交通银行股份有限公司
 董事会审计委员会2014年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》等相关监管要求及《交通银行股份有限公司章程》、《交
通银行股份有限公司董事会审计委员会工作条例》等规定，
本公司董事会审计委员会勤勉履职，有效发挥了委员会在审
核定期业绩报告、指导公司内部审计及监督外部审计、健全
完善内部控制等方面的决策咨询功能。现将审计委员会 2014
年度履职情况报告如下：
    一、2014 年度会议召开情况
    全年，审计委员会共召开五次会议，审议通过 24 项议
案及报告。会议的召开程序、表决方式和通过的议案均符合
相关法律法规、本公司章程以及委员会工作条例的规定。除
参加审计委员会会议外，部分委员还参加了独立董事与外部
审计师见面会及独立董事与财务负责人见面会。在履职过程
中，各位委员保证足够的时间和精力，表现出良好的专业素
养和高度的敬业精神。
    年内，刘廷焕委员及杜悦妹委员因工作调整原因，不再
担任审计委员会成员，委员会对他们在任职期间做出的贡献
表示衷心感谢！
    二、2014 年度主要工作开展情况
    年内，审计委员会围绕财务报告的真实性及准确性、评

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估内部控制有效性、指导开展内外部审计、推进资本管理高
级方法实施及加强委员会自身建设等开展工作，并向董事会
报告相关意见建议。
    1、加强财务报告审核，确保各项信息的真实准确
    一是加强定期报告审核。认真审议并提请董事会批准了
本公司 2013 年度报告、2014 年季度及中期报告在内的四份
报告。在审核过程中，委员会就财务报告信息的真实性、完
整性和准确性发表意见。二是关注会计政策变更。为贯彻落
实监管要求及财务报告准则的有关规定，委员会提请董事会
批准包括职工薪酬、长期股权投资、公允价值计量及合营安
排等在内的相关会计政策变更事项。同时，委员会重点审核
财务报告的重大会计和审计问题，确保信息真实完整。三是
加强对年度经营计划相关议案审核。年内，委员会审议并提
请董事会及股东大会批准了 2013 年度财务决算报告、利润
分配方案及 2014 年度固定资产投资计划，进一步加强对业
务经营和财务预算的监督力度。
    2、认真评估内部控制的有效性，确保稳健经营
    一是根据《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制
基本规范》的要求，建议高管层进一步健全完善本公司内部
控制体系。二是委员会组织开展了年度内部控制自我评价工
作，审议并提请董事会批准了《2013 年度内部控制自我评价
报告》。委员会认为，经过自我评估，本公司内部控制措施
覆盖了各主要业务领域，未发现内部控制体系存在重大缺陷

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和重要缺陷。三是委员会审阅了外部审计机构出具的内部控
制审计报告及管理建议书，加强与外部审计机构就发现问题
的沟通，提请董事会督促管理层加强对内部控制缺陷有关问
题的整改落实。四是加强对授权执行情况的监督。委员会听
取了董事会对行长授权方案执行情况报告，切实提高授权执
行的质量和效率。
    3、推进内审管理体制改革，指导开展内部审计工作
    一是推进内审管理体制改革。为更好地适应新时期全行
发展战略和管理需要，强化对经营管理和风险状况的独立监
督，委员会积极推动内审管理体制改革。调整后的内审管理
体制，进一步增强了内部控制的监督促进职能，强化了内审
条线的垂直管理能力，实现了对集团全方位、立体化、多角
度的监督审视。二是为更好发挥内部审计在公司治理中的作
用，委员会提请董事会批准《2013 年内审工作总结及 2014
年工作计划》，全面总结 2013 年内部审计工作情况，认真规
划 2014 年审计工作。三是定期评估内审工作成效。年内委
员会定期听取内审部门提交的内部控制与审计工作汇报，及
时评估内部审计工作及成果，督促对发现问题的整改落实。
    4、强化外部审计的监督评价，积极发挥外部审计作用
    一是审议并提请董事会批准了 2014 年度会计师事务所
的聘用，听取了会计师事务所 2013 年审计工作总结报告和
2013 年及 2014 年上半年提供服务情况报告。在新任会计师
选聘过程中，委员会重点审核外部审计机构的年度审计费用

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及聘用条款，督促新老会计师做好工作沟通和交接，确保了
外部审计工作的稳定性和持续性。二是加强对外部审计的监
督。委员会年内与外审机构召开了两次沟通见面会，双方就
年度审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大
事项进行认真讨论。同时，委员会认真评估外部审计机构的
独立性和专业性，特别是由外审机构提供非审计服务对其独
立性的影响。三是定期听取外部审计师关于本公司定期业绩
报告及内部控制审计报告的评价意见，督促高级管理层和内
审部门加强对相关问题的整改落实。
       5、推进资本管理高级办法实施，强化对实施情况审计
监督
    一是强化对资本管理高级办法实施的审计监督。委员会
听取 2013 年度资本管理高级办法实施情况审计报告，关注
本公司新资本协议一支柱项下信用风险内部评级体系和市
场风险管理体系，以及二支柱项下资本管理和流动性风险管
理等方面审计发现问题的整改落实，要求内审部门持续跟踪
和核实整改结果，并按规定时限向董事会报告有关整改情
况。二是听取本公司资本管理高级方法获银监会批准有关情
况报告。
       6、推进委员会运作模式改革，注重加强自身能力建设
    一是为顺应公司治理机制改革要求，更好地发挥审计委
员会决策咨询功能，委员会组成人员进行调整。调整后的审
计委员会由原先的五人扩大到七人，其中独立董事为四人，

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在符合相关监管要求的基础上，有效提升了委员会的独立
性。二是及时修订委员会工作条例。为贯彻落实《商业银行
公司治理指引》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》及
加强委员会自身能力建设的需要，委员会提请董事会及时修
订工作条例，进一步明确了内部审计的履职要求和工作流
程，以及委员会会议召开内容，在依法合规的基础上提升了
公司治理有效性。三是严格委员会运作流程。委员会召开每
次会议，均邀请外部审计机构代表、监事、内部审计人员、
财务人员及监管机构代表等列席会议。会议结束后，严格按
照会议议程及发言内容制作会议记录，并由出席会议委员在
会议记录上签字。此外，以书面形式向董事会提交会议通过
各项议案的审议意见。会议出席人员严格履行对审议事项的
保密义务。
    三、2014 年度调研情况
    年内，各位委员围绕子公司公司治理、信贷资产质量、
事业部改革试点、财务管理、新一代信息系统建设、内部控
制与内部审计等相关主题，到总行有关部门、分行或子公司
开展调研，提出相关意见建议。


                交通银行股份有限公司董事会审计委员会
                                2015 年 3 月 26 日




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