交通银行股份有限公司
董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作
指引》等监管要求及《交通银行股份有限公司章程》、《交通
银行股份有限公司董事会审计委员会工作条例》等规定，本
公司董事会审计委员会勤勉履职，有效发挥了委员会在审核
定期业绩报告、强化内外部审计监督、健全完善内部控制等
方面的决策咨询职能，对本公司进一步提升公司治理水平、
实现稳健经营发挥了重要作用。现将审计委员会 2015 年度履
职情况报告如下：
    一、2015 年度会议召开情况
    全年，审计委员会共召开四次会议，审议通过 20 项议
案。会议的召开程序、表决方式和通过的议案均符合相关法
律法规、本公司章程以及委员会工作条例的规定。除参加审
计委员会会议外，部分委员还于年内参加了本公司独立董事
与外部审计师见面会、独立董事与财务负责人见面会。在履
职过程中，各位委员保证足够的时间和精力，表现出良好的
专业素养和高度的敬业精神。
    二、2015 年度工作开展情况
    （一）加强财务数据监督，确保各项信息真实准确
    一是加强定期报告审核。委员会审议并提请董事会批准
了 2014 年度报告、2015 年季度及中期报告在内的四份定期
报告。在审议过程中，委员会就财务报告信息的真实性、完
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整性和准确性发表意见，并就加强成本管控、强化低资本消
耗、加强低成本核心负债等方面向董事会及高管层提出意见
和建议。二是关注会计准则变更。根据会计准则最新变化，
提请董事会批准变更金融工具列报等会计政策，并要求有关
部门尽早落实有关变更，以符合会计准则要求。同时，委员
会还提请董事会批准了《金融工具公允价值估值管理政策》，
督促高管层做好金融工具公允价值计量工作，提高金融工具
估值和内控水平。三是加强对年度预决算相关议案审核。年
内，委员会提请董事会及股东大会批准了包括 2014 年度财
务决算报告、利润分配方案及 2015 年度固定资产投资计划等
在内的系列经营计划，并向董事会报告意见。
    （二）定期评估内部控制有效性，加强对授权执行监督
    一是定期评估内部控制情况。委员会年内先后审议了
2014 年度及 2015 年季度、半年度在内的四份内部控制和审
计报告。在审议过程中，委员会持续关注本公司内部控制的
有效性。二是组织开展年度内部控制自我评价。审议并提请
董事会批准了《2014 年度内部控制自我评价报告》。委员会
认为，经过自我评估，本公司内部控制措施覆盖了各主要业
务领域，未发现内部控制体系存在重大缺陷和重要缺陷。三
是持续关注外部机构管理建议。委员会审阅了外部审计机构
出具的内部控制审计报告及管理建议书，加强与外部审计机
构沟通。四是加强对授权执行情况监督。委员会听取了董事
会对行长授权方案执行情况报告，重点关注授权管理制度建
设及专项授权执行情况，有效提升授权执行的质量和效率。
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    （三）注重内部审计工作质效，不断提升内审工作质量
    一是全面总结年度内审工作。委员会提请董事会批准了
2014 年内审工作总结及 2015 年工作计划，全面总结年度内
审工作情况，对强化内审条线垂直管理能力，实现对集团全
方位、立体化、多角度的监督审视给予高度评价。认真谋划
2015 年内部审计工作，服务全行经营发展大局。二是定期评
估内审工作成效。年内，委员会定期听取内审部门的工作汇
报，及时评估内部审计部门工作成果，督促对发现问题的整
改落实。三是着力建立信息传递机制，确保董事会、监事会
及高管层及时了解银行经营和风险状况，确保内部控制政策
及信息向相关部门和员工的有效传递与实施。
    （四）强化外部审计监督评价，积极发挥外部审计作用
    一是加强外部审计机构聘用管理。委员会审议了 2015
年度会计师事务所聘用方案，听取了会计师事务所 2014 年
审计工作总结报告和 2014 年及 2015 年上半年提供服务情况
报告，重点审核外部审计机构的年度审计费用及聘用条款，
确保外部审计工作的稳定性和持续性。二是定期听取外部审
计师报告。委员会定期听取外审机构关于本公司定期业绩报
告及内部控制审计报告的评价意见，注重评价意见的科学
性、真实性和完善性，并以此督促高管层和内审部门加强对
相关问题的整改落实。
    （五）推进资本管理高级方法实施，强化审计监督
    年内，委员会听取了本公司 2014 年度资本管理高级方
法实施情况审计报告，重点关注了前期审计发现问题的整改
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落实情况，对操作风险和信用风险审计情况进行详细了解，
并要求内审部门持续跟踪和核实整改结果，抓好资本管理高
级方法的审计监督，确保资本满足业务发展需求。
    （六）严格落实监管要求，注重加强自身能力建设
    一是加强委员会决策后执行监督。对于委员会会议所提
的意见和建议，加强委员会决策执行监督，确保有关意见建
议落实到位，并及时向董事会报告。二是严格委员会运作流
程。委员会召开每次会议，均邀请外部审计机构代表、监事、
内部审计人员、财务人员及监管机构代表等列席会议。会议
结束后，严格按照会议议程及发言内容制作会议记录，并由
出席会议委员在会议记录上签字。
    三、2015 年度工作调研情况
    年内，各位委员围绕子公司公司治理、信贷资产质量、
事业部改革试点、财务管理、新一代信息系统建设、内部控
制与内部审计等相关主题，到有关分行或子公司开展调研，
提出完善意见建议。如李健委员对厦门分行和浙江分行进行
调研，刘力委员对广东分行、云南分行以及黑龙江绥化分行
进行调研，王太银委员和刘长顺委员对交银信托、交银施罗
德子公司开展调研，对山西分行、天津分行开展调研。


               交通银行股份有限公司董事会审计委员会
                              2016 年 3 月 29 日




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