交通银行股份有限公司
董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作
指引》等监管要求及《交通银行股份有限公司章程》、《交
通银行股份有限公司董事会审计委员会工作条例》等规定，
本公司董事会审计委员会认真履行在审核财务信息及披露、
执行会计政策、强化内外部审计监督、完善内部控制体系等
方面的决策咨询功能，有力地促进了本公司保持内部控制的
稳定有效和经营管理的稳健运营，提升了公司治理的有效性。
现将审计委员会 2017 年度履职情况报告如下：
   一、2017 年开展的主要工作
   （一）会议召开及委员出席情况。
   2017 年，委员会共召开四次会议，审议通过了包括年度
工作总结及工作计划、定期业绩报告、定期内部控制及审计
工作报告、财务决算报告、利润分配方案、固定资产投资计
划、聘用会计师事务所、内部控制评价报告、内部审计工作
总结、境内外优先股股息分配方案等在内的 19 项议案和报
告，向董事会提出意见建议。
   会议的召开程序、表决方式和通过的议案均符合相关法
律法规、本公司章程以及委员会工作条例的规定。除参加委
员会会议外，部分委员们还于年内参加了本公司独立董事与
外部审计师见面会、独立董事与财务负责人见面会。履职过
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程中，各位委员投入了足够的时间和精力，表现出高度的敬
业精神和良好的专业素养。
                   委员 2017 年会议出席情况表
         委 员             出席次数/会议次数    出席率
  刘 力（主任委员）              4/4              100%
         王太银                  4/4              100%
         何兆斌
                                  1/1            100%
（2017 年 8 月开始履职）
         罗明德                   4/4            100%
         于永顺                   4/4            100%
         李 健                    4/4            100%
         杨志威                   4/4            100%
    刘长顺（退任）                3/3            100%
    （二）主要工作开展情况。
     1.加强对定期报告及财务信息披露的审核监督，确保各
项财务信息的真实准确。
    一是加强对定期报告的审核监督。委员会认真审议并提
请董事会批准对外披露了包括 2016 年年度报告、2017 年季
度及中期报告在内的四份定期业绩报告。审议过程中，委员
会就财务报告信息的真实性、完整性和准确性发表意见，并
就高度重视防控金融风险、创新丰富不良资产处置方式、加
快业务结构和收入结构转型、在经营活动中做好风险收益匹
配等方面向董事会及高级管理层提出意见和建议。
    二是加强对年度预决算相关议案审核。委员会提请董事
会及股东大会批准了包括 2016 年度财务决算报告、利润分配
方案、境内外优先股股息分配、2017 年度固定资产投资计划

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等在内的年度经营和分红方案，向董事会及高级管理层建议
在经营管理工作中，要继续加大对“风险管理、息差管理、
成本管理”三大重点领域的管控，保持交行规模较好增长、
利润稳健增长和资产质量基本稳定，增强持续发展新动能。
    三是关注会计准则变更。委员会持续关注企业会计准则
变更对本公司的影响，年内听取了普华永道审计师对国际会
计准则和企业审计准则变更的专题报告。要求外部审计师重
点关注将于 2018 年 1 月 1 日起正式施行的金融工具相关会计
准则对本公司带来的影响，做好相关准备工作。
    2.定期评估内部控制的有效性，加强对授权执行的监督
检查。
    一是定期评估内部控制情况。委员会先后审议了包括
2016 年度及 2017 年季度、半年度在内的四份内部控制和审
计工作报告。审议过程中，委员会持续关注内部控制的有效
性、稳定性，建议高级管理层持续关注内控和审计发现问题
的整改，重点关注和分析问题产生的原因，以及对屡查屡犯
问题的整改。
    二是开展年度内部控制评价。按照《交通银行股份有限
公司内部控制纲要》的要求，委员会根据董事会授权，对内
部控制工作进行监督评价。提请董事会批准了《2016 年度内
部控制评价报告》。委员会认为，经过自我评估，本公司内
部控制措施覆盖了各主要业务领域，未发现内部控制体系存
在重大缺陷和重要缺陷，保持了有效的内部控制。
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    三是持续关注外部审计师管理建议。委员会审阅了外部
审计师出具的 2016 年度及 2017 年季度、半年度内部控制审
计报告及管理建议书，及时审定年度外部审计计划，加强与
外部审计师的沟通交流，督促高级管理层加强对内部控制缺
陷有关问题的整改落实，进一步提升内部控制水平。
    四是高度关注授权经营执行情况。委员会关注本公司授
权经营体系建设成效及公司治理、经营管理两个层面的授权
经营执行情况。委员会提出，鉴于当前本公司已实现授权经
营全覆盖和动态管理，建议高级管理层要持续加强对授权经
营的监督评估，确保各被授权人在各自授权范围内依法合规
开展经营活动。
    3.注重内部审计工作质效，不断提升内审工作质量。
    一是全面总结年度内部审计工作。根据银监会《银行业
金融机构内部审计指引》以及董事会对内部审计工作的有关
要求，委员会提请董事会批准了《内部审计 2016 年工作总结
及 2017 年工作计划》，全面总结年度内审工作开展情况，并
就 2017 年审计计划提出建议，提升内审工作质量，保障深
化改革和转型发展顺利推进。
    二是定期评估内审工作成效。委员会定期听取内审部门
的工作汇报，及时评估工作成果，提出充分发挥信息科技对
内部审计支持作用、加强员工行为管控有效防范道德风险和
操作风险、协调处理好业务发展与内部审计之间的平衡、关
注村镇银行公司治理、内控及风险管理等方面的意见建议。
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    三是完善内审信息传递机制。委员会及时向董事会报告
内部审计工作成效，加强对内审部门的工作指导，确保董事
会、监事会、高级管理层及时了解经营和风险状况，确保内
部控制政策及信息向相关部门和员工的有效传递与实施。
    4.强化外部审计的监督评价，积极发挥外部审计作用。
    一是加强外部审计机构聘用管理。委员会审议并提请董
事会和股东大会批准了 2017 年度会计师事务所聘用方案，
听取了会计师事务所 2016 年度审计工作总结报告、2017 年
上半年提供服务情况报告，重点审核外部审计机构的年度审
计费用及聘用条款，确保外部审计工作的稳定性和持续性。
    二是定期听取外部审计师报告。委员会按季听取外部审
计师关于本公司定期业绩报告及内部控制审计报告的评价
意见，注重评价意见的科学性、真实性和完善性，并以此督
促高级管理层和内审部门加强对发现问题的整改落实。
    5.推进资本管理高级方法实施，强化审计监督。
    年内，委员会听取了 2016 年度资本管理高级方法实施情
况审计报告。重点关注实施质量以及管理方法、计量模型的
评估核准，着重了解对信用风险、市场风险和流动性风险管
理体系运行的审计情况，对前期审计发现问题的整改落实进
行监督。要求内审部门持续跟踪和核实整改结果，抓好资本
管理高级方法审计监督，以充足资本满足业务发展需求。
    6.不断加强委员会自身能力建设，提升为董事会决策咨
询的能力和水平。
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    一是提高委员会履职能力。为进一步发挥好决策咨询作
用，委员会主动应对市场环境发展变化，加强对国内外经济
金融形势、宏观调控政策和监管政策的分析研判。在履职过
程中，注重发挥委员专业优势，全年共向董事会提出加强对
经济金融形势研判、发挥信息科技对内部审计支持作用、加
强员工行为管控等在内的 15 条意见建议。
    二是严格委员会运作流程。年内，委员会召开的各次会
议，均邀请监事及总行相关部门负责人列席会议并提供必要
信息。会议结束后，严格按照会议议程及发言内容制作会议
记录，并由出席会议委员在会议记录上签字。此外，以书面
形式向董事会提交会议通过各项议案的审议意见。会议出席
人员严格履行会议所议事项的保密义务。
    三是加强委员学习培训。年内，本公司为委员们履职及
时提供包括经济金融动态、同业改革发展先进经验、监管政
策及本公司经营管理情况等在内的大量信息。委员通过学习
培训，及时掌握履职所需的法律、上市公司监管规则、财务
监督、内外部审计等方面的知识信息，为进一步提升履职能
力打下良好的专业基础。
    二、年度调研情况
    2017 年，各位委员围绕本公司深化改革与转型发展、风
险管理与内部控制、内外部审计等相关主题，到有关分行或
子公司开展调研。如刘力主任委员对香港分行、交银国际、
四川省分行、深圳分行进行调研；王太银委员对云南省分行、
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贵州省分行进行调研；何兆斌委员对新疆区分行、北京市分
行进行调研；于永顺委员对湖南省分行进行调研；李健委员
对浙江省分行、台北分行、重庆市分行进行调研。调研结束
后，各位委员提交调研报告供董事会及高级管理层参阅，为
本公司改进经营管理提出富有前瞻性和建设性的意见建议。




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