重要提示
1. 本 行 董 事 会 、监 事 会 及 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 、准 确 、完 整 ，不
存 在 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 。
2. 2014年 半 年 度 不 进 行 利 润 分 配 。
3. 本 行 董 事 长 牛 锡 明 先 生 、主 管 会 计 工 作 副 行 长 兼 首 席 财 务 官 于 亚 利 女 士 及 会 计 机 构 负 责 人 林 至
红 女 士 声 明 ：保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、准 确 、完 整 。
4. 本 半 年 度 报 告 涉 及 的 未 来 计 划 、发 展 战 略 等 前 瞻 性 陈 述 ，不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺 ，敬 请
投资者注意投资风险。
5. 本行不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
6. 本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
目录
释义 2 履行企业社会责任 52
财务摘要 3 重要事项 54
公司资料 5 董 事 、高 级 管 理 人 员 对
半年度报告的确认意见 56
管理层讨论与分析 7
审阅报告 57
股本变动及主要股东持股情况 42
财务报告 58
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员
和员工情况 46 财务报告附注 67
公司治理 49 财务报告补充资料 188
资本充足率信息补充资料 189
备查文件 196
释义
在 本 报 告 中 ，除 非 文 义 另 有 所 指 ，下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 ：
《公 司 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 公 司 法》
《公 司 章 程》╱ 章 程 指 经 中 国 银 监 会 核 准 的《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程》
《证 券 法》 指 《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》
报告期 指 2014年1月1日 至2014年6月30日
本集团 指 本行及附属公司
本行╱本银行 指 交通银行股份有限公司
财政部 指 中华人民共和国财政部
东北 指 包 括 辽 宁 省 、吉 林 省 及 黑 龙 江 省
海外 指 包 括 香港、纽约、新加坡、首尔、东京、法兰克福、澳门、胡志明市、旧
金山、悉 尼 和 台 北 分 行 ，交 通 银 行（英 国）有 限 公 司 及 其 他 海 外 附 属 公 司
华北 指 包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西 省 及 内 蒙 古 自 治 区
华东 指 包 括 上 海 市（除 总 部）、江 苏 省 、浙 江 省 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 及
山东省
华中及华南 指 包 括 河 南 省 、湖 南 省 、湖 北 省 、广 东 省 、海 南 省 及 广 西 自 治 区
汇丰银行 指 香港上海汇丰银行有限公司
基点 指 万分之一
交银保险 指 中国交银保险有限公司
交银国际 指 交银国际控股有限公司
交银国信 指 交银国际信托有限公司
交银康联 指 交银康联人寿保险有限公司
交银施罗德 指 交银施罗德基金管理有限公司
交银租赁 指 交银金融租赁有限责任公司
上交所 指 上海证券交易所
社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会
西部 指 包 括 重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、
宁 夏 自 治 区 、新 疆 自 治 区 及 西 藏 自 治 区
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 指 《香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 证 券 上 市 规 则》
中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
总部 指 本集团上海总部
2 交通银行股份有限公司
财务摘要
（一） 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标
截 至2014年6月30日 ，本 集 团 按 照 中 国 会 计 准 则 要 求 编 制 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 如 下 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年 2012年
主要会计数据 6月30日 12月31日 增 减（%） 12月31日
资产总额 6,283,936 5,960,937 5.42 5,273,379
客户贷款 3,433,769 3,266,368 5.12 2,947,299
其 中 ：公 司 贷 款 及 垫 款 2,612,661 2,515,058 3.88 2,345,777
个人贷款及垫款 821,108 751,310 9.29 601,522
减值贷款 38,750 34,310 12.94 26,995
负债总额 5,841,390 5,539,453 5.45 4,891,932
客户存款 4,375,920 4,157,833 5.25 3,728,412
其 中 ：公 司 活 期 存 款 1,334,538 1,382,914 (3.50) 1,254,248
公司定期存款 1,643,038 1,418,855 15.80 1,269,520
个人活期存款 562,352 491,353 14.45 444,369
个人定期存款 830,624 859,603 (3.37) 755,294
拆入资金 233,253 209,216 11.49 204,197
贷款损失准备 79,112 73,305 7.92 67,671
股 东 权 益（归 属 于 母 公 司 股 东） 440,503 419,561 4.99 379,918
每股净资产（归属于母公司股东 ，
人 民 币 元） 5.93 5.65 4.96 5.12
资本净额 1 523,626 516,482 1.38 不适用
其 中 ：核 心 一 级 资 本 净 额 1 439,595 416,961 5.43 不适用
其他一级资本 1 9 4 125.00 不适用
二级资本 1 84,022 99,517 (15.57) 不适用
风险加权资产 1 4,106,731 4,274,068 (3.92) 不适用
2014年 2013年 2012年
1–6月 1–6月 增 减（%） 1–12月
营业收入 90,423 84,812 6.62 147,337
利润总额 47,195 45,060 4.74 75,211
净 利 润（归 属 于 母 公 司 股 东） 36,773 34,827 5.59 58,369
扣除非经常性损益后的净利润 2
（归 属 于 母 公 司 股 东） 36,549 34,782 5.08 57,870
经营活动产生的现金流量净额 (10,241) 66,328 (115.44) 76,604
基本及稀释每股收益 3 0.50 0.47 6.38 0.88
扣除非经常性损益后的
基 本 每 股 收 益2 0.49 0.47 4.26 0.88
二零一四年半年度报告 A 股 3
财 务 摘 要（ 续 ）
2014年 2013年 变化 2012年
主 要 财 务 指 标（%） 1–6月 1–6月 （百 分 点） 1–12月
成本收入比 4 25.39 24.92 0.47 29.71
平均资产回报率 1.21 1.27 (0.06) 1.18
加权平均净资产收益率 3 16.79 17.53 (0.74) 18.43
扣除非经常性损益后的加权
平 均 净 资 产 收 益 率2 16.69 17.51 (0.82) 18.28
2014年 2013年 变化 2012年
6月30日 12月31日 （百 分 点） 12月31日
存贷比 5,6 72.37 73.40 (1.03) 72.71
流动性比例 5 55.96 47.62 8.34 37.93
单一最大客户贷款比率 5,7 1.55 1.55 — 1.71
前十大客户贷款比率 5,7 13.08 13.67 (0.59) 14.22
不良贷款率 5 1.13 1.05 0.08 0.92
拨备覆盖率 204.16 213.65 (9.49) 250.68
拨备率 2.30 2.24 0.06 2.30
资本充足率 1 12.75 12.08 0.67 不适用
一级资本充足率 1 10.70 9.76 0.94 不适用
核心一级资本充足率 1 10.70 9.76 0.94 不适用
注：
1. 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 。2014年6月末 ，经监管核准 ，本集团开始采用资本管理高
级 方 法 计 量 资 本 充 足 率 ，因 此 本 期 变 动 数包 含 了 由 于 计 量 方 法 变 更 产 生 的 影 响 。中 国 银 监 会《商 业 银 行 资 本 管 理
办 法（试 行）》从2013年 一 季 度 开 始 执 行 ，因 此 无2012年 比 较 数 据 。
2. 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益(2008)》要 求 计 算 。
3. 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第9号 — 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披
露》（2010年 修 订）要 求 计 算 。本 集 团 不 存 在 稀 释 性 潜 在 普 通 股 。
4. 根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算。
5. 根据中国银行业监管口径计算。
6. 存 贷 比 数 据 为 银 行 口 径 。其 中 ，存 贷 比 数 据 根 据 中 国 银 监 会 银 监 发[2011]94号 文 计 算 ，将 本 银 行 发 行 的 小 型 微 型
企 业 贷 款 专 项 金 融 债 所 对 应 的 单 户 授 信 总 额500万 元（含）以 下 的 小 型 微 型 企 业 贷 款 在 分 子 项 中 予 以 扣 除 。
7. 单一最大客户贷款比率和前十大客户贷款比率为集团口径。
（二） 非 经 常 性 损 益 项 目
（人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
非经常性损益项目 1–6月 1–6月
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 69 (1)
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益 — 11
其他应扣除的营业外收支净额 258 50
非经常性损益的所得税影响 (95) (15)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (8) —
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 224 45
4 交通银行股份有限公司
公司资料
法定名称 监事会
交通银行股份有限公司 宋 曙 光（监 事 长）
Bank of Communications Co., Ltd. 卢家辉
唐新宇
法定代表人 滕铁骑
牛锡明 顾惠忠
董文华
董事会 李 进
执行董事 高中元
牛 锡 明（董 事 长） 闫 宏
彭 纯（副 董 事 长 、行 长） 陈 青
钱文挥 帅 师
于亚利 杜亚荣
樊 军
非执行董事
胡华庭 董事会秘书
杜悦妹 杜江龙
王太银
王冬胜 授权代表
冯婉眉 钱文挥
马 强 杜江龙
雷 俊
张玉霞 公司住所及投资者联络
中 国 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路188号
独立非执行董事 邮 编 ：200120
王为强 电 话 ：86-21-58766688
彼 得诺 兰 传 真 ：86-21-58798398
陈志武 电 子 邮 箱 ：investor@bankcomm.com
蔡耀君 公 司 网 址 ：www.bankcomm.com
刘廷焕
于永顺 香港营业地点
香 港 中 环 毕 打 街20号
二零一四年半年度报告 A 股 5
公 司 资 料（ 续 ）
信息披露报纸及网站 股 票 上 市 地 点 、股 票 简 称 和 代 码
A股 ： 《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、 A股 ： 上 市 地 点 上 海 证 券 交 易 所
《证 券 时 报》及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 股票简称 交通银行
www.sse.com.cn 股 份 代 码 601328
H股 ： 香 港 联 交 所 “披 露 易” 网 站 H股 ： 上 市 地 点 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司
www.hkexnews.hk 股票简称 交通银行
股 份 代 号 03328
半年度报告备置地点 ：
本行总部 其他资料
首 次 注 册 登 记 日 期 ：1987年3月30日
审计师 首 次 注 册 情 况 查 询 索 引 ：中 华 人 民 共 和 国
中 国 ：普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 国家工商行政管理总局
（特 殊 普 通 合 伙） (www.saic.gov.cn)
地 址 ：上 海 市 湖 滨 路202号 企 业 天 地2号 楼 变 更 注 册 日 期 ：2013年10月28日
普 华 永 道 中 心11楼 注 册 登 记 机 构 ：中 华 人 民 共 和 国
签 字 审 计 师 ：周 章 、童 咏 静 国家工商行政管理总局
国 际 ：罗 兵 咸 永 道 会 计 师 事 务 所 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ：100000000005954
地 址 ：香 港 中 环 太 子 大 厦22楼 税 务 登 记 号 ：31004310000595X
组 织 机 构 代 码 ：10000595-X
香港法律顾问 主 营 业 务 变 化 情 况 ：无
欧华律师事务所
中国法律顾问
金杜律师事务所
股份过户登记处
A股 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路166号
中 国 保 险 大 厦3楼
H股 ： 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司
香 港 皇 后 大 道 东183号
合 和 中 心17楼1712至1716室
6 交通银行股份有限公司
管理层讨论与分析
（一） 集 团 主 要 业 务 回 顾
截至报告期末 ，本集团资产总额达人民币62,839.36亿元 ，较年初增长5.42% ；客户存款余额达人
民 币43,759.20亿 元 ，较 年 初 增 长5.25% ；客 户 贷 款 余 额（拨 备 前 ，如 无 特 别 说 明 ，下 同）达 人 民
币34,337.69亿元 ，较年初增长5.12% 。上半年实现净利润人民币367.73亿元 ，同比增长5.59% ；
年 化 平 均 资 产 回 报 率 和 年 化 平 均 股 东 权 益 报 酬 率 分 别 为1.21%和17.10% ，较 上 年 全 年 分 别 提 高
0.10个和1.52个百分点 ；净利差和净利息收益率分别为2.20%和2.39% ，同比分别下降19个和17
个 基 点 。减 值 贷 款 率 为1.13% ，较 年 初 上 升0.08个 百 分 点 ；拨 备 覆 盖 率 达204.16% ，较 年 初 下
降9.49个 百 分 点 ；资 本 充 足 率 和 一 级 资 本 充 足 率 分 别 为12.75%和10.70% ，符 合 监 管 要 求 。
集 团 继 续 跻 身《财 富》(FORTUNE)世 界500强 ，营 业 收 入 排 名 第217位 ，较 上 年 提 升26位 ；列《银
行 家》(The Banker)杂 志 全 球 千 家 大 银 行 一 级 资 本 排 名 第19位 ，较 上 年 提 升4位 ，首 次 跻 身 全 球
银 行20强 。
1. 公司金融业务
报 告 期 内 ，集 团 公 司 金 融 业 务 板 块 实 现 利 润 总 额 人 民 币266.96亿 元 ，同 比 增 长2.03% ；
实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币89.53亿 元 ，同 比 增 长11.88% ；蕴 通 高 端 客 户 同 比 增 长
8.64% 。
报 告 期 末 ，集 团 公 司 存 款 余 额 达 人 民 币29,775.76亿 元 ，较 年 初 增 长6.27% ；公 司 贷 款 余
额 达 人 民 币26,126.61亿 元 ，较 年 初 增 长3.88% 。
报告期末 ，集团公司减值贷款余额为人民币284.27亿元 ，较年初增长12.68% ；减值贷款
率1.09% ，较 年 初 上 升0.09个 百 分 点 。
本 集 团 以 “两 化 一 行” 战 略 为 指 引 ，以 客 户 需 求 为 导 向 ，积 极 走 专 业 化 、集 约 化 、内 涵 式 、
低 资 本 消 耗 的 发 展 道 路 。丰 富 “交 行 — 汇 丰1+1” 合 作 模 式 ，建 设 境 外 筹 资 平 台 ，提 速 自 贸
区 金 融 和 境 内 外 联 动 业 务 发 展 ；多 层 次 开 展 集 团 内 部 协 同 合 作 ，推 动 产 品 创 新 ，提 升 银
企 合 作 紧 密 度 ；大 力 发 展 直 接 融 资 服 务 ，扩 大 全 融 资 规 模 ，有 效 满 足 客 户 的 财 富 管 理 需
求 ；加 强 顶 层 设 计 ，在 国 有 大 型 商 业 银 行 中 率 先 实 施 大 客 户 准 事 业 部 制 改 革 ；推 进 风 险
小中台建设 ，强化风险预警和应对机制 ，强化贷后存续期管理 ，防范信贷风险 ；顺应互联
网 金 融 发 展 趋 势 ，加 快 “大 数 据” 分 析 系 统 搭 建 ，实 现 信 息 快 速 整 合 ，不 断 提 升 公 司 金 融 核
心竞争优势。
二零一四年半年度报告 A 股 7
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(1) 企 业与机构业务
推 进 “蕴 通 财 富 伴 您 同 行” 巡 回 路 演 ，“蕴 通 财 富” 品 牌 影 响 力 持 续 扩 大 。与 通 信 、农
业 、交通等行业龙头企业签订全面战略合作协议 ，不断加强重点客户支持力度 。重视
机构金融营销 ，实现省级彩票中心系统直联 ，财政 、铁路等重点行业客户存款稳步增
长 。密切关注监管与市场动态 ，抢抓市场机遇 ，积极探索对公大额定期存单业务的创
新试点工作 ，保险债权担保业务市场份额增至行业首位 。发挥集团协同优势 ，完成境
内航空公司自有机位经营租赁业务 。合理统筹信贷资源 ，制定存量优化目标 ，明确增
量投向重点 ，重点发展非信贷类等业务 ，办理国内汽车行业首单直投业务 ，有效扩展
盈 利 空 间 。自 贸 区 金 融 取 得 突 破 ，成 为 自 贸 区 跨 国 公 司 外 汇 资 金 集 中 管 理 项 目 首 批
实 施 银 行 ，完 成 自 贸 区 首 笔 商 业 保 理 业 务 ，行 业 示 范 效 应 明 显 。
(2) 中小微企 业业务
努 力 打 造 小 微 企 业 拳 头 产 品 “POS贷” ，构 建 全 流 程 一 体 化 的 风 控 体 系 ，实 现 业 务 流 程
全 “线 上” 操 作 。大 力 推 进 商 圈 金 融 业 务 ，主 打 “个 人 循 环 贷 款+个 人 短 期 经 营 性 贷 款+
家 易 通” 组 合 营 销 ；推 动 科 技 金 融 发 展 ，探 索 “投 贷 联 动” 模 式 ，形 成 科 技 金 融 服 务 专
营 模 式 试 点 方 案 。报 告 期 末 ，境 内 行 中 小 微 企 业 贷 款 余 额 达 人 民 币12,620.81亿 元 ，
较 年 初 增 长0.55% ，余 额 占 比 较 年 初 下 降1.58个 百 分 点 至41.27% 。
(3) “ 一 家 分 行 做 全 国”产 业 链 金 融 业 务
密 切 关 注 产 业 链 核 心 企 业 和 上 下 游 链 属 企 业 的 需 求 ，依 托 系 统 建 设 和 流 程 创 新 ，进
一 步 深 化 与 产 业 链 客 户 群 的 业 务 合 作 。积 极 推 广 “快 易 收” 和 “快 易 贴” 两 项 业 务 品 牌 和
业 内 领 先 的 应 收 账 款 服 务 平 台 。加 强 “智 慧 汽 车” 系 统 的 市 场 应 用 ，为 汽 车 生 产 、销 售
企 业 提 供 便 捷 、高 效 的 融 资 服 务 。完 善 “一 家 分 行 做 全 国” 业 务 拓 展 模 式 ，与 汽 车 、医
疗 、高端装备制造等行业客户在销售和采购领域深入合作 。报告期末 ，境内行累计拓
展 核 心 产 业 链 网 络 超 过1,200个 ，相 关 链 属 企 业 超 过1万 户 。
(4) 现金管理 业务
积 极 布 局 全 球 现 金 管 理 ，着 力 推 动 打 造 全 球 网 银 ，响 应 外 管 新 政 ，配 套 试 点 企 业 跨
境现金管理服务 。着力推广跨行资金管理平台 ，重点突破预算 、票据 、信贷等功能集
成 ，为大中型公司机构客户提供全面 、综合的现金管理系统解决方案 。加大电子渠道
优 化 力 度 ，提 升 企 业 网 银 、银 企 直 联 、SWIFT net银 企 直 通 车 等 渠 道 的 用 户 体 验 ，进
一步完善多边调拨 、电子票据等部分产品功能 。报告期末 ，上线现金管理的集团客户
近1.6万 户 ，涉 及 现 金 管 理 账 户 近8万 户 。
(5) 国际结算与贸易融 资业务
报 告 期 内 ，境 内 行 实 现 国 际 结 算 量3,156.54亿 美 元 ，同 比 增 长12.48% ；国 际 贸 易 融 资
发 生 量173.73亿 美 元 ，累 计 办 理 进 口 贸 易 融 资132.27亿 美 元 ；积 极 为 “走 出 去” 企 业 提
供金融支持 ，对外担保余额275.31亿美元 ；大力推动国际保理 、信保融资业务发展 ，
为出口企业提供融资便利 ，并帮助其提高风险管控能力 ，报告期末实现国际保理业务
量8.82亿 美 元 ，同 比 增 长31.84% ，其 中 国 际 保 理 商 联 合 会(FCI)国 际 双 保 理 业 务 量6.94
亿 美 元 ，在 全 球269家 会 员 中 排 名 第8位 。
8 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(6) 投资银行 业务
密 切 关 注 地 方 政 府 债 券 政 策 动 向 ，成 功 争 揽 多 地 政 府 债 券 主 承 销 项 目 。获 得 国 家 发
改委债券主承销资格 、首批企业债成功获批并完成发行 ，切实解决中小企业 、特别是
小 微 企 业 融 资 难 问 题 。积 极 支 持 各 地 棚 户 区 改 造 工 程 ，开 创 债 务 融 资 工 具 募 集 资 金
用 于 棚 户 区 改 造 项 目 建 设 的 先 河 。坚 持 响 应 “用 好 增 量 、盘 活 存 量” 的 金 融 政 策 ，稳 步
推 进 新 一 轮 资 产 证 券 化 业 务 试 点 工 作 。积 极 应 对 利 率 市 场 化 趋 势 ，做 好 同 业 存 单 备
案 工 作 。报 告 期 内 ，集 团 实 现 投 资 银 行 业 务 收 入 人 民 币31.46亿 元 ，占 集 团 全 部 手 续
费及佣金收入的18.17% 。境内行主承销债务融资工具126支 ，同比增长68.00% ，主承
销 发 行 金 额 达 人 民 币1,985.52亿 元 ，同 比 增 长45.35% 。
(7) 资产托管业务
立足客户多元化财富管理需求 ，大力发展公募基金 、证券公司客户理财 、保险资金 、
银 行 理 财 、信 托 计 划 、企 业 年 金 、QDII 、QFII 、RQFII等 重 点 托 管 产 品 ，密 切 并 不 断 深
化与境内外客户的全面合作 。加快发展保险债权计划 、租赁资金 、资产证券化 、特需
医疗金 、薪酬福利计划等创新托管业务 。着力打造养老金业务特色 ，深化服务内涵 ，
继续保持养老金业务行业领先地位 。依托境内外托管平台 ，国际托管业务不断取得新
突破 ，成功托管多只RQFII产品 ，积极参与上海市合格境内私募基金有限合伙人(QDLP)
试 点 工 作 ，成 为 上 海 首 只QDLP产 品 托 管 行 。报 告 期 末 ，本 行 资 产 托 管 规 模 达 人 民 币
3.74万 亿 元 ，较 年 初 增 长32.76% 。
2. 个人金融业务
报告期内 ，集团个人金融业务板块实现利润总额人民币53.29亿元 ，同比减少3.65% ，主
要是受江浙地区中小企业资产质量影响 ，拨备支出增加较多 ；实现手续费及佣金净收入
人 民 币59.56亿 元 ，同 比 增 长18.41% ；境 内 行 个 人 客 户 总 数 较 年 初 增 长4.92% 。
报 告 期 末 ，集 团 个 人 存 款 余 额 达 人 民 币13,929.76亿 元 ，较 年 初 增 长3.11% ，个 人 存 款 占
比 较 年 初 下 降0.66个 百 分 点 至31.83% ；个 人 贷 款 余 额 达 人 民 币8,211.08亿 元 ，较 年 初 增
长9.29% ，个 人 贷 款 占 比 较 年 初 提 高0.91个 百 分 点 至23.91% 。
报告期末 ，集团个人减值贷款余额为人民币103.23亿元 ，较年初增长13.68% ；减值贷款
率1.26% ，较 年 初 上 升0.05个 百 分 点 。
2014年上半年 ，本集团努力打造财富管理品牌和特色服务 ，强化族群营销和资产配置 ，积
极拓展个人存款 ，推动 客户 、存款 、AUM等全面增长 ，实现了个人金融业务的 稳健发展 。
(1) 个人存贷款
积极拓展储蓄存款业务 ，紧紧围绕代发客户 、理财客户 、家易通客户的结算类资金 ，
做 大 流 量 提 升 存 量 ，拓 展 低 成 本 负 债 。创 新 推 出 “天 添 利A款” 产 品 ，加 强 分 行 自 主 组
盘 “稳 添利” 保本理财产品 发行 ，完善存款利率定价 管 理 ，推 动 存款增长 。报 告期末 ，
境 内 行 人 民 币 储 蓄 存 款 时 点 余 额 达 人 民 币12,693.18亿 元 ，较 年 初 增 长6.79% 。
二零一四年半年度报告 A 股 9
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
加 强 对 个 贷 定 价 的 精 细 化 管 理 ，提 高 风 险 定 价 水 平 。大 力 推 进 消 费 贷 业 务 ，以e贷 通
2.0为突破口 ，突出产品的电子化流程优势 ，强化数据分析 ，提升产品的市场灵活性 。
规范住房金融服务 ，科学合理定价 。推进个贷资产证券化业务 ，完成交易结构设计 ，
制 定 配 套 政 策 制 度 ，规 范 操 作 流 程 。
(2) 个人财富管理 业务
围绕财富管理客户 ，进一步打造跨境金融 、私人信托特色服务 。报告期内 ，共建成70
余 家 跨 境 金 融 服 务 中 心 ，举 办 近 百 场 跨 境 金 融 客 户 路 演 活 动 。持 续 打 造 财 富 管 理 品
牌 ，深化新媒体创新营销 ，形成 “总 行微银行+沃德子品牌+网点客户经理” 新媒体营销
宣 传 体 系 ，开 展 “沃 德 嘉 年 华” 品 牌 大 型 推 广 活 动 ，强 化 重 点 区 域 品 牌 影 响 力 。报 告 期
末 ，境 内 管 理 的 个 人 金 融 资 产(AUM)达 人 民 币20,425.88亿 元 ，较 年 初 增 长7.32% ；交
银理财客户数和沃德客户数较年初分别增长5.88%和11.16% ；私人银行客户数较年初
增 长12.42% ，管 理 的 私 人 银 行 客 户 资 产 达 人 民 币2,732亿 元 ，较 年 初 增 长16.79% 。
(3) 银行卡 业务
信用卡业务
2014年1月16日 ，正 式 推 出 “方 便实 惠 交 给 你” (Easy for More)的 品 牌 新 主 张 ，聚 焦
客户体验 ，强化客户服务和流程 。加强传统发卡渠道的转型和创新 ，促进新兴发卡渠
道 迅 速 发 展 ，客 户 规 模 和 质 量 双 升 。先 后 推 出 “周 周 刷” 、“超 级 最 红 星 期 五” 、“餐 饮
超 红 季” 等 大 型 用 卡 优 惠 活 动 ，扩 大 品 牌 影 响 ，实 现 消 费 额 的 快 速 提 升 。截 至 报 告 期
末 ，境内信用卡在册卡量（含准贷记卡）达3,339万张 ，较年初净增319万张 ；上半年累
计 消 费 额 达 人 民 币5,155亿 元 ，同 比 增 长47.50% ；信 用 卡 透 支 余 额 达 人 民 币1,910.95
亿 元 ，较 年 初 增 长16.54% ；信 用 卡 透 支 减 值 率1.71% ，较 年 初 持 平 。
借记卡业务
持 续 加 强 太 平 洋 银 行 卡 业 务 推 广 和 产 品 创 新 。携 手 中 国 银 联 组 织 太 平 洋 借 记 卡 “消 费
迈新阶” 和IC卡 “新年芯突破” 竞赛活动 ，加大出国金融卡 、儿童卡 、可视卡等新产品的
市场推广和营销宣传 。同时 ，进一步加大新产品的研发力度 ，创新推出太平洋黄金财
富 卡 、适 用 于 移 动 支 付 的 独 立IC卡 、濒 危 动 物 系 列 异 型IC卡 等 ，组 织 推 进 多 币 种 借 记
卡 、无介质借记卡等新产品和新功能开发 。报告期末 ，境内行太平洋借记卡发卡量达
9,900万 张 ，较 年 初 净 增423万 张 ；累 计 消 费 额 达 人 民 币3,715亿 元 ，同 比 增 长20% 。
10 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
交 通 银 行 信 用 卡 ：方 便实 惠 交 给 你
自2005年 发 行 第 一 张 太 平 洋 双 币 信 用 卡 起 ，本 行 信 用 卡 一 直 致 力 于 革 新 与 突 破 ，不 断 创 新 品
牌 营 销 模 式 ，努 力 提 升 客 户 体 验 。用 心 经 营 ，贴 心 服 务 ，在 满 足 持 卡 人 需 要 的 同 时 ，也 带 来 效
益 的 大 幅 提 升 ，实 现 了 与 客 户 及 合 作 商 户 的 多 赢 。
品 牌 营 销 行 业 领 先 ： 最 红 星 期 五”
基 于 对 客 户 需 求 的 深 入 理 解 ，经 过 五 年 的 持 续 经 营 ，本 行 信 用 卡 营 销 品 牌 “最 红 星 期 五”
已经全面覆盖超市 、加油 、电影 、餐饮 、商旅等客户生活的方方面面 ，“超级最红星期五”
大型超市购物优惠活动吸引了近200万人同一天参与 。“最红星期五” 系列营销活动突破银
行 卡 传 统 营 销 模 式 ，切 入 客 户 刚 性 需 求 ，为 客 户 提 供 贴 心 的 长 期 如 一 的 “实 惠” ，形 成 了
较 强 的 用 户 粘 性 ，树 立 了 行 业 领 先 营 销 品 牌 。
网 络 发 卡 极 致 方 便 ： 最 快 当 天 即 可 领 卡”
本 行 信 用 卡 紧 跟 互 联 网 金 融 大 潮 ，以 打 造 最 佳 用 户 体 验 为 宗 旨 ，突 破 原 有 运 营 模 式 ，率
先 推 出 “最 快 当 天 即 可 领 卡” 的 网 络 发 卡 服 务 ，客 户 不 仅 可 以 通 过 网 络 随 时 随 地 申 请 信 用
卡 ，并且最快当天即可收到信用卡 ，使得客户获得极致 “方便” 的用卡体验 。同时 ，引入 “众
包” (crowdsourcing)模 式 ，创 新 推 出 运 用 老 客 户 口 碑 推 荐 新 客 户 的 “推 荐 网 络 办 卡” 模 式 ，
吸引了更多优质客户成为持卡人。
移动服务平台高效安全
本 行 信 用 卡 移 动 服 务 平 台 在 轻 应 用(Light App)和 智 能 化 方 面 走 到 了 同 业 前 列 。移 动 服 务 平
台 优 势 独 特 ：免 下 载 、不 占 手 机 内 存 、可 支 持 多 种 移 动 终 端 跨 平 台 访 问 ，提 供 从 申 请 、
发 卡 、激 活 、信 息 查 询 到 主 要 业 务 办 理 的 一 站 式 综 合 服 务 ，并 确 保 客 户 信 息 安 全 ，实 现
了 “网 站+网 银” 的 完 美 结 合 。移 动 服 务 平 台 的 推 出 ，极 大 改 善 了 客 户 体 验 ，真 正 把 方 便 和
超值享受交给客户。
3. 资金业务
报 告 期 内 ，集 团 资 金 业 务 板 块 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币135.15亿 元 ，同 比 增 长0.66% 。
报 告 期 内 ，集 团 资 金 业 务 板 块 实 现 利 润 总 额 人 民 币145.95亿 元 ，同 比 增 长15.53% 。
本 集 团 加 强 对 市 场 的 研 判 ，抓 住 市 场 机 遇 ，努 力 推 进 同 业 与 市 场 业 务 全 面 发 展 。
(1) 机构金融 业务
大 力 拓 展 金 融 要 素 市 场 ，成 功 上 线 代 理 上 海 黄 金 交 易 所 主 板 资 金 划 转 系 统 ，与 上 海
清算所签署资金存管服务协议 ，与上海黄金交易所 、大连商品交易所 、渤海商品交易
所签署全面战略合作协议 。银银合作方面 ，与政策性银行在负债业务 、代理业务等方
面 密 切 合 作 ；银 银 合 作 平 台 影 响 力 持 续 增 强 ，合 作 银 行 达105家 ，连 接 合 作 银 行 网 点
18,691个 ；农信社 、农商行同业存款余额达人民币246亿元 ，较年初增长40.5% 。银证
合 作 方 面 ，融 资 融 券 存 管 业 务 合 作 券 商 达73家 ，市 场 覆 盖 率82.95% ，客 户 数 较 年 初
增 长20.42% 。银 期 合 作 方 面 ，继 续 领 跑 市 场 ，期 货 类 保 证 金 存 款 余 额 达 人 民 币805.9
亿 元 。同 业 理 财 业 务 发 展 良 好 ，销 售 额 达 人 民 币3,382亿 元 。
二零一四年半年度报告 A 股 11
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(2) 货币市场交易
本行灵活调整交易策略 ，拓展交易市场半径 ，挖掘新型业务发展潜力 ，在保障流动性安
全的基础上提升盈利空间 。同时 ，努力拓宽外币资金运用渠道 ，提高资金使用效率 。
报 告 期 内 ，境 内 行 累 计 进 行 人 民 币 货 币 市 场 交 易 达 人 民 币6.93万 亿 元 ，其 中 融 出 人 民
币5.32万 亿 元 ，融 入 人 民 币1.61万 亿 元 ；累 计 进 行 外 币 货 币 市 场 交 易 量921亿 美 元 。
(3) 交易 账户业务
人民币债券交易方面 ，持续保持创新活跃银行地位 ，报告期内 ，境内银行机构人民币
债券交易量达 人民币0.68万亿元 ，把握收益率波动 的有利时机 ，不断提高交易业务收
入 水 平 。成 功 代 理 客 户 完 成 利 率 互 换 中 央 对 手 清 算 业 务 首 笔 交 易 。外 汇 交 易 方 面 ，
报 告 期 内 ，境 内 行 在 银 行 间 市 场 外 汇 交 易 量3,303.13亿 美 元 。成 为 第 一 批 银 行 间 外 汇
市 场 人 民 币 对 英 镑 直 接 交 易 做 市 商 。应 对 人 民 币 兑 美 元 汇 率 波 幅 加 大 的 市 场 环 境 ，
正 确 把 握 交 易 机 会 ，提 高 外 汇 交 易 收 益 。
(4) 银行账户投 资
加 强 对 宏 观 经 济 形 势 和 货 币 政 策 的 研 究 ，正 确 把 握 市 场 走 势 ，积 极 拓 展 债 券 承 销 品
种 和 债 券 投 资 品 种 ，努 力 提 高 中 间 业 务 收 入 和 债 券 组 合 收 益 率 水 平 。适 当 增 持 外 币
债 券 ，获 得 了 较 高 的 收 益 。报 告 期 末 ，集 团 债 券 投 资 规 模 达 人 民 币11,066.29亿 元 ，
较 年 初 增 长3.58% ；债 券 投 资 收 益 率 达4.28% ，同 比 提 高58个 基 点 。
(5) 贵金 属业务
积极应对黄金境内 市场出现 “负价差” 的不利局面 ，快速调 整业务交易策略 。推出黄 金
套 期 保 值 业 务 ，满 足 企 业 客 户 风 险 管 理 需 要 ，并 做 好 金 交 所 自 贸 区 代 理 业 务 上 线 工
作 。报 告 期 内 ，黄 金T+D累 计 交 易 金 额 人 民 币503.40亿 元 ，同 比 增 长25.11% ；黄 金 自
营 累 计 交 易 量269.67吨 ，继 续 保 持 市 场 活 跃 银 行 地 位 。
4. “三 位 一 体”渠 道 建 设
报告期内 ，集团年化人均利润达人民币77.91万元 ，同比增长8.60% ；报告期末 ，网均存
款 达 人 民 币15.81亿 元 ，较 年 初 增 长4.36% 。
报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 营 业 网 点 合 计 达2,713家 ，较 年 初 增 加23家 ，其 中 ，新 开 业25
家 ，撤 销 低 产 网 点2家 。
报 告 期 末 ，电 子 银 行 分 流 率 达81.71% ，较 年 初 提 高3.38个 百 分 点 。
报 告 期 末 ，境 内 分 行 客 户 经 理 总 数 达21,366人 ，同 比 增 长8.95% 。
围绕 “两化一行” 战略 ，持续完善网点布局 ，加强分类管理和差异化建设 ，引导人工网点 “做
大 做 综 合 ，做 小 做 特 色” ；加 快 推 进 电 子 银 行 产 品 创 新 ，完 善 各 电 子 渠 道 业 务 功 能 ，提 升
分 流 能 力 ，积 极 应 对 互 联 网 金 融 挑 战 ；强 化 客 户 经 理 队 伍 建 设 ，提 升 客 户 经 理 数 量 占 比
和履职 能力 ，优化客户经理考核评价机制 ，支 持 网点营销模式转变 ，实现人工网点 、电子
银 行 和 客 户 经 理 “三 位 一 体” 融 合 发 展 。
12 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(1) 人工 网点
加快存量网点布局完善 、原址改造 、机构升格 、县域搬迁和特色经营 ，持续提升网点
综合产能和业务贡献 。加快普惠型网点探索 ，全面规范选址和建设标准 ，明确经营模
式和营运方案 。研究网点差异化建设标准 ，引导部分低贡献度网点整合经营资源 ，积
极 探 索 网 点 做 小 做 精 做 特 色 ，提 升 普 惠 金 融 服 务 能 力 。着 力 推 进 省 辖 分 行 经 营 模 式
转变 ，改革营销体制 ，提升管理质效 ，充分激发省辖分行经营活力 。截至报告期末 ，
境内银行机构营业网点共计2,713家 ，覆盖224个地级及以上城市 ，地市级城市机构覆
盖 率 较 年 初 提 升2.70个 百 分 点 至67.07% 。其 中 ，西 部 地 区 机 构 覆 盖 率40.45% ，较 年
初 提 升3.05个 百 分 点 。
(2) 电子银行
加 快 创 新 步 伐 ，优 化 服 务 流 程 ，提 升 客 户 体 验 ，发 挥 网 上银 行 、手 机 银 行 、微 信 银 行
的 特 色 优 势 ，建 设 线 上 线 下 一 体 化 收 单 服 务 体 系 ，促 进 自 助 银 行 与 实 体 网 点 协 调 发
展。
自 助 银 行 方 面 ，报 告 期 内 ，远 程 智 能 柜 员 机 “iTM” 布 放 范 围 持 续 扩 大 ，已 在37家 省 直
分 行 上 线183台 设 备 ；新 增 自 助 设 备1,400余 台 ，自 助 设 备 总 数 达 到2.5万 台 ，新 增 各
类 自 助 银 行325个 ，自 助 银 行 总 数 达 到1.3万 个 ，自 助 银 行 交 易 笔 数3.38亿 笔 ，交 易 金
额 人 民 币6,614.14亿 元 ，同 比 分 别 增 长3.36%和11.78% 。
网 上 银 行 方 面 ，个 人 网 银 实 现 三 版 合 一（短 信 密 码 版 、普 通 版 、证 书 版 网 银 归 并 为
同 一 版 本），全 面 上 线 智 慧 网 盾 ，企 业 网 银 首 推 薪 酬 分 析 功 能 。报 告 期 末 ，企 业 网 银
客 户 数 较 年 初 增 长7.12% ，交 易 笔 数 同 比 增 长52.41% ；个 人 网 银 客 户 数 较 年 初 增 长
12.64% ，交 易 笔 数 同 比 增 长53.20% 。
手机银行方面 ，在推出微信银行的基础上 ，推出了易信银行和支付宝钱包公众号 ，拓
宽 了 客 户 服 务 渠 道 。报 告 期 末 ，手 机 银 行 客 户 数 较 年 初 增 长27.58% ，手 机 银 行 交 易
笔 数 同 比 增 长126.16% 。
电 子 商 务 方 面 ，报 告 期 末 ，电 子 支 付 注 册 客 户 数 较 年 初 增 长47.16% ，电 子 支 付 交 易
笔 数 和 交 易 金 额 同 比 分 别 增 长74.64%和297.17% 。
本 行 通 过 “95559” 电 话 客 服 座 席 为 客 户 提 供 “远 程 财 富 管 理” 服 务 。报 告 期 末 ，远 程 客
户 经 理 管 理 客 户 数 同 比 增 长178.7% ，管 理 客 户 总 资 产 同 比 增 长142.02% 。
(3) 客户经理
加 强 客 户 经 理 人 才 培 养 ，启 动 专 家 型 人 才 和 精 英 客 户 经 理 的 选 拔 和 培 养 ，推 进 客 户
经理统一工作平台和绩效考核平台建设 。报告期末 ，境内分行客户经理总数达21,366
人 ，同 比 增 长8.95% 。其 中 ，对 公 客 户 经 理 达9,507人 ，同 比 增 长7.57% ；零 售 客 户 经
理达11,859人 ，同比增长10.08% 。其中 ，AFP 、CFP 、CPB和EFP持证员工人数分别为
7,193、1,437、22和292人 。
二零一四年半年度报告 A 股 13
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(4) 客户服 务
围绕 “服务立行” ，积极开展 “我的微笑 ，真心相伴” 专项服务提升劳动竞赛 ，并通过 “窗
口服务提升” 活动 ，提高服务效率 、改善服务态度 。此外 ，不断加强消费者权益保护 ，
组 织 “金 融 知 识 进 万 家” 、“普 及 金 融 知 识 万 里 行” 等 大 型 公 众 宣 传 教 育 活 动 ，开 展 银 行
卡领域金融消费权益保护检查工作 ，切实保护消费者权益 。报告期内 ，受理投诉笔数
同 比 下 降52.6% ，在2014年 中 国 零 售 银 行 客 户 满 意 度 排 名 中 位 列 第 一 。
5. 国际化与综合化经营
(1) 国际化发展
报 告 期 内 ，境 外 银 行 机 构 实 现 净 利 润 人 民 币22.70亿 元 ，同 比 增 长15.93% ，占 集 团 净 利
润 比 重 同 比 上 升0.55个 百 分 点 至6.17% 。
报 告 期 末 ，境 外 银 行 机 构 资 产 总 额 达 人 民 币6,492.40亿 元 ，较 年 初 增 长24.88% ，占 集 团
资 产 总 额 比 重 较 年 初 上 升1.61个 百 分 点 至10.33% 。
报 告 期 末 ，境 外 银 行 机 构 减 值 贷 款 余 额 人 民 币1.65亿 元 ，较 年 初 增长 4.43% ；减 值 贷 款
率 为0.05% ，较 年 初 下 降0.01个 百 分 点 。
2014年 上 半 年 ，本 集 团 持 续 深 入 推 进 国 际 化 战 略 ，境 内 外 一 体 化 服 务 能 力 进 一 步 提
高 ，境外服务网络逐步完善 ，境内外联动业务 、跨境人民币业务 、离岸业务等核心业
务 快 速 发 展 ，跨 境 金 融 服 务 能 力 得 到 全 面 提 升 。
境外服务网络
报 告 期 末 ，本 集 团 在 香 港 、纽 约 、东 京 、新 加 坡 、首 尔 、法 兰 克 福 、澳 门 、胡 志 明
市 、伦敦 、悉尼 、旧金山 、台北共设立分（子）行12家 ，境外经营网点达54个 ；与全球
140个 国 家 和 地 区 的1,643家 同 业 建 立 代 理 行 关 系 ，与26个 国 家 和 地 区 的114家 境 外 同
业 及 联 行 签 署 了 跨 境 人 民 币 代 理 结 算 协 议 并 开 立197个 跨 境 人 民 币 同 业 往 来 账 户 ，在
24个 国 家 和 地 区 的56家 银 行 同 业 开 立 了17个 币 种 共72个 外 币 清 算 账 户 。
境内外联动业务
境 内 外 联 动 业 务 是 本 集 团 的 经 营 特 色 和 优 势 ，本 行 依 托 国 际 化 、综 合 化 的 “双 化 联
动” ，整 合 境 内 外 银 行 机 构 、子 公 司 资 源 ，优 化 内 部 管 理 机 制 ，积 极 打 造 全 球 金 融 服
务 平 台 和 全 球 财 富 管 理 平 台 ，为 企 业 客 户 提 供 跨 境 贸 易 结 算 与 融 资 、全 球 资 金 流 动
及 资 产 负 债 配 置 、海 外 投 资 与 并 购 支 持 、海 外 及 跨 境 业 务 咨 询 等 境 内 外 一 体 化 的 优
质金 融 服务 ，重点支 持 了 汽 车 、航 空 、重 工 等 行 业客户跨 境 经 营 。报告 期 内 ，共办理
联动业务317.14亿美元 ，同比增长9.21% ；累计实现联动业务收入人民币33.12亿元 ，
同 比 增 长21.85% 。
14 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
推 动 人 民 币 国 际 化 进 程 ，获 任 首 尔 人 民 币 业 务 清 算 行
首家启用中韩两国货币互换协议资金
2014年5月30日 ，本行向中国人民银行申请使用的中韩货币互换协议项下韩元资金成功到
账 ，用 于 向 境 内 韩 资 企 业 发 放 融 资 。本 行 成 为 中 国 首 家 启 用 中 韩 双 边 货 币 互 换 协 议 资 金
的 银 行 ，得 到 中 韩 两 国 监 管 机 构 的 充 分 肯 定 。同 月 ，本 行 首 尔 分 行 启 用 向 韩 国 央 行 申 请
的 中 韩 货 币 互 换 协 议 项 下 人 民 币 资 金 ，满 足 韩 国 企 业 贷 款 需 求 。中 韩 货 币 互 换 协 议 资 金
的 启 用 ，有 助 于 大 幅 降 低 两 国 货 币 对 美 元 的 依 赖 ，加 快 推 动 韩 元 和 人 民 币 国 际 化 进 程 。
获任首尔人民币业务清算行
2014年7月4日 ，国 家 主 席 习 近 平 在 中 韩 经 贸 合 作 论 坛 上 宣 布 ，确 定 交 通 银 行 担 任 首 尔 人
民 币 清 算 行 。这 标 志 著 我 国 银 行 业 全 球 人 民 币 清 算 服 务 取 得 进 一 步 进 展 ，境 外 人 民 币 清
算 网 络 体 系 建 设 进 一 步 完 善 ，对 于 推 动 中 韩 两 国 的 经 贸 互 利 双 赢 、加 强 双 方 金 融 合 作 ，
推进人民币国际化和离岸人民币中心建设均具有十分重大和深远的意义。
本 行 获 任 首 尔 人 民 币 业 务 清 算 行 ，是 国 际 化 战 略 走 向 纵 深 的 重 要 里 程 碑 ，也 将 进 一 步 促
进 本 行 跨 境 人 民 币 业 务 发 展 ，提 升 海 外 业 务 综 合 实 力 。本 行 将 根 据 中 韩 两 国 监 管 机 构 的
要 求 ，认 真 履 行 首 尔 人 民 币 业 务 清 算 行 职 能 ，深 化 与 韩 国 金 融 机 构 以 及 金 融 要 素 市 场 的
合 作 ，加 强 人 民 币 清 算 衍 生 产 品 与 服 务 的 创 新 ，推 动 人 民 币 金 融 资 产 和 产 品 服 务 的 全 球
化 ，更 好 服 务 中 韩 两 国 经 贸 往 来 ，加 快 推 进 人 民 币 国 际 化 进 程 。
跨境人民币业务
2014年 上 半 年 ，跨 境 人 民 币 业 务 取 得 多 项 突 破 。成 功 签 约 上 海 自 贸 区 首 笔 非 银 行 金
融 机 构 境 外 人 民 币 借 款 业 务 ，成 功 办 理 区 内 首 批 中 资 企 业 境 外 借 款 以 及 首 单 商 业 保
理公司人民币外债业务 。人民币国际化进程取得突破 ，获任首尔人民币业务清算行 ，
首 家 启 用 中 韩 两 国 货 币 互 换 协 议 资 金 ，进 一 步 促 进 中 韩 经 贸 往 来 。跨 境 人 民 币 投 融
资 业 务 取 得 突 破 ，成 功 发 放 苏 州 工 业 园 区 首 笔 “中 新”（ 中 国 — 新 加 坡）跨 境 人 民 币 贷
款 ，有 效 支 持 实 体 经 济 发 展 。报 告 期 内 ，境 内 机 构 办 理 跨 境 人 民 币 结 算 量 达 人 民 币
2,607.23亿 元 ，同 比 增 长30.09% ；境 外 机 构 办 理 跨 境 人 民 币 结 算 量 达 人 民 币2,098.91
亿 元 ，同 比 增 长36.10% 。
离岸业务
离 岸 业 务 强 化 客 户 拓 展 ，推 动 客 户 群 扩 大 提 升 ；加 强 存 款 结 构 调 整 ，实 现 低 成 本 核
心 负 债 业 务 稳 步 发 展 ；积 极 发 展 非 信 贷 类 资 产 业 务 ，开 辟 盈 利 增 长 新 渠 道 ；加 强 风
险防范 ，严格信用风险 、合规风险和流动性风险管理 ，持续促进资产质量保持优良 。
报 告 期 末 ，离 岸 有 效 客 户 总 数 较 年 初 增 长21% ，离 岸 国 际 结 算 量 达1,066.65亿 美 元 ，
同 比 增 长39.78% 。
二零一四年半年度报告 A 股 15
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(2) 综合化 经营
报 告 期 内 ，控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）实 现 归 属 母 公 司 净 利 润 人 民 币12.29亿 元 ，同 比
增 长21.20% ，占 集 团 净 利 润 比 重 同 比 上 升0.43个 百 分 点 至3.34% 。
报 告 期 末 ，控 股 子 公 司（不 含 英 国 子 行）资 产 总 额 达 人 民 币 1,482.90 亿 元 ，较 年 初 增 长
21.05% ，占 集 团 资 产 总 额 比 重 较 年 初 上 升0.30个 百 分 点 至2.36% 。
报 告 期 内 ，子 公 司 社 会 融 资 规 模 总 量 为 人 民 币3,017.29亿 元 。
本 集 团 以 “板 块+条 线+子 公 司” 协 同 模 式 为 依 托 ，着 力 提 升 子 公 司 发 展 、协 同 、竞 争 三 大 能
力 ，打造子公司流量业务 、航空航运金融和财富管理三大特色 ，推进产品组合创新和集团
协同营销 。各子公司在行业 地位不断 提升的同时 ，积极创新 ，全面融入集团产品 体系 ，大
力 反 哺 银 行 主 业 。报 告 期 内 ，子 公 司 与 分 行 实 现 联 动 融 资 规 模 达 人 民 币1,918.31亿 元 。
— 交 银 租 赁 创 新 拓 展 本 外 币 融 资 渠 道 ，发 行 美 元 债 和 人 民 币 金 融 债 ，首 次 组 建 境 内 美
元 银 团 贷 款 ；大 力 推 进 航 空 租 赁 业 务 ，自 购 飞 机 出 租 业 务 取 得 突 破 ，机 队 规 模 稳 居
同 业 前 三 。报 告 期 末 ，租 赁 资 产 余 额 达 人 民 币1,065.65亿 元 ，较 年 初 增 长19.54% 。
— 交 银 国 信 获 批 受 托 境 外 理 财 业 务 资 格 ，成 为 获 准 开 展 该 类 业 务 的 首 家 银 行 系 信 托 公
司 ；融入集团产品研发体系 ，推出首单中小创新企业投资信托业务 ，信贷资产证券化
和租赁资产证券化项目取得重要进展 ，与险资及年金的合作取得突破 。报告期末 ，管
理资产规模达人民币3,512.6亿元 ，较年初增长23.8% ；信托赔付率和固有业务不良资
产 率 持 续 保 持 双 零 ；蝉 联《上 海 证 券 报》“诚 信 托卓 越 公 司 奖” 大 奖 。
— 交 银 国 际 担 任 投 行 保 荐 的 角 色 地 位 不 断 提 升 ，研 究 实 力 和 研 究 特 色 获 得 专 业 投 资 机
构和金融媒体的认可。
— 交 银 施 罗 德 业 务 多 元 化 战 略 初 见 成 效 ，境 内 资 产 管 理 子 公 司 积 极 与 集 团 联 动 ，创 新
票据 、银基信 、银基委等多种业务模式 ，香港子公司获批人民币合格境外机构投资者
(RQFII)资 格 。报 告 期 末 ，管 理 资 产 规 模 达 人 民 币1,066.8亿 元 ，较 年 初 增 长76.65% 。
16 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 交银保险内地财产险和船舶险分保业务取得进展。
— 交 银 康 联 在 保 监 会2014年 第 一 季 度 分 类 监 管 评 价 中 首 次 被 评 定 为A类 。积 极 融 入 集 团
业 务 体 系 ，报 告 期 内 ，与 集 团 合 作 开 发 的 “交 银 安 贷” 保 障 计 划 累 计 为 人 民 币154.6亿
元 贷 款 提 供 风 险 保 障 ；针 对 集 团 企 业 客 户 的 团 体 意 外 险 “交 银 乐 业” 完 成 保 额 人 民 币
223亿 元 。
— 村镇银行业务发展稳健 ，积极支持当地经济建设 。报告期末 ，四家村镇银行总资产规
模 为 人 民 币54.96亿 元 ，较 年 初 下 降8.34% ；报 告 期 内 ，共 实 现 净 利 润 人 民 币4,398.26
万 元 ，同 比 增 长43.03% 。
（二） 财 务 报 表 分 析
1. 利润表主要项目分析
(1) 利 润总额
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 润 总 额 人 民 币471.95亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币21.35亿 元 ，增
幅4.74% 。利 润 总 额 主 要 来 源 于 利 息 净 收 入 和 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 。
下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部分资料 ：
（人 民 币 百 万 元）
截 至6月30日 止6个 月 期 间
2014年 2013年
利息净收入 67,211 65,008
手续费及佣金净收入 15,701 13,895
资产减值损失 (11,082) (8,764)
利润总额 47,195 45,060
(2) 利息净收入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 净 收 入 人 民 币672.11亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币22.03亿 元 ，
在 营 业 收 入 中 的 占 比 为74.33% ，是 本 集 团 业 务 收 入 的 主 要 组 成 部 分 。
二零一四年半年度报告 A 股 17
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 期 间 的 生 息 资 产 和 计 息 负 债 的 平 均 每 日 结 余 、相 关 利 息 收
入和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
截至2014年6月30日止6个月期间 截至2013年6月30日止6个月期间
年化 年化
平均收益 平均收益
（成本）率 （成本）率
平均结余 利息收支 （%） 平均结余 利息收支 （%）
资产
存放中央银行款项 839,715 6,441 1.53 798,793 6,243 1.56
存放、拆放同业及其他
金融机构款项 476,511 9,773 4.10 418,663 7,045 3.37
客户贷款及应收款项 3,344,422 104,372 6.24 3,120,786 95,095 6.09
其中 ：公司贷款及应收款项 2,501,360 76,181 6.09 2,421,017 72,514 5.99
个人贷款 755,214 26,091 6.91 607,486 20,694 6.81
贴现 87,848 2,100 4.78 92,283 1,887 4.09
证券投资 1,066,974 22,826 4.28 904,100 16,706 3.70
生息资产 5,626,1923 141,7283 5.04 5,084,2553 122,6803 4.83
非生息资产 224,616 189,748
资产总额 5,850,8083 5,274,0033
负债及股东权益
客户存款 3,939,571 46,079 2.34 3,711,232 38,570 2.08
其中 ：公司存款 2,660,032 31,157 2.34 2,480,267 25,826 2.08
个人存款 1,279,539 14,922 2.33 1,230,965 12,744 2.07
同业及其他金融
机构存放和拆入款项 1,273,807 27,755 4.36 1,074,376 19,679 3.66
应付债券及其他 127,050 2,367 3.73 95,269 1,832 3.85
计息负债 5,238,9983 74,5173 2.84 4,722,7903 57,6723 2.44
股东权益及非计息负债 611,810 551,213
负债及股东权益合计 5,850,8083 5,274,0033
利息净收入 67,211 65,008
净利差 1 2.20 3
2.393
净利息收益率 2 2.393 2.563
净利差 1 2.264 2.454
净利息收益率 2 2.454 2.624
注：
1. 指平均生息资产总额的年化平均收益率与平均计息负债总额的年化平均成本率间的差额。
2. 指年化利息净收入与平均生息资产总额的比率。
3. 剔除代理客户理财产品的影响。
4. 剔 除 代 理 客 户 理 财 产 品 的 影 响 ，并 考 虑 国 债 投 资 利 息 收 入 免 税 因 素 。
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 同 比 增 长3.39% ，净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 分 别 为2.20%
和2.39% ，同 比 分 别 下 降19个 基 点 和17个 基 点 。其 中 ，第 二 季 度 净 利 差 和 净 利 息 收 益
率 较 第 一 季 度 环 比 分 别 上 升10个 和11个 基 点 。
18 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团 利 息 收 入 和 利 息 支 出 因 金 额 和 利 率 变 动 而 引 起 的 变 化 。金 额 和 利
率变动的计算基准是所示期间内平均结余的变化以及有关生息资产和计息负债的利
率变化。
（人 民 币 百 万 元）
2014年1–6月 与2013年1–6月 的 比 较
增 加 ╱（减 少）由 于
净增加╱
金额 利率 （减 少）
生息资产
存放中央银行款项 319 (121) 198
存 放 、拆 放 同 业 及
其他金融机构款项 975 1,753 2,728
客户贷款及应收款项 6,810 2,467 9,277
证券投资 3,013 3,107 6,120
利息收入变化 11,117 7,206 18,323
计息负债
客户存款 2,375 5,134 7,509
同业及其他金融机构存放和
拆入款项 3,650 4,426 8,076
应付债券及其他 612 (77) 535
利息支出变化 6,637 9,483 16,120
利息净收入变化 4,480 (2,277) 2,203
报 告 期 内 ，本 集 团 利 息 净 收 入 同 比 增 加 人 民 币22.03亿 元 ，其 中 ，各 项 资 产 负 债 平 均
余 额 变 动 带 动 利 息 净 收 入 增 加 人 民 币44.80亿 元 ，平 均 收 益 率 和 平 均 成 本 率 变 动 致 使
利 息 净 收 入 减 少 人 民 币22.77亿 元 。
① 利息收入
报 告 期 内 ，本 集 团 实 现 利 息 收 入 人 民 币1,434.12亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币183.23亿
元 ，增 幅14.65% 。
A. 客户贷款及应收款项利息收入
客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 是 本 集 团 利 息 收 入 的 最 大 组 成 部 分 。报 告 期
内 ，客 户 贷 款 及 应 收 款 项 利 息 收 入 为 人 民 币1,043.72亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币
92.77亿 元 ，增 幅9.76% ，主 要 由 于 客 户 贷 款 及 应 收 款 项 平 均 余 额 同 比 增 长
7.17% ，且 平 均 收 益 率 同 比 上 升15个 基 点 。
B. 证券投资利息收入
报 告 期 内 ，证 券 投 资 利 息 收 入 为 人 民 币228.26亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币61.20
亿 元 ，增 幅36.63% ，主 要 由 于 证 券 投 资 平 均 余 额 同 比 增 长18.02% ，且 平 均
收 益 率 同 比 大 幅 上 升58个 基 点 。
二零一四年半年度报告 A 股 19
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
C. 存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金 。报告期内 ，
存放中央银行款项利息收入达人民币64.41亿元 ，同比增加人民币1.98亿元 ，
主 要 由 于 客 户 存 款 规 模 增 长 带 动 存 放 央 行 款 项 平 均 余 额 同 比 增 长5.12% 。
D. 存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 利 息 收 入
存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 利 息 收 入 为 人 民 币97.73亿 元 ，同 比 增
加 人 民 币27.28亿 元 ，增 幅38.72% ，主 要 由 于 存 放 、拆 放 同 业 及 其 他 金 融 机
构 款 项 平 均 余 额 同 比 增 长13.82% ，且 平 均 收 益 率 同 比 上 升73个 基 点 。
② 利息支出
报告期内 ，本 集团利息支出为 人民币762.01亿元 ，同比增加人民币161.20亿元 ，
增 幅26.83% 。
A. 客户存款利息支出
客 户 存 款 是 本 集 团 主 要 资 金 来 源 。报 告 期 内 ，客 户 存 款 利 息 支 出 为 人 民 币
460.79亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币75.09亿 元 ，增 幅19.47% ，占 全 部 利 息 支 出 的
60.47% 。客 户 存 款 利 息 支 出 的 增 加 ，主 要 是 由 于 客 户 存 款 平 均 余 额 同 比 增
长6.15% 。
B. 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报 告 期 内 ，同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 和 拆 入 款 项 利 息 支 出 为 人 民 币277.55
亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币80.76亿 元 ，增 幅41.04% ，主 要 由 于 同 业 及 其 他 金 融
机 构 存 放 和 拆 入 款 项 平 均 余 额 同 比 增 长18.56% ，且 平 均 成 本 率 同 比 上 升70
个基点。
C. 应付债券及其他利息支出
报 告 期 内 ，应 付 债 券 及 其 他 利 息 支 出 为 人 民 币23.67亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币
5.35亿 元 ，增 幅29.20% ，主 要 由 于 应 付 债 券 平 均 余 额 同 比 增 长33.36% 。
(3) 手续费及佣金净收入
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 是 本 集 团 营 业 收 入 的 重 要 组 成 部 分 。报 告 期 内 ，本 集 团 不 断 提
高中间业务发展质效 ，大力推动盈利模式转型 ，收入来源更趋多元化 。报告期内 ，本
集 团 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 人 民 币157.01亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币18.06亿 元 ，增 幅
13.00% 。支 付 结 算 、管 理 类 和 担 保 承 诺 等 业 务 是 本 集 团 中 间 业 务 的 主 要 增 长 点 。
20 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构 ：
（人 民 币 百 万 元）
截 至6月30日 止6个 月 期 间
2014年 2013年
支付结算 1,758 1,187
银行卡 5,118 4,369
投资银行 3,146 4,153
担保承诺 2,257 1,880
管理类 3,621 2,749
代理类 940 1,036
其他 474 175
手续费及佣金收入合计 17,314 15,549
减 ：手 续 费 及 佣 金 支 出 (1,613) (1,654)
手续费及佣金净收入 15,701 13,895
支 付 结 算 手 续 费 收 入 为 人 民 币17.58亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币5.71亿 元 ，增 幅48.10% ，
主要由于本集团贸易结算量大幅增长。
银 行 卡 手 续 费 收 入 为 人 民 币51.18亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币7.49亿 元 ，增 幅17.14% ，主
要 由 于 本 集 团 银 行 卡 发 卡 量 、卡 消 费 额 和 自 助 设 备 交 易 额 有 所 增 长 。
投资银行手续费收入为人民币31.46亿元 ，同比减少人民币10.07亿元 ，降幅24.25% ，
主要由于本集团咨询顾问业务收入有所下降。
担 保 承 诺 手 续 费 收 入 为 人 民 币22.57亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币3.77亿 元 ，增 幅20.05% ，
主 要 由 于 保 函 、承 兑 等 各 类 表 外 业 务 量 有 所 增 长 。
管 理 类 手 续 费 收 入 为 人 民 币36.21亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币8.72亿 元 ，增 幅31.72% ，主
要 得 益 于 本 集 团 资 产 托 管 、代 理 理 财 及 银 团 贷 款 业 务 管 理 费 收 入 的 增 长 。
代 理 类 手 续 费 收 入 为 人 民 币9.40亿 元 ，同 比 减 少 人 民 币0.96亿 元 ，降 幅9.27% ，主 要
由于代理保险业务收入有所下降。
(4) 业务成本
报 告 期 内 ，本 集 团 业 务 成 本 为 人 民 币226.20亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币25.98亿 元 ，增 幅
12.98% ；本 集 团 成 本 收 入 比 为25.39% ，同 比 上 升0.47个 百 分 点 。
二零一四年半年度报告 A 股 21
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(5) 资产减值损失
本集团资产减值损失包括其他应收款 、发放贷款和垫款 、长期股权投资 、抵债资产 、
债券投资等提取减值准备的支出。
报告期内 ，本集团贷款减值损失为人民币101.59亿元 ，同比增加人民币16.90亿元 ，增
幅19.96% 。其 中 ：(1)组 合 拨 备 支 出 为 人 民 币46.57亿 元 ，同 比 减 少 人 民 币4.81亿 元 ；
(2)逐 笔 拨 备 支 出 为 人 民 币55.02亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币21.71亿 元 。报 告 期 内 ，信 贷 成
本 率 为0.59% ，同 比 上 升0.06个 百 分 点 。
(6) 所得 税
报 告 期 内 ，本 集 团 所 得 税 支 出 为 人 民 币103.00亿 元 ，同 比 增 加 人 民 币1.58亿 元 ，增 幅
1.56% 。实 际 税 率 为21.82% ，低 于25%的 法 定 税 率 ，主 要 是 由 于 本 集 团 持 有 的 中 国 国
债利息收入按税法规定为免税收益。
下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用的明细 ：
（人 民 币 百 万 元）
截 至6月30日 止6个 月 期 间
2014年 2013年
当 期 所 得 税 费 用 ╱（收 益） 8,561 10,846
递 延 所 得 税 费 用 ╱（收 益） 1,739 (704)
2. 资产负债表主要项目分析
(1) 资产
截至报告期末 ，本集团资产总额为人民币62,839.36亿元 ，较年初增加人民币3,229.99
亿 元 ，增 幅5.42% 。
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 资 产 总 额 中 主 要 组 成 部 分 的 余 额（拨 备 后）及 其 占 比
情况 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2014年6月30日 2013年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
发放贷款和垫款 3,354,657 53.38 3,193,063 53.57
现金及存放中央银行款项 932,763 14.84 896,556 15.04
持有至到期投资 653,404 10.40 670,615 11.25
拆出资金 249,860 3.98 197,057 3.31
资产总额 6,283,936 5,960,937
① 客户贷款
报 告 期 内 ，本 集 团 合 理 把 握 信 贷 投 放 总 量 、投 向 和 节 奏 ，贷 款 实 现 均 衡 平 稳 增
长 。截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 客 户 贷 款 余 额 为 人 民 币34,337.69亿 元 ，较 年 初 增 加
人 民 币1,674.01亿 元 ，增 幅5.12% 。其 中 ，境 内 银 行 机 构 人 民 币 贷 款 较 年 初 增 加
人 民 币1,287.06亿 元 ，增 幅4.51% 。
22 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
行业集中度
报 告 期 内 ，本 集 团 积 极 支 持 产 业 结 构 升 级 和 实 体 经 济 发 展 ，大 力 推 动 业 务 结 构
优化。
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2014年6月30日 2013年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
采矿业 99,342 2.89 92,180 2.82
制造业
— 石油化工 120,624 3.51 118,958 3.64
— 电子 79,823 2.32 62,278 1.91
— 钢铁 40,213 1.17 41,342 1.27
— 机械 120,720 3.52 115,893 3.55
— 纺织及服装 41,146 1.20 40,757 1.25
— 其他制造业 249,126 7.26 251,127 7.69
电 力 、燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 132,041 3.85 132,942 4.07
建筑业 107,731 3.14 106,004 3.25
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 392,401 11.43 386,822 11.84
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,027 0.29 10,445 0.32
批发和零售业 383,225 11.16 391,772 11.99
住宿和餐饮业 28,979 0.84 26,708 0.82
金融业 36,349 1.06 32,593 1.00
房地产业 197,476 5.75 201,300 6.16
服务业 218,403 6.36 206,910 6.33
水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 134,231 3.91 130,777 4.00
科教文卫 57,489 1.67 49,174 1.51
其他 69,349 2.02 56,633 1.73
贴现 93,966 2.74 60,443 1.85
公司贷款总额 2,612,661 76.09 2,515,058 77.00
个人贷款 821,108 23.91 751,310 23.00
贷款和垫款总额 3,433,769 100.00 3,266,368 100.00
二零一四年半年度报告 A 股 23
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 公 司 贷 款 余 额 为 人 民 币26,126.61亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币976.03亿 元 ，增 幅3.88% 。其 中 ，贷 款 分 布 最 多 的 四 个 行 业 是 制 造 业 ，交 通 运
输 、仓 储 和 邮 政 业 ，批 发 和 零 售 业 以 及 服 务 业 ，占 全 部 公 司 贷 款 的62.99% 。
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 个 人 贷 款 余 额 为 人 民 币8,211.08亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币 697.98 亿 元 ，增 幅 9.29% ，在 客 户 贷 款 中 的 占 比 较 年 初 上 升 0.91 个 百 分 点 至
23.91% 。
借款人集中度
报 告 期 末 ，本 集 团 对 最 大 单 一 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的1.55% ，对 最 大
十 家 客 户 的 贷 款 总 额 占 集 团 资 本 净 额 的13.08% ，均 符 合 监 管 要 求 。
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日
占贷款总额
行业类型 贷款余额 比 例（%）
客 户A 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 8,099 0.24
客 户B 制造业 — 其他制造业 7,695 0.22
客 户C 制造业 — 其他制造业 7,692 0.22
客 户D 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 7,582 0.22
客 户E 水 利 、环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 7,196 0.21
客 户F 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,811 0.20
客 户G 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 6,326 0.18
客 户H 制造业 — 其他制造业 5,906 0.17
客 户I 服务业 5,724 0.17
客 户J 交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 5,456 0.16
十大客户合计 68,487 1.99
地域集中度
本 集 团 贷 款 主 要 集 中 在 长 江 三 角 洲 、环 渤 海 经 济 圈 和 珠 江 三 角 洲 地 区 。截 至 报
告期末 ，上述三个地区贷款余额占比分别为32.62% 、19.79%和7.52% ，三个地区
贷 款 余 额较 年 初 分 别 增 长4.43% 、1.80%和3.34% 。
贷款质量
截至报告期末，减值贷款率为1.13%，较年初上升0.08个百分点 ；拨备覆盖率达到
204.16%，较年初下降9.49个百分点 ；拨备率为2.30%，较年初上升0.06个百分点。
24 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下 表 列 示 了 本 集 团 在 所 示 日 期 的 减 值 贷 款 和 逾 期90天 以 上 贷 款 的 部 分 资 料 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
6月30日 12月31日
减值贷款 38,750 34,310
逾 期90天 以 上 的 贷 款 39,181 31,814
减 值 贷 款 占 贷 款 余 额 的 百 分 比（%） 1.13 1.05
贷款客 户结构
根 据 内 部 评 级 结 果 ，截 至 报 告 期 末 ，境 内 银 行 机 构 公 司 客 户 内 部 评 级1–8级 客 户
贷 款 占 比 为90.58% ，较 年 初 下 降2.85个 百 分 点 ；9–12级 客 户 贷 款 占 比4.28% ，较
年初上升0.57个百分点 ；违约级客户贷款占比1.38% ，较年初上升0.37个百分点 。
② 证券投资
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 证 券 投 资 净 额 为 人 民 币11,082.34亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民
币384.13亿 元 ，增 幅3.59% ；得 益 于 投 资 结 构 的 合 理 配 置 和 不 断 优 化 ，本 集 团 证
券 投 资 总 体 收 益 率 达 到4.28% ，同 比 提 高58个 基 点 。
证券投 资结构
下表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的证券投资结
构：
— 按持有目的划分的投资结构 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
2014年6月30日 2013年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 77,619 7.00 59,083 5.53
应收款项类投资 147,764 13.33 119,726 11.19
可供出售金融资产 229,447 20.70 220,397 20.60
持有至到期投资 653,404 58.97 670,615 62.68
合计 1,108,234 100.00 1,069,821 100.00
二零一四年半年度报告 A 股 25
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
— 按发行主体划分的投资结构 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日 2013年12月31日
余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
政府及中央银行 325,434 29.37 319,452 29.86
公共实体 22,040 1.99 18,363 1.72
金融机构 418,023 37.72 449,467 42.01
公司法人 342,737 30.92 282,539 26.41
合计 1,108,234 100.00 1,069,821 100.00
本集团持有的最大十支金融债券
（除另有标明外，人民币百万元）
债券名称 面 值 年 利 率（%） 到期日 计提减值
2012年 同 业 及 非 银 行
金融机构债券 3,500 4.30 14/02/2017 —
2013年 政 策 性 银 行 债 券 3,000 3.89 10/01/2016 —
2012年 同 业 及 非 银 行
金融机构债券 3,000 4.20 28/02/2017 —
2011年 政 策 性 银 行 债 券 3,000 3.85 17/02/2021 —
2013年 政 策 性 银 行 债 券 2,980 4.16 10/01/2018 —
2013年 政 策 性 银 行 债 券 2,800 4.10 26/02/2020 —
2009年 政 策 性 银 行 债 券 2,500 3.00 16/07/2016 —
2013年 政 策 性 银 行 债 券 2,450 3.67 10/05/2016 —
2012年 政 策 性 银 行 债 券 2,320 3.49 30/05/2017 —
2010年 政 策 性 银 行 债 券 2,290 3.43 28/10/2020 —
(2) 负债
截至报告期末 ，本集团负债总额为人民币58,413.90亿元 ，较年初增加人民币3,019.37
亿 元 ，增 幅5.45% 。其 中 ，客 户 存 款 较 年 初 增 加 人 民 币2,180.87亿 元 ，在 负 债 总 额 中
的 占 比 为74.91% ，较 年 初 下 降0.15个 百 分 点 ；同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 较 年 初
增加人民币698.23亿元 ，在负债总额中的占比为14.14% ，较年初上升0.49个百分点 。
26 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
客户存款
客户存款是本集团最主要的资金来源 。截至报告期末 ，本集团客户存款余额为人民币
43,759.20亿 元 ，较 年 初 增 加 人 民 币2,180.87亿 元 ，增 幅5.25% 。从 本 集 团 客 户 结 构 上
看 ，公司存款占比为68.05% ，较年初上升0.66个百分点 ；个人存款占比为31.83% ，较
年初下降0.66个百分点 。从期限结构上看 ，活期存款占比为43.35% ，较年初下降1.73
个 百 分 点 ；定 期 存 款 占 比 为56.53% ，较 年 初 上 升1.73个 百 分 点 。
下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况 ：
（人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
6月30日 12月31日
公司存款 2,977,576 2,801,769
其 中 ：公 司 活 期 存 款 1,334,538 1,382,914
公司定期存款 1,643,038 1,418,855
个人存款 1,392,976 1,350,956
其 中 ：个 人 活 期 存 款 562,352 491,353
个人定期存款 830,624 859,603
3. 现金流量表主要项目分析
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 人 民 币2,533.96亿 元 ，较 年 初 净 增 加 人 民 币
100.02亿 元 。
经 营 活 动 现 金 流 量 为 净 流 出 人 民 币102.41亿 元 ，同 比 多 流 出 人 民 币765.69亿 元 ，主 要 是 由
于同业及其他金融机构存放和拆入的现金净流入金额同比减少。
投 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 出 人 民 币9.01亿 元 ，同 比 少 流 出 人 民 币907.64亿 元 ，主 要 是 证 券
投资相关活动导致的现金流出额同比有所减少。
筹 资 活 动 现 金 流 量 为 净 流 入 人 民 币206.24亿 元 ，同 比 多 流 入 人 民 币144.94亿 元 ，主 要 是 由
于发行债券产生的现金流入金额同比增加。
二零一四年半年度报告 A 股 27
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
4. 分部情况
(1) 按地区划分的分部 经营业绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入 ：
（人民币百万元）
截 至6月30日 止6个 月 期 间
2014年 2013年
利润总额 营业收入 1
利润总额 营 业 收 入1
华北 7,004 12,025 6,077 11,165
东北 1,212 3,414 1,666 3,690
华东 15,335 33,513 13,692 30,063
华中及华南 7,333 14,433 8,629 15,466
西部 4,843 8,087 4,946 7,898
海外 3,185 4,450 2,593 3,821
总部 8,283 14,501 7,457 12,709
总计 2 47,195 90,423 45,060 84,812
注：
1. 包 括 利 息 净 收 入 、手 续 费 及 佣 金 净 收 入 、投 资 收 益 ╱（损 失）、公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失）、汇 兑 收
益 ╱（损 失）、保 险 业 务 收 入 、其 他 业 务 收 入 。
2. 含少数股东损益。
(2) 按地区划分的分部存贷款情 况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额 ：
（人民币百万元）
2014年6月30日 2013年12月31日
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
华北 656,817 526,522 704,233 517,921
东北 272,284 169,030 272,889 166,065
华东 1,690,356 1,252,095 1,592,514 1,217,836
华中及华南 964,364 630,001 878,557 597,291
西部 505,737 338,653 445,875 315,507
海外 284,965 316,092 261,751 279,242
总部 1,397 201,376 2,014 172,506
总计 4,375,920 3,433,769 4,157,833 3,266,368
28 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(3) 按业务板块划分的分部 经营业绩
本集团的业务主要分成四类 ：公司金融业务 、个人金融业务 、资金业务和其他业务 。
本集团公司金融业务是利润的最主要来源 ，公司金融业务利息净收入占比达到53.58% 。
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的利息净收入情况 ：
（人民币百万元）
截至2014年6月30日止6个月期间
公司 个人
金融业务 金融业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 36,009 17,336 13,515 351 67,211
— 外部利息净收入╱（支出） 35,834 15,045 15,981 351 67,211
— 内部利息净收入╱（支出） 175 2,291 (2,466) — —
5. 其他财务信息
以下为根据中国证监会要求列示的有关信息。
(1) 营业收入 结构
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2014年1月1日 至
6月30日 止 期 间 同比增减
项目 金额 占 比（%） （%）
利息净收入 67,211 74.33 3.39
手续费及佣金净收入 15,701 17.36 13.00
投 资（损 失）╱ 收 益 (2,390) (2.64) (357.54)
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 4,271 4.72 1,241.98
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,740 1.92 901.84
保险业务收入 2,143 2.37 211.48
其他业务收入 1,747 1.94 (64.23)
合计 90,423 100.00 6.62
二零一四年半年度报告 A 股 29
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(2) 应收利息
（人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
项目 6月30日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产利息 1,586 878
持有至到期投资利息 11,192 12,593
发放贷款和垫款利息 10,488 10,010
可供出售金融资产利息 3,276 3,245
应收款项类投资利息 2,111 463
其他应收利息 4,794 2,620
合计 33,447 29,809
(3) 贷款担保方式
（除另有标明外，人民币百万元）
2014年6月30日 2013年12月31日
项目 余额 占 比（%） 余额 占 比（%）
信用贷款 881,606 25.68 829,671 25.40
保证贷款 953,622 27.77 879,144 26.92
附担保物贷款 1,598,541 46.55 1,557,553 47.68
— 抵押贷款 1,237,444 36.04 1,183,666 36.23
一质押贷款 361,097 10.51 373,887 11.45
合计 3,433,769 100.00 3,266,368 100.00
(4) 抵 债资产
（人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
6月30日 12月31日
抵债资产原值 342 352
减 ：抵 债 资 产 跌 价 准 备 (91) (160)
抵债资产净值 251 192
(5) 重组贷款和逾期贷款
（人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
6月30日 12月31日
重组贷款 1,795 2,255
逾期贷款 62,514 46,127
30 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(6) 贷款损失 准备
（人 民 币 百 万 元）
2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 16,182 57,123 73,305
本期计提 6,783 4,657 11,440
本期转回 (1,281) — (1,281)
本期核销 (4,039) — (4,039)
本期转入╱转出 678 (1,090) (412)
— 收回原转销贷款和
垫款转入 214 — 214
— 贷款价值因折现
价值上升转出 (626) — (626)
— 其他转入╱转出 1,090 (1,090) —
小计 18,323 60,690 79,013
汇率差异 10 89 99
期末余额 18,333 60,779 79,112
(7) 衍生金融工具
（人民币百万元）
2014年6月30日 2013年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币衍生工具 1,145,720 6,841 (5,635) 1,462,736 12,723 (14,261)
利率衍生工具及其他 516,620 1,105 (1,775) 587,446 1,504 (2,414)
合计 1,662,340 7,946 (7,410) 2,050,182 14,227 (16,675)
(8) 承诺及或有事 项
（人 民 币 百 万 元）
2014年 2013年
6月30日 12月31日
信贷承诺及财务担保 1,520,626 1,550,719
其 中 ：贷 款 承 诺 502,473 491,287
承兑汇票 618,060 612,830
开出保函及担保 343,590 376,222
开出信用证 56,503 70,380
经营租赁承诺 7,879 7,738
资本性承诺 3,178 3,034
二零一四年半年度报告 A 股 31
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（三） 风 险 管 理
2014年上半年 ，面对严峻的风险形 势 ，本行攻坚克难 ，持续推进各项风险管理工作 ，不断 健全
风 险 管 理 体 系 、机 制 ，强 化 风 险 意 识 和 管 理 责 任 ，严 守 风 险 底 线 ，规 范 全 口 径 资 产 管 理 ，细 化
各 类 风 险 管 控 措 施 并 严 格 执 行 ，确 保 资 产 质 量 稳 定 ，风 险 管 理 取 得 了 良 好 成 效 。
1. 风险偏好
本 行 董 事 会 将 “稳 健 、平 衡 、合 规 、创 新” 确 立 为 全 行 总 体 风 险 偏 好 ，设 立 收 益 、资 本 、质
量 、评 级 四 维 风 险 容 忍 度 ，并 进 一 步 对 信 用 、市 场 、操 作 、流 动 性 、银 行 账 户 利 率 、国 别
（经济体）等六大风险设定了23个具体风险限额指标 ，定期掌控总体风险变化 。为契合业务
转型强化风险管理的要求 ，今年将类信贷及理财业务的逾期资产比率 、非标资产比率 、高
流 动 性 资 产 比 率 等 指 标 纳 入 风 险 限 额 体 系 ，以 加 强 对 类 信 贷 业 务 总 体 风 险 的 把 控 。
报告期内 ，本行坚持合规经营理念 ，认真落实外部监管要求 ，切实强化内部规范约束 ；坚
持 提 升 风 险 管 理 水 平 ，积 极 支 持 业 务 发 展 战 略 ，有 效 管 控 转 型 创 新 风 险 ；坚 持 稳 健 平 衡
理念 ，努力实现风险与收益的动态平衡 ，努力实现规模 、质量与效益的均衡发展 。2014年
上半年 ，本行风险偏好总体执行情况良好 ，各项容忍度指标均控制在容忍水平内 ，风险限
额 指 标 中 除 贷 款 拨 备 率 有 所 突 破 之 外 ，其 他 指 标 均 控 制 在 限 额 之 内 。
2014年6月 末 ，本 集 团 拨 备 率 为2.30% ，低 于 年 初 设 定 的 目 标 ，主 要 是 面 对 宏 观 经 济 降 档
减 速 和 结 构 调 整 带 来 的 资 产 质 量 压 力 ，本 行 抓 住 国 家 出 台 有 关 批 量 处 置 不 良 贷 款 政 策 的
有 利 时 机 ，加 大 核 销 力 度 ，积 极 主 动 加 快 处 置 不 良 贷 款 ，更 多 动 用 了 此 前 计 提 的 损 失 准
备 ，以 丰 补 歉 ，使 得 不 良 贷 款 风 险 结 构 得 以 改 善 。本 行 认 为 ，在 经 济 下 行 期 ，真 实 充 分 暴
露风险 ，加大核销和减值损失计提力度 ，加快风险资产处置速度 ，符合动态拨备的监管要
求 ，也 有 利 于 本 行 夯 实 资 产 质 量 和 财 务 基 础 ，缩 短 经 济 转 型 给 银 行 带 来 的 阵 痛 期 。
2. 风险管理架构
本 行 董 事 会 承 担 风 险 管 理 最 终 责 任 和 最 高 决 策 职 能 ，并 通 过 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 掌 握
全 行 风 险 状 况 。本 行 高 管 层 设 立 “1+3+2” 风 险 管 理 委 员 会 ，其 中 全 面 风 险 管 理 委 员 会 负 责
根 据 董 事 会 制 定 的 风 险 管 理 规 划 和 风 险 偏 好 ，按 照 “横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖” 的 要 求 ，完
善管理体 系 ，优化工作机 制 ，统一管理规范 ，评估工作有效性 。全面风险管理委员会下 设
信用风险 、市场与流动性风险 、操作风险与合规（反洗钱）三个专业风险管理委员会 ，以及
信贷 ╱ 非信贷审查 、风险资产审查 两类业务审查委员会 ，各司其职 。各省直分行 、海外分
行 和 子 公 司 参 照 上 述 框 架 ，根 据 业 务 实 际 和 管 理 需 要 ，相 应 设 立 简 化 实 用 的 风 险 管 理 委
员 会 。全 面 风 险 管 理 委 员 会 与 其 他 委 员 会 之 间 ，以 及 总 分 机 构 委 员 会 之 间 建 立 “领 导 与 执
行 、指 导 与 报 告” 机 制 ，形 成 整 体 统 一 、有 机 协 调 的 风 险 管 理 体 系 ，确 保 全 行 风 险 管 理 要
求的执行落实。
报 告 期 内 ，本 行 进 一 步 规 范 各 风 险 管 理 委 员 会 运 作 机 制 和 流 程 ，充 实 风 险 管 理 委 员 会 议
事决策和统领督 导职能 ，强化对 重要业务 、重点领域 、重大制度的风险把 控 ，明 确经营单
位 “一 把 手” 主 持 会 议 的 要 求 ，强 化 其 风 险 管 理 责 任 制 。上 半 年 ，总 行 全 面 风 险 管 理 委 员 会
及 专 业 风 险 管 理 委 员 会 共 召 开 会 议10次 ，对40多 项 议 题 进 行 了 审 议 决 策 。
32 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报告期内 ，本行着重推进业务领域风险合规小中台建设 ，发布专项意见对业务风险合规小
中台的架构 形式 、职能定位 、管理体 系做出总体规范 ，提出基本建设 原则 和要求 。公司业
务 风 险 合 规 小 中 台 完 成 设 立 并 实 质 运 作 。电 银 业 务 风 险 合 规 小 中 台 设 计 论 证 工 作 启 动 。
风险管理部门与零 贷 、资管 、市 场 、托管 、个金等业务的 风险合 规小中台日常沟 通与工作
协同更加紧密。
3. 风险管理工具
本行高度重视风险管理工具 、信息系统和计量模型建设 。报告期内 ，本行持续细化各类风
险 的 管 控 要 求 ，全 方 位 开 展 各 类 风 险 的 排 查 和 基 层 操 作 检 查 ，利 用 信 息 系 统 强 化 实 时 风
险 控 制 ，不 断 提 升 风 险 管 理 实 效 。
报 告 期 内 ，本 行 资 本 管 理 高 级 方 法 实 施 正 式 获 得 监 管 核 准 ，成 为 国 内 首 批 在 法 人 和 集 团
两 个 层 面 实 施 资 本 管 理 高 级 方 法 的 商 业 银 行 ，表 明 本 行 的 风 险 计 量 、风 险 管 理 与 资 本 管
理已经达到国际先进银行实践标准 ，在国内处于领先地位 。经过近十年的努力 ，本行业已
建成资本管理高级方法实施的完整体系 ，在政策流程建设 、模型开发与管理 、数据积累与
规范 、系统设计与实施 、业务管理与 考核应 用 、独立验证与审计 、专业人才培养 等方面取
得了先发优势 。监管核准后 ，本行可对公司风险暴露采用初级内部评级法 、零售风险暴露
采 用 内 部 评 级 法 、市 场 风 险 采 用 内 部 模 型 法 、操 作 风 险 采 用 标 准 法 计 量 资 本 要 求 。
报 告 期 内 ，本 行 持 续 完 善 覆 盖 信 用 、市 场 、操 作 等 风 险 的 计 量 模 型 及 管 理 体 系 。持 续 开
展 模 型 运 行 监 控 和 分 析 ，适 时 启 动 模 型 优 化 ，完 成 信 用 和 市 场 风 险 计 量 体 系 的 全 面 独 立
验 证 ，稳 步 推 进 高 级 方 法 升 级 研 发 工 作 ，开 展 压 力 测 试 ，在 客 户 准 入 、限 额 管 理 、风 险 监
控 、绩 效 考 核 中 广 泛 深 入 应 用 计 量 结 果 。本 行 “资 本 约 束 业 务 、风 险 收 益 平 衡” 的 经 营 理 念
得到进一步巩固。
4. 信用风险管理
信用风险是本行面临 的主要风险之一 ，主要分布在信贷业务 、资金业务 、国际业务 ，以 及
表 内 理 财 和 直 投 业 务 中 。本 行 抓 住 投 向 指 导 、调 查 和 申 报 、业 务 审 查 审 批 、资 金 发 放 、存
续 期 管 理 和 逾 期 不 良 贷 款 管 理 等 环 节 进 行 严 格 规 范 管 理 ，将 信 用 风 险 控 制 在 可 接 受 的 范
围 ，实 现 风 险 与 收 益 的 平 衡 。
报 告 期 内 ，本 行 着 力 优 化 授 信 政 策 体 系 。制 定 出 台《交 通 银 行2014年 授 信 与 风 险 政 策 纲
要》，成 为 复 杂 形 势 下 全 行 准 确 把 握 授 信 与 风 险 管 理 政 策 和 工 作 要 点 的 纲 领 性 指 导 。发 布
《交 通 银 行2014年 行 业（区 域）政 策 和 投 向 指 引》以 及《2014年 零 售 信 贷 投 向 指 引》，指 导 全
行科学把握具体业务投向 ，推进资产结构优化调整 。报告期内 ，本行信贷结构持续优化完
善 ，农 林 牧 渔 、燃 气 和 水 、科 技 文 化 、教 育 、卫 生 和 社 会 工 作 等 民 生 保 障 和 消 费 升 级 领 域
合 计 贷 款 增 速 高 于 全 部 贷 款 平 均 增 速 。对 产 能 严 重 过 剩 以 及 房 地 产 行 业 ，进 一 步 扩 大 和
深 化 限 额 领 额 管 理 ，严 控 信 贷 投 放 总 量 并 推 进 结 构 优 化 。
报告 期 内 ，本 行 继 续 加强重 点 领 域 管 控 。对房 地 产 、融 资 平 台 、担 保 链（圈）、票 据 业 务 、
煤炭及煤贸 、大宗商品贸 易融资 等进行全面风险排查 ，创 新排查手段 ，加大排查深度 ，提
出 管 控 意 见 并 督 促 落 实 。主 动 应 对 突 发 风 险 事 件 ，积 极 化 解 潜 在 风 险 隐 患 。扎 实 推 进 “盘
活 存 量 资 产 、做 实 减 退 加 固” 专 项 工 作 ，取 得 明 显 成 效 。
二零一四年半年度报告 A 股 33
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报告期内 ，本行持续推进统一授信管理体制建设 ，开展类信贷业务流程梳理优化 。实现资
产对接理财 、直投业务的信用风险审查流程的统一和精简 ，减少审批环节 、缩短业务报审
流 程 ，提 高 业 务 办 理 效 率 。规 范 和 强 化 类 信 贷 业 务 管 理 和 风 险 评 估 监 测 。
本 行 根 据 中 国 银 监 会《贷 款 风 险 分 类 指 引》的 监 管 要 求 ，按 照 风 险 程 度 对 信 贷 资 产 实 行 五
级 分 类 管 理 ，即 正 常 、关 注 、次 级 、可 疑 和 损 失 五 类 ，其 中 后 三 类 称 为 不 良 贷 款 ，其 实 质
是判断信贷资产本息及时足额偿还的可能性 。对公司类信贷资产 ，本行以监管核心定义为
基础 ，参照内部评级结果和逐笔拨备情况 ，详细规定了五级分类定性风险特征与定量评价
标准 ，确保充分考虑影响信贷资产质量的各项因素 ，审慎确定风险分类 。对零售类信贷资
产（含信用卡），本行以脱期法为基础 ，结合贷款逾期账龄和担保方式进行五级分类管理 。
报告期内 ，本行稳步开展全口径资产风险分类 。将分类范围从表内外信贷资产逐步扩展到
包 括 理 财 、直 投 、远 期 买 入 、流 动 性 支 持 、委 贷 等 在 内 的 类 信 贷 资 产 ，以 及 债 券 、货 币 市
场 工 具 、固 定 资 产 等 在 内 的 非 信 贷 资 产 。全 口 径 资 产 风 险 分 类 的 规 范 性 得 到 持 续 提 升 。
2014 年 6 月 末 ，集 团 口 径 不 良 贷 款 余 额 人 民 币 387.50 亿 元 ╱ 1.13% ，较 年 初 增 加 人 民 币
44.40亿元 ╱ 0.08个百分点 。截至2014年6月末 ，本集团按中国银行业监管口径划分的贷款
五级分类情况如下 ：
（除另有标明外，人民币百万元）
五级分类 2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日
余额 占比（%） 余额 占比（%） 余额 占比（%）
正常类贷款 3,320,420 96.70 3,173,011 97.14 2,851,980 96.76
关注类贷款 74,599 2.17 59,047 1.81 68,324 2.32
正常贷款合计 3,395,019 98.87 3,232,058 98.95 2,920,304 99.08
次级类贷款 14,940 0.44 13,778 0.42 13,269 0.46
可疑类贷款 15,399 0.45 13,586 0.42 9,793 0.33
损失类贷款 8,411 0.24 6,946 0.21 3,933 0.13
不良贷款合计 38,750 1.13 34,310 1.05 26,995 0.92
合计 3,433,769 100.00 3,266,368 100.00 2,947,299 100.00
截 至2014年6月 末 ，本 行 按 中 国 银 行 业 监 管 口 径 计 算 的 贷 款 迁 徙 率 如 下 ：
向 下 迁 徙 率（%） 2014年1–6月 2013年 2012年
正常类贷款迁徙率 1.29 1.58 2.00
关注类贷款迁徙率 18.43 23.18 7.99
次级类贷款迁徙率 36.71 37.02 36.61
可疑类贷款迁徙率 23.86 17.96 22.63
注 ： 根 据 中 国 银 监 会《关 于 印 发 非 现 场 监 管 指 标 定 义 及 计 算 公 式 的 通 知》的 规 定 计 算 。
34 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2014年 上 半 年 ，本 行 资 产 质 量 变 化 受 钢 贸 业 务 和 民 营 中 小 企 业 风 险 扩 散 的 影 响 ，主 要 集
中在江浙地区的零贷业务 ，带有较为鲜明的区域和行业特色 。本行认为 ，这一情况是当前
我国经济增速放缓 、产业结构调整过程中 ，引发的部分行业产能过剩矛盾突出 、民营中小
企 业 抗 冲 击 能 力 弱 的 一 个 集 中 缩 影 ，并 非 全 域 性 的 、系 统 性 的 问 题 。
2014年 上 半 年 ，本 行 继 续 加 强 钢 贸 风 险 处 置 。通 过 总 行 管 控 小 组 大 力 推 进 钢 贸 业 务 风 险
化 解 和 缓 释 ，针 对 相 关 分 行 和 项 目 的 具 体 情 况 ，“一 户 一 策” 落 实 清 收 管 控 方 案 。上 半 年 全
行 累 计 压 降 钢 贸 风 险 贷 款 人 民 币21亿 元 。
剔除钢贸因素 ，本行资产质量总体平稳 ，特别是在地方政府融资平台 、房地产等领域的风
险管控基本达 成预期 。其 中 ，对平台客 户继续实行名单 制管理 ，逐行下达 管控目标 ，按 月
监 测 余 额 变 化 和 到 期 偿 还 情 况 ，加 快 退 出 高 风 险 、低 收 益 客 户 和 区 县 级 平 台 。2014年6月
末 ，本 行 仍 按 融 资 平 台 管 理 的 贷 款 余 额 人 民 币1,952.46亿 元 ╱ 370户 ，较 年 初 减 少 人 民 币
39.98亿 元 ╱ 24户 。其 中 ，不 良 贷 款 余 额 人 民 币775万 元 ╱ 占 比0.004% ，较 年 初 下 降 人 民
币125万 元 ╱ 0.0005个 百 分 点 。对 房 地 产 贷 款 实 行 比 例 控 制 ，强 化 开 发 企 业 名 单 制 管 理 和
抵 质 押 占 比 提 升 管 理 。2014年6月 末 ，本 集 团 房 地 产 贷 款 余 额 人 民 币1,974.76亿 元 ╱ 占 比
5.75% ，较年初减少人民币38.24亿元 ╱ 0.41个百分点 ，不良贷款余额人民币1.89亿元 ╱ 不
良 贷 款 率0.10% ，较 年 初 分 别 减 少 人 民 币0.92亿 元 ╱ 0.04个 百 分 点 。
存货质押授信业务风险及管控
当前国内经济运行面临较多困难 ，部分企业资金面紧张 ，导致近期以青岛港事件 、天津港事件
为 代 表 的 大 宗 商 品 贸 易 融 资 业 务 风 险 事 件 频 发 ，部 分 企 业 在 以 存 货 质 押 方 式 向 银 行 融 资 中 采
取 重 复 质 押 等 欺 诈 方 式 ，对 银 行 的 信 贷 资 产 安 全 和 声 誉 造 成 了 重 大 影 响 。
为 积 极 管 控 存 货 质 押 和 部 分 大 宗 商 品 贸 易 企 业 授 信 风 险 ，本 行 自2014年 年 初 就 在 授 信 投 向 指
引 中 强 化 了 政 策 管 控 。2014年6月 ，本 行 对 从 事 铁 矿 石 、铜 的 贸 易 企 业 进 行 了 风 险 排 查 ，经
排 查 ，截 至2014年5月 末 ，本 行 共 有 从 事 铜 及 铁 矿 石 贸 易 的 授 信 客 户426户 ，授 信 敞 口 人 民 币
399.17亿元 ，不良贷款余额人民币1.20亿元 ╱ 不良贷款率0.23% 。2014年7月 ，本行又对动产质
押 授 信 业 务 进 行 了 全 面 排 查 ，经 排 查 ，截 止6月 底 ，在 剔 除 钢 贸 业 务 外 ，本 行 动 产 质 押 授 信 业
务余额人民币92.60亿元 ，其中敞口余额人民币74.36亿元 ，不良贷款余额人民币4.1亿元 ，不良
贷 款 率4.43% 。近 期 发 生 的 青 岛 港 事 件 、天 津 港 事 件 中 ，本 行 均 没 有 涉 及 以 存 货 质 押 担 保 方 式
发生的授信业务。
虽 然 本 行 存 货 质 押 授 信 业 务 风 险 整 体 可 控 ，但 青 岛 港 事 件 、天 津 港 事 件 显 现 出 商 业 银 行 在 存
货 质 押 业 务 方 面 存 在 一 定 的 管 理 漏 洞 。针 对 管 理 中 的 薄 弱 点 ，本 行 从 以 下 几 个 方 面 强 化 存 货
质 押 业 务 管 理 ：一 是 吸 取 本 行 及 同 业 在 存 货 质 押 业 务 中 的 经 验 和 教 训 ，不 断 创 新 风 险 排 查 方
法 ，对存货质押业务进行持续的风险排查 ，及早发现隐患 ；二是严格业务准入管理 ，对存货质
押 授 信 业 务 的 审 批 权 逐 级 上 收 ，对 交 易 行 为 存 疑 的 客 户 不 予 授 信 支 持 ；三 是 强 化 质 押 物 准 入
管理 ，对价格持续下跌 、易变质 、用途狭窄等不易变现 、难以计量的存货原则上不予接受 ；四
是 强 化 监 管 公 司 准 入 管 理 ，中 止 与 部 分 监 管 公 司 的 合 作 ，将 监 管 公 司 的 准 入 审 批 权 限 上 收 总
行 ；五 是 强 化 动 产 质 押 授 信 业 务 操 作 风 险 管 控 ，通 过 进 一 步 完 善 制 度 ，消 除 业 务 操 作 环 节 中
的风险点。
二零一四年半年度报告 A 股 35
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2014年 上 半 年 ，本 行 全 力 加 大 清 收 保 全 工 作 力 度 ，积 极 消 除 不 良 贷 款 增 加 所 造 成 的 负 面
影响 。累计压降表内 不良资产人民币131.67亿元（包含批量打包在内），其中清收不良贷 款
人 民 币129.22亿 元 。累 计 现 金 清 收 不 良 资 产 人 民 币54.43亿 元 ，清 收 质 量 持 续 提 升 ，累 计
核 销 不 良 贷 款 人 民 币40.39亿 元 。
当前 ，“微刺激” 下宏观经济运行虽然趋于稳定 ，但转型发展和结构调整的基础仍不牢固 。
未来 ，本行资产质量变化仍取决于经济结构的调整进程 ，仍取决于以民间借贷 、担保链为
主 要 特 点 的 江 浙 地 区 金 融 生 态 环 境 的 修 复 进 程 。在 此 进 程 中 ，不 良 资 产 可 能 还 会 呈 现 惯
性温和增长。
5. 市场风险管理
本 行 面 临 的 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 。本 行 通 过 建 立 职 责 分 工 明 确 、制 度
流程清晰 、计量系统 完善 、监控分析及时 的市场风险管理体 系 ，采用限 额管理 、风险对冲
等 多 种 方 法 将 市 场 风 险 控 制 在 可 以 承 受 的 范 围 内 ，并 在 此 基 础 上 实 现 收 益 最 大 化 。对 于
交 易 账 户 下 各 类 市 场 风 险 ，本 行 基 于 风 险 价 值(VaR)计 量 进 行 监 测 和 限 额 管 控 。对 于 银 行
账户利率风险 ，本行采用缺口分析 、净利息收入模拟等手段进行监测 ，并通过定价管理和
资产调配等手段进行管控。
报告期内 ，本行加强市场风险管理体系建设 。对规章制度进行系统性修订 ，以适应监管要
求 和 市 场 的 变 化 ，内 容 涵 盖 系 统 操 作 规 程 、公 允 价 值 计 量 等 方 面 。
报告期内 ，本行不断强化市场风险管理信息系统建设 。加强系统的升级和维护工作 ，不断
提升市场数据采集的准确性 ，进一步研究内部模型法下市场风险资本占用的构成及变化 。
报告期内 ，本行加强了对债券投资的风险分析和监控工作 ，根据市场价格变化 ，适时梳理
债券投资策略 ，调整债券品种结构 ，定期跟踪信用债发行主体的偿债能力 ，及时防范和化
解风险。
6. 流动性风险管控
本 行 流 动 性 管 理 旨 在 维 护 银 行 安 全 稳 健 运 行 ，防 范 流 动 性 危 机 ，确 保 各 项 业 务 平 稳 有 序
开展。
本 行 董 事 会 每 年 审 核 批 准 流 动 性 风 险 偏 好 ，持 续 关 注 流 动 性 风 险 状 况 并 定 期 获 得 相 关 管
理报告 。本行已建立有效的流动性风险管理治理 结构 ，管理层能通过准确的识别 、计量 、
监测 ，持续管理流动性风险 。面对境内外宏观经济和市场环境变化 ，本行能有效对流动性
风险进行审慎管理和控制。
36 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报 告 期 内 ，本 行 加 强 对 国 内 外 经 济 金 融 形 势 的 预 判 分 析 ，密 切 关 注 央 行 公 开 市 场 操 作 动
向和市场状况 ，提高流动性管理的前瞻性 ，通过流动性管理工作小组机制 ，适时调整流动
性管理策略 ，动态平衡非信贷资金配置 ，有效促进资金来源与运用的协调发展 。进一步完
善 流 动 性 风 险 管 理 体 系 ，制 定 流 动 性 风 险 管 理 政 策 ，为 后 续 一 系 列 制 度 办 法 的 制 定 构 建
总 体 框 架 。积 极 开 展 应 急 预 案 演 练 ，对 总 行 隔 夜 人 民 币 和 境 外 银 行 机 构 临 时 性 流 动 性 风
险 场 景 进 行 应 急 演 练 ，确 保 流 动 性 安 全 与 平 稳 。
7. 操作风险管理
本 行 承 担 操 作 风 险 是 因 为 其 不 可 避 免 ，对 其 进 行 有 效 管 理 通 常 需 要 较 大 规 模 的 投 入 ，本
行注重合理控制操作风险管理的投入成本和机会成本。
本 行 建 立 操 作 风 险 管 理 政 策 体 系 ，明 确 操 作 风 险 管 理 依 据 ，确 定 和 规 范 操 作 风 险 与 控 制
自 我 评 估 、损 失 数 据 收 集 、关 键 风 险 指 标 监 控 及 操 作 风 险 事 件 管 理 的 工 作 流 程 。
报 告 期 内 ，本 行 持 续 提 升 操 作 风 险 管 理 的 精 细 化 水 平 。通 过 数 据 挖 掘 分 析 定 位 操 作 风 险
事件 ，持续加强典型案例的研究和跟踪落实 。完善业务流程的风险初评估 、重点流程自我
评估和检查再评估 ，定位控制薄弱环节 、制定并实施行动计划 。持续完善关键风险指标体
系 ，引导分行加强特色指标监控 。开展新增逾期贷款 、银承 ╱ 信用证临时性垫款等操作风
险专项排查。
8. 法律合规与反洗钱
本行力求建立健全体 制运行流畅 、机 制运转高效 、管理跨业 跨境 、工具手段丰 富 、服 务优
质 高 效 、合 规 氛 围 浓 厚 的 法 律 合 规 管 理 体 系 ，实 现 法 律 合 规 风 险 的 识 别 、防 范 、监 测 、提
示 、化 解 、处 置 、检 查 和 监 督 的 全 流 程 管 理 ，为 本 行 “改 革 创 新 、转 型 发 展” 提 供 强 有 力 的
法 律 合 规 支 持 和 保 障 ，确 保 依 法 合 规 经 营 。
报告期内 ，本 行继续提升法律合规风险管理能力 ，在全行重点 工作 、经营管理创 新 、突 发
事 件 处 置 等 方 面 加 强 法 律 合 规 风 险 管 控 。不 断 加 强 法 律 合 规 文 化 教 育 和 培 训 ，在 全 行 范
围 开 展 “分 管 行 长 讲 合 规” 活 动 ，大 力 弘 扬 合 规 文 化 。制 定 全 方 位 、多 层 次 、有 针 对 性 的 法
律合规条线和业务条线培训方案 。探索建立跨境 、跨行业的全集团合规风险管理体系 。召
开 集 团 综 合 经 营 合 规 问 题 研 讨 会 ，尝 试 建 立 境 外 分 行 和 子 公 司 合 规 风 险 监 测 指 标 体 系 。
报 告 期 内 ，本 行 继 续 深 化 反 洗 钱 工 作 。印 发《关 于 防 范 外 籍 客 户 网 络 黑 客 诈 骗 洗 钱 风 险 的
通 知》，在 全 行 范 围 开 展 外 籍 客 户 诈 骗 洗 钱 风 险 排 查 。推 进 反 洗 钱 可 疑 交 易 报 告 集 中 处 理
试 点 工 作 。研 究 制 定 分 行 集 中 处 理 和 金 融 服 务 中 心 集 中 处 理2种 试 点 方 案 ，选 择 部 分 分 行
进行试点。
9. 声誉风险管理
本 行 持 续 健 全 声 誉 风 险 管 理 体 系 ，力 求 有 效 防 范 由 经 营 管 理 及 其 他 行 为 或 外 部 事 件 导 致
利 益 相 关 方 对 本 行 进 行 负 面 评 价 的 风 险 ，并 妥 善 处 置 各 类 声 誉 风 险 事 件 。
二零一四年半年度报告 A 股 37
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报告期内 ，本行认真扎实推进声誉风险管理工作 ，完善声誉风险管理体系 ，规范声誉风险
管理流程 ，牵头组织集团内各单位积极排查风险 ，主动分析和研判舆情 ，认真听取客户和
社 会 公 众 的 意 见 ，全 行 声 誉 风 险 处 于 可 控 范 围 。
10. 跨 业 跨 境 风 险
本 行 持 续 完 善 “统 一 管 理 、分 工 明 确 ，工 具 齐 全 、IT 支 持 ，风 险 量 化 、实 质 并 表” 的 跨 业 跨
境 风 险 管 理 体 系 ，推 动 各 子 公 司 、海 外 机 构 风 险 管 理 兼 顾 集 团 统 一 要 求 和 各 自 监 管 当 局
特 别 要 求 ，防 范 跨 业 和 跨 境 经 营 所 可 能 引 发 的 额 外 风 险 。
报 告 期 内 ，本 行 不 断 完 善 跨 业 跨 境 协 同 管 理 机 制 。积 极 推 动 租 赁 子 公 司 和 境 内 外 分 行 间
营销协同 、管理协同和风控协同 。进行跨业跨境联动业务风险管理流程梳理 ，加强各联动
参 与 方 的 信 息 共 享 ，实 施 联 动 风 险 排 查 和 风 险 监 控 ，在 风 险 资 产 处 置 工 作 中 加 强 协 同 措
施 。制 定 国 别 风 险 管 理 政 策 ，明 确 国 别 风 险 评 估 、计 量 和 限 额 管 理 的 基 本 规 范 和 流 程 。
报告期内 ，本集团未发现以监管套利 、风险转移为目的 ，不具有真实业务交易背景或者不
以 市 场 价 格 为 基 础 ，以 及 对 本 集 团 稳 健 经 营 带 来 负 面 影 响 的 内 部 交 易 。
（四） 资 本 充 足 率 信 息
1. 资本充足率
资本充足率计量方法
2014年6月 末 ，经 监 管 核 准 ，本 集 团 遵 照 中 国 银 监 会《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》及 其
相 关 规 定 ，开 始 采 用 资 本 管 理 高 级 方 法 计 量 资 本 充 足 率 。
资本充足率计量 范围
资 本 充 足 率 的 计 算 范 围 包 括 本 集 团 境 内 外 所 有 分 支 机 构 及 金 融 机 构 类 附 属 子 公 司（不 含 保
险 公 司）。
资本充足率计量结果
下表列出了报告期末本集团根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》和《商业银行资
本充足率管理办法》分别计量的资本充足率情况。本集团各级资本充足率均满足监管要求。
根 据 中 国 银 监 会《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》计 算 注 ：
（除 另 有 标 明 外 ，人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日
项目 本集团 本银行
核心一级资本净额 439,595 420,020
一级资本净额 439,604 420,020
资本净额 523,626 503,892
核心一级资本充足率 10.70% 10.52%
一级资本充足率 10.70% 10.52%
资本充足率 12.75% 12.62%
注：
1. 按《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 行）》的 规 定 ，交 银 保 险 和 交 银 康 联 两 家 保 险 公 司 不 纳 入 并 表 范 围 。
2. 按 照 资 本 管 理 高 级 方 法 计 量 的 资 本 充 足 率 ，信 用 风 险 由 权 重 法 调 整 为 内 部 评 级 法 ，市 场 风 险 由 标 准 法 调
整 为 内 部 模 型 法 ，操 作 风 险 由 基 本 指 标 法 调 整 为 标 准 法 ，计 量 方 法 的 变 化 对 资 本 充 足 率 有 一 定 影 响 。
38 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
根 据 中 国 银 监 会《商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法》及 相 关 规 定 计 算 ：
2014年6月30日
项目 本集团 本银行
核心资本充足率 10.75% 10.67%
资本充足率 13.18% 12.98%
风险加 权资产
下表列示了本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情况 。其中 ，
信 用 风 险 加 权 资 产 计 量 采 用 内 部 评 级 法 ，市 场 风 险 加 权 资 产 计 量 采 用 内 部 模 型 法 ，操 作
风险加权资产计量采用标准法。
本集团
（人 民 币 百 万 元）
项目 2014年6月30日
信用风险加权资产 3,430,802
市场风险加权资产 98,141
操作风险加权资产 261,911
因应用资本底线及校准而额外增加的风险加权资产 315,877
风险加权资产合计 4,106,731
信用风险暴露
下表列示了本集团按照内部评级法计量的信用风险暴露情况。
本集团
（人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日
项目 风险暴露
内部评级法覆盖的信用风险暴露 3,815,345
公司风险暴露 2,737,923
零售风险暴露 1,077,422
本集团
（人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日
项目 风险暴露
内部评级法未覆盖的信用风险暴露 5,198,406
表内信用风险暴露 3,399,230
其 中 ：资 产 证 券 化 5,453
表外信用风险暴露 89,883
交易对手信用风险暴露 1,709,293
二零一四年半年度报告 A 股 39
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
市场风险资本要求
下表列示了本集团市场风险资本要求情况。
本集团
（人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日
项目 资本要求
内部模型法覆盖部分的市场风险 6,809
内部模型法未覆盖部分的市场风险 1,042
市场风险资本要求合计 7,851
本集团
（人 民 币 百 万 元）
一般风险价值 压力风险价值
最 近60个 最 近60个
交易日的 交易日的
期末一般 平均一般 期末一般 平均一般
项目 风险价值 风险价值 风险价值 风险价值
所有风险类别合计 921 1,029 921 1,029
注 ： 在 持 有 期 为10天 、置 信 水 平 为99%的 情 况 下 ，所 计 算 的 风 险 价 值 。
银行账户股权投资及损益
下表列示了本集团持有的银行账户股权及损益情况。
本集团
（人 民 币 百 万 元）
2014年6月30日
未实现潜在的
项目 风险暴露余额 风 险 收 益注
股权投资 1,427 72
注 ： 未 实 现 潜 在 的 风 险 收 益 为 资 产 负 债 表 中 体 现 的 未 实 现 收 益（损 失），但 不 是 通 过 利 润 和 损 失 科 目 来 体 现 。
2. 资本融资情况
本行于2014年3月12日召开的2014年第一次临时股东大会批准本行于2016年末前在境内外
市 场 发 行 总 额 不 超 过400亿 元 人 民 币 等 值 减 记 型 合 格 二 级 资 本 债 券 。经 中 国 银 监 会 和 中 国
人 民 银 行 批 准 ，本 行 于2014年8月18日 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 发 行 了 总 额 为280亿 元 人 民
币的二级资本债券 ，债券募集的资金将依据《商业银行资本管理办法（试行）》等有关规定 ，
用于补充本行二级资本。
关 于 本 集 团 资 本 计 量 的 更 多 信 息 请 参 见 “资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料” 。
（五） 与 汇 丰 的 战 略 合 作
上半年 ，本行与境外战略合作伙伴汇丰银行保持密切的高层沟通 ，两行工作团队交流进一步深
入 ，合 作 机 制 持 续 完 善 ，合 作 领 域 不 断 扩 大 ，合 作 成 效 继 续 提 升 。
1. 高 层 沟 通 密 切 顺 畅 。上 半 年 ，两 行 高 层 共 举 行1次 高 峰 会 议 、2次 执 行 主 席 例 会 、3次 非 正
式会晤 ，总结双方2013年合作成果 ，确立2014年度量化合作目标 ，探讨潜在合作领域 ，推
动双方战略合作进一步深化。
40 交通银行股份有限公司
管 理 层 讨 论 与 分 析（ 续 ）
2. 创新完善合作机制 。两行梳理总结以往合作经验与成功案例 ，推进完善合作机制 ，持续提
升合作质效。
— 首 次 针 对 合 作 项 目 建 立 员 工 互 派 机 制 。为 持 续 深 化 “1+1全 球 金 融 服 务” 合 作 ，今 年 两
行 首 次 建 立 实 施 “1+1” 员 工 交 流 机 制 ，选 派 本 行 相 关 业 务 条 线 骨 干 员 工 赴 汇 丰 进 行 交
流 学 习 ，加 深 对 两 行 客 户 、产 品 、渠 道 、风 险 文 化 的 相 互 了 解 ，增 强 团 队 互 信 ，促 进
该项目的后续推进。
— 首次针对目标客户举办共同营销活动 。两行首次联合举办 “支持中资企业走出去” 论坛
活 动 ，向 潜 在 客 户 推 介 两 行 “1+1” 联 合 服 务 品 牌 、境 内 外 服 务 网 络 、一 揽 子 产 品 与 服
务 、成功合作案例等 ，获 得良好的宣传 效果 ，有效提升 “交行 — 汇丰1+1” 品牌市场认
知度。
— 建 立 重 点 区 域 合 作 机 制 。双 方 总 结 推 广 香 港 地 区 合 作 经 验 ，加 强 其 他 海 外 地 区 工 作
团 队 的 日 常 交 流 与 沟 通 ，业 务 合 作 取 得 实 质 性 突 破 。
3. 业 务 合 作 稳 步 推 进 。充 分 利 用 双 方 客 户 、产 品 、渠 道 互 补 优 势 ，密 切 跟 踪 监 管 动 态 ，秉 持
“优 先 合 作” 理 念 ，不 断 拓 展 合 作 领 域 、扩 大 合 作 份 额 。
— 信 用 卡 业 务 发 展 势 头 良 好 。截 至 报 告 期 末 ，境 内 信 用 卡 在 册 卡 量（含 准 贷 记 卡）达 到
3,339万 张 ，较 年 初 净 增 加319万 张 。
— 常规业务合作持续深化 。上半年 ，两行美元清算量同比增长一倍以上 ，贵金属交易同
比 增 长60% ，基 金 代 销 同 比 增 长50% ，合 作 成 效 进 一 步 巩 固 。
4. 技术交流有序开 展 。上半年 ，双方共实施24个技术交流项目 ，在商业银行发展战略 、风险
管 理 、人 力 资 源 管 理 、财 富 管 理 、成 本 控 制 、租 赁 业 务 、自 贸 区 业 务 拓 展 等 领 域 分 享 彼 此
的先进 理念和技术经验 。同时 ，汇丰为本行高管人员 培训 、管理培训 生项 目 、投行人员 培
训 提 供 指 导 ，支 持 本 行 专 业 人 才 的 培 养 。
山 积 而 高 ，泽 积 而 长 。站 在 两 行 战 略 合 作 十 周 年 的 新 起 点 上 ，双 方 将 继 续 一 步 一 个 脚 印 ，加 强
沟 通 交 流 与 联 动 协 作 ，积 极 把 握 中 国 企 业 走 出 去 、人 民 币 国 际 化 的 大 趋 势 ，以 及 沪 港 通 ，上 海
自 贸 区 建 设 带 来 的 合 作 机 会 ，实 现 更 大 的 合 作 成 效 。
（六） 展 望
2014年 下 半 年 ，我 们 将 继 续 围 绕 “改 革 创 新 、转 型 发 展” ，集 中 优 势 、重 点 突 破 ，主 要 从 以 下 方
面 开 展 工 作 ：一 是 围 绕 “三 增 三 降” 目 标 ，持 续 推 动 转 型 发 展 ，追 求 低 资 本 消 耗 、低 成 本 扩 张 的
利 润 增 长 ；二 是 继 续 深 化 “二 次 改 革” ，增 强 总 分 行 经 营 能 力 和 盈 利 能 力 ，把 握 “大 资 管” 时 代 发
展先机 ，创新盈利模式 ；三是积极推动风险管理技术创新 ，实施更加审慎的授信与风险管理政
策 ，保持资产质量总体稳定 ；四是进一步细化客户定位 ，全面推行精准营销 、发展交叉销售 、
提 升 客 户 综 合 价 值 ，致 力 于 打 造 中 国 最 佳 服 务 银 行 ；五 是 把 握 对 接 上 海 自 贸 区 等 重 大 改 革 政
策 的 区 位 优 势 和 先 发 优 势 ，提 升 跨 境 跨 业 跨 市 场 综 合 服 务 能 力 。
二零一四年半年度报告 A 股 41
股本变动及主要股东持股情况
（一） 股 本 变 动 情 况 表
截至2014年6月30日 ，本行股份总数为74,262,726,645股 ，其中A股股份39,250,864,015股 ，占比
52.85% ；H股 股 份35,011,862,630股 ，占 比47.15% 。
2014年1月1日 本次变动（+，-） 2014年06月30日
数量（股） 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量（股） 比例（%）
一. 有限售条件股份 6,541,810,669 8.81 — — — — — 6,541,810,669 8.81
1. 国家持股 4,407,854,231 5.94 — — — — — 4,407,854,231 5.94
2. 国有法人持股 1,428,571,426 1.92 — — — — — 1,428,571,426 1.92
3. 其他内资持股 705,385,012 0.95 — — — — — 705,385,012 0.95
其中 ：
境内非国有法人持股 705,385,012 0.95 — — — — — 705,385,012 0.95
境内自然人持股 — — — — — — — — —
4. 外资持股 — — — — — — — — —
二. 无限售条件股份 67,720,915,976 91.19 — — — — — 67,720,915,976 91.19
1. 人民币普通股 32,709,053,346 44.04 — — — — — 32,709,053,346 44.04
2. 境内上市外资股 — — — — — — — — —
3. 境外上市外资股 35,011,862,630 47.15 — — — — — 35,011,862,630 47.15
4. 其他 — — — — — — — — —
三. 股份总数 74,262,726,645 100.00 — — — — — 74,262,726,645 100.00
（二） 股 东 持 股 情 况（以 下 数 据 来 源 于 本 行 备 置 于 本 行 股 份 过 户 登 记 处 的 股 东 名 册）
1. 股东数量
截 至 报 告 期 末 ，本 行 股 东 总 数 为397,268户 ，其 中A股355,517户 ，H股41,751户 。
2. 前十名股东持股情况
持有
报告 有限售条件 质押或
期内增减 期末持股 持股比例 股份数量 冻结的
股东名称 股东性质 （股） 数量（股） （%） （股） 股份数量 1
财政部 国家 — 19,702,693,828 26.53 2,530,340,780 无
香港中央结算（代理人）有限公司 2 境外法人 1,296,520 14,902,665,480 20.07 — 未知
汇丰银行 3 境外法人 — 13,886,417,698 18.70 — 无
社保基金理事会 4 国家 — 3,283,069,006 4.42 1,877,513,451 未知
首都机场集团公司 国有法人 — 1,246,591,087 1.68 — 未知
上海海烟投资管理有限公司 国有法人 — 808,145,417 1.09 439,560,439 未知
中国平安人寿保险股份有限公司
— 传统 — 高利率保单产品 其他内资 — 705,385,012 0.95 705,385,012 未知
中国第一汽车集团公司 国有法人 — 663,941,711 0.89 439,560,439 未知
云南红塔集团有限公司 国有法人 — 658,467,013 0.89 219,780,219 未知
鲁能集团有限公司 国有法人 — 571,078,169 0.77 — 未知
42 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
注：
1. 除 标 明 外 ，本 行 未 知 上 述 股东 的 股 份 存 在质 押 或 冻 结 的 情况 ，未 知 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于《上 市
公 司 收 购 管 理 办 法》规 定 的 一 致 行 动 人 。
2. 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至2014年6月30日 止 ，在 该 公 司 开 户 登 记 的 所 有 机 构
和 个 人 投 资 者 的H股 股 份 合 计 数 。（下 同）
3. 根 据 本 行 股 东 名 册 所 载 ，截 至2014年6月30日 ，汇 丰 银 行 持 有H股 股 份13,886,417,698股 。根 据 汇 丰 控 股(HSBC
Holdings plc)向香港联交所报备的披露权益表格 ，截至2014年6月30日 ，汇丰银行实益持有本行H股14,135,636,613
股 ，占 本 行 总 股 本 的19.03% 。汇 丰 银 行 被 视 为 实 益 拥 有H股 的 股 份 权 益 情 况 详 见 本 节 “主 要 股 东 及 根 据 香 港《证
券 及 期 货 条 例》第XV部 第 二 和 第 三 分 部 的 规 定 须 予 披 露 权 益 或 淡 仓 的 人 士” 。（下 同）
4. 根椐社保基金理事会向本行提供的资料 ，截至2014年6月30日 ，除载于本行股东名册的持股情况 ，社保基金理事
会 还 持 有 本 行H股7,027,777,777股 ，占 本 行 总 股 本 的9.46% ，该 部 分 股 份 登 记 在 香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司
名下 。截至2014年6月30日 ，社保基金理事会共持有本行A+H股股份10,310,846,783股 ，占本行总股本的13.88% 。
（下 同）
3. 前十名无限售流通股股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股 份 数 量（股） 股份种类
财政部 12,618,353,049 A股
4,553,999,999 H股
香 港 中 央 结 算（代 理 人）有 限 公 司 14,902,665,480 H股
汇丰银行 13,886,417,698 H股
社保基金理事会 1,405,555,555 H股
首都机场集团公司 1,246,591,087 A股
鲁能集团有限公司 571,078,169 A股
云南红塔集团有限公司 438,686,794 A股
上海海烟投资管理有限公司 368,584,978 A股
中国石化财务有限责任公司 363,956,733 A股
中国航空工业集团公司 310,678,434 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 (1) 本 行 未 知 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关
系 或 属 于《上 市 公 司 收 购 管 理 办 法》规 定
的一致行动人。
(2) 本行未知前十名无限售条件股东和前十名
股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于《上 市
公 司 收 购 管 理 办 法》规 定 的 一 致 行 动 人 。
二零一四年半年度报告 A 股 43
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
4. 有限售条件股东持股情况
本 行 于2012年 实 施 了 非 公 开 发 行A股 及H股 ，其 中A股 股 份 认 购 股 东 承 诺 自 发 行 结 束 之 日 起
36个 月 内 不 得 转 让 ，即 该 部 分 股 份 将 于2015年8月23日 上 市 流 通（如 遇 法 定 节 假 日 或 休 息
日 ，则 顺 延 至 其 后 的 第 一 个 交 易 日），详 情 参 见 下 表 。
持有限售 占限售股本
股东名称 股 数（股） 比 例（%） 限售期限
财政部 2,530,340,780 38.68 36个 月
社保基金理事会 1,877,513,451 28.70 36个 月
中国平安人寿保险股份有限公司 — 传统
— 高利率保单产品 705,385,012 10.78 36个 月
中国第一汽车集团公司 439,560,439 6.72 36个 月
上海海烟投资管理有限公司 439,560,439 6.72 36个 月
中国烟草总公司浙江省公司 329,670,329 5.04 36个 月
云南红塔集团有限公司 219,780,219 3.36 36个 月
（三） 主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第二和第三分部的规定须予披露
权益或淡仓的人士
截 至2014年6月30日 ，就 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员 所 知 ，根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第
336条 所 备 存 的 登 记 册 所 记 录 ，主 要 股 东 及 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员）
拥有本行股份及相关股份的权益及淡仓如下 ：
约占全部 约占全部
已发行A股 已发行股份
主要股东名称 身份 A股数目（股） 权益性质 1 百分比（%） 百分比（%）
财政部 实益拥有人 15,148,693,829 2
好仓 38.59 20.40
社保基金理事会 实益拥有人 1,877,513,451 好仓 4.78 2.53
44 交通银行股份有限公司
股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
约占全部 约占全部
已发行H股 已发行股份
主要股东名称 身份 H股数目（股） 权益性质 1 百分比（%） 百分比（%）
社保基金理事会 实益拥有人 8,433,333,332 好仓 24.09 11.35
财政部 实益拥有人 4,553,999,999 2
好仓 13.01 6.13
汇丰银行 实益拥有人 14,135,636,613 好仓 40.37 19.03
受控制企业权益 3 2,674,232 好仓 0.01 0.004
合计 ： 14,138,310,845 40.38 19.04
HSBC Finance
(Netherlands) 受控制企业权益 4 14,138,310,845 好仓 40.38 19.04
HSBC Bank plc 实益拥有人 9,012,000 好仓 0.03 0.01
受控制企业权益 5
63,250 好仓 0.0002 0.0001
合计 9,075,250 0.03 0.01
HSBC Holdings plc 受控制企业权益 6
14,147,386,095 好仓 40.41 19.05
注：
1. 非透过股本衍生工具持有的好仓。
2. 根 据 财 政 部 向 本 行 提 供 的 资 料 ，截 至2014年6月30日 ，财 政 部 持 有 本 行H股 股 份4,553,999,999股 ，占 本 行 总 股 本
的6.13% ；持 有 本 行A股 股 份15,148,693,829股 ，占 本 行 总 股 本 的20.40% 。
3. 汇 丰 银 行 持 有 恒 生 银 行 有 限 公 司62.14%的 权 益 ，根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，汇 丰 银 行 被 视 为 拥 有 恒 生 银 行 有
限 公 司 持 有 本 行H股 的 权 益 。
恒 生 银 行 有 限 公 司 被 视 为 拥 有 其 全 资 附 属 公 司 持 有 的2,674,232股H股 之 权 益 。该2,674,232股H股 为Hang Seng
Bank Trustee International Limited所 直 接 持 有 的2,581,887股H股 及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所 直 接 持 有 的
92,345股H股 的 总 和 。
4. HSBC Asia Holdings BV全 资 持 有 汇 丰 银 行 ，HSBC Asia Holdings BV为HSBC Asia Holdings (UK) Limited所 全 资 持
有 ，HSBC Asia Holdings (UK) Limited则 为HSBC Holdings BV所 全 资 持 有 ，而HSBC Holdings BV为HSBC Finance
(Netherlands)所 全 资 持 有 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Asia Holdings BV ，HSBC Asia Holdings (UK)
Limited ，HSBC Holdings BV及HSBC Finance (Netherlands)均各自被视为拥有汇丰银行持有的14,138,310,845股H股
之权益。
5. HSBC Trustee (C.I.) Limited持有63,250股H股 。HSBC Trustee (C.I.) Limited为HSBC Private Bank (C.I.) Limited所全资
持 有 ，HSBC Private Bank (C.I.）Limited则 为HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA所 全 资 持 有 ，HSBC Private
Banking Holdings (Suisse) SA则 为HSBC Europe (Netherlands) BV所 全 资 持 有 ，而HSBC Bank plc持 有 HSBC Europe
(Netherlands) BV 94.90%的 权 益 。根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》，HSBC Private Bank (C.I.) Limited ，HSBC Private
Banking Holdings (Suisse) SA ，HSBC Europe (Netherlands) BV ，HSBC Bank plc均 各 自 被 视 为 拥 有HSBC Trustee
(C.I.) Limited持 有 的63,250股H股 之 权 益 。
6. HSBC Holdings plc全 资 持 有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank plc 。根 据 注3、注4、注5及 香 港《证 券 及 期
货 条 例》，HSBC Holdings plc被 视 为 拥 有 汇 丰 银 行 持 有 的14,138,310,845股H股 之 权 益 及HSBC Bank plc持 有 的
9,075,250股H股 之 权 益 。
除 上 述 披 露 外 ，于2014年6月30日 ，在 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第336条 备 存 的 登 记 册 中 ，
并 无 任 何 其 他 人 士（不 包 括 本 行 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员）或 公 司 在 本 行 的 股 份 或 相 关 股 份
中 持 有 根 据 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 二 、三 分 部 须 向 本 行 及 香 港 联 交 所 作 出 披 露 的 权
益或淡仓。
二零一四年半年度报告 A 股 45
董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况
（一） 董 事 会 成 员
姓名 职务 姓名 职务
牛锡明 董 事 长 、执 行 董 事 马 强 非执行董事
彭 纯 副 董 事 长 、执 行 董 事 、行 长 雷 俊 非执行董事
钱文挥 执 行 董 事 、副 行 长 张玉霞 非执行董事
于亚利 执 行 董 事 、副 行 长 、首 席 财 务 官 王为强 独立非执行董事
胡华庭 非执行董事 彼 得诺 兰 独立非执行董事
杜悦妹 非执行董事 陈志武 独立非执行董事
王太银 非执行董事 蔡耀君 独立非执行董事
王冬胜 非执行董事 刘廷焕 独立非执行董事
冯婉眉 非执行董事 于永顺 独立非执行董事
（二） 监 事 会 成 员
姓名 职务 姓名 职务
宋曙光 监事长 高中元 监事
卢家辉 外部监事 闫 宏 监事
唐新宇 外部监事 陈 青 职工监事
滕铁骑 监事 帅 师 职工监事
顾惠忠 监事 杜亚荣 职工监事
董文华 监事 樊 军 职工监事
李 进 监事
（三） 高 级 管 理 人 员
姓名 职务 姓名 职务
彭 纯 行长 朱鹤新 副行长
钱文挥 副行长 杨东平 首席风险官
于亚利 副 行 长 、首 席 财 务 官 杜江龙 董事会秘书
寿梅生 副 行 长 、纪 委 书 记 吕本献 公司业务总监
侯维栋 副 行 长 、首 席 信 息 官 伍兆安 交行 — 汇丰战略合作顾问
（四） 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 持 股 及 变 动 情 况
年初 本期增持 本期减持 期末
持股数 股份数量 股份数量 持股数
姓名 职务 股份种类 （股） （股） （股） （股） 变动原因
牛锡明 董事长、执行董事 A股 — 106,000 — 106,000 二级市场买入
彭 纯 副董事长、执行董事、行长 A股 — 100,000 — 100,000 二级市场买入
宋曙光 监事长 A股 — 50,000 — 50,000 二级市场买入
钱文挥 执行董事、副行长 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
于亚利 执行董事、副行长、 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
首席财务官
胡华庭 非执行董事 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
杜悦妹 非执行董事 A股 — 38,000 — 38,000 二级市场买入
王太银 非执行董事 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
寿梅生 副行长、纪委书记 A股 — 29,100 — 29,100 二级市场买入
侯维栋 副行长、首席信息官 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
朱鹤新 副行长 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
杨东平 首席风险官 A股 94,820 29,600 — 124,420 二级市场买入
杜江龙 董事会秘书 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
吕本献 公司业务总监 A股 — 30,000 — 30,000 二级市场买入
上 述 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 承 诺 ，此 次 于 二 级 市 场 买 入 之 股 份 自 买 入 之 日 起 锁 定 三 年 。
46 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况（ 续 ）
截 至2014年6月30日 ，除 上 述 披 露 外 ，本 行 各 位 董 事 、监 事 及 最 高 行 政 人 员 均 无 在 本 行 或 其 相 联 法 团
（定 义 见 香 港《证 券 及 期 货 条 例》第XV部）的 任 何 股 份 、相 关 股 份 及 债 券 中 拥 有 或 被 视 为 拥 有 根 据 香 港
《证 券 及 期 货 条 例》第XV部 第 七 及 第 八 分 部 须 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所 ，或 须 记 入 根 据 香 港《证 券 及 期 货
条 例》第352条 规 定 须 予 备 存 的 登 记 册 ，或 须 根 据 香 港 上 市 规 则 附 录 十 之《上 市 发 行 人 董 事 进 行 证 券 交
易 的 标 准 守 则》，须 另 行 知 会 本 行 及 香 港 联 交 所 的 权 益 或 淡 仓 。
（五） 董 事 、监 事 及 高 管 人 员 变 动 情 况
1. 2014年4月29日 ，王 为 强 先 生 因 工 作 原 因 ，申 请 辞 去 本 行 独 立 非 执 行 董 事 、董 事 会 风 险 管
理 委 员 会 主 任 委 员 职 务 ；刘 廷 焕 先 生 因 工 作 原 因 ，申 请 辞 去 本 行 独 立 非 执 行 董 事 、董 事
会 人 事 薪 酬 委 员 会 主 任 委 员 和 董 事 会 审 计 委 员 会 委 员 职 务 ；上 述 辞 任 自 股 东 大 会 选 举 产
生新任独立非执行董事且中国银监会核准其任职资格起生效。
2. 2014年4月30日 ，姜 云 宝 先 生 因 个 人 年 龄 原 因 辞 去 本 行 外 部 监 事 、监 事 会 提 名 委 员 会 主 任
委员和履职尽职监督委员会委员职务。
3. 2014年6月25日 ，经 本 行2013年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ，刘 长 顺 先 生 获 选 举 为 本 行 非 执 行 董
事 ，李 健 女 士 和 刘 力 先 生 获 选 举 为 本 行 独 立 非 执 行 董 事 。上 述 人 员 的 任 职 资 格 尚 待 中 国
银监会核准。
4. 2014年6月25日 ，华 庆 山 先 生 因 年 龄 原 因 辞 去 本 行 监 事 长 、监 事 和 监 事 会 履 职 尽 职 监 督 委
员会主任委员职务。
5. 2014年6月25日 ，经 本 行2013年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ，宋 曙 光 先 生 和 唐 新 宇 女 士 获 选 举 为
本行监事 。此外 ，经本行第七届监事会第五次会议审议通过 ，宋曙光先生获选举为本行监
事长。
（六） 人 力 资 源 管 理
1. 员工情况
截 至2014年6月30日 ，本 行 境 内 外 银 行 机 构 员 工 共 计94,403人 。其 中 ，境 内 银 行 机 构 从 业
人 员92,501人 ，海 外 银 行 机 构 当 地 员 工1,902人 。
华中及
总部 华北 华东 华南 西部 东北 海外
员工人数 14,792 注
11,434 30,196 17,117 9,646 9,316 1,902
机构数量 1 348 1,050 597 362 355 54
注 ： 总部员工人数含派出机构。
境 内 银 行 机 构 中 拥 有 专 业 技 术 职 称 人 员35,358人 ，其 中 拥 有 高 级 技 术 职 称 的 员 工641人 ，
占 比0.7% ；拥 有 中 级 技 术 职 称 的 员 工 17,267人 ，占 比18.7% ；拥 有 初 级 技 术 职 称 的 员 工
17,450人 ，占 比18.9% 。
二零一四年半年度报告 A 股 47
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况（ 续 ）
境 内 银 行 机 构 员 工 平 均 年 龄35岁 ，其 中30岁 及 以 下 员 工40,781人 ，占 比44.1% ；31岁 至40
岁 员 工26,021人 ，占 比28.1% ；41岁 至50岁 员 工19,037人 ，占 比20.6% ；51岁 及 以 上 员 工
6,662人 ，占 比7.2% 。
境 内 银 行 机 构 员 工 研 究 生 及 以 上 学 历7,761人 ，占 比8.4% ；本 科 学 历 员 工59,564人 ，占 比
64.4% ；大 专 学 历 员 工20,975人 ，占 比22.7% ；中 专 及 以 下 学 历4,201人 ，占 比4.5% 。
2014年6月 末 ，本 行 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 数2,741人 。
2. 人力资源管理
本 行 围 绕 “两 化 一 行” 和 转 型 发 展 目 标 ，持 续 优 化 架 构 职 位 管 理 体 系 。以 事 业 部 制 改 革 为 重
点 ，构建直接创利的利润中心 ，推行市场化 、公司化的运作机制 ，为全行转型发展寻求新
的 经 营 发 展 模 式 ；推 动 总 分 行 架 构 调 整 ，优 化 业 务 流 程 ，完 善 经 营 管 理 体 系 ；构 建 职 责
要求明确 、职位序列清晰 、职级梯度合理 、管理与专业双通道发展的新型职位管理体系 。
本行实施并持续完善以职位体系为基础 ，劳动力市场价格为目标的薪酬体系 ，优化薪酬资
源配置模式 ，加大激励约束力度 ，强调薪酬激励与经风险调整后的经营业绩挂钩 ，对关键
岗位员工建立绩效薪酬延期支付制度 ，充分发挥薪酬对公司治理和风险管控的约束作用 ，
促 进 稳 健 经 营 和 可 持 续 发 展 ；关 心 员 工 福 利 和 未 来 保 障 ，继 续 推 进 以 “全 行 统 一 办 法 、规
范 运 营 管 理” 的 企 业 年 金 为 主 要 内 容 的 员 工 福 利 制 度 。
持续优化绩效管理基本框架 ，制定完善总行部门 、省直分行 、海外机构经营班子 、管理人
员和员工的考核办法 ，突出直营机构经营质效 ，强化战略传导 ，加大管理人员与所在单位
的 绩 效 挂 钩 力 度 ，充 分 发 挥 绩 效 管 理 的 引 导 作 用 。
本 行 大 力 实 施 人 才 强 行 战 略 。启 动 专 家 型 人 才 队 伍 建 设 ，用5年 时 间 集 中 培 养 八 大 条 线
2,000名 专 家 型 人 才 ；完 善 专 业 序 列 职 位 体 系 ；深 化 战 略 性 专 业 人 才 培 养 ，全 面 启 动 第 二
批200名 战 略 性 专 业 人 才 培 养 项 目 ；抓 好 高 级 经 理 、基 层 经 营 机 构 负 责 人 能 力 提 升 拓 展 培
训 和 精 英 客 户 经 理 千 人 培 训 ；加 大 市 场 化 优 秀 人 才 引 进 力 度 ，积 极 引 进 外 部 专 家 人 才 ；
首 次 探 索 实 施 总 行 储 备 生 校 园 招 聘 项 目 ，建 立 校 园 招 聘 统 一 管 理 机 制 ，实 现 校 园 招 聘 的
流 程 化 、精 细 化 、规 范 化 管 理 。
举 办 由 百 余 名 各 直 属 机 构 负 责 人 参 加 的 “加 强 风 险 管 理 、保 障 转 型 发 展” 专 题 研 修 班 ，重 点
研 讨 班 子 队 伍 建 设 、利 率 市 场 化 和 风 险 管 理 等 内 容 ，提 高 引 领 科 学 发 展 能 力 ；实 施200名
私 人 银 行 、投 资 银 行 、国 际 业 务 等 战 略 性 专 业 人 才 境 内 外 专 项 培 训 ；制 定 三 年 培 养3,000
名 公 司 、个 金 、同 业 条 线 精 英 客 户 经 理 轮 训 方 案 ，启 动2014年1,000名 客 户 经 理 集 训 。
48 交通银行股份有限公司
公司治理
本行严格遵守《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等法律法规和监管规则 ，持续提升公司治理水平 ，
充分保障和维护境内外股东及其他利益相关者的合法权益。
本行董事确认 ，报告期内本行严格遵守香港上市规则附录十四之《企业管治守则》所载守则条文 ，并符
合其中绝大多数建议最佳常规。
（一） 股 东 大 会
报 告 期 内 ，本 行 召 开 了2013年 度 股 东 大 会 ，审 议 批 准 了《2013年 度 董 事 会 工 作 报 告》、《2013年
度 监 事 会 报 告》、《2013年 度 财 务 决 算 报 告》、《2013年 度 利 润 分 配 方 案》、《关 于 聘 用2014年 度
会 计 师 事 务 所 的 议 案》等13项 议 案 。
此 外 ，本 行 还 召 开 了2014年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 ，审 议 批 准 了《关 于 发 行 减 记 型 合 格 二 级 资 本
债 券 的 议 案》。
（二） 董 事 会
报 告 期 内 ，本 行 董 事 会 共 召 开4次 会 议 ，审 议 通 过 了43项 议 案 。董 事 会 各 专 门 委 员 会 共 召 开 了
14次会议 ，审议了50项议案或报告 。各位董事积极出席董事会及各专门委员会会议 ，认真审议
各 项 议 案 或 报 告 ，恪 尽 职 守 ，有 效 发 挥 了 董 事 会 的 战 略 决 策 功 能 。
1. 持续提升公司治理水平
一是根据《商业银行公司治理指引》等最新监管规章要求 ，修订专门委员会工作条例 ，进一
步完善专门委员会工作职责 。二是调整充实战略 、审计 、风险管理等专门委员会人员 ，优
化 委 员 会 成 员 结 构 ，充 分 发 挥 各 专 门 委 员 会 的 专 业 优 势 和 决 策 咨 询 功 能 。三 是 及 时 完 成
董 事 会 成 员 增 补 工 作 ，确 保 董 事 会 平 稳 运 作 。
2. 深 入 推 进“两 化 一 行”发 展 战 略
一 是 完 善 境 外 经 营 网 络 ，审 议 批 准 在 卢 森 堡 、里 约 热 内 卢 、布 里 斯 班 等 地 申 设 机 构 ，“以
亚 太 为 主 体 、欧 美 为 两 翼 ，拓 展 全 球 布 局” 的 海 外 发 展 战 略 稳 步 发 展 。二 是 推 进 海 外 行 、
子公司经营稳健发展 ，不断提升跨境跨业跨市场的综合服务能力 ，境外银行机构 、控股子
公 司 对 集 团 利 润 贡 献 度 同 比 提 升0.98个 百 分 点 至9.51% 。
3. 不断加强资本管理
一 是 首 批 获 准 实 施 资 本 管 理 高 级 方 法 ，进 一 步 巩 固 “资 本 约 束 业 务 、风 险 收 益 平 衡” 的 经 营
理 念 ，推 动 精 细 科 学 的 风 险 计 量 应 用 和 经 济 资 本 管 理 转 化 为 实 际 生 产 力 。二 是 研 究 制 定
减 记 型 合 格 二 级 资 本 债 券 发 行 方 案 ，在 保 持 资 本 充 足 率 持 续 达 标 基 础 上 ，进 一 步 优 化 资
本 结 构 ，降 低 融 资 成 本 。
4. 全面强化风险管控
一是加强风险管理制度建设 ，审议批准流动性风险 、国别风险 、案件防控等相关风险管理
政策 ，完善全面风险管理体系 。二是完善风险管理组织建设 ，推动风险管理端口下沉 、前
移 ，确保各项业务开展依法合规 。三是加强重点风险领域管控 ，高度关注地方政府融资平
台 、钢 贸 、房 地 产 等 领 域 风 险 ，落 实 风 险 管 控 措 施 和 责 任 ，加 大 风 险 化 解 力 度 。
二零一四年半年度报告 A 股 49
公 司 治 理（ 续 ）
（三） 监 事 会
报 告 期 内 ，本 行 监 事 会 共 召 开 两 次 会 议 ，审 议 通 过 定 期 报 告 、财 务 决 算 报 告 、利 润 分 配 方 案 、
《监 事 会 对 董 事 会 高 级 管 理 层 2013 年 度 履 职 情 况 的 意 见》、《2013 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告》、
《2013年度企业社会责任报告》、《2013年度监事会报告》、《2014年度监事会工作计划》、《关于
选 举 宋 曙 光 先 生 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 长 的 议 案》等18项 议 案 。深 入 开 展 对 董 事 、高 管
的履职评价工作 ，并及时报送监管机构 ；听取高管层关于表外业务管理和风险控制情况汇报 ，
提 出 加 强 表 外 业 务 发 展 战 略 管 理 、健 全 完 善 表 外 业 务 全 面 风 险 管 理 体 系 和 加 强 人 才 队 伍 及IT系
统建设等建议。
全体监事认真出席监事会及专门委员会会议 ，列席董事会及专门委员会会议 ，勤勉尽职 ，为维
护 股 东 利 益 、提 高 本 行 管 理 水 平 发 挥 了 积 极 作 用 。
（四） 高 级 管 理 层
本 行 高 级 管 理 人 员 现 由 行 长 、副 行 长 、纪 委 书 记 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、首 席 风 险 官 、董
事会秘书 、公司业务总监 、交行 — 汇丰战略合作顾问组成 。报告期内 ，高级管理层依照法律 、
法规和《公司章程》及董事会的授权 ，勤勉敬业 ，认真执行董事会各项决议 ，组织开展本行的经
营管理活动。
（五） 内 部 控 制
2014年上半年 ，本行持续开展内部控制建设 ，不断健全各项内控措施 ，内控体系和运行总体稳
健。
1. 进一步调整和完善组织架构
一是着力推进事业部 、准事业部制改革 ，完成总行层面四个事业部制的组建和挂牌 ，成立
四个准事业部业务中心 。二是加快推进省辖分行转型发展 ，转变经营方式 ，工作重心由基
本 完 善 布 局 转 向 突 出 提 升 质 效 。三 是 完 善 省 直 分 行 零 售 信 贷 业 务 组 织 架 构 ，按 照 前 中 后
台 分 离 的 原 则 ，增 设 零 售 信 贷 业 务 部 ，承 担 前 台 职 能 。
2. 推进全面风险管理建设
一是建立健全风险防控责任制 ，以机构人员全覆盖为目标 ，对各层级 、各机构 、各岗位的
风 险 防 控 基 本 责 任 进 行 明 确 和 规 范 。二 是 开 展 违 规 放 贷 和 非 法 集 资 案 件 风 险 专 项 排 查 ，
结合本行自身业务特点和风险控制能力 ，对重点业务领域进行案件风险全面排查 。三是制
定 流 动 性 风 险 管 理 政 策 及 流 动 性 风 险 应 急 处 理 预 案 ，建 立 与 业 务 规 模 、性 质 和 复 杂 程 度
相适应的流动性风险管理体系 。四是加强部门各类业务印章管理 ，建立业务印章名册 ，明
确业务印章种类及使用范围。
3. 进一步加强授信业务风险管控
一 是 制 定 年 度《授 信 与 风 险 政 策 纲 要》和《行 业（区 域）政 策 及 投 向 指 引》，将 公 司 信 贷 、零
售信贷 、非信贷业务纳入统一投向管理和风险管理 。二是进一步加强中小企业 、集群式客
户 、大宗商品贸易融资 、房地产等当前重点风险领域管控 。三是做好零售条线存量资产盘
活 工 作 ，对 零 售 客 户 进 行 全 面 排 查 ，确 定 “减 退 加 固” 名 单 。
50 交通银行股份有限公司
公 司 治 理（ 续 ）
4. 完善内控评价与考核工作
一 是 将 合 规 与 内 控 管 理 评 价 指 标 纳 入 分 行 和 总 行 部 门 年 度 综 合 绩 效 考 核 ，促 进 全 行 进 一
步完善内部控制建设与管理 。二是制定内部控制评价操作办法 ，进一步规范内部控制评价
操作 ，建立统一标尺 ，作为内控评价统一衡量模型 。三是明确业务风险分级分类标准 ，按
照 风 险 程 度 或 问 题 性 质 的 恶 劣 程 度 ，对 业 务 风 险 实 行 分 级 管 理 。
5. 优化非信贷业务管理
一 是 进 一 步 规 范 公 司 类 资 产 非 信 贷 业 务 操 作 ，公 司 类 资 产 非 信 贷 业 务 的 信 用 风 险 评 审 统
一 纳 入 授 信 管 理 体 制 进 行 管 理 。二 是 出 台 投 行 类 非 信 贷 业 务 操 作 指 引 ，促 进 投 行 类 非 信
贷 业 务 健 康 发 展 ，有 效 管 理 业 务 风 险 。
（六） 投 资 者 关 系
2014年上半年 ，面对银行股估值持续偏低的状况 ，本行不断加强市值管理 ，完善投资者关系管
理 措 施 ，与 投 资 者 保 持 密 切 沟 通 ，努 力 实 现 公 司 市 值 平 稳 运 行 。
— 部 分 董 事 、监 事 和 高 管 人 员 从 二 级 市 场 购 买 股 票 。今 年5月 ，本 行 部 分 董 事 、监 事 和 高 管
人 员 从 二 级 市 场 购 买 公 司 股 票 ，是 国 内 上 市 银 行 首 例 ，彰 显 管 理 层 对 本 行 未 来 发 展 的 信
心 ，市 场 反 映 良 好 。
— 分 红 政 策 保 持 稳 定 。本 行2013年 度 现 金 分 红 率 继 续 保 持 在30%以 上 ，股 息 率 超 过6% 。
— 通过多种形式与投资者保持密切沟通 。报告期内 ，本行分别在香港 、上海举行2013年度 、
2014年 一 季 度 业 绩 发 布 会 ，开 展 年 度 业 绩 境 内 外 路 演 ，参 加4场 境 内 外 知 名 投 行 举 办 的 投
资 者 交 流 会 ，接 待 分 析 师 、投 资 者 日 常 拜 访30批 次 ，共 计 与 约520名 分 析 师 和 投 资 者 进 行
深 入 沟 通 。同 时 ，本 行 继 续 通 过 投 资 者 热 线 电 话 、电 子 邮 箱 、微 信 平 台 、上 证e互 动 网 络
交流平台等渠道 ，与投资者进行交流 ，解答投资者关注的问题 ，听取投资者对本行改革发
展及经营管理的意见建议。
未来 ，本行将继续加强资本市场形势研判 ，密切关注宏观经济金融形势和监管政策动态 ，不断
创 新 市 值 管 理 举 措 ，加 强 与 投 资 者 的 沟 通 交 流 ，努 力 促 进 本 行 价 值 的 持 续 提 升 。
（七） 审 计 师
根 据 财 政 部 发 布 的 有 关 中 国 金 融 企 业 选 聘 会 计 师 事 务 所 招 标 管 理 的 监 管 规 则 ，金 融 企 业 连 续
聘 用 同 一 会 计 师 事 务 所 最 长 不 得 超 过 十 年 ，故 本 行 不 再 于2013年 度 股 东 大 会 上 续 聘 德 勤关 黄
陈 方 会 计 师 行 及 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）。
经2013年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ，本 行 聘 用 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）负 责 本
行 按 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 的 审 计 工 作 及 其 他 相 关 专 业 服 务 ，聘 用 罗 兵 咸 永 道 会 计 师
事 务 所 负 责 本 行 按 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 的 审 计 工 作 及 其 他 相 关 专 业 服 务 。聘 期
自 本 公 司2013年 度 股 东 大 会 通 过 之 时 起 ，至 本 公 司2014年 度 股 东 大 会 结 束 之 时 止 。
二零一四年半年度报告 A 股 51
履行企业社会责任
本 行 继 续 秉 持 “以 和 谐 诚 信 为 基 石 ，不 断 追 求 自 身 的 超 越 ，与 社 会 共 同 发 展” 的 责 任 宣 言 ，积 极 履 行
经 济 、环 境 、社 会 三 大 领 域 的 企 业 公 民 责 任 ，实 现 广 大 股 东 、客 户 、员 工 等 所 有 利 益 相 关 方 利 益 的 最
大 化 ，为 建 设 经 济 、社 会 、环 境 和 谐 发 展 的 美 丽 中 国 贡 献 力 量 。报 告 期 内 ，本 行 连 续 第 三 年 荣 获 中 国
银 行 业 协 会 评 选 颁 发 的 “年 度 最 具 社 会 责 任 金 融 机 构 奖” ，董 事 长 牛 锡 明 荣 获 “年 度 社 会 责 任 引 领 人 物
奖” ；同 时 ，本 行 “通 向 明 天 — 残 疾 青 少 年 助 学 计 划” 项 目 组 被 国 务 院 残 工 委 授 予 全 国 助 残 先 进 集 体 称
号 ，履 责 实 践 广 受 肯 定 。
（一） 经 济 责 任
本行认真落实国家宏观调控政策 ，在支持实体经济方面有效发挥大银行的作用 ，同时将支持小
微 企 业 、涉 农 、科 教 文 卫 、保 障 房 建 设 等 有 利 于 民 生 事 业 的 金 融 领 域 ，作 为 履 行 企 业 社 会 责 任
的重要体现。
1. 本 行 结 合 自 身 经 营 发 展 战 略 ，持 续 优 化 信 贷 资 源 配 置 ，提 升 信 贷 政 策 体 系 覆 盖 度 和 科 学
性 ，制 定 出 台《2014年 授 信 与 风 险 政 策 纲 要》，进 一 步 加 强 授 信 管 理 和 全 面 风 险 管 理 ；制
定 包 含57个 行 业 、182个 细 分 子 行 业 、覆 盖 存 量 信 贷 资 产99.37%的 信 贷 投 向 指 引 体 系 ，贴
近 宏 观 经 济 转 型 升 级 方 向 、服 务 国 民 经 济 合 理 增 长 和 实 体 经 济 需 求 ，明 确 加 大 民 生 保 障
和消费升级领域支持力度 ，坚决减退落后和过剩产能企业 ，积极探索和跟进现代农业 、节
能环保 、战略新兴和新型城镇化等领域发展机遇 。报告期内 ，本行境内行公司贷款增量主
要 投 向 民 生 消 费 、服 务 、制 造 等 宏 观 经 济 主 要 行 业 和 领 域 。农 林 牧 渔 、燃 气 和 水 、科 技 文
化 、教 育 、卫 生 和 社 会 工 作 等 民 生 保 障 和 消 费 升 级 领 域 合 计 贷 款 增 速 继 续 高 于 全 部 贷 款
平 均 增 速 。报 告 期 末 ，本 行 保 障 性 住 房 贷 款 余 额 人 民 币316.07亿 元 ，涉 及32家 省 直 分 行 ，
范 围 覆 盖 全 国28个 省 、自 治 区 以 及 直 辖 市 ，涵 盖 经 济 适 用 房 、公 租 房 、廉 租 房 、限 价 商 品
房 、棚 户 区 改 造 等 类 型 项 目 。
2. 本行持续推进小微企业业务发展 。报告期末 ，本行小微企业贷款余额达人民币5,565亿元 ，
设 立 小 微 企 业 专 营 机 构357个 。报 告 期 内 ，本 行 加 大 集 群 营 销 模 式 的 推 广 ，将 商 圈 金 融 、
供 应 链 金 融 、科 技 金 融 模 式 在 全 行 复 制 推 广 ：为 全 国 各 地 各 类 商 圈 内 的 小 微 客 户 定 制 专
属商圈金融服务方案 ，涉及广东 、浙江等十余个省市地区以及服装批发 、农产品批发等十
余 个 行 业 门 类 ；发 挥 本 行 公 司 业 务 的 传 统 优 势 ，通 过 梳 理 核 心 企 业 上 下 游 的 小 微 企 业 ，
对纳入供应链的链属企业批量提供信贷支持 ，涉及汽车 、机械 、百货超市和政府采购等多
个领域 ；与科技部 、国家知识产权局合作 ，支持有技术 、有发明专利的科技型小微企业发
展 ，探 索 “股 权+债 权” 的 科 技 金 融 业 务 新 模 式 。本 行 还 结 合 小 微 企 业 特 点 及 需 求 ，推 出 小
企 业 经 营 性 物 业 抵 押 贷 款 、摊 位 经 营 权 质 押 贷 款 等 多 种 创 新 产 品 。
（二） 环 境 责 任
“绿色信贷” 工程持续推进 ，管理体制进一步完善 。绿色类客户数及授信余额占比稳中有升 ，“两
高 一 剩” 行 业 贷 款 有 效 压 降 。同 时 ，本 行 采 取 多 种 措 施 减 少 自 身 经 营 对 环 境 的 影 响 。本 行 团 委
在 各 级 团 组 织 开 展 了 “绿 色 交 行 ，美 丽 中 国” 增 绿 减 霾 募 捐 活 动 ，募 集 善 款 将 用 于 在 冀 晋 蒙 地 区
建 设1,900亩 “交 行 林” ，为 建 设 美 丽 中 国 添 砖 加 瓦 。
1. 本 行 继 续 深 入 贯 彻 落 实 监 管 机 构 关 于 绿 色 信 贷 工 作 的 相 关 政 策 要 求 ，持 续 深 化 绿 色 信 贷
工作 ，积极化解过剩产能风险 ，着力提升环境和社会表现 。报告期内 ，本行制订了包含全
部57个行业在内的《2014年行业绿色信贷指引》，从耗能 、污染 、土地 、健康 、安全 、移民
安 置 、生 态 保 护 、气 候 变 化 等 方 面 拟 定 绿 色 信 贷 具 体 要 求 ，结 合 行 业 特 征 进 行 精 细 化 管
理 ，促 使 绿 色 信 贷 标 准 在 信 贷 经 营 管 理 中 得 到 更 加 准 确 的 把 握 。
52 交通银行股份有限公司
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
2. 环保优秀类客户占比稳中有升 。报告期末 ，绿色类客户数占比99.58% ，较年初提高0.02个
百 分 点 ；绿 色 类 授 信 余 额 占 比99.81% ，其 中 ，以 低 碳 经 济 、环 境 保 护 、资 源 综 合 利 用 等
为 显 著 特 征 的 绿 色 一 类 客 户 授 信 余 额 人 民 币1,553.06亿 元 。同 时 ，本 行 针 对 环 保 部 门 公 示
的 信 息 ，组 织 开 展 客 户 环 境 风 险 专 项 排 查 ，对 “两 高 一 剩” 领 域 继 续 收 紧 信 贷 政 策 ，实 施 并
不 断 完 善 限 额 管 控 措 施 ，持 续 推 进 总 量 压 降 。报 告 期 内 ，压 降 “两 高 一 剩” 行 业 贷 款 人 民 币
51亿 元 。
（三） 社 会 责 任
本行在稳健经营 、以优质的财务表现回报股东的同时 ，持续采取措施关注并响应利益相关方的
关 切 ，在 服 务 客 户 、成 就 员 工 、奉 献 社 会 等 领 域 取 得 了 新 的 进 展 。
1. 本行努力提升服务质量与效率 ，持续推行标准化 、规范化 、特色化服务 ，努力打造成为投
诉 率 最 低 、服 务 效 率 最 高 、标 准 化 规 范 化 特 色 化 服 务 最 突 出 的 银 行 。在J.D. Power亚 太 公
司 发 布 的2014年 中 国 零 售 银 行 客 户 满 意 度 排 名 中 ，本 行 以808分 名 列 第 一 。本 行 在 日 常 投
诉管理工作中 ，通过工单例会等形式深入研究分析客户需求 ，不断改善客户体验 ，投诉总
量 持 续 下 降 。报 告 期 内 ，受 理 投 诉 笔 数 同 比 下 降52.6% 。在 服 务 水 平 不 断 提 升 的 同 时 ，本
行重视消费者权益保护工作的开展 ，通过实施窗口服务提升工作 ，切实提高服务效率 、改
善 服 务 态 度 、明 确 费 用 告 知 、履 行 风 险 提 示 ，维 护 消 费 者 合 法 权 益 。报 告 期 内 ，本 行 广 泛
开 展 “金 融 知 识 进 万 家” 、“普 及 金 融 知 识 万 里 行” 等 大 型 公 众 宣 传 教 育 活 动 ，宣 传 金 融 常 识
与 消 费 者 权 益 保 护 知 识 ，提 高 社 会 公 众 的 消 保 意 识 。
2. 本行关注员工成长成才 ，为员工职业发展提供良好的工作环境和利益保障 。报告期内 ，围
绕组织架构 、职位体系 、薪酬体系 、人才培养等开展了大量卓有成效的工作 ：全力推进事
业部改革 ，强化总分行直接经营 ，在事业部先行推进薪酬总包管理 ，充分发挥薪酬的激励
约 束 作 用 ；完 成 存 量 省 辖 行 矩 阵 式 改 革 ，精 简 机 构 ，提 高 效 率 ；实 现 分 行 新 型 职 位 体 系
切换 ，拓宽员工职业发展通道 。大力加强专家型人才队伍建设 ，首次探索实施总行储备生
校 园 招 聘 项 目 。同 时 ，本 行 切 实 关 心 员 工 身 心 健 康 ，打 造 幸 福 交 行 。报 告 期 内 ，本 行 推 行
上 线 “健 康 交 行” 移 动 管 理 平 台 ，为 员 工 提 供 各 类 健 康 咨 询 ，全 行 已 有 三 万 多 名 员 工 登 录 该
平 台 ，占 员 工 总 数 的 三 分 之 一 左 右 ；本 行 在 职 员 工 互 助 会 继 续 有 序 运 行 ，补 助 困 难 及 重
病 员 工26人 ，补 助 金 额 人 民 币22.49万 元 ，缓 解 员 工 燃 眉 之 急 ；推 出 “交 银 百 万 身 家” 员 工
关 爱 保 障 活 动 ，为 员 工 及 直 系 亲 属 保 险 、保 障 提 供 帮 助 ，共 计 承 保179件 ，期 缴 年 化 保 费
人 民 币75.6万 元 ，累 计 为 员 工 送 出 人 民 币8.2亿 元 保 额 的 关 爱 保 障 。
3. 本行热心参与各项社会公益事业 ，为长期支持的特教事业持续投入 ，努力扶助弱势群体改
善生活条件和发展能力 ，为实现人人享有尊严的和谐社会发展目标贡献力量 。报告期内 ，
“通向明天 — 交通银行残疾青少年助学计划” 进入执行第六期 ，继续投入人民币860万元在
全国资助贫困残疾高中生和大学新生 ，表彰优秀特教教师和残疾大学生 ，并补贴省级特教
师 资 培 训 等 ；对 甘 肃 省 天 祝 藏 族 自 治 县 的 定 点 帮 扶 工 作 进 入 第12年 ，继 续 投 入 人 民 币200
万 元 ，重 点 帮 扶 松 山 镇 辖 区 内 的6号 移 民 点 养 畜 暖 棚 建 设 项 目 ，使 受 助 农 牧 民 实 现 稳 定 脱
贫 ；12家分行开展的17个帮扶项目投入善款人民币200.08万元 ，帮助当地贫困村民改善了
生产生活水平。
二零一四年半年度报告 A 股 53
重要事项
（一） 利 润 分 配 情 况
1. 报告期利润分配方案执行情况
2014年6月25日 ，本 行2013年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 本 行2013年 度 利 润 分 配 方 案 ，以 截 至
2013年12月31日的总股本742.63亿股为基数 ，每股分配现金股利人民币0.26元（税前），共
分 配 现 金 股 利 人 民 币193.08亿 元 。
2. 半 年 度 利 润 分 配 预 案 、公 积 金 转 增 股 本 预 案
本 行2014年 半 年 度 不 进 行 利 润 分 配 或 资 本 公 积 转 增 股 本 。
3. 报告期内现金分红政策的执行情况
本 行 严 格 执 行《公 司 章 程》规 定 的 现 金 分 红 政 策 。
（二） 参 股 其 他 公 司 情 况
1. 持有其他上市公司股权情况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例 报告期
证券代码 证券简称 初始投资金额 （%） 期末账面价值 报告期损益 所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600068 葛洲坝 134,200,800.00 1.42 183,088,500.00 — (12,337,500.00) 可供出售金融资产 抵债取得
02196 复星医药 90,657,079.40 1.06 97,843,970.22 2,431,913.53 6,176,076.36 可供出售金融资产 投资取得
02318 中国平安 12,745,382.26 0.01 12,904,303.79 8,429,726.66 158,961.22 可供出售金融资产 投资取得
V Visa Inc. 6,121,851.85 — 30,160,763.74 — (1,423,784.81) 可供出售金融资产 投资取得
000709 河北钢铁 3,144,211.20 0.01 882,086.40 — (66,393.60) 可供出售金融资产 抵债取得
00552 中国通信服务 2,720,859.41 0.04 2,692,769.83 — (36,349.78) 可供出售金融资产 投资取得
01666 同仁堂科技 2,286,670.70 0.04 2,227,991.25 — (119,350.34) 可供出售金融资产 投资取得
00874 白云山 1,989,960.89 0.05 1,801,528.89 — (163,874.31) 可供出售金融资产 投资取得
600556 北生药业 1,536,396.00 0.13 2,222,652.88 — 389,220.32 可供出售金融资产 抵债取得
00006 电能实业 1,431,896.07 — 1,774,347.23 — 159,756.72 可供出售金融资产 投资取得
02823 X安硕A50中国 1,305,217.36 — 1,339,639.10 — 34,421.74 可供出售金融资产 投资取得
06837 海通证券 1,221,974.00 0.01 1,240,118.52 — 18,144.51 可供出售金融资产 投资取得
其他 4,258,955.35 2,427,803.27 — (191,800.47)
合计 263,621,254.49 340,606,475.12 10,861,640.19 (7,402,472.44)
注：
1. 本表为本集团在可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算的持有其他上市
公司股权情况。
2. 报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响。
2. 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权情 况
（除另有标明外，人民币元）
占该公司
股权比例 报告期所有者
持有对象名称 初始投资金额 持有数量（股） （%） 期末账面价值 报告期损益 权益变动 会计核算科目 股份来源
江苏常熟农村商业银行股份 489,500,000.00 101,340,337 10.00 489,500,000.00 19,001,313.12 — 长期股权投资 投资取得
有限公司
西藏银行股份有限公司 300,000,000.00 300,000,000 20.00 398,638,018.67 54,686,400.00 — 长期股权投资 投资取得
中国银联股份有限公司 146,250,000.00 112,500,000 3.90 146,250,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
中国航油集团财务有限公司 120,000,000.00 不适用 10.00 120,000,000.00 — — 长期股权投资 投资取得
陕西煤业化工集团财务 100,000,000.00 不适用 10.00 100,000,000.00 7,080,636.23 — 长期股权投资 投资取得
有限公司
合计 1,155,750,000.00 1,254,388,018.67 80,768,349.35 —
54 交通银行股份有限公司
重 要 事 项（ 续 ）
3. 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份情 况
（除另有标明外，人民币元）
报告期买入╱（卖出）
期初股份数量（股） 股份数量（股） 期末股份数量（股） 使用资金数量 产生的投资收益
买入 48,200 11,646,300 11,694,500 144,311,501.06 —
卖出 18,281,576 (17,675,576) 606,000 — 57,562,003.53
注 ： 上 表 所 述 股 份 变 动 情 况 除 本 行 处 置 经 营 过 程 中 取 得 的 抵 债 股 权 外 ，其 余 均 为 本 行 附 属 公 司 买 卖 上 市 公 司 股 份 所
致。
（三） 重 大 诉 讼 、仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 事 项
报 告 期 内 ，本 行 未 发 生 重 大 诉 讼 、仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 。
（四） 重 大 关 联 交 易
报告期内 ，本集团与关联方之间的交易均为正常经营性资金往来 ，未发生重大关联交易事项 。
截 至 报 告 期 末 ，本 集 团 日 常 关 联 交 易 情 况 见 本 报 告 财 务 报 表 附 注 六 。
（五） 承 诺 事 项 履 行 情 况
本 行 于2012年 实 施A+H股 非 公 开 发 行 时 ，认 购 股 东 承 诺 所 认 购 的A股 股 份 自 发 行 完 成 之 日 起36
个 月 内 不 转 让 。详 情 载 于 “股 本 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况” 章 节 。
截 至 报 告 期 末 ，认 购 股 东 按 承 诺 履 行 。
（六） 审 计 委 员 会
本 行 已 根 据 香 港 上 市 规 则 成 立 董 事 会 审 计 委 员 会 。审 计 委 员 会 的 主 要 职 责 包 括 审 核 本 行 内 部
及 外 部 审 计 工 作 ，审 核 财 务 报 告 、内 部 控 制 制 度 的 执 行 情 况 及 其 效 率 和 合 规 性 ；截 至 报 告 期
末 ，成 员 包 括 于 永 顺 先 生 、杜 悦 妹 女 士 、张 玉 霞 女 士 、蔡 耀 君 先 生 和 刘 廷 焕 先 生 ，于 永 顺 独 立
非 执 行 董 事 担 任 主 任 委 员 。审 计 委 员 会 已 与 高 级 管 理 层 一 起 审 阅 了 本 行 采 纳 的 会 计 准 则 及 惯
例 ，并 探 讨 内 部 监 控 及 财 务 报 告 事 宜 ，包 括 审 阅 半 年 度 报 告 。
（七） 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 股 份
报 告 期 内 ，本 行 及 任 何 附 属 公 司 概 无 购 买 、出 售 或 赎 回 本 行 任 何 股 份 。
（八） 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 之 证 券 交 易
本 行 要 求 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 证 券 交 易 活 动 严 格 遵 守 中 国 证 监 会《上 市 公 司 董 事 、监 事
和 高 级 管 理 人 员 所 持 本 行 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则》、香 港 上 市 规 则 附 录 十《上 市 发 行 人 董 事 进
行 证 券 交 易 的 标 准 守 则》以 及《交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 有 本 行 股
份 及 其 变 动 管 理 办 法》。经 查 询 ，报 告 期 内 本 行 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 证 券 交 易 均 遵 守 了
上述规则。
二零一四年半年度报告 A 股 55
董 事 、高 级 管 理 人 员 对 半 年 度 报 告 的 确 认 意 见
根据《中华人民共和国证券法》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号 — 商业银
行 信 息 披 露 特 别 规 定》（2014年 修 订）、《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第3号 — 半 年
度 报 告 的 内 容 与 格 式〉》（2014年 修 订）、上 海 证 券 交 易 所《股 票 上 市 规 则》和《关 于 做 好 上 市 公 司2014年
半 年 度 报 告 披 露 工 作 的 通 知》等 相 关 规 定 和 要 求 ，作 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（“本 行”）的 董 事 、高 级
管 理 人 员 ，我 们 在 全 面 了 解 和 审 核 本 行 及 附 属 公 司（“本 集 团”）截 至2014年6月30日 止 六 个 月 合 并 财 务
信 息（“半 年 度 报 告”）后 ，出 具 意 见 如 下 ：
一. 本集团严格按照境内外会计准则规范运作 ，本集团2014年半年度报告公允地反映了本集团2014
年半年度的财务状况和经营成果。
二. 本 集 团 按 照 中 国 会 计 准 则 要 求 编 制 的2014年 半 年 度 财 务 报 告 已 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
（特 殊 普 通 合 伙）审 阅 ，按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2014年 中 期 财 务 报 告 已 经 罗 兵 咸 永 道 会
计师事务所审阅。
我们认为 ，本集团2014年半年度报告所载资料不存在任何虚假记载 、误导性陈述或者重大遗漏 ，并对
内 容 的 真 实 性 、准 确 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 。
姓名 职务 姓名 职务
牛锡明 董 事 长 、执 行 董 事 彼 得诺 兰 独立非执行董事
彭 纯 副 董 事 长 、执 行 董 事 、行 长 陈志武 独立非执行董事
钱文挥 执 行 董 事 、副 行 长 蔡耀君 独立非执行董事
于亚利 执 行 董 事 、副 行 长 、首 席 财 务 官 刘廷焕 独立非执行董事
胡华庭 非执行董事 于永顺 独立非执行董事
杜悦妹 非执行董事 寿梅生 副 行 长 、纪 委 书 记
王太银 非执行董事 侯维栋 副 行 长 、首 席 信 息 官
王冬胜 非执行董事 朱鹤新 副行长
冯婉眉 非执行董事 杨东平 首席风险官
马 强 非执行董事 杜江龙 董事会秘书
雷 俊 非执行董事 吕本献 公司业务总监
张玉霞 非执行董事 伍兆安 交行 — 汇丰战略合作顾问
王为强 独立非执行董事
56 交通银行股份有限公司
审阅报告
审阅报告
普 华 永 道 中 天 阅 字(2014)第048号
交通银行股份有限公司全体股东 ：
我 们 审 阅 了 后 附 的 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称 “贵 银 行”）及 其 子 公 司（以 下 简 称 “贵 集 团”）的2014年6月30日
止 半 年 度 中 期 财 务 报 告 ，包 括2014年6月30日 的 合 并 及 银 行 资 产 负 债 表 ，2014年1月1日 至6月30日 止 期 间 的 合 并
及 银 行 利 润 表 、合 并 及 银 行 股 东 权 益 变 动 表 、合 并 及 银 行 现 金 流 量 表 以 及 中 期 财 务 报 表 附 注 。按 照《企 业 会 计 准
则 第32号 — 中 期 财 务 报 告》的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 贵 银 行 管 理 层 的 责 任 ，我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 阅 工 作 的 基 础 上
对中期财务报告出具审阅报告。
我 们 按 照《中 国 注 册 会 计 师 审 阅 准 则 第2101号 — 财 务 报 表 审 阅》的 规 定 执 行 了 审 阅 业 务 。该 准 则 要 求 我 们 计 划 和
实 施 审 阅 工 作 ，以 对 中 期 财 务 报 告 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 有 限 保 证 。审 阅 主 要 限 于 询 问 公 司 有 关 人 员 和 对 财
务 数 据 实 施 分 析 程 序 ，提 供 的 保 证 程 度 低 于 审 计 。我 们 没 有 实 施 审 计 ，因 而 不 发 表 审 计 意 见 。
根 据 我 们 的 审 阅 ，我 们 没 有 注 意 到 任 何 事 项 使 我 们 相 信 上 述 中 期 财 务 报 告 没 有 在 所 有 重 大 方 面 按 照《企 业 会 计 准
则 第32号 — 中 期 财 务 报 告》的 规 定 编 制 。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中 国上 海
2014年08月21日
注册会计师 周 章
注册会计师 童咏静
二零一四年半年度报告 A 股 57
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本集团 附注 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
资产
现金及存放中央银行款项 五 、1 932,763 896,556
存放同业款项 五 、2 122,997 97,415
拆出资金 五 、3 249,860 197,057
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五 、4 77,619 59,083
衍生金融资产 五 、5 7,946 14,227
买入返售金融资产 五 、6 249,851 271,957
应收利息 五 、7 33,447 29,809
发放贷款和垫款 五 、8 3,354,657 3,193,063
可供出售金融资产 五 、9 229,447 220,397
持有至到期投资 五 、10 653,404 670,615
应收款项类投资 五 、11 147,764 119,726
长期股权投资 五 、12 1,255 1,200
投资性房地产 五 、13 196 194
固定资产 五 、14 47,543 43,918
在建工程 五 、15 13,698 13,261
无形资产 五 、16 1,619 1,461
递延所得税资产 五 、17 14,409 17,224
其他资产 五 、18 145,461 113,774
资产总额 6,283,936 5,960,937
58 交通银行股份有限公司
合 并 资 产 负 债 表（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本集团 附注 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
负债
向中央银行借款 7,558 5,871
同业及其他金融机构存放款项 五 、20 825,931 756,108
拆入资金 五 、21 233,253 209,216
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五 、22 11,060 11,965
衍生金融负债 五 、5 7,410 16,675
卖出回购金融资产款 五 、23 86,511 155,368
客户存款 五 、24 4,375,920 4,157,833
已发行存款证 五 、25 33,329 24,619
应付职工薪酬 五 、26 3,692 5,673
应交税费 五 、27 9,304 9,711
应付利息 五 、28 66,458 59,812
预计负债 五 、29 417 467
应付债券 五 、30 95,378 82,238
递延所得税负债 五 、17 9 18
其他负债 五 、31 85,160 43,879
负债总额 5,841,390 5,539,453
股东权益
股本 五 、32 74,263 74,263
资本公积 五 、33 111,767 108,481
盈余公积 五 、34 136,241 109,509
一般风险准备 五 、35 71,014 62,757
未分配利润 五 、36 49,806 67,330
外币报表折算差额 (2,588) (2,779)
归属于母公司股东权益合计 440,503 419,561
少数股东权益 五 、37 2,043 1,923
股东权益合计 442,546 421,484
负债及股东权益合计 6,283,936 5,960,937
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
财务报表由以下人士签署 ：
牛锡明 于亚利 林至红
法定代表人 主管会计工作负责人 财务机构负责人
二零一四年半年度报告 A 股 59
银行资产负债表
2014 年 6 月 30 日
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本银行 附注 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
资产
现金及存放中央银行款项 五 、1 932,118 895,884
存放同业款项 五 、2 120,277 93,868
拆出资金 五 、3 265,612 208,267
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五 、4 77,073 58,973
衍生金融资产 五 、5 7,944 14,225
买入返售金融资产 五 、6 249,241 271,951
应收利息 五 、7 32,189 29,860
发放贷款和垫款 五 、8 3,346,430 3,187,874
可供出售金融资产 五 、9 226,833 218,420
持有至到期投资 五 、10 651,927 669,089
应收款项类投资 五 、11 144,316 117,059
长期股权投资 五 、12 14,770 14,715
投资性房地产 五 、13 196 194
固定资产 五 、14 36,337 36,211
在建工程 五 、15 13,693 13,256
无形资产 五 、16 1,590 1,427
递延所得税资产 五 、17 14,169 17,000
其他资产 五 、18 41,767 22,760
资产总额 6,176,482 5,871,033
负债
向中央银行借款 7,558 5,641
同业及其他金融机构存放款项 五 、20 830,019 759,676
拆入资金 五 、21 153,288 144,757
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五 、22 11,060 11,965
衍生金融负债 五 、5 7,394 16,657
卖出回购金融资产款 五 、23 85,661 154,694
客户存款 五 、24 4,375,918 4,154,180
已发行存款证 五 、25 33,329 24,619
应付职工薪酬 五 、26 3,393 5,273
应交税费 五 、27 8,930 9,169
应付利息 五 、28 66,040 59,364
预计负债 五 、29 417 467
应付债券 五 、30 89,038 79,200
递延所得税负债 五 、17 1 8
其他负债 五 、31 70,113 30,729
负债总额 5,742,159 5,456,399
股东权益
股本 五 、32 74,263 74,263
资本公积 五 、33 111,757 108,438
盈余公积 五 、34 135,753 109,021
一般风险准备 五 、35 69,339 61,228
未分配利润 五 、36 45,520 64,152
外币报表折算差额 (2,309) (2,468)
股东权益合计 434,323 414,634
负债及股东权益合计 6,176,482 5,871,033
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
60 交通银行股份有限公司
合并利润表
2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本集团 附注 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
一 、营 业 收 入 90,423 84,812
利息收入 五 、38 143,412 125,089
利息支出 五 、38 (76,201) (60,081)
利息净收入 五 、38 67,211 65,008
手续费及佣金收入 五 、39 17,314 15,549
手续费及佣金支出 五 、39 (1,613) (1,654)
手续费及佣金净收入 五 、39 15,701 13,895
投 资（损 失）╱ 收 益 五 、40 (2,390) 928
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 五 、41 4,271 (374)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,740 (217)
保险业务收入 2,143 688
其他业务收入 1,747 4,884
二 、营 业 支 出 (43,605) (39,783)
营业税金及附加 五 、42 (6,478) (5,920)
业务及管理费 五 、43 (22,620) (20,022)
资产减值损失 五 、44 (11,082) (8,764)
保险业务支出 (2,095) (595)
其他业务成本 (1,330) (4,482)
三 、营 业 利 润 46,818 45,029
加 ：营 业 外 收 入 五 、45 450 132
减 ：营 业 外 支 出 五 、46 (73) (101)
四 、利 润 总 额 47,195 45,060
减 ：所 得 税 费 用 五 、47 (10,300) (10,142)
五 、净 利 润 36,895 34,918
归属于母公司股东的净利润 36,773 34,827
少数股东损益 122 91
六 、每 股 收 益
基 本 每 股 收 益（人 民 币 元） 五 、48 0.50 0.47
稀 释 每 股 收 益（人 民 币 元） 五 、48 0.50 0.47
七 、其 他 综 合 收 益 五 、49 3,475 (560)
以后会计期间不能重分类进损益的项目 (4) 4
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 (4) 4
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 3,479 (564)
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得 3,288 107
外币财务报表折算差额 191 (671)
八 、综 合 收 益 总 额 40,370 34,358
归属于母公司股东的综合收益 40,250 34,276
归属于少数股东的综合收益 120 82
40,370 34,358
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
二零一四年半年度报告 A 股 61
银行利润表
2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本银行 附注 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
一 、营 业 收 入 85,628 81,527
利息收入 五 、38 140,768 122,491
利息支出 五 、38 (74,421) (58,613)
利息净收入 五 、38 66,347 63,878
手续费及佣金收入 五 、39 16,035 14,409
手续费及佣金支出 五 、39 (1,607) (1,593)
手续费及佣金净收入 五 、39 14,428 12,816
投 资（损 失）╱ 收 益 五 、40 (2,541) 780
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） 五 、41 4,266 (383)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 1,741 (189)
其他业务收入 1,387 4,625
二 、营 业 支 出 (40,533) (38,003)
营业税金及附加 五 、42 (6,374) (5,820)
业务及管理费 五 、43 (22,025) (19,240)
资产减值损失 五 、44 (10,912) (8,533)
其他业务成本 (1,222) (4,410)
三 、营 业 利 润 45,095 43,524
加 ：营 业 外 收 入 五 、45 362 123
减 ：营 业 外 支 出 五 、46 (67) (99)
四 、利 润 总 额 45,390 43,548
减 ：所 得 税 费 用 五 、47 (9,871) (9,773)
五 、净 利 润 35,519 33,775
六 、其 他 综 合 收 益 五 、49 3,478 (475)
以后会计期间不能重分类进损益的项目 (4) 4
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 (4) 4
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 3,482 (479)
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得 3,323 145
外币财务报表折算差额 159 (624)
七 、综 合 收 益 总 额 38,997 33,300
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
62 交通银行股份有限公司
合并现金流量表 2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本集团 附注 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
一 、经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量
客户存款和同业存放款项净增加额 287,910 262,353
向中央银行借款净增加额 1,687 778
向其他金融机构拆入资金净增加额 24,037 20,071
买入返售金融资产净减少额 22,106 4,021
卖出回购金融资产净增加额 — 112,059
收 取 的 利 息 、手 续 费 及 佣 金 135,436 121,770
收到其他与经营活动有关的现金 五 、50(1) 24,004 27,887
经营活动现金流入小计 495,180 548,939
发 放 贷 款 和 垫 款 净 增 加 额 171,127 258,822
存放中央银行和存放同业款项净增加额 51,787 47,864
向其他金融机构拆出资金净增加额 52,803 38,762
卖出回购金融资产款净减少额 68,857 —
支 付 的 利 息 、手 续 费 及 佣 金 70,000 53,258
支付给职工以及为职工支付的现金 13,324 12,371
支付的各项税费 15,698 17,299
支付其他与经营活动有关的现金 五 、50(2) 61,825 54,235
经营活动现金流出小计 505,421 482,611
经营活动产生的现金流量净额 五 、51(1) (10,241) 66,328
二 、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量
收回投资收到的现金 178,523 136,211
取得投资收益收到的现金 21,182 15,376
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 362 260
投资活动现金流入小计 200,067 151,847
投资支付的现金 193,860 238,158
购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 7,108 5,354
投资活动现金流出小计 200,968 243,512
投资活动支付的现金流量净额 (901) (91,665)
三 、筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量
吸收投资收到的现金 — 176
其 中 ：子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 — 176
发行债券及同业存单收到的现金 46,503 16,361
筹资活动现金流入小计 46,503 16,537
偿还债务支付的现金 24,709 9,572
分配股利和偿付利息支付的现金 1,170 835
筹资活动现金流出小计 25,879 10,407
筹资活动产生的现金流量净额 20,624 6,130
四 、汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 520 (1,421)
五 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 10,002 (20,628)
加 ：本 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、51(2) 243,394 271,598
六 、本 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、51(2) 253,396 250,970
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
二零一四年半年度报告 A 股 63
银行现金流量表
2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本银行 附注 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
一 、经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量
客户存款和同业存放款项净增加额 292,081 264,334
向中央银行借款净增加额 1,917 708
向其他金融机构拆入资金净增加额 8,531 15,102
买入返售金融资产净减少额 22,710 4,134
卖出回购金融资产净增加额 — 111,723
收 取 的 利 息 、手 续 费 及 佣 金 132,901 118,201
收到其他与经营活动有关的现金 五 、50(1) 20,428 21,534
经营活动现金流入小计 478,568 535,736
发放贷款和垫款净增加额 168,136 254,724
存放中央银行和存放同业款项净增加额 52,051 47,727
向其他金融机构拆出资金净增加额 57,345 47,324
卖出回购金融资产款净减少额 69,033 —
支 付 的 利 息 、手 续 费 及 佣 金 68,245 51,897
支付给职工以及为职工支付的现金 12,916 11,862
支付的各项税费 15,016 16,928
支付其他与经营活动有关的现金 五 、50(2) 46,241 36,756
经营活动现金流出小计 488,983 467,218
经营活动产生的现金流量净额 五 、51(1) (10,415) 68,518
二 、投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量
收回投资收到的现金 178,086 136,068
取得投资收益收到的现金 21,030 15,310
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 256 244
投资活动现金流入小计 199,372 151,622
投资支付的现金 192,970 236,292
购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 3,330 5,330
投资活动现金流出小计 196,300 241,622
投资活动支付的现金流量净额 3,072 (90,000)
三 、筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量
吸收投资收到的现金 — —
发行债券及同业存单收到的现金 43,233 13,275
筹资活动现金流入小计 43,233 13,275
偿还债务支付的现金 24,709 9,572
分配股利和偿付利息支付的现金 1,107 834
筹资活动现金流出小计 25,816 10,406
筹 资 活 动产 生 的 现 金 流 量 净 额 17,417 2,869
四 、汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 518 (1,420)
五 、现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 10,592 (20,033)
加 ：本 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、51(2) 241,318 270,173
六 、本 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五 、51(2) 251,910 250,140
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
64 交通银行股份有限公司
合并股东权益变动表 2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本集团 归属于母公司股东权益
（未经审计） 一般风险 未分配 外币报表 少数 股东
股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 折算差异 股东权益 权益合计
附注 五、32 五、33 五、34 五、35 五、36 五、37
一、2014年1月1日余额 74,263 108,481 109,509 62,757 67,330 (2,779) 1,923 421,484
二、本年增减变动金额 — 3,286 26,732 8,257 (17,524) 191 120 21,062
（一）净利润 — — — — 36,773 — 122 36,895
（二）其他综合收益 — 3,286 — — — 191 (2) 3,475
（三）所有者投入和减少资本 — — — — — — — —
（四）利润分配 — — 26,732 8,257 (54,297) — — (19,308)
提取盈余公积 — — 26,732 — (26,732) — — —
提取一般风险准备 — — — 8,257 (8,257) — — —
现金股利 — — — — (19,308) — — (19,308)
三、2014年6月30日余额 74,263 111,767 136,241 71,014 49,806 (2,588) 2,043 442,546
一、2013年1月1日余额 74,263 112,407 82,947 34,309 77,868 (1,876) 1,529 381,447
二、本年增减变动金额 — 120 20,384 27,511 (30,891) (671) 258 16,711
（一）净利润 — — — — 34,827 — 91 34,918
（二）其他综合收益 — 120 — — — (671) (9) (560)
（三）所有者投入和减少资本 — — — — — — 176 176
子公司增资导致少数股东变动 — — — — — — 176 176
（四）利润分配 — — 20,384 27,511 (65,718) — — (17,823)
提取盈余公积 — — 20,384 — (20,384) — — —
提取一般风险准备 — — — 27,511 (27,511) — — —
现金股利 — — — — (17,823) — — (17,823)
三、2013年6月30日余额 74,263 112,527 103,331 61,820 46,977 (2,547) 1,787 398,158
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
二零一四年半年度报告 A 股 65
银行股东权益变动表
2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
本银行 一般 未分配 外币报表 股东
（未 经 审 计） 股本 资本公积 盈余公积 风险准备 利润 折算差异 权益合计
附注 五 、32 五 、33 五 、34 五 、35 五 、36
一 、2014年1月1日 余 额 74,263 108,438 109,021 61,228 64,152 (2,468) 414,634
二 、本 年 增 减 变 动 金 额 — 3,319 26,732 8,111 (18,632) 159 19,689
（一）净 利 润 — — — — 35,519 — 35,519
（二）其 他 综 合 收 益 — 3,319 — — — 159 3,478
（三）所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 — — — — — —
（四）利 润 分 配 — — 26,732 8,111 (54,151) — (19,308)
提取盈余公积 — — 26,732 — (26,732) — —
提取一般风险准备 — — — 8,111 (8,111) — —
现金股利 — — — — (19,308) — (19,308)
三 、2014年6月30日 余 额 74,263 111,757 135,753 69,339 45,520 (2,309) 434,323
一 、2013年1月1日 余 额 74,263 112,362 82,651 33,902 75,503 (1,682) 376,999
二 、本 年 增 减 变 动 金 额 — 149 20,353 27,326 (31,727) (624) 15,477
（一）净 利 润 — — — — 33,775 — 33,775
（二）其 他 综 合 收 益 — 149 — — — (624) (475)
（三）所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 — — — — — — —
（四）利 润 分 配 — — 20,353 27,326 (65,502) — (17,823)
提取盈余公积 — — 20,353 — (20,353) — —
提取一般风险准备 — — — 27,326 (27,326) — —
现金股利 — — — — (17,823) — (17,823)
三 、2013年6月30日 余 额 74,263 112,511 103,004 61,228 43,776 (2,306) 392,476
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
66 交通银行股份有限公司
中期财务报告附注
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
一、 基本情况
交通银行股份有限公司（以下简称 “本银行”）系经国务院国发(1986)81号《国务院关于重新组建交通银行的通
知》和 中 国 人 民 银 行 银 发(1987)40号《关 于 贯 彻 执 行 国 务 院〈关 于 重 新 组 建 交 通 银 行 的 通 知〉的 通 知》批 准 ，
于1987年4月 重 新 组 建 成 立 的 股 份 制 商 业 银 行 ，总 部 设 在 上 海 。
本银行持有中国银行业监督管理委员会颁发的B0005H131000001号《金融许可证》，本银行企业法人营业执
照 注 册 号 为100000000005954，注 册 资 本 人 民 币742.64亿 元 ，法 定 代 表 人 为 牛 锡 明 。
2005年6月 及2007年4月 ，本 银 行 分 别 发 行 境 外 上 市 外 资 股（H股）和 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股（A股），并 分 别
于2005年7月6日 及2007年5月15日 在 香 港 联 合 证 券 交 易 所 、上 海 证 券 交 易 所 上 市 ，股 份 代 号 分 别 为3328及
601328。
截 止2014年6月30日 ，本 银 行 设 有222家 市 级 及 以 上 分 行 ，另 设 有12家 境 外 银 行 机 构 ，包 括 香 港 分 行 、纽
约 分 行 、东 京 分 行 、新 加 坡 分 行 、首 尔 分 行 、法 兰 克 福 分 行 、澳 门 分 行 、胡 志 明 市 分 行 、悉 尼 分 行 、旧 金
山 分 行 、台 北 分 行 和 交 通 银 行（英 国）有 限 公 司 。本 银 行 对 境 内 分 支 机 构 实 行 以 省 为 界 进 行 管 理 ，总 体 架 构
为 ：总 行 — 省 分 行（直 属 分 行）— 省 辖 分（支）行 三 级 。
本 银 行 主 要 经 营 范 围 包 括 ：吸 收 公 众 存 款 ；发 放 短 期 、中 期 和 长 期 贷 款 ；办 理 国 内 外 结 算 ；办 理 票 据 承
兑 与 贴 现 ；发 行 金 融 债 券 ；代 理 发 行 、代理兑付 、承销政府债券 ；买卖政府债券 、金融债券 ；从事同业拆
借 ；买 卖 、代 理 买 卖 外 汇 ；从 事 银 行 卡 业 务 ；提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ；代 理 收 付 款 项 业 务 ；提 供 保 管 箱
服 务 ；经 各 监 督 管 理 部 门 或 机 构 批 准 的 其 他 业 务（以 许 可 批 复 文 件 为 准）；经 营 结 汇 、售 汇 业 务 及 境 外 机 构
所在有关监管机构所批准经营的业务。
本 银 行 境 内 外 子 公 司 主 要 经 营 范 围 包 括 ：银 行 业 务 、证 券 业 务 、保 险 业 务 、基 金 管 理 业 务 、信 托 业 务 及 金
融租赁业务等。
本 财 务 报 表 已 于2014年8月21日 由 本 公 司 董 事 会 批 准 报 出 。
二、 重要会计政策和会计估计
本 未 经 审 计 的 财 务 报 告 按 照 财 政 部 于2006年2月15日 颁 布 的《企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则》和38项 具 体 会 计
准 则 、其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 、企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定（以 下 合 称 “企 业 会 计 准 则”）
编 制 。本 未 经 审 计 的 中 期 财 务 报 告 根 据 财 政 部 颁 布 的《企 业 会 计 准 则 第32号 — 中 期 财 务 报 告》和 中 国 证 券
监 督 委 员 会《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 与 格 式 准 则 第3号 — 半 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式》（2013年 修 订）
的 要 求 进 行 列 报 和 披 露 ，本 未 经 审 计 的 中 期 财 务 报 告 应 与 本 集 团2013年 度 财 务 报 告 一 并 阅 读 。
本 未 经 审 计 的 中 期 财 务 报 告 所 采 用 的 会 计 政 策 与 本 集 团 编 制2013年 度 财 务 报 告 所 采 用 的 会 计 政 策 一 致 。
二零一四年半年度报告 A 股 67
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
三、 主要税项
1 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税收入 3%–5%
城市维护建设税 计税基础 1%–7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2 其他说明
企业所得税
根 据《中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法》，本 银 行 境 内 分 支 机 构 及 子 公 司 缴 纳 企 业 所 得 税 ，本 银 行 的 税
率 为25% 。本 银 行 境 外 分 支 机 构 及 子 公 司 分 别 按 照 当 地 税 率 在 当 地 缴 纳 企 业 所 得 税 ，分 支 机 构 的 境
外与境内税率差异部分由总行统一补缴。
根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》（财预[2012]40号）及《跨地区经营汇总纳税企
业 所 得 税 征 收 管 理 办 法》（国 家 税 务总局公告2012年第57号）的规定 ，本银行境内分支机构实行 “统一
计 算 、分 级 管 理 、就 地 预 缴 、汇 总 清 算 、财 政 调 库” 的 企 业 所 得 税 征 收 管 理 办 法 。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
营业税
本 银 行 境 内 分 支 机 构 及 子 公 司 按 应 税 营 业 额 缴 纳 营 业 税 。营 业 税 实 行 就 地 缴 纳 的 办 法 ，由 境 内 分 支
机构及子公司向当地税务部门申报缴纳。
68 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
四、 企业合并及合并财务报表
1 主要子公司情况
1.1 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
实质上
构成
对子公司
净投资的 表决权
期末 其他项目 持股比例 比例 是否 少数
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际出资额 余额 （%） （%） 合并报表 股东权益
交银金融租赁有限责任公司 全资子公司 上海市浦东新区 金融业 人民币6,000 融资租赁业务 人民币6,000 — 100 100 是 —
松涛路80号3号楼6楼
交银施罗德基金管理 控股子公司 上海银城中路188号 金融业 人民币200 证券投资 人民币130 — 65 65 是 471
有限公司 交银金融大厦二层 基金管理等
大邑交银兴民村镇 控股子公司 四川省成都市大邑县 金融业 人民币60 存贷款、 人民币37 — 61 61 是 42
银行有限责任公司 晋原镇迎春广场18-B号 结算业务等
浙江安吉交银村镇 控股子公司 安吉县递铺镇 金融业 人民币150 存贷款、 人民币77 — 51 51 是 123
银行股份有限公司 浦源大道754–766号 结算业务等
新疆石河子交银村镇 控股子公司 新疆石河子市东一路 金融业 人民币70 存贷款、 人民币49 — 70 70 是 42
银行股份有限公司 25小区127号 结算业务等
青岛崂山交银村镇 控股子公司 青岛市崂山区 金融业 人民币150 存贷款、 人民币77 — 51 51 是 78
银行股份有限公司 香港东路458号11号楼 结算业务等
1单元101户
交通银行（英国）有限公司 全资子公司 英国伦敦市 金融业 美元100 存贷款、 美元100 — 100 100 是 —
巴赛洛缪巷1号4层 结算业务等
交银国际控股有限公司 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币2,000 代客买卖股票及 港币2,000 — 100 100 是 —
远东发展大厦201–2室 证券业务
中国交银保险有限公司 全资子公司 香港湾仔告士打道231–235号 金融业 港币400 经营代客购买 港币400 — 100 100 是 —
交通银行大厦16楼 各项保险业务
交通财务有限公司 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币90 接受存款、 港币90 — 100 100 是 —
远东发展大厦1楼 提供金融服务
予客户
交通银行信托有限公司 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币50 提供信托 港币50 — 100 100 是 —
远东发展大厦1楼 专业服务
交银国际资产管理 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币100 资产管理 港币5 — 100 100 是 —
有限公司 远东发展大厦201–2室
交银国际证券有限公司 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币2,000 证券业务 港币1,000 — 100 100 是 —
远东发展大厦201–2室
交银国际（亚洲）有限公司 全资子公司 香港中环德辅道中121号 金融业 港币20 证券业务 港币10 — 100 100 是 —
远东发展大厦201–2室
交银国际（上海）股权 全资子公司 上海市浦东新区世纪大道8号 金融业 美元10 投资管理及 美元10 — 100 100 是 —
投资管理有限公司 上海国金中心汇丰银行大楼 相关咨询
1011–12室 服务业务
二零一四年半年度报告 A 股 69
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
四 、 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表（续）
1 主 要 子 公 司 情 况（ 续 ）
1.2 非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上
构成对
子公司
净投资的 表决权
期末 其他项目 持股比例 比例 是否 少数
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际出资额 余额 （%） （%） 合并报表 股东权益
交银国际信托有限公司 控股子公司 湖北省武汉市 金融业 人民币 信托业务 人民币 — 85 85 是 796
汉口南京路2号 3,765 3,400
交银康联人寿保险 控股子公司 上海市浦东 金融业 人民币 保险业务 人民币 — 62.5 62.5 是 491
有限公司 陆家嘴东路166号 1,500 1,053
中国保险大厦第21层
2 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本 集 团 境 外 经 营 主 体 外 币 财 务 报 表按以下方法折算为人民币财务报表 ：资产负债表中的所有资产 、
负 债 类 项 目 按 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ；除 “未 分 配 利 润” 项 目 外 的 股 东 权 益 项 目 按 发 生 时 的 即
期 汇 率 折 算 ；利 润 表 所 有 项 目 及 反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇 率的
近似汇率折算。
资产负债表日美元 、日元 、欧元 、港币 、英镑对人民币汇率按照国家外汇管理局发布的中间价确定 。
美 元 、日 元 、欧 元 、港 币 、英 镑 以 外 的 其 他 货 币 对 人 民 币 的 汇 率 ，根 据 美 元 对 人 民 币 的 基 准 汇 率 和
国 家 外 汇 管 理 局 提 供 的 美 元 对 其 他 主 要 外 币 的 汇 率 进 行 套 算 ，按 照 套 算 后 的 汇 率 作 为 折 算 汇 率 。
70 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五、 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
库存现金 17,495 19,293
存放中央银行法定准备金 773,360 735,316
存放中央银行超额存款准备金 136,277 134,326
存放中央银行的其他款项 5,631 7,621
合计 932,763 896,556
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
库存现金 17,462 19,272
存放中央银行法定准备金 772,795 734,673
存放中央银行超额存款准备金 136,230 134,318
存放中央银行的其他款项 5,631 7,621
合计 932,118 895,884
存 放 中 央 银 行 法 定 准 备 金 系 指 本 集 团 按 规 定 向 中 国 人 民 银 行 缴 存 的 存 款 准 备 金 ，包 括 人 民 币 存 款 准
备 金 和 外 汇 存 款 准 备 金 ，该 准 备 金 不 能 用 于 日 常 业 务 ，未 经 中 国 人 民 银 行 批 准 不 得 动 用 。2014年6
月30日 本 银 行 适 用 的 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为20%（2013年12月31日 ：20%），外 币 存 款 准 备 金
缴 存 比 率 为5%（2013年12月31日 ：5%）。中 国 人 民 银 行 对 缴 存 的 外 汇 存 款 准 备 金 不 计 付 利 息 。
存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金 系 本 集 团 存 放 于 中 国 人 民 银 行 超 出 法 定 准 备 金 的 款 项 ，主 要 用 于 资 金
清 算 、头 寸 调 拨 等 。
存 放 中 央 银 行 的 其 他 款 项 主 要 系 缴 存 央 行 财 政 性 存 款 。缴 存 央 行 财 政 性 存 款 系 指 本 银 行 按 规 定 向 中
国 人 民 银 行 缴 存 的 财 政 存 款 ，包 括 本 银 行 代 办 的 中 央 预 算 收 入 、地 方 金 库 存 款 等 。中 国 人 民 银 行 对
境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
2 存放同业
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
存放境内同业款项 104,858 92,516
存放境外同业款项 18,139 4,899
合计 122,997 97,415
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
存放境内同业款项 103,013 90,197
存放境外同业款项 17,264 3,671
合计 120,277 93,868
二零一四年半年度报告 A 股 71
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
3 拆出资金
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
拆放其他银行
拆放境内银行 135,918 96,857
拆放境外银行 40,624 28,844
拆放非银行金融机构
拆放境内非银行金融机构 73,318 71,356
拆出资金账面价值 249,860 197,057
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
拆放其他银行
拆放境内银行 135,853 96,259
拆放境外银行 44,256 32,006
拆放非银行金融机构
拆放境内非银行金融机构 85,503 80,002
拆出资金账面价值 265,612 208,267
4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据 5,767 6,967
公共实体债券 2,030 2,250
金融机构债券 18,475 14,436
公司债券 51,227 35,323
权益投资及基金 120 107
合计 77,619 59,083
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据 5,767 6,967
公共实体债券 2,030 2,250
金融机构债券 18,059 14,434
公司债券 51,217 35,322
合计 77,073 58,973
72 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
5 衍生金融工具
本集团 套期工具 非套期工具
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
2014年6月30日（未 经 审 计）
货币衍生工具 — — — 1,145,720 6,841 (5,635)
利率衍生工具及其他 8,931 10 (266) 507,689 1,095 (1,509)
合计 8,931 10 (266) 1,653,409 7,936 (7,144)
2013年12月31日
货币衍生工具 — — — 1,462,736 12,723 (14,261)
利率衍生工具及其他 7,124 21 (252) 580,322 1,483 (2,162)
合计 7,124 21 (252) 2,043,058 14,206 (16,423)
本银行 套期工具 非套期工具
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
2014年6月30日（未 经 审 计）
货币衍生工具 — — — 1,145,020 6,840 (5,623)
利率衍生工具及其他 8,931 10 (266) 506,245 1,094 (1,505)
合计 8,931 10 (266) 1,651,265 7,934 (7,128)
2013年12月31日
货币衍生工具 — — — 1,462,028 12,723 (14,246)
利率衍生工具及其他 7,124 21 (252) 580,111 1,481 (2,159)
合计 7,124 21 (252) 2,042,139 14,204 (16,405)
本 集 团 采 用 利 率 掉 期 合 同 以 降 低 固 定 利 率 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 风 险 敞 口 ，即 将 持 有 的 部 分
固 定 利 率 的 可 供 出 售 债 券 转 换 成 浮 动 利 率 。本 集 团 将 部 分 购 入 的 利 率 掉 期 合 同 指 定 为 套 期 工 具 ，该
等 利 率 掉 期 合 同 与 相 应 债 券 的 利 率 、期 限 、币 种 等 主 要 条 款 相 同 ，本 集 团 采 用 回 归 分 析 法 评 价 套 期
有 效 性 。经 测 试 ，本 集 团 管 理 层 认 为 本 年 度 套 期 关 系 为 高 度 有 效 。
通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益反映套期活动在本年度的有效
性如下 ：
本集团及本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
公 允 价 值 套 期 净 收 益 ╱（损 失）
套期工具 (20) 198
套期风险对应的被套期项目 16 (207)
合计 (4) (9)
二零一四年半年度报告 A 股 73
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
6 买入返售金融资产
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
证券 129,730 182,614
贷款 1,231 1,219
票据 118,890 88,124
减 ：坏 账 准 备 — —
合计 249,851 271,957
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
证券 129,120 182,608
贷款 1,231 1,219
票据 118,890 88,124
减 ：坏 账 准 备 — —
合计 249,241 271,951
7 应收利息
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产利息 1,586 878
持有至到期投资利息 11,192 12,593
发放贷款和垫款利息 10,488 10,010
可供出售金融资产利息 3,276 3,245
应收款项类投资利息 2,111 463
其他应收利息 4,794 2,620
合计 33,447 29,809
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产利息 1,578 878
持有至到期投资利息 11,161 12,572
发放贷款和垫款利息 10,461 9,970
可供出售金融资产利息 3,239 3,226
应收款项类投资利息 2,060 456
其他应收利息 3,690 2,758
合计 32,189 29,860
74 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发放贷款和垫款
8.1 贷款和垫款按个人和企业分布情况
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
个人贷款和垫款
信用卡 191,095 163,969
住房及商铺 551,332 503,698
其他 78,681 83,643
小计 821,108 751,310
企业贷款和垫款
贷款 2,213,048 2,180,052
贴现 93,966 60,443
其他 305,647 274,563
小计 2,612,661 2,515,058
贷款和垫款总额 3,433,769 3,266,368
减 ：贷 款 损 失 准 备 (79,112) (73,305)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (18,333) (16,182)
组合方式评估 (60,779) (57,123)
贷款和垫款账面价值 3,354,657 3,193,063
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
个人贷款和垫款
信用卡 191,095 163,969
住房及商铺 551,325 503,597
其他 73,538 79,076
小计 815,958 746,642
企业贷款和垫款
贷款 2,209,901 2,179,352
贴现 93,904 60,443
其他 305,647 274,563
小计 2,609,452 2,514,358
贷款和垫款总额 3,425,410 3,261,000
减 ：贷 款 损 失 准 备 (78,980) (73,126)
其 中 ：个 别 方 式 评 估 (18,319) (16,111)
组合方式评估 (60,661) (57,015)
贷款和垫款账面价值 3,346,430 3,187,874
二零一四年半年度报告 A 股 75
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.2 发放贷款按行业分布情况
本集团 2014年6月30日 比 例 2013年12月31日 比例
（未 经 审 计） （%） （%）
企业贷款
采矿业 99,342 2.89 92,180 2.82
制造业 651,652 18.98 630,355 19.31
－石油化工 120,624 3.51 118,958 3.64
－电子 79,823 2.32 62,278 1.91
－钢铁 40,213 1.17 41,342 1.27
－机械 120,720 3.52 115,893 3.55
－纺织及服装 41,146 1.20 40,757 1.25
－其他制造业 249,126 7.26 251,127 7.69
电 力 、燃 气 及 水 的
生产和供应业 132,041 3.85 132,942 4.07
建筑业 107,731 3.14 106,004 3.25
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 392,401 11.43 386,822 11.84
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,027 0.29 10,445 0.32
批发和零售业 383,225 11.16 391,772 11.99
住宿和餐饮业 28,979 0.84 26,708 0.82
金融业 36,349 1.06 32,593 1.00
房地产业 197,476 5.75 201,300 6.16
服务业 218,403 6.36 206,910 6.33
水 利 、环 境 和 公 共 设 施
管理业 134,231 3.91 130,777 4.00
科教文卫 57,489 1.67 49,174 1.51
其他 69,349 2.02 56,633 1.73
贴现 93,966 2.74 60,443 1.85
个人贷款 821,108 23.91 751,310 23.00
贷款和垫款总额 3,433,769 100.00 3,266,368 100.00
76 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.2 发 放 贷 款 按 行 业 分 布 情 况（续）
本银行 2014年6月30日 比 例 2013年12月31日 比例
（未 经 审 计） （%） （%）
企业贷款
采矿业 99,342 2.90 92,180 2.83
制造业 650,444 18.98 629,270 19.30
－石油化工 120,618 3.52 118,956 3.65
－电子 79,802 2.33 62,273 1.91
－钢铁 40,138 1.17 41,342 1.27
－机械 120,665 3.52 115,848 3.55
－纺织及服装 41,104 1.20 40,729 1.25
－其他制造业 248,117 7.24 250,122 7.67
电 力 、燃 气 及 水 的
生产和供应业 132,026 3.85 132,914 4.08
建筑业 107,533 3.14 105,800 3.24
交 通 运 输 、仓 储 和 邮 政 业 392,390 11.46 386,767 11.86
电 信 、计 算 机 服 务 和 软 件 业 10,027 0.29 10,445 0.32
批发和零售业 382,404 11.16 389,644 11.95
住宿和餐饮业 28,951 0.85 26,685 0.82
金融业 38,085 1.11 35,352 1.08
房地产业 195,834 5.72 200,781 6.16
服务业 218,057 6.37 206,888 6.34
水 利 、环 境 和 公 共 设 施
管理业 134,150 3.92 130,747 4.01
科教文卫 57,467 1.68 49,149 1.51
其他 68,838 2.01 57,293 1.75
贴现 93,904 2.74 60,443 1.85
个人贷款 815,958 23.82 746,642 22.90
贷款和垫款总额 3,425,410 100.00 3,261,000 100.00
二零一四年半年度报告 A 股 77
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.3 贷款和垫款按地区分布情况
本集团 2014年6月30日 比 例 2013年12月31日 比例
（未 经 审 计） （%） （%）
华 北（注1） 526,522 15.33 517,921 15.86
东 北（注2） 169,030 4.92 166,065 5.08
华 东（注3） 1,453,471 42.33 1,390,342 42.56
华 中 及 华 南（注4） 630,001 18.35 597,291 18.29
西 部（注5） 338,653 9.86 315,507 9.66
海 外（注6） 316,092 9.21 279,242 8.55
贷款和垫款总额 3,433,769 100.00 3,266,368 100.00
本银行 2014年6月30日 比 例 2013年12月31日 比例
（未 经 审 计） （%） （%）
华 北（注1） 526,522 15.37 517,921 15.88
东 北（注2） 169,030 4.94 166,065 5.09
华 东（注3） 1,451,048 42.36 1,388,181 42.57
华 中 及 华 南（注4） 628,182 18.34 596,287 18.29
西 部（注5） 336,542 9.82 313,497 9.61
海 外（注6） 314,086 9.17 279,049 8.56
贷款和垫款总额 3,425,410 100.00 3,261,000 100.00
注：
(1) 包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西 省 及 内 蒙 古 自 治 区
(2) 包 括 辽 宁 省 、吉 林 省 及 黑 龙 江 省
(3) 包 括 上 海 市 、江 苏 省 、浙 江 省 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 及 山 东 省
(4) 包 括 河 南 省 、湖 南 省 、湖 北 省 、广 东 省 、广 西 自 治 区 及 海 南 省
(5) 包 括 重 庆 市 、四 川 省 、贵 州 省 、云 南 省 、陕 西 省 、甘 肃 省 、青 海 省 、新 疆 自 治 区 及 宁 夏 自 治 区
(6) 包 括 香 港 、 纽 约 、 东 京 、 新 加 坡 、 首 尔 、 法 兰 克 福 、 澳 门 、 胡 志 明 市 、 悉 尼 、 伦 敦 、 旧 金 山
及台湾
78 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.4 贷款和垫款按担保方式分布情况
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
信用贷款 881,606 829,671
保证贷款 953,622 879,144
附担保物贷款 1,598,541 1,557,553
其 中 ：抵 押 贷 款 1,237,444 1,183,666
质押贷款 361,097 373,887
贷款和垫款总额 3,433,769 3,266,368
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
信用贷款 883,375 831,300
保证贷款 951,287 874,876
附担保物贷款 1,590,748 1,554,824
其 中 ：抵 押 贷 款 1,233,819 1,183,075
质押贷款 356,929 371,749
贷款和垫款总额 3,425,410 3,261,000
8.5 逾期贷款总额
本集团 2014年6月30日（未 经 审 计）
逾 期1天 至 逾 期90天 至 逾 期360天 至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年 以 上 合计
信用贷款 10,201 7,693 3,678 333 21,905
保证贷款 5,235 7,208 5,283 637 18,363
附担保物贷款 7,897 7,376 5,523 1,450 22,246
其 中 ：抵 押 贷 款 7,328 6,328 4,205 1,288 19,149
质押贷款 569 1,048 1,318 162 3,097
合计 23,333 22,277 14,484 2,420 62,514
2013年12月31日
信用贷款 5,494 4,817 4,536 354 15,201
保证贷款 2,810 5,988 3,366 1,077 13,241
附担保物贷款 6,009 6,367 3,900 1,409 17,685
其 中 ：抵 押 贷 款 5,546 5,018 3,118 1,368 15,050
质押贷款 463 1,349 782 41 2,635
合计 14,313 17,172 11,802 2,840 46,127
二零一四年半年度报告 A 股 79
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.5 逾 期 贷 款 总 额（续）
本银行 2014年6月30日（未 经 审 计）
逾 期1天 至 逾 期90天 至 逾 期360天 至 逾 期3年
90天（含） 360天（含） 3年（含） 以上 合计
信用贷款 10,195 7,693 3,678 333 21,899
保证贷款 5,180 7,204 5,281 637 18,302
附担保物贷款 7,891 7,373 5,514 1,450 22,228
其 中 ：抵 押 贷 款 7,322 6,328 4,196 1,288 19,134
质押贷款 569 1,045 1,318 162 3,094
合计 23,266 22,270 14,473 2,420 62,429
2013年12月31日
信用贷款 5,494 4,817 4,442 354 15,107
保证贷款 2,801 5,986 3,366 1,077 13,230
附担保物贷款 6,006 6,355 3,900 1,409 17,670
其 中 ：抵 押 贷 款 5,543 5,006 3,118 1,368 15,035
质押贷款 463 1,349 782 41 2,635
合计 14,301 17,158 11,708 2,840 46,007
8.6 贷款损失准备
本集团 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
个别方式评估 组合方式评估 合计
期初余额 16,182 57,123 73,305
本期计提 6,783 4,657 11,440
本期转回 (1,281) — (1,281)
本期核销 (4,039) — (4,039)
本期转入╱转出 678 (1,090) (412)
收回原转销贷款和垫款转入 214 — 214
贷款价值因折现价值上升转出 (626) — (626)
其他转入╱转出 1,090 (1,090) —
小计 18,323 60,690 79,013
汇率差异 10 89 99
期末余额 18,333 60,779 79,112
80 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.6 贷 款 损 失 准 备（续）
本银行 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
个别方式评估 组合方式评估 合计
期初余额 16,111 57,015 73,126
本期计提 6,782 4,647 11,429
本期转回 (1,281) — (1,281)
本期核销 (4,039) (4,039)
本期转入╱转出 736 (1,090) (354)
收回原转销贷款和垫款转入 214 — 214
贷款价值因折现价值上升转出 (568) — (568)
其他转入╱转出 1,090 (1,090) —
小计 18,309 60,572 78,881
汇率差异 10 89 99
期末余额 18,319 60,661 78,980
9 可供出售金融资产
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据 30,816 29,807
公共实体债券 3,285 1,650
金融机构债券 130,777 130,796
公司债券 63,084 56,851
权益投资 1,485 1,293
合计 229,447 220,397
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据 30,754 29,674
公共实体债券 3,285 1,650
金融机构债券 130,443 130,593
公司债券 62,024 56,093
权益投资 327 410
合计 226,833 218,420
2014年6月30日 ，本 集 团 及 本 银 行 作 为 被 套 期 项 目 的 可 供 出 售 债 券 账 面 价 值 为 人 民 币9,473百 万 元
（2013年12月31日 ：人 民 币7,534百 万 元）。
二零一四年半年度报告 A 股 81
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
9 可 供 出 售 金 融 资 产（ 续 ）
对可供出售金融资产的说明如下 ：
本集团 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
可供出售 可供出售 可供出售 可供出售
债务工具 权益工具 合计 债务工具 权益工具 合计
成本╱摊余成本 231,252 1,531 232,783 227,005 1,202 228,207
公允价值 227,962 1,485 229,447 219,104 1,293 220,397
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (2,276) 81 (2,195) (6,811) 239 (6,572)
已计提减值金额 (1,014) (127) (1,141) (1,090) (148) (1,238)
本银行 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
可供出售 可供出售 可供出售 可供出售
债务工具 权益工具 合计 债务工具 权益工具 合计
成本╱摊余成本 229,838 308 230,146 225,872 368 226,240
公允价值 226,506 327 226,833 218,010 410 218,420
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (2,318) 72 (2,246) (6,772) 95 (6,677)
已计提减值金额 (1,014) (53) (1,067) (1,090) (53) (1,143)
对可供出售金融资产的减值准备变动如下 ：
本集团 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
可供出售债务工具 可供出售权益工具 合计
期初已计提减值金额 1,090 148 1,238
本期计提 — — —
其 中 ：从 其 他 综 合 收 益 转 入 — — —
本 期转 出 (107) (21) (128)
汇率影响 31 — 31
期末已计提减值金额 1,014 127 1,141
本银行 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
可供出售债务工具 可供出售权益工具 合计
期初已计提减值金额 1,090 53 1,143
本期计提 — — —
其 中 ：从 其 他 综 合 收 益 转 入 — — —
本 期 转出 (107) — (107)
汇率影响 31 — 31
期末已计提减值金额 1,014 53 1,067
82 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
10 持有至到期投资
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据 288,286 282,040
公共实体债券 16,725 14,463
金融机构债券 240,822 247,135
公司债券 107,571 126,977
减 ：持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 — —
持有至到期投资净值 653,404 670,615
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据 288,286 282,040
公共实体债券 16,725 14,463
金融机构债券 240,027 246,414
公司债券 106,889 126,172
减 ：持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 — —
持有至到期投资净值 651,927 669,089
11 应收款项类投资
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据
—― 凭 证 式 和 储 蓄 式 国 债 565 638
金融机构债券
—― 无 活 跃 市 场 的 人 民 币 金 融 机 构 债 券 25,728 24,972
资金信托及资产管理计划 122,229 94,151
减 ：应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 (758) (35)
合计 147,764 119,726
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
政府债券及央行票据
—― 凭 证 式 和 储 蓄 式 国 债 565 638
金融机构债券
—― 无 活 跃 市 场 的 人 民 币 金 融 机 构 债 券 25,728 24,972
资金信托及资产管理计划 118,764 91,449
减 ：应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 (741) —
合计 144,316 117,059
二零一四年半年度报告 A 股 83
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
11 应 收 款 项 类 投 资（ 续 ）
本集团 2014年1月1日 至
6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
期初已计提减值金额 35
本期计提 741
本期转回 (18)
汇率影响 —
期末已计提减值金额 758
本银行 2014年1月1日 至
6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
期初已计提减值金额 —
本期计提 741
本期转回 —
汇率影响 —
期末已计提减值金额 741
12 长期股权投资
长期股权投资明细如下 ：
本集团 在被投资
在被投资 单位
2013年 权益法 2014年 单位持股 表决权 本期
核算方法 投资成本 12月31日 增减变动 调整 6月30日 比例 比例 减值准备 现金红利
（未经审计） % %
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 — — 490 10.00 10.00 — 19
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 — — 146 3.90 3.90 — —
中国航油集团财务有限公司 成本法 120 120 — — 120 10.00 10.00 — —
西藏银行股份有限公司 权益法 300 344 — 55 399 20.00 20.00 — —
陕西煤业化工集团财务有限公司 成本法 100 100 — — 100 10.00 10.00 — 7
其他长期股权投资 10 10 — — 10 10 —
合计 1,166 1,210 — 55 1,265 10 26
84 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
12 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
本银行 在被投资
在被投资 单位
2013年 权益法 2014年 单位持股 表决权 本期
核算方法 投资成本 12月31日 增减变动 调整 6月30日 比例 比例 减值准备 现金红利
（未经审计） % %
交银金融租赁有限责任公司 成本法 6,000 6,000 — — 6,000 100.00 100.00 — —
交银国际信托有限公司 成本法 3,400 3,400 — — 3,400 85.00 85.00 — —
交银施罗德基金管理有限公司 成本法 130 130 — — 130 65.00 65.00 — —
交银国际控股有限公司 成本法 1,759 1,759 — — 1,759 100.00 100.00 — —
中国交银保险有限公司 成本法 342 342 — — 342 100.00 100.00 — —
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 成本法 37 37 — — 37 61.00 61.00 — —
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 77 — — 77 51.00 51.00 — —
交银康联人寿保险有限公司 成本法 1,053 1,053 — — 1,053 62.50 62.50 — —
新疆石河子交银村镇银行
股份有限公司 成本法 49 49 — — 49 70.00 70.00 — —
交通银行（英国）有限公司 成本法 644 644 — — 644 100.00 100.00 — —
江苏常熟农村商业银行股份有限公司 成本法 490 490 — — 490 10.00 10.00 — 19
中国银联股份有限公司 成本法 146 146 — — 146 3.90 3.90 — —
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 成本法 77 77 — — 77 51.00 51.00 — —
西藏银行股份有限公司 权益法 300 344 — 55 399 20.00 20.00 — —
其他长期股权投资 197 197 — — 197 30 —
合计 14,701 14,745 — 55 14,800 30 19
本 集 团 及 本 银 行 于2014年6月30日 持 有 的 长 期 股 权 投 资 之 被 投 资 单 位 向 本 集 团 及 本 银 行 转 移 资 金 的
能力未受到限制。
13 投资性房地产
本集团及本银行 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2014年1月1日 18 176 194
购置 — — —
自用房地产转入 — — —
公允价值变动损益 — — —
本期增加额 — — —
处置 — — —
转为自用房地产 — — —
汇率影响 — 2 2
本期减少额 — 2 2
2014年6月30日（未 经 审 计） 18 178 196
二零一四年半年度报告 A 股 85
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
13 投 资 性 房 地 产（ 续 ）
本 集 团 的 投 资 性 房 地 产 均 为 房 屋 建 筑 物 ，采 用 公 允 价 值 核 算 ，公 允 价 值 是 以 活 跃 市 价 为 基 准 ，并 按
特 定 资 产 性 质 、地 点 或 状 况 的 差 异 作 出 必 要 的 调 整 。本 集 团 投 资 性 房 地 产 均 未 用 于 抵 押 。
投资性房地产公允价值计量的层次分析如下 ：
本集团及本银行 2014年6月30日（未 经 审 计）
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 — 196 — 196
14 固定资产
本集团 房屋及建筑物 电子设备 交通工具 器具及设备 固定资产装修 合计
账面原值
2014年1月1日 36,482 13,955 8,044 5,118 4,828 68,427
本期增加 343 714 3,701 161 57 4,976
转入╱（转出） 1,363 — — — 30 1,393
本期减少 (164) (54) (12) (39) (11) (280)
2014年6月30日（未经审计） 38,024 14,615 11,733 5,240 4,904 74,516
累计折旧
2014年1月1日 9,084 9,825 738 3,094 1,768 24,509
本期计提 858 1,007 218 201 277 2,561
本期减少 (30) (35) (5) (21) (6) (97)
2014年6月30日（未经审计） 9,912 10,797 951 3,274 2,039 26,973
账面价值
2014年1月1日 27,398 4,130 7,306 2,024 3,060 43,918
2014年6月30日（未经审计） 28,112 3,818 10,782 1,966 2,865 47,543
本 期 折 旧 额 为 人 民 币2,561百 万 元 。
本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 人 民 币1,393百 万 元 。
2014年6月30日 ，本集团经营租出的飞行设备及船舶账面净值为人民币10,514百万元（2013年12月31
日 ：人 民 币7,018百 万 元）。
86 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
14 固 定 资 产（ 续 ）
本银行 房屋及建筑物 电子设备 交通工具 器具及设备 固定资产装修 合计
账面原值
2014年1月1日 35,707 13,776 745 5,102 4,815 60,145
本期增加 176 709 11 156 57 1,109
转入╱（转出） 1,363 — — — 30 1,393
本期减少 (164) (46) (11) (39) (11) (271)
2014年6月30日（未经审计） 37,082 14,439 745 5,219 4,891 62,376
累计折旧
2014年1月1日 8,920 9,695 469 3,087 1,763 23,934
本期计提 696 998 26 198 276 2,194
本期减少 (30) (28) (4) (21) (6) (89)
2014年6月30日（未经审计） 9,586 10,665 491 3,264 2,033 26,039
账面价值
2014年1月1日 26,787 4,081 276 2,015 3,052 36,211
2014年6月30日（未经审计） 27,496 3,774 254 1,955 2,858 36,337
本 期 折 旧 额 为 人 民 币2,194百 万 元 。
本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 人 民 币1,393百 万 元 。
截 至2014年6月30日 止 ，未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 如 下 ：
未办妥 预计办结
本 集 团 及 本 银 行（未 经 审 计） 账面价值 产权证书原因 产权证书时间
房屋及建筑物 1,602 办理中 2015年
合计 1,602
二零一四年半年度报告 A 股 87
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
15 在建工程
15.1 在建工程明细
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
深圳分行新办公大楼房款 2,432 — 2,432 2,393 — 2,393
广东省分行本部新营业
办公楼购房 1,447 — 1,447 1,338 — 1,338
辽宁省分行本部大楼 — — — 849 — 849
云南省分行本部七彩俊园
办公大楼 706 — 706 706 — 706
重庆分行新办公大楼房款 608 — 608 573 — 573
内蒙古分行本部办公大楼 571 — 571 571 — 571
江苏省分行营业办公大楼 547 — 547 547 — 547
苏州分行新营业办公用房 506 — 506 473 — 473
无锡分行本部新营业用房 492 — 492 — — —
上海分行浦东分行新址
营业用房 420 — 420 420 — 420
总行深圳研发中心办公用房 403 — 403 403 — 403
其他 5,582 (16) 5,566 5,012 (24) 4,988
合计 13,714 (16) 13,698 13,285 (24) 13,261
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
深圳分行新办公大楼房款 2,432 — 2,432 2,393 — 2,393
广东省分行本部新营业
办公楼购房 1,447 — 1,447 1,338 — 1,338
辽宁省分行本部大楼 — — — 849 — 849
云南省分行本部七彩俊园
办公大楼 706 — 706 706 — 706
重庆分行新办公大楼房款 608 — 608 573 — 573
内蒙古分行本部办公大楼 571 — 571 571 — 571
江苏省分行营业办公大楼 547 — 547 547 — 547
苏州分行新营业办公用房 506 — 506 473 — 473
无锡分行本部新营业用房 492 — 492 — — —
上海分行浦东分行新址
营业用房 420 — 420 420 — 420
总行深圳研发中心办公用房 403 — 403 403 — 403
其他 5,577 (16) 5,561 5,007 (24) 4,983
合计 13,709 (16) 13,693 13,280 (24) 13,256
88 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
15 在 建 工 程（ 续 ）
15.2 重大在建工程变动情况
本集团 2013年 本期 转入 其他 工程投入 2014年
预算数 12月31日 增加额 固定资产 减少 占预算比例 资金来源 6月30日
% （未经审计）
深圳分行新办公大楼 2,915 2,393 39 — — — — 2,432
广东省分行本部新营业办公楼购房 1,539 1,338 109 — — — — 1,447
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 739 706 — — — — — 706
重庆分行新办公大楼房款 799 573 35 — — — — 608
内蒙古分行本部办公大楼 594 571 — — — — — 571
江苏省分行营业办公大楼 660 547 — — — — — 547
苏州分行新营业办公用房 650 473 33 — — — — 506
无锡分行本部新营业用房房款 796 100 392 — — — — 492
上海分行浦东分行新址营业用房 440 420 — — — — — 420
深圳研发中心办公用房 459 403 — — — — — 403
其他 5,761 1,237 (1,393) (23) — — 5,582
合计 13,285 1,845 (1,393) (23) 13,714
本银行 2013年 本期 转入 其他 工程投入 2014年
预算数 12月31日 增加额 固定资产 减少 占预算比例 资金来源 6月30日
% （未经审计）
深圳分行新办公大楼 2,915 2,393 39 — — — — 2,432
广东省分行本部新营业办公楼购房 1,539 1,338 109 — — — — 1,447
云南省分行本部七彩俊园办公大楼 739 706 — — — — — 706
重庆分行新办公大楼房款 799 573 35 — — — — 608
内蒙古分行本部办公大楼 594 571 — — — — — 571
江苏省分行营业办公大楼 660 547 — — — — — 547
苏州分行新营业办公用房 650 473 33 — — — — 506
无锡分行本部新营业用房房款 796 100 392 — — — — 492
上海分行浦东分行新址营业用房 440 420 — — — — — 420
深圳研发中心办公用房 459 403 — — — — — 403
其他 5,756 1,237 (1,393) (23) — — 5,577
合计 13,280 1,845 (1,393) (23) 13,709
在建工程减值准备变动如下 ：
本集团及本银行 2013年 2014年
12月31日 本期增加 本期减少 6月30日 计提原因
（未 经 审 计）
太 原 分 行 府 东 街96号 16 — — 16 长时间停建
天津分行大港支行营业办公用房 8 — (8) — 本期处置
合计 24 — (8) 16
二零一四年半年度报告 A 股 89
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
16 无形资产
本集团 计算机软件 土地使用权 合计
账面原值
2014年1月1日 2,109 1,022 3,131
本期增加 280 22 302
转 入 ╱（转 出） — — —
本期减少 — (4) (4)
2014年6月30日（未 经 审 计） 2,389 1,040 3,429
累计摊销
2014年1月1日 1,339 331 1,670
本期计提 128 13 141
本期减少 — (1) (1)
2014年6月30日（未 经 审 计） 1,467 343 1,810
账面价值
2014年1月1日 770 691 1,461
2014年6月30日（未 经 审 计） 922 697 1,619
本 期 摊 销 额 为 人 民 币141百 万 元 。
本银行 计算机软件 土地使用权 合计
账面原值
2014年1月1日 2,034 1,022 3,056
本期增加 278 22 300
转 入 ╱（转 出） — — —
本期减少 — (4) (4)
2014年6月30日（未 经 审 计） 2,312 1,040 3,352
累计摊销
2014年1月1日 1,298 331 1,629
本期计提 121 13 134
本期减少 — (1) (1)
2014年6月30日（未 经 审 计） 1,419 343 1,762
账面价值
2014年1月1日 736 691 1,427
2014年6月30日（未 经 审 计） 893 697 1,590
本 期 摊 销 额 为 人 民 币134百 万 元 。
90 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
17 递延所得税资产和递延所得税负债
17.1 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
可抵扣╱ 递延所得税 可抵扣╱ 递延所得税
（应 纳 税） 资产╱ （应 纳 税） 资产╱
暂时性差异 （负 债） 暂时性差异 （负 债）
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
递延所得税资产
资产减值准备 37,456 9,364 37,021 9,256
未税前抵扣的资产核销 13,728 3,432 14,789 3,698
可供出售金融资产公允价值变动 3,140 785 7,048 1,763
已计提尚未发放的工资 2,128 532 3,767 942
衍生金融工具公允价值变动 792 198 2,448 555
预计负债 417 104 467 117
尚未支付的退休福利 476 119 483 121
其他 2,168 542 3,446 860
小计 60,305 15,076 69,469 17,312
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 (488) (122) (144) (36)
投资性房地产公允价值变动 (176) (44) (176) (44)
其他 (2,040) (510) (96) (26)
小计 (2,704) (676) (416) (106)
净额 57,601 14,400 69,053 17,206
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
可抵扣╱ 递延所得税 可抵扣╱ 递延所得税
（应 纳 税） 资产╱ （应 纳 税） 资产╱
暂时性差异 （负 债） 暂时性差异 （负 债）
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
递延所得税资产
资产减值准备 36,860 9,215 36,400 9,088
未税前抵扣的资产核销 13,728 3,432 14,789 3,698
可供出售金融资产公允价值变动 3,060 765 7,082 1,766
已计提尚未发放的工资 2,016 504 3,509 877
衍生金融工具公允价值变动 806 202 2,432 551
预计负债 417 104 467 117
尚未支付的退休福利 476 119 483 121
其他 1,954 488 3,422 858
小计 59,317 14,829 68,584 17,076
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 (460) (115) (44) (11)
投资性房地产公允价值变动 (176) (44) (176) (44)
其他 (2,008) (502) (94) (29)
小计 (2,644) (661) (314) (84)
净额 56,673 14,168 68,270 16,992
二零一四年半年度报告 A 股 91
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
17 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
17.1 已 确 认 的 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债（续）
本 银 行 境 内 分 支 机 构 汇 总 纳 税 ，相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 进 行 了 抵 销 ，以 净 额
列 示 ；境 外 分 行 亦 分 别 作 为 纳 税 主 体 ，将 其 同 一 分 行 的 相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负
债 进 行 抵 销 ，以 净 额 列 示 。当 某 一 境 外 分 行 出 现 递 延 所 得 税 净 资 产 ╱ 净 负 债 时 ，不 与 境 内 分
行 和 其 他 境 外 分 行 递 延 所 得 税 净 负 债 ╱ 净 资 产 进 行 抵 销 。本 银 行 境 内 外 子 公 司 分 别 作 为 纳 税
主 体 ，将 其 同 一 公 司 的 相 关 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 进 行 抵 销 ，以 净 额 列 示 。
本集团 2014年1月1日
至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
期初净额 17,206
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 17,224
递延所得税负债 (18)
本 期 计 入 所 得 税 费 用 的 递 延 所 得 税 净 变 动 数（附 注47） (1,739)
本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (1,067)
期末净额 14,400
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 14,409
递延所得税负债 (9)
本银行 2014年1月1日 至
6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
期初净额 16,992
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 17,000
递延所得税负债 (8)
本 期 计 入 所 得 税 费 用 的 递 延 所 得 税 净 变 动 数（附 注47） (1,718)
本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (1,106)
期末净额 14,168
其 中 ：递 延 所 得 税 资 产 14,169
递延所得税负债 (1)
17.2 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2014年6月30日 ，本 集 团 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 负 债 为 人 民 币 667百 万 元（2013年12月31
日 ：人 民 币88百 万 元）；本 银 行 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 ╱ 负 债 为 人 民 币660百 万 元（2013年12
月31日 ：人 民 币76百 万 元）。
根 据 对 未 来 经 营 的 预 期 ，本 集 团 认 为 在 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可
抵 扣 暂 时 性 差 异 ，因 此 确 认 相 关 递 延 所 得 税 资 产 。
92 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
18 其他资产
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
其 他 应 收 款(1) 40,288 20,466
预付账款 3,985 3,362
长 期 待 摊 费 用(2) 1,027 1,134
存出保证金 2,059 1,414
抵 债 资 产(3) 251 192
商 誉(4) 322 322
应 收 融 资 租 赁 款(5) 97,490 86,848
待 处 理 资 产(6) 39 36
合计 145,461 113,774
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
其 他 应 收 款(1) 37,106 18,651
预付账款 1,322 1,358
长 期 待 摊 费 用(2) 991 1,109
存出保证金 2,058 1,414
抵 债 资 产(3) 251 192
待 处 理 资 产(6) 39 36
合计 41,767 22,760
18.1 其他应收款
按账龄列示如下 ：
本集团 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
金 额 比 例（%） 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例（%） 坏 账 准 备 账 面 价 值
1年 以 内 40,224 97.85 (51) 40,173 20,371 95.87 (18) 20,353
1–2年 62 0.15 (13) 49 60 0.28 (6) 54
2–3年 19 0.05 (4) 15 13 0.07 (3) 10
3年 以 上 803 1.95 (752) 51 804 3.78 (755) 49
合计 41,108 100.00 (820) 40,288 21,248 100.00 (782) 20,466
本银行 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
金 额 比 例（%） 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例（%） 坏 账 准 备 账 面 价 值
1年 以 内 37,053 97.70 (51) 37,002 18,558 95.50 (18) 18,540
1–2年 57 0.15 (13) 44 59 0.30 (6) 53
2–3年 16 0.04 (4) 12 12 0.06 (3) 9
3年 以 上 800 2.11 (752) 48 804 4.14 (755) 49
合计 37,926 100.00 (820) 37,106 19,433 100.00 (782) 18,651
账龄为3年以上的其他应收款主要为以前年度形成 、至今尚未收回的各类非业务性挂账款项 ，
如 对 外 暂 付 款 项 、已 支 付 但 尚 未 结 案 处 理 的 诉 讼 费 以 及 在 结 案 前 挂 账 的 本 集 团 涉 案 资 金 等 。
坏 账 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
二零一四年半年度报告 A 股 93
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
18 其 他 资 产（ 续 ）
18.1 其 他 应 收 款（续）
按性质列示如下 ：
本集团 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 16,343 — 16,343 14,708 — 14,708
垫付款项 952 (820) 132 979 (782) 197
应收证券交易结算款 3,771 — 3,771 3,080 — 3,080
其他 20,042 — 20,042 2,481 — 2,481
合计 41,108 (820) 40,288 21,248 (782) 20,466
本银行 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 13,787 — 13,787 13,469 — 13,469
垫付款项 942 (820) 122 979 (782) 197
应收证券交易结算款 3,749 — 3,749 2,544 — 2,544
其他 19,448 — 19,448 2,441 — 2,441
合计 37,926 (820) 37,106 19,433 (782) 18,651
暂 付 款 项 主 要 用 于 核 算 本 集 团 办 理 业 务 过 程 中 发 生 的 应 收 未 收 款 项 。垫 付 款 项 主 要 为 各 类 非
业 务 性 垫 款 ，如 对 外 暂 借 款 项 、已 支 付 但 尚 未 结 案 处 理 的 诉 讼 费 以 及 在 结 案 前 挂 账 的 涉 案 资
金等。
18.2 长期待摊费用
本集团 2014年
2013年 6月30日
12月31日 本期增加 本 期 摊 销 （未 经 审 计）
租赁房屋装修费 619 63 (138) 544
房屋租赁费 236 30 (55) 211
其他 279 13 (20) 272
合计 1,134 106 (213) 1,027
本银行 2014年
2013年 6月30日
12月31日 本期增加 本 期 摊 销 （未 经 审 计）
租赁房屋装修费 614 48 (137) 525
房屋租赁费 233 30 (54) 209
其他 262 13 (18) 257
合计 1,109 91 (209) 991
94 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
18 其 他 资 产（ 续 ）
18.3 抵债资产
本集团及本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
房屋及建筑物 146 134
土地使用权 140 151
机器设备 — 1
其他 56 66
抵债资产原值合计 342 352
减 ：抵 债 资 产 跌 价 准 备 (91) (160)
抵债资产净值 251 192
本 集 团 及 本 银 行 本 期 累 计 处 置 抵 债 资 产 原 值 合 计 人 民 币5百 万 元 ，上 期 累 计 处 置 抵 债 资 产 原
值 合 计 人 民 币329百 万 元 。本 银 行 将 按《银 行 抵 债 资 产 管 理 办 法》（财 金[2005]53号）的 规 定 继 续
处 置 抵 债 资 产 。抵 债 资 产 跌 价 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
18.4 商誉
本集团 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
交银国际信托有限公司 200 — — 200
交银康联人寿保险有限公司 122 — — 122
合计 322 — — 322
本 集 团 于2007年9月 收 购 湖 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司（收 购 后 该 公 司 更 名 为 交 银 国 际 信 托 有
限 公 司），出 资 人 民 币1,220百 万 元 取 得 其85%的 股 权 。购 买 日 ，本 集 团 将 合 并 成 本 与 本 集 团
按 股 权 比 例 享 有 该 公 司 可 辨 认 净 资 产 之 公 允 价 值 的 差 额 确 认 为 商 誉 ，计 人 民 币200百 万 元 。
本 集 团 于2010年1月 收 购 中 保 康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司（收 购 后 该 公 司 更 名 为 交 银 康 联 人 寿 保 险
有 限 公 司），出 资 人 民 币196百 万 元 取 得 其51%的 股 权 。购 买 日 ，本 集 团 将 合 并 成 本 与 本 集 团
按 股 权 比 例 享 有 该 公 司 可 辨 认 净 资 产 之 公 允 价 值 的 差 额 确 认 为 商 誉 ，计 人 民 币122百 万 元 。
2014年6月30日 ，本 集 团 根 据 子 公 司 预 期 的 未 来 盈 利 及 同 类 金 融 企 业 的 股 权 交 易 价 格 情 况 ，
对 该 商 誉 进 行 了 减 值 测 试 ，未 发 现 该 商 誉 存 在 减 值 情 况 。
18.5 应收金融租赁款
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
应收融资租赁款 99,073 88,254
减 ：坏 账 准 备 (1,583) (1,406)
应收融资租赁款净值 97,490 86,848
二零一四年半年度报告 A 股 95
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
18 其 他 资 产（ 续 ）
18.5 应 收 金 融 租 赁 款（续）
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
资 产 负 债 表 日 后 第1年 27,840 25,868
资 产 负 债 表 日 后 第2年 26,145 22,043
资 产 负 债 表 日 后 第3年 21,894 19,726
以后年度 39,757 34,144
最低租赁收款额合计 115,636 101,781
未实现融资收益 (16,563) (13,527)
应收融资租赁款 99,073 88,254
其 中 ：1年 内 到 期 的 应 收 融 资 租 赁 款 22,293 21,908
1年 后 到 期 的 应 收 融 资 租 赁 款 76,780 66,346
坏 账 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
18.6 待处理财产
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
待处理资产原值 40 45
减 ：待 处 理 资 产 减 值 准 备 (1) (9)
待处理资产净值 39 36
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
待处理资产原值 40 45
减 ：待 处 理 资 产 减 值 准 备 (1) (9)
待处理资产净值 39 36
待 处 理 资 产 减 值 准 备 变 动 情 况 参 见 附 注 五 、19。
96 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
19 资产减值准备
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间（未经审计）
本期转入╱
期初数 本期计提 （转出） 本期转回 本期核销 核销后收回 汇率影响 期末数
贷款损失准备 — 发放贷款和垫款 73,305 11,440 (626) (1,281) (4,039) 214 99 79,112
可供出售金融资产减值准备 1,238 — (128) — — — 31 1,141
坏账准备 — 其他应收款 782 55 (2) — (15) — — 820
坏账准备 — 应收融资租赁款 1,406 177 — — — — — 1,583
应收款项类投资减值准备 35 741 — (18) — — — 758
长期股权投资减值准备 10 — — — — — — 10
在建工程减值准备 24 — (8) — — — — 16
抵债资产跌价准备 160 — — (28) (41) — — 91
待处理资产减值准备 9 — — (4) (4) — — 1
合计 76,969 12,413 (764) (1,331) (4,099) 214 130 83,532
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间（未经审计）
本期转入╱
期初数 本期计提 （转出） 本期转回 本期核销 核销后收回 汇率影响 期末数
贷款损失准备 一 发放贷款和垫款 73,126 11,429 (568) (1,281) (4,039) 214 99 78,980
可供出售金融资产减值准备 1,143 — (107) — — — 31 1,067
坏账准备 一 其他应收款 782 55 (2) — (15) — — 820
应收款项类投资减值准备 — 741 — — — — — 741
长期股权投资减值准备 30 — — — — — — 30
在建工程减值准备 24 — (8) — — — — 16
抵债资产跌价准备 160 — — (28) (41) — — 91
待处理资产减值准备 9 — — (4) (4) — — 1
合计 75,274 12,225 (685) (1,313) (4,099) 214 130 81,746
20 同业及其他金融机构存放款项
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
同业存放款项
—― 境 内 同 业 存 放 款 项 305,963 230,225
—― 境 外 同 业 存 放 款 项 13,423 18,316
其他金融机构存放款项
—― 境 内 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 506,545 507,567
合计 825,931 756,108
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
同业存放款项
—― 境 内 同 业 存 放 款 项 308,849 231,202
—― 境 外 同 业 存 放 款 项 13,440 18,316
其他金融机构存放款项
—― 境 内 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 507,730 510,158
合计 830,019 759,676
二零一四年半年度报告 A 股 97
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
21 拆入资金
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
同业拆入款项
—― 境 内 同 业 拆 入 款 项 127,858 120,381
—― 境 外 同 业 拆 入 款 项 105,395 88,835
合计 233,253 209,216
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
同业拆入款项
—― 境 内 同 业 拆 入 款 项 55,156 56,872
—― 境 外 同 业 拆 入 款 项 98,132 87,885
合计 153,288 144,757
22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团及本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
可转让存款证 9,868 10,801
沽空交易用证券头寸 1,192 1,164
合计 11,060 11,965
23 卖出回购金融资产款
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
证券 86,511 155,368
合计 86,511 155,368
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
证券 85,661 154,694
合计 85,661 154,694
98 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
24 客户存款
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
活期存款
公司 1,334,538 1,382,914
个人 562,352 491,353
定 期 存 款（含 通 知 存 款）
公司 1,643,038 1,418,855
个人 830,624 859,603
其他存款 5,368 5,108
合计 4,375,920 4,157,833
包 括 ：保 证 金 存 款 628,127 594,655
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
活期存款
公司 1,337,208 1,382,359
个人 562,037 490,702
定 期 存 款（含 通 知 存 款）
公司 1,642,452 1,418,198
个人 828,857 857,828
其他存款 5,364 5,093
合计 4,375,918 4,154,180
包 括 ：保 证 金 存 款 627,878 594,308
25 已发行存款证
已 发 行 存 款 证 系 由 香 港 分 行 、纽 约 分 行 、新 加 坡 分 行 、法 兰 克 福 分 行 、悉 尼 分 行 发 行 ，按 摊 余 成 本
计量。
26 应付职工薪酬
本集团 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
一 、工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 4,082 8,038 (9,888) 2,232
二 、职 工 福 利 费 — 245 (245) —
三 、住 房 补 贴 696 46 (192) 550
四 、工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 244 166 (173) 237
五 、以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 22 — — 22
六 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 629 2,848 (2,826) 651
合计 5,673 11,343 (13,324) 3,692
本银行 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
一 、工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 3,712 7,789 (9,515) 1,986
二 、职 工 福 利 费 — 237 (237) —
三 、住 房 补 贴 696 44 (190) 550
四 、工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 238 160 (170) 228
五 、以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 22 — — 22
六 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 605 2,806 (2,804) 607
合计 5,273 11,036 (12,916) 3,393
二零一四年半年度报告 A 股 99
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
26 应 付 职 工 薪 酬（ 续 ）
上 述 应 付 职 工 薪 酬 中 工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 及 住 房 补 贴 、退 休 福 利 及 其 他 社 会 保 障 等 根 据 相 关 法
律法规及本集团制度规定的时限安排发放或缴纳。
27 应交税费
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
企业所得税 5,948 6,107
营业税 3,080 3,156
城市维护建设税及其他 276 448
合计 9,304 9,711
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
企业所得税 5,712 5,748
营业税 3,046 3,127
城市维护建设税及其他 172 294
合计 8,930 9,169
28 应付利息
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
应付存款及同业往来利息 63,579 58,132
应付发行债券及存款证利息 2,879 1,680
合计 66,458 59,812
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
应付存款及同业往来利息 63,222 57,721
应付发行债券及存款证利息 2,818 1,643
合计 66,040 59,364
29 预计负债
本集团及本银行 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
未决诉讼损失 378 42 (92) 328
其他 89 — — 89
合计 467 42 (92) 417
100 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
30 应付债券
本集团 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
次级债券 (1) 67,000 — — 67,000
普通债券 (2) 15,238 13,840 (700) 28,378
合计 82,238 13,840 (700) 95,378
债券详细信息列示如下 ：
2014年6月30日应计利息
本集团 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数 本期计提 本期支付 期末数 期末余额
（未经审计）
次级债券
07交行01 16,000 2007/03/06 15年 16,000 540 362 (703) 199 16,000
09交行01 11,500 2009/07/01 10年 11,500 186 188 — 374 11,500
09交行02 13,500 2009/07/01 15年 13,500 267 269 — 536 13,500
11交行01 26,000 2011/10/21 15年 26,000 280 740 — 1,020 26,000
普通债券
12香港债A部分 700 2012/03/08 2年 700 17 4 (21) — —
12香港债B部分 300 2012/03/08 3年 300 8 5 (10) 3 300
13蔚蓝星轨债 3,070 2013/03/06 10年 3,070 37 60 (61) 36 3,070
13交行01 10,000 2013/07/26 5年 10,000 185 218 — 403 10,000
13台湾债A部分 800 2013/12/10 3年 800 2 13 (13) 2 800
13台湾债B部分 400 2013/12/10 5年 400 1 7 (7) 1 400
14香港中期票据 4,307 2014/01/15 3年 4,307 — 42 — 42 4,307
14交银租赁01 200 2014/01/17 3年 200 — 6 — 6 200
14香港私募债 396 2014/02/14 7年 396 — 6 — 6 396
14香港2年期票据 1,500 2014/03/21 2年 1,500 — 14 — 14 1,500
14香港私募债02 278 2014/04/02 5年 278 — 2 — 2 278
14蔚蓝星轨债 3,070 2014/04/25 5年 3,070 — 19 — 19 3,070
14瑞郎债 2,057 2014/06/26 3年 2,057 — — — — 2,057
14宝岛债A部分 1,000 2014/06/23 3年 1,000 — 1 — 1 1,000
14宝岛债B部分 500 2014/06/23 5年 500 — — — — 500
14宝岛债B部分 500 2014/06/23 7年 500 — — — — 500
合计 96,078 96,078 1,523 1,956 (815) 2,664 95,378
本银行 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
次级债券 (1) 67,000 — — 67,000
普通债券 (2) 12,200 10,538 (700) 22,038
合计 79,200 10,538 (700) 89,038
二零一四年半年度报告 A 股 101
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
30 应 付 债 券（ 续 ）
债券详细信息列示如下 ：
2014年6月30日应计利息
本银行 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数 本期计提 本期支付 期末数 期末余额
（未经审计）
次级债券
07交行01 16,000 2007/03/06 15年 16,000 540 362 (703) 199 16,000
09交行01 11,500 2009/07/01 10年 11,500 186 188 — 374 11,500
09交行02 13,500 2009/07/01 15年 13,500 267 269 — 536 13,500
11交行01 26,000 2011/10/21 15年 26,000 280 740 — 1,020 26,000
普通债券
12香港债A部分 700 2012/03/08 2年 700 17 4 (21) — —
12香港债B部分 300 2012/03/08 3年 300 8 5 (10) 3 300
13交行01 10,000 2013/07/26 5年 10,000 185 218 — 403 10,000
13台湾债A部分 800 2013/12/10 3年 800 2 13 (13) 2 800
13台湾债B部分 400 2013/12/10 5年 400 1 7 (7) 1 400
14香港中期票据 4,307 2014/01/15 3年 4,307 — 42 — 42 4,307
14香港私募债 396 2014/02/14 7年 396 — 6 — 6 396
14香港2年期票据 1,500 2014/03/21 2年 1,500 — 14 — 14 1,500
14香港私募债02 278 2014/04/02 5年 278 — 2 — 2 278
14瑞郎债 2,057 2014/06/26 3年 2,057 — — — — 2,057
14宝岛债A部分 1,000 2014/06/23 3年 1,000 — 1 — 1 1,000
14宝岛债B部分 500 2014/06/23 5年 500 — — — — 500
14宝岛债B部分 500 2014/06/23 7年 500 — — — — 500
合计 89,738 89,738 1,486 1,871 (754) 2,603 89,038
30.1 次级债券
本 集 团 于2007年3月6日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币250亿 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 。其 中 债 券
品 种 一（07交 行01）实 际 发 行160亿 元 ，期 限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行 人 可 以
选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2017年3月8日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债 券
品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的3月8日 为 该 计 息 年 度 的
起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前10年 年 利 率 为4.13% ，后5年 年 利 率 为7.13% ；债 券 品 种 二
（07交 行02）实 际 发 行90亿 元 ，期 限 为10年（第5年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行 人 可 以 选 择 在 该
债 券 品 种 第5个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2012年3月8日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债 券 品 种），按
年 计 息 。2012年3月8日 ，本 银 行 对 债 券 品 种 二（07交 行02）行 使 发 行 人 赎 回 权 ，按 照 面 值 赎 回
全 部 债 券 本 金 人 民 币90亿 元 。
本 集 团 于2009年7月1日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币250亿 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 。其 中 债 券
品 种 一（09交 行01）实 际 发 行 人 民 币115亿 元 ，期 限 为10年（第5年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行
人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第5个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2014年7月3日 ，按 面 值 全 部 赎 回
该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月3日 为 该 计 息
年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前5年 年 利 率 为3.28% ，后5年 年 利 率 为6.28% ；债 券 品
种 二（09交 行02）实 际 发 行135亿 元 期 限 为15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行 人 可 以 选
择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第 一 日 ，即2019年7月3日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债 券 品
种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月3日 为 该 计 息 年 度 的 起
息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，前10年 年 利 率 为4% ，后5年 年 利 率 为7% 。
本 集 团 于2011年10月21日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币260亿 元 的 固 定 利 率 次 级 定 期 债 券 ，期 限 为
15年（第10年 末 附 发 行 人 赎 回 权 ，即 发 行 人 可 以 选 择 在 该 债 券 品 种 第10个 计 息 年 度 结 束 后 第
一 日 ，即2021年10月24日 ，按 面 值 全 部 赎 回 该 债 券 品 种），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始
计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的10月24日 为 该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，利 率 为
5.75% 。
上 述 次 级 债 按 规 定 计 入 二 级 资 本 ，不 设 立 任 何 担 保 ，不 用 于 弥 补 本 集 团 日 常 经 营 损 失 。
102 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
30 应 付 债 券（ 续 ）
30.2 普通债券
本 集 团 于2012年3月8日 在 香 港 发 行 总 额 为 人 民 币10亿 元 的 人 民 币 债 券 ，其 中 ，2年 期 债 券 人
民 币700百 万 元 ，3年 期 债 券 人 民 币300百 万 元 ，票 面 利 率 分 别 为2.98%和3.10% 。
本 集 团 所 属 子 公 司 蔚 蓝 星 轨 国 际 金 融 公 司 于2013年3月6日 发 行 了 总 面 值 为 美 元5亿 元 的10年
期 固 定 利 率 票 据 ，票 面 年 利 率 为3.75% ，每 半 年 付 息 一 次 ，发 行 价 格 为 票 面 价 的99.678% ，由
本 银 行 香 港 分 行 担 保 并 于2023年3月6日 到 期 。在 满 足 一 定 条 件 的 前 提 下 ，该 票 据 有 权 被 提 前
全 部 赎 回 ，该 票 据 已 于2013年3月7日 在 香 港 联 合 证 券 交 易 所 上 市 。
本 集 团 于2013年7月26日 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币100亿 元 的 固 定 利 率 债 券 ，期 限 为5年 ，按 年
计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的7月29日 为 该 计 息 年 度 的 起 息 日），
债 券 采 用 固 定 利 率 ，利 率 为4.37% 。
本 集 团 于2013年12月10日 在 台 湾 发 行 总 额 为 人 民 币12亿 元 的 人 民 币 债 券 ，其 中 ，3年 期 债 券
人 民 币8亿 元 ，5年 期 债 券 人 民 币4亿 元 ，票 面 利 率 分 别 为3.40%和3.70% 。
本 银 行 香 港 分 行 于2014年1月15日 在 香 港 发 行 了 总 面 值 为7亿 美 元 的3年 期 中 期 票 据 ，票 面 年
利率为2.125% ，每半年付息一次 ，于2017年1月15日到期 。该票据已于2014年1月16日在香港
联合证券交易所上市。
本 集 团 所 属 子 公 司 交 银 金 融 租 赁 有 限 责 任 公 司 于2014年1月17日 完 成 发 行2014年 第 一 期 总 面
值 为 人 民 币2亿 元 的3年 期 固 定 利 率 债 券 ，票 面 年 利 率 为6.1% ，于2017年1月17日 到 期 。根 据
协 议 ，每 年 付 息 一 次 。
本 银 行 香 港 分 行 于2014年2月14日 以 私 募 方 式 发 行 了 总 面 值 为 港 币5亿 元 元 的7年 期 固 定 利 率
债 券 ，2014年2月24日 起 息 ，票 面 利 率 为4.00% ，每 半 年 付 息 一 次 。
本 集 团 于2014年3月21日 ，在 香 港 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币15亿 元 的2年 期 票 据 ，票 面 年 利 率 为
3.3% ，每半年付息一次 ，于2016年3月20日到期 。该票据已于2014年3月21日在香港联合证券
交易所上市。
本 银 行 香 港 分 行 于2014年4月2日 以 私 募 方 式 发 行 了 总 面 值 港 币3.5亿 元 的5年 期 固 定 利 率 债
券 ，票 面 利 率3.20% ，每 季 度 付 息 一 次 。
本 集 团 所 属 子 公 司 蔚 蓝 星 轨II国 际 金 融 公 司 于2014年4月25日 发 行 了 总 面 值 为 美 元5亿 元 的5年
期 固 定 利 率 票 据 ，票 面 年 利 率 为3.375% ，每 半 年 付 息 一 次 ，发 行 价 格 为 票 面 价 的99.941% ，
由本银行澳门分行担保并于2019年4月25日到期 。该票据已于2014年4月28日在香港联合证券
交易所上市。
本 银 行 香 港 分 行 于2014年6月26日 发 行 了 总 面 值 为 瑞 士 法 郎3亿 元 的 瑞 士 法 郎 债 券 ，票 面 利 率
0.875% ，每 年 度 付 息 一 次 。
本 银 行 香 港 分 行 于2014年6月23日 向 台 湾 机 构 投 资 者 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币20亿 元 的 人 民 币
宝 岛 债 ，每 半 年 付 息 一 次 ，本 银 行 香 港 分 行 和 汇 丰（台 湾）商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 此 次 发 行
全 球 协 调 人 。其 中3年 期 人 民 币 债 券10亿 元 ，票 面 利 率3.45% ；5年 期 人 民 币 债 券5亿 元 ，票 面
利 率3.85% ；7年 期 人 民 币 债 券5亿 元 ，票 面 利 率4.15% 。
二零一四年半年度报告 A 股 103
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
31 其他负债
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
其他应付款 (1) 48,769 35,201
转贷款资金 2,069 2,184
保险合同准备金 4,566 2,649
应付股利 (2) 19,374 66
其他 10,382 3,779
合计 85,160 43,879
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
其他应付款 (1) 39,194 25,640
转贷款资金 2,069 2,184
应付股利 (2) 19,374 66
其他 9,476 2,839
合计 70,113 30,729
(1) 其他应付款
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
暂收款项 21,842 16,635
融资租赁保证金 7,103 6,288
预收款项 1,023 1,548
应付证券交易结算款 197 543
其他 18,604 10,187
合计 48,769 35,201
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
暂收款项 20,588 16,577
应付证券交易结算款 197 270
其他 18,409 8,793
合计 39,194 25,640
暂 收 款 项 用 于 核 算 本 集 团 在 办 理 业 务 过 程 中 发 生 的 应 付 、暂 收 的 款 项 。
其 他 主 要 包 括 本 集 团 应 付 工 程 款 、代 收 电 子 汇 划 费 等 其 他 应 付 的 款 项 。
(2) 应付股利
应付股利为股东尚未领取的以前年度部分股利。
104 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
32 股本
本 银 行 实 收 股 本 计 人 民 币74,263百 万 元 ，每 股 面 值 人 民 币1元 ，股 份 种 类 及 其 结 构 如 下 ：
本期变动数
本集团及本银行 2013年12月31日 股份转换 非公开发行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
有限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） 6,542 — — 6,542
境 外 上 市 外 资 股（H股） — — — —
有限售条件的股份合计 6,542 — — 6,542
无限售条件的股份
人 民 币 普 通 股（A股） 32,709 — — 32,709
境 外 上 市 外 资 股（H股） 35,012 — — 35,012
无限售条件的股份合计 67,721 — — 67,721
股份总数 74,263 — — 74,263
33 资本公积
本集团 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
资本溢价 112,740 — — 112,740
其 中 ：投 资 者 投 入 的 资 本 112,769 — — 112,769
收购少数股权形成的差额 (29) — — (29)
其他综合收益 (4,902) 4,389 (1,103) (1,616)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产
公允价值变动净额 (6,582) 4,387 — (2,195)
与可供出售金融资产
公允价值变动相关的
所得税影响 1,654 — (1,097) 557
补充退休福利计划精算利得 ╱
（损 失） 35 — (6) 29
补充退休福利计划精算利得 ╱
（损 失）的 所 得 税 影 响 (9) 2 — (7)
其他资本公积 — 原制度资本公积
转入 643 — — 643
合计 108,481 4,389 (1,103) 111,767
二零一四年半年度报告 A 股 105
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
33 资 本 公 积（ 续 ）
本银行 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
资本溢价 112,769 — — 112,769
其他综合收益 (4,974) 4,433 (1,114) (1,655)
其 中 ：可 供 出 售 金 融 资 产
公允价值变动净额 (6,677) 4,431 — (2,246)
与可供出售金融资产
公允价值变动相关的
所得税影响 1,677 — (1,108) 569
补充退休福利计划精算利得 ╱
（损 失） 35 — (6) 29
补充退休福利计划精算利得 ╱
（损 失）的 所 得 税 影 响 (9) 2 — (7)
其他资本公积 — 原制度资本公积
转入 643 — — 643
合计 108,438 4,433 (1,114) 111,757
34 盈余公积
本集团 2013年12月31日 本期计提 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
法定盈余公积 30,999 — — 30,999
任意盈余公积 78,510 26,732 — 105,242
合计 109,509 26,732 — 136,241
本银行 2013年12月31日 本期计提 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
法定盈余公积 30,511 — — 30,511
任意盈余公积 78,510 26,732 — 105,242
合计 109,021 26,732 — 135,753
106 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
35 一般风险准备
本集团 2013年12月31日 本期计提 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
一般风险准备 62,757 8,257 — 71,014
本银行 2013年12月31日 本期计提 本期减少 2014年6月30日
（未 经 审 计）
一般风险准备 61,228 8,111 — 69,339
本 银 行 根 据《金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法》（财 金[2012]20号）的 规 定 对 承 担 风 险 和 损 失 的 资 产 计 提
一 般 风 险 准 备 ；本 银 行 香 港 分 行 及境内子公司亦根据当地监管要求分别计提相应的一般风险准备 。
36 未分配利润
本集团 2014年1月1日 至
6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
期初未分配利润 67,330
加 ：本 期 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 36,773
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 —
提取任意盈余公积 26,732
提取一般风险准备 8,257
应付普通股股利 19,308
期末未分配利润 49,806
本银行 2014年1月1日 至
6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
期初未分配利润 64,152
加 ：本 期 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 35,519
减 ：提 取 法 定 盈 余 公 积 —
提取任意盈余公积 26,732
提取一般风险准备 8,111
应付普通股股利 19,308
期末未分配利润 45,520
(1) 本年度已实施之利润分配
经2014年6月25日 召 开 的2013年 度 股 东 大 会 批 准 ，本 银 行 提 取 一 般 风 险 准 备 人 民 币8,111百 万
元 ；以 截 至2013年12月31日 的总股本74,263百万股为基数 ，向本银行登记在册的A股股东和H
股 股 东 每 股 派 发 现 金 红 利 人 民 币0.26元（税 前），向 全 体 股 东 派 发 现 金 红 利 共 计 人 民 币19,308
百 万 元 ；提 取 任 意 盈 余 公 积 人 民 币26,732百 万 元 。
二零一四年半年度报告 A 股 107
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
37 少数股东权益
子公司名称 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
交银施罗德基金管理有限公司 471 445
交银国际信托有限公司 796 741
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 42 42
交银康联人寿保险有限公司 491 467
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 123 116
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 42 38
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 78 74
合计 2,043 1,923
38 利息净收入
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
利息收入
存放同业 2,297 1,593
存放中央银行 6,441 6,243
拆出资金及买入返售金融资产 7,476 5,452
贷款和应收款项
其 中 ：个 人 贷 款 26,091 20,694
企业贷款和应收款项 76,181 72,514
票据贴现 2,100 1,887
证券投资 22,826 16,706
利息收入小计 143,412 125,089
利息支出
同业存放 (18,460) (15,716)
向中央银行借款 (45) (20)
拆入资金及卖出回购金融资产 (9,250) (3,943)
客户存款 (46,079) (38,570)
发行债券 (1,956) (1,620)
存款证及其他 (411) (212)
利息支出小计 (76,201) (60,081)
利息净收入 67,211 65,008
其 中 ：已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 626 707
108 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
38 利 息 净 收 入（ 续 ）
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
利息收入
存放同业 2,241 1,580
存放中央银行 6,437 6,239
拆出资金及买入返售金融资产 7,925 5,452
贷款和应收款项
其 中 ：个 人 贷 款 26,008 20,562
企业贷款和应收款项 73,335 70,118
票据贴现 2,099 1,887
证券投资 22,723 16,653
利息收入小计 140,768 122,491
利息支出
同业存放 (18,515) (15,796)
向中央银行借款 (43) (19)
拆入资金及卖出回购金融资产 (7,549) (2,506)
客户存款 (46,032) (38,528)
发行债券 (1,871) (1,552)
存款证及其他 (411) (212)
利息支出小计 (74,421) (58,613)
利息净收入 66,347 63,878
其 中 ：已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 568 701
二零一四年半年度报告 A 股 109
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
39 手续费及佣金净收入
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
手续费及佣金收入
支付结算 1,758 1,187
银行卡 5,118 4,369
投资银行 3,146 4,153
担保承诺 2,257 1,880
管理类 3,621 2,749
代理类 940 1,036
其他 474 175
手续费及佣金收入小计 17,314 15,549
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (155) (170)
银行卡 (1,337) (1,337)
其他 (121) (147)
手续费及佣金支出小计 (1,613) (1,654)
手续费及佣金净收入 15,701 13,895
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
手续费及佣金收入
支付结算 1,756 1,185
银行卡 5,118 4,369
投资银行 2,595 3,619
担保承诺 2,257 1,880
管理类 2,964 2,102
代理类 1,004 1,081
其他 341 173
手续费及佣金收入小计 16,035 14,409
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (76) (116)
银行卡 (1,337) (1,337)
其他 (194) (140)
手续费及佣金支出小计 (1,607) (1,593)
手续费及佣金净收入 14,428 12,816
110 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
40 投 资 收 益 ╱（ 损 失 ）
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 30 628
可供出售债权工具投资 116 (6)
可供出售权益工具投资 14 126
成本法核算的长期股权投资 26 38
权益法核算的长期股权投资 55 8
衍生金融工具 (2,631) 134
合计 (2,390) 928
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 10 584
可供出售债权工具投资 6 (6)
可供出售权益工具投资 — 22
成本法核算的长期股权投资 19 38
权益法核算的长期股权投资 55 8
衍生金融工具 (2,631) 134
合计 (2,541) 780
41 公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（ 损 失 ）
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 1,158 (98)
衍生金融工具 2,984 (16)
贵金属 129 (271)
投资性房地产 — 11
合计 4,271 (374)
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 1,155 (106)
衍生金融工具 2,982 (17)
贵金属 129 (271)
投资性房地产 — 11
合计 4,266 (383)
二零一四年半年度报告 A 股 111
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
42 营业税金及附加
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至 计缴标准
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
营业税 5,748 5,260 应 税 收 入 的3%–5%
城市维护建设税 417 372 计 税 基 础 的1%–7%
教育费附加 313 288 计 税 基 础 的3%–5%
合计 6,478 5,920
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至 计缴标准
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
营业税 5,678 5,181 应 税 收 入 的3%–5%
城市维护建设税 397 361 计 税 基 础 的1%–7%
教育费附加 299 278 计 税 基 础 的3%–5%
合计 6,374 5,820
43 业务及管理费
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
职工薪酬 11,343 9,800
日常行政费用 5,753 5,357
折旧费用 2,561 1,990
经营租赁费 1,338 1,140
机构监管费 119 137
税金 252 243
长期待摊费用摊销 213 244
无形资产摊销 141 135
其他 900 976
合计 22,620 20,022
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
职工薪酬 11,036 9,329
日常行政费用 5,685 5,191
折旧费用 2,194 1,963
经营租赁费 1,284 1,101
机构监管费 118 137
税金 248 238
长期待摊费用摊销 209 240
无形资产摊销 134 129
其他 1,117 912
合计 22,025 19,240
112 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
44 资产减值损失
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
贷款减值损失 — 发放贷款和垫款 10,159 8,469
可供出售金融资产减值损失 — 11
应收款项类投资减值损失 723 (2)
坏账损失 — 其他应收款 55 11
坏账损失 — 应收融资租赁款 177 229
抵债资产减值损失 (28) 46
待处理资产减值损失 (4) —
合计 11,082 8,764
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
贷款减值损失 — 发放贷款和垫款 10,148 8,465
可供出售金融资产减值损失 — 11
应收款项类投资减值损失 741 —
坏账损失 — 其他应收款 55 11
抵债资产减值损失 (28) 46
待处理资产减值损失 (4) —
合计 10,912 8,533
45 营业外收入
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至 计入本年非经常性
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间 损益的金额
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
固定资产处置利得 78 2 78
抵债资产处置利得 5 20 5
其他 367 110 367
合计 450 132 450
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至 计入本年非经常性
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间 损益的金额
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
固定资产处置利得 78 2 78
抵债资产处置利得 5 20 5
其他 279 101 279
合计 362 123 362
二零一四年半年度报告 A 股 113
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
46 营业外支出
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至 计入本年非经常性
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间 损益的金额
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
预 计 诉 讼（转 回）╱ 支 出 (50) 18 —
固定资产处置损失 9 3 9
捐赠支出 4 9 4
其他 110 71 110
合计 73 101 123
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至 计入本年非经常性
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间 损益的金额
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
预 计 诉 讼（转 回）╱ 支 出 (50) 18 —
固定资产处置损失 8 3 8
捐赠支出 4 8 4
其他 105 70 105
合计 67 99 117
47 所得税费用
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
当期所得税费用 8,561 10,846
递 延 所 得 税 费 用 ╱（收 入） 1,739 (704)
合计 10,300 10,142
所得税费用与会计利润的调节表如下 ：
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
会计利润 47,195 45,060
按25%的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 11,799 11,265
加 ：其 他 国 家（或 地 区）不 同 税 率 影 响 10 35
加 ：不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 税 负 41 68
减 ：非 纳 税 项 目 收 益 的 税 负 1,550 1,226
所得税费用 10,300 10,142
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
当期所得税费用 8,153 10,447
递 延 所 得 税 费 用 ╱（收 入） 1,718 (674)
合计 9,871 9,773
114 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
47 所 得 税 费 用（ 续 ）
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
税前利润 45,390 43,548
按25%的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 11,348 10,887
加 ：其 他 国 家（或 地 区）不 同 税 率 影 响 26 45
加 ：不 可 作 纳 税 抵 扣 的 支 出 税 负 41 67
减 ：非 纳 税 项 目 收 益 的 税 负 1,544 1,226
所得税费用 9,871 9,773
48 每股收益
计 算 基 本 每 股 收 益 时 ，归 属 于 普 通 股 股 东 的 当 期 净 利 润 为 ：
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
归属于普通股股东的当期净利润 36,773 34,827
其 中 ：归 属 于 持 续 经 营 的 净 利 润 36,773 34,827
归属于终止经营的净利润 — —
计 算 基 本 每 股 收 益 时 ，分 母 为 发 行 在 外 普 通 股 加 权 平 均 数 ，计 算 过 程 如 下 ：
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
年初发行在外的普通股股数 74,263 74,263
加 ：本 年 发 行 的 普 通 股 加 权 数 — —
年末发行在外的普通股加权平均数 74,263 74,263
每股收益 ：
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
按归属于母公司股东的净利润计算 ：
基本每股收益 0.50 0.47
稀释每股收益 0.50 0.47
本集团及本银行不存在稀释性潜在普通股。
二零一四年半年度报告 A 股 115
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
49 其他综合收益
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
一、 以后会计期间不能重分类进损益的项目 (4) 4
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失） (6) 5
减 ：所 得 税 影 响 2 (1)
二、 以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目
可供出售金融资产产生的利得金额 4,517 320
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (132) (184)
减 ：所 得 税 影 响 (1,097) (29)
小计 3,288 107
外币财务报表折算差额 191 (671)
减 ：处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 — —
小计 191 (671)
合计 3,475 (560)
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
一、 以后会计期间不能重分类进损益的项目 (4) 4
补 充 退 休 福 利 计 划 精 算 利 得 ╱（损 失） (6) 5
减 ：所 得 税 影 响 2 (1)
二、 以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目
可供出售金融资产产生的利得金额 4,437 274
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 (6) (82)
减 ：所 得 税 影 响 (1,108) (47)
小计 3,323 145
外币财务报表折算差额 159 (624)
减 ：处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 — —
小计 159 (624)
合计 3,478 (475)
116 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
50 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
经营性其他应付款净增加额 13,568 14,855
收到其他与经营活动有关的现金 10,436 13,032
合计 24,004 27,887
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
经营性其他应付款净增加额 13,554 12,811
收到其他与经营活动有关的现金 6,874 8,723
合计 20,428 21,534
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
应收融资租赁款净增加额 10,642 7,982
经营性其他应收款净增加额 19,822 15,933
支付其他与经营活动有关的现金 31,361 30,320
合计 61,825 54,235
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
经营性其他应收款净增加额 18,455 7,970
支付其他与经营活动有关的现金 27,786 28,786
合计 46,241 36,756
二零一四年半年度报告 A 股 117
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
51 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
一、 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 36,895 34,918
加 ：资 产 减 值 准 备 11,082 8,764
固定资产折旧 2,561 2,066
无形资产摊销 141 135
长期待摊费用摊销 213 244
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 的（收 益）╱ 损 失 (69) 1
债券利息收入 (21,304) (16,252)
已减值金融资产利息收入 (626) (707)
公 允 价 值 变 动（收 益）╱ 损 失 (4,271) 374
投资损失收益 (211) (166)
发行债券利息支出 1,956 1,620
发行存款证利息支出 336 126
递 延 所 得 税 资 产 减 少 ╱（增 加） 2,815 (742)
递 延 所 得 税 负 债（减 少）╱ 增 加 (9) 38
经营性应收项目的增加 (339,989) (361,198)
经营性应付项目的增加 300,239 397,107
经营活动产生的现金流量净额 (10,241) 66,328
二、 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 — —
三、 现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 253,396 250,970
减 ：现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 243,394 271,598
现金及现金等价物的净变动额 10,002 (20,628)
118 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
51 现 金 流 量 表 补 充 资 料（ 续 ）
(1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料（续）
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未经审计）
一、 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35,519 33,775
加 ：资 产 减 值 准 备 10,912 8,533
固定资产折旧 2,194 1,963
无形资产摊销 134 129
长期待摊费用摊销 209 240
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 的（收 益）╱ 损 失 (70) 1
债券利息收入 (21,211) (16,199)
已减值金融资产利息收入 (568) (701)
公 允 价 值 变 动（收 益）╱ 损 失 (4,266) 383
投资收益 (80) (62)
发行债券利息支出 1,871 1,552
发行存款证利息支出 336 126
递 延 所 得 税 资 产 减 少 ╱（增 加） 2,831 (692)
递 延 所 得 税 负 债（减 少）╱ 增 加 (7) 18
经营性应收项目的增加 (323,681) (352,580)
经营性应付项目的增加 285,462 392,032
经营活动产生的现金流量净额 (10,415) 68,518
二、 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 — —
三、 现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 251,910 250,140
减 ：现 金 及 现 金 等 价 物 的 年 初 余 额 241,318 270,173
现金及现金等价物的净变动额 10,592 (20,033)
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团 2014年6月30日 2013年6月30日
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
现金
其中 ： 库存现金 17,495 17,037
可用于随时支付的存放中央银行款项 141,908 131,131
存 放 同 业 款 项（原 到 期 日 三 个 月 以 内） 93,993 102,802
期末现金及现金等价物余额 253,396 250,970
二零一四年半年度报告 A 股 119
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
51 现 金 流 量 表 补 充 资 料（ 续 ）
(2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成（续）
本银行 2014年6月30日 2013年6月30日
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
现金
其中 ： 库存现金 17,462 17,010
可用于随时支付的存放中央银行款项 141,861 131,091
存 放 同 业 款 项（原 到 期 日 三 个 月 以 内） 92,587 102,039
期末现金及现金等价物余额 251,910 250,140
52 担保物
本 集 团 部 分 资 产 被 用 作 同 业 间 回 购 及 拆 借 业 务 、卖 空 业 务 和 当 地 期 货 、期 权 及 证 券 交 易 所 会 员 资 格
有 关 的 担 保 物 。所 有 该 等 协 议 均 在 协 议 生 效 起12个 月 内 到 期 ，该 等 协 议 对 应 的 担 保 物 账 面 价 值 及 相
关业务的负债余额如下 ：
本集团 担保物 相关负债
2014年6月30日 2013年12月31日 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
证券投资 73,730 167,296 71,080 156,532
合计 73,730 167,296 71,080 156,532
本银行 担保物 相关负债
2014年6月30日 2013年12月31日 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
证券投资 73,235 166,578 70,610 155,858
合计 73,235 166,578 70,610 155,858
于2014年6月30日 ，本 集 团 及 本 银 行 进 行 买 断 式 逆 回 购 交 易 时 收 到 的 ，在 担 保 物 所 有 人 没 有 违 约 时
就 可 以 出 售 或 再 用 于 担 保 的 担 保 物 公 允 价 值 为 人 民 币2,092百 万 元（2013年12月31日 ：人 民 币1,870
百 万 元），本 集 团 及 本 银 行 有 义 务 在 约 定 的 返 售 日 返 还 担 保 物 。于2014年6月30日 及2013年12月31
日 ，本 集 团 及 本 银 行 并 无 将 该 等 担 保 物 用 于 卖 出 回 购 担 保 。
120 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
53 金融资产的转移
(1) 卖出回购金融资产
卖 出 回 购 协 议 是 指 本 集 团 在 卖 出 一 项 金 融 资 产 的 同 时 ，与 交 易 对 手 约 定 在 未 来 指 定 日 期 以 固
定 价 格 回 购 该 资 产（或 与 其 实 质 上 相 同 的 金 融 资 产）的 交 易 。由 于 回 购 价 格 是 固 定 的 ，本 集 团
仍 然 承 担 与 卖 出 资 产 相 关 的 几 乎 所 有 信 用 及 市 场 风 险 和 报 酬 。卖 出 的 金 融 资 产（在 卖 出 回 购
期 内 本 集 团 无 法 使 用）未 在 财 务 报 表 中 予 以 终 止 确 认 ，而 是 被 视 为 相 关 担 保 借 款 的 担 保 物 ，
因 为 本 集 团 保 留 了 该 等 金 融 资 产 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 。此 外 ，本 集 团 就 所 收 到 的 对 价 确 认
一 项 金 融 负 债 。在 此 类 交 易 中 ，交 易 对 手 对 本 集 团 的 追 索 权 均 不 限 于 被 转 让 的 金 融 资 产 。
截 至2014年6月30日 及2013年12月31日 ，本 集 团 与 交 易 对 手 进 行 了 债 券 卖 出 回 购 交 易 ，出 售
此 类 金 融 资 产 收 到 的 对 价 作 为 “卖 出 回 购 金 融 资 产 款” 列 报（参 见 附 注 五 、23）。
于 卖 出 回 购 交 易 中 ，本 集 团 未 终 止 确 认 的 被 转 让 金 融 资 产 及 与 之 相 关 负 债 的 账 面 价 值 汇 总 如
下：
本集团 2014年6月30日（未 经 审 计） 2013年12月31日
交易性 可供出售 持有至 交易性 可供出售 持有至
金融资产 金融资产 到期投资 金融资产 金融资产 到期投资
资产的账面价值 11,257 26,281 51,084 3,865 24,392 136,738
相关负债的账面价值 11,092 24,547 50,872 3,642 22,670 129,056
(2) 资产证券化
本 银 行 在 正 常 经 营 过 程 中 进 行 资 产 证 券 化 交 易 。本 银 行 将 部 分 信 贷 资 产 出 售 给 特 殊 目 的 信
托 ，再 由 特 殊 目 的 信 托 向 投 资 者 发 行 资 产 支 持 证 券 。
于2012年11月 ，本银行将账面价值为人民币3,034百万元 、由客户贷款组成的信贷资产池 ，出
售 给 由 中 海 信 托 股 份 有 限 公 司 作 为 受 托 人 设 立 的 “交 银2012年 第 一 期 信 贷 资 产 支 持 证 券 化 信
托” 之特殊目的信托 ，由其发行相关资产支持证券 。本银行相应取得现金对价以及该特殊目的
信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证 券 计 人 民 币164百 万 元 。由 于 发 行 对 价 与 被 转 让 金 融 资 产 的 账
面 价 值 相 同 ，本 银 行 在 该 金 融 资 产 转 让 过 程 中 未 确 认 收 益 或 损 失 。尽 管 本 银 行 对 该 特 殊 目 的
信 托 享 有 的 投 票 权 低 于50% ，但 本 银 行 持 有62%特 殊 目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证 券 ，
因而该特殊目的信托为本集团的组成部分。
该 特 殊 目 的 信 托 将 被 转 让 信 贷 资 产 的 部 分 信 用 风 险 、提 前 偿 还 风 险 以 及 利 率 风 险 转 移 给 其 他
投 资 者 。同 时 ，本 集 团 亦 通 过 持 有 特 殊 目 的 信 托 发 行 的 次 级 档 信 贷 支 持 证 券 保 留 了 部 分 信 用
风 险 。根 据 信 托 合 同 规 定 ，除 非 发 生 信 贷 资 产 违 约 事 件 ，特 殊 目 的 信 托 不 得 出 售 或 转 让 受 托
信 贷 资 产 。因 此 ，本 集 团 没 有 放 弃 对 受 托 信 贷 资 产 的 控 制 。由 于 本 集 团 没 有 转 移 也 没 有 保 留
受 托 信 贷 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ，且 未 放 弃 对 受 托 信 贷 资 产 的 控 制 ，本 集 团 根
据 继 续 涉 入 受 托 信 贷 资 产 的 程 度 确 认 相 关 金 融 资 产 。截 至2014年6月30日 止 ，本 集 团 由 于 继
续 涉 入 受 托 信 贷 资 产 而 确 认 的 继 续 涉 入 资 产 账 面 价 值 和 公 允 价 值 为 人 民 币134百 万 元 ，与 之
对 应 的 继 续 涉 入 负 债 账 面 价 值 和 公 允 价 值 为 人 民 币134百 万 元 。
本 银 行 通 过 资 产 证 券 化 转 让 信 贷 资 产 期 间 丧 失 对 相 关 信 贷 资 产 的 使 用 权 。特 殊 目 的 信 托 一 经
设 立 ，其 与 本 银 行 未 设 立 信 托 的 其 他 财 产 相 区 别 。根 据《交 银2012年 第 一 期 信 贷 资 产 证 券 化
信 托 合 同》，本 银 行 依 法 解 散 、被 依 法 清 算 、被 宣 告 破 产 时 ，信 托 财 产 不 作 为 清 算 财 产 。
二零一四年半年度报告 A 股 121
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
54 离职后福利
(1) 设定提存计划
本 集 团 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 退 休 福 利 计 划 ，根 据 该 等 计 划 ，本 集 团 按 员 工 基 本 工 资
的 一 定 比 例 每 月 向 该 等 计 划 缴 存 费 用 。除 上 述 每 月 缴 存 费 用 外 ，本 集 团 不 再 承 担 进 一 步 支 付
义 务 。相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。
本 集 团 境 内 分 支 机 构2009年1月1日 以 后 退 休 的 员 工 参 加 本 集 团 设 立 的 年 金 计 划 ，本 集 团 按 员
工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，相 应 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 。计 入 当 期 损 益 的
费用如下 ：
本集团及本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
退休福利计划 1,312 787
企业年金计划 264 265
合计 1,576 1,052
期末应付未付金额如下 ：
本集团及本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
退休福利计划 37 29
企业年金计划 — —
合计 37 29
(2) 设定受益计划
本 集 团 为 境 内 分 支 机 构2008年12月31日 前 离 退 休 的 员 工 支 付 补 充 退 休 福 利 ，本 集 团 以 精 算
方 式 估 计 对 员 工 承 诺 支 付 其 退 休 后 的 福 利 金 额 ，并 以 此 为 基 础 计 算 补 充 退 休 福 利 所 承 担 的 责
任 。这 项 福 利 以 通 货 膨 胀 率 和 死 亡 率 假 设 预 计 未 来 现 金 流 出 ，以 贴 现 率 厘 定 其 折 现 现 值 。贴
现 率 为 参 考 到 期 日 与 本 集 团 所 承 担 责 任 的 期 间 相 若 的 政 府 债 券 于 报 告 日 的 收 益 率 。本 集 团 根
据 精 算 结 果 确 认 本 集 团 的 负 债 ，相 关 精 算 利 得 或 损 失 计 入 其 他 综 合 收 益 ，并 且 在 后 续 会 计 期
间 不 转 回 至 损 益 。过 去 服 务 成 本 会 在 对 计 划 作 出 修 订 的 期 间 计 入 损 益 。净 利 息 是 通 过 将 期 初
的折现率应用于设定受益计划净负债来计算净利息。
本 集 团 在 中 国 大 陆 以 外 地 区 的 退 休 福 利 负 债 对 本 集 团 无 重 大 影 响 ，乃 根 据 当 地 的 有 关 政 策 和
制度作出。
在资产负债表中确认的金额列示如下 ：
本集团及本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
设定受益计划义务现值 474 483
122 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（续）
54 离 职 后 福 利（ 续 ）
(2) 设 定 受 益 计 划（续）
在利润表中确认的金额列示如下 ：
本集团及本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
计入当期损益的设定受益计划成本 (15)
计入其他综合收益的设定受益计划成本 6
合计 (9)
过去服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。
于2014年6月30日 ，本 集 团 及 本 银 行 设 定 受 益 计 划 平 均 受 益 义 务 期 间 为15.44年（2013年12月
31日 ：15.84年）。
补 充 退 休 福 利 设 定 受 益 计 划 使 本 集 团 面 临 精 算 风 险 ，这 些 风 险 包 括 利 率 风 险 、长 寿 风 险 和 通
货 膨 胀 风 险 。政 府 债 券 收 益 率 的 降 低 将 导 致 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 增 加 。设 定 受 益 计 划 义 务
现 值 通 过 参 考 参 与 计 划 的 成 员 的 死 亡 率 的 最 佳 估 计 来 计 算 ，计 划 成 员 预 期 寿 命 的 增 加 将 导 致
计 划 负 债 的 增 加 。此 外 ，设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 与 计 划 未 来 的 支 付 标 准 相 关 ，而 支 付 标 准 根
据 通 货 膨 胀 率 确 定 ，因 此 ，通 货 膨 胀 率 的 上 升 亦 将 导 致 计 划 负 债 的 增 加 。
在 确 定 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 时 所 使 用 的 重 大 精 算 假 设 为 折 现 率 、通 货 膨 胀 率 及 死 亡 率 。折
现率与通货膨胀率分别为4.40%以及2.25% 。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布
的 统 计 资 料 为 依 据 。60岁 退 休 的 男 性 职 工 和55岁 退 休 的 女 性 职 工 的 平 均 预 期 剩 余 生 命 年 限 分
别 为22.20年 以 及29.52年 。
六、 关联方关系及交易
（ 一 ）关 联 方 关 系
本集团
不存在控制关系的关联方
1 持 本 银 行5%以 上（含5%）股 份 的 股 东
股东名称 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
股份 持股比例 股份 持股比例
（%） （%）
财政部 19,703 26.53 19,703 26.53
香港上海汇丰银行有限公司 13,886 18.70 13,886 18.70
全国社会保障基金理事会 10,311 13.88 10,311 13.88
合计 43,900 59.11 43,900 59.11
二零一四年半年度报告 A 股 123
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 一 ）关 联 方 关 系（ 续 ）
本 集 团（续）
不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方（续）
2 联营公司
关联方名称 持 股 比 例（%）
大连高新技术产业园区凌云公司 20
西藏银行股份有限公司 20
3 其他关联方
其他关联方包括除香港上海汇丰银行有限公司外的其他汇丰集团所属公司和关键管理人员
（董 事 、监 事 、总 行 高 级 管 理 人 员）以 及 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 、共 同
控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 企 业 。其 他 汇 丰 集 团 所 属 公 司 和 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 与 本 银 行
及本集团的关联交易合并披露。
本银行
1 控股子公司
控 股 子 公 司 基 本 情 况 及 注 册 资 本 、所 持 股 份 参 见 附 注 四 ，本 年 内 对 控 股 子 公 司 所 持 股 份 变 化
情 况 参 见 附 注 五 、12。
2 不存在控制关系的关联方
本银行不存在控制关系的关联方与本集团不存在控制关系的关联方一致。
（ 二 ）关 联 方 交 易
本 集 团 及 本 银 行 与 关 联 方 交 易 的 条 件 及 价 格 均 按 本 集 团 的 正 常 业 务 进 行 处 理 ，并 视 交 易 类 型 及 交 易
内容由相应决策机构审批。
1 发 放 贷 款 和 垫 款 净 增（减）额
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
其他关联方 — 167,401 — (1) 254,118 —
合计 — 167,401 — (1) 254,118 —
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 17 164,410 0.01 (275) 250,020 (0.11)
其他关联方 — 164,410 — (1) 250,020 —
合计 17 164,410 0.01 (276) 250,020 (0.11)
124 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（ 续 ）
2 利息收入
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 同类交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东（注） 4,551 143,412 3.17 4,967 125,089 3.97
其他关联方 16 143,412 0.01 — 125,089 —
合计 4,567 143,412 3.18 4,967 125,089 3.97
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东（注） 4,551 140,768 3.23 4,967 122,491 4.05
控股子公司 564 140,768 0.40 117 122,491 0.10
其他关联方 16 140,768 0.01 — 122,491 —
合计 5,131 140,768 3.64 5,084 122,491 4.15
注 ：主 要 为 本 银 行 持 有 财 政 部 发 行 的 国 债 所 取 得 的 利 息 。
3 客 户 存 款 净 增（减）额
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 21,603 218,087 9.91 (37,550) 224,898 (16.70)
其他关联方 593 218,087 0.27 7 224,898 —
合计 22,196 218,087 10.18 (37,543) 224,898 (16.70)
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 21,603 221,738 9.74 (37,550) 226,380 (16.59)
控股子公司 2,154 221,738 0.97 2,291 226,380 1.01
其他关联方 593 221,738 0.27 7 226,380 —
合计 24,350 221,738 10.98 (35,252) 226,380 (15.58)
二零一四年半年度报告 A 股 125
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（ 续 ）
4 利息支出
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 2,131 76,201 2.80 1,822 60,081 3.03
其他关联方 73 76,201 0.10 14 60,081 0.02
合计 2,204 76,201 2.90 1,836 60,081 3.05
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 2,131 74,421 2.86 1,822 58,613 3.11
控股子公司 46 74,421 0.06 24 58,613 0.04
其他关联方 73 74,421 0.10 14 58,613 0.02
合计 2,250 74,421 3.02 1,860 58,613 3.17
5 投 资 收 益 ╱（损 失）
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
联营公司 55 2,390 2.30 8 928 0.86
合计 55 2,390 2.30 8 928 0.86
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
联营公司 55 2,541 2.16 8 780 1.03
合计 55 2,541 2.16 8 780 1.03
126 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（ 续 ）
6 手续费及佣金收入
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 1 17,314 0.01 — 15,549 —
合计 1 17,314 0.01 — 15,549 —
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 1 16,035 0.01 — 14,409 —
控股子公司 109 16,035 0.68 82 14,409 0.57
合计 110 16,035 0.69 82 14,409 0.57
7 手续费及佣金支出
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 22 1,607 1.37 36 1,593 2.26
合计 22 1,607 1.37 36 1,593 2.26
8 其他业务收入
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 33 1,387 2.38 21 4,625 0.45
合计 33 1,387 2.38 21 4,625 0.45
9 业务及管理费
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 37 22,025 0.17 32 19,240 0.17
合计 37 22,025 0.17 32 19,240 0.17
二零一四年半年度报告 A 股 127
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 二 ）关 联 方 交 易（ 续 ）
10 关键管理人员薪酬
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
薪金及酌情奖金 3 8,038 0.04 3 6,986 0.04
其他福利 1 3,305 0.03 1 2,814 0.04
合计 4 11,343 0.04 4 9,800 0.04
本银行 2014年1月1日至6月30日止期间 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） （未经审计）
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
薪金及酌情奖金 3 7,789 0.04 3 6,581 0.05
其他福利 1 3,247 0.03 1 2,748 0.04
合计 4 11,036 0.04 4 9,329 0.04
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额
1 存放同业款项
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 464 122,997 0.38 478 97,415 0.49
其他关联方 1 122,997 — — 97,415 —
合计 465 122,997 0.38 478 97,415 0.49
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 464 120,277 0.39 478 93,868 0.51
控股子公司 137 120,277 0.11 166 93,868 0.18
其他关联方 1 120,277 — — 93,868 —
合计 602 120,277 0.50 644 93,868 0.69
128 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
2 拆出资金
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 17,103 265,612 6.44 11,695 208,267 5.62
合计 17,103 265,612 6.44 11,695 208,267 5.62
3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 2,516 77,619 3.24 4,308 59,083 7.29
合计 2,516 77,619 3.24 4,308 59,083 7.29
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 2,516 77,073 3.26 4,308 58,973 7.31
合计 2,516 77,073 3.26 4,308 58,973 7.31
二零一四年半年度报告 A 股 129
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
4 衍生金融工具
本集团 2014年6月30日（未 经 审 计）
名义金额
占同类交易
金额 同类交易金额 金 额 比 例（%） 公 允 价 值 净 额
持 本 银 行5%（含）以 上 股 份 的 股 东 86,601 1,662,340 5.21 (127)
其他关联方 23,832 1,662,340 1.43 (1)
合计 110,433 1,662,340 6.64 (128)
本集团 2013年12月31日
名义金额
占同类交易
金额 同类交易金额 金 额 比 例（%） 公 允 价 值 净 额
持 本 银 行5%（含）以 上 股 份 的 股 东 115,308 2,050,182 5.62 (446)
合计 115,308 2,050,182 5.62 (446)
本银行 2014年6月30日（未 经 审 计）
名义金额
占同类交易
金额 同类交易金额 金 额 比 例（%） 公 允 价 值 净 额
持 本 银 行5%（含）以 上 股 份 的 股 东 86,601 1,660,196 5.22 (127)
其他关联方 22,297 1,660,196 1.34 (1)
合计 108,898 1,660,196 6.56 (128)
本银行 2013年12月31日
名义金额
占同类交易
金额 同类交易金额 金 额 比 例（%） 公 允 价 值 净 额
持 本 银 行5%（含）以 上 股 份 的 股 东 115,308 2,049,263 5.63 (446)
合计 115,308 2,049,263 5.63 (446)
130 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
5 应收利息
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 3,094 33,447 9.25 4,333 29,809 14.54
其他关联方 8 33,447 0.02 — 29,809 —
合计 3,102 33,447 9.27 4,333 29,809 14.54
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 3,094 32,189 9.61 4,333 29,860 14.51
控股子公司 548 32,189 1.70 181 29,860 0.61
其他关联方 8 32,189 0.02 — 29,860 —
合计 3,650 32,189 11.33 4,514 29,860 15.12
6 发放贷款和垫款
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 5,731 3,425,410 0.17 5,714 3,261,000 0.18
合计 5,731 3,425,410 0.17 5,714 3,261,000 0.18
7 可供出售金融资产
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 20,934 229,447 9.12 27,462 220,397 12.46
其他关联方 1,054 229,447 0.46 — 220,397 —
合计 21,988 229,447 9.58 27,462 220,397 12.46
二零一四年半年度报告 A 股 131
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
7 可 供 出 售 金 融 资 产（续）
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 20,934 226,833 9.23 27,462 218,420 12.57
其他关联方 1,054 226,833 0.46 — 218,420 —
合计 21,988 226,833 9.69 27,462 218,420 12.57
8 持有至到期投资
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 243,622 653,404 37.29 241,805 670,615 36.06
合计 243,622 653,404 37.29 241,805 670,615 36.06
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 243,622 651,927 37.37 241,805 669,089 36.14
合计 243,622 651,927 37.37 241,805 669,089 36.14
9 应收款项类投资
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 565 147,764 0.38 638 119,726 0.53
合计 565 147,764 0.38 638 119,726 0.53
132 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
9 应 收 款 项 类 投 资（续）
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 565 144,316 0.39 638 117,059 0.55
合计 565 144,316 0.39 638 117,059 0.55
10 其他资产
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 65 41,767 0.16 99 22,760 0.43
合计 65 41,767 0.16 99 22,760 0.43
11 同业及其他金融机构存放款项
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 1,049 825,931 0.13 6,336 756,108 0.84
其他关联方 5,769 825,931 0.70 3,075 756,108 0.41
合计 6,818 825,931 0.83 9,411 756,108 1.25
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 1,049 830,019 0.13 6,336 759,676 0.83
控股子公司 4,489 830,019 0.54 3,055 759,676 0.40
其他关联方 5,769 830,019 0.70 3,075 759,676 0.40
合计 11,307 830,019 1.37 12,466 759,676 1.63
二零一四年半年度报告 A 股 133
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
12 拆入资金
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 11,178 233,253 4.79 17,127 209,216 8.19
其他关联方 6,200 233,253 2.66 — 209,216 —
合计 17,378 233,353 7.45 17,127 209,216 8.19
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 11,178 153,288 7.29 17,127 144,757 11.83
控股子公司 312 153,288 0.20 — 144,757 —
其他关联方 6,200 153,288 4.04 — 144,757 —
合计 17,690 153,288 11.53 17,127 144,757 11.83
13 卖出回购金融资产款
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 — 86,511 — 1,699 155,368 1.09
合计 — 86,511 — 1,699 155,368 1.09
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 — 85,661 — 1,699 154,694 1.10
合计 — 85,661 — 1,699 154,694 1.10
134 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
14 客户存款
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 91,949 4,375,920 2.10 70,346 4,157,833 1.69
其他关联方 599 4,375,920 0.01 6 4,157,833 —
合计 92,548 4,375,920 2.11 70,352 4,157,833 1.69
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）
以上股份的股东 91,949 4,375,918 2.10 70,346 4,154,180 1.69
控股子公司 4,041 4,375,918 0.09 1,887 4,154,180 0.05
其他关联方 599 4,375,918 0.01 6 4,154,180 —
合计 96,589 4,375,918 2.20 72,239 4,154,180 1.74
15 应付利息
本集团 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 2,141 66,458 3.22 1,315 59,812 2.20
合计 2,141 66,458 3.22 1,315 59,812 2.20
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
持本银行5%（含）以上
股份的股东 2,141 66,040 3.24 1,315 59,364 2.22
控股子公司 2 66,040 — 8 59,364 0.01
合计 2,143 66,040 3.24 1,323 59,364 2.23
二零一四年半年度报告 A 股 135
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
六 、 关 联 方 关 系 及 交 易（续）
（ 三 ）关 联 交 易 未 结 算 金 额（ 续 ）
16 其他负债
本银行 2014年6月30日（未经审计） 2013年12月31日
同类 占同类交易 同类 占同类交易
金额 交易金额 金额比例（%） 金额 交易金额 金额比例（%）
控股子公司 220 70,113 0.31 286 30,729 0.93
合计 220 70,113 0.31 286 30,729 0.93
七、 股份支付
以现金结算的基于股权的支付
根 据2005年11月 本 集 团 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 之 决 议 ，本 集 团 实 施 长 期 激 励 计 划 初 次 授 予 股 票 增 值 权
方 案 。初 次 授 予 股 票 增 值 权 的 对 象 为2005年6月23日 在 本 集 团 全 职 服 务 并 领 薪 的 董 事 长 、行 长 、监 事 长 、
副 行 长 、首 席 财 务 官 、首 席 信 息 官 、董 事 会 秘 书 等 。初 次 授 予 股 票 增 值 权 的 行 权 价 为 本 集 团H股 首 次 发 行
的 发 行 价2.5港 元 。以 人 民 币 领 薪 的 获 授 人 行 权 时 ，行 权 收 益 以 行 权 日 当 天 国 家 外 汇 管 理 局 公 布 的 港 币 对
人民币的基准汇价折算成人民币支付。
初 次 授 予 的 额 度 为7.558百 万 股 ，初 次 授 予 的 股 票 增 值 权 有 效 期 设 定 为10年 ，有 效 期 的 起 算 时 间 为2005年
6月23日 ，等 候 期 设 定 为 两 年 。第 三 、四 、五 、六 年 每 年 行 权 上 限 分 别 不 超 过 获 授 权 总 额 的25% 、50% 、
75% 、100% 。
经 本 银 行 董 事 会 授 权 ，第 四 届 董 事 会 人 事 薪 酬 委 员 会 第 八 次 会 议 于2006年11月3日 批 准 长 期 激 励 计 划 第 二
次 授 予 股 票 增 值 权 的 方 案 。该 方 案 下 股 票 增 值 权 授 予 对 象 为2006年11月3日 在 本 集 团 全 职 领 薪 的 集 团 高 管
人 员 ，行 权 价 为6.13港 元 ；授 予 的 额 度 为2.724百 万 股 ；授 予 的 股 票 增 值 权 有 效 期 和 等 候 期 与 初 次 授 予 一
致 ，有 效 期 的 起 算 时 间 为2006年11月3日 。
本 集 团 对 股 票 增 值 权 采 用 二 项 式 期 权 定 价 模 型 进 行 公 允 价 值 计 量 ，在 计 量 过 程 中 已 根 据 本 集 团 管 理 层 的
最 佳 估 计 、不 可 转 让 性 的 影 响 、行 使 限 制 及 行 为 进 行 适 当 调 整 。
截 至2014年6月30日 ，上 述 股 票 增 值 权 未 行 权 额 度 未 发 生 变 化 。
八、 或有事项
未决诉讼
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 1,026 1,153
就该等诉讼事项已计提的预计负债 328 378
136 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
九、 承诺事项
1 信贷承诺及财务担保
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
合同金额 合同金额
（未 经 审 计）
贷款承诺 502,473 491,287
其 中 ：(1)原 到 期 日 在1年 以 内 326,867 288,860
(2)原 到 期 日 在1年 或 以 上 175,606 202,427
开出信用证 56,503 70,380
开出保函及担保 343,590 376,222
承兑汇票 618,060 612,830
合计 1,520,626 1,550,719
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
合同金额 合同金额
（未 经 审 计）
贷款承诺 502,473 491,232
其 中 ：(1)原 到 期 日 在1年 以 内 326,867 288,851
(2)原 到 期 日 在1年 或 以 上 175,606 202,381
开出信用证 56,503 70,380
开出保函及担保 343,588 376,195
承兑汇票 617,610 612,614
合计 1,520,174 1,550,421
本集团及本银行贷款承诺包括已批准但尚未使用的贷款额度和信用卡信用额度。
2 资本性承诺
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
已经签订合同但尚未支付 3,076 2,880
已经批准但尚未签订合同 102 154
合计 3,178 3,034
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
已经签订合同但尚未支付 3,072 2,878
已经批准但尚未签订合同 102 154
合计 3,174 3,032
本集团及本银行的资本支出承诺包括已经签订合同但尚未支付及已经批准但尚未签订合同的资本性
支出。
二零一四年半年度报告 A 股 137
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
九 、 承 诺 事 项（续）
3 经营租赁承诺
本 集 团 作 为 承 租 方 ，根 据 不 可 撤 销 的 租 赁 合 同 ，本 集 团 所 需 支 付 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
一年以内 1,717 1,907
一年至两年 1,726 1,523
两年至三年 1,266 1,249
三年至五年 1,691 1,828
五年以上 1,479 1,231
合计 7,879 7,738
本 银 行 作 为 承 租 方 ，根 据 不 可 撤 销 的 租 赁 合 同 ，本 银 行 所 需 支 付 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
一年以内 1,662 1,859
一年至两年 1,672 1,491
两年至三年 1,215 1,228
三年至五年 1,588 1,793
五年以上 1,472 1,226
合计 7,609 7,597
本 集 团 作 为 出 租 方 ，在 经 营 租 赁 中 主 要 通 过 子 公 司 从 事 飞 行 设 备 及 船 舶 租 赁 业 务 ，根 据 不 可 撤 销 的
租 赁 合 同 ，本 集 团 所 应 收 取 的 最 低 租 赁 款 如 下 ：
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
一年以内 1,135 765
一年至两年 1,138 765
两年至三年 1,138 765
三年至五年 2,235 1,503
五年以上 4,524 2,940
合计 10,170 6,738
138 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
九 、 承 诺 事 项（续）
4 证券承销及债券承兑承诺
本 银 行 受 财 政 部 委 托 作 为 其 代 理 人 承 销 部 分 凭 证 式 国 债 和 储 蓄 式 国 债 。国 债 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兑
付 持 有 的 国 债 ，而 本 银 行 亦 有 义 务 履 行 兑 付 责 任 ，兑 付 金 额 为 国 债 本 金 及 至 兑 付 日 的 应 付 利 息 。截
至2014年6月30日止 ，本集团及本银行具有提前兑付义务的国债本金为人民币48,460百万元（2013年
12月31日 ：人 民 币42,361百 万 元）。
财 政 部 对 提 前 兑 付 的 国 债 不 会 即 时 兑 付 ，但 会 在 到 期 时 兑 付 本 息 。
截至2014年6月30日止 ，本集团无未履行的已公告未发行 、不可撤销的证券承销承诺（2013年12月31
日 ：无）。
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
2014年7月17日 ，本 银 行 香 港 分 行 发 行 了 总 面 值 为1亿 新 加 坡 元 的3年 期 债 券 ，票 面 年 利 率 为2.1% ，于2017
年7月24日 到 期 。
于2014年8月18日 本 集 团 发 行 了 总 面 值 为 人 民 币280亿 元 的 二 级 资 本 债 券 。期 限 为10年（第5年 末 附 有 前 提
条件的发行人赎回权 ，在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银监会规定的监管资本要求情况下 ，
经中国银监会事先批准 。本集团可以选择在该债券第5个计息年度结束后第一日 ，即2019年8月19日 ，按面
值 一 次 性 部 分 或 全 部 赎 回 该 债 券），按 年 计 息（自 发 行 缴 款 截 止 日 开 始 计 息 ，债 券 存 续 期 内 每 年 的8月19日
为 该 计 息 年 度 的 起 息 日），债 券 采 用 固 定 利 率 ，利 率 为5.80% 。
十一、 其 他 重 要 事 项
1 以公允价值计量的资产和负债
本集团 本期公允价值 计入权益的
2013年 变动收益╱ 累计公允 本 期（计 提）╱ 2014年
12月31日 （损 失） 价值变动 转回的减值 6月30日
（未 经 审 计）
金融资产 ：
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产 59,083 1,141 — — 77,619
衍生金融资产 14,227 (6,281) — — 7,946
可供出售金融资产 220,397 16 (2,195) 128 229,447
金融资产小计 293,707 (5,124) (2,195) 128 315,012
投资性房地产 194 — — — 196
合计 293,901 (5,124) (2,195) 128 315,208
金融负债 ：
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融负债 (11,965) 1 — — (11,060)
衍生金融负债 (16,675) 9,265 — — (7,410)
金融负债合计 (28,640) 9,266 — — (18,470)
注 ：本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系
二零一四年半年度报告 A 股 139
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债（ 续 ）
本银行 本期公允价值 计入权益的
2013年 变动收益╱ 累计公允 本 期（计 提）╱ 2014年
12月31日 （损 失） 价值变动 转回的减值 6月30日
（未 经 审 计）
金融资产 ：
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产 58,973 1,138 — — 77,073
衍生金融资产 14,225 (6,281) — — 7,944
可供出售金融资产 218,420 16 (2,246) 107 226,833
金融资产小计 291,618 (5,127) (2,246) 107 311,850
投资性房地产 194 — — — 196
合计 291,812 (5,127) (2,246) 107 312,046
金融负债 ：
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融负债 (11,965) 1 — — (11,060)
衍生金融负债 (16,657) 9,263 — — (7,394)
金融负债合计 (28,622) 9,264 — — (18,454)
注 ：本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系
2 外币金融资产和外币金融负债
本集团 本期公允价值 计入权益的
2013年 变动收益╱ 累计公允 本 期（计 提）╱ 2014年
12月31日 （损 失） 价值变动 转回的减值 6月30日
（未 经 审 计）
金融资产 ：
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产 7,904 (30) — — 7,002
衍生金融资产 1,630 4,132 — — 5,762
发放贷款和垫款 362,530 — — (675) 416,749
可供出售金融资产 47,732 16 476 107 53,225
持有至到期投资 1,054 — — — 1,435
存放同业款项 14,495 — — — 20,503
拆出资金 64,732 — — — 80,363
买入返售金融资产 1,279 — — — 1,231
其他金融资产 122,053 — — — 141,229
金融资产小计 623,409 4,118 476 (568) 727,499
金融负债 ：
金融负债合计 (516,978) 12,202 — — (631,372)
注 ：本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系
140 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
2 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债（ 续 ）
本银行 本期公允价值 计入权益的
2013年 变动收益╱ 累计公允 本 期（计 提）╱ 2014年
12月31日 （损 失） 价值变动 转回的减值 6月30日
（未 经 审 计）
金融资产 ：
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产 7,794 (30) — — 6,882
衍生金融资产 1,628 4,132 — — 5,760
发放贷款和垫款 362,402 — — (657) 414,949
可供出售金融资产 47,170 16 464 107 52,694
持有至到期投资 581 — — — 860
存放同业款项 14,184 — — — 20,157
拆出资金 67,296 — — — 80,363
买入返售金融资产 1,219 — — — 1,231
其他金融资产 107,619 — — — 139,233
金融资产小计 609,893 4,118 464 (550) 722,129
金融负债 ：
金融负债合计 (513,200) 12,201 — — (612,709)
注 ：本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系
3 年金计划主要内容及重大变化
本 银 行 于2010年 设 立 了 设 定 提 存 计 划 模 式 的 年 金 计 划 ，2009年1月1日 以 后 退 休 的 境 内 员 工 纳 入 该
年 金 计 划 ，本 银 行 按 上 年 员 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款 ，本 年 无 重 大 变 化 。
4 分部报告
本 集 团 高 级 管 理 层 按 照 所 属 分 行 及 子 公 司 所 处 的 不 同 经 济 地 区 评 价 本 集 团 的 经 营 情 况 ，各 地 分 行
主 要 服 务 于 当 地 客 户 和 极 少 数 其 他 地 区 客 户 ，根 据 本 集 团 的 内 部 组 织 结 构 、管 理 要 求 及 内 部 报 告 制
度 ，本 集 团 将 总 行 本 部 、222家 境 内 机 构 及 包 括 香 港 、澳 门 在 内 的 海 外 分 支 机 构 和 子 公 司 划 分 为 七
个 报 告 分 部 ，这 些 报 告 分 部 是 以 经 营 所 在 地 为 基 础 确 定 的 。集 团 的 管 理 层 定 期 评 价 这 些 报 告 分 部 的
经 营 成 果 ，以 决 定 向 其 分 配 资 源 及 评 价 其 业 绩 。本 集 团 各 个 报 告 分 部 提 供 的 主 要 产 品 及 劳 务 分 别 为
公 司 金 融 业 务 、个 人 金 融 业 务 、资 金 业 务 及 其 他 业 务 。
分 部 报 告 信 息 根 据 各 分 部 向 管 理 层 报 告 时 采 用 的 会 计 政 策 及 计 量 标 准 披 露 。分 部 间 转 移 交 易 以 内 部
资 金 成 本 为 基 础 计 量 。资 金 通 常 在 分 部 之 间 进 行 分 配 ，资 金 的 使 用 成 本 按 集 团 的 资 本 成 本 为 基 础 进
行 计 算 并 披 露 。除 此 以 外 ，经 营 分 部 间 无 其 他 重 大 收 入 或 费 用 项 目 。
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况。
二零一四年半年度报告 A 股 141
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4 分 部 报 告（ 续 ）
4.1 分部按地区划分的信息
本集团 2014年1月1日至6月30日止期间
（未经审计）
分部间
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 相互抵减 合计
营业收入 12,025 3,414 33,513 14,433 8,087 4,450 14,501 — 90,423
利息净收入 9,987 2,859 24,407 10,845 6,544 3,195 9,374 — 67,211
外部利息净收入 1,688 1,577 18,008 6,079 5,991 2,697 31,171 — 67,211
分部间利息净收入 8,299 1,282 6,399 4,766 553 498 (21,797) — —
利息收入 38,586 10,818 75,591 39,195 19,446 7,337 42,397 (89,958) 143,412
外部利息收入 18,586 5,561 43,517 20,486 11,332 6,441 37,489 — 143,412
分部间利息收入 20,000 5,257 32,074 18,709 8,114 896 4,908 (89,958) —
利息支出 (28,599) (7,959) (51,184) (28,350) (12,902) (4,142) (33,023) 89,958 (76,201)
外部利息支出 (16,898) (3,984) (25,509) (14,407) (5,341) (3,744) (6,318) — (76,201)
分部间利息支出 (11,701) (3,975) (25,675) (13,943) (7,561) (398) (26,705) 89,958 —
手续费及佣金净收入 1,474 464 5,776 2,962 1,232 785 3,008 — 15,701
手续费及佣金收入 1,748 506 6,345 3,283 1,384 853 3,195 — 17,314
手续费及佣金支出 (274) (42) (569) (321) (152) (68) (187) — (1,613)
投资收益╱（损失） — — 104 74 2 (2,723) 153 — (2,390)
公允价值变动收益╱（损失） 11 — (10) 15 76 2,968 1,211 — 4,271
汇兑收益╱（损失） 251 26 440 170 55 109 689 — 1,740
保险业务收入 — — 2,124 — — 19 — — 2,143
其他业务收入 302 65 672 367 178 97 66 — 1,747
营业支出 (5,057) (2,229) (18,327) (7,106) (3,261) (1,261) (6,364) — (43,605)
营业税金及附加 (1,021) (318) (2,444) (1,321) (680) (12) (682) — (6,478)
业务及管理费 (2,760) (1,276) (6,907) (3,803) (1,961) (1,030) (4,883) — (22,620)
资产减值损失 (996) (580) (6,534) (1,651) (454) (126) (741) — (11,082)
保险业务支出 — — (2,083) — — (12) — — (2,095)
其他业务成本 (280) (55) (359) (331) (166) (81) (58) — (1,330)
分部营业利润 6,968 1,185 15,186 7,327 4,826 3,189 8,137 — 46,818
加 ：营业外收入 45 35 161 31 19 8 151 — 450
减 ：营业外支出 (9) (8) (12) (25) (2) (12) (5) — (73)
利润总额 7,004 1,212 15,335 7,333 4,843 3,185 8,283 — 47,195
补充信息 ：
折旧和摊销费用 340 172 793 423 299 34 854 — 2,915
当期确认的减值损失 996 580 6,534 1,651 454 126 741 — 11,082
资本性支出 427 283 2,315 660 616 484 1,051 — 5,836
在建工程支出 215 42 737 254 363 5 229 — 1,845
购置固定资产支出 195 211 1,538 381 229 476 553 — 3,583
购置无形资产支出 2 23 5 4 2 2 264 — 302
其他资本性支出 15 7 35 21 22 1 5 — 106
折旧和摊销以外的
非现金费用 — — — — — — — — —
2014年6月30日
（未经审计）
资产总额 1,098,844 336,879 2,404,927 1,263,517 623,922 655,989 2,853,781 (2,953,923) 6,283,936
负债总额 (1,096,612) (335,069) (2,365,960) (1,248,437) (616,561) (652,040) (2,480,634) 2,953,923 (5,841,390)
142 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4 分 部 报 告（ 续 ）
4.1 分 部 按 地 区 划 分 的 信 息（续）
本集团 2013年1月1日至6月30日止期间
（未经审计）
分部间
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 相互抵减 合计
营业收入 11,165 3,690 30,063 15,466 7,898 3,821 12,709 — 84,812
利息净收入 9,194 2,967 22,312 11,160 6,198 2,849 10,328 — 65,008
外部利息净收入 2,793 1,812 17,365 7,522 5,476 2,226 27,814 — 65,008
分部间利息净收入 6,401 1,155 4,947 3,638 722 623 (17,486) — —
利息收入 34,670 9,777 68,618 35,953 17,172 5,096 33,289 (79,486) 125,089
外部利息收入 16,392 5,076 39,052 19,049 9,748 4,243 31,529 — 125,089
分部间利息收入 18,278 4,701 29,566 16,904 7,424 853 1,760 (79,486) —
利息支出 (25,476) (6,810) (46,306) (24,793) (10,974) (2,247) (22,961) 79,486 (60,081)
外部利息支出 (13,599) (3,264) (21,687) (11,527) (4,272) (2,017) (3,715) — (60,081)
分部间利息支出 (11,877) (3,546) (24,619) (13,266) (6,702) (230) (19,246) 79,486 —
手续费及佣金净收入 1,075 389 5,150 3,103 1,173 643 2,362 — 13,895
手续费及佣金收入 1,389 436 5,796 3,409 1,308 720 2,491 — 15,549
手续费及佣金支出 (314) (47) (646) (306) (135) (77) (129) — (1,654)
投资收益╱（损失） 35 2 24 55 2 158 652 — 928
公允价值变动收益╱（损失） — — (1) — — (111) (262) — (374)
汇兑收益╱（损失） 23 38 3 22 (1) 157 (459) — (217)
保险业务收入 — — 669 — — 19 — — 688
其他业务收入 838 294 1,906 1,126 526 106 88 — 4,884
营业支出 (4,998) (2,024) (16,385) (6,941) (2,946) (1,224) (5,265) — (39,783)
营业税金及附加 (989) (292) (2,317) (1,195) (597) (18) (512) — (5,920)
业务及管理费 (2,300) (1,102) (5,932) (3,210) (1,595) (1,157) (4,726) — (20,022)
资产减值损失 (877) (350) (5,816) (1,435) (248) (25) (13) — (8,764)
保险业务支出 — — (583) — — (12) — — (595)
其他业务成本 (832) (280) (1,737) (1,101) (506) (12) (14) — (4,482)
分部营业利润 6,167 1,666 13,678 8,525 4,952 2,597 7,444 — 45,029
加 ：营业外收入 4 4 34 43 11 10 26 — 132
减 ：营业外支出 (94) (4) (20) 61 (17) (14) (13) — (101)
利润总额 6,077 1,666 13,692 8,629 4,946 2,593 7,457 — 45,060
补充信息 ：
折旧和摊销费用 315 168 885 399 249 37 392 — 2,445
当期确认的减值损失 877 350 5,816 1,435 248 25 13 — 8,764
资本性支出 286 150 1,737 2,370 399 79 898 — 5,919
在建工程支出 178 74 694 2,039 178 — 419 — 3,582
购置固定资产支出 100 63 989 297 192 76 227 — 1,944
购置无形资产支出 1 1 11 4 2 1 249 — 269
其他资本性支出 7 12 43 30 27 2 3 — 124
折旧和摊销以外的
非现金费用 — — — — — — — — —
2013年12月31日
资产总额 1,072,948 320,689 2,161,482 1,079,016 525,861 525,636 2,671,088 (2,395,783) 5,960,937
负债总额 (1,073,420) (320,646) (2,137,131) (1,064,310) (518,092) (515,020) (2,306,617) 2,395,783 (5,539,453)
二零一四年半年度报告 A 股 143
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4 分 部 报 告（ 续 ）
4.2 分部按业务划分的信息
本集团 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
公司 个人
金融业务 金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 46,058 24,571 16,187 3,607 90,423
利息净收入 36,009 17,336 13,515 351 67,211
其 中 ：外 部 利 息 净 收 入 ╱（支 出） 35,834 15,045 15,981 351 67,211
分 部 间 利 息 净 收 入 ╱（支 出） 175 2,291 (2,466) － －
手续费及佣金净收入 8,953 5,956 44 748 15,701
投 资 收 益 ╱（损 失） 2 － (2,539) 147 (2,390)
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (8) － 4,275 4 4,271
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 864 (12) 890 (2) 1,740
保险业务收入 － － － 2,143 2,143
其他业务收入 238 1,291 2 216 1,747
营业支出 (19,597) (19,242) (1,592) (3,174) (43,605)
营业税金及附加 (4,297) (2,079) (39) (63) (6,478)
业务及管理费 (8,561) (12,480) (853) (726) (22,620)
资产减值损失 (6,344) (3,992) (723) (23) (11,082)
保险业务支出 － － － (2,095) (2,095)
其他业务成本 (395) (691) 23 (267) (1,330)
营业利润 26,461 5,329 14,595 433 46,818
加 ：营 业 外 收 入 235 － － 215 450
减 ：营 业 外 支 出 － － － (73) (73)
利润总额 26,696 5,329 14,595 575 47,195
折旧和摊销费用 877 1,839 64 135 2,915
资本性支出 1,756 3,682 128 270 5,836
截 止2014年6月30日
（未 经 审 计）
资产总额 2,685,313 853,386 2,678,495 66,742 6,283,936
负债总额 (3,279,514) (1,313,189) (1,224,217) (24,470) (5,841,390)
144 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4 分 部 报 告（ 续 ）
4.2 分 部 按 业 务 划 分 的 信 息（续）
本集团 2013年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
公司 个人
金融业务 金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 43,393 25,743 13,294 2,382 84,812
利息净收入 34,821 16,328 13,426 433 65,008
其 中 ：外 部 利 息 净 收 入 ╱（支 出） 32,457 11,919 20,199 433 65,008
分 部 间 利 息 净 收 入 ╱（支 出） 2,364 4,409 (6,773) — —
手续费及佣金净收入 8,002 5,030 109 754 13,895
投 资 收 益 ╱（损 失） 1 — 776 151 928
公 允 价 值 变 动 收 益 ╱（损 失） (8) — (386) 20 (374)
汇 兑 收 益 ╱（损 失） 576 (130) (635) (28) (217)
保险业务收入 — — — 688 688
其他业务收入 1 4,515 4 364 4,884
营业支出 (17,321) (20,212) (661) (1,589) (39,783)
营业税金及附加 (3,712) (2,073) (35) (100) (5,920)
业务及管理费 (7,597) (11,159) (539) (727) (20,022)
资产减值损失 (5,948) (2,751) — (65) (8,764)
保险业务支出 — — — (595) (595)
其他业务成本 (64) (4,229) (87) (102) (4,482)
营业利润 26,072 5,531 12,633 793 45,029
加 ：营 业 外 收 入 93 — — 39 132
减 ：营 业 外 支 出 — — — (101) (101)
利润总额 26,165 5,531 12,633 731 45,060
折旧和摊销费用 854 1,425 46 120 2,445
资本性支出 2,087 3,502 112 218 5,919
截 止2013年12月31日
资产总额 2,705,877 678,175 2,548,512 28,373 5,960,937
负债总额 (2,984,897) (1,359,811) (1,191,545) (3,200) (5,539,453)
二零一四年半年度报告 A 股 145
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
4 分 部 报 告（ 续 ）
4.3 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
来源于本国的对外交易收入 167,723 145,226
来源于其他国家的对外交易收入 514 1,321
合计 168,237 146,547
本集团 2014年6月30日 2013年12月 31日
（未 经 审 计）
位于本国的非流动资产 65,733 61,359
位于其他国家的非流动资产 93 120
合计 65,826 61,479
5 金融工具及风险管理
5.1 风险管理概述
5.1.1 风 险 概 述
本 集 团 从 事 的 银 行 等 金 融 业 务 使 本 集 团 面 临 各 种 类 型 的 风 险 。本 集 团 通 过 持 续 的 风 险
识 别 、评 估 、监 控 各 类 风 险 。本 集 团 业 务 经 营 中 主 要 面 临 信 用 风 险 、流 动 性 风 险 、市
场 风 险 和 操 作 风 险 。其 中 市 场 风 险 包 括 汇 率 风 险 、利 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
本 集 团 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡 ，在 合 理 的 风 险 水 平
下 安 全 、稳 健 经 营 。
5.1.2 风 险 管 理 框 架
本 银 行 董 事 会 承 担 风 险 管 理 最 终 责 任 和 最 高 决 策 职 能 ，通 过 其 下 设 风 险 管 理 委 员 会 掌
握 全 行 风 险 状 况 。高管层设立 “1+3+2” 风险管理委员会 ，一个全面风险管理委员会 ，根
据 董 事 会 制 定 的 风 险 管 理 规 划 和 风 险 偏 好 ，按 照 “横 到 边 、纵 到 底 、全 覆 盖” 的 要 求 ，
完 善 管 理 体 系 ，优 化 工 作 机 制 ，统 一 管 理 规 范 ，评 估 工 作 有 效 性 。信 用 风 险 、市 场 与
流 动 性 风 险 、操 作 风 险 与 反 洗 钱 三 个 专 业 风 险 管 理 委 员 会 ，以 及 贷 款 ╱ 非 信 贷 审 查 、
风 险 资 产 审 查 两 类 业 务 审 查 委 员 会 ，各 司 其 职 。各 级 分 支 机 构 和 子 公 司 则 参 照 总 行 简
化 设 立 委 员 会 体 系 。全 面 风 险 管 理 委 员 会 与 其 他 委 员 会 之 间 ，以 及 总 分 机 构 委 员 会 之
间 建 立 “领 导 与 执 行 、指 导 与 报 告” 机 制 ，形 成 整 体 统 一 、有 机 协 调 的 风 险 管 理 体 系 ，
确 保 全 行 风 险 管 理 要 求 的 执 行 落 实 。本 银 行 董 事 长 是 风 险 防 范 第 一 责 任 人 ，行 长 是 风
险 控 制 第 一 责 任 人 ，监 事 长 是 风 险 监 督 第 一 责 任 人 ，副 行 长 和 首 席 风 险 官 分 工 推 进 全
面风险管理各项工作。
本 集 团 建 立 了 较 为 完 善 的 “风 险 管 理 大 小 中 台” 执 行 体 系 和 双 线 报 告 机 制 。成 立 风 险 管
理 板 块 ，组 织 协 调 全 行 风 险 管 理 工 作 并 统 一 报 告 ，凝 聚 风 险 管 控 合 力 。各 类 风 险 、各
级 机 构 、各 项 业 务 的 风 险 管 理 小 中 台 带 动 全 行 具 体 执 行 风 险 管 理 要 求 。通 过 双 线 报 告
机 制 、大 小 中 台 沟 通 协 作 ，形 成 稳 固 风 险 防 线 。
146 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市场风险
市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 的 不 利 变 动 而 使 本 集 团 表 内 和 表 外 业 务 发 生 损 失 的 风 险 。本 集 团 面
临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本 集 团 建 立 了 完 整 的 市 场 风 险 “大 小 中 台” 管 理 体 系 。在 全 行 管 理 层 面 建 立 了 由 董 事 会 、监 事
会 和 高 级 管 理 层 组 成 的 市 场 风 险 管 理 的 领 导 机 构 。在 职 能 履 行 层 面 实 施 条 线 集 中 管 理 。资 产
负 债 管 理 部 是 全 行 市 场 风 险 管 理 牵 头 部 门 ，金 融 市 场 部 、境 内 外 分 行 是 市 场 风 险 管 理 的 执 行
机 构 ，风 险 管 理 部 、审 计 部 分 别 对 市 场 风 险 管 理 进 行 独 立 验 证 和 内 部 审 查 。
对 交 易 账 户 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 ，本 集 团 基 于 风 险 价 值(VaR)计 量 进 行 监 测 和 限 额 管 理 ，建 立
了 制 约 有 效 的 限 额 管 控 机 制 。对 银 行 账 户 利 率 风 险 ，本 集 团 采 用 缺 口 分 析 、净 利 息 收 入 模 拟
等 手 段 进 行 监 测 ，并 通 过 定 价 管 理 和 资 产 调 配 等 手 段 进 行 管 控 ，以 实 现 风 险 可 控 下 的 收 益 最
大化。
本 集 团 持 续 完 善 市 场 风 险 管 理 政 策 制 度 ，本 集 团 根 据 业 务 实 际 情 况 确 立 主 要 市 场 风 险 因 子 ，
开 展 历 史 压 力 情 景 和 假 设 压 力 情 景 的 压 力 测 试 。本 集 团 实 现 境 外 行 交 易 数 据 的 每 日 系 统 自 动
采 集 ，实 施 风 险 资 本 与 风 险 价 值 限 额 管 理 ，并 制 定 了 限 额 分 配 方 案 。
本 集 团 亦 采 用 敏 感 性 分 析 对 交 易 账 户 及 银 行 账 户 市 场 风 险 进 行 评 估 与 计 量 。敏 感 性 分 析 是 假
定 只 有 单 一 变 量 发 生 变 化 时 对 相 关 市 场 风 险 的 影 响 。由 于 任 何 风 险 变 量 很 少 孤 立 的 发 生 变
化 ，而 变 量 之 间 存 在 的 相 关 性 对 某 一 风 险 变 量 的 变 化 的 最 终 影 响 金 额 将 产 生 重 大 作 用 ，因 此
敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。
5.2.1 风 险 价 值(VaR)
风 险 价 值(VaR)指 在 给 定 置 信 水 平 和 持 有 期 内 ，某 一 投 资 组 合 由 于 利 率 、汇 率 等 市 场 价
格 因 素 变 动 引 起 的 预 期 可 能 发 生 的 最 大 损 失 。本 集 团 采 用 历 史 模 拟 法 ，每 日 计 算 风 险
价 值（置 信 区 间99% ，持 有 期 为1天）。
本集团按照风险类别分类的交易账户风险价值分析概括如下 ：
本集团 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间（未 经 审 计）
年末值 平均值 最大值 最小值
交易账户风险价值 216 312 480 189
其 中 ：利 率 风 险 144 107 144 85
汇率风险 210 328 494 198
本集团 2013年1月1日 至6月30日 止 期 间（未 经 审 计）
年末值 平均值 最大值 最小值
交易账户风险价值 183 134 215 69
其 中 ：利 率 风 险 35 19 57 12
汇率风险 152 125 193 65
二零一四年半年度报告 A 股 147
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险
本 集 团 主 要 以 人 民 币 进 行 业 务 ，记 帐 本 位 币 为 人 民 币 。部 分 业 务 则 以 美 元 或 其 他 币 种
进 行 。境 内 人 民 币 兑 换 美 元 或 其 他 币 种 的 汇 率 受 中 国 人 民 银 行 的 调 控 。汇 率 风 险 主 要
源自于本集团自营及代客外汇交易的交易性风险及为保持一定外币头寸与境外经营
的 结 构 性 风 险 。本 集 团 制 定 汇 率 风 险 管 理 办 法 ，明 确 了 汇 率 风 险 管 理 部 门 职 能 划 分 、
工 作 范 围 、风 险 识 别 、计 量 和 控 制 方 法 、具 体 措 施 ，根 据 自 身 风 险 承 受 能 力 和 经 营 水
平 ，通 过 不 断 完 善 交 易 系 统 和 管 理 信 息 系 统 的 管 理 支 持 ，设 立 和 控 制 相 关 限 额 在 政 策
许 可 范 围 内 压 缩 和 限 制 外 汇 敞 口 ，主 动 调 整 外 币 资 产 结 构 以 强 化 资 产 负 债 币 种 结 构 的
匹 配 ，适 当 运 用 汇 率 金 融 衍 生 工 具 进 行 转 移 和 对 冲 等 方 式 控 制 汇 率 风 险 。
下表为本集团资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
美元折 港币折 其他币种
人民币 人民币 人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 797,400 113,729 16,013 5,621 932,763
存放同业款项 102,494 9,452 1,029 10,022 122,997
拆出资金 169,497 79,090 85 1,188 249,860
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 70,617 4,407 1,815 780 77,619
衍生金融资产 2,184 4,985 164 613 7,946
买入返售金融资产 248,620 1,231 — — 249,851
发放贷款和垫款 2,937,908 308,020 96,340 12,389 3,354,657
可供出售金融资产 176,222 26,878 15,684 10,663 229,447
持有至到期投资 651,969 577 158 700 653,404
应收款项类投资 147,764 — — — 147,764
其他资产 245,049 3,180 8,667 732 257,628
资产合计 5,549,724 551,549 139,955 42,708 6,283,936
负债
向中央银行借款 (211) — (2,381) (4,966) (7,558)
同业及其他金融机构存放
款项 (771,481) (52,899) (1,031) (520) (825,931)
拆入资金 (102,771) (123,948) (2,120) (4,414) (233,253)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — (5,059) (6,001) — (11,060)
衍生金融负债 (4,517) (2,498) (117) (278) (7,410)
卖出回购金融资产款 (66,567) (588) (19,294) (62) (86,511)
客户存款 (4,019,723) (181,832) (139,371) (34,994) (4,375,920)
已发行存款证 (18,161) (8,557) (483) (6,128) (33,329)
应付债券 (82,200) (10,447) (674) (2,057) (95,378)
其他负债 (161,092) (1,061) (683) (2,204) (165,040)
负债合计 (5,226,723) (386,889) (172,155) (55,623) (5,841,390)
资产负债净头寸 323,001 164,660 (32,200) (12,915) 442,546
财务担保及信贷承诺 1,250,051 226,311 19,655 24,609 1,520,626
148 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
本集团 2013年12月31日
美元折 港币折 其他币种
人民币 人民币 人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 862,639 18,516 10,036 5,365 896,556
存放同业款项 82,920 11,011 421 3,063 97,415
拆出资金 132,325 62,185 1,620 927 197,057
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 51,179 4,993 1,646 1,265 59,083
衍生金融资产 12,597 1,214 137 279 14,227
买入返售金融资产 270,738 1,219 — — 271,957
发放贷款和垫款 2,830,533 267,601 81,920 13,009 3,193,063
可供出售金融资产 172,665 23,471 14,145 10,116 220,397
持有至到期投资 669,561 814 — 240 670,615
应收款项类投资 119,726 — — — 119,726
其他资产 201,611 7,710 10,418 1,102 220,841
资产合计 5,406,494 398,734 120,343 35,366 5,960,937
负债
向中央银行借款 (385) (5,486) — — (5,871)
同业及其他金融机构存放款项 (748,636) (6,424) (610) (438) (756,108)
拆入资金 (100,496) (101,694) (1,693) (5,333) (209,216)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (1,086) (4,971) (5,908) — (11,965)
衍生金融负债 (1,581) (13,410) (158) (1,526) (16,675)
卖出回购金融资产款 (137,349) (670) (17,349) — (155,368)
客户存款 (3,827,025) (173,792) (125,967) (31,049) (4,157,833)
已发行存款证 (14,055) (6,801) (753) (3,010) (24,619)
应付债券 (79,200) (3,038) — — (82,238)
其他负债 (111,303) (2,176) (1,781) (4,300) (119,560)
负债合计 (5,021,116) (318,462) (154,219) (45,656) (5,539,453)
资产负债净头寸 385,378 80,272 (33,876) (10,290) 421,484
财务担保及信贷承诺 1,282,925 223,701 17,900 26,193 1,550,719
二零一四年半年度报告 A 股 149
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
美元折 港币折 其他币种
人民币 人民币 人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 796,755 113,729 16,013 5,621 932,118
存放同业款项 100,120 9,159 978 10,020 120,277
拆出资金 180,183 84,076 90 1,263 265,612
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 70,191 4,407 1,695 780 77,073
衍生金融资产 2,184 4,983 164 613 7,944
买入返售金融资产 248,010 1,231 — — 249,241
发放贷款和垫款 2,931,481 305,012 97,959 11,978 3,346,430
可供出售金融资产 174,139 26,692 15,339 10,663 226,833
持有至到期投资 651,067 160 — 700 651,927
应收款项类投资 144,316 — — — 144,316
其他资产 148,613 3,620 1,769 709 154,711
资产合计 5,447,059 553,069 134,007 42,347 6,176,482
负债
向中央银行借款 (211) — (2,381) (4,966) (7,558)
同业及其他金融机构存放
款项 (775,299) (53,161) (1,036) (523) (830,019)
拆入资金 (34,170) (114,565) (136) (4,417) (153,288)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — (5,059) (6,001) — (11,060)
衍生金融负债 (4,516) (2,492) (117) (269) (7,394)
卖出回购金融资产款 (65,838) (529) (19,294) — (85,661)
客户存款 (4,019,721) (181,832) (139,371) (34,994) (4,375,918)
已发行存款证 (18,161) (8,557) (483) (6,128) (33,329)
应付债券 (82,000) (4,307) (674) (2,057) (89,038)
其他负债 (146,238) (1,010) (23) (1,623) (148,894)
负债合计 (5,146,154) (371,512) (169,516) (54,977) (5,742,159)
资产负债净头寸 300,905 181,557 (35,509) (12,630) 434,323
财务担保及信贷承诺 1,249,599 226,311 19,655 24,609 1,520,174
150 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
本银行 2013年12月31日
美元折 港币折 其他币种
人民币 人民币 人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 861,967 18,516 10,036 5,365 895,884
存放同业款项 79,684 10,867 254 3,063 93,868
拆出资金 140,971 64,749 1,620 927 208,267
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 51,179 4,993 1,536 1,265 58,973
衍生金融资产 12,597 1,214 137 277 14,225
买入返售金融资产 270,732 1,219 — — 271,951
发放贷款和垫款 2,825,472 268,778 80,140 13,484 3,187,874
可供出售金融资产 171,250 23,288 13,766 10,116 218,420
持有至到期投资 668,508 341 — 240 669,089
应收款项类投资 117,059 — — — 117,059
其他资产 122,329 8,296 3,913 885 135,423
资产合计 5,321,748 402,261 111,402 35,622 5,871,033
负债
向中央银行借款 (155) (5,486) — — (5,641)
同业及其他金融机构存放
款项 (752,204) (6,424) (610) (438) (759,676)
拆入资金 (36,987) (101,807) (630) (5,333) (144,757)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (1,086) (4,971) (5,908) — (11,965)
衍生金融负债 (1,579) (13,410) (158) (1,510) (16,657)
卖出回购金融资产款 (136,675) (670) (17,349) — (154,694)
客户存款 (3,822,533) (173,971) (126,627) (31,049) (4,154,180)
已发行存款证 (14,055) (6,801) (753) (3,010) (24,619)
应付债券 (79,200) — — — (79,200)
其他负债 (97,918) (2,130) (1,186) (3,776) (105,010)
负债合计 (4,942,392) (315,670) (153,221) (45,116) (5,456,399)
资产负债净头寸 379,356 86,591 (41,819) (9,494) 414,634
财务担保及信贷承诺 1,282,627 223,701 17,900 26,193 1,550,421
二零一四年半年度报告 A 股 151
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.2 外 汇 风 险（续）
下 表 显 示 了 人 民 币 对 所 有 外 币 的 即 期 与 远 期 汇 率 同 时 升 值5%或 贬 值5%的 情 况 下 ，对
本集团及本银行该期净利润及其他综合收益的影响。
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间（未 经 审 计） 12月31日 止 期 间
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升 值5% (5,076) (680) (1,300) (872)
贬 值5% 5,095 680 1,300 872
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间（未 经 审 计） 12月31日 止 期 间
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升 值5% (5,827) (579) (1,573) (746)
贬 值5% 5,846 579 1,573 746
对 净 利 润 的 影 响 来 自 于 外 币 货 币 性 资 产（不 包 括 可 供 出 售 货 币 性 资 产 中 摊 余 成 本 之 外
的 其 他 账 面 余 额 部 分）与 负 债 净 头 寸 、以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 金 融 资 产（不 包
括 可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目）与 负 债 的 净 头 寸 及 涉 及 人 民 币 的 货 币 衍 生 工 具 的 公 允
价值受人民币汇率变动的影响。
对 其 他 综 合 收 益 的 影 响 来 自 于 境 外 经 营 机 构 外 币 报 表 的 折 算 差 异 、外 币 货 币 性 资 产 中
实 质 上 构 成 境 外 投 资 部 分 及 可 供 出 售 外 币 非 货 币 性 项 目（如 股 票）和 可 供 出 售 货 币 性 项
目中除摊余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍生工具
在 全 年 保 持 不 变 的 假 设 。在 实 际 操 作 中 ，本 集 团 会 根 据 对 汇 率 走 势 的 判 断 ，主 动 调 整
外 币 头 寸 及 运 用 适 当 的 衍 生 工 具 来 减 轻 外 汇 风 险 的 影 响 ，因 此 上 述 影 响 可 能 与 实 际 情
况存在差异。
5.2.3 利 率 风 险
利 率 风 险 主 要 源 自 于 本 集 团 资 产 负 债 利 率 重 定 价 期 限 错 配 及 市 场 利 率 变 动 ，亦 产 生 于
因 中 国 人 民 银 行 利 率 政 策 调 整 。本 集 团 已 初 步 建 成 较 为 完 善 的 银 行 账 户 利 率 风 险 监 测
体 系 。本 集 团 通 过 利 用 缺 口 分 析 系 统 ，对 全 行 利 率 敏 感 资 产 负 债 的 重 定 价 期 限 缺 口 实
施 定 期 监 控 ，主 动 调 整 浮 动 利 率 与 固 定 利 率 生 息 资 产 的 比 重 ，修 订 贷 款 合 同 中 的 利 率
重设条款及适当运用利率掉期等衍生工具对利率风险进行管理。
2014年1月1日 至6月30日 止 期 间 ，本 集 团 密 切 监 测 本 外 币 利 率 走 势 ，细 化 风 险 限 额 ，
加 强 组 合 化 运 作 和 限 额 监 控 。通 过 合 理 调 整 贷 款 定 价 策 略 ，强 化 贷 款 议 价 的 精 细 化 管
理 ，实 现 风 险 可 控 下 的 收 益 最 大 化 。
152 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
于 各 资 产 负 债 表 日 ，本 集 团 资 产 和 负 债 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日（较 早 者）的 情 况 如 下 ：
本集团 2014年6月30日（未经审计）
1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央
银行款项 909,637 — — — — 23,126 932,763
存放同业款项 93,367 4,038 21,421 140 — 4,031 122,997
拆出资金 118,332 60,634 65,866 5,028 — — 249,860
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 8,398 9,136 12,443 38,519 9,003 120 77,619
衍生金融资产 — — — — — 7,946 7,946
买入返售金融资产 160,381 81,122 8,348 — — — 249,851
发放贷款和垫款 1,370,655 587,223 1,340,288 43,536 12,955 — 3,354,657
可供出售金融资产 30,547 36,828 62,167 70,269 28,151 1,485 229,447
持有至到期投资 22,137 32,221 81,724 332,618 184,704 — 653,404
应收款项类投资 2,510 5,548 68,398 45,739 25,569 — 147,764
其他资产 25,970 37,350 53,210 2,744 347 138,007 257,628
资产总额 2,741,934 854,100 1,713,865 538,593 260,729 174,715 6,283,936
负债
向中央银行借款 (4,870) (2,576) (112) — — — (7,558)
同业及其他金融
机构存放款项 (231,150) (91,113) (316,493) (186,436) (739) — (825,931)
拆入资金 (80,631) (78,350) (60,933) (9,031) (4,308) — (233,253)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,871) (2,337) (3,166) (3,686) — — (11,060)
衍生金融负债 — — — — — (7,410) (7,410)
卖出回购金融资产款 (46,273) (37,596) (2,568) (74) — — (86,511)
客户存款 (2,333,310) (506,617) (548,799) (982,251) — (4,943) (4,375,920)
已发行存款证 (4,397) (7,554) (14,477) (6,901) — — (33,329)
应付债券 — — (300) (24,111) (70,967) — (95,378)
其他负债 (3,329) (5,309) (786) — (2,069) (153,547) (165,040)
负债总额 (2,705,831) (731,452) (947,634) (1,212,490) (78,083) (165,900) (5,841,390)
资产负债净头寸 36,103 122,648 766,231 (673,897) 182,646 8,815 442,546
二零一四年半年度报告 A 股 153
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
本集团 2013年12月31日
1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央
银行款项 869,635 — — — — 26,921 896,556
存放同业款项 80,646 1,755 12,342 2,660 — 12 97,415
拆出资金 84,386 40,395 70,076 2,200 — — 197,057
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 4,741 9,546 19,590 18,029 7,070 107 59,083
衍生金融资产 — — — — — 14,227 14,227
买入返售金融资产 197,637 32,171 40,930 1,219 — — 271,957
发放贷款和垫款 1,323,106 518,140 1,279,260 54,175 18,382 — 3,193,063
可供出售金融资产 31,625 48,577 65,567 49,455 23,880 1,293 220,397
持有至到期投资 21,166 38,897 95,828 320,660 194,064 — 670,615
应收款项类投资 33,520 2,905 33,461 24,805 25,035 — 119,726
其他资产 28,134 28,669 27,393 2,652 — 133,993 220,841
资产总额 2,674,596 721,055 1,644,447 475,855 268,431 176,553 5,960,937
负债
向中央银行借款 (4,928) (682) (261) — — — (5,871)
同业及其他金融
机构存放款项 (510,017) (101,114) (15,517) (129,460) — — (756,108)
拆入资金 (65,305) (76,763) (58,885) (5,836) (2,427) — (209,216)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (945) (4,284) (3,559) (3,177) — — (11,965)
衍生金融负债 — — — — — (16,675) (16,675)
卖出回购金融资产款 (66,487) (76,153) (12,465) (263) — — (155,368)
客户存款 (2,368,930) (551,556) (782,626) (448,400) — (6,321) (4,157,833)
已发行存款证 (5,815) (7,836) (6,593) (4,375) — — (24,619)
应付债券 — (700) (11,500) (27,500) (42,538) — (82,238)
其他负债 (396) (16) (432) (474) (1,764) (116,478) (119,560)
负债总额 (3,022,823) (819,104) (891,838) (619,485) (46,729) (139,474) (5,539,453)
资产负债净头寸 (348,227) (98,049) 752,609 (143,630) 221,702 37,079 421,484
154 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
本银行 2014年6月30日
（未经审计）
1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央
银行款项 909,025 — — — — 23,093 932,118
存放同业款项 91,477 3,668 21,101 — — 4,031 120,277
拆出资金 125,793 64,456 70,018 5,345 — — 265,612
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 8,398 9,136 12,443 38,292 8,804 — 77,073
衍生金融资产 — — — — — 7,944 7,944
买入返售金融资产 159,771 81,122 8,348 — — — 249,241
发放贷款和垫款 1,369,278 586,200 1,336,352 41,968 12,632 — 3,346,430
可供出售金融资产 30,533 36,813 62,033 69,786 27,341 327 226,833
持有至到期投资 22,094 32,221 81,595 332,235 183,782 — 651,927
应收款项类投资 2,308 5,465 66,972 44,702 24,869 — 144,316
其他资产 1,111 2,548 12,449 — — 138,603 154,711
资产总额 2,719,788 821,629 1,671,311 532,328 257,428 173,998 6,176,482
负债
向中央银行借款 (4,870) (2,576) (112) — — — (7,558)
同业及其他金融
机构存放款项 (232,294) (91,564) (318,059) (187,359) (743) — (830,019)
拆入资金 (66,289) (60,230) (26,769) — — — (153,288)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,871) (2,337) (3,166) (3,686) — — (11,060)
衍生金融负债 — — — — — (7,394) (7,394)
卖出回购金融资产款 (45,604) (37,596) (2,387) (74) — — (85,661)
客户存款 (2,333,308) (506,617) (548,799) (982,251) — (4,943) (4,375,918)
已发行存款证 (4,397) (7,554) (14,777) (6,901) — — (33,329)
应付债券 — — (300) (20,841) (67,897) — (89,038)
其他负债 (3,458) (5,309) (791) — (2,069) (137,267) (148,894)
负债总额 (2,692,091) (713,783) (914,860) (1,201,112) (70,709) (149,604) (5,742,159)
资产负债净头寸 27,697 107,846 756,451 (668,784) 186,719 24,394 434,323
二零一四年半年度报告 A 股 155
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
本银行 2013年12月31日
1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央
银行款项 868,985 — — — — 26,899 895,884
存放同业款项 79,050 1,105 12,001 1,700 — 12 93,868
拆出资金 88,267 41,523 76,277 2,200 — — 208,267
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融资产 4,741 9,546 19,590 18,026 7,070 — 58,973
衍生金融资产 — — — — — 14,225 14,225
买入返售金融资产 197,631 32,171 40,930 1,219 — — 271,951
发放贷款和垫款 1,319,829 518,178 1,278,003 53,497 18,367 — 3,187,874
可供出售金融资产 31,625 48,577 65,437 48,706 23,665 410 218,420
持有至到期投资 21,166 38,897 95,592 320,249 193,185 — 669,089
应收款项类投资 33,000 2,905 32,885 24,099 24,170 — 117,059
其他资产 — — — — — 135,423 135,423
资产总额 2,644,294 692,902 1,620,715 469,696 266,457 176,969 5,871,033
负债
向中央银行借款 (4,928) (682) (31) — — — (5,641)
同业及其他金融
机构存放款项 (513,585) (101,114) (15,517) (129,460) — — (759,676)
拆入资金 (61,254) (61,663) (21,840) — — — (144,757)
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融负债 (945) (4,284) (3,559) (3,177) — — (11,965)
衍生金融负债 — — — — — (16,657) (16,657)
卖出回购金融资产款 (65,813) (76,153) (12,465) (263) — — (154,694)
客户存款 (2,367,708) (551,556) (781,516) (447,079) — (6,321) (4,154,180)
已发行存款证 (5,815) (7,836) (6,593) (4,375) — — (24,619)
应付债券 — (700) (11,500) (27,500) (39,500) — (79,200)
其他负债 (120) — (183) (135) (1,746) (102,826) (105,010)
负债总额 (3,020,168) (803,988) (853,204) (611,989) (41,246) (125,804) (5,456,399)
资产负债净头寸 (375,874) (111,086) 767,511 (142,293) 225,211 51,165 414,634
156 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.2 市 场 风 险（续）
5.2.3 利 率 风 险（续）
下 表 显 示 了 所 有 货 币 的 利 率 同 时 平 行 上 升 或 下 降100个 基 点 的 情 况 下 ，基 于 资 产 负 债
表 日 的 金 融 资 产 与 金 融 负 债 的 结 构 ，对 本 集 团 及 本 银 行 该 年 度 利 息 净 收 入 及 其 他 综 合
收益的影响。
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间（未 经 审 计） 12月31日 止 期 间
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 19,972 (2,862) 12,600 (2,574)
收 益 率 下 降100个 基 点 (19,972) 3,041 (12,600) 2,729
本银行 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间（未 经 审 计） 12月31日 止 期 间
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
收 益 率 上 升100个 基 点 19,847 (2,830) 12,353 (2,549)
收 益 率 下 降100个 基 点 (19,847) 3,005 (12,353) 2,704
上述对其他综合收益的影响源自固定利率可供出售债券公允价值变动的影响。
上 述 预 测 假 设 各 期 限 资 产 和 负 债（除 活 期 存 款）的 利 率 同 时 平 行 上 移 或 下 移 ，因 此 ，不
反 映 仅 某 些 利 率 变 动 而 剩 余 利 率 不 变 所 可 能 带 来 的 影 响 。这 种 预 测 还 基 于 其 他 简 化 的
假 设 ，包 括 所 有 头 寸 将 持 有 到 期 。本 集 团 预 期 在 头 寸 没 有 持 有 至 到 期 的 情 况 下 敏 感 性
分析的金额变化不重大。
本 集 团 认 为 该 假 设 并 不 代 表 本 集 团 的 资 金 使 用 及 利 率 风 险 管 理 的 政 策 ，因 此 上 述 影 响
可能与实际情况存在差异。
其他价格风险
主要源自于本集团持有的权益性投资及其他与商品价格挂钩的衍生工具等金融资产。
权 益 性 投 资 大 多 由 于 历 史 原 因 及 取 得 抵 债 资 产 过 程 中 形 成 ，亦 来 自 于 本 集 团 有 证 券 投
资 资 格 的 控 股 子 公 司 的 自 营 交 易 。对 于 该 等 自 营 交 易 敞 口 ，本 集 团 实 施 严 格 风 险 限 额
管 理 ，余 额 占 本 集 团 金 融 资 产 比 重 极 小 。本 集 团 认 为 本 集 团 面 临 的 其 他 价 格 风 险 并 不
重大。
二零一四年半年度报告 A 股 157
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信用风险
信 用 风 险 是 指 因 借 款 人 或 交 易 对 手 未 能 或 不 愿 意 履 行 偿 债 义 务 而 引 致 损 失 的 风 险 。本 集 团 信
用 风 险 主 要 来 源 于 信 贷 业 务 、资 金 业 务 和 国 际 业 务 。
5.3.1 信 用 风 险 管 理
本 集 团 公 司 业 务 部 、零 售 信 贷 管 理 部 、授 信 管 理 部 与 授 信 审 批 中 心 、风 险 管 理 部 、资
产 保 全 部 、信 用 卡 中 心 等 共 同 构 成 信 用 风 险 管 理 的 主 要 职 能 部 门 ，对 包 括 授 信 投 向 指
导 、授 信 调 查 和 申 报 、授 信 审 查 审 批 、贷 款 发 放 、贷 后 监 控 和 不 良 贷 款 管 理 等 环 节 的
公 司 、零 售 信 贷 业 务 实 行 规 范 化 管 理 。
(a) 发放贷款和垫款
对 于 公 司 贷 款 ，本 集 团 客 户 经 理 负 责 接 收 授 信 申 请 人 的 申 请 文 件 ，对 申 请 人 进
行 贷 前 调 查 ，评 估 申 请 人 和 申 请 业 务 的 信 用 风 险 ，提 出 建 议 评 级 。本 集 团 根 据
授 信 审 批 权 限 ，实 行 分 行 和 总 行 分 级 审 批 制 度 。本 集 团 在 综 合 考 虑 申 请 人 信 用
状 况 、财 务 状 况 、抵 质 押 物 和 保 证 情 况 、信 贷 组 合 总 体 信 用 风 险 、宏 观 调 控 政
策 以 及 法 律 法 规 限 制 等 各 种 因 素 基 础 上 ，确 定 授 信 额 度 。本 集 团 密 切 跟 踪 经 济
金 融 形 势 发 展 及 行 业 信 用 风 险 状 况 ，加 强 信 贷 投 向 指 导 ，制 订 分 行 业 的 授 信 投
向 指 引 ；加 强 日 常 风 险 预 警 、监 控 与 专 项 风 险 排 查 ，准 确 定 位 重 点 风 险 客 户 和
重 大 潜 在 风 险 点 ；推 动 贷 后 管 理 提 升 ，切 实 提 升 贷 后 管 理 精 细 化 水 平 。放 款 中
心 根 据 授 信 额 度 提 用 申 请 ，在 放 款 之 前 审 查 相 关 授 信 文 件 的 合 法 性 、合 规 性 、
完 整 性 和 有 效 性 。本 集 团 客 户 经 理 负 责 实 施 贷 后 的 定 期 和 不 定 期 监 控 。本 集 团
利 用 风 险 预 警 系 统 ，并 应 用 风 险 过 滤 、监 察 名 单 、风 险 提 示 、风 险 排 查 等 一 系
列 工 具 和 方 法 ，对 本 集 团 公 司 贷 款 实 施 日 常 风 险 监 控 。本 集 团 资 产 保 全 部 门 负
责 全 行 对 公 和 对 私 不 良 贷 款 的 清 收 和 处 置 。对 不 良 贷 款 ，本 集 团 主 要 通 过(1)催
收 ；(2)重组 ；(3)执行处置抵质押物或向担保方追索 ；(4)诉讼或仲裁 ；(5)按监管规
定 核 销 等 方 式 ，对 不 良 贷 款 进 行 管 理 ，尽 可 能 降 低 本 集 团 遭 受 的 信 用 风 险 损 失
程度。
本 集 团 运 用 现 金 流 贴 现 方 法 ，逐 笔 评 估 预 计 损 失 ，确 定 减 值 类 信 贷 资 产 。对 减
值 类 信 贷 资 产 ，逐 户 制 定 行 动 计 划 ，指 定 专 人 进 行 清 收 处 置 ，并 根 据 预 计 损 失
金 额 ，逐 笔 计 提 损 失 准 备 金 。对 非 减 值 类 信 贷 资 产 ，根 据 迁 徙 模 型 计 提 组 合 拨
备。
对 于 零 售 信 贷 资 产 ，本 集 团 通 过 现 场 检 查 和 实 施 重 大 报 告 制 度 ，整 体 把 握 零 贷
业 务 风 险 情 况 ；通 过 完 善 管 理 系 统 ，加 强 日 常 风 险 监 控 和 预 警 ；通 过 制 定 个 贷
及 小 企 业 业 务 手 册 ，规 范 零 贷 业 务 操 作 流 程 ；通 过 加 强 风 险 舆 情 监 控 和 预 警 提
示 ，及 时 识 别 和 揭 示 重 大 潜 在 风 险 ；通 过 运 用 压 力 测 试 及 质 量 迁 徙 分 析 ，及 早
掌 握 并 预 判 个 贷 质 量 走 势 ，提 前 采 取 针 对 性 的 风 险 控 制 措 施 。此 外 ，本 集 团 继
续 实 施 快 速 反 应 机 制 ，妥 善 应 对 突 发 事 件 ；对 重 点 风 险 项 目 开 展 名 单 式 管 理 ，
重点监控督导清收化解。
本 集 团 以 逾 期 账 龄 和 担 保 方 式 为 标 准 ，分 类 管 理 零 售 信 贷 资 产 。对 未 发 生 贷 款
逾 期 的 零 贷 客 户 ，通 过 定 期 回 访 增 强 管 理 力 度 ，并 将 潜 在 风 险 较 大 的 客 户 列 入
监 察 名 单 进 行 专 项 管 理 ；对 已 发 生 逾 期 的 零 贷 客 户 ，按 照 逾 期 时 间 长 短 采 用 不
同 方 式 进 行 催 收 ；对 逾 期 超 过 一 定 时 间 的 零 贷 业 务 ，列 入 减 值 资 产 管 理 ，计 提
相应减值拨备。
158 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.1 信 用 风 险 管 理（续）
(a) 发 放 贷 款 和 垫 款（续）
信 用 卡 业 务 的 运 行 管 理 由 本 集 团 独 立 核 算 的 信 用 卡 中 心 负 责 。本 集 团 信 用 卡 中
心 采 取 监 督 与 防 控 并 举 的 措 施 ，通 过 加 强 数 据 的 交 叉 验 证 ，增 强 审 批 环 节 的 风
险 防 控 能 力 ；通 过 二 次 征 信 对 高 风 险 客 户 收 紧 额 度 ，实 行 提 前 入 催 ；通 过 合 理
分 配 催 收 力 量 ，有 效 提 升 催 收 业 务 产 能 ；通 过 进 一 步 完 善 数 据 分 析 系 统 ，推 进
信用卡业务的精细化管理。
为 进 一 步 提 升 信 用 风 险 管 理 的 精 细 化 水 平 ，本 集 团 于2010年10月 起 开 始 采 用 巴
塞 尔 新 资 本 协 议 内 部 评 级 方 法 ，建 立 起 以 违 约 概 率(PD) 、违 约 损 失 率(LGD)和 违
约 风 险 暴 露(EAD)为 综 合 划 分 标 准 、更 为 细 致 的 内 部 信 用 风 险 计 量 评 估 体 系 ，对
信贷客户及业务实行内部评级管理。
目 前 ，本 集 团 对 境 内 所 有 信 贷 客 户 及 业 务 的 违 约 概 率 ，按 照 内 部 风 险 评 级 共 分
为15个非违约级别和1个违约级别 。非违约级别以客户及业务未来一年内违约可
能 性 的 大 小 作 为 基 础 来 划 分 等 级 。符 合 本 集 团 违 约 定 义 的 客 户 及 业 务 均 统 一 划
入违约等级。
(b) 资金业务
对 资 金 业 务（包 括 债 权 性 投 资），本 集 团 通 过 谨 慎 选 择 同 业 、平 衡 信 用 风 险 与 投
资 收 益 率 、综 合 参 考 内 外 部 信 用 评 级 信 息 、分 级 授 信 ，并 运 用 适 时 的 额 度 管 理
系 统 审 查 调 整 授 信 额 度 等 方 式 ，对 资 金 业 务 的 信 用 风 险 进 行 管 理 。
对 债 券 投 资 ，本 集 团 采 用 外 部 可 获 得 的 评 级（如 标 准 普 尔）来 管 理 债 券 投 资 和 票
据 的 信 用 风 险 ，投 资 此 类 债 券 和 票 据 是 为 了 获 得 更 好 的 信 用 质 量 并 为 满 足 同 一
时 间 的 资 金 需 要 提 供 稳 定 的 来 源 。本 集 团 对 涉 及 的 债 券 发 行 主 体 实 行 总 行 统 一
授 信 审 查 审 批 ，并 实 行 额 度 管 理 。
分类为贷款和应收款类投资的其他金融资产包括银行金融机构设立的资金信托
计 划 及 资 产 管 理 计 划 。本 集 团 对 交 易 对 手 实 行 评 级 准 入 制 度 ，对 信 托 收 益 权 回
购方 、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度 ，并定期进行后续风险管理 。
对 衍 生 产 品 ，本 集 团 严 格 控 制 未 平 仓 衍 生 合 约 净 头 寸（即 买 卖 合 约 的 差 额）的 金
额 及 期 限 。于 任 何 时 间 ，本 集 团 承 受 的 信 用 风 险 金 额 按 有 利 于 本 集 团 之 工 具 的
现 实 公 允 价 值 为 限（即 公 允 价 值 为 正 数 的 工 具）。就 衍 生 工 具 而 言 此 金 额 仅 占 合
约 名 义 金 额 之 一 小 部 分 。衍 生 工 具 信 用 风 险 敞 口 作 为 客 户 整 体 信 用 限 额 中 的 一
部 分 与 市 场 波 动 引 起 的 潜 在 敞 口 一 起 进 行 管 理 。衍 生 工 具 一 般 不 要 求 获 取 抵 押
物 ，只 有 本 集 团 要 求 对 手 提 供 保 证 金 的 情 况 除 外 。本 集 团 与 其 他 金 融 机 构 及 客
户 进 行 外 汇 及 利 率 合 约 交 易 。管 理 层 已 按 交 易 对 手 设 定 该 等 合 约 的 限 额 ，并 定
期监察及控制实际信用风险。
对 于 存 放 及 拆 放 同 业 ，本 集 团 主 要 考 虑 同 业 规 模 、财 务 状 况 及 外 部 信 用 风 险 评
级 结 果 确 定 交 易 对 手 的 信 用 情 况 ，对 手 方 信 用 风 险 按 对 手 方 由 总 行 定 期 统 一 审
查 ，实 行 额 度 管 理 。
(c) 与信用相关的承诺
财 务 担 保 与 贷 款 的 信 用 风 险 相 同 。而 商 业 信 用 证 通 常 以 与 之 相 关 的 已 发 运 货 物
作 为 担 保 物 ，因 此 与 直 接 贷 款 相 比 ，其 风 险 要 低 。与 信 用 相 关 的 承 诺 均 纳 入 申
请 人 总 体 信 用 额 度 管 理 ，对 于 超 过 额 度 的 或 交 易 不 频 繁 的 ，本 集 团 要 求 申 请 人
提供相应的保证金以降低信用风险敞口。
二零一四年半年度报告 A 股 159
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.2 风 险 资 产 减 值
发 放 贷 款 和 垫 款 、应 收 同 业 款 项 及 分 类 为 贷 款 和 应 收 款 项 类 投 资 的 其 他 金 融 资 产
减值准备是根据客观的减值证据而在资产负债表日确定的损失。
期末资产负债表中列报的减值准备是从本集团根据发放贷款和垫款的预计可回收性获
取的。
本集团确定金融资产减值时的政策详见附注二。
债权性投资
本 集 团 在 每 个 资 产 负 债 表 日 采 用 个 别 识 别 减 值 的 方 式 评 估 债 权 性 投 资 的 减 值 情 况 。对
于 按 公 允 价 值 计 量 的 债 权 性 投 资 ，本 集 团 仅 确 认 与 非 暂 时 性 减 值 相 关 部 分 的 公 允 价 值
变动为减值准备。
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息
在 不 考 虑 可 利 用 的 担 保 物 或 其 他 信 用 增 级 时 ，最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息 反 映 了 资 产 负 债
表日信用风险敞口的最坏情况。
下表列示本集团及本银行最大信用风险敞口的信息 ：
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
表内项目
存放中央银行款项 915,268 877,263
发放贷款和垫款 3,354,657 3,193,063
应收同业款项 622,708 566,429
其 中 ：存 放 同 业 款 项 122,997 97,415
拆出资金 249,860 197,057
买入返售金融资产 249,851 271,957
债权性投资 1,106,629 1,068,421
其 中 ：以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 77,499 58,976
可供出售金融资产 227,962 219,104
持有至到期投资 653,404 670,615
应收款项类投资 147,764 119,726
衍生金融资产 7,946 14,227
其 他 金 融 资 产（注） 158,365 137,668
表内项目合计 6,165,573 5,857,071
表外项目合计 1,520,626 1,549,719
合计 7,686,199 7,406,790
160 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.3 最 大 信 用 风 险 敞 口 信 息（续）
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
表内项目
存放中央银行款项 914,656 876,612
发放贷款和垫款 3,346,430 3,187,874
应收同业款项 635,130 574,086
其 中 ：存 放 同 业 款 项 120,277 93,868
拆出资金 265,612 208,267
买入返售金融资产 249,241 271,951
债权性投资 1,099,822 1,063,131
其 中 ：以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产 77,073 58,973
可供出售金融资产 226,506 218,010
持有至到期投资 651,927 669,089
应收款项类投资 144,316 117,059
衍生金融资产 7,944 14,225
其 他 金 融 资 产（注） 53,770 48,842
表内项目合计 6,057,752 5,764,770
表外项目合计 1,520,174 1,549,421
合计 7,577,926 7,314,191
注： 其 他 金 融 资 产 中 包 括 应 收 利 息 、其 他 应 收 款 等 。
除 了 信 用 贷 款 之 外 ，本 集 团 对 担 保 及 抵 押 贷 款 、表 外 项 目 、衍 生 金 融 工 具 等 还 会 采 取
一定的信用增强措施来降低信用风险敞口至可接受水平 ：
担保及抵押
本 集 团 制 定 了 关 于 抵 、质 押 物 与 贷 款 本 金 的 比 率 及 担 保 如 下 ：
担保及抵押类型 最大比率
存单质押 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公共实体债券 60%
收费权质押 60%
房产抵押 70%
土地使用权质押 70%
运输工具抵押 50%
一 般 本 集 团 对 客 户 的 长 期 融 资 要 求 提 供 担 保 。此 外 ，为 了 最 小 化 信 用 风 险 ，本 集 团 在
发 现 相 关 的 贷 款 存 在 减 值 迹 象 时 ，一 般 会 要 求 借 款 人 提 供 额 外 担 保 。
二零一四年半年度报告 A 股 161
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项
逾期与减值
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
发放 应收 发放 应收
贷款和垫款 同业款项 贷款和垫款 同业款项
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(1) 3,368,161 622,708 3,217,747 566,417
已 逾 期 尚 未 发 生 减 值(2) 26,858 — 14,311 12
已 减 值(3) 38,750 — 34,310 —
合计 3,433,769 622,708 3,266,368 566,429
减 ：减 值 损 失 准 备 (79,112) — (73,305) —
净额 3,354,657 622,708 3,193,063 566,429
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
发放 应收 发放 应收
贷款和垫款 同业款项 贷款和垫款 同业款项
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(1) 3,359,930 635,130 3,212,499 574,074
已 逾 期 尚 未 发 生 减 值(2) 26,858 — 14,300 12
已 减 值(3) 38,622 — 34,201 —
合计 3,425,410 635,130 3,261,000 574,086
减 ：减 值 损 失 准 备 (78,980) — (73,126) —
净额 3,346,430 635,130 3,187,874 574,086
162 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
逾 期 与 减 值（续）
(1) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按借款人的风险评级
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
贷款 1,754,473 250,688 5,771 2,326 2,013,258
贴现 25,315 1,341 — 67,248 93,904
贸易融资 106,041 2,232 171 1,791 110,235
境内行个人贷款和垫款 702,220 33,382 321 39,389 775,312
小计 2,588,049 287,643 6,263 110,754 2,992,709
海 外 行 、离 岸 业 务 及 子 公 司 贷 款 375,452
合计 3,368,161
本集团 2013年12月31日
1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
贷款 1,869,733 131,835 4,168 — 2,005,736
贴现 25,222 2,522 29 27,413 55,186
贸易融资 110,961 2,471 40 — 113,472
境内行个人贷款和垫款 645,610 33,648 1,143 31,314 711,715
小计 2,651,526 170,476 5,380 58,727 2,886,109
海 外 行 、离 岸 业 务 及 子 公 司 贷 款 331,638
合计 3,217,747
二零一四年半年度报告 A 股 163
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
逾 期 与 减 值（续）
(1) 尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 按 借 款 人 的 风 险 评 级（续）
本银行 2014年6月30日（未 经 审 计）
1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
贷款 1,754,473 250,688 5,771 2,326 2,013,258
贴现 25,315 1,341 — 67,248 93,904
贸易融资 106,041 2,232 171 1,791 110,235
境内行个人贷款和垫款 702,220 33,382 321 39,389 775,312
小计 2,588,049 287,643 6,263 110,754 2,992,709
海 外 行 、离 岸 业 务 及 子 公 司 贷 款 367,221
合计 3,359,930
本银行 2013年12月31日
1–8级 9–12级 13–15级 未评级 合计
境内行企业贷款和垫款
贷款 1,869,733 131,835 4,168 — 2,005,736
贴现 25,222 2,522 29 27,413 55,186
贸易融资 110,961 2,471 40 — 113,472
境内行个人贷款和垫款 645,610 33,648 1,143 31,314 711,715
小计 2,651,526 170,476 5,380 58,727 2,886,109
海 外 行 、离 岸 业 务 及 子 公 司 贷 款 326,390
合计 3,212,499
(2) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团 2014年6月30日
（未经审计）
逾期 逾期 逾期 逾期 担保物
少于30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 5,261 3,468 4,448 3,933 17,110 14,822
个人贷款和垫款 6,712 1,610 1,192 234 9,748 5,616
发放贷款和垫款合计 11,973 5,078 5,640 4,167 26,858 20,438
应收同业款项 — — — — — —
164 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
逾 期 与 减 值（续）
(2) 已 逾 期 尚 未 发 生 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
本集团 2013年12月31日
逾期 逾期 逾期 逾期 担保物
少于30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 1,910 1,628 2,932 — 6,470 6,085
个人贷款和垫款 5,262 1,327 1,252 — 7,841 4,516
发放贷款和垫款合计 7,172 2,955 4,184 — 14,311 10,601
应收同业款项 — — — 12 12 16
本银行 2014年6月30日
（未经审计）
逾期 逾期 逾期 逾期 担保物
少于30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 5,261 3,468 4,448 3,933 17,110 14,822
个人贷款和垫款 6,712 1,610 1,192 234 9,748 5,616
发放贷款和垫款合计 11,973 5,078 5,640 4,167 26,858 20,438
应收同业款项 — — — — — —
本银行 2013年12月31日
逾期 逾期 逾期 逾期 担保物
少于30天 30–60天 60–90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 1,910 1,620 2,932 — 6,462 6,085
个人贷款和垫款 5,259 1,327 1,252 — 7,838 4,514
发放贷款和垫款合计 7,169 2,947 4,184 — 14,300 10,599
应收同业款项 — — — 12 12 16
二零一四年半年度报告 A 股 165
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
逾 期 与 减 值（续）
(3) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
企业贷款 个人贷款 应收同业
和垫款 和垫款 合计 款项
个别方式确认的减值资产 28,427 10,323 38,750 —
个别方式确认的减值资产占比 0.83% 0.30% 1.13% —
担保物公允价值 8,804 8,127 16,931 —
本集团 2013年12月31日
企业贷款 个人贷款 应收同业
和垫款 和垫款 合计 款项
个别方式确认的减值资产 25,229 9,081 34,310 —
个别方式确认的减值资产占比 0.77% 0.28% 1.05% —
担保物公允价值 7,115 4,180 11,295 —
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
企业贷款 个人贷款 应收同业
和垫款 和垫款 合计 款项
个别方式确认的减值资产 28,405 10,217 38,622 —
个别方式确认的减值资产占比 0.83% 0.30% 1.13% —
担保物公允价值 8,799 8,122 16,921 —
本银行 2013年12月31日
企业贷款 个人贷款 应收同业
和垫款 和垫款 合计 款项
个别方式确认的减值资产 25,217 8,984 34,201 —
个别方式确认的减值资产占比 0.77% 0.28% 1.05% —
担保物公允价值 7,111 4,178 11,289 —
166 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.4 发 放 贷 款 和 垫 款 及 应 收 同 业 款 项（续）
重组贷款和垫款
重 组 包 括 延 长 还 款 时 间 、批 准 外 部 管 理 计 划 以 及 修 改 及 延 长 支 付 。重 组 后 ，原 先 逾 期
的 客 户 回 复 至 正 常 状 态 与 其 他 相 似 客 户 一 同 管 理 。重 组 政 策 是 基 于 管 理 层 的 判 断 标 准
认定支付极有可能继续下去而制定的 ，这些政策需不断检查其适用性 。截止2014年6月
30日 ，本 集 团 及 本 银 行 重 组 贷 款 及 垫 款 余 额 为 人 民 币1,795百 万 元（2013年12月31日 ：
人 民 币2,255百 万 元）。
因债务人违约而接收担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产情况如下 ：
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
房屋及建筑物 40 42
机器设备 — —
其他 7 10
合计 47 52
5.3.5 债 权 性 投 资
逾期与减值
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(1) 1,107,370 1,068,421
已逾期尚未发生减值 — —
已 减 值(2) 1,014 1,090
合计 1,108,384 1,069,511
减 ：个 别 方 式 评 估 损 失 准 备 (1,014) (1,090)
组合方式评估损失准备 (741) —
(1,755) (1,090)
债券及其他票据净额 1,106,629 1,068,421
二零一四年半年度报告 A 股 167
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
（未 经 审 计）
尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值(1) 1,100,563 1,063,131
已逾期尚未发生减值 — —
已 减 值(2) 1,014 1,090
合计 1,101,577 1,064,221
减 ：个 别 方 式 评 估 损 失 准 备 (1,014) (1,090)
组合方式评估损失准备 (741) —
(1,755) (1,090)
债券及其他票据净额 1,099,822 1,063,131
(1) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级
本集团 2014年6月30日
以公允价值
计量且其
变动计入
应收款项 可供出售 持有至 当期损益的
类投资 金融资产 到期投资 金融资产 合计
人民币证券
AAA 25 39,970 148,062 30,676 218,733
AA-至AA+ 400 24,718 12,759 22,941 60,818
A-至 A+ — 298 200 154 652
未 评 级（注） 148,080 109,932 490,948 16,846 765,806
小计 148,505 174,918 651,969 70,617 1,046,009
外币证券
AAA — 944 — 830 1,774
AA-至AA+ — 13,091 731 2,405 16,227
A-至A+ — 13,236 360 1,624 15,220
BBB-至BBB+ — 2,649 90 62 2,801
未 评 级（注） — 23,124 254 1,961 25,339
小计 — 53,044 1,435 6,882 61,361
合计 148,505 227,962 653,404 77,499 1,107,370
168 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(1) 尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值 的 债 权 性 投 资 按 市 场 普 遍 认 可 信 用 评 级 机 构 的 信 用 评 级（续）
本集团 2013年12月31日
以公允价值
计量且其
变动计入
应收款项 可供出售 持有至 当期损益的
类投资 金融资产 到期投资 金融资产 合计
人民币证券
AAA 801 17,428 130,414 6,047 154,690
AA-至AA+ 450 3,083 8,138 764 12,435
A-至A+ — 693 — — 693
未 评 级（注） 118,475 150,114 531,009 44,350 843,948
小计 119,726 171,318 669,561 51,161 1,011,766
外币证券
AAA — 2,276 124 1,703 4,103
AA-至AA+ — 9,934 263 2,874 13,071
A-至A+ — 13,073 94 1,023 14,190
BBB-至BBB+ — 1,229 — 61 1,290
未 评 级（注） — 21,274 573 2,154 24,001
小计 — 47,786 1,054 7,815 56,655
合计 119,726 219,104 670,615 58,976 1,068,421
本银行 2014年6月30日
以公允价值
计量且其
变动计入
贷款及 可供出售 持有至 当期损益的
应收款项 金融资产 到期投资 金融资产 合计
人民币证券
AAA 25 39,157 147,341 30,654 217,177
AA-至AA+ 400 24,504 12,607 22,941 60,452
A-至A+ — 298 200 154 652
未 评 级（注） 144,632 109,915 490,919 16,442 761,908
小计 145,057 173,874 651,067 70,191 1,040,189
外币证券
AAA — 820 — 830 1,650
AA-至AA+ — 13,023 724 2,405 16,152
A-至A+ — 13,201 62 1,624 14,887
BBB-至BBB+ — 2,530 37 62 2,629
未 评 级（注） — 23,058 37 1,961 25,056
小计 — 52,632 860 6,882 60,374
合计 145,057 226,506 651,927 77,073 1,100,563
二零一四年半年度报告 A 股 169
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(1) 尚 未 逾 期 且 未 发 生 减 值 的 债 权 性 投 资 按 市 场 普 遍 认 可 信 用 评 级 机 构 的 信 用 评 级（续）
本银行 2013年12月31日
以公允价值
计量且其
变动计入
贷款及 可供出售 持有至 当期损益的
应收款项 金融资产 到期投资 金融资产 合计
人民币证券
AAA 25 16,964 129,693 6,047 152,729
AA-至AA+ 400 2,904 7,986 764 12,054
A-至A+ — 693 — — 693
未 评 级（注） 116,634 150,552 530,829 44,350 842,365
小计 117,059 171,113 668,508 51,161 1,007,841
外币证券
AAA — 2,276 124 1,703 4,103
AA-至AA+ — 9,934 263 2,874 13,071
A-至A+ — 13,073 36 1,023 14,132
BBB-至BBB+ — 1,229 — 61 1,290
未 评 级（注） — 20,385 158 2,151 22,694
小计 — 46,897 581 7,812 55,290
合计 117,059 218,010 669,089 58,973 1,063,131
注： 未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的国债及政策性银行债券。
(2) 已减值的债权性投资
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
交易性 可供出售 持有至 应收款项
金融资产 金融资产 到期投资 类投资 合计
A-到A+ — — — — —
低 于A- — — — — —
未 评 级（注） — 1,014 — — 1,014
合计 — 1,014 — — 1,014
170 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.3 信 用 风 险（续）
5.3.5 债 权 性 投 资（续）
逾 期 与 减 值（续）
(2) 已 减 值 的 债 权 性 投 资（续）
本集团 2013年12月31日
交易性 可供出售 持有至 应收款项
金融资产 金融资产 到期投资 类投资 合计
A-到A+ — — — — —
低 于A- — — — — —
未 评 级（注） — 1,090 — — 1,090
合计 — 1,090 — — 1,090
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
交易性 可供出售 持有至 应收款项
金融资产 金融资产 到期投资 类投资 合计
A-到A+ — — — — —
低 于A- — — — — —
未 评 级（注） — 1,014 — — 1,014
合计 — 1,014 — — 1,014
本银行 2013年12月31日
交易性 可供出售 持有至 应收款项
金融资产 金融资产 到期投资 类投资 合计
A-到A+ — — — — —
低 于A- — — — — —
未 评 级（注） — 1,090 — — 1,090
合计 — 1,090 — — 1,090
注： 已减值的未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的境外机构发行的外币债
券 ，本 期 末 持 有 的 已 减 值 未 评 级 可 供 出 售 金 融 资 产 均 为 以 前 年 度 购 入 。
5.3.6 金 融 资 产 信 用 风 险 集 中 度 分 析
本 集 团 主 要 采 取 行 业 分 类 管 理 发 放 贷 款 和 垫 款 信 用 风 险 集 中 度 ，相 关 分 析 参 见 附 注
五 、8.2,此外 ，本集团也通过区域性管理金融资产信用风险集中度 ，相关分析参见附注
十 一 、4及 附 注 五 、8.3。
二零一四年半年度报告 A 股 171
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流动性风险
流 动 性 风 险 是 指 没 有 足 够 资 金 以 满 足 到 期 债 务 支 付 和 资 产 增 长 的 风 险 。本 集 团 流 动 性 风 险 主
要 来 自 存 款 人 提 前 或 集 中 提 款 、借 款 人 延 期 偿 还 贷 款 、资 产 负 债 的 金 额 与 到 期 日 错 配 等 。
5.4.1 流 动 性 风 险 管 理
本 集 团 对 流 动 性 风 险 实 施 总 行 集 中 管 理 。资 产 负 债 管 理 部 负 责 对 全 行 人 民 币 和 外 币 资
金 运 作 进 行 管 理 ，对 日 常 流 动 性 风 险 进 行 监 控 。
本 集 团 在 预 测 流 动 性 需 求 的 基 础 上 ，制 定 相 应 的 流 动 性 管 理 方 案 ，定 期 进 行 宏 观 经 济
形 势 、央 行 货 币 政 策 、资 金 市 场 动 态 的 分 析 研 究 ，积 极 管 理 全 行 流 动 性 。具 体 措 施 主
要包括 ：
(1) 提 高 核 心 存 款 在 负 债 中 的 比 重 ，保 持 负 债 稳 定 性 ；
(2) 应 用 一 系 列 指 标 及 限 额 ，监 控 和 管 理 全 行 流 动 性 头 寸 ；
(3) 总 行 集 中 管 理 ，统 一 运 用 全 行 流 动 性 头 寸 ；
(4) 保 持 适 当 比 例 的 央 行 备 付 金 、隔 夜 同 业 往 来 、流 动 性 高 的 债 权 性 投 资 ，积 极 参
与 公 开 市 场 、货 币 市 场 和 债 券 市 场 运 作 ，保 持 良 好 的 市 场 融 资 能 力 ；
(5) 合 理 匹 配 资 产 到 期 日 结 构 ，通 过 多 层 次 的 流 动 性 组 合 降 低 流 动 性 风 险 。
172 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.2 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分
析 。列 入 各 时 间 段 内 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 金 额 为 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 。
本集团 2014年6月30日
（未经审计）
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 773,360 159,403 — — — — — 932,763
存放同业款项 — — 93,638 3,880 4,181 22,577 170 — 124,446
拆出资金 — — — 119,190 62,164 69,139 5,784 — 256,277
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — 120 — 3,039 7,485 15,030 54,410 10,050 90,134
买入返售金融资产 — — — 160,423 81,160 8,355 — — 249,938
发放贷款和垫款 50,919 — — 377,150 366,043 1,096,769 1,046,939 1,434,433 4,372,253
可供出售金融资产 1,141 1,485 — 8,164 11,376 54,396 140,321 46,860 263,743
持有至到期投资 — — — 11,342 18,634 89,040 431,531 227,663 778,210
应收款项类投资 — — — 2,751 6,664 73,500 55,694 30,153 168,762
其他非衍生金融资产 1,039 856 26,628 3,045 4,640 20,155 74,369 13,188 143,920
非衍生金融资产总额 53,099 775,821 279,669 688,984 562,347 1,448,961 1,809,218 1,762,347 7,380,446
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — (4,871) (2,585) (113) — — (7,569)
同业存放款项 — — (170,979) (54,976) (90,558) (334,659) (219,669) (942) (871,783)
拆入资金 — — — (81,159) (79,105) (62,870) (10,840) (5,712) (239,686)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — — (967) (408) (4,095) (5,851) — (11,321)
卖出回购金融资产款 — — — (46,589) (37,951) (2,664) (87) — (87,291)
客户存款 — — (2,713,455) (428,607) (247,211) (557,624) (485,955) (4,363) (4,437,215)
已发行存款证 — — — (4,493) (7,678) (15,390) (7,137) — (34,698)
应付债券 — — — (1,402) (91) (2,858) (39,740) (89,061) (133,152)
其他非衍生金融负债 — — (42,580) (3,377) (24,739) (1,167) (6,662) (2,069) (80,594)
非衍生金融负债总额 — — (2,927,014) (626,441) (490,326) (981,440) (775,941) (102,147) (5,903,309)
净头寸 53,099 775,821 (2,647,345) 62,543 72,021 467,521 1,033,277 1,660,200 1,477,137
二零一四年半年度报告 A 股 173
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.2 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
本集团 2013年12月31日
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 735,316 161,445 — — — — — 896,761
存放同业款项 12 — 80,245 491 1,776 12,774 3,055 — 98,353
拆出资金 — — — 84,631 40,965 74,010 2,576 — 202,182
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — 107 — 1,957 7,679 20,014 29,114 9,980 68,851
买入返售金融资产 — — — 197,736 32,356 41,505 1,280 — 272,877
发放贷款和垫款 45,447 — — 335,840 362,960 1,074,503 1,045,129 1,300,701 4,164,580
可供出售金融资产 1,238 1,293 — 7,466 18,318 48,119 130,975 49,853 257,262
持有至到期投资 — — — 9,973 23,882 99,038 422,293 238,039 793,225
应收款项类投资 — — — 33,605 2,954 41,350 27,606 29,349 134,864
其他非衍生金融资产 1,124 856 21,903 4,074 4,516 17,794 64,780 11,134 126,181
非衍生金融资产总额 47,821 737,572 263,593 675,773 495,406 1,429,107 1,726,808 1,639,056 7,015,136
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — (4,932) (683) (262) — — (5,877)
同业存放款项 — — (140,085) (86,068) (105,332) (35,489) (448,436) (16,535) (831,945)
拆入资金 — — — (66,073) (77,526) (60,240) (7,168) (2,736) (213,743)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — — (236) (2,120) (4,388) (5,520) — (12,264)
卖出回购金融资产款 — — — (66,934) (77,298) (12,804) (263) — (157,299)
客户存款 — — (1,878,048) (568,646) (559,381) (810,418) (562,796) (10,015) (4,389,304)
已发行存款证 — — — (5,873) (7,938) (6,700) (4,520) — (25,031)
应付债券 — — — — (1,448) (14,448) (39,949) (55,550) (111,395)
其他非衍生金融负债 — (939) (29,016) (39) (73) (2,411) (4,979) (3,798) (41,255)
非衍生金融负债总额 — (939) (2,047,149) (798,801) (831,799) (947,160) (1,073,631) (88,634) (5,788,113)
净头寸 47,821 736,633 (1,783,556) (123,028) (336,393) 481,947 653,177 1,550,422 1,227,023
174 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.2 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
本银行 2014年6月30日
（未经审计）
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 772,795 159,323 — — — — — 932,118
存放同业款项 — — 92,137 3,477 3,788 22,228 — — 121,630
拆出资金 — — — 126,516 65,985 73,388 6,140 — 272,029
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — — — 3,039 7,485 15,007 54,102 9,838 89,471
买入返售金融资产 — — — 159,813 81,160 8,355 — — 249,328
发放贷款和垫款 50,698 — — 376,635 365,252 1,091,820 1,044,909 1,433,889 4,363,203
可供出售金融资产 1,067 327 — 8,145 11,345 54,208 139,577 45,775 260,444
持有至到期投资 — — — 11,293 18,621 88,863 430,916 226,412 776,105
应收款项类投资 — — — 2,559 6,555 72,103 54,472 29,276 164,965
其他非衍生金融资产 800 636 20,781 — — — — — 22,217
非衍生金融资产总额 52,565 773,758 272,241 691,477 560,191 1,425,972 1,730,116 1,745,190 7,251,510
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — (4,871) (2,585) (113) — — (7,569)
同业存放款项 — — (171,780) (55,235) (90,983) (336,228) (220,699) (946) (875,871)
拆入资金 — — — (66,495) (60,564) (27,139) — — (154,198)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — — (967) (408) (4,095) (5,851) — (11,321)
卖出回购金融资产款 — — — (45,920) (37,951) (2,481) (86) — (86,438)
客户存款 — — (2,713,453) (428,607) (247,211) (557,624) (485,955) (4,363) (4,437,213)
已发行存款证 — — — (4,493) (7,678) (15,390) (7,137) — (34,698)
应付债券 — — — (1,402) (33) (2,685) (35,570) (85,530) (125,220)
其他非衍生金融负债 — — (39,203) (3,347) (24,704) (790) — (2,069) (70,113)
非衍生金融负债总额 — — (2,924,436) (611,337) (472,117) (946,545) (755,298) (92,908) (5,802,641)
净头寸 52,565 773,758 (2,652,195) 80,140 88,074 479,427 974,818 1,652,282 1,448,869
二零一四年半年度报告 A 股 175
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.2 非 衍 生 金 融 资 产 与 金 融 负 债 流 动 风 险 分 析（续）
本银行 2013年12月31日
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1–3个月 3个月–1年 1–5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 — 734,673 161,416 — — — — — 896,089
存放同业款项 12 — 78,748 390 1,115 12,423 1,835 — 94,523
拆出资金 — — — 88,512 42,093 80,210 2,576 — 213,391
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 — — — 1,957 7,679 20,014 29,112 9,980 68,742
买入返售金融资产 — — — 197,730 32,356 41,505 1,280 — 272,871
发放贷款和垫款 45,328 — — 332,225 361,136 1,071,558 1,045,449 1,303,516 4,159,212
可供出售金融资产 1,143 410 — 7,466 18,318 47,989 130,227 49,638 255,191
持有至到期投资 — — — 9,973 23,882 98,803 421,882 237,160 791,700
应收款项类投资 — — — 33,085 2,954 40,775 26,900 29,484 133,198
其他非衍生金融资产 982 636 18,783 — — — — — 20,401
非衍生金融资产总额 47,465 735,719 258,947 671,338 489,533 1,413,277 1,659,261 1,629,778 6,905,318
非衍生金融负债
向中央银行借款 — — — (4,932) (683) (32) — — (5,647)
同业存放款项 — — (143,654) (86,068) (105,332) (35,489) (448,436) (16,535) (835,514)
拆入资金 — — — (61,420) (62,182) (22,155) — — (145,757)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 — — — (236) (2,120) (4,388) (5,520) — (12,264)
卖出回购金融资产款 — — — (66,260) (77,298) (12,804) (263) — (156,625)
客户存款 — — (1,876,826) (568,646) (559,381) (809,307) (561,475) (10,015) (4,385,650)
已发行存款证 — — — (5,873) (7,938) (6,700) (4,520) — (25,031)
应付债券 — — — — (1,391) (14,391) (39,493) (52,000) (107,275)
其他非衍生金融负债 — — (25,743) (2) (9) (2,128) (467) (2,407) (30,756)
非衍生金融负债总额 — — (2,046,223) (793,437) (816,334) (907,394) (1,060,174) (80,957) (5,704,519)
净头寸 47,465 735,719 (1,787,276) (122,099) (326,801) 505,883 599,087 1,548,821 1,200,799
可 用 于 偿 还 所 有 负 债 及 用 于 履 行 贷 款 承 诺 的 资 产 包 括 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 、存 放
同 业 款 项 、拆 出 资 金 、以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 等 。在 正 常
经 营 过 程 中 ，大 部 分 到 期 存 款 金 额 并 不 会 在 到 期 日 立 即 提 取 而 是 继 续 留 在 本 集 团 ，另
外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
176 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.3 衍 生 金 融 工 具 流 动 风 险 分 析
按照净额清算的衍生金融工具
本 银 行 按 照 净 额 清 算 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 ：货 币 衍 生 工 具 、利 率 衍 生 工 具 及 其 他 。下
表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生
金融工具未折现现金流 ：
本集团 2014年6月30日
一至 三至 一至 五年
一个月内 三个月 十二个月 五年 以上 合计
资产
交易性衍生金融工具
— 外 汇 合 约（注） 3 3 286 63 — 355
— 利率合约及其他 108 39 441 537 55 1,180
合计 111 42 727 600 55 1,535
负债
交易性衍生金融工具
— 外汇合约 (4) (1) (298) (29) (4) (336)
— 利率合约及其他 (137) (167) (805) (776) (99) (1,984)
合计 (141) (168) (1,103) (805) (103) (2,320)
本集团 2013年12月31日
一至 三至 一至 五年
一个月内 三个月 十二个月 五年 以上 合计
资产
交易性衍生金融工具
— 外汇合约 27 4 318 9 — 358
— 利率合约及其他 110 111 445 338 24 1,028
合计 137 115 763 347 24 1,386
负债
交易性衍生金融工具
— 外汇合约 (8) (1) (237) — — (246)
— 利率合约及其他 (129) (120) (445) (739) (52) (1,485)
合计 (137) (121) (682) (739) (52) (1,731)
二零一四年半年度报告 A 股 177
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.3 衍 生 金 融 工 具 流 动 风 险 分 析（续）
本银行 2014年6月30日
一至 三至 一至 五年
一个月内 三个月 十二个月 五年 以上 合计
资产
交易性衍生金融工具
— 外 汇 合 约（注） 3 3 286 63 — 355
— 利率合约及其他 108 39 441 536 55 1,179
合计 111 42 727 599 55 1,534
负债
交易性衍生金融工具
— 外汇合约 (4) (1) (298) (29) (4) (336)
— 利率合约及其他 (137) (167) (805) (776) (99) (1,984)
合计 (141) (168) (1,103) (805) (103) (2,320)
本银行 2013年12月31日
一至 三至 一至 五年
一个月内 三个月 十二个月 五年 以上 合计
资产
交易性衍生金融工具
— 外汇合约 27 4 318 9 — 358
— 利率合约及其他 110 111 443 333 24 1,021
合计 137 115 761 342 24 1,379
负债
交易性衍生金融工具
— 外汇合约 (8) (1) (237) — — (246)
— 利率合约及其他 (129) (118) (443) (730) (52) (1,472)
合计 (137) (119) (680) (730) (52) (1,718)
注： 该等货币衍生工具系以净额结算的无本金交割的外汇远期交易。
178 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.3 衍 生 金 融 工 具 流 动 风 险 分 析（续）
按照总额清算的衍生金融工具
本 银 行 按 照 总 额 清 算 的 衍 生 金 融 工 具 为 货 币 衍 生 工 具 。下 表 分 析 了 资 产 负 债 表 日 至 合
同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融工具未折现现金流 ：
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
3个 月–
1个 月 内 1–3个 月 1年 1–5年 5年 以 上 合计
货币衍生工具
现金流入 148,474 132,090 685,797 86,416 102 1,052,879
现金流出 (147,696) (132,178) (685,165) (86,622) (102) (1,051,763)
合计 778 (88) 632 (206) — 1,116
本集团 2013年12月31日
3个 月–
1个 月 内 1–3个 月 1年 1–5年 5年 以 上 合计
货币衍生工具
现金流入 342,074 360,242 618,594 62,156 — 1,383,066
现金流出 (342,820) (360,705) (618,924) (62,151) — (1,384,600)
合计 (746) (463) (330) 5 — (1,534)
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
3个 月–
1个 月 内 1–3个 月 1年 1–5年 5年 以 上 合计
货币衍生工具
现金流入 148,232 132,090 685,479 86,277 102 1,052,180
现金流出 (147,456) (132,178) (684,841) (86,489) (102) (1,051,066)
合计 776 (88) 638 (212) — 1,114
本银行 2013年12月31日
3个 月–
1个 月 内 1–3个 月 1年 1–5年 5年 以 上 合计
货币衍生工具
现金流入 341,818 359,985 618,534 62,022 — 1,382,359
现金流出 (342,559) (360,440) (618,863) (62,015) — (1,383,877)
合计 (741) (455) (329) 7 — (1,518)
二零一四年半年度报告 A 股 179
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.4 流 动 性 风 险（续）
5.4.4 表 外 项 目 流 动 风 险 分 析
本 集 团 的 表 外 项 目 主 要 有 贷 款 承 诺 、开 出 信 用 证 、开 出 保 函 及 担 保 和 承 兑 汇 票 等 。下
表列示了本集团表外项目流动性分析 ：
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 352,722 65,438 84,313 502,473
开出信用证 52,791 3,358 354 56,503
开出保函及担保 197,245 109,193 37,152 343,590
承兑汇票 618,060 — — 618,060
合计 1,220,818 177,989 121,819 1,520,626
本集团 2013年12月31日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 321,261 81,174 88,852 491,287
开出信用证 65,961 2,784 1,635 70,380
开出保函及担保 240,526 100,270 35,426 376,222
承兑汇票 612,830 — — 612,830
合计 1,240,578 184,228 125,913 1,550,719
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 352,722 65,438 84,313 502,473
开出信用证 52,791 3,358 354 56,503
开出保函及担保 197,243 109,193 37,152 343,588
承兑汇票 617,610 — — 617,610
合计 1,220,366 177,989 121,819 1,520,174
本银行 2013年12月31日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 321,252 81,128 88,852 491,232
开出信用证 65,961 2,784 1,635 70,380
开出保函及担保 240,526 100,243 35,426 376,195
承兑汇票 612,614 — — 612,614
合计 1,240,353 184,155 125,913 1,550,421
180 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公允价值信息
5.5.1 确 定 公 允 价 值 的 方 法
本 集 团 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 。公 允 价 值 通 过 恰 当 的 估 值 方 法 和 参
数 进 行 计 量 ，并 由 董 事 会 定 期 覆 核 并 保 证 适 用 性 。
本 集 团 采 用 市 场 可 观 察 数 据 计 量 资 产 和 负 债 的 公 允 价 值 。当 第 一 层 次 参 数 无 法 取 得
时 ，引 入 内 部 或 外 部 专 家 进 行 估 值 。管 理 层 积 极 参 与 以 确 保 估 值 方 法 及 相 应 参 数 的 适
用 性 ，并 适 时 向 董 事 会 汇 报 并 解 释 公 允 价 值 波 动 的 原 因 。
确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 时 ，对 于 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的
报 价 的 金 融 工 具 ，本 集 团 将 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 作 为 其 公 允 价 值 的 最 好 证 据 ，
以 此 确 定 其 公 允 价 值 ，并 将 其 划 分 为 公 允 价 值 计 量 的 第 一 层 次 。
当 无 法 从 活 跃 市 场 上 获 取 报 价 时 ，本 集 团 通 过 估 值 技 术 来 确 定 金 融 工 具 的 公 允 价 值 。
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的非衍生金融工具和部分
衍 生 金 融 工 具（包 括 利 率 互 换 、外 汇 远 期 等）的 现 金 流 贴 现 模 型 以 及 针 对 期 权 衍 生 工 具
估 值 的Black-Scholes期 权 定 价 模 型 。现 金 流 贴 现 模 型 使 用 的 主 要 参 数 包 括 最 近 交 易 价
格 、相 关 收 益 率 曲 线 、汇 率 、早 偿 率 及 交 易 对 手 信 用 差 价 ，Black-Scholes期 权 定 价 模
型 使 用 的 主 要 参 数 包 括 相 关 收 益 率 曲 线 、汇 率 、波 动 水 平 、及 交 易 对 手 信 用 差 价 等 。
若 金 融 工 具（包 括 债 权 工 具 和 衍 生 金 融 工 具）估 值 中 使 用 的 主 要 参 数 为 可 观 察 到 的 且 可
从 活 跃 公 开 市 场 获 取 的 ，这 些 金 融 工 具 被 划 分 至 第 二 层 次 。
对于发放贷款和垫款以及部分应收款项类投资 ，其公允价值以现金流贴现模型为基础 ，
使 用 反 映 信 用 风 险 的 不 可 观 察 的 折 现 率 来 确 定 。这 些 金 融 工 具 被 划 分 至 第 三 层 次 。
对 于 本 集 团 持 有 的 未 上 市 股 权（私 募 股 权），其 公 允 价 值 的 计 量 可 能 采 用 了 对 估 值 产 生
重 大 影 响 的 不 可 观 察 输 入 值 ，因 此 本 集 团 将 这 些 金 融 工 具 划 分 至 第 三 层 次 。管 理 层 采
用 一 系 列 估 值 技 术 对 第 三 层 次 的 金 融 工 具 公 允 价 值 进 行 评 估 ，使 用 的 估 值 模 型 包 含 了
缺 乏 市 场 流 动 性 的 折 扣 率 等 不 可 观 察 的 参 数 。若 根 据 合 理 可 能 替 代 假 设 改 变 一 个 或 多
个 不 可 观 察 参 数 ，这 些 金 融 工 具 的 公 允 价 值 也 会 相 应 改 变 。本 集 团 已 建 立 相 关 内 部 控
制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
二零一四年半年度报告 A 股 181
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债
持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 ，其 公 允 价 值 计 量 的 三 个 层 次 分 析 如 下 ：
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计）
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 6,333 71,286 — 77,619
衍生金融资产 — 7,946 — 7,946
可供出售金融资产 16,021 213,212 214 229,447
合计 22,354 292,444 214 315,012
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,192) (9,868) — (11,060)
衍生金融负债 — (7,410) — (7,410)
合计 (1,192) (17,278) — (18,470)
本集团 2013年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 5,378 53,705 — 59,083
衍生金融资产 — 14,227 — 14,227
可供出售金融资产 25,203 194,981 213 220,397
合计 30,581 262,913 213 293,707
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,164) (10,801) — (11,965)
衍生金融负债 — (16,675) — (16,675)
合计 (1,164) (27,476) — (28,640)
182 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 6,213 70,860 — 77,073
衍生金融资产 — 7,944 — 7,944
可供出售金融资产 14,782 211,941 110 226,833
合计 20,995 290,745 110 311,850
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,192) (9,868) — (11,060)
衍生金融负债 — (7,394) — (7,394)
合计 (1,192) (17,262) — (18,454)
本银行 2013年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 5,268 53,705 — 58,973
衍生金融资产 — 14,225 — 14,225
可供出售金融资产 24,190 194,120 110 218,420
合计 29,458 262,050 110 291,618
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (1,164) (10,801) — (11,965)
衍生金融负债 — (16,657) — (16,657)
合计 (1,164) (27,458) — (28,622)
本年度及上年度本集团及本银行金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次
和第二层次之间的转换。
二零一四年半年度报告 A 股 183
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.2 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
公允价值计量第三层次的调节如下 ：
本集团 可供出售金融资产
2013年12月31日 213
利得和损失总额 1
计入当期损益 1
计入其他综合收益 —
购入 —
发行 —
出售 —
结算 —
从其他层次转入至本层次 —
从本层次转出至其他层次 —
2014年6月30日 214
本银行 可供出售金融资产
2013年12月31日 110
利得和损失总额 —
计入当期损益 —
计入其他综合收益 —
购入 —
发行 —
出售 —
结算 —
从其他层次转入至本层次 —
从本层次转出至其他层次 —
2014年6月30日 110
184 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及
相 应 的 公 允 价 值 。账 面 价 值 和 公 允 价 值 相 近 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ，例 如 现 金 及 存 放
中 央 银 行 款 项 、存 放 同 业 款 项 、拆 出 资 金 、买 入 返 售 金 融 资 产 、向 中 央 银 行 借 款 、拆
入 资 金 、卖 出 回 购 金 融 资 产 款 等 未 包 括 于 下 表 中 。
本集团 2014年6月30日 2013年12月31日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
金融资产
发放贷款和垫款 3,354,657 3,354,580 3,193,063 3,193,270
持有至到期投资 653,404 645,600 670,615 642,109
应收款项类投资 147,764 147,335 119,726 119,134
金融资产合计 4,155,825 4,147,515 3,983,404 3,954,513
金融负债
客户存款 (4,375,920) (4,385,571) (4,157,833) (4,161,703)
已发行存款证 (33,329) (33,361) (24,619) (24,639)
应付债券 (95,378) (93,872) (82,238) (79,051)
金融负债合计 (4,504,627) (4,512,804) (4,264,690) (4,265,393)
本银行 2014年6月30日 2013年12月31日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
金融资产
发放贷款和垫款 3,346,430 3,346,353 3,187,874 3,188,081
持有至到期投资 651,927 644,138 669,089 640,621
应收款项类投资 144,316 143,887 117,059 116,432
金融资产合计 4,142,673 4,134,378 3,974,022 3,945,134
金融负债
客户存款 (4,375,918) (4,385,569) (4,154,180) (4,158,049)
已发行存款证 (33,329) (33,361) (24,619) (24,639)
应付债券 (89,038) (88,136) (79,200) (76,013)
金 融负 债 合 计 (4,498,285) (4,507,066) (4,257,999) (4,258,701)
二零一四年半年度报告 A 股 185
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次 ：
本集团 2014年6月30日
（未 经 审 计） 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 — — 3,354,580 3,354,580
持有至到期投资 1,784 643,816 — 645,600
应收款项类投资 — 25,864 121,471 147,335
合计 1,784 669,680 3,476,051 4,147,515
金融负债
客户存款 — (4,385,571) — (4,385,571)
已发行存款证 — (33,361) — (33,361)
应付债券 — (93,872) — (93,872)
合计 — (4,512,804) — (4,512,804)
本银行 2014年6月30日
（未 经 审 计）
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 — — 3,346,353 3,346,353
持有至到期投资 1,351 642,787 — 644,138
应收款项类投资 — 25,864 118,023 143,887
合计 1,351 668,651 3,464,376 4,134,378
金融负债
客户存款 — (4,385,569) — (4,385,569)
已发行存款证 — (33,361) — (33,361)
应付债券 — (88,136) — (88,136)
合计 — (4,507,066) — (4,507,066)
186 交通银行股份有限公司
中 期 财 务 报 告 附 注（ 续 ）
2014 年 6 月 30 日 止 半 年 度
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
十一、 其 他 重 要 事 项（续）
5 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
5.5 公 允 价 值 信 息（续）
5.5.3 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债（续）
本集团 2013年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 － － 3,193,270 3,193,270
持有至到期投资 1,246 640,863 － 642,109
应收款项类投资 － 25,267 93,867 119,134
合计 1,246 666,130 3,287,137 3,954,513
金融负债
客户存款 － (4,161,703) － (4,161,703)
已发行存款证 (10,893) (13,746) － (24,639)
应付债券 － (79,051) － (79,051)
合计 (10,893) (4,254,500) － (4,265,393)
本银行 2013年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
发放贷款和垫款 － － 3,188,081 3,188,081
持有至到期投资 859 639,762 － 640,621
应收款项类投资 － 25,267 91,165 116,432
合计 859 665,029 3,279,246 3,945,134
金融负债
客户存款 － (4,158,049) － (4,158,049)
已发行存款证 (10,893) (13,746) － (24,639)
应付债券 － (76,013) － (76,013)
合计 (10,893) (4,247,808) － (4,258,701)
十二、 比 较 数 字
因 财 务 报 表 项 目 列 报 方 式 的 变 化 ，本 财 务 报 表 比 较 数 据 已 按 照 当 期 列 报 方 式 进 行 了 重 述 。
十三、 财 务 报 表 之 批 准
本 银 行 的 银 行 及 合 并 财 务 报 表 于2014年8月21日 已 经 由 本 银 行 董 事 会 批 准 。
二零一四年半年度报告 A 股 187
补充资料
2014 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 止 期 间
（ 除 另 有 标 明 外 ，所 有 金 额 均 以 人 民 币 百 万 元 列 示 ）
1 非经常性损益
本集团 2014年1月1日 至 2013年1月1日 至
6月30日 止 期 间 6月30日 止 期 间
（未 经 审 计） （未 经 审 计）
处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 产 生 的 损 益 69 (1)
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益 — 11
其他应扣除的营业外收支净额 258 50
非经常性损益的所得税影响 (95) (15)
少 数 股 东 权 益 影 响 额（税 后） (8) —
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 224 45
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第1号 — 非 经 常 性 损 益
(2008)》，非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系 ，以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关 ，但 由 于 其 性
质 特 殊 和 偶 发 性 ，影 响 报 表 使 用 人 对 公 司 经 营 业 绩 和 盈 利 能 力 做 出 正 常 判 断 的 各 项 交 易 和 事 项 产 生 的 损
益 。本 集 团 结 合 自 身 正 常 经 营 业 务 的 性 质 和 特 点 ，将 “单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回” 、“持
有 交 易 性 金 融 资 产 、交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 ，以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 、交 易 性 金 融 负
债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益” 、“委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益” 以 及 “受 托 经 营 取 得 的 托 管 费
收 入” 列 入 经 常 性 损 益 项 目 。
2 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第15号 — 财 务 报 告 的 一 般
规 定》（2010年 修 订）（证 监 会 公 告[2010]2号）的 有 关 规 定 ，本 集 团 对 境 内 外 财 务 报 表 进 行 比 较 。
本 集 团 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的2014年1月1日 至6月30日 止 期 间 财 务 报 表 经 罗 兵 咸 永 道 会 计 师 事 务 所
审阅。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2014
年1月1日 至6月30日 止 期 间 净 利 润 和 于2014年6月30日 的 股 东 权 益 并 无 差 异 。
3 净资产收益率及每股收益
本 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 计 算 表 是 本 集 团 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的《公 开 发 行 证 券 公 司 的 信
息 披 露 编 报 规 则 第9号 — 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露》（2010年 修 订）的 有 关 规 定 而 编 制 的 。
本集团 2014年1月1日 至6月30日 止 期 间
（未 经 审 计）
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
% （人 民 币 元） （人 民 币 元）
归属于公司普通股股东的净利润 16.77 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 16.67 0.49 0.49
188 交通银行股份有限公司
资本充足率信息补充资料
附 表1至 附 表4依 据 中 国 银 监 会《关 于 印 发 商 业 银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发[2013]33号）附件2《关于
商 业 银 行 资 本 构 成 信 息 披 露 的 监 管 要 求》进 行 披 露 。
附 表1 ：集 团 口 径 的 资 产 负 债 表（财 务 并 表 和 监 管 并 表）
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
银行公布的 监管并表口径下的
合并资产负债表 资产负债表
资产 ：
现金及存放中央银行款项 932,763 932,763
存放同业款项 122,997 121,144
拆出资金 249,860 249,860
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 77,619 77,193
衍生金融资产 7,946 7,946
买入返售金融资产 249,851 249,841
应收利息 33,447 33,327
发放贷款和垫款 3,354,657 3,357,628
可供出售金融资产 229,447 227,906
持有至到期投资 653,404 652,344
应收款项类投资 147,764 146,194
长期股权投资 1,255 2,656
固定资产 47,543 47,501
土地使用权 693 693
递延所得税资产 14,409 14,407
商誉 322 200
无形资产 926 916
其他资产 159,033 150,524
资产总计 6,283,936 6,273,043
负债 ：
向中央银行借款 7,558 7,558
同业及其他金融机构存放款项 825,931 826,503
拆入资金 233,253 232,064
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 11,060 11,060
卖出回购金融资产款 86,511 85,842
客户存款 4,375,920 4,379,561
衍生金融负债 7,410 7,410
已发行债务证券 128,708 122,567
应付职工薪酬 3,692 3,674
应交税费 9,304 9,280
应付利息 66,458 66,402
递延所得税负债 9 9
预计负债 417 417
其他负债 85,159 78,056
负债总计 5,841,390 5,830,403
二零一四年半年度报告 A 股 189
资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
银行公布的 监管并表口径下的
合并资产负债表 资产负债表
所有者权益 ：
实收资本 74,263 74,263
资本公积 111,767 111,779
盈余公积 136,241 136,241
一般风险准备 71,014 71,014
未分配利润 49,806 50,301
外币报表折算差额 -2,588 -2,525
少数股东权益 2,043 1,567
所有者权益合计 442,546 442,640
注 ：按 中 国 会 计 准 则 编 制 。
附 表2 ：监 管 并 表 口 径 资 产 负 债 表 展 开 说 明
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
监管并表口径下的
资产负债表 代 码注
资产 ：
现金及存放中央银行款项 932,763
存放同业款项 121,144
拆出资金 249,860
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 77,193
衍生金融资产 7,946
买入返售金融资产 249,841
应收利息 33,327
发放贷款和垫款 3,357,628
可供出售金融资产 227,906
持有至到期投资 652,344
应收款项类投资 146,194
长期股权投资 2,656
其 中 ：对 有 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 核 心 一 级 资 本 投 资 1,363 a
其 中 ：对 未 并 表 金 融 机 构 小 额 少 数 资 本 投 资 中 的 核 心 一 级 资 本 154 b
其 中 ：对 未 并 表 金 融 机 构 大 额 少 数 资 本 投 资 中 的 核 心 一 级 资 本 1,064 c
固定资产 47,501
土地使用权 693 d
递延所得税资产 14,407 e
其 中 ：依 赖 未 来 盈 利 的 由 经 营 亏 损 引 起 的 净 递 延 税 资 产 — f
其 中 ：其 他 依 赖 于 银 行 未 来 盈 利 的 净 递 延 税 资 产 14,407 g
无形资产 916 h
商誉 200 i
其他资产 150,524
资产总计 6,273,043
190 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
监管并表口径下的
资产负债表 代 码注
负债 ：
向中央银行借款 7,558
同业及其他金融机构存放款项 826,503
拆入资金 232,064
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 11,060
卖出回购金融资产款 85,842
客户存款 4,379,561
衍生金融负债 7,410
已发行债务证券 122,567
其 中 ：可 计 入 二 级 资 本 的 数 额 53,600 j
应付职工薪酬 3,674
应交税费 9,280
应付利息 66,402
递延所得税负债 9 k
其 中 ：与 商 誉 相 关 的 递 延 税 负 债 — l
其 中 ：与 其 他 无 形 资 产 相 关 的 递 延 税 负 债 — m
预计负债 417
其他负债 78,056
负债总计 5,830,403
所有者权益 ：
实收资本 74,263
其 中 ：可 计 入 核 心 一 级 资 本 的 数 额 74,263 n
其 中 ：可 计 入 其 他 一 级 资 本 的 数 额 — o
资本公积 111,779 p
盈余公积 136,241 q
一般风险准备 71,014 r
未分配利润 50,301 s
外币报表折算差额 -2,525 t
少数股东权益 1,567
其 中 ：可 计 入 核 心 一 级 资 本 的 数 额 1,001 u
其 中 ：可 计 入 其 他 一 级 资 本 的 数 额 9 v
其 中 ：可 计 入 二 级 资 本 的 数 额 31 w
所有者权益合计 442,640
注 ：表 中「代 码」用 来 说 明 该 表 与 集 团 资 本 构 成 明 细 表 项 目 之 间 的 对 应 关 系 。
二零一四年半年度报告 A 股 191
资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表3 ：集 团 资 本 构 成 明 细 表
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
项目 数额 代码
核心一级资本 ：
1 实收资本 74,263 n
2 留存收益 257,556
2a 盈 余 公 积 136,241 q
2b 一 般 风 险 准 备 71,014 r
2c 未 分 配 利 润 50,301 s
3 累计其他综合收益和公开储备 109,254
3a 资 本 公 积 111,779 p
3b 其 他 -2,525 t
过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司 ，股份制公司的
4 银 行 填0即 可） —
5 少数股东资本可计入部分 1,001 u
6 监管调整前的核心一级资本 442,074
核 心 一 级 资 本 ：监 管 调 整
7 审慎估值调整 —
8 商 誉（扣 除 递 延 税 负 债） 200 i-l
9 其 他 无 形 资 产（土 地 使 用 权 除 外）（扣 除 递 延 税 负 债） 916 h-m
10 依 赖 未 来 盈 利 的 由 经 营 亏 损 引 起 的 净 递 延 税 资 产 — f
11 对 未 按 公 允 价 值 计 量 的 项 目 进 行 现 金 流 套 期 形 成 的 储 备 —
12 贷 款 损 失 准 备 缺 口 —
13 资 产 证 券 化 销 售 利 得 —
14 自 身 信 用 风 险 变 化 导 致 其 负 债 公 允 价 值 变 化 带 来 的 未 实 现 损 益 —
15 确 定 受 益 类 的 养 老 金 资 产 净 额（扣 除 递 延 税 负 债） —
16 直 接 或 间 接 持 有 本 银 行 的 普 通 股 —
17 银 行 间 或 银 行 与 其 他 金 融 机 构 间 通 过 协 议 相 互 持 有 的 核 心 一 级 资 本 —
18 对 未 并 表 金 融 机 构 小 额 少 数 资 本 投 资 中 的 核 心 一 级 资 本 中 应 扣 除 金 额 —
19 对 未 并 表 金 融 机 构 大 额 少 数 资 本 投 资 中 的 核 心 一 级 资 本 中 应 扣 除 金 额 —
20 抵 押 贷 款 服 务 权 —
21 其 他 依 赖 于 银 行 未 来 盈 利 的 净 递 延 税 资 产 中 应 扣 除 金 额 —
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银
行 未 来 盈 利 的 净 递 延 税 资 产 的 未 扣 除 部 分 超 过 核 心 一 级 资 本15%的 应 扣
22 除 金 额 —
23 其 中 ：应 在 对 金 融 机 构 大 额 少 数 资 本 投 资 中 扣 除 的 金 额 —
24 其 中 ：抵 押 贷 款 服 务 权 应 扣 除 的 金 额 —
25 其 中 ：应 在 其 他 依 赖 于 银 行 未 来 盈 利 的 净 递 延 税 资 产 中 扣 除 的 金 额 —
26a 对 有 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 核 心 一 级 资 本 投 资 1,363 a
26b 有 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 核 心 一 级 资 本 缺 口 —
26c 其 他 应 在 核 心 一 级 资 本 中 扣 除 的 项 目 合 计 —
27 应 从 其 他 一 级 资 本 和 二 级 资 本 中 扣 除 的 未 扣 缺 口 —
28 核 心 一 级 资 本 监 管 调 整 总 和 2,479
29 核 心 一 级 资 本 439,595
其他一级资本 ：
30 其 他 一 级 资 本 工 具 及 其 溢 价 —
31 其 中 ：权 益 部 分 —
32 其 中 ：负 债 部 分 —
33 过 渡 期 后 不 可 计 入 其 他 一 级 资 本 的 工 具
192 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
项目 数额 代码
34 少 数 股 东 资 本 可 计 入 部 分 9 v
35 其 中 ：过 渡 期 后 不 可 计 入 其 他 一 级 资 本 的 部 分 —
36 在 监 管 调 整 前 的 其 他 一 级 资 本 9
其 他 一 级 资 本 ：监 管 调 整
37 直 接 或 间 接 持 有 的 本 银 行 其 他 一 级 资 本 —
38 银 行 间 或 银 行 与 其 他 金 融 机 构 间 通 过 协 议 相 互 持 有 的 其 他 一 级 资 本 —
39 对 未 并 表 金 融 机 构 小 额 少 数 资 本 投 资 中 的 其 他 一 级 资 本 应 扣 除 部 分 —
40 对 未 并 表 金 融 机 构 大 额 少 数 资 本 投 资 中 的 其 他 一 级 资 本 —
41a 对 有 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 其 他 一 级 资 本 投 资 —
41b 有 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 其 他 一 级 资 本 缺 口 —
41c 其 他 应 在 其 他 一 级 资 本 中 扣 除 的 项 目 —
42 应 从 二 级 资 本 中 扣 除 的 未 扣 缺 口 —
43 其 他 一 级 资 本 监 管 调 整 总 和 —
44 其 他 一 级 资 本 9
45 一 级 资 本（核 心 一 级 资 本+其 他 一 级 资 本） 439,604
二级资本 ：
46 二 级 资 本 工 具 及 其 溢 价 53,600 j
47 过 渡 期 后 不 可 计 入 二 级 资 本 的 部 分 —
48 少 数 股 东 资 本 可 计 入 部 分 31 w
49 其 中 ：过 渡 期 结 束 后 不 可 计 入 的 部 分 —
50 超 额 贷 款 损 失 准 备 可 计 入 部 分 30,391
51 监 管 调 整 前 的 二 级 资 本 84,022
二 级 资 本 ：监 管 调 整
52 直 接 或 间 接 持 有 的 本 银 行 的 二 级 资 本 —
53 银 行 间 或 银 行 与 其 他 金 融 机 构 间 通 过 协 议 相 互 持 有 的 二 级 资 本 —
54 对 未 并 表 金 融 机 构 小 额 少 数 资 本 投 资 中 的 二 级 资 本 应 扣 除 部 分 —
55 对 未 并 表 金 融 机 构 大 额 少 数 资 本 投 资 中 的 二 级 资 本 —
56a 对 有 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 二 级 资 本 投 资 有 —
56b 控 制 权 但 不 并 表 的 金 融 机 构 的 二 级 资 本 缺 口 —
56c 其 他 应 在 二 级 资 本 中 扣 除 的 项 目 —
57 二 级 资 本 监 管 调 整 总 和 —
58 二 级 资 本 84,022
59 总 资 本（一 级 资 本+二 级 资 本） 523,626
60 总 风 险 加 权 资 产 4,106,731
资本充足率和储备资本要求
61 核 心 一 级 资 本 充 足 率 10.70%
62 一 级 资 本 充 足 率 10.70%
63 资 本 充 足 率 12.75%
64 机 构 特 定 的 资 本 要 求 3.50%
65 其 中 ：储 备 资 本 要 求 2.50%
66 其 中 ：逆 周 期 资 本 要 求 0.00%
67 其 中 ：全 球 系 统 重 要 性 银 行 附 加 资 本 要 求 1.00%
68 满 足 缓 冲 区 的 核 心 一 级 资 本 占 风 险 加 权 资 产 的 比 例 4.75%
二零一四年半年度报告 A 股 193
资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
本集团 单 位 ：人 民 币 百 万 元
项目 数额 代码
国内最低监管资本要求
69 核 心 一 级 资 本 充 足 率 5%
70 一 级 资 本 充 足 率 6%
71 资 本 充 足 率 8%
门槛扣除项中未扣除部分
72 对 未 并 表 金 融 机 构 的 小 额 少 数 资 本 投 资 未 扣 除 部 分 154 b
73 对 未 并 表 金 融 机 构 的 大 额 少 数 资 本 投 资 未 扣 除 部 分 1,064 c
74 抵 押 贷 款 服 务 权（扣 除 递 延 税 负 债） —
75 其 他 依 赖 于 银 行 未 来 盈 利 的 递 延 税 资 产（扣 除 递 延 税 负 债） 14,398 e-k
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权 重 法 下 ，实 际 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 金 额 8,090
77 权 重 法 下 ，可 计 入 二 级 资 本 超 额 贷 款 损 失 准 备 的 数 额 7,498
78 内 部 评 级 法 下 ，实 际 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 金 额 71,022
79 内 部 评 级 法 下 ，可 计 入 二 级 资 本 超 额 贷 款 损 失 准 备 的 数 额 22,893
符合退出安排的资本工具
80 因 过 渡 期 安 排 造 成 的 当 期 可 计 入 核 心 一 级 资 本 的 数 额 —
81 因 过 渡 期 安 排 造 成 的 不 可 计 入 核 心 一 级 资 本 的 数 额 —
82 因 过 渡 期 安 排 造 成 的 当 期 可 计 入 其 他 一 级 资 本 的 数 额 —
83 因 过 渡 期 安 排 造 成 的 不 可 计 入 其 他 一 级 资 本 的 数 额 —
84 因 过 渡 期 安 排 造 成 的 当 期 可 计 入 二 级 资 本 的 数 额 53,600
85 因 过 渡 期 安 排 造 成 的 当 期 不 可 计 入 二 级 资 本 的 数 额 13,400
附 表4 ：合 格 资 本 工 具 主 要 特 征 情 况 表
1 发行机构 交通银行股份有限公司 交通银行股份有限公司
2 标识码 3328 601328
3 适用法律 中 国 香 港 ╱ 香 港《证 券 及 期 货 条 例》 中 国 ╱《中 华 人 民 共 和 国 证 券 法》
监管处理
4 其 中 ：适 用《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 核心一级资本 核心一级资本
行）》过 渡 期 规 则
5 其 中 ：适 用《商 业 银 行 资 本 管 理 办 法（试 核心一级资本 核心一级资本
行）》过 渡 期 结 束 后 规 则
6 其 中 ：适 用 法 人 ╱ 集 团 层 面 法人╱集团 法人╱集团
7 工具类型 普通股 普通股
8 可计入监管资本 的 数 额（单 位 为 百 万 ，最 近 89,498 97,534
一 期 报 告 日）
9 工具面值 35,012 39,251
10 会计处理 股本及资本公积 股本及资本公积
11 初始发行日 2005/6/23 2007/4/24
12 是 否 存 在 期 限（存 在 期 限 或 永 续） 永续 永续
13 其 中 ：原 到 期 日 无到期日 无到期日
14 发 行 人 赎 回（须 经 监 管 审 批） 否 否
15 其 中 ：赎 回 日 期（或 有 时 间 赎 回 日 期）及 不适用 不适用
额度
16 其 中 ：后 续 赎 回 日 期（如 果 有） 不适用 不适用
194 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
分红或派息
17 其 中 ：固 定 或 浮 动 派 息 ╱ 分 红 浮动 浮动
18 其 中 ：票 面 利 率 及 相 关 指 标 不适用 不适用
19 其 中 ：是 否 存 在 股 息 制 动 机 制 不适用 不适用
20 其 中 ：是 否 可 自 主 取 消 分 红 或 派 息 完全自由裁量 完全自由裁量
21 其 中 ：是 否 有 赎 回 激 励 机 制 否 否
22 其 中 ：累 计 或 非 累 计 非累计 非累计
23 是否可转股 否 否
24 其 中 ：若 可 转 股 ，则 说 明 转 换 触 发 条 件 不适用 不适用
25 其 中 ：若 可 转 股 ，则 说 明 全 部 转 股 还 是 不适用 不适用
部分转股
26 其 中 ：若 可 转 股 ，则 说 明 转 换 价 格 确 定 方 不适用 不适用
式
27 其 中 ：若 可 转 股 ，则 说 明 是 否 为 强 制 性 转 不适用 不适用
换
28 其 中 ：若 可 转 股 ，则 说 明 转 换 后 工 具 类 型 不适用 不适用
29 其 中 ：若 可 转 股 ，则 说 明 转 换 后 工 具 的 发 不适用 不适用
行人
30 是否减记 否 否
31 其 中 ：若 减 记 ，则 说 明 减 记 触 发 点 不适用 不适用
32 其 中 ：若 减 记 ，则 说 明 部 分 减 记 还 是 全 部 不适用 不适用
减记
33 其 中 ：若 减 记 ，则 说 明 永 久 减 记 还 是 暂 时 不适用 不适用
减记
34 其 中 ：若 暂 时 减 记 ，则 说 明 账 面 价 值 恢 复 不适用 不适用
机制
35 清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工 受偿顺序在存款人 、一般债权人及次 受偿顺序在存款人 、一般债权人及次
具 类 型） 级债 、二级资本债和其他一级资本工 级债 、二级资本债和其他一级资本工
具持有人之后 具持有人之后
36 是 否 含 有 暂 时 的 不 合 格 特 征 否 否
其 中 ：若 有 ，则 说 明 该 特 征 不适用 不适用
二零一四年半年度报告 A 股 195
备查文件
（一） 载 有 法 定 代 表 人 签 字 的 半 年 度 报 告 文 本 。
（二） 载 有 本 行 负 责 人 、主 管 会 计 工 作 负 责 人 、会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 告 文 本 。
（三） 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 、注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 阅 报 告 文 本 。
（四） 报 告 期 内 ，在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 正 本 及 公 告 原 稿 。
（五） 其 他 证 券 市 场 披 露 的 半 年 度 报 告 文 本 。
196 交通银行股份有限公司
www.bankcomm.com