交通银行股份有限公司
2014 年度资本充足率信息披露报告
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目录
引言 .................................................................................................................................................. 3
一、公司简介 ....................................................................................................................... 3
二、披露依据 ....................................................................................................................... 4
三、披露声明 ....................................................................................................................... 4
（一）资本充足率 ............................................................................................................... 5
（二）资本构成 ................................................................................................................... 6
（三）风险加权资产计量 ................................................................................................... 6
二、资本充足率计算范围............................................................................................................... 7
（一）被投资机构并表处理方法 ....................................................................................... 7
（二）纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构 ....................................................... 8
（三）资本扣除处理的被投资金融机构 ........................................................................... 8
三、主要风险管理体系................................................................................................................... 8
（一）信用风险 ................................................................................................................... 9
（二）市场风险 ................................................................................................................. 11
（三）操作风险 ................................................................................................................. 12
（四）其他重要风险 ......................................................................................................... 13
四、主要风险暴露情况................................................................................................................. 16
（一）信用风险暴露和评估 ............................................................................................. 16
（二）交易对手信用风险暴露情况 ................................................................................. 20
（三）市场风险暴露和评估 ............................................................................................. 22
（四）操作风险暴露和评估 ............................................................................................. 23
五、资产证券化风险暴露情况 ..................................................................................................... 23
六、其他风险暴露和评估............................................................................................................. 24
（一）银行账户股权风险暴露情况 ................................................................................. 24
（二）银行账户利率风险暴露情况 ................................................................................. 24
七、内部资本充足评估................................................................................................................. 25
（一）内部资本充足评估的方法和程序 ......................................................................... 25
（二）资本规划和资本充足率管理计划 ......................................................................... 26
八、薪酬管理政策......................................................................................................................... 26
九、附表......................................................................................................................................... 29
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引言
一、公司简介
交通银行始建于 1908 年，是中国历史最悠久的银行之
一，也是近代中国的发钞行之一。1987 年重新组建后的交行
正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银
行，总部设在上海。2005 年 6 月交通银行在香港联合交易所
挂牌上市，2007 年 5 月在上海证券交易所挂牌上市。根据 2014
年《银行家》杂志发布的全球千家大银行报告，交通银行一
级资本位列第 19 位，跻身全球银行 20 强；根据《财富》杂
志发布的“世界 500 强公司”排行榜，交通银行位列第 217
位。
交通银行现有境内机构 224 家，其中省分行 30 家，直
属分行 7 家，省辖分行 187 家，在全国 230 个地级和地级以
1
上城市、165 个县或县级市共设有 2,785 个营业网点；境外 机
构 13 家，包括香港、纽约、旧金山、东京、新加坡、首尔、
法兰克福、悉尼、澳门、胡志明市和台北分行，交通银行（英
国）有限公司及多伦多代表处，共设有 54 个境外营业网点。
交通银行是中国主要金融服务供应商之一，业务范围涵
盖了商业银行、证券、信托、金融租赁、基金管理、保险、
离岸金融服务等，旗下全资子公司包括交银国际控股有限公
司、中国交银保险有限公司和交银金融租赁有限责任公司，
1
包括香港、澳门、台湾地区。
3
控股子公司包括交银施罗德基金管理有限公司、交银国际信
托有限公司、交银康联人寿保险有限公司、大邑交银兴民村
镇银行、浙江安吉交银村镇银行、新疆石河子交银村镇银行、
青岛崂山交银村镇银行，此外还是江苏常熟农村商业银行的
第一大股东、西藏银行的并列第一大股东。
交通银行的发展战略：走国际化、综合化道路，建设以
财富管理为特色的一流公众持股银行集团（“两化一行”战
略）。
二、披露依据
本集团依据中国银监会 2012 年 6 月发布的《商业银行资
本管理办法（试行）》及其相关规定要求，进行资本充足率
相关信息披露。
三、披露声明
本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发
展的前瞻性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而
作出，与日后外部事件或本集团日后财务、业务或其他表现
相关，可能涉及的未来计划亦不构成本行对投资者的实质承
诺。故投资者不应对其过分依赖。
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一、资本及资本充足率
本集团依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》
计量资本充足率。2014 年 4 月，中国银监会正式核准本集团
实施资本管理高级方法。其中，信用风险采用内部评级法，
市场风险采用内部模型法，操作风险采用标准法计量。2014
年末，本集团资本充足率 14.04%，一级资本充足率 11.30%，
核心一级资本充足率 11.30%。本集团各级资本充足率均满足
监管要求。
风险类别 风险敞口 使用方法
内部评级法覆盖部分
公司风险暴露 初级内部评级法
信用风险
零售风险暴露 内部评级法
内部评级法未覆盖部分 权重法
内部模型法覆盖部分 内部模型法
市场风险
内部模型法未覆盖部分 标准法
标准法覆盖部分 标准法
操作风险
标准法未覆盖部分 基本指标法
（一）资本充足率
（除特别注明外，以人民币百万元列示）
注
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算 ：
项目 本集团 本银行
核心一级资本净额 470,456 449,898
一级资本净额 470,466 449,898
资本净额 584,502 563,985
核心一级资本充足率 11.30% 11.14%
一级资本充足率 11.30% 11.14%
资本充足率 14.04% 13.96%
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
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项目 本集团 本银行
核心资本充足率 11.02% 10.97%
资本充足率 13.94% 13.80%
注：按《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，交银保险和交银康联两家保险公司不纳入并
表范围。
（二）资本构成
本集团 人民币百万元
项目 余额
核心一级资本 472,806
实收资本可计入部分 74,263
资本公积可计入部分 113,608
盈余公积 142,764
一般风险准备 71,549
未分配利润 72,511
少数股东资本可计入部分 1,051
注
其他 -2,940
核心一级资本监管扣除项目 2,350
商誉 200
其他无形资产(不含土地使用权) 780
对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 1,370
核心一级资本净额 470,456
其他一级资本 10
一级资本净额 470,466
二级资本 114,036
二级资本工具及其溢价可计入金额 92,530
超额贷款损失准备 21,469
少数股东资本可计入部分 37
其他 -
资本净额 584,502
注：“其他”为外币报表折算差额。
（三）风险加权资产计量
本集团 人民币百万元
项目 2014 年 12 月 31 日
信用风险加权资产 3,473,414
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项目 2014 年 12 月 31 日
内部评级法覆盖部分 2,302,416
内部评级法未覆盖部分 1,170,998
市场风险加权资产 82,200
内部模型法覆盖部分 68,123
内部模型法未覆盖部分 14,077
操作风险加权资产 292,811
因校准、应用资本底线调增的风险加权资产 316,052
合计 4,164,477
二、资本充足率计算范围
依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》，本
集团资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构，以
及本行直接或间接投资的金融机构。与财务并表范围存在的
主要差异是：交银保险和交银康联两家保险公司，以及工商
企业不纳入资本充足率并表范围。
2014 年末，本集团投资的金融机构按当地监管要求和中
国监管标准衡量不存在监管资本缺口，集团内资本转移无重
大限制。
（一）被投资机构并表处理方法
本集团
被投资机构类型 计算资本充足率采用处理方法
非保险类金融机构 并表
保险类金融机构 资本扣除
工商企业 计量风险加权资产
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（二）纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构
本集团
排 投资币种 投资余额（原币百
被投资机构名称 持股比例
序 （原币） 万元）
1 交银金融租赁有限责任公司 CNY 6,000 100%
2 交银国际信托有限公司 CNY 3,400 85%
3 交银国际控股有限公司 HKD 2,000 100%
4 交通银行（英国）有限公司 USD 100 100%
5 交银施罗德基金管理有限公司 CNY 130 65%
6 交通财务有限公司 HKD 90 100%
7 青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 CNY 77 51%
8 浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 CNY 77 51%
9 新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 CNY 49 70%
10 大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 CNY 37 61%
（三）资本扣除处理的被投资金融机构
本集团
投资币种 投资余额
排序 被投资机构名称 （原币） （原币百万 持股比例
元）
1 交银康联人寿保险有限公司 CNY 1,053 62.5%
2 中国交银保险有限公司 HKD 400 100%
三、主要风险管理体系
本集团董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能，
通过其下设风险管理委员会掌握全行风险状况。高管层设立
“1+3+2”风险管理委员会，一个全面风险管理委员会，根
据董事会制定的风险管理规划和风险偏好，按照“横到边、
纵到底、全覆盖”的要求，完善管理体系，优化工作机制，
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统一管理规范，评估工作有效性。信用风险、市场与流动性
风险、操作风险与合规（反洗钱）三个专业风险管理委员会，
以及信贷/非信贷审查、风险资产审查两类业务审查委员会，
各司其职。各级分支机构和子公司则参照总行简化设立委员
会体系。全面风险管理委员会与其他委员会之间，以及总分
机构委员会之间建立“领导与执行、指导与报告”机制，形
成整体统一、有机协调的风险管理体系，确保全行风险管理
要求的执行落实。本集团董事长是风险防范第一责任人，行
长是风险控制第一责任人，监事长是风险监督第一责任人，
副行长和首席风险官分工推进全面风险管理各项工作。
本集团建立了较为完善的“风险管理大小中台”执行体
系和双线报告机制。成立风险管理板块，组织协调全行风险
管理工作并统一报告，凝聚风险管控合力。各类风险、各级
机构、各项业务的风险管理小中台带动全行具体执行风险管
理要求。通过双线报告机制、大小中台沟通协作，形成稳固
风险防线。
（一）信用风险
信用风险是本集团面临的主要风险之一，是因借款人或
交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风险，主
要分布在信贷业务、资金业务、国际业务，以及表内理财和
直投业务中。本集团抓住投向指导、调查和申报、业务审查
审批、资金发放、存续期管理和逾期不良贷款管理等环节进
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行严格规范管理，将信用风险控制在可接受的范围，实现风
险与收益的平衡。
本集团积极推进以“一个交行、一个客户”为核心的统
一授信管理体制建设，信用评审覆盖公司、同业等传统业务
以及投行、理财等转型和新兴业务资产端。零贷组织架构调
整顺利完成，零贷前台营销管理的专业性、积极性得到强化，
授信审查审批和授后风险管理的独立性、有效性得到提升。
本集团加强集团风险管理的协同，形成全集团统一的投向政
策、准入标准、管理规范、风险应对和行动计划。本集团持
续细化规范信贷投向，加大实体经济的支持力度；高度关注
信用风险重点领域，存续期管理不断加强；深入开展重点分
行潜在风险化解，加大不良资产处置力度，减退加固和重组
工作成效显著。
本集团采用《商业银行资本管理办法（试行）》规定的
信用风险内部评级法，建立起以违约概率（PD）、违约损失
率（LGD）和违约风险暴露（EAD）为综合划分标准、更为细
致的内部信用风险计量评估体系，对信贷业务实行内部评级
管理，进一步提升信贷资产管理的精细化水平。
本集团董事会对内部评级体系的设计维护、风险参数估
计、结果运用等承担最终管理责任。高级管理层负责组织推
动内部评级体系持续、有效运作。在高级管理层直接领导组
织下，统一规范内评体系的总体框架，制定内评体系基本制
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度，形成了包括计量模型的设计开发、运行维护、监控验证、
压力测试、定期报告在内的完整的内评实施体系，推动内部
评级结果的深入应用。每年一次对内评体系实施独立审计。
公司风险暴露使用初级内部评级法，采用债务人、债项
二维评级。其中债务人的违约概率评级（PD 评级）由交行风
险计量模型自行估计得到，债项的违约损失率（LGD）、违约
风险暴露（EAD）及期限（M）参数则根据《商业银行资本管
理办法（试行）》对照取得。零售风险暴露采用内部评级法，
由本集团自行估计 PD、LGD 与 EAD 参数。
自 2005 年内部评级工具首次投产使用至今，评级结果的
应用不断深入。目前，评级结果已成为本集团授信审查与决
策、差异化信贷政策制定、限额设定与监控等方面的重要依
据。同时，评级结果也已深入应用至风险偏好的设定与监控、
贷款及投资的定价、损失准备的计提、绩效考核、资本分配
等信用风险、经营管理的各个领域。
（二）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商
品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风
险。本集团市场风险管理的目标是将市场风险控制在本集团
可以承受的范围内，并在此基础上实现收益最大化。本集团
通过制定《市场风险管理政策》，对市场风险管理的定义和
目标、管理架构、战略和原则、基本政策等内容作了明确的
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规定。同时，分别就账户分类管理、交易账户市场风险管理、
汇率风险管理、内部模型法管理、压力测试管理、限额管理
等工作制定了管理办法，形成了完整的规章制度体系，保证
市场风险管理有序开展。
（三）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信
息系统以及外部事件造成直接或间接损失的风险。与信用和
市场风险不同，操作风险广泛存在于本集团业务和管理的各
个领域，具有普遍性；因为其不可避免，对其进行有效管理
通常需要较大规模的投入，因此本集团在进行操作风险管理
时注重控制好合理的成本收益率。
本集团建立了一套统一的操作风险管理政策体系，明确
了操作风险管理的依据，确定和规范了操作风险与控制自我
评估、操作风险事件管理及关键风险指标监控的工作流程。
报告期内，本集团积极推进操作风险管控与业务管理的
融合。建立完善全流程风险初评估、重点业务流程自我评估、
检查再评估三层评估机制，定位薄弱环节并制定行动计划化
解风险点和管控薄弱点。充实操作风险关键指标，形成覆盖
总分行的多层次监测机制，增强对外部欺诈等风险的预警能
力。提升操作风险事件报告及管理的完备性，持续加强跟进
落实整改。针对操作风险事件、风险与控制评估中发现的普
遍性问题，关键风险指标变化反映出的问题，或当前的重要
业务，继续深入开展典型案例分析，剖析管理缺陷，提出针
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对性整改措施，推动业务流程和管理机制的优化。首次进行
全行范围内的外包风险管理评估。对全行重点业务产品制定
业务连续性计划，提升全行应对业务中断的应急处理能力。
通过制度梳理、专项排查、优化流程等方式，有效管控营运、
个金、电银、托管、理财、投行等重点领域操作风险。制定
管理政策和基本办法，规范信息科技风险管理体系。
报告期内，继续推动香港分行、纽约分行、英国子行、
交银国信等海外机构和子公司在集团计划框架下，按照所在
地和所在行业监管机构要求制定恢复与处置计划，灵活、有
效应对跨境跨业经营中多监管机构要求，提升并表风险管控
能力。
（四）其他重要风险
1、银行账户利率风险。
利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动
导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。利率风
险来源包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权
性风险，其中重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要
来源。本集团银行账户利率风险管理的目标是根据本集团风
险偏好，在可承受的利率风险范围内，实现净利息收益最大
化。本集团银行账户利率风险管理坚持审慎性原则，风险管
理部门与前台业务部门共同监测并定期研判法定利率和市
场利率走势，定期计量银行账户利率风险，并结合压力测试
定期评估风险大小和变化趋势，适时采取管理措施控制银行
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账户利率风险。
报告期内，本集团密切关注政策动向和市场走势，积极
应对利率市场化挑战。建立集团内部市场形势分析联席会议，
定期跟踪研判市场走势；依据不同利率基准细化利率缺口计
算和分析，提升利率风险监测分析水平；优化升级利率风险
管理信息系统，为利率风险经细化管理夯实技术基础。
2、合规风险。
合规风险是指商业银行因没有遵循适用于银行业经营
活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营
规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守可能遭
受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本集团将合规管理纳入公司治理机制，通过《合规政策》
确立了“合规优先、主动合规、全员合规”的管理理念，明
确了各部门和分支机构合规管理的职责分工、程序、问责及
考核等基本要求，为实现“两化一行”战略目标奠定了坚实
的合规基础。
报告期内，本集团不断完善法律合规管理体制机制，建
立合规风险全流程管理和监测机制，加强对境内外分行和子
公司的合规评估和检查指导。通过创新业务论证和决策、制
度合同审查、监管规则解读、监管报批报备等方式，确保各
项业务发展的合规性。持续加强反洗钱管理，全面查找和分
析反洗钱薄弱环节，积极推动可疑交易报告集中处理试点工
作，加强跨境业务洗钱风险管理，推动自贸区反洗钱机制建
设。建立健全反恐融资工作机制，防范恐怖融资风险。
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报告期内，中国银行业协会授予本行全国银行业法律风
险管理先进单位荣誉称号。
3、声誉风险。
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部
事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。本集团声
誉风险管理目标是建立健全声誉风险管理体系，有效防范由
经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行进
行负面评价的风险，并妥善处置各类声誉风险事件。
报告期内，本集团持续完善声誉风险管理体系和机制，
密切加强声誉风险识别、预警、评估和监测，实时跟踪监测
各类声誉风险因素的产生和变化，适时调整应对策略和措施，
负面舆情应对积极有效，声誉风险控制得当。
4、跨境跨业风险管理。
跨业跨境风险是指银行控股集团在综合化、国际化经营
中，由于制度设计不合理、管理不善、外部不利环境等原因，
或因集团子公司、海外分行经营管理不当、外部环境重大变
化而产生损失的风险。本集团跨业跨境风险管理目标是建立
“统一管理、分工明确，工具齐全、IT 支持，风险量化、实
质并表”的跨业跨境风险管理体系，使集团层面和子公司、
海外行层面风险管理达到业内先进水平，应对我行跨业和跨
境经营所可能引发的风险。本集团加强跨业跨境的信息共享，
组织海外行和子公司同步参与集团重点风险排查，实施集团
风险监控协同和处置协同。制定国别风险管理政策，加强国
别风险限额管理。
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四、主要风险暴露情况
（一）信用风险暴露和评估
信用风险暴露
本集团建立了由内部评级体系、拨备计提和押品价值管
理构成的信用风险计量评估体系。本集团根据中国银监会
《贷款风险分类指引》的监管要求，按照风险程度对信贷资
产实行五级分类管理，即正常、关注、次级、可疑和损失五
类，不良贷款为其中后三类的总和。本集团对对公、对私的
信贷减值资产计提了专项的减值损失拨备，对非减值信贷资
产计提了组合拨备，以用于弥补特定损失，和备以日后核销
损失。
本集团境内银行机构对公司风险暴露与零售风险暴露
中的大部分资产实施内部评级法进行信用风险计量，主权、
金融机构、股权及其他风险暴露的信用风险计量采用权重法。
境外银行机构、子公司均采用权重法计量信用风险加权资产。
违约是指因借款人还款能力不佳或者还款意愿欠缺，导
致某个债务人（或债项）不能按合同约定及时偿还本金或利
息的情况。
违约概率（PD）估计的是公司风险暴露下某一客户（或
零售风险暴露下的某笔债项）在未来 12 个月内发生违约的
概率。在估计公司或零售债项的违约概率时，采用了时点评
级（PIT）与跨周期评级（TTC）相结合的方法，评级模型综
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合考虑了评级对象的财务、非财务因素，其所在的地区和行
业对违约风险的影响，以及近期发生的对该债务人（或债项）、
行业等的不利影响和市场事件等，反映出评级人员对债务人
的信贷风险的综合判断。本集团在公司风险暴露的客户层面
及零售风险暴露的债项层面设置违约概率主标尺，分为 15
个非违约级别和 1 个违约级别。
损失，指考虑了时间价值的经济损失，包括由于债务人
（或债项）违约造成的较大直接和间接的损失或成本。具体
包括，未收回的本金和利息；债务清收过程中所发生的直接
成本，如律师费、诉讼费、押品处置费用等；因清收违约债
务而产生的管理成本，包括清收人员的工资、办公等成本；
资金的时间价值。
违约风险暴露（EAD）指债务人（或债项）违约时预期
表内和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、
应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发
生的相关费用等。EAD 估计未来 12 个月内如果债务人（或债
项）发生违约时的违约余额。
违约损失率（LGD）指某一债项违约导致的损失金额占
该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分
比。对违约损失率的估值充分考虑了债项自身的特征及抵质
押情况，并结合了债项违约后的实际历史清收数据和法律环
境。
期限（M）是债权的有效剩余时间。
公司风险暴露实施初级内部评级法，PD 参数由银行自行
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估测，LGD、EAD 与 M 参数由监管指定。零售风险暴露实施内
部评级法，PD、LGD、EAD 参数均由本行自行估测。
由以上风险参数估计结果进一步得到预期损失（EL）、
风险加权资产（RWA）以及监管资本（RC）。
内部评级法覆盖部分违约风险暴露
本集团 人民币百万元
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算：
项目 2014 年 12 月 31 日
公司风险暴露 2,719,690
零售风险暴露 1,051,321
合计 3,771,011
内部评级法未覆盖部分风险暴露
本集团 人民币百万元
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算：
项目 2014 年 12 月 31 日
表内信用风险 3,291,996
其中：现金类资产 894,779
对中央政府和中央银行的债权 370,237
对我国金融机构的债权 889,347
资产证券化 11,631
表外信用风险 153,151
交易对手信用风险 28,248
内部评级法未覆盖的信用风险暴露合计 3,473,395
公司信用风险暴露情况——按 PD 组合
本集团 人民币百万元
违约风险
违约概 缓释后违
违约概率 平均违约 暴露加权 加权平
PD 组合 率下限 约风险暴
上限(%) 概率(%) 平均违约 均 RW（%）
(%) 露
损失率(%)
低违约风险 0.03% 0.33% 0.25% 198,494 40.36% 43.47%
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违约风险
违约概 缓释后违
违约概率 平均违约 暴露加权 加权平
PD 组合 率下限 约风险暴
上限(%) 概率(%) 平均违约 均 RW（%）
(%) 露
损失率(%)
较低违约风险 0.33% 0.85% 0.60% 1,082,159 39.20% 63.10%
中低违约风险 0.85% 2.16% 1.39% 963,628 39.49% 84.04%
中等违约风险 2.16% 3.46% 2.74% 254,457 38.33% 98.42%
较高违约风险 3.46% 8.85% 5.32% 117,953 36.58% 108.44%
高违约风险 8.85% 99.99% 18.16% 38,679 37.20% 166.27%
违约 100.00% 100.00% 100.00% 64,320 41.52% 140.10%
零售信用风险暴露情况——按敞口类型
本集团 人民币百万元
平均违约概率 违约风险暴露加权平 加权平均 RW
项目 缓释后违约风险暴露
(%) 均违约损失率(%) （%）
零售风险暴露 3.12% 1,051,321 36.80% 18.13%
个人住房抵押贷款 1.21% 522,381 17.84% 15.82%
合格循环零售 3.21% 417,961 63.38% 19.24%
其他零售 3.88% 110,979 25.90% 24.86%
本集团持有的其他商业银行发行的普通股、长期次级债
券、对工商企业的股权投资、非自用不动产的风险暴露共计
38,930 百万元。
信用风险缓释
本集团高度重视抵质押品对信用风险的缓释作用，不断
规范全行押品和保证金等信用风险缓释工具管理，及时制定
或更新相关分类押品的管理细则。
本集团根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和
国担保法》等法律法规审慎认定合格抵质押品，相关押品须
19
确保权属清晰、审慎评估价格，并满足所有可执行的必要条
件。种类上主要包括商用房地产和居住用房地产、金融质押
品、应收账款、其他抵质押品等，其中以房地产和金融质押
品为主。
本集团根据业务流程及管理职责制定明确押品管理制
度、审查和操作流程，明确押品调查及审查、抵质押率、抵
质押品估值的模型或方法、价值重估频率，以及对抵质押品
保险、监测、清收处置等相关要求，确保信用风险缓释工具
的作用有效发挥。
内评初级法下的风险缓释情况
本集团 人民币百万元
缓释物类别 缓释物覆盖的风险暴露
现金及其他金融押物品 275,785
居住及商用房地产 331,237
不良贷款、贷款损失准备情况
本集团 人民币百万元
项目 本期余额 比年初
不良贷款总额 43,017 8,707
贷款减值准备余额 76,948 3,643
关于贷款减值准备计提方法，请参见 2014 年年度报告。
（二）交易对手信用风险暴露情况
交易对手信用风险出现于银行账户和交易账户中未结
20
算的场外衍生工具及证券融资交易，是指交易对手在交易业
务合约最终结算前出现违约的风险。本集团将交易对手信用
风险纳入全面风险管理体系，并制定专门的管理办法对交易
对手信用风险的识别、计量、监测、报告与处置进行规范，
并根据《商业银行资本管理办法（试行）》的要求对交易对
手信用风险加权资产进行计量。
本集团根据交易产品的种类、合同期限和名义本金，要
求交易对手相应提供足额保证金或抵质押物。本集团每日对
未结算的场外衍生工具、证券融资交易进行价值重估，并依
此动态调整保证金及抵质押品比例，及时有效地对交易对手
信用风险进行缓释。此外，本集团通过一系列的流程及措施
控制错向风险，所有代客交易均要求进行背景审核，确保交
易对手叙做的业务符合套期保值原则。
本集团 人民币百万元
现期风险暴露余额
利率合约 1,550
汇率合约 23,603
股票合约 0
商品合约 1
信用衍生工具 28
证券融资 1,298
与中央交易对手交易形成的信用风险 1,768
合计 28,248
21
（三）市场风险暴露和评估
本集团市场风险有条件实施内部模型法，银行法人和英
国子行的汇率风险和利率一般风险使用内部模型法计量；剩
余市场风险暴露均使用标准法计量，包括利率特定风险、股
票一般风险、股票特定风险和商品风险。
本集团利用压力测试对市场风险内部模型法进行有效
补充，压力测试情景根据实际业务规模和结构进行模拟设置，
通过模拟极端或特定市场情况下可能发生的潜在损失，识别
和评估面临的潜在风险点，并制定应对措施。针对金融市场
变动和业务组合变化，本集团会不断调整和完善压力测试情
景设置和计量方法，及时捕捉各种风险，提高市场风险识别
和控制能力。
本集团 人民币百万元
风险类型 资本要求
内部模型法覆盖部分 5,450
内部模型法未覆盖部分 1,126
利率风险 787
股权风险 140
汇率风险 188
商品风险 11
合计 6,576
风险价值（VaR）情况
本集团 人民币百万元
项目名称 金额
期末市场风险的风险价值 861
报告期内最高风险价值 1,369
报告期内最低风险价值 701
22
项目名称 金额
报告期内平均风险价值 899
注：1、置信区间:10 天 2、置信度 99% 3、时间范围:2014.1.1—2014.12.31
（四）操作风险暴露和评估
本集团对银行法人采用标准法计量操作风险资本，对子
公司采用基本指标法计量操作风险资本。2014 年末操作风险
资本要求为 23,425 百万元。
五、资产证券化风险暴露情况
为盘活信贷资产存量，丰富信用风险管理和资产负债管
理手段，本集团作为发起机构，2014 年新发行了两单传统型
信贷资产证券化项目，截止 2014 年底，共存续三单传统型
信贷资产证券化项目。外部评级机构为中诚信国际信用评级
有限公司、联合资信评估有限公司、中债资信评估有限责任
公司、东方金诚国际信用评估有限公司。
根据资产证券化业务管理规定，本集团作为发起机构，
负责提供基础资产并将入池贷款的大部分信用风险转移给
投资者，同时作为贷款服务机构，以不低于自营贷款的管理
标准，落实贷后监控，定期做好回收款转付和信息披露工作，
承担了存续期贷款管理的操作风险。对于部分次级档证券和
优先档证券，本集团作为投资者，承担了部分信用风险、市
场风险。
本集团资产证券化业务遵照《企业会计准则第 23 号一
23
金融资产转移》规定进行会计处理。依据中国银监会《商业
银行资本管理办法（试行）》规定计量资产证券化资本占用。
本集团 人民币百万元
资产证券化风险暴露余额
传统型 合成型
持有本行发起的资产证券化风险暴露 469 0
持有他行发起的资产证券化风险暴露 11,162 0
六、其他风险暴露和评估
（一）银行账户股权风险暴露情况
本集团银行账户股权风险暴露，未扣除资本的风险暴露
部分，按权重法计量风险加权资产，主要包括对联营企业、
工商企业的投资。
本集团 人民币百万元
注
风险暴露余额 未实现潜在的风险收益
股权投资 1,474 78
注：未实现潜在的风险收益为资产负债表中体现的未实现收益（损失），但不是通过利润和损失
科目来体现。
（二）银行账户利率风险暴露情况
影响银行账户整体收益和经济价值的风险因素按其来
源可分为重定价风险、基准风险、收益率曲线风险及期权性
风险。本集团按季通过重定价缺口分析和利息收入压力测试
等方法对银行账户利率风险进行计量和分析。
24
本集团 人民币百万元
利率向上变动 100 个基点
主要货币
对收益影响值 对权益的影响值
人民币 258 -25,874
美元 304 -67
合计 562 -25,942
七、内部资本充足评估
（一）内部资本充足评估的方法和程序
本集团经过持续研究摸索，建立了完整的内部资本充足
评估的实施路径。内部资本充足评估主要包括风险评估、压
力测试、资本规划等核心环节。其中风险评估是对全面风险
管理框架和各实质性风险的评估；压力测试是测试在统一情
景下各类风险的不利变动对银行资本充足情况的影响；资本
规划是在预测正常和压力情景下资本充足率的基础上，将不
同情景下的资本需求与可用资本、监管资本要求等进行比较
分析，提出相应的管理规划及措施，使银行资本充足水平、
业务规划和财务规划达到动态平衡。本集团通过建立和实施
内部资本充足评估程序，持续提升内部资本管理和风险管理
水平，确保本集团面临的主要风险得到识别和计量、资本水
平与风险偏好及风险管理水平相适应，资本规划与经营状况、
风险变化趋势及长期发展战略相匹配。
25
（二）资本规划和资本充足率管理计划
在资本规划方面，根据监管政策及经营环境变化，本集
团动态修订完善《交通银行资本管理规划》，并以此为纲领，
指导全行资本管理工作。本集团资本管理规划的主要目标是：
一是保持稳健合规的资本充足率水平；二是建立科学合理的
资本补充机制，坚持内源性增长为主、外源性融资为辅的资
本补充机制；三是不断优化资本结构，降低筹资成本，提高
风险抵御能力；四是不断提升资本运营效率，发挥好资本杠
杆功能，支持业务发展，同时加强资本约束，加快业务转型
发展，提高资本配置效率。
本集团在制定资本充足率管理计划时，综合考虑经济形
势与市场环境变化、业务发展战略、风险管理水平和风险偏
好、监管要求等因素，并预留一定的资本缓冲区间以保持较
强的抵御风险能力。本集团通过对资本充足率水平进行动态
监控、分析和报告，与资本充足率目标进行比较，采取包括
合理把握资产增速、优化调整资产结构、实施外部融资等各
项措施，确保本集团和本行的各级资本充足率持续满足监管
要求和内部管理需要，抵御潜在风险，支持各项业务的健康
可持续发展。
八、薪酬管理政策
本公司董事会设立人事薪酬委员会。人事薪酬委员会根
据《董事会人事薪酬委员会工作条例》和董事会的授权开展
26
工作，对董事会负责，主要负责对本公司薪酬管理制度和政
策进行审核，审核拟定董事和高级管理人员的薪酬方案并监
督实施，拟定董事和高级管理人员的选任标准和程序并进行
初步审核。报告期末，人事薪酬委员会由 5 名董事组成，包
括独立非执行董事刘力先生、非执行董事王太银先生、非执
1
行董事冯婉眉女士 、独立非执行董事彼得 诺兰（Peter Hugh
Nolan）先生、独立非执行董事陈志武先生，刘力先生担任主
任委员。报告期内，人事薪酬委员会共召开五次会议。
本集团实行并持续完善“以职位为基础，以劳动力市场
价格为目标，职位价值与绩效价值相统一”，具有本集团特
色的薪酬体系和管理制度。本集团薪酬管理制度适用于各类
分支机构和员工。
本集团薪资结构由职位工资和绩效工资构成，职位工资
反映职位价值，绩效工资反映业绩贡献和绩效价值。各级机
构的绩效工资与经风险调整后的单位经营效益挂钩，员工的
绩效工资水平根据所在单位、个人岗位职责及绩效表现确定，
确保薪酬水平与银行绩效紧密挂钩。根据国家及监管部门有
关规定，目前本集团所有员工绩效工资均以现金形式支付，
暂未实施股权性质的中长期激励。
为适应转型发展的需要，本集团不断检视现有薪酬政策，
优化薪酬结构和资源配置方式，强化业绩导向，加大激励约
束力度。本集团坚持以效益质量为主线，强化以经济资本为
核心的风险约束和回报约束机制，坚持风险与收益最优化配
置原则，引导全行员工审慎尽职地拓展业务，注重长期质量
1
冯婉眉女士已于 2015 年 1 月 30 日辞去本公司非执行董事及董事会人事薪酬委员会委员职务。
27
和效益。
本集团薪酬管理制度突出稳健原则，从事风险和合规管
理工作员工的薪酬与其所监督的业务条线绩效相独立，确保
相对独立地履行工作职责。为平衡好收入当期性与风险滞后
性的关系，本集团关键岗位员工实行延期支付，在非常风险
暴露、重大损失等情况有权实行扣发及追索，通过将绩效工
资发放节奏与风险释放周期合理调配，确保薪酬政策与当前
及未来风险挂钩。
本集团高级管理人员基本信息和年度薪酬情况、董事会
薪酬委员会成员薪酬情况请参见 2014 年年度报告。
28
九、附表
附表 1：集团口径的资产负债表（财务并表和监管并表）
本集团 人民币百万元
银行公布的合并 监管并表口径下
资产负债表 的资产负债表
资产：
1 现金及存放中央银行款项 938,055 938,055
2 存放同业款项 174,261 172,601
3 拆出资金 172,318 172,318
4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 105,702 105,607
5 衍生金融资产 10,656 10,656
6 买入返售金融资产 178,454 178,443
7 应收利息 34,790 34,672
8 发放贷款和垫款 3,354,787 3,360,351
9 可供出售金融资产 210,016 206,888
10 持有至到期投资 635,570 634,539
11 应收款项类投资 211,588 209,718
12 长期股权投资 547 2,047
13 固定资产 56,227 49,799
14 土地使用权 918 918
15 递延所得税资产 16,077 16,082
16 商誉 322 200
17 无形资产 789 780
18 其他资产 167,222 156,857
19 资产总计 6,268,299 6,250,531
负债：
20 向中央银行借款 83,669 83,669
21 同业及其他金融机构存放款项 1,022,037 1,022,431
22 拆入资金 212,996 211,110
23 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 18,749 18,749
24 卖出回购金融资产款 89,573 88,265
25 客户存款 4,029,668 4,030,682
26 衍生金融负债 10,074 10,075
27 已发行债务证券 129,547 123,438
28 应付职工薪酬 6,163 6,109
29 应交税费 11,190 11,167
30 应付利息 70,892 70,814
31 递延所得税负债 32 17
32 预计负债 279 279
29
银行公布的合并 监管并表口径下
资产负债表 的资产负债表
33 其他负债 109,825 100,340
34 负债总计 5,794,694 5,777,145
所有者权益：
35 实收资本 74,263 74,263
36 资本公积 113,638 113,608
37 盈余公积 142,764 142,764
38 一般风险准备 71,549 71,549
39 未分配利润 71,825 72,511
40 外币报表折算差额 -2,984 -2,940
41 少数股东权益 2,550 1,631
42 所有者权益合计 473,605 473,386
30
附表 2：监管并表口径资产负债表展开说明
本集团 人民币百万元
监管并表口径下的资产负债表 代码
资产：
现金及存放中央银行款项 938,055
存放同业款项 172,601
拆出资金 172,318
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
105,607
金融资产
衍生金融资产 10,656
买入返售金融资产 178,443
应收利息 34,672
发放贷款和垫款 3,360,351
可供出售金融资产 206,888
持有至到期投资 634,539
应收款项类投资 209,718
长期股权投资 2,047
其中：对有控制权但不并表的金融机构的核心 1,370
a
一级资本投资
其中：对未并表金融机构小额少数资本投资中 146
b
的核心一级资本
其中：对未并表金融机构大额少数资本投资中 1,123
c
的核心一级资本
固定资产 49,799
土地使用权 918 d
递延所得税资产 16,082 e
其中：依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递 0
f
延税资产
其中：其他依赖于银行未来盈利的净递延税资 16,082
g
产
无形资产 780 h
商誉 200 i
其他资产 156,857
资产总计 6,250,531
负债：
向中央银行借款 83,669
同业及其他金融机构存放款项 1,022,431
拆入资金 211,110
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 18,749
金融负债
卖出回购金融资产款 88,265
客户存款 4,030,682
31
监管并表口径下的资产负债表 代码
衍生金融负债 10,075
已发行债务证券 123,438
其中：可计入二级资本的数额 60,300 j
应付职工薪酬 6,109
应交税费 11,167
应付利息 70,814
递延所得税负债 17 k
其中：与商誉相关的递延税负债 0 l
其中：与其他无形资产相关的递延税负债 0 m
预计负债 279
其他负债 100,340
负债总计 5,777,145
所有者权益：
实收资本 74,263
其中：可计入核心一级资本的数额 74,263 n
其中：可计入其他一级资本的数额 0 o
资本公积 113,608 p
盈余公积 142,764 q
一般风险准备 71,549 r
未分配利润 72,511 s
外币报表折算差额 -2,940 t
少数股东权益 1,631
其中：可计入核心一级资本的数额 1,052 u
其中：可计入其他一级资本的数额 10 v
其中：可计入二级资本的数额 37 w
所有者权益合计 473,386
32
附表 3：集团资本构成明细表
本集团 人民币百万元
项目 数额 代码
核心一级资本：
1 实收资本 74,263 n
2 留存收益 286,824
2a 盈余公积 142,764 q
2b 一般风险准备 71,549 r
2c 未分配利润 72,511 s
3 累计其他综合收益和公开储备 110,668
3a 资本公积 113,608 p
3b 其他 -2,940 t
4 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于 0
非股份公司，股份制公司的银行填 0 即可）
5 少数股东资本可计入部分 1,051 u
6 监管调整前的核心一级资本 472,806
核心一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 0
8 商誉（扣除递延税负债） 200 i-l
9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延 780
h-m
税负债）
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税 0
f
资产
11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期 0
形成的储备
12 贷款损失准备缺口 0
13 资产证券化销售利得 0
14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化 0
带来的未实现损益
15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税负 0
债）
16 直接或间接持有本银行的普通股 0
17 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相 0
互持有的核心一级资本
18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核 0
心一级资本中应扣除金额
19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核 0
心一级资本中应扣除金额
20 抵押贷款服务权 0
21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中 0
应扣除金额
33
项目 数额 代码
22 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核 0
心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净
递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本
15%的应扣除金额
23 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣 0
除的金额
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 0
25 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延 0
税资产中扣除的金额
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级 1,370
a
资本投资
26b 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资 0
本缺口
26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 0
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣 0
缺口
28 核心一级资本监管调整总和 2,350
29 核心一级资本 470,456
其他一级资本：
30 其他一级资本工具及其溢价 0
31 其中：权益部分 0
32 其中：负债部分 0
33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 0
34 少数股东资本可计入部分 10 v
35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 0
36 在监管调整前的其他一级资本 10
其他一级资本：监管调整
37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 0
38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相 0
互持有的其他一级资本
39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其 0
他一级资本应扣除部分
40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其 0
他一级资本
41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级 0
资本投资
41b 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资 0
本缺口
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 0
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 0
43 其他一级资本监管调整总和 0
44 其他一级资本 10
34
项目 数额 代码
45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 470,467
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 92,530 j
47 过渡期后不可计入二级资本的部分 0
48 少数股东资本可计入部分 37 w
49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 0
50 超额贷款损失准备可计入部分 21,469
51 监管调整前的二级资本 114,036
二级资本：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 0
53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相 0
互持有的二级资本
54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二 0
级资本应扣除部分
55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二 0
级资本
56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本 0
投资
56b 控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 0
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 0
57 二级资本监管调整总和 0
58 二级资本 114,036
59 总资本（一级资本+二级资本） 584,503
60 总风险加权资产 4,164,473
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率 11.30%
62 一级资本充足率 11.30%
63 资本充足率 14.04%
64 机构特定的资本要求 3.50%
65 其中：储备资本要求 2.50%
66 其中：逆周期资本要求 0.00%
67 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 1.00%
68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产 6.04%
的比例
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率 5%
70 一级资本充足率 6%
71 资本充足率 8%
门槛扣除项中未扣除部分
72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣 146
b
除部分
73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣 1,123 c
35
项目 数额 代码
除部分
74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） 0
75 其他依赖于银行未来盈利的递延税资产（扣除 16,066
e-k
递延税负债）
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 0
77 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备 0
的数额
78 内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额 76,948
79 内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失 21,469
准备的数额
符合退出安排的资本工具
80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资 0
本的数额
81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本 0
的数额
82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资 0
本的数额
83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本 0
的数额
84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的 53,600
数额
85 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本 13,400
的数额
36
附表 4：资本扣除限额表
本集团 人民币百万元
适用门槛扣除法的各项目数额 资本扣除限额
差额
项目 金额 项目 金额（净额）
1.对未并表金融机构小额少数资本投
146 -46,900
资中的核心一级资本
2.对未并表金融机构大额少数资本投 核心一级资
1,123 47,046 -45,923
资中的核心一级资本 本*10%
3.其他依赖于银行未来盈利的净递延
16,066 -30,980
税资产
4.对未并表金融机构大额少数资本投
资中的核心一级资本和其他依赖于银 核心一级资
17,189 70,568 -53,379
行未来盈利的净递延税资产的未扣除 本*15%
部分
37
附表 5：超额贷款损失准备限额表
本集团 人民币百万元
项目 余额
内部评级法未覆盖部分（权重法计量）
对应的贷款损失准备金额 8,776
对应的不良贷款金额 928
对应的应计提贷款损失专项准备 473
权重法部分对应的的超额贷款损失准备 7,847
内部评级法已覆盖部分（内部评级法计量）
对应的贷款损失准备金额 68,172
对应的校准后预期损失 54,551
对应的校准后信用风险加权资产 2,618,468
内评法下对应的超额贷款损失准备 13,622
可计入二级资本的超额贷款损失准备合计 21,469
38
附表 6：资本底线
本集团 人民币百万元
项目 余额
1.按照《资本办法》规定的其他方法计算的受底线约束的资本要求 416,120
2.按照《资本办法》计算的资本要求 418,150
3.资本要求差额 -2,030
4.应用资本底线而导致的额外风险加权资产 0
39
附表 7：合格资本工具主要特征情况表
交通银行股份 交通银行股 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份
1 发行机构
有限公司 份有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
2 标识码 3328 601328 1428013 XS1113240268 XS1115459528
除债券条款中 除债券条款中
有关债券次级 有关债券次级
地位的规定受 地位的规定受
中国/《中华人 中国法管辖并 中国法管辖并
中国香港/香港 中国/《中华 民共和国证券 据其解释外， 据其解释外，
3 适用法律 《证券及期货 人民共和国 法》、《商业银 债券及因债券 债券及因债券
条例》 证券法》 行资本管理办 而起或与债券 而起或与债券
法（试行）》等 相关的任何非 相关的任何非
合同义务应受 合同义务应受
英国法管辖并 英国法管辖并
据其解释。 据其解释。
监管处理
其中：适用
《商业银行
核心一级资
4 资本管理办 核心一级资本 二级资本 二级资本 二级资本
本
法（试行）》
过渡期规则
其中：适用
《商业银行
资本管理办 核心一级资
5 核心一级资本 二级资本 二级资本 二级资本
法（试行）》 本
过渡期结束
后规则
其中：适用
6 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团
层面
7 工具类型 普通股 普通股 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券
可计入监管
资本的数额
人民币 折人民币 折人民币
8 （单位为百 人民币 89,498 人民币 27,966
97,534 7,274 3,690
万，最近一
期报告日）
工 具 面 值
人民币
9 （单位为百 人民币 35,012 人民币 28,000 美元 1,200 欧元 500
39,251
万）
股本及资本 股本及资本
10 会计处理 应付债券 应付债券 应付债券
公积 公积
40
11 初始发行日 2005/6/23 2007/4/24 2014/8/19 2014/10/3 2014/10/3
是否存在期
12 限（存在期 永续 永续 存在期限 存在期限 存在期限
限或永续）
其中：原到 2024 年 8 月 19 2024 年 10 月 3 2026 年 10 月 3
13 无到期日 无到期日
期日 日 日 日
发行人赎回
14 （须经监管 否 否 是 是 是
审批）
其中：赎回
日期（或有 2019/8/19；全 2019/10/3；全 2021/10/3；全
15 不适用 不适用
时间赎回日 部或部分赎回。 部赎回。 部赎回。
期）及额度
其中：后续
16 赎 回 日 期 不适用 不适用 无 无 无
（如果有）
分红或派息
浮动（前 5 年 浮动（前 7 年
票面利率固 票面利率固
其中：固定 定，如发行人 定，如发行人
17 或浮动派息 浮动 浮动 固定 第 5 年末不行 第 7 年末不行
/分红 使赎回权，将 使赎回权，将
对票面利率进 对票面利率进
行重置） 行重置）
前 5 年为 前 7 年为
4.5%，如发行 3.625%，如发
人第 5 年末 行人第 7 年末
（2019 年 10 （2021 年 10
其中：票面 月 3 日）不行 月 3 日）不行
18 利率及相关 不适用 不适用 5.80% 使赎回权，将 使赎回权，将
指标 按当时 5 年期 按当时 7 年期
美国国债利率 欧元掉期中值
加上 285 基点 加上 300 基点
对票面利率进 对票面利率进
行重置 行重置
其中：是否
19 存在股息制 不适用 不适用 否 否 否
动机制
其中：是否
完全自由裁
20 可自主取消 完全自由裁量 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
量
分红或派息
41
其中：是否
21 有赎回激励 否 否 否 否 否
机制
其中：累计
22 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计
或非累计
23 是否可转股 否 否 否 否 否
其中：若可
转股，则说
24 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换触发
条件
其中：若可
转股，则说
25 明全部转股 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是部分转
股
其中：若可
转股，则说
26 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换价格
确定方式
其中：若可
转股，则说
27 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明是否为强
制性转换
其中：若可
转股，则说
28 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换后工
具类型
其中：若可
转股，则说
29 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换后工
具的发行人
30 是否减记 否 否 是 是 是
以下两者中的 以下两者中的 以下两者中的
较早者：（1） 较早者：（1） 较早者：（1）
银监会认定若 银监会认定若 银监会认定若
不进行减记发 不进行减记发 不进行减记发
行人将无法生 行人将无法生 行人将无法生
其中：若减
存；（2）相关 存；（2）相关 存；（2）相关
31 记，则说明 不适用 不适用
部门认定若不 部门认定若不 部门认定若不
减记触发点
进行公共部门 进行公共部门 进行公共部门
注资或提供同 注资或提供同 注资或提供同
等效力的支持 等效力的支持 等效力的支持
发行人将无法 发行人将无法 发行人将无法
生存。 生存。 生存。
42
其中：若减
记，则说明
32 不适用 不适用 全部减记 全部减记 全部减记
部分减记还
是全部减记
其中：若减
记，则说明
33 不适用 不适用 永久减记 永久减记 永久减记
永久减记还
是暂时减记
其中：若暂
时减记，则
34 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
说明账面价
值恢复机制
受偿顺序在存
受偿顺序在存 受偿顺序在存
款人和一般债
款人和一般债 款人和一般债
权人之后，股权
权人之后，股 权人之后，股
资本、其他一级
权资本、其他 权资本、其他
资本工具和混
一级资本工具 一级资本工具
受偿顺序在 合资本债券之
和混合资本债 和混合资本债
受偿顺序在存 存款人、一 前，与发行人已
清算时清偿 券之前，将至 券之前，将至
款人、一般债权 般债权人及 发行的与本期
顺序（说明 少与发行人目 少与发行人目
人及次级债、二 次级债、二 债券偿还顺序
35 清偿顺序更 前和未来发行 前和未来发行
级资本债和其 级资本债和 相同的其他次
高级的工具 的所有其他次 的所有其他次
他一级资本工 其他一级资 级债务处于同
类型） 级债务（包括 级债务（包括
具持有人之后 本工具持有 一清偿顺序，与
未来可能发行 未来可能发行
人之后 未来可能发行
的与本期债券 的与本期债券
的与本期债券
偿还顺序相同 偿还顺序相同
偿还顺序相同
的其他二级资 的其他二级资
的其他二级资
本工具）处于 本工具）处于
本工具同顺位
同一清偿顺序 同一清偿顺序
受偿
是否含有暂
36 时的不合格 否 否 否 否 否
特征
其中：若有，
则说明该特 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
征
43