公司簡介
2018年 ，交通銀行創立110週年 。
交通銀行始建於1908年 ，是中國歷史最悠久的銀行之一 ，也是近代中國的發鈔行之一 。1987年4月
1日 ，重新組建後的交通銀行正式對外營業 ，成為中國第一家全國性的國有股份制商業銀行 ，總行設在上
海 。2005年6月交通銀行在香港聯合交易所掛牌上市 ，2007年5月在上海證券交易所掛牌上市 。
交通銀行的發展戰略是：走國際化 、綜合化道路 ，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行集團（簡
稱“兩化一行”戰略）；企業願景是：建設中國最佳財富管理銀行；企業精神是：拼搏進取 、責任立業 、創新
超越；企業使命是：創造共同價值；經營理念是：一個交行 、一個客戶；廣告語是：百年交行－您的財富管
理銀行 。
交通銀行是中國主要金融服務供應商之一 ，集團業務範圍涵蓋商業銀行 、證券 、信託 、金融租賃 、基
金管理 、保險 、離岸金融服務等 。報告期末 ，交通銀行境內分行機構235家 ，其中省分行30家 ，直屬分行7
家 ，省轄行198家 ，在全國239個地級和地級以上城市 、158個縣或縣級市共設有3,270個營業網點；旗下擁
有7家非銀子公司 ，包括全資子公司交銀租賃 、交銀保險 、交銀投資 ，控股子公司交銀基金 、交銀國信 、交
銀人壽 、交銀國際 。此外 ，交通銀行還是常熟農商銀行的第一大股東 、西藏銀行的並列第一大股東 ，戰略
入股海南銀行 ，控股4家村鎮銀行 。
交通銀行已在16個國家和地區設立了21家境外分（子）行及代表處 ，分別是香港分行╱香港子行 、紐約
分行 、東京分行 、新加坡分行 、首爾分行 、法蘭克福分行 、澳門分行 、胡志明市分行 、舊金山分行 、悉尼
分行 、台北分行 、倫敦分行╱英國子行 、盧森堡子行╱盧森堡分行 、布裡斯班分行 、交銀（盧森堡）巴黎分
行 、交銀（盧森堡）羅馬分行 、巴西子行和多倫多代表處 ，境外營業網點共65個（不含代表處）。
2015年 ，國務院批准《交通銀行深化改革方案》。圍繞探索大型商業銀行公司治理機制 、實施內部經營
機制改革 、推進經營模式轉型創新三大重點 ，交通銀行穩步推動深化改革項目落地實施 ，改革紅利逐步釋
放 ，轉型動力有效激發 ，核心發展指標不斷提升 。2017年 ，交通銀行已連續九年躋身《財富》(FORTUNE)世
界500強 ，營業收入排名第171位；位列《銀行家》(The Banker)全球1000家大銀行一級資本排名第11位 ，較
2016年排名上升2位 。
交通銀行作為一家歷史悠久 、戰略清晰 、治理規範 、經營穩健 、服務優質的國有大型銀行集團 ，將始
終緊緊圍繞落實國家戰略和服務實體經濟 ，不斷推進深化改革 、轉型發展 、從嚴治黨 ，努力為廣大客戶提
供更好服務 ，為股東創造更多價值 ，為社會做出更大貢獻！
交通銀行創立 週年
目錄 二零一七年年度報告A股
釋義 2 重要提示
公司資料 3 一 、 本行董事會 、監事會及董事 、監事 、高級管理人員
保證年度報告內容的真實 、準確 、完整 ，不存在虛
財務摘要 4 假記載 、誤導性陳述或重大遺漏 ，並承擔個別和連
董事長致辭 8 帶的法律責任 。
二 、 本行第八屆董事會第十四次會議於2018年3月29日
監事長 12 審議通過了2017年年度報告及摘要 。出席會議應
業務概要 13 到董事17名 ，親自出席董事16名 ，委託出席董事1
名 ，羅明德非執行董事因工作原因未能親自出席 ，
排名和獲獎情況 16
書面委託王太銀非執行董事出席會議並代為行使表
經營情況討論與分析 18 決權 。
三 、 本行董事長彭純先生 、主管會計工作負責人吳偉先
－宏觀經濟金融形勢 19
生及會計機構負責人林至紅女士聲明：保證年度報
－集團主要業務回顧 19 告中財務報告的真實 、準確 、完整 。
－財務報表分析 30 四 、 本集團按照中國會計準則編製的財務報表經普華永
道中天會計師事務所（特殊普通合伙）審計 ，按照國
－業務創新和新產品情況 51 際財務報告準則編製的財務報表經羅兵咸永道會計
－風險管理 53 師事務所審計 ，均出具了標準無保留意見的審計報
告。
－主要子公司情況 58 五 、 經董事會審議的報告期利潤分配預案：以報告期末
－展望 60 本行已發行普通股總股份742.63億股為基數 ，向
本行登記在冊的A股和H股股東 ，每股分配現金股
交行－匯豐戰略合作 62 利人民幣0.2856元（含稅），共分配現金股利人民幣
普通股變動及主要股東持股情況 64 212.09億元 。本年度無送紅股及資本公積轉增股本
預案 。
優先股相關情況 68
六 、 本報告所涉及的未來計劃 、發展戰略等前瞻性描
董事 、監事 、高級管理人員和 述 ，不構成本集團對投資者的實質承諾 ，敬請投資
者及相關人士對此保持足夠的風險認識 ，並理解計
人力資源管理 71
劃 、預測與承諾之間的差異 。
董事會報告 93 七 、 本集團在經營活動中主要面臨信用風險 、市場風
監事會報告 98 險 、操作風險 、合規風險等 。本集團已經並將繼續
採取各種措施有效管控風險 ，具體情況參見“經營
公司治理報告 102 情況討論與分析－風險管理”部分 ，請投資者注意
履行企業社會責任 114 閱讀 。
重要事項 120
交銀集團組織架構圖 122
境內外分支機構 、主要子公司和
村鎮銀行名錄 124
董事 、高級管理人員對年度
報告確認意見 126
備查文件 127
審計報告 129
財務報表 134
財務報表附註 145
2017年度補充資料 312
釋義
在本報告中 ，除非文義另有所指 ，下列詞語具有如下含義：
《標準守則》 香港上市規則附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》
《公司法》 《中華人民共和國公司法》
《公司章程》╱章程 經中國銀監會核准的《交通銀行股份有限公司章程》
《證券法》 《中華人民共和國證券法》
巴西子行 交通銀行（巴西）股份有限公司
報告期 2017年1月1日至2017年12月31日
本集團 本行及附屬公司
本行╱本銀行╱交行 交通銀行股份有限公司
財政部 中華人民共和國財政部
常熟農商銀行 江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司
東北 包括遼寧省 、吉林省及黑龍江省
海南銀行 海南銀行股份有限公司
海外╱境外 香港分行╱香港子行 、紐約分行 、東京分行 、新加坡分行 、首爾分行 、法
蘭克福分行 、澳門分行 、胡志明市分行 、舊金山分行 、悉尼分行 、台北分
行 、倫敦分行╱英國子行 、盧森堡子行╱盧森堡分行 、布裡斯班分行 、交
（盧森堡）巴黎分行 、交銀（盧森堡）羅馬分行 、巴西子行和多倫多代表處
及其他海外附屬公司
華北 包括北京市 、天津市 、河北省 、山西省及內蒙古自治區
華東 包括上海市（除總行）、江蘇省 、浙江省 、安徽省 、福建省 、江西省及山東
省
華中及華南 包括河南省 、湖南省 、湖北省 、廣東省 、海南省及廣西壯族自治區
匯豐集團 匯豐銀行及其附屬公司及聯繫人
匯豐銀行 香港上海匯豐銀行有限公司
基點 萬分之一
交銀保險 中國交銀保險有限公司
交銀國際 交銀國際控股有限公司
交銀國信 交銀國際信託有限公司
交銀人壽 交銀康聯人壽保險有限公司
交銀基金 交銀施羅德基金管理有限公司
交銀租賃 交銀金融租賃有限責任公司
交銀投資 交銀金融資產投資有限公司
交銀航空航運 交銀航空航運金融租賃有限責任公司
盧森堡子行 交通銀行（盧森堡）有限公司
上交所 上海證券交易所
社保基金理事會 全國社會保障基金理事會
西部 包括重慶市 、四川省 、貴州省 、雲南省 、陝西省 、甘肅省 、青海省 、以及
寧夏回族自治區 、新疆維吾爾自治區和西藏自治區
西藏銀行 西藏銀行股份有限公司
香港子行 交通銀行（香港）有限公司
香港聯交所 香港聯合交易所有限公司
香港上市規則 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》
中國銀監會 中國銀行業監督管理委員會
中國證監會 中國證券監督管理委員會
英國子行 交通銀行（英國）有限公司
總行 本集團總部
2 交通銀行股份有限公司
公司資料
公司信息 審計師
中文名稱： 交通銀行股份有限公司 國內審計師 普華永道中天會計師事務所
中文簡稱： 交通銀行 （特殊普通合伙）
英文名稱： Bank of Communications 上海市湖濱路202號
Co., Ltd. 企業天地2號樓
法定代表人： 彭純 普華永道中心11樓
簽字會計師： 胡亮 、楊尚圓
聯繫人和聯繫方式 國際審計師 羅兵咸永道會計師事務所
杜江龍（董事會秘書 、公司秘書） 香港中環太子大廈22樓
聯繫地址： 中國（上海）自由貿易試驗區 簽字會計師： 梁國威
銀城中路188號
電話： 86-21-58766688 境內優先股保薦機構
傳真： 86-21-58798398 國泰君安證券股份有限公司
電子信箱： investor@bankcomm.com 上海市浦東新區東園路18號中國金融信息中心5層
郵編： 200120 簽字保薦代表人： 吳國梅 、苗濤
持續督導的期間： 2016年9月29日至
地址和官方網站 2017年12月31日
註冊地址： 中國（上海）自由貿易試驗區
銀城中路188號 授權代表
官方網站： www.bankcomm.com 於亞利 、杜江龍
總行辦公地址： 中國（上海）自由貿易試驗區
銀城中路188號 法律顧問
香港營業地點： 香港中環畢打街20號 中國法律顧問：國浩律師事務所
香港法律顧問：歐華律師事務所
信息披露載體和年報備置地點
信息披露報紙（A股） 股份過戶登記處
中國證券報 、上海證券報 、證券時報 A股： 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
信息披露指定網站（A股） 上海市浦東新區陸家嘴東路166號
上交所網站www.sse.com.cn 中國保險大廈3樓
信息披露指定網站（H股） H股： 香港中央證券登記有限公司
香港聯交所“披露易”網站www.hkexnews.hk 香港皇后大道東183號
年度報告備置地點 合和中心17樓1712至1716室
本行總行及主要營業場所 、上交所
其他資料
普通股和優先股簡況 統一社會信用代碼：9131000010000595XD
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼
A股 上交所 交通銀行 601328
H股 香港聯交所 交通銀行 03328
境內優先股 上交所 交行優1 360021
境外優先股 香港聯交所 BOCOM 4605
15USDPREF
二零一七年年度報告 A股 3
財務摘要
營業收入 利潤總額 淨利潤（歸屬於母公司股東）
（人民幣百萬元） （人民幣百萬元） （人民幣百萬元）
210,000 90,000 72,000
70,223
86,110
86,012
67,210
193,982
196,011
66,528
193,194
83,265
175,000 75,000 60,000
140,000 60,000 48,000
105,000 45,000 36,000
70,000 30,000 24,000
35,000 15,000 12,000
0 0 0
2015 2016 2017 2015 2016 2017 2015 2016 2017
資產總額 平均資產回報率 加權平均淨資產收益率
（人民幣百萬元） (%) (%)
9,600,000 1.2 15
9,038,254
8,000,000 1.0
13.46
8,403,166
12
1.00
12.22
11.40
7,155,362
6,400,000 0.8
0.87
0.81
9
4,800,000 0.6
6
3,200,000 0.4
3
1,600,000 0.2
0 0.0 0
2015 2016 2017 2015 2016 2017 2015 2016 2017
不良貸款率 成本收入比 撥備覆蓋率
(%) (%) (%)
1.80 36 200
1.50 30
31.85
160
30.90
1.51
1.52
30.01
1.50
155.57
153.08
150.50
1.20 24
120
0.90 18
80
0.60 12
40
0.30 6
0.00 0 0
2015 2016 2017 2015 2016 2017 2015 2016 2017
4 交通銀行股份有限公司
財 務 摘 要（ 續 ）
一 、主要會計數據和財務指標
報告期末 ，本集團按照中國會計準則編製的主要會計數據和財務指標如下：
2017 2016年 增減(%) 2015年
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
營業收入 196,011 193,194 1.46 193,982
利潤總額 83,265 86,110 (3.30) 86,012
淨利潤（歸屬於母公司股東） 70,223 67,210 4.48 66,528
扣除非經常性損益後的淨利潤（歸屬於母公司股東）
1
69,485 66,650 4.25 66,065
經營活動產生的現金流量淨額 10,727 485,066 (97.79) 426,095
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
資產總額 9,038,254 8,403,166 7.56 7,155,362
客戶貸款 4,456,914 4,102,959 8.63 3,722,006
其中：公司貸款及墊款 3,047,032 2,916,772 4.47 2,728,687
個人貸款及墊款 1,409,882 1,186,187 18.86 993,319
減值貸款 66,902 62,400 7.21 56,206
負債總額 8,361,983 7,770,759 7.61 6,617,270
客戶存款 4,930,345 4,728,589 4.27 4,484,814
其中：公司活期存款 1,842,317 1,725,948 6.74 1,433,773
公司定期存款 1,507,300 1,480,293 1.82 1,596,635
個人活期存款 655,559 722,225 (9.23) 594,704
個人定期存款 921,714 795,335 15.89 855,903
同業及其他金融機構存放款項 1,307,521 1,253,987 4.27 1,214,210
貸款減值準備 102,415 93,913 9.05 87,438
股東權益（歸屬於母公司股東） 671,143 629,142 6.68 534,885
總股本 74,263 74,263 – 74,263
資本淨額2 790,381 723,961 9.17 627,862
其中：核心一級資本淨額2 609,454 568,131 7.27 518,487
其他一級資本2 59,975 59,920 0.09 14,943
二級資本2 120,952 95,910 26.11 94,432
風險加權資產2 5,646,313 5,163,250 9.36 4,653,723
（除另有標明外 ，人民幣元）
基本及稀釋每股收益 3
0.91 0.89 2.25 0.90
扣除非經常性損益後的基本每股收益 1
0.90 0.89 1.12 0.89
每股淨資產（歸屬於母公司股東） 4
8.23 7.67 7.30 7.00
二零一七年年度報告 A股 5
財 務 摘 要（ 續 ）
變化
(%) 2017 2016年 （百分點） 2015年
平均資產回報率 0.81 0.87 (0.06) 1.00
加權平均淨資產收益率 3
11.40 12.22 (0.82) 13.46
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率 1
11.27 12.11 (0.84) 13.37
流動性比例 5
58.66 50.92 7.74 42.90
單一最大客戶貸款比率 5 ，6
2.63 3.02 (0.39) 1.59
前十大客戶貸款比率 5 ，6
12.90 12.72 0.18 11.51
不良貸款率 5
1.50 1.52 (0.02) 1.51
撥備覆蓋率 153.08 150.50 2.58 155.57
撥備率 2.30 2.29 0.01 2.35
成本收入比 7
31.85 30.90 0.95 30.01
資本充足率 2
14.00 14.02 (0.02) 13.49
一級資本充足率 2
11.86 12.16 (0.30) 11.46
核心一級資本充足率 2
10.79 11.00 (0.21) 11.14
註：
1. 按照中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益(2008)》要求計算 。
2. 根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算 。經監管核准 ，本集團自2014年4月開始實施資本管理高級方法 。
3. 按照中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（ 2010年修訂）要
求計算 。
4. 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司的股東權益除以期末普通股股本總數 。
5. 根據中國銀行業監管口徑計算 。
6. 單一最大客戶貸款比率和前十大客戶貸款比率為集團口徑 。
7. 根據業務及管理費除以營業收入扣除其他業務成本後的淨額計算 。
報告期內分季度主要會計數據
（人民幣百萬元）
2017 2017 2017 2017
1-3 4-6 7-9 10-12
營業收入 54,912 48,795 46,083 46,221
淨利潤（歸屬於母公司股東） 19,323 19,652 15,444 15,804
扣除非經常性損益後的淨利潤（歸屬於母公司股東） 19,262 19,566 15,158 15,499
經營活動產生的現金流量淨額 47,254 (1,104) (17,481) (17,942)
6 交通銀行股份有限公司
財 務 摘 要（ 續 ）
二 、非經常性損益項目
（人民幣百萬元）
2017 2016年 2015年
處置固定資產 、無形資產產生的損益 110 62 26
採用公允價值模式進行後續計量的投資性
房地產公允價值變動產生的損益 192 41 140
其他應扣除的營業外收支淨額 709 658 453
非經常性損益的所得稅影響 (272) (183) (144)
少數股東權益影響額（稅後） (1) (18) (12)
歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計 738 560 463
二零一七年年度報告 A股 7
董事長致辭
2018 110 ，
。
110 ，
、
。
， ，
，
；
，
，
。 ，
、
， 。
董事長
8 交通銀行股份有限公司
董 事 長 致 辭（ 續 ）
承蒙董事會的信任厚愛和各位股東的支持 ，我 長7.56% ，全年實現淨利潤（歸屬於母公司）人民幣
於2018年2月接替牛錫明先生擔任交通銀行董事長一 702.23億元 ，同比增長4.48% 。資本充足率和核心
職 。作為一名長期在交行工作的“老交行”，接掌這 一級資本充足率分別為14.00%和10.79% ，繼續保
樣一家存續至今歷史最悠久的百年民族金融老店 ， 持較高水平 。在業績穩步增長的支撐下，市場地
我深感使命在肩 、責任重大 。這既代表着各界對交 位 、品牌形象和社會美譽度穩步提升 。集團連續九
行此前工作的充分肯定 ，更是對交行改革發展責任 年躋身《財富》(FORTUNE)世界500強 ，營業收入排名
的重大托付 。 第171位；列《銀行家》(The Banker)全球千家大銀行
一級資本排名第11位 ，排名再創歷史新高 ，連續四
牛錫明先生是一位深具戰略眼光 、經營管理經 年躋身全球銀行20強 。
驗豐富的資深銀行家 。在擔任本行董事長期間 ，他
團結帶領交行全體同仁 ，紮實推進“兩化一行”發展 這一年 ，我們探索完善中國特色大型商業銀行
公司治理模式 ，將堅持中國共產黨的領導與完善現
戰略，積極推動交行轉型發展，並在完善公司治
代公司治理機制有效融合 。公司治理的根本目的不
理 、深化全面風險管理 ，尤其是在規劃推動交行深
是治理本身 ，而是要通過完善中國特色大型商業銀
化改革等方面做了大量卓有成效的工作 。對他的離
行公司治理 ，實現各治理主體權責明確 、有效制衡
任 ，本行同仁深感不捨 ，同時祝願他在新的崗位工
和協調運作 ，推動銀行服務實體經濟 、防控金融風
作順利 。謹此代表交行全體同仁 ，對牛錫明先生為
險 、深化金融改革 。我們從制度上明確黨組織在公
交行事業做出的卓越貢獻表示衷心的感謝！
司治理結構中的法定地位 ，“黨建入章”議案分別獲
董事會 、監事會全票表決通過 ，特別是在廣大股東
2017 年 ， 本 行 部 分 董 事 會 成 員 和 高 管 成 員 也
的支持下 ，以97.39%的高票獲股東大會表決通過 ，
發生了變動 。胡華庭先生 、劉長順先生 、彼得諾
“黨委領導核心 、董事會戰略決策 、高管層授權經
蘭先生退任董事職務 ，王江先生辭任副行長職務 ，
營 、監事會依法監督”的中國特色大型銀行治理機制
宋國斌先生 、何兆斌先生 、胡展雲先生被增補為新
在交行日臻完善 。我們探索構建覆蓋全行的三級授
的董事會成員 。胡華庭先生 、劉長順先生 、彼得 權經營體系 ，主動將公司治理擴展到戰略 、資本 、
諾蘭先生和王江先生勤勉盡職 ，兢兢業業 ，貢獻良 財務 、風險 、內控 、普惠金融 、社會責任等全方位
多 ，在此對他們深表感謝！宋國斌先生 、何兆斌先 領域 。
生 、胡展雲先生在財政金融 、企業管理 、財務審計
等領域擁有豐富經驗 ，相信他們的加盟 ，將有力促 這一年，我們根植實體經濟，熔鑄業務堅實
進本行完善公司治理 ，共同推進本行改革發展事業 根基 。中國經濟向高質量轉變，為銀行業務發展
不斷取得新成績 。 奠定了堅實的基礎 。我們積極服務國家重大戰略部
署 ，在支持中國經濟成長的同時 ，深挖業務機遇 。
2017年：深自砥礪 ，篤定前行 2017 年 ， 全 集 團 客 戶 貸 款 余 額 較 年 初 增 長 人 民 幣
2017年 ，市場形勢風雲變幻 ，政策環境變化加 3,539.55億元 ，增幅8.63% 。我們嚴格執行國家產
劇 ，對商業銀行經營管理形成較大挑戰 。我們抓住 業政策 ，在貫徹落實“三去一降一補”五大任務的同
中國經濟換檔加速的有利時機 ，堅定戰略執行 ，靈 時持續提升資產質量 ，2017年產能嚴重過剩行業貸
活策略擺佈 ，持續推動業務穩健增長 ，多渠道拓展 款余額持續下降 ，以低碳經濟 、環境保護 、資源綜
利潤空間 ，全面強化風險防控 ，發展業績呈現“穩中 合利用等為顯著特征的客戶授信余額較上年末增長
趨好”的良好態勢 。 14.89% 。我們積極貫徹國家支持小微 、服務普惠的
部署 ，力求為社會各個階層提供平等的發展助力 。
截 至 2017 年 末 ， 交 銀 集 團 資 產 總 額 突 破 人 民 小微企業貸款余額較年初增幅12.69% ，高於全部貸
幣 9 萬 億 元 ， 達 人 民 幣 90,382.54 億 元 ， 較 年 初 增 款增速4個百分點 。我們持續壯大客戶基礎 ，致力
二零一七年年度報告 A股 9
董 事 長 致 辭（ 續 ）
於為客戶提供更加專業 、便捷和高效的服務 。2017 商業模式和資產負債結構的精密匹配 。經過不懈
年 ，境內行對公客戶總數較年初增長9.31% ，個人 的 努 力 ， 資 產 質 量 指 標 趨 穩 、 向 好 、 轉 優 ，2017
客戶總數較年初增長18.19% ，總行級銀行業及其他 年 ，本集團減值貸款佔比繼續下降 ，減值貸款率為
主要金融行業客戶合作實現了全覆蓋 。 1.50% ，較年初下降0.02個百分點 。可以說 ，在高
風險的新形勢下 ，交行沒出大事 、沒有包袱 ，更沒
這一年 ，我們堅定轉型方向 ，“兩化一行”戰略 有縮表和處置資產的壓力 ，不僅可以輕裝上陣 ，更
成效顯著 。交行自2008年確立“走國際化 、綜合化 體現了優於市場的核心競爭力 。
道路 ，建設以財富管理為特色的一流公眾持股銀行
集團”（“兩化一行”）的發展戰略 ，以此統領集團轉型 這一年 ，我們傳承金融“試驗田”與“先行者”的
發展方向 。近十年來 ，我們持續增強戰略引領 ，境 改革基因 ，堅持深化改革釋放活力 。交行是我國第
外業務 、非銀業務貢獻度持續抬升 ，國際化綜合化 一家全國性股份制商業銀行 ，第一家完成“財務重
優勢成效斐然 。2017年 ，境外銀行機構和子公司資 組－引進外資－公開上市”的國有大型商業銀行 ，
產總額較年初增長15.38% ，在集團總資產中佔比為 最具改革創新基因 。2015年 ，作為國務院批准的深
14.18%；實現淨利潤同比增長3.52% ，在集團淨利 化改革試點行 ，在牛錫明先生的帶領下 ，我們在改
潤中佔比為13.27% 。在近三十年的發展基礎上 ，國 革創新中尋求戰略突圍的重要出路 。我們成功打造
際化邁出了新時期更堅實的步伐 ，約翰內斯堡分行 了一批事業部制利潤中心 ，“分行制+事業部制”雙
獲批 ，香港分子行分拆籌建順利推進 。在銀行主業 輪 驅 動 發 展 格 局 基 本 成 型 ，2017 年 ， 託 管 、 信 用
穩健發展的同時 ，綜合化經營版圖持續擴張 。交銀 卡 、市場 、資管 、貴金屬 、票據等六大事業部利潤
投資成功籌建 ，綜合化發展再添新軍 。交銀國際在 中心稅前撥備前利潤同比增長14.88% ，已成為集團
香港聯交所主板成功上市 ，成為首家在港上市的中 的重要利潤增長極 。信用卡業務作為轉型發展的關
資銀行系券商 。作為國家批准成立的首批五家試點 鍵支柱 ，利潤同比增長17% ，非利息收入同比增長
金融租賃公司之一 ，交銀租賃各項核心業務均處於 42% ，全年新增信用卡活戶破千萬大關 ，長期穩居
行業領先地位 。尤為令人高興的是 ，我們充分發揮 市場優勢地位 。我們精準對接發展所需 、謀基層所
財富管理經營特色 ，在息差收窄成為行業普遍趨勢 盼 ，推動頂層設計和基層探索良性互動 ，通過專項
的大環境中 ，交行非息業務逆勢發展 ，已成為利潤 授權機制為基層搭建新舞台 ，全面激活經營機構發
穩健增長的重要引擎 。全年手續費及佣金淨收入人 展新動能 。交行深化改革成效顯著 ，受到業界和市
民幣405.51億元 ，同比增幅10.21% ，增幅位居同業 場的充分關注 ，已經成為我們的閃亮旗幟 ，已經開
前列 。 始釋放紅利 。
這一年 ，我們堅持審慎穩健的風險偏好 ，為實 這一年 ，我們加快金融科技戰略佈局 ，創新“線
現股東價值可持續增長提供堅實保障 。風險偏好 、 上+線下”協同服務模式 。面對FinTech帶來的機遇和
資產質量是現代商業銀行的核心競爭力 ，銀行經營 挑戰 ，我們依託優質高效的傳統線下渠道 ，通過金
的本質是對風險的承擔和管理 ，作為經營管理的一 融科技引領革新 ，打造“線上+線下”一體化 、全渠
門藝術 ，銀行經營者必須在風險和收益之間尋求最 道輕型智能服務新模式 。我們在持續深化基層營業
佳平衡點 。基於一直以來審慎穩健的風險偏好 、完 網點 、電子渠道和客戶經理“三位一體”建設的基礎
備先進的風險管理制度和技術工具 ，在超乎預想 、 上 ，打造線上金融科技平台 ，將大數據 、移動互聯
猝不及防的風險考驗中 ，我們的董事會和高管層展 和人工智能等技術應用於精準營銷和業務發展 。手
現了高度的前瞻性和敏感性，提早謀劃、提前預 機銀行在國內銀行界首家推出線上直播 、空中理財
判 ，有效防範了各類風險 。特別是面對上半年市場 室等直播欄目 ，業務功能比肩同業先進水平 ，“雙
資金面趨緊的嚴峻形勢 ，我們通過靈活高效的業務 線”一體協同的優勢日漸凸顯 。交行是最早將“服務”
調度，努力保持資本和流動性水平與公司治理、 作為戰略發展目標的銀行 ，致力於“做金融業服務
10 交通銀行股份有限公司
董 事 長 致 辭（ 續 ）
最好的銀行”。服務品牌優勢已經成為交行的核心競 穩健致遠 ，嚴守資產質量 。風控是保障 ，質量
爭力 ，成為服務實體經濟 、服務客戶的強大支撐 。 是根本 。我們將把握好經濟形勢和方向 ，把有效防
在兩年一度的中國銀行業協會“百佳”示範單位評選 控風險 、降低風險成本放在首要位置 ，積極推動“降
中 ，入選網點數量連續三屆排名行業第一 。 損增利”，實現整體價值的長期最大化 ，使我們的發
展經受住完整經濟週期的考驗 。
2018年：蓄勢蓄力 ，再創佳績
2018 年 是 中 國 改 革 開 放 40 週 年 ， 是 經 濟 實 現 擁抱變革，堅定改革轉型。轉型是方向，改
高質量發展的關鍵時期 。我們面臨的經濟金融形勢 革是動力 。我們將繼續轉變發展理念 ，創新發展模
更為複雜多變 。從有利方面看 ，全球經濟將保持整 式 ，堅定推進業務轉型 ，積極推進金融科技應用創
體復甦態勢 ，中國經濟增長新動能加速形成 ，為銀 新，通過轉型降低風險成本、資本消耗和營運成
行發展提供了好的宏觀環境 ，關鍵時期大有希望 、 本 ，打造差異化競爭優勢 ，以此破解發展難題 ，增
大有作為 。但與此同時 ，在金融去槓桿 、防風險的 強發展優勢 ，厚植發展優勢 。
大背景下 ，部分領域 、部分企業信用風險進一步加
大 ，市場資金仍將維持偏緊態勢 ，利率匯率風險不 以人為本 ，提升員工價值 。員工是交行事業的
確定性增加 ，流動性管理和負債發展仍將面臨較大 建設者 ，是我們的寶貴財富 。我們將致力於把交行
壓力 ，並將進一步加大息差和利潤壓力 ，關鍵時期 建設成員工共同的職業家園和成長家園 ，推動員工
挑戰不斷 、壓力不減 。 與交行共成長 、同分享 ，不斷提升員工的凝聚力 、
向心力 、歸屬感和敬業度 ，讓人才創新創造活力充
2018年也是交行成立110週年 ，是我們走向高 分迸發 。
質量發展的全新起點 。迎來110週年華誕的交通銀
行 ，見證了中國跨越兩個世紀 、跌宕起伏的金融發 2018 年 初 ， 我 們 以“He110”為 主 標 識 ， 推 出
展史 。作為百年民族金融品牌的傳承者和中國銀行 了交行誕生110週年的宣傳主題 ，這也是站在新的
業改革的先行者 ，交行應變革而生 ，歷經百年民族 起點 ，面向新時期的交行發出的一聲問候 、一份宣
金融發展的風雲變幻 ，為中國經濟的發展添加註解； 言 。在廣大投資者 、股東和客戶的信任支持下 ，在
交行因變革而興 ，更引領了中國銀行業改革的重要 全體交行同仁的精誠團結下 ，讓我們共同努力 ，書
進程 ，在中國金融的蛻變中書寫輝煌 。交行的發展 寫改革發展新篇章 ，共築交行事業新輝煌！
史充分證明 ，既堅守長期價值 、更勇於改革創新 ，
是交行長期穩健成長的根本 。 He110 ，2018 ！
2018年 ，我們將以高質量發展為主線 ，以“增 He110 ，在傳承與變革中不斷前行的交行！
有效客戶、增核心負債、增轉型收入，降風險成
本 、降資本佔用 、降營運成本”為經營管理的重點方
董事長
向 ，繼續堅定不移地推進交行改革發展 ，朝着一流
公眾持股銀行的目標繼續大步邁進：
堅守本源 ，扎根實體經濟 。客戶是基礎 ，負債
是源頭 。新的一年 ，我們將深植實體經濟 ，深耕客
戶群體 ，通過客戶基礎的穩固成長 ，帶動業務結構
的優化調整 ，在規模穩步增長的同時管好控好負債
成本 ，夯實業務發展 、利潤增長的根基 。
二零一七年年度報告 A股 11
監事長
，
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監事長
12 交通銀行股份有限公司
業務概要
一 、主要業務和行業情況說明
（ 一 ）主 要 業 務 情 況
本集團主要業務包括公司金融業務 、個人金融業務 、資金業務和其他業務 。其中：公司金融業務向企
業 、政府機關 、金融機構客戶提供多種金融產品和服務 ，例如存貸款 、供應鏈金融 、現金管理 、國際結算
與貿易融資 、投資銀行 、資產託管 、理財及各類中間業務等；個人金融業務向個人客戶提供包括存貸款 、
財富管理 、銀行卡 、私人銀行及各類中間業務等；資金業務主要是貨幣市場交易 、交易賬戶業務 、銀行賬
戶投資 、貴金屬業務等 。主要業務營業收入和利潤總額情況見第42頁“按業務板塊劃分的分部經營業績”。此
外 ，本集團通過交銀基金 、交銀國信 、交銀租賃 、交銀人壽 、交銀保險 、交銀國際 、交銀投資等子公司 ，
涉足基金 、信託 、金融租賃 、保險 、境外證券和債轉股等業務領域 。
報告期內 ，本集團經營模式 、主要業務和主要業績驅動因素均未發生重大變化 。
（ 二 ）所 屬 行 業 情 況
根據中國銀監會公佈的數據 ，報告期末 ，我國銀行業金融機構境內外本外幣資產總額為人民幣252.40
萬億元 ，同比增長8.68% ，其中：大型商業銀行資產總額人民幣92.81萬億元 ，佔比36.77% ，同比增長
7.18% 。銀行業金融機構境內外本外幣負債總額為人民幣232.87萬億元 ，同比增長8.40% ，其中：大型商業
銀行負債總額人民幣85.56萬億元 ，佔比36.74% ，同比增長7.05% 。
本集團屬於我國大型銀行業金融機構之一 ，報告期末 ，總資產人民幣9.04萬億元 ，較年初增長7.56%；
總負債人民幣8.36萬億元 ，較年初增長7.61% 。
二 、報告期內主要資產變化情況的說明
報告期內 ，本集團主要資產變化情況見下表：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 2016年
12 31 12月31日 增減(%) 說明
長期股權投資 3,357 714 370.17 對外投資增加和重分類
在建工程 4,270 7,104 (39.89) 在建工程竣工轉入固定資產
無形資產 3,162 2,188 44.52 本期土地使用權增加
遞延所得稅資產 16,456 12,567 30.95 金融工具公允價值變動損益產生
的可抵扣性暫時性差異增加
目前 ，交行已在16個國家和地區設立了21家分（子）行及代表處 。報告期末 ，集團境外銀行機構資產總
額達人民幣9,646.70億元 ，較年初增長12.71% ，佔集團資產總額比重較年初上升0.48個百分點至10.67%；
報告期內 ，集團境外銀行機構實現淨利潤人民幣51.24億元 ，佔集團淨利潤比重7.30% 。
二零一七年年度報告 A股 13
業 務 概 要（ 續 ）
三 、核心競爭力分析
—— 。本行始終致力於建設高水平的公司治理 ，已形成了“黨委領導核心 、董
事會戰略決策 、監事會依法監督 、高管層全權經營”的中國特色公司治理機制 ，公司治理涵蓋黨的建設 、戰
略管理 、授權經營 、風險和資本管理 、信息披露 、社會責任等領域 ，有效保障了股東以及其他利益相關者
的合法權益 。本行股權結構穩定均衡 ，擁有多元化 、專業化 、國際化的董事會 ，董事會成員均由從業經驗
豐富的國內外銀行家 、不同領域知名專家 、學者以及律師等專業人士構成 。
—— 。2018年是本行創立110週年 。交通銀行作為我國存續至今歷史
最悠久的民族金融品牌 ，享有“百年老店”的信譽優勢 ，擁有很高的認知度和美譽度 。本集團資產規模超過人
民幣9萬億元 ，淨利潤超過人民幣700億元 ，連續九年躋身《財富》(FORTUNE)世界500強 ，一級資本在全球銀
行中逼近前十位（在《銀行家》(The Banker)全球銀行1000強排名中位列第11位），具有較強的綜合實力優勢 。
—— 。本行自重新組建以來 ，一直扮演銀行業改革先行者角色 ，改革基因塑
造了本行的改革創新優勢 。本行是我國第一家全國性股份制商業銀行 ，第一家從事銀行 、保險 、證券業務
的綜合性商業銀行 ，第一家成功引進外資 、第一家赴境外發行上市的中國大型商業銀行 。2015年 ，國務院
正式批准《交通銀行深化改革方案》，本行再次承擔中國金融改革試點任務 ，連續三年“ 20+20+21”重點項目
穩步實施 。其中 ，深化改革向基層下沉 ，以“放管服”1為原則 ，推進專項授權 、考核分配和人事薪酬改革 ，
釋放基層經營活力；事業部改革成效顯著 ，“雙輪”驅動的發展格局基本成型 。
—— 。本行致力於發展成為一家國際業務優勢明顯 、提供全球金融服務的國際
一流銀行 。本行國際化佈局在國內同業中居於前列 ，已初步建立起“以亞太為主體 、歐美為兩翼 、拓展全球
佈局”的境外銀行機構佈局 。本行已在16個國家和地區設立了20家境外銀行機構 ，境外營業網點共65個（不
含代表處），境外銀行機構資產總額接近人民幣1萬億元 。同時 ，本行已與全球142個國家和地區的1,580家
銀行建立代理行關係 ，為36個國家和地區的人民幣參加行提供跨境人民幣清算服務 。
—— 。本行致力於發展成為一家以銀行為主體的綜合性金融服務集團 ，多渠
道 、跨地域服務實體經濟 。目前 ，本行綜合化發展在國內同業中處於第一陣營 ，除商業銀行主體業務外 ，
業務涵蓋信託 、金融租賃 、基金管理 、保險 、證券 、債轉股等服務領域 ，旗下全資子公司包括交銀租賃 、
交銀保險 、交銀投資等；控股子公司包括交銀國際 、交銀基金 、交銀國信 、交銀人壽等 。其中 ，交銀國際
已於2017年5月在香港聯交所主板掛牌上市 ，成為首家在港上市的中資銀行系券商；報告期末 ，交銀租賃總
資產在行業內名列前茅 ，是首家表內租賃資產超過兩千億的金融租賃公司 。
—— 。本行在業內較早提出財富管理服務理念 。通過持續建設財富管理產品和
服務體系 ，財富管理品牌和特色日益凸顯 。個人業務領域 ，已建立起覆蓋中高端以及大眾客戶的完整客戶分
層服務品牌體系 ，中高端客戶的核心服務品牌“沃德財富”市場美譽度不斷提升 。報告期末 ，本行管理的個人
金融資產(AUM)規模達到人民幣2.88萬億元 。公司業務領域 ，對公財富管理品牌“蘊通財富”品牌建設顯現成
效 ，“蘊通賬戶”、“蘊通產業鏈”等重點產品影響力不斷擴大 ，2017年榮獲《財資》“中國最佳現金管理服務銀
行”、《亞洲貨幣》 中國最佳供應鏈融資銀行”等稱號 。
1
簡政放權 、放管結合 、優化服務 。
14 交通銀行股份有限公司
業 務 概 要（ 續 ）
—— “ ” 。本行是最早將服務作為戰略發展目標的銀行 ，並於2013年進一
步提出 。本行堅持以服務實體經濟為核心 ，不斷提高金融服務實體經濟的能力和
水平 。報告期末 ，本集團貸款余額達到人民幣44,569.14億元 ，較年初增加人民幣3,539.55億元 ，有效支持
了實體經濟發展 。本行不斷抓服務文明規範 ，創新服務模式 ，解決客戶體驗的 ；加快推進網點智能
化 、服務模式轉型創新 ，提升便捷服務；持續完善“人工網點+電子銀行+客戶經理”的“三位一體”服務網絡 ，
實現線上和線下雙線一體協同 ，全能型“大服務”格局逐步形成 。優質服務成為本行經營優勢和特色 ，在中銀
協“百佳”示範單位評選中連續6年三屆奪冠 。在2017年銀監會開展的銀行業金融機構消費者權益保護工作考
評中 ，本行成為全國性銀行業金融機構中唯一獲評一級行的銀行 。
—— 。本行高度重視金融創新 ，2010年成立產品創新與推進委員會 ，
從戰略層面持續推進業務和產品創新 ，成立的531工程及創新實驗室搭建了金融業務處理 、人工智能 、生物
技術 、區塊鏈 、大數據 、雲計算等金融科技技術平台 ，為探索金融科技創新提供了堅實的技術基礎 。積極
順應數字化發展趨勢 ，先後成立互聯網金融中心 、線上金融業務中心 ，推進大數據 、移動互聯和人工智能
等技術應用；加快線上渠道建設 ，重點打造手機銀行APP 、買單吧APP ，兩個應用平台的市場影響力和活躍
客戶數均居於行業前列 。同時 ，本行快速推進網點服務智能化和輕型化發展 ，以智能機具為載體 ，通過引
入人臉 、指紋等生物識別技術 ，遠程智能服務等技術 ，提升客戶服務體驗 。此外 ，全面深耕與互聯網公司
跨界合作 ，先後與蘇寧 、唯品會等達成戰略合作 ，探索金融與科技的共贏發展格局 。
—— 。本行始終恪守穩健經營原則 ，全面落實中央有關金融風險防控的
各項要求 ，把審慎穩健的風險偏好貫穿於經營管理始終 ，持續完善以“全覆蓋 、全流程 、責任制 、風險文
化”為核心的全面風險管理體系 。報告期內 ，本行持續強化重點領域風險管控 ，全年累計減退加固授信金額
人民幣892.04億元 ，進一步提升風險化解緩釋能力 。審慎穩健的風險偏好構建了本行資產質量優勢 。報告
期末 ，減值貸款率1.50% ，較年初下降2個基點 ，減值貸款率低於中國商業銀行平均水平；主要資產質量
指標較年初實現 。其中 ，撥備覆蓋率較年初上升2.58個百分點；減值貸款率較年初下降0.02個
百分點；逾期貸款和逾期90天以上貸款余額分別較年初減少人民幣94.26億元和人民幣103.59億元；逾期貸
款和逾期90天以上貸款佔比分別較年初下降0.42和0.41個百分點 。同時 ，本行連續多年未發生重大風險案
件 ，各類監管檢查中未發現重大問題 ，境外機構合規管理得到當地監管機構普遍認可 ，多家境外機構監管評
級保持當地中資銀行最好水平 。
—— 。2004年 ，本行與匯豐銀行締結戰略合作協議 。十多年來 ，雙方
股權合作基礎始終穩固 ，期間匯豐銀行曾多次增持股份 。報告期末 ，匯豐銀行為本行第二大股東（實益持股
，在董事會中擁有兩個席位 ，其中王冬勝先生擔任本行非執行副董事長 。雙方高層和業務團隊
保持密切溝通交流 ，雙方發揮各自優勢 ，攜手打造交行－匯豐“1+1”服務品牌 ，國際業務 、公司業務 、個人
業務 、託管業務等領域合作規模持續擴大 ，真正實現互惠互利 、共贏發展 。交行匯豐全方位戰略合作被市
場視為中外資銀行合作的成功典範 。
報告期內 ，本集團核心競爭力未出現重大變化 。
二零一七年年度報告 A股 15
排名和獲獎情況
、 － ESG 50
澎湃 《財新》
《經濟觀察報》
2017 1000 11
、
英國《銀行家》雜誌
和訊網
2017 500 171
、
美國《財富》雜誌
華爾街見聞
金融界
16 交通銀行股份有限公司
排 名 和 獲 獎 情 況（ 續 ）
《銀行家》
2017 ：
《金融電子化》
、
《中國經營報》
2017
二十一世紀傳媒
“ ”
《華夏時報》
《金融時報》
《歐洲貨幣》
《第一財經》
、
新浪網
“ ” 、“ ”
、
《上海證券報》
：
東方財富網
二零一七年年度報告 A股 17
經營情況
討論與分析
18 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
一 、宏觀經濟金融形勢
2017年 ，發達經濟體整體復甦帶動全球需求改善 ，新興經濟體增長加快 ，大宗商品價格回升 ，國際貿
易市場回暖 ，但貿易保護主義有所抬頭 ，地緣政治風險時有發生 。中國堅持穩中求進工作總基調 ，採取積
極財政政策和穩健中性貨幣政策 ，以供給側結構性改革為主線 ，推動結構優化 、動力轉換和質量提升 ，國
民經濟穩中向好 。2017年國內生產總值人民幣82.7萬億元 ，同比增長6.9% 。第三產業增加值對國內生產總
值增長的貢獻率為58.8% ，比上年提高1.3個百分點 。消費是經濟增長主動力 ，最終消費支出對國內生產總
值增長的貢獻率為58.8% ，高於資本形成總額26.7個百分點 。工業生產增長加快 ，規模以上工業增加值比上
年實際增長6.6% 。企業利潤較快增長 ，全國規模以上工業企業利潤增長21% 。投資結構不斷優化 ，全年固
定資產投資比上年增長7.2% ，其中高技術製造業增長17% 。進出口規模擴大 ，全年進出口總額比上年增長
14.2% ，其中 ，出口增長10.8% ，進口增長18.7% 。物價水平溫和上升 ，居民消費價格上漲1.6% ，工業生
產者出廠價格上漲6.3% 。綠色發展紮實推進 ，每單位國內生產總值能耗比上年下降3.7% 。
貨幣信貸和社會融資平穩增長 。2017年末廣義貨幣供應量M2余額同比增長8.2%；人民幣貸款余額同比
增長12.7% ，比年初增加13.8萬億元；全年社會融資規模存量同比增長12% 。央行實施穩健中性的貨幣政
策 ，加強預調微調和與市場溝通 ，綜合運用逆回購 、中期借貸便利等工具 ，完善宏觀審慎政策 。銀行體系
流動性中性適度 ，貨幣信貸和社會融資規模平穩增長 ，為穩增長 、促改革 、去槓桿 、抑泡沫 、防風險營造
了適宜的貨幣金融環境 。
二 、集團主要業務回顧
2017年 ，本集團主動應對外部環境變化的挑戰 ，積極把握轉型發展機遇 ，以“兩化一行”戰略為引領 ，
堅持服務實體經濟 、持續全面深化改革 、嚴格防控各類風險 ，實現經營業績穩健增長 。報告期末 ，集團資
產總額突破人民幣9萬億 ，達人民幣90,382.54億元 ，較年初增長7.56% 。報告期內 ，集團實現淨利潤（歸屬
於母公司）人民幣702.23億元 ，同比增長4.48% 。集團連續九年躋身《財富》(FORTUNE)世界500強 ，營業收
入排名第171位；列《銀行家》(The Banker)全球千家大銀行一級資本排名第11位 ，排名再創歷史新高 ，連續
四年躋身全球銀行20強 。
， 。積極對接國家發展戰略 ，有效滿足實體經濟融資需求 。報告期末 ，
集團客戶貸款余額（撥備前 ，如無特別說明 ，下同）達人民幣44,569.14億元 ，較年初增加人民幣3,539.55億
元 ，增幅8.63% 。持續優化信貸結構 ，助力經濟結構轉型升級 ，支持供給側結構性改革和“三去一降一補”五
大任務 。報告期末 ，交通運輸 、水利環境和公共設施管理業 、服務業等基礎設施與城市建設服務領域貸款
余額較年初增加人民幣1,403億元；電力 、燃氣及水 、科教文衛等民生保障和消費升級領域貸款余額較年初
增加人民幣169億元；鋼鐵 、煤炭等產能嚴重過剩行業貸款佔比持續下降 。推進普惠金融事業部組織架構建
設 ，減費讓利服務普惠金融 。報告期末 ，境內行小微企業貸款余額較年初增長12.69% ，高於全部貸款平均
增速 。
二零一七年年度報告 A股 19
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
，“ ” 。以“兩化一行”戰略引導全表配置管理 ，集團協同能力不斷提升 ，
盈利水平穩步增長 。報告期內 ，集團實現淨利潤（歸屬於母公司）人民幣702.23億元 ，同比增長4.48% 。國
際化 、綜合化經營實力不斷增強 ，跨境跨業跨市場服務水平持續提升 。境外銀行機構和子公司資產總額較
年初增長15.38% ，在集團總資產中佔比為14.18%；實現淨利潤同比增長3.52% ，在集團淨利潤中佔比為
13.27% 。報告期內 ，約翰內斯堡分行獲監管批准；香港分子行分拆籌建順利推進；交銀投資成功籌建；交
銀國際在香港聯交所主板成功上市 ，成為首家在港上市的中資銀行系券商 。受益於銀行卡 、資產託管等業務
快速發展 ，非息收入增長提速明顯 ，財富管理經營特色進一步彰顯 。報告期內 ，集團實現手續費及佣金淨
收入人民幣405.51億元 ，同比增長10.21%；手續費及佣金淨收入佔比為20.69% ，同比提升1.64個百分點 。
其中 ，個人金融業務手續費及佣金淨收入同比增長19.59%；銀行卡 、管理類和支付結算類手續費收入同比
分別增長34.83% 、19.56%和9.41% 。
，“ ” 。深化“一站式”服務 、市場化管理的事業部體制機制改革 ，“分行制
+事業部制”雙輪驅動發展提速增效 。報告期內 ，六大事業部制利潤中心稅前撥備前利潤同比增長14.88% ，
對集團利潤貢獻度日益凸顯 。加強省分行一體化經營管理 ，推動省轄分行向零售業務為主轉型 。線上金融中
心平穩起步 ，打造線上線下全渠道協同發展新格局 。深化金融科技創新應用 ，推動手機銀行 、銀銀平台等
重點產品創新 。報告期末 ，手機銀行註冊客戶數達6,106萬戶 ，較年初增長21.73%；銀銀平台合作客戶數達
533家 ，較年初增加204家 。業內首推 ，實現從發卡到使用的“秒批秒用”服務 ，全年發卡量近
300萬張 。
， 。強化重點領域風險管控 ，加強案件與合規管理 ，紮緊風險防控“籬笆
，有效規避了大額風險暴露 ，抵禦了外部風險衝擊 。境內外合規風險總體可控 ，多家境外機構監管評級
繼續保持當地中資銀行最好水平 。資產質量逐步改善 ，主要資產質量指標較年初實現 。其中 ，撥
備覆蓋率為153.08% ，較年初提高2.58個百分點；減值貸款率為1.50% ，較年初下降0.02個百分點；逾期貸
款和逾期90天以上貸款余額較年初分別減少人民幣94.26億元和人民幣103.59億元；逾期貸款和逾期90天以
上貸款佔比較年初分別下降0.42個和0.41個百分點 。
， 。報告期末 ，境內行對公客戶總數較年初增長9.31% ，其中 ，產業鏈
核心企業數和現金管理上線企業數較年初分別增長14.97%和11.87%；個人客戶總數較年初增長18.19% ，
其中 ，達標交銀理財 、達標沃德 、私人銀行客戶數較年初分別增長2.73% 、9.23%和6.21%；拓寬同業合作
渠道 ，基本實現總行級銀行業及其他主要金融行業客戶合作全覆蓋 。持續提升客戶體驗 ，為客戶提供更加便
捷 、高效的服務 。在中國零售銀行滿意度研究中連續四年排名行業第一；共有20家網點獲評中國銀行業協會
“百佳”示範單位 ，獲評數量連續三屆排名行業第一；成為唯一一家獲評中國銀監會銀行業消費者權益保護工
作一級行的全國性銀行 ，服務品牌優勢不斷鞏固 。
20 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 一 ）公 司 金 融 業 務
， 356.00 ，
160.34 ； 9.31% 。
， 33,496.17 ， 4.47%；
30,470.32 ， 4.47% 。
， 510.04 ， 1.67% 。
本集團圍繞國家 、區域重大戰略 ，加快公司業務體制機制 、經營模式等各方面轉型創新 ，運用信貸 、
債券 、基金 、租賃 、信託 、資管 、保險 、投貸聯動等產品組合滿足客戶全方位融資需求 ，持續提升服務實
體經濟各項能力 ，並在現金管理 、供應鏈金融 、投資銀行和跨境金融等方面樹立良好品牌 。
1.
加大對基礎設施建設 、戰略性新興產業和現代服務產業支持力度 ，助力經濟結構轉型升級 。依託總分
行事業部 、准事業部及“交行－匯豐”1+1聯動機制 ，與全球性 、全國性重點集團客戶簽署全面戰略合作協
議 ，在債轉股 、股權投資等各類重大基金項目上取得突破 。緊扣客戶需求 ，加大創新力度 ，總分行聯合創
新實驗項目達到17項 ，重點推進場景化 、行業化服務解決方案 。其中 ，法院“案款管家”上線以來 ，資金流
量達人民幣190億元 ，“銀衛安康”業務對接醫院280家 ，“銀校通”業務已覆蓋31家省直分行 ，上線各類學校
169家 。
2.
成功掛牌普惠金融事業部 ，深化服務體制機制改革 ，推進普惠金融業務可持續發展 。完善產品體系 、
創新服務模式 ，加大對小微 、“三農”、扶貧 、“雙創”等普惠金融重點領域和重點客群金融支持力度 。兼顧
小微業務發展和風險防控 ，加強小微投向管理 ，優化小微客戶結構 ，完善全流程風控措施 。報告期末 ，境
內行符合國家四部委標準的小微企業貸款余額達人民幣7,707.19億元 ，較年初增長12.69% ，高於全部貸款
平均增速；小微企業貸款戶數155,309戶 ，較年初增加10,921戶；小微企業申貸獲得率94% ，較年初提高
1.41個百分點 。
3. “ ”
依託“互聯網+”和信息技術 ，迭代更新電子供應鏈和智慧汽車等系統平台 ，開發涵蓋支付結算與貿易
融資的線上金融產品 ，加快推廣“快易貼”、“快易收”、“快易付”、“蘊通e鏈”、“汽車金融”等產業鏈重點產
品 ，與建築施工 、醫療衛生 、石油化工和汽車等領域重點客戶開展深度合作 。圍繞產業鏈金融開展公司小
微貸款業務聯動 ，並加強與財務公司的業務合作 ，共同服務財務公司所屬集團成員單位的上下游企業 。榮
獲《亞洲貨幣》2017年度“最佳供應鏈融資銀行”獎項 。報告期末 ，境內行累計拓展達標產業鏈網絡突破2,600
個 ，達標鏈屬企業超過40,000戶 。
4.
推出財務公司財資管理系統服務 ，滿足大型企業集團產融結合以及財務公司經營 、風控和合規需求 。順
應“互聯網+”趨勢 ，優化電商平台支付結算系統功能 ，增強交易資金監管風控能力 。推出票據池內部計價功
能 ，增強集團總部對成員單位票據集中管理能力 。結合多場景應用需求 ，加快推廣C2B收款服務 ，不斷優化
繳費體驗 。報告期末 ，上線“蘊通賬戶”現金管理的集團客戶超過2萬戶 ，涉及現金管理賬戶超過30萬戶 。
二零一七年年度報告 A股 21
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
5.
積極對接“一帶一路”戰略 ，為企業“走出去”提供多樣化的跨境結算 、貿易融資金融支持 。推進跨境
金融產品和流程創新 ，拓展金融科技運用 ，優化客戶體驗 。報告期內 ，境內行辦理國際結算量達人民幣
43,224.89億元；國際貿易融資發生量達人民幣904.34億元 。
6.
成功進入匯金信用債主承銷商備選庫 ，併入選首輪債券主承銷商 。積極推進 （香港與內地債券
市場互聯互通合作機制）業務 ，主承銷全國首批“債券通”項目 。大力支持企業跨境發債需求 ，境外債券發行
金額約700億美元 。成功擔任中國美元主權債的主要聯席承銷商及賬簿管理人 、財務代理 。成功發行國家
開發銀行10億歐元境外綠色債券 、“交元”系列信用卡分期資產支持證券 。發揮國際化和綜合化優勢 ，為企
業赴港IPO提供一站式金融服務 ，開展併購綜合融資顧問服務 。榮獲《證券時報》“ 2017中國區全能銀行投行
、《國際金融報》“ 2017國際先鋒投資銀行”等獎項 。報告期內 ，集團實現投資銀行業務收入人民幣
45.18億元 ，佔集團全部手續費及佣金收入的10.25% 。境內行累計主承銷各類債券（不含地方政府債）265
只 ，主承銷發行金額（不含地方政府債）達人民幣4,102億元 。
7.
搶抓市場機遇 ，緊貼客戶需求 ，做好產品和服務對接 ，積極推動資產託管業務向綜合化 、多元化發
展 。成功中標“亞洲投資基金”託管業務 ，成為該基金的唯一託管銀行和中央財政資金信託監管機構 。完成新
一代託管業務系統全面升級改造 ，提高運營服務能力 ，確保託管資產安全 。報告期末 ，全行託管資產規模
達人民幣82,278.24億元 ，較年初增長17.38% 。
（ 二 ）個 人 金 融 業 務
， 253.77 ， 23.74%；
202.29 ， 19.59%； 18.19% 。
， 15,772.73 ， 3.93%；
14,098.82 ， 18.86% 。
， 158.98 ， 1.13% 。
本集團秉承“以客戶為中心”經營理念 ，為客戶提供專業 、全面的財富管理服務 。主動應對互聯網金融
挑戰 ，加快線上線下一體化轉型 ，加大移動互聯 、大數據和人工智能等新科技的創新運用 ，推動個人金融
業務快速穩健發展 。
1.
創新個人存款業務發展模式 ，依託大數據分析 ，實現對全行網點客戶經理銷售服務行為的科學管理 ，
重點針對代發客戶 、新增客戶 、新增資金開展精準營銷 ，持續推動個人儲蓄存款業務發展 。
合理安排房貸投放 ，積極支持居民合理自住購房需求 。加快產品服務創新 ，推出車位貸款 、個人住房
抵押消費貸款業務 ，創新住房安心貸 、二手房交易資金託管業務 。積極拓展信用消費貸款業務 ，推出針對
中高端代發客戶的“薪金貸”產品 ，通過線上申請 、集中審批等方式 ，實現“秒批秒貸”。報告期末 ，集團個
人住房按揭貸款余額達人民幣8,972.64億元 ，較年初增長16.49% 。
22 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
2.
深耕財富管理業務領域 ，不斷豐富“您的財富管理銀行”內涵 。以客戶為中心 ，滿足不同客戶差異化財
富管理需求 ，全面推進客戶生命週期和產品生命週期雙週期客戶經營 。充分發揮線上渠道優勢 ，推出線上直
播 、空中理財室等直播欄目 ，與客戶開展可視化 、非面對面的溝通 。組織開展“沃德杯”廣場舞大賽 ，取得
良好市場口碑 ，有效提升品牌影響力 。發揮集團國際化 、綜合化優勢 ，不斷提升為私銀客戶提供全球資產
配置的專業能力 。
報告期末 ，管理的個人金融資產(AUM)達人民幣28,815.46億元 ，較年初增長6.44% 。達標交銀理財 、
達標沃德和私人銀行客戶數較年初分別增長2.73% 、9.23%和6.21% ，季日均資產5萬元以上財富管理客戶
較年初增長6.7% 。
3.
大力推進互聯網金融科技應用創新 ，業內首
推 ，實現從發卡到使用的“秒批秒用”
服務 ，全年發卡量近300萬張 ，受到行業關注和好
評 。優化“買單吧”APP功能 ，APP累計綁卡客戶數
突破3,800萬 ，穩居同業前列 。深入挖潛傳統消費
信貸產品 ，創新推出“好商貸”和“好現貸”業務 ，
全 年 分 期 交 易 額 同 比 增 長 55% 。 實 現“ 最 紅 星 期
五”消費優惠活動秒減功能 ，打造線上線下聯動的
，提升品牌活動影響力 。優化客戶結
構 ，全年新增信用卡活戶突破千萬大關 。持續優
化服務流程和環節 、提升客戶滿意度 ，卡均外部
投訴筆數同比下降42.20% 。
2017 “ ”
報告期末 ，境內行信用卡在冊卡量（含准貸記卡）達6,243萬張 ，較年初淨增
1,200萬張；全年累計消費額達人民幣22,711.50億元 ，同比增長23.52%；集團
信用卡透支余額達人民幣3,990.04億元 ，較年初增長29.61%；信用卡透支減值率
1.84% ，較年初下降0.11個百分點 。
依託移動互聯網推進業務創新 ，推出 、無介質卡等電子借記卡產
品 ，並重塑個人賬戶服務流程 ，為客戶提供更為簡便的開銷戶服務 。持續推進二
維碼支付體系建設 ，完善C2B 、C2C掃碼支付產品 ，並依託NFC技術 ，全面推廣
Apple Pay 、Huawei Pay 、Mi Pay 、Samsung Pay 、魅族Pay 、錘子Pay和HCE
等移動支付產品 ，實現主流品牌手機設備的全覆蓋 ，為客戶提供更為安全 、便利
的移動支付服務 。
報告期末 ，境內行太平洋借記卡發卡量達13,168萬張 ，較年初淨增1,151萬
張；全年累計消費額達人民幣9,374億元 ，同比增長5.41% 。
2017 5 17
二零一七年年度報告 A股 23
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 三 ）同 業 與 金 融 市 場 業 務
， 192.74 。
， 24,743.48 ， 9.85% 。
本集團堅持金融回歸本源 ，專注服務實體經濟主業 ，不斷改進客戶服務方式 ，加強重點領域風險防
範 ，持續推動同業與市場業務穩健經營 、合規發展 。
1.
夯實同業客戶合作基礎 ，基本實現境內政策性銀行 、大型商業銀行 、股份制商業銀行 、證券 、保險 、
期貨等主要金融行業的客戶合作全覆蓋 ，中小銀行客戶合作覆蓋率超過40% 。深化金融要素市場客戶合作 ，
取得“債券通”業務境內做市商 、境外全球託管行和香港結算行資質；取得上海國際能源中心境內外客戶保證
金存管銀行資格 ，開立期貨公司保證金賬戶數量居市場首位 。報告期內 ，13家全國性主要金融要素市場活
期存款平均余額突破人民幣千億元 。
強化銀銀合作服務創新 。銀銀平台合作客戶數達533家 ，較年初增加204家；“銀銀智道”同業財富管理平
台實現同業存款線上化交易 ，上線銀行客戶達230家 。全面啟動面向中小銀行的科技輸出 、培訓輸出和研究
輸出 ，推動銀銀合作從“融資”向“融智”升級 。發展“資本鏈”金融 ，提升直接融資市場結算清算服務能力 。
第三方存管 、融資融券結算和股票期權結算業務合作證券公司分別達到100家 、86家和64家 ，合作覆蓋率分
別達100% 、91.49%和76.19% 。銀期轉賬業務合作期貨公司達145家 ，合作覆蓋率達97% ，期貨公司保證
金存款余額達人民幣709.94億元 ，保持市場領先地位 。推動同業理財業務規範發展 ，同業理財合作客戶數
達1,305戶 。
2.
積極應對債券市場 、外匯市場價格波動 ，靈活調整交易策略 ，加大產品創新力度 ，推動交易型業務穩
步發展 。為“債券通”業務首批做市商之一 ，並達成市場首單交易 ，報告期內 ，共達成“債券通”交易73筆 ，
金額達人民幣189.36億元 ，名列市場前茅 。大力發展人民幣債券借貸業務 ，與76家機構新簽訂人民幣債券
借貸業務主協議 。積極創新外匯資金產品 ，充分履行外匯市場做市商及中間價報價行職能 。報告期內 ，境
內行人民幣債券交易量達人民幣2.57萬億元 ，銀行間外匯市場外匯交易量達15,590.07億美元 。
3.
加強市場研究 ，提前佈局每季各類產品持倉規模 ，優化債券品種結構 ，合理擺佈組合久期 。報告期
末 ，本集團證券投資規模達人民幣24,743.48億元 ，較年初增長9.85%；證券投資收益率為3.60% 。
4.
配合上海黃金交易所完成第三代自營及代理交易平台上線 ，“上海金”集中定價交易量市場排名前列 ，成
為倫敦金定價交易集中清算模式下參與交易的3家中資行之一 。報告期內 ，境內行代理貴金屬交易量達人民
幣1,472.48億元 ，實物貴金屬產品銷量達人民幣19.66億元 ，黃金自營累計交易量5,871.34噸 。上海黃金交
易所黃金自營交易量市場排名前三 ，繼續保持市場活躍交易銀行地位 。
5.
持續推動表外理財產品創新 ，加快推進淨值化產品轉型 ，滿足投資者日益多元化的投資需求 。推出靈
活申購贖回的開放式類貨幣基金淨值型產品 ，服務客戶現金管理需求；推廣長期限定制型淨值型產品 ，服務
24 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
客戶中長期保值增值投資需求；推出主題投資淨值型產品線 ，服務客戶個性化投資需求 。報告期末 ，淨值型
產品規模較年初提高2.6倍 ，市場排名靠前 。在中國銀行業協會銀行理財產品發行機構評價中 ，連續三年獲
得“最佳綜合理財能力獎”，並獲得“最佳收益獎”、“最佳創新獎”和“最佳合規獎”等多個獎項 。
報告期內 ，本行共發行理財產品11,271只 ，募集資金達人民幣24.01萬億元 ，為客戶實現收益逾人民幣
600億元 。報告期末 ，人民幣表內外理財規模突破人民幣1.6萬億元 ，較年初增長12.19% ，繼續穩居同業前
列。
（ 四 ）“ 三 位 一 體 ”渠 道 建 設
， 76.97 ， 5.99%； ， （
） 18.44 ， 7.02% 。
， 3,270 ， 15 ， ， 71 ，
86 。
， 1.23：1； 94.54% ，
3.12 。
， 23,726 ， 30.59% 。
－
本集團圍繞“模式創新 、成本壓降 、效能提升 、渠道協同”打造全渠道輕型智能服務新模式 ，加快推進
手機銀行 、微信銀行 、網上銀行 、自助銀行等電子渠道服務和產品創新 ，有效提升客戶體驗 。加強客戶經
理隊伍建設 ，提升人工網點 、電子銀行和客戶經理“三位一體”能效 。
1.
推進基層營業機構轉型發展 。加大存量網點跨市 、跨區 、跨縣調劑力度 ，推動低產低效網點整合改
造 。報告期末 ，境內銀行機構營業網點合計達3,270家 ，較年初減少15家 ，其中 ，新開業71家 ，整合低產
網點86家；覆蓋239個地級及以上城市 ，地市級城市機構覆蓋率為71.56% ，較年初提升0.90個百分點 ，其
中 ，西部地區機構覆蓋率為45.97% 。
推進網點輕型化建設 ，加大基層網點面積 、高櫃 、營運人員等壓降力度 。報告期末 ，全行綜合型網點
數量達577家 ，較年初增加3家 。持續完善普惠金融服務體系 ，報告期末 ，全行對外營業普惠型網點達662
家 ，較年初增加57家 。
二零一七年年度報告 A股 25
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
2.
大力推動多渠道平台建設 ，持續提升電子渠道綜合化 、協同化管理能力 。報告期末 ，境內行電子銀行交
易筆數達64.73億筆 ，交易金額達人民幣224.58萬億元；電子銀行分流率達94.54% ，較年初提高3.12個百分點 。
。報告期末 ，境內行自助設備總數達2.51萬台 ，離行式自助銀行總數達3,182個 ，離行式自助銀
行與非特色人工網點配比為1.23:1。自助渠道交易筆數達4.51億筆 ，自助渠道交易金額達人民幣2.13萬億元 。
。推進境外智慧金融建設 ，先後在多倫多 、東京等6家海外行上線企業網銀 ，為國家“一帶一路”
戰略實施提供便捷的金融結算渠道 。緊跟市場熱點 ，推進在線結算產品創新和迭代開發 ，優化新型代理結算產
品 。報告期末 ，企業網銀客戶數突破70萬戶 ，較年初增長14.46% ，企業網銀交易筆數達10.98億筆 ，
同比增長22.96%；個人網銀客戶數較年初增長10.77% ，個人網銀交易筆數（不含手機銀行）達46.15億筆 ，同比
增長44.17% 。
。打造線上金融服務平台 ，完善手機銀行各類功能 。新增大額存單 、券商集合理財 、結構性理
財 、保險商城 、薪金貸 、質押貸等多項功能 ，全方位滿足客戶需求 。全面改版金融服務板塊 ，重構產品展示
頁面 ，優化交易流程 ，提升客戶使用體驗 。增加生活支付場景 ，新增“立碼付”商戶付款功能 。報告期末 ，本
行手機銀行註冊客戶數達6,106萬戶 ，較年初增長21.73% 。報告期內 ，手機銀行交易筆數達3.04億筆 ，同比增
長10.95%；交易金額達人民幣7.65萬億元 ，同比增長12.01% 。
，
本行順應新常態下經濟發展網絡化 、信息化發展趨勢 ，主動應對“互聯網+”時代市場競爭需要 ，
將大數據 、移動互聯和人工智能等技術應用於精準營銷和業務發展 ，推動科技與金融的深度融合 。以
線上金融業務中心成立為契機 ，加快線上業務發展 ，着力將線上金融中心打造成本行的金融科技平台 。
依託手機銀行重大項目的“五專體制”（即專項團隊 、專項政策 、專項資源 、專項授權和專項考
核），手機銀行保持兩周左右一次的快速迭代更新 ，報告期內共進行31次版本更新投產 ，完成820余項
功能新增或優化 ，覆蓋各類金融業務和交易場景 ，並初步建立覆蓋繳費 、消費 、增值業務的較為完整
的生活支付場景 ，業務功能比肩同業先進水平 。電子渠道（手機和網上銀行）月度活躍客戶達到歷史峰
值1,377萬 ，創歷史新高 ，全年電子渠道交易量較上年增長41.6% 。
圍繞客戶綜合經營和客戶價值最大化 ，針對代發 、理財到期 、臨界資產 、廣場舞等特定客群開展
精準營銷 ，以數據驅動業務發展 。充分利用大數據分析 ，針對優質代發工資客戶 ，推出小額信用消費
貸款產品“薪金貸”，產品具有白名單預授信 、全線上自助申請 、系統實時自動審批等優點 。創新在線
營銷溝通方式 ，推出線上直播 、空中理財室等直播欄目 ，充分利用線上渠道智能化 、互聯化優勢 ，開
展可視化 、非面對面的溝通服務 。
26 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
3.
繼續推進客戶經理隊伍建設 ，優化客戶經理管理機制 ，暢通客戶經理發展空間 ，加強客戶經理教育培
訓 。報告期末 ，境內行客戶經理總數達23,726人 ，客戶經理佔比達30.59% 。其中 ，對公客戶經理10,829
人 ，零售客戶經理12,897人 。
“ ” “ ”
本行是最早將“服務”作為戰略發展目標的銀行 。
1987年重組初期 ，本行就將“一流的服務質量”作為發
展目標；2013年 ，提出“要做金融業服務最好的銀行”。
四年來 ，本行立足服務實體經濟本源 ，服務水平穩步
提升 、一年上一個台階 ，這離不開“大服務”理念的支
撐 ，即總行為基層服務 、中後台為前台服務 、全行為
客戶服務 ，全方位 、全流程 、全人員涵蓋服務規範 、
服務渠道 、業務運營 、IT系統 、風險管理等各方面 。
“大服務”實現“大跨越”。服務工作穩步升級 ，連續多年“千佳”、“百佳”網點評選領跑 。在2013年
度 、2015年度 、2017年度中國銀行業協會“百佳”示範單位評選中 ，均有20家網點獲評“百佳”，獲評
網點數量連續三屆排名行業第一 。2016年 ，共有140家網點獲評“千佳”示範單位 ，獲評數再創新高 ，
排名行業第一 。在銀監會銀行業消費者權益保護工作考評中 ，本行考評結果為一級 ，得分在全國性銀
行中位列第一 。
“ ” “ ”。秉承“一個交行 ，一個客戶”發展理念 ，將金融服務嵌入客戶服務生態
圈 ，使金融服務融入客戶生活 。在國內率先推出了智能大堂經理“嬌嬌”，可與用戶充分互動 、答疑解
惑 。推廣“智易通”等自助終端 ，可辦理申領卡片 、鑒權領取 、投資理財等常用業務 ，將開卡流程壓縮
至2分鐘內 ，網點服務效率提升70%以上 ，大大節省了客戶業務辦理時間 。
“ ” “ ”。堅持服務實體經濟 ，聚焦供給側結構性改革要求 ，落實“三去一降一
補”。報告期末 ，交通運輸 、水利環境和公共設施管理業 、服務業等基礎設施與城市建設服務領域貸
款余額較年初增加人民幣1,403億元；電力 、燃氣及水 、科教文衛等民生保障和消費升級領域貸款余
額較年初增加人民幣169億元；鋼鐵 、煤炭等產能嚴重過剩行業貸款佔比持續下降 。通過內保外貸 、
海外銀團 、雙邊貸款等方式 ，為“一帶一路”戰略重點項目提供信貸支持 。2018年2月 ，交銀投資正式
開業 ，一批債轉股項目蓄勢待發 ，有望為“去槓桿”做出新貢獻 。
“ ” “ ”。掛牌成立普惠金融事業部 ，實現從組織架構到業務產品的不斷創新 。
為小微企業量身定做系列產品 ，推行專門針對小微企業的差異化 、精準化 、動態化新型專項融資授
權 。報告期末 ，境內行符合國家四部委標準的小微企業貸款余額達人民幣7,707.19億元 ，較年初增長
12.69% ，高於全部貸款平均增速 。
二零一七年年度報告 A股 27
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 五 ）國 際 化 與 綜 合 化 經 營
1.
， 51.24 ， 4.22% ，
0.66 7.30% 。
， 9,646.70 ， 12.71% ，
0.48 10.67% 。
， 7.28 ， 0.17% 。
本集團充分發揮集團內部聯動 、協同優勢 ，
推動國際化戰略落地 。完善在“一帶一路”沿線國家
和地區的境外機構佈局 ，跟隨中資企業“走出去”步
伐 ，主動對接沿線國家和地區業務需求 ，不斷提升
跨境金融服務能力 。
境外服務網絡佈局穩步推進 。報告期末 ，本集
團在香港 、紐約 、東京 、新加坡 、首爾 、法蘭克
福 、澳門 、胡志明市 、倫敦 、悉尼 、舊金山 、台
北 、多倫多 、布裡斯班 、盧森堡 、巴黎 、羅馬 、
2017 5
里約熱內盧共設立境外分（子）行及代表處21家 ，境
外經營網點達65個（不含代表處）。與全球142個國家和地區的1,580家同業建立代理行關係 ，為36個國家和
地區的126家境外人民幣參加行開立241個跨境人民幣賬戶 ，在31個國家和地區的64家銀行開立26個主要幣
種共83個外幣清算賬戶 。
依託全球服務佈局 ，通過境內外資金 、產品 、市場三位一體的聯動協作 ，服務企業多層次跨境金融需
求 ，助力“走出去”企業提升跨境跨市場競爭力 。報告期內 ，共辦理聯動業務517.08億美元 ，累計實現聯動
業務收入人民幣43.37億元 。
繼續擴大人民幣國際使用 ，主動對接“一帶一路”、自貿區等重點戰略 ，通過人民幣跨境結算 、跨境融
資等產品加大對實體經濟支持力度 。持續推進首爾人民幣清算行發展 ，清算規模 、報文直通率繼續提升 ，
連續三年榮獲韓國企劃財政部頒發“清算業務特殊貢獻獎”。報告期內 ，境內外銀行機構跨境人民幣結算量超
過人民幣2萬億元 。
打造“離岸全球工資代發”、“百匯通”、“離岸通”等創新產品 ，多渠道吸收境外低成本資金 。加大業務結
構調整力度 ，夯實離岸客戶基礎 ，全口徑跨境融資和實質性貸款實現較快增長 。報告期末 ，離岸資產規模
達171.64億美元 ，貸款余額達130.27億美元 ，存款余額達105.09億美元 。
28 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
2.
， （ 、 ）
41.94 ， 14.87% ， 0.54 5.97% 。
， （ 、 ） 3,170.10
， 24.34% ， 0.48 3.51% 。
本集團堅持深化改革 ，持續擴大綜合經營版圖 ，提升子公司綜合競爭力 。各子公司依託集團資源 ，加
快主業發展 ，突出經營特色 ，提升市場地位 ，有力推動集團綜合化戰略落地 。
交銀租賃保持良好發展勢頭 。牽頭8家千億級金融租賃公司成立“金融租賃服務長江經濟帶戰略聯盟”，
積極對接長江經濟帶內各省市優質項目 。市場份額不斷擴大 ，資產規模 、盈利水平和資產質量在同業中均處
於領先地位 。報告期末 ，租賃資產余額達人民幣2,000.02億元 ，較年初增長20.44% 。
交銀國信充分發揮信託制度優勢 ，積極推動併購基金 、棚改基金 、資產證券化等重點業務和受益權信
託型 、契約型基金等創新業務發展 。在信託業協會行業評級中連續兩年被評為A級 。榮獲《證券時報》“優秀
風控信託公司獎”等獎項 。報告期末 ，管理資產規模達人民幣9,764.29億元 ，同口徑較年初增長35.31% 。
交銀基金旗下多只公募基金業績表現突出 ，交銀穩健 、交銀新生活力 、交銀策略等多只基金全年業績
排名在同類型基金中排名前5% ，其中 ，交銀穩健以55.26%的收益率排名全市場同類545只基金中的第3
位 。報告期末 ，管理資產規模達人民幣4,711.27億元（含旗下兩家子公司）。
交銀人壽打造特色服務品牌 ，為客戶提供專業的健康促進服務 。加快轉型業務發展 ，積極提升投資
能力 ，強化風險防控體系 ，創新服務模式 。報告期內 ，實現原保費收入人民幣131.31億元 ，同比增長
35.32% 。優質業務快速發展 ，銀保期交業務同比增長76% 。
交銀國際於2017年5月19日在香港
聯交所主板掛牌上市 ，成為首家在港上
市的中資銀行系券商 。
交銀保險堅持“做專業 、做特色”，
毛保費增長率和淨賠付率均優於香港同
業平均水平 ，實現穩健發展 、跑贏大
市。
2017 5 、
二零一七年年度報告 A股 29
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
三 、財務報表分析
（ 一 ）利 潤 表 主 要 項 目 分 析
1.
報告期內 ，本集團實現利潤總額人民幣832.65億元 ，同比減少人民幣28.45億元 ，降幅3.30% 。利潤總
額主要來源於利息淨收入和手續費及佣金淨收入 。
下表列示了本集團在所示期間的利潤總額的部分資料：
（人民幣百萬元）
2017 2016年
利息淨收入 127,366 134,871
手續費及佣金淨收入 40,551 36,795
資產減值損失 (31,469) (30,212)
利潤總額 83,265 86,110
2.
報告期內 ，本集團實現利息淨收入人民幣1,273.66億元 ，同比減少人民幣75.05億元 ，在營業收入中的
佔比為64.98% ，是本集團業務收入的主要組成部分 。
30 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
下表列示了本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均每日結余 、相關利息收入和支出以及平均收
益率或平均成本率：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 1 12 2016年1月至12月
平均收益
5
（ ） (%) 平均結余 利息收支 5
（成本）率(%)
存放中央銀行款項 946,071 13,570 1.43 940,872 13,701 1.46
存放 、拆放同業及其他金融機構款項 737,709 20,528 2.78 613,166 15,026 2.45
客戶貸款及應收款項 4,361,925 200,207 4.59 4,003,174 189,973 4.75
其中：公司貸款及應收款項 2,959,565 126,900 4.29 2,786,556 125,458 4.50
個人貸款 1,266,575 67,746 5.35 1,058,139 59,442 5.62
貼現 135,785 5,561 4.10 158,479 5,073 3.20
證券投資 2,312,613 83,213 3.60 1,917,494 71,144 3.71
生息資產 8,081,751 3
309,615 3
3.83 7,170,237 3
281,197 3
3.92
非生息資產 448,296 347,839
8,530,047 3
7,518,076 3
客戶存款 4,799,236 89,337 1.86 4,645,472 86,392 1.86
其中：公司存款 3,257,639 57,537 1.77 3,174,125 56,434 1.78
個人存款 1,541,597 31,800 2.06 1,471,347 29,958 2.04
同業及其他金融機構存放和拆入款項 2,410,448 77,576 3.22 1,989,295 55,720 2.80
應付債券及其他 702,404 23,239 3.31 397,461 12,861 3.24
計息負債 7,635,521 3
182,249 3
2.39 6,727,759 3
146,326 3
2.17
股東權益及非計息負債 894,526 790,317
8,530,047 3
7,518,076 3
127,366 134,871
1
1.44 3
1.75 3
2
1.58 3 1.88 3
1
1.60 4 1.89 4
2
1.73 4 2.02 4
註：
1. 指平均生息資產總額的平均收益率與平均計息負債總額的平均成本率間的差額 。
2. 指利息淨收入與平均生息資產總額的比率 。
3. 剔除代理客戶理財產品的影響 。
4. 剔除代理客戶理財產品的影響 ，並考慮債券投資利息收入免稅因素 。
5. 根據《關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》 財稅[2016]36號）要求 ，本集團本期利息收入扣除了應繳納的增值稅 。
報告期內 ，本集團利息淨收入同比降低5.56% ，淨利差和淨利息收益率分別為1.44%和1.58% ，同比分
別下降31個和30個基點 ，其中 ，第四季度淨利差和淨利息收益率環比均上升1個基點 。如剔除增值稅對利息
收入列報口徑變化的影響 ，淨利差和淨利息收益率分別為1.58%和1.72% ，同比分別下降28個和27個基點 。
二零一七年年度報告 A股 31
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
下表列示了本集團在所示期間各季度的淨利差和淨利息收益率 ，淨利差和淨利息收益率穩中有升：
2017
(%) 1-3 4-6 7-9 10-12
1
1.44 1.43 1.44 1.45
1
1.57 1.57 1.58 1.59
2
1.59 1.59 1.61 1.62
2
1.72 1.72 1.74 1.75
註：
1. 剔除代理客戶理財產品的影響 。
2. 剔除代理客戶理財產品的影響 ，並考慮債券投資利息收入免稅因素 。
下表列示了本集團利息收入和利息支出因規模和利率變動而引起的變化 。規模和利率變動的計算基準是
所示期間內平均結余的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變化 。
（人民幣百萬元）
2017 2016
（ ）
（ ）
存放中央銀行款項 76 (207) (131)
存放 、拆放同業及其他金融機構款項 3,051 2,451 5,502
客戶貸款及應收款項 17,041 (6,807) 10,234
證券投資 14,659 (2,590) 12,069
利息收入變化 34,827 (7,153) 27,674
客戶存款 2,860 85 2,945
同業及其他金融機構存放和拆入款項 11,792 10,064 21,856
應付債券及其他 9,880 498 10,378
利息支出變化 24,532 10,647 35,179
10,295 (17,800) (7,505)
註： 根據《關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號）要求 ，本集團本期利息收入扣除了應繳納的增值稅 ，扣除金
額包含在“利率”項目中 。
報告期內 ，本集團利息淨收入同比減少人民幣75.05億元 ，其中 ，各項資產負債平均余額變動帶動利息
淨收入增加人民幣102.95億元 ，平均收益率和平均成本率變動致使利息淨收入減少人民幣178.00億元 。
32 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
(1)
報告期內 ，本集團實現利息收入人民幣3,175.18億元 ，同比增加人民幣276.74億元 ，增幅9.55% 。
A. 客戶貸款及應收款項利息收入
客戶貸款及應收款項利息收入是本集團利息收入的最大組成部分 。報告期內 ，客戶貸款及應收款項利息
收入為人民幣2,002.07億元 ，同比增加人民幣102.34億元 ，增幅5.39% ，主要由於客戶貸款及應收款
項平均余額同比增加人民幣3,587.51億元 。
B. 證券投資利息收入
報告期內 ，證券投資利息收入為人民幣832.13億元 ，同比增加人民幣120.69億元 ，增幅16.96% ，主要
由於證券投資平均余額同比增加人民幣3,951.19億元 。
C. 存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金 。報告期內 ，存放中央銀行款項利息收入
為人民幣135.70億元 ，同比減少人民幣1.31億元 ，降幅0.96% ，主要由於存放中央銀行款項平均收益
率同比下降了3個基點 。
D. 存放 、拆放同業及其他金融機構款項利息收入
報告期內 ，存放 、拆放同業及其他金融機構款項利息收入為人民幣205.28億元 ，同比增加人民幣55.02
億元 ，增幅36.62% ，主要由於存放 、拆放同業及其他金融機構款項平均收益率同比上升33個基點 ，且
平均余額同比增加人民幣1,245.43億元 。
(2)
報告期內 ，本集團利息支出為人民幣1,901.52億元 ，同比增加人民幣351.79億元 ，增幅22.70% 。
A. 客戶存款利息支出
客戶存款是本集團主要資金來源 。報告期內 ，客戶存款利息支出為人民幣893.37億元 ，同比增加人民
幣29.45億元 ，增幅3.41% ，佔全部利息支出的46.98% 。客戶存款利息支出的增加 ，主要由於客戶存
款平均結余增加人民幣1,537.64億元 。
B. 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出
報告期內 ，同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出為人民幣775.76億元 ，同比增加人民幣
218.56億元 ，增幅39.22% ，主要由於同業及其他金融機構存放和拆入款項平均余額同比增加人民幣
4,211.53億元 ，以及平均成本率上升42個基點 。
C. 應付債券及其他利息支出
報 告 期 內 ， 應 付 債 券 及 其 他 利 息 支 出 為 人 民 幣 232.39 億 元 ， 同 比 增 加 人 民 幣 103.78 億 元 ， 增 幅
80.69% ，主要由於應付債券及其他平均余額同比增加人民幣3,049.43億元 。
二零一七年年度報告 A股 33
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
3.
手續費及佣金淨收入是本集團營業收入的重要組成部分 。報告期內 ，本集團繼續大力推動盈利模式轉
型 ，收入來源更趨多元化 。報告期內 ，本集團實現手續費及佣金淨收入人民幣405.51億元 ，同比增加人民
幣37.56億元 ，增幅10.21% 。銀行卡類和管理類業務是本集團中間業務的主要增長點 。
下表列示了本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構：
（人民幣百萬元）
2017 2016年
銀行卡 16,267 12,065
管理類 14,948 12,502
投資銀行 4,518 5,306
代理類 3,216 4,636
擔保承諾 2,554 2,962
支付結算 1,884 1,722
其他 673 691
44,060 39,884
： (3,509) (3,089)
40,551 36,795
銀行卡手續費收入為人民幣162.67億元 ，同比增加人民幣42.02億元 ，增幅34.83% ，主要得益於發卡
量增長以及卡消費業務的發展 。
管理類手續費收入為人民幣149.48億元 ，同比增加人民幣24.46億元 ，增幅19.56% ，主要受益於本集
團資產管理及代理理財業務管理費收入的增長 。
投資銀行手續費收入為人民幣45.18億元 ，同比減少人民幣7.88億元 ，降幅14.85% ，主要由於咨詢顧
問類業務減少 。
代理類手續費收入為人民幣32.16億元 ，同比減少人民幣14.20億元 ，降幅30.63% ，主要由於代理保險
類業務減少 。
擔保承諾手續費收入為人民幣25.54億元 ，同比減少人民幣4.08億元 ，降幅13.77% ，主要由於票據風
險敞口管理費減少 。
支付結算手續費收入為人民幣18.84億元 ，同比增加人民幣1.62億元 ，增幅9.41% ，主要因為海外行支
付結算類手續費收入有所上升 。
34 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
4.
報告期內 ，本集團業務成本為人民幣604.05億元 ，同比增加人民幣20.02億元 ，增幅3.43%；本集團成
本收入比為31.85% ，同比上升0.95個百分點 。如剔除增值稅對營業收入及業務成本列報口徑變化的影響 ，
本集團成本收入比為30.04% ，同比上升0.27個百分點 。
下表列示了本集團在所示期間的業務成本的組成結構：
（人民幣百萬元）
2017 2016年
職工薪酬及福利 27,942 26,040
業務費用 26,585 26,310
折舊與攤銷 5,878 6,053
60,405 58,403
5.
本集團資產減值損失包括發放貸款和墊款 、金融投資 、其他應收款和抵債資產等提取減值準備的支出 。
報告期內 ，本集團貸款減值損失為人民幣297.87億元 ，同比增加人民幣13.07億元 ，增幅4.59% 。其
中：(1)組合撥備支出為人民幣146.60億元 ，同比增加人民幣52.21億元；(2)逐筆撥備支出為人民幣151.27億
元 ，同比減少人民幣39.14億元 。報告期內 ，本集團信貸成本率為0.67% ，同比下降0.02個百分點 。
6.
報告期內 ，本集團所得稅支出為人民幣125.74億元 ，同比減少人民幣58.85億元 ，降幅31.88% 。實際
稅率為15.10% ，低於25%的法定稅率 ，主要是由於本集團持有的國債和地方債利息收入按稅法規定為免稅
收益 。
下表列示了本集團在所示期間的當期所得稅費用及遞延所得稅費用的明細：
（人民幣百萬元）
2017 2016年
當期所得稅費用╱（收益） 14,836 14,814
遞延所得稅費用╱（收益） (2,262) 3,645
二零一七年年度報告 A股 35
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 二 ）資 產 負 債 表 主 要 項 目 分 析
1.
報告期末 ，本集團資產總額為人民幣90,382.54億元 ，較年初增加人民幣6,350.88億元 ，增幅7.56% 。
下表列示了本集團在所示日期資產總額中主要組成部分的余額（撥備後）及其佔比情況：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 余額 佔比(%)
發放貸款和墊款 4,354,499 48.18 4,009,046 47.71
持有至到期投資 1,511,375 16.72 1,407,449 16.75
現金及存放中央銀行款項 938,571 10.38 991,435 11.80
拆出資金 570,766 6.32 467,791 5.57
9,038,254 8,403,166
(1)
報告期內 ，本集團合理把握信貸投放總量 、投向和節奏 ，貸款實現均衡平穩增長 。報告期末 ，本集團
客戶貸款余額為人民幣44,569.14億元 ，較年初增加人民幣3,539.55億元 ，增幅8.63% 。其中 ，境內銀行機
構人民幣貸款較年初增加人民幣3,078.78億元 ，增幅8.78% 。
36 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
行業集中度
報告期內 ，本集團積極支持產業結構升級和實體經濟發展 ，大力推動業務結構優化 。
下表列示了本集團在所示日期客戶貸款按行業分佈的情況：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 余額 佔比(%)
採礦業 109,215 2.45 107,787 2.63
製造業
－石油化工 106,999 2.40 106,514 2.60
－電子 76,261 1.71 59,942 1.46
－鋼鐵 34,893 0.78 36,841 0.90
－機械 96,092 2.16 118,200 2.88
－紡織及服裝 30,043 0.67 33,714 0.82
－其他製造業 224,368 5.04 224,455 5.47
電力 、燃氣及水的生產和供應業 162,821 3.65 147,141 3.59
建築業 106,679 2.39 99,487 2.42
交通運輸 、倉儲和郵政業 523,339 11.74 495,427 12.07
電信 、計算機服務和軟件業 25,769 0.58 20,594 0.51
批發和零售業 281,689 6.32 319,579 7.79
住宿和餐飲業 35,143 0.79 34,489 0.84
金融業 117,923 2.65 94,464 2.30
房地產業 186,784 4.19 204,111 4.97
服務業 353,325 7.93 300,929 7.33
水利 、環境和公共設施管理業 248,641 5.58 188,622 4.60
科教文衛 81,812 1.84 80,597 1.96
其他 106,278 2.38 117,290 2.86
貼現 138,958 3.12 126,589 3.09
3,047,032 68.37 2,916,772 71.09
1,409,882 31.63 1,186,187 28.91
4,456,914 100.00 4,102,959 100.00
報告期末 ，本集團公司貸款余額為人民幣30,470.32億元 ，較年初增加人民幣1,302.60億元 ，增幅
4.47% 。其中 ，貸款分佈最多的四個行業是製造業 ，交通運輸 、倉儲和郵政業 ，服務業以及批發和零售
業 ，佔全部公司貸款的56.68% 。
報告期末 ，本集團個人貸款余額為人民幣14,098.82億元 ，較年初增加人民幣2,236.95億元 ，增幅
18.86% ，在客戶貸款中的佔比較年初上升2.72個百分點至31.63% 。
二零一七年年度報告 A股 37
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
借款人集中度
報告期末 ，本集團對最大單一客戶的貸款總額佔集團資本淨額的2.63% ，對最大十家客戶的貸款總額佔
集團資本淨額的12.90% ，均符合監管要求 。
下表列示了在所示日期本集團向十大借款人提供的貸款余額：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31
(%)
客戶A 、 20,770 0.47
客戶B 、 16,976 0.38
客戶C 、 12,302 0.28
客戶D 、 9,983 0.22
客戶E 、 9,105 0.20
客戶F 、 7,184 0.16
客戶G 6,740 0.15
客戶H － 6,500 0.15
客戶I 、 6,286 0.14
客戶J 、 6,122 0.14
101,968 2.29
地域集中度
本集團貸款主要集中在長江三角洲 、環渤海經濟圈和珠江三角洲地區 。報告期末 ，上述三個地區貸款
余額佔比分別為31.77% 、17.02%和7.90% ，貸款余額較年初分別增長8.94% 、3.43%和10.56% 。
貸款質量
報告期末 ，本集團減值貸款率為1.50% ，較年初下降0.02個百分點；撥備覆蓋率為153.08% ，較年初
上升2.58個百分點 。
下表列示了本集團在所示日期的減值貸款和逾期90天以上貸款的部分資料：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
減值貸款 66,902 62,400
逾期90天以上的貸款 76,423 86,782
減值貸款佔貸款余額的百分比(%) 1.50 1.52
38 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
(2)
報告期末 ，本集團證券投資淨額為人民幣24,743.48億元 ，較年初增加人民幣2,219.56億元 ，增幅
9.85%；本集團證券投資總體收益率為3.60% 。未來本集團證券投資在債券品種上 ，將在目前信用分化較大
的市場環境下 ，以利率債券及AAA和AA+評級信用債券為主要配置品種 ，盡量減少AA級及以下評級的債券投
資 ，以防範違約風險和估值風險；在債券久期上 ，將繼續密切關注宏觀經濟形勢和貨幣政策變化 ，適時調整
債券組合久期 ，保持連續性 、穩定性 。
證券投資結構
下表列示了在所示日期本集團按持有目的劃分和按發行主體劃分的證券投資結構：
－ 按持有目的劃分的投資結構：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 余額 佔比(%)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 173,102 7.00 117,168 5.20
應收款項類投資 387,733 15.67 385,020 17.09
可供出售金融資產 402,138 16.25 342,755 15.22
持有至到期投資 1,511,375 61.08 1,407,449 62.49
2,474,348 100.00 2,252,392 100.00
－ 按發行主體劃分的投資結構：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 余額 佔比(%)
政府及中央銀行 1,306,610 52.80 1,132,581 50.28
公共實體 35,663 1.44 33,451 1.49
同業和其他金融機構 730,088 29.51 652,835 28.98
法人實體 401,987 16.25 433,525 19.25
2,474,348 100.00 2,252,392 100.00
報告期末 ，本集團持有金融債券人民幣7,300.88億元 ，包括政策性銀行債券人民幣3,037.94億元和同業
及非銀行金融機構債券人民幣4,262.94億元 ，佔比分別為41.61%和58.39% 。
二零一七年年度報告 A股 39
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
(%) 到期日 計提減值
2015年同業及非銀行金融機構債券 5,910 4.95 19/01/2018 –
2015年政策性銀行債券 5,860 3.74 10/09/2025 –
2017年同業及非銀行金融機構債券 4,400 4.45 08/11/2027 –
2017年同業及非銀行金融機構債券 4,400 4.20 17/04/2020 –
2016年政策性銀行債券 4,050 2.72 03/03/2019 –
2014年同業及非銀行金融機構債券 4,000 5.98 18/08/2029 –
2017年同業及非銀行金融機構債券 4,000 4.00 09/03/2020 –
2017年同業及非銀行金融機構債券 4,000 4.20 28/04/2020 –
2016年政策性銀行債券 3,850 2.79 27/07/2019 –
2016年政策性銀行債券 3,280 3.33 22/02/2026 –
2.
報告期末 ，本集團負債總額為人民幣83,619.83億元 ，較年初增加人民幣5,912.24億元 ，增幅7.61% 。
其中 ，客戶存款較年初增加人民幣2,017.56億元 ，增幅4.27% ，在負債總額中的佔比為58.96% ，較年初下
降1.89個百分點；同業及其他金融機構存放款項較年初增加人民幣535.34億元 ，增幅4.27% ，在負債總額中
的佔比為15.64% ，較年初下降0.50個百分點 。
客戶存款是本集團最主要的資金來源 。報告期末 ，本集團客戶存款余額為人民幣49,303.45億元 ，較
年初增加人民幣2,017.56億元 ，增幅4.27% 。從本集團客戶結構上看 ，公司存款佔比為67.94% ，較年初上
升0.13個百分點；個人存款佔比為31.99% ，較年初下降0.10個百分點 。從期限結構上看 ，活期存款佔比為
50.67% ，較年初下降1.10個百分點；定期存款佔比為49.26% ，較年初上升1.13個百分點 。
下表列示了本集團在所示日期的公司存款和個人存款情況：
（人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
3,349,617 3,206,241
其中：公司活期存款 1,842,317 1,725,948
公司定期存款 1,507,300 1,480,293
1,577,273 1,517,560
其中：個人活期存款 655,559 722,225
個人定期存款 921,714 795,335
40 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 三 ）現 金 流 量 表 主 要 項 目 分 析
報告期末 ，本集團現金及現金等價物余額人民幣2,289.19億元 ，較年初淨減少人民幣874.77億元 。
經營活動現金流量為淨流入人民幣107.27億元 ，同比少流入人民幣4,743.39億元 。主要是由於向中央銀
行借款和賣出回購金融資產淨增加額同比有所減少 。
投資活動現金流量為淨流出人民幣1,229.59億元 ，同比少流出人民幣4,619.86億元 。主要是證券投資相
關活動導致的現金淨流出同比有所減少 。
籌資活動現金流量為淨流入人民幣304.82億元 ，同比少流入人民幣473.83億元 。主要是由於本年度發
行優先股現金淨流入同比有所減少 。
（ 四 ）分 部 情 況
1.
下表列示了本集團在所示期間各個地區分部的利潤總額和營業收入：
（人民幣百萬元）
2017 2016年
1
利潤總額 營業收入1
華北 13,468 22,708 12,439 22,163
東北 2,457 7,324 4,015 7,859
華東 26,091 73,358 26,296 67,707
華中及華南 21,408 35,799 19,782 33,884
西部 7,772 16,551 9,320 17,221
海外 6,909 11,343 6,085 10,425
總部 5,160 26,447 8,173 27,973
2
83,265 193,530 86,110 187,232
註：
1. 包括利息淨收入 、手續費及佣金淨收入 、投資收益╱（損失）、公允價值變動收益╱（損失）、匯率及匯兌產品淨收益╱（損失）、保
險業務收入和其他業務收入等 ，並扣除了稅金及附加 。下同 。
2. 含少數股東損益 。下同 。
二零一七年年度報告 A股 41
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
2.
下表列示了本集團在所示日期按地區劃分的存款余額和貸款余額：
（人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
存款余額 貸款余額
華北 755,865 588,224 703,472 568,598
東北 254,035 207,142 250,716 202,216
華東 1,754,618 1,506,194 1,751,799 1,441,942
華中及華南 1,148,975 851,780 1,067,991 761,294
西部 610,080 447,924 593,674 417,904
海外 402,687 421,901 358,061 384,396
總部 4,085 433,749 2,876 326,609
4,930,345 4,456,914 4,728,589 4,102,959
3.
本集團的業務主要分成四類：公司金融業務 、個人金融業務 、資金業務和其他業務 。本集團公司金融業
務是利潤的最主要來源 ，公司金融業務利潤總額佔比達42.76% 。
下表列示了本集團在所示期間按業務板塊劃分的利潤總額和營業收入情況：
（人民幣百萬元）
2017 2016年
利潤總額 營業收入
公司金融業務 35,600 87,786 42,989 90,322
個人金融業務 25,377 65,233 20,508 60,532
資金業務 19,274 21,884 20,034 22,752
其他業務 3,014 18,627 2,579 13,626
83,265 193,530 86,110 187,232
42 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 五 ）資 本 充 足 率
本集團遵照中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其相關規定計量資本充足率 。經監管核准 ，本
集團自2014年4月開始實施資本管理高級方法 。
報告期末 ，本集團資本充足率14.00% ，一級資本充足率11.86% ，核心一級資本充足率10.79% ，均滿
足監管要求 。
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
《 （ ）》
核心一級資本淨額 609,454 562,697
一級資本淨額 669,429 622,573
資本淨額 790,381 743,119
核心一級資本充足率(%) 10.79 10.39
一級資本充足率(%) 11.86 11.49
資本充足率(%) 14.00 13.72
註：
1. 按《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定 ，交銀保險和交銀人壽兩家保險公司不納入併表範圍 。
2. 按照資本管理高級方法計量的資本充足率 ，信用風險採用內部評級法 ，市場風險採用內部模型法 ，操作風險採用標準法 。
《 》
核心資本充足率(%) 10.51 10.33
資本充足率(%) 13.72 13.44
關於本集團資本計量的更多信息 ，請參見本集團在上交所網站 、香港聯交所網站以及本行官方網站發佈
的《交通銀行股份有限公司2017年度資本充足率信息披露報告》。
二零一七年年度報告 A股 43
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 六 ）槓 桿 率
本集團依據中國銀監會2015年1月頒佈的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率 。報告期末 ，本
集團槓桿率6.88% ，滿足監管要求 。
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
《 （ ）》 2015 1 ）
2017 12 31
一級資本淨額 669,429
調整後的表內外資產余額 9,731,368
槓桿率(%) 6.88
《 （ ）》
（人民幣百萬元）
2017 12 31
1 併表總資產 9,038,254
2 併表調整項 (18,885)
3 客戶資產調整項 –
4 衍生產品調整項 31,114
5 證券融資交易調整項 3,418
6 表外項目調整項 681,117
7 其他調整項 (3,650)
8 調整後的表內外資產余額 9,731,368
44 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31
1 表內資產（除衍生產品和證券融資交易外） 8,834,567
2 減：一級資本扣減項 (3,650)
3 （ ） 8,830,917
4 各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金） 33,995
5 各類衍生產品的潛在風險暴露 31,114
6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 –
7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 –
8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生產品資產余額 –
9 賣出信用衍生產品的名義本金 –
10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產余額 –
11 65,109
12 證券融資交易的會計資產余額 150,807
13 減：可以扣除的證券融資交易資產余額 –
14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 3,418
15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產余額 –
16 154,225
17 表外項目余額 1,622,588
18 減：因信用轉換減少的表外項目余額 (941,471)
19 681,117
20 一級資本淨額 669,429
21 調整後的表內外資產余額 9,731,368
22 (%) 6.88
二零一七年年度報告 A股 45
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 七 ）流 動 性 覆 蓋 率
根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》相關規定要求 ，自2017年起 ，商業銀行應該披露流動性覆
蓋率的季度日均值 。本集團2017年第四季度流動性覆蓋率日均值為110.20%（季內日均值指季內每日數值的
簡單算術平均值 ，計算該平均值所依據的每日數值的個數為92個），較上季度略微上升0.32個百分點 ，主要
是合格優質流動性資產增加導致 。第四季度內流動性覆蓋率及各明細項目的平均值如下表所示：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
1 合格優質流動性資產 1,341,303
2 零售存款 、小企業客戶存款 ，其中： 1,425,925 133,501
3 穩定存款 178,937 8,802
4 欠穩定存款 1,246,988 124,699
5 無抵（質）押批發融資 ，其中： 3,760,115 1,605,529
6 業務關係存款（不包括代理行業務） 2,347,088 584,847
7 非業務關係存款（所有交易對手） 1,407,442 1,015,097
8 無抵（質）押債務 5,585 5,585
9 抵（質）押融資 25,567
10 其他項目 ，其中： 1,420,401 676,015
11 與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的現金流出 644,198 632,547
12 與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出 66 66
13 信用便利和流動性便利 776,137 43,402
14 其他契約性融資義務 49,584 49,584
15 或有融資義務 1,047,636 24,692
16 預期現金流出總量 2,514,888
17 抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券） 63,736 58,480
18 完全正常履約付款帶來的現金流入 796,018 587,807
19 其他現金流入 663,881 648,319
20 預期現金流入總量 1,523,635 1,294,606
21 合格優質流動性資產 1,341,303
22 現金淨流出量 1,220,282
23 流動性覆蓋率(%) 110.20
46 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 八 ）其 他 財 務 等 信 息
以下為根據中國證監會要求列示的有關信息 。
1.
本集團建立了董事會最終負責和領導的市場風險管理體系 ，搭建了以公允價值計量為基礎的內部控制的
框架 ，以滿足內部管理和信息披露的需求 ，並逐步有序地建設市場風險系統化管理 ，聯結前中後台的所有
相關部門 ，涵蓋公允價值的取得 、計量 、監控和驗證等各環節 。本集團還將繼續借鑒同行業經驗及國際慣
例 ，進一步完善與公允價值相關的內部控制制度 。本集團對於存在活躍市場的資產負債金融工具 ，首選以活
躍市場中報價為公允價值；對於不存在活躍市場的金融工具 ，採用公認的估值模型和可觀測的市場參數進行
估值或參考第三方報價並經相關風險管理部門复核後確定其公允價值 。
下表列示了本集團報告期內與公允價值計量相關的項目情況：
（人民幣百萬元）
（ ）
（ ）
1. 以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 179,221 (745) – – 227,030
2. 衍生金融資產 37,223 (2,930) 57 – 34,007
3. 可供出售金融資產 342,755 (348) (3,449) (412) 402,138
559,199 (4,023) (3,392) (412) 663,175
投資性房地產 8,762 192 – – 8,217
567,961 (3,831) (3,392) (412) 671,392
(104,934) 3,630 (51) – (78,355)
註： 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 、衍生金融負債和應付債券 。
二零一七年年度報告 A股 47
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
2.
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017
(%) 同比增減(%)
利息淨收入 127,366 64.98 (5.56)
手續費及佣金淨收入 40,551 20.69 10.21
投資收益╱（損失） 4,264 2.18 190.46
公允價值變動收益╱（損失） (201) (0.10) (90.96)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） (1,052) (0.54) (123.27)
保險業務收入 12,968 6.62 35.14
其他業務收入 11,598 5.92 43.15
資產處置收益 123 0.06 89.23
其他收益 394 0.19 –
196,011 100.00 1.46
3.
（人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息 1,110 1,920
持有至到期投資利息 23,514 21,743
發放貸款和墊款利息 16,846 13,853
可供出售金融資產利息 4,334 3,180
應收款項類投資利息 2,488 2,505
央行及同業利息 6,269 4,602
54,561 47,803
4.
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 余額 佔比(%)
信用貸款 1,397,316 31.35 1,246,423 30.38
保證貸款 857,939 19.25 828,651 20.20
附擔保物貸款 2,201,659 49.40 2,027,885 49.42
－抵押貸款 1,626,630 36.50 1,551,431 37.81
－質押貸款 575,029 12.90 476,454 11.61
4,456,914 100.00 4,102,959 100.00
48 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
5.
（人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
抵債資產原值 1,035 1,028
減：抵債資產跌價準備 (129) (136)
906 892
6.
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日 較年初增減(%)
重組貸款 10,843 15,464 (29.88)
逾期貸款 98,757 108,183 (8.71)
7.
（人民幣百萬元）
2017
年初余額 30,157 63,756 93,913
本年計提 16,724 14,660 31,384
本年轉回 (1,597) – (1,597)
本年核銷 (19,554) – (19,554)
本年轉入╱（轉出） 9,283 (10,596) (1,313)
－收回原轉銷貸款和墊款轉入 917 – 917
－貸款價值因折現價值上升轉出 (1,812) – (1,812)
－其他轉入╱（轉出） 10,178 (10,596) (418)
35,013 67,820 102,833
匯率影響 (143) (275) (418)
34,870 67,545 102,415
二零一七年年度報告 A股 49
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
8.
（人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
公允價值
名義金額 資產 負債
外匯及商品合約 2,472,503 31,655 (31,819) 2,102,171 34,546 (32,447)
利率合約及其他 721,892 2,352 (1,525) 704,429 2,677 (2,152)
3,194,395 34,007 (33,344) 2,806,600 37,223 (34,599)
9.
（人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日
信貸承諾及財務擔保 1,412,703 1,252,469
其中：貸款承諾 70,306 86,125
信用卡承諾 742,011 528,199
信用證承諾 131,280 126,885
開出保函及擔保 272,981 279,694
承兌匯票 196,125 231,566
經營租賃承諾 13,806 13,593
資本性承諾 70,236 66,570
10.
(1) 對外股權投資總體分析 。報告期末 ，本集團對外長期股權投資余額人民幣33.57億元 ，較年初增加
人民幣26.43億元 。本集團對外股權投資變動情況參見財務報表附註四 、12。
(2) 報告期內 ，本集團不存在有關附屬公司 、聯營公司及合營公司的重大收購及出售 。
(3) 本集團部分資產被用作同業和其他金融機構間回購業務及拆借業務有關的擔保物 。除此之外 ，本
報告期內 ，本行無其他需要披露的重大資產抵押情況 。
(4) 本集團控制的理財業務和未納入合併範圍的託管和信託等結構化主體情況載於財務報表附註四 、
58；本集團資產證券化業務情況載於財務報表附註四 、56(3) 。
(5) 報告期末 ，本集團不存在重大資產受限情況 。
(6) 本集團人才培養和儲備執行等情況參見“董事 、監事 、高級管理人員和人力資源管理”章節 。
50 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
四 、業務創新和新產品情況
報告期內 ，本集團圍繞產品創新“十三五”規劃綱要和2017年行動計劃 ，在公司 、零售 、同業三大業務
領域創新發展核心業務 ，獲得中國《銀行家》雜誌2017“最佳金融創新獎”。
（ 一 ）完 善 業 務 創 新 體 制 機 制
改革重大創新項目推進流程 ，建立季度專項評價機制 ，手機銀行 、財資管理系統 、銀銀平台等7個
重大創新項目取得階段性成效 。
完善總分行聯合創新實驗項目機制 ，報告期內 ，基於分行需求啟動18項總分行聯合創新實驗項目 。
調動分行創新積極性 ，報告期內 ，各分行根據本地市場及客戶需要 ，大力開展創新研發和共享推
廣 ，全年推進45項分行級創新實驗項目建設 。
（ 二 ）公 司 業 務 方 面 ， 在 現 金 管 理 、 產 業 鏈 金 融 、 投 資 銀 行 、 國 際 業 務 、 小 微 業 務 等
多個領域開展產品創新與優化 。
提升現金管理服務能力 。創新財務公司財資管理系統服務 ，度身定制銀行級財務公司核心業務系
統；率先推出集中收付匯及軋差淨額自動化結算系統；推廣黨費管家等多場景收付款應用服務方案；推出票
據池內部計價功能 ，增強集團企業票據集中管理掌控力 。
完善產業鏈金融產品線 。大力推廣“在線貼現”，年業務量突破650億元；推出以代理大型企業付款
和中小企業快捷融資為特色的“快易付”創新服務 ，並對面向產業鏈上下游的支付結算與貿易融資進行整合包
裝和產品升級 ，推出“蘊通E鏈”服務品牌 。
持續推出投資銀行新產品與新業務 。報告期內 ，本行推出扶貧債 、雙創債 、綠色債等創新產品 ，
以及債券通 、中國美元主權債 、南美地區境外債 、債權融資計劃主承銷等新業務；推進市場化債轉股業務；
推動資產證券化業務 、資產支持票據業務 ，落地首單銀行間市場信託收益權型類資產支持票據 。
優化跨境金融服務 。增加阿聯酋迪拉姆幣種(AED)的對公結售匯及匯款業務 ，使外匯財資業務幣
種達23個 ，跨境匯款業務幣種達17個 ，進一步擴大跨境支付服務領域 。推出跨境匯款GPI(Global Payment
Innovation)服務功能 、批量匯款 、線上交單等服務；推出交叉貨幣掉期(CCS) 、境外大宗商品套保業務 ，新
增大宗商品交易品種15個 ，推出銀企直連結匯；推進各地自貿區業務落地 ，在遼寧 、重慶 、河南 、四川等
多地自貿區敘做當地市場首筆業務 ，推出上海自貿區結構性存款 。
加大普惠金融支持力度 。推進強擔保叠加信用組合貸款方案 ，有效緩解小微企業“融資難 、融資
貴”難題 。
二零一七年年度報告 A股 51
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 三 ）零 售 業 務 方 面 ， 加 強 信 用 卡 、 理 財 、 支 付 、 信 貸 等 產 品 創 新 ， 推 進 線 上 線 下 一
體化渠道建設 。
加大信用卡與消費信貸業務創新力度 。報告期內 ，本行在業內首推手機信用卡服務體系 ，發佈“手
機信用卡白皮書”，實現信用卡“當場申請 ，立即使用”的業務模式 ，領行業之先 ，開啟信用卡“無卡時代”和
秒級服務體驗時代 。該項目獲評2017年金融信息化十件大事之一和2017年度上海銀行業創新獎 。深化“買單
吧”生活服務場景建設 ，與“餓了麼”、“易果生鮮”等細分行業巨頭合作 ，為客戶提供優質 、全面的生活服務
場景 。在汽車 、裝修 、留學等領域推出指定消費信貸用途的新產品“好商貸”，大額現金貸款產品“好現貸”，
豐富消費信貸場景模式 。發行“交通銀行中鐵網絡聯名信用卡”，推出購票立減並享5倍積分活動 ，向客戶提
供多重優惠 。白金卡2.0產品升級 ，航班延誤秒賠創業界先河 。本行白金卡被21世紀傳媒和藍莓測評等多家
專業及獨立機構評為年度最佳白金信用卡 。
加強財富管理產品創新 。創新推出貴金屬錢包和實物金配貨升級模式 。針對代發工資客戶 ，推出
“薪金寶”產品 ，實現表內理財自動申購 。針對私人銀行客戶 ，推出多款現金管理類 、主題策略淨值型理財
產品以及多款高端保險產品 。
加強支付產品創新 。依託移動互聯網推出在線開戶 、保險保障 、專用於快捷支付的小額安全電子
賬戶－“安心付”，為客戶提供更安全的移動支付體驗 。
加強信貸業務創新 。推出基於移動互聯及大數據技術的消費貸產品－薪金貸 。推出個人貸款手持終
端移動受理平台 ，方便客戶申請 。
完善渠道建設 。報告期內 ，本行搭建零售客戶回饋貼金券系統 ，擴大金融交易功能覆蓋面；上線
手機銀行交銀直播平台 ，打造“離店不離行”7*24小時貼心服務；強化“智能設備”綜合性交易功能 ，深化到店
客戶服務創新 。將線上服務（註冊 、申請賬戶 、辦理業務 、智能客服 、網點預約）與客戶經理對接 ，實現線
上 、線下服務一體化 。優化信用卡業務客戶服務模式 ，創新推出人機協作智能服務項目 ，大幅提升運營效
率 ，降低運營成本 。開展廣場舞大賽 、理財拼團等大型活動 ，提升客戶綜合服務效果 。
（ 四 ）同 業 業 務 方 面 ， 圍 繞 交 易 型 業 務 與 財 富 管 理 ， 積 極 推 動 業 務 和 產 品 創 新 。
獲得多項業務資質 ，推進交易型銀行建設 。報告期內 ，本行取得“債券通”境內做市商 、境外全球
託管行和香港結算行資質並達成市場首單交易；取得上海國際能源中心境內外客戶保證金存管銀行資格 。報
告期末 ，本行期貨公司保證金賬戶數量居市場首位 。同時 ，本行還取得上海清算所信用違約互換首批綜合清
算會員資格 ，擁有上海清算所全部業務綜合清算資質；成功開展本行首筆代客利率互換業務 、首筆代客貨幣
互換業務及首筆代客大宗商品套期保值交易 。
堅持服務創新 ，打造銀銀合作平台 。“銀銀智道”同業財富管理平台實現同業存款線上交易；銀銀合
作第三方存管 、代銷理財 、代理貴金屬錢包手機APP功能投產；全面啟動科技 、培訓和研究輸出 ，推動銀銀
合作從“融資”向“融智”升級 。
加快產品創新 ，推動理財業務規範發展 。推出首款T+0類貨幣淨值型產品 、首款以“最低持有期”為
亮點的淨值型產品；推出貨幣掉期型美元同業理財產品 ，發行“金太陽D”和“金月亮玉盤”標準化同業理財產
品 。“金太陽”系列同業理財產品獲得《證券時報》 2017年中國開放式銀行理財產品君鼎獎”。
52 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
五 、風險管理
2017年 ，本集團信貸結構契合國家重大戰略實施和服務實體經濟的定位 ，風險管控取得積極成效 ，資
產質量穩中向好 ，有效規避了大額風險暴露 ，成功抵禦了外部風險衝擊 ，守住了風險底線 。報告期末 ，主
要資產質量指標較年初實現“一升五降”。其中 ，撥備覆蓋率為153.08% ，較年初提高2.58個百分點；減值貸
款率為1.50% ，較年初下降0.02個百分點；逾期貸款和逾期90天以上貸款余額較年初分別減少人民幣94.26
億元和人民幣103.59億元；逾期貸款和逾期90天以上貸款佔比較年初分別下降0.42和0.41個百分點 。全年未
發生重大案件和風險事件 。
（ 一 ）風 險 偏 好
本行董事會將“穩健 、平衡 、合規 、創新”確立為全行總體風險偏好 ，設立收益 、資本 、質量 、評級四
維風險容忍度 ，並進一步對信用 、市場 、操作 、流動性 、銀行賬戶利率 、信息科技 、國別（經濟體）、聲譽
等八大風險設定了20個具體風險限額指標 ，以定期掌控總體風險變化 。
報告期內 ，本集團堅持依法合規穩健經營 ，嚴格執行各項風險管理基本政策 ，繼續強化風險合規底線
約束 ，全面落實風險防控責任 ，積極謀求風險與收益的動態平衡 ，努力實現規模 、質量與效益的均衡發
展 。全年風險偏好總體執行情況良好 。
（ 二 ）風 險 管 理 架 構
本行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能 ，並通過下設的風險管理委員會掌握全行風險狀況 。
高管層設立“ 1+3+2”風險管理委員會 ，即全面風險管理委員會及其下設的信用風險 、市場與流動性風險 、操
作風險與合規（反洗錢）三個專業風險管理委員會 ，以及貸款審查╱非信貸評審 、風險資產審查兩類業務審查
委員會 。
各省直分行 、海外行 、子公司和直營機構參照上述框架 ，相應設立簡化實用的風險管理委員會 。全面
風險管理委員會與其他委員會之間 ，以及總分機構委員會之間建立“領導與執行 、指導與報告”機制 ，形成整
體統一 、有機協調的風險管理體系 ，確保全行風險管理要求的執行落實 。2017年 ，總行全面風險管理委員
會及專業風險管理委員會共召開會議16次 ，審議議題64項 。
報告期內 ，本集團覆蓋全面 、分層分類的風險管理政策體系更加健全 。貫徹中央關於金融風險防控工
作的要求 ，出台金融風險防控的十八條意見 ，把防控風險和案件放在首位 。制定全面風險管理政策 ，明確
風險統一集中管理的制度 ，確保對各類風險管理的統領性 、各類風險管理與全面風險管理政策和程序的一致
性。
（ 三 ）風 險 管 理 工 具
本集團高度重視風險管理工具 、信息系統和計量模型建設與應用 。報告期內 ，通過創新數據挖掘 ，
加強信息整合 ，增強信用風險管控能力 。主動變革風險監控模式 ，實現客戶顯性股權關聯向隱性的控制關
聯 、擔保關聯 、資金關聯的拓展 ，基於新興風險特征迭代開發系統識別規則 ，實施自上而下的全方位動態
監控 ，提高風險排查的精度 、風險預警的敏感度 、應急響應的速度 。強化中台系統對市場風險 、銀行賬戶
利率風險與流動性風險的監測 ，加大操作風險管理工具在業務管理中的應用 ，利用各類信息系統強化對營
運 、欺詐 、洗錢等風險的實時控制 ，不斷提升風險管理實效 。
二零一七年年度報告 A股 53
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
本集團已建成資本管理高級方法實施的完整體系 ，覆蓋政策流程建設 、模型開發與管理 、數據積累與
規範 、系統設計與實施 、業務管理與考核應用 、獨立驗證與審計 、專業人才培養等各個方面 。經監管核
准 ，本集團對公司業務風險暴露採用初級內部評級法 、零售業務風險暴露採用內部評級法 、市場風險採用內
部模型法 、操作風險採用標準法計量資本要求 。報告期內 ，本集團持續完善覆蓋信用 、市場 、操作 、流動
性 、銀行賬戶利率等風險的計量模型及管理體系 。開展模型運行監控和分析 ，不斷進行模型優化 ，穩步推
進高級方法的升級和新計量工具的研發和推廣 ，在客戶准入 、限額管理 、風險監控 、績效考核中廣泛應用
計量結果 。
（ 四 ）信 用 風 險 管 理
信用風險是本集團面臨的主要風險之一 。本集團抓住投向指導 、調查和申報 、業務審查審批 、資金發
放 、存續期管理和逾期不良貸款管理等環節進行嚴格規範管理 ，將信用風險控制在可接受的範圍 ，實現風險
與收益的平衡 。
本集團堅決貫徹中央經濟金融大政方針和國務院決策部署 ，緊密對接國家政策和市場變化 ，制定並動
態更新授信與風險政策綱要和行業（區域）投向指引 ，積極服務實體經濟 、支持國家戰略 、把握產業轉型升
級 ，堅持用好增量和盤活存量並重 。全年信貸增量主要投向符合國民經濟特點和轉型方向的領域 ，符合當前
宏觀經濟運行和需求特點 。
加強重點領域風險管控：開展產能過剩行業風險排查 ，鎖定重點客戶 ，採取針對性風險管控措施；按季
開展票據業務風險監測 ，運用系統數據識別可疑開票客戶 ，新發生墊款率大幅下降；開展信用債違約風險排
查 ，每季形成潛在風險債券清單 ，運用至全集團各經營單位債券投資風險管理及年金信用債風險管理；開展
對公集群式風險 、小企業新增業務風險 、互聯網與非法集資排查與監測 ，將發現的潛在風險客戶納入相應名
單實施動態管理 ，提升風險管控的精準性 。
強化貸（投）後管理 。制定 、完善制度辦法 ，構建貸（投）後管理工作的支柱性政策框架 ，不斷健全完善
各項配套機制 ，優化流程工具 。
着力推進風險化解 。一是紮實推進減退加固 ，全年累計減退加固授信金額人民幣892.04億元 。二是積
極運用各類清收處置手段 ，及時化解存量風險 ，全年共壓降不良貸款人民幣446.74億元 。三是做好不良資
產證券化發行工作 ，完成業界首單小微企業不良資產證券化發行工作 ，發行規模人民幣5.7億元 ，對應不良
貸款本金人民幣11.3億元 。
54 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
《貸款風險分類指引》的監管要求 ，按照風險程度 ，即信貸資產本息及時足額償還
的可能性 ，對信貸資產實行五級分類（正常 、關注 、次級 、可疑和損失）管理 ，其中後三類稱為不良貸款 。
對公司類信貸資產 ，以監管核心定義為基礎 ，參照內部評級結果和逐筆撥備情況 ，詳細規定了五級分類定性
風險特征與定量評價標準 ，充分考慮影響信貸資產質量的各項因素 ，審慎確定風險分類 。對零售類信貸資產
（含信用卡），以脫期法為基礎 ，結合貸款逾期賬齡和擔保方式進行五級分類管理 。報告期末 ，本集團按中國
銀行業監管口徑劃分的貸款五級分類情況如下：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
2017 12 31 2016年12月31日 2015年12月31日
(%) 余額 佔比(%) 余額 佔比(%)
正常類貸款 4,259,345 95.57 3,916,818 95.46 3,547,697 95.32
關注類貸款 130,667 2.93 123,741 3.02 118,103 3.17
4,390,012 98.50 4,040,559 98.48 3,665,800 98.49
次級類貸款 17,120 0.38 17,513 0.42 22,953 0.62
可疑類貸款 24,865 0.56 26,950 0.66 22,521 0.61
損失類貸款 24,917 0.56 17,937 0.44 10,732 0.28
66,902 1.50 62,400 1.52 56,206 1.51
4,456,914 100.00 4,102,959 100.00 3,722,006 100.00
報告期末 ，本集團按中國銀行業監管口徑計算的貸款遷徙率如下：
(%) 2017 2016年 2015年
正常類貸款遷徙率 2.09 2.80 2.52
關注類貸款遷徙率 21.62 24.60 27.32
次級類貸款遷徙率 53.59 50.04 32.14
可疑類貸款遷徙率 26.86 33.72 21.78
註： 根據中國銀監會《關於印發非現場監管指標定義及計算公式的通知》的規定計算 。
2018年 ，受宏觀經濟下行 、去產能影響 ，本集團資產質量仍將持續承壓 ，風險管控形勢依然嚴峻 。
（ 五 ）市 場 風 險 管 理
市場風險是指因市場價格（利率 、匯率 、商品價格和股票價格等）的不利變動而使銀行表內外業務發生損
失的風險 。本集團面臨的主要市場風險是利率風險和匯率風險（包含黃金）。
本集團對匯率風險和交易賬戶的一般利率風險採用內部模型法計量 ，對內部模型法未覆蓋部分的市場風
險採用標準法計量 。內部模型法採用歷史模擬法計量風險價值(VaR)和壓力風險價值(SVaR) ，歷史觀察期均
為1年 ，持有期為10個工作日 ，單尾置信區間為99% 。
二零一七年年度報告 A股 55
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
本集團通過建立和完善職責分工明確 、制度流程清晰 、計量系統完善 、監控分析及時的市場風險管
理體系 ，控制和防範市場風險 ，提高市場風險管理水平 。市場風險管理的目標是根據董事會確定的風險偏
好 ，積極主動識別 、計量 、監測 、控制和報告市場風險 ，通過採用限額管理 、風險對沖和風險轉移等多種
方法和手段將市場風險控制在可承受的範圍內 ，並在此基礎上追求經風險調整後的收益最大化 。
報告期內 ，本集團持續完善市場風險管理制度體系 ，制定境外銀行機構市場風險管理辦法 ，加強海外
行市場風險管理；不斷優化市場風險管理信息系統 ，建設海外行資金產品管理系統；配置新業務新產品的估
值模型 、參數和市場數據等；優化市場風險管理模型和配置；對新配置模型進行獨立驗證；定期進行數據質
量檢查 。
本集團持續提升市場風險計量成果在管理實踐中的應用 。每日及時採集全行資金交易頭寸和最新市場數
據進行頭寸估值和敏感性分析；每日採用歷史模擬法從不同的風險因素 、不同的投資組合和產品等多個維度
分別計量市場風險的風險價值 ，並應用於內部模型法資本計量 、限額監控 、績效考核 、風險監控和分析等；
每日開展返回測試 ，驗證風險價值模型的準確性；定期進行壓力測試 ，分析投資組合在壓力情景下的風險
狀況 。2017年計量結果顯示市場風險計量模型能夠及時捕捉金融市場變化 ，客觀反映面臨的市場風險 。同
時 ，本集團密切跟進國內外市場風險監管的新動態 ，積極參與中國銀監會組織的定量測算 ，深入分析市場風
險監管新趨勢落地實施的可行性和可能存在的問題 ，及時反饋意見和建議 。
（ 六 ）流 動 性 風 險 管 理
本集團流動性風險管理目標是充分識別 、有效計量 、持續監測和適當控制銀行整體及其各產品 、各業
務條線 、各業務環節 、各層機構中的流動性風險 ，確保銀行無論在正常經營環境中還是在壓力狀態下 ，都
有充足的資金應對正常業務開展 、履行債務到期及其他各類支付義務 。流動性風險管理的治理結構包括：由
董事會及其下設風險管理委員會 、高級管理層及其下設市場與流動性風險管理委員會組成的決策機構 ，由監
事會 、審計監督局組成的監督機構 ，由資產負債管理部 、金融市場業務中心 、風險管理部 、資產管理業務
中心 、營運管理部 、各分支機構 、各附屬公司及各項業務總行主管部門等組成的執行機構 。
流動性風險的管理模式採取集中和獨立相結合的方式 。“集中”體現在對流動性風險實施併表管理 ，考慮
法人和集團的整體流動性風險水平；“獨立”體現在要單獨對附屬機構 、特定業務部門或業務的流動性風險狀
況進行報告和管理 ，各經營單位都需要對自身的流動性風險擔負職責 。
報告期內 ，本集團認真落實中國銀監會《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》要求 ，持續開展流動性風
險管理鞏固和提升工作 ，有效平衡安全性 、流動性與盈利性 。
報告期內 ，本集團各項業務保持協調發展 ，整體流動性風險狀況較為穩健 ，各項流動性指標均滿足監
管要求 。本集團根據監管政策要求以及全行深化改革需要 ，進一步加強全表流動性風險管理 。一是修訂出台
了《交通銀行境內分行人民幣流動性指標管理辦法》、《關於2017年全面加強境外行流動性風險管理的意見》等
制度文件 ，進一步完善流動性管理體制建設 。二是持續加強對宏觀經濟形勢 、貨幣政策和市場利率走勢的預
判 ，做好流動性缺口預測工作 ，加強流動性管理的統籌調度力度 。三是定期實施流動性風險壓力測試 ，按
照審慎性原則 ，壓力情景的設定充分考慮了各類風險與流動性風險的內在關聯性以及市場流動性對銀行流動
性風險的影響 。四是根據宏觀經濟形勢變化 ，結合集團業務特征 ，組織開展流動性風險應急演練 ，進一步
梳理優化應急流程和應急措施 ，提高相關單位的反應速度及流動性風險處置能力 。
56 交通銀行股份有限公司
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（ 七 ）操 作 風 險 管 理
本集團建立與業務性質 、規模和產品複雜程度相適應的完整操作風險管理體系 ，確定和規範操作風險與
控制評估 、損失數據收集 、關鍵風險指標監控及操作風險事件管理的工作流程 。
報告期內 ，本集團深化操作風險管理 。修訂完善基本制度辦法 ，進一步夯實管理基礎 。對重點業務流
程操作風險與控制進行重檢識別 ，強化操作風險管理工具評估監測成果運用 ，建立改進跟蹤機制 ，助力內部
管理基礎的持續夯實 。規範業務外包管理 ，加強業務外包中信息科技活動風險的檢查評估 。開展海外分（子）
行信息系統 、互聯網信息安全管控等專項風險評估 ，強化信息科技領域風險管控 。修訂業務連續性管理制
度 ，組織推進同城災備切換綜合應急演練 ，開展重要業務影響分析重檢 ，梳理完善重點業務應急預案和業務
連續性計劃 。
（ 八 ）法 律 合 規 與 反 洗 錢
本集團不斷完善法律合規管理體制機制 ，加強法律合規管理能力建設 ，提升法律合規管理的主動性和有
效性 ，力求實現法律合規風險的監測識別 、檢查監督 、化解處置 、整改完善的全流程管理 ，為“改革創新 、
轉型發展”提供強有力的法律合規支持和保障 。
報告期內 ，本集團秉持合規優先的經營理念 ，持續完善境內外合規管理長效機制 。2017年 ，境外合規
風險管控良好 ，合規管理平穩正常 ，多家境外機構監管評級繼續保持當地中資銀行最好水平 。境內合規管理
進一步強化 ，規範規章制度全流程管理 ，構建科學合理的規章制度體系；深入推進非融資專項授權試點 ，持
續激發經營活力；深入開展印章精簡管理工作 ，有序推進印章電子化 。
本集團持續加強反洗錢管理 。按照中國人民銀行要求 ，認真部署和落實《金融機構大額交易和可疑交易
報告管理辦法》3號令）相關工作 ，加強客戶身份持續識別 ，持續提升大額和可疑交易報告水平和質量 。認真
開展風險排查和反恐融資協查 ，受到人民銀行和公安部來函表揚 。
（ 九 ）聲 譽 風 險
本集團建立健全聲譽風險管理體系 ，有效防範由經營管理及其它行為或外部事件導致利益相關方進行負
面評價的風險 ，並妥善處置各類聲譽風險事件 。
持續完善聲譽風險管理體系和機制 ，密切加強聲譽風險識別 、預警 、評估和監測 ，實時跟蹤監測各類
聲譽風險因素的產生和變化 ，適時調整應對策略和措施 ，積極探索聲譽風險量化方法 。報告期內 ，負面輿
情應對積極有效 ，聲譽風險控制得當 ，未發生重大聲譽風險事件 。
2017年 ，本行當選中國銀行業協會聲譽風險管理專業委員會第四屆常委會主任單位 ，並獲得委員會頒
發的“特殊貢獻獎”及“課題貢獻單位獎”。
二零一七年年度報告 A股 57
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（ 十 ）跨 業 跨 境 與 國 別 風 險 管 理
本集團通過建立“統一管理 、分工明確 ，工具齊全 、IT支持 ，風險量化 、實質併表”的跨業跨境風險管
理體系 ，推動各子公司 、海外機構風險管理兼顧集團統一要求和各自所在行業╱地區監管當局的特別要求 ，
防範跨業和跨境經營所可能引發的額外風險 。
報告期內 ，本集團出台《關於新形勢下進一步加強海外機構風險管理的意見》，進一步加強海外機構風
險管理 。持續健全集團內的風險報告 、信息共享 、風險排查協同 、聯動業務監控和風險事件共同處置等機
制 。繼續推動境內外機構在集團計劃框架下 ，按照所在地和所在行業監管機構要求制定恢復與處置計劃 ，靈
活 、有效應對跨境跨業經營中多監管機構要求 ，提升集團併表風險管控能力 。
加強國別風險管理 ，持續深入評估企業“走出去”重點國家和“一帶一路”沿線國家的國別風險 ，完善國別
風險評級和分析報告體系 ，繼續強化國別風險限額管控 。
報告期內 ，未發現以監管套利 、風險轉移為目的 ，不具有真實業務交易背景或者不以市場價格為基
礎 ，以及對本集團穩健經營帶來負面影響的內部交易 。
六 、主要子公司情況
（ 一 ）交 銀 基 金
交銀基金成立於2005年8月 ，註冊資本人民幣2億元 ，本行 、施羅德投資管理有限公司和中國國際海運
集裝箱（集團）股份有限公司出資比例分別為65% 、30%和5% 。公司主營業務為公開募集證券投資基金和特
定客戶資產管理計劃的募集和管理 、投資管理 、資產管理 、實業投資 、投資咨詢等 。報告期末 ，公司總資
產人民幣35.63億元 ，淨資產人民幣25.62億元 ，報告期內實現淨利潤人民幣5.38億元 。
報告期末 ，交銀基金（含旗下兩家子公司）員工人數321人 ，其中碩士及以上205人 ，本科104人 ，大專
及以下12人 。交銀基金內設部門包括投資研究 、市場營銷 、監察稽核和後台支持4大類 。交銀基金員工薪酬
由固薪和獎金組成 ，固薪根據任職崗位╱職位結合員工所具備的知識和技能水平確定 ，獎金由公司根據經營
情況 、薪酬制度 ，結合員工業績表現和對公司的貢獻決定 。
（ 二 ）交 銀 國 信
交銀國信於2007年10月正式開業 ，註冊資本人民幣57.65億元 ，本行和湖北省交通投資集團有限公司分
別持有85%和15%的股權 。經營範圍包括各類資產信託 、投融資 、購併重組 、公司理財 、財務顧問服務；
國務院有關部門批准的證券承銷業務；居間 、咨詢 、資信調查業務；代保管及保管箱業務；存放同業 、拆放
同業 、貸款 、租賃 、投資方式運用固有資產；以固有資產為他人提供擔保等 。報告期末 ，公司固有總資產
人民幣108億元 ，信託資產人民幣9,656.30億元 ，年平均實收信託規模人民幣8,003.63億元 ，報告期內實現
淨利潤人民幣9.80億元 。
報告期末 ，交銀國信員工人數218人 ，其中前台業務人員佔比60.8% ，具有本科及以上學歷的員工佔比
98.6% 。交銀國信努力構建內部具有公平性 、外部具有吸引力的績效考核與薪酬體系；圍繞公司發展戰略及
人才隊伍建設目標 ，制定並組織實施年度培訓計劃 ，形成一套覆蓋全員 、適用各層級 、能推進公司發展 、
能實現個人職業目標 、較為科學完善的培訓體系 ，以人才發展推動公司進一步做大做強 。
58 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 三 ）交 銀 租 賃
交銀租賃是本行全資子公司 ，2007年12月正式開業 ，註冊資本人民幣85億元 。經營範圍包括融資租賃
業務 ，接受承租人的租賃保證金 ，固定收益類證券投資業務 ，轉讓和受讓融資租賃資產 ，吸收非銀行股東
3個月（含）以上定期存款 、同業拆借 、向金融機構借款 、境外外匯借款 ，租賃物變賣及處理業務 ，經濟咨
詢 ，在境內保稅地區設立項目公司開展融資租賃業務 ，為控股子公司 、項目公司對外融資提供擔保 。報告
期末 ，公司總資產人民幣2,072.43億元 ，淨資產人民幣188.30億元 ，報告期內實現淨利潤人民幣24.10億
元。
報告期末 ，交銀租賃員工人數214人 ，包括高管5人 ，中層管理人員31人 ，前台業務部門員工97人 ，
中後台員工81人；研究生學歷85人 ，佔比40% ，本科學歷113人 ，佔比53% ，大專及以下學歷16人 ，佔比
7% 。交銀租賃薪酬政策按照本行相關政策執行 。公司重視員工培訓工作 ，收集整理教學案例 ，在培訓中倡
導推廣案例教學 。
（ 四 ）交 銀 人 壽
交銀人壽於2010年1月成立 ，註冊資本人民幣21億元 ，本行和澳大利亞康聯集團分別持股62.50%和
37.50% ，經營範圍為在上海市行政轄區內以及已設立分公司的省 、自治區 、直轄市內經營人壽保險 、健康
保險和意外傷害保險等保險業務以及上述業務的再保險業務（法定保險業務除外）。報告期末 ，公司資產總
額人民幣332.75億元 ，淨資產人民幣18.85億元 ，報告期內實現淨利潤人民幣2.53億元 ，原保費收入人民幣
131.31億元 ，其中新單保費收入人民幣108.45億元 。
報告期末 ，交銀人壽員工人數1,529人 ，其中銷售人員744人 ，財務人員88人 ，技術人員479人 ，行政
人員218人；研究生學歷156人 ，本科學歷966人 ，大專及以下407人 。交銀人壽員工績效堅持業績導向 ，
員工薪酬中績效薪酬佔比30%-50% ，充分體現責任共擔 、利益共享的績效文化 。報告期內 ，交銀人壽共有
900余人次參加各類培訓20余項 。培訓範圍涉及公司高管 、中層管理人員 、B職等幹部及A職等員工的專業
培訓 、條線培訓 、黨團培訓 、綜合培訓等 。
（ 五 ）交 銀 國 際
交銀國際於2007年5月成立 ，並於2017年5月在香港聯交所主板掛牌上市 。報告期末 ，本行對交銀國際
持股比例為73.14% 。交銀國際主要業務分為四大板塊 ，分別為證券經紀及保證金融資 、企業融資及承銷 、
投資及貸款和資產管理及顧問 。交銀國際的經營業績及相關情況 ，請見2018年3月27日交銀國際在香港聯交
所發佈的業績報告 。
（ 六 ）交 銀 保 險
交銀保險是本行全資子公司 ，2000年11月成立 ，註冊資本4億港元 。經營範圍包括不同種類的一般保險
業務 。報告期末 ，交銀保險資產總額7.20億港元 ，淨資產5.58億港元 ，報告期內實現淨利潤1,418萬港元 。
報告期末 ，交銀保險有正式員工40人（含交行派駐員工2人），前中台人員佔比約90% ，本科及以上學歷
員工佔比55% 。公司薪酬為月薪制 ，根據績效達成情況發放獎金 。
二零一七年年度報告 A股 59
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
（ 七 ）四 家 村 鎮 銀 行
1.
2008年9月正式開業 ，實收資本人民幣6,000萬元 ，在職員工49人 ，擁有本科及以上學歷員工佔比
65.31% 。本行持股比例61% 。
2.
2010 年4月正式開業 ，註冊資本人民幣1.8 億元 ，在職員工100 人 ，擁有本科及以上學歷員工佔比
83% 。本行持股比例51% 。
3.
2011年5月正式開業 ，註冊資本人民幣1.5億元 ，在職員工82人 ，擁有本科以上學歷員工佔比79% 。本
行持股比例51% 。
4.
2012年9月正式開業 ，註冊資本人民幣1.5億元 ，在職員工70人 ，擁有本科及以上學歷員工佔比91% 。
本行持股比例51% 。
報告期末 ，四家村鎮銀行資產總額人民幣74.14億元 ，淨資產人民幣7.35億元 ，客戶存款余額人民幣
61.09億元 ，客戶貸款余額人民幣46.44億元 。
七 、展望
展望2018年 ，全球經濟延續回暖態勢 ，中國經濟由高速度向高質量轉變 ，供給側結構性改革深化推
進 ，經濟增長新動能加速形成 ，為銀行業發展提供了良好宏觀環境 ，創造了新的業務機會 。但機遇與挑戰
相伴相生 ，經濟金融運行中也出現了一些新動向 、新變化 ，需要商業銀行高度關注 、積極佈局應對 ，既要
搶抓機遇 、順勢而為 ，又要迎難而上 、勇於挑戰 。
一方面 ，隨着宏觀環境趨於穩定和經濟結構調整效果逐步顯現 ，企業盈利情況有所好轉 ，有利於支撐
銀行業績增長 、資產質量企穩向好；“一帶一路”國家戰略穩步推進 ，“大眾創業 、萬眾創新”持續升溫 ，中高
端消費 、綠色低碳 、共享經濟 、現代供應鏈 、現代服務業等新領域蓬勃發展 ，為銀行發展新客戶 、拓展新
業務帶來新的機遇；金融科技發展日新月異 ，為銀行業務 、產品和服務變革創新提供了更強動力 。但另一方
面 ，在金融去槓桿 、防風險大背景下 ，預計貨幣政策總體易緊難松 ，市場資金仍將維持偏緊態勢 ，利率匯
率風險不確定性增加 ，流動性管理和負債發展仍將面臨較大壓力；金融治理整頓持續強化 ，合規經營要求趨
緊趨嚴 ，跨行業統一金融監管改革加速推進 ，銀行業發展模式 、業務結構和管理架構等都面臨重構挑戰；經
濟結構優化 、增長動力轉換“攻關期”內 ，局部領域潛在風險可能繼續釋放 ，信用風險形勢依然錯綜複雜 。
60 交通銀行股份有限公司
經 營 情 況 討 論 與 分 析（ 續 ）
2018年是中國改革開放40週年 ，是實施國家“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年 ，也是交通銀行創立
110週年 。作為百年民族金融品牌的繼承者和中國金融體制改革的先行者 ，本集團將繼續以“兩化一行”戰
略為引領 ，以服務實體經濟為導向 ，以深改方案為藍圖 ，堅定不移地發揚“拼搏進取 、責任立業 、創新超
越”的交行精神 ，努力打造成發展穩健 、創新活躍 、特色鮮明 、服務優質的大型綜合服務金融集團 。具體而
言 ，將重點做好以下工作：
聚焦服務實體經濟本源 ，提升金融服務質量效率 。主動對接國家重大戰略實施和重點工程項目建
設 ，依託國際化 、綜合化經營平台 ，持續加大全融資支持力度 。把握政策指向 、企業需求的變化 ，重點支
持戰略性新興產業和重點製造領域發展 ，助推經濟結構優化調整 。深化普惠金融事業部改革 ，推進金融精準
扶貧 ，加大“三農”支持力度 ，提升普惠金融服務能力 。
秉承穩健經營理念 ，全力防範化解金融風險 。強化風險責任擔當 ，完善風險管理組織架構 ，健全
全面風險管理體系 。深化金融科技手段和數據挖掘技術應用 ，加強重點領域風險監測與管控 。加大統籌調配
力度 ，繼續鞏固流動性風險與市場風險管理防線 。保持案防高壓態勢 ，不斷完善內控與合規管理體系 。
堅持“兩化一行”戰略導向 ，加快轉型發展步伐 。加強全表配置管理 ，優化資源整合 ，強化境內
外 、本外幣 、銀行非銀行業務聯動 ，提高集團協同作戰能力 。做大做強金融市場 、資產管理 、代客交易 、
銀行卡和託管等業務 ，進一步打造財富管理特色 。2018年 ，預計本集團總資產增長不低於5%1。
深化經營機制體制改革 ，持續釋放發展動能 。持續完善事業部經營架構和模式 ，增強事業部直接
經營能力 、專業化服務能力 ，促進“分行+事業部”雙輪驅動發展 。全力推動基層營業機構轉型發展 、省轄分
行改革提升 ，進一步釋放經營活力 、提高經營效率 。深化薪酬分配改革 ，推廣職業經理人制度 ，建立關鍵
族群激勵機制 ，強化風險責任約束 。
推進金融科技應用創新 ，構建競爭發展新優勢 。優化科技研發體制機制 ，加強前瞻性金融科技的
基礎研究 ，打造全集團創新產品孵化基地 。充分發揮新一代核心業務系統在客戶服務 、數據分析 、快速
產品創新 、業務轉型等方面的支撐作用 ，加快科技優勢向發展競爭優勢轉化 。強化線上線下全渠道一體協
同 、支撐互補 ，全方位提升客戶服務水平 。
1
經營計劃不構成投資者的業績承諾 ，提示投資者對此保持足夠的風險意識 ，並應理解經營計劃與業績承諾之間的差異 。
二零一七年年度報告 A股 61
交行－匯豐戰略合作
本行與匯豐攜手14載 ，互惠雙贏的合作格局不斷深化 ，已成為業界典範 。報告期內 ，雙方繼續以穩固
的股權紐帶為基礎 ，積極把握中國企業“走出去”及“一帶一路”戰略合作機遇 ，充分利用服務網絡 、客戶資
源 、信息渠道 、管理經驗方面的互補優勢 ，在全球業務 、技術交流 、監管研討 、社會公益等領域深挖合作
潛能 ，拓展合作範圍 ，推進有效協作 ，促進合作共贏 。
。在兩行戰略合作溝通機制框架下 ，雙方高層保持密切順暢溝通 ，為自上而下推動
兩行各重點領域合作的落地奠定堅實基礎 。報告期內 ，雙方高層召開1次高峰會及1次執行主席例會 ，秉承
“優先合作”原則 ，共同商定2017年重點合作項目與量化目標 ，為兩行下一步開展合作指明方向 。此外 ，雙
方高層還通過互訪 、電話 、信函等方式 ，就全球經濟金融形勢 、雙方經營發展情況 、銀行業監管趨勢 、風
險與合規管理等方面交換看法 ，分享經驗 。
。報告期內 ，匯豐銀行總裁王冬勝先生作為本行副董事長 、非執行董事 ，匯豐
銀行大中華區總裁黃碧娟女士作為本行非執行董事 ，兢兢業業 ，勤勉履職 ，積極參與本行董事會決策 ，為
推動本行持續深化改革 、提升經營管理帶來國際資深銀行家的全球視野 、先進理念和實踐經驗 。
。在交行－匯豐戰略合作顧問伍兆安先生大力推動下 ，雙方團隊持續完善“全
球業務及技術合作交流”機制 ，圍繞重點業務領域挖掘合作潛能；建立“一帶一路”業務合作推進機制 ，圍繞
服務國家“一帶一路”戰略合作機遇 ，發揮境內外網絡 、客戶基礎 、信息經驗互補優勢 ，開展有效溝通和合
作 。報告期內 ，雙方在“ 1+1”全球金融服務 、海外地區銀團貸款與離岸發債 、託管與基金代銷等領域的合作
成果進一步鞏固 。
——“ 1+1”全球金融服務合作 。報告期內 ，雙方以“ 1+1”模式共同為客戶提供境外發債 、俱樂部貸款 、
境內外銀團等服務 ，合作項目總金額約75億美元 。
——海外地區合作 。雙方在香港地區合作15筆銀團及34筆發債 ，同比分別增加3筆和17筆 ，合作項目總
金額735億美元 ，同比大幅增長92% 。在悉尼 、倫敦 、新加坡共合作9筆銀團 ，合作項目總金額約98.5億美
元。
——託管與基金代銷合作 。雙方通過產品互薦 ，合作託管產品43只 ，與年初持平 ，合作規模約人民幣
660億元 。報告期末 ，本行共代銷18只匯豐晉信基金產品 ，較年初增加1只 ，代銷規模約人民幣25億元 。
。報告期內 ，本行專家為匯豐銀行團隊舉辦兩期“中國市場經驗交流”專題培
訓 ，向匯豐85名管理人員介紹中國宏觀經濟發展及本行風險管理經驗 。本行選派50名管理人員和業務骨幹
分赴匯豐集團和匯豐銀行總部 ，參加戰略思維與實施 、業務管理體系與創新 、風險與合規管理培訓 。匯豐
向本行派駐的風險管理專家 ，針對本行業務發展與風險管理需求 ，在集團客戶 、跨境跨業風險管理 ，風險
計量等方面給予專業建議和指導 ，提升本行團隊管理能力 。
。雙方團隊繼續圍繞金融消費者權益保護 、綠色金融 、總損失吸收能力 、流動
性風險 、銀行賬戶利率風險 、有效風險數據加總等監管要求交流達標措施與經驗 ，共同應對全球監管環境變
化帶來的挑戰 。
62 交通銀行股份有限公司
交 行 － 匯 豐 戰 略 合 作（ 續 ）
。報告期內 ，兩行積極踐行“百年交匯攜手公益－交行 匯豐上海頤樂行動計
，建立5個專項社區基金 ，資助上海5個街道76個社區的112項老人服務項目 ，惠及5萬社區居民 ，樹立了
良好的社會公民形象 。該項目榮獲中銀協 、2017年浦東新區第九屆公益活動月
“最佳社企合作”獎 。
展望未來 ，本行將與匯豐進一步密切溝通合作 ，深入挖掘中國經濟高質量發展 、“一帶一路”建設 、人
民幣國際化帶來的合作機遇 ，夯實合作基礎 ，拓展合作領域 ，深化合作成效 ，促進互利雙贏 。
二零一七年年度報告 A股 63
普通股變動及
主要股東
持股情況
普通股變動及主要股東持股情況
一 、普通股股本變動情況表
報 告 期 末 ， 本 行 普 通 股 股 份 總 數 為 74,262,726,645 股 ， 其 中：A 股 股 份 39,250,864,015 股 ， 佔 比
52.85%；H股股份35,011,862,630股 ，佔比47.15% 。本行普通股股份均為無限售條件可流通股份 。
2016 12 31 2017 12 31
（ ） (%) （ ） (%)
、 – – – – – – – – –
、 74,262,726,645 100.00 – – – – – 74,262,726,645 100.00
1．人民幣普通股 39,250,864,015 52.85 – – – – – 39,250,864,015 52.85
2．境內上市的外資股 – – – – – – – – –
3．境外上市的外資股 35,011,862,630 47.15 – – – – – 35,011,862,630 47.15
、 74,262,726,645 100.00 – – – – – 74,262,726,645 100.00
二 、普通股發行與上市情況
報告期內本行未有普通股股份發行 。
本行無內部職工股 。
三 、普通股股東情況
（ 一 ）股 東 數 量
報告期末 ，本行普通股股東總數為355,540戶 ，其中：A股319,208戶 ，H股36,332戶 。2018年2月28
日 ，本行普通股股東總數為360,756戶 ，其中：A股325,123戶 ，H股35,633戶 。
（ 二 ）報 告 期 末 ， 前 十 名 普 通 股 股 東 持 股 情 況（ 以 下 數 據 來 源 於 本 行 備 置 於 股 份 過 戶
登記處的股東名冊）
（ ） （ ） （ ） (%) 1
中華人民共和國財政部 – 15,148,693,829 20.40 A股 無 國家
– 4,553,999,999 6.13 H股 無
香港中央結算（代理人）有限公司 9,224,548 14,954,499,271 20.14 H股 未知 境外法人
香港上海匯豐銀行有限公司 – 13,886,417,698 18.70 H股 無 境外法人
全國社會保障基金理事會 – 1,877,513,451 2.53 A股 無 國家
– 1,405,555,555 1.89 H股 無
中國證券金融股份有限公司 706,558,209 2,404,753,018 3.24 A股 無 國有法人
首都機場集團公司 – 1,246,591,087 1.68 A股 無 國有法人
上海海煙投資管理有限公司 – 808,145,417 1.09 A股 無 國有法人
梧桐樹投資平台有限責任公司 – 794,557,920 1.07 A股 無 國有法人
雲南合和（集團）股份有限公司 – 745,305,404 1.00 A股 無 國有法人
中國第一汽車集團公司 – 663,941,711 0.89 A股 無 國有法人
二零一七年年度報告 A股 65
普 通 股 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況（ 續 ）
註：
1. 上海海烟投資管理有限公司與雲南合和（集團）股份有限公司屬於《商業銀行股權管理暫行辨法》規定的一致行動人 。本行未知其他
前十大股東之間是否存在關聯關系或屬於《商業銀行股權管理暫行辨法》規定的一致行動人 。
2. 香港中央結算（代理人）有限公司是以代理人身份代表於報告期末 ，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者的H股股份合計數 。
3. 根據本行股東名冊所載 ，報告期末 ，匯豐銀行持有H股股份13,886,417,698股 。根據匯豐控股(HSBC Holdings plc)向香港聯交所
報備的披露權益表格 ，報告期末 ，匯豐銀行實益持有本行H股14,135,636,613股 ，佔本行已發行普通股總數的19.03% 。匯豐銀
行被視為實益擁有H股的股份權益情況詳見本節“主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第二和第三分部的規定須予披露權
益或淡倉的人士”。
4. 根據本行股東名冊所載 ，報告期末 ，社保基金理事會持有A股股份1,877,513,451股 ，H股股份1,405,555,555股 。根據社保基金
理事會向本行提供的資料 ，報告期末 ，除載於本行股東名冊的持股情況 ，社保基金理事會還持有本行H股7,637,059,777股 ，其
中：7,027,777,777股登記在香港中央結算（代理人）有限公司名下 ，609,282,000股通過若干資產管理人間接持有 。報告期末 ，社
保基金理事會共持有本行A股和H股10,920,128,783股 ，佔本行已發行普通股股份總數的14.70% 。
（ 三 ）控 股 股 東 ╱ 實 際 控 制 人 情 況
本行不存在控股股東 ，不存在實際控制人 。
（ 四 ）持 股 在 1 0 % 以 上 法 人 股 東 情 況（ 不 含 香 港 中 央 結 算（ 代 理 人 ）有 限 公 司 ）
財政部 劉昆 1949年10月 00001318-6 不適用 國務院組成部門 ，主管國家財政
收支 、財稅政策等事宜 。
匯豐銀行 范寧 1865年 00173611-000 不適用 注
主要在亞太區提供全面的本土與
國際銀行服務 ，以及相關的
金融服務 。
社保基金理事會 樓繼偉 2000年8月 12100000717800822N 800萬元 財政部管理的 ，負責管理運營全國
人民幣 社會保障基金的獨立法人機構 。
註： 報告期末 ，匯豐銀行已發行普通股股本為1,161.025億港元 ，分為464.410億普通股 。已發行優先股股本為71.98億美元 ，包括非
累積不可贖回優先股59.53億股以及累積不可贖回優先股2億股 。
根據《商業銀行股權管理暫行辦法》相關要求 ，報告期末 ，以上主要股東及其控股股東 、實際控制人 、
一致行動人 、最終受益人情況如下：
財政部 不適用 不適用 無 不適用
匯豐銀行 HSBC Asia Holdings BV HSBC Holdings plc 無 HSBC Holdings plc
社保基金理事會 不適用 不適用 無 不適用
（ 五 ）主 要 股 東 及 根 據 香 港《 證 券 及 期 貨 條 例 》第 X V 部 第 二 和 第 三 分 部 的 規 定 須 予 披 露
權益或淡倉的人士
報告期末 ，就本行董事 、監事及最高行政人員所知 ，根據香港《證券及期貨條例》第336條所備存的登記
冊所記錄 ，主要股東及其他人士（不包括本行董事 、監事及最高行政人員）擁有本行股份及相關股份的權益及
淡倉如下：
66 交通銀行股份有限公司
普 通 股 變 動 及 主 要 股 東 持 股 情 況（ 續 ）
A 1
A (%) (%)
財政部 實益擁有人 15,148,693,8292 好倉 38.59 20.40
社保基金理事會 實益擁有人 1,877,513,451 3
好倉 4.78 2.53
H 1
H (%) (%)
社保基金理事會 實益擁有人 9,042,615,3323 好倉 25.83 12.18
財政部 實益擁有人 4,553,999,999 2
好倉 13.01 6.13
匯豐銀行 實益擁有人 14,135,636,613 好倉 40.37 19.03
受控制企業權益 2,674,232 4
好倉 0.01 0.004
合計： 14,138,310,845 40.38 19.04
HSBC Finance
(Netherlands) 受控制企業權益 14,138,310,8455 好倉 40.38 19.04
HSBC Bank plc 實益擁有人 9,012,000 好倉 0.03 0.01
受控制企業權益 63,250 6
好倉 0.0002 0.0001
合計： 9,075,250 0.03 0.01
HSBC Holdings plc 受控制企業權益 14,147,386,0957 好倉 40.41 19.05
註：
1. 非透過股本衍生工具持有的好倉 。
2. 據本行所知 ，報告期末 ，財政部持有本行H股股份4,553,999,999股 ，佔本行已發行普通股總數的6.13%；持有本行A股股份
15,148,693,829股 ，佔本行已發行普通股總數的20.40% 。
3. 據本行所知 ，報告期末 ，社保基金理事會持有本行H股股份9,042,615,332股 ，佔本行已發行普通股總數的12.18%；持有本行A股
股份1,877,513,451股 ，佔本行已發行普通股總數的2.53% 。
4. 匯豐銀行持有恆生銀行有限公司62.14%的權益 ，根據香港《證券及期貨條例》，匯豐銀行被視為擁有恆生銀行有限公司持有本行H
股的權益 。
恆生銀行有限公司被視為擁有其全資附屬公司持有的2,674,232股H股之權益 。該2,674,232股H股為Hang Seng Bank Trustee
International Limited所直接持有的2,581,887股H股及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所直接持有的92,345股H股的總和 。
5. HSBC Asia Holdings BV全資持有匯豐銀行 ，HSBC Asia Holdings BV為HSBC Asia Holdings (UK) Limited所全資持有 ，HSBC
Asia Holdings (UK) Limited則為HSBC Holdings BV所全資持有 ，而HSBC Holdings BV為HSBC Finance (Netherlands)所全資持
有 。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Asia Holdings BV ，HSBC Asia Holdings (UK) Limited ，HSBC Holdings BV及HSBC
Finance (Netherlands)均各自被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益 。
6. HSBC Trustee (C.I.) Limited持有63,250股H股 。HSBC Trustee (C.I.) Limited為HSBC Private Bank (C.I.) Limited所全資持有 ，
HSBC Private Bank (C.I.) Limited則為HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA所全資持有 ，HSBC Private Banking Holdings
(Suisse) SA則為HSBC Europe (Netherlands) BV所全資持有 ，而HSBC Bank plc持有HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的
權益 。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Private Bank (C.I.) Limited ，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA ，HSBC
Europe (Netherlands) BV ，HSBC Bank plc均各自被視為擁有HSBC Trustee (C.I.) Limited持有的63,250股H股之權益 。
7. HSBC Holdings plc全資持有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank plc 。根據註4 、註5 、註6及香港《證券及期貨條例》，
HSBC Holdings plc被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益及HSBC Bank plc持有的9,075,250股H股之權益 。
除上述披露外 ，報告期末 ，在根據香港《證券及期貨條例》第336條備存的登記冊中 ，並無任何其他人士
（不包括本行董事 、監事及最高行政人員）或公司在本行的股份或相關股份中持有根據香港《證券及期貨條例》
第XV部第二 、三分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡倉 。
二零一七年年度報告 A股 67
優先股相關情況
一 、最近三年優先股的發行與上市情況
本行於2015年7月29日在境外市場非公開發行24.5億美元優先股 ，於2016年9月2日在境內市場非公開
發行人民幣450億元優先股 ，在扣除發行費用後 ，募集資金淨額分別約為人民幣149.24億元和人民幣449.52
億元 ，全部用於補充本行其他一級資本 。
(%) （ ） （ ）
4605 BOCOM 15USDPREF 2015/7/29 20美元╱股 5.00 122,500,000 2015/7/30 122,500,000 –
360021 交行優1 2016/9/2 人民幣100元╱股 3.90 450,000,000 2016/9/29 450,000,000 –
二 、優先股股東數量及持股情況
（ 一 ）優 先 股 股 東 總 數
報告期末 ，本行境外優先股股東總數為1戶 ，境內優先股股東總數為43戶 。2018年2月28日 ，境外 、境
內優先股總數均保持不變 。
（ 二 ）報 告 期 末 境 外 優 先 股 股 東 及 持 股 情 況
（ ） （ ） (%)
1 DB Nominees (Hong – 122,500,000 100.00 境外優先股 未知 – 境外法人
Kong) Limited
註：
1. 境外優先股股東持股情況根據本行境外優先股股東名冊中所列的信息統計 。
2. DB Nominees (Hong Kong) Limited以託管人身份 ，代表報告期末在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有獲配售人持有
122,500,000股境外優先股 ，佔本行境外優先股總數的100% 。
3. “持股比例”指境外優先股股東持有境外優先股的股份數量占境外優先股的股份總數的比例 。
4. 本行未知境外優先股股東與前十名普通股股東之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人 。
68 交通銀行股份有限公司
優 先 股 相 關 情 況（ 續 ）
（ 三 ）報 告 期 末 前 十 名 境 內 優 先 股 股 東 及 持 股 情 況
（ ） （ ） (%)
1 中國移動通信集團公司 – 100,000,000 22.22 境內優先股 未知 – 國有法人
2 浦銀安盛基金公司－浦發－上 – 20,000,000 4.44 境內優先股 未知 – 其他
海浦東發展銀行上海分行
3 建信信託有限責任公司－ – 20,000,000 4.44 境內優先股 未知 – 其他
“乾元－日新月異”開放式理
財產品單一資金信託
4 創金合信基金－招商銀行－招 – 20,000,000 4.44 境內優先股 未知 – 其他
商銀行股份有限公司
5 博時基金－工商銀行－博時－ – 20,000,000 4.44 境內優先股 未知 – 其他
工行－靈活配置5號特定多個
客戶資產管理計劃
6 興全睿眾資產－平安銀行－平 – 20,000,000 4.44 境內優先股 未知 – 其他
安銀行股份有限公司
7 中國平安人壽保險股份有限公 1,000,000 18,000,000 4.00 境內優先股 未知 – 其他
司－自有資金
8 中國煙草總公司河南省公司 – 15,000,000 3.33 境內優先股 未知 – 國有法人
9 中國人壽財產保險股份有限公 – 15,000,000 3.33 境內優先股 未知 – 其他
司－傳統－普通保險產品
10 中信銀行股份有限公司－中信 5,000,000 14,000,000 3.11 境內優先股 未知 – 其他
理財之樂贏系列
註：
1. 境內優先股股東持股情況根據本行境內優先股股東名冊中所列的信息統計 。
2. “持股比例”指境內優先股股東持有境內優先股的股份數量占境內優先股的股份總數的比例 。
3. 本行未知前十名境內優先股股東之間 ，上述股東與前十名普通股股東之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人 。
二零一七年年度報告 A股 69
優 先 股 相 關 情 況（ 續 ）
三 、優先股股利分配情況
本行以現金形式支付優先股股利 ，採用每年付息一次的方式 。在本行決議取消部分或全部優先股派息的
情形下 ，當期未向優先股股東足額派發股利的差額部分不累積至之後的計息期 。優先股股東按照約定的股息
率獲得分配的股利後 ，不再與普通股股東一起參與剩余利潤分配 。
根據股東大會決議及授權 ，本行2017年4月28日召開第八屆董事會第八次會議審議通過了境外優先股股
利分配方案和境內優先股股利分配方案 。境外優先股股利總額為136,111,111美元 ，其中：按照境外優先股
發行條款的5%（稅後）股息率 ，向優先股股東實際支付122,500,000美元；按照有關法律規定 ，按10%的稅率
代扣代繳所得稅13,611,111美元 ，由本行承擔 。上述股利已於2017年7月31日以現金方式支付 。按照票面股
息率3.9%計算 ，境內優先股股利總額為人民幣1,755,000,000元 ，並已於2017年9月7日以現金方式支付 。
本行實施派發優先股股利的情況請參見本行於上交所網站 、香港聯交所網站及本行網站發佈的公告 。
本行優先股近三年股利分配情況如下表：
（ ）
境內優先股 2017年9月7日 人民幣1,755,000,000元 3.9%
境外優先股 2017年7月31日 136,111,111美元 5.0%
境外優先股 2016年7月29日 136,111,111美元 5.0%
四 、報告期內進行優先股的回購 、轉換事項
報告期內 ，本行未發生優先股回購或轉換事項 。
五 、報告期內優先股表決權恢復的 ，應當披露相關表決權的恢復 、行使情況
報告期內 ，本行未發生優先股表決權恢復事項 。
六 、對優先股採取的會計政策及理由
根據財政部頒發的《企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》、《企業會計準則第37號－金融工具列
報》和《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》等規定 ，以及本行優先股的主要條款 ，本行發行的
優先股符合作為權益工具核算的要求 ，因此本行發行的優先股作為權益工具核算 。
70 交通銀行股份有限公司
董事、監事、高級管理人員和人力資源管理
一 、董事會成員
本行現有董事會成員共17名 ，名單如下：
彭 純 董事長 、執行董事 男 56 2013年11月－ 2018年度
股東大會召開日
王冬勝 副董事長 、非執行董事 男 66 2005年8月－同上
於亞利 執行董事 、副行長 女 60 2012年8月－同上
侯維棟 執行董事 、副行長 男 58 2015年10月－同上
王太銀 非執行董事 男 53 2013年8月－同上
宋國斌 非執行董事 男 52 2017年8月－同上
何兆斌 非執行董事 男 49 2017年8月－同上
黃碧娟 非執行董事 女 56 2016年8月－同上
劉寒星 非執行董事 男 44 2016年8月－同上
羅明德 非執行董事 男 53 2016年10月－同上
劉浩洋 非執行董事 男 44 2016年8月－同上
陳志武 獨立非執行董事 男 55 2010年11月－接替者
任職資格獲得核准日
於永順 獨立非執行董事 男 67 2013年8月－ 2018年度
股東大會召開日
李 健 獨立非執行董事 女 64 2014年10月－同上
劉 力 獨立非執行董事 男 62 2014年9月－同上
楊志威 獨立非執行董事 男 63 2016年10月－同上
胡展雲 獨立非執行董事 男 63 2017年11月－同上
註：
1. 因工作調整 ，牛錫明先生自2018年2月1日起不再擔任本行董事長 、執行董事 。
2. 董事的任職日期從銀監會核准其任職資格之日起 。
3. 彭純先生 、於亞利女士 、侯維棟先生的任期為其作為本行執行董事的任期 。
4. 王冬勝先生的任期為其作為本行非執行董事的任期 。
5. 為保證符合有關獨立董事人數的規定 ，本行獨立非執行董事陳志武先生將任職至接替的獨立非執行董事獲得銀監會任職資格之日
止 。2018年3月1日 ，本行第八屆董事會第十三次會議審議並同意向股東大會提名蔡浩儀先生為本行獨立非執行董事 。蔡浩儀先
生任職資格獲核准後 ，陳志武先生不再擔任本行獨立非執行董事 。
二零一七年年度報告 A股 71
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，56歲 ，董事長 、執行董事 ，高級會 顧問 、中國銀行業協會理事會理事 ，中國（廣東）
計師 。彭先生2018年2月起任本行董事長 、執行 自由貿易試驗區深圳前海蛇口片區暨深圳市前海
董事 。2013年11月至2018年2月任本行副董事 深港現代服務業合作區咨詢委員會委員 ，以及中
長 、執行董事 ，2013年10月至2018年1月任本 國紅十字會常務理事 。在2005年4月加入匯豐之
行行長；2010年4月至2013年9月任中國投資有 前 ，王先生先後任職於花旗銀行和渣打銀行 。王
限責任公司副總經理兼中央匯金投資有限責任公 先生1976年和1979年分別從美國印第安納大學
司執行董事 、總經理；2005年8月至2010年4月 獲電腦科學學士及碩士 、市場及財務學工商管理
任本行執行董事 、副行長；2004年9月至2005年 碩士等學位 。
8月任本行副行長；2004年6月至2004年9月任本
行董事 、行長助理；2001年9月至2004年6月任 ● ，60歲 ，執行董事 、副行長 ，高級
本行行長助理；1994年至2001年歷任本行烏魯 會計師 。於女士2012年8月起任本行執行董事 ，
木齊分行副行長 、行長 ，南寧分行行長 ，廣州 2007年8月起任本行副行長 、首席財務官（ 2015
分行行長 。彭先生1986年於中國人民銀行研究 年 4 月起不再兼任首席財務官 ）；2004年 8 月至
生部獲經濟學碩士學位 。 2007年8月任本行首席財務官；1999年12月至
2004年8月曆任本行財務會計部總經理 、預算財
● ，66歲 ，副董事長 、非執行董事 。 務部總經理；1993年2月至1999年12月曆任本行
王先生2016年9月起任本行副董事長 ，2005年 鄭州分行財務會計處處長 、鄭州分行副行長 ，總
8月起任本行非執行董事 。王先生現任本行主要 行財務會計部副總經理 。於女士2006年於復旦
股東香港上海匯豐銀行有限公司副主席兼行政總 大學獲工商管理碩士學位 。
裁 、匯豐控股有限公司集團常務總監和集團管理
委員會成員 、匯豐銀行（中國）有限公司董事長兼 ● ，58 歲 ， 執 行 董 事 、 副 行 長 ， 高
非執行董事 、馬來西亞匯豐銀行有限公司非獨立 級工程師 。侯先生2015年10月起任本行執行董
執行董事 。王先生亦擔任恆生銀行有限公司的非 事 ，2010年12月起任本行副行長 、首席信息官
執行董事 ，以及國泰航空有限公司的獨立非常務 （2017年1月起不再兼任首席信息官）；2004年8月
董事 。王先生曾於2001年 、2004年 、2006年及 至2010年12月任本行首席信息官 ，2002年11月
2009年度擔任香港銀行公會主席 。王先生在中 至2004年8月任本行信息科技部總經理 ，2002年
國內地公職包括：2013-2015年廣東經濟發展國 4月至2002年11月任本行電腦部副總經理；1998
際咨詢會省長經濟顧問 、中國人民政治協商會議 年11月至2002年4月 ，歷任中國工商銀行技術保
第十二屆全國委員會委員 、重慶市市長國際經濟 障部副總經理 、數據中心總經理 。侯先生2003
年於北京大學獲經濟學博士學位 。
72 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，53歲 ，非執行董事 。王先生2013 ● ，49 歲 ， 非 執 行 董 事 ， 註 冊 會 計
年8月起任本行非執行董事；1986年8月至2013 師 。 何 先 生 2017 年 8 月 起 任 本 行 非 執 行 董 事；
年5月曆任財政部人事司科技幹部處 、基層工作 2014年8月至2017年6月任財政部國家農業綜合
處科員 、副主任科員 ，人事教育司基層工作處 開發辦公室副主任；2013年12月至2014年8月
主任科員 ，人事教育司派出機構人事處主任科員 任國務院農村綜合改革工作小組辦公室副主任；
（期間於1995年10月至1996年10月在遼寧省朝 2000年6月至2013年12月曆任財政部監督檢查
陽縣人民政府掛職任縣長助理）、副處長 、調研 局檢查二處副處長 、檢查三處處長 、副司長級
員 ，人事教育司司秘書（正處長級），人事教育司 幹部 ，其中2011年11月至2013年11月在湖北省
派出機構人事處處長 ，人事教育司副巡視員 。王 黃石市人民政府掛職副市長；1994年8月至2000
先生1986年畢業於中南財經大學政治系政治專 年6月在財政部財政監督司工作；1990年8月至
業 ，2015年獲得美國亞利桑那州立大學工商管理 1994年8月在國務院稅收財務物價大檢查辦公室
碩士學位 。 工作 。何先生1990年畢業於上海財經大學會計
系 ，獲經濟學學士學位；2007年獲北京大學 、
● ，52歲 ，非執行董事 。宋先生2017 國家行政學院公共管理碩士學位 。
年8月起任本行非執行董事；1988年8月至2017
年6月曆任財政部機關黨委宣傳部科員 、副主任 ● ，56歲 ，非執行董事 。黃女士2016
科員 、主任科員 ，財政部社會保障司養老待業處 年8月起任本行非執行董事 。黃女士現任本行主
主任科員 、養老保障處主任科員 、養老保障處 要股東香港上海匯豐銀行有限公司大中華區行政
副處長 、優撫救濟處副處長 、優撫救濟處調研 總裁 ，以及匯豐前海證券有限責任公司副董事
員 、制度精算處處長 、就業保障處處長 ，財政 長 、加拿大匯豐銀行董事；2009年8月至2015年
部駐吉林專員辦副監察專員 、副監察專員兼紀檢 2月曆任匯豐銀行（中國）有限公司副行政總裁 、
組長 ，財政部資產管理司副司長 。宋先生1988 行長兼行政總裁；1992年7月至2009年7月曆任
年畢業於中南財經大學哲學專業 ，2008年獲中共 香港上海匯豐銀行有限公司銀團貸款經理 ，資本
中央黨校世界經濟學專業研究生學歷 。 市場部高級經理 ，大中華地區債務發行部主管和
環球銀行部香港區常務總監；1990年2月至1992
年6月任奧地利第一國立銀行香港分行高級經
理；1987年5月至1990年1月任新加坡發展銀行
（亞洲）有限公司信貸及市場發展部經理；1986年
10月至1987年5月任東京銀行香港分行中國部經
理；1984年5月至1986年10月任華僑銀行有限公
司香港分行經理 。黃女士1983年於香港大學獲
社會科學學士學位 。
二零一七年年度報告 A股 73
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，44歲 ，非執行董事 ，經濟師 。劉 ● ，44歲 ，非執行董事 ，會計師 。劉
先生2016年8月起任本行非執行董事 。劉先生 先生2016年8月起任本行非執行董事 。劉先生
2016年3月至今任全國社會保障基金理事會規劃 2015年11月至今任首都機場集團公司資本運營
研究部主任；2008年4月至2016年3月曆任全國 部副總經理 ，2012年10月至2015年11月任首都
社會保障基金理事會辦公廳副主任 、主任；2004 機場集團財務有限公司副總經理 ，2009年6月至
年 7 月 至 2008 年 4 月 曆 任 交 通 銀 行 辦 公 室 副 處 2012年10月任內蒙古機場集團公司財務總監 ，
長 、正處級幹部 ，北京分行市場開發處處長 、 2005年3月至2009年6月任首都機場集團公司財
公司業務部高級經理 、營業部高級經理 ，北京 務部總經理助理 、副總經理 ，2001年7月至2005
分行行長助理 、副行長；2003年9月至2004年7 年3月任金飛民航經濟發展中心財務部經理助
月曆任中國銀監會非銀部副處長 、信息中心副處 理 ，1994年7月至1998年9月任北京市華都育種
長；1997年8月至2003年9月曆任中國人民銀行 公司財務部經理助理 。劉先生2001年於中國農
辦公廳副主任科員 、主任科員 、副處級幹部 。 業大學經管學院獲管理學碩士學位 。
劉先生2012年於中國科學院研究生院獲管理學博
士學位 。 ● ，55歲 ，獨立非執行董事 。陳先生
2010年11月起任本行獨立非執行董事 。陳先生
● ，53 歲 ， 非 執 行 董 事 ， 高 級 會 計 現任香港大學亞洲環球研究所所長和馮國經馮國
師 。羅先生2016年10月起任本行非執行董事 。 綸基金教授（經濟學），曾擔任北京大學經濟學院
羅先生2000年2月至今歷任國家煙草專賣局財務 特聘教授 。陳先生目前還擔任中國證監會國際顧
管理與監督司（審計司）會計處副處長 、處長 、副 問 、中國民生投資公司全球咨詢委員會委員 ，以
巡視員 、副司長（期間於2014年1月至2015年12 及諾亞財富的獨立非執行董事 。陳先生1999年
月掛職任四川省瀘州市市委委員 、常委）；1986 7月至2017年7月任美國耶魯大學管理學院金融
年7月至2000年2月曆任中國煙草總公司財務物 學教授 ，1995年7月至1999年7月曆任美國俄亥
價部幹部 ，財務會計部科員 、副主任科員 、主 俄州立大學金融學助理教授 、副教授 。陳先生
任科員 。羅先生1986年7月於陝西財經學院金融 1990年於美國耶魯大學獲金融經濟學博士學位 。
係獲經濟學學士學位 。
74 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，67歲 ，獨立非執行董事 ，高級經 ● ，62歲 ，獨立非執行董事 ，註冊會計
濟師 。于先生2013年8月起任本行獨立非執行董 師 。劉先生2014年9月起任本行獨立非執行董
事 ，目前還擔任華信信託股份有限公司和盛京銀 事 ，現任北京大學光華管理學院金融系教授 ，
行股份有限公司獨立非執行董事 。于先生1999 北京大學金融與證券研究中心副主任 ，博士生導
年4月至2010年12月曆任中國建設銀行審計部總 師 。劉先生1986年1月至今任教於北京大學光華
經理 、中國建設銀行首席審計官 ，1990年10月 管理學院及其前身經濟學院經濟管理系 ，1984年
至1999年4月曆任中國建設銀行資金計劃部副總 9月至1985年12月任教於北京鋼鐵學院 。劉先生
經理 、房地產信貸部總經理 、新疆維吾爾自治區 目前還擔任中國機械設備工程股份有限公司 、中
分行行長 、第二營業部總經理 。于先生1977年 國國際金融股份有限公司 、深圳市宇順電子股份
畢業於遼寧財經學院（現東北財經大學）基建經濟 有限公司 、中國石油集團資本股份有限公司獨立
專業 ，1998年畢業於中國社會科學院研究生院財 董事 。劉先生1984年從北京大學獲物理學碩士
貿經濟系貨幣銀行學專業研究生班 。于先生享受 學位 ，1989年從比利時天主教魯汶大學獲工商管
國務院頒發的政府特殊津貼 。 理碩士學位 。
● ，64 歲 ， 獨 立 非 執 行 董 事 。 李 女 士 ● ，63歲 ，獨立非執行董事 ，律師 。
2014年10月起任本行獨立非執行董事 ，現任中 楊先生2016年10月起任本行獨立非執行董事 。
央財經大學金融學院博士生導師 ，博士後流動 楊先生2015年7月至今任馮氏控股(1937)有限公
站導師 。李女士1983年至今任教於中央財經大 司及其香港上市公司的集團監察及風險管理總
學 ，期間於1986年至1987年借調國務院發展研 裁 。楊先生目前還擔任中國航空科技工業股份有
究中心從事咨詢研究工作 ，目前還擔任教育部金 限公司獨立董事 、香港醫院管理局大會成員 。楊
融學專業教學指導委員會副主任 ，中國金融學會 先生2011年4月至2015年2月任中國銀行（香港）
理事 ，中國國際金融學會理事 ，北京銀行股份有 有限公司副總裁（個人銀行業務）；在此之前 ，曾
限公司 、五礦證券有限責任公司 、中國人壽資產 擔任中國銀行（香港）有限公司及中國銀行股份有
管理有限公司獨立非執行董事 。李女士1997年 限公司董事會秘書 ，並曾於香港政府 、香港證
從西安交通大學獲經濟學博士學位 。 券及期貨事務監察委員會 、律師事務所及企業從
事證券法律及市場監管工作 。楊先生1978年 、
1985年 、1991年畢業於香港大學 、英國法律學
院和加拿大西安大略大學法學院 ，2001年於加拿
大西安大略大學獲工商管理碩士學位 。
二零一七年年度報告 A股 75
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，63歲 ，獨立非執行董事 ，香港及
加拿大註冊會計師 。胡先生2017年11月起任本
行獨立非執行董事 。胡先生1985年6月加入安永
會計師事務所 ，直至2015年6月退休 ，期間先後
擔任高級會計師 、經理 、高級經理 、合伙人 、
管理合伙人 ，其中：2011年至2015年6月擔任安
永大中華業務管理合伙人 ，2007年至2012年擔
任安永華明會計師事務所董事及總經理 ，1998年
至2015年擔任安永大中華管理委員會委員 。胡
先生目前還擔任大昌行集團有限公司和長城環亞
控股有限公司獨立非執行董事 。胡先生1982年
於加拿大約克大學獲工商管理碩士學位 。
76 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
二 、監事會成員
本行現有監事會成員共13名 ，名單如下：
宋曙光 監事長 男 57 2014年6月－ 2018年度
股東大會召開日
顧惠忠 股東代表監事 男 61 2010年8月－同上
趙玉國 股東代表監事 男 55 2016年6月－同上
劉明星 股東代表監事 男 57 2016年6月－同上
張麗麗 股東代表監事 女 45 2016年6月－同上
王學慶 股東代表監事 男 50 2017年6月－同上
唐新宇 外部監事 女 64 2014年6月－同上
夏智華 外部監事 女 63 2016年6月－同上
李 曜 外部監事 男 47 2017年10月－同上
陳 青 職工監事 女 57 2004年11月－同上
杜亞榮 職工監事 男 54 2010年8月－同上
樊 軍 職工監事 男 59 2013年6月－同上
徐 明 職工監事 男 57 2016年6月－同上
註： 監事的任職日期從其獲股東大會選舉通過之日起算 ，連任監事的任職日期從其首次獲股東大會選舉通過之日起算 。
二零一七年年度報告 A股 77
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，57歲 ，監事長 。宋先生2014年6月 ● ，55 歲 ， 股 東 代 表 監 事 。 趙 先 生
起任本行監事長 。宋先生自2000年至2014年任 2016年6月起任本行監事 。趙先生2017年9月起
職於中國太平保險集團（前身中國保險集團），其 任中國第一汽車集團公司總法律顧問；2015年4
中2008年8月至2014年3月任中國太平保險集團 月至2017年9月任中國第一汽車集團公司總法律
有限責任公司（中國太平保險集團（香港）有限公 顧問兼法律事務部部長；2007年12月至2015年
司）副董事長 、總經理 ，2008年11月起兼任中國 4月任一汽集團公司總法律顧問兼法律事務室主
太平保險控股有限公司（香港上市公司 ，簡稱太 任；2002年9月至2007年12月任一汽集團公司法
平控股）副董事長 ，2013年4月至2014年3月兼任 律事務室副主任（主持工作）；1996年11月至2002
太平控股副董事長 、總裁 ，2004年11月至2008 年9月任一汽－大宇汽車發動機有限公司企劃部
年11月 、2010年3月至2011年11月兩度兼任太 部長；1994年10月至1996年11月任一汽集團公
平人壽保險有限公司董事長 。宋先生自1985年 司計財部法律組主任；1992年10月至1994年10
8月至1993年9月任職於中國國家計劃委員會 ， 月任一汽集團公司經濟計劃處法律科副科長；
1993年10月至1998年10月任職於中國人民保險 1987年8月至1992年10月任一汽經濟計劃處法律
公司 ，1998年11月至2000年4月擔任中國保監會 科經濟員 。趙先生於1987年獲中國政法大學法
財務會計部主管 。宋先生於1985年獲吉林大學 學學士學位 。
經濟碩士學位 。
● ，57 歲 ， 股 東 代 表 監 事 。 劉 先 生
● ，61 歲 ， 股 東 代 表 監 事 。 顧 先 生 2016年6月起任本行監事 。劉先生2017年6月起
2010年8月起任本行監事 。顧先生2008年8月至 任魯能集團有限公司總經理助理兼重點項目辦公
2017年1月任中國航空工業集團公司副總經理 、 室主任；2016年4月起至2017年6月任魯能集團
總會計師；1999年6月至2008年8月任中國航空 有限公司總經理助理兼法律合同部主任 、重點
工業第一集團公司副總經理 ，其中從2005年2月 項目辦公室主任；2016年1月至2016年4月任魯
起兼任總會計師；1998年7月至1998年12月任國 能集團有限公司總經理助理兼重點項目辦公室主
防科工委財務司副司長 。顧先生2017年12月起 任；2014年11月至2016年1月任魯能集團有限公
任中國南方航空股份有限公司獨立非執行董事 。
司副總會計師兼財務資產部主任；2012年11月
顧先生2000年於北京航空航天大學獲國際金融學
至2014年11月任魯能集團有限公司財務資產部
碩士學位 ，2008年畢業於長江商學院EMBA 。
主任；2009年6月至2012年11月任山東魯能集團
有限公司審計部主任；2008年5月至2009年6月
任山東魯能集團有限公司審計部副總經理（主持
工作）、總經理；2007年10月至2008年5月任山
東魯能菏澤煤電開發有限公司副總經理；2004
年1月至2007年10月任山東魯能菏澤煤電開發有
限公司副總經理兼總會計師；1986年7月至2004
年1月曆任濰坊電業局財務部會計 、財務科副科
長 、財務部主任 、副總會計師兼財務部主任 。
劉先生於中央黨校經濟管理專業本科畢業 。
78 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，45 歲 ， 股 東 代 表 監 事 。 張 女 士 ● ，64歲 ，外部監事 。唐女士2014年6
2016年6月起任本行監事 。張女士2014年5月起 月起任本行外部監事 。唐女士2011年1月至2013
任華能資本服務有限公司總會計師；2011年10月 年7月任中國銀行企業年金理事會理事長 ，2007
至2014年5月任華能資本服務有限公司總會計師 年2月至2011年1月任中銀國際證券有限責任公
兼計劃財務部經理；2004年2月至2011年10月曆 司董事長；2004年10月至2006年9月任中國銀行
任華能資本服務有限公司計劃財務部幹部 、副經 總行人力資源部總經理；2003年2月至2004年10
理 、經理；2000年12月至2004年2月曆任中國華 月任中國銀行北京分行黨委副書記 、紀委書記 、
能財務有限責任公司計劃部幹部 、副經理 。張女 副行長；1998年1月至2003年2月任中國銀行總
士2017年8月起還擔任華能景順羅斯（北京）投資 稽核室副總經理 、稽核部總經理；1988年5月至
基金管理有限公司董事 。張女士於2007年獲上 1998年1月先後在中國銀行港澳管理處經濟研究
海交通大學高級管理人員工商管理碩士學位 ，高 部 、浙江興業銀行香港分行 、中國銀行香港分行
級會計師 。
任高級經理 、助理總經理；1981年至1988年5月
任中國銀行國際金融研究所信息處副研究員 、副
● ，50 歲 ， 股 東 代 表 監 事 。 王 先 生
處長（1986年）；1977年於北京大學西語系英語專
2017年6月起任本行監事 。王先生2016年10月至
業畢業 ，1996年於香港中文大學工商管理專業碩
今任大慶油田有限責任公司（大慶石油管理局）總
士畢業 。
會計師 ，大慶油田黨委委員兼大慶油田有限責任
公司財務部主任；2009年10月至2016年10月任 ● ，63歲 ，外部監事 。夏女士2016年6
大慶油田公司財務部主任；2008年7月至2009年
月起任本行外部監事 。夏女士2006年3月至2015
10月任大慶油田公司財務資產一部主任；1999年
年7月任中國人壽保險股份有限公司監事會主席；
11月至2008年7月曆任大慶油田公司財務資產部
2000年7月至2005年12月曆任國務院派駐中國長
會計科（中心）負責人 、科長 、第一副主任 、主
城資產管理公司 、中國經濟開發信託投資公司 、
任 。目前王先生還兼任大慶石油（香港）有限責任
中國人壽保險（集團）公司 、中國出口信用保險公
公司董事 、大慶能源（香港）有限責任公司董事 、
司監事會辦公室副主任 、副局級專職監事 、監事
青島慶昕塑料有限公司董事 、大慶油田力神泵業
會辦公室主任 、正局級專職監事；2000年6月任
有限公司監事會主席 、DPS印尼有限責任公司董
財政部國庫局助理巡視員；1997年7月至2000年
事 、PTINDOSPECENERGY監事會主席等 。王先
6月任財政部國債司 、國債金融司副司長；1984
生2002年6月畢業於天津財經大學會計學專業 ，
年12月至1997年6月 ，歷任財政部文教行政財
碩士研究生 ，教授級高級會計師 。
務司 、國家債務管理司主任科員 、副處長 、處
長 。夏女士於1984年獲廈門大學經濟學碩士學
位 。現國際內部審計師 ，高級經濟師 ，享有國
務院頒發的政府特殊津貼榮譽 。
二零一七年年度報告 A股 79
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，47歲 ，外部監事 。李先生2017年10 ● ，54歲 ，職工監事 。杜先生2010年
月起任本行外部監事 。李先生2000年4月至今任 8月起任本行職工監事 。杜先生2015年1月至今
教於上海財經大學金融學院 ，先後任副教授 、 任本行紀委副書記 、監察局（反欺詐部）局長（總
教授；2014年12月至2018年1月任金融學院副院 經理），2009年11月起至2015年1月任本行紀委
長 。期間 ，2002年9月至2003年9月任加拿大多 副書記 、監察室主任 ，2009年1月至2009年11
倫多大學羅特曼管理學院中國加拿大兩國政府互 月任浙江省分行副行長；2004年10月至2009年
換訪問學者(CCSEP)項目訪問副教授；2009年8 1月任杭州分行副行長；2004年4月至2004年10
月至2010年1月任英國諾丁漢大學商學院管理層 月任杭州分行辦公室主任；2001年5月至2004年
收購與私募股權研究中心中國留學基金青年骨幹 4月任杭州分行蕭山支行行長（其中2003年4月至
項目訪問教授；2014年10月至2015年12月任重 2004年3月在總行稽核部掛職）；1997年10月至
慶農村商業銀行股份有限公司獨立董事 。李先生 2001年5月曆任本行杭州分行辦公室幹部（正處
1998年7月畢業於華東師範大學國際金融系 ，經 級）、副主任 、黨委辦公室主任 。杜先生1986年
濟學博士 。 畢業於杭州師範大學 。
● ，57歲 ，職工監事 。陳女士2004年11 ● ，59歲 ，職工監事 。樊先生2013年6
月起任本行職工監事 。陳女士2016年7月起任本 月起任本行職工監事 。樊先生2016年7月至今任
行審計監督局局長 ，2016年4月起任本行紀委委 本行監事會辦公室主任；2004年9月至2016年7
員 ，2015年6月起至今任本行工會女職工委員會 月任本行審計監督局局長（更名前任稽核部總經
主任 ，2013年11月至2017年12月任本行機關紀 理 、審計部總經理）；2001年9月至2004年9月任
委委員 ，2005年3月至2016年7月任本行監事會 本行廣州分行行長；1998年1月至2001年9月任
辦公室主任 ，2004年11月任本行副局級專職監 本行烏魯木齊分行行長；1996年12月至1998年
事 ，2003年8月至2004年10月任國有重點金融 1月任本行烏魯木齊分行副行長；1994年6月至
機構－中國農業銀行監事會正處級專職監事 ， 1996年12月任本行烏魯木齊分行國外業務部副
2000年7月至2003年8月曆任中國銀行監事會副 經理 、經理；1992年4月至1994年6月任新疆區
處長 、處長 、正處級專職監事 ，1997年2月至 黨委政研室綜合處副處級調研員 、副處長 。樊先
2000年7月任審計署財政司副處長 。陳女士1984 生目前還擔任常熟農商銀行董事 。樊先生畢業於
年於中國人民大學獲經濟學學士學位 ，2009年 四川大學經濟系政治經濟學專業 ，碩士研究生 ，
於上海財經大學獲工商管理碩士學位 ，高級審計 高級經濟師 。
師。
80 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，57歲 ，職工監事 。徐先生2016年6月
起任本行職工監事 。徐先生2016年2月起至今任
本行員工工作部總經理 、工會常務副主席（ 2016
年4月起）；2013年3月至2016年2月任交銀康聯
人壽保險有限公司監事長；2010年7月至2013年
3月任本行華東授信審批中心總經理；2005年9月
至2010年7月任本行吉林省（長春）分行負責人 、
行長；2004年11月至2005年9月任本行紹興分
行負責人 、行長；1994年10月至2004年11月曆
任本行嘉興分行副行長 、行長 。徐先生2002年7
月畢業於中共浙江省委黨校經濟專業 ，碩士研究
生；2008年6月畢業於復旦大學 ，工商管理碩士 。
二零一七年年度報告 A股 81
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
三 、高級管理人員
本行現任高級管理人員共8名 ，名單如下：
於亞利 副行長 女 60 2007年8月－ 2019年6月
壽梅生 紀委書記 男 61 2007年6月起任
侯維棟 副行長 男 58 2010年12月－ 2019年10月
沈如軍 副行長 男 54 2015年8月－ 2018年8月
吳 偉 副行長 、首席財務官 男 48 2017年9月－ 2020年9月
杜江龍 董事會秘書 男 47 2009年9月－ 2018年8月
郭 莽 公司業務總監 男 55 2017年2月－ 2020年2月
伍兆安 交行－匯豐戰略合作顧問 男 64 2013年3月－ 2019年3月
註：
1. 高級管理人員的任職日期從銀監會獲准其任職資格之日起 。
2. 於亞利女士 、侯維棟先生 、吳偉先生的任期為其作為本行副行長的任期 。
3. 2017年10月 ，杜江龍先生因個人原因 ，辭去本行董事會秘書 、公司秘書和授權代表職務 ，辭任自董事會聘任的繼任者獲得任職
資格後生效 。2018年3月 ，本行董事會同意聘任顧生先生為本行董事會秘書 、公司秘書 ，並擔任授權代表 。顧生先生的任職將在
其取得上交所董事會秘書資格證書和中國銀監會核准其董事會秘書任職資格後生效 。
82 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● （簡歷詳見董事會成員部分） ● ，54歲 ，副行長 。沈先生2015年3月
起任本行副行長；2013年11月至2015年3月任中
● ，61歲 ，紀委書記 。壽先生2007年6 國工商銀行山東省分行行長；2008年7月至2013
月起任本行紀委書記 ，期間於2012年9月至2016 年11月任中國工商銀行財務會計部總經理；2003
年7月兼任本行副行長；2005年5月至2007年6月 年11月至2008年7月任中國工商銀行北京市分行
任本行人力資源部總經理 ，1998年6月至2005年 副行長；1998年12月至2003年11月任中國工商
5月任本行國際業務部總經理 ，期間於2002年1 銀行計劃財務部副總經理；1985年1月至1998年
月至2004年3月兼任本行大連分行行長 。壽先生 12月曆任中國工商銀行江蘇分行會計處科員 、
2006年於東北財經大學獲經濟學博士學位 。 副科長 、科長 、副處長 ，計劃處副處長（主持工
作）、處長 。沈先生2001年於河海大學技術經濟
● （簡歷詳見董事會成員部分） 學院獲管理學博士學位 。
二零一七年年度報告 A股 83
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
● ，48歲 ，副行長 、首席財務官 。吳先 ● ，55歲 ，公司業務總監 。郭先生2017
生 2017 年 9 月 起 任 本 行 副 行 長 兼 首 席 財 務 官； 年2月起任本行公司業務總監 ，2016年12月起
2015年4月至2017年8月 ，任本行首席財務官兼 任本行北京市分行行長兼北京管理部（集團客戶
資產負債管理部總經理；2013年7月至2015年4 部）總裁；2010年1月至2016年12月任本行深圳
月 ，歷任本行投資銀行部總經理 、投資銀行業務 分行行長；2004年9月至2010年1月曆任本行重
中心總裁 、投資銀行業務中心總裁兼資產負債管 慶 市 分 行 副 行 長（ 主 持 工 作 ）、 行 長；1991 年 5
理部總經理；2011年10月至2013年7月 ，任本行 月至2004年9月曆任本行深圳分行信貸投資處信
預算財務部總經理；2010年1月至2011年10月任 貸員 、副科長 ，沙頭角辦事處主任 ，沙頭角支
本行遼寧省分行行長；1998年7月至2010年1月 行副行長（主持工作），紅荔支行副行長（主持工
曆任本行財務會計部財務處主管 、副處長 、副總 作）、行長 ，市場營銷部總經理 ，副行長；1987
經理 ，預算財務部副總經理 、總經理；1994年 年 7 月 至 1991 年 5 月 在 中 國 人 民 銀 行 綜 合 計 劃
7月至1995年10月在中國人民銀行武漢市分行稽 司 、儲蓄利率司工作 。郭先生1987年於復旦大
核處工作 。吳先生1998年於財政部財政科學研 學獲經濟學學士學位 。
究所研究生部獲經濟學博士學位 。
● ，64歲 ，交行－匯豐戰略合作顧問 。
● ，47歲 ，董事會秘書 。杜先生2009 伍先生2013 年 3 月起任交行－ 匯豐戰略合作顧
年9月起任本行董事會秘書 ，期間於2010年3月 問；1989年6月至2013年3月曆任匯豐銀行香港
至2016年7月兼任本行董事會辦公室主任 、2015 新界區區域總監 ，加拿大多倫多分行網絡助理副
年8月至2016年3月兼任本行上海市分行副行長； 總裁及分行行長 ，中國業務總部副總經理 ，中
1997 年 至 2009 年 先 後 於 財 政 部 商 貿 金 融 司 、 國業務總部分支機構部總監 ，工商業務部高級經
國債金融司 、金融司工作 ，歷任金融一處副處 理 、中型企業總監 ，工商業務部工商企業總監
長 、金融司司秘書（正處長級）、金融一處處長 、 及匯豐亞太區行政總裁的大中華區業務特別顧問
金融司副司長級幹部 ，期間曾兼任中國進出口銀 等職務 。伍先生目前還兼任香港銀行學會榮譽顧
行 、中國農業發展銀行監事 。杜先生1997年於 問 。伍先生1984年於香港中文大學獲工商管理
財政部財政科學研究所獲經濟學碩士學位 、2003 碩士學位 。
年於英國曼徹斯特大學獲經濟學碩士學位 。
84 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
四 、董事 、監事及高管人員變動情況
（ 一 ）董 事 、 高 管 職 務 變 化
2018年2月1日 ，本行董事會選舉彭純先生為本行董事長 ，同日 ，彭純先生辭任本行行長職務 。在董事
會聘任的新行長任職資格獲中國銀監會核准之日前 ，彭純先生將代為履行行長職責 。2018年2月13日 ，中國
銀監會核准彭純先生任本行董事長的任職資格 ，同日 ，彭純先生不再擔任本行副董事長 。
2017年6月22日 ，本行董事會同意聘任吳偉先生為本行副行長兼首席財務官 。2017年9月7日 ，中國銀
監會核准吳偉先生任本行副行長的任職資格 。吳偉先生任本行首席財務官的任職資格已於2015年4月獲核
准。
（ 二 ）新 任 董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員
宋國斌 非執行董事 選舉 2017年8月－ 2018年度
股東大會召開日
何兆斌 非執行董事 選舉 2017年8月－同上
胡展雲 獨立非執行董事 選舉 2017年11月－同上
王學慶 股東代表監事 選舉 2017年6月－同上
李 曜 外部監事 選舉 2017年10月－同上
郭 莽 公司業務總監 聘任 2017年2月－ 2020年2月
（ 三 ）離 任 董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員
牛錫明 董事長 、執行董事 離任（工作調整） 2009年12月－ 2018年2月
胡華庭 非執行董事 退任（退休） 2004年9月－ 2017年4月
劉長順 非執行董事 退任（工作調整） 2014年9月－ 2017年8月
彼得諾蘭 獨立非執行董事 退任（董事會換屆） 2010年11月－ 2017年11月
閆 宏 股東代表監事 離任（工作調整） 2008年8月－ 2017年3月
王 江 副行長 離任（工作調整） 2015年8月－ 2017年7月
楊東平 首席風險官 離任（個人原因） 2007年8月－ 2017年2月
二零一七年年度報告 A股 85
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
五 、董事 、監事及高管人員資料變動
（ 一 ）董 事
王冬勝先生擔任馬來西亞匯豐銀行有限公司非獨立執行董事 ，不再擔任馬來西亞匯豐銀行有限公司主席
及非執行董事 。
黃碧娟女士擔任匯豐前海證券有限責任公司副董事長 ，不再擔任匯豐晉信基金管理有限公司監事 。
於永順先生擔任華信信託股份有限公司獨立非執行董事 ，不再擔任華信信託股份有限公司監事長和信達
證券股份有限公司獨立非執行董事 。
陳志武先生不再擔任美國耶魯大學管理學院金融學教授 、北京大學經濟學院特聘教授 、中國石油天然氣
股份有限公司獨立非執行董事 。
劉力先生擔任中國石油集團資本股份有限公司獨立董事 。
（ 二 ）監 事
顧惠忠先生擔任中國南方航空股份有限公司獨立非執行董事 。
張麗麗女士擔任華能景順羅斯（北京）投資基金管理有限公司董事 。
（ 三 ）高 管
伍兆安先生不再兼任香港小童群益會執行委員會委員 。
86 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
六 、董事 、監事及高管人員薪酬和持股情況
（ 一 ）薪 酬 和 持 股 情 況 表
（ ）
（ ） （ ） （ ）
彭 純 董事長、執行董事 51.91 16.77 68.68 – A股 150,000 0 150,000
H股 50,000 0 50,000
王冬勝 副董事長、非執行董事 0 0 0 是 A股 0 0 0
H股 0 0 0
於亞利 執行董事、副行長 46.72 16.33 63.05 – A股 80,000 0 80,000
H股 20,000 0 20,000
侯維棟 執行董事、副行長 46.72 16.33 63.05 – A股 80,000 0 80,000
H股 20,000 0 20,000
王太銀 非執行董事 67.20 15.90 83.10 – A股 80,000 0 80,000
H股 30,000 0 30,000
宋國斌 非執行董事 22.40 7.57 29.97 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
何兆斌 非執行董事 22.40 7.57 29.97 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
黃碧娟 非執行董事 0 0 0 是 A股 0 0 0
H股 0 0 0
劉寒星 非執行董事 0 0 0 是 A股 0 0 0
H股 0 0 0
羅明德 非執行董事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
劉浩洋 非執行董事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
陳志武 獨立非執行董事 25 0 25 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
於永順 獨立非執行董事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
李 健 獨立非執行董事 25 0 25 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
劉 力 獨立非執行董事 25 0 25 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
楊志威 獨立非執行董事 25 0 25 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
胡展雲 獨立非執行董事 2.39 0 2.39 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
二零一七年年度報告 A股 87
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
（ ）
（ ） （ ） （ ）
宋曙光 監事長 51.91 18.27 70.18 – A股 130,000 0 130,000
H股 50,000 0 50,000
顧惠忠 股東代表監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
趙玉國 股東代表監事 0 0 0 是 A股 0 0 0
H股 0 0 0
劉明星 股東代表監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
張麗麗 股東代表監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
王學慶 外部監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
唐新宇 外部監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
夏智華 外部監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
李 曜 外部監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
陳 青 職工監事 85.34 15.03 100.37 – A股 40,000 0 40,000
H股 20,000 0 20,000
杜亞榮 職工監事 84.05 15.03 99.08 – A股 60,000 0 60,000
H股 20,000 0 20,000
樊 軍 職工監事 82.86 15.03 97.89 – A股 40,000 0 40,000
H股 20,000 0 20,000
徐 明 職工監事 83.33 15.03 98.36 – A股 40,000 0 40,000
H股 0 0 0
壽梅生 紀委書記 46.72 16.33 63.05 – A股 79,100 0 79,100
H股 20,000 0 20,000
沈如軍 副行長 46.72 17.84 64.56 – A股 0 0 0
H股 20,000 0 20,000
吳 偉 副行長、首席財務官 55.25 16.16 71.41 – A股 46,000 0 46,000
H股 20,000 0 20,000
杜江龍 董事會秘書 67.20 15.90 83.10 – A股 80,000 0 80,000
H股 0 0 0
郭 莽 公司業務總監 84.02 20.03 104.05 – A股 50,000 0 50,000
H股 0 0 0
伍兆安 交行－匯豐戰略合作顧問 0 0 0 是 A股 0 0 0
H股 30,000 0 30,000
88 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
（ ）
（ ） （ ） （ ）
、 、
牛錫明 原董事長、原執行董事 44.50 17.73 62.23 – A股 210,000 0 210,000
H股 180,000 0 180,000
胡華庭 原非執行董事 22.40 5.14 27.54 – A股 80,000 0 80,000
H股 30,000 0 30,000
劉長順 原非執行董事 44.80 10.49 55.29 – A股 50,000 0 50,000
H股 30,000 0 30,000
彼得諾蘭 原獨立非執行董事 22.61 0 22.61 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
閆 宏 原股東代表監事 0 0 0 – A股 0 0 0
H股 0 0 0
王 江 原副行長 27.25 9.80 37.05 – A股 0 0 0
H股 30,000 (30,000) 0
楊東平 原首席風險官 7.27 1.37 8.64 – A股 150,000 (33,000) 117,000
H股 20,000 (20,000) 0
註：
1. 2017年 ，本行中央管理的董事 、監事及高級管理人員的薪酬 ，按中央金融企業負責人薪酬管理相關辦法執行 。根據有關規定 ，
本行董事 、監事和高級管理人員的2017年度最終薪酬正在確認過程中 ，其余部分待確認之後再行披露 。
2. 本行職工監事以職工身份領取所在崗位的薪酬 ，作為職工監事身份不領取薪酬 。
3. 以上持股變動情況均為二級市場買入或賣出 。
4. 本表中 ，報告期內全體董事 、監事和高級管理人員（不含離任董事 、監事和高級管理人員）獲得的稅前報酬合計人民幣1,292.26萬
元。
除上述披露外 ，報告期末 ，本行董事 、監事 、最高行政人員概無在本行或其相聯法團（定義見香港《證
券及期貨條例》第XV部）的任何股份或相關股份及債券中擁有或被視為擁有根據香港《證券及期貨條例》第XV部
第七及第八分部須知會本行及香港聯交所 ，或須記入根據香港《證券及期貨條例》第352條規定須予備存的登
記冊 ，或根據《標準守則》須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉 。
（ 二 ）薪 酬 決 策 程 序 及 確 定 依 據
本行董事 、監事 、高級管理人員薪酬的決策程序為：根據公司治理程序 ，董事和高級管理人員薪酬由董
事會人事薪酬委員會擬定方案 ，提交董事會審議 ，其中董事薪酬需提交股東大會審議批准；監事薪酬由監事
會提名薪酬委員會提交方案 ，經監事會審議通過後 ，提交股東大會審議批准 。
本行董事 、監事 、高級管理人員的薪酬根據國家有關規定及本行高管人員年度經營績效考核辦法確
定 。中央管理的董事 、監事及高級管理人員 ，薪酬嚴格執行中央金融企業負責人薪酬管理相關辦法 。非
中央管理且在本行領薪的其他董事 、監事和高級管理人員 ，薪酬體系包括基本年薪 、績效年薪和福利性收
入 ，為平衡激勵與風險約束 ，績效年薪的一定比例實行延期支付 ，分三年兌現 ，原則上每年支付比例為
1/3。
二零一七年年度報告 A股 89
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
七 、人力資源管理
（ 一 ）員 工 情 況
報告期末 ，本行境內外行共計91,240人 ，其中境內銀行機構從業人員88,906人 ，海外行當地員工2,334
人 。本行主要子公司從業人員2,877人 。
員工人數 2,729 11,334 37,757 17,947 9,951 9,188 2,334
註： 總行員工人數未包含太平洋信用卡中心員工 。
境內銀行機構中擁有專業技術職稱人員31,853人 ，其中擁有高級技術職稱的員工546人 ，佔比約為
0.61%；擁有中級技術職稱的員工16,493人 ，佔比為18.55%；擁有初級技術職稱的員工14,814人 ，佔比為
16.66% 。
報告期末 ，本行承擔費用的離退休職工數2,640人 。
1.71% 6.15%
2.69% 3.10%
16.29% 11.65%
5.49%
6.03% 34.84% 68.96%
6.62%
8.60%
27.88%
員工分類餅狀圖 教育程度餅狀圖
銷售拓展 綜合管理 信息技術 研究生及以上學歷 大專學歷
會計業務 風險管理 財務管理 本科學歷 中專及以下學歷
經營管理 市場策劃 其他
90 交通銀行股份有限公司
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
（ 二 ）薪 酬 管 理
本行根據國家深化改革要求 ，積極推進用人 、薪酬和考核機制改革 ，不斷完善“以職位為基礎 ，職位價
值與績效價值相統一”的薪酬管理體系 。堅持效益優先 、兼顧公平 ，重點優化薪酬資源配置模式 ，提高資源
配置效率；堅持業績導向 、按勞分配 ，積極探索市場化的考核分配模式 ，激發基層單位改革創新活力 。落
實風險責任制 ，進一步完善集團內關鍵崗位員工績效薪酬延期支付制度 ，發揮薪酬對公司治理和風險管控的
約束作用 ，促進穩健經營和可持續發展 。本行關心員工福利 ，在社會基本保險基礎上 ，進一步完善企業年
金等補充福利制度 。
（ 三 ）績 效 管 理
圍繞深化用人 、薪酬和考核機制改革要求 ，傳導戰略發展目標 ，進一步優化集團績效考核體系 ，完善
考核流程 。突出效益導向的考核理念 ，強化板塊間協同考核力度 ，引導管理部門加強服務支撐 ，對集團內
各經營單位實施一體化的績效考核 。持續完善職業經理人考評體系 ，不斷優化“聘期+年度”的雙維度考核模
式 ，強化對關鍵職位族群的激勵約束力度 。堅持以產品計價考核為抓手 ，依託電子化考核平台 ，突出戰略
導向 ，清晰記錄和展現員工的績效表現 ，充分調動員工積極性 。
（ 四 ）培 訓 管 理
本集團認真貫徹中央和總行黨委關於教育培訓工作部署要求 ，全面貫徹黨的十九大精神 ，深入學習習近
平新時代中國特色社會主義思想和國有企業黨的建設工作會議精神 ，緊緊圍繞全行深化改革 、轉型發展 、
從嚴治黨中心任務 ，積極推進“兩學一做”學習教育 ，紮實落實全行“十三五”教育培訓規劃和教育培訓體系建
設方案 ，堅持黨校姓黨 ，突出政治理論和黨性教育 ，實施直屬機構主要負責人“弘揚井岡山精神”專題研修
班 、新任黨委書記黨建專題班 、直屬機構副職和中青年幹部黨校主體班 。
抓好專業能力培訓 ，舉辦直屬機構負責人戰略思維與決策培訓 、赴匯豐經營管理專題培訓 、中青年人
才領航計劃；持續開展“英才計劃”、“青年才俊”、管理培訓生培訓 、新任高級經理和基層營業機構主要負責
人任職培訓 ，首次實施縣域支行行長培訓；舉辦公司 、同業 、國際 、小企業 、個金等13個條線共22期940
余名專家型人才培訓；實施13期673名公司 、同業 、小企業精英客戶經理培訓；開展境外分（子）行海外員工
“歸巢”培訓；舉行新員工“新生代新夢想新風采”知識技能競賽 、“創課杯”微課大賽 。
報告期內 ，本行共培訓各級各類幹部員工約110萬人次 ，其中集中培訓40萬余人次 ，網絡培訓70萬余人
次 。擁有網絡課件4,600余門 。重點項目辦班滿意率達97.4% 。培訓體系基本建成 ，成功上線模擬銀行 ，創
建交銀金融學院 ，加強師資 、課程 、基地建設 ，促進優質培訓資源共建共享 ，培訓質量穩步提升 ，教育培
訓各項工作邁上了新台階 、開創了新局面 。
二零一七年年度報告 A股 91
董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 人 力 資 源 管 理（ 續 ）
（ 五 ）人 才 培 養 與 儲 備
本集團持續推進專家型人才隊伍建設 。制定《交通銀行專家序列職位聘任管理辦法》，明確專家崗位職
責 、職級職位體系 、任職資格條件 、薪酬待遇標準 、評審聘任流程和考核管理方法 。健全培養體系 ，探索
推出“網上課程 、實地教學 、跟崗實踐”的培養模式 。創新評審方式 ，聚焦“績效+能力+資質”，構建包括專
業資質 、績效表現 、成果轉化 、實績貢獻等多維度人才評價模板 ，建立了基層推薦 、條線業務部門初審 、
組織部門和各條線專家評審會合議的評審方式 。報告期內 ，本行完成總分行8大類近200名專員評審晉升 ，
實施12期共800余名專員後備的集中培訓和跟崗實踐 ，累計形成2,200余名專家型人才後備庫 。
本集團持續加大海外機構人才培養與儲備力度 。根據國際化戰略需要和海外人才儲備五年計劃 ，結合海
外業務發展佈局 ，持續推進海外機構C/B職等儲備人才和國際儲備生隊伍建設 ，加強對風險合規和小語種人
才的培養 ，優化國際化人才隊伍結構 ，滿足海外機構各層次 、多種類的國際化人才需求 。2016-2017年已完
成130余名國際化人才的選拔和培養 ，向海外機構輸送各類專業和小語種人才約50名 。
（ 六 ）員 工 退 休 計 劃
本集團員工退休計劃詳情載於財務報表附註四 、57。
92 交通銀行股份有限公司
董事會報告
董事會同仁謹此提呈本集團2017年度董事會報告及經審計的綜合財務信息 。
一 、主要業務
本集團主要業務為提供銀行及相關金融服務 ，年度內按業務分類的經營狀況分析詳情載於財務報表附註
九 、2.2。
對本集團業務的中肯審視及運用財務關鍵表現指標進行的分析 、本集團面臨的主要風險和不確定性 ，及
本集團業務在未來可能的發展的討論載於本報告的“經營情況討論及分析”中；報告期結束後發生的 ，對本集
團有影響的重大事件載於本報告的“重要事項”中 。
二 、財務資料概要
最近三個年度的經營業績 、資產和負債之概要載列於本年報 。
三 、業績及利潤分配
（ 一 ）本 集 團 於 報 告 期 的 經 營 業 績 載 於 第 1 3 8 頁 的 合 併 利 潤 表 。
（ 二 ）本 集 團 報 告 期 末 未 分 配 利 潤 詳 情 載 於 財 務 報 表 附 註 四 、 3 7 。
（ 三 ）近 三 年 普 通 股 股 息 分 配 情 況 請 見 下 表 ：
（除另有標明外 ，人民幣百萬元）
10 10 10
（ ） （ ， ） （ ） （ ） (%)
2017 – 2.856 – 21,209 70,223 30.20
2016年 – 2.715 – 20,162 67,210 30.00
2015年 – 2.70 – 20,051 66,528 30.14
註： 本集團2017年度普通股股息分配預案尚待股東大會審議通過後方可實施；近3年本集團無資本公積金轉增股本方案或預案 。
（ 四 ）優 先 股 股 利 分 配 情 況 載 於 本 報 告 的“ 優 先 股 股 利 分 配 情 況 ”中 。
（ 五 ）現 金 分 紅 政 策 的 制 定 、 執 行 或 調 整 情 況
本行《公司章程》明確規定 ，本行可以採取現金或者股票方式分配股利；本行的利潤分配應重視對投資者
的合理回報 ，利潤分配政策應保持連續性和穩定性；除特殊情況外 ，本行在當年盈利且累積未分配利潤為正
的情況下 ，應主要採取現金方式分配股利 ，每一年度以現金方式分配的利潤 ，不少於該會計年度集團口徑下
歸屬於本行股東的淨利潤的10% 。
本行利潤分配政策符合《公司章程》及審議程序的規定 ，充分保護中小投資者的合法權益 ，已由獨立董事
發表意見 ，有明確的分紅標準和分紅比例；利潤分配政策調整或變更的條件和程序合規 、透明 。
二零一七年年度報告 A股 93
董 事 會 報 告（ 續 ）
四 、資本公積
本集團報告期內資本公積變動詳情載於第143頁的合併股東權益變動表 。
五 、公益性捐贈
本集團報告期內公益性捐款總額為人民幣2,591.22萬元1。
六 、固定資產
本集團報告期內固定資產變動詳情載於財務報表附註四 、14。
七 、公眾持股量
報告期內並截至本年報刊發前最後可行日期 ，據已公開資料及董事所知悉 ，本行一直維持香港上市規則
要求的公眾持股量 。
八 、董事及監事服務合約
本行董事及監事均未與本行訂立任何在1年內若由本行終止而須支付補償（正常法定補償除外）的服務合
約。
九 、董事及監事於重要交易 、安排或合同中的權益
除服務合約以外 ，報告期內任何時間或報告期末 ，本行董事或監事或與彼等有關連的實體未在本行或本
行附屬公司訂立的就本集團業務屬重要的交易 、安排或合同中享有任何直接或間接重大權益 。
十 、管理合約
報告期內 ，本行概無就整體或任何重要業務的管理和行政訂立或存有合約 。
十一 、董事及監事在與本行構成競爭的業務所佔權益
報告期內 ，本行董事及監事不存在任何業務競爭利益 ，或可能與本行的業務構成直接或間接競爭 。
十二 、董事 、監事及高級管理人員薪酬政策
詳情載於本報告第89頁的“薪酬決策程序及確定依據”。
十三 、董事 、監事及高級管理人員之間的關係
本行董事 、監事和高級管理人員之間不存在財務 、業務 、家屬或其他重大須披露的關係 。
十四 、購買 、出售或贖回本行上市證券
報告期內 ，本行及其附屬公司概無買賣或贖回本行任何上市證券 。
十五 、優先購買權 、股份期權安排
根據《公司章程》和中國相關法律 ，本行股東並無優先購股權 ，同時 ，本行並無任何股份期權安排 。
十六 、董事及監事認購股份或債券之權利
報告期內任何時間或報告期末 ，本行或本行附屬公司並無訂立任何使本行董事或監事可通過購入本行或
任何其他法人團體的股份或債券而獲取利益的協議或安排 。
1
含員工個人捐款 。
94 交通銀行股份有限公司
董 事 會 報 告（ 續 ）
十七 、主要客戶
報告期內 ，本集團最大5名客戶佔本集團利息收入及其他經營收入總金額少於30% 。
十八 、持續關連交易
（ 一 ）銀 行 間 交 易 主 協 議（ 以 下 簡 稱“ 主 協 議 ”）及 其 續 訂
本集團與匯豐集團在日常銀行業務過程中定期從事各項交易 ，包括但不限於銀行同業借貸及借款交易 、
債券交易 、貨幣市場交易 、外幣交易 、掉期及期權交易 。為規管上述持續進行的交易 ，本行與匯豐銀行於
2005年訂立主協議 ，並於2008年 、2011年 、2014年續訂 。
2017年4月28日 ，本行與匯豐銀行再次就上述持續關連交易續訂主協議 ，為期三年 ，自2017年6月1日
起至2020年5月31日止 。
主協議項下的交易沒有固定的價格或費率 ，但雙方同意根據主協議進行交易時 ，若適用的法律法規 、
監管機關發佈的條例或通知有規定 ，採用其規定的固定價格或費率 。如不存在固定價格或費率 ，對於公開市
場交易 ，按現行市場價格進行且按公平原則及一般商業條款訂立；對於其他交易 ，需按公平原則及一般商業
條款 ，且參考雙方向對方或具備同等信譽的獨立第三方就相同類型交易提供的價格╱費率（如適用），及雙方
就有關交易的風險管理規定進行 。
匯豐銀行為本行的主要股東 ，因此 ，匯豐銀行連同其附屬公司及聯繫人為本行的關連人士 。
於2017年1月1日至2017年5月31日止期間 ，主協議項下的持續關連交易並無超逾其各自的上限：1.非獲
豁免之持續關連交易項下所產生的已實現收益 ，已實現損失和未實現收益或損失（視情況而定）並不超逾人民
幣32.90億元；2.與匯豐集團間的外匯交易和掉期及期權交易（不論是否計入資產或負債）的公允價值並不超逾
人民幣58.33億元 。
於2017年6月1日至2017年12月31日止期間 ，主協議項下的持續關連交易並無超逾其各自的上限：1.非
獲豁免之持續關連交易項下所產生的已實現收益 ，已實現損失和未實現收益或損失（視情況而定）並不超逾人
民幣56.60億元；2.與匯豐集團間的外匯交易和掉期及期權交易（不論是否計入資產或負債）的公允價值並不超
逾人民幣114.92億元 。
（ 二 ）報 告 期 內 ， 本 集 團 與 匯 豐 集 團 有 下 列 往 來 賬 目 余 額
1.報告期末 ，本集團存放及拆放匯豐集團款項余額為人民幣107.50億元 ，債券投資余額為人民幣37.03
億元；2017年度存放及拆放 、債券投資利息收入為人民幣1.28億元 。匯豐集團存放 、拆放及貴金屬拆入本
集團余額為人民幣108.06億元；2017年度存放 、拆放及貴金屬拆入利息支出為人民幣1.75億元 。
2.報告期末 ，本集團記錄在資產負債表外的與匯豐集團衍生交易名義本金余額為人民幣1,631.91億元；
由此產生的衍生金融資產與衍生金融負債余額分別為人民幣23.99億元與人民幣14.49億元；2017年度衍生交
易產生的交易活動淨虧損為人民幣3.38億元 。
二零一七年年度報告 A股 95
董 事 會 報 告（ 續 ）
根據香港上市規則第14A.87(1)條以及第14A.90條 ，主協議項下進行的銀行同業借貸及借款交易獲豁免
遵守有關申報 、年度審核 、公告及獨立股東批准的規定 。
（ 三 ）獨 立 非 執 行 董 事 就 非 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易 之 年 度 審 閱
經詳細審閱2017年度持續關連交易後 ，本行各獨立非執行董事認為 ，持續關連交易是：1.屬本集團的日
常業務；2.按照一般商務條款或更佳條款進行；3.是根據主協議條款進行 ，交易條款公平合理 ，並符合本行
股東的整體利益 。
（ 四 ）審 計 師 就 非 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易 之 年 度 審 閱
審計師已致函本行董事會就2017年度持續關連交易作出如下確認：1.該等交易已經本行董事會批准；
2.該等交易乃按照本行的定價政策而進行；3.該等交易乃根據主協議條款進行；4.非獲豁免之持續關連交易
於2017年度的實際交易額並無超逾相關上限 。
（五）本行確認 ，報告期內持續關連交易項下具體協議的簽訂及執行均已遵循該等持續關連交易的定價原則 。
（六）除上述披露外 ，載列於財務報表附註五的關聯方交易或持續關聯方交易概無屬於香港上市規則項下應予
披露的關連交易或持續關連交易 。就非豁免的關連交易及持續關連交易而言 ，本行已遵守香港上市規
則第14A章的披露規定 。
十九 、發行股份及債券情況
有關本行的債券發行情況 ，參見財務報表附註四 、30。除上述以及本年報披露外 ，報告期內 ，本行及
本行附屬公司不存在其他發行 、購回或者授予可轉換證券 、期權 、權證或者其他類似權利的情況 。
二十 、獲准許的彌償條文
受限於適用法律及在本行為董事投保的董事責任保險範圍內 ，本行董事有權獲彌償其在執行及履行職責
時引致或與此有關的所有成本 、收費 、損失 、費用及債務 。此等條文在報告期內有效 ，並於本報告日期亦
維持有效 。
二十一 、環境政策及表現
有關詳情請參見本報告“履行企業社會責任”章節 。
96 交通銀行股份有限公司
董 事 會 報 告（ 續 ）
二十二 、遵守法律及法規
本集團須遵守多項法律法規規定 ，主要包括《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業銀行法》、
《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國勞動法》、《中華人民共和國銀行業
監督管理法》、《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》、境內外證券法律法規及交易所規則（如
《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》、
《證券及期貨條例》（香港法例第571章）等）以及根據前述法律 、法規 、規則頒佈的其他適用法規 、政策和規
範性法律文件 。
本集團通過內部控制 、合規管理 、業務審批程序 、員工培訓等多項措施 ，確保遵守適用（尤其是對主營
業務具有重大影響的）法律 、法規和規範性法律文件；若關於主營業務的適用法律 、法規和規範性法律文件
有任何變動 ，本集團會不時通知相關員工及運營團隊 。
於報告期內 ，據本行董事所知 ，本集團並無不遵守任何對本集團有重大影響的相關法律及法規 。
二十三 、與僱員 、供貨商及客戶之關係
本集團致力於保持長期可持續發展 ，為員工和客戶持續創造價值 ，並與供貨商維持良好關係 。本集團
深明員工為寶貴資產 ，對員工的培訓管理 、人才培養和儲備 、薪酬政策等參見“董事 、監事 、高級管理人員
和人力資源管理”章節 。
本集團重視對供貨商的選擇 ，鼓勵公平及公開競爭 ，本着互信原則與優質供貨商建立長遠的合作關
係 。本集團秉承誠實守信之原則 ，致力向客戶提供優質金融服務 ，為客戶營造一個可信賴的服務環境 。報
告期內 ，本集團與其供貨商及╱或客戶之間概無重要及重大糾紛 。
二十四 、董事名單
報告期內及截至本報告日期（除另有註明外）的董事名單載於本報告的“董事會成員”中 。
上文提及的本報告其他章節 、報告或附註 ，均構成本董事會報告的一部分 。
承董事會命
董事長
二○一八年三月二十九日
二零一七年年度報告 A股 97
監事會報告
報告期內 ，本行監事會按照《商業銀行公司治理指引》、《商業銀行監事會工作指引》和本行公司章程等規
定 ，以保護商業銀行 、股東 、職工 、債權人和其他利益相關者的合法權益為目標 ，依法合規 、客觀公正 、
科學高效履職監督職責 。現將工作報告如下：
一 、監事會主要工作
（ 一 ）持 續 完 善 監 事 會 監 督 體 系 運 作 。
報告期內 ，本行監事會全面深化常規監督 、專項監督 ，並推動建立動態監督機制 、監督協調委員會機
制 ，形成了監事會“四位一體”的監督體系 。
1. 全面實施常規監督 ，覆蓋公司治理和經營管理重點領域 。本行監事會全面推進以監督問詢為主要方
式的常規監督工作 。緊密結合全行戰略與經營 、資本與財務 、內控與合規 、風險等領域管理狀況 ，選取重
點業務和機構開展監督問詢 ，及時發現和掌握全行治理 、業務治理 、機構治理層面的重點問題以及經營管理
的新情況 ，強化監督評價和監督意見的跟蹤工作 ，持續提高監督深度 。報告期內 ，本行監事會共實施監督
問詢項目19個 ，包括6個條線部門 、4家直營機構 、2家子公司以及7家省直分行 ，積極推動全行加快戰略轉
型 、加強風險管控和保持穩健發展 。
2. 深入開展專項監督 ，加大重點問題跟進力度 。本行監事會高度關注“強監管 、強問責”的監管環境 ，
加強相關政策研讀 ，聚焦關鍵 、突出 、重大的具體事項 ，深入開展專項監督；在全行管理體制機制方面 ，
先後對客戶發展戰略 、激活省直分行經營活力 、強化基層經營網點營銷功能 、打造本行幾個重點業務品牌以
及全行風險管理機制等開展專項監督分析；在戰略轉型方面 ，先後對國際業務戰略 、私人銀行發展戰略 、資
產管理業務等開展專項問詢和分析；在重點風險領域方面 ，先後對大型民營企業和集團客戶 、大額信貸風險
暴露 、村鎮銀行風險管理 、債券投資 、新增貸款風險及上市銀行信息披露等開展專項監督分析 。
3. 構建動態監督工作平台 ，形成完整的監督工作鏈條 。報告期內 ，本行監事會在現有常規監督 、專
項監督的基礎上 ，建立了一套動態監督工作機制 ，將日常觀察 、分析和監督中發現的重要性 、苗頭性 、系
統性問題隨時納入監督視野 ，實施持續的跟蹤 、評價和監督 ，有效提升監督工作的全面性 、系統性 、及時
性 。動態監督與現有的常規監督 、專項監督互為補充 ，從而形成了監事會完整的監督鏈條 ，即：動態監督
密切結合日常監督情況 ，確定監督重點；動態監督為其他監督活動提供信息來源和支持 ，視情況可就相關業
務 、部門或機構啟動監督問詢或專項監督；每年末要結合動態監督及其他監督活動情況 ，對主要監督內容開
展評價 ，並作為履職評價和下一年度監事會監督工作計劃的重要基礎 。
4. 依託監督協調委員會平台 ，發揮全行監督合力 。為進一步加強和改進本行監督工作 ，根據《交通銀行
深化改革方案》有關精神 ，本行監事長牽頭成立了監督協調委員會 。委員會是全行監督工作的協調機構 ，是
監事會履行風險防範和合規經營監督責任的重要平台 ，也是監事會工作有效銜接全行工作的橋樑 。委員會
主要研究討論治理層面和重大事項方面的監督情況 ，並積極推動整改 ，努力防範各類系統性風險 。報告期
內 ，監督協調委員會召開2次會議 ，就進一步健全和完善風險管理體制 、強化子公司和基層經營機構風險管
控 、圍繞全行戰略持續調整優化業務結構等重點內容進行了討論和監督 。
98 交通銀行股份有限公司
監 事 會 報 告（ 續 ）
（ 二 ）不 斷 加 強 各 大 領 域 監 督 工 作 。
1. 系統和深入開展戰略監督工作 。 關注全行改革轉型情況 ，深入分析制約全行改革發展和戰略轉
型的突出問題 ，推動全行提升客戶管理水平 、激發基層經營活力 、突出優勢戰略品牌 。 關注“兩化一
行”戰略執行 。重點監督全行國際業務發展 ，子公司與集團業務協同 、子公司業務結構及風險管理能力 ，私
人銀行業務 、資產管理業務等內容 。 關注子戰略執行 。分析公司 、零售 、同業等子戰略實施情況 ，提
示關注部分板塊的業務定位 、市場開拓 、優質客戶佔比等問題 。四是關注戰略配套措施落地情況 。從內部
資金定價管理 、資源配置 、基層網點轉型 、線上金融建設等角度分析戰略配套實施方面存在的問題 。
2. 持續開展資本和財務監督工作 。 認真開展財務管理日常性監督 。持續關注重大財務事項的決策
和執行 、資產負債結構調整 、激勵約束機制運行等情況 。 按季開展財務監督分析 。對重要財務指標進
行歷史對比 、同業比較和結構分析 ，核對財務報告真實性 、準確性 、完整性 ，並密切關注監管指標達成情
況 ，分析全行業務發展和風險管控等情況 。 對全行預算財務管理開展監督問詢 ，涉及資本管理 、績效
考核及財務費用管理等內容 。 建立與外審定期溝通機制 。針對審計計劃方案制訂和實施工作 ，雙方進行
定期溝通 ，並加強工作層面的及時溝通 。
3. 突出和強化內控和風險監督 。
開展對全行風險管理機制和體系監督 。在全行風險治理層面 ，從風險與內控管理架構 、重大業務
流程有效性 、風險源頭管理 、統一授信管理等角度開展監督；在業務治理層面 ，系統分析行業 、客戶 、產
品等管理 ，以及關鍵管理環節控制等；在機構治理層面 ，重點關注經營機構領導班子狀況 、經營發展思路 、
客戶和業務結構 、授信和風險運行獨立性 、隊伍建設和分支機構管理等內容 。
加強重點經營機構的監督 。監督資產質量問題較為突出的機構 ，分析相關機構經營管理特點和風險
內控管理方面存在的突出問題 ，提出分行應樹立正確的經營指導思想 ，做好中長期規劃 ，持續推進客戶結構
和業務結構優化 ，堅持依法合規經營 ，加強內部控制和風險管控 ，提升省轄行或支行一體化管理水平等 。
加強重點業務的監督 。監督全行信用風險管理 ，重點關注信用風險管控措施 、大額風險暴露 、風
險資產處置和化解 、風險經理隊伍建設 、風險計量和壓力測試等內容；監督全行授信管理 ，重點關注貸款質
量 、信貸結構 、授信基礎管理和體制機制等方面存在的問題；監督金融市場業務 ，重點關注債券久期管理 、
被動持有債券管理 、信用債違約風險等問題；監督全行市場和流動性風險管理 ，提出加強全行流動性的戰略
性引導 ，提高前瞻性佈局和動態管理能力 ，從宏觀審慎角度保障全集團流動性安全 。
關注全行內控和合規管理 。重點監督全行內控治理體系的設計 、建設和運行 ，以及內控管理中戰
略性 、系統性問題 。對內部審計工作開展監督函詢 ，定期審閱內審報告 ，及時掌握審計工作計劃 、工作要
點 、重要審計發現 ，指導內審高效開展工作 。高度關注全行合規管理 ，將人民銀行 、銀監會等監管合規指
標納入動態監督；關注全行反洗錢和海外機構合規管理情況 。
二零一七年年度報告 A股 99
監 事 會 報 告（ 續 ）
4. 實施信息披露專項監督 。開展對信息披露年度專項監督 ，重點關注定期報告 、臨時報告 、重大信息
報告 、關聯交易報告等信息披露工作 ，提出全行信息披露工作還需從制度建設層面 、信息報送機制層面及個
別操作層面進一步規範 。結合監事會監督意見 ，董事會修訂完善了《信息披露管理辦法》，高管層修訂完善了
《重大信息內部報告管理辦法》 《子公司重大信息報告管理辦法》，有效規範全行信息披露工作 。
5. 提升履職監督工作全面性和針對性 。 實現董事高管的履職全程跟蹤 。及時全面掌握每位董事高
管的主要工作 ，形成董事和高管個人履職監督檔案 。 日常監督與履職監督緊密結合 。在充分瞭解董事和
高管履職情況基礎上 ，結合每位董事 、高管職責和專業特點 ，將日常監督發現的重要問題分解到對應的董事
高管履職評價意見中 ，提升履職監督針對性 ，並有效跟進和推動重點問題的落實整改 。 對董事和高管進
行履職訪談 。聽取董事和高管簡要敘述履職情況 、全行或分管工作中存在的問題 、對全行工作的建議等 ，
討論其職責範圍需要重點研究和關注的問題 ，並當面溝通監事會的初步履職評價意見 。 嚴格按要求評
價 、反饋和報告 。在董事會上向董事會 、高管層通報《監事會對董事會高管層履職情況的意見》；書面反饋對
董事 、高管的履職評價意見和建議；按照要求向監管部門 、股東大會報告對董事會高管層及其成員的履職評
價意見 。截至評價日 ，本行任期時間超過半年的在任董事 、高管19人 ，按稱職 、基本稱職和不稱職三個級
別 ，監事會認為18位董事 、高管的評價結果為 、1位董事評價結果為 。
（ 三 ）有 效 提 升 監 事 會 會 議 運 作 效 率 。
報告期內 ，本行共召開4次監事會會議 ，審議議案21項 ，審閱專題報告9項；召開7次專門委員會會議 ，
審議議案和報告25項 ，會議運作規範 、高效 ，有效促進全行公司治理水平提升 。 會議審議的覆蓋面不
斷擴大 。除定期財務報告等常規議題外 ，加強對戰略轉型 、管理體制機制和風險內控等方面問題專題討論；
首次在監事會會議上對關聯交易開展監督 ，審閱了《關於與匯豐銀行續簽<銀行間交易主協議>的報告》；加強
對監事會工作制度的審議 。 審議議題深度不斷加強 。會議議題突出專業性 ，充分利用常規監督 、專項
監督和動態監督成果 ，深入分析全行在公司治理層面 、戰略層面 、風險內控層面存在的問題；關注零售板塊
業務轉型發展 ，對個金及渠道業務開展監督問詢 。 專業委員會作用充分發揮 。根據專門委員會職責分
工 ，將監事會審議事項在各委員會上分別進行討論研究 ，認真聽取並充分採納委員建議 ，進一步提高委員會
審議質量 。 監事認真履行職責 ，積極參加會議 ，報告期內監事的會議親自出席率達91.7% 。
（ 四 ）不 斷 完 善 監 事 會 制 度 體 系 。
修訂公司章程有關監事會的內容 ，根據監管要求 ，重新梳理了監事會的監督職責 ，明確了監事會
人員結構和履職新要求 ，確定了各專門委員會主要職責 ，推動全行公司治理持續完善 。 修訂董事會 、
高級管理層及其成員履職監督與評價工作實施辦法 ，明確履職監督與評價工作的內容 、方式和程序等 ，將履
職監督和評價工作的制度合二為一 ，彌補了對董事會 、高管層評價的制度空白 ，並根據工作實踐 ，調整和
優化了履職監督 、評價的內容和程序 。 制定財務監督實施辦法 ，明確財務監督內容和重點 、主要監督
方式 、報告流程和評價體系 ，進一步改進財務監督工作的效率與質量 。 制定信息披露監督實施辦法 ，
明確信息披露監督的內容和重點 、實施程序 、評價標準等 ，保證信息披露工作依法合規 。
100 交通銀行股份有限公司
監 事 會 報 告（ 續 ）
二 、監事會就有關事項發表的獨立意見
（ 一 ）本 行 依 法 經 營 管 理 情 況 。
報告期內 ，本行依法開展經營活動 ，決策程序符合法律 、法規和公司章程的規定 。
（ 二 ）財 務 報 告 的 真 實 性 。
財務報告真實 、公允地反映了本集團財務狀況和經營成果 ，普華永道中天和羅兵鹹永道會計師事務所分
別對本集團2017年度財務報告出具了標準無保留意見審計報告 ，監事會對該報告無異議 。
（ 三 ）募 集 資 金 使 用 情 況 。
報告期內 ，本行募集資金使用與募集說明書承諾的用途一致 。
（ 四 ）公 司 收 購 、 出 售 資 產 情 況 。
報告期內 ，未發現本行收購 、出售資產有損害股東權益和造成資產流失的行為 。
（ 五 ）關 聯 交 易 情 況 。
報告期內 ，未發現關聯交易中有損害本行利益的行為 。
（ 六 ）信 息 披 露 實 施 情 況 。
報告期內 ，未發現有虛假記載 、誤導性陳述或者重大遺漏 。
（ 七 ）相 關 審 議 事 項 。
監事會對提交股東大會審議的各項議案無異議 ，認為董事會認真履行了股東大會決議 。
本行重視內部控制制度建設 ，不斷致力於內部控制的完善和提升 ，監事會對本行《 2017年度內部控制評
價報告》無異議 。
本行積極履行企業社會責任 ，監事會對本行《2017年度企業社會責任報告》無異議 。
承監事會命
監事長
二○一八年三月二十九日
二零一七年年度報告 A股 101
公司治理報告
良好的公司治理是商業銀行實現可持續發展的制度保障 ，也是商業銀行穩健運行的關鍵所在 。本行以建
設“公司治理最好銀行”為目標 ，堅持把提升公司治理的規範性和有效性作為推動深化改革和轉型發展的關鍵
舉措 。報告期內 ，在“三會一層”架構基礎上 ，本行充分發揮黨的領導核心作用 ，探索黨的領導與現代公司
治理有效結合的新途徑 ，圓滿完成黨建入章的公司治理決策程序 ，從制度上明確黨組織在治理結構中的法定
地位 ，形成“黨委領導核心 、董事會戰略決策 、監事會依法監督 、高管層全權經營”，既相互有效制衡 、又
協調一致的中國特色大型商業銀行公司治理機制 ，切實保障股東及其他利益相關者的合法權益 。本行公司治
《公司法》、《證券法》以及中國證監會規定的各項要求不存在差異 。
一 、公司治理架構
本行已建立股東大會 、董事會 、監事會和高級管理層權責明確 、有效制衡 、協調運轉 、獨立運作的公
司治理架構 。
股東大會
戰略委員會
（普惠金融發展委員會）
審計委員會
風險管理與關聯
監事會 董事會
交易控制委員會
人事薪酬委員會
履 提 財 社會責任與消費者
高級管理層
職 名 務 權益保護委員會
盡 與 與
職 薪 內
監 酬 控
督 委 監
委 員 督
員 會 委
會 員
會
註： 上圖為報告期末本行公司治理架構圖
二 、公司治理制度建設情況
報告期內 ，本行董事會和董事會戰略委員會（普惠金融發展委員會）積極履行公司治理管理職能 ，認真檢
查和評估公司治理制度執行情況 ，持續推進公司治理政策和制度體系 。報告期內 ，本行2017年第一次臨時
股東大會批准修訂了公司章程 ，加入黨建工作總體要求 ，明確黨組織在決策 、執行 、監督各環節的權責和
工作方式 。同時 ，為使本行現行公司治理制度更加規範 ，提請股東大會及董事會先後修訂了《股東大會議事
規則》、《董事會議事規則》、《獨立董事工作制度》、《董事 、監事和高級管理人員持有本行股份及其變動管理
辦法》等在內的一系列規章制度 。此外 ，及時修訂了《董事會戰略委員會（普惠金融發展委員會）工作條例》和
《董事會風險管理與關聯交易控制委員會工作條例》，進一步明確普惠金融 、反洗錢風險管理等職責歸屬 ，完
善董事會相關專門委員會的職責權限 ，持續提升公司治理有效性 。
102 交通銀行股份有限公司
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
三 、股東和股東大會
報告期末 ，本行已發行普通股總數為74,262,726,645股 ，其中A股和H股分別占52.85%和47.15% 。本
行無控股股東 ，第一大股東財政部和第二大股東匯豐銀行分別持有本行26.53%和19.03%的股份 。本行在業
務 、人員 、資產 、機構 、財務等方面均獨立於各股東 ，具有獨立完整的業務及自主經營能力 。本行系整體
上市 ，因此不存在部分改制等原因造成的同業競爭或關聯交易問題 。
根據《公司章程》的規定 ，股東有權查閱公司章程 、股本狀況 、股東大會會議記錄 、董事會會議決議 、
監事會會議決議等有關信息 。股東也可以通過載於本報告“公司資料”所列的聯系人和聯系方式向董事會提出
查詢 。
股東大會是本行的最高權力機構 。單獨或者合計持有本行有表決權的股份百分之十以上的股東有權以書
面形式要求召開臨時股東大會 ，單獨或者合計持有本行有表決權的股份百分之三以上的股東有權以書面形式
向股東大會提出提案 。本行採用現場投票 、網絡投票在內的多種投票方式 ，方便股東參會 ，保障股東行使
權利 。本行每項實際獨立的事宜在股東大會上均以獨立決議案提出 ，以投票方式表決 。
報告期內 ，本行召開了1次年度股東大會和1次臨時股東大會 ，股東大會各項決議已經全部落實執行 。
歷次股東大會的決議公告已分別在上交所網站 、香港聯交所“披露易”網站和本行官網披露 ，並同時在《中國
證券報》、《上海證券報》、《證券時報》刊載 。
本行2016年度股東大會於2017年6月22日在上海召開 ，大會審議批准了包括《 2016年度董事會工作報
告》在內的13項議案；2017年第一次臨時股東大會於2017年10月27日在上海召開 ，大會審議批准了包括《關
於修訂<交通銀行股份有限公司章程>的議案》在內的7項議案 。
股東大會情況簡介
2016年度股東大會 2017年 《2016年度董事會工 通過 在本行官網www.bankcomm.com 、
6月22日 作報告》等13項議案 上交所網站www.sse.com.cn及香港
聯交所網站www.hkexnews.hk披露
2017年第一次臨時股東大 2017年 《關於修訂<交通銀行 通過 在本行官網www.bankcomm.com 、
會 10月27日 股份有限公司章程> 上交所網站www.sse.com.cn及香港
的議案》等7項議案 聯交所網站www.hkexnews.hk披露
二零一七年年度報告 A股 103
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
四 、董事會及專門委員會
（ 一 ）董 事 會 的 組 成
本行理解和認同董事會成員多元化的重要性 ，並將實現董事會成員多元化視為支持本行提升公司治理水
平以及實現可持續發展的重要因素 ，在董事會成員的遴選和委任過程中 ，充分考慮有關人選多元化特點 ，綜
合評估其才能 、技能 、經驗和背景 ，客觀衡量其對本行的潛在貢獻 ，從而確保董事會在履職過程中具備多
樣化的觀點與角度 ，形成與本行發展戰略相匹配的董事會成員最佳組合 。本行董事的任期為3年 ，任期屆滿
可連選連任 。
報告期末 ，本行董事會共有成員18名 ，其中執行董事4名 ，即牛錫明先生 、彭純先生 、於亞利女士 、
侯維棟先生；非執行董事8名 ，即王冬勝先生 、王太銀先生 、宋國斌先生 、何兆斌先生 、黃碧娟女士 、劉寒
星先生 、羅明德先生 、劉浩洋先生；獨立非執行董事6名 ，即陳志武先生 、於永順先生 、李健女士 、劉力先
生 、楊志威先生 、胡展雲先生 。本行獨立非執行董事人數在董事會成員總數中的佔比達到1/3 ，符合有關監
管要求 。2018年2月1日 ，本行發佈公告 ，因工作調整 ，牛錫明先生辭去本行董事長 、執行董事 、戰略委員
會（普惠金融發展委員會）主任委員職務 ，辭任自2018年2月1日起生效 。同時 ，2月1日召開的第八屆董事會
第十二次會議審議批准了《關於選舉彭純先生為交通銀行股份有限公司董事長的議案》，同意選舉彭純先生為
董事長 ，其任職資格於2018年2月13日獲中國銀監會核准 。
關於董事會成員的變動及詳細履歷等信息 ，請參見本年報“董事 、監事 、高級管理人員和人力資源管
理”部分 。
（ 二 ）董 事 會 的 履 職 情 況
董事會是本行的戰略決策機構 ，向股東大會負責 ，並在法律法規 、《公司章程》和股東大會賦予的職權
範圍內行使職權 ，維護本行及股東的合法權益 。其職責主要包括召集股東大會並向大會報告工作 、執行股東
大會決議 、決定本行的經營計劃和投資方案 、聽取行長工作報告並監督高管層工作等 。報告期內 ，本行董
事會在廣大股東 、監管機構以及監事會的支持和監督下 ，團結帶領高級管理層及全行員工 ，認真貫徹落實國
家政策 ，圍繞以服務實體經濟為核心 ，以防控風險為保障 ，以落實深化改革方案為動力 ，經營管理各項工
作取得新的進步 ，整體呈現“穩中趨好 ，好於預期”的良好態勢 ，持續為股東創造穩定回報 。
報告期內 ，本行董事會主要開展了以下八個方面的工作：一是全力服務實體經濟 ，為推動供給側結構性
改革貢獻交行新動能 。二是堅持審慎穩健的風險偏好 ，守住不發生系統性區域性風險的底線 。三是持續推進
深化改革方案 ，不斷積聚改革新動能和新成果 。四是發揮“兩化一行”戰略優勢 ，轉型發展和經營特色日益
突出 。五是強化董事會戰略決策能力 ，不斷提升公司治理的規範性和有效性 。六是健全資本管理和約束機
制 ，夯實保障經營發展的資本基礎 。七是豐富投資者關係和規範信息披露 ，股東權益保障體系更趨完善 。
八是推進精準扶貧和加強消費者權益保護 ，積極履行社會責任 。
（ 三 ）董 事 會 會 議
本行已制定《董事會議事規則》，對董事會會議召集與通知 、召開程序 、會議議題 、會議記錄規範等作
了嚴格規定 。報告期內 ，本行共召開董事會現場會議6次 ，審議通過了年度董事會工作報告 、行長工作報
告 、財務決算報告 、利潤分配方案等議案和報告49項；董事會下設的五個專門委員會召開會議20次 ，審議
有關議案和報告61項 。上述會議均遵照本行《公司章程》、《董事會議事規則》以及《企業管治守則》條文的規定
召開 。
104 交通銀行股份有限公司
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
本行董事在報告期內出席股東大會 、董事會及董事會專門委員會會議的情況如下：
（
）
彭 純 2/2 6/6 5/5 – – – 1/1
於亞利 2/2 4/6 5/5 – – – 1/1
侯維棟 2/2 5/6 5/5 – – – –
王冬勝 0/2 4/6 – – – – 1/1
王太銀 2/2 6/6 – 4/4 – 6/6 –
宋國斌 1/1 1/1 – – 1/1 – 0/0
何兆斌 1/1 1/1 – 1/1 – – 0/0
黃碧娟 0/2 6/6 – – – 6/6 –
劉寒星 0/2 4/6 5/5 – 4/4 – –
羅明德 2/2 5/6 5/5 4/4 – – –
劉浩洋 1/2 6/6 5/5 – 4/4 – –
陳志武 0/2 2/6 – – 4/4 6/6 –
於永順 2/2 6/6 – 4/4 4/4 – –
李 健 2/2 6/6 – 4/4 4/4 – –
劉 力 2/2 6/6 – 4/4 – 6/6 –
楊志威 1/2 4/6 5/5 4/4 – – –
胡展雲 0/0 0/0 – – 0/0 0/0 –
牛錫明1 0/2 4/6 5/5 – – – –
胡華庭 0/0 2/2 – – 1/1 – 1/1
劉長順 1/1 5/5 – 3/3 – – 1/1
彼得諾蘭 1/2 4/6 – – 4/4 6/6 –
註：
1. 牛錫明先生因工作原因未能出席2016年度股東大會 ，股東大會由時任副董事長彭純先生主持 。除上述披露外 ，本行董事會確認本
行於報告期內所有時間均遵守香港上市規則附錄十四之《企業管治守則》所載的原則及守則條文 ，同時符合其中絕大多數建議最佳
常規 。
2. 本行董事具體變動情況見本報告“董事 、監事 、高級管理人員和人力資源管理”部分（下同）。
二零一七年年度報告 A股 105
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
（ 四 ）專 門 委 員 會
本行董事會下設戰略委員會（普惠金融發展委員會）、審計委員會 、風險管理與關聯交易控制委員會 、人
事薪酬委員會 、社會責任與消費者權益保護委員會 。報告期內 ，各專門委員會履職情況如下：
1. 戰略委員會（普惠金融發展委員會）。主要職責是制定本行經營管理目標和長期發展戰略 ，制定和審議
普惠金融業務發展戰略規劃 ，監督 、檢查年度經營計劃 、投資方案的執行情況 ，檢查和評估公司治理制度
執行情況 ，向董事會提出制定和完善公司治理政策和制度的建議 ，定期評估普惠金融業務發展成效 、風險管
控成果和內部控制情況等 。
報告期末 ，本行董事會戰略委員會（普惠金融發展委員會）有牛錫明先生 、彭純先生 、於亞利女士 、侯
維棟先生 、劉寒星先生 、羅明德先生 、劉浩洋先生 、楊志威先生8位委員 。2018年2月1日 ，本行第八屆董
事會第十二次會議審議批准了《關於委任彭純先生為董事會戰略委員會（普惠金融發展委員會）主任委員的議
案》，現彭純董事長為主任委員 。報告期內 ，戰略委員會（普惠金融發展委員會）共召開5次會議 ，審議通過
了2016年度經營計劃執行情況 、關於發起設立交銀金融資產投資有限公司等13項有關議案和報告 ，並將審
議意見向董事會報告 。
2. 審計委員會 。主要職責為提議聘用 、更換或解聘為本行審計的會計師事務所 ，監督本行的內部審計
制度及其實施 、內部審計與外部審計之間的溝通 ，審核本行的財務信息及其披露 ，檢查會計政策 、財務狀
況和財務報告程序 ，檢查本行內部控制制度執行狀況等 。
報告期末 ，本行董事會審計委員會有劉力先生 、王太銀先生 、何兆斌先生 、羅明德先生 、於永順先
生 、李健女士 、楊志威先生7位委員 ，其中獨立非執行董事劉力先生為主任委員 。報告期內 ，審計委員會
共召開會議4次 ，審議通過了2016年度財務決算報告 、2016年度利潤分配方案 、2017年一季度業績公告 、
2017年中期業績公告及2017年三季度業績公告等19項議案和報告 ，並將審議意見向董事會報告 。
3. 風險管理與關聯交易控制委員會 。主要職責是監督和評價本行信用 、市場 、操作 、合規等方面風險
控制 、管理情況 ，定期評估本行風險 、管理狀況 、風險承受能力及水平 ，審核重大固定資產投資 、資產處
置 、資產抵押或對外擔保 ，監督和評估涉美經營風險管理狀況 ，審查重大關聯交易 ，定期聽取反洗錢情況
報告 ，向董事會提出完善本行風險管理 、反洗錢風險管理和內部控制的建議等 。
報告期末 ，本行風險管理與關聯交易控制委員會有李健女士 、宋國斌先生 、劉寒星先生 、劉浩洋先
生 、陳志武先生 、於永順先生和胡展雲先生7位委員 ，其中獨立非執行董事李健女士為主任委員 。報告期
內 ，風險管理與關聯交易控制委員會全年共召開4次會議 ，審議通過了全面風險管理政策 、修訂董事會風險
管理與關聯交易控制委員會工作條例等12項議案和報告 ，並將審議意見向董事會報告 。
4. 人事薪酬委員會 。主要職責是根據董事會確定的戰略規劃和經營目標 ，擬定本行董事和高級管理人
員的具體薪酬和激勵方案 ，向董事會提出薪酬方案的提議 ，並監督方案的實施 ，擬定董事和高級管理人員的
選任標準和程序並進行初步審核 ，批准和修改董事會成員多元化政策 ，並評估政策執行情況等 。為優化公司
治理結構 ，提升工作效率 ，本行人事薪酬委員會兼具提名委員會和薪酬委員會的職能 。
106 交通銀行股份有限公司
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
報告期末 ，本行董事會人事薪酬委員會有劉力先生 、王太銀先生 、黃碧娟女士 、陳志武先生 、胡展
雲先生5位委員 ，其中獨立非執行董事劉力先生為主任委員 。報告期內 ，人事薪酬委員會全年共召開6次會
議 ，審議通過了聘任郭莽先生為公司業務總監 、聘任吳偉先生為副行長兼首席財務官等10項議案 ，並將審
議意見向董事會報告 。
5. 社會責任與消費者權益保護委員會 。主要職責是研究擬定本行社會責任戰略和政策 ，對本行履行社
會責任的情況進行監督 、檢查和評估 ，並根據董事會的授權審批對外捐贈事項 ，審核消費者權益保護工作的
戰略 、政策和目標等 。
報告期末 ，本行董事會社會責任與消費者權益保護委員會有彭純先生 、王冬勝先生 、於亞利女士 、宋
國斌先生 、何兆斌先生5位委員 ，其中董事長彭純先生為主任委員 。報告期內 ，社會責任與消費者權益保護
委員會共召開1次會議 ，審議了2016年度綠色信貸工作情況報告 、2016年度消費者權益保護工作情況報告等
7項議案和報告 ，並將審議意見向董事會報告 。
報告期內 ，董事會各專門委員會會議的召開程序 、表決方式和通過的議案均符合相關法律法規 、本行
章程以及委員會工作條例的規定 。
（ 五 ）獨 立 非 執 行 董 事
報告期末 ，本行有6名獨立非執行董事 ，其任職資格符合境內監管法規要求以及香港上市規則第3.10(1)
及第(2)條的規定 。本行的獨立非執行董事均不擁有本行或其子公司任何業務或財務權益 ，也不在本行擔任管
理職務 ，獨立性得到有力保障 。此外 ，本行已收到每名獨立非執行董事就其獨立性作出的年度確認函 ，認
為每名獨立非執行董事仍屬獨立人士 。
報告期內 ，本行每位獨立非執行董事為本行工作的時間均符合本行《獨立董事工作制度》有關規定 。目
前 ，本行董事會下設的審計 、風險管理與關聯交易控制 、人事薪酬三個專門委員會均由獨立非執行董事擔任
主任委員 。本行獨立非執行董事在董事會上積極發表意見 ，促進了本行董事會決策的科學性 ，對於獨立非執
行董事的意見建議 ，董事會均高度重視 ，要求高級管理層研究落實 。除參加會議外 ，各位獨立非執行董事
通過實地調研 、參加座談等多種方式保持與本行高級管理層的有效溝通 。報告期內 ，獨立非執行董事分別就
本行報告期內的關聯交易 、提名董事 、聘任高管等重要事項發表獨立意見 ，對本行董事會及其董事會專門委
員會的議案充分發表意見 。
（ 六 ）報 告 期 內 董 事 培 訓 和 調 研 情 況
報告期內 ，本行持續提升董事履職能力和專業能力 。通過組織董事參加各類培訓 ，為董事提供參與持
續專業發展計劃的機會 ，並通過定期編發報送《每週訊息》、《月度信息報告》等方式 ，及時為董事提供有關
商業銀行 、監管法規 、資本市場 、本行經營管理等方面的信息資料 。部分董事還深入本行分支機構開展調
研 ，不斷提升履職能力 。
報告期內 ，董事參加的主要培訓和調研內容包括：
1. 非執行董事宋國斌先生 、王太銀先生參加中國上市公司協會舉辦的“ 2017年第6期上市公司董事長 、
總經理研修班”；
二零一七年年度報告 A股 107
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
2. 獨立非執行董事胡展雲先生參加上海證券交易所舉辦的獨立董事任職資格培訓；
3. 非執行董事王太銀先生 、何兆斌先生就分行經營情況進行調研；
4. 非執行董事宋國斌先生就分行經營發展 、風險管控及內控審計進行調研；
5. 獨立非執行董事於永順先生就分行經營發展 、內控審計 、風險管理進行調研；
6. 獨立非執行董事李健女士就分行風險管理 、資產質量 、經營形勢進行調研；
7. 獨立非執行董事劉力先生分別就子公司深化改革 、發展規劃 ，分行經營發展 、金融監管 、息差情況
進行調研；
8. 獨立非執行董事李健女士 、劉力先生就分行經營發展 、內控審計 、風險管理進行聯合調研 。
（ 七 ）董 事 就 財 務 報 表 所 承 擔 的 責 任
董事負責監督編製每個會計年度的財務報告 ，確保財務報告能真實公允地反映本集團在該段期間的業務
狀況 、業績及現金流向等表現 。在編製截至2017年12月31日止的財務報告時 ，已選用適用的會計政策並貫
徹應用 ，並作出審慎合理判斷及估計 。董事確認其對編製財務報告所應承擔的責任 ，而審計師對其報告發表
的申報責任聲明載於審計師報告第132頁 。
（ 八 ）獨 立 非 執 行 董 事 對 本 行 對 外 擔 保 情 況 的 專 項 說 明 及 獨 立 意 見
本行獨立非執行董事認為：本行對外擔保業務是經過中國銀行業監管機構批准的正常業務之一 。本行對
外擔保業務定有審慎的風險管理和控制政策 ，對被擔保對象的資信標準 、擔保業務的操作流程和審批程序等
均有嚴格規定 ，對擔保業務的風險控制是有效的 。
五 、監事會及監事會專門委員會
監事會是本行的監督機構 ，對股東大會負責 。根據法律法規要求 ，將監事會職責區分為：戰略和經營監
督 、資本和財務監督 、內控和合規監督 、風險監督 、信息披露監督和履職監督 ，其中戰略和經營監督是導
向 ，資本和財務監督 、內控和合規監督 、風險監督是基礎 ，信息披露監督是上市公司治理的重要環節 ，履
職監督是上述所有方面監督結果的綜合反映和集中體現 。
本行監事會現有13名成員 ，其中監事長1名 ，股東代表監事5名 ，外部監事3名 ，職工監事4名 。宋曙光
先生擔任本行監事長 ，5名股東代表監事是大型央企的高管；3名外部監事中 ，2名退休前曾為銀行同業和大
型保險公司高管 ，1名是高等院校金融學專業的教授；4名職工監事分別是審計 、監察 、監事會辦公室 、工
會部門的負責人 。監事會下設三個專門委員會 ，其中履職盡職監督委員會共4人 ，由監事長擔任主任委員 ，
2名外部監事和1名職工監事擔任委員 ，主要負責對董事會 、監事會 、高級管理層及其成員的履職盡職情況
進行監督和綜合評價；提名與薪酬委員會共6人 ，由外部監事擔任主任委員 ，2名股東代表監事 、1名外部監
事和2名職工監事擔任委員 ，主要負責擬定監事的選任程序 、標準和審核監事候選人的任職資格 、監事薪酬
方案 ，對全行績效考核制度 、薪酬管理制度和政策及高級管理人員薪酬方案的科學性 、合理性進行監督；財
務與內控監督委員會共6人 ，由外部監事擔任主任委員 ，2名股東代表監事 、1名外部監事和2名職工監事擔
任委員 ，主要負責擬定對本行財務活動 、信息披露等的監督方案並實施相關檢查 ，對本行資本與財務 、內
部控制 、風險管理及合規管理等情況進行監督 。
108 交通銀行股份有限公司
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
報告期內 ，本行監事會根據國家有關法律法規 、監管要求和公司章程的規定 ，依法合規 、客觀公正 、
科學高效履職監督職責 ，全體監事勤勉 、忠實履職 ，有效發揮監事會在公司治理中的獨立作用 。報告期
內 ，本行監事會成員親自出席監事會會議情況如下表 。
%
宋曙光 監事長 4/4 100
顧惠忠 股東代表監事 3/4 75
趙玉國 股東代表監事 2/4 50
劉明星 股東代表監事 3/4 75
張麗麗 股東代表監事 4/4 100
王學慶 股東代表監事 2/2 100
唐新宇 外部監事 4/4 100
夏智華 外部監事 4/4 100
李 曜 外部監事 0/0
陳 青 職工監事 4/4 100
杜亞榮 職工監事 4/4 100
樊 軍 職工監事 4/4 100
徐 明 職工監事 4/4 100
平均親自出席率 91.7
註： 王學慶先生自2017年6月22日起擔任本行監事；李曜先生自2017年10月27日起擔任本行監事 。
六 、高級管理層
本行高級管理層由行長 、副行長 、首席財務官 、首席信息官 、首席風險官 、公司業務總監 、交行－
匯豐戰略合作顧問等組成 。本行實行董事會領導下的行長負責制 。行長對董事會負責 ，本行各職能部門 、
分支機構以及其他高級管理層成員對行長負責 。行長有權依照法律 、法規 、本行章程及董事會授權 ，組織
開展經營管理活動 ，其主要職責包括但不限於主持本行日常經營管理工作 ，組織實施股東大會 、董事會決
議 ，擬訂年度經營計劃和投資方案經董事會或股東大會批准後組織實施等 。
報告期內 ，高級管理層在《公司章程》及董事會授權範圍內開展經營管理活動 ，按照要求完成董事會確定
的經營目標 。董事會對高級管理層2017年度的工作表示滿意 。
七 、風險管理情況
本行已建立組織架構健全 、職責邊界清晰的風險治理架構 ，明確董事會 、監事會 、高級管理層 、業務
部門 、風險管理部門和內審部門在風險管理中的職責分工 ，多層次 、相互銜接 、有效制衡的風險治理機制
穩健運行 。
本行董事會是全面風險管理的最高決策機構 ，承擔全面風險管理的最終責任 ，並通過下設的風險管理
與關聯交易控制委員會監督和評估全行風險狀況；監事會承擔全面風險管理的監督責任 ，負責監督檢查董
事會和高管層在風險管理方面的履職盡責情況並督促整改 。高管層承擔全面風險管理的實施責任 ，設立以
“ 1+3+2”風險管理委員會為核心的日常風險決策機制 ，主要職責包括建立適應全面風險管理的經營管理架
構 、根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好 ，按照“橫到邊 、縱到底 、全覆蓋”的要求 ，確保風險管理
要求的執行落實等 。
二零一七年年度報告 A股 109
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
本行開展主要風險識別與評估的程序為：一是根據外部經濟金融形勢 、監管要求變化 、自身業務經營及
管理變化等 ，對經營管理活動中可能面臨的各類風險進行審視 ，確定納入評估的風險類別 。二是結合風險環
境預判 ，逐一對各類風險發生的可能性及影響程度進行評估 ，確定主要風險類別 。三是從管理架構 、制度
流程 、管理機制等方面對各類風險的管控能力及成效進行評估 ，以確保各類風險管理體系能夠較好地識別 、
監測和控制相關風險 。對於主要風險 ，除了建立完備的管理體系實施精細化管理外 ，本行還逐一考量 ，以
確保計提足額的資本以應對可能的非預期損失 。關於本集團風險管理工作的有關情況 ，請參見本年報“經營
情況討論與分析－風險管理”部分 。
報告期內 ，本行面對國內外錯綜複雜的經濟金融形勢 ，主動應對市場環境的發展變化 ，繼續把防控金
融風險放在首位 。董事會先後批准《全面風險管理政策》、《 2017年度風險偏好及風險政策》等 ，持續健全完
善全面風險管理制度體系；每季度聽取高級管理層提交的全面風險管理評估報告 ，動態掌握信用風險 、市場
風險 、流動性風險 、操作風險 、法律合規與反洗錢 、聲譽風險 、跨業跨境與國別風險及其他風險的情況 ，
及時提出意見建議 。通過有效的風險管理 ，保證本行對各類風險的有效識別 、計量 、評估 、監測 、控制和
報告 ，以有效管理（而非消除）未能達成業務目標的風險 ，促進本行有效及高效運營 ，合理保證財務報告的真
實可靠及遵守使用法律及法規 ，確保資產質量基本穩定 。本行董事會確認本行及子公司的風險管理系統平穩
有效 。
八 、內部控制情況
（ 一 ）董 事 會 關 於 內 部 控 制 責 任 的 聲 明
《商業銀行內部控制指引》、財政部等五部委頒佈的《企業內部控制基本規範》及其配套指引的
規定和其他內部控制監管要求 ，建立健全和有效實施內部控制 ，評價其有效性 ，並如實披露內部控制評價報
告是本行董事會的責任 。監事會對董事會及高管層建立和實施內部控制進行監督 。高級管理層負責組織領導
企業內部控制的日常運行 ，每季度向董事會提交內部控制情況報告 。本行董事會下設審計委員會 、風險管理
與關聯交易控制委員會 ，履行內部控制相應職責；高級管理層下設內部控制管理委員會 ，負責內部控制體系
的統籌規劃 、基本政策制定 、組織落實和檢查評價等工作 。
本行內部控制的目標是確保本行各項經營管理活動遵從國家法律規定和本行內部規章制度 、財務報告信
息真實完整 、風險管理體系有效 、資產安全 ，提高經營效率和效果 ，促進經營目標和發展戰略最終實現 。
（ 二 ）內 部 監 控 有 效 性 聲 明
根據銀監會《商業銀行內部控制指引》、財政部等五部委頒佈的《企業內部控制基本規範》及其配套指引的
規定和其他內部控制監管要求 ，圍繞本行內部控制目標 ，本行建立了嚴密的財務報告內部控制體系 。報告期
內 ，本行董事會已檢討本行及附屬公司的風險管理及內部監控（包括財務監控 、運作監控及合規監控）系統平
穩有效 。
（ 三 ）內 部 控 制 評 價 報 告 和 內 部 控 制 審 計 報 告
本行在披露年度報告的同時 ，披露內部控制評價報告和內部控制審計報告 。
110 交通銀行股份有限公司
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
《商業銀行內部控制指引》、《企業內部控制基本規範》及其配套指引規定和其他內部控
制監管要求 ，對本行2017年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價 。根據本行
內部控制財務報告缺陷認定標準 ，於內部控制評價報告基準日 ，不存在財務報告內部控制重大缺陷和重要缺
陷 ，本行在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制 。根據本行內部控制非財務報告缺陷認定標準 ，
未發現非財務報告內部控制重大缺陷和重要缺陷 。個別有待完善的事項 ，本行已採取了積極的改進和控制措
施 ，對本行內部控制體系的健全性 、有效性和財務報告的可靠性不構成實質影響 。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因
素。
（特殊普通合伙）已對本行財務報告相關內部控制的有效性進行了
審計 ，認為本行按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制 。
2017年 ，本行保持了內部控制體系整體狀況的平穩和有效 。2018年 ，本行將繼續依法合規穩健經營 ，
不斷提升內部控制水平 。
九 、年報信息披露重大差錯責任追究制度情況
本行致力於不斷提高年度報告質量 ，持續完善年度報告披露工作 。報告期內 ，本行制定《交通銀行股份
有限公司信息披露暫緩與豁免管理辦法》，修訂《交通銀行股份有限公司信息披露管理辦法》、《交通銀行重大
信息內部報告管理辦法》和《交通銀行子公司重大信息報告管理辦法》等規章 ，進一步完善年度報告披露工作
體系 ，有效防範信息披露重大差錯 。本行年度報告信息披露未發生重大差錯 。
十 、內幕信息管理
本行高度重視內幕信息及內幕信息知情人管理 ，採取必要措施防範內幕交易 。本行嚴格執行《交通銀行
股份有限公司內幕信息知情人登記管理辦法》 《交通銀行股份有限公司內幕信息知情人保密管理辦法》等制
度規範 ，有效落實內幕信息保密管理和內幕信息知情人登記管理 ，特別是在定期業績發佈及重大事項發生
時 ，嚴格控制知情人範圍 ，並在重要時點及時做好登記工作 。報告期內 ，本行未發生內幕信息洩露 。
本行內幕信息知情人登記管理辦法已載於本行官網www.bankcomm.com 、上交所網站www.sse.com.cn
及香港聯交所網站www.hkexnews.hk 。
十一 、董事 、監事及高級管理人員之證券交易
本行要求董事 、監事及高級管理人員證券交易活動嚴格遵守中國證監會《上市公司董事 、監事和高級管
理人員所持本公司股份及其變動管理規則》，以及香港上市規則附錄十《上市公司董事進行證券交易的標準守
則》。報告期內 ，本行董事 、監事及高級管理人員確認其進行的證券交易遵守了上述規則 。
十二 、董事長及行長
根據本行公司章程規定 ，董事長和行長應當分設 ，董事長由董事會以全體董事的過半數選舉產生 ，行
長由董事會聘任 。報告期內 ，牛錫明先生擔任本行董事長 ，為本行的法定代表人 ，負責組織董事會研究確
定本行的經營發展戰略等事項 。彭純先生擔任本行行長 ，負責本行的日常經營管理工作 。
二零一七年年度報告 A股 111
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
因工作調整 ，自2018年2月1日起 ，牛錫明先生辭任本行董事長職務 。2018年2月1日 ，本行董事會選舉
彭純先生為本行董事長 ，同日 ，彭純先生辭任本行行長職務 。在董事會聘任的新行長任職資格獲中國銀監會
核准之日前 ，彭純先生將代為履行行長職責 。2018年2月13日 ，中國銀監會核准彭純先生任本行董事長的任
職資格 。
十三 、公司章程修訂
報告期內的公司章程修訂情況載於本報告的“重要事項”中 。
十四 、審計師費用
經本行2016年度股東大會審議批准 ，本行續聘普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）負責本集團
按中國會計準則編製的財務報表的審計工作 、內部控制審計工作及其他相關專業服務 ，續聘羅兵咸永道會計
師事務所負責本集團按國際財務報告準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務 。上述會計師事務
所已連續4年為本集團提供審計服務 。
2017年度 ，本集團就財務報表審計（包括子公司及境外分行財務報表審計）向普華永道及其成員機構支
付的審計專業服務費用共計人民幣4,280.2萬元 ，其中財務報表審計服務費人民幣4,057.2萬元 ，內部控制審
計服務費人民幣223萬元 。
報告期內 ，普華永道及其成員機構向本集團提供的非審計服務主要包括企業社會責任報告鑒證服務 、翻
譯服務等 ，該等非審計專業服務費用約為人民幣454萬元 。董事會審計委員會對該等服務沒有影響普華永道
及其成員機構的獨立性感到滿意 。
十五 、報告期內對高級管理人員的考評機制 ，以及激勵機制的建立 、實施情況
本行高級管理人員根據國家有關規定及本行高管人員年度經營績效考核辦法實施績效考核 。
報告期內 ，本行未實施股權激勵 。
十六 、投資者關係
報告期內 ，本行秉承投資者價值最大化理念 ，致力於豐富投資者溝通渠道和形式 ，提升溝通成效 ，促
進價值認同 。本行高度重視維護投資者合法權益 ，以為投資者創造價值為己任 ，努力創造良性 、和諧的投
資者關係 。
（ 一 ）本 行 堅 持 依 法 合 規 底 線 ， 主 動 積 極 開 展 信 息 披 露 。
—— 恪守“真實 、準確 、完整 、及時 、公平”原則開展法定信息披露 ，全年共發佈定期報告4項 ，臨時
公告A股51項 、H股51項 。本行以上市公司最佳披露水準為標桿 ，披露質量廣獲監管機構和投資
者認可 ，已連續四年被上交所評為信息披露A類公司 。
—— 樹立“大披露”理念 ，將社會公眾通過公開渠道獲取的本行信息均納入信息披露管理範疇 ，打通信
息披露“最後一公里”。
—— 進一步完善信息披露制度體系 ，制定《信息披露暫緩與豁免管理辦法》，修訂《信息披露管理辦法》。
112 交通銀行股份有限公司
公 司 治 理 報 告（ 續 ）
—— 堅持主動性信息披露 ，在定期報告中提煉本行核心競爭力 ，增加精準扶貧內容 ，就投資者普遍關
注的國際化佈局 、綜合化經營 、移動互聯網時代銀行服務新模式等主動開展專題介紹 。
（ 二 ）本 行 通 過 多 元 化 的 溝 通 渠 道 ， 深 化 與 投 資 者 的 溝 通 交 流 ， 提 升 資 本 市 場 對 本 行
投資價值的認同 。
—— 通過開展定期業績發佈會 、分析師會及全球三地年度業績路演 ，與投資者 、分析師進行廣泛深入
的交流 ，宣傳業績亮點 ，回應熱點問題 。組織境內外投資者和分析師 ，走進分行開展反向路演活
動 ，使投資者對本行深化改革 、轉型發展的成效有了更加直觀的認識 。
—— 通過“引進來”接待投資者來訪調研 、“走出去”參加投資論壇活動等多種渠道 ，與投資者保持高密
度 、高頻率溝通交流 ，積極宣傳本行業務特色和投資價值 ，與市場形成緊密互動 。報告期內 ，
本行投資者關係團隊共接待機構投資者╱分析師來訪50批次 ，與來自158個境內外投資機構的
192人次進行了溝通交流；參加境內外投行 、券商舉辦的投資者論壇活動共20場 ，與240余人次
投資者進行了交流 。
—— 充分利用投資者郵箱 、投資者熱線電話 、官網IR欄目 、上證e平台 、微信公眾號等線上平台 ，積
極參與上證路演中心舉辦的上市公司投資者接待日活動 ，為投資者 ，特別是廣大中小投資者與本
行溝通交流創造便利條件 。
（ 三 ）本 行 重 視 維 護 投 資 者 權 益 ， 努 力 為 投 資 者 創 造 價 值 。
—— 從嚴加強股權管理 ，完善股權信息管理系統 ，真實 、準確 、完整地披露股權和股東信息 。嚴格
落實關聯交易審批制度 ，批准與匯豐續簽《銀行間交易主協議》。
—— 堅持穩定的現金分紅機制 ，2016年度普通股現金分紅比例繼續保持在30% ，派息總額人民幣
201.62億元；境外優先股分紅1.225億美元 ，境內優先股分紅人民幣17.55億元 ，使廣大投資者及
時分享發展成果 。
—— 規範籌備召開股東大會 ，運用網絡投票 、重大事項中小投資者表決單獨計票等手段 ，確保大小股
東平等 、公正行使法定權利 。
二零一七年年度報告 A股 113
履行企業社會責任
本行秉持“以和諧誠信為基石 ，不斷追求自身的超越 ，與社會共同發展”的理念 ，認真貫徹落實國家宏
觀政策 ，以支持實體經濟為核心 ，持續推進“兩化一行”發展戰略 ，積極履行企業社會責任 ，在經濟發展新
常態中努力實現經濟效益 、環境效益 、社會效益的協調統一 。
一 、加強責任管理
本行是國內首家在董事會專設“社會責任委員會”（現更名為“社會責任與消費者權益保護委員會”）的上市
公司 ，已逐步建立起完善的社會責任管理體系 ，將社會責任納入本行發展戰略及運營全過程 ，主動履行社會
責任 ，積極為國家經濟社會的可持續發展作貢獻 。“社會責任與消費者權益保護委員會”的職責與具體工作載
於本報告的“公司治理報告”中 。
報告期內 ，本行舉辦了為期兩天的社會責任專項培訓班 ，各省直分行 、各子公司分管企業社會責任工
作的高級經理近40人參加本次培訓 。培訓為員工提供社會責任融入日常運營的理論與工具 ，進一步提升本行
企業社會責任職能部門的管理能力與水平 。
本行高度重視與各利益相關方的責任溝通 ，報告期內繼續根據已識別出的八大利益相關方（客戶 、股
東 、政府機構 、員工 、環境 、社區 、合作伙伴 、社會組織）的期望與訴求 ，選擇履行企業社會責任的關鍵議
題並設定相應目標 。企業社會責任工作受到利益相關方 、媒體 、專業機構等的一致好評 。
報告期內 ，本行每股社會貢獻值人民幣4.25元 ，同比增長12.73% 。
二 、精準扶貧
（ 一 ）2 0 1 7 年 度 精 準 扶 貧 概 要
報告期內 ，本行深入貫徹落實黨的十九大關於脫貧攻堅的戰略部署以及習近平總書記關於脫貧攻堅的系
列重要講話精神 ，積極落實《中共中央國務院關於打贏脫貧攻堅戰的決定》和《“十三五”脫貧攻堅規劃》文件要
求 ，統籌規劃年度扶貧工作 ，創新扶貧模式 ，聚焦扶貧地區基礎設施建設 、特色產業發展和文化教育等領
域 ，不斷增強貧困地區和貧困人口自我發展能力 ，堅決打贏脫貧攻堅戰 。
1.
報告期內 ，本行通過加強組織領導 、幹部選派 、督促檢查等舉措繼續紮實推進國務院扶貧辦指定扶貧
點（甘肅省天祝縣 、山西省渾源縣和四川省理塘縣）的扶貧工作 。報告期內 ，本行行領導分別到3個扶貧點進
行實地調研 ，並向3個扶貧點選派掛職幹部和第一書記 ，紮實開展幫扶工作 ，做到用心 、用情 、用力 ，得到
當地幹部群眾的好評與認可 。本行從貧困縣實際出發 ，以改善貧困地區生產生活條件 、增加貧困戶收入為目
標 ，積極發揮金融專業優勢 ，不斷加大扶貧工作力度 ，做到認識到位 、領導到位 、指導到位 、措施到位 、
資金到位 ，定點扶貧工作取得顯著成效 。報告期內 ，國務院扶貧辦指定本行幫扶的甘肅省天祝縣 、山西省
渾源縣和四川省理塘縣分別減少貧困人口8,677人 、11,300人和8,182人 ，圓滿完成全年目標 。
2.
報告期內 ，本行充分發揮在金融行業專業優勢 ，精準定位 、按需配置 ，創新設立和紮實推進扶貧基金
各項工作 ，重點聚焦城市基礎設施建設 、節能環保 、地下管網 、交通 、水利 、旅遊領域 ，項目覆蓋貴州 、
河南 、陝西 、新疆等多個省份 ，為改善民生 、服務實體經濟 、打贏脫貧攻堅戰做出積極貢獻 。此外 ，本行
將農村電子商務作為精準扶貧的重要載體 ，改善農村電子商務發展環境 ，提升貧困戶運用電子商務創業增收
的能力 。
114 交通銀行股份有限公司
履 行 企 業 社 會 責 任（ 續 ）
（ 二 ）2 0 1 7 年 精 準 扶 貧 情 況
（除另有標明外 ，人民幣萬元）
一 、總體情況
1. 資金註 2,051.29
2. 幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 1,097
二 、所獲獎項
《交通銀行履行三大責任推進精準扶貧》稿件在國務院扶貧辦《扶貧信息》簡報上全文刊發 ，交行定點扶貧綜
述稿 、扶貧幹部王文華人物通訊稿等多次在《人民日報》 金融時報》、新華網 、網易 、新浪網等媒體刊登 ，
使定點扶貧工作受到社會普遍認可 ，全面展現了本行良好的企業公民形象
本行榮獲中國銀行業協會頒發的“年度最具社會責任金融機構獎”。
本行獲得新浪財經頒發的“2017金融企業扶貧創新獎”。
註：含專項黨費捐贈和員工捐贈等 。
本行除根據總分行定點扶貧任務開展扶貧捐贈外 ，還積極發揮金融企業專業優勢 ，開展金融扶貧 。報
告期末 ，本行金融精準扶貧貸款（含已脫貧）余額為人民幣160.56億元 。
（ 三 ）後 續 精 準 扶 貧 計 劃
2018年 ，本行將按照《交通銀行2016-2020年扶貧工作規劃》、《交通銀行2018年扶貧工作計劃》工作部
署 ，全力推進各項精準扶貧工作 ，全力幫扶國務院扶貧辦指定交行幫扶的甘肅省天祝縣 、山西省渾源縣和四
川省理塘縣如期完成當年脫貧目標 。
三 、響應國家戰略
本行積極貫徹國家戰略 ，助力國家建設現代化經濟體系 ，依靠金融核心優勢推動國家戰略實施和落
地 。報告期內 ，本行圍繞企業“走出去”、“一帶一路”等國家戰略 ，穩步擴大並完善多層次的跨境金融產品及
服務體系 ，提高跨境 、跨業 、跨市場經營能力和服務水平；本行積極服務區域協調發展 ，攜手同行助力長
江經濟帶發展 、立足雄安推進京津冀發展 、建立合作帶動東北工業區域轉型；本行助力打造“製造強國”，報
告期內制定和發佈了《關於金融支持製造強國建設的意見》，明確支持製造強國建設的方向和領域 ，進一步加
強本行對製造強國建設的金融支持和服務力度 。
二零一七年年度報告 A股 115
履 行 企 業 社 會 責 任（ 續 ）
四 、支持實體經濟
報告期內 ，本行堅持綜合化發展戰略 ，綜合協調金融資源 ，正式成立交銀投資 ，切實幫助企業去槓
桿 、降成本 ，為市場化債轉股業務的開展注入新動力 ，更精準地服務實體經濟發展；本行注重創新發展 ，
探索創新智慧金融新服務 ，持續提升客戶體驗水平 ，連續三年榮獲《銀行家》（中國）授予的年度“最佳金融創
新獎”；本行積極回應供給側結構性改革 ，嚴格落實“三去一降一補”，在《交通銀行2017年行業（區域）政策及
投向指引》中明確製造業相關行業政策的客戶及項目准入標準 、客戶分層策略 、產品策略和管理要求等 ，擇
優支持納入國家或地區重大技術改造 、產業升級 、結構調整項目目錄的傳統工業企業及科技成果轉化應用客
戶的資金需求 。
（人民幣億元）
2015年末 2016年末 2017
貸款余額 37,220.06 41,029.59 44,569.14
五 、助力金融普惠
報告期內 ，本行關注小微企業的發展與成長 ，不斷提升小微企業服務能力 ，打通金融資源流向小微企
業“最後一公里”，有效支持科創小微企業的需求 ，激發經濟發展活力 ，獲得《亞洲貨幣》頒發的“最佳供應鏈
融資銀行”榮譽稱號；本行制定並印發《關於落實監管要求做好2017年三農服務工作的意見》，從發展理念 、
縣域金融 、產業融合 、產品和服務創新等方面提出農業供給側結構性改革的推進措施 。
（人民幣億元）
2015年末 2016年末 2017
中西部地區貸款余額 10,031.51 11,053.40 12,018.36
中小微企業貸款余額 12,302.28 12,768.70 13,389.94
涉農貸款余額 5,992.70 6,247.68 6,536.18
註： 1. 中西部地區指山西省 、安徽省 、江西省 、河南省 、湖南省 、湖北省 、廣西區 、重慶市 、四川省 、貴州省 、雲南省 、陝西
省 、甘肅省 、青海省 、寧夏區 、新疆區和內蒙古區等17個省 、自治區 、直轄市 。
116 交通銀行股份有限公司
履 行 企 業 社 會 責 任（ 續 ）
六 、傾力民生改善
本行在醫食住行等民生項目領域不斷創新產品和服務 ，專注幫助提升居民生活滿意度和便利性 。
報告期內 ，本行推出標準版移動“銀衛安康”產品 ，進一步豐富醫院在線金融服務功能 ，滿足醫患群體
在就醫 、工作中的金融需求 。報告期末 ，本行已與多家全國知名醫療機構建立戰略合作關係 ，產品已在全
國1/5的三甲醫院得到廣泛應用 ，深受廣大患者與醫務工作者信賴 。
報告期內 ，本行結合各地法院客戶金融服務需求 ，推出“案款管家”創新產品 ，協助最高人民法院實現
“透明便民 、深化司法公開 、推進陽光司法”要求 ，並在此基礎上 ，成功打造全國首個省級一體化案款管理
系統 ，實現了司法專項資金管理的重大創新 。報告期末 ，多個省市約130家各級人民法院在本行辦理相關業
務 ，“案款管家”結算額突破100億元 ，有效服務司法體制改革 。報告期內 ，本行通過銀校通 、案款管家 、
雲智付等項目 ，收繳金額累計約人民幣125億元 。
（人民幣億元）
2015年末 2016年末 2017
保障性住房貸款余額 353.27 426.10 499.11
科教文衛行業貸款余額 717.31 805.97 818.12
個人貸款余額 9,933.19 11,861.87 14,098.82
七 、實施綠色金融
本行積極踐行綠色信貸發展戰略 ，根據監管機構制定的相關政策 、制度 、操作流程 ，監控全行綠色信
貸各項業務指標 。報告期內 ，本行堅持綠色發展理念 ，制定發佈了《關於進一步加強綠色信貸工作的通知》，
完善綠色信貸政策體系 ，全面深化綠色信貸工作 ，加大綠色信貸投放 ，引導金融資源向綠色環保產業轉
移 ，提高資源配置效率 ，促進經濟和環境協調發展 。
（除另有標明外 ，人民幣億元）
2015年末 2016年末 2017
綠色類客戶數佔比(%) 99.64 99.66 99.76
綠色類授信余額佔比(%) 99.79 99.84 99.94
支持節能減排授信余額 2,047.95 2,411.99 2,771.08
註： 支持節能減排授信余額是本行以低碳經濟 、環境保護 、資源綜合利用等為顯著特征的綠色一類客戶授信余額 。
二零一七年年度報告 A股 117
履 行 企 業 社 會 責 任（ 續 ）
八 、開展綠色服務
本行將綠色低碳理念融入金融服務全過程 ，積極創新綠色產品 ，提升服務質量 ，減少資源浪費 ，降低
負面環境影響 。報告期內 ，境內行電子銀行業務分流率持續提高 ，達94.54% ，產生的環保效應相當於減排
二氧化碳近15,483.17噸 ，較上年增長29.9% 。
2015年 2016年 2017
電子銀行業務分流率(%) 88.13 91.42 94.54
九 、踐行綠色運營
報告期內 ，本行積極推進綠色採購規章制度的完善 ，加強供應鏈社會責任管理 ，有效傳遞本行對綠色
採購行為的支持；本行積極響應“建設節約型社會”號召 ，在業務經營過程中鼓勵綠色辦公 ，全面實行網絡化
和電子化運營 ，盡量使用可回收和環保產品 ，避免資源和能源浪費 ，營造綠色低碳的辦公氛圍 。在充分告
知客戶的前提下 ，本行取消太平洋借記卡紙質賬單寄送服務 ，此項行動每年可減少紙張打印約250萬張 。
十 、優化客戶服務
本行持續完善服務管理體系 ，不斷通過改革創新改善服務 ，聯通客戶
與金融資源 ，提升金融資源可得性和便利性 ，致力於做金融業服務最好的銀
行 。根據J.D.Power公司中國零售銀行客戶滿意度研究顯示 ，本行以848分的
成績連續四年名列行業第一位 。報告期內 ，本行積極開展產品服務創新 ，部
署全渠道體系 ，並在此基礎上推出“手機信用卡”服務體系 ，發佈業內首份“手
，該項目榮獲由上海市銀行業同業公會發起 ，由人民銀行上
海總部 、上海銀監局專家共同評審的2017年度 ，並
《金融電子化》雜誌社評選的“ 。報告期末 ，
本行手機信用卡發卡量近300萬張 ，批核率為73.4% 。
十一 、關心關愛員工
本行重視員工基本權益的保障 ，致力於打造尊重 、多元 、和諧的工作氛
圍 ，提升員工幸福感 ，於報告期內獲得“ 2017最佳校園伯樂大獎”和“ 2017非
常僱主”獎項 。報告期末 ，本行共有境內外行員工91,240人 ，其中女性員工
占52.90% ，境外員工占2.56% ，少數民族員工3,976人 ，殘疾員工116人 。
2015年 2016年 2017
境內外行員工總數（人） 91,468 92,556 91,240
女性中高層管理人員（人） 2,474 2,512 2,678
少數民族員工（人） 3,658 3,832 3,976
員工幸福指數（分） 66.09 68.93 71.81
118 交通銀行股份有限公司
履 行 企 業 社 會 責 任（ 續 ）
本行以幸福交行為行動綱領 ，關愛員工身心健康 、關心慰問困難員工 ，促進企業“家文化”建設 ，增強
員工歸屬感 。報告期內 ，總行根據上海市頒佈的《上海市控煙條例》，制定實施《交通銀行總行控制吸煙管理
，督促員工減少吸煙 ，保護自身身體健康；本行推出“交行同心 、健康共享”文化藝術體育“家”年華系
列活動 ，活動貫穿線上線下 ，創新競賽項目 ，提升趣味性 、降低競技參與門檻 、擴大競賽覆蓋面 ，鼓勵全
《關於開展“小事 、實事 、具體事” ，廣泛征集員工意見 ，共組織召開
各類座談會 、征求會 、匯報會180余次 ，收集到各類小事 、實事 、具體事等涉及員工生活工作的事宜近600
項。
十二 、熱心社會公益
本行熱心參與社會公益事業 。報告期內 ，扶貧 、助殘和救災等各類捐贈項目順利進行 。
本行自2007年以來攜手合作伙伴開展的“通向明天－交通銀行殘疾青少年助學計劃”順利結束 ，項目開
展十年中 ，本行累計撥付善款人民幣1億元 ，共有包括特教教師和殘疾學生在內的4.3萬余人受益 。
報告期內 ，本行繼續開展“通向明天－交通銀行殘疾青少年助學計劃”延續性項目 ，持續擴大項目影響
力 。本行發揮國際化大行優勢 ，依託運營地分支機構 ，深入社區 ，組織開展“共享中國夢－港澳大學生助學
計劃”。該項目是由本行香港分行 、澳門分行實施開展的為期四年的助學項目 ，資助港澳地區60名貧困家庭
學生赴內地接受高等教育 ，項目共計投入人民幣240萬元左右 。本行繼續組織全行各級團組織和志願者協會
深入開展“四點半課堂”、“扶貧融情夏令營”、“金融服務進校園”、“特奧陽光融合藝術展”四大公益品牌活
動 ，創新志願服務形式 ，為受助者帶來更多實惠 。本行在香港成立海外青年工作坊 ，簽署香港分行義工總
隊和深圳分行志願者總隊間跨區域合作備忘錄 ，擴展本行志願服務範圍 。報告期內 ，本行捐贈情況如下：
（人民幣萬元）
扶貧 2,051.29
救災 93.14
助殘 201.24
其他 245.55
2,591.22
二零一七年年度報告 A股 119
重要事項
一 、重大訴訟 、仲裁和媒體普遍質疑的事項
報告期內 ，本集團無重大訴訟 、仲裁和媒體普遍質疑事項 。報告期末 ，本集團作為被告或第三人的未
結訴訟涉及的訴訟金額約為人民幣36.94億元 。本集團認為該等法律訴訟事項不會對本集團的財務狀況產生
重大影響 。
二 、上市公司及其董事 、監事 、高級管理人員處罰及整改情況
報告期內 ，本行及董事 、監事 、高級管理人員沒有被司法機關採取強制措施 、被移送司法機關或追究
刑事責任 ，被中國證監會立案調查或行政處罰 、被市場禁入 、被認定為不適當人選 ，被環保 、安監 、稅務
等其他行政管理部門給予重大行政處罰 ，以及被證券交易所公開譴責的情形 。
三 、上市公司 、控股股東 、實際控制人誠信情況的說明
報告期內 ，本集團不存在拒絕履行法院生效判決 、所負數額較大的債務到期未清償等情況 。
四 、關聯交易
報告期內 ，本集團與關聯方之間的交易均為正常經營性資金往來 ，未發生重大關聯交易事項 。
報告期末 ，本集團日常關聯交易情況見本報告財務附註五；本行董事 、監事 、高級管理人員在本行貸款
余額為人民幣58.10萬元 。
五 、重大合同及其履行情況
（ 一 ）重 大 託 管 、 承 包 、 租 賃 事 項
報告期內 ，本集團未發生重大託管 、承包 、租賃其他公司資產或其他公司託管 、承包 、租賃本集團資
產事項 。
（ 二 ）重 大 擔 保 事 項
擔保業務屬於本集團日常經營活動過程中常規的表外業務之一 。報告期內 ，除監管機構批准經營範圍內
的金融擔保業務外 ，本集團無其他需要披露的重大擔保事項 。
（ 三 ）其 他 重 大 合 同
報告期內本集團無其他重大合同 。
六 、公司章程修訂
根據有關法律 、法規和監管規則的要求及本行的實際情況 ，本行董事會於2017年8月24日通過相關議
案 ，建議對現行公司章程部分條款進行修訂 。本次修訂主要新增了黨建條款 ，完善了股東質押本行股票的程
序 ，增加了擬首次持有或累計增持本行1%-5%和5%以上股份的股東需要履行的公司治理程序等事項 。本行
2017年第一次臨時股東大會審議批准了修訂本行公司章程的議案 。本次章程修訂獲董事會 、監事會全票表
決通過 ，並以97.39%（其中A股贊成率99.63%）的高票獲股東大會表決通過 。本次章程修訂尚待中國銀監會
核准 。
120 交通銀行股份有限公司
重 要 事 項（ 續 ）
七 、董事會對會計政策 、會計估計或核算方法變更的說明
於2017年3月起 ，財政部頒佈了修訂後的新金融工具相關企業會計準則 ，包括《企業會計準則第22號－
金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號－金融資產轉移》、《企業會計準則第24號－套期會計》和《企業
會計準則第37號－金融工具列報》，要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市並採用國際財務報告準則
或企業會計準則編製財務報告的企業 ，自2018年1月1日起施行；於2017年4月 ，頒佈了修訂後的《企業會計
準則第42號－持有待售的非流動資產 、處置組和終止經營》，自2017年5月28日起施行；於2017年5月 ，頒
佈了修訂後的《企業會計準則第16號－政府補助》，自2017年6月12日起施行；於2017年7月 ，頒佈了修訂後
的《企業會計準則第14號－收入》，在境內外同時上市的企業以及在境外上市並採用國際財務報告準則或企業
會計準則編製財務報表的企業 ，自2018年1月1日起施行 。
本集團和本行在編製2017年年度財務報表時採用了修訂後的《企業會計準則第42號－持有待售的非流動
資產 、處置組和終止經營》準則及修訂後的《企業會計準則第16號－政府補助》準則 。採用上述新準則會導致
本集團的合併利潤表及本行的利潤表部分項目列報方式發生變化且需同時調整以往年度同期比較數據 。除此
之外 ，不會對本集團和本行的財務狀況 、經營成果及現金流量產生重大影響 。
八 、其他重大事件
（一）2017年4月13日 ，本行成功發行人民幣300億元二級資本債券 ，本次債券發行的募集資金在扣除發
行費用後 ，債券面值人民幣100元 。全部用於補充本行二級資本 。相關事宜請參見本行於2017年1月18日 、
4月13日刊載於上交所網站(www.sse.com.cn)和聯交所網站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（二）2017年5月19日 ，本行子公司交銀國際在香港聯交所主板上市 。相關事宜請參見本行於2017年1月
16日 、2月20日 、4月19日 、5月4日 、5月12日 、5月19日 、和6月11日刊載於上交所網站(www.sse.com.
cn)和聯交所網站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（三）2017年10月30日 ，本行成功發行人民幣200億元綠色金融債券 ，債券面值人民幣100元 。本次債券
發行的募集資金用於滿足本行資產負債配置需要 ，充實資金來源 ，優化負債期限結構 ，並用於中國金融學會
綠色金融專業委員會編製的《綠色債券支持項目目錄》規定的綠色項目 。相關事宜請參見本行於2016年3月29
日 、2017年10月30日刊載於上交所網站(www.sse.com.cn)和聯交所網站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（四）2018年1月29日 ，本行香港分行零售業務和私人銀行業務轉移至香港子行正式生效 。相關事宜請參
見本行於2017年7月14日 、11月24日和2018年1月29日刊載於上交所網站(www.sse.com.cn)和聯交所網站
(www.hkexnews.hk)的公告 。
（五）2018年2月1日 ，本行董事會批准本行全資子公司交銀租賃 ，以自有資金向交銀航空航運增資人民
幣70億元 。相關事宜請參見本行於2018年2月1日刊載於上交所網站(www.sse.com.cn)和聯交所網站(www.
hkexnews.hk)的公告 。
（六）2018年2月5日 ，本行全資子公司交銀投資正式開業 。交銀投資註冊資本人民幣100億元 ，主要從
事債轉股及配套支持業務 。相關事宜請參見本行於2017年1月19日 、9月26日 、12月28日和2018年2月5日
刊載於上交所網站(www.sse.com.cn)和聯交所網站(www.hkexnews.hk)的公告 。
二零一七年年度報告 A股 121
交銀集團組織架構圖 股東大會
董事會
高級管理層
董事會辦公室
總行&境內子公司
公司與機構業務板塊 辦公室（黨委辦公室、安全保衛部）
[投資銀行業務中心] 人力資源部（黨委組織部） [教育培訓部]
公司機構業務部
[戰略客戶部]
資產負債管理部
國際業務部 [跨境貿易金融中心]
普惠金融事業部 預算財務部（數據與信息管理中心）
審計監督局 北京管理部（集團客戶部） 戰略投資部
資產托管業務中心（資產托管部）
營運管理部（業務與數據需求整合部）
[資產托管運營中心]
離岸金融業務中心 信息技術管理部
交銀國際信託有限公司 [總工程師辦公室（應用與系統架構部）]
交銀金融租賃有限責任公司 監察局（反欺詐部）
交銀國際控股有限公司
巡視工作領導小組辦公室
交銀金融資產投資有限公司
企業文化部（黨委宣傳部）
零售與私人業務板塊
（互聯網金融業務板塊） 員工工作部（工會、團委、機關黨委）
北京、上海、廣州、 個人金融業務部（消費者權益保護部） 總務部
武漢、成都、瀋陽 網絡渠道部
發展研究部（金融研究中心）
審計監督分局 私人銀行業務中心（私人銀行部）
太平洋信用卡中心 交銀金融學院（黨校）
互聯網金融業務中心（線上金融業務中心） 金融服務中心（營業部）
交銀施羅德基金管理有限公司 [國際結算中心]
交銀康聯人壽保險有限公司 [武漢金融服務中心]
[南寧金融服務中心]
同業與市場業務板塊
[合肥金融服務中心]
金融機構部 [同業戰略客戶部]
[揚州金融服務中心]
金融市場業務中心
資產管理業務中心 軟件開發中心（上海）
貴金屬業務中心 軟件開發中心（深圳）
票據業務中心
軟件開發中心（北京）
風險管理板塊
數據中心（系統營運中心）
風險管理部（資產保全部） [風險監測中心]
授信管理部 [授信審批中心] 測試中心
法律合規部
註： 方括號標注的為內設部門 ，圓括號標注的為合署部門 。
122 交通銀行股份有限公司
監事會
監事會辦公室
境內分行 海外分、子行 其它子公司
37家省直分行 香港分行 中國交銀保險有限公司
香港子行
198家省轄分行
紐約分行
3270個營業網點 舊金山分行
東京分行
新加坡分行
村鎮銀行
首爾分行 大邑交銀興民村鎮銀行
法蘭克福分行 安吉交銀村鎮銀行
澳門分行 新疆石河子交銀村鎮銀行
胡志明市分行 青島嶗山交銀村鎮銀行
悉尼分行
布裡斯班分行
台北分行
倫敦分行（英國子行）
多倫多代表處
盧森堡子行（盧森堡分行）
巴黎分行
羅馬分行
巴西子行
二零一七年年度報告 A股 123
境內外分支機構、主要子公司和村鎮銀行名錄
境內省分行 、直屬分行名錄
1 北京市分行 北京市西城區金融大街22號
2 天津市分行 天津市河西區友誼路7號
3 河北省分行 河北省石家莊市橋西區自強路26號
4 山西省分行 山西省太原市迎澤區青年路5號
5 內蒙古自治區分行 內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區新華東街18號
6 遼寧省分行 遼寧省瀋陽市沈河區市府大路258-1號
7 大連分行 遼寧省大連市中山區中山廣場6號
8 吉林省分行 吉林省長春市朝陽區人民大街3515號
9 黑龍江省分行 黑龍江省哈爾濱市道裡區友誼路428號
10 上海市分行 上海市黃浦區江西中路200號
11 江蘇省分行 江蘇省南京市建鄴區廬山路218號
12 蘇州分行 江蘇省蘇州市蘇州工業園區蘇惠路28號
13 無錫分行 江蘇省無錫市濱湖區金融二街8號
14 浙江省分行 浙江省杭州市江干區劇院路1-39號
15 寧波分行 浙江省寧波市海曙區中山東路55號
16 安徽省分行 安徽省合肥市廬陽區花園街38號
17 福建省分行 福建省福州市鼓樓區湖東路116號
18 廈門分行 福建省廈門市思明區湖濱中路9號
19 江西省分行 江西省南昌市紅谷灘新區會展路199號
20 山東省分行 山東省濟南市市中區共青團路98號
21 青島分行 山東省青島市市南區中山路6號
22 河南省分行 河南省鄭州市金水區鄭花路11號
23 湖北省分行 湖北省武漢市江漢區建設大道847號
24 湖南省分行 湖南省長沙市雨花區韶山中路37號
25 廣東省分行 廣東省廣州市天河區冼村路11號
26 深圳分行 廣東省深圳市福田區深南中路3018號
27 廣西壯族自治區分行 廣西壯族自治區南寧市興寧區人民東路228號
28 海南省分行 海南省海口市龍華區國貿大道45號
29 重慶市分行 重慶市江北區江北城西大街3號
30 四川省分行 四川省成都市青羊區西玉龍街211號
31 貴州省分行 貴州省貴陽市雲巖區省府路4號
32 雲南省分行 雲南省昆明市盤龍區白塔路397號
33 陝西省分行 陝西省西安市新城區西新街88號
34 甘肅省分行 甘肅省蘭州市城關區慶陽路129號
35 寧夏回族自治區分行 寧夏回族自治區銀川市興慶區民族北街296號
36 新疆維吾爾自治區分行 新疆維吾爾自治區烏魯木齊市天山區東風路16號
37 青海省分行 青海省西寧市城西區五四西路29號
註： 如需本行營業網點地址及聯繫方式 ，請登陸本行官網(www.bankcomm.com) ，點擊“網點查詢”獲取相關信息 。
124 交通銀行股份有限公司
境 內 外 分 支 機 構 、 主 要 子 公 司 和 村 鎮 銀 行 名 錄（ 續 ）
境外銀行機構名錄
1 香港分行╱香港子行 香港中環畢打街20號
2 紐約分行 ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY,
31ST & 32ND FLOOR, NEW YORK NY 10006-3008, U.S.A.
舊金山分行 575 MARKET STREET, 38th FLOOR, SAN FRANCISCO,
CA 94105, U.S.A.
3 東京分行 日本國東京都中央區日本橋1-3-5日本橋三洋GROUP大廈
4 新加坡分行 50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower
5 首爾分行 6th Floor Samsung Fire & Marine Bldg. #87, Euljiro 1-Ga,
Jung-Gu, Seoul 100-782, Korea
6 法蘭克福分行 Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfurt am Main, Germany
7 澳門分行 澳門商業大馬路251A-301號友邦廣場16樓
8 胡志明市分行 17th floor, Vincom Center, 72 Le Thanh Ton, Dist.1, HCMC, VN
9 悉尼分行 Level 27, 363 George Street Sydney NSW 2000 Australia
布裡斯班分行 Level 35, 71 Eagle Street, Brisbane, Australia
10 台北分行 台灣台北市信義路5段7號（101大樓）29樓A
11 倫敦分行╱英國子行 4th Floor, 1 Bartholomew Lane, London EC2N 2AX UK
12 盧森堡分行╱盧森堡子行 7 Ruede la Chapelle, Luxembourg ，L-325
13 多倫多代表處 Suite 2460, 22 Adelaide Street West, Toronto, ON M5H 4E3
14 巴黎分行 90, Avenue des Champs-Elysees, 75008, Paris, France
15 羅馬分行 3rd floor, Piazza Barberini 52, Rome. 00187
16 巴西子行 Praca Pio X, 98. 7 andar 20091 040 Rio de Janeiro RJ, Brazil
主要子公司和村鎮銀行名錄
1 交銀國際 香港中環德輔道中68號
2 交銀保險 香港中環紅棉路8號
3 交銀基金 上海市浦東新區世紀大道8號
4 交銀國信 上海市浦東新區陸家嘴環路333號 、武漢市建設大道847號
5 交銀租賃 上海市浦東新區陸家嘴環路333號
6 交銀人壽 上海市浦東新區陸家嘴環路333號
7 交銀投資 上海市上豐路1111號
8 大邑交銀興民村鎮銀行 四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號
9 浙江安吉交銀村鎮銀行 浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1幢
10 新疆石河子交銀村鎮銀行 新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號
11 青島嶗山交銀村鎮銀行 山東省青島市嶗山區香港東路458號
二零一七年年度報告 A股 125
董事、高級管理人員對年度報告確認意見
《中華人民共和國證券法》、中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2
（ 、《公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號－商業銀行信息
（ ，以及上海證券交易所《股票上市規則》等相關規定和要求 ，作為交通銀行股份
（ ）的董事 、高級管理人員 ，我們在全面瞭解和審核了本集團2017年年度報告及其摘要後 ，
出具意見如下：
一 、本集團嚴格按照境內外會計準則規範運作 ，2017年年度報告公允地反映了2017年度的財務狀況和
經營成果 。
二、 （特殊普通
合伙）審計 ，按照國際財務報告準則編製的2017年度財務報告已經羅兵咸永道會計師事務所審計 。
我們認為 ，本集團2017年年度報告所載資料不存在任何虛假記載 、誤導性陳述或者重大遺漏 ，並對內
容的真實性 、準確性承擔個別及連帶責任 。
彭 純 董事長 、執行董事 於永順 獨立非執行董事
王冬勝 副董事長 、非執行董事 李 健 獨立非執行董事
於亞利 執行董事 、副行長 劉 力 獨立非執行董事
侯維棟 執行董事 、副行長 楊志威 獨立非執行董事
王太銀 非執行董事 胡展雲 獨立非執行董事
宋國斌 非執行董事 壽梅生 紀委書記
何兆斌 非執行董事 沈如軍 副行長
黃碧娟 非執行董事 吳 偉 副行長 、首席財務官
劉寒星 非執行董事 杜江龍 董事會秘書
羅明德 非執行董事 郭 莽 公司業務總監
劉浩洋 非執行董事 伍兆安 交行－匯豐戰略合作顧問
陳志武 獨立非執行董事
126 交通銀行股份有限公司
備查文件
一 、載有本行法定代表人 、主管會計工作負責人及會計機構負責人簽章的2017年度財務報表 。
二 、載有會計師事務所蓋章 、註冊會計師簽字的審計報告原件 。
三 、報告期內本行在中國證監會指定網站 、報紙上公開披露過的所有文件正本及公告原件 。
四 、在香港證券市場公佈的年度報告 。
二零一七年年度報告 A股 127
審計報告
普華永道中天審字(2018)第10029號
（第一頁 ，共五頁）
交通銀行股份有限公司全體股東：
一 、審 計 意 見
（ 一 ）我 們 審 計 的 內 容
我們審計了交通銀行股份有限公司（以下簡稱“交通銀行”）的財務報表 ，包括2017年12月31日的合併及銀行資產負
債表 、2017年度的合併及銀行利潤表 、合併及銀行現金流量表 、合併及銀行股東權益變動表以及財務報表附註 。
（ 二 ）我 們 的 意 見
我們認為 ，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編製 ，公允反映了交通銀行2017年12月31日
的合併及銀行財務狀況以及2017年度的合併及銀行經營成果和現金流量 。
二 、形 成 審 計 意 見 的 基 礎
我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作 。審計報告的“註冊會計師對財務報表審計的責任”部分進
一步闡述了我們在這些準則下的責任 。我們相信 ，我們獲取的審計證據是充分 、適當的 ，為發表審計意見提供了基礎 。
按照中國註冊會計師職業道德守則 ，我們獨立於交通銀行 ，並履行了職業道德方面的其他責任 。
三 、關 鍵 審 計 事 項
關鍵審計事項是我們根據職業判斷 ，認為對本期財務報表審計最為重要的事項 。這些事項的應對以對財務報表整體
進行審計並形成審計意見為背景 ，我們不對這些事項單獨發表意見 。
我們在審計中識別出的關鍵審計事項匯總如下：
（一） 貸款減值準備
（二） 結構化主體合併評估
二零一七年年度報告 A股 129
（ ）
普華永道中天審字(2018)第10029號
（第二頁 ，共五頁）
三 、關 鍵 審 計 事 項（ 續 ）
（一）貸款減值準備
請參見後附財務報表附註二第10項 、附註二第30項 我們瞭解 、評價和測試了與貸款減值準備評估和
(a) 、附註四第8.6項 、附註四第8.7項 、附註四第46項 、 計算相關的內部控制的設計及執行有效性 。這些控制包
附註九第3.3.4項 。 括：及時識別已減值貸款的控制 ，個別評估方式計提減
值準備的貸款未來現金流量的估算及抵押物價值評估的
截 至 2017 年 12 月 31 日 ， 交 通 銀 行 發 放 貸 款 及 墊 控制 ，組合方式計提減值準備相關的關鍵模型的選擇的
款總額為人民幣44,569.14億元 ，貸款減值準備余額為 控制以及關鍵假設 、參數和風險調整的確定的控制 。
人 民 幣 1,024.15 億 元 ， 發 放 貸 款 及 墊 款 淨 額 為 人 民 幣
43,544.99億元 。截至2017年12月31日止年度 ，交通銀 此外 ，我們還執行了以下程序：
行貸款減值損失金額為人民幣297.87億元 。
1. 我們對管理層識別為非減值的貸款採用抽樣方式進
管理層基於對資產負債表日貸款組合損失的最佳估 行了測試 ，通過檢查相關貸款信息以及可以獲取的
計計提貸款減值準備 。 外部證據測試管理層對該貸款的評估；
交通銀行對單項金額重大的貸款及墊款單獨進行減 2. 對於個別評估方式計提減值準備的貸款 ，我們通過
值測試；對單項金額不重大的貸款及墊款 ，單獨進行減 檢查外部市場數據等支持證據對管理層編製的未來
值測試或將其包括在具有相似信用風險特征的組合中進 現金流量的預測 、計算和關鍵假設進行評價；
行減值測試 。單獨測試未發生減值的貸款及墊款（包括單
項金額重大和不重大的貸款及墊款），包括在具有類似信 3. 對於組合方式計提的減值準備 ，我們基於行業經驗
用風險特征的組合中再進行減值測試 。 及可獲得的公開市場信息評估了管理層使用的模型
是否反映當前經濟環境下貸款面臨的信用風險 。同
交通銀行採用個別方式評估的貸款減值損失金額為 時 ，我們評估了管理層減值模型中使用的關鍵假設
該貸款預計未來現金流量現值與賬面價值的差異 。當運 及參數 ，包括考慮貸款組合的分層 、歷史損失經
用組合方式評估貸款的減值損失時 ，管理層是根據具有 驗 、損失識別期間 ，以及針對特定產品 、行業和宏
相似信用風險特征的資產發生損失時的歷史經驗對該組 觀經濟環境變化的風險調整 。
合作出減值估計並根據反映當前經濟狀況的相關可觀察
係數進行調整 。 基於上述工作 ，我們發現已獲取的證據能夠支持管
理層對貸款減值準備的估計所作出的判斷 。
我們關注該領域是因為發放貸款及墊款余額占交通
銀行總資產的48.18% ，貸款減值準備的評估涉及重大會
計估計及判斷 。我們特別關注的領域包括：減值貸款的
及時識別 ，個別評估減值時對減值貸款未來現金流的估
計 ，組合方式評估中模型的選擇 、假設和參數的確定 ，
這些假設和參數包括貸款組合的分層 、歷史損失經驗 、
損失識別期間 ，以及針對特定產品 、行業和宏觀經濟環
境變化的風險調整 。
130 交通銀行股份有限公司
（ ）
普華永道中天審字(2018)第10029號
（第三頁 ，共五頁）
三 、關 鍵 審 計 事 項（ 續 ）
（二）結構化主體合併評估
參見財務報表附註二第6項 、附註二第30項(f) 、附 我們瞭解 、評價和測試了有關結構化主體合併評估
註四第58項 。 的內部控制的設計和執行有效性 。
交通銀行管理或投資若干結構化主體 。於2017年 此外 ，我們對交通銀行管理或投資的結構化主體合
12月31日 ，合併財務報表中核算的合併結構化主體的 併評估進行了抽樣測試 ，測試程序包括：
總資產和交通銀行投資的未合併結構化主體的賬面價值
分別為人民幣9,389.43億元和人民幣3,569.12億元 。此 1. 分析業務架構 ，檢查相關合同條款並評估交通銀行
外 ，於2017年12月31日 ，交通銀行發行及管理的未合併 是否享有主導該結構化主體相關活動的權力；
結構化主體規模為人民幣24,223.79億元 。
2. 檢查了結構化主體合同中涉及可變回報的條款 ，包
管理層對控制的三要素（主導結構化主體相關決策 括管理費 、預期收益率 、流動性支持的收益率 ，並
的權力 、在結構化主體中面臨可變回報以及交通銀行運 與管理層評估中使用的相關信息進行核對；
用權力對結構化主體的權力影響其可變回報的能力）的評
估以判斷交通銀行管理或投資的結構化主體是否需要合 3. 根據合同條款重新計算所獲得的可變回報的量級及
併 。管理層在進行上述評估的過程中 ，對於交通銀行在 可變動性；
結構化主體安排中是作為主要責任人還是代理人做出了
重大判斷 。如果交通銀行以主要責任人的身份行使決策 4. 我們通過分析交通銀行在結構化主體中決策權的範
權 ，則該結構化主體需要被合併 。 圍 、因向結構化主體提供管理服務而獲得的薪酬水
平 、因在結構化主體中所持有的其他利益而面臨的
我們特別關注結構化主體合併評估的原因是結構化 可變回報以及其他方所持有的權利 ，評估了交通
主體規模較大 ，且評估結構化主體是否需要合併涉及重 銀行行使決策權的身份是“主要責任人”還是“代理
大判斷 。 人”，並將評估結果與管理層提供的評估進行比較 。
基於上述工作 ，交通銀行管理層對結構化主體合併
的總體評估是可以接受的 。
二零一七年年度報告 A股 131
（ ）
普華永道中天審字(2018)第10029號
（第四頁 ，共五頁）
四 、其 他 信 息
交通銀行管理層對其他信息負責 。其他信息包括交通銀行2017年年度報告中涵蓋的信息 ，但不包括財務報表和我
們的審計報告 。
我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息 ，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論 。
結合我們對財務報表的審計 ，我們的責任是閱讀其他信息 ，在此過程中 ，考慮其他信息是否與財務報表或我們在
審計過程中瞭解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報 。基於我們已經執行的工作 ，如果我們確定其他信息存
在重大錯報 ，我們應當報告該事實 。在這方面 ，我們無任何事項需要報告 。
五 、管 理 層 和 治 理 層 對 財 務 報 表 的 責 任
交通銀行管理層負責按照企業會計準則的規定編製財務報表 ，使其實現公允反映 ，並設計 、執行和維護必要的內
部控制 ，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報 。
在編製財務報表時 ，管理層負責評估交通銀行的持續經營能力 ，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續
經營假設 ，除非管理層計劃清算交通銀行 、終止運營或別無其他現實的選擇 。
治理層負責監督交通銀行的財務報告過程 。
六 、註 冊 會 計 師 對 財 務 報 表 審 計 的 責 任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證 ，並出具包含審計意見的審
計報告 。合理保證是高水平的保證 ，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現 。錯報可能
由於舞弊或錯誤導致 ，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策 ，則通
常認為錯報是重大的 。
在按照審計準則執行審計工作的過程中 ，我們運用職業判斷 ，並保持職業懷疑 。同時 ，我們也執行以下工作：
（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險；設計和實施審計程序以應對這些風險 ，並獲取充
分 、適當的審計證據 ，作為發表審計意見的基礎 。由於舞弊可能涉及串通 、偽造 、故意遺漏 、虛假陳述或凌
駕於內部控制之上 ，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險 。
（二）瞭解與審計相關的內部控制 ，以設計恰當的審計程序 。
（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性 。
（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論 。同時 ，根據獲取的審計證據 ，就可能導致對交通銀行持續經
營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論 。如果我們得出結論認為存在重大不確定
性 ，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分 ，我們應
當發表非無保留意見 。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息 。然而 ，未來的事項或情況可能導致交
通銀行不能持續經營 。
（五）評價財務報表的總體列報 、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項 。
132 交通銀行股份有限公司
（ ）
普華永道中天審字(2018)第10029號
（第五頁 ，共五頁）
六 、註 冊 會 計 師 對 財 務 報 表 審 計 的 責 任（ 續 ）
（六）就交通銀行中實體或業務活動的財務信息獲取充分 、適當的審計證據 ，以對合併財務報表發表審計意見 。我
們負責指導 、監督和執行集團審計 ，並對審計意見承擔全部責任 。
我們與治理層就計劃的審計範圍 、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通 ，包括溝通我們在審計中識別出的值得
關注的內部控制缺陷 。
我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明 ，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性
的所有關係和其他事項 ，以及相關的防範措施（如適用）。
從與治理層溝通過的事項中 ，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要 ，因而構成關鍵審計事項 。我們在
審計報告中描述這些事項 ，除非法律法規禁止公開披露這些事項 ，或在極少數情形下 ，如果合理預期在審計報告中溝通
某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處 ，我們確定不應在審計報告中溝通該事項 。
註冊會計師 胡 亮（項目合伙人）
（ ）
中國上海市
2018年03月29日 註冊會計師 楊尚圓
二零一七年年度報告 A股 133
合併資產負債表
2017年12月31日
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
2017 2016年
附註 12 31 12月31日
現金及存放中央銀行款項 四 、1 938,571 991,435
存放同業款項 四 、2 144,425 179,953
拆出資金 四 、3 570,766 467,791
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 四 、4 227,030 179,221
衍生金融資產 四 、5 34,007 37,223
買入返售金融資產 四 、6 67,277 68,043
應收利息 四 、7 54,561 47,803
發放貸款和墊款 四 、8 4,354,499 4,009,046
可供出售金融資產 四 、9 402,138 342,755
持有至到期投資 四 、10 1,511,375 1,407,449
應收款項類投資 四 、11 387,733 385,020
長期股權投資 四 、12 3,357 714
投資性房地產 四 、13 8,217 8,762
固定資產 四 、14 128,222 107,321
在建工程 四 、15 4,270 7,104
無形資產 四 、16 3,162 2,188
遞延所得稅資產 四 、17 16,456 12,567
其他資產 四 、18 182,188 148,771
9,038,254 8,403,166
134 交通銀行股份有限公司
（ ）
合併資產負債表（續）
2017年12月31日
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
2017 2016年
附註 12 31 12月31日
向中央銀行借款 532,867 443,597
同業及其他金融機構存放款項 四 、20 1,307,521 1,253,987
拆入資金 四 、21 444,373 354,267
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 四 、22 26,964 49,700
衍生金融負債 四 、5 33,344 34,599
賣出回購金融資產款 四 、23 97,983 179,209
客戶存款 四 、24 4,930,345 4,728,589
已發行存款證 四 、25 488,951 318,950
應付職工薪酬 四 、26 8,770 7,814
應交稅費 四 、27 11,882 9,693
應付利息 四 、28 92,579 79,635
預計負債 四 、29 449 448
應付債券 四 、30 287,662 229,515
遞延所得稅負債 四 、17 520 145
其他負債 四 、31 97,773 80,611
8,361,983 7,770,759
股本 四 、32 74,263 74,263
其他權益工具 四 、33 59,876 59,876
資本公積 四 、34 113,663 113,392
其他綜合收益 四 、51 (2,871) 2,767
盈余公積 四 、35 197,228 190,414
一般風險準備 四 、36 104,470 87,732
未分配利潤 四 、37 124,514 100,698
歸屬於母公司股東權益合計 671,143 629,142
少數股東權益 5,128 3,265
676,271 632,407
9,038,254 8,403,166
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
財務報表由以下人士簽署：
彭純 吳偉 林至紅
法定代表人 主管會計工作負責人 會計機構負責人
二零一七年年度報告 A股 135
（ ）
銀行資產負債表
2017年12月31日
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
2017 2016年
附註 12 31 12月31日
現金及存放中央銀行款項 四 、1 937,800 990,656
存放同業款項 四 、2 135,931 170,979
拆出資金 四 、3 608,790 494,911
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 四 、4 222,637 176,177
衍生金融資產 四 、5 33,935 37,115
買入返售金融資產 四 、6 64,930 66,445
應收利息 四 、7 53,407 46,489
發放貸款和墊款 四 、8 4,354,253 4,010,249
可供出售金融資產 四 、9 376,161 323,024
持有至到期投資 四 、10 1,509,592 1,408,124
應收款項類投資 四 、11 374,858 377,815
長期股權投資 四 、12 33,246 17,297
投資性房地產 四 、13 3,062 3,025
固定資產 四 、14 49,118 47,014
在建工程 四 、15 4,215 7,073
無形資產 四 、16 3,100 2,131
遞延所得稅資產 四 、17 15,211 11,722
其他資產 四 、18 47,039 20,250
8,827,285 8,210,496
136 交通銀行股份有限公司
（ ）
銀行資產負債表（續）
2017年12月31日
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
2017 2016年
附註 12 31 12月31日
向中央銀行借款 532,867 443,547
同業及其他金融機構存放款項 四 、20 1,323,692 1,259,010
拆入資金 四 、21 353,552 258,374
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 四 、22 26,964 49,691
衍生金融負債 四 、5 33,294 34,575
賣出回購金融資產款 四 、23 96,894 175,589
客戶存款 四 、24 4,926,461 4,723,700
已發行存款證 四 、25 483,558 317,013
應付職工薪酬 四 、26 7,779 6,928
應交稅費 四 、27 10,908 8,850
應付利息 四 、28 91,346 78,239
預計負債 四 、29 434 429
應付債券 四 、30 233,396 190,186
遞延所得稅負債 四 、17 253 84
其他負債 四 、31 51,931 48,461
8,173,329 7,594,676
股本 四 、32 74,263 74,263
其他權益工具 四 、33 59,876 59,876
資本公積 四 、34 113,427 113,433
其他綜合收益 四 、51 (2,169) 3,048
盈余公積 四 、35 196,003 189,382
一般風險準備 四 、36 100,012 83,896
未分配利潤 四 、37 112,544 91,922
653,956 615,820
8,827,285 8,210,496
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
二零一七年年度報告 A股 137
（ ）
合併利潤表
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 2017 2016年度
（已重述）
、 196,011 193,194
利息收入 四 、38 317,518 289,844
利息支出 四 、38 (190,152) (154,973)
利息淨收入 四 、38 127,366 134,871
手續費及佣金收入 四 、39 44,060 39,884
手續費及佣金支出 四 、39 (3,509) (3,089)
手續費及佣金淨收入 四 、39 40,551 36,795
投資收益╱（損失） 四 、40 4,264 1,468
其中：對聯營及合營企業投資收益 四 、40 132 96
公允價值變動收益╱（損失） 四 、41 (201) (2,223)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） 四 、42 (1,052) 4,520
保險業務收入 12,968 9,596
其他業務收入 四 、43 11,598 8,102
資產處置收益 123 65
其他收益 394 –
、 (112,938) (107,779)
稅金及附加 四 、44 (2,481) (5,962)
業務及管理費 四 、45 (60,405) (58,403)
資產減值損失 四 、46 (31,469) (30,212)
保險業務支出 (12,211) (8,993)
其他業務成本 四 、47 (6,372) (4,209)
、 83,073 85,415
加：營業外收入 四 、48 509 833
減：營業外支出 四 、49 (317) (138)
、 83,265 86,110
減：所得稅費用 四 、50 (12,574) (18,459)
、 70,691 67,651
歸屬於母公司股東的淨利潤 70,223 67,210
少數股東損益 468 441
、 四 、51 (5,877) 2,879
(5,638) 3,074
以後會計期間不能重分類進損益的項目 31 (13)
重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動 31 (13)
以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目 (5,669) 3,087
可供出售金融資產公允價值變動形成的利得 (4,197) 224
現金流量套期損益的有效部分 121 (50)
外幣財務報表折算差額 (1,584) 1,577
其他 (9) 1,336
(239) (195)
、 64,814 70,530
歸屬於母公司股東的綜合收益 64,585 70,284
歸屬於少數股東的綜合收益 229 246
、
基本每股收益（人民幣元） 四 、52 0.91 0.89
稀釋每股收益（人民幣元） 四 、52 0.91 0.89
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
138 交通銀行股份有限公司
（ ）
銀行利潤表
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 2017 2016年度
（已重述）
、 170,345 173,829
利息收入 四 、38 310,431 284,676
利息支出 四 、38 (184,858) (151,758)
利息淨收入 四 、38 125,573 132,918
手續費及佣金收入 四 、39 41,061 36,879
手續費及佣金支出 四 、39 (3,094) (2,810)
手續費及佣金淨收入 四 、39 37,967 34,069
投資收益╱（損失） 四 、40 3,642 1,099
其中：對聯營企業投資收益 四 、40 137 87
公允價值變動收益╱（損失） 四 、41 (321) (2,373)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） 四 、42 (980) 4,456
其他業務收入 四 、43 4,292 3,595
資產處置收益 124 65
其他收益 48 –
、 (93,074) (93,350)
稅金及附加 四 、44 (2,315) (5,789)
業務及管理費 四 、45 (57,518) (56,104)
資產減值損失 四 、46 (30,713) (29,178)
其他業務成本 四 、47 (2,528) (2,279)
、 77,271 80,479
加：營業外收入 四 、48 491 532
減：營業外支出 四 、49 (297) (136)
、 77,465 80,875
減：所得稅費用 四 、50 (11,251) (17,278)
、 66,214 63,597
、 四 、51 (5,217) 3,464
以後會計期間不能重分類進損益的項目 31 (13)
重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動 31 (13)
以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目 (5,248) 3,477
可供出售金融資產公允價值變動形成的利得 (3,819) 578
現金流量套期損益的有效部分 114 (91)
外幣財務報表折算差額 (1,534) 1,654
其他 (9) 1,336
、 60,997 67,061
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
二零一七年年度報告 A股 139
（ ）
合併現金流量表
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 2017 2016年度
、
存放中央銀行和存放同業款項淨減少額 915 –
同業存放款項及客戶存款淨增加額 422,830 520,781
向中央銀行借款淨增加額 89,270 308,277
拆入資金淨增加額 90,106 111,025
買入返售金融資產淨減少額 766 8,952
賣出回購金融資產款淨增加額 – 128,001
收取的利息 、手續費及佣金 289,544 269,336
收到其他與經營活動有關的現金 四 、53(1) 46,555 43,264
經營活動現金流入小計 939,986 1,389,636
客戶貸款及墊款淨增加額 374,620 403,738
存放中央銀行和存放同業款項淨增加額 – 87,109
拆出資金淨增加額 102,975 110,974
賣出回購金融資產款淨減少額 81,226 –
支付的利息 、手續費及佣金 171,305 156,519
支付給職工以及為職工支付的現金 26,966 25,545
支付的各項稅費 27,651 33,709
支付其他與經營活動有關的現金 四 、53(2) 144,516 86,976
經營活動現金流出小計 929,259 904,570
經營活動產生的現金流量淨額 四 、54(1) 10,727 485,066
、
收回投資收到的現金 355,053 546,036
取得投資收益收到的現金 80,397 62,021
處置固定資產和其他資產收回的現金淨額 1,111 2,432
投資活動現金流入小計 436,561 610,489
投資支付的現金 530,249 1,158,997
購建固定資產 、無形資產和其他長期資產支付的現金 29,271 35,584
因收購子公司支付的現金淨額 – 442
取得子公司非控制性權益支付的現金淨額 – 411
投資活動現金流出小計 559,520 1,195,434
投資活動產生的現金流量淨額 (122,959) (584,945)
140 交通銀行股份有限公司
（ ）
合併現金流量表（續）
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 2017 2016年度
、
吸收投資收到的現金 1,944 –
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 1,944 –
發行債券及存款證收到的現金 90,028 60,585
已發行其他權益工具收到的現金 – 45,000
籌資活動現金流入小計 91,972 105,585
償還應付債券支付的現金 29,395 2,719
分配股利 、利潤或償付利息支付的現金 32,095 24,953
其中：子公司支付給少數股東的股利 、利潤 33 48
為已發行其他權益工具所支付的現金 – 48
籌資活動現金流出小計 61,490 27,720
籌資活動產生的現金流量淨額 30,482 77,865
、 (5,727) 7,975
、 (87,477) (14,039)
加：本年初現金及現金等價物余額 四 、54(2) 316,396 330,435
、 四 、54(2) 228,919 316,396
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
二零一七年年度報告 A股 141
（ ）
銀行現金流量表
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 2017 2016年度
、
存放中央銀行和存放同業款項淨減少額 4,008 –
同業存放款項及客戶存款淨增加額 431,527 523,905
向中央銀行借款淨增加額 89,320 308,447
拆入資金淨增加額 95,178 98,340
買入返售金融資產淨減少額 1,515 9,103
賣出回購金融資產款淨增加額 – 127,559
收取的利息 、手續費及佣金 280,664 261,679
收到其他與經營活動有關的現金 四 、53(1) 18,973 25,896
經營活動現金流入小計 921,185 1,354,929
客戶貸款及墊款淨增加額 372,925 413,887
存放中央銀行和存放同業款項淨增加額 – 87,268
拆出資金淨增加額 113,879 103,717
賣出回購金融資產款淨減少額 78,695 –
支付的利息 、手續費及佣金 166,895 153,992
支付給職工以及為職工支付的現金 25,260 24,175
支付的各項稅費 25,594 31,981
支付其他與經營活動有關的現金 四 、53(2) 130,606 75,976
經營活動現金流出小計 913,854 890,996
經營活動產生的現金流量淨額 四 、54(1) 7,331 463,933
、
收回投資收到的現金 353,183 543,265
取得投資收益收到的現金 78,508 60,766
處置固定資產 、無形資產收回的現金淨額 402 437
投資活動現金流入小計 432,093 604,468
投資支付的現金 524,810 1,144,695
其中：增資子公司所支付的現金淨額 13,303 803
購建固定資產 、無形資產和其他長期資產支付的現金 6,071 4,620
投資活動現金流出小計 530,881 1,149,315
投資活動支付的現金流量淨額 (98,788) (544,847)
、
發行債券及存款證收到的現金 69,063 37,284
已發行其他權益工具收到的現金 – 45,000
籌資活動現金流入小計 69,063 82,284
償還應付債券支付的現金 25,395 2,500
分配股利 、利潤或償付利息支付的現金 30,629 24,431
為已發行其他權益工具所支付的現金 – 48
籌資活動現金流出小計 56,024 26,979
籌資活動產生的現金流量淨額 13,039 55,305
、 (5,478) 7,741
、 (83,896) (17,868)
加：本年初現金及現金等價物余額 四 、54(2) 307,692 325,560
、 四 、54(2) 223,796 307,692
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
142 交通銀行股份有限公司
（ ）
合併股東權益變動表
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 、32 、33 、34 、51 、35 、36 、37
、2017 1 1 74,263 59,876 113,392 2,767 190,414 87,732 100,698 3,265 632,407
、 – – 271 (5,638) 6,814 16,738 23,816 1,863 43,864
（一）綜合收益總額 – – – (5,638) – – 70,223 229 64,814
淨利潤 – – – – – – 70,223 468 70,691
其他綜合收益 – – – (5,638) – – – (239) (5,877)
（二）所有者投入和減少資本 – – 277 – – – – 1,667 1,944
少數股東投入資本 – – 277 – – – – 1,667 1,944
（三）利潤分配 – – – – 6,814 16,738 (46,407) (33) (22,888)
提取盈余公積 – – – – 6,814 – (6,814) – –
提取一般風險準備 – – – – – 16,738 (16,738) – –
對普通股股東的分配 – – – – – – (20,162) (33) (20,195)
對優先股股東的分配 – – – – – – (2,693) – (2,693)
（四）其他 – – (6) – – – – – (6)
、2017 12 31 74,263 59,876 113,663 (2,871) 197,228 104,470 124,514 5,128 676,271
、2016 1 1 74,263 14,924 113,392 (307) 183,862 75,653 73,098 3,207 538,092
、 – 44,952 – 3,074 6,552 12,079 27,600 58 94,315
（一）綜合收益總額 – – – 3,074 – – 67,210 246 70,530
淨利潤 – – – – – – 67,210 441 67,651
其他綜合收益 – – – 3,074 – – – (195) 2,879
（二）所有者投入和減少資本 – – – – – – (44) (140) (184)
購買子公司 – – – – – – – 227 227
購買少數股東權益 – – – – – – (44) (367) (411)
（三）其他權益工具持有者投入資本 – 44,952 – – – – – – 44,952
（四）利潤分配 – – – – 6,552 12,079 (39,566) (48) (20,983)
提取盈余公積 – – – – 6,552 – (6,552) – –
提取一般風險準備 – – – – – 12,079 (12,079) – –
對普通股股東的分配 – – – – – – (20,051) (48) (20,099)
對優先股股東的分配 – – – – – – (884) – (884)
、2016 12 31 74,263 59,876 113,392 2,767 190,414 87,732 100,698 3,265 632,407
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
二零一七年年度報告 A股 143
（ ）
銀行股東權益變動表
2017年度
（除另有標明外 ，所有金額均以人民幣百萬元列示）
附註 、32 、33 、34 、51 、35 、36 、37
、2017 1 1 74,263 59,876 113,433 3,048 189,382 83,896 91,922 615,820
、 – – (6) (5,217) 6,621 16,116 20,622 38,136
（一）綜合收益總額 – – – (5,217) – – 66,214 60,997
淨利潤 – – – – – – 66,214 66,214
其他綜合收益 – – – (5,217) – – – (5,217)
（二）利潤分配 – – – – 6,621 16,116 (45,592) (22,855)
提取盈余公積 – – – – 6,621 – (6,621) –
提取一般風險準備 – – – – – 16,116 (16,116) –
對普通股股東的分配 – – – – – – (20,162) (20,162)
對優先股股東的分配 – – – – – – (2,693) (2,693)
（三）其他 – – (6) – – – – (6)
、2017 12 31 74,263 59,876 113,427 (2,169) 196,003 100,012 112,544 653,956
、2016 1 1 74,263 14,924 113,433 (416) 183,022 72,299 67,217 524,742
、 – 44,952 – 3,464 6,360 11,597 24,705 91,078
（一）綜合收益總額 – – – 3,464 – – 63,597 67,061
淨利潤 – – – – – – 63,597 63,597
其他綜合收益 – – – 3,464 – – – 3,464
（二）利潤分配 – – – – 6,360 11,597 (38,892) (20,935)
提取盈余公積 – – – – 6,360 – (6,360) –
提取一般風險準備 – – – – – 11,597 (11,597) –
對普通股股東的分配 – – – – – – (20,051) (20,051)
對優先股股東的分配 – – – – – – (884) (884)
（三）其他權益工具持有者投入資本 – 44,952 – – – – – 44,952
、2016 12 31 74,263 59,876 113,433 3,048 189,382 83,896 91,922 615,820
後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 。
144 交通銀行股份有限公司
2017 12 31
（ ， ）
一 、基 本 情 況
交通銀行股份有限公司（以下簡稱“本銀行”）系經國務院國發(1986)81號《國務院關於重新組建交通銀行的通知》和中
國人民銀行銀髮(1987)40號《關於貫徹執行國務院〈關於重新組建交通銀行的通知〉的通知》批准 ，於1987年4月重新組建
成立的股份制商業銀行 ，總部設在上海 。
本銀行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的B0005H131000001號《金融許可證》，本銀行統一社會信用代碼為
9131000010000595XD ，註冊資本人民幣742.63億元 ，法定代表人為彭純 。
2005年6月及2007年4月 ，本銀行分別發行境外上市外資股(H股）和境內上市人民幣普通股(A股），並分別於2005年
7月6日及2007年5月15日在香港聯合證券交易所 、上海證券交易所上市 ，股份代號分別為03328及601328。2015年7
月 ，本銀行發行境外優先股 ，並於2015年7月29日在香港聯交所上市 ，股份代號為4605。2016年9月 ，本銀行發行境內
優先股 ，並於2016年9月29日起在上海證券交易所綜合平台掛牌轉讓 ，證券代碼為360021。
本銀行設有232家境內分行機構 ，另設有21家境外銀行機構 ，包括香港分行╱香港子行 、紐約分行 、東京分行 、
新加坡分行 、首爾分行 、法蘭克福分行 、澳門分行 、胡志明市分行 、舊金山分行 、悉尼分行 、台北分行 、倫敦分行╱
英國子行 、盧森堡子行╱盧森堡分行 、布裡斯班分行 、交銀（盧森堡）巴黎分行 、交銀（盧森堡）羅馬分行 、巴西子行和多
倫多代表處 。本銀行對境內分支機構實行以省為界進行管理 ，總體架構為：總行－省分行（直屬分行）－省轄分（支）行三
級。
本銀行主要經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期 、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；
發行金融債券；代理發行 、代理兌付 、承銷政府債券；買賣政府債券 、金融債券；從事同業拆借；買賣 、代理買賣外匯；
從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項業務；提供保管箱服務；經各監督管理部門或機構批准的其他
業務（以許可批复文件為準）；經營結匯 、售匯業務及境外機構所在有關監管機構所批准經營的業務 。
本銀行境內外子公司主要經營範圍包括：銀行業務 、證券業務 、保險業務 、基金管理業務 、信託業務及金融租賃
業務等 。
本財務報表已於2018年03月29日由本銀行董事會批准報出 。
二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計
本集團根據經營特點確定具體會計政策和會計估計 ，主要體現在金融資產的確認和計量（附註二(10)）、金融工具發
生減值的判斷標準（附註二(10)）、金融資產的轉移（附註二(10)）、對結構化主體擁有控制的判斷（附註二(30)(f)）、固定資
產折舊和無形資產攤銷（附註二(13)(15)）、投資性房地產的計量模式（附註二(12)）等 。
本集團在運用重要的會計政策時所採用的判斷關鍵詳見附註二(30) 。
1 財務報表的編製基礎
本財務報表按照財政部於2006年2月15日及以後期間頒佈的《企業會計準則－基本準則》和各項具體會計準則及相關
規定（以下合稱“企業會計準則”）、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號－財務報
告的一般規定》 2014年修訂）的披露規定編製 。
本財務報表以持續經營為基礎編製 。
2 遵循企業會計準則的聲明
本銀行編製的財務報表符合企業會計準則的要求 ，真實 、完整地反映了本銀行於2017年12月31日的銀行及合併財
務狀況以及2017年度的銀行及合併經營成果和銀行及合併現金流量等相關信息 。
3 會計年度
本集團的會計年度為公曆年度 ，即每年1月1日起至12月31日止 。
二零一七年年度報告 A股 145
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
4 記賬本位幣
人民幣為本集團境內機構經營所處的主要經濟環境中的貨幣 ，本集團境內機構以人民幣為記賬本位幣 。本集團境外
機構根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記賬本位幣 。本集團編製本財務報表時所採用的貨幣為人民幣 。
5 企業合併
企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併 。本集團的企業合併均為非同一控制下的企業合併 。
參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制 ，為非同一控制下的企業合併 。
購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量 。合併成本大於合併中取得的被購
買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額 ，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允
價值份額的差額 ，計入當期損益 。為進行企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益 。為企業合併而發行權益
性證券或債務性證券的交易費用 ，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額 。
6 合併財務報表
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定 。控制 ，是指投資方擁有對被投資方的權力 ，通過參與被投資方
的相關活動而享有可變回報 ，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額 。
對於本集團處置的子公司 ，處置日（喪失控制權的日期）前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合
併現金流量表中 。
對於通過非同一控制下企業合併取得的子公司 ，其自購買日（取得控制權的日期）起的經營成果及現金流量已經適當
地包括在合併利潤表和合併現金流量表中 ，不調整合併財務報表的期初數和對比數 。
子公司採用的會計政策╱會計期間與銀行不一致 ，在編製合併財務報表時 ，本集團已按照銀行的會計政策╱會計期
間對子公司的財務報表進行了必要的調整 。
本銀行與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易於合併時抵銷 。
子公司所有者權益中不屬於母公司的份額作為少數股東權益 ，在合併資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權
益”項目列示 。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額 ，在合併利潤表中淨利潤項目下以“少數股東損益”項目列
示。
少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額 ，其余額仍沖減少數股東
權益 。
對於購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易 ，作為權益交易核算 ，調整母
公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化 。少數股東權益的調整額與支付╱收到
的對價的公允價值之間的差額調整所有者權益（資本公積），資本公積不足沖減的 ，調整留存收益 。
因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的 ，在合併財務報表中 ，對於剩余股權 ，按照其在喪
失控制權日的公允價值進行重新計量 。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和 ，減去按原持股比例計算應享有原
子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間與商譽之和的差額 ，計入喪失控制權當期的投資收益 。與原有子公司
股權投資相關的其他綜合收益 ，在喪失控制權時轉為當期投資收益 。
146 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
6 合 併 財 務 報 表（ 續 ）
結構化主體 ，是指在確定其控制方時沒有將表決權或類似權利作為決定因素而設計的主體（例如表決權僅與行政管
理事務相關），而主導該主體相關活動的依據通常是合同安排或其他安排形式 。
當本集團在結構化主體中擔任資產管理人時 ，本集團將評估就該結構化主體而言 ，本集團是以主要責任人還是代理
人的身份行使決策權 。如果本集團僅僅是代理人 ，則其主要代表其他方（結構化主體的其他投資者）行使決策權 ，因此並
不控制該結構化主體 。但若本集團被判斷為主要責任人 ，則控制該結構化主體 。
7 外幣業務和外幣報表折算
外幣交易在初始確認時採用交易發生日的即期匯率折算 。
於資產負債表日 ，外幣貨幣性項目採用該日即期匯率折算為人民幣 ，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資
產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額 ，除：(1)為了規避外匯風險進行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法
處理；(2)可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額確認為其他綜合收益 ，均計入當期損
益。
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）包括與外匯業務相關的匯差收入 、外匯衍生金融工具產生的已實現損益和未實現的
公允價值變動損益以及外幣貨幣性資產和負債折算產生的匯兌損益 。
編製財務報表涉及境外經營的 ，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目 ，因匯率變動而產生的匯兌差
額 ，列入股東權益“其他綜合收益”項目；處置境外經營時 ，計入處置當期損益 。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量 。以公允價值計量的外
幣非貨幣性項目 ，採用公允價值確定日的即期匯率折算 ，折算後的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額 ，作為公
允價值變動（含匯率變動）處理 ，計入當期損益或確認為其他綜合收益 。
編製財務報表時 ，境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產 、負債
類項目按資產負債表日的即期匯率折算；除“未分配利潤”項目外的股東權益項目按發生時的即期匯率折算；利潤表中的
所有項目及反映利潤分配發生額的項目按交易發生日的即期匯率折算；期初未分配利潤為上一年折算後的期末未分配利
潤；期末未分配利潤按折算後的利潤分配各項目計算列示；折算後資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的
差額 ，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目其他綜合收益下列示 。
外幣現金流量以及境外子公司的現金流量 ，採用現金流量發生日的即期匯率折算 ，匯率變動對現金及現金等價物的
影響額 ，作為調節項目 ，在現金流量表中以“匯率變動對現金及現金等價物的影響”單獨列示 。
年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示 。
在處置本集團在境外經營的全部股東權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時 ，將資產負
債表中股東權益項目下列示的 、與該境外經營相關的歸屬於母公司股東權益的其他綜合收益 ，全部轉入處置當期損益 。
在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時 ，與該境外經營相關
的外幣報表折算差額將歸屬於少數股東權益 ，不轉入當期損益 。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時 ，
與該境外經營相關的其他綜合收益 ，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益 。
8 現金及現金等價物
現金及現金等價物是指本集團持有的期限短 、流動性強 、易於轉換為已知金額現金 、價值變動風險很小的貨幣性
資產 ，包括現金以及原始期限不超過三個月的存放中央銀行款項 、存放同業及其他金融機構款項 。
二零一七年年度報告 A股 147
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
9 貴金屬
與本集團交易活動無關的貴金屬包括經營章幣銷售等按照取得時的成本進行初始計量 ，以成本與可變現淨值兩者的
較低者進行後續計量 。與本集團交易活動有關的貴金屬按照公允價值進行初始計量和後續計量 ，重新計量所產生的公允
價值變動直接計入當期損益 。
10 金融工具
在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債 。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值
計量 。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債 ，相關的交易費用直接計入損益 ，對於其他類
別的金融資產和金融負債 ，相關交易費用計入初始確認金額 。
公允價值 ，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中 ，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價
格 。對於存在活躍市場的金融工具 ，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值；對於不存在活躍市場的金融工具 ，
本集團採用估值技術確定其公允價值 。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價
格 、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值 、現金流量折現法和期權定價模型等 。
實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入
或支出的方法 。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量 ，折現為該金
融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率 。
在計算實際利率時 ，本集團在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信
用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的 、屬於實際利率組成部分的各項收費 、交易費
用及折價或溢價等 。
、
金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 、持有至到期投資 、貸款和應收款
項以及可供出售金融資產 。以常規方式買賣金融資產 ，按交易日會計進行確認和終止確認 。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產 。本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產 。
交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的 ，主要是為了近期內出售；(2)初始確
認時即屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分 ，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進
行管理；(3)屬於衍生工具 ，但是 ，被指定且為有效套期工具的衍生工具 、屬於財務擔保合同的衍生工具 、與在活躍市場
中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外 。
交易性金融資產採用公允價值進行後續計量 ，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利
息收入計入當期損益 。
持有至到期投資
持有至到期投資是指到期日固定 、回收金額固定或可確定 ，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資
產。
持有至到期投資採用實際利率法 ，按攤余成本進行後續計量 ，在終止確認 、發生減值或攤銷時產生的利得或損
失 ，計入當期損益 。
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（ ）
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
1 0 金 融 工 具（ 續 ）
、 （續）
貸款和應收款項
貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價 、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產 。本集團劃分為貸款和應收
款項的金融資產主要包括發放貸款和墊款 、應收款項類投資 、拆出資金 、買入返售金融資產等 。
貸款和應收款項採用實際利率法 ，按攤余成本進行後續計量 。在終止確認 、發生減值或攤銷時產生的利得或損
失 ，計入當期損益 。
可供出售金融資產
可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產 ，以及除了以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 、貸款和應收款項 、持有至到期投資以外的金融資產 。
可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量 ，公允價值變動形成的利得或損失 ，除減值損失和外幣貨幣性金融資
產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外 ，確認為其他綜合收益 ，在該金融資產終止確認時轉出 ，計入當期損益 。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利 ，分別計入利息收入和投資收益 。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資 ，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工
具結算的衍生金融資產 ，按照成本計量 。
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外 ，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值
進行檢查 ，有客觀證據表明金融資產發生減值的 ，計提減值準備 。表明金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始
確認後實際發生的 、對該金融資產的預計未來現金流量有影響 ，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項 。
金融資產發生減值的客觀證據 ，包括下列可觀察到的各項事項：
(1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；
(2) 債務人違反了合同條款 ，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；
(3) 本集團出於經濟或法律等方面因素的考慮 ，對發生財務困難的債務人作出讓步；
(4) 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；
(5) 因發行方發生重大財務困難 ，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；
(6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少 ，但根據公開的數據對其進行總體評價後發
現 ，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量 ，包括：
－ 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化；
－ 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況；
(7) 權益工具發行人經營所處的技術 、市場 、經濟或法律環境等發生重大不利變化 ，使權益工具投資人可能無法
收回投資成本；
(8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
(9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
1 0 金 融 工 具（ 續 ）
（續）
以攤余成本計量的金融資產減值
本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產 ，單獨進行減值測試或包括在
具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試 。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的
金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試 。已單項確認減值損失的金融資產 ，不包
括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試 。
以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至按照該金融資產的原實際利率折現確定的預計未來現金流量
現值（不包括尚未發生的未來信用風險），減記金額確認為減值損失 ，計入當期損益 。金融資產在確認減值損失後 ，如有
客觀證據表明該金融資產價值已恢復 ，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關 ，原確認的減值損失予以轉回 ，但金融
資產轉回減值損失後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本 。
可供出售金融資產減值
本集團對可供出售權益工具投資單獨進行檢查 ，若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其初始投資成本
超過50%（含50%）或低於其初始投資成本持續時間超過一年（含一年），則表明其發生減值；若該權益工具投資於資產負
債表日的公允價值低於其初始投資成本超過20%（含20%）但尚未達到50% ，本集團會綜合考慮其他相關因素諸如價格波
動率等 ，判斷該權益工具投資是否發生減值 。
可供出售金融資產發生減值時 ，將原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損
益 ，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額 、當前公允價值和原已計入損益的減值損失
後的余額 。
在確認減值損失後 ，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復 ，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關 ，
原確認的減值損失予以轉回 ，可供出售權益工具投資的減值損失轉回直接計入股東權益 ，可供出售債務工具的減值損失
轉回計入當期損益 。
－ 以成本計量的金融資產減值
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資 ，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權
益工具結算的衍生金融資產發生減值時 ，減值損失的金額為金融資產賬面價值與按照類似金融資產當時市場
收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額計入當期損益 ，此類金融資產的減值損失一經確認不予轉
回。
滿足下列條件之一的金融資產 ，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉
移 ，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資產已轉移 ，雖然本集團既沒有轉移也沒有
保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬 ，但是放棄了對該金融資產控制 。
若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬 ，且未放棄對該金融資產的控制的 ，則按
照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產 ，並相應確認有關負債 。繼續涉入所轉移金融資產的程度 ，是指該
金融資產價值變動使本集團面臨的風險水平 。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的 ，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原直接計入股東權
益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益 。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的 ，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對
的公允價值進行分攤 ，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額
之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
1 0 金 融 工 具（ 續 ）
本集團在經營活動中 ，通過將部分金融資產出售給特殊目的信託 ，再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證
券 ，將金融資產證券化 。本集團持有部分次級資產支持證券 ，次級資產支持證券在優先級資產支持證券本息償付完畢前
不得轉讓 。本集團作為資產服務商 ，提供回收資產池中的貸款 、保存與資產池有關的賬戶記錄以及出具服務機構報告等
服務 。信託財產在支付信託稅負和相關費用之後 ，優先用於償付優先級資產支持證券的本息 ，全部本息償付之後剩余的
信託財產作為次級資產支持證券的收益 ，歸本集團及其他次級資產支持證券持有者所有 。本集團根據在被轉讓金融資產
中保留的風險和收益程度 ，部分或整體終止確認該類金融資產 。
在運用證券化金融資產的會計政策時 ，本集團已考慮轉移至其他實體的資產的風險和報酬轉移程度 ，以及本集團對
該實體行使控制權的程度：
(1) 當本集團已轉移該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時 ，本集團予以終止確認該金融資產；
(2) 當本集團保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時 ，本集團繼續確認該金融資產；
(3) 如本集團並未轉移或保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬 ，本集團考慮對該金融資產是否存在控
制 。如果本集團並未保留控制權 ，本集團終止確認該金融資產 ，並把在轉移中產生或保留的權利及義務分別
確認為資產或負債 。如本集團保留控制權 ，則根據對金融資產的繼續涉入程度確認金融資產 。
本集團將發行的金融工具根據該金融工具合同安排的實質以及金融負債和權益工具的定義確認為金融負債或權益工
具。
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債 。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債 。
滿足下列條件之一的金融負債劃分為交易性金融負債：(1)承擔該金融負債的目的 ，主要是為了近期內回購；(2)初始
確認時即屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分 ，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合
進行管理；(3)屬於衍生工具 ，但是被指定且為有效套期工具的衍生工具 、屬於財務擔保合同的衍生工具 ，與在活躍市場
中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外 。
符合下列條件之一的金融負債 ，在初始確認時可以指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：(1)該
指定可以消除或明顯減少由於該金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認和計量方面不一致的情況；(2)
本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明 ，該金融負債所在的金融負債組合或金融資產和金融負債組合以公允
價值為基礎進行管理 、評價並向關鍵管理人員報告；(3)《企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》允許指定為以公允
價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的與嵌入衍生工具相關的混合工具 。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量 ，公允價值變動形成的利得或損失以
及與該等金融負債相關的利息支出計入當期損益 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
1 0 金 融 工 具（ 續 ）
（續）
其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價 、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債 ，
按照成本進行後續計量 。除財務擔保合同負債外的其他金融負債採用實際利率法 ，按攤余成本進行後續計量 ，終止確認
或攤銷產生的利得或損失計入當期損益 。
財務擔保合同及貸款承諾
財務擔保合同是指保證人和債權人約定 ，當債務人不履行債務時 ，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合
同 。不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同 ，或沒有指定為以公允價值計量且
其變動計入損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾 ，以公允價值減直接歸屬的交易費用進行初始確認 ，在初始確認後
按照《企業會計準則第13號－或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號－收入》的原則確定的
累計攤銷額後的余額之中的較高者進行後續計量 。
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的 ，終止確認該金融負債或其一部分 。本集團（債務人）與債權人之間簽訂
協議 ，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債 ，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的 ，終止確認現
存金融負債 ，並同時確認新金融負債 。
金融負債全部或部分終止確認的 ，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金
融負債）之間的差額 ，計入當期損益 。
權益工具指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產的剩余利益的合同 。
當且僅當同時滿足下列條件的 ，應當將發行的金融工具分類為權益工具：
(1) 該金融工具不包括交付現金或其他金融資產給其他方 、或在潛在不利條件下與其他方交換金融資產或金融負
債的合同義務；
(2) 將來須用或可用自身權益工具結算該金融工具的 ，如該金融工具為非衍生工具 ，不包括交付可變量的自身權
益工具進行結算的合同義務；如為衍生工具 ，只能通過以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其
他金融資產結算該金融工具 。
本集團發行的權益工具以已收到款項的公允價值扣除直接發行費用後的余額確認 。
衍生金融工具 ，包括利率衍生工具 、貨幣衍生工具等 。衍生工具於相關合同簽署日以公允價值進行初始計量 ，並
以公允價值進行後續計量 。衍生工具的公允價值變動計入當期損益 。
對包含嵌入衍生工具的混合工具 ，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債 ，嵌
入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關係 ，且與嵌入衍生工具條件相同 ，單獨存在的工具符合衍生
工具定義的 ，嵌入衍生工具從混合工具中分拆 ，作為單獨的衍生金融工具處理 。如果無法在取得時或後續的資產負債表
日對嵌入衍生工具進行單獨計量 ，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負
債。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
1 0 金 融 工 具（ 續 ）
為規避某些風險 ，本集團把某些金融工具作為套期工具進行套期 。滿足規定條件的套期 ，本集團用套期會計方法
進行處理 。本集團的套期包括公允價值套期和現金流量套期 。
本集團在套期開始時 ，記錄套期工具與被套期項目之間的關係 ，以及風險管理目標和進行不同套期交易的策略 。
此外 ，在套期開始及之後 ，本集團會持續地對套期有效性進行評價 ，以檢查有關套期在套期關係被指定的會計期間內是
否高度有效 。
公允價值套期
公允價值套期為對已確認資產或負債 、尚未確認的確定承諾 ，或該資產或負債 、尚未確認的確定承諾中可辨認部
份的公允價值變動風險進行的套期 。該類價值變動源於某類特定風險 ，並將對當期損益產生影響 。
對於被指定為套期工具並符合公允價值套期要求的套期工具 ，其公允價值的變動連同被套期項目因被套期風險形成
的公允價值變動均計入當期損益 ，二者的淨影響作為套期無效部份計入當期損益 。
若套期關係不再符合套期會計的要求 ，對以攤余成本計量的被套期項目的賬面價值所做的調整 ，在終止日至到期日
的期間內按照實際利率法進行攤銷並計入當期損益 。當被套期項目被終止確認時 ，尚未攤銷的對賬面價值所做的調整直
接計入當期損益 。
現金流量套期
現金流量套期為對現金流量變動風險進行的套期 。該類現金流量變動源於與已確認資產或負債（如可變利率債務的
全部或部份未來利息償付額）、很可能發生的預期交易有關的某類特定風險 ，最終對當期損益產生影響 。
對於被指定為套期工具並符合現金流量套期要求的套期工具 ，其公允價值變動中屬於有效套期的部份 ，應計入其他
綜合收益並累計計入股東權益 。屬於無效套期的部份計入當期損益 。
原已計入股東權益中的累計利得或損失 ，當在被套期項目影響當期損益的相同期間轉出並計入當期損益 。
當套期工具已到期 、被出售 ，或不再被指定為套期 ，或者套期關係不再符合套期會計的要求時 ，原已計入股東權
益中的套期工具的累計利得或損失暫不轉出 ，直至預期交易實際發生時才被重分類至當期損益 。如果預期交易預計不會
發生 ，則原已計入股東權益中的累計利得或損失應轉出 ，計入當期損益 。
當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利 ，且目前可執行該種法定權利 ，同時本集團計劃以淨額結
算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時 ，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示 。除此以
外 ，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示 ，不予相互抵銷 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
11 長期股權投資
長期股權投資包括：本銀行對子公司的長期股權投資；本集團對聯營企業的長期股權投資 。
子公司為本銀行能夠對其實施控制的被投資單位 。聯營企業為本集團能夠對其財務和經營決策具有重大影響的被投
資單位 。
對子公司的投資 ，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示 ，在編製合併財務報表時按權益法調整後進行合
併；對合營企業和聯營企業投資採用權益法核算 。
對於企業合併形成的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權投資 ，在合併日按照取得被合併方所有者
權益賬面價值的份額作為投資成本；非同一控制下企業合併取得的長期股權投資 ，按照合併成本作為長期股權投資的投
資成本 。
對於以企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資 ，按照實際支付的購買價款作
為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資 ，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本 。
採用成本法核算的長期股權投資 ，按照初始投資成本計量 ，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤 ，確認為投資
收益計入當期損益 。
採用權益法核算的長期股權投資 ，初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的 ，以初
始投資成本作為長期股權投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的 ，其差額
計入當期損益 ，並相應調增長期股權投資成本 。
採用權益法核算的長期股權投資 ，本集團按應享有或應分擔的被投資單位的淨損益份額確認當期投資損益 。確認
被投資單位發生的淨虧損 ，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為
限 ，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規定的預計負債確認條件的 ，繼續確認投資損失並作為預計
負債核算 。被投資單位除淨損益 、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動 ，調整長期股權投資的賬面價值
並計入資本公積 。被投資單位分派的利潤或現金股利於宣告分派時按照本集團應分得的部分 ，相應減少長期股權投資的
賬面價值 。本集團與被投資單位之間未實現的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於本集團的部分 ，予以抵銷 ，在此基
礎上確認投資損益 。本集團與被投資單位發生的內部交易損失 ，其中屬於資產減值損失的部分 ，相應的未實現損失不予
抵銷 。
、
共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制 ，並且該安排的相關活動必須經過本集團及分享控制權的其他
參與方一致同意後才能決策 。
重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力 ，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些
政策的制定 。
本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象 。如果該資產存在減值跡象 ，則估計
其可收回金額 。如果資產的可收回金額低於其賬面價值 ，按其差額計提資產減值準備 ，並計入當期損益 。
長期股權投資的減值損失一經確認 ，在以後會計期間不予轉回 。
154 交通銀行股份有限公司
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
12 投資性房地產
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值 ，或兩者兼有而持有的房地產 ，以成本進行初始計量 。
本集團投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場 ，而且本集團能夠從房地產交易市場上取得同類或類似房地產
的市場價格及其他相關信息 ，從而能夠對投資性房地產的公允價值作出合理估計 ，因此本集團對投資性房地產採用公允
價值模式進行後續計量 ，公允價值的變動計入當期損益 。
投資性房地產出售 、轉讓 、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益 。
13 固定資產
固定資產是指為提供勞務 、出租或經營管理而持有的 ，使用壽命超過一個會計年度的有形資產 。固定資產僅在與
其有關的經濟利益很可能流入本集團 ，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認 。固定資產按成本進行初始計量 。
與固定資產有關的後續支出 ，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量 ，則計入固定資
產成本 ，並終止確認被替換部分的賬面價值 。除此以外的其他後續支出 ，在發生時計入當期損益 。
固定資產從達到預定可使用狀態的次月起 ，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊 。各類固定資產的折舊年限 、
預計淨殘值率和年折舊率如下：
房屋建築物 25-50年 3% 1.94%-3.88%
電子設備 3年 3% 32.33%
運輸工具（不含經營性 4-8年 3% 12.13%-24.25%
租出固定資產）
器具及設備 5-11年 3% 8.82%-19.40%
固定資產裝修 按照經濟使用壽命和剩余租期孰短者計算
預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態 ，本集團目前從該項資產處置中
獲得的扣除預計處置費用後的金額 。
經營性租出運輸工具為飛行設備及船舶 ，用於本集團的經營租賃業務 。本集團根據飛行設備及船舶的實際情況 ，
確定折舊年限和折舊方法 ，並通過外部評估機構根據歷史經驗數據逐項確定預計淨殘值 。預計使用年限為3.5至25年 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
1 3 固 定 資 產（ 續 ）
本集團在每一個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象 。如果該資產存在減值跡象 ，則估計其可
收回金額 。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎 ，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的 ，則以該資產所屬
的資產組為基礎確定資產組的可收回金額 。如果資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值 ，按其差額計提資產減值準
備 ，並計入當期損益 。
固定資產減值損失一經確認 ，在以後會計期間不予轉回 。
本集團至少於年度終了對固定資產的使用壽命 、預計淨殘值和折舊方法進行复核 ，在適當情況下作出調整 。
當固定資產處於處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時 ，終止確認該固定資產 。固定資產出售 、轉
讓 、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的差額計入當期損益 。
14 在建工程
在建工程按實際成本計量 ，實際成本包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等 。在建工程不計提折
舊 。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產 。
本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象 。如果該資產存在減值跡象 ，則估計其可
收回金額 。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎 ，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的 ，則以該資產所屬
的資產組為基礎確定資產組的可收回金額 。如果資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值 ，按其差額計提資產減值準
備 ，並計入當期損益 。
在建工程減值損失一經確認 ，在以後會計期間不予轉回 。
15 無形資產
無形資產包括土地使用權 、計算機軟件等 。
無形資產按成本進行初始計量 。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起 ，按其原值在其預計使用壽命內採用直線
法分期平均攤銷 。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷 。
年末 ，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行复核 ，必要時進行調整 。
本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象 。如果該等資產存在減
值跡象 ，則估計其可收回金額 。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎 ，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計
的 ，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額 。如果資產或資產組的可收回金額低於其賬面價值 ，按其
差額計提資產減值準備 ，並計入當期損益 。
使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產 ，無論是否存在減值跡象 ，每年均進行減值測試 。
無形資產減值損失一經確認 ，在以後會計期間不予轉回 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
16 長期待攤費用
長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用 。長期攤費用在預計受益期
間分期平均攤銷 。
17 附回購條件的資產轉讓
根據協議承諾將於未來某確定日期按確定價格返售的金融資產不在資產負債表內予以確認 。買入該等資產所支付的
成本 ，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示 。買入價與返售價之間的差額在協議期內按實際利率法確認 ，計入利
息收入 。
根據協議承諾將於未來某確定日期按確定價格回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終止確認 。出售該等
資產所得的款項 ，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示 。售價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確
認 ，計入利息支出 。
18 預計負債
當與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務 ，且履行該義務很可能導致經濟利益流出 ，及該義務的金額能夠
可靠地計量 ，則確認為預計負債 。
在資產負債表日 ，考慮與或有事項有關的風險 、不確定性和貨幣時間價值等因素 ，按照履行相關現時義務所需支
出的最佳估計數對預計負債進行計量 。如果貨幣時間價值影響重大 ，則以預計未來現金流出折現後的金額確定最佳估計
數。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的 ，補償金額在基本確定能夠收到時 ，作為資產單獨確
認 ，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值 。
19 股份支付及權益工具
本集團的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易 。本集團
的股份支付為以現金結算的股份支付 。
以現金結算的股份支付
以現金結算的股份支付 ，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量 。在相關負債
結算前的每個資產負債表日以及結算日 ，對負債的公允價值重新計量 ，其變動計入當期損益 。
權益工具公允價值的確定方法
本集團授予的股份期權採用二項式期權定價模型定價 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
20 保險合同
保險合同指本集團承擔重大保險風險的合同 。本集團所簽發的保險合同主要為壽險合同 ，於長時期內承擔與人身相
關的保險風險 。本集團簽發的保險合同也包括非壽險合同 ，涵蓋意外事故和健康保險風險 。必要時 ，本集團通過再保險
合同將保險風險轉移給分保人 。重大保險風險測試於保險合同初始日進行 。
某些保險產品同時包含保險部分與存款部分 。若保險部分與存款部分可以單獨計量 ，本集團對組成部分進行拆
分 。對於拆分後的保險部分 ，按照保險合同進行會計處理；對於拆分後的存款部分 ，則作為金融負債（投資合同負債）進
行會計處理 。
長期壽險保險合同的保費收入在保險合同確立需收取相應對價時確認為收入 。短期非壽險合同的保費於承保日收
到時作為未實現保費收入計入合併資產負債表中 ，並在相應承保期限內按直線法攤銷計入損益 。當本集團通過再保險合
同轉移保險合同風險時 ，本集團基於再保險合同的約定計算分出保費和應向再保險接受人攤回的分保費用 ，計入當期損
益。
本集團以履行保險合同相關義務所需支出的合理估計金額為基礎計量保險合同準備金 ，即該類保險合同產生的預期
未來現金流出與預期未來現金流入的差額 。合理預計淨現金流以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎確定 。在計算長
期壽險合同準備金時 ，本集團將考慮時間價值的影響 。
在評估保險合同負債時 ，本集團於資產負債表日基於可獲得的信息對各項準備金進行負債充足性測試 。如存在差
額 ，則按照其差額補提相關準備金 。
21 利息收入和支出
利息收入和支出按照相關金融資產和金融負債的攤余成本採用實際利率法計算 ，並計入當期損益 。金融資產確認減
值損失後 ，確認利息收入所使用的利率為原始實際利率 。
22 手續費及佣金收入
手續費及佣金收入在服務提供時按權責發生制確認 。
23 遞延所得稅資產╱遞延所得稅負債
所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅 。
資產負債表日 ，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）
的所得稅金額計量 。
對於某些資產 、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額 ，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確
定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異 ，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產
及遞延所得稅負債 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
2 3 遞 延 所 得 稅 資 產 ╱ 遞 延 所 得 稅 負 債（ 續 ）
（續）
一般情況下所有應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債 。對於可抵扣暫時性差異 ，本集團以很可能取得用
來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限 ，確認相關的遞延所得稅資產 。但與商譽的初始確認有關的 ，以及與既不
是企業合併 、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應
納稅暫時性差異 ，不予確認有關的遞延所得稅資產和負債 。
對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減 ，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得
額為限 ，確認相應的遞延所得稅資產 。
本集團確認與子公司 、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債 ，除非本集團能夠
控制暫時性差異轉回的時間 ，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回 。對於與子公司 、聯營企業及合營企業
投資相關的可抵扣暫時性差異 ，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回 ，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時
性差異的應納稅所得額時 ，本集團才確認遞延所得稅資產 。
資產負債表日 ，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 ，根據稅法規定 ，按照預期收回相關資產或清償相關負債
期間的適用稅率計量 。
除與直接計入其他綜合收益或所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或所有
者權益 ，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外 ，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損
益。
於資產負債表日 ，對遞延所得稅資產的賬面價值進行复核 ，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣
遞延所得稅資產的利益 ，則減記遞延所得稅資產的賬面價值 。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時 ，減記的金額予以轉
回。
當擁有以淨額結算的法定權利 ，且意圖以淨額結算或取得資產 、清償負債同時進行時 ，本集團當期所得稅資產及
當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報 。
當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利 ，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅
收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關 ，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資
產及負債轉回的期間內 ，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產 、清償負債時 ，本集
團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報 。
24 受托及代理業務
本集團僅收取手續費 ，不承擔與受托及代理理財資產相關的主要風險 。受托及代理業務在資產負債表表外核算 。
25 經營租賃 、融資租賃
實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃 。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃 。
經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入當期損益 。初始直接費用計入當期損益 。或有租金於實際
發生時計入當期損益 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
2 5 經 營 租 賃 、 融 資 租 賃（ 續 ）
於租賃期開始日 ，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值 ，同時記錄未
擔保余值；將最低租賃收款額 、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益 。
未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入 。或有租金於實際發生時計入當期損益 。
應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的余額在“其他資產”項目列示 。
經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益 。對金額較大的初始直接費用於發生時予以資
本化 ，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計
入當期損益 。或有租金於實際發生時計入當期損益 。
26 抵債資產
抵債資產按公允價值進行初始計量 。資產負債表日 ，抵債資產按照賬面價值與可變現淨值孰低計量 ，當可變現淨
值低於賬面價值時 ，對抵債資產計提跌價準備 。
抵債資產處置時 ，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入營業外收入或支出 。
取得抵債資產後轉為自用的 ，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉 。已計提抵債資產跌價準備的 ，同時結轉跌價準
備。
27 職工薪酬及福利
職工薪酬及福利是本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或補償 ，包括短期薪酬 、
離職後福利和內退福利等 。
短期薪酬包括工資 、獎金 、津貼和補貼 、職工福利費 、醫療保險費 、工傷保險費 、生育保險費 、住房公積金 、工
會和教育經費 、住房補貼等 。本集團在職工提供服務的會計期間 ，將實際發生的短期薪酬確認為負債 ，並計入當期損益
或相關資產成本 。
本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系 ，包括醫療保險 、住房公積金及其他社會保障制度 ，相應
的支出於發生時計入當期損益 。
本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃 。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費
用後 ，不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職後福利計劃 。於報告期
內 ，本集團的離職後福利主要包括為員工繳納的基本養老保險 、失業保險 、年金計劃及補充退休福利 。
基本養老保險
本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險 。本集團以當地規定的社會基本養老保
險繳納基數和比例 ，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費 。職工退休後 ，當地勞動及社會保障部門有
責任向已退休員工支付社會基本養老金 。該計劃為設定提存計劃 ，本集團在職工提供服務的會計期間 ，將根據上述社保
規定計算應繳納的金額確認為負債 ，並計入當期損益或相關資產成本 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
2 7 職 工 薪 酬 及 福 利（ 續 ）
（續）
年金計劃
本集團境內分支機構2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃 ，本集團按員工工資總額的一定比
例向年金計劃繳款 ，該計劃為設定提存計劃 ，相應支出於發生時計入當期損益 。
補充退休福利
本集團為境內分支機構2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利 ，該計劃為設定受益計劃 ，本集團根據
精算結果確認本集團的負債 ，相關精算利得或損失計入其他綜合收益 ，並且在後續會計期間不轉回至損益 。過去服務成
本會在對計劃作出修訂的期間計入損益 。淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計算淨利息 ，並計
入當期損益 。
本集團為未達到國家規定的退休年齡 、經本集團批准自願退出工作崗位休養的員工支付其自內部退養日起至達到國
家規定的退休年齡期間的各項福利費用 。該等福利費用在內部退養計劃實施日按其預計未來現金流折現計算 ，並計入當
期損益 。本集團於資產負債表日對折現額進行复核 ，相關變動計入當期損益 。
28 分部報告
經營分部報告與匯報給主要經營決策者的內部報告一致 。主要經營決策者是向各經營分部分配資源並評價其業績的
個人或團隊 。以行長為代表的高級管理層為本集團的主要經營決策者 。
經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日常活動中產生收入 、發生費用；(2)
本集團主要經營決策者能夠定期評價該組成部分的經營成果 ，以決定向其配置資源 、評價其業績；及(3)本集團能夠取得
該組成部分有關財務信息 。如果兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征 ，並且滿足一定條件的 ，則合併為一個經營分
部。
分部之間的收入和費用都會進行抵銷 。與各分部直接相關的收入和費用在決定分部業績時加以考慮 。
本集團有如下分部：華北 、東北 、華東 、華中及華南 、西部 、總部及海外 。
29 股利
普通股股息於股東大會批准派發的財務期間確認 。
向本銀行優先股股東分配的優先股股息 ，在該等股息獲本行董事會批准的期間內於本集團及本銀行的財務報表內確
認為負債 。
30 實施會計政策中採用的重大會計估計及判斷
本集團在運用附註二所描述的會計政策過程中 ，由於經營活動內在的不確定性 ，本集團需要對無法準確計量的報表
項目的賬面價值進行判斷 、估計和假設 。這些判斷 、估計和假設是基於本集團管理層過去的歷史經驗 ，並在考慮其他相
關因素的基礎上作出的 ，實際的結果可能與本集團的估計存在差異 。
本集團對前述判斷 、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期复核 ，會計估計的變更僅影響變更當期的 ，其影響
數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的 ，其影響數在變更當期和未來期間予以確認 。
二零一七年年度報告 A股 161
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
3 0 實 施 會 計 政 策 中 採 用 的 重 大 會 計 估 計 及 判 斷（ 續 ）
(a)
本集團於每季度末對貸款組合進行減值準備的評估 。在決定是否將貸款減值計入合併損益及其他綜合收益表時 ，本
集團在減值跡象可被逐筆認定的貸款減值前 ，會針對貸款組合中出現的未來現金流減少跡象作出判斷 。貸款減值跡象包
括該貸款組合中借款人的還款能力發生惡化 ，或國家及地區經濟環境的變動導致該貸款組合的借款人出現違約 。個別方
式評估的客戶貸款減值損失金額為該客戶貸款預計未來現金流量現值與賬面價值的差異 。當運用組合方式評估客戶貸款
的減值損失時 ，管理層是根據具有相似信用風險特征的資產的歷史損失經驗 、損失識別期間等假設和參數對貸款組合作
出減值估計並根據特定產品 、行業和宏觀經濟環境變化進行風險調整 。本集團會定期評價確定個別方式評估中的未來現
金流發生的時間與金額 ，以及組合方式評估中所使用的方法 、假設和參數 ，以降低實際損失與估計損失之間的差異 。
(b)
對於無法獲得活躍市場報價的金融工具 ，本集團使用了估值技術（例如現金流貼現模型）計算其公允價值 。現金流貼
現模型盡可能地只使用可觀測數據 ，但是管理層仍需要對如信用風險（包括交易雙方）、市場波動及相關性等因素進行估
計 。就上述因素所作出的假設若發生變動 ，金融工具公允價值的評估將受到影響 。
(c)
本集團在多個稅務管轄區繳納所得稅 ，主要是在中國大陸和香港特別行政區 。在計提所得稅時本集團需進行大量的
估計工作 。有很多交易其最終的稅務處理存在不確定性 。對於可預計的稅務稽查問題 ，本集團基於是否需要繳納額外稅
款來確認負債 ，尤其是部分稅務抵減項目在中國大陸需要經過稅務主管機關的專項批准 。如果這些稅務事項的最終認定
結果同以前估計的金額存在差異 ，則該差異將對其認定期間的所得稅和遞延稅款以及應交所得稅負債 、遞延所得稅資產
和遞延所得稅負債產生影響 。
(d)
本集團將符合條件的有活躍市場報價 、有固定或可確定還款金額和固定到期日 、且本集團有明確意圖和能力持有至
到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資 。管理層在評估對該類投資的持有至到期意圖和能力時 ，主要考慮本集團
的投資目的及流動性需求 。持有至到期投資分類涉及重大判斷 ，除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不重大的
投資），如果本集團未能將這些投資持有至到期日 ，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產 ，並且兩年內不可
將任何投資分類為持有至到期投資 。
(e)
本集團確定可供出售金融資產是否發生減值很大程度上依賴於管理層的判斷 。若可供出售權益投資的公允價值大幅
或持續下跌並低於成本時 ，本集團認定其發生減值 。減值確定在很大程度上依賴於管理層判斷 。在進行判斷的過程中 ，
本集團需評估該項投資的公允價值低於成本的程度和持續期間 ，以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望 ，包括行業
狀況 、信用評級 、違約率和對手方的風險 。當一個或多個事件表明初始確認的可供出售債務工具預計可收取的未來現
金流減少 ，則認為是發生了認定債務工具發生減值的客觀證據 ，本集團根據此種客觀證據確認可供出售債務工具減值損
失。
(f)
當本集團在結構化主體中擔任資產管理人時 ，本集團將評估就該結構化主體而言 ，本集團是以主要責任人還是代理
人的身份行使決策權 。如果本集團僅僅是代理人 ，則其主要代表其他方（結構化主體的其他投資者）行使決策權 ，因此並
不控制該結構化主體 。但若本集團被判斷為主要代表其自身行使決策權 ，則是主要責任人 ，因而控制該結構化主體 。在
評估判斷時 ，本集團綜合考慮了多方面因素 ，列如：資產管理人決策權的範圍 、其他方所持有的權利 、本集團因提供管
理服務而獲得的薪酬水平 、任何其他安排（諸如直接投資）所帶來的面臨可變回報的風險敞口等 。
(g)
本集團在判斷通過打包和資產證券化進行貸款轉讓的交易是否符合金融資產終止確認的過程中 ，需評估本集團是否
滿足金融資產轉移的標準以及貸款所有權上幾乎所有的風險及報酬是否轉移 。如果既沒有轉移也沒有保留已轉讓貸款所
有權上幾乎所有的風險和報酬 ，本集團將進一步評估是否保留了對已轉讓貸款的控制 。在評估和判斷時 ，本集團綜合考
慮了多方面因素 ，例如交易安排是否附帶回購條款等 。本集團設置情境假設 ，使用未來現金流貼現模型進行風險及報酬
轉移測試 。僅於貸款已轉移且所有權上幾乎所有的風險及利益轉讓給另一個主體的情況下 ，本集團才終止確認貸款 。若
本集團保留被轉讓貸款所有權上幾乎所有的風險及報酬 ，則應繼續確認該貸款並同時將已收所得款項確認為一項金融負
債 。若本集團既沒有轉移也沒有保留貸款所有權上幾乎所有的風險和報酬 ，且未放棄對該貸款的控制的 ，則按照繼續涉
入所轉移貸款的程度確認有關金融資產 ，並相應確認有關負債 。
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二 、重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計（ 續 ）
31 重要會計政策變更
《企業會計準則－基本準則》，財政部於2017年4月頒佈了修訂後的《企業會計準則第42號－持有待售的非流動
資產 、處置組和終止經營》（財會[2017]13號），自2017年5月28日起施行；於2017年5月頒佈了修訂後的《企業會計準則
（ ，自2017年6月12日起施行 。除採用上述經修訂的準則會導致利潤表部分項目列報
發生變化且去年同期比較數據需要重分類外 ，其對本集團和本銀行的財務狀況 、經營成果及現金流量未產生重大影響 。
本集團和本銀行採用上述經修訂的企業會計準則的主要影響如下：
合併利潤表：
2016年12月31日 重述前 重述金額 重述後
資產處置收益 － 65 65
營業外收入 933 (100) 833
營業外支出 (173) 35 (138)
銀行利潤表：
2016年12月31日 重述前 重述金額 重述後
資產處置收益 － 65 65
營業外收入 632 (100) 532
營業外支出 (171) 35 (136)
根據《企業會計準則－基本準則》，財政部於2017年3月對《企業會計準則第22號－金融工具確認計量》（財會[2017]7
號）、《企業會計準則第23號－金融資產轉移》（財會[2017]8號）和《企業會計準則第24號－套期會計》（財會[2017]9號）（以
下簡稱新金融工具準則）進行了修訂 ，自2018年1月1日起施行 。並可以採取准則允許的實務簡便方法 ，調整2018年期初
所有者權益 ，2017年的比較數據將不作重述 。
新金融工具準則將債務工具投資分為三類：攤余成本 、按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 ，及按公允價值
計量且其變動計入損益 。分類由報告主體管理債務投資的商業模式及其合同現金流的特征決定 。權益工具的投資始終按
公允價值計量 。不過 ，管理層可以做出不可撤銷的選擇 ，在其他綜合收益中列報公允價值的變動 ，前提是持有權益工具
的目的不是為了交易 。如果權益工具是為交易而持有的 ，公允價值的變動應當列報在損益中 。金融負債分為兩類：攤余
成本及按公允價值計量且其變動計入損益 。如果非衍生工具金融負債被指定為按公允價值計量且其變動計入損益 ，因為
負債本身的信貸風險變動而導致的公允價值變動 ，在其他綜合收益中確認 ，除非該等公允價值變動會導致損益的會計錯
配 ，在此情況下 ，所有公允價值變動在損益中確認 。在綜合收益內的數額其後不循環至損益 。對於為交易而持有的金融
負債（包括衍生金融負債），所有公允價值變動在損益中列報 。
新金融工具準則為確認減值損失引入了一個新模型－預期信用損失模型 ，這是對國際會計準則第39號指引的變
化 。新金融工具準則包含一種“三階段”方法 ，這種方法以初始確認後金融資產信用質量的變動為基礎 。資產隨信用質量
變動在這三個階段內轉變 ，不同階段決定主體對減值損失的計量方法及實際利率法的運用方式 。新規定意味着 ，主體在
對未發生信用減值的金融資產初始確認時 ，必須將12個月內的預期信用損失作為首日損失在損益中確認 。對於貿易應收
賬款 ，首日損失將等於其整個生命期的預期信用損失 。當信用風險顯著增加時 ，使用整個生命期的預期信用損失（而非
12個月內的預期信用損失）計量減值 。
新金融工具準則“對沖會計”適用於所有對沖關係 ，除了針對利率風險的組合公允價值對沖 。新指引將對沖會計與主
體的風險管理活動作更佳配合 ，並較國際會計準則第39號中較為“規則為本”的方法更為寬鬆 。
本集團預計首次採用新金融工具準則將減少2018年期初所有者權益 。本集團正在對採用新金融工具準則的整體影
響進行最終評估 ，將在2018年一季度報告中披露其對本集團經營業績及財務狀況的量化影響 。
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三 、主 要 稅 項
1 主要稅種及稅率
企業所得稅 應納稅所得額 25%
營業稅 應稅收入 3% - 5%
增值稅 應納稅增值額（應納稅額按應納稅收入乘以 6% - 17%
適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅後的
余額計算）
應納稅增值額（簡易計稅方法的應納稅額 3%
按應納稅銷售額乘以征收率計算）
城市維護建設稅 計稅基礎 1% - 7%
2 其他說明
根據《中華人民共和國企業所得稅法》，本銀行境內分支機構及子公司繳納企業所得稅 ，本銀行的稅率為25% 。本銀
行境外分支機構及子公司分別按照當地稅率在當地繳納企業所得稅 ，分支機構的境外與境內稅率差異部分由總行統一補
繳。
根據《跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理辦法》（財預[2012]40號）及《跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收
管理辦法》（國家稅務總局公告2012年第57號）的規定 ，本銀行境內分支機構實行“統一計算 、分級管理 、就地預繳 、匯
總清算 、財政調庫”的企業所得稅征收管理辦法 。
企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行 。
根據財政部 、國家稅務總局頒佈的《關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號）中的《營業稅改
征增值稅試點實施辦法》及相關規定 ，自2016年5月1日起 ，本集團金融服務業務收入適用增值稅 。2016年5月1日前上述
業務適用營業稅 。增值稅屬於價外稅 ，增值稅額獨立於收入 、支出和成本之外單獨核算 ，不作為價格的組成部分計入利
潤表中 。
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註
1 現金及存放中央銀行款項
2017 12 31 2016年12月31日
庫存現金 16,623 17,612
存放中央銀行法定準備金 802,012 782,821
存放中央銀行超額存款準備金 112,534 181,487
存放中央銀行的其他款項 7,402 9,515
合計 938,571 991,435
2017 12 31 2016年12月31日
庫存現金 16,580 17,568
存放中央銀行法定準備金 801,439 782,301
存放中央銀行超額存款準備金 112,379 181,274
存放中央銀行的其他款項 7,402 9,513
合計 937,800 990,656
164 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項（ 續 ）
存放中央銀行法定準備金系指本集團按規定向中國人民銀行及海外監管機構繳存的存款準備金 。向中國人民銀行繳
存的法定準備金包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金 ，該準備金不能用於日常業務 ，未經中國人民銀行批准不得動
用 。2017年12月31日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為16.5%（ 2016年12月31日：17%），外幣存款準備金繳
存比率為5%（2016年12月31日：5%）。中國人民銀行對繳存的人民幣準備金計付利息 ，對繳存的外匯存款準備金不計付
利息 。
存放中央銀行超額存款準備金系本集團存放於中國人民銀行超出法定準備金的款項 ，主要用於資金清算 、頭寸調撥
等 。中國人民銀行對超額存款準備金按照公佈的基準利率計付利息 。
存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款以及海外行在當地央行的定期存單 。財政性存款指本銀行按規
定向中國人民銀行繳存的財政存款 ，包括本銀行代辦的中央預算收入 、地方金庫存款等 。中國人民銀行對境內機構繳存
的財政性存款不計付利息 。
2 存放同業款項
2017 12 31 2016年12月31日
存放境內同業款項 109,025 132,556
存放境外同業款項 35,400 47,397
合計 144,425 179,953
2017 12 31 2016年12月31日
存放境內同業款項 102,832 126,790
存放境外同業款項 33,099 44,189
合計 135,931 170,979
3 拆出資金
2017 12 31 2016年12月31日
拆放其他銀行
－境內銀行 194,348 117,207
－境外銀行 98,342 83,436
拆放其他金融機構
－境內其他金融機構 274,307 263,710
－境外其他金融機構 3,769 3,438
合計 570,766 467,791
2017 12 31 2016年12月31日
拆放其他銀行
－境內銀行 194,052 117,207
－境外銀行 106,946 87,911
拆放其他金融機構
－境內其他金融機構 304,023 286,359
－境外其他金融機構 3,769 3,434
合計 608,790 494,911
二零一七年年度報告 A股 165
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 拆 出 資 金（ 續 ）
於2017年12月31日 ，本集團及本銀行向發起的未合併理財產品拆出資金和買入返售債券余額為人民幣110,662百萬
元（ 2016年12月31日：人民幣90,085百萬元），該類交易並非本集團及本銀行合同義務 ，其最大損失敞口與賬面價值相
近 。截至2017年12月31日止期間上述拆放和買入返售債券款項平均敞口為人民幣51,429百萬元 ，平均加權期限為4.13
天（2016年平均敞口為人民幣20,790百萬元 ，平均加權期限為1.38天）。截至本財務報表批准之日 ，上述拆出和買入返售
債券資金皆已到期全額收回 。
4 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
2017 12 31 2016年12月31日
交易性金融資產
基金投資 83,872 18,056
同業及其他金融機構債券 45,980 32,085
貴金屬合同 41,198 40,819
公司債券 28,653 56,205
政府債券及央行票據 12,082 10,314
公共實體債券 2,215 474
權益投資 300 34
小計 214,300 157,987
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產
拆出資金 12,730 21,234
小計 12,730 21,234
合計 227,030 179,221
2017 12 31 2016年12月31日
交易性金融資產
基金投資 80,335 17,725
金融機構債券 45,888 32,235
貴金屬合同 41,198 40,819
公司債券 28,258 55,839
政府債券及央行票據 12,013 7,851
公共實體債券 2,215 474
小計 209,907 154,943
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產
拆出資金 12,730 21,234
小計 12,730 21,234
合計 222,637 176,177
166 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 衍生金融工具
2017 12 31
外匯及商品合約 31,611 392 (222) 2,440,892 31,263 (31,597) 2,472,503 31,655 (31,819)
利率合約及其他 66,038 936 (135) 655,854 1,416 (1,390) 721,892 2,352 (1,525)
合計 97,649 1,328 (357) 3,096,746 32,679 (32,987) 3,194,395 34,007 (33,344)
2016 12 31
外匯及商品合約 17,499 131 (773) 2,084,672 34,415 (31,674) 2,102,171 34,546 (32,447)
利率合約及其他 60,608 805 (228) 643,821 1,872 (1,924) 704,429 2,677 (2,152)
合計 78,107 936 (1,001) 2,728,493 36,287 (33,598) 2,806,600 37,223 (34,599)
2017 12 31
外匯及商品合約 16,439 378 (195) 2,439,233 31,262 (31,595) 2,455,672 31,640 (31,790)
利率合約及其他 60,234 913 (129) 651,315 1,382 (1,375) 711,549 2,295 (1,504)
合計 76,673 1,291 (324) 3,090,548 32,644 (32,970) 3,167,221 33,935 (33,294)
2016 12 31
外匯及商品合約 16,849 131 (769) 2,083,909 34,407 (31,674) 2,100,758 34,538 (32,443)
利率合約及其他 56,235 781 (208) 639,276 1,796 (1,924) 695,511 2,577 (2,132)
合計 73,084 912 (977) 2,723,185 36,203 (33,598) 2,796,269 37,115 (34,575)
按原幣劃分的衍生金融工具的名義金額如下：
2017 12 31 2016年12月31日
人民幣 1,518,866 1,305,983
美元 1,343,072 1,187,380
港元 200,543 130,261
其他 131,914 182,976
合計 3,194,395 2,806,600
2017 12 31 2016年12月31日
人民幣 1,518,866 1,305,983
美元 1,317,735 1,179,221
港元 200,543 130,261
其他 130,077 180,804
合計 3,167,221 2,796,269
二零一七年年度報告 A股 167
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 續 ）
(1)
本集團利用利率掉期對利率變動導致的公允價值變動進行套期保值 。本集團將部分購入的利率掉期合同指定為套期
工具 ，該等利率掉期合同與相應被套期項目的利率 、期限 、幣種等主要條款相同 ，本集團採用回歸分析法評價套期有效
性 。經測試 ，本集團管理層認為本年度套期關係為高度有效 。被套期項目包括可供出售金融資產 、發放貸款及墊款和已
發行存款證 。
通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因套期風險形成的淨損益反映套期活動在本年度的有效性如下：
2017 2016年度
公允價值套期淨收益╱（損失）
套期工具 256 727
套期風險對應的被套期項目 (348) (780)
合計 (92) (53)
2017 2016年度
公允價值套期淨收益╱（損失）
套期工具 243 726
套期風險對應的被套期項目 (287) (780)
合計 (44) (54)
(2)
本集團利用外匯合約對匯率風險導致的現金流量波動進行套期保值 ，利用利率掉期對利率風險導致的現金流量波動
進行套期保值 。被套期項目包括同業拆借和已發行存款證 。本集團主要採用回歸分析法評價套期有效性 。
截至2017年12月31日止期間 ，本集團及本銀行套期工具產生的收益共計人民幣23百萬元及人民幣12百萬元計入其
他綜合收益（截至2016年12月31日止期間：本集團及本銀行損失人民幣37百萬元及人民幣79百萬元），現金流量套期中
確認的套期無效部分產生的損益不重大 ，且不存在由於很可能發生的預期現金流不再預計會發生而導致的終止使用套期
會計的情況 。
6 買入返售金融資產
2017 12 31 2016年12月31日
證券 57,051 58,043
票據 10,226 10,000
合計 67,277 68,043
2017 12 31 2016年12月31日
證券 54,704 56,445
票據 10,226 10,000
合計 64,930 66,445
168 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
7 應收利息
2017 12 31 2016年12月31日
持有至到期投資利息 23,514 21,743
發放貸款和墊款利息 16,846 13,853
央行及同業利息 6,269 4,602
可供出售金融資產利息 4,334 3,180
應收款項類投資利息 2,488 2,505
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產利息 1,110 1,920
合計 54,561 47,803
2017 12 31 2016年12月31日
持有至到期投資利息 23,436 21,742
發放貸款和墊款利息 15,255 12,453
央行及同業利息 7,390 5,169
可供出售金融資產利息 3,780 2,792
應收款項類投資利息 2,442 2,485
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產利息 1,104 1,848
合計 53,407 46,489
二零一七年年度報告 A股 169
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發放貸款及墊款
8.1
2017 12 31 2016年12月31日
個人貸款和墊款
按揭 897,264 770,280
信用卡 399,004 307,857
其他 113,614 108,050
小計 1,409,882 1,186,187
企業貸款和墊款
貸款 2,647,501 2,508,596
貿易融資 260,573 281,587
貼現 138,958 126,589
小計 3,047,032 2,916,772
貸款和墊款總額 4,456,914 4,102,959
減：貸款減值準備 (102,415) (93,913)
其中：組合方式評估 (67,545) (63,756)
個別方式評估 (34,870) (30,157)
貸款和墊款賬面價值 4,354,499 4,009,046
2017 12 31 2016年12月31日
個人貸款和墊款
按揭 897,130 770,235
信用卡 399,004 307,857
其他 109,666 103,776
小計 1,405,800 1,181,868
企業貸款和墊款
貸款 2,651,621 2,513,901
貿易融資 259,533 281,201
貼現 138,958 126,589
小計 3,050,112 2,921,691
貸款和墊款總額 4,455,912 4,103,559
減：貸款減值準備 (101,659) (93,310)
其中：組合方式評估 (67,268) (63,619)
個別方式評估 (34,391) (29,691)
貸款和墊款賬面價值 4,354,253 4,010,249
170 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.2
2017 2016年
12 31 12月31日 比例
(%) (%)
採礦業 109,215 2.45 107,787 2.63
製造業 568,656 12.76 579,666 14.13
－石油化工 106,999 2.40 106,514 2.60
－電子 76,261 1.71 59,942 1.46
－鋼鐵 34,893 0.78 36,841 0.90
－機械 96,092 2.16 118,200 2.88
－紡織及服裝 30,043 0.67 33,714 0.82
－其他製造業 224,368 5.04 224,455 5.47
電力 、燃氣及水的生產和供應業 162,821 3.65 147,141 3.59
建築業 106,679 2.39 99,487 2.42
交通運輸 、倉儲和郵政業 523,339 11.74 495,427 12.07
電信 、計算機服務和軟件業 25,769 0.58 20,594 0.51
批發和零售業 281,689 6.32 319,579 7.79
住宿和餐飲業 35,143 0.79 34,489 0.84
金融業 117,923 2.65 94,464 2.30
房地產業 186,784 4.19 204,111 4.97
服務業 353,325 7.93 300,929 7.33
水利 、環境和公共設施管理業 248,641 5.58 188,622 4.60
科教文衛 81,812 1.84 80,597 1.96
其他 106,278 2.38 117,290 2.86
貼現 138,958 3.12 126,589 3.09
按揭 897,264 20.13 770,280 18.78
信用卡 399,004 8.95 307,857 7.50
其他 113,614 2.55 108,050 2.63
4,456,914 100.00 4,102,959 100.00
二零一七年年度報告 A股 171
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.2 （續）
2017 2016年
12 31 12月31日 比例
(%) (%)
採礦業 109,215 2.45 107,787 2.63
製造業 566,220 12.71 577,342 14.08
－石油化工 106,704 2.39 106,212 2.59
－電子 76,256 1.71 59,930 1.46
－鋼鐵 34,808 0.78 36,832 0.90
－機械 95,876 2.15 118,004 2.88
－紡織及服裝 29,874 0.67 33,630 0.82
－其他製造業 222,702 5.01 222,734 5.43
電力 、燃氣及水的生產和供應業 162,101 3.64 146,930 3.58
建築業 105,919 2.38 98,987 2.41
交通運輸 、倉儲和郵政業 521,653 11.68 496,105 12.09
電信 、計算機服務和軟件業 25,713 0.58 20,556 0.50
批發和零售業 280,450 6.29 317,675 7.74
住宿和餐飲業 35,071 0.79 34,434 0.84
金融業 132,205 2.97 104,370 2.54
房地產業 190,562 4.28 208,982 5.09
服務業 354,042 7.95 300,509 7.32
水利 、環境和公共設施管理業 248,527 5.58 188,530 4.59
科教文衛 81,519 1.83 80,410 1.96
其他 97,957 2.20 112,485 2.74
貼現 138,958 3.12 126,589 3.08
按揭 897,130 20.14 770,235 18.78
信用卡 399,004 8.95 307,857 7.50
其他 109,666 2.46 103,776 2.53
4,455,912 100.00 4,103,559 100.00
172 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.3
2017 2016年
12 31 12月31日 比例
(%) (%)
華北（註1） 588,224 13.20 568,598 13.86
東北（註2） 207,142 4.65 202,216 4.93
華東（註3） 1,939,943 43.52 1,768,551 43.10
華中及華南（註4） 851,780 19.11 761,294 18.55
西部（註5） 447,924 10.05 417,904 10.19
海外（註6） 421,901 9.47 384,396 9.37
貸款和墊款總額 4,456,914 100.00 4,102,959 100.00
2017 2016年
12 31 12月31日 比例
(%) (%)
華北（註1） 588,224 13.20 568,598 13.86
東北（註2） 207,142 4.65 202,216 4.93
華東（註3） 1,936,807 43.47 1,765,107 43.01
華中及華南（註4） 851,780 19.12 761,294 18.55
西部（註5） 445,327 9.99 414,797 10.11
海外（註6） 426,632 9.57 391,547 9.54
貸款和墊款總額 4,455,912 100.00 4,103,559 100.00
註：
(1) 包括北京市 、天津市 、河北省 、山西省及內蒙古自治區
(2) 包括遼寧省 、吉林省及黑龍江省
(3) 包括上海市 、江蘇省 、浙江省 、安徽省 、福建省 、江西省及山東省
(4) 包括河南省 、湖南省 、湖北省 、廣東省 、廣西自治區及海南省
(5) 包括重慶市 、四川省 、貴州省 、雲南省 、陝西省 、甘肅省 、青海省 、新疆自治區及寧夏自治區
(6) 包括香港 、紐約 、舊金山 、東京 、新加坡 、首爾 、法蘭克福 、澳門 、胡志明市 、悉尼 、英國 、盧森堡 、台灣 、多倫多 、
布裡斯班 、巴黎 、羅馬及巴西 。
二零一七年年度報告 A股 173
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.4
2017 12 31 2016年12月31日
信用貸款 1,397,316 1,246,423
保證貸款 857,939 828,651
附擔保物貸款 2,201,659 2,027,885
其中：抵押貸款 1,626,630 1,551,431
質押貸款 575,029 476,454
貸款和墊款總額 4,456,914 4,102,959
2017 12 31 2016年12月31日
信用貸款 1,398,373 1,246,306
保證貸款 856,842 831,043
附擔保物貸款 2,200,697 2,026,210
其中：抵押貸款 1,631,982 1,552,805
質押貸款 568,715 473,405
貸款和墊款總額 4,455,912 4,103,559
8.5
2017 12 31
1 90 360
90 （ ） 360 （ ） 3 （ ） 3
信用貸款 6,731 7,706 1,120 1,564 17,121
保證貸款 5,930 8,987 18,607 6,594 40,118
附擔保物貸款 9,673 9,041 15,869 6,935 41,518
其中：抵押貸款 8,594 7,298 13,887 5,778 35,557
質押貸款 1,079 1,743 1,982 1,157 5,961
合計 22,334 25,734 35,596 15,093 98,757
2016年12月31日
逾期1天至 逾期90天至 逾期360天至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年以上 合計
信用貸款 4,512 6,725 3,523 987 15,747
保證貸款 6,982 12,323 21,915 2,404 43,624
附擔保物貸款 9,907 15,971 19,334 3,600 48,812
其中：抵押貸款 8,913 14,020 16,673 3,105 42,711
質押貸款 994 1,951 2,661 495 6,101
合計 21,401 35,019 44,772 6,991 108,183
174 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.5 （續）
2017 12 31
1 90 360
90 （ ） 360 （ ） 3 （ ） 3
信用貸款 6,725 7,653 1,083 1,562 17,023
保證貸款 5,806 8,891 18,464 6,356 39,517
附擔保物貸款 9,602 8,949 15,815 6,932 41,298
其中：抵押貸款 8,530 7,232 13,833 5,775 35,370
質押貸款 1,072 1,717 1,982 1,157 5,928
合計 22,133 25,493 35,362 14,850 97,838
2016年12月31日
逾期1天至 逾期90天至 逾期360天至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年以上 合計
信用貸款 4,485 6,720 3,523 987 15,715
保證貸款 6,767 12,254 21,629 2,400 43,050
附擔保物貸款 9,840 15,917 19,290 3,600 48,647
其中：抵押貸款 8,846 13,966 16,631 3,105 42,548
質押貸款 994 1,951 2,659 495 6,099
合計 21,092 34,891 44,442 6,987 107,412
8.6
2017
年初余額 30,157 63,756 93,913
本年計提 16,724 14,660 31,384
本年轉回 (1,597) – (1,597)
本年核銷 (19,554) – (19,554)
本年轉入╱（轉出） 9,283 (10,596) (1,313)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 917 – 917
貸款價值因折現價值上升轉出 (1,812) – (1,812)
其他轉入╱（轉出） 10,178 (10,596) (418)
小計 35,013 67,820 102,833
匯率影響 (143) (275) (418)
年末余額 34,870 67,545 102,415
二零一七年年度報告 A股 175
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.6 （續）
2016年度
個別方式評估 組合方式評估 合計
年初余額 23,434 64,004 87,438
本年計提 20,830 9,439 30,269
本年轉回 (1,789) – (1,789)
本年核銷 (21,225) – (21,225)
本年轉入╱（轉出） 8,827 (9,858) (1,031)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 808 – 808
貸款價值因折現價值上升轉出 (1,959) – (1,959)
收購子公司 76 44 120
其他轉入╱（轉出） 9,902 (9,902) –
小計 30,077 63,585 93,662
匯率影響 80 171 251
年末余額 30,157 63,756 93,913
2017
年初余額 29,691 63,619 93,310
本年計提 16,387 14,512 30,899
本年轉回 (1,369) – (1,369)
本年核銷 (19,476) – (19,476)
本年轉入╱（轉出） 9,294 (10,596) (1,302)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 917 – 917
貸款價值因折現價值上升轉出 (1,801) – (1,801)
其他轉入╱（轉出） 10,178 (10,596) (418)
小計 34,527 67,535 102,062
匯率影響 (136) (267) (403)
年末余額 34,391 67,268 101,659
2016年度
個別方式評估 組合方式評估 合計
年初余額 23,114 63,786 86,900
本年計提 20,628 9,579 30,207
本年轉回 (1,789) – (1,789)
本年核銷 (21,095) – (21,095)
本年轉入╱（轉出） 8,760 (9,902) (1,142)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 807 – 807
貸款價值因折現價值上升轉出 (1,949) – (1,949)
其他轉入╱（轉出） 9,902 (9,902) –
小計 29,618 63,463 93,081
匯率影響 73 156 229
年末余額 29,691 63,619 93,310
176 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.6 （續）
2017
年初余額 75,044 18,869 93,913
計提客戶貸款減值撥備淨額 27,223 2,564 29,787
－計提客戶貸款減值撥備 28,536 2,848 31,384
－衝回客戶貸款減值撥備 (1,313) (284) (1,597)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 436 481 917
本期釋放的減值撥備折現利息 (1,589) (223) (1,812)
期內核銷的貸款 (17,191) (2,363) (19,554)
其他轉出 – (418) (418)
匯率影響 (341) (77) (418)
年末余額 83,582 18,833 102,415
2016年度
對公貸款 對私貸款 合計
年初余額 70,540 16,898 87,438
計提客戶貸款減值撥備淨額 23,857 4,623 28,480
－計提客戶貸款減值撥備 25,487 4,782 30,269
－衝回客戶貸款減值撥備 (1,630) (159) (1,789)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 344 464 808
本期釋放的減值撥備折現利息 (1,756) (203) (1,959)
期內核銷的貸款 (18,258) (2,967) (21,225)
併購子公司 116 4 120
匯率影響 201 50 251
年末余額 75,044 18,869 93,913
二零一七年年度報告 A股 177
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.6 （續）
2017
年初余額 74,476 18,834 93,310
計提客戶貸款減值撥備淨額 27,005 2,525 29,530
－計提客戶貸款減值撥備 28,106 2,793 30,899
－衝回客戶貸款減值撥備 (1,101) (268) (1,369)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 436 481 917
本期釋放的減值撥備折現利息 (1,578) (223) (1,801)
期內核銷的貸款 (17,132) (2,344) (19,476)
其他轉出 – (418) (418)
匯率影響 (328) (75) (403)
年末余額 82,879 18,780 101,659
2016年度
對公貸款 對私貸款 合計
年初余額 70,068 16,832 86,900
計提客戶貸款減值撥備淨額 23,857 4,561 28,418
－計提客戶貸款減值撥備 25,487 4,720 30,207
－衝回客戶貸款減值撥備 (1,630) (159) (1,789)
收回原轉銷貸款和墊款轉入 343 464 807
本期釋放的減值撥備折現利息 (1,747) (202) (1,949)
期內核銷的貸款 (18,228) (2,867) (21,095)
匯率影響 183 46 229
年末余額 74,476 18,834 93,310
178 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
8 發 放 貸 款 及 墊 款（ 續 ）
8.7
(%)
2017年12月31日
貸款及墊款總額 4,390,012 8,185 58,717 66,902 4,456,914 1.50
貸款減值準備 (59,920) (7,625) (34,870) (42,495) (102,415)
客戶貸款及墊款淨額 4,330,092 560 23,847 24,407 4,354,499
2016年12月31日
貸款及墊款總額 4,040,559 7,151 55,249 62,400 4,102,959 1.52
貸款減值準備 (57,211) (6,545) (30,157) (36,702) (93,913)
客戶貸款及墊款淨額 3,983,348 606 25,092 25,698 4,009,046
(%)
2017年12月31日
貸款及墊款總額 4,389,561 8,185 58,166 66,351 4,455,912 1.49
貸款減值準備 (59,643) (7,625) (34,391) (42,016) (101,659)
客戶貸款及墊款淨額 4,329,918 560 23,775 24,335 4,354,253
2016年12月31日
貸款及墊款總額 4,041,640 7,151 54,768 61,919 4,103,559 1.51
貸款減值準備 (57,074) (6,545) (29,691) (36,236) (93,310)
客戶貸款及墊款淨額 3,984,566 606 25,077 25,683 4,010,249
二零一七年年度報告 A股 179
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
9 可供出售金融資產
2017 12 31 2016年12月31日
同業及其他金融機構債券 302,418 225,462
公司債券 49,196 66,380
政府債券及央行票據 37,783 37,735
權益投資 5,807 6,804
公共實體債券 4,351 4,472
基金投資及其他 2,583 1,902
合計 402,138 342,755
2017 12 31 2016年12月31日
同業及其他金融機構債券 294,105 215,603
公司債券 39,114 62,313
政府債券及央行票據 36,336 36,376
公共實體債券 3,859 4,287
權益投資 2,747 4,445
合計 376,161 323,024
2017年12月31日 ，本集團及本銀行作為被套期項目的可供出售債券賬面價值為人民幣51,326百萬元（ 2016年12月
31日：51,569百萬元）。
對可供出售金融資產的說明如下：
2017 12 31 2016年12月31日
可供出售 可供出售
債務工具 權益工具 合計
成本╱攤余成本 398,555 9,595 408,150 334,615 7,722 342,337
公允價值 393,748 8,390 402,138 334,049 8,706 342,755
累計計入其他綜合收益的
公允價值變動金額 (3,327) (122) (3,449) 582 1,689 2,271
已計提減值金額 (454) (1,083) (1,537) (470) (705) (1,175)
2017 12 31 2016年12月31日
可供出售 可供出售
債務工具 權益工具 合計
成本╱攤余成本 377,366 4,030 381,396 318,872 3,602 322,474
公允價值 373,414 2,747 376,161 318,579 4,445 323,024
累計計入其他綜合收益的
公允價值變動金額 (2,532) (202) (2,734) 854 1,504 2,358
已計提減值金額 (454) (1,081) (1,535) (469) (661) (1,130)
180 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
9 可 供 出 售 金 融 資 產（ 續 ）
對可供出售金融資產的減值準備變動如下：
2017
年初已計提減值金額 470 705 1,175
本年計提 4 434 438
其中：從其他綜合收益轉入 – – –
本年轉入 – – –
本年轉回 (26) – (26)
本年處置 (1) (42) (43)
本年核銷 – (2) (2)
核銷後收回 26 – 26
匯率影響 (19) (12) (31)
年末已計提減值金額 454 1,083 1,537
2016年度
可供出售 可供出售
債務工具 權益工具 合計
年初已計提減值金額 1,083 149 1,232
本年計提 19 603 622
其中：從其他綜合收益轉入 – – –
本年轉入 – 1 1
本年轉回 (1) – (1)
本年處置 (8) (49) (57)
本年核銷 (656) – (656)
核銷後收回 – – –
匯率影響 33 1 34
年末已計提減值金額 470 705 1,175
二零一七年年度報告 A股 181
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
9 可 供 出 售 金 融 資 產（ 續 ）
2017
年初已計提減值金額 469 661 1,130
本年計提 4 434 438
其中：從其他綜合收益轉入 – – –
本年轉入 – – –
本年轉回 (26) – (26)
本年處置 – (1) (1)
本年核銷 – (2) (2)
核銷後收回 26 – 26
匯率影響 (19) (11) (30)
年末已計提減值金額 454 1,081 1,535
2016年度
可供出售 可供出售
債務工具 權益工具 合計
年初已計提減值金額 1,083 81 1,164
本年計提 19 598 617
其中：從其他綜合收益轉入 – – –
本年轉入 – – –
本年轉回 (1) – (1)
本年處置 (8) (19) (27)
本年核銷 (656) – (656)
核銷後收回 – – –
匯率影響 32 1 33
年末已計提減值金額 469 661 1,130
182 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
10 持有至到期投資
2017 12 31 2016年12月31日
政府債券及央行票據 1,152,116 1,003,962
同業及其他金融機構債券 280,352 306,591
公司債券 50,165 68,741
公共實體債券 29,097 28,505
減：個別方式評估減值準備 (355) (350)
合計 1,511,375 1,407,449
2017 12 31 2016年12月31日
政府債券及央行票據 1,150,966 1,003,962
同業及其他金融機構債券 281,488 307,950
公司債券 48,634 68,110
公共實體債券 28,859 28,452
減：個別方式評估減值準備 (355) (350)
合計 1,509,592 1,408,124
持有至到期投資的減值準備變動如下：
2017 12 31 2016年12月31日
年初已計提減值金額 350 339
本年計提 10 9
本年轉入 – –
本年轉回 (6) –
匯率影響 1 2
年末已計提減值金額 355 350
二零一七年年度報告 A股 183
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
11 應收款項類投資
2017 12 31 2016年12月31日
資金信託及資產管理計劃 273,065 242,496
政府債券及央行票據 104,630 80,572
同業及其他金融機構債券 12,646 20,455
金融機構理財產品 – 44,300
減：應收款項類投資減值準備 (2,608) (2,803)
合計 387,733 385,020
2017 12 31 2016年12月31日
資金信託及資產管理計劃 260,140 235,233
政府債券及央行票據 104,630 80,572
同業及其他金融機構債券 12,646 20,455
金融機構理財產品 – 44,300
減：應收款項類投資減值準備 (2,558) (2,745)
合計 374,858 377,815
應收款項類投資的減值準備變動如下：
2017 2016年度
年初已計提減值金額 2,803 2,791
本年計提 262 90
本年轉入 – –
本年轉回 (457) (77)
本年處置 – (4)
匯率影響 – 3
年末已計提減值金額 2,608 2,803
2017 2016年度
年初已計提減值金額 2,745 2,705
本年計提 222 37
本年轉入 – –
本年轉回 (409) –
匯率影響 – 3
年末已計提減值金額 2,558 2,745
184 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
12 長期股權投資
2017 12 31 2016年12月31日
聯營企業(12.2) 3,356 714
合營企業 1 –
合計 3,357 714
本銀行
2017 12 31 2016年12月31日
子公司(12.1) 29,982 16,687
聯營企業(12.2) 3,264 610
合計 33,246 17,297
12.1
2017 2017
1 1 12 31
交銀金融租賃有限責任公司 7,000 1,500 – – – 8,500 – –
交銀國際信託有限公司 3,400 1,700 – – – 5,100 – 31
交銀施羅德基金管理有限公司 130 – – – – 130 – –
交銀康聯人壽保險有限公司 1,428 – – – – 1,428 – –
交銀國際控股有限公司(1) 1,759 – – – – 1,759 – –
中國交銀保險有限公司 342 – – – – 342 – –
大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司 37 – – – – 37 – –
浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司 77 – – – – 77 – –
新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司 57 – – – – 57 – 8
青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司 77 – – – – 77 – 4
交通銀行（英國）有限公司 644 – – – – 644 – –
交通銀行（盧森堡）有限公司 695 – – – – 695 – –
交銀金融資產投資有限公司(2) – 10,000 – – – 10,000 – –
Bocom Brazil Holding Company Ltda 859 103 – – – 962 – –
其他 182 – – – (8) 174 – –
合計 16,687 13,303 – – (8) 29,982 – 43
(1) 於2017年5月 ，交銀國際控股有限公司在香港聯交所主板掛牌上市 。
(2) 於2017年12月 ，本銀行設立了全資子公司交銀金融資產投資有限公司 ，截至2017年12月31日 ，本銀行持有交銀金融資產投
資有限公司總股本100%的股份 。
二零一七年年度報告 A股 185
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 2 長 期 股 權 投 資（ 續 ）
12.1 （續）
2016年 增加 減少 計提 2016年 減值 上年
1月1日 投資 投資 減值準備 其他 12月31日 準備 現金紅利
交銀金融租賃有限責任公司 7,000 – – – – 7,000 – –
交銀國際信託有限公司 3,400 – – – – 3,400 – –
交銀施羅德基金管理有限公司 130 – – – – 130 – 65
交銀康聯人壽保險有限公司 1,428 – – – – 1,428 – –
交銀國際控股有限公司 1,759 – – – – 1,759 – –
中國交銀保險有限公司 342 – – – – 342 – –
大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司 37 – – – – 37 – –
浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司 77 – – – – 77 – –
新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司 57 – – – – 57 – 8
青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司 77 – – – – 77 – 6
交通銀行（英國）有限公司 644 – – – – 644 – –
交通銀行（盧森堡）有限公司 695 – – – – 695 – –
Bocom Brazil Holding Company Ltda – 859 – – – 859 – –
其他 174 – – – 8 182 – –
合計 15,820 859 – – 8 16,687 – 79
186 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 2 長 期 股 權 投 資（ 續 ）
12.1 （續）
12.1.1主要子公司
(%)
交銀金融租賃有限責任公 上海市浦東新區陸家嘴環路333號 中國大陸 金融業 100.00 – 設立
司
交銀國際信託有限公司 上海市浦東新區陸家嘴環路333號 中國大陸 金融業 85.00 – 投資
武漢市建設大道847號
交銀施羅德基金管理有限 上海市浦東新區世紀大道8號 中國大陸 金融業 65.00 – 設立
公司
交銀康聯人壽保險有限公 上海市浦東新區陸家嘴環路333號 中國大陸 金融業 62.50 – 投資
司
交銀國際控股有限公司 香港中環德輔道中68號 中國香港 金融業 73.14 – 設立
中國交銀保險有限公司 香港中環紅棉路8號 中國香港 金融業 100.00 – 設立
大邑交銀興民村鎮銀行有 四川省成都市大邑縣富民路中段168-170 中國大陸 金融業 61.00 – 設立
限責任公司 號
浙江安吉交銀村鎮銀行股 浙江省湖州市安吉縣昌碩街道 中國大陸 金融業 51.00 – 設立
份有限公司
新疆石河子交銀村鎮銀行 新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號 中國大陸 金融業 51.00 – 設立
股份有限公司
青島嶗山交銀村鎮銀行股 山東省青島市嶗山區香港東路458號 中國大陸 金融業 51.00 – 設立
份有限公司
交通銀行（英國）有限公司 4th Floor,1 Bartholomew Lane, London 英國 金融業 100.00 – 設立
EC2N 2AX UK
交通銀行（盧森堡）有限公 7 Ruede la Chapelle, Lexembourg, 盧森堡 金融業 100.00 – 設立
司 L-1325
交銀金融資產投資有限公 上海市浦東新區上豐路1111號 中國大陸 金融業 100.00 – 設立
司
Bocom Brazil Holding Rua Voluntarios daPatria, 89 - 1st floor 巴西 非金融業 100.00 – 設立
Company Ltda - room 103 and 104, Botafogo, Rio
de Janeiro, Brazil
BANCO Bocom BBM Praca Pio X, 98. 7 andar 20091 040 Rio 巴西 金融業 – 80.00 投資
S.A. de Janeiro RJ, Brazil
12.1.2存在重要少數股東權益的子公司
於2017年12月31日 ，本集團子公司的非控制性權益均不重大 。
二零一七年年度報告 A股 187
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 2 長 期 股 權 投 資（ 續 ）
12.2
(%)
江蘇常熟農村商業銀行股份有 江蘇省 中國大陸 金融業 9.00 –
限公司(1)
西藏銀行股份有限公司(2) 西藏自治區 中國大陸 金融業 10.60 –
(1) 江蘇常熟農村商業銀行第六屆董事會共15名董事自2017年4月26日股東大會批准後生效 ，其中3名董事由本集團任命 ，從而
本集團能對該公司施加重大影響 。因此 ，本集團將其從可供出售金融資產轉換為聯營公司核算 ，轉換日的公允價值為人民幣
2,532百萬元 。本集團以此作為長期股權投資的入賬價值並將原計入其他綜合收益的人民幣2,043百萬元公允價值變動確認為
投資收益 。
(2) 西藏銀行股份有限公司董事會11名董事中的3名由本集團任命 ，從而本集團能夠對該公司施加重大影響 ，故將其作為聯營企
業核算 。
2017 2017
1 1 12 31
江蘇常熟農村商業銀行股份有限
公司 – – – 2,532 9 (8) – – – 2,533 –
西藏銀行股份有限公司 610 – – – 128 (1) (6) – – 731 –
按權益法
2016年 調整的 其他綜合 其他 上年 計提 2016年
1月1日 增加投資 減少投資 淨利潤 收益調整 權益變動 現金紅利 減值準備 12月31日 減值準備
西藏銀行股份有限公司 523 – – 87 – – – – 610 –
本集團及本銀行於2017年12月31日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限
制。
188 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
13 投資性房地產
2017年1月1日 8,288 474 8,762
購置 – – –
自用房地產轉入 – – –
公允價值變動損益 – 192 192
匯率影響 – (63) (63)
本年增加額 – 129 129
處置 – – –
轉為自用房地產 (581) – (581)
匯率影響 – (93) (93)
本年減少額 (581) (93) (674)
2017年12月31日 7,707 510 8,217
房屋及建築物
成本 公允價值變動 賬面價值
2016年1月1日 5,300 334 5,634
購置 – – –
自用房地產轉入 2,988 – 2,988
公允價值變動損益 – 41 41
匯率影響 – 99 99
本年增加額 2,988 140 3,128
處置 – – –
轉為自用房地產 – – –
匯率影響 – – –
本年減少額 – – –
2016年12月31日 8,288 474 8,762
二零一七年年度報告 A股 189
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 3 投 資 性 房 地 產（ 續 ）
2017年1月1日 2,763 262 3,025
購置 – – –
自用房地產轉入 – – –
公允價值變動損益 – 56 56
匯率影響 – (19) (19)
本年增加額 – 37 37
處置 – – –
轉為自用房地產 – – –
匯率影響 – – –
本年減少額 – – –
2017年12月31日 2,763 299 3,062
房屋及建築物
成本 公允價值變動 賬面價值
2016年1月1日 18 215 233
購置 – – –
自用房地產轉入 2,745 – 2,745
公允價值變動損益 – 31 31
匯率影響 – 16 16
本年增加額 2,745 47 2,792
處置 – – –
轉為自用房地產 – – –
匯率影響 – – –
本年減少額 – – –
2016年12月31日 2,763 262 3,025
本集團的投資性房地產均為房屋建築物 ，採用公允價值核算 ，公允價值是以活躍市價為基準 ，並按特定資產性
質 、地點或狀況的差異作出必要的調整 。本集團投資性房地產均未用於抵押 。
190 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 3 投 資 性 房 地 產（ 續 ）
投資性房地產公允價值計量的層次分析如下：
2017 12 31
房屋建築物 – – 8,217 8,217
2016年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
房屋建築物 – – 8,762 8,762
2017 12 31
房屋建築物 – – 3,062 3,062
2016年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
房屋建築物 – – 3,025 3,025
對於投資性房地產 ，本集團委託外部評估師對其公允價值進行評估 。所採用的方法主要包括租金收益模型和可比市
場法等 。所使用的輸入值主要包括租金增長率 、資本化率和單位價格等 。
二零一七年年度報告 A股 191
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
14 固定資產
賬面原值
2017年1月1日 53,391 18,422 61,627 6,752 7,122 147,314
本年增加 600 1,684 22,264 566 359 25,473
投資性房地產轉入 674 – – – – 674
在建工程轉入 3,912 – – – 511 4,423
其他轉入╱（轉出） – – – – – –
本年減少 (419) (1,818) (1,006) (422) (31) (3,696)
2017年12月31日 58,158 18,288 82,885 6,896 7,961 174,188
累計折舊
2017年1月1日 13,288 14,474 4,072 4,592 3,562 39,988
本年計提 1,829 1,893 3,489 720 704 8,635
本年轉入 – – – – – –
本年減少 (111) (1,676) (543) (396) (15) (2,741)
2017年12月31日 15,006 14,691 7,018 4,916 4,251 45,882
減值準備
2017年1月1日 – – 5 – – 5
本年計提 – – 80 – – 80
本年減少 – – (1) – – (1)
2017年12月31日 – – 84 – – 84
賬面價值
2017年1月1日 40,103 3,948 57,550 2,160 3,560 107,321
2017年12月31日 43,152 3,597 75,783 1,980 3,710 128,222
本年折舊額為人民幣8,635百萬元 。
本年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣4,423百萬元 。
2017年12月31日 ，本集團開展經營租賃業務租出的飛行設備及船舶賬面淨值為人民幣75,773百萬元（ 2016年12月
31日：人民幣57,483百萬元）。
2017年12月31日 ，重新登記手續尚未完成的固定資產為人民幣203百萬元（2016年12月31日：人民幣211百萬元）。
然而 ，該重新登記程序並不影響本集團對該固定資產的權利 。
192 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 4 固 定 資 產（ 續 ）
房屋及 器具及 固定
建築物 電子設備 交通工具 設備 資產裝修 合計
賬面原值
2016年1月1日 49,275 17,729 32,850 6,422 6,299 112,575
上年增加 254 1,634 30,741 565 276 33,470
轉為投資性房地產 (1,509) – – – (21) (1,530)
在建工程轉入 5,674 – – – 617 6,291
其他轉入╱（轉出） 7 5 – 10 – 22
上年減少 (310) (946) (1,964) (245) (49) (3,514)
2016年12月31日 53,391 18,422 61,627 6,752 7,122 147,314
累計折舊
2016年1月1日 11,984 13,139 2,190 4,014 2,904 34,231
上年計提 1,673 2,229 1,922 769 680 7,273
轉為投資性房地產 (314) – – – (9) (323)
上年轉入 2 5 – 9 – 16
上年減少 (57) (899) (40) (200) (13) (1,209)
2016年12月31日 13,288 14,474 4,072 4,592 3,562 39,988
減值準備
2016年1月1日 – – 2 – – 2
上年計提 – – 3 – – 3
上年減少 – – – – – –
2016年12月31日 – – 5 – – 5
賬面價值
2016年1月1日 37,291 4,590 30,658 2,408 3,395 78,342
2016年12月31日 40,103 3,948 57,550 2,160 3,560 107,321
上年折舊額為人民幣7,273百萬元 。
上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣6,291百萬元 。
二零一七年年度報告 A股 193
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 4 固 定 資 產（ 續 ）
賬面原值
2017年1月1日 50,355 18,183 726 6,663 7,087 83,014
本年增加 462 1,644 7 554 334 3,001
轉為投資性房地產 – – – – – –
在建工程轉入 3,912 – – – 511 4,423
其他轉入╱（轉出） – – – – – –
本年減少 (232) (1,803) (35) (417) (29) (2,516)
2017年12月31日 54,497 18,024 698 6,800 7,903 87,922
累計折舊
2017年1月1日 12,955 14,315 663 4,531 3,536 36,000
本年計提 1,754 1,858 53 711 698 5,074
轉為投資性房地產 – – – – – –
本年轉入 – – – – – –
本年減少 (91) (1,664) (108) (393) (14) (2,270)
2017年12月31日 14,618 14,509 608 4,849 4,220 38,804
賬面價值
2017年1月1日 37,400 3,868 63 2,132 3,551 47,014
2017年12月31日 39,879 3,515 90 1,951 3,683 49,118
本年折舊額為人民幣5,074百萬元 。
本年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣4,423百萬元 。
194 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 4 固 定 資 產（ 續 ）
房屋及 器具及 固定
建築物 電子設備 交通工具 設備 資產裝修 合計
賬面原值
2016年1月1日 45,936 17,587 762 6,394 6,218 76,897
上年增加 254 1,531 3 512 276 2,576
轉為投資性房地產 (1,266) – – – (21) (1,287)
在建工程轉入 5,674 – – – 617 6,291
其他轉入╱（轉出） – 2 – 1 8 11
上年減少 (243) (937) (39) (244) (11) (1,474)
2016年12月31日 50,355 18,183 726 6,663 7,087 83,014
累計折舊
2016年1月1日 11,655 13,045 635 4,000 2,894 32,229
上年計提 1,659 2,156 67 721 654 5,257
轉為投資性房地產 (314) – – – (9) (323)
上年轉入 – 1 – 1 8 10
上年減少 (45) (887) (39) (191) (11) (1,173)
2016年12月31日 12,955 14,315 663 4,531 3,536 36,000
賬面價值
2016年1月1日 34,281 4,542 127 2,394 3,324 44,668
2016年12月31日 37,400 3,868 63 2,132 3,551 47,014
上年折舊額為人民幣5,257百萬元 。
上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣6,291百萬元 。
二零一七年年度報告 A股 195
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
15 在建工程
15.1
2017 12 31 2016年12月31日
賬面余額 減值準備 賬面淨值
遼寧省分行新檔案中心與
撫順分行營業用房 86 – 86 67 – 67
寧波分行本部新營業用房 308 – 308 255 – 255
貴州省分行本部新營業用房 522 – 522 473 – 473
台州分行本部營業用房購置項目 85 – 85 – – –
湖南省分行本部新營業辦公用房 776 – 776 641 – 641
福建省分行本部新營業用房土建工程 248 – 248 199 – 199
合肥金融服務中心（一期）工程 796 – 796 679 – 679
寧夏區分行購置本部營業部
營業用房及功能性用房 151 – 151 – – –
其他 1,314 (16) 1,298 4,806 (16) 4,790
合計 4,286 (16) 4,270 7,120 (16) 7,104
2017 12 31 2016年12月31日
賬面余額 減值準備 賬面淨值
遼寧省分行新檔案中心與
撫順分行營業用房 86 – 86 67 – 67
寧波分行本部新營業用房 308 – 308 255 – 255
貴州省分行本部新營業用房 522 – 522 473 – 473
台州分行本部營業用房購置項目 85 – 85 – – –
湖南省分行本部新營業辦公用房 776 – 776 641 – 641
福建省分行本部新營業用房土建工程 248 – 248 199 – 199
合肥金融服務中心（一期）工程 796 – 796 679 – 679
寧夏區分行購置本部營業部
營業用房及功能性用房 151 – 151 – – –
其他 1,259 (16) 1,243 4,775 (16) 4,759
合計 4,231 (16) 4,215 7,089 (16) 7,073
196 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 5 在 建 工 程（ 續 ）
15.2
工程投入
2016年 本年 轉入 占預算 2017
預算數 12月31日 增加額 固定資產 其他減少 比例 資金來源 12 31
(%)
遼寧省分行新檔案中心與
撫順分行營業用房 213 67 19 – – 40.38 自有 86
寧波分行本部新營業用房 737 255 53 – – 41.79 自有 308
貴州省分行本部新營業用房 637 473 49 – – 81.95 自有 522
台州分行本部營業用房購置項目 108 – 85 – – 78.70 自有 85
湖南省分行本部新營業辦公用房 786 641 135 – – 98.73 自有 776
福建省分行本部新營業用房土建工程 512 199 49 – – 48.44 自有 248
合肥金融服務中心（一期）工程 1,506 679 117 – – 52.86 自有 796
寧夏區分行購置本部營業部營業用房
及功能性用房 201 – 151 – – 75.12 自有 151
其他 – 4,806 1,141 (4,423) (210) – 自有 1,314
合計 7,120 1,799 (4,423) (210) 4,286
工程投入
2016年 本年 轉入 占預算 2017
預算數 12月31日 增加額 固定資產 其他減少 比例 資金來源 12 31
(%)
遼寧省分行新檔案中心與
撫順分行營業用房 213 67 19 – – 40.38 自有 86
寧波分行本部新營業用房 737 255 53 – – 41.79 自有 308
貴州省分行本部新營業用房 637 473 49 – – 81.95 自有 522
台州分行本部營業用房購置項目 108 – 85 – – 78.70 自有 85
湖南省分行本部新營業辦公用房 786 641 135 – – 98.73 自有 776
福建省分行本部新營業用房土建工程 512 199 49 – – 48.44 自有 248
合肥金融服務中心（一期）工程 1,506 679 117 – – 52.86 自有 796
寧夏區分行購置本部營業部營業用房
及功能性用房 201 – 151 – – 75.12 自有 151
其他 – 4,775 1,114 (4,423) (207) – 自有 1,259
合計 7,089 1,772 (4,423) (207) 4,231
在建工程減值準備變動如下：
2016年 2017
12月31日 本年增加 本年減少 12 31 計提原因
太原分行府東街96號 16 – – 16 長時間停建
二零一七年年度報告 A股 197
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
16 無形資產
賬面原值
2017年1月1日 2,380 1,442 3,822
本年增加 433 887 1,320
本年轉入 – – –
本年減少 (33) (9) (42)
2017年12月31日 2,780 2,320 5,100
累計攤銷
2017年1月1日 1,208 426 1,634
本年計提 247 65 312
本年轉入 – – –
本年減少 (3) (5) (8)
2017年12月31日 1,452 486 1,938
賬面價值
2017年1月1日 1,172 1,016 2,188
2017年12月31日 1,328 1,834 3,162
本年攤銷額為人民幣312百萬元 。
土地使用權
計算機軟件 及其他 合計
賬面原值
2016年1月1日 2,133 1,283 3,416
上年增加 299 160 459
上年轉入 7 – 7
上年減少 (59) (1) (60)
2016年12月31日 2,380 1,442 3,822
累計攤銷
2016年1月1日 974 383 1,357
上年計提 229 43 272
上年轉入 5 – 5
上年減少 – – –
2016年12月31日 1,208 426 1,634
賬面價值
2016年1月1日 1,159 900 2,059
2016年12月31日 1,172 1,016 2,188
上年攤銷額為人民幣272百萬元 。
198 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 6 無 形 資 產（ 續 ）
賬面原值
2017年1月1日 2,238 1,442 3,680
本年增加 405 887 1,292
本年減少 (31) (9) (40)
2017年12月31日 2,612 2,320 4,932
累計攤銷
2017年1月1日 1,123 426 1,549
本年計提 226 65 291
本年減少 (3) (5) (8)
2017年12月31日 1,346 486 1,832
賬面價值
2017年1月1日 1,115 1,016 2,131
2017年12月31日 1,266 1,834 3,100
本年攤銷額為人民幣291百萬元 。
土地使用權
計算機軟件 及其他 合計
賬面原值
2016年1月1日 2,029 1,283 3,312
上年增加 268 160 428
上年減少 (59) (1) (60)
2016年12月31日 2,238 1,442 3,680
累計攤銷
2016年1月1日 908 383 1,291
上年計提 215 43 258
上年減少 – – –
2016年1月1日 1,123 426 1,549
賬面價值
2016年1月1日 1,121 900 2,021
2016年12月31日 1,115 1,016 2,131
上年攤銷額為人民幣258百萬元 。
二零一七年年度報告 A股 199
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
17 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
17.1
2017年1月1日 12,401 (628) (644) 109 107 (509) (172) 1,758 12,422
計入利潤表 443 – 521 1 (8) (13) 1,088 230 2,262
計入其他綜合收益 – 1,292 (40) – – – – – 1,252
2017年12月31日 12,844 664 (163) 110 99 (522) 916 1,988 15,936
以公允價值
計量且其變動
計入當期
可供出售 衍生金融 應付退休 投資性 損益的
資產 金融資產 工具公允 人員補充 房地產公允 金融資產
減值準備 公允價值變動 價值變動 預計負債 養老保險 價值變動 公允價值變動 其他 合計
2016年1月1日 16,389 (555) (273) 116 111 (77) (212) 1,066 16,565
計入利潤表 (3,988) – (391) (7) (4) 13 40 692 (3,645)
計入其他綜合收益 – (73) 20 – – (445) – – (498)
2016年12月31日 12,401 (628) (644) 109 107 (509) (172) 1,758 12,422
2017年1月1日 12,048 (592) (634) 107 107 (503) (166) 1,271 11,638
計入利潤表 255 – 509 2 (8) (11) 1,082 253 2,082
計入其他綜合收益 – 1,273 (35) – – – – – 1,238
2017年12月31日 12,303 681 (160) 109 99 (514) 916 1,524 14,958
以公允價值
計量且其變動
計入當期
損益的
可供出售 衍生金融 應付退休 投資性 金融資產
資產 金融資產 工具公允 人員補充 房地產公允 與負債
減值準備 公允價值變動 價值變動 預計負債 養老保險 價值變動 公允價值變動 其他 合計
2016年1月1日 16,003 (368) (257) 116 111 (50) (225) 947 16,277
計入利潤表 (3,955) – (397) (9) (4) (8) 59 324 (3,990)
計入其他綜合收益 – (224) 20 – – (445) – – (649)
2016年12月31日 12,048 (592) (634) 107 107 (503) (166) 1,271 11,638
200 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 7 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債（ 續 ）
17.2
2017 12 31 2016年12月31日
可抵扣╱
（ ） （應納稅） 遞延所得稅
（ ） 暫時性差異 資產╱（負債）
資產減值準備 51,233 12,844 49,489 12,401
可供出售金融資產公允價值變動 4,797 1,046 58 8
衍生金融負債公允價值變動 33,344 8,340 34,599 8,650
預計負債 449 110 448 109
應付退休人員補充養老保險 395 99 427 107
以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產與負債公允價值變動 3,681 916 – –
其他 7,899 2,208 7,016 1,758
小計 101,798 25,563 92,037 23,033
可供出售金融資產公允價值變動 (1,348) (382) (2,329) (636)
投資性房地產公允價值變動 (2,291) (522) (2,255) (509)
衍生金融資產公允價值變動 (34,007) (8,503) (37,223) (9,294)
以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產與負債公允價值變動 – – (694) (172)
其他 (807) (220) – –
小計 (38,453) (9,627) (42,501) (10,611)
淨額 63,345 15,936 49,536 12,422
2017 12 31 2016年12月31日
可抵扣╱
（ ） （應納稅） 遞延所得稅
（ ） 暫時性差異 資產╱（負債）
資產減值準備 49,211 12,303 48,179 12,048
可供出售金融資產公允價值變動 4,182 1,043 2 1
衍生金融負債公允價值變動 33,294 8,324 34,575 8,644
預計負債 434 109 429 107
應付退休人員補充養老保險 395 99 427 107
以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產與負債公允價值變動 3,681 916 – –
其他 6,095 1,524 5,085 1,271
小計 97,292 24,318 88,697 22,178
可供出售金融資產公允價值變動 (1,448) (362) (2,360) (593)
投資性房地產公允價值變動 (2,080) (514) (2,043) (503)
衍生金融資產公允價值變動 (33,935) (8,484) (37,115) (9,278)
以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產與負債公允價值變動 – – (662) (166)
小計 (37,463) (9,360) (42,180) (10,540)
淨額 59,829 14,958 46,517 11,638
二零一七年年度報告 A股 201
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 7 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債（ 續 ）
17.2 （續）
本銀行境內分支機構匯總納稅 ，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷 ，以淨額列示；境外分行亦分別
作為納稅主體 ，將其同一分行的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷 ，以淨額列示 。當某一境外分行出現遞
延所得稅淨資產╱淨負債時 ，不與境內分行和其他境外分行遞延所得稅淨負債╱淨資產進行抵銷 。本銀行境內外子公司
分別作為納稅主體 ，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷 ，以淨額列示 。
2017 2016年度
年初淨額 12,422 16,565
其中：遞延所得稅資產 23,033 26,120
遞延所得稅負債 (10,611) (9,555)
本年計入所得稅費用的遞延所得稅
淨變動數（附注四(50)） 2,262 (3,645)
本年計入其他綜合收益的遞延所得稅
淨變動數（附註四(51)） 1,252 (498)
年末淨額 15,936 12,422
其中：遞延所得稅資產 25,563 23,033
遞延所得稅負債 (9,627) (10,611)
2017 2016年度
年初淨額 11,638 16,277
其中：遞延所得稅資產 22,178 25,612
遞延所得稅負債 (10,540) (9,335)
本年計入所得稅費用的遞延所得稅
淨變動數（附注四(50)） 2,082 (3,990)
本年計入其他綜合收益的遞延所得稅
淨變動數（附註四(51)） 1,238 (649)
年末淨額 14,958 11,638
其中：遞延所得稅資產 24,318 22,178
遞延所得稅負債 (9,360) (10,540)
17.3
2017年12月31日 ，本集團抵銷的遞延所得稅資產╱負債為人民幣9,107百萬元（2016年12月31日：人民幣10,466百
萬元）；本銀行抵銷的遞延所得稅資產╱負債為人民幣9,107百萬元（2016年12月31日：人民幣10,456百萬元）。
根據對未來經營的預期 ，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異 ，因此
確認相關遞延所得稅資產 。
202 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
18 其他資產
2017 12 31 2016年12月31日
其他應收款 (1) 42,164 21,131
預付賬款 10,982 9,139
長期待攤費用 791 945
存出保證金 7,072 436
抵債資產 (2) 906 892
商譽 (3) 453 471
應收融資租賃款 (4) 118,756 114,457
待處理資產 (5) 33 32
貴金屬 1,031 1,268
合計 182,188 148,771
2017 12 31 2016年12月31日
其他應收款 (1) 37,625 16,179
預付賬款 400 752
長期待攤費用 740 875
存出保證金 6,379 277
抵債資產 (2) 831 867
待處理資產 (5) 33 32
貴金屬 1,031 1,268
合計 47,039 20,250
18.1
按賬齡列示如下：
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值
1年以內 41,605 94.41 (497) 41,108 19,953 91.51 (58) 19,895
1-2年 812 1.84 (58) 754 1,061 4.87 (75) 986
2-3年 146 0.33 (67) 79 127 0.58 (84) 43
3年以上 1,508 3.42 (1,285) 223 663 3.04 (456) 207
合計 44,071 100.00 (1,907) 42,164 21,804 100.00 (673) 21,131
二零一七年年度報告 A股 203
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 8 其 他 資 產（ 續 ）
18.1 （續）
2017 12 31 2016年12月31日
(%) 金額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值
1年以內 37,857 95.78 (497) 37,360 16,044 95.24 (58) 15,986
1-2年 195 0.49 (58) 137 183 1.09 (75) 108
2-3年 131 0.33 (67) 64 125 0.74 (84) 41
3年以上 1,342 3.40 (1,278) 64 494 2.93 (450) 44
合計 39,525 100.00 (1,900) 37,625 16,846 100.00 (667) 16,179
賬齡為3年以上的其他應收款主要為以前年度形成 、至今尚未收回的各類非業務性掛賬款項 ，如對外暫付款項 、已
支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等 。壞賬準備變動情況參見附註四 、19。
按性質列示如下：
2017 12 31 2016年12月31日
金額 壞賬準備 賬面價值
暫付款項 24,196 – 24,196 6,495 – 6,495
墊付款項 4,570 (712) 3,858 2,388 (673) 1,715
應收金融交易結算款 3,055 – 3,055 1,746 – 1,746
其他 12,250 (1,195) 11,055 11,175 – 11,175
合計 44,071 (1,907) 42,164 21,804 (673) 21,131
2017 12 31 2016年12月31日
金額 壞賬準備 賬面價值
暫付款項 23,415 – 23,415 5,612 – 5,612
墊付款項 4,157 (705) 3,452 1,964 (667) 1,297
應收金融交易結算款 3,055 – 3,055 1,746 – 1,746
其他 8,898 (1,195) 7,703 7,524 – 7,524
合計 39,525 (1,900) 37,625 16,846 (667) 16,179
暫付款項主要用於核算本集團辦理業務過程中發生的應收未收款項 。墊付款項主要為各類非業務性墊款 ，如對外暫
借款項 、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的涉案資金等 。
204 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 8 其 他 資 產（ 續 ）
18.2
2017 12 31 2016年12月31日
房屋及建築物 991 857
土地使用權 25 156
其他 19 15
抵債資產原值合計 1,035 1,028
減：抵債資產跌價準備 (129) (136)
抵債資產淨值 906 892
2017 12 31 2016年12月31日
房屋及建築物 912 828
土地使用權 25 156
其他 19 15
抵債資產原值合計 956 999
減：抵債資產跌價準備 (125) (132)
抵債資產淨值 831 867
本集團及本銀行本年累計處置抵債資產原值合計人民幣214百萬元 ，上年累計處置抵債資產原值合計人民幣120百
萬元 。本銀行將按《銀行抵債資產管理辦法》（財金[2005]53號）的規定繼續處置抵債資產 。抵債資產跌價準備變動情況參
見附註四 、19。
18.3
2016年 2017
12月31日 本年增加 本年減少 匯率影響 12 31
交銀國際信託有限公司 200 – – – 200
交銀康聯人壽保險有限公司 122 – – – 122
其他 149 – – (18) 131
合計 471 – - (18) 453
2015年 2016年
12月31日 本年增加 本年減少 匯率影響 12月31日
交銀國際信託有限公司 200 – – – 200
交銀康聯人壽保險有限公司 122 – – – 122
其他 29 149 (29) – 149
合計 351 149 (29) – 471
二零一七年年度報告 A股 205
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 8 其 他 資 產（ 續 ）
18.3 （續）
本集團於2007年9月收購湖北省國際信託投資有限公司（收購後該公司更名為交銀國際信託有限公司），出資人民幣
1,220百萬元取得其85%的股權 。購買日 ，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值
的差額確認為商譽 ，計人民幣200百萬元 。
本集團於2010年1月收購中保康聯人壽保險有限公司（收購後該公司更名為交銀康聯人壽保險有限公司），出資人民
幣196百萬元取得其51%的股權 。購買日 ，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值
的差額確認為商譽 ，計人民幣122百萬元 。
本集團於2016年11月通過Bocom Brazil Holding Company Ltda收購巴西BBM銀行 ，取得其80%的股權 。購買日 ，
本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽 ，折人民幣149百萬元 。
2017年12月31日 ，本集團根據子公司預期的未來盈利及同類金融企業的股權交易價格情況 ，對該商譽進行了減值
測試 ，未發現該商譽存在減值情況 。
18.4
2017 12 31 2016年12月31日
應收融資租賃款 122,342 117,676
減：壞賬準備 (3,586) (3,219)
應收融資租賃款淨值 118,756 114,457
2017 12 31 2016年12月31日
資產負債表日後第1年 39,337 36,778
資產負債表日後第2年 28,119 29,301
資產負債表日後第3年 22,127 20,786
以後年度 49,613 45,935
最低租賃收款額合計 139,196 132,800
未實現融資收益 (16,854) (15,124)
應收融資租賃款 122,342 117,676
其中：1年內到期的應收融資租賃款 34,649 32,451
1年後到期的應收融資租賃款 87,693 85,225
壞賬準備變動情況參見附註四 、19。
18.5
2017 12 31 2016年12月31日
待處理資產原值 37 37
減：待處理資產減值準備 (4) (5)
待處理資產淨值 33 32
待處理資產減值準備變動情況參見附註四 、19。
206 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
19 資產減值準備
2017
（ ）
貸款減值準備－發放貸款和墊款 93,913 31,384 (2,230) (1,597) (19,554) 917 (418) 102,415
可供出售金融資產減值準備 1,175 438 (43) (26) (2) 26 (31) 1,537
持有至到期投資減值準備 350 10 – (6) – – 1 355
應收款項類投資減值準備 2,803 262 – (457) – – – 2,608
固定資產減值準備 5 80 – – – – (1) 84
在建工程減值準備 16 – – – – – – 16
壞賬準備－其他應收款 629 1,103 418 (112) (189) 18 (1) 1,866
壞賬準備－應收融資租賃款 3,219 374 – – – – (7) 3,586
壞賬準備－其他應收款－應收利息 44 12 – (1) (14) – – 41
抵債資產跌價準備 136 22 – (16) (13) – – 129
待處理資產減值準備 5 – – (1) – – – 4
合計 102,295 33,685 (1,855) (2,216) (19,772) 961 (457) 112,641
2016年度
本年轉入 核銷後
年初數 本年計提 ╱（轉出） 本年轉回 本年核銷 收回 匯率影響 年末數
貸款減值準備－發放貸款和墊款 87,438 30,269 (1,839) (1,789) (21,225) 808 251 93,913
可供出售金融資產減值準備 1,232 622 (56) (1) (656) – 34 1,175
持有至到期投資減值準備 339 9 – – – – 2 350
應收款項類投資減值準備 2,791 90 (4) (77) – – 3 2,803
固定資產減值準備 2 3 – – – – – 5
在建工程減值準備 16 – – – – – – 16
壞賬準備－其他應收款 573 177 – (92) (41) 7 5 629
壞賬準備－應收融資租賃款 2,241 973 – – – – 5 3,219
壞賬準備－其他應收款－應收利息 59 6 – – (26) – 5 44
抵債資產跌價準備 138 26 (14) (4) (10) – – 136
待處理資產減值準備 5 – – – – – – 5
合計 94,834 32,175 (1,913) (1,963) (21,958) 815 305 102,295
二零一七年年度報告 A股 207
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
1 9 資 產 減 值 準 備（ 續 ）
2017
（ ）
貸款減值準備－發放貸款和墊款 93,310 30,899 (2,219) (1,369) (19,476) 917 (403) 101,659
可供出售金融資產減值準備 1,130 438 (1) (26) (2) 26 (30) 1,535
持有至到期投資減值準備 350 10 – (6) – – 1 355
應收款項類投資減值準備 2,745 222 – (409) – – – 2,558
在建工程減值準備 16 – – – – – – 16
壞賬準備－其他應收款 623 1,019 418 (81) (138) 18 – 1,859
壞賬準備－其他應收款－應收利息 44 12 – (1) (14) – – 41
抵債資產跌價準備 132 22 – (16) (13) – – 125
待處理資產減值準備 5 – – (1) – – – 4
合計 98,355 32,622 (1,802) (1,909) (19,643) 961 (432) 108,152
2016年度
本年轉入 核銷後
年初數 本年計提 ╱（轉出） 本年轉回 本年核銷 收回 匯率影響 年末數
貸款減值準備－發放貸款和墊款 86,900 30,207 (1,949) (1,789) (21,095) 807 229 93,310
可供出售金融資產減值準備 1,164 617 (27) (1) (656) – 33 1,130
持有至到期投資減值準備 339 9 – – – – 2 350
應收款項類投資減值準備 2,705 37 – – – – 3 2,745
在建工程減值準備 16 – – – – – – 16
壞賬準備－其他應收款 573 161 – (91) (27) 7 – 623
壞賬準備－其他應收款－應收利息 59 6 – – (26) – 5 44
抵債資產跌價準備 138 26 (18) (4) (10) – – 132
待處理資產減值準備 5 – – – – – – 5
合計 91,899 31,063 (1,994) (1,885) (21,814) 814 272 98,355
208 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
20 同業及其他金融機構存放款項
2017 12 31 2016年12月31日
同業存放款項
－境內同業 350,499 375,400
－境外同業 24,385 12,066
其他金融機構存放款項
－境內其他金融機構 906,690 844,836
－境外其他金融機構 25,947 21,685
合計 1,307,521 1,253,987
2017 12 31 2016年12月31日
同業存放款項
－境內同業 366,670 376,190
－境外同業 24,385 12,028
其他金融機構存放款項
－境內其他金融機構 906,690 848,934
－境外其他金融機構 25,947 21,858
合計 1,323,692 1,259,010
21 拆入資金
2017 12 31 2016年12月31日
同業拆入款項
－境內同業 191,932 168,802
－境外同業 235,867 172,364
其他金融機構拆入款項
－境內其他金融機構 4,434 1,200
－境外其他金融機構 12,140 11,901
合計 444,373 354,267
2017 12 31 2016年12月31日
同業拆入款項
－境內同業 126,844 88,095
－境外同業 224,882 164,857
其他金融機構拆入款項
－境內其他金融機構 500 1,200
－境外其他金融機構 1,326 4,222
合計 353,552 258,374
二零一七年年度報告 A股 209
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
22 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
2017 12 31 2016年12月31日
交易性金融負債
沽空交易用證券頭寸 2,485 1,206
與貴金屬相關的金融負債 11,825 33,350
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
可轉讓存款證 12,654 15,135
其他 – 9
合計 26,964 49,700
2017 12 31 2016年12月31日
交易性金融負債
沽空交易用證券頭寸 2,485 1,206
與貴金屬相關的金融負債 11,825 33,350
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
可轉讓存款證 12,654 15,135
其他 – –
合計 26,964 49,691
：
2017 12 31 2016年12月31日
賬面價值與到期償付金額的差額
公允價值 12,654 15,135
到期償付金額 12,638 15,142
差額 16 (7)
截至2017年12月31日止年度及2016年12月31日止年度 ，本集團及本銀行指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債的公允價值並未發生由本集團及本銀行信用風險變化導致的重大變動 。
210 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
23 賣出回購金融資產款
2017 12 31 2016年12月31日
證券 74,270 175,920
票據 23,713 3,289
合計 97,983 179,209
2017 12 31 2016年12月31日
證券 73,181 172,300
票據 23,713 3,289
合計 96,894 175,589
24 客戶存款
2017 12 31 2016年12月31日
活期存款
公司 1,842,317 1,725,948
個人 655,559 722,225
定期存款（含通知存款）
公司 1,507,300 1,480,293
個人 921,714 795,335
其他存款 3,455 4,788
合計 4,930,345 4,728,589
包括：保證金存款 331,179 389,771
2017 12 31 2016年12月31日
活期存款
公司 1,842,343 1,725,881
個人 655,027 721,736
定期存款（含通知存款）
公司 1,506,377 1,479,734
個人 919,263 791,606
其他存款 3,451 4,743
合計 4,926,461 4,723,700
包括：保證金存款 330,983 389,596
25 已發行存款證
已發行存款證由境內行 、台北分行 、香港分行 、紐約分行 、東京分行 、新加坡分行 、首爾分行 、法蘭克福分行 、
悉尼分行 、倫敦分行 、盧森堡分行 、大邑交銀興民村鎮銀行股份有限公司和巴西子行發行 ，按攤余成本計量 。
二零一七年年度報告 A股 211
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
26 應付職工薪酬
2016年 本年 2017
12月31日 增加╱（轉回） 本年減少 12 31
、
工資 、獎金 、津貼和補貼 6,415 19,407注 (18,501) 7,321
職工福利費 – 970 (970) –
住房補貼 658 328 (272) 714
工會經費和職工教育經費 155 600 (639) 116
社會保險費 14 1,677 (1,668) 23
其中：醫療保險 14 1,569 (1,561) 22
生育 、工傷保險 – 108 (107) 1
住房公積金 9 1,476 (1,477) 8
其他 13 478 (387) 104
、
內退福利 29 (2) (3) 24
、
設定提存計劃（附註四(57(1))） 94 3,230 (3,259) 65
其中：養老保險 24 2,393 (2,368) 49
失業保險 2 79 (77) 4
企業年金 68 758 (814) 12
設定受益計劃（附註四(57(2))） 427 (2) (30) 395
其中：補充養老 427 (2) (30) 395
合計 7,814 28,162 (27,206) 8,770
註： 剔除巴西子行併購的因素影響後的工資同比增幅為2.69% 。
212 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
2 6 應 付 職 工 薪 酬（ 續 ）
2016年 本年 2017
12月31日 增加╱（轉回） 本年減少 12 31
、
工資 、獎金 、津貼和補貼 5,633 17,900 (17,141) 6,392
職工福利費 – 889 (889) –
住房補貼 658 322 (266) 714
工會經費和職工教育經費 139 570 (613) 96
社會保險費 12 1,625 (1,616) 21
其中：醫療保險 12 1,522 (1,514) 20
生育 、工傷保險 – 103 (102) 1
住房公積金 8 1,433 (1,433) 8
其他 2 531 (444) 89
、
內退福利 29 (2) (3) 24
、
設定提存計劃（附註四(57(1))） 20 3,095 (3,075) 40
其中：養老保險 18 2,279 (2,261) 36
失業保險 2 76 (75) 3
企業年金 – 740 (739) 1
設定受益計劃（附註四(57(2))） 427 (2) (30) 395
其中：補充養老 427 (2) (30) 395
合計 6,928 26,361 (25,510) 7,779
上述應付職工薪酬中工資 、獎金 、津貼和補貼及住房補貼 、退休福利及其他社會保障等根據相關法律法規及本集
團制度規定的時限安排發放或繳納 。
二零一七年年度報告 A股 213
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
27 應交稅費
2017 12 31 2016年12月31日
企業所得稅 7,943 5,164
未交增值稅 2,905 3,399
城市維護建設稅及其他 1,034 1,130
合計 11,882 9,693
2017 12 31 2016年12月31日
企業所得稅 7,132 4,559
未交增值稅 2,865 3,303
城市維護建設稅及其他 911 988
合計 10,908 8,850
28 應付利息
2017 12 31 2016年12月31日
應付存款利息 52,194 52,968
應付同業往來利息 26,031 20,310
應付發行債券及存款證利息 14,354 6,357
合計 92,579 79,635
2017 12 31 2016年12月31日
應付存款利息 52,034 52,789
應付同業往來利息 25,554 19,600
應付發行債券及存款證利息 13,758 5,850
合計 91,346 78,239
214 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
29 預計負債
2016年 2017
12月31日 本年計提 本年支付 本年轉回 匯率影響 12 31
未決訴訟損失 348 223 (9) (113) – 449
其他 100 – (100) – – –
合計 448 223 (109) (113) – 449
2015年 2016年
12月31日 本年轉入 本年計提 本年轉回 匯率影響 12月31日
未決訴訟損失 369 19 81 (121) – 348
其他 94 – – – 6 100
合計 463 19 81 (121) 6 448
2016年 2017
12月31日 本年計提 本年支付 本年轉回 匯率影響 12 31
未決訴訟損失 329 218 – (113) – 434
其他 100 – (100) – – –
合計 429 218 (100) (113) – 434
2015年 2016年
12月31日 本年轉入 本年計提 本年轉回 匯率影響 12月31日
未決訴訟損失 369 – 81 (121) – 329
其他 94 – – – 6 100
合計 463 – 81 (121) 6 429
二零一七年年度報告 A股 215
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
30 應付債券
2017 12 31 2016年12月31日
以攤余成本計量：
次級債券 30.1 39,450 55,450
二級資本債 30.2 69,585 39,839
普通債券
本銀行 30.3 106,264 74,212
子公司 30.3 54,316 39,379
以公允價值計量
普通債券 30.3 18,047 20,635
合計 287,662 229,515
2017 12 31 2016年12月31日
以攤余成本計量：
次級債券 30.1 39,500 55,500
二級資本債 30.2 69,585 39,839
普通債券 106,264 74,212
以公允價值計量：
普通債券 30.3 18,047 20,635
合計 233,396 190,186
註： 以公允價值計量的應付債券是本銀行香港分行為消除由於該應付債券和與之相關的交易性金融資產的計量基礎不同所導致的
相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況 ，將該應付債券指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的應付債券 。
216 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 0 應 付 債 券（ 續 ）
30.1
次級債券詳細信息列示如下：
2017 12 31
(%) （ ）
07交行01 4.13 16,000 2007/03/06 15 (a) 16,000 541 119 (660) – – 16,000
09交行02 4.00 13,500 2009/07/01 15 (b) 13,500 269 540 (540) 269 13,500 13,500
11交行01 5.75 26,000 2011/10/21 15 (c) 26,000 283 1,481 (1,483) 281 25,950 25,950
合計 55,500 1,093 2,140 (2,683) 550 39,450 55,450
(a) 本集團已於2017年3月8日贖回該債券 。
(b) 本集團可選擇於2019年7月3日贖回這些債券 ，如果不行使贖回權 ，則自2019年7月3日起的5年期間 ，債券的票面利率增加
至7.00% 。
(c) 本集團可選擇於2021年10月24日贖回這些債券 ，本債券為固定利率券 ，利率為5.75% 。
30.2
二級資本債券詳細信息列示如下：
2017 12 31
(%) （ ）
14交行01 5.80 28,000 2014/08/18 10 (a) 28,000 601 1,624 (1,624) 601 27,963 27,959
14交行美元 4.50 1,200 2014/10/03 10 (b) 7,841 92 365 (371) 86 7,786 8,259
14交行歐元 3.625 500 2014/10/03 12 (c) 3,901 32 147 (144) 35 3,876 3,621
17交通銀行二級 4.50 30,000 2017/04/11 10 (d) 30,000 – 973 – 973 29,960 –
合計 69,742 725 3,109 (2,139) 1,695 69,585 39,839
(a) 在行使贖回權後本集團的資本水平仍滿足中國銀監會規定的監管資本要求情況下 ，經中國銀監會事先批准 ，本集團可以選擇
在該債券第5個計息年度結束後第一日 ，即2019年8月19日 ，按面值一次性部分或全部贖回該債券 。
(b) 本集團可選擇於2019年10月3日一次性全部贖回該債券 。如果不行使發行人贖回權 ，則自2019年10月3日按當時5年期美國
國債利率加上初始息差285基點後重新調整利率 。
(c) 本集團可選擇於2021年10月3日一次性全部贖回該債券 。如果不行使發行人贖回權 ，則自2021年10月3日按當時5年期歐元
掉期中值加上初始息差300基點後重新調整利率 。
(d) 在行使贖回權後本集團的資本水平仍滿足中國銀監會規定的監管資本要求情況下 ，經中國銀監會事先批准 ，本集團可以選擇
在該債券第5個計息年度結束後第一日 ，即2022年4月13日 ，按面值一次性部分或全部贖回該債券 。
上述債券具有二級資本工具的減記特征 ，當發生發行文件中約定的監管觸發事件時 ，本集團有權對該債券的本金進
行全額減記 ，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付 。上述次級債按規定計入二級資本 ，不設立任何擔保 ，不用於
彌補本集團日常經營損失 。
二零一七年年度報告 A股 217
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 0 應 付 債 券（ 續 ）
30.3
以攤余成本計量的普通債券詳細信息列示如下：
2017 12 31
(%) （ ）
13交行01 4.37 10,000 2013/07/26 5 10,000 187 437 (437) 187 10,000 10,000
13台灣債B部分 3.70 400 2013/12/10 5 400 1 15 (15) 1 401 400
14寶島債A部分 3.45 1,000 2014/06/23 3 1,000 1 16 (17) – – 1,000
14寶島債B部分 3.85 500 2014/06/23 5 500 – 19 (19) – 502 500
14寶島債C部分 4.15 500 2014/06/23 7 500 1 17 (18) – 502 500
P14JHTP1B 3.75 900 2014/12/04 5 900 3 33 (33) 3 897 906
P14JHTP1C 3.90 700 2014/12/04 7 700 2 27 (27) 2 698 705
P14JHTP1D 4.00 200 2014/12/04 10 200 1 8 (8) 1 199 201
15交通銀行債 3.45 30,000 2015/12/17 5 30,000 28 1,035 (1,035) 28 30,000 30,000
16交行綠色金融債01 2.94 10,000 2016/11/18 3 10,000 32 294 (294) 32 10,000 10,000
16交行綠色金融債02 3.25 20,000 2016/11/18 5 20,000 71 650 (650) 71 20,000 20,000
17交行綠色金融債 4.29 20,000 2017/10/30 3 20,000 – 148 – 148 20,000 –
17中期票據01 3M Libor+0.78 700 2017/05/15 3 4,574 – 59 (46) 13 4,573 –
17中期票據02 3M Libor+0.88 300 2017/05/15 5 1,960 – 16 (10) 6 1,960 –
17中期票據03 3M Libor+0.80 400 2017/12/04 3 2,614 – 5 – 5 2,613 –
17中期票據04 3M Libor+0.90 600 2017/12/04 5 3,921 – 7 – 7 3,919 –
小計 107,269 327 2,786 (2,609) 504 106,264 74,212
13蔚藍星軌債 3.75 500 2013/03/06 10 3,267 41 128 (130) 39 3,267 3,464
14蔚藍星軌債 3.375 500 2014/04/25 5 3,267 21 110 (110) 21 3,267 3,464
14交銀租賃01 6.10 200 2014/01/17 3 200 11 1 (12) – – 150
14交銀租賃02 5.20 3,800 2014/07/17 3 3,800 90 108 (198) – – 2,850
5年期中期票據 3.125 385 2015/08/18 5 2,516 30 78 (80) 28 2,516 2,667
3年期中期票據 3M Euribor+1.15 100 2015/08/18 3 780 2 6 (6) 2 780 731
15交銀租賃債 3.80 4,000 2015/10/16 3 4,000 30 122 (128) 24 3,200 3,200
3年期美元債 2.23 400 2016/03/15 3 2,614 24 63 (71) 16 2,614 2,772
5年期美元債 2.748 600 2016/03/15 5 3,921 35 94 (99) 30 3,870 4,157
16交銀租賃債01 3.17 4,000 2016/07/21 3 4,000 56 123 (126) 53 3,900 3,900
16交銀租賃債02 3.05 1,500 2016/09/07 3 1,500 14 37 (40) 11 1,200 1,200
16交銀租賃債03 3.25 500 2016/09/07 5 500 5 2 (3) 4 450 450
Azure Nova 2.25 500 2016/10/25 3 3,465 14 83 (84) 13 3,265 3,465
Azure Nova 2.625 1,000 2016/10/25 5 6,908 33 180 (183) 30 6,513 6,909
17交銀租賃債01 4.53 2,000 2017/07/18 3 2,000 – 40 – 40 1,950 –
17交銀租賃債02 4.60 3,000 2017/08/22 3 3,000 – 34 – 34 2,100 –
17交銀租賃債03 4.70 3,000 2017/10/18 3 3,000 – 22 – 22 2,400 –
Azure Nova 3.00 700 2017/03/21 3 4,806 – 118 (79) 39 4,567 –
Azure Nova 3.50 1,050 2017/03/21 5 7,186 – 194 (126) 68 6,831 –
Azure Nova 4.25 250 2017/03/21 10 1,711 – 55 (35) 20 1,626 –
小計 62,441 406 1,598 (1,510) 494 54,316 39,379
合計 169,710 733 4,384 (4,119) 998 160,580 113,591
218 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 0 應 付 債 券（ 續 ）
30.3 （ ）
2017 12 31
(%) （ ）
14香港中期票據 2.125 700 2014/01/15 3 4,574 48 4 (52) – – – 4,856
14香港私募債 4.00 500 2014/02/14 7 418 6 17 (17) 6 416 415 451
14香港私募債02 3.20 350 2014/04/02 5 293 2 9 (9) 2 293 293 316
14瑞郎債 0.875 300 2014/06/26 3 2,003 9 9 (18) – – – 2,050
14新元債 2.10 100 2014/07/24 3 488 4 3 (7) – – – 481
15香港中期票據 2.50 750 2015/01/16 3 4,901 60 121 (125) 56 4,899 4,895 5,206
16香港中期票據 2.25 500 2016/01/25 3 3,267 34 74 (76) 32 3,266 3,274 3,450
16香港中期票據 3MLibor+0.875 550 2016/08/16 3 3,594 9 90 (88) 11 3,593 3,602 3,825
17香港中期票據 3MLibor+0.775 850 2017/02/21 3 5,554 – 106 (92) 14 5,553 5,568 –
合計 25,092 172 433 (484) 121 18,020 18,047 20,635
31 其他負債
2017 12 31 2016年12月31日
其他應付款 (1) 55,192 52,393
保險合同準備金 21,428 12,512
轉貸款資金 2,851 2,895
應付股利 (2) 102 71
其他 18,200 12,740
合計 97,773 80,611
2017 12 31 2016年12月31日
其他應付款 (1) 39,448 37,494
轉貸款資金 2,851 2,895
應付股利 (2) 67 65
其他 9,565 8,007
合計 51,931 48,461
二零一七年年度報告 A股 219
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 1 其 他 負 債（ 續 ）
(1)
2017 12 31 2016年12月31日
暫收款項 24,742 22,741
融資租賃保證金 8,390 8,934
應付金融交易結算款 4,499 2,360
預收款項 2,979 2,260
其他 14,582 16,098
合計 55,192 52,393
2017 12 31 2016年12月31日
暫收款項 24,717 22,680
應付金融交易結算款 3,594 2,207
其他 11,137 12,607
合計 39,448 37,494
暫收款項用於核算本集團在辦理業務過程中發生的應付 、暫收的款項 。
其他主要包括本集團應付工程款 、代收電子匯劃費等其他應付的款項 。
(2)
應付股利為股東尚未領取的以前年度部分股利 。
32 股本
本銀行實收股本為人民幣74,263百萬元 ，每股面值人民幣1元 ，股份種類及其結構如下：
本年變動數
2016年 2017
12月31日 股份轉換 非公開發行 12 31
無限售條件的股份
人民幣普通股（A股） 39,251 – – 39,251
境外上市外資股（H股） 35,012 – – 35,012
合計 74,263 – – 74,263
220 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
33 其他權益工具
33.1
發行時間 會計分類 初始股息率 發行價格 數量 原幣 折合人民幣 到期日 轉股條件 轉換情況
（股） （百萬元） （百萬元）
境外優先股
美元優先股 2015-07-29 權益工具 5.00% 20美元╱股 122,500,000 2,450 14,982 無 強制轉股 未發生轉換
境內優先股
人民幣
優先股 2016-09-02 權益工具 3.90% 100元╱股 450,000,000 45,000 45,000 無 強制轉股 未發生轉換
合計 59,982
減：發行費用 (106)
賬面價值 59,876
33.2
境外優先股
(1) 股息
本次境外優先股將以其發行價格 ，按下述相關股息率計息：
(i) 自發行日起（含該日）至第一個重置日止（不含該日），按年息率5.00%計息；以及
(ii) 此後 ，股息率每5年調整一次 ，調整參考待償期為5年的美國國債到期收益率 ，並包括3.344%的固定溢價 。
本銀行宣派和支付優先股股息由本行董事會根據股東大會授權決定 。
本次境外優先股採取非累積股息支付方式 ，即未向優先股股東足額派發的股息的差額部分 ，不累積到下一計息年
度 。本次境外優先股的股東按照約定的股息率分配股息後 ，不再與普通股股東一起參加剩余利潤分配 。本銀行發行的境
內優先股與境外優先股具有同等的股息分配順序 。
(2) 股息發放條件
在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下 ，本銀行在依法彌補虧損 、提取法定公積金和一般準備後 ，有可分
配稅後利潤的情況下 ，可以向境外優先股股東分配股息 ，且優先於普通股股東分配股息 。
任何情況下 ，經股東大會審議通過後 ，本銀行有權取消全部或部分優先股派息 。如本銀行全部或部分取消本次優
先股的派息 ，自股東大會決議通過之日起 ，直至恢復全額支付股息前 ，本銀行將不會向普通股股東分配利潤 。
二零一七年年度報告 A股 221
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 3 其 他 權 益 工 具（ 續 ）
33.2 （續）
境外優先股（續）
(3) 強制轉股條件
當發生本次境外優先股發行文件中所規定的觸發事件時 ，並經監管機構批准 ，本次境外優先股將全部或部分（按照
1.00美元兌港幣7.7555元的固定匯率兌換為港幣）強制轉換為H股普通股 ，其中 ，初始強制轉股價格為港幣6.51元╱股 。
根據發行文件中約定的轉股價格調整方式及計算公式 ，當發生送紅股 、轉增股本 、低於市價增發新股（不包括因本銀行
發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的股本）、配股等情況時 ，本銀行將按上述條件出現的先後順序 ，
依次對強制轉股價格進行累積調整 ，以維護優先股和普通股股東之間的相對利益平衡 ，但本行派發普通股現金股利的行
為不會導致強制轉股價格的調整 。
(4) 清償順序及清算方法
當發生清盤時 ，境外優先股股東的償還順序將如下：在本銀行所有債務（包括次級性債務）以及本銀行發行或擔保
的 、在明文規定在境外優先股之前的義務的償還順序之後；所有境外優先股股東償還順序相同 ，彼此之間不存在優先
性 ，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同；以及在普通股股東之前 。
當發生清盤時 ，在按照條件的規定進行分配後 ，本銀行的任何剩余資產應用於償還境外優先股股東主張的索償 ，
境外優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務（為明確起見 ，具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其
他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股）的持有人平等分享 ，且分配順序在普通股股東之前 。
本次境外優先股股東應獲得的清償金額為屆時已發行且存續的境外優先股票面總金額和當期已宣告但尚未支付的股
息 ，不足以支付的 ，境內外優先股股東按均等比例獲得清償 。
(5) 贖回條款
境外優先股為永久存續 ，不設到期日 。在取得中國銀監會批准並滿足贖回前提條件的前提下 ，本銀行有權在2020
年7月29日以及後續任何一個股息支付日贖回全部或部分境外優先股 ，贖回期至全部轉股或者全部贖回之日止 。
222 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 3 其 他 權 益 工 具（ 續 ）
33.2 （續）
境內優先股
(1) 股息
本次境內優先股將以其發行價格 ，按下述相關股息率計息：
(i) 自發行日起（含該日）至第一個重置日止（不含該日），按年息率3.90%計息；以及
(ii) 此後 ，股息率每5年調整一次 ，調整參考重置日前20個交易日（不含該日）待償期為5年的中國國債收益率算術
平均值（四捨五入計算到0.01%），加上1.37%的固定溢價 。本銀行宣派和支付境內優先股股息由本銀行董事會
根據股東大會授權決定 。
本次境內優先股採取非累積股息支付方式 ，即在本銀行決議取消部分或全部境內優先股股息的情形下 ，當期未向境
內優先股股東足額派發股息的差額部分不累積至之後的計息期 。本次境內優先股的股東按照約定的股息率分配股息後 ，
不再與普通股股東一起參與剩余利潤分配 。本銀行發行的本次境內優先股與境外優先股具有同等的股息分配順序 。
(2) 股息發放條件
在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下 ，本銀行在依法彌補虧損 、提取法定公積金和一般準備後 ，有可分
配稅後利潤的情況下 ，可以向境內優先股股東分配股息 ，且優先於普通股股東分配股息 。
任何情況下 ，經股東大會審議批准後 ，本銀行有權取消全部或部分優先股派息 。如本銀行全部或部分取消本次優
先股的派息 ，自股東大會決議通過次日起 ，直至恢復全額支付股息前 ，本銀行將不會向普通股股東分配利潤 。
(3) 強制轉股條件
當發生本次境內優先股發行文件中所規定的觸發事件時 ，經監管機構批准 ，本次境內優先股將全部或部分強制轉換
為A股普通股 ，其中 ，初始強制轉股價格為人民幣6.25元╱股 。根據發行文件中約定的轉股價格調整方式及計算公式 ，
當發生送紅股 、轉增股本 、低於市價增發新股（不包括因本銀行發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的
股本）、配股等情況時 ，本銀行將按上述條件出現的先後順序 ，依次對強制轉股價格進行累積調整 ，以維護優先股和普
通股股東之間的相對利益平衡 ，但本銀行派發普通股現金股利的行為不會導致強制轉股價格的調整 。
二零一七年年度報告 A股 223
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 3 其 他 權 益 工 具（ 續 ）
33.2 （續）
境內優先股（續）
(4) 清償順序及清算方法
當發生清盤時 ，境內優先股股東的償還順序將如下：在本銀行所有債務（包括次級性債務）以及本銀行發行或擔保
的 、在明文規定在境內優先股之前的義務的償還順序之後；所有境內優先股股東償還順序相同 ，彼此之間不存在優先
性 ，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同；以及在普通股股東之前 。
當發生清盤時 ，在按照條件的規定進行分配後 ，本銀行的任何剩余資產應用於償還境內優先股股東主張的索償 ，
境內優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務（為明確起見 ，具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其
他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股）的持有人平等分享 ，且分配順序在普通股股東之前 。
本次境內優先股股東應獲得的清償金額為屆時已發行且存續的境內優先股票面總金額和當期已宣告但尚未支付的股
息 ，不足以支付的 ，境內外優先股股東按均等比例獲得清償 。
(5) 贖回條款
境內優先股為永久存續 ，不設到期日 。在取得中國銀監會批准並滿足贖回前提條件的前提下 ，本銀行有權在2021
年9月2日以及後續任何一個優先股派息日贖回全部或部分境內優先股 ，贖回期至全部轉股或者全部贖回之日止 。
33.3
本年變動數
2016年12月31日 本年增加 本年減少 2017 12 31
境外優先股
數量（股） 122,500,000 – – 122,500,000
折合人民幣（百萬元） 14,924 – – 14,924
境內優先股
數量（股） 450,000,000 – – 450,000,000
折合人民幣（百萬元） 44,952 – – 44,952
33.4
2017 12 31 2016年12月31日
歸屬於母公司股東的權益 671,143 629,142
歸屬於母公司普通股持有者的權益 611,267 569,266
歸屬於母公司其他權益持有者的權益 59,876 59,876
其中：淨利潤 2,693 884
綜合收益總額 – –
當期已分配股利 2,693 884
累計未分配股利 – –
歸屬於少數股東的權益 5,128 3,265
歸屬於普通股少數股東的權益 5,128 3,265
歸屬於少數股東其他權益工具持有者的權益 – –
224 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
34 資本公積
2016年 2017
12月31日 本年增加 本年減少 12 31
股本溢價(1) 112,769 277 – 113,046
財政部批准資產重估增值 472 – – 472
接受非現金資產捐贈 148 – – 148
購買非控制性權益 (41) – – (41)
聯營企業增資 16 – – 16
其他 28 – (6) 22
合計 113,392 277 (6) 113,663
2016年 2017
12月31日 本年增加 本年減少 12 31
股本溢價 112,769 – – 112,769
財政部批准資產重估增值 472 – – 472
接受非現金資產捐贈 148 – – 148
聯營企業增資 16 – – 16
其他 28 – (6) 22
合計 113,433 – (6) 113,427
(1) 本年增加是本集團子公司交銀國際控股有限公司在香港聯交所主板掛牌上市 。
35 盈余公積
2016年 2017
12月31日 本年計提 本年減少 12 31
法定盈余公積 50,650 6,811 – 57,461
任意盈余公積 139,764 3 – 139,767
合計 190,414 6,814 – 197,228
2016年 2017
12月31日 本年計提 本年減少 12 31
法定盈余公積 49,618 6,621 – 56,239
任意盈余公積 139,764 – – 139,764
合計 189,382 6,621 – 196,003
二零一七年年度報告 A股 225
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
36 一般風險準備
2016年 2017
12月31日 本年計提 本年減少 12 31
一般風險準備 87,732 16,738 – 104,470
2016年 2017
12月31日 本年計提 本年減少 12 31
一般風險準備 83,896 16,116 – 100,012
本銀行根據《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的規定對承擔風險和損失的資產計提一般風險準備；
本銀行部分子公司和境外分行亦根據當地監管要求計提相應的一般風險準備 。
37 未分配利潤
2017
年初未分配利潤 100,698
加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤 70,223
減：提取法定盈余公積 (6,811)
提取任意盈余公積 (3)
提取一般風險準備 (16,738)
分配普通股股利 (20,162)
分配優先股股利 (2,693)
年末未分配利潤 124,514
2017
年初未分配利潤 91,922
加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤 66,214
減：提取法定盈余公積 (6,621)
提取任意盈余公積 –
提取一般風險準備 (16,116)
分配普通股股利 (20,162)
分配優先股股利 (2,693)
年末未分配利潤 112,544
(1)
根據公司章程規定 ，本銀行按本年淨利潤的10%計提法定盈余公積人民幣6,621百萬元 。當法定盈余公積累計額為
註冊資本50%以上的 ，可不再提取 。
226 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 7 未 分 配 利 潤（ 續 ）
(2)
經2017年4月28日召開的董事會會議批准 ，根據境外優先股條款規定 ，本銀行本次境外優先股股息派發日為2017
年7月31日 ，股息率5%（即為優先股股東實際取得的股息率），派息總額為1.36億美元；根據境內優先股條款規定 ，本銀
行本次境內優先股股息派發日為2017年9月7日 ，股息率3.9%（即為優先股股東實際取得的股息率），派息總額為人民幣
1,755百萬元 。
經2017年6月22日召開的2016年度股東大會批准 ，本銀行提取一般風險準備人民幣16,116百萬元；以於2016年12
月31日的總股本74,263百萬股為基數 ，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股派發現金紅利人民幣0.2715元（含
稅），向全體股東派發現金紅利共計人民幣20,162百萬元 。
(3)
根據董事會的提議 ，本銀行擬於2018年提取一般風險準備人民幣8,705百萬元；擬以截至2017年12月31日的總股
本74,263百萬股為基數 ，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股派發現金紅利人民幣0.2856元（含稅），向全體股
東派發現金紅利共計人民幣21,209百萬元 。上述提議有待股東大會批准 。
38 利息淨收入
2017 2016年度
利息收入
貸款和應收款項
其中：企業貸款和應收款項 126,900 125,458
個人貸款 67,746 59,442
票據貼現 5,561 5,073
金融投資 83,213 71,144
拆出資金及買入返售金融資產 17,555 12,254
存放中央銀行 13,570 13,701
存放同業 2,973 2,772
利息收入小計 317,518 289,844
利息支出
客戶存款 (89,337) (86,392)
同業存放 (49,612) (40,218)
向中央銀行借款 (15,478) (7,309)
存款證及其他 (13,171) (5,080)
拆入資金及賣出回購金融資產 (12,486) (8,193)
發行債券 (10,068) (7,781)
利息支出小計 (190,152) (154,973)
利息淨收入 127,366 134,871
其中：已減值金融資產利息收入 1,812 1,959
二零一七年年度報告 A股 227
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
3 8 利 息 淨 收 入（ 續 ）
2017 2016年度
利息收入
貸款和應收款項
其中：企業貸款和應收款項 121,190 120,479
個人貸款 67,446 59,100
票據貼現 5,561 5,073
金融投資 81,506 70,319
拆出資金及買入返售金融資產 18,360 13,348
存放中央銀行 13,561 13,693
存放同業 2,807 2,664
利息收入小計 310,431 284,676
利息支出
客戶存款 (89,251) (86,305)
同業存放 (49,679) (40,241)
向中央銀行借款 (15,476) (7,305)
存款證及其他 (12,687) (5,050)
拆入資金及賣出回購金融資產 (9,283) (5,840)
發行債券 (8,482) (7,017)
利息支出小計 (184,858) (151,758)
利息淨收入 125,573 132,918
其中：已減值金融資產利息收入 1,801 1,949
228 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
39 手續費及佣金淨收入
2017 2016年度
手續費及佣金收入
銀行卡 16,267 12,065
管理類 14,948 12,502
投資銀行 4,518 5,306
代理類 3,216 4,636
擔保承諾 2,554 2,962
支付結算 1,884 1,722
其他 673 691
手續費及佣金收入小計 44,060 39,884
手續費及佣金支出
銀行卡 (2,382) (2,142)
支付結算 (716) (671)
其他 (411) (276)
手續費及佣金支出小計 (3,509) (3,089)
手續費及佣金淨收入 40,551 36,795
2017 2016年度
手續費及佣金收入
銀行卡 16,267 12,065
管理類 12,720 10,539
代理類 3,968 5,106
投資銀行 3,108 3,838
擔保承諾 2,588 3,038
支付結算 1,886 1,721
其他 524 572
手續費及佣金收入小計 41,061 36,879
手續費及佣金支出
銀行卡 (2,380) (2,140)
支付結算 (341) (345)
其他 (373) (325)
手續費及佣金支出小計 (3,094) (2,810)
手續費及佣金淨收入 37,967 34,069
二零一七年年度報告 A股 229
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
4 0 投 資 收 益 ╱（ 損 失 ）
2017 2016年度
可供出售權益工具投資 2,872 405
非匯率類衍生金融工具 560 384
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產及負債 488 (91)
可供出售債權工具投資 212 674
權益法核算的長期股權投資 132 96
合計 4,264 1,468
2017 2016年度
可供出售權益工具投資 2,348 97
非匯率類衍生金融工具 558 407
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 397 191
可供出售債權工具投資 159 238
權益法核算的長期股權投資 137 87
成本法核算的長期股權投資 43 79
合計 3,642 1,099
4 1 公 允 價 值 變 動 收 益 ╱（ 損 失 ）
2017 2016年度
非匯率類衍生金融工具 1,878 (451)
貴金屬 (1,701) 1,522
被套期項目 (348) (780)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產及負債 (222) (2,555)
投資性房地產 192 41
合計 (201) (2,223)
2017 2016年度
非匯率類衍生金融工具 1,896 (476)
貴金屬 (1,701) 1,522
被套期項目 (288) (775)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產及負債 (284) (2,675)
投資性房地產 56 31
合計 (321) (2,373)
230 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
4 2 匯 兌 及 匯 率 產 品 淨 收 益 ╱（ 損 失 ）
2017 2016年度
匯兌損益 3,487 (1,513)
匯率衍生工具投資收益 1,016 2,188
匯率衍生工具公允價值變動損益 (5,555) 3,845
合計 (1,052) 4,520
2017 2016年度
匯兌損益 3,567 (1,626)
匯率衍生工具投資收益 1,011 2,206
匯率衍生工具公允價值變動損益 (5,558) 3,876
合計 (980) 4,456
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）包括與外匯業務相關的匯差收入 、外匯衍生金融工具產生的已實現損益和未實現的
公允價值變動損益以及外幣貨幣性資產和負債折算產生的匯兌損益 。
43 其他業務收入
2017 2016年度
租賃收入 8,661 5,473
銷售貴金屬收入 2,242 1,920
其他 695 709
合計 11,598 8,102
2017 2016年度
租賃收入 1,328 937
銷售貴金屬收入 2,242 1,920
其他 722 738
合計 4,292 3,595
二零一七年年度報告 A股 231
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
44 稅金及附加
2017 2016年度
營業稅(1) – 3,782
城市維護建設稅 907 868
教育費附加 671 635
其他 903 677
合計 2,481 5,962
2017 2016年度
營業稅(1) – 3,719
城市維護建設稅 872 827
教育費附加 622 592
其他 821 651
合計 2,315 5,789
(1) 自2016年5月1日起 ，金融業由營業稅改征增值稅 。在此之前 ，本集團按照相關規定繳納營業稅 。
45 業務及管理費
2017 2016年度
職工薪酬及福利(1) 27,942 26,040
業務費用 26,585 26,310
折舊和攤銷 5,878 6,053
合計 60,405 58,403
2017 2016年度
職工薪酬及福利(1) 26,142 24,586
業務費用 25,663 25,625
折舊和攤銷 5,713 5,893
合計 57,518 56,104
(1) 本年職工薪酬及福利的變動情況請詳見附註26。
232 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
46 資產減值損失
2017 2016年度
貸款減值損失－發放貸款和墊款 29,787 28,480
可供出售金融資產減值損失 412 621
持有至到期投資減值損失 4 9
應收款項類投資減值損失 (195) 13
固定資產減值損失 80 3
壞賬損失－其他應收款 991 85
壞賬損失－應收融資租賃款 374 973
抵債資產減值損失 6 22
待處理資產減值損失 (1) –
其他應收款－應收利息減值損失 11 6
合計 31,469 30,212
2017 2016年度
貸款減值損失－發放貸款和墊款 29,530 28,418
可供出售金融資產減值損失 412 616
持有至到期投資減值損失 4 9
應收款項類投資減值損失 (187) 37
壞賬損失－其他應收款 938 70
抵債資產減值損失 6 22
待處理資產減值損失 (1) –
其他應收款－應收利息減值損失 11 6
合計 30,713 29,178
47 其他業務成本
2017 2016年度
銷售貴金屬成本 2,053 1,727
經營租賃成本 3,437 1,886
其他 882 596
合計 6,372 4,209
2017 2016年度
銷售貴金屬成本 2,053 1,727
其他 475 552
合計 2,528 2,279
二零一七年年度報告 A股 233
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
48 營業外收入
計入本年
非經常性
2017 2016年度 損益的金額
政府補助 110 207 110
其他 399 626 399
合計 509 833 509
計入本年
非經常性
2017 2016年度 損益的金額
政府補助 101 150 101
其他 390 382 390
合計 491 532 491
49 營業外支出
計入本年
非經常性
2017 2016年度 損益的金額
預計訴訟支出╱（轉回） 110 (40) –
捐贈支出 17 19 17
其他 190 159 190
合計 317 138 207
計入本年
非經常性
2017 2016年度 損益的金額
預計訴訟支出╱（轉回） 105 (40) –
捐贈支出 16 18 16
其他 176 158 176
合計 297 136 192
234 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
50 所得稅費用
2017 2016年度
當年所得稅費用
－中國企業所得稅 13,602 13,718
－香港利得稅 826 770
－海外稅項 408 326
小計 14,836 14,814
遞延所得稅費用 (2,262) 3,645
合計 12,574 18,459
2017 2016年度
當年所得稅費用
－中國企業所得稅 12,273 12,401
－香港利得稅 701 608
－海外稅項 359 279
小計 13,333 13,288
遞延所得稅費用 (2,082) 3,990
合計 11,251 17,278
所得稅費用與會計利潤的調節表如下：
2017 2016年度
利潤總額 83,265 86,110
按25%的稅率計算的所得稅費用 20,816 21,528
加：其他國家（或地區）不同稅率影響 (31) 23
加：不可作納稅抵扣的支出稅負 1,966 4,344
減：非納稅項目收益的稅負(1) (10,282) (7,489)
以前年度匯算清繳差異調整 105 53
所得稅費用 12,574 18,459
2017 2016年度
利潤總額 77,465 80,875
按25%的稅率計算的所得稅費用 19,366 20,219
加：其他國家（或地區）不同稅率影響 – 87
加：不可作納稅抵扣的支出稅負 1,874 4,338
減：非納稅項目收益的稅負(1) (10,094) (7,419)
以前年度匯算清繳差異調整 105 53
所得稅費用 11,251 17,278
(1) 免稅收入主要為國債及地方政府債券利息收入 。
二零一七年年度報告 A股 235
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
51 其他綜合收益
資產負債表中其他綜合收益 2017
：
稅後 ：
2016年 歸屬於 2017
12月31日 母公司 12 31
一、以後會計期間不能重分類進損益的項目 4 31 35 31 – – 31 –
補充退休福利計劃精算利得╱（損失） 4 31 35 31 – – 31 –
二、以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目 2,763 (5,669) (2,906) (4,667) (2,493) 1,252 (5,669) (239)
可供出售金融資產產生的利得金額 1,832 (4,197) (2,365) (3,089) (2,631) 1,292 (4,197) (231)
現金流量套期損益的有效部分 (114) 121 7 23 138 (40) 121 –
外幣財務報表折算差額 (291) (1,584) (1,875) (1,592) – – (1,584) (8)
其他 1,336 (9) 1,327 (9) – – (9) –
合計 2,767 (5,638) (2,871) (4,636) (2,493) 1,252 (5,638) (239)
資產負債表中其他綜合收益 2017
：
稅後 ：
2016年 歸屬於 2017
12月31日 母公司 12 31
一、以後會計期間不能重分類進損益的項目 4 31 35 31 – – 31
補充退休福利計劃精算利得╱（損失） 4 31 35 31 – – 31
二、以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目 3,044 (5,248) (2,204) (4,235) (2,251) 1,238 (5,248)
可供出售金融資產產生的利得金額 1,766 (3,819) (2,053) (2,704) (2,388) 1,273 (3,819)
現金流量套期損益的有效部分 (119) 114 (5) 12 137 (35) 114
外幣財務報表折算差額 61 (1,534) (1,473) (1,534) – – (1,534)
其他 1,336 (9) 1,327 (9) – – (9)
合計 3,048 (5,217) (2,169) (4,204) (2,251) 1,238 (5,217)
236 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
52 每股收益
計算基本每股收益時 ，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為：
2017 2016年度
歸屬於母公司股東的當期淨利潤 70,223 67,210
減：歸屬於母公司其他權益
持有者的當期淨利潤 (2,693) (884)
歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤 67,530 66,326
其中：歸屬於持續經營的淨利潤 67,530 66,326
歸屬於終止經營的淨利潤 – –
計算基本每股收益時 ，分母為發行在外普通股加權平均數 ，計算過程如下：
2017 2016年度
年初發行在外的普通股股數 74,263 74,263
加：本年發行的普通股加權數 – –
年末發行在外的普通股加權平均數 74,263 74,263
每股收益：
2017 2016年度
按歸屬於母公司普通股股東的淨利潤計算：
基本每股收益 0.91 0.89
稀釋每股收益 0.91 0.89
2015年7月29日及2016年9月2日 ，本銀行發行了非累積型優先股 ，其具體條款於附註四 、33其他權益工具中予以
披露 。計算普通股基本每股收益時 ，已在歸屬於母公司股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的優先股股利共計2,693百萬
元 。優先股的轉股特征使得本銀行存在或有可發行普通股 。截至2017年12月31日止期間 ，轉股的觸發事件並未發生 ，
因此優先股的轉股特征對2017年12月31日基本及稀釋每股收益的計算沒有影響 。
二零一七年年度報告 A股 237
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
53 現金流量表項目註釋
(1)
2017 2016年度
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債的淨增加 – 16,918
經營性其他應付款淨增加額 2,799 –
經營性其他應收款淨減少額 – –
收到其他與經營活動有關的現金 43,756 26,346
合計 46,555 43,264
2017 2016年度
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債的淨增加 – 16,913
經營性其他應付款淨增加額 1,954 –
經營性其他應收款淨減少額 – –
收到其他與經營活動有關的現金 17,019 8,983
合計 18,973 25,896
(2)
2017 2016年度
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產的淨增加額 56,908 41,301
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債的淨減少額 17,823 –
經營性其他應付款淨減少額 – 5,038
應收融資租賃款淨增加額 4,666 3,898
經營性其他應收款淨增加額 22,267 9,561
支付其他與經營活動有關的現金 42,852 27,178
合計 144,516 86,976
2017 2016年度
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產的淨增加額 48,676 40,903
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債的淨減少額 22,718 –
經營性其他應付款淨減少額 – 2,728
經營性其他應收款淨增加額 22,679 8,640
支付其他與經營活動有關的現金 36,533 23,705
合計 130,606 75,976
238 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
54 現金流量表補充資料
(1)
2017 2016年度
一 、將淨利潤調節為經營活動的現金流量
淨利潤 70,691 67,651
加：資產減值準備 31,469 30,212
保險合同準備金 8,916 5,856
折舊和攤銷 9,315 7,939
計提╱（轉回）未決訴訟及未決賠償準備金 110 (40)
處置固定資產和其他資產的收益 (123) (65)
金融投資利息收入 (79,895) (66,978)
已減值金融資產利息收入 (1,812) (1,959)
公允價值變動（收益）╱損失 5,756 2,223
投資收益 (3,216) (1,175)
發行債券利息支出 10,068 7,781
遞延所得稅資產減少╱（增加） (3,889) 4,281
遞延所得稅負債增加╱（減少） 375 4
經營性應收項目的減少╱（增加） (628,367) (489,908)
經營性應付項目的增加╱（減少） 591,329 919,244
經營活動產生的現金流量淨額 10,727 485,066
二 、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 – –
三 、現金及現金等價物淨變動情況
現金及現金等價物的年末余額 228,919 316,396
減：現金及現金等價物的年初余額 316,396 330,435
現金及現金等價物的淨變動額 (87,477) (14,039)
二零一七年年度報告 A股 239
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 4 現 金 流 量 表 補 充 資 料（ 續 ）
(1) （續）
2017 2016年度
一 、將淨利潤調節為經營活動的現金流量
淨利潤 66,214 63,597
加：資產減值準備 30,713 29,178
折舊和攤銷 5,713 5,893
計提╱（轉回）未決訴訟及未決賠償準備金 105 (40)
處置固定資產和其他資產的收益 (124) (66)
金融投資利息收入 (78,271) (66,181)
已減值金融資產利息收入 (1,801) (1,949)
公允價值變動（收益）╱損失 5,879 2,373
投資收益 (2,687) (501)
發行債券利息支出 8,482 7,017
遞延所得稅資產減少╱（增加） (3,489) 4,568
遞延所得稅負債增加╱（減少） 169 71
經營性應收項目的減少╱（增加） (617,844) (483,338)
經營性應付項目的增加╱（減少） 594,272 903,311
經營活動產生的現金流量淨額 7,331 463,933
二 、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 – –
三 、現金及現金等價物淨變動情況
現金及現金等價物的年末余額 223,796 307,692
減：現金及現金等價物的年初余額 307,692 325,560
現金及現金等價物的淨變動額 (83,896) (17,868)
240 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 4 現 金 流 量 表 補 充 資 料（ 續 ）
(2)
2017 12 31 2016年12月31日
現金
其中：庫存現金 16,623 17,612
可用於隨時支付的存放中央銀行款項 99,774 181,487
存放同業款項（原到期日三個月以內） 112,522 117,297
年末現金及現金等價物余額 228,919 316,396
2017 12 31 2016年12月31日
現金
其中：庫存現金 16,580 17,568
可用於隨時支付的存放中央銀行款項 99,620 181,274
存放同業款項（原到期日三個月以內） 107,596 108,850
年末現金及現金等價物余額 223,796 307,692
55 擔保物
(1)
本集團部分資產被用作同業間賣出回購及拆借業務有關的質押的擔保物 。所有該等協議均在協議生效起12個月內到
期 ，該等協議對應的擔保物賬面價值及相關業務的負債余額如下：
2017 2016年 2017 2016年
12 31 12月31日 12 31 12月31日
證券投資 683,907 732,928 589,154 609,683
票據 25,885 4,331 25,885 4,331
合計 709,792 737,259 615,039 614,014
2017 2016年 2017 2016年
12 31 12月31日 12 31 12月31日
證券投資 682,950 729,752 588,248 606,665
票據 25,885 4,331 25,885 4,331
合計 708,835 734,083 614,133 610,996
賣出回購交易中 ，部分屬於賣斷式交易 ，相關擔保物權利已轉移給交易對手 ，參見金融資產的轉移（附註四 、56）。
二零一七年年度報告 A股 241
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 5 擔 保 物（ 續 ）
(2)
於2017年12月31日 ，本集團及本銀行進行買斷式買入返售交易時收到的 ，在擔保物所有人沒有違約時就可以出售
或再用於擔保的擔保物公允價值為人民幣18,079百萬元（ 2016年12月31日：人民幣25,934百萬元），本集團及本銀行有
義務在約定的返售日返還擔保物 。於2017年12月31日及2016年12月31日 ，本集團及本銀行並無將該等擔保物再次出售
或再作為擔保物 。
56 金融資產的轉移
(1)
賣出回購協議是指本集團在賣出一項金融資產的同時 ，與交易對手約定在未來指定日期以固定價格回購該資產（或
與其實質上相同的金融資產）的交易 。由於回購價格是固定的 ，本集團仍然承擔與賣出資產相關的幾乎所有信用及市場
風險和報酬 。賣出的金融資產（在賣出回購期內本集團無法使用）未在財務報表中予以終止確認 ，而是被視為相關擔保借
款的擔保物 ，因為本集團保留了該等金融資產幾乎所有的風險和報酬 。此外 ，本集團就所收到的對價確認一項金融負
債。
於2017年12月31日及2016年12月31日 ，本集團及本銀行與交易對手進行了債券賣出回購交易 ，出售此類金融資產
收到的對價作為“賣出回購金融資產款”列報（參見附註四 、23）。
於賣出回購交易中 ，本集團及本銀行未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下：
2017 2016年 2017 2016年
12 31 12月31日 12 31 12月31日
證券投資 3,298 745 3,116 738
2017 2016年 2017 2016年
12 31 12月31日 12 31 12月31日
證券投資 3,114 137 2,933 135
242 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 6 金 融 資 產 的 轉 移（ 續 ）
(2)
完全未終止確認的已轉讓金融資產主要為證券借出交易中借出的證券 ，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的
情況下 ，可以將上述證券出售或再次用於擔保 ，但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務 。對
於上述交易 ，本集團認為本集團保留了相關證券的絕大部分風險和報酬 ，故未對相關證券進行終止確認 。截至2017年
12月31日 ，本集團及本銀行在證券借出交易中轉讓資產的賬面價值為人民幣13,620百萬元（ 2016年12月31日：人民幣
3,610百萬元）。
(3)
在日常交易中 ，本集團及本銀行將信貸資產出售給特殊目的信託 ，再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證券 。
本集團及本銀行在該等業務中可能會持有部分次級檔的信貸資產支持證券 ，從而可能對所轉讓信貸資產保留了繼續
涉入 。本集團及本銀行在資產負債表上會按照繼續涉入程度確認該項資產 ，其余部分終止確認 。繼續涉入所轉讓金融資
產的程度 ，是指該金融資產價值變動使本集團及本銀行面臨的風險水平 。
於2017年12月31日 ，本集團及本銀行已證券化的信貸資產於轉讓日的原值和賬面價值分別為人民幣44,021百萬
元和人民幣40,155百萬元（ 2016年12月31日分別為人民幣12,893百萬元和人民幣9,580百萬元 ，其中8,000百萬元已於
2017年6月21日提前償還）。
於2017年12月31日 ，本集團及本銀行通過持有次級檔證券對已證券化信貸資產保留了繼續涉入 ，本集團及本銀行
繼續確認的資產價值為人民幣2,197百萬元（2016年12月31日：人民幣406百萬元）。
(4)
在日常交易中 ，本集團通過向第三方轉讓的方式處置不良貸款 。截至2017年12月31日止12個月期間 ，本集團通
過上述方式轉讓不良貸款原值人民幣24,854百萬元（ 2016年度：人民幣28,101百萬元），清收金額人民幣12,531百萬元
（2016年度：人民幣17,991百萬元），剩余金額已核銷 。本集團對於轉讓的不良貸款進行了終止確認 。
57 離職後福利
(1)
本集團按規定參加由政府機構設立的退休福利計劃及失業保險計劃 ，根據該等計劃 ，本集團按員工基本工資的一定
比例每月向該等計劃繳存費用 。除上述每月繳存費用外 ，本集團不再承擔進一步支付義務 。相應的支出於發生時計入當
期損益 。
本集團境內分支機構2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃 ，本集團按員工工資總額的一定比
例向年金計劃繳款 ，相應支出於發生時計入當期損益 。計入當期損益的費用如下：
2017 2016年度
基本養老保險及失業保險費（附註26） 2,472 2,409
企業年金計劃（附註26） 758 746
合計 3,230 3,155
2017 2016年度
基本養老保險及失業保險費（附註26） 2,355 2,348
企業年金計劃（附註26） 740 708
合計 3,095 3,056
二零一七年年度報告 A股 243
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 7 離 職 後 福 利（ 續 ）
(1) （續）
年末應付未付金額如下：
2017 12 31 2016年12月31日
基本養老保險及失業保險費（附註26） 53 26
企業年金計劃（附註26） 12 68
合計 65 94
2017 12 31 2016年12月31日
基本養老保險及失業保險費（附註26） 39 20
企業年金計劃（附註26） 1 –
合計 40 20
(2)
本集團為境內分支機構2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利 ，本集團以精算方式估計對員工承諾支
付其退休後的福利金額 ，並以此為基礎計算補充退休福利所承擔的責任 。這項福利以通貨膨脹率和死亡率假設預計未來
現金流出 ，以貼現率釐定其折現現值 。貼現率為參考到期日與本集團所承擔責任的期間相若的政府債券於報告日的收益
率 。本集團根據精算結果確認本集團的負債 ，相關精算利得或損失計入其他綜合收益 ，並且在後續會計期間不轉回至損
益 。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入損益 。淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計
算淨利息 ，並計入當期損益 。
本集團在中國大陸以外地區的退休福利負債對本集團無重大影響 ，乃根據當地的有關政策和制度作出 。
在資產負債表中確認的金額列示如下：
2017 12 31 2016年12月31日
設定受益計劃義務現值（附註26） 395 427
在利潤表中確認的金額列示如下：
2017 12 31 2016年12月31日
計入當期損益的設定受益計劃成本 28 21
計入其他綜合收益的設定受益計劃成本 (31) 13
合計 (3) 34
過去服務成本以及利息費用已計入利潤表中的業務及管理費 。
244 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 7 離 職 後 福 利（ 續 ）
(2) （續）
設定受益計劃義務現值的變動情況如下：
2017 2016年度
年初設定受益計劃義務現值 427 443
當年支付的補充退休福利 (29) (50)
利息費用 26 18
過去服務成本 2 3
精算損失╱（利得） (31) 13
年末設定受益計劃義務現值 395 427
於2017年12月31日 ，本集團及本銀行設定受益計劃平均受益義務期間為11.75年（2016年12月31日：12.62年）。
本集團預計將在下一會計年度為設定受益計劃支付的金額為人民幣42百萬元（2016年：人民幣42百萬元）。
補充退休福利設定受益計劃使本集團面臨精算風險 ，這些風險包括利率風險 、長壽風險和通貨膨脹風險 。政府債
券收益率的降低將導致設定受益計劃義務現值增加 。設定受益計劃義務現值通過參考參與計劃的成員的死亡率的最佳估
計來計算 ，計劃成員預期壽命的增加將導致計劃負債的增加 。此外 ，設定受益計劃義務現值與計劃未來的支付標準相
關 ，而支付標準根據通貨膨脹率確定 ，因此 ，通貨膨脹率的上升亦將導致計劃負債的增加 。
在確定設定受益計劃義務現值時所使用的重大精算假設為折現率 、通貨膨脹率及死亡率 。折現率與通貨膨脹率分別
為4.05%以及1.58% 。（ 2016年12月31日：3.49%以及1.97%）。死亡率的假設是以中國保險監督管理委員會發佈的統計
資料為依據 。60歲退休的男性職工和55歲退休的女性職工的平均預期剩余生命年限分別為19.70年以及28.70年 。（ 2016
年12月31日：19.70年以及28.70年）
下述敏感性分析以相應假設在報告期末發生的合理可能變動為基礎（所有其他假設維持不變）：
(1) 如果折現率增加（減少）100個基點 ，則設定受益計劃義務現值將減少人民幣24百萬元（增加人民幣27百萬元）。
(2) 如果通貨膨脹率增加（減少）1% ，則設定受益計劃義務現值將增加人民幣28百萬元（減少人民幣25百萬元）。
(3) 如果男性和女性的預期壽命增加（減少）一年 ，則設定受益計劃義務現值將增加人民幣27百萬元（減少人民幣27
百萬元）。
由於部分假設可能具有相關性 ，一項假設不可能孤立地發生變動 ，因此上述敏感性分析不一定能反映設定受益計劃
義務現值的實際變動 。
在上述敏感性分析中 ，報告期末設定受益計劃義務現值的計算方法與財務狀況表中確認相關債務的計算方法相同 。
與以往年度相比 ，用於編製敏感性分析的方法和假設未發生任何變動 。
二零一七年年度報告 A股 245
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
58 結構化主體
(1)
納入本集團合併範圍的結構化主體主要為部分理財產品 。本集團作為理財產品管理人考慮對該等結構化主體是否存
在控制 ，並基於本集團作為資產管理人的決策範圍 、理財產品持有人的權力 、提供管理服務而獲得的報酬和面臨的可變
動收益風險敞口等因素來判斷本集團作為理財產品管理人是主要責任人還是代理人 。對於本集團提供保本的理財產品 ，
儘管本集團不在其中持有任何權益 ，當其發生損失時 ，本集團有義務根據相關理財產品擔保協議承擔損失 ，因此也將其
納入合併範圍 。
於2017年12月31日 ，本集團管理及合併的理財產品金額共計人民幣938,943百萬元 ，單支理財產品對集團的財務
影響均不重大 。（2016年12月31日：人民幣761,239百萬元）。
理財產品投資者享有的權益在客戶存款中列示 。
(2)
本集團投資或發起設立提供特定投資機會的結構化主體 。該類結構化主體通過發行產品份額進行融資 ，從而購買資
產進行投資 ，本集團對該類結構化主體不具有控制 ，因此未合併該類結構化主體 。
於2017年12月31日 ，本集團發起的該類結構化主體主要包括基金 、信託 、資產管理計劃及非保本理財產品 ，並主
要通過向該類結構化主體的投資者提供管理服務獲取手續費收入 ，該等收入對本集團而言並不顯著 。同時 ，本集團亦投
資於部分由本集團或第三方獨立機構發起的該類結構化主體 。該類投資在集團報表中體現為以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產 、可供出售金融資產以及應收款項類投資 。
下表列示了截至2017年12月31日和2016年12月31日 ，本集團發起的未合併結構化主體規模 。
發起規模
2017 2016年
12 31 12月31日 主要收益類型
基金 193,490 102,373 手續費收入
信託及資產管理計劃 1,266,372 1,122,473 手續費收入
理財產品 962,517 918,279 手續費收入
合計 2,422,379 2,143,125
截至2017年12月31日止期間 ，本集團通過向其管理的結構化主體的投資者提供管理服務獲取的手續費收入為人民
幣5,748百萬元（截至2016年12月31日止期間：人民幣3,968百萬元），以及本集團與非保本理財產品資金拆借及回購交易
產生的利息淨收入計人民幣1,562百萬元（2016年：人民幣470百萬元）。
246 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
四 、財 務 報 表 主 要 項 目 附 註（ 續 ）
5 8 結 構 化 主 體（ 續 ）
(2) （續）
下表列示了於2017年12月31日和2016年12月31日 ，本集團通過投資而持有的未合併結構化主體中的權益的賬面價
值及由此產生的最大風險敞口金額：
2017 12 31
基金 81,991 2,268 – 84,259
信託及資產管理計劃 1,881 315 270,457 272,653
合計 83,872 2,583 270,457 356,912
本集團無法從公開市場信息獲取上述未納入合併範圍的結構化主體的總體規模 。
2016年12月31日
賬面價值
以公允價值
計量且其
變動計入
當期損益的 可供出售 應收款項 最大損失 主要收益
金融資產 金融資產 類投資 風險敞口 類型
基金 18,056 1,479 – 19,535 投資收益
信託及資產管理計劃 – 423 239,693 240,116 利息收入
理財產品 – – 44,300 44,300 利息收入
合計 18,056 1,902 283,993 303,951
二零一七年年度報告 A股 247
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
五 、關 聯 方 關 係 及 交 易
（ 一 ）與 財 政 部 的 關 聯 方 交 易
於2017年12月31日 ，財政部持有交通銀行股份有限公司197.03億股（2016年12月31日：197.03億股），占總股份的
26.53%（2016年12月31日：26.53%）。
財政部是國務院的組成部門 ，主要負責財政收支和稅收政策等 。本集團於日常業務過程中與財政部進行銀行業務交
易 ，按正常商業條款進行 。該類交易包括購入和贖回財政部發行的投資類證券以及財政部在本集團的存款 。
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
財政部發行債券 416,098 379,228
應收利息 6,032 5,458
2017 2016年度
利息收入 13,200 11,357
利息支出 358 896
本集團與財政部進行交易的利率區間如下：
2017 2016年度
% %
財政部發行債券 1.94-5.05 2.10-6.15
客戶存款 4.46-4.51 2.55-3.40
248 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
五 、關 聯 方 關 係 及 交 易（ 續 ）
（ 二 ）與 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 的 關 聯 方 交 易
於2017年12月31日 ，全國社會保障基金理事會持有交通銀行股份有限公司109.20億股（ 2016年12月31日：109.20
億股），占總股份的14.70%（ 2016年12月31日：14.70%）。本集團與全國社會保障基金理事會的交易主要是存款業務 ，
並按銀行支付第三方客戶利率進行 。
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
客戶存款 34,150 58,000
應付利息 509 964
2017 2016年度
利息支出 2,553 2,100
本集團與全國社會保障基金理事會進行交易的利率區間如下：
2017 2016年度
% %
客戶存款 3.85-6.10 3.85-6.10
二零一七年年度報告 A股 249
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
五 、關 聯 方 關 係 及 交 易（ 續 ）
（ 三 ）與 香 港 上 海 匯 豐 銀 行 有 限 公 司 及 其 旗 下 公 司（ 以 下 簡 稱 " 匯 豐 銀 行 " ) 的 關 聯 方 交 易
於2017年12月31日 ，匯豐銀行持有交通銀行股份有限公司138.86億股（2016年12月31日：138.86億股），占總股份
的18.70%（2016年12月31日：18.70%）。本集團與匯豐銀行之間的交易主要是符合商業條款及市場利率的銀行業務 。
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
表內項目
存放同業款項 3,704 2,348
拆出資金 3,126 2,770
衍生金融資產 2,399 2,576
買入返售金融資產 3,920 –
應收利息 28 53
可供出售金融資產 2,315 2,067
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,388 917
同業及其他金融機構存放款項 3,949 3,128
拆入資金 3,996 11,394
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 2,861 3,680
衍生金融負債 1,449 1,091
賣出回購金融資產 – 1,960
應付利息 34 29
表外項目
衍生金融工具名義本金 163,191 161,736
2017 2016年度
投資收益╱（損失） (32) (10)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） (161) 357
公允價值變動收益╱（損失） (145) (571)
利息收入 128 84
利息支出 175 156
250 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
五 、關 聯 方 關 係 及 交 易（ 續 ）
（ 三 ）與 香 港 上 海 匯 豐 銀 行 有 限 公 司 及 其 旗 下 公 司（ 以 下 簡 稱 " 匯 豐 銀 行 " ) 的 關 聯 方 交 易
（續）
本集團與匯豐銀行進行交易的利率區間如下：
2017 2016年度
% %
存放同業款項 0.01-0.52 0.01-0.72
拆出資金 0.20-3.55 1.00-1.80
可供出售金融資產 1.50-4.75 1.33-3.50
同業及其他金融機構存放款項 0.01-6.10 0.01-5.75
拆入資金 (0.28)-4.30 (0.28)-2.85
賣出回購金融資產 2.45-4.95 2.28-2.69
買入返售金融資產 2.60-2.96 2.02-2.35
（ 四 ）與 其 子 公 司 的 關 聯 方 交 易
本銀行與其子公司的交易以一般交易價格為定價基礎 ，按正常商業條款進行 。
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
存放同業款項 150 195
拆出資金 38,402 27,125
金融投資 2,500 2,050
應收利息 590 428
發放貸款及墊款 20,691 18,083
其他資產 1,972 105
同業及其他金融機構存放款項 16,312 6,329
拆入資金 1,792 –
客戶存款 2,568 2,409
應付債券 51 51
應付利息 36 18
其他負債 25 25
2017 2016年度
利息收入 1,601 1,464
利息支出 108 51
手續費及佣金收入 818 556
手續費及佣金支出 39 49
其他業務收入 110 87
業務及管理費 158 142
二零一七年年度報告 A股 251
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
五 、關 聯 方 關 係 及 交 易（ 續 ）
（ 四 ）與 其 子 公 司 的 關 聯 方 交 易（ 續 ）
本銀行與子公司進行交易的利率區間如下：
2017 12 31 2016年12月31日
% %
存放同業款項 0.72-4.67 0.72-3.72
拆出資金 0.09-5.55 0.09-3.87
金融投資 3.05-6.10 3.80-6.10
發放貸款及墊款 0.02-4.18 0.80-3.67
同業及其他金融機構存放款項 0.01-5.50 0.01-5.50
拆入資金 0.04-4.95 0.85-3.00
客戶存款 0.01-2.30 0.01-1.80
應付債券 5.75 5.75
（ 五 ）與 關 鍵 管 理 人 員 的 關 聯 方 交 易
本集團與關鍵管理人員（董事 、監事及高級管理人員）以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制 、共同控制
或施加重大影響的企業的關聯交易合併於本附註披露 。本集團在日常業務過程中與關鍵管理人員以及關鍵管理人員或與
其關係密切的家庭成員控制 、共同控制或施加重大影響的企業訂立的交易包括貸款及存款 ，乃按銀行收取第三方客戶的
利率進行 。
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
客戶存款 32 34
客戶貸款 1 1
關鍵管理人員的薪酬總額列示如下：
2017 2016年度
薪金及酌情獎金 11 12
其他福利 3 3
252 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
五 、關 聯 方 關 係 及 交 易（ 續 ）
（ 六 ）與 主 要 的 聯 營 公 司 的 關 聯 方 交 易
於2017年12月31日 ，本集團分別持有江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司9.00%的股份（ 2016年12月31日：
9.00%）和西藏銀行股份有限公司10.60%的股份（ 2016年12月31日：10.60%），本集團與主要的聯營公司之間的交易主
要是符合商業條款及市場利率的銀行業務 。
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
同業及其他金融機構存放款項 1,689 2,064
應付利息 3 4
2017 2016年度
利息收入 2 –
利息支出 27 21
本集團與主要的聯營公司進行交易的利率區間如下：
2017 2016年度
% %
同業及其他金融機構存放款項 1.35-5.58 0.72-3.45
拆出資金 2.31-2.88 –
買入返售金融資產 2.075-2.95 –
（ 七 ）與 其 他 關 聯 方 的 關 聯 方 交 易
主要余額及交易的詳細情況如下：
2017 12 31 2016年12月31日
發放貸款和墊款 5,052 5,830
應收利息 6 7
同業及其他金融機構存放款項 1,224 1,605
應付利息 19 16
2017 2016年度
利息收入 233 133
利息支出 26 31
本集團與其他關聯方進行交易的利率區間如下：
2017 2016年度
% %
發放貸款和墊款 3.70-5.00 3.70-4.57
同業及其他金融機構存放款項 2.45-5.80 2.45-5.80
二零一七年年度報告 A股 253
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
六 、或 有 事 項
未決訴訟
2017 12 31 2016年12月31日
本集團作為被起訴方的案件相應標的金額 3,694 3,327
就該等訴訟事項已計提的預計負債 449 348
2017 12 31 2016年12月31日
本銀行作為被起訴方的案件相應標的金額 3,624 3,280
就該等訴訟事項已計提的預計負債 434 329
七 、承 諾 事 項
1 信貸承諾及財務擔保
2017 12 31 2016年12月31日
合同金額
貸款承諾 70,306 86,125
其中：(1)原到期日在1年以內 16,147 21,590
(2)原到期日在1年或以上 54,159 64,535
信用卡承諾 742,011 528,199
信用證承諾 131,280 126,885
開出保函及擔保 272,981 279,694
承兌匯票 196,125 231,566
合計 1,412,703 1,252,469
2017 12 31 2016年12月31日
合同金額
貸款承諾 70,306 86,125
其中：(1)原到期日在1年以內 16,147 21,590
(2)原到期日在1年或以上 54,159 64,535
信用卡承諾 742,011 528,199
信用證承諾 131,279 126,850
開出保函及擔保 272,234 279,405
承兌匯票 196,025 231,165
合計 1,411,855 1,251,744
本集團及本銀行貸款承諾包括已批准但尚未使用的貸款額度和信用卡信用額度 。
254 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
七 、承 諾 事 項（ 續 ）
2 資本性承諾
2017 12 31 2016年12月31日
已經簽訂合同但尚未支付 70,236 66,570
2017 12 31 2016年12月31日
已經簽訂合同但尚未支付 9,270 9,368
3 經營租賃承諾
本集團作為承租方 ，根據不可撤銷的租賃合同 ，本集團所需支付的最低租賃款如下：
2017 12 31 2016年12月31日
一年以內 4,185 3,962
一年至兩年 3,124 3,005
兩年至三年 2,186 2,286
三年至五年 2,492 2,548
五年以上 1,819 1,792
合計 13,806 13,593
本銀行作為承租方 ，根據不可撤銷的租賃合同 ，本銀行所需支付的最低租賃款如下：
2017 12 31 2016年12月31日
一年以內 4,152 3,928
一年至兩年 3,091 2,972
兩年至三年 2,162 2,254
三年至五年 2,490 2,522
五年以上 1,819 1,792
合計 13,714 13,468
本集團作為出租方 ，在經營租賃中主要通過子公司從事飛行設備及船舶租賃業務 ，根據不可撤銷的租賃合同 ，本
集團所應收取的最低租賃款如下：
2017 12 31 2016年12月31日
一年以內 8,411 6,295
一年至兩年 8,388 6,291
兩年至三年 8,139 6,287
三年至五年 14,892 11,958
五年以上 37,053 36,525
合計 76,883 67,356
二零一七年年度報告 A股 255
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
七 、承 諾 事 項（ 續 ）
4 證券承銷及債券承兌承諾
本銀行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債和儲蓄式國債 。國債持有人可以要求提前兌付持有的國債 ，
而本銀行亦有義務履行兌付責任 ，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息 。於2017年12月31日 ，本集團及本銀行
具有提前兌付義務的國債本金為人民幣73,271百萬元（2016年12月31日：人民幣70,725百萬元）。
財政部對提前兌付的憑證式國債和儲蓄式國債不會實時兌付 ，但會在該等憑證式國債和儲蓄式國債到期時兌付本金
和利息 。本銀行認為在該等國債到期前 ，本銀行所需兌付的國債金額並不重大 。
於2017年12月31日 ，本集團無未履行的已公告未發行 、不可撤銷的證券承銷承諾（2016年12月31日：無）。
八 、資 產 負 債 表 日 後 事 項 中 的 非 調 整 事 項
經本銀行第六屆董事會第十九次會議審議批准 ，本銀行在香港投資設立全資子公司交通銀行（香港）有限公司 。
2018年1月29日 ，構成本銀行香港分行的零售銀行業務和私人銀行業務的活動 、資產和債務 ，已根據《交通銀行（香港）
有限公司（合併）條例》 香港法例第1182章）第4(1)條的規定轉移予交通銀行（香港）有限公司 。
九 、其 他 重 要 事 項
1 年金計劃主要內容及重大變化
本銀行於2010年設立了設定提存計劃模式的年金計劃 ，2009年1月1日以後退休的境內員工納入該年金計劃 ，本銀
行按上年員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款 ，本年無重大變化 。
2 分部報告
本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況 ，各地分行主要服務於當地客
戶和極少數其他地區客戶 ，根據本集團的內部組織結構 、管理要求及內部報告制度 ，本集團將總行本部 、232家境內機
構及包括香港 、澳門在內的海外分支機構和子公司劃分為七個報告分部 ，這些報告分部是以經營所在地為基礎確定的 。
集團的管理層定期評價這些報告分部的經營成果 ，以決定向其分配資源及評價其業績 。本集團各個報告分部提供的主要
產品及勞務分別為公司金融業務 、個人金融業務 、資金業務及其他業務 。
分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露 。分部間轉移交易以內部資金成本為基礎
計量 。資金通常在分部之間進行分配 ，資金的使用成本按集團的資本成本為基礎進行計算並披露 。除此以外 ，經營分部
間無其他重大收入或費用項目 。
本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況 。
256 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
2 分 部 報 告（ 續 ）
2.1
2017
23,069 7,445 74,172 36,290 16,793 11,459 26,783 – 196,011
17,087 5,566 39,117 26,631 13,133 6,218 19,614 – 127,366
外部利息收入 26,790 9,374 71,911 38,861 20,626 20,693 129,263 – 317,518
外部利息支出 (32,819) (8,792) (58,026) (33,832) (14,144) (14,075) (28,464) – (190,152)
分部間利息淨收入 23,116 4,984 25,232 21,602 6,651 (400) (81,185) – –
4,458 1,632 12,581 8,420 3,169 2,628 7,663 – 40,551
手續費及佣金收入 4,831 1,715 14,556 8,849 3,414 2,926 7,769 – 44,060
手續費及佣金支出 (373) (83) (1,975) (429) (245) (298) (106) – (3,509)
投資收益╱（損失） – – 639 79 – 91 3,455 – 4,264
其中：
對聯營及合營企業的投資收益 – – – – – (5) 137 – 132
公允價值變動收益╱（損失） 15 – – 30 – 42 (288) – (201)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） 279 59 854 393 90 1,198 (3,925) – (1,052)
保險業務收入 – – 12,932 – – 36 – – 12,968
其他業務收入 1,226 173 7,608 706 397 1,246 242 – 11,598
資產處置收益 3 15 93 31 1 – (20) – 123
其他收益 1 – 348 – 3 – 42 – 394
(9,596) (5,034) (48,015) (14,891) (9,095) (4,594) (21,713) – (112,938)
稅金及附加 (361) (121) (814) (491) (242) (116) (336) – (2,481)
業務及管理費 (6,340) (3,049) (16,078) (9,901) (4,812) (3,814) (16,411) – (60,405)
資產減值損失 (2,398) (1,690) (14,612) (3,875) (3,762) (281) (4,851) – (31,469)
保險業務支出 – – (12,198) – – (13) – – (12,211)
其他業務成本 (497) (174) (4,313) (624) (279) (370) (115) – (6,372)
13,473 2,411 26,157 21,399 7,698 6,865 5,070 – 83,073
加：營業外收入 40 16 143 82 52 67 109 – 509
減：營業外支出 (45) 30 (209) (73) 22 (23) (19) – (317)
13,468 2,457 26,091 21,408 7,772 6,909 5,160 – 83,265
所得稅費用 (12,574)
70,691
：
折舊和攤銷費用 (787) (383) (1,762) (1,120) (658) (195) (973) – (5,878)
資本性支出 (411) (179) (24,075) (1,049) (590) (394) (2,107) – (28,805)
二零一七年年度報告 A股 257
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
2 分 部 報 告（ 續 ）
2.1 （續）
2016年度
華中及 分部間
華北 東北 華東 華南 西部 海外 總部 相互抵減 合計
22,984 8,166 69,762 35,065 17,874 10,472 28,871 – 193,194
17,681 6,285 42,134 26,604 14,423 5,913 21,831 – 134,871
外部利息收入 26,252 9,384 67,965 36,828 20,225 15,052 114,138 – 289,844
外部利息支出 (29,115) (8,641) (50,637) (28,625) (12,611) (9,292) (16,052) – (154,973)
分部間利息淨收入 20,544 5,542 24,806 18,401 6,809 153 (76,255) – –
4,135 1,647 12,244 7,385 2,969 2,204 6,211 – 36,795
手續費及佣金收入 4,336 1,708 14,009 7,788 3,151 2,531 6,361 – 39,884
手續費及佣金支出 (201) (61) (1,765) (403) (182) (327) (150) – (3,089)
投資收益╱（損失） – – 386 56 – 65 961 – 1,468
其中：
對聯營及合營企業的投資收益 – – – – – 9 87 – 96
公允價值變動收益╱（損失） – – 122 – – 371 (2,716) – (2,223)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） 369 91 952 404 86 73 2,545 – 4,520
保險業務收入 – – 9,552 – – 44 – – 9,596
其他業務收入 802 143 4,325 608 384 1,801 39 – 8,102
資產處置收益 (3) – 47 8 12 1 – – 65
(10,553) (4,124) (43,810) (15,405) (8,634) (4,460) (20,793) – (107,779)
稅金及附加 (821) (307) (2,055) (1,181) (653) (47) (898) – (5,962)
業務及管理費 (6,331) (3,046) (15,583) (9,586) (4,760) (3,235) (15,862) – (58,403)
資產減值損失 (2,941) (671) (15,013) (4,161) (2,960) (702) (3,764) – (30,212)
保險業務支出 – – (8,975) – – (18) – – (8,993)
其他業務成本 (460) (100) (2,184) (477) (261) (458) (269) – (4,209)
12,431 4,042 25,952 19,660 9,240 6,012 8,078 – 85,415
加：營業外收入 31 19 385 96 96 93 113 – 833
減：營業外支出 (23) (46) (41) 26 (16) (20) (18) – (138)
12,439 4,015 26,296 19,782 9,320 6,085 8,173 – 86,110
所得稅費用 (18,459)
67,651
：
折舊和攤銷費用 (831) (446) (1,768) (1,100) (668) (220) (1,020) – (6,053)
資本性支出 (545) (325) (24,420) (915) (572) (7,730) (1,098) – (35,605)
258 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
2 分 部 報 告（ 續 ）
2.1 （續）
2017 12 31
1,278,373 365,648 2,692,078 1,523,081 727,652 939,297 4,077,988 (2,582,319) 9,021,798
其中
對聯營及合營企業的投資 – – 4 6 – 82 3,265 – 3,357
未分配資產 16,456
9,038,254
(1,265,063) (363,044) (2,597,457) (1,493,665) (721,874) (931,308) (3,571,371) 2,582,319 (8,361,463)
未分配負債 (520)
(8,361,983)
2016年12月31日
華中及 分部間
華北 東北 華東 華南 西部 海外 總部 相互抵減 合計
1,194,097 362,425 2,570,737 1,396,181 704,971 849,999 3,662,649 (2,350,460) 8,390,599
其中
對聯營及合營企業的投資 – – 4 9 – 92 609 – 714
未分配資產 12,567
8,403,166
(1,183,712) (358,149) (2,502,201) (1,375,817) (697,787) (833,067) (3,170,341) 2,350,460 (7,770,614)
未分配負債 (145)
(7,770,759)
二零一七年年度報告 A股 259
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
2 分 部 報 告（ 續 ）
2.2
2017
89,298 65,946 22,078 18,689 196,011
62,589 43,316 19,512 1,949 127,366
其中：外部利息淨收入/（支出） 50,787 32,986 41,644 1,949 127,366
分部間利息淨收入/（支出） 11,802 10,330 (22,132) – –
手續費及佣金淨收入 16,034 20,229 2,483 1,805 40,551
投資收益╱（損失） 238 – 3,273 753 4,264
其中：對聯營及合營企業的投資收益 – – – 132 132
公允價值變動收益╱（損失） 69 – (390) 120 (201)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） 1,652 99 (2,803) – (1,052)
保險業務收入 – – – 12,968 12,968
其他業務收入 8,716 2,302 3 577 11,598
資產處置收益 – – – 123 123
其他收益 – – – 394 394
(54,044) (40,575) (2,811) (15,508) (112,938)
稅金及附加 (1,512) (713) (194) (62) (2,481)
業務及管理費 (21,187) (34,361) (2,396) (2,461) (60,405)
資產減值損失 (27,687) (3,447) (221) (114) (31,469)
保險業務支出 – – – (12,211) (12,211)
其他業務成本 (3,658) (2,054) – (660) (6,372)
35,254 25,371 19,267 3,181 83,073
加：營業外收入 348 6 7 148 509
減：營業外支出 (2) – – (315) (317)
35,600 25,377 19,274 3,014 83,265
所得稅費用 (12,574)
70,691
折舊和攤銷費用 (1,769) (3,708) (129) (272) (5,878)
資本性支出 (8,667) (18,172) (632) (1,334) (28,805)
260 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
2 分 部 報 告（ 續 ）
2.2 （續）
2016年度
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他業務 合計
94,232 62,374 22,891 13,697 193,194
70,819 43,463 19,350 1,239 134,871
其中：外部利息淨收入/（支出） 54,359 28,631 50,642 1,239 134,871
分部間利息淨收入/（支出） 16,460 14,832 (31,292) – –
手續費及佣金淨收入 15,833 16,915 2,134 1,913 36,795
投資收益╱（損失） 85 14 1,015 354 1,468
其中：對聯營及合營企業的投資收益 – – – 96 96
公允價值變動收益╱（損失） (2) – (2,381) 160 (2,223)
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失） 1,869 3 2,577 71 4,520
保險業務收入 – – – 9,596 9,596
其他業務收入 5,628 1,979 196 299 8,102
資產處置收益 – – – 65 65
(51,489) (41,938) (2,857) (11,495) (107,779)
稅金及附加 (3,910) (1,842) (139) (71) (5,962)
業務及管理費 (20,610) (33,743) (2,111) (1,939) (58,403)
資產減值損失 (24,837) (4,625) (607) (143) (30,212)
保險業務支出 – – – (8,993) (8,993)
其他業務成本 (2,132) (1,728) – (349) (4,209)
42,743 20,436 20,034 2,202 85,415
加：營業外收入 248 72 – 513 833
減：營業外支出 (2) – – (136) (138)
42,989 20,508 20,034 2,579 86,110
所得稅費用 (18,459)
67,651
折舊和攤銷費用 (1,821) (3,818) (133) (281) (6,053)
資本性支出 (10,712) (22,462) (782) (1,649) (35,605)
二零一七年年度報告 A股 261
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
2 分 部 報 告（ 續 ）
2.2 （續）
2017
3,145,789 1,487,329 4,307,392 81,288 9,021,798
其中
對聯營及合營企業的投資 – – – 3,357 3,357
未分配資產 16,456
9,038,254
(3,621,436) (1,606,949) (3,110,385) (22,693) (8,361,463)
未分配負債 (520)
(8,361,983)
2016年度
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他業務 合計
3,013,048 1,250,572 4,079,056 47,923 8,390,599
其中
對聯營及合營企業的投資 – – – 714 714
未分配資產 12,567
8,403,166
(3,330,263) (1,544,633) (2,882,687) (13,031) (7,770,614)
未分配負債 (145)
(7,770,759)
262 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金融工具及風險管理
3.1
3.1.1 風險概述
本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險 。本集團通過持續的風險識別 、評估 、監控各類風
險 。本集團業務經營中主要面臨信用風險 、流動性風險 、市場風險和操作風險 。其中市場風險包括匯率風險 、利率風險
和其他價格風險 。
本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡 ，在合理的風險水平下安全 、穩健經營 。
3.1.2 風險管理框架
本銀行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能 ，通過其下設風險管理委員會掌握全行風險狀況 。高管層設立
“ 1+3+2”風險管理委員會 ，一個全面風險管理委員會 ，根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好 ，按照“橫到邊 、縱
到底 、全覆蓋”的要求 ，完善管理體系 ，優化工作機制 ，統一管理規範 ，評估工作有效性 。信用風險 、市場與流動性風
險 、操作風險與合規（反洗錢）三個專業風險管理委員會 ，以及貸款╱非信貸審查 、風險資產審查兩類業務審查委員會 ，
各司其職 。各級分支機構和子公司則參照總行簡化設立委員會體系 。全面風險管理委員會與其他委員會之間 ，以及總分
機構委員會之間建立“領導與執行 、指導與報告”機制 ，形成整體統一 、有機協調的風險管理體系 ，確保全行風險管理要
求的執行落實 。
本集團建立了較為完善的“風險管理大小中台”執行體系和雙線報告機制 。成立風險管理板塊 ，組織協調全行風險管
理工作並統一報告 ，凝聚風險管控合力 。各類風險 、各級機構 、各項業務的風險管理小中台帶動全行具體執行風險管理
要求 。通過雙線報告機制 、大小中台溝通協作 ，形成穩固風險防線 。
3.2
市場風險是指因市場價格的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險 。本集團面臨的市場風險主要包括
利率風險和匯率風險 。
本集團建立了完整的市場風險“大小中台”管理體系 。在全行管理層面建立了由董事會 、監事會和高級管理層組成的
市場風險管理的領導機構 。在職能履行層面實施條線集中管理 。資產負債管理部是全行市場風險管理牽頭部門 ，金融市
場中心 、貴金屬中心 、境內外分行和各子公司是市場風險管理的執行機構 ，風險管理部 、審計局分別對市場風險管理進
行獨立驗證和內部審查 。
對匯率風險和交易賬戶利率風險 ，本集團基於風險價值(VaR)計量進行監測和限額管理 ，建立了制約有效的限額管
控機制 。對銀行賬戶利率風險 ，本集團採用缺口分析 、淨利息收入模擬等手段進行監測 ，並通過定價管理和資產調配等
手段進行管控 ，以實現風險可控下的收益最大化 。
本集團持續完善市場風險管理政策制度 ，本集團根據業務實際情況確立主要市場風險因子 ，開展歷史壓力情景和假
設壓力情景的壓力測試 。本集團實現交易數據和市場數據的每日系統自動採集 ，實施風險資本與風險價值限額管理 ，並
制定了限額分配方案 。
本集團亦採用敏感性分析對交易賬戶及銀行賬戶市場風險進行評估與計量 。敏感性分析是假定只有單一變量發生變
化時對相關市場風險的影響 。由於任何風險變量很少孤立的發生變化 ，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化
的最終影響金額將產生重大作用 ，因此敏感性分析的結果只能提供有限的市場風險的信息 。
二零一七年年度報告 A股 263
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.1 風險價值(VaR)
風險價值(VaR)指在給定置信水平和持有期內 ，某一投資組合由於利率 、匯率等市場價格因素變動引起的預期可能
發生的最大損失 。本集團採用歷史模擬法 ，每日計算風險價值（置信區間99% ，持有期為1天）。
本集團按照風險類別分類的匯率風險和交易賬戶利率風險的風險價值分析概括如下：
2017
風險價值 570 551 811 348
其中：利率風險 183 153 192 89
匯率風險 511 522 858 288
2016年度
年末值 平均值 最大值 最小值
風險價值 777 514 858 158
其中：利率風險 121 137 173 88
匯率風險 772 515 908 147
3.2.2 外匯風險
本集團主要以人民幣進行業務 ，記賬本位幣為人民幣 。部分業務則以美元或其他幣種進行 。境內人民幣兌換美元
或其他幣種的匯率按照中國外匯交易中心的交易規則執行 。匯率風險主要源自於本集團自營及代客外匯交易的交易性風
險及為保持一定外幣頭寸與境外經營的結構性風險 。本集團制定匯率風險管理辦法 ，明確了匯率風險管理部門職能劃
分 、工作範圍 、風險識別 、計量和控制方法 、具體措施 ，根據自身風險承受能力和經營水平 ，通過不斷完善交易系統
和管理信息系統的管理支持 ，設立和控制相關限額在政策許可範圍內壓縮和限制外匯敞口 ，主動調整外幣資產結構以強
化資產負債幣種結構的匹配 ，適當運用匯率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制匯率風險 。
於2017年12月31日本集團用於計量外匯風險的外幣折算匯率為1美元兌換人民幣6.5342（2016年12月31日：6.9370）
和1港幣兌換人民幣0.83591（2016年12月31日：0.89451）。
264 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.2 外匯風險（續）
下表為本集團資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析 。
2017 12 31
現金及存放中央銀行款項 879,753 37,073 2,573 19,172 938,571
存放同業款項 79,716 55,400 2,342 6,967 144,425
拆出資金 302,445 231,291 25,784 11,246 570,766
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 202,380 19,961 3,056 1,633 227,030
衍生金融資產 31,506 1,222 251 1,028 34,007
買入返售金融資產 66,875 – – 402 67,277
發放貸款和墊款 3,825,429 334,104 143,396 51,570 4,354,499
可供出售金融資產 185,123 151,492 29,487 36,036 402,138
持有至到期投資 1,498,292 9,371 – 3,712 1,511,375
應收款項類投資 386,494 1,239 – – 387,733
其他資產 279,288 114,277 4,632 2,236 400,433
7,737,301 955,430 211,521 134,002 9,038,254
向中央銀行借款 (522,834) (4,117) (2,951) (2,965) (532,867)
同業及其他金融機構存放款項 (1,221,357) (76,070) (3,000) (7,094) (1,307,521)
拆入資金 (113,258) (292,241) (6,133) (32,741) (444,373)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (5,529) (14,748) (6,678) (9) (26,964)
衍生金融負債 (26,883) (2,997) (536) (2,928) (33,344)
賣出回購金融資產款 (84,611) (9,948) – (3,424) (97,983)
客戶存款 (4,272,937) (421,682) (201,975) (33,751) (4,930,345)
已發行存款證 (403,431) (63,471) (7,523) (14,526) (488,951)
應付債券 (205,776) (76,532) (708) (4,646) (287,662)
其他負債 (188,238) (17,276) (4,834) (1,625) (211,973)
(7,044,854) (979,082) (234,338) (103,709) (8,361,983)
692,447 (23,652) (22,817) 30,293 676,271
1,228,550 145,088 21,199 17,866 1,412,703
二零一七年年度報告 A股 265
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.2 外匯風險（續）
2016年12月31日
美元折 港幣折 其他幣種
人民幣 人民幣 人民幣 折人民幣 合計
現金及存放中央銀行款項 884,619 74,999 3,122 28,695 991,435
存放同業款項 63,607 106,040 1,480 8,826 179,953
拆出資金 303,106 146,001 11,358 7,326 467,791
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 154,720 19,239 1,613 3,649 179,221
衍生金融資產 25,735 10,454 418 616 37,223
買入返售金融資產 67,624 – – 419 68,043
發放貸款和墊款 3,520,718 333,171 121,028 34,129 4,009,046
可供出售金融資產 154,547 116,354 41,102 30,752 342,755
持有至到期投資 1,398,212 6,951 89 2,197 1,407,449
應收款項類投資 383,608 1,412 – – 385,020
其他資產 234,978 94,794 3,705 1,753 335,230
7,191,474 909,415 183,915 118,362 8,403,166
向中央銀行借款 (438,069) – (3,873) (1,655) (443,597)
同業及其他金融機構存放款項 (1,179,956) (66,851) (4,194) (2,986) (1,253,987)
拆入資金 (77,853) (248,699) (9,249) (18,466) (354,267)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (8,183) (34,535) (6,972) (10) (49,700)
衍生金融負債 (31,119) (2,620) (238) (622) (34,599)
賣出回購金融資產款 (153,864) (10,112) – (15,233) (179,209)
客戶存款 (4,100,595) (419,608) (168,312) (40,074) (4,728,589)
已發行存款證 (271,081) (34,637) (4,208) (9,024) (318,950)
應付債券 (169,359) (52,494) (767) (6,895) (229,515)
其他負債 (156,881) (13,153) (2,220) (6,092) (178,346)
(6,586,960) (882,709) (200,033) (101,057) (7,770,759)
604,514 26,706 (16,118) 17,305 632,407
987,558 218,233 21,291 25,387 1,252,469
266 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.2 外匯風險（續）
2017 12 31
現金及存放中央銀行款項 879,046 37,073 2,573 19,108 937,800
存放同業款項 75,755 51,702 1,924 6,550 135,931
拆出資金 317,039 250,867 25,904 14,980 608,790
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 200,245 17,968 2,859 1,565 222,637
衍生金融資產 31,506 1,156 251 1,022 33,935
買入返售金融資產 64,930 – – – 64,930
發放貸款和墊款 3,820,046 348,657 141,008 44,542 4,354,253
可供出售金融資產 167,176 146,081 29,080 33,824 376,161
持有至到期投資 1,497,738 9,293 – 2,561 1,509,592
應收款項類投資 373,619 1,239 – – 374,858
其他資產 190,504 10,682 4,520 2,692 208,398
7,617,604 874,718 208,119 126,844 8,827,285
向中央銀行借款 (522,834) (4,117) (2,951) (2,965) (532,867)
同業及其他金融機構存放款項 (1,235,953) (77,416) (3,167) (7,156) (1,323,692)
拆入資金 (65,526) (249,471) (4,201) (34,354) (353,552)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (5,529) (14,748) (6,678) (9) (26,964)
衍生金融負債 (26,857) (2,987) (536) (2,914) (33,294)
賣出回購金融資產款 (83,705) (9,948) – (3,241) (96,894)
客戶存款 (4,267,058) (422,670) (203,138) (33,595) (4,926,461)
已發行存款證 (403,430) (63,471) (7,523) (9,134) (483,558)
應付債券 (190,626) (38,196) (708) (3,866) (233,396)
其他負債 (146,847) (11,860) (3,133) (811) (162,651)
(6,948,365) (894,884) (232,035) (98,045) (8,173,329)
669,239 (20,166) (23,916) 28,799 653,956
1,228,438 145,088 21,199 17,130 1,411,855
二零一七年年度報告 A股 267
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.2 外匯風險（續）
2016年12月31日
美元折 港幣折 其他幣種
人民幣 人民幣 人民幣 折人民幣 合計
現金及存放中央銀行款項 883,867 74,999 3,122 28,668 990,656
存放同業款項 59,493 101,344 1,425 8,717 170,979
拆出資金 322,105 153,265 11,675 7,866 494,911
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 154,210 18,884 1,585 1,498 176,177
衍生金融資產 25,735 10,371 418 591 37,115
買入返售金融資產 66,445 – – – 66,445
發放貸款和墊款 3,514,385 346,425 117,916 31,523 4,010,249
可供出售金融資產 142,263 111,621 40,759 28,381 323,024
持有至到期投資 1,398,971 6,867 89 2,197 1,408,124
應收款項類投資 376,403 1,412 – – 377,815
其他資產 132,465 15,656 4,286 2,594 155,001
7,076,342 840,844 181,275 112,035 8,210,496
向中央銀行借款 (438,019) – (3,873) (1,655) (443,547)
同業及其他金融機構存放款項 (1,184,388) (68,041) (4,368) (2,213) (1,259,010)
拆入資金 (27,663) (205,199) (6,566) (18,946) (258,374)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (8,184) (34,534) (6,972) (1) (49,691)
衍生金融負債 (31,119) (2,600) (238) (618) (34,575)
賣出回購金融資產款 (150,935) (10,112) – (14,542) (175,589)
客戶存款 (4,095,015) (420,814) (169,216) (38,655) (4,723,700)
已發行存款證 (271,082) (34,637) (4,208) (7,086) (317,013)
應付債券 (157,659) (25,595) (767) (6,165) (190,186)
其他負債 (127,608) (9,248) (772) (5,363) (142,991)
(6,491,672) (810,780) (196,980) (95,244) (7,594,676)
584,670 30,064 (15,705) 16,791 615,820
987,154 218,198 21,291 25,101 1,251,744
268 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.2 外匯風險（續）
下表顯示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下 ，對本集團及本銀行淨利潤及其
他綜合收益的影響 。
2017 12 31 2016年12月31日
其他
淨利潤 綜合收益
升值5% (4,187) (684) (2,286) (681)
貶值5% 4,187 684 2,286 681
2017 12 31 2016年12月31日
其他
淨利潤 綜合收益
升值5% (4,128) (572) (2,366) (559)
貶值5% 4,128 572 2,366 559
對淨利潤的影響來自於外幣貨幣性資產（不包括可供出售貨幣性資產中攤余成本之外的其他賬面余額部分）與負債淨
頭寸 、以公允價值計量的外幣非貨幣性金融資產（不包括可供出售外幣非貨幣性項目）與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨
幣衍生工具的公允價值受人民幣匯率變動的影響 。
對其他綜合收益的影響來自於境外經營機構外幣報表的折算差異 、外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分及可
供出售外幣非貨幣性項目（如股票）和可供出售貨幣性項目中除攤余成本之外的其他賬面余額受人民幣匯率變動的影響 。
上述對淨利潤的影響是基於本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設 。在實
際操作中 ，本集團會根據對匯率走勢的判斷 ，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外匯風險的影響 ，因此上
述影響可能與實際情況存在差異 。
3.2.3 利率風險
利率風險主要源自於本集團資產負債利率重定價期限錯配及市場利率變動 ，亦產生於因中國人民銀行利率政策調
整 。於2013年7月20日 ，中國人民銀行取消了人民幣貸款的基準利率下限 ，允許金融機構根據商業原則自主確定貸款利
率水平 。於2015年10月24日 ，中國人民銀行取消了存款的基準利率上限 。本集團已初步建成較為完善的銀行賬戶利率
風險監測體系 。本集團通過利用缺口分析系統 ，對全行利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控 ，主動調整浮
動利率與固定利率生息資產的比重 ，修訂貸款合同中的利率重設條款及適當運用利率掉期等衍生工具對利率風險進行管
理。
於報告期間 ，本集團密切監測本外幣利率走勢 ，細化風險限額 ，加強組合化運作和限額監控 。通過合理調整貸款
定價策略 ，強化貸款議價的精細化管理 ，實現風險可控下的收益最大化 。
二零一七年年度報告 A股 269
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.3 利率風險（續）
於各資產負債表日 ，本集團資產和負債的重新定價日或到期日（較早者）的情況如下：
2017 12 31
1 1-3 3 -1 1-5 5
現金及存放中央銀行款項 914,394 – 152 – – 24,025 938,571
存放同業款項 109,514 6,478 27,765 668 – – 144,425
拆出資金 261,945 70,205 207,152 31,464 – – 570,766
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 23,855 21,209 51,997 33,603 6,957 89,409 227,030
衍生金融資產 – – – – – 34,007 34,007
買入返售金融資產 62,077 5,200 – – – – 67,277
發放貸款和墊款 2,246,308 487,685 1,458,383 123,455 38,668 – 4,354,499
可供出售金融資產 46,534 77,320 42,020 165,901 61,973 8,390 402,138
持有至到期投資 33,531 47,583 137,104 876,824 416,333 – 1,511,375
應收款項類投資 5,874 6,854 57,157 204,902 112,946 – 387,733
其他資產 9,496 6,941 24,473 62,762 22,157 274,604 400,433
3,713,528 729,475 2,006,203 1,499,579 659,034 430,435 9,038,254
向中央銀行借款 (44,901) (52,576) (435,390) – – – (532,867)
同業及其他金融機構存放款項 (561,564) (304,081) (199,742) (236,704) (5,430) – (1,307,521)
拆入資金 (158,773) (173,003) (86,156) (10,825) (15,616) – (444,373)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (7,174) (9,685) (5,148) (4,371) – (586) (26,964)
衍生金融負債 – – – – – (33,344) (33,344)
賣出回購金融資產款 (77,146) (15,021) (5,816) – – – (97,983)
客戶存款 (3,147,002) (541,889) (813,212) (399,253) (4,467) (24,522) (4,930,345)
已發行存款證 (38,163) (72,986) (167,141) (210,661) – – (488,951)
應付債券 (4,895) – (15,182) (153,408) (114,177) – (287,662)
其他負債 (198) (122) (1,549) (5,041) (25,758) (179,305) (211,973)
(4,039,816) (1,169,363) (1,729,336) (1,020,263) (165,448) (237,757) (8,361,983)
(326,288) (439,888) 276,867 479,316 493,586 192,678 676,271
270 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.3 利率風險（續）
2016年12月31日
1個月內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 不計息 合計
現金及存放中央銀行款項 958,845 – 240 152 – 32,198 991,435
存放同業款項 106,814 13,951 58,617 571 – – 179,953
拆出資金 148,820 109,994 186,972 22,005 – – 467,791
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 16,496 26,797 71,370 23,679 18,813 22,066 179,221
衍生金融資產 – – – – – 37,223 37,223
買入返售金融資產 67,489 135 419 – – – 68,043
發放貸款和墊款 2,004,850 437,561 1,389,292 139,055 38,288 – 4,009,046
可供出售金融資產 45,385 73,837 43,837 124,633 46,357 8,706 342,755
持有至到期投資 8,969 58,758 100,237 778,530 460,955 – 1,407,449
應收款項類投資 3,102 22,167 90,876 180,658 88,217 – 385,020
其他資產 2,863 6,023 23,157 63,304 19,545 220,338 335,230
3,363,633 749,223 1,965,017 1,332,587 672,175 320,531 8,403,166
向中央銀行借款 (55,056) (31,911) (356,630) – – – (443,597)
同業及其他金融機構存放款項 (506,638) (206,295) (302,595) (237,777) (682) – (1,253,987)
拆入資金 (156,998) (78,888) (95,257) (9,827) (13,297) – (354,267)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (5,634) (9,388) (28,943) (5,235) – (500) (49,700)
衍生金融負債 – – – – – (34,599) (34,599)
賣出回購金融資產款 (146,354) (32,193) (662) – – – (179,209)
客戶存款 (2,920,663) (522,833) (813,426) (447,620) (139) (23,908) (4,728,589)
已發行存款證 (18,081) (44,811) (97,661) (158,397) – – (318,950)
應付債券 (5,056) – (7,331) (118,123) (99,005) – (229,515)
其他負債 (210) (277) (1,510) (6,519) (15,825) (154,005) (178,346)
(3,814,690) (926,596) (1,704,015) (983,498) (128,948) (213,012) (7,770,759)
(451,057) (177,373) 261,002 349,089 543,227 107,519 632,407
二零一七年年度報告 A股 271
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.3 利率風險（續）
2017 12 31
1 1-3 3 -1 1-5 5
現金及存放中央銀行款項 913,666 – 152 – – 23,982 937,800
存放同業款項 102,349 6,283 27,299 – – – 135,931
拆出資金 265,855 83,274 228,202 31,459 – – 608,790
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 23,855 21,114 51,832 33,306 6,957 85,573 222,637
衍生金融資產 – – – – – 33,935 33,935
買入返售金融資產 59,930 5,000 – – – – 64,930
發放貸款和墊款 2,245,929 486,454 1,453,683 120,179 48,008 – 4,354,253
可供出售金融資產 46,512 77,045 40,780 160,704 48,373 2,747 376,161
持有至到期投資 33,531 47,483 136,596 877,902 414,080 – 1,509,592
應收款項類投資 5,824 6,067 55,456 197,983 109,528 – 374,858
其他資產 6,379 – – – – 202,019 208,398
3,703,830 732,720 1,994,000 1,421,533 626,946 348,256 8,827,285
向中央銀行借款 (44,901) (52,576) (435,390) – – – (532,867)
同業及其他金融機構存放款項 (577,557) (304,083) (199,918) (236,704) (5,430) – (1,323,692)
拆入資金 (147,361) (159,466) (46,725) – – – (353,552)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (7,174) (9,685) (5,149) (4,371) – (585) (26,964)
衍生金融負債 – – – – – (33,294) (33,294)
賣出回購金融資產款 (76,093) (14,996) (5,805) – – – (96,894)
客戶存款 (3,146,025) (541,489) (811,410) (398,552) (4,467) (24,518) (4,926,461)
已發行存款證 (37,952) (72,738) (164,977) (207,891) – – (483,558)
應付債券 (4,895) – (10,401) (108,817) (109,283) – (233,396)
其他負債 – – (11) (271) (2,569) (159,800) (162,651)
(4,041,958) (1,155,033) (1,679,786) (956,606) (121,749) (218,197) (8,173,329)
(338,128) (422,313) 314,214 464,927 505,197 130,059 653,956
272 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.3 利率風險（續）
2016年12月31日
1個月內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 不計息 合計
現金及存放中央銀行款項 958,112 – 240 152 – 32,152 990,656
存放同業款項 98,366 13,851 58,762 – – – 170,979
拆出資金 150,149 115,325 207,437 22,000 – – 494,911
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 15,304 26,797 70,518 23,516 18,340 21,702 176,177
衍生金融資產 – – – – – 37,115 37,115
買入返售金融資產 66,310 135 – – – – 66,445
發放貸款和墊款 2,002,941 436,726 1,385,825 138,118 46,639 – 4,010,249
可供出售金融資產 45,225 73,644 43,589 119,740 36,381 4,445 323,024
持有至到期投資 8,969 58,758 100,237 780,380 459,780 – 1,408,124
應收款項類投資 3,084 21,776 90,242 175,309 87,404 – 377,815
其他資產 277 – – – – 154,724 155,001
3,348,737 747,012 1,956,850 1,259,215 648,544 250,138 8,210,496
向中央銀行借款 (55,056) (31,911) (356,580) – – – (443,547)
同業及其他金融機構存放款項 (512,104) (206,329) (302,706) (237,189) (682) – (1,259,010)
拆入資金 (148,923) (50,635) (58,697) (119) – – (258,374)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (5,634) (9,388) (28,942) (5,235) – (492) (49,691)
衍生金融負債 – – – – – (34,575) (34,575)
賣出回購金融資產款 (143,416) (32,173) – – – – (175,589)
客戶存款 (2,919,215) (522,122) (811,473) (446,849) (139) (23,902) (4,723,700)
已發行存款證 (17,858) (44,476) (96,786) (157,893) – – (317,013)
應付債券 (4,856) – (3,531) (86,258) (95,541) – (190,186)
其他負債 (3) (2) (8) (99) (2,784) (140,095) (142,991)
(3,807,065) (897,036) (1,658,723) (933,642) (99,146) (199,064) (7,594,676)
(458,328) (150,024) 298,127 325,573 549,398 51,074 615,820
二零一七年年度報告 A股 273
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.2 （續）
3.2.3 利率風險（續）
下表顯示了在人民幣 、美元與港幣收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下 ，基於資產負債表日的金融
資產與金融負債的結構 ，對本集團及本銀行未來一年利息淨收入及其他綜合收益的影響 。
2017 12 31 2016年12月31日
其他
淨利潤 綜合收益
收益率上升100個基點 13,747 (6,414) 14,198 (5,364)
收益率下降100個基點 (13,747) 6,800 (14,198) 5,280
2017 12 31 2016年12月31日
其他
淨利潤 綜合收益
收益率上升100個基點 13,892 (5,548) 14,451 (4,642)
收益率下降100個基點 (13,892) 5,834 (14,451) 4,493
上述對其他綜合收益的影響源自固定利率可供出售債券公允價值變動的影響 。
上表列示的利率敏感性分析是基於簡化假設並僅用於舉例 。數據表示基於當前利率風險結構收益率曲線預計變動對
預計利息淨收入和權益的影響 。這種影響未考慮集團為了規避這一利率風險而可能採取的必要措施 。上述預測假設各期
限資產和負債（除活期存款）的利率都移動相同數量 ，因此 ，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響 。
這種預測還基於其他簡化的假設 ，包括所有頭寸將持有到期 。
上述預測假設各期限資產和負債（除活期存款）的利率同時平行上移或下移 ，因此 ，不反映僅某些利率變動而剩余利
率不變所可能帶來的影響 。這種預測還基於其他簡化的假設 ，包括所有頭寸將持有到期 。本集團預期在頭寸沒有持有至
到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大 。
本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策 ，因此上述影響可能與實際情況存在差異 。
3.2.4 其他價格風險
主要源自於本集團持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎的衍生工具等金融資產 。權益性投資大多由於歷史原因
及取得抵債資產過程中形成 ，亦來自於本集團有證券投資資格的控股子公司的自營交易 。對於該等自營交易敞口 ，本集
團實施嚴格風險限額管理 ，余額佔本集團金融資產比重極小 。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大 。
3.3
信用風險是指因借款人或交易對手未能或不願意履行償債義務而引致損失的風險 。
3.3.1 信用風險管理
本集團公司機構業務部 、普惠金融部 、個人金融業務部 、授信管理部 、風險管理部（資產保全部）等共同構成信用
風險管理的主要職能部門 ，對包括授信投向指導 、授信調查和申報 、授信審查審批 、貸款發放 、貸後監控和不良貸款管
理等環節的公司 、零售信貸業務實行規範化管理 。
274 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.1 信用風險管理（續）
(a) 發放貸款和墊款
對於公司貸款 ，本集團客戶經理負責接收授信申請人的申請文件 ，對申請人進行貸前調查 ，評估申請人和申請業
務的信用風險 ，提出建議評級 。本集團根據授信審批權限 ，實行分行和總行分級審批制度 。本集團在綜合考慮申請人信
用狀況 、財務狀況 、抵質押物和保證情況 、信貸組合總體信用風險 、宏觀調控政策以及法律法規限制等各種因素基礎
上 ，確定授信額度 。本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況 ，加強信貸投向指導 ，制訂分行業的授信投
向指引；加強日常風險預警 、監控與專項風險排查 ，準確定位重點風險客戶和重大潛在風險點；推動貸後管理提升 ，切
實提升貸後管理精細化水平 。由獨立的放款中心根據授信額度提用申請 ，在放款之前審查相關授信文件的合規性 、完整
性和有效性 。本集團客戶經理是貸後管理的第一責任人 。本集團運用風險過濾 、名單管理 、風險提示 、風險排查等一系
列工具和方法 ，對公司貸款實施日常風險監控 。對不良貸款 ，本集團主要通過(1)催收；(2)重組；(3)執行處置抵質押物或
向擔保方追索；(4)訴訟或仲裁；(5)按監管規定核銷等方式 ，對不良貸款進行管理 ，盡可能降低本集團遭受的信用風險損
失程度 。
本集團運用現金流貼現方法 ，逐筆評估預計損失 ，確定減值類信貸資產 。對減值類信貸資產 ，逐戶制定行動計
劃 ，指定專人進行清收處置 ，並根據預計損失金額 ，逐筆計提損失準備金 。對非減值類信貸資產 ，根據遷徙模型計提組
合撥備 。
對於零售信貸資產 ，本集團通過現場檢查和實施重大報告制度 ，整體把握零貸業務風險情況；通過完善管理系統 ，
加強日常風險監控和預警；通過制定個貸及小企業業務手冊 ，規範零貸業務操作流程；通過加強風險輿情監控和預警提
示 ，及時識別和揭示重大潛在風險；通過運用壓力測試及質量遷徙分析 ，及早掌握並預判個貸質量走勢 ，提前採取針對
性的風險控制措施 。此外 ，本集團繼續實施快速反應機制 ，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理 ，重點
監控督導清收化解 。
本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準 ，分類管理零售信貸資產 。對未發生貸款逾期的零貸客戶 ，通過定期回訪增
強管理力度 ，並將潛在風險較大的客戶列入監察名單進行專項管理；對已發生逾期的零貸客戶 ，按照逾期時間長短採用
不同方式進行催收；對逾期超過一定時間的零貸業務 ，列入減值資產管理 ，計提相應減值撥備 。
信用卡業務的運行管理由本集團獨立核算的信用卡中心負責 。本集團信用卡中心採取監督與防控並舉的措施 ，通過
加強數據的交叉驗證 ，增強審批環節的風險防控能力；通過二次征信對高風險客戶收緊額度 ，實行提前入催；通過合理
分配催收力量 ，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統 ，推進信用卡業務的精細化管理 。
《貸款風險分類指引》（簡稱 ）計量並管理企業及個人貸款和墊款的質量 。指引要求銀
行將企業及個人貸款劃分為以下五級：正常 、關注 、次級 、可疑和損失 ，其中次級 、可疑和損失類貸款被視為不良貸
款 。本集團通過個別評估和組合評估的方式來計提貸款損失準備 。
發放貸款和墊款五級分類的主要定義列示如下：
正常： 借款人能夠履行合同 ，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還 。
關注： 儘管借款人目前有能力償還貸款本息 ，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素 。
次級： 借款人的還款能力出現明顯問題 ，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息 ，即使執行擔保 ，也可
能會造成一定損失 。
可疑： 借款人無法足額償還貸款本息 ，即使執行擔保 ，也肯定要造成較大損失 。
損失： 在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後 ，本息仍然無法收回 ，或只能收回極少部分 。
二零一七年年度報告 A股 275
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.1 信用風險管理（續）
(b) 資金業務
對資金業務（包括債權性投資），本集團通過謹慎選擇同業 、平衡信用風險與投資收益率 、綜合參考內外部信用評級
信息 、分級授信 ，並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式 ，對資金業務的信用風險進行管理 。
對債券投資 ，本集團採用外部可獲得的評級（如標準普爾）來管理債券投資和票據的信用風險 ，投資此類債券和票據
是為了獲得更好的信用質量並為滿足同一時間的資金需要提供穩定的來源 。本集團對涉及的債券發行主體實行總行統一
授信審查審批 ，並實行額度管理 。
分類為貸款和應收款類投資的其他金融資產包括銀行金融機構設立的資金信託計劃及資產管理計劃 。本集團對合作
的信託公司 、證券公司和基金公司實行評級准入制度 ，對信託收益權回購方 、定向資產管理計劃最終融資方設定授信額
度 ，並定期進行後續風險管理 。
對衍生產品 ，本集團嚴格控制未平倉衍生合約淨頭寸（即買賣合約的差額）的金額及期限 。於任何時間 ，本集團承
受的信用風險金額按有利於本集團之工具的現實公允價值為限（即公允價值為正數的工具）。就衍生工具而言此金額僅佔
合約名義金額之一小部分 。衍生工具信用風險敞口作為客戶整體信用限額中的一部分與市場波動引起的潛在敞口一起進
行管理 。衍生工具一般不要求獲取抵押物 ，只有本集團要求對手提供保證金的情況除外 。本集團與其他金融機構及客戶
進行外匯及利率合約交易 。管理層已按交易對手設定該等合約的限額 ，並定期監察及控制實際信用風險 。
對於存放及拆放同業以及與同業所進行的貴金屬業務 ，本集團主要考慮同業規模 、財務狀況及外部信用風險評級結
果確定交易對手的信用情況 ，對手方信用風險按對手方由總行定期統一審查 ，實行額度管理 。
(c) 與信用相關的承諾
財務擔保與貸款的信用風險相同 。而商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物 ，因此與直接貸款相
比 ，其風險要低 。與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理 ，對於超過額度的或交易不頻繁的 ，本集團要求申
請人提供相應的保證金以降低信用風險敞口 。
3.3.2 風險資產減值
發放貸款和墊款 、應收同業款項及分類為貸款和應收款項類投資的其他金融資產
減值準備是根據客觀的減值證據而在資產負債表日確定的損失 。
年末資產負債表中列報的減值準備是從本集團根據發放貸款和墊款 、應收同業款項及分類為貸款和應收款項類投資
的其他金融資產的預計可回收性獲取的 。
本集團確定金融資產減值時的政策詳見附註二 。
債權性投資
本集團在每個資產負債表日採用個別識別減值的方式評估債權性投資的減值情況 。對於按公允價值計量的債權性投
資 ，本集團僅確認與非暫時性減值相關部分的公允價值變動為減值準備 。
276 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
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九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.3 最大信用風險敞口信息
在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級時 ，最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情
況。
下表列示本集團及本銀行最大信用風險敞口的信息：
2017 12 31 2016年12月31日
表內項目
存放中央銀行款項 921,948 973,823
發放貸款和墊款 4,354,499 4,009,046
應收同業款項 782,468 715,787
其中：存放同業款項 144,425 179,953
拆出資金 570,766 467,791
買入返售金融資產 67,277 68,043
債權性投資 2,381,786 2,225,596
其中：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 88,930 99,078
可供出售金融資產 393,748 334,049
持有至到期投資 1,511,375 1,407,449
應收款項類投資 387,733 385,020
衍生金融資產 34,007 37,223
其他金融資產 （註） 215,482 183,391
表內項目合計 8,690,190 8,144,866
表外項目合計 1,412,703 1,252,469
合計 10,102,893 9,397,335
二零一七年年度報告 A股 277
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.3 最大信用風險敞口信息（續）
2017 12 31 2016年12月31日
表內項目
存放中央銀行款項 921,220 973,088
發放貸款和墊款 4,354,253 4,010,249
應收同業款項 809,651 732,335
其中：存放同業款項 135,931 170,979
拆出資金 608,790 494,911
買入返售金融資產 64,930 66,445
債權性投資 2,346,238 2,200,917
其中：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 88,374 96,399
可供出售金融資產 373,414 318,579
持有至到期投資 1,509,592 1,408,124
應收款項類投資 374,858 377,815
衍生金融資產 33,935 37,115
其他金融資產 （註） 91,032 62,668
表內項目合計 8,556,329 8,016,372
表外項目合計 1,411,855 1,251,744
合計 9,968,184 9,268,116
註： 其他金融資產中包括應收利息 、其他應收款等 。
除了信用貸款之外 ，本集團對擔保及抵押貸款 、表外項目 、衍生金融工具等還會採取一定的信用增強措施來降低
信用風險敞口至可接受水平：
擔保及抵押
本集團制定了關於抵 、質押物與貸款本金的比率及擔保如下：
存單質押 90%
國債 90%
金融機構債券 90%
公共實體債券 60%
收費權質押 60%
房產抵押 70%
土地使用權質押 70%
運輸工具抵押 50%
一般本集團對客戶的長期融資要求提供擔保 。此外 ，為了最小化信用風險 ，本集團在發現相關的貸款存在減值跡
象時 ，一般會要求借款人提供額外擔保 。
278 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
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九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項
逾期與減值
2017 12 31 2016年12月31日
發放貸款 應收
和墊款 同業款項
尚未逾期且未發生減值 (1) 4,357,095 782,468 3,994,254 715,787
已逾期尚未發生減值 (2) 32,917 – 46,305 –
已減值 (3) 66,902 – 62,400 –
合計 4,456,914 782,468 4,102,959 715,787
減：減值損失準備 (102,415) – (93,913) –
淨額 4,354,499 782,468 4,009,046 715,787
2017 12 31 2016年12月31日
發放貸款 應收
和墊款 同業款項
尚未逾期且未發生減值 (1) 4,357,071 809,651 3,995,746 732,335
已逾期尚未發生減值 (2) 32,490 – 45,894 –
已減值 (3) 66,351 – 61,919 –
合計 4,455,912 809,651 4,103,559 732,335
減：減值損失準備 (101,659) – (93,310) –
淨額 4,354,253 809,651 4,010,249 732,335
註： 應收同業款項包括存放同業款項 、拆出資金和買入返售金融資產 。
二零一七年年度報告 A股 279
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2017 12 31
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九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的發放貸款和墊款按五級分類的分析如下：
2017 12 31
對公貸款和墊款 2,872,804 100,203 2,973,007
個人貸款和墊款 1,383,815 273 1,384,088
合計 4,256,619 100,476 4,357,095
2016年12月31日
正常類 關注類 合計
對公貸款和墊款 2,750,060 81,912 2,831,972
個人貸款和墊款 1,161,972 310 1,162,282
合計 3,912,032 82,222 3,994,254
2017 12 31
對公貸款和墊款 2,876,742 100,148 2,976,890
個人貸款和墊款 1,379,910 271 1,380,181
合計 4,256,652 100,419 4,357,071
2016年12月31日
正常類 關注類 合計
對公貸款和墊款 2,755,778 81,906 2,837,684
個人貸款和墊款 1,157,792 270 1,158,062
合計 3,913,570 82,176 3,995,746
280 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
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九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
逾期與減值（續）
(2) 已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項
2017 12 31
30 30-60 60-90 90
發放貸款和墊款
企業貸款和墊款 8,388 2,507 1,540 10,586 23,021 15,276
個人貸款和墊款 6,865 1,792 1,111 128 9,896 5,367
發放貸款和墊款合計 15,253 4,299 2,651 10,714 32,917 20,643
應收同業款項 – – – – – –
2016年12月31日
逾期 逾期 逾期 逾期 擔保物
少於30天 30-60天 60-90天 90天以上 合計 公允價值
發放貸款和墊款
企業貸款和墊款 7,493 3,316 2,632 24,736 38,177 27,846
個人貸款和墊款 5,046 1,482 1,116 484 8,128 5,040
發放貸款和墊款合計 12,539 4,798 3,748 25,220 46,305 32,886
應收同業款項 – – – – – –
2017 12 31
30 30-60 60-90 90
發放貸款和墊款
企業貸款和墊款 8,331 2,476 1,519 10,383 22,709 15,069
個人貸款和墊款 6,835 1,758 1,104 84 9,781 5,305
發放貸款和墊款合計 15,166 4,234 2,623 10,467 32,490 20,374
應收同業款項 – – – – – –
2016年12月31日
逾期 逾期 逾期 逾期 擔保物
少於30天 30-60天 60-90天 90天以上 合計 公允價值
發放貸款和墊款
企業貸款和墊款 7,359 3,259 2,567 24,631 37,816 27,583
個人貸款和墊款 5,034 1,478 1,102 464 8,078 5,009
發放貸款和墊款合計 12,393 4,737 3,669 25,095 45,894 32,592
應收同業款項 – – – – – –
二零一七年年度報告 A股 281
（ ）
2017 12 31
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九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
逾期與減值（續）
(3) 已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項
2017 12 31
減值資產 51,004 15,898 66,902 –
減值資產佔比(%) 1.14 0.36 1.50 –
擔保物公允價值 15,175 11,356 26,531 –
2016年12月31日
企業貸款 個人貸款 應收
和墊款 和墊款 合計 同業款項
減值資產 48,097 14,303 62,400 –
減值資產佔比(%) 1.17 0.35 1.52 –
擔保物公允價值 16,032 9,461 25,493 –
2017 12 31
減值資產 50,513 15,838 66,351 –
減值資產佔比(%) 1.13 0.36 1.49 –
擔保物公允價值 15,029 11,313 26,342 –
2016年12月31日
企業貸款 個人貸款 應收
和墊款 和墊款 合計 同業款項
減值資產 47,667 14,252 61,919 –
減值資產佔比(%) 1.16 0.35 1.51 –
擔保物公允價值 15,888 9,427 25,315 –
282 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.4 發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
重組貸款和墊款
重組包括延長還款時間 、批准外部管理計劃以及修改及延長支付 。重組後 ，原先逾期的客戶回复至正常狀態與其
他相似客戶一同管理 。重組政策是基於管理層的判斷標準認定支付極有可能繼續下去而制定的 ，這些政策需不斷
檢查其適用性 。於2017年12月31日 ，本集團及本銀行重組貸款及墊款余額為人民幣10,843百萬元（ 2016年12月31
日：人民幣15,464百萬元）。
本年因處置擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產
因債務人違約而接收擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產 ，該等資產已作為抵債資產在本集團其他資產中
反映 ，見附註四 、18。
3.3.5 債權性投資
逾期與減值
2017 12 31 2016年12月31日
尚未逾期且未發生減值 (1) 2,383,924 2,228,199
已逾期尚未發生減值 – –
已減值 (2) 1,279 1,020
合計 2,385,203 2,229,219
減：減值準備 (3,417) (3,623)
債券性投資淨額 2,381,786 2,225,596
2017 12 31 2016年12月31日
尚未逾期且未發生減值 (1) 2,348,326 2,203,462
已逾期尚未發生減值 – –
已減值 (2) 1,279 1,019
合計 2,349,605 2,204,481
減：減值準備 (3,367) (3,564)
債券性投資淨額 2,346,238 2,200,917
二零一七年年度報告 A股 283
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.5 債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級
2017 12 31
人民幣證券
AAA 5,600 102,267 879,836 46,684 1,034,387
AA–至AA+ – 7,230 6,323 7,666 21,219
A–至A+ – 3,888 1,386 804 6,078
低於A– – 292 – – 292
未評級（註） 383,302 64,727 610,756 12,590 1,071,375
小計 388,902 178,404 1,498,301 67,744 2,133,351
外幣證券
AAA – 11,034 366 – 11,400
AA–至AA+ – 24,754 3,780 835 29,369
A–至A+ – 85,499 3,703 10,814 100,016
低於A– – 48,357 3,742 2,855 54,954
未評級（註） 1,239 45,700 1,483 6,412 54,834
小計 1,239 215,344 13,074 20,916 250,573
合計 390,141 393,748 1,511,375 88,660 2,383,924
284 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.5 債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）
2016年12月31日
以公允價值
計量且其
變動計入
應收款項 可供出售 持有至 當期損益的
類投資 金融資產 到期投資 金融資產 合計
人民幣證券
AAA 14,450 43,169 768,807 51,890 878,316
AA–至AA+ 4,999 11,752 5,268 15,580 37,599
A–至A+ – 4,330 630 2,234 7,194
BBB–至BBB+ – 1,215 – 286 1,501
未評級（註） 366,762 87,165 623,511 9,914 1,087,352
小計 386,211 147,631 1,398,216 79,904 2,011,962
外幣證券
AAA – 6,473 296 2,028 8,797
AA–至AA+ – 43,603 2,190 2,765 48,558
A–至A+ – 50,755 3,286 6,947 60,988
BBB–至BBB+ – 27,257 1,005 2,845 31,107
未評級（註） 1,412 58,330 2,456 4,589 66,787
小計 1,412 186,418 9,233 19,174 216,237
合計 387,623 334,049 1,407,449 99,078 2,228,199
二零一七年年度報告 A股 285
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.5 債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）
2017 12 31
人民幣證券
AAA 5,600 97,223 880,982 46,674 1,030,479
AA–至AA+ – 4,794 5,767 7,666 18,227
A–至A+ – 3,888 1,386 804 6,078
低於A– – 292 – – 292
未評級（註） 370,377 58,092 609,611 12,588 1,050,668
小計 375,977 164,289 1,497,746 67,732 2,105,744
外幣證券
AAA – 11,308 366 – 11,674
AA–至AA+ – 24,754 3,780 835 29,369
A–至A+ – 84,050 3,638 10,813 98,501
低於A– – 45,265 2,579 2,787 50,631
未評級（註） 1,239 43,748 1,483 5,937 52,407
小計 1,239 209,125 11,846 20,372 242,582
合計 377,216 373,414 1,509,592 88,104 2,348,326
286 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.5 債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）
2016年12月31日
以公允價值
計量且其
變動計入
貸款及應 可供出售 持有至 當期損益的
收款項 金融資產 到期投資 金融資產 合計
人民幣證券
AAA 14,450 41,338 770,201 52,080 878,069
AA–至AA+ 4,999 11,190 5,197 15,580 36,966
A–至A+ – 4,330 630 2,234 7,194
低於A– – 1,215 – 286 1,501
未評級（註） 359,499 80,001 622,947 9,452 1,071,899
小計 378,948 138,074 1,398,975 79,632 1,995,629
外幣證券
AAA – 6,024 296 2,028 8,348
AA–至AA+ – 43,087 2,190 2,765 48,042
A–至A+ – 50,077 3,202 6,945 60,224
低於A– – 24,459 1,005 795 26,259
未評級（註） 1,412 56,858 2,456 4,234 64,960
小計 1,412 180,505 9,149 16,767 207,833
合計 380,360 318,579 1,408,124 96,399 2,203,462
註： 未評級債券性投資主要為本集團所持有的國債及政策性銀行債券及信託及資產管理計劃 。
二零一七年年度報告 A股 287
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.5 債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(2) 已減值的債權性投資
2017 12 31
A–到A+ – – – – –
低於A– 270 30 355 – 655
未評級（註） – 424 – 200 624
合計 270 454 355 200 1,279
2016年12月31日
交易性 可供出售 持有至 應收款項
金融資產 金融資產 到期投資 類投資 合計
A–到A+ – – – – –
低於A– – 30 350 – 380
未評級（註） – 440 – 200 640
合計 – 470 350 200 1,020
288 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.5 債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(2) 已減值的債權性投資（續）
2017 12 31
A–到A+ – – – – –
低於A– 270 30 355 – 655
未評級（註） – 424 – 200 624
合計 270 454 355 200 1,279
2016年12月31日
交易性 可供出售 持有至 應收款項
金融資產 金融資產 到期投資 類投資 合計
A–到A+ – – – – –
低於A– – 30 350 – 380
未評級（註） – 439 – 200 639
合計 – 469 350 200 1,019
註： 已減值的未評級債權性投資主要為本集團及本銀行持有的境外機構發行的外幣債券及應收款項類投資 。
二零一七年年度報告 A股 289
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.3 （續）
3.3.6 債權性投資損失準備
2017 12 31 2016年12月31日
組合減值撥備 2,488 2,703
個別減值撥備 929 920
3,417 3,623
2017 12 31 2016年12月31日
組合減值撥備 2,438 2,645
個別減值撥備 929 919
3,367 3,564
於2017年12月31日 ，本集團及本銀行個別確認減值的債券投資的金額為人民幣1,279百萬元和人民幣1,279百萬元
（ 2016年12月31日：人民幣1,020百萬元和人民幣1,019百萬元）。於2017年12月31日 ，本集團未持有抵押物 ，減值準備
為人民幣929百萬元（2016年12月31日：人民幣920百萬元）。個別確認減值的債券投資為逾期債券及應收款項類投資 。
3.3.7 金融資產信用風險集中度分析
本集團主要採取行業分類管理發放貸款和墊款信用風險集中度 ，相關分析參見附註四 、8.2 ，此外 ，本集團也通過
區域性管理金融資產信用風險集中度 ，相關分析參見附註九 、2及附註四 、8.3。
3.4
流動性風險是指沒有足夠資金以滿足到期債務支付和資產增長的風險 。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集
中提款 、借款人延期償還貸款 、資產負債的金額與到期日錯配等 。
3.4.1流動性風險管理
本集團對流動性風險實施總行集中管理 。資產負債管理部負責對全行人民幣和外幣資金運作進行管理 ，對日常流動
性風險進行監控 。
本集團在預測流動性需求的基礎上 ，制定相應的流動性管理方案 ，定期進行宏觀經濟形勢 、央行貨幣政策 、資金
市場動態的分析研究 ，積極管理全行流動性 。具體措施主要包括：
(1) 提高核心存款在負債中的比重 ，保持負債穩定性；
(2) 應用一系列指標及限額 ，監控和管理全行流動性頭寸；
(3) 總行集中管理資金 ，統一運用全行流動性頭寸；
(4) 保持適當比例的央行備付金 、隔夜同業往來 、流動性高的債權性投資 ，積極參與公開市場 、貨幣市場和債券
市場運作 ，保持良好的市場融資能力；
(5) 合理匹配資產到期日結構 ，通過多層次的流動性組合降低流動性風險 。
290 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析
下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析 。列入各時間段內的金融資產
和金融負債金額為未經折現的合同現金流量 。
2017 12 31
1 1-3 3 –1 1-5 5
非衍生金融資產
現金及存放中央銀行款項 – 809,261 129,158 – 1,198 153 – – 939,770
存放同業款項 – – 76,427 33,116 6,515 28,385 739 – 145,182
拆出資金 – – – 262,023 72,155 209,470 31,480 – 575,128
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 270 84,172 4,967 9,123 17,959 57,756 53,759 10,597 238,603
買入返售金融資產 – – – 62,093 5,226 – – – 67,319
發放貸款和墊款 56,612 – – 556,350 314,192 1,191,686 1,421,959 2,210,310 5,751,109
可供出售金融資產 – 8,390 – 18,431 24,418 64,881 261,598 77,780 455,498
持有至到期投資 – – – 30,094 43,476 174,642 1,030,820 464,720 1,743,752
應收款項類投資 80 – – 6,091 10,383 72,777 246,892 134,146 470,369
其他非衍生金融資產 418 – 42,044 2,752 7,744 28,030 71,781 25,006 177,775
非衍生金融資產總額 57,380 901,823 252,596 980,073 503,266 1,827,780 3,119,028 2,922,559 10,564,505
2017 12 31
1 1-3 3 –1 1-5 5
非衍生金融負債
向中央銀行借款 – – – (45,023) (52,738) (436,793) – – (534,554)
同業存放款項 – – (392,232) (171,331) (308,625) (209,373) (288,431) (6,860) (1,376,852)
拆入資金 – – – (158,886) (173,656) (87,733) (11,714) (22,755) (454,744)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 – – (585) (7,187) (8,018) (6,996) (4,628) – (27,414)
賣出回購金融資產款 – – – (77,194) (15,113) (5,907) – – (98,214)
客戶存款 – – (2,501,478) (676,038) (549,454) (830,637) (420,461) (4,471) (4,982,539)
已發行存款證 – – – (38,591) (73,849) (170,019) (217,422) – (499,881)
應付債券 – – – (5,001) (1,214) (26,020) (209,451) (133,154) (374,840)
其他非衍生金融負債 – – (29,241) (198) (122) (1,549) (5,041) (25,758) (61,909)
非衍生金融負債總額 – – (2,923,536) (1,179,449) (1,182,789) (1,775,027) (1,157,148) (192,998) (8,410,947)
淨頭寸 57,380 901,823 (2,670,940) (199,376) (679,523) 52,753 1,961,880 2,729,561 2,153,558
二零一七年年度報告 A股 291
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）
2016年12月31日
已逾期 無期限 即時償還 1個月內 1-3個月 3個月–1年 1-5年 5年以上 合計
非衍生金融資產
現金及存放中央銀行款項 – 790,293 200,358 392 – 240 152 – 991,435
存放同業款項 – – 102,099 4,716 14,030 59,280 608 – 180,733
拆出資金 – – – 148,996 110,328 192,046 22,015 – 473,385
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 – 18,090 2,411 8,775 14,106 83,333 39,412 20,228 186,355
買入返售金融資產 – – – 67,519 137 434 – – 68,090
發放貸款和墊款 68,846 – – 454,892 292,677 1,144,087 1,337,941 1,889,278 5,187,721
可供出售金融資產 – 8,706 – 7,736 10,356 48,323 232,665 58,750 366,536
持有至到期投資 – – – 2,685 44,220 100,479 867,205 513,882 1,528,471
應收款項類投資 100 – – 2,650 23,104 93,641 204,350 100,949 424,794
其他非衍生金融資產 306 – 21,131 2,760 6,846 26,329 71,329 22,011 150,712
非衍生金融資產總額 69,252 817,089 325,999 701,121 515,804 1,748,192 2,775,677 2,605,098 9,558,232
2016年12月31日
已逾期 無期限 即時償還 1個月內 1-3個月 3個月–1年 1-5年 5年以上 合計
非衍生金融負債
向中央銀行借款 – – – (56,160) (32,459) (364,909) – – (453,528)
同業存放款項 – – (363,679) (147,192) (209,507) (317,519) (288,723) (704) (1,327,324)
拆入資金 – – – (157,161) (79,290) (96,280) (12,989) (13,976) (359,696)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 – – (492) (5,635) (9,412) (29,127) (5,544) – (50,210)
賣出回購金融資產款 – – – (146,449) (32,300) (740) – – (179,489)
客戶存款 – – (2,451,037) (498,104) (529,964) (831,500) (468,320) (149) (4,779,074)
已發行存款證 – – – (18,218) (45,494) (99,181) (175,589) – (338,482)
應付債券 – – – (5,120) – (7,557) (116,749) (112,644) (242,070)
其他非衍生金融負債 – – (25,101) (210) (277) (1,510) (6,519) (15,825) (49,442)
非衍生金融負債總額 – – (2,840,309) (1,034,249) (938,703) (1,748,323) (1,074,433) (143,298) (7,779,315)
淨頭寸 69,252 817,089 (2,514,310) (333,128) (422,899) (131) 1,701,244 2,461,800 1,778,917
292 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）
2017 12 31
1 1-3 3 –1 1-5 5
非衍生金融資產
現金及存放中央銀行款項 – 808,688 128,960 – 1,113 153 – – 938,914
存放同業款項 – – 69,596 32,786 6,320 27,910 – – 136,612
拆出資金 – – – 265,938 83,565 230,900 31,475 – 611,878
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 270 80,335 4,968 9,123 17,959 57,656 53,265 10,597 234,173
買入返售金融資產 – – – 59,944 5,026 – – – 64,970
發放貸款和墊款 56,438 – – 557,950 312,910 1,186,933 1,417,841 2,219,551 5,751,623
可供出售金融資產 – 2,747 – 18,409 24,145 63,627 255,466 59,706 424,100
持有至到期投資 – – – 30,094 43,371 174,107 1,029,234 461,626 1,738,432
應收款項類投資 80 – – 6,091 9,739 70,915 239,095 130,294 456,214
其他非衍生金融資產 121 – 37,505 – – – – – 37,626
非衍生金融資產總額 56,909 891,770 241,029 980,335 504,148 1,812,201 3,026,376 2,881,774 10,394,542
2017 12 31
1 1-3 3 –1 1-5 5
非衍生金融負債
向中央銀行借款 – – – (45,023) (52,738) (436,793) – – (534,554)
同業存放款項 – – (407,240) (172,315) (308,627) (209,544) (288,431) (6,860) (1,393,017)
拆入資金 – – – (147,453) (159,966) (47,068) – – (354,487)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 – – (585) (7,187) (8,018) (6,996) (4,628) – (27,414)
賣出回購金融資產款 – – – (76,140) (15,088) (5,896) – – (97,124)
客戶存款 – – (2,500,881) (675,560) (549,042) (828,809) (419,732) (4,471) (4,978,495)
已發行存款證 – – – (38,378) (73,599) (167,837) (214,630) – (494,444)
應付債券 – – – (5,001) (796) (19,734) (156,797) (127,788) (310,116)
其他非衍生金融負債 – – (28,311) – – (11) (271) (2,569) (31,162)
非衍生金融負債總額 – – (2,937,017) (1,167,057) (1,167,874) (1,722,688) (1,084,489) (141,688) (8,220,813)
淨頭寸 56,909 891,770 (2,695,988) (186,722) (663,726) 89,513 1,941,887 2,740,086 2,173,729
二零一七年年度報告 A股 293
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.2 非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）
2016年12月31日
已逾期 無期限 即時償還 1個月內 1-3個月 3個月–1年 1-5年 5年以上 合計
非衍生金融資產
現金及存放中央銀行款項 – 789,771 200,101 392 – 240 152 – 990,656
存放同業款項 – – 94,222 4,145 13,919 59,413 – – 171,699
拆出資金 – – – 150,326 115,677 212,821 22,009 – 500,833
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 – 17,725 2,411 7,534 14,106 83,333 38,101 19,701 182,911
買入返售金融資產 – – – 66,328 137 – – – 66,465
發放貸款和墊款 68,537 – – 453,724 291,730 1,140,835 1,336,862 1,898,579 5,190,267
可供出售金融資產 – 4,445 – 7,655 10,229 48,089 227,090 45,636 343,144
持有至到期投資 – – – 2,685 44,220 100,479 866,923 512,215 1,526,522
應收款項類投資 100 – – 2,631 22,804 92,973 198,277 100,076 416,861
其他非衍生金融資產 – – 16,179 – – – – – 16,179
非衍生金融資產總額 68,637 811,941 312,913 695,420 512,822 1,738,183 2,689,414 2,576,207 9,405,537
2016年12月31日
已逾期 無期限 即時償還 1個月內 1-3個月 3個月–1年 1-5年 5年以上 合計
非衍生金融負債
向中央銀行借款 – – – (56,160) (32,459) (364,858) – – (453,477)
同業存放款項 – – (368,737) (147,601) (209,533) (317,555) (288,036) (704) (1,332,166)
拆入資金 – – – (148,990) (50,753) (59,148) (120) – (259,011)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 – – (492) (5,635) (9,412) (29,127) (5,544) – (50,210)
賣出回購金融資產款 – – – (143,509) (32,280) – – – (175,789)
客戶存款 – – (2,450,476) (497,202) (529,245) (829,525) (467,525) (149) (4,774,122)
已發行存款證 – – – (17,995) (45,159) (98,305) (175,085) – (336,544)
應付債券 – – – (4,907) – (3,560) (93,673) (112,116) (214,256)
其他非衍生金融負債 – – (24,887) (3) (2) (8) (99) (2,784) (27,783)
非衍生金融負債總額 – – (2,844,592) (1,022,002) (908,843) (1,702,086) (1,030,082) (115,753) (7,623,358)
淨頭寸 68,637 811,941 (2,531,679) (326,582) (396,021) 36,097 1,659,332 2,460,454 1,782,179
可用於償還所有負債及用於履行貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項 、存放同業款項 、拆出資金 、以公
允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產等 。在正常經營過程中 ，大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而
是繼續留在本集團 ，另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務 。
294 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.3 衍生金融工具流動風險分析
按照淨額清算的衍生金融工具
本銀行按照淨額清算的衍生金融工具包括：外匯合約 、商品合約 、利率合約及其他 。下表分析了資產負債表日至合
同規定的到期日按照剩余期限分類的按照淨額清算的衍生金融工具未折現現金流：
2017 12 31
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 97 241 497 – – 835
－利率合約及其他 140 287 718 1,348 100 2,593
237 528 1,215 1,348 100 3,428
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 (198) (105) (61) – – (364)
－利率合約及其他 (69) (172) (546) (918) (35) (1,740)
(267) (277) (607) (918) (35) (2,104)
2016年12月31日
一至 三至
一個月內 三個月 十二個月 一至五年 五年以上 合計
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 – 13 538 – – 551
－利率合約及其他 374 179 437 1,641 270 2,901
374 192 975 1,641 270 3,452
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 (185) (17) (434) – – (636)
－利率合約及其他 (246) (236) (549) (1,202) (29) (2,262)
(431) (253) (983) (1,202) (29) (2,898)
二零一七年年度報告 A股 295
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.3 衍生金融工具流動風險分析（續）
按照淨額清算的衍生金融工具（續）
2017 12 31
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 97 241 497 – – 835
－利率合約及其他 139 285 707 1,315 90 2,536
236 526 1,204 1,315 90 3,371
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 (198) (105) (61) – – (364)
－利率合約及其他 (68) (170) (539) (908) (33) (1,718)
(266) (275) (600) (908) (33) (2,082)
2016年12月31日
一至 三至
一個月內 三個月 十二個月 一至五年 五年以上 合計
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 – 13 538 – – 551
－利率合約及其他 358 173 422 1,595 251 2,799
358 186 960 1,595 251 3,350
交易性衍生金融工具
－外匯及商品合約 (185) (17) (434) – – (636)
－利率合約及其他 (244) (235) (546) (1,194) (22) (2,241)
(429) (252) (980) (1,194) (22) (2,877)
296 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.3 衍生金融工具流動風險分析（續）
按照總額清算的衍生金融工具
本銀行按照總額清算的衍生金融工具為外匯及商品合約 。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期
限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流：
2017 12 31
1 1-3 3 -1 1-5 5
外匯及商品合約
現金流入 568,303 514,893 1,271,064 74,841 – 2,429,101
現金流出 (567,886) (514,787) (1,272,481) (74,494) – (2,429,648)
合計 417 106 (1,417) 347 – (547)
2016年12月31日
1個月內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 合計
外匯及商品合約
現金流入 546,486 429,092 893,733 80,531 – 1,949,842
現金流出 (545,115) (428,459) (891,908) (80,432) – (1,945,914)
合計 1,371 633 1,825 99 – 3,928
2017 12 31
1 1-3 3 -1 1-5 5
外匯及商品合約
現金流入 568,294 513,288 1,266,577 64,094 – 2,412,253
現金流出 (567,878) (513,182) (1,267,972) (63,759) – (2,412,791)
合計 416 106 (1,395) 335 – (538)
2016年12月31日
1個月內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 合計
外匯及商品合約
現金流入 546,485 427,701 893,713 80,531 – 1,948,430
現金流出 (545,114) (427,072) (891,889) (80,432) – (1,944,507)
合計 1,371 629 1,824 99 – 3,923
二零一七年年度報告 A股 297
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.4 到期分析
下面的表格分析了本集團的資產和負債淨值按自報告日至合約到期日分類的不同到期日的類別 。
2017 12 31
1 1-3 3 -1 1-5 5
現金及存放中央銀行款項 – 809,261 129,158 – – 152 – – 938,571
存放同業款項 – – 76,427 33,087 6,478 27,765 668 – 144,425
拆出資金 – – – 261,945 70,205 207,152 31,464 – 570,766
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融資產 270 84,171 4,968 8,938 17,312 54,804 47,154 9,413 227,030
衍生金融資產 – – – 6,237 8,381 15,942 3,143 304 34,007
買入返售金融資產 – – – 62,077 5,200 – – – 67,277
發放貸款和墊款 48,441 – – 541,564 285,737 1,089,280 1,041,785 1,347,692 4,354,499
可供出售金融資產 – 8,390 – 17,690 22,554 55,866 234,404 63,234 402,138
持有至到期投資 – – – 26,455 36,150 134,704 895,522 418,544 1,511,375
應收款項類投資 80 – – 5,144 6,701 57,857 205,004 112,947 387,733
其他資產 418 158,691 50,526 12,095 20,412 31,938 96,116 30,237 400,433
49,209 1,060,513 261,079 975,232 479,130 1,675,460 2,555,260 1,982,371 9,038,254
向中央銀行借款 – – – (44,901) (52,576) (435,390) – – (532,867)
同業及其他金融機構存放
款項 – – (392,232) (169,332) (304,081) (199,742) (236,704) (5,430) (1,307,521)
拆入資金 – – – (158,773) (173,003) (86,156) (10,825) (15,616) (444,373)
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融負債 – – (585) (7,174) (7,883) (6,867) (4,455) – (26,964)
衍生金融負債 – – – (6,384) (7,669) (16,868) (2,222) (201) (33,344)
賣出回購金融資產款 – – – (77,146) (15,021) (5,816) – – (97,983)
客戶存款 – – (2,501,308) (670,109) (541,850) (813,336) (399,275) (4,467) (4,930,345)
已發行存款證 – – – (38,163) (72,986) (167,141) (210,661) – (488,951)
應付債券 – – – (4,895) – (15,182) (153,460) (114,125) (287,662)
其他負債 - - (47,566) (24,779) (18,811) (30,012) (55,618) (35,187) (211,973)
– – (2,941,691) (1,201,656) (1,193,880) (1,776,510) (1,073,220) (175,026) (8,361,983)
資產負債淨頭寸 49,209 1,060,513 (2,680,612) (226,424) (714,750) (101,050) 1,482,040 1,807,345 676,271
298 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.4 到期分析（續）
2016年12月31日
已逾期 無期限 即時償還 1個月內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 合計
現金及存放中央銀行款項 – 790,293 200,358 392 – 240 152 – 991,435
存放同業款項 – – 102,099 4,715 13,951 58,617 571 – 179,953
拆出資金 – – – 148,820 109,994 186,972 22,005 – 467,791
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融資產 – 18,089 3,976 11,250 22,267 71,434 32,715 19,490 179,221
衍生金融資產 – – – 8,244 7,945 16,688 3,931 415 37,223
買入返售金融資產 – – – 67,489 135 419 – – 68,043
發放貸款和墊款 61,105 – – 441,919 267,736 1,050,597 1,003,801 1,183,888 4,009,046
可供出售金融資產 – 8,706 – 7,559 10,158 47,116 219,857 49,359 342,755
持有至到期投資 – – – 2,520 42,785 96,907 802,058 463,179 1,407,449
應收款項類投資 100 – – 2,595 22,482 90,276 181,348 88,219 385,020
其他資產 305 138,433 20,804 9,900 17,159 31,075 89,264 28,290 335,230
61,510 955,521 327,237 705,403 514,612 1,650,341 2,355,702 1,832,840 8,403,166
向中央銀行借款 – – – (55,056) (31,911) (356,630) – – (443,597)
同業及其他金融機構存放
款項 – – (363,679) (142,959) (206,295) (302,595) (237,777) (682) (1,253,987)
拆入資金 – – – (156,998) (78,888) (95,257) (9,827) (13,297) (354,267)
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融負債 – – (492) (5,634) (9,388) (28,943) (5,235) (8) (49,700)
衍生金融負債 – – – (7,634) (7,280) (15,385) (4,139) (161) (34,599)
賣出回購金融資產款 – – – (146,354) (32,193) (662) – – (179,209)
客戶存款 – – (2,451,037) (493,534) (522,833) (813,426) (447,620) (139) (4,728,589)
已發行存款證 – – – (18,081) (44,811) (97,661) (158,397) – (318,950)
應付債券 – – – (5,056) – (7,331) (118,123) (99,005) (229,515)
其他負債 – – (44,750) (20,848) (17,228) (31,445) (45,838) (18,237) (178,346)
– – (2,859,958) (1,052,154) (950,827) (1,749,335) (1,026,956) (131,529) (7,770,759)
資產負債淨頭寸 61,510 955,521 (2,532,721) (346,751) (436,215) (98,994) 1,328,746 1,701,311 632,407
二零一七年年度報告 A股 299
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.4 到期分析（續）
2017 12 31
1 1-3 3 -1 1-5 5
現金及存放中央銀行款項 – 808,688 128,960 – – 152 – – 937,800
存放同業款項 – – 69,596 32,753 6,283 27,299 – – 135,931
拆出資金 – – – 265,855 83,274 228,202 31,459 – 608,790
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融資產 270 80,335 4,968 8,938 17,312 54,703 46,699 9,412 222,637
衍生金融資產 – – – 6,236 8,380 15,938 3,112 269 33,935
買入返售金融資產 – – – 59,930 5,000 – – – 64,930
發放貸款和墊款 48,279 – – 543,195 284,550 1,084,779 1,037,252 1,356,198 4,354,253
可供出售金融資產 – 2,747 – 17,669 22,289 54,633 229,197 49,626 376,161
持有至到期投資 – – – 26,455 36,050 134,196 896,599 416,292 1,509,592
應收款項類投資 80 – – 5,144 6,067 56,056 197,983 109,528 374,858
其他資產 121 100,336 38,060 8,919 13,101 7,506 32,468 7,887 208,398
48,750 992,106 241,584 975,094 482,306 1,663,464 2,474,769 1,949,212 8,827,285
向中央銀行借款 – – – (44,901) (52,576) (435,390) – – (532,867)
同業及其他金融機構存放
款項 – – (407,240) (170,317) (304,083) (199,918) (236,704) (5,430) (1,323,692)
拆入資金 – – – (147,361) (159,466) (46,725) – – (353,552)
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融負債 – – (585) (7,174) (7,883) (6,868) (4,454) – (26,964)
衍生金融負債 – – – (6,383) (7,666) (16,840) (2,209) (196) (33,294)
賣出回購金融資產款 – – – (76,093) (14,996) (5,805) – – (96,894)
客戶存款 – – (2,500,798) (669,638) (541,450) (811,534) (398,574) (4,467) (4,926,461)
已發行存款證 – – – (37,952) (72,738) (164,977) (207,891) – (483,558)
應付債券 – – – (4,895) – (10,401) (108,817) (109,283) (233,396)
其他負債 – – (43,128) (23,787) (17,484) (25,360) (41,634) (11,258) (162,651)
– – (2,951,751) (1,188,501) (1,178,342) (1,723,818) (1,000,283) (130,634) (8,173,329)
資產負債淨頭寸 48,750 992,106 (2,710,167) (213,407) (696,036) (60,354) 1,474,486 1,818,578 653,956
300 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.4 到期分析（續）
2016年12月31日
已逾期 無期限 即時償還 1個月內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 合計
現金及存放中央銀行款項 – 789,771 200,101 392 – 240 152 – 990,656
存放同業款項 – – 94,222 4,144 13,851 58,762 – – 170,979
拆出資金 – – – 150,149 115,325 207,437 22,000 – 494,911
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融資產 – 17,725 3,976 10,059 22,267 71,434 31,699 19,017 176,177
衍生金融資產 – – – 8,230 7,938 16,678 3,909 360 37,115
買入返售金融資產 – – – 66,310 135 – – – 66,445
發放貸款和墊款 60,800 – – 440,767 266,834 1,047,413 1,002,061 1,192,374 4,010,249
可供出售金融資產 – 4,445 – 7,478 10,031 46,881 214,807 39,382 323,024
持有至到期投資 – – – 2,520 42,785 96,907 803,908 462,004 1,408,124
應收款項類投資 100 – – 2,578 22,182 89,642 175,909 87,404 377,815
其他資產 – 84,722 10,957 7,347 10,860 6,094 26,503 8,518 155,001
60,900 896,663 309,256 699,974 512,208 1,641,488 2,280,948 1,809,059 8,210,496
向中央銀行借款 – – – (55,056) (31,911) (356,580) – – (443,547)
同業及其他金融機構存放
款項 – – (368,738) (143,366) (206,329) (302,706) (237,189) (682) (1,259,010)
拆入資金 – – – (148,923) (50,635) (58,697) (119) – (258,374)
以公允價值計量且
其變動計入當期
損益的金融負債 – – (492) (5,634) (9,388) (28,943) (5,234) – (49,691)
衍生金融負債 – – – (7,632) (7,276) (15,383) (4,139) (145) (34,575)
賣出回購金融資產款 – – – (143,416) (32,173) – – – (175,589)
客戶存款 – – (2,450,476) (492,641) (522,122) (811,473) (446,849) (139) (4,723,700)
已發行存款證 – – – (17,858) (44,476) (96,786) (157,893) – (317,013)
應付債券 – – – (4,856) – (3,531) (86,259) (95,540) (190,186)
其他負債 – – (41,421) (19,543) (15,168) (27,232) (34,472) (5,155) (142,991)
– – (2,861,127) (1,038,925) (919,478) (1,701,331) (972,154) (101,661) (7,594,676)
資產負債淨頭寸 60,900 896,663 (2,551,871) (338,951) (407,270) (59,843) 1,308,794 1,707,398 615,820
二零一七年年度報告 A股 301
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.4 （續）
3.4.5 表外項目流動風險分析
本集團的表外項目主要有貸款承諾 、信用卡承諾 、信用證承諾 、開出保函及擔保和承兌匯票等 。下表列示了本集
團表外項目流動性分析：
2017 12 31
貸款承諾 24,287 44,058 1,961 70,306
信用卡承諾 742,011 – – 742,011
信用證承諾 128,598 2,667 15 131,280
開出保函及擔保 144,584 110,525 17,872 272,981
承兌匯票 196,125 – – 196,125
合計 1,235,605 157,250 19,848 1,412,703
2016年12月31日
一年以內 一至五年 五年以上 合計
貸款承諾 33,028 50,276 2,821 86,125
信用卡承諾 528,199 – – 528,199
信用證承諾 124,846 1,740 299 126,885
開出保函及擔保 150,223 109,125 20,346 279,694
承兌匯票 231,566 – – 231,566
合計 1,067,862 161,141 23,466 1,252,469
2017 12 31
貸款承諾 24,287 44,058 1,961 70,306
信用卡承諾 742,011 – – 742,011
信用證承諾 128,598 2,666 15 131,279
開出保函及擔保 143,973 110,389 17,872 272,234
承兌匯票 196,025 – – 196,025
合計 1,234,894 157,113 19,848 1,411,855
2016年12月31日
一年以內 一至五年 五年以上 合計
貸款承諾 33,028 50,276 2,821 86,125
信用卡承諾 528,199 – – 528,199
信用證承諾 124,811 1,740 299 126,850
開出保函及擔保 150,053 109,006 20,346 279,405
承兌匯票 231,165 – – 231,165
合計 1,067,256 161,022 23,466 1,251,744
302 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5
3.5.1 確定公允價值的方法
本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量 。公允價值通過恰當的估值方法和參數進行計量 ，並由董事會定期
复核並保證適用性 。
公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性 ，被歸入第
一層次 、第二層次或第三層次的公允價值級次 ，具體如下所述：
(1) 第一層次輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價；
(2) 第二層次輸入值是指除了第一層級輸入值所包含的報價以外的 ，資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入
值；以及
(3) 第三層次輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值 。
確定金融工具公允價值時 ，對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的金融工具 ，本集團按照
活躍市場價格確認其公允價值並將其劃分為公允價值計量的第一層次 。
當無法從活躍市場上獲取報價時 ，本集團通過估值技術來確定金融工具的公允價值 。
若金融工具（包括債權工具和衍生金融工具）估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的 ，這些
金融工具被劃分至第二層次 。本集團持有的第二層次金融工具包括場外交易的衍生工具 、無法從活躍市場上獲取報價的
存款證 、貴金屬及發行債券及在銀行間市場交易的債券投資 。人民幣債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公
司的估值結果確定 ，外幣債券的公允價值按照彭博的估值結果確定 。外匯遠期及掉期 ，利率掉期 ，外匯期權等採用現
金流折現法和布萊爾－斯科爾斯期權定價模型等方法對其進行估值 ，貴金屬合同的公允價值主要按照上海黃金交易所的
收盤價格或上海期貨交易所的結算價格確定 。現金流貼現模型使用的主要參數包括最近交易價格 、相關收益率曲線 、匯
率 、早償率及交易對手信用差價；布萊爾－斯科爾斯期權定價模型使用的主要參數包括相關收益率曲線 、匯率 、波動水
平 、及交易對手信用差價等 。所有重大估值參數均採用可觀察市場信息 。
對於發放貸款和墊款以及部分應收款項類投資 ，其公允價值以現金流貼現模型為基礎 ，使用反映信用風險的不可觀
察的折現率來確定 。這些金融工具被劃分至第三層次 。
對於本集團持有的可轉債 、未上市股權及未上市基金 ，其公允價值的計量採用了對估值產生重大影響的不可觀察輸
入值 ，因此本集團將這些金融工具劃分至第三層次 。管理層採用一系列估值技術對第三層次的金融工具公允價值進行評
估 ，使用的估值模型包含並考慮了市場流動性的折扣率等不可觀察的參數 。本集團已建立相關內部控制程序監控集團對
此類金融工具的敞口 。
二零一七年年度報告 A股 303
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5 （續）
3.5.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債
持續以公允價值計量的金融資產及金融負債 ，其公允價值計量的三個層次分析如下：
2017 12 31
金融資產
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 10,195 214,495 2,340 227,030
衍生金融資產 – 34,007 – 34,007
可供出售金融資產 162,034 233,369 6,735 402,138
合計 172,229 481,871 9,075 663,175
金融負債
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (2,485) (24,479) – (26,964)
衍生金融負債 – (33,344) – (33,344)
應付債券 – (18,047) – (18,047)
合計 (2,485) (75,870) – (78,355)
2016年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
金融資產
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 9,608 169,613 – 179,221
衍生金融資產 – 37,223 – 37,223
可供出售金融資產 179,156 157,674 5,925 342,755
合計 188,764 364,510 5,925 559,199
金融負債
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (3,184) (46,516) – (49,700)
衍生金融負債 – (34,599) – (34,599)
應付債券 – (20,635) – (20,635)
合計 (3,184) (101,750) – (104,934)
304 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5 （續）
3.5.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
2017 12 31
金融資產
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 9,659 212,978 – 222,637
衍生金融資產 – 33,935 – 33,935
可供出售金融資產 158,052 213,418 4,691 376,161
合計 167,711 460,331 4,691 632,733
金融負債
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (2,485) (24,479) – (26,964)
衍生金融負債 – (33,294) – (33,294)
應付債券 – (18,047) – (18,047)
合計 (2,485) (75,820) – (78,305)
2016年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
金融資產
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 9,180 166,997 – 176,177
衍生金融資產 – 37,115 – 37,115
可供出售金融資產 172,575 144,892 5,557 323,024
合計 181,755 349,004 5,557 536,316
金融負債
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (3,184) (46,507) – (49,691)
衍生金融負債 – (34,575) – (34,575)
應付債券 – (20,635) – (20,635)
合計 (3,184) (101,717) – (104,901)
本年度及上年度本集團及本銀行金融資產及金融負債的公允價值計量未發生第一層次和第二層次之間的轉換 。
二零一七年年度報告 A股 305
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5 （續）
3.5.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
公允價值計量第三層次的調節如下：
以公允價值計量
且其變動計入當期
損益的金融資產 可供出售金融資產
2016年12月31日 – 5,925
利得和損失總額 12 (1,418)
計入當期損益 12 (286)
計入其他綜合收益 – (1,132)
增加 2,328 2,264
發行 – –
出售 – (30)
結算 – –
從其他層次轉入至本層次 – –
從本層次轉出至其他層次 – (6)
2017年12月31日 2,340 6,735
2017年12月31日持有的金融資產╱負債的損益
已實現利得╱（損失） 12 (286)
未實現利得╱（損失） – (1,132)
以公允價值計量
且其變動計入當期
損益的金融資產 可供出售金融資產
2016年12月31日 – 5,557
利得和損失總額 – (1,451)
計入匯兌損益 – (284)
計入其他綜合收益 – (1,167)
增加 – 604
發行 – –
出售 – (13)
結算 – –
從其他層次轉入至本層次 – –
從本層次轉出至其他層次 – (6)
2017年12月31日 – 4,691
2017年12月31日持有的金融資產╱負債的損益
已實現利得╱（損失） – (284)
未實現利得╱（損失） – (1,167)
上述採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具主要包括可轉債 、未上市股權及未上市基金 。所採
用的估值方法為市場可比公司法及未來現金流折現法等 ，該估值方法中涉及的不可觀察假設包括市淨率和流動性折扣 。
於2017年12月31日及2016年12月31日 ，採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具賬面價值不重
大 ，且採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計量結果的影響也不重大 。
306 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5 （續）
3.5.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債
下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值 。賬面價值和
公允價值相近的金融資產和金融負債 ，例如現金及存放中央銀行款項 、存放同業款項 、拆出資金 、買入返售金融資產 、
向中央銀行借款 、拆入資金 、賣出回購金融資產款等未包括於下表中 。
2017 12 31 2016年12月31日
賬面價值 公允價值
金融資產
持有至到期投資 1,511,375 1,471,789 1,407,449 1,409,564
應收款項類投資 387,733 384,546 385,020 385,014
金融資產合計 1,899,108 1,856,335 1,792,469 1,794,578
金融負債
應付債券 (269,615) (267,754) (208,880) (207,882)
金融負債合計 (269,615) (267,754) (208,880) (207,882)
2017 12 31 2016年12月31日
賬面價值 公允價值
金融資產
持有至到期投資 1,509,592 1,464,905 1,408,124 1,410,442
應收款項類投資 374,858 371,282 377,815 377,767
金融資產合計 1,884,450 1,836,187 1,785,939 1,788,209
金融負債
應付債券 (215,349) (213,703) (169,551) (168,859)
金融負債合計 (215,349) (213,703) (169,551) (168,859)
二零一七年年度報告 A股 307
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5 （續）
3.5.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的公允價值層次：
2017 12 31
金融資產
持有至到期投資 16,115 1,455,674 – 1,471,789
應收款項類投資 – 104,618 279,928 384,546
合計 16,115 1,560,292 279,928 1,856,335
金融負債
應付債券 – (267,754) – (267,754)
合計 – (267,754) – (267,754)
2016年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
金融資產
持有至到期投資 9,979 1,399,585 – 1,409,564
應收款項類投資 – 99,751 285,263 385,014
合計 9,979 1,499,336 285,263 1,794,578
金融負債
應付債券 – (207,882) – (207,882)
合計 – (207,882) – (207,882)
308 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.5 （續）
3.5.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
2017 12 31
金融資產
持有至到期投資 16,036 1,448,869 – 1,464,905
應收款項類投資 – 104,618 266,664 371,282
合計 16,036 1,553,487 266,664 1,836,187
金融負債
應付債券 – (213,703) – (213,703)
合計 – (213,703) – (213,703)
2016年12月31日
第一層次 第二層次 第三層次 合計
金融資產
持有至到期投資 9,895 1,400,547 – 1,410,442
應收款項類投資 – 99,751 278,016 377,767
合計 9,895 1,500,298 278,016 1,788,209
金融負債
應付債券 – (168,859) – (168,859)
合計 – (168,859) – (168,859)
3.6
本集團部分金融資產與金融負債遵循可執行的淨額結算安排或類似協議 。本集團與其交易對手之間的該類協議通常
允許在雙方同意的情況下以淨額結算 。如果雙方沒有達成一致 ，則以總額結算 。但在一方違約前提下 ，另一方可以選擇
以淨額結算 。根據企業會計準則的要求 ，本集團未對這部分金融資產與金融負債進行抵銷 。
於2017年12月31日 ，本集團上述遵循可執行的淨額結算安排或類似協議的金融資產與金融負債的金額不重大 。
二零一七年年度報告 A股 309
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.7
本集團進行資本管理中“資本”的概念 ，比財務狀況表上的“所有者權益”更加廣義 ，其目標為：
(1) 符合本集團所處的銀行市場資本監管的要求；
(2) 保證本集團持續經營的能力 ，以保持持續對股東和其他利益關係方的回報；
(3) 保持經營發展所需的充足的資本支持 。
本集團管理層採用銀監會根據巴塞爾委員會的指引發佈的管理辦法每季監控資本充足率及對法定資本的使用進行監
管 ，每季度將要求的信息呈報銀監會 。
按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定 ，商業銀行資本充足率監管要求包括最低資本要求 、儲備資本要求 、
系統重要性銀行附加資本要求 、逆週期資本要求以及第二支柱資本要求 。具體如下：
(1) 核心一級資本充足率 、一級資本充足率以及資本充足率的最低要求分別為5% 、6%以及8%;
(2) 儲備資本要求2.5% ，由核心一級資本來滿足；
(3) 系統重要性銀行附加資本要求1% ，由核心一級資本滿足；
(4) 此外 ，如監管機構要求計提逆週期資本或對單家銀行提出第二支柱資本要求 ，商業銀行應在規定時限內達標 。
本集團的資本由預算財務部監管 ，可分為三個等級：
(1) 核心一級資本：普通股股本 、資本公積可計入部分 、盈余公積 、一般風險準備 、未分配利潤 、少數股東資本
可計入核心一級資本部分 ，以及外幣報表折算差額；
(2) 其他一級資本：其他權益工具及少數股東資本可計入其他一級資本部分；
(3) 二級資本：二級資本工具及其溢價可計入金額 、超額貸款損失準備 ，以及少數股東資本可計入二級資本部
分。
本集團核心一級資本監管扣除項目包括：商譽 、其他無形資產（不含土地使用權），以及對有控制權但不納入資本計
算併表範圍的金融機構的核心一級資本投資 。
310 交通銀行股份有限公司
（ ）
2017 12 31
（ ， ）
九 、其 他 重 要 事 項（ 續 ）
3 金 融 工 具 及 風 險 管 理（ 續 ）
3.7 （續）
2014年4月 ，銀監會正式批准本集團實施資本管理高級方法 ，其中 ，對符合監管要求的公司信用風險暴露資本要求
採用初級內部評級法計量 ，零售信用風險暴露資本要求採用內部評級法計量 ，市場風險資本要求採用內部模型法計量 ，
操作風險資本要求採用標準法計量 。高級方法未覆蓋的部分 ，按照非高級方法進行計量 。本集團依據中國銀監會《商業
銀行資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率如下：
2017 12 31 2016年12月31日
核心一級資本充足率(%) 10.79 11.00
一級資本充足率(%) 11.86 12.16
資本充足率(%) 14.00 14.02
核心一級資本 613,104 571,466
核心一級資本監管扣除項目 (3,650) (3,335)
核心一級資本淨額 609,454 568,131
其他一級資本 59,975 59,920
一級資本淨額 669,429 628,051
二級資本 120,952 95,910
資本淨額 790,381 723,961
風險加權資產 5,646,313 5,163,250
十 、比 較 數 字
因財務報表項目列報方式的變化 ，本財務報表比較數據已按照當期列報方式進行了重述 。
十一、財 務 報 表 之 批 准
本銀行的銀行及合併財務報表於2018年03月29日已經由本銀行董事會批准 。
二零一七年年度報告 A股 311
2017
（ ， ）
1 非經常性損益
2017 2016年度
處置固定資產 、無形資產產生的損益 110 62
採用公允價值模式進行後續計量的投資
性房地產公允價值變動產生的損益 192 41
其他應扣除的營業外收支淨額 709 658
非經常性損益的所得稅影響 (272) (183)
少數股東權益影響額（稅後） (1) (18)
歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計 738 560
2017 2016年度
處置固定資產 、無形資產產生的損益 110 62
採用公允價值模式進行後續計量的投資
性房地產公允價值變動產生的損益 56 31
其他應扣除的營業外收支淨額 361 359
非經常性損益的所得稅影響 (148) (106)
非經常性損益合計 379 346
根據中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益(2008)》，非經
常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係 ，以及雖與正常經營業務相關 ，但由於其性質特殊和偶發性 ，影響報表使
用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益 。本集團結合自身正常經營業務的性質和特
點 ，將“單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回”、“持有交易性金融資產 、交易性金融負債產生的公允價值變動損
益 ，以及處置交易性金融資產 、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益”、“委託他人投資或管理資產的損
益”以及“受托經營取得的託管費收入”列入經常性損益項目 。
2 按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表的差異
按照中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號－財務報告的一般規定》（ 2010
年修訂） 證監會公告[2010]2號）的有關規定 ，本集團對境內外財務報表進行比較 。
本集團按照國際財務報告準則編製的2017年度財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審計 。
本集團按照中國會計準則編製的合併財務報表及按照國際財務報告準則編製的合併財務報表中列示的2017年度淨利
潤和於2017年12月31日的股東權益並無差異 。
3 淨資產收益率及每股收益
本淨資產收益率和每股收益計算表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券的公司信息披露編
報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露》 2010年修訂）的有關規定而編製的 。
2017
% （ ） （ ）
歸屬於公司普通股股東的淨利潤 11.40 0.91 0.91
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的
淨利潤 11.27 0.90 0.90
312 交通銀行股份有限公司
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