 (22) (147) (397) (336) (42) (944)
合计 (18) (126) (394) (338) (42) (918)
注： 该等货币衍生工具系以净额结算的无本金交割的外汇远期交易。
266 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(3) 衍 生 金 融 工 具 流 动 风 险 分 析（续）
② 按照总额清算的衍生金融工具
本 银 行 按 照 总 额 清 算 的 衍 生 金 融 工 具 为 货 币 衍 生 工 具 。下 表 分 析 了 资 产 负 债 表
日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融工具未折
现现金流 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具
— 现金流入 342,074 360,242 618,594 62,156 — 1,383,066
— 现金流出 (342,820) (360,705) (618,924) (62,151) — (1,384,600)
合计 (746) (463) (330) 5 — (1,534)
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具
— 现金流入 149,308 154,536 402,175 23,715 1,269 731,003
— 现金流出 (149,294) (154,624) (402,475) (23,710) (1,275) (731,378)
合计 14 (88) (300) 5 (6) (375)
本银行
人民币百万元
年末数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具
— 现金流入 341,818 359,985 618,534 62,022 — 1,382,359
— 现金流出 (342,559) (360,440) (618,863) (62,015) — (1,383,877)
合计 (741) (455) (329) 7 — (1,518)
人民币百万元
年初数
项目 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
货币衍生工具
— 现金流入 149,308 154,536 402,175 23,715 1,269 731,003
— 现金流出 (149,294) (154,624) (402,475) (23,710) (1,275) (731,378)
合计 14 (88) (300) 5 (6) (375)
二零一三年年度报告 A股 267
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.4 流 动 性 风 险（续）
(4) 表外项目流动风险分析
本 集 团 的 表 外 项 目 主 要 有 贷 款 承 诺 、开 出 信 用 证 、开 出 保 函 及 担 保 和 承 兑 汇 票 等 。下
表列示了本集团表外项目流动性分析 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 320,261 81,174 88,852 490,287
开出信用证 65,961 2,784 1,635 70,380
开出保函及担保 240,526 100,270 35,426 376,222
承兑汇票 612,830 — — 612,830
合计 1,239,578 184,228 125,913 1,549,719
人民币百万元
年初数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 259,727 86,920 89,918 436,565
开出信用证 79,685 2,614 99 82,398
开出保函及担保 212,770 98,606 15,391 326,767
承兑汇票 517,946 — — 517,946
合计 1,070,128 188,140 105,408 1,363,676
本银行
人民币百万元
年末数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 320,252 81,128 88,852 490,232
开出信用证 65,961 2,784 1,635 70,380
开出保函及担保 240,526 100,243 35,426 376,195
承兑汇票 612,614 — — 612,614
合计 1,239,353 184,155 125,913 1,549,421
人民币百万元
年初数
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 259,727 86,897 89,918 436,542
开出信用证 79,685 2,614 99 82,398
开出保函及担保 212,770 98,578 15,391 326,739
承兑汇票 517,393 — — 517,393
合计 1,069,575 188,089 105,408 1,363,072
268 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.5 公允价值信息
5.5.1 确 定 公 允 价 值 的 方 法
本 集 团 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 。公 允 价 值 通 过 恰 当 的 估 值 方 法 和 参
数 进 行 计 量 ，并 由 董 事 会 定 期 复 核 并 保 证 适 用 性 。
本 集 团 采 用 市 场 可 观 察 数 据 计 量 资 产 和 负 债 的 公 允 价 值 。当 第 一 层 次 参 数 无 法 取 得
时 ，引 入 内 部 或 外 部 专 家 进 行 估 值 。管 理 层 积 极 参 与 以 确 保 估 值 方 法 及 相 应 参 数 的 适
用 性 ，并 适 时 向 董 事 会 汇 报 并 解 释 公 允 价 值 波 动 的 原 因 。
确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 时 ，对 于 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的
报 价 的 金 融 工 具 ，本 集 团 将 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 作 为 其 公 允 价 值 的 最 好 证 据 ，
以 此 确 定 其 公 允 价 值 ，并 将 其 划 分 为 公 允 价 值 计 量 的 第 一 层 次 。
当 无 法 从 活 跃 市 场 上 获 取 报 价 时 ，本 集 团 通 过 估 值 技 术 来 确 定 金 融 工 具 的 公 允 价 值 。
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的非衍生金融工具和部分
衍 生 金 融 工 具（包 括 利 率 互 换 、外 汇 远 期 等）的 现 金 流 贴 现 模 型 以 及 针 对 期 权 衍 生 工 具
估 值 的Black-Scholes期 权 定 价 模 型 。现 金 流 贴 现 模 型 使 用 的 主 要 参 数 包 括 最 近 交 易 价
格 、相 关 收 益 率 曲 线 、汇 率 、早 偿 率 及 交 易 对 手 信 用 差 价 ，Black-Scholes期 权 定 价 模
型 使 用 的 主 要 参 数 包 括 相 关 收 益 率 曲 线 、汇 率 、波 动 水 平 、及 交 易 对 手 信 用 差 价 等 。
若 金 融 工 具（包 括 债 权 工 具 和 衍 生 金 融 工 具）估 值 中 使 用 的 主 要 参 数 为 可 观 察 到 的 且 可
从 活 跃 公 开 市 场 获 取 的 ，这 些 金 融 工 具 被 划 分 至 第 二 层 次 。
对于发放贷款和垫款以及部分应收款项类投资 ，其公允价值以现金流贴现模型为基础 ，
使 用 反 映 信 用 风 险 的 不 可 观 察 的 折 现 率 来 确 定 。这 些 金 融 工 具 被 划 分 至 第 三 层 次 。
对 于 本 集 团 持 有 的 未 上 市 股 权（私 募 股 权），其 公 允 价 值 的 计 量 可 能 采 用 了 对 估 值 产 生
重 大 影 响 的 不 可 观 察 输 入 值 ，因 此 本 集 团 将 这 些 金 融 工 具 划 分 至 第 三 层 次 。管 理 层 采
用 一 系 列 估 值 技 术 对 第 三 层 次 的 金 融 工 具 公 允 价 值 进 行 评 估 ，使 用 的 估 值 模 型 包 含 了
缺 乏 市 场 流 动 性 的 折 扣 率 等 不 可 观 察 的 参 数 。若 根 据 合 理 可 能 替 代 假 设 改 变 一 个 或 多
个 不 可 观 察 参 数 ，这 些 金 融 工 具 的 公 允 价 值 也 会 相 应 改 变 。本 集 团 已 建 立 相 关 内 部 控
制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
二零一三年年度报告 A股 269
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债
持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 ，其 公 允 价 值 计 量 的 三 个 层 次 分 析 如 下 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 5,378 53,705 — 59,083
衍生金融资产 — 14,227 — 14,227
可供出售金融资产 25,203 194,981 213 220,397
合计 30,581 262,913 213 293,707
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (1,164) (10,801) — (11,965)
衍生金融负债 — (16,675) — (16,675)
合计 (1,164) (27,476) — (28,640)
人民币百万元
年初数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 3,061 42,622 — 45,683
衍生金融资产 — 6,478 — 6,478
可供出售金融资产 19,533 183,919 300 203,752
合计 22,594 233,019 300 255,913
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (2,433) (12,977) — (15,410)
衍生金融负债 — (7,650) — (7,650)
合计 (2,433) (20,627) — (23,060)
270 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
本银行
人民币百万元
年末数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 5,268 53,705 — 58,973
衍生金融资产 — 14,225 — 14,225
可供出售金融资产 24,190 194,120 110 218,420
合计 29,458 262,050 110 291,618
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (1,164) (10,801) — (11,965)
衍生金融负债 — (16,657) — (16,657)
合计 (1,164) (27,458) — (28,622)
人民币百万元
年初数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 2,333 42,622 — 44,955
衍生金融资产 — 6,478 — 6,478
可供出售金融资产 18,372 182,958 106 201,436
合计 20,705 232,058 106 252,869
金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (2,433) (12,977) — (15,410)
衍生金融负债 — (7,650) — (7,650)
合计 (2,433) (20,627) — (23,060)
本年度及上年度本集团及本银行金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次
和第二层次之间的转换。
二零一三年年度报告 A股 271
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2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
公允价值计量第三层次的调节
本集团
人民币百万元
项目 可供出售金融资产
年初数 300
利得和损失总额 (11)
— 计入当期损益 (11)
— 计入其他综合收益 —
购入 15
发行 —
出售 (91)
结算 —
从其他层次转入至本层次 —
从本层次转出至其他层次 —
年末数 213
本银行
人民币百万元
项目 可供出售金融资产
年初数 106
利得和损失总额 (11)
— 计入当期损益 (11)
— 计入其他综合收益 —
购入 15
发行 —
出售 —
结算 —
从其他层次转入至本层次 —
从本层次转出至其他层次 —
年末数 110
272 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及
相 应 的 公 允 价 值 。账 面 价 值 和 公 允 价 值 相 近 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，例 如 现 金 及 存 放
中 央 银 行 款 项 、存 放 同 业 款 项 、拆 出 资 金 、买 入 返 售 金 融 资 产 、向 中 央 银 行 借 款 、拆
入 资 金 、卖 出 回 购 金 融 资 产 款 等 未 包 括 于 下 表 中 。
本集团
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
发放贷款和垫款 3,193,063 3,193,270 2,879,628 2,879,865
持有至到期投资 670,615 642,109 598,615 597,109
应收款项类投资 119,726 119,134 30,395 30,839
金融资产合计 3,983,404 3,954,513 3,508,638 3,507,813
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (756,108) (756,306) (709,082) (709,007)
客户存款 (4,157,833) (4,161,703) (3,728,412) (3,732,297)
已发行存款证 (24,619) (24,639) (9,572) (9,604)
应付债券 (82,238) (79,051) (70,000) (70,496)
金融负债合计 (5,020,798) (5,021,699) (4,517,066) (4,521,404)
本银行
人民币百万元
年末数 年初数
项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
发放贷款和垫款 3,187,874 3,188,081 2,876,774 2,877,011
持有至到期投资 669,089 640,621 597,558 596,052
应收款项类投资 117,059 116,432 30,020 30,460
金融资产合计 3,974,022 3,945,134 3,504,352 3,503,523
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 (759,676) (759,874) (711,755) (711,680)
客户存款 (4,154,180) (4,158,049) (3,726,167) (3,730,052)
已发行存款证 (24,619) (24,639) (9,572) (9,604)
应付债券 (79,200) (76,013) (68,000) (68,488)
金融负债合计 (5,017,675) (5,018,575) (4,515,494) (4,519,824)
二零一三年年度报告 A股 273
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2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次 ：
本集团
人民币百万元
年末数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 — — 3,193,270 3,193,270
持有至到期投资 1,246 640,863 — 642,109
应收款项类投资 — 25,267 93,867 119,134
金融资产合计 1,246 666,130 3,287,137 3,954,513
金融负债
客户存款 — (4,158,049) — (4,158,049)
已发行存款证 (10,876) (13,743) — (24,619)
应付债券 — (79,051) — (79,051)
金融负债合计 (10,876) (4,250,843) — (4,261,719)
本银行
人民币百万元
年末数
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 — — 3,188,081 3,188,051
持有至到期投资 859 639,762 — 640,621
应收款项类投资 — 25,267 91,165 116,432
金融资产合计 859 665,029 3,279,246 3,945,134
金融负债
客户存款 — (4,158,049) — (4,158,049)
已发行存款证 (10,876) (13,743) — (24,619)
应付债券 — (76,013) — (76,013)
金融负债合计 (10,876) (4,247,805) — (4,258,681)
274 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2013 年 12 月 31 日 止 年 度
十一、其 他 重 要 事 项（续）
5. 金 融 工 具 及 风 险 管 理（续）
5.6 资本管理
本集团进行资本管理中「资本」的概念 ，比财务状况表上的「所有者权益」更加广义 ，其目标为 ：
(i) 符合本集团所处的银行市场资本监管的要求 ；
(ii) 保 证 本 集 团 持 续 经 营 的 能 力 ，以 保 持 持 续 对 股 东 和 其 他 利 益 关 系 方 的 回 报 ；
(iii) 保持经营发展所需的充足的资本支持。
本集团管理层采用银监会根据巴塞尔委员会的指引发布的管理办法每季监控资本充足率及对
法 定 资 本 的 使 用 进 行 监 管 ，每 季 度 将 要 求 的 信 息 呈 报 银 监 会 。
自2013年 度 起 ，本 集 团 依 据 银 监 会《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》计 算 资 本 充 足 率 。其 中 ，
信 用 风 险 采 用 权 重 法 ，市 场 风 险 采 用 标 准 法 ，操 作 风 险 采 用 基 本 指 标 法 计 量 。
银 监 会 要 求 国 内 系 统 重 要 性 银 行 核 心 一 级 资 本 充 足 率 不 得 低 于8.5% ，一 级 资 本 充 足 率 不 得 低
于9.5% ，资 本 充 足 率 不 得 低 于11.5% 。本 集 团 的 资 本 由 预 算 财 务 部 监 管 ，组 成 情 况 如 下 ：
核心一级资本 ： 股 本 、资 本 公 积 、盈 余 公 积 、一 般 风 险 准 备 、未 分 配 利 润 和 少 数 股 东 权
益可计入部分 ；
其他一级资本 ： 其他一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分 ；
二级资本 ： 二级资本工具及其溢价 、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分 。
资 本 净 额 依 据《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》的 规 定 从 各 级 资 本 中 对 应 扣 减 资 本 扣 除 项 进 行
计算。
本 集 团 于2013年12月31日 的 各 级 资 本 净 额 及 资 本 充 足 率 列 示 如 下 ：
本集团
人民币百万元
项目 年末数
核心一级资本净额 416,961
一级资本净额 416,965
资本净额 516,482
核 心 一 级 资 本 充 足 率（%） 9.76
一 级 资 本 充 足 率（%） 9.76
资 本 充 足 率（%） 12.08
由 于 本 集 团 根 据《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》计 算 资 本 充 足 率 的 方 法 与 以 前 年 度 根 据《商
业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法》及 相 关 规 定 所 采 用 的 计 算 方 法 存 在 显 著 的 区 别 ，因 此 未 披 露 上
年末对比数据。
十二、 比 较 数 字
因 财 务 报 表 项 目 列 报 方 式 的 变 化 ，本 财 务 报 表 比 较 数 据 已 按 照 当 期 列 报 方 式 进 行 了 重 述 。
十三、 财 务 报 表 之 批 准
本 银 行 的 银 行 及 合 并 财 务 报 表 于2014年3月30日 已 经 本 银 行 董 事 会 批 准 。
二零一三年年度报告 A股 275
补充资料
2013 年 度
1. 非经常性损益明细表
本集团
人民币百万元
项目 本年累计数 上年累计数
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 41 88
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的损益 18 20
其他应扣除的营业外收支净额 341 576
非经常性损益的所得税影响 (103) (172)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (14) (13)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 283 499
本银行
人民币百万元
项目 本年累计数 上年累计数
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 41 88
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的损益 18 20
其他应扣除的营业外收支净额 229 443
非经常性损益的所得税影响 (75) (139)
非经常性损益合计 213 412
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益
(2008)》，非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系 ，以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关 ，但 由 于 其 性 质
特殊和偶发性 ，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益 。
本 集 团 结 合 自 身 正 常 经 营 业 务 的 性 质 和 特 点 ，将「单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回」、「持 有 交
易 性 金 融 资 产 、交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 ，以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 、交 易 性 金 融 负 债 和
可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益」、「委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益」以 及「受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收
入」列 入 经 常 性 损 益 项 目 。
2. 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第15号 — 财 务 报 告 的 一 般
规 定》（2010年 修 订）（证 监 会 公 告[2010]2号）的 有 关 规 定 ，本 集 团 对 境 内 外 财 务 报 表 进 行 比 较 。
本 集 团 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2013年 度 财 务 报 表 经 德 勤关 黄 陈 方 会 计 师 行 审 计 。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2013
年 度 净 利 润 和 于2013年12月31日 的 股 东 权 益 并 无 差 异 。
276 交通银行股份有限公司
补 充 资 料（ 续 ）
2013 年 度
3. 净资产收益率及每股收益
本 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 计 算 表 是 本 集 团 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 公 司 的 信
息 披 露 编 报 规 则 第9号 — 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露》（2010年 修 订）的 有 关 规 定 而 编 制 的 。
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（%） （人 民 币 元） （人 民 币 元）
归属于公司普通股股东的净利润 15.49 0.84 0.84
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 15.42 0.84 0.84
4. 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本 财 务 报 表 项 目 变 动 情 况 分 析 是 本 集 团 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露
编 报 规 则 第15号 — 财 务 报 告 的 一 般 规 定》（2010年 修 订）的 有 关 规 定 而 编 制 的 。
2013年12月31日 资 产 负 债 表 较 年 初 变 动 幅 度 较 大 的 项 目 列 示 如 下 ：
本集团
人民币百万元
报表项目 年末数 年初数 变动幅度 差异原因
（%）
1 存放同业款项 97,415 172,322 (43.47) (1)
2 衍生金融资产 14,227 6,478 119.62 (2)
3 买入返售金融资产 271,957 194,854 39.57 (3)
4 应收款项类投资 119,726 30,395 293.90 (4)
5 在建工程 13,261 7,714 71.91 (5)
6 递延所得税资产 17,224 12,501 37.78 (6)
7 其他资产 113,774 86,054 32.21 (7)
8 衍生金融负债 16,675 7,650 117.97 (8)
9 卖出回购金融资产款 155,368 29,560 425.60 (9)
10 已发行存款证 24,619 9,572 157.20 (10)
11 递延所得税负债 18 5 260.00 (11)
12 盈余公积 109,509 82,947 32.02 (12)
13 一般风险准备 62,757 34,309 82.92 (13)
14 外币报表折算差额 (2,779) (1,876) 48.13 (14)
二零一三年年度报告 A股 277
补 充 资 料（ 续 ）
2013 年 度
4. 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明（续）
(1) 存放同业款项2013年12月31日较2012年12月31日减少43.37% ，主要系本集团2013年平衡流动性和收益率后减少
了存放同业规模所致。
(2) 衍 生 金 融 资 产2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加119.62% ，主 要 系 本 集 团2013年 衍 生 交 易 规 模 增 加 及 部 分
货币衍生工具年末盈利增加所致。
(3) 买入返售金融资产2013年12月31日较2012年12月31日增加39.57% ，主要系本集团买入返售交易规模增加所致 。
(4) 应 收 款 项 类 投 资2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加293.90% ，主 要 系 本 集 团 信 托 及 资 产 管 理 计 划 投 资 规 模
增加所致。
(5) 在 建 工 程2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加71.91% ，主 要 系 本 集 团 在 建 固 定 资 产 项 目 增 加 所 致 。
(6) 递延所得税资产2013年12月31日较2012年12月31日增加37.78% ，主要系本集团未税前抵扣的资产核销金额及可
供出售金融资产年末浮亏增加所致。
(7) 其他资产2013年12月31日较2012年12月31日增加32.21% ，主要系本银行子公司2013年融资租赁业务增长以致应
收融资租赁款增加所致。
(8) 衍 生 金 融 负 债2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加117.97% ，主 要 系 本 集 团2013年 衍 生 交 易 规 模 增 加 及 部 分
货币衍生工具年末亏损增加所致。
(9) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加425.60% ，主 要 系 本 集 团 卖 出 回 购 交 易 规 模 增 加 所
致。
(10) 已 发 行 存 款 证2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加157.20% ，主 要 系 本 集 团 总 部 新 增 发 行 同 业 存 单 及 部 分 海
外分行存款证发行规模增加所致。
(11) 递 延 所 得 税 负 债2013年12月31日 较2012年12月31日 增 加260.00% ，主 要 系2013年 本 集 团 部 分 海 外 分 行 证 券 投 资
浮盈增加所致。
(12) 盈余公积2013年12月31日较2012年12月31日增加32.02% ，主要系本集团本年根据2012年度利润分配方案提取任
意 盈 余 公 积 及 根 据2013年 利 润 情 况 计 提 法 定 盈 余 公 积 所 致 。
(13) 一般风险准备2013年12月31日较2012年12月31日增加82.92% ，主要系本集团本年根据2012年度利润分配方案提
取一般风险准备所致。
(14) 外币报表折算差额2013年12月31日较2012年12月31日增加48.13% ，主要系本年人民币升值幅度增大及本银行对
境外经营净投资增加所致。
278 交通银行股份有限公司
补 充 资 料（ 续 ）
2013 年 度
4. 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明（续）
2013年 度 利 润 表 较 上 年 变 动 幅 度 较 大 的 项 目 列 示 如 下 ：
本集团
人民币百万元
报表项目 本年累计数 上年累计数 变动幅度 差异原因
（%）
1 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (1,965) (725) 171.03 (1)
2 汇兑收益 546 1,491 (63.38) (2)
3 保险业务收入 1,357 741 83.13 (3)
4 其他业务收入 6,865 3,886 76.66 (4)
5 保险业务支出 (1,173) (630) 86.19 (5)
6 其他业务成本 (6,199) (3,495) 77.37 (6)
7 营业外支出 (242) (15) 1,513.33 (7)
8 少数股东损益 166 103 61.17 (8)
(1) 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失）2013年 度 较2012年 度 增 加171.03% ，主 要 系 本 集 团2013年 货 币 衍 生 金 融 工 具 及 以 公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的浮亏增加所致。
(2) 汇 兑 收 益2013年 度 较2012年 度 减 少63.38% ，主 要 系2013年 人 民 币 升 值 幅 度 增 加 所 致 。
(3) 保 险 业 务 收 入2013年 度 较2012年 度 增 加83.13% ，主 要 系 本 银 行 子 公 司 交 银 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 业 务 规 模 增 长
以致保险业务收入增加所致。
(4) 其 他 业 务 收 入2013年 度 较2012年 度 增 加76.66% ，主 要 系 本 集 团 贵 金 属 销 售 规 模 增 加 所 致 。
(5) 保 险 业 务 支 出2013年 度 较2012年 度 增 加86.19% ，主 要 系 本 集 团 子 公 司 交 银 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 业 务 规 模 增 长
以致保险业务支出增加所致。
(6) 其 他 业 务 成 本2013年 度 较2012年 度 增 加77.37% ，主 要 系 本 集 团 贵 金 属 销 售 规 模 增 加 所 致 。
(7) 营 业 外 支 出2013年 度 较2012年 度 增 加1,513.33% ，主 要 系 本 集 团2012年 因 部 分 前 期 涉 诉 案 件 已 经 结 案 以 致 相 应
预计负债转回较多所致。
(8) 少 数 股 东 损 益2013年 度 较2012年 度 增 加61.17% ，主 要 系 本 银 行 相 关 子 公 司2013年 盈 利 增 加 所 致 。
二零一三年年度报告 A股 279
备查文件
一、 载有本行法定代表人 、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字的2013年度财务报表原件 。
二、 载有会计师事务所注册会计师签字的审计报告原件。
三、 报告期内本行在国内报纸披露过的所有文件正本及公告原件。
四、 本行公司章程。
280 交通银行股份有限公司
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