交通银行股份有限公司
             2013 年度内部控制评价报告


交通银行股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本
公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督的基础上，
我们对本公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高
级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。本公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在
任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    本公司内部控制的目标是确保本公司各项经营管理活动遵
从国家法律规定和公司内部规章制度；财务报告信息真实完整；
风险管理体系有效，资产安全；经营目标和发展战略充分实现。
由于内部控制存在固有局限性，其有效性可能随本公司内、外部
环境及经营情况的变化而改变，本公司仅能为实现上述目标提供
合理保证。本公司内部控制设有监督纠正机制，内部控制缺陷一
经识别，本公司将立即采取整改措施。


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    二、内部控制评价结论
    根据本公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部
控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事
会认为，本公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    本公司聘请的德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已对
本公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，认为本公司
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
    根据本公司内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报
告基准日，本公司未发现内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    2013年度内部控制评价的范围涵盖本公司的主要机构和业
务事项，具体包括公司治理等在内的25个业务条线及37家省直分
行、165家省辖分行、部分海外分行的公司与授信业务、小企业
信贷业务、个金与个人信贷业务、财务管理、会计营运管理、资
金业务等主要业务流程，以及国际业务、电子银行业务、信息科
技安全等板块。纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领
域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    本公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体


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组织实施工作，对纳入评价范围的业务领域和单位进行评价。本
公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制相关制度和
评价办法组织开展内部控制评价工作。
    本公司根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，研究确定了本公司的内部控制缺陷具体认定标
准，并与以前年度保持一致。本公司内部控制缺陷的认定标准采
用定性指标和定量指标相结合的方法，按影响程度划分为重大缺
陷、重要缺陷和一般缺陷。其中：
    重大缺陷指内部控制存在关键性不足，对本公司内部控制的
健全性、有效性构成重大影响，导致本公司无法有效实现内部控
制目标，认定标准是在多个下属机构或关键控制环节发生相同性
质的风险程度严重的问题。
    重要缺陷，指内部控制的某些重要环节存在不足，对本公司
内部控制的健全性、有效性构成影响，不利于本公司实现内部控
制目标，认定标准是在多个下属机构或主要控制环节发生相同性
质的风险程度较大的问题。
    一般缺陷，指内部控制的某些非重要环节存在不足，对本公
司内部控制的健全性、有效性不构成实质性影响，不影响本公司
实现内部控制目标，认定标准是在多个下属机构或控制环节发生
相同性质的风险程度较小或轻微的问题。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述内部控制缺陷的认定标准，未发现本公司在报告期
内存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。个别有待完善的事项，对


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本公司内部控制体系的健全性、有效性和财务报告的可靠性不构
成实质影响，本公司已经识别，并采取了积极的改进和控制措施。
本公司将进一步完善内部控制体系建设，强化内部控制执行力
度，加大内部控制监督检查，确保本公司持续、健康、稳健发展。




                                董事长：牛锡明
                            交通银行股份有限公司
                                2014 年 3 月 30 日




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