重要提示
本 行 董 事 会、 监 事 会 及 董 事、 监 事、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
本行负责人彭纯先生、主管会计工作负责人吴伟先生及会计机构负责人林至红
女士声明 ：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本 行 第 八 届 董 事 会 第 二 十 次 会 议 于2018年8月23日 审 议 通 过 了2018年 半 年 度
报 告 和 业 绩 公 告。 出 席 会 议 应 到 董 事18名， 亲 自 出 席 董 事16名， 委 托 出 席 董 事2
名，王冬胜副董事长、刘浩洋非执行董事因工作原因未能亲自出席本次会议，分别
书面委托黄碧娟非执行董事、王太银非执行董事出席会议并代为行使表决权。
本半年度报告未经审计。
2018年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。
本行不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况，不存在违反规定决
策程序对外提供担保的情况。
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成本行对投资者的实
质承诺，敬请投资者注意投资风险。
目录
释义 2 普通股变动及 48
主要股东持股情况
公司资料 3
优先股相关情况 51
财务摘要 4
董事、监事、高级管理人员 53
业务概要 6 和人力资源管理
经营情况讨论与分析 7 履行企业社会责任 58
－集团主要业务回顾 7 重要事项 61
17 境内外分支机构、 65
－财务报表分析
主要子公司名录
－业务创新和新产品情况 37
董事、高级管理人员 67
对半年度报告确认意见
－风险管理 38
备查文件 68
－主要子公司情况 43
中期财务报告及审阅报告 69
－展望 45
资本充足率和 230
交行－汇丰战略合作 46 杠杆率信息补充资料
释义
在本报告中 ，除非文义另有所指 ，下列词语具有如下含义：
《标准守则》 香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》
《公司法》 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 章程 经中国银保监会核准的《交通银行股份有限公司章程》
《证券法》 《中华人民共和国证券法》
报告期 2018年1月1日至2018年6月30日
本集团 集团 本行及附属公司
本行 本银行 交行 交通银行股份有限公司
财政部 中华人民共和国财政部
东北 包括辽宁省 、吉林省及黑龙江省
董事 本行董事会董事
董事会 本行董事会
海外 境外 香港分行 交通银行（香港）有限公司 、纽约分行 、东京分行 、新加坡分
行 、首尔分行 、法兰克福分行 、澳门分行 、胡志明市分行 、旧金山分行 、
悉尼分行 、台北分行 、伦敦分行 交通银行（英国）有限公司 、交通银行（卢
森堡）有限公司 卢森堡分行 、布里斯班分行 、交通银行（卢森堡）有限公司
巴黎分行 、交通银行（卢森堡）有限公司罗马分行 、交通银行（巴西）股份有限
公司和多伦多代表处及其他海外附属公司
华北 包括北京市 、天津市 、河北省 、山西省及内蒙古自治区
华东 包 括 上 海 市（ 除 总 行 ）、 江 苏 省 、 浙 江 省 、 安 徽 省 、 福 建 省 、 江 西 省 及
山东省
华中及华南 包括河南省 、湖南省 、湖北省 、广东省 、海南省及广西壮族自治区
汇丰银行 香港上海汇丰银行有限公司
基点 万分之一
监事 本行监事会监事
监事会 本行监事会
人民银行 中国人民银行
上交所 上海证券交易所
社保基金理事会 全国社会保障基金理事会
西部 包括重庆市 、四川省 、贵州省 、云南省 、陕西省 、甘肃省 、青海省 、以及
宁夏回族自治区 、新疆维吾尔自治区和西藏自治区
香港联交所 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
中国银保监会 中国银行保险监督管理委员会
中国证监会 中国证券监督管理委员会
总行 本集团总部
2 交通银行股份有限公司
公司资料
公司信息 审计师
中文名称： 交通银行股份有限公司 国内审计师 普华永道中天会计师事务所
中文简称： 交通银行 （特殊普通合伙）
英文名称： Bank of Communications 上海市湖滨路202号
Co., Ltd. 企业天地2号楼
法定代表人： 彭纯 普华永道中心11楼
签字会计师： 胡亮 、周章
联系人和联系方式 国际审计师 罗兵咸永道会计师事务所
顾生（董事会秘书 、公司秘书） 香港中环太子大厦22楼
联系地址： 中国（上海）自由贸易试验区 签字会计师： 梁国威
银城中路188号
电话： 86-21-58766688 授权代表
传真： 86-21-58798398 侯维栋 、顾生
电子信箱： investor@bankcomm.com
邮编： 200120 法律顾问
中国法律顾问：国浩律师事务所
地址和官方网站 香港法律顾问：欧华律师事务所
注册地址： 中国（上海）自由贸易试验区
银城中路188号 股份过户登记处
官方网站： www.bankcomm.com A股： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
总行办公地址： 中国（上海）自由贸易试验区 上海市浦东新区陆家嘴东路166号
银城中路188号 中国保险大厦3楼
香港营业地点： 香港中环毕打街20号 H股： 香港中央证券登记有限公司
香港皇后大道东183号
信息披露载体和半年报备置地点 合和中心17楼1712至1716室
信息披露报纸（A股）
中国证券报 、上海证券报 、证券时报 其他资料
信息披露指定网站（A股） 统一社会信用代码：9131000010000595XD
上交所网站www.sse.com.cn
信息披露指定网站（H股）
香港联交所“披露易”网站www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点
本行董事会办公室
普通股和优先股简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 交通银行 601328
H股 香港联交所 交通银行 03328
境内优先股 上交所 交行优1 360021
境外优先股 香港联交所 BOCOM 4605
5USDPREF
二零一八年半年度报告 A股 3
财务摘要
一 、主要会计数据和财务指标
本集团于2018年1月1日起执行新金融工具会计准则 ，根据新准则的衔接规定 ，本集团对前期可比数不
做重述 ，首日执行新准则与原准则的差异调整计入期初未分配利润或其他综合收益 ，相关影响详见“中期财
务报告及审阅报告”中的“二 、重要会计政策和会计估计 1会计政策变更”。
报告期末 ，本集团按照中国会计准则要求编制的主要会计数据和财务指标如下：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年 2017年 2016年
主要会计数据 1-6月 1-6月 增减(%) 1-6月
营业收入1 101,865 103,707 (1.78) 103,352
利润总额 47,470 47,355 0.24 48,497
净利润（归属于母公司股东） 40,771 38,975 4.61 37,661
扣除非经常性损益后的净利润（归属于母公司股东）2 40,652 38,828 4.70 37,508
经营活动产生的现金流量净额 76,207 45,510 67.45 320,494
基本及稀释每股收益（人民币元）3 0.51 0.49 4.08 0.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益（人民币元）2 0.51 0.49 4.08 0.49
2018年 2017年 2016年
6月30日 12月31日 增减(%) 12月31日
资产总额 9,322,707 9,038,254 3.15 8,403,166
客户贷款1 4,793,965 4,579,256 4.69 4,220,635
其中：公司贷款及垫款 3,226,445 3,169,374 1.80 3,034,448
个人贷款及垫款 1,567,520 1,409,882 11.18 1,186,187
减值贷款 71,512 68,506 4.39 63,233
负债总额 8,652,646 8,361,983 3.48 7,770,759
客户存款1 5,732,928 5,545,366 3.38 5,284,059
其中：公司活期存款 1,826,003 1,852,676 (1.44) 1,747,936
公司定期存款 2,120,822 2,003,443 5.86 1,935,215
个人活期存款 677,373 655,559 3.33 722,225
个人定期存款 1,106,405 1,030,233 7.39 873,895
同业及其他金融机构存放款项1 994,076 1,030,969 (3.58) 948,228
贷款信用减值准备1 126,487 106,001 19.33 97,132
股东权益（归属于母公司股东） 663,653 671,143 (1.12) 629,142
总股本 74,263 74,263 － 74,263
每股净资产（归属于母公司股东 ，人民币元）4 8.13 8.23 (1.22) 7.67
资本净额5 782,132 790,381 (1.04) 723,961
其中：核心一级资本净额5 599,954 609,454 (1.56) 568,131
其他一级资本5 60,005 59,975 0.05 59,920
二级资本5 122,173 120,952 1.01 95,910
风险加权资产5 5,645,071 5,646,313 (0.02) 5,163,250
4 交通银行股份有限公司
财 务 摘 要（ 续 ）
2018年 2017年 变化 2016年
主要财务指标(%) 1-6月 1-6月 （百分点） 1-6月
成本收入比1 ，6 29.26 26.96 2.30 24.85
年化平均资产回报率 0.89 0.91 (0.02) 1.00
年化加权平均净资产收益率3 12.51 12.80 (0.29) 13.82
扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率2 12.47 12.75 (0.28) 13.77
2018年 2017年 变化 2016年
6月30日 12月31日 （百分点） 12月31日
流动性比例7 67.14 58.66 8.48 50.92
单一最大客户贷款比率 7 ，8
1.85 2.63 (0.78) 3.02
前十大客户贷款比率 7 ，8
12.42 12.90 (0.48) 12.72
不良贷款率 1 ，7
1.49 1.50 (0.01) 1.50
拨备覆盖率 1
170.98 154.73 16.25 153.61
拨备率 1
2.55 2.31 0.24 2.30
资本充足率 5
13.86 14.00 (0.14) 14.02
一级资本充足率 5
11.69 11.86 (0.17) 12.16
核心一级资本充足率 5
10.63 10.79 (0.16) 11.00
注：
1. 因财务报表项目列报口径的变化 ，同期比较数据已按照当期列报口径进行了重述 。下同 。
2. 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益(2008)》要求计算 。
3. 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（ 2010年修订）要
求计算 。
4. 为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司的股东权益除以期末普通股股本总数 。
5. 根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 。
6. 根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算 。根据中国财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》，同期比较数据已按照当期列报口径进行了重述 。
7. 根据中国银保监会监管口径计算 。
8. 单一最大客户贷款比率和前十大客户贷款比率为集团口径 。
二 、非经常性损益项目
（人民币百万元）
非经常性损益项目 2018年1-6月 2017年1-6月
处置固定资产 、无形资产产生的损益 11 18
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益 23 56
其他应扣除的营业外收支净额 166 135
非经常性损益的所得税影响 (76) (63)
少数股东权益影响额（税后） (5) 1
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 119 147
二零一八年半年度报告 A股 5
业务概要
一 、主要业务和核心竞争力
本集团主要业务包括公司金融业务 、个人金融业务 、资金业务和其他业务 。其中：公司金融业务向企
业 、政府机关 、金融机构客户提供多种金融产品和服务 ，例如存贷款 、供应链金融 、现金管理 、国际结算
与贸易融资 、投资银行 、资产托管 、理财及各类中间业务等；个人金融业务向个人客户提供包括存贷款 、
财富管理 、银行卡 、私人银行及各类中间业务等；资金业务包括货币市场交易 、交易账户业务 、银行账户
投资 、贵金属业务等 。此外 ，本集团通过交银施罗德基金管理有限公司 、交银国际信托有限公司 、交银金
融租赁有限责任公司 、交银康联人寿保险有限公司 、中国交银保险有限公司 、交银国际控股有限公司 、交
银金融资产投资有限公司等子公司 ，涉足基金 、信托 、金融租赁 、保险 、境外证券和债转股等业务领域 。
本集团持续推进“两化一行”发展战略 ，提升跨境跨业跨市场服务能力 。国际化发展水平 、综合化经营
程度均位居国内同业前列 ，“交通银行 ，您的财富管理银行”品牌形象日益凸显 。本集团在经营发展中始终恪
守稳健经营原则 ，持续完善以“全覆盖 、全流程 、责任制 、风险文化”为核心的全面风险管理体系 ，近年来
保持稳健发展态势 。报告期内 ，本集团经营模式 、主要业务和主要业绩驱动因素均未发生重大变化 。本集
团核心竞争力未发生变化 。
二 、报告期内主要资产变化情况的说明
报告期内 ，本集团主要资产变化情况见下表：
（除另有注明外 ，人民币百万元）
2018年 2017年 变动幅度
主要资产 6月30日 12月31日 (%) 说明
以公允价值计量且其变动 315,412 227,030 38.93% 新金融工具准则下金融资产分类调整
计入当期损益的金融资产 及业务增长
以公允价值计量且其变动 395,133 － 100.00% 新金融工具准则下金融资产分类调整
计入其他综合收益的金融投资
以摊余成本计量的金融投资 1,965,639 － 100.00% 新金融工具准则下金融资产分类调整
可供出售金融资产 － 402,138 -100.00% 新金融工具准则下金融资产分类调整
持有至到期投资 － 1,511,375 -100.00% 新金融工具准则下金融资产分类调整
应收款项类投资 － 387,733 -100.00% 新金融工具准则下金融资产分类调整
递延所得税资产 26,278 16,456 59.69% 新金融工具准则下各项资产减值准备
增加 ，引起递延所得税资产增加
报告期末 ，本行已在16个国家和地区设立了21家分（子）行及代表处 ，集团境外银行机构资产总额达人
民币10,532.29亿元 ，较上年末增长9.18% ，占集团资产总额比重较上年末上升0.63个百分点至11.30% ；报
告期内 ，集团境外银行机构实现净利润人民币24.05亿元 ，占集团净利润比重5.90% 。
6 交通银行股份有限公司
经营情况讨论与分析
一 、集团主要业务回顾
2018年上半年 ，本集团积极应对市场形势和政策环境变化 ，坚定战略执行 ，灵活策略摆布 ，立足服务
实体经济 ，加快推进改革创新 ，全面强化风险防控 ，实现各项业务稳健发展 、财务效益稳中有升 。报告期
末 ，集团资产总额达人民币93,227.07亿元 ，较上年末增长3.15% 。报告期内 ，集团实现净利润（归属于母公
司股东）人民币407.71亿元 ，同比增长4.61% 。集团连续十年跻身《财富》（FORTUNE）世界500强 ，营业收入
排名第168位 ，较上年提升3位；列《银行家》（The Banker）杂志全球千家大银行一级资本排名第11位 ，保持
了2017年以来的最好成绩 ，连续五年跻身全球银行20强 。
服务实体能力实现新提升 。支持国家战略重点领域 ，充分发挥专业优势 ，助力经济高质量发展 。报告
期末 ，集团客户贷款余额（拨备前 ，如无特别说明 ，下同）达人民币47,939.65亿元 ，较上年末增加人民币
2,147.09亿元 ，增幅4.69% 。大力发展普惠金融 ，支持小微 、双创 、扶贫 、三农等领域融资需求 。报告
期末 ，普惠金融“两增”口径贷款余额较上年末增加人民币96.02亿元 ，增幅10.83% ，高于全部贷款平均增
幅 。持续优化信贷结构 ，支持供给侧结构性改革和“三去一降一补”五大任务 ，产能严重过剩行业贷款占比持
续下降 。
防控金融风险取得新成效 。坚持审慎稳健的风险偏好 ，坚守不发生系统性风险底线 ，主要资产质量指
标稳中向好 。报告期末 ，减值贷款率1.49% ，较上年末下降0.01个百分点；逾期贷款 、逾期90天以上贷款
实现“两逾双降”：余额较上年末分别减少人民币76.54亿元 、117.30亿元 ，占比较上年末分别下降0.25个 、
0.32个百分点；拨备覆盖率为170.98% ，较上年末大幅提升16.25个百分点 。市场与流动性风险总体可控 ，
各项限额指标执行较好 ，流动性覆盖率（法人口径）为113.22% ，满足监管要求 。多措并举整治排查潜在案
件及风险 ，案防与操作风险保持平稳 。
您的财富管理银行 建设呈现新亮点 。创新运用大数据 、移动互联 、人工智能等金融科技 ，赋予财富
管理银行新的内涵 ，打造数字化 、智能化 、线上线下一体化的财富管理银行 。首创量化财商评估体系和智
能化产品推荐体系 ，打造手机银行“沃德理财顾问”，为客户带来普惠 、专业化 、个性化的财富管理整体解决
方案 。报告期末 ，管理的个人金融资产（AUM）达人民币29,879.76亿元 ，较上年末增长3.69% 。达标交银理
财 、达标沃德和私人银行客户数较上年末分别增长3.09% 、6.84%和9.21% ，季日均资产5万元以上财富管
理客户较上年末增长4.37% 。托管资产规模达人民币86,307.01亿元 ，较上年末增长4.90% 。
全面深化改革获得新进展 。启动风险授信管理体制改革 ，夯实风险管理基础 。改革人才激励机制 ，精
准激励基层经营机构负责人 、客户经理等关键族群 。启动集团信息系统智慧化转型工程 ，紧扣金融科技发
展脉搏 。推动交行“放管服”改革 ，加快建立差异化 、精准化 、动态化的新型授权管理体系 。深化事业部
制改革 ，实现“分行+事业部”双轮驱动发展 。报告期内 ，六大事业部制利润中心税前拨备前利润同比增长
3.43% 。坚持新形势下零售业务转型方向 ，协同推进省辖分行与基层营业机构改革发展 。报告期末 ，省辖分
行利润贡献度 、零售业务占比较上年末分别提高1.22个 、1.31个百分点 ，逾期贷款下降趋势明显 。
二零一八年半年度报告 A股 7
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（ 一 ）公 司 金 融 业 务
报告期内 ，集团公司金融业务实现利润总额人民币252.58亿元 ，同比增长7.87% ；手续费及佣金净
收入人民币79.62亿元 。
报告期末 ，集团公司存款余额达人民币39,468.25亿元 ，较上年末增长2.35% ；公司贷款余额达人
民币32,264.45亿元 ，较上年末增长1.80% 。
报告期末 ，集团公司减值贷款余额为人民币544.82亿元 ，减值贷款率为1.69% 。
本集团围绕服务实体经济核心 ，发挥国际化 、综合化经营优势 ，运用信贷 、债券 、基金 、租赁 、信
托 、资管 、保险 、投贷联动等产品组合满足客户全方位融资需求 ，支持国家重大战略 、重大项目 、重点领
域 ，并在现金管理 、供应链金融 、投资银行和跨境金融等方面树立良好品牌 。
1. 企业与机构业务
持续加强客户基础建设 ，优化产品系统功能 ，推进“系统掘金”专项行动 ，加快重点业务系统的复制推
广 ，坚持“做结算 、做交易 、做流量”，提升客户合作紧密度 。报告期内 ，新增机构类系统客户409户 ，新
增企业类系统客户6,803户 。聚焦学校 、医院 、代发工资 、交易结算等重点行业 、重点客户 ，加大业务拓展
力度 ，推进场景化 、行业化服务解决方案 。其中 ，代发源头客户净增16.48万户 ，“银校通”业务新增学校客
户250户 ，“银卫安康”业务新增医院客户87户 。报告期末 ，境内行对公客户总数较上年末增长4.10% 。
2. 普惠金融业务
深化普惠金融事业部制改革 ，优化普惠金融体制机制 ，提高普惠金融服务能力 ，形成以客户为中心 ，
涵盖开户 、结算 、存款 、理财 、融资等全面全流程的普惠金融服务体系 。加强渠道建设 ，协调推进小微 、
三农 、扶贫 、双创等普惠金融重点领域业务发展 。加强定价管理 ，规范收费行为 ，有效缓解重点领域 、重
点客群“融资难 、融资贵”难题 。报告期末 ，普惠金融“两增”口径贷款余额较上年末增加人民币96.02亿元 ，
增幅10.83% ，高于全部贷款平均增幅；有贷款余额的客户数较上年末增加5,745户 ，阶段性达成“两增”目
标。
3. 一家分行做全国 产业链金融业务
聚焦“支付结算+贸易融资”，构建面向全链条“线上+线下”的一体化服务 。依托“互联网+”、区块链 、
大数据分析等技术 ，创新优化电子供应链和智慧汽车金融系统 ，重点推动快易贴 、快易收 、快易付 、蕴通
e链 、智慧汽车金融等拳头产品 。加大产业链金融在建筑 、医疗 、零售 、汽车和现代农业等重点行业的推
广 ，深化与重点企业及其上下游的合作关系 ，带动综合效益提升 。荣获《银行家》2018年度“十佳金融产品创
新奖（对公业务）”。报告期末 ，境内行累计拓展达标产业链网络近2,900个 ，产业链金融重点产品融资余额超
过人民币1,000亿元 ，较上年末增长10.9% 。
8 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
4. 现金管理业务
加强人民币现金池 、票据池 、招标通 、党费管家等现金管理产品优化与创新 ，提升优质对公客户新开
户 ，提高对公客户结算活跃度 。建立大客户服务绿色通道 ，提升大客户问题响应速度与服务体验 。搭建全
球现金管理平台 ，实现跨境跨行账户资金集中运营管理 。加大财务公司财资管理系统推广力度 ，健全长期运
行服务机制 。推出差异化的蕴通“企业结算+”优惠套餐 ，加强对结算类低成本资金的拓展 。报告期末 ，上线
“蕴通账户”现金管理的集团客户超过2.2万户 ，涉及现金管理账户超过37万户 。
5. 国际结算与贸易融资业务
积极推动国际结算和跨境贸易融资业务 ，为企业“走出去”提供金融支持和保障 。落实外贸稳增长措
施 ，配合外贸结构调整 。报告期内 ，境内行办理国际结算量达人民币22,177.85亿元；国际贸易融资发生
量达人民币472.37亿元 。积极通过对外担保等融资 、结算产品支持“一带一路”战略和“走出去”企业 。报告
期内 ，境内行对外担保业务发生额达人民币770.26亿元 。在金融科技创新 、服务实体经济领域迈出成功步
伐 ，办理本行首笔区块链国内信用证 ，实现了国内信用证及其后续业务的中文交互信息实时电子化传递 ，缩
短业务处理时间 ，加快资金流转 。报告期内 ，已有多家分行通过该技术开展业务 。
6. 投资银行业务
大力推进流转型 、低资本消耗型的投行资产业务 ，加大与外部机构的合作力度 ，扩大资金渠道 。支持
国家住房租赁业务发展 ，完成市场首单租赁住房定向债务融资工具的注册 。完成中央汇金公司人民币150亿
元中期票据 、国家电网人民币50亿元中期票据等重大项目 。持续推进绿色债券发展 ，主承销绿色债务融资
工具人民币28亿元 。大力支持企业跨境发债需求 ，境外债券发行金额折合美元约267亿 。全面推进资产证券
化业务 ，全口径资产证券化总承销金额（含信贷资产支持证券和资产支持票据）位列银行系第二位 。成功发行
人民币169.5亿元“交元”2018年第一期信用卡分期资产支持证券 ，是国内迄今为止发行规模最大的单笔信贷
资产支持证券 、首单通过“债券通”引入境外投资者的信用卡分期资产支持证券 。加快推进降杠杆债转股业务
开展 。荣获《证券时报》中国区全能银行投行君鼎奖”、《亚洲货币》最佳绿色债券银行”等奖项 。报告期内 ，
集团实现投资银行业务收入人民币24.70亿元 ，占集团全部手续费及佣金收入的10.86% 。境内行累计主承销
各类债券（不含地方政府债）179只 ，承销金额（不含地方政府债）人民币1,327.86亿元 ，同比增长66% 。
7. 资产托管业务
大力发展重点托管产品 ，推动托管公募基金对接余额宝 、腾讯理财通平台等新型业务合作模式 ，公
募基金托管规模突破人民币万亿元 ，市场排名提升至第四 。紧跟国家养老保障体制改革步伐 ，加强基本养
老 、补充养老 、商业养老等养老金市场营销拓展 ，保持养老金托管优势 。抢抓互联互通 、跨境投资等政策
机遇 ，发力QDII 、债市通等跨境托管业务 ，香港托管中心成为腾讯微信支付在港独家资金托管服务机构 。
推进交银“托管e点通”建设 ，打造集客户服务 、业务处理和宣传推广为一体的互联网托管服务平台 。报告期
末 ，全行托管资产规模达人民币86,307.01亿元 ，较上年末增长4.90% ，市场占比较上年末提升0.18个百分
点。
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经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(二)个人金融业务
报告期内 ，集团个人金融业务实现利润总额人民币111.03亿元；手续费及佣金净收入人民币113.66
亿元 ，同比增长11.44% 。
报告期末 ，集团个人存款余额达人民币17,837.78亿元 ，较上年末增长5.81% ；个人贷款余额达人
民币15,675.20亿元 ，较上年末增长11.18% ；境内行个人客户总数较上年末增长3.08% 。
报告期末 ，集团个人减值贷款余额为人民币170.30亿元 ，减值贷款率为1.09% 。
本集团坚持“以客户为中心”，以金融科技创新为引领 ，探索创新经营模式 ，持续提升服务质量 ，进一
步打造“您的财富管理银行”品牌特色 ，推动零售业务转型发展 。
1. 个人存贷款业务
不断丰富储蓄存款产品种类 ，推广个人大额存单 ，创新结构性存款产品 ，提升低成本核心负债 。持续
深化精准营销 ，利用白名单精准管控 ，有效推动个人储蓄存款业务发展 。
合理安排房贷投放节奏和区域 ，严格执行国家宏观调控政策 ，控制住房贷款发放速度 ，在有效管控风
险的前提下 ，支持居民合理自住购房需求 。持续推进产品服务创新 ，为优质代发工资客户提供“惠名贷”小额
信用消费贷款产品 ，通过线上申请 、自动审批 ，更好的满足客户消费需求 。报告期末 ，集团个人住房按揭
贷款余额达人民币9,526.52亿元 ，较上年末增长6.17% 。
2. 财富管理业务
秉承“百年交行——您的财富管理银行”理念 ，坚持金融科技创新引领发展 ，积极运用大数据 、移动互
联 、人工智能等金融科技 ，赋予财富管理银行新的内涵 。打造数字化财富管理银行 ，充分利用大数据分析
技术 ，推动“千人千面”财富管理服务创新 ，不断提高个性化客户服务能力 。建设智能化财富管理银行 ，首
创量化财商评估体系和智能化产品推荐体系 ，打造手机银行“沃德理财顾问”，为大众客户提供“资产诊断 、
配置建议 、产品推荐和一键购买”等在线个性化财富管理服务 ，让专业化的财富管理服务更普惠 ，更多人受
益 。构筑线上线下一体化的财富管理银行 ，在国内银行业首家推出线上直播 、空中理财室等直播栏目 ，手
机银行推出“我的管家”功能 ，全面升级财富管理服务模式 。
报告期末 ，管理的个人金融资产（AUM）达人民币29,879.76亿元 ，较上年末增长3.69% 。达标交银理
财 、达标沃德和私人银行客户数较上年末分别增长3.09% 、6.84%和9.21% ，季日均资产人民币5万元以上
财富管理客户较上年末增长4.37% 。
10 交通银行股份有限公司
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3. 银行卡业务
信用卡业务
加快推动金融科技在信用卡领域的应用 ，手机信用卡被《金融电子化》杂志评为“ 2017年金融信息化10
件大事”，从申请提交开始 ，最短2秒 ，平均49秒即可完成审批；通过手机登录“买单吧”APP ，2步即可激
活 ，线上线下皆可支付 。推出针对高端年轻客群的优逸白金卡 ，仅用3周发卡量突破30万张 。与知名企业开
展联盟合作 ，成功发行搜狐视频 、京东白条 、VISA世界杯 、蜀门手游等8张联名卡 。推广“最红星期五”品
牌 ，相继推出线上线下系列活动 。积极开展境外商户合作 ，新增境外特惠商户门店3,500家 。持续优化“买
单吧”APP功能 ，绑卡客户数突破4,760万 。挖掘“好享贷”、“想分就分”产品潜能 ，满足不同客群消费信贷需
求 ，上半年消费信贷交易额同比增长47% 。优化手机信用卡3.0功能 ，加入人脸识别 、视频激活等新功能 ，
实现全线上开卡激活 。优化在线客服 、机器人小娇等自助功能 ，人工话务量减少8% 。
报告期末 ，境内行信用卡在册卡量（含准贷记卡）达6,883万张 ，较上年末净增640万张；上半年累计消
费额达人民币14,659.54亿元 ，同比增长43.79% ；集团信用卡透支余额达人民币4,979.20亿元 ，较上年末增
长24.79% ；信用卡透支减值率1.84% ，较上年末持平 。
借记卡业务
充分利用移动互联网技术 ，加大支付工具创新 。依托C2B与C2C扫码支付产品 ，加快构建二维码支付体
系 。积极推广“安心付”、无介质卡和“用卡无忧”等创新产品服务 。持续优化个人账户服务流程 ，简化开销户
手续 ，有效提升用户体验 。
报告期末 ，境内行太平洋借记卡发卡量达13,717万张 ，较上年末净增549万张；上半年累计消费额达人
民币5,456.39亿元 ，同比增长25.14% 。
（ 三 ）同 业 与 金 融 市 场 业 务
报告期内 ，集团金融市场资金业务实现利润总额人民币97.14亿元 ，同比增长41.58% 。
报告期末 ，集团证券投资规模达人民币26,327.70亿元 ，较上年末增长6.40% ；报告期内 ，证券投
资收益率为3.56% 。
本集团坚持金融回归本源 ，专注服务实体经济主业 ，持续夯实客户基础 ，加快业务转型和产品创新 ，
强化各类风险防范化解 ，推动同业与市场业务稳健经营 、合规发展 。
1. 同业业务
加强金融要素市场业务合作 。报告期内 ，首批获得大连商品交易所境外客户保证金存管银行资格 ，为
境外投资者参与境内铁矿石期货交易提供外币保证金存管服务 。完成上海国际能源中心原油期货上市对接工
作 ，原油期货保证金规模市场领先 。达成市场首批信用违约互换集中清算交易 ，标志本集团全方位参与上海
清算所利率 、汇率 、大宗商品和信用衍生品中央对手清算 。发挥集团国际化 、综合化优势 ，引入境外投资
者参与原油 、铁矿石商品期货交易 ，助力特定商品品种以人民币计价 。报告期内 ，金融要素市场存款平均
余额达人民币1,653亿元 。
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推动银银平台建设 ，借助农商行 、农信社等渠道将优质服务延伸至县域以及广大农村 ，通过开展银银
合作代销理财 、代销贵金属钱包 、债券分销等业务 ，支持普惠金融发展 。报告期末 ，银银平台合作法人客
户达到763家 ，较上年末增加230家；“银银智道”同业财富管理平台上线银行类法人客户达605家 ，较上年
末增加375家 。与保险公司合作推出以首台（套）重大装备保险代理业务为代表的创新产品 ，支持“中国制造
2025”强国战略 。提升直接融资市场结算清算服务能力 ，与100家证券公司开展第三方存管业务合作 ，合作
覆盖率达100% ，新增银证个人客户市场占比大幅提升；与146家期货公司开展银期转账业务合作 ，合作覆
盖率达98% ，期货公司保证金存款余额达人民币720亿元 ，连续九年保持市场领先地位 。
2. 金融市场业务
积极应对债券市场价格波动 ，灵活调整交易策略 ，保持交易业务收入稳定 。积极承担“债券通”业务做
市商职责 ，引入境外投资者 。报告期内 ，共达成“债券通”交易51笔 ，金额达人民币155.50亿元 。大力发展
人民币债券借贷业务 ，与96家机构新签订人民币债券借贷业务主协议 。加强市场分析和预判 ，积极拓展外
汇掉期交易的境外交易对手 。报告期内 ，境内行人民币债券交易量达人民币1.76万亿元 ，银行间外汇市场外
汇交易量达9,696.08亿美元 。
加强市场研究 ，提前布局每季各类产品持仓规模 ，优化债券品种结构 ，合理摆布组合久期 。报告期
末 ，本集团证券投资规模达人民币26,327.70亿元 ，较上年末增长6.40% ；报告期内 ，证券投资收益率为
3.56% 。
3. 资产管理业务
理财业务稳健运行 ，产品规模市场份额保持稳定 。推进净值型产品转型 ，产品结构日趋完善 ，满足投
资者日益多元化的投资需求 。报告期内 ，净值型理财产品日均规模超过人民币1,000亿元 。积极落实资管新
规 ，推动资管子公司筹建 。拟出资不超过人民币80亿元设立交银资管公司 ，成为首家公告设立资管子公司
的国有大型商业银行 。报告期内 ，本行共发行理财产品5,089只 ，募集资金逾人民币10万亿元 ，为客户实现
收益逾人民币340亿元 。报告期末 ，人民币表外理财产品余额达人民币6,274.54亿元 。
4. 贵金属业务
获得首批白银询价市场远期曲线报价团试点成员 、首批上金所黄金期权隐含波动率报价资质 ，达成上海
黄金交易所白银询价业务首日交易 。报告期内 ，境内行代理贵金属交易量达人民币702.08亿元 ，实物贵金
属产品销量达人民币11.26亿元 ，黄金自营累计交易量达3,824.56吨 ，上海黄金交易所黄金自营业务量位居
同业前五 ，继续保持市场活跃交易银行地位 。
12 交通银行股份有限公司
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（ 四 ）“ 双 线 ”渠 道 建 设
报告期内 ，集团人均利润（年化）达人民币92.03万元 ，同比增长7.69% ；报告期末 ，网均存款（不含
普惠型网点）达人民币21.50亿元 ，较上年末增长3.61% 。
报告期内 ，境内行电子银行交易笔数达33.33亿笔 ，交易金额达人民币108.19万亿元；报告期末 ，
电子银行分流率达96.17% ，较上年末提高1.63个百分点 。
报告期末 ，境内银行机构营业网点合计达3,259家 ，较上年末减少11家 ，其中 ，新开业15家 ，整合
低产网点26家 。
本集团持续完善机构布局 ，坚持减面压柜控成本 ，加快网点轻型化 、智能化转型 。通过优化电子渠道
服务和产品创新 ，有效提升客户体验 ，积极打造“线上+线下”双线融合一体化发展新局面 。
1. 线上渠道建设
手机银行 。深化金融科技运用 ，不断升级服务模式 ，改善客户体验 。优化改版理财 、基金 、贵金属 、
外汇和生活支付频道 ，新增沃德理财顾问 、我的管家 、理财产品续购 、小额免密支付 、跨境金融专区 、
满金宝 、小微商户服务等重点新功能 。报告期末 ，本行手机银行注册客户数达6,754万户 ，较上年末增长
10.62% 。报告期内 ，手机银行交易笔数达1.73亿笔 ，同比增长19.33% ；交易金额达人民币5.23万亿元 ，
同比增长35.49% 。
网上银行 。企业网银方面 ，持续加强“交付保”代理结算产品创新 ，满足资金量大 、周期较长客户的需
求 。已有1,600多家客户使用“交付保”进行资金结算 ，累计金额人民币54.9亿元 。积极推进传统“银企直联”
服务升级 ，实现直联客户交易全程的电子化 。报告期内 ，企业网银用户新签约5万余户 ，同比多增1万余
户；企业网银交易笔数达5.90亿笔 ，同比增长15.98% 。个人网银方面 ，实现网银首页改版升级和风控安全
性能升级 ，为客户提供更稳定 、放心的交易环境 。报告期末 ，个人网银客户数较上年末增长6.39% ，个人
网银交易笔数（不含手机银行）达23.95亿笔 ，同比增长5.61% 。
2. 线下渠道建设
人工网点 。依托营运改造 、金融科技 、智能机具等手段 ，统筹推进网点小型化建设 、轻型化运营 、
智能化服务和协同化经营 ，试点建设“低成本 、体验优 、有特色 ，且具备公私基本营运功能”的轻型智能网
点 ，同步探索建立营业机构建设 、服务和经营新模式 。报告期末 ，境内银行机构营业网点合计达3,259家 ，
较上年末减少11家 ，其中 ，新开业15家 ，整合低产网点26家；综合型网点576家 ，普通型网点2,005家 ，普
惠等特色型网点677家；覆盖239个地级及以上城市 ，地市级城市机构覆盖率为71.56% ，较上年末持平 ，其
中 ，西部地区机构覆盖率为45.97% 。
自助银行 。压降低效自助渠道成本 ，提升机具运营效能 。报告期末 ，境内行自助设备总数达2.3万台 ，
离行式自助银行总数达2,878个 ，离行式自助银行与非特色人工网点配比为1.12 ：1。报告期内 ，自助渠道交
易笔数达1.76亿笔 ，自助渠道交易金额达人民币1.31万亿元 。
二零一八年半年度报告 A股 13
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客户经理 。创新推进客户经理队伍建设 ，提升客户经理展业能力 ，优化客户经理考核激励机制 ，畅通
客户经理职业发展空间 。报告期末 ，境内行客户经理总数达22,296人 ，客户经理占比达29.51% 。其中 ，对
公客户经理10,253人 ，零售客户经理12,043人 。
3. 服务提升和消费者权益保护
积极构建“大服务”格局 ，致力于打造金融业最佳服务品牌 。紧抓客户痛点 ，以压降超长排队人次为突破
口 ，优化业务流程 ，提升客户体验和服务效率 。报告期末 ，全行人均排队时长较上年末减少6.27分钟 。以保护
消费者合法权益为己任 ，持续推进个人业务产品全流程消保审核 。开展“普及金融知识 ，守住‘钱袋子’”活动 ，
加强金融知识普及宣传 ，不断提高消费者满意度 。在中国银保监会2018年对2017年消费者权益保护工作考核评
价中 ，获评“一级行”，是大型银行 、邮储银行和12家全国性股份制银行中唯一一家获评“一级行”的银行 。
科技创新 ，引领业务转型发展
本集团持续打造行业先进的集团信息化体系 ，信息技术与业务发展深度融合 ，有力支撑了“两化一
行”的发展战略 。
2018年1月 ，交通银行法兰克福分行和香港分（子）行信息系统顺利投产上线 ，在统一的应用架构 、
数据标准基础上 ，实现了境内外业务系统的一体化重构 ，为全行业务转型发展提供了坚实基础 。“交通
银行境内外一体化全业务系统重构工程”荣获人民银行评选的银行科技发展奖一等奖 。
推动大数据 、人工智能 、云计算 、移动互联 、区块链等金融科技新技术与银行业务深度融合 ，在智
能客服 、精准营销 、线上线下一体化 、风险监测等领域积极探索 ，推出了诸如在线咨询 、线上直播 、空
中理财 、智能风险识别等业务应用 。手机银行和信用卡“买单吧”两个APP平台 ，提供全时 、全域 、全场
景一站式金融服务 ，信用卡实现在线快速审批；智能外呼系统推进客户精准营销；在线直播节目已完成
100余期 ，吸引百万用户观看 ，互动评论弹幕数达到近300万条 。
本集团积极构建集团智慧化系统服务体系 ，启动集团信息系统智慧化转型工程（“新531”工程）。“新
531”工程以数字化 、智慧化为核心 ，以“集中+分布”并存的技术架构为基础 ，依托数据应用和信息安全
两大平台 ，通过智慧营运 、智能交互 、智能投顾 、智能风控等一系列智慧化能力建设 ，打造我行一体化
智慧服务体系 。
智慧营运 。运用人脸 、指纹 、虹膜 、声纹等生物识别以及图像处理 、移动互联等技术 ，帮助银行
服务人员走出物理网点 ，打破时间地点限制 ，提供时刻在线的金融服务 ，让客户享受足不出户办理业务
的便利 。
智能交互 。运用语音识别 、语义理解 、自然语言处理等智能语音技术 ，结合影像识别 、深度学
习 、知识图谱等技术 ，提供拟人化的智能客户服务 ，使客户在各种渠道通过自然语言等方式即可轻松实
现业务办理 、咨询解答 ，最大限度地提升客户服务体验 。
智能投顾 。运用大数据分析等智能决策技术 ，结合现代资产组合理论 、资本资产定价模型 、私人银
行多年资产管理实践 ，研发投资顾问辅助服务工具 ，为客户提供资产流动性 、保障性 、安全性和盈利性
的智能诊断 ，自动分析和制定投资规划 ，实现一键化 、全景式的专业财富管理服务 。
14 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
智能风控 。运用图模型等数据挖掘技术 ，结合深度学习 、神经网络等人工智能技术 ，研发智能化
风险预测和风险综合评价的风险监测模型 ，基本实现风险监测报告自动化和突发风险事件早预警 、早判
断 、早处置 ，有效识别各类欺诈行为 ，全面保障客户资金安全 。
（ 五 ）国 际 化 与 综 合 化 经 营
1. 国际化发展
报告期内 ，集团境外银行机构实现净利润人民币24.05亿元 。
报告期末 ，集团境外银行机构资产总额达人民币10,532.29亿元 ，较上年末增长9.18% ，占集团资
产总额比重较上年末上升0.63个百分点至11.30% 。
报告期末 ，集团境外银行机构减值贷款余额为人民币12.85亿元 ，减值贷款率为0.30% 。
本集团主动对接国家战略部署 ，持续完善包括“一带一路”沿线国家和地区在内的全球机构布局 。不断优
化境外银行业务结构 ，全面推进分行 、子公司和直营机构协同合作 ，加快向高质量发展转型 ，提升国际化
发展对集团的贡献度 。
境外服务网络
境外服务网络布局稳步推进 。2018年1月29日 ，全资设立的交通银行（香港）有限公司正式对外营业 。
2018年2月2日 ，在巴西收购的子银行正式获批更名为交通银行（巴西）股份有限公司 ，各项经营管理工作过
渡平稳 。加拿大多伦多分行 、捷克布拉格分行 、南非约翰内斯堡分行正在积极筹建中 。报告期末 ，本集团
在16个国家和地区设立了21家境外分（子）行及代表处 ，分别是香港分行/交通银行（香港）有限公司 、纽约分
行 、东京分行 、新加坡分行 、首尔分行 、法兰克福分行 、澳门分行 、胡志明市分行 、旧金山分行 、悉尼分
行 、台北分行 、伦敦分行/交通银行（英国）有限公司 、交通银行（卢森堡）有限公司/卢森堡分行 、布里斯班分
行 、交通银行（卢森堡）有限公司巴黎分行 、交通银行（卢森堡）有限公司罗马分行 、交通银行（巴西）股份有限
公司和多伦多代表处 ，境外营业网点共66个（不含代表处）。与全球142个国家和地区的1,515家同业建立代
理行关系 ，为35个国家和地区的122家境外人民币参加行开立242个跨境人民币账户 ，在31个国家和地区的
64家银行开立26个主要币种共83个外币清算账户 。
境内外联动业务
发挥境内外网络优势 ，依托专业的联动业务服务平台 ，在国际业务领域为“走出去”企业提供银团贷
款 、出口买方信贷 、海外并购 、项目融资 、直接债务融资工具发行等境内外金融服务 。报告期内 ，境外行
共办理联动业务197.07亿美元 ，累计实现联动业务收入1.88亿美元 。
跨境人民币业务
推进跨境人民币展业规范建设工作 ，在全国外汇市场自律机制开展的2017年度外汇自律行为和外汇市
场准则专项评估中获得最高级别A级 。深入推进“债券通”业务发展 ，作为牵头主承销商及簿记管理人 ，成功
完成中央汇金投资有限责任公司2018年度第五期 、第六期中期票据（债券通）承销发行工作 。报告期内 ，境
内外银行机构跨境人民币结算量超过人民币1.2万亿元 。
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离岸业务
持续培育核心客户群 ，加大业务结构调整力度 。报告期内 ，离岸新开优质客户数同比增长47.2% ，离
岸中间业务净收入同比增长7.05% 。报告期末 ，离岸资产规模达人民币1,229.64亿元 ，贷款余额达人民币
934.75亿元 ，存款余额达人民币705.34亿元 。
2. 综合化经营
报告期内 ，控股子公司（不含交通银行（英国）有限公司 、交通银行（卢森堡）有限公司 、交通银行（巴
西）股份有限公司和交通银行（香港）有限公司 ，下同）实现归属于母公司净利润人民币24.51亿元 ，
同比增长17.10% ，占集团净利润比重同比上升0.64个百分点至6.01% 。
报告期末 ，控股子公司资产总额达人民币3,444.37亿元 ，较上年末增长8.65% ，占集团资产总额比
重较上年末上升0.18个百分点至3.69% 。
本集团坚持深化改革 ，完善顶层设计 ，提升综合化经营效率 ，激发子公司经营活力 。各子公司秉承集
团战略 ，紧跟市场趋势 ，加快转型步伐 ，增强发展质效 ，保持良好发展势头 。
交银金融租赁有限责任公司深入推进航空 、航运业务 ，飞机 、船舶资产规模达人民币1,096.14亿元 ，
占全部租赁资产的52.41% 。报告期内 ，实现净利润人民币13.52亿元 ，同比增长12.20% 。报告期末 ，租赁
资产余额达人民币2,091.34亿元 ，较上年末增长4.57% 。
交银国际信托有限公司加快业务转型步伐 ，积极推动主动管理 、资产证券化 、家族信托等业务发展 。
报告期末 ，管理资产规模达人民币8,577.62亿元 。
交银施罗德基金管理有限公司力争逆势稳中求进 ，旗下多只公募基金业绩表现突出 ，交银医药创新 、
交银阿尔法 、交银优势行业 、交银科技创新等多只基金业绩排名进入行业前5% 。报告期末 ，管理资产规模
达人民币4,719.24亿元（含旗下两家子公司）。
交银康联人寿保险有限公司各项业务稳健发展 ，资产质量不断提升 。报告期内 ，累计规模保费收入达
人民币80亿元 ，其中 ，续期保费达人民币35亿元 ，同比增长130% 。业务结构持续优化 ，期交质量行业领
先 ，新单期交占比达92% ，期交业务13个月继续率达到95.9% ，领先同业 。
中国交银保险有限公司持续深化集团业务联动 ，推动保险主业做专 、做优 、做强 ，全力打造集团全球
一般保险专业服务平台 。
交银金融资产投资有限公司遵循市场化 、法治化原则 ，研究实施股债结合 、以股为主的综合性降杠杆
方案 ，有效降低企业杠杆率 。报告期末 ，已与多家涉及国计民生支柱型企业达成初步合作意向 。
16 交通银行股份有限公司
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二 、财务报表分析
（ 一 ）利 润 表 主 要 项 目 分 析
1. 利润总额
报告期内 ，本集团实现利润总额人民币474.70亿元 ，同比增加人民币1.15亿元 ，增幅0.24% 。利润总
额主要来源于利息净收入和手续费及佣金净收入 。
下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部分资料：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2018年 2017年
利息净收入 60,658 61,333
手续费及佣金净收入 21,182 21,261
资产减值损失 (16,666) (14,942)
利润总额 47,470 47,355
2. 利息净收入
报告期内 ，本集团实现利息净收入人民币606.58亿元 ，同比减少人民币6.75亿元 ，在营业收入中的占
比为59.55% ，是本集团业务收入的主要组成部分 。
二零一八年半年度报告 A股 17
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下表列示了本集团在所示期间的生息资产和计息负债的平均每日结余 、相关利息收入和支出以及年化平
均收益率或年化平均成本率：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
截至2018年6月30日止6个月期间 截至2017年6月30日止6个月期间
年化平均 年化平均
收益（成本） 收益（成本）
平均结余 利息收支 率(%) 平均结余 利息收支 率(%)
资产
存放中央银行款项 938,141 6,785 1.46 957,404 6,685 1.40
存放 、拆放同业及其他
金融机构款项 831,837 12,868 3.12 735,912 9,559 2.60
客户贷款及应收款项 4,602,049 109,686 4.81 4,316,050 97,350 4.51
其中：公司贷款及应收款项 2,998,226 66,890 4.50 2,972,984 62,645 4.21
个人贷款 1,460,221 39,316 5.43 1,207,046 32,184 5.33
贴现 143,602 3,480 4.89 136,020 2,521 3.71
证券投资 2,333,251 41,207 3.56 2,190,236 38,984 3.56
生息资产 8,705,278 170,546 3.95 8,199,602 152,578 3.72
非生息资产 652,648 519,004
资产总额 9,357,926 8,718,606
负债及股东权益
客户存款 5,681,819 63,620 2.26 5,387,258 54,883 2.04
其中：公司存款 3,902,427 42,465 2.19 3,740,354 37,660 2.01
个人存款 1,779,392 21,155 2.40 1,646,904 17,223 2.09
同业及其他金融
机构存放和拆入款项 2,124,818 35,401 3.36 2,092,921 30,544 2.92
应付债券及其他 553,702 10,867 3.96 319,432 5,818 3.64
计息负债 8,360,339 109,888 2.65 7,799,611 91,245 2.34
股东权益及非计息负债 997,587 918,995
负债及股东权益合计 9,357,926 8,718,606
利息净收入 60,658 61,333
净利差 1
1.30 1.38
净利息收益率 2
1.41 1.50
净利差 1
1.46 3
1.533
净利息收益率2 1.573 1.643
注：
1. 指平均生息资产总额的年化平均收益率与平均计息负债总额的年化平均成本率间的差额 。
2. 指年化利息净收入与平均生息资产总额的比率 。
3. 考虑债券等投资利息收入免税因素 。
4. 因财务报表项目列报口径的变化 ，同期比较数据已按照当期列报口径进行了重述 。下同 。
18 交通银行股份有限公司
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报告期内 ，本集团利息净收入同比下降1.10% ，净利差和净利息收益率分别为1.30%和1.41% ，同比分
别下降8个基点和9个基点 ，其中第二季度净利差和净利息收益率环比均上升9个基点 。
下表列示了本集团利息收入和利息支出因规模和利率变动而引起的变化 。规模和利率变动的计算基准是
所示期间内平均结余的变化以及有关生息资产和计息负债的利率变化 。
（人民币百万元）
2018年1-6月与2017年1-6月的比较
增加 （减少）由于
规模 利率 净增加 （减少）
生息资产
存放中央银行款项 (134) 234 100
存放 、拆放同业及其他金融机构款项 1,237 2,072 3,309
客户贷款及应收款项 6,396 5,940 12,336
证券投资 2,223 － 2,223
利息收入变化 9,722 8,246 17,968
计息负债
客户存款 2,980 5,757 8,737
同业及其他金融机构存放和拆入款项 462 4,395 4,857
应付债券及其他 4,229 820 5,049
利息支出变化 7,671 10,972 18,643
利息净收入变化 2,051 (2,726) (675)
报告期内 ，本集团利息净收入同比减少人民币6.75亿元 ，其中 ，各项资产负债平均余额变动带动利息
净收入增加人民币20.51亿元 ，平均收益率和平均成本率变动致使利息净收入减少人民币27.26亿元 。
(1) 利息收入
报告期内 ，本集团实现利息收入人民币1,705.46亿元 ，同比增加人民币179.68亿元 ，增幅11.78% 。
A. 客户贷款及应收款项利息收入
客户贷款及应收款项利息收入是本集团利息收入的最大组成部分 。报告期内 ，客户贷款及应收款项利息
收入为人民币1,096.86亿元 ，同比增加人民币123.36亿元 ，增幅12.67% ，主要由于客户贷款及应收款
项平均余额同比增长6.63% ，且年化平均收益率同比上升30个基点 。
B. 证券投资利息收入
报告期内 ，证券投资利息收入为人民币412.07亿元 ，同比增加人民币22.23亿元 ，增幅5.70% ，主要由
于证券投资平均余额同比增长6.53% 。
二零一八年半年度报告 A股 19
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
C. 存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金 。报告期内 ，存放中央银行款项利息收入
达人民币67.85亿元 ，同比增加人民币1.00亿元 ，主要由于存放中央银行款项的年化平均收益率同比上
升6个基点 。
D. 存放 、拆放同业及其他金融机构款项利息收入
存放 、拆放同业及其他金融机构款项利息收入为人民币128.68亿元 ，同比增加人民币33.09亿元 ，增幅
34.62% ，主要由于存放 、拆放同业及其他金融机构款项平均余额同比增长13.03% ，且存放 、拆放同
业及其他金融机构款项年化平均收益率同比上升52个基点 。
(2) 利息支出
报告期内 ，本集团利息支出为人民币1,098.88亿元 ，同比增加人民币186.43亿元 ，增幅20.43% 。
A. 客户存款利息支出
客户存款是本集团主要资金来源 。报告期内 ，客户存款利息支出为人民币636.20亿元 ，同比增加人民
币87.37亿元 ，增幅15.92% ，占全部利息支出的57.90% 。客户存款利息支出的增加 ，主要是由于客户
存款的年化平均成本率同比上升22个基点 。
B. 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报告期内 ，同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出为人民币354.01亿元 ，同比增加人民币48.57
亿元 ，增幅15.90% ，主要由于同业及其他金融机构存放和拆入款项的年化平均成本率同比上升44个基
点。
C. 应付债券及其他利息支出
报 告 期 内 ， 应 付 债 券 及 其 他 利 息 支 出 为 人 民 币 108.67 亿 元 ， 同 比 增 加 人 民 币 50.49 亿 元 ， 增 幅
86.78% ，主要由于应付债券及其他平均余额同比增长73.34% ，且年化平均成本率同比上升32个基点 。
3. 手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是本集团营业收入的重要组成部分 。报告期内 ，本集团不断提高中间业务发展质
效 ，大力推动盈利模式转型 ，收入来源更趋多元化 。报告期内 ，本集团实现手续费及佣金净收入人民币
211.82亿元 ，同比减少人民币0.79亿元 ，降幅0.37% ，银行卡业务是本集团中间业务的主要增长点 。
20 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2018年 2017年
银行卡 9,301 7,763
管理类 6,511 7,236
投资银行 2,470 2,813
代理类 1,736 2,183
担保承诺 1,400 1,531
支付结算 1,170 1,058
其他 158 461
手续费及佣金收入合计 22,746 23,045
减：手续费及佣金支出 (1,564) (1,784)
手续费及佣金净收入 21,182 21,261
银行卡手续费收入为人民币93.01亿元 ，同比增加人民币15.38亿元 ，增幅19.81% ，主要得益于发卡量
增长以及卡消费业务的发展 。
管理类手续费收入为人民币65.11亿元 ，同比减少人民币7.25亿元 ，降幅10.02% ，主要由于代理理财
投资管理业务量的减少 。
投资银行手续费收入为人民币24.70亿元 ，同比减少人民币3.43亿元 ，降幅12.19% ，主要由于咨询顾
问类业务减少 。
代理类手续费收入为人民币17.36亿元 ，同比减少人民币4.47亿元 ，降幅20.48% ，主要由于代理保险
业务减少 。
担保承诺手续费收入为人民币14.00亿元 ，同比减少人民币1.31亿元 ，降幅8.56% ，主要由于票据风险
敞口管理费减少 。
支付结算手续费收入为人民币11.70亿元 ，同比增加人民币1.12亿元 ，增幅10.59% ，主要因为海外行
支付结算类手续费收入有所上升 。
二零一八年半年度报告 A股 21
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
4. 业务成本
报告期内 ，本集团业务成本为人民币285.73亿元 ，同比增加人民币15.53亿元 ，增幅5.75% ；本集团成
本收入比为29.26% ，同比上升2.30个百分点 。
下表列示了本集团在所示期间的业务成本的组成结构：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2018年 2017年
职工薪酬及福利 12,778 12,484
业务费用 12,999 11,614
折旧与摊销 2,796 2,922
业务成本合计 28,573 27,020
5. 资产减值损失
本集团资产减值损失包括发放贷款和垫款 、金融投资 、其他应收款和抵债资产等提取减值准备的支出 。
报告期内 ，本集团贷款信用减值损失为人民币152.02亿元 ，同比增加人民币3.97亿元 ，增幅2.68% 。
报告期内 ，信贷成本率为0.63% ，同比下降0.03个百分点 。
6. 所得税
报告期内 ，本集团所得税支出为人民币64.76亿元 ，同比减少人民币16.57亿元 ，降幅20.37% 。实际税
率为13.64% ，低于25%的法定税率 ，主要是由于本集团持有的国债和地方债等利息收入按税法规定为免税
收益 。
（ 二 ）资 产 负 债 表 主 要 项 目 分 析
1. 资产
报 告 期 末 ， 本 集 团 资 产 总 额 为 人 民 币 93,227.07 亿 元 ， 较 上 年 末 增 加 人 民 币 2,844.53 亿 元 ， 增 幅
3.15% 。
下表列示了本集团在所示日期资产总额中主要组成部分的余额（拨备后）及其占比情况：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
发放贷款和垫款 4,669,207 50.08 4,473,255 49.49
以摊余成本计量的金融投资 1,965,639 21.08 不适用 不适用
持有至到期投资 不适用 不适用 1,511,375 16.72
现金及存放中央银行款项 917,282 9.84 938,571 10.38
拆出资金 523,556 5.62 570,766 6.32
资产总额 9,322,707 9,038,254
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经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(1) 客户贷款
报告期内 ，本集团合理把握信贷投放总量 、投向和节奏 ，贷款实现均衡平稳增长 。报告期末 ，本集团
客户贷款余额为人民币47,939.65亿元 ，较上年末增加人民币2,147.09亿元 ，增幅4.69% 。其中 ，境内银行
机构人民币贷款较上年末增加人民币2,084.78亿元 ，增幅5.33% 。
行业集中度
报告期内 ，本集团积极支持产业结构升级和实体经济发展 ，大力推动业务结构优化 。
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
采矿业 118,875 2.48 114,010 2.49
制造业
－石油化工 108,495 2.26 110,087 2.40
－电子 77,815 1.62 76,261 1.67
－钢铁 34,942 0.73 36,377 0.79
－机械 100,927 2.11 96,532 2.11
－纺织及服装 28,340 0.59 30,043 0.66
－其他制造业 211,131 4.41 231,606 5.06
电力 、燃气及水的生产和供应业 187,042 3.90 180,471 3.94
建筑业 124,499 2.60 112,544 2.46
交通运输 、仓储和邮政业 574,378 11.98 576,156 12.58
电信 、计算机服务和软件业 32,267 0.67 26,229 0.57
批发和零售业 259,614 5.42 283,654 6.19
住宿和餐饮业 34,228 0.71 35,531 0.78
金融业 130,516 2.72 118,533 2.59
房地产业 204,522 4.27 189,295 4.13
服务业 394,425 8.23 358,956 7.84
水利 、环境和公共设施管理业 272,039 5.67 265,073 5.79
科教文卫 88,571 1.85 82,780 1.81
其他 107,501 2.24 106,278 2.32
贴现 136,318 2.84 138,958 3.03
公司贷款总额 3,226,445 67.30 3,169,374 69.21
个人贷款总额 1,567,520 32.70 1,409,882 30.79
贷款和垫款总额 4,793,965 100.00 4,579,256 100.00
报告期末 ，本集团公司贷款余额为人民币32,264.45亿元 ，较上年末增加人民币570.71亿元 ，增幅
1.80% 。其中 ，贷款分布最多的四个行业是交通运输 、仓储和邮政业 ，制造业 ，服务业以及水利 、环境和
公共设施管理业 ，占全部公司贷款的55.87% 。
二零一八年半年度报告 A股 23
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
报告期末 ，本集团个人贷款余额为人民币15,675.20亿元 ，较上年末增加人民币1,576.38亿元 ，增幅
11.18% ，在客户贷款中的占比较上年末上升1.91个百分点至32.70% 。
借款人集中度
报告期末 ，本集团对最大单一客户的贷款总额占集团资本净额的1.85% ，对最大十家客户的贷款总额占
集团资本净额的12.42% ，均符合监管要求 。
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日
行业类型 贷款余额 占贷款总额比例(%)
客户A 交通运输 、仓储和邮政业 14,468 0.30
客户B 服务业 14,000 0.28
客户C 交通运输 、仓储和邮政业 12,302 0.26
客户D 采矿业 10,000 0.21
客户E 交通运输 、仓储和邮政业 9,436 0.20
客户F 交通运输 、仓储和邮政业 8,980 0.19
客户G 建筑业 7,500 0.16
客户H 制造业－其他制造业 7,000 0.15
客户I 批发和零售业 6,740 0.14
客户J 交通运输 、仓储和邮政业 6,725 0.14
十大客户合计 97,151 2.03
地域集中度
本集团贷款主要集中在长江三角洲 、环渤海经济圈和珠江三角洲地区 。报告期末 ，上述三个地区贷款
余额占比分别为34.54% 、16.32%和7.67% ，其中长江三角洲 、环渤海经济圈和珠江三角洲贷款余额较上年
末分别增长7.87% 、3.12% 、4.37% 。
贷款质量
报告期末 ，本集团减值贷款率为1.49% ，较上年末下降0.01个百分点；拨备覆盖率为170.98% ，较上
年末上升16.25个百分点；拨备率为2.55% ，较上年末上升0.24个百分点 。
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经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示日期的减值贷款和逾期90天以上贷款的部分资料：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
减值贷款 71,512 68,506
逾期90天以上的贷款 65,111 76,841
减值贷款占贷款余额的百分比(%) 1.49 1.50
(2) 证券投资
报告期末 ，本集团证券投资净额为人民币26,327.70亿元 ，较上年末增加人民币1,584.22亿元 ，增幅
6.40% ；本集团证券投资总体收益率为3.56% 。在目前信用分化较大的市场环境下 ，未来本集团证券投资在
债券品种方面 ，将以地方债 、国债为主要配置品种 ，适当增加高评级信用券投资规模 ，密切关注存续期违
约风险；在债券久期方面 ，继续加强研判宏观经济形势和货币政策变化 ，适时调整债券组合久期 ，防范货币
政策调整带来的利率风险 。
证券投资结构
下表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的证券投资结构：
－ 按持有目的划分的投资结构：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 271,998 10.33 173,102 7.00
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 395,133 15.01 不适用 不适用
以摊余成本计量的金融投资 1,965,639 74.66 不适用 不适用
应收款项类投资 不适用 不适用 387,733 15.67
可供出售金融资产 不适用 不适用 402,138 16.25
持有至到期投资 不适用 不适用 1,511,375 61.08
合计 2,632,770 100.00 2,474,348 100.00
二零一八年半年度报告 A股 25
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
－ 按发行主体划分的投资结构：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
政府及中央银行 1,404,398 53.34 1,306,610 52.80
公共实体 75,160 2.85 35,663 1.44
同业和其他金融机构 765,509 29.08 730,088 29.51
法人实体 387,703 14.73 401,987 16.25
合计 2,632,770 100.00 2,474,348 100.00
本集团持有的最大十只金融债券
（除另有标明外 ，人民币百万元）
债券名称 面值 年利率(%) 到期日 计提减值
2018年政策性银行债券 6,900 4.99 24/01/2023 2.07
2017年政策性银行债券 6,590 4.39 08/09/2027 1.95
2018年政策性银行债券 6,510 4.82 24/01/2021 1.93
2015年政策性银行债券 5,860 3.74 10/09/2025 0.90
2017年政策性银行债券 5,710 4.44 09/11/2022 0.85
2018年政策性银行债券 5,070 4.53 07/02/2020 0.76
2018年政策性银行债券 4,730 4.98 12/01/2025 1.42
2018年政策性银行债券 4,510 4.83 22/01/2021 0.66
2018年政策性银行债券 4,450 4.97 29/01/2023 0.66
2017年同业及非银行金融机构债券 4,400 4.20 17/04/2020 0.88
2. 负债
报 告 期 末 ， 本 集 团 负 债 总 额 为 人 民 币 86,526.46 亿 元 ， 较 上 年 末 增 加 人 民 币 2,906.63 亿 元 ， 增 幅
3.48% 。其中 ，客户存款较上年末增加人民币1,875.62亿元 ，在负债总额中的占比为66.26% ，较上年末下
降0.06个百分点；同业及其他金融机构存放款项较上年末减少人民币368.93亿元 ，在负债总额中的占比为
11.49% ，较上年末下降0.84个百分点 。
客户存款
客户存款是本集团最主要的资金来源 。报告期末 ，本集团客户存款余额为人民币57,329.28亿元 ，较上
年末增加人民币1,875.62亿元 ，增幅3.38% 。从本集团客户结构上看 ，公司存款占比为68.84% ，较上年末
下降0.70个百分点；个人存款占比为31.12% ，较上年末上升0.72个百分点 。从期限结构上看 ，活期存款占
比为43.67% ，较上年末下降1.56个百分点；定期存款占比为56.29% ，较上年末上升1.58个百分点 。
26 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况：
（人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
公司存款 3,946,825 3,856,119
其中：公司活期存款 1,826,003 1,852,676
公司定期存款 2,120,822 2,003,443
个人存款 1,783,778 1,685,792
其中：个人活期存款 677,373 655,559
个人定期存款 1,106,405 1,030,233
（ 三 ）现 金 流 量 表 主 要 项 目 分 析
报告期末 ，本集团现金及现金等价物余额人民币2,510.49亿元 ，较上年末净增加人民币221.30亿元 。
经营活动现金流量为净流入人民币762.07亿元 ，同比多流入人民币306.97亿元 ，主要是由于买入返售
金融资产净减少导致的现金流入额同比有所增加 。
投资活动现金流量为净流出人民币698.00亿元 ，同比少流出人民币213.73亿元 ，主要是证券投资相关
活动导致的现金流出净额同比有所减少 。
筹资活动现金流量为净流入人民币147.92亿元 ，同比少流入人民币176.54亿元 ，主要是由于发行债券
收到的现金流入额同比有所减少 。
二零一八年半年度报告 A股 27
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（ 四 ）分 部 情 况
1. 按地区划分的分部经营业绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2018年 2017年
1
利润总额 营业收入 利润总额 营业收入1
华北 8,113 10,683 6,552 11,529
东北 (1,535) 3,438 1,420 3,778
华东 15,970 36,936 14,019 41,812
华中及华南 12,541 18,624 11,145 18,229
西部 3,830 8,329 4,736 8,480
海外 3,551 5,915 3,875 5,923
总部 5,000 17,940 5,608 13,956
总计2 47,470 101,865 47,355 103,707
注：
1. 包括利息净收入 、手续费及佣金净收入 、投资收益 （损失）、公允价值变动收益 （损失）、汇兑收益 （损失）、保险业务收入 、
其他业务收入 、资产处置收益和其他收益 。下同 。
2. 含少数股东损益 。下同 。
2. 按地区划分的分部存贷款情况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额：
（人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
华北 978,813 602,592 959,447 588,224
东北 292,983 211,363 288,765 207,142
华东 2,044,891 1,677,290 1,974,271 1,625,585
华中及华南 1,343,662 903,167 1,254,785 851,780
西部 662,275 451,424 661,326 447,924
海外 406,846 414,266 402,687 424,852
总部 3,458 533,863 4,085 433,749
总计 5,732,928 4,793,965 5,545,366 4,579,256
28 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
3. 按业务板块划分的分部经营业绩
本集团的业务主要分成四类：公司金融业务 、个人金融业务 、资金业务和其他业务 。本集团公司金融
业务是利润的最主要来源 ，公司金融业务利润总额占比为53.21% 。
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的利润总额和营业收入情况：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2018年 2017年
利润总额 营业收入 利润总额 营业收入
公司金融业务 25,258 48,630 23,415 48,642
个人金融业务 11,103 35,467 15,504 34,011
资金业务 9,714 11,059 6,861 8,237
其他业务 1,395 6,709 1,575 12,817
总计 47,470 101,865 47,355 103,707
（ 五 ）资 本 充 足 率
1. 资本充足率计量方法
本集团遵照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计量资本充足率 ，并经中国银保
监会批准采用实施资本管理高级方法 。其中 ，信用风险采用内部评级法 ，市场风险采用内部模型法 ，操作
风险采用标准法计量 。
2. 资本充足率计量范围
资本充足率的计算范围包括本集团境内外所有分支机构及金融机构类附属子公司（不含保险公司）。
3. 资本充足率计量结果
报告期末 ，按照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的本集团资本充足率13.86% ，一级
资本充足率11.69% ，核心一级资本充足率10.63% ，均满足监管要求 。
二零一八年半年度报告 A股 29
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算
（除另有注明外 ，人民币百万元）
项目 本集团 本银行
核心一级资本净额 599,954 535,889
一级资本净额 659,959 595,766
资本净额 782,132 714,584
核心一级资本充足率(%) 10.63 10.02
一级资本充足率(%) 11.69 11.13
资本充足率(%) 13.86 13.35
注： 按《商业银行资本管理办法（试行）》的规定 ，中国交银保险有限公司和交银康联人寿保险有限公司两家保险公司不纳入并表范围 。
根据中国银保监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算
项目 本集团 本银行
核心资本充足率(%) 9.98 9.75
资本充足率(%) 12.96 12.48
4. 风险加权资产
下表列示了本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情况 。其中 ，信用风险加权
资产计量采用内部评级法 ，市场风险加权资产计量采用内部模型法 ，操作风险加权资产计量采用标准法 。
（人民币百万元）
项目 2018年6月30日
信用风险加权资产 5,104,527
市场风险加权资产 203,392
操作风险加权资产 337,152
因应用资本底线而额外增加的风险加权资产 –
风险加权资产合计 5,645,071
30 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
5. 信用风险暴露
(1) 内评法覆盖部分违约风险暴露
根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算
（人民币百万元）
项目 2018年6月30日
公司风险暴露 3,614,700
金融机构风险暴露 952,278
零售风险暴露 1,925,174
合计 6,492,152
(2) 内评法未覆盖部分风险暴露
根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算
（人民币百万元）
项目 2018年6月30日
表内信用风险 3,654,469
其中：资产证券化 20,094
表外信用风险 49,561
交易对手信用风险 65,001
内部评级法未覆盖的信用风险暴露合计 3,769,031
6. 市场风险资本要求
本集团市场风险资本要求采用内部模型法计量 ，对内部模型法未覆盖部分的市场风险采用标准法计量 。
下表列示了本集团市场风险资本要求情况 。
（人民币百万元）
风险类型 资本要求
内部模型法覆盖部分 12,871
内部模型法未覆盖部分 3,400
合计 16,271
二零一八年半年度报告 A股 31
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
7. 风险价值(VaR)情况
本集团采用历史模拟法计量风险价值(VaR)和压力风险价值(SVaR) ，历史观察期均为1年 ，持有期为10个
工作日 ，单尾置信区间为99% 。
（人民币百万元）
2018年1-6月
风险价值 压力风险价值
项目名称 (VaR) (SVaR)
期末市场风险的风险价值 1,893 1,893
报告期内最高风险价值 1,995 2,323
报告期内最低风险价值 1,601 1,791
报告期内平均风险价值 1,843 2,060
关于本集团资本计量的更多信息请参见“资本充足率和杠杆率信息补充资料”。
（ 六 ）杠 杆 率
本集团依据中国银保监会2015年1月颁布的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计量杠杆率 。报告期末 ，
本集团杠杆率6.58% ，满足监管要求 。
根据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》 2015年第1号）的相关规定计算
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年 2018年 2017年 2017年
项目 6月30日 3月31日 12月31日 9月30日
一级资本净额 659,959 661,344 669,429 656,403
调整后的表内外资产余额 10,026,128 10,010,549 9,731,368 9,654,624
杠杆率(%) 6.58 6.61 6.88 6.80
关于本集团杠轩率的更多信息请参见“资本充足率和杠杆率信息补充资料”。
32 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（ 七 ）流 动 性 覆 盖 率
根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》相关规定要求 ，自2017年起 ，商业银行应该披露流动性覆
盖率的季度日均值 。本集团2018年第二季度流动性覆盖率日均值为110.85%（季内日均值指季内每日数值的
简单算术平均值 ，计算该平均值所依据的每日数值的个数为91个），较上季度下降7.57个百分点 ，主要是一
个月内到期的现金流入有所减少导致 。第二季度内流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
序号 折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 1,488,601
现金流出
2 零售存款 、小企业客户存款 ，其中： 1,403,847 133,244
3 稳定存款 139,305 6,790
4 欠稳定存款 1,264,542 126,454
5 无抵（质）押批发融资 ，其中： 3,902,949 1,665,096
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 2,425,527 605,046
7 非业务关系存款（所有交易对手） 1,469,975 1,052,603
8 无抵（质）押债务 7,447 7,447
9 抵（质）押融资 14,126
10 其他项目 ，其中： 1,339,483 590,033
11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 546,472 546,216
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 98 98
13 信用便利和流动性便利 792,913 43,719
14 其他契约性融资义务 35,904 35,904
15 或有融资义务 962,185 30,998
16 预期现金流出总量 2,469,401
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 51,773 46,736
18 完全正常履约付款带来的现金流入 802,720 511,772
19 其他现金流入 583,662 567,193
20 预期现金流入总量 1,438,155 1,125,701
调整后数值
21 合格优质流动性资产 1,488,601
22 现金净流出量 1,343,700
23 流动性覆盖率(%) 110.85
二零一八年半年度报告 A股 33
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（ 八 ）根 据 中 国 证 监 会 要 求 列 示 的 有 关 信 息
1. 营业收入结构
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年1月1日至6月30日止期间
项目 金额 占比(%) 同比增减(%)
利息净收入 60,658 59.55 (1.10)
手续费及佣金净收入 21,182 20.79 (0.37)
投资收益 （损失） 4,905 4.82 11.73
公允价值变动收益 （损失） 2,436 2.39 6,146.15
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 1,112 1.09 1,179.61
保险业务收入 4,122 4.05 (61.72)
其他业务收入 7,281 7.15 21.35
资产处置收益 11 0.01 (42.11)
其他收益 158 0.15 －
合计 101,865 100.00 (1.78)
2. 应收利息
（人民币百万元）
项目 2018年6月30日 2017年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 2,218 1,110
持有至到期投资利息 不适用 23,514
发放贷款和垫款利息 17,401 16,846
可供出售金融资产利息 不适用 4,334
应收款项类投资利息 不适用 2,488
央行及同业利息 7,412 6,269
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资利息 3,893 不适用
以摊余成本计量的金融投资利息 25,459 不适用
减：预期信用减值准备 (2,203) 不适用
合计 54,180 54,561
34 交通银行股份有限公司
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3. 贷款担保方式
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
贷款分类 余额 占比(%) 余额 占比(%)
信用贷款 1,594,380 33.26 1,437,854 31.40
保证贷款 899,310 18.76 908,119 19.83
附担保物贷款 2,300,275 47.98 2,233,283 48.77
－抵押贷款 1,693,676 35.33 1,631,954 35.64
－质押贷款 606,599 12.65 601,329 13.13
合计 4,793,965 100.00 4,579,256 100.00
4. 抵债资产
（人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
抵债资产原值 969 1,035
减：抵债资产跌价准备 (131) (129)
抵债资产净值 838 906
5. 重组和逾期贷款
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日 较上年末增减(%)
重组贷款 9,017 10,843 (16.84)
逾期贷款 91,844 99,498 (7.69)
6. 贷款信用减值准备
（人民币百万元）
信用减值准备－
发放贷款和垫款
2018年1月1日余额 139,285
本期计提 38,429
本期转入 （转出） (927)
本期转回 (23,227)
本期核销及转让 (27,815)
核销后收回 721
汇率影响 21
2018年6月30日余额 126,487
二零一八年半年度报告 A股 35
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7. 衍生金融工具
（人民币百万元）
套期工具 非套期工具
公允价值 公允价值
2018年6月30日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 21,111 225 (213) 2,388,687 26,646 (24,342)
利率合约及其他 63,257 1,795 (55) 595,573 2,857 (1,991)
合计 84,368 2,020 (268) 2,984,260 29,503 (26,333)
套期工具 非套期工具
公允价值 公允价值
2017年12月31日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 31,611 392 (222) 2,440,892 31,263 (31,597)
利率合约及其他 66,038 936 (135) 655,854 1,416 (1,390)
合计 97,649 1,328 (357) 3,096,746 32,679 (32,987)
8. 承诺及或有事项
（人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日
信贷承诺及财务担保 1,473,991 1,412,703
其中：贷款承诺 75,941 70,306
信用卡承诺 772,465 742,011
信用证承诺 142,583 131,280
开出保函及担保 276,673 272,981
承兑汇票 206,329 196,125
经营租赁承诺 13,427 13,806
资本性承诺 67,427 70,236
9. 其他
(1) 对外股权投资总体分析 。报告期末 ，本集团对外长期股权投资余额人民币33.79亿元 ，较上年末增加人
民币0.22亿元 。本集团对外股权投资变动情况参见财务报表附注四 、11。
(2) 报告期内 ，本集团不存在有关附属公司 、联营公司及合营公司的重大收购及出售 。
(3) 本集团部分资产被用作同业和其他金融机构间回购业务及拆借业务有关的担保物 。除此之外 ，本报告期
内 ，本行无其他需要披露的重大资产抵押情况 。
(4) 本集团控制的理财业务和未纳入合并范围的托管和信托等结构化主体情况载于财务报表附注四 、57 ；
本集团资产证券化业务情况载于财务报表附注四 、55。
36 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
(5) 报告期末 ，本集团不存在重大资产受限情况 。
(6) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说
明。
□适用 √ 不适用
三 、业务创新和新产品情况
报告期内 ，本行不断完善创新体制机制 。2018年1月 ，举办首届交通银行青年创新大赛 ，吸引集团近
万名员工参加 ，在公司 、零售 、同业以及风险防控等领域收集68条创意 。2月 ，召开首届创新大会 ，表彰
优秀创新产品获奖单位 ，彭纯董事长出席会议并作重要讲话 。本行发布《交通银行创新指数评价办法（ 2018
年）》，使创新指数评价指标与本行战略和主营业务发展密切相关 ，综合反映各经营单位的创新规模 、创新效
率和创新驱动水平 。
（ 一 ）公 司 金 融 业 务 创 新 情 况
1. 公司业务
创新推出交银e收付平台 ，打造“慧服务 、慧金融 、慧安全 、慧智付 、慧管账”五大功能板块 ，实现收款
流程电子化 。推出“交付保”代理结算产品 ，促进中小企业贸易达成 。推进企业手机银行及对公微信公众号建
设 ，为企业客户提供多渠道任务互通的移动对账 、结算及咨询金融服务 。
2. 投资银行业务
支持国家住房租赁业务发展 ，注册市场首单租赁住房定向债务融资工具 。发行人民币169.5亿元“交
元”2018年第一期信用卡分期资产支持证券 ，创境内发行规模最大的单笔信贷资产支持证券 、首单通过债券
通引入境外投资者的信用卡分期资产支持证券 、首单使用中央结算公司上海总部簿记室进行簿记建档发行的
信贷资产证券化等多项创新 。
（ 二 ）个 人 金 融 业 务 创 新 情 况
1. 信用卡业务
集合现有白金卡与青年卡(Y-Power)两大平台资源与优势 ，面向青年高端客群发行优逸白金信用卡 ，为
新时代优秀青年提供精准化定制化的消费金融解决方案 。推出三周 ，发卡量即突破30万张 。此外 ，本行还
推出8款联名卡和主题卡新产品：京东白条卡 、搜狐视频 、蜀门手游 、剑侠情缘叁 、择天记手游 、无锡城市
生活卡 、悦动人生 、足球主题信用卡 ，涵盖消费金融 、网络视频 、IP游戏 、生活利民 、保险及世界杯热点
领域 ，进一步丰富信用卡产品体系 。
2. 渠道建设
创新推出“沃德理财顾问”和“我的管家”在线客户经理服务 。以客户需求和体验为中心 ，全面推进电话渠
道智能化建设 ，向客户精准提供产品资讯 、到期提醒 、活动宣传等服务 。
二零一八年半年度报告 A股 37
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（ 三 ）同 业 与 金 融 市 场 业 务 创 新 情 况
1. 同业业务
获得多项业务资格 ，深化金融要素市场合作 。报告期内 ，本行完成上海国际能源中心原油期货上市对
接工作 ，原油期货保证金规模市场领先；首批获得大连商品交易所境外客户保证金存管银行资格 ，为境外投
资者参与境内铁矿石期货交易提供外币保证金存管服务；发挥集团国际化 、综合化优势 ，引入境外投资者参
与原油 、铁矿石商品期货交易 ，助力特定商品品种以人民币计价；达成市场首批信用违约互换集中清算交
易 ，全方位参与上海清算所利率 、汇率 、大宗商品和信用衍生品中央对手清算；首次参与大连商品交易所场
外期权试点项目并顺利结项 。
2. 资产管理业务
搭建以现金管理类产品为支柱 ，“固定收益+”中长期理财产品为特色 ，主题型产品为亮点的全新净值型
产品框架 。成功发行“私银悦享28天”等申赎机制灵活 、收益表现卓越的特色主题产品 。推广1年至3年长期
限理财产品 ，筹备发行权益精选 、股债混合 、指数增强等多款净值型产品 ，服务客户中长期保值增值及个
性化投资需求 。
3. 贵金属业务
报告期内 ，本行成为上海黄金交易所首批白银询价市场远期曲线报价团试点成员 、获得首批黄金期权隐
含波动率报价资质 ，达成上海黄金交易所白银询价业务首日交易 。
四 、风险管理
2018年上半年 ，本集团继续以“全覆盖 、全流程 、责任制 、风险文化”为核心 ，完善风险管理体系 ，优
化信贷投向结构 ，加强重点领域管控 ，深化信用 、市场 、流动性 、操作 、合规 、声誉和国别等各类风险管
理 ，有力支撑了全行深化改革和转型发展 。
（ 一 ）风 险 偏 好
本集团本着合规经营的理念 ，坚持审慎稳健的风险偏好 ，认真落实外部监管要求 ，积极服务实体经
济 ，严格控制各类风险 ，持续全面深化改革 ，守住了不发生系统性风险的底线 。2018年上半年 ，本集团风
险容忍度和风险限额各项指标运行总体平稳 。
（ 二 ）风 险 管 理 架 构
本集团董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能 ，并通过下设的风险管理与关联交易控制委员会
掌握全行风险状况 。本集团高管层设立“ 1+3+2”风险管理委员会 ，即全面风险管理委员会及其下设的信用
风险 、市场与流动性风险 、操作风险与合规（反洗钱）三个专业风险管理委员会 ，以及贷款审查 非信贷评
审 、风险资产审查两类业务审查委员会 。各省直分行 、海外行 、子公司和直营机构参照上述框架 ，相应设
立简化实用的风险管理委员会 。全面风险管理委员会与其他委员会之间 ，以及总分机构委员会之间建立“领
导与执行 、指导与报告”机制 ，形成整体统一 、有机协调的风险管理体系 ，确保全行风险管理要求的执行落
实。
38 交通银行股份有限公司
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（ 三 ）风 险 管 理 工 具
本集团高度重视风险管理工具 、信息系统和计量模型建设与应用 。以金融科技助力风险管理 。积极探
索大数据 、人工智能 、云计算 、图计算等在风险管理中的应用 ，启动全集团风险数据应用生态体系建设 ，
打造覆盖全集团的统一风险监测体系 。报告期内 ，通过创新数据挖掘 ，加强信息整合 ，增强信用风险管控
能力 。强化中台系统对市场风险 、银行账户利率风险与流动性风险的监测 。加大操作风险管理工具在业务管
理中的应用 。利用各类信息系统强化对营运 、欺诈 、洗钱等风险的实时控制 ，不断提升风险管理实效 。
本集团已建成资本管理高级方法实施的完整体系 ，覆盖政策流程建设 、模型开发与管理 、数据积累与
规范 、系统设计与实施 、业务管理与考核应用 、独立验证与审计 、专业人才培养等各个方面 。经监管核
准 ，本集团对公司业务风险暴露采用初级内部评级法 、零售业务风险暴露采用内部评级法 、市场风险采用内
部模型法 、操作风险采用标准法计量资本要求 。报告期内 ，本集团获得中国银保监会批准 ，结束资本管理
高级方法并行期并扩大实施范围 ，持续完善覆盖各类主要风险的计量模型及管理体系 。开展模型运行监控和
分析 ，不断进行模型优化 ，推进风险计量成果在全行战略规划 、结构调整 、业务决策 、绩效考核 、经营管
理等方面深化应用 。
（ 四 ）信 用 风 险 管 理
信用风险是本集团面临的主要风险之一 。本集团抓住投向指导 、调查和申报 、业务审查审批 、资金发
放 、贷后管理和不良贷款处置等环节进行严格规范管理 ，将信用风险控制在可接受的范围 ，实现风险与收益
的平衡 。
本集团坚决贯彻党中央和国务院决策部署 ，紧密对接国家政策和市场变化 ，制定并动态更新授信与风险
政策纲要和行业（区域）投向指引 ，积极服务实体经济 ，持续优化信贷资产结构 ，支持国家战略 、把握产业
转型升级 ，坚持用好增量和盘活存量并重 。上半年信贷增量主要投向符合国民经济特点和转型方向的领域 ，
符合当前宏观经济运行和需求特点 。
加强重点领域风险管控 。紧盯重点领域 、重点分行 、重点项目 ，完善分层分级分类管理和清单制管
理 ，提高管理层级 。针对政府类业务 、大型民营集团 、信用债 、票据业务等持续开展风险监测和排查 ，主
动应对外部互联网金融和非法集资风险 。
强化贷（投）后管理 。制定 、完善制度办法 ，构建贷（投）后管理工作的支柱性政策框架 ，不断健全完善
各项配套机制 ，优化流程工具 。
着力推进风险化解 。积极运用各类清收处置手段 ，及时化解存量风险 ，上半年共压降不良贷款人民币
365亿元 ，其中核销人民币278亿元 。
二零一八年半年度报告 A股 39
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本集团根据中国银保监会《贷款风险分类指引》的监管要求 ，按照风险程度对信贷资产实行五级分类管
理 ，即正常 、关注 、次级 、可疑和损失五类 ，其中后三类称为不良贷款 ，其实质是判断信贷资产本息及
时足额偿还的可能性 。对公司类信贷资产 ，本行以监管核心定义为基础 ，参照内部评级结果和逐笔拨备情
况 ，详细规定了五级分类定性风险特征与定量评价标准 ，确保充分考虑影响信贷资产质量的各项因素 ，审慎
确定风险分类 。对零售类信贷资产（含信用卡），本行以脱期法为基础 ，结合贷款逾期账龄和担保方式进行五
级分类管理 。
报告期末 ，本集团不良贷款余额 、不良贷款率分别为人民币715.12亿元和1.49% ，较上年末增加人民
币30.06亿元和下降0.01个百分点 。报告期末 ，本集团按中国银行业监管口径划分的贷款五级分类情况如下：
（除另有标明外 ，人民币百万元）
2018年6月30日 2017年12月31日 2016年12月31日
五级分类 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
正常类贷款 4,598,016 95.91 4,378,840 95.62 4,031,560 95.52
关注类贷款 124,437 2.60 131,910 2.88 125,842 2.98
正常贷款合计 4,722,453 98.51 4,510,750 98.50 4,157,402 98.50
次级类贷款 11,591 0.24 18,723 0.41 18,346 0.43
可疑类贷款 35,281 0.74 24,865 0.54 26,950 0.64
损失类贷款 24,640 0.51 24,918 0.55 17,937 0.43
不良贷款合计 71,512 1.49 68,506 1.50 63,233 1.50
合计 4,793,965 100.00 4,579,256 100.00 4,220,635 100.00
注： 因财务报表项目列报口径的变化 ，同期比较数据已按照当期列报口径进行了重述 。
报告期末 ，本集团按中国银行业监管口径计算的贷款迁徙率如下：
贷款迁徙率(%) 2018年6月 2017年 2016年
正常类贷款迁徙率 1.04 2.09 2.80
关注类贷款迁徙率 24.16 21.62 24.60
次级类贷款迁徙率 88.77 53.59 50.04
可疑类贷款迁徙率 22.40 26.86 33.72
注： 根据中国银保监会《关于印发非现场监管指标定义及计算公式的通知》的规定计算 。
40 交通银行股份有限公司
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（ 五 ）市 场 风 险 管 理
本集团面临的主要市场风险是利率风险和汇率风险（包含黄金）。市场风险管理的目标是根据董事会确定
的风险偏好 ，积极主动识别 、计量 、监测 、控制和报告市场风险 ，通过采用限额管理 、风险对冲和风险转
移等多种方法和手段将市场风险控制在可承受的范围内 ，并在此基础上追求经风险调整后的收益最大化 。通
过建立和完善职责分工明确 、制度流程清晰 、计量系统可靠 、监控分析及时的市场风险管理体系 ，控制和
防范市场风险 ，提高市场风险管理水平 。
报告期内 ，本集团进一步完善市场风险管理制度体系 ，持续优化市场风险管理信息系统 ，包括推进资
金产品管理系统大中台建设 ，配置新业务新产品的估值模型 、参数和市场数据等 ，对新配置模型进行独立
验证 ，优化市场风险管理模型和配置 ，定期进行数据质量检查 。在做好日常风险分析 、监测 、管理的基础
上 ，进一步做好宏观经济 、监管政策与金融市场形势分析研判 ，及时评估市场波动引起的风险和影响 ，提
高市场风险管理的前瞻性和有效性 。
本集团持续提升市场风险计量成果在管理实践中的应用 。每日及时采集全行资金交易头寸和最新市场数
据进行头寸估值和敏感性分析；每日采用历史模拟法从不同的风险因素 、不同的投资组合和产品等多个维度
分别计量市场风险的风险价值并应用于内部模型法资本计量 、限额监控 、绩效考核 、风险监控和分析等；
每日开展返回测试 ，验证风险价值模型的准确性；定期进行压力测试 ，分析投资组合在压力情景下的风险状
况 。计量结果显示市场风险计量模型能够及时捕捉金融市场变化 ，客观反映本集团面临的市场风险 。
（ 六 ）流 动 性 风 险 管 控
报告期内 ，本集团各项业务保持协调发展 ，整体流动性风险状况较为稳健 ，各项流动性指标均满足监
管要求 。通过季度市场与流动性风险委员会例会 、月度流动性管理工作例会和每周业务情况沟通会机制 ，评
估流动性风险情况 、前瞻预测业务发展情况和市场量价走势 、积极开展资产负债业务结构的调整和优化 。根
据中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求 ，着重对日间流动性风险管理 、同业业务流动性风险管
理和流动性风险并表管理进行强化 ，定期开展流动性风险压力测试 ，灵活运用FTP工具平衡资金的流动性和
盈利性 ，对流动性缺口滚动预测并提前布局 ，保障资金来源与运用的协调发展 ，确保流动性安全和达成流动
性风险管理目标 。
（ 七 ）操 作 风 险 管 理
本集团建立与全行业务性质 、规模和产品复杂程度相适应的完整操作风险管理体系 ，确定和规范操作风
险与控制自我评估 、损失数据收集 、关键风险指标监控及操作风险事件管理的工作流程 。
报告期内 ，本集团强化操作风险管理 。修订系列操作风险基本制度 ，持续夯实管理基础 。针对重点领
域定期开展操作风险与控制评估 ，查找缺陷并制定改进措施 。推进境内外分行业务连续性管理一体化建设 ，
成功实施境外分行新系统上线后首次同城灾备切换综合应急演练 。强化非驻场集中式业务外包检查 ，督促外
包服务供应商切实履行合约并加强内部管理 ，严防业务外包风险 。
二零一八年半年度报告 A股 41
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
（ 八 ）法 律 合 规 与 反 洗 钱
本集团持续优化法律合规管理体系 ，健全法律合规管理机制 ，加强化关键领域 、关键部位 、关键环节
法律合规风险管控 ，为全集团“深化改革 、转型发展”提供有力法律合规保障 。
报告期内 ，本集团秉持合规创造价值的经营理念 ，持续完善境内合规管理长效机制 ，不断推进境外合
规常态化 、制度化管理 ，继续加强全集团重大项目 、创新业务和各类经营管理活动的法律支持力度 ，全力
提升法律合规管理质效 。
本集团不断优化反洗钱管理体系 ，完善反洗钱组织机构建设和内控制度 ，持续推进机构反洗钱风险评估
项目 ，改进反洗钱管理薄弱环节 ，进一步夯实反洗钱管理基础 ，提升客户身份识别及大额可疑交易报告水平
和质量 ，加强机构反洗钱能力建设 。
（ 九 ）声 誉 风 险 管 理
本集团建立健全声誉风险管理体系 ，有效防范由经营管理及其它行为或外部事件导致利益相关方进行负
面评价的风险 ，并妥善处置各类声誉风险事件 。
本集团持续完善声誉风险管理体系和机制 ，密切加强声誉风险识别 、预警 、评估和监测 ，实时跟踪监
测各类声誉风险因素的产生和变化 ，适时调整应对策略和措施 ，积极探索声誉风险量化方法 。报告期内 ，
负面舆情应对积极有效 ，声誉风险控制得当 ，未发生重大声誉风险事件 。
（ 十 ）跨 业 跨 境 与 国 别 风 险 管 理
本集团通过建立“统一管理 、分工明确 、工具齐全 、IT支持 、风险量化 、实质并表”的跨业跨境风险管
理体系 ，推动各子公司 、海外机构风险管理兼顾集团统一要求和各自监管当局特别要求 ，防范跨业和跨境经
营所可能引发的额外风险 。
报告期内 ，本集团加强跨业跨境风险管理 。开展境外银行机构风险评估 ，推动各海外机构贯彻落实《关
于新形势下进一步加强海外机构风险管理的意见》。加强并表管理 ，制定集团统一风险视图 ，监督附属机构
公司治理 ，梳理集团股权关系 。加强国别风险管理 ，调整优化国别风险限额体系 ，重点支持“一带一路”国
家和地区业务发展 。
本集团未发现以监管套利 、风险转移为目的 ，不具有真实业务交易背景或者不以市场价格为基础 ，以
及对本集团稳健经营带来负面影响的内部交易 。
42 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
五 、主要子公司情况
交银施罗德基金管理有限公司 成立于2005年8月 ，注册资本人民币2亿元 ，本行 、施罗德投资管理有
限公司和中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司出资比例分别为65% 、30%和5% 。公司主营业务为公开
募集证券投资基金和特定客户资产管理计划的募集和管理 、投资管理 、资产管理 、实业投资 、投资咨询等 。
报告期末 ，公司总资产人民币36.64亿元 ，净资产人民币28.10亿元 ，报告期内实现净利润人民币2.48
亿元 。
交银国际信托有限公司 2007年10月正式开业 ，注册资本人民币57.65亿元 ，本行和湖北省交通投资集
团有限公司分别持有85%和15%的股权 。经营范围包括各类资产信托 、投融资 、购并重组 、公司理财 、财
务顾问服务；国务院有关部门批准的证券承销业务；居间 、咨询 、资信调查业务；代保管及保管箱业务；存
放同业 、拆放同业 、贷款 、租赁 、投资方式运用固有资产；以固有资产为他人提供担保等 。
报告期末 ，公司总资产人民币115.66亿元 ，管理资产规模(AUM)人民币8,578亿元 ，报告期内实现净利
润人民币5.30亿元 。
交银金融租赁有限责任公司 本行全资子公司 ，2007年12月正式开业 ，注册资本人民币85亿元 。经
营范围包括融资租赁业务 ，接受承租人的租赁保证金 ，固定收益类证券投资业务 ，转让和受让融资租赁资
产 ，吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款 ，同业拆借 ，向金融机构借款 ，境外借款 ，租赁物变卖及处理
业务 ，经济咨询 ，在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务 ，为控股子公司 、项目公司对外融资提
供担保 。
报告期末 ，公司总资产人民币2,185.65亿元 ，净资产人民币202.36亿元 ，报告期内实现净利润人民币
13.52亿元 。
交银康联人寿保险有限公司 2010年1月成立 ，注册资本人民币51亿元 ，本行和澳大利亚康联集团分别
持股62.50%和37.50% ，经营范围为在上海市行政辖区内以及已设立分公司的省 、自治区 、直辖市内经营人
寿保险 、健康保险和意外伤害保险等保险业务以及上述业务的再保险业务（法定保险业务除外）。
报告期末 ，公司总资产人民币384.05亿元 ，净资产人民币50.18亿元 ，报告期内实现净利润人民币0.69
亿元 。
二零一八年半年度报告 A股 43
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
交银国际控股有限公司 成立于1998年6月3日（原为交通证券有限公司），于2007年5月2日更名为交银
国际控股有限公司 ，并于2017年5月19日在香港联交所主板挂牌上市 。报告期末 ，本行对交银国际控股有限
公司持股比例为73.14% 。公司主要业务分为证券经纪及保证金融资 、企业融资及承销 、投资及贷款和资产
管理及顾问四大板块 。
公司的经营业绩及相关情况 ，请见2018年8月20日在香港联交所发布的业绩报告 。
中国交银保险有限公司 本行全资子公司 ，2000年11月成立 ，注册资本4亿港元 。经营范围包括不同种
类的一般保险业务 。
报告期末 ，公司总资产7.55亿港元 ，净资产5.44亿港元 ，报告期内实现净利润757万港元 。
交银金融资产投资有限公司 本行全资子公司 ，成立于2017年12月 ，注册资本人民币100亿元 。经营
范围包括突出开展债转股及配套支持业务 ，依法依规面向合格社会投资者募集资金用于实施债转股 、发行金
融债券 、专项用于债转股 ，经银保监会批准的其他业务 。
报告期末 ，公司总资产人民币101.68亿元 ，净资产人民币101.43亿元 ，报告期内实现净利润人民币
1.38亿元 。
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 2008年9月正式开业 ，实收资本人民币6,000万元 ，本行持股比
例61% 。
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 2010年4月正式开业 ，注册资本人民币1.8亿元 ，本行持股比例
51% 。
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 2011年5月正式开业 ，注册资本人民币1.5亿元 ，本行持股比
例51% 。
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 2012年9月正式开业 ，注册资本人民币1.5亿元 ，本行持股比例
51% 。
以上四家村镇银行的经营范围包括吸收公众存款；发放短期 、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票
据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行 、代理兑付；经中国银保监会批准的其他业务 。
报告期末 ，四家村镇银行资产总额人民币70.26亿元 ，净资产人民币7.23亿元 ，客户存款余额人民币
56.10亿元 ，客户贷款余额人民币48.29亿元 。
44 交通银行股份有限公司
经 营 情 况 讨 论 与 分 析（ 续 ）
六 、展望
2018年下半年 ，宏观经济运行稳中有变 ，不确定性因素明显增多 ，市场变化更为频繁 。国家坚持实施
积极的财政政策和稳健的货币政策 ，保持流动性合理充裕 。经济结构深度调整和监管力度持续加强 ，有助于
改善商业银行经营环境 ，助推银行转型发展 ，但也形成诸多现实挑战 。
一方面 ，供给侧结构性改革将有效推动传统业务转型升级 ，战略新兴产业 、基础设施建设等领域面临
更多业务机遇；监管环境有利于金融市场秩序规范 、商业银行稳健经营；扩大对外开放 、“一带一路”向纵深
发展 ，为银行带来更多跨境金融服务机会；金融科技应用为银行转型创新“赋能”，不断拓宽金融服务的边界
和市场 。但另一方面 ，中美经贸摩擦升级影响下 ，经济运行不确定性明显增加 ，金融市场波动加剧 ，对银
行经营管理形成全方位挑战；当前金融监管环境 、竞争环境 、技术环境发生深刻变化 ，银行业已步入分化时
期 ，新一轮深度转型竞争加剧 ，对于银行明晰战略定位 、转变业务模式 、打造经营特色 、构建核心优势 ，
提出更为迫切的需求 。
下半年 ，本集团将继续密切关注经济形势 、货币政策 、监管规则和市场环境的变化 ，坚定信心 、沉
着应对 ，积极作为 、稳中求进 ，不断提升经营效率和竞争实力 。重点从以下方面开展工作：一是坚持服务
实体 。继续加大对国家重点战略领域的金融支持 ，提升普惠金融一体化经营 、综合化服务和系统化管理水
平 ，在服务好经济转型升级过程中 ，实现自身业务结构优化和高质量发展 。二是坚持风险底线 。落实全
面风险管理责任 ，加强重点风险领域精准管控 ，强化案防合规高压态势 ，坚决打赢防范化解金融风险攻坚
战 。三是坚持转型创新 。发挥“两化一行”战略优势 ，打造投融资 、境内外 、离在岸一体化经营平台 ，加快
业务模式和产品服务创新步伐 ，提升“分行+事业部”双轮驱动转型发展质效 。四是坚持科技引领 。加强金融
科技应用 ，稳步推进新信息系统智慧化转型工程建设 ，提升线上线下“双线”一体化服务效能 ，助推业务发展
能级跃升 。
二零一八年半年度报告 A股 45
交行－汇丰战略合作
作为携手14载的战略合作伙伴 ，本行与汇丰基于日益完善的业务及技术交流合作框架机制 ，持续深化
推进双方多维度 、多层面 、全方位的合作 ，实质性合作成果不断涌现 。两行不但在传统业务领域深入推
进合作 ，更致力于把握国家“一带一路”及粤港澳大湾区倡议带来的潜在机遇 ，协同共进 ，谋求发挥互补优
势 ，探索创新领域合作 ，实现共赢互利 。
高层保持顺畅有效沟通 ，把控合作总体基调方向 。以两行最高层变动为新起点 ，两行继续保持高层
次 、高密度 、高频次的沟通 ，在过往丰硕的合作成果基础上 ，从战略高度自上而下推动双方合作进入更高
层次 。报告期内 ，双方召开高峰会及执行主席会议 ，分享对宏观经济金融形势与市场环境的看法 ，探讨携
手服务国家“一带一路”和“粤港澳大湾区”建设的方案 ，强化合作共识 。此外 ，两行高层举行非正式会晤 ，
共同探索在海外与跨境业务 、服务“一带一路”沿线中国企业“走出去”等重点领域的合作机遇 。
全球业务合作定期沟通机制运行顺畅 ，执行成效日益显现 。在交行－汇丰战略合作顾问伍兆安先生的领
导和推动下 ，两行全球业务合作定期沟通机制保持顺畅运作 。报告期内 ，双方共召开4次境内外分行业务合
作专题会 、1次“一带一路”业务合作推进会和1次重点客户银企交流活动 ，双方团队执行力不断增强 ，有效
推动双方合作共识与全年合作目标落地 。
重点合作领域稳步推进 ，合作实效愈发显著 。双方在“ 1+1全球金融服务”、海外银团与发债 、再融资
项目 、基金托管与代销 、双向技术合作与交流 、社会公益等重点合作领域保持良好合作态势 ，合作成果更
多 、更实 。
——积极支持中国企业“走出去”。两行利用客户 、资金 、牌照互补优势 ，以交行－汇丰“ 1+1”模式 ，
联合为境内外客户提供跨境综合金融服务 。报告期内 ，双方共同为2家中资企业提供海外项目银团及发债服
务 ，合作金额约合8.98亿美元 。
——海外业务合作优势得以有效强化 。报告期内 ，两行在香港地区合作5笔银团 、11笔发债 ，合作总
金额约138.67亿美元 。同时 ，在澳大利亚合作银团1笔 ，金额26.16亿美元；在法兰克福 、卢森堡合作贷款2
笔。
——再融资项目合作深入开展 。报告期内 ，汇丰参与交银金融租赁有限责任公司 、本行香港分行发债
项目 ，合作金额约31.86亿美元 。汇丰参与本行新加坡 、澳门分行存款证发行项目 ，合作金额约69.48亿美
元。
——托管与基金代销合作扎实推进 。报告期内 ，双方通过产品互荐 ，托管合作规模约人民币718.64亿
元 。本行在境内代销18只汇丰晋信基金 ，代销规模19.69亿元人民币；本行香港分行代销37只汇丰环球投资
基金 ，代销金额约1.23亿港元 。
——双向技术合作与交流促进经验理念的深度共享 。报告期内 ，双方围绕业务交流 、风险合规 、后台
支援继续推进在技术合作与交流(TCE)框架下相互协助 。报告期末 ，两行共开展29项交流 ，在双向高管培
训 、“走出去 1+1全球金融服务”、小微业务 、息差管理 、人力资源管理等方面进行了深入交流 ，探讨合
规前提下的专家交流模式 。
46 交通银行股份有限公司
交 行 － 汇 丰 战 略 合 作（ 续 ）
——公益项目合作成果彰显社会责任意识 。报告期内 ，“交行 汇丰上海颐乐行动计划”持续进行 。今
年 ，两行将在上海9个街道建立专项社区基金 ，惠及9万名社区居民 ，通过开展老年人财商教育 、老年志愿
者组织建设与发展等多种公益项目 ，积极参与“为老服务”，共同践行企业社会责任 。
——积极对接国家政策 ，探索服务“一带一路”和粤港澳大湾区 、私人银行业务 、交行子公司层面等创
新领域的合作模式 。
未来 ，两行将在稳固的股权纽带基础上 ，持续完善合作沟通机制 ，扩大深化业务合作与技术交流 ，深
入挖掘探索合作机遇 ，提升战略合作质效 ，夯实合作共赢成果 。
二零一八年半年度报告 A股 47
普通股变动及主要股东持股情况
一 、股份变动情况表
报 告 期 末 ， 本 行 普 通 股 股 份 总 数 为 74,262,726,645 股 ， 其 中：A 股 股 份 39,250,864,015 股 ， 占 比
52.85% ；H股股份35,011,862,630股 ，占比47.15% 。本行普通股股份均为无限售条件可流通股份 。
2017年12月31日 本次变动增减 2018年6月30日
数量（股） 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量（股） 比例(%)
一、有限售条件股份 – – – – – – – – –
二、无限售条件股份 74,262,726,645 100.00 – – – – – 74,262,726,645 100.00
1、人民币普通股 39,250,864,015 52.85 – – – – – 39,250,864,015 52.85
2、境内上市的外资股 – – – – – – – – –
3、境外上市的外资股 35,011,862,630 47.15 – – – – – 35,011,862,630 47.15
三、股份总数 74,262,726,645 100.00 – – – – – 74,262,726,645 100.00
二 、股东持股情况（以下数据来源于本行备置于本行股份过户登记处的股东名册）
报告期末 ，本行普通股股东总数为364,695户 ，其中：A股股东总数329,321户 ，H股股东总数35,374户 。
前十名普通股股东持股情况
报告期内
股东名称 增减（股） 期末持股数量（股） 比例(%) 股份类别 质押或冻结情况 股东性质
中华人民共和国财政部 – 15,148,693,829 20.40 A股 无 国家
– 4,553,999,999 6.13 H股 无
香港中央结算（代理人）有限公司 4,963,192 14,959,462,463 20.14 H股 未知 境外法人
香港上海汇丰银行有限公司 – 13,886,417,698 18.70 H股 无 境外法人
全国社会保障基金理事会 – 1,877,513,451 2.53 A股 无 国家
– 1,405,555,555 1.89 H股 无
中国证券金融股份有限公司 297,374,619 2,702,127,637 3.64 A股 无 国有法人
首都机场集团公司 – 1,246,591,087 1.68 A股 无 国有法人
上海海烟投资管理有限公司 – 808,145,417 1.09 A股 无 国有法人
梧桐树投资平台有限责任公司 – 794,557,920 1.07 A股 无 国有法人
云南合和（集团）股份有限公司 – 745,305,404 1.00 A股 无 国有法人
中国第一汽车集团公司 – 663,941,711 0.89 A股 无 国有法人
注：
1. 上海海烟投资管理有限公司与云南合和（集团）股份有限公司属于《商业银行股权管理暂行办法》规定的一致行动人 。本行未知其他前
十大股东之间是否存在关联关系或属于《商业银行股权管理暂行办法》规定的一致行动人 。
2. 香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份代表于报告期末 ，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者的H股股份合计数 。
3. 根据本行股东名册所载 ，报告期末 ，汇丰银行持有H股股份13,886,417,698股 。根据汇丰控股(HSBC Holdings plc)向香港联交所报
备的披露权益表格 ，报告期末 ，汇丰银行实益持有本行H股14,135,636,613股 ，占本行已发行普通股总数的19.03% 。汇丰银行被
视为实益拥有H股的股份权益情况详见本节“主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第二和第三分部的规定须予披露权益或
淡仓的人士”。
4. 根据本行股东名册所载 ，报告期末 ，社保基金理事会持有A股股份1,877,513,451股 ，H股股份1,405,555,555股 。根据社保基金理
事会向本行提供的资料 ，报告期末 ，除载于本行股东名册的持股情况 ，社保基金理事会还持有本行H股7,639,224,777股 ，其中：
7,027,777,777股登记在香港中央结算（代理人）有限公司名下 ，611,447,000股通过管理人间接持有（含港股通）。报告期末 ，社保
基金理事会共持有本行A股和H股10,922,293,783股 ，占本行已发行普通股股份总数的14.71% 。
48 交通银行股份有限公司
普 通 股 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
三 、控股股东 实际控制人情况
本行不存在控股股东 ，不存在实际控制人 。
四 、主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第二和第三分部的规定须予披露权益或
淡仓的人士
报告期末 ，就本行董事 、监事及最高行政人员所知 ，根据香港《证券及期货条例》第336条所备存的登记
册所记录 ，主要股东及其他人士（不包括本行董事 、监事及最高行政人员）拥有本行股份及相关股份的权益及
淡仓如下：
约占全部
约占全部 已发行
已发行A股 普通股股份
主要股东名称 身份 A股数目（股） 权益性质 1
百分比(%) 百分比(%)
财政部 实益拥有人 15,148,693,8292 好仓 38.59 20.40
社保基金理事会 实益拥有人 1,877,513,451 3
好仓 4.78 2.53
约占全部
约占全部 已发行
已发行H股 普通股股份
主要股东名称 身份 H股数目（股） 权益性质 1
百分比(%) 百分比(%)
社保基金理事会 实益拥有人 9,044,780,3323 好仓 25.83 12.18
财政部 实益拥有人 4,553,999,999 2
好仓 13.01 6.13
汇丰银行 实益拥有人 14,135,636,613 好仓 40.37 19.03
受控制企业权益 2,674,232 4
好仓 0.01 0.004
合计： 14,138,310,845 40.38 19.04
HSBC Finance
(Netherlands) 受控制企业权益 14,138,310,8455 好仓 40.38 19.04
HSBC Bank plc 实益拥有人 9,012,000 好仓 0.03 0.01
受控制企业权益 63,250 6
好仓 0.0002 0.0001
合计 9,075,250 0.03 0.01
HSBC Holdings plc 受控制企业权益 14,147,386,0957 好仓 40.41 19.05
二零一八年半年度报告 A股 49
普 通 股 变 动 及 主 要 股 东 持 股 情 况（ 续 ）
注：
1. 非透过股本衍生工具持有的好仓 。
2. 据本行所知 ，报告期末 ，财政部持有本行H股股份4,553,999,999股 ，占本行已发行普通股总数的6.13% ；持有本行A股股份
15,148,693,829股 ，占本行已发行普通股总数的20.40% 。
3. 据本行所知 ，报告期末 ，社保基金理事会持有本行H股股份9,044,780,332股 ，占本行已发行普通股总数的12.18% ，持有本行A股
股份1,877,513,451股 ，占本行已发行普通股总数的2.53% 。
4. 据汇丰控股向香港联交所报备的权益披露表格显示 ，汇丰银行持有恒生银行有限公司62.14%的权益 ，根据香港《证券及期货条
例》，汇丰银行被视为拥有恒生银行有限公司持有本行H股的权益 。
恒生银行有限公司被视为拥有其全资附属公司持有的2,674,232股H股之权益 。该2,674,232股H股为Hang Seng Bank Trustee
International Limited所直接持有的2,581,887股H股及Hang Seng Bank (Trustee) Limited所直接持有的92,345股H股的总和 。
5. 据汇丰控股向香港联交所报备的权益披露表格显示 ，HSBC Asia Holdings BV全资持有汇丰银行 ，HSBC Asia Holdings BV为
HSBC Asia Holdings (UK) Limited所全资持有 ，HSBC Asia Holdings (UK) Limited则为HSBC Holdings BV所全资持有 ，而HSBC
Holdings BV为HSBC Finance (Netherlands)所全资持有 。根据香港《证券及期货条例》，HSBC Asia Holdings BV ，HSBC Asia
Holdings (UK) Limited ，HSBC Holdings BV及HSBC Finance (Netherlands)均各自被视为拥有汇丰银行持有的14,138,310,845股H
股之权益 。
6. 据汇丰控股向香港联交所报备的权益披露表格显示 ，HSBC Trustee (C.I.) Limited持有63,250股H股 。HSBC Trustee (C.I.) Limited
为HSBC Private Bank(C.I.)Limited所全资持有 ，HSBC Private Bank (C.I.) Limited则为HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA
所全资持有 ，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA则为HSBC Europe (Netherlands) BV所全资持有 ，而HSBC Bank plc
持有HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的权益 。根据香港《证券及期货条例》，HSBC Private Bank (C.I.) Limited ，HSBC
Private Banking Holdings (Suisse) SA ，HSBC Europe (Netherlands) BV ，HSBC Bank plc均各自被视为拥有HSBC Trustee (C.I.)
Limited持有的63,250股H股之权益 。
7. 据汇丰控股向香港联交所报备的权益披露表格显示 ，HSBC Holdings plc全资持有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bank
plc 。根据注4 、注5 、注6及香港《证券及期货条例》，HSBC Holdings plc被视为拥有汇丰银行持有的14,138,310,845股H股之权益
及HSBC Bank plc持有的9,075,250股H股之权益 。
除上述披露外 ，报告期末 ，在根据香港《证券及期货条例》第336条备存的登记册中 ，并无任何其他人士
（不包括本行董事 、监事及最高行政人员）或公司在本行的股份或相关股份中持有根据香港《证券及期货条例》
第XV部第二 、三分部须向本行及香港联交所作出披露的权益或淡仓 。
50 交通银行股份有限公司
优先股相关情况
一 、优先股股东及持股情况
（ 一 ）优 先 股 股 东 总 数
报告期末 ，本行境外优先股股东总数为1户 ，境内优先股股东总数为43户 。
（ 二 ）报 告 期 末 前 十 名 境 内 优 先 股 股 东 及 持 股 情 况
报告期内 期末持股数量 持股比例 所持 质押或冻结情况
股东名称 增减（股） （股） (%) 股份类别 股份状态 数量 性质
中国移动通信集团有限公司 – 100,000,000 22.22 境内优先股 无 － 国有法人
浦银安盛基金公司－浦发－上海浦东发 – 20,000,000 4.44 境内优先股 无 － 其他
展银行上海分行
建信信托有限责任公司－“乾元－日新月 – 20,000,000 4.44 境内优先股 无 － 其他
异”开放式理财产品单一资金信托
创金合信基金－招商银行－招商银行股 – 20,000,000 4.44 境内优先股 无 － 其他
份有限公司
博时基金－工商银行－博时－工行－灵 – 20,000,000 4.44 境内优先股 无 － 其他
活配置5号特定多个客户资产管理计
划
兴全睿众资产－平安银行－平安银行股 – 20,000,000 4.44 境内优先股 无 － 其他
份有限公司
中国平安人寿保险股份有限公司－自有 – 18,000,000 4.00 境内优先股 无 － 其他
资金
中国烟草总公司河南省公司 – 15,000,000 3.33 境内优先股 无 － 国有法人
中国人寿财产保险股份有限公司－传 – 15,000,000 3.33 境内优先股 无 － 其他
统－普通保险产品
中信银行股份有限公司－中信理财之乐 – 14,000,000 3.11 境内优先股 无 － 其他
赢系列
注：
1. 境内优先股股东持股情况根据本行境内优先股股东名册中所列的信息统计 。
2. “持股比例”指境内优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例 。
3. 本行未知前十名境内优先股股东之间 ，上述股东与前十名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人 。
二零一八年半年度报告 A股 51
优 先 股 相 关 情 况（ 续 ）
（ 三 ）报 告 期 末 境 外 优 先 股 股 东 及 持 股 情 况
报告期内 期末持股数量 持股比例 所持 质押或冻结情况
股东名称 增减（股） （股） (%) 股份类别 股份状态 数量 股东性质
DB Nominees (Hong Kong) Limited – 122,500,000 100.00 境外优先股 未知 － 境外法人
注：
1. 境外优先股股东持股情况根据本行境外优先股股东名册中所列的信息统计 。
2. DB Nominees (Hong Kong) Limited以托管人身份 ，代表报告期末在清算系统Euroclear和Clearstream中的所有获配售人持有
122,500,000股境外优先股 ，占本行境外优先股总数的100% 。
3. “持股比例”指境外优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例 。
4. 本行未知境外优先股股东与前十名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人 。
二 、优先股股利分配情况
根据股东大会决议及授权 ，本行2018年4月27日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过了境外优先
股股利分配方案和境内优先股股利分配方案 ，批准本行于2018年7月30日派发境外优先股股利 ，于2018年9
月7日派发境内优先股股利 。
境外优先股股利总额为136,111,111美元 ，其中：按照境外优先股发行条款的5.00%（税后）股息率 ，向
优先股股东实际支付122,500,000美元；按照有关法律规定 ，按10%的税率代扣代缴所得税13,611,111美
元 ，由本行承担 。本行实施派发境外优先股股利的情况请参见本行于上交所网站 、香港联交所网站及本行网
站发布的公告 。上述股利已于2018年7月30日以现金方式支付 。
按照票面股息率3.90%计算 ，境内优先股股利总额为人民币1,755,000,000元 ，将于2018年9月7日派
发。
三 、优先股回购或转换情况
报告期内 ，本行未发生优先股回购或转换事项 。
四 、优先股表决权恢复情况
报告期内 ，本行未发生优先股表决权恢复事项 。
五 、优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁发的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号－金融工具列
报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》等规定 ，以及本行优先股的主要条款 ，本行发行的
优先股符合作为权益工具核算的要求 ，因此本行发行的优先股作为权益工具核算 。
52 交通银行股份有限公司
董事、监事、高级管理人员和人力资源管理
一 、董事会成员
于本报告日期 ，本行董事会成员如下：
姓名 职务 姓名 职务
彭 纯 董事长 、执行董事 刘寒星 非执行董事
任德奇 副董事长 、执行董事 、行长 罗明德 非执行董事
王冬胜 副董事长 、非执行董事 刘浩洋 非执行董事
侯维栋 执行董事 、副行长 于永顺 独立非执行董事
沈如军 执行董事 、副行长 李 健 独立非执行董事
王太银 非执行董事 刘 力 独立非执行董事
宋国斌 非执行董事 杨志威 独立非执行董事
何兆斌 非执行董事 胡展云 独立非执行董事
黄碧娟 非执行董事 蔡浩仪 独立非执行董事
注：
1. 彭纯先生自2018年2月1日起 ，辞去本行行长职务；2018年2月1日至2018年8月5日期间代行行长职责 。
2. 任德奇先生自2018年8月6日起 ，担任本行副董事长 、执行董事 、行长 。
3. 沈如军先生 、蔡浩仪先生自2018年8月3日起 ，分别担任本行执行董事 、独立非执行董事 。根据2017年度股东大会决议 ，陈志武
先生自2018年8月3日起不再担任本行独立非执行董事 。
二 、监事会成员
于本报告日期 ，本行监事会成员如下：
姓名 职务 姓名 职务
宋曙光 监事长 唐新宇 外部监事
顾惠忠 股东代表监事 夏智华 外部监事
赵玉国 股东代表监事 李 曜 外部监事
刘明星 股东代表监事 陈 青 职工监事
张丽丽 股东代表监事 杜亚荣 职工监事
王学庆 股东代表监事 徐 明 职工监事
注： 樊军先生自2018年8月1日起 ，辞去本行职工监事职务 。
二零一八年半年度报告 A股 53
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
三 、高级管理人员
于本报告日期 ，本行高级管理人员如下：
姓名 职务 姓名 职务
任德奇 行长 郭 莽 副行长
侯维栋 副行长 徐 敏 纪委书记
沈如军 副行长 顾 生 董事会秘书
吴 伟 副行长 、首席财务官 伍兆安 交行－汇丰战略合作顾问
注：
1. 郭莽先生自2018年7月11日起 ，担任本行副行长 ，不再担任公司业务总监 。
2. 自2018年7月27日起 ，徐敏先生担任本行纪委书记 ，寿梅生先生不再担任本行纪委书记 。
四 、董事 、监事 、高级管理人员变动情况
姓名 新任职务 变动情形
新任
彭 纯 董事长 董事会选举
任德奇 副董事长 、执行董事 、行长 董事职务为股东大会选举 、高管职务为董事会聘任
沈如军 执行董事 股东大会选举
蔡浩仪 独立非执行董事 股东大会选举
郭 莽 副行长 董事会聘任
徐 敏 纪委书记 新任
顾 生 董事会秘书 董事会聘任
姓名 原任职务 变动情形
离任
牛锡明 原董事长 、原执行董事 退任（工作调整）
于亚利 原执行董事 、原副行长 退任（退休）
陈志武 原独立非执行董事 退任（接替者到位）
樊 军 原职工监事 退任（退休）
寿梅生 原纪委书记 退任（退休）
杜江龙 原董事会秘书 辞任（个人原因）
54 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
五 、董事 、监事和高级管理人员持股情况
（ 一 ）报 告 期 内 持 股 情 况
期初 本期持股 期末持股
姓名 职务 股份类别 持股（股） 变动（股） （股） 变动原因
彭 纯 董事长 、执行董事 A股 150,000 – 150,000 –
H股 50,000 – 50,000 –
任德奇 副董事长 、执行董事 、行长 A股 – – – –
H股 – – – –
宋曙光 监事长 A股 130,000 – 130,000 –
H股 50,000 – 50,000 –
侯维栋 执行董事 、副行长 A股 80,000 – 80,000 –
H股 20,000 – 20,000 –
沈如军 执行董事 、副行长 A股 – – – –
H股 20,000 – 20,000 –
王太银 非执行董事 A股 80,000 – 80,000 –
H股 30,000 – 30,000 –
宋国斌 非执行董事 A股 – – – –
H股 – – – –
何兆斌 非执行董事 A股 – – – –
H股 – – – –
陈 青 职工监事 A股 40,000 – 40,000 –
H股 20,000 – 20,000 –
杜亚荣 职工监事 A股 60,000 – 60,000 –
H股 20,000 – 20,000 –
徐 明 职工监事 A股 40,000 30,000 70,000 二级市场买入
H股 – – – –
吴 伟 副行长 、首席财务官 A股 46,000 – 46,000 –
H股 20,000 – 20,000 –
郭 莽 副行长 A股 50,000 – 50,000 –
H股 – – – –
顾 生 董事会秘书 A股 46,100 – 46,100 –
H股 21,000 – 21,000 –
伍兆安 交行－汇丰战略合作顾问 A股 – – – –
H股 30,000 – 30,000 –
二零一八年半年度报告 A股 55
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
期初 本期持股 期末持股
姓名 职务 股份类别 持股（股） 变动（股） （股） 变动原因
离任董事 、监事 、高级管理人员
牛锡明 原董事长 、原执行董事 A股 210,000 – 210,000 –
H股 180,000 – 180,000 –
于亚利 原执行董事 、原副行长 A股 80,000 – 80,000 –
H股 20,000 – 20,000 –
樊 军 原职工监事 A股 40,000 – 40,000 –
H股 20,000 – 20,000 –
寿梅生 原纪委书记 A股 79,100 – 79,100 –
H股 20,000 – 20,000 –
杜江龙 原董事会秘书 A股 80,000 – 80,000 –
H股 – – – –
除上述披露外 ，报告期末 ，本行董事 、监事 、最高行政人员概无在本行或其相联法团（定义见香港《证
券及期货条例》第XV部）的任何股份或相关股份及债券中拥有或被视为拥有根据香港《证券及期货条例》第XV部
第七及第八分部须知会本行及香港联交所 ，或须记入根据香港《证券及期货条例》第352条规定须予备存的登
记册 ，或根据《标准守则》须另行知会本行及香港联交所的权益或淡仓 。
（ 二 ）报 告 期 后 持 股 变 动
2018年7月10日至7月12日 ，本行部分董事和高管利用自有资金从二级市场增持本行股票 ，这是贯彻落
实国务院批准的交行深改方案 ，进一步引领和深化本行核心管理人员长效激励约束机制改革的重要举措 ，显
示了管理层对百年交行事业及中长期投资价值的坚定信心 。本次增持的具体情况如下：
期末 期后持股 本报告日
姓名 职务 股份类别 持股（股） 变动（股） 持股（股） 变动原因
彭 纯 董事长 、执行董事 A股 150,000 100,000 250,000 二级市场买入
任德奇 副董事长 、执行董事 、行长 H股 – 100,000 100,000 二级市场买入
沈如军 执行董事 、副行长 H股 20,000 20,000 40,000 二级市场买入
王太银 非执行董事 H股 30,000 20,000 50,000 二级市场买入
宋国斌 非执行董事 A股 – 20,000 20,000 二级市场买入
何兆斌 非执行董事 A股 – 20,000 20,000 二级市场买入
吴 伟 副行长 、首席财务官 A股 46,000 50,000 96,000 二级市场买入
顾 生 董事会秘书 A股 46,100 20,000 66,100 二级市场买入
56 交通银行股份有限公司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 人 力 资 源 管 理（ 续 ）
六 、员工和机构情况
报告期末 ，本行境内外行共计88,605人 ，其中境内银行机构从业人员86,151人 ，海外行当地员工2,454
人 。本行主要子公司从业人员2,858人 。
（ 一 ）员 工 薪 酬 政 策
本行依据国家深化改革要求与集团战略目标 ，积极推进用人 、薪酬和考核机制改革 ，持续完善“以职位
为基础 ，职位价值与绩效价值相统一”的薪酬管理体系和考核评价体系 ，调动员工积极性 ，提升资源投入产
出效率 。
（ 二 ）员 工 培 训
报告期内 ，本行围绕深化改革 、转型发展 、从严治党 ，加强干部人才队伍培训 ，开展十九大精神轮
训 、直属机构主要负责人专题研修 、直属机构副职党校主体班 、省辖行党委书记培训 、县域支行行长轮
训 、英才计划 、专家型人才 、管理培训生 、总行和海外储备生等重点培训项目 。推进教育培训体系建设 ，
夯实师资 、课程 、渠道 、基地 、系统等教育培训基础；强化教育培训管理与改革创新 ，提高培训针对性 、
实效性 、精准性 。报告期内 ，共举办各类培训班4,000余期 ，培训员工52万人次 。
2018年6月30日
资产
（人民币百万元） 占比(%) 机构（个） 占比(%) 员工（人） 占比(%)
华北 1,141,620 12.25 505 15.19 11,020 12.44
东北 335,053 3.59 395 11.88 8,998 10.16
华东 2,640,781 28.33 1,169 35.15 36,214 40.87
华中及华南 1,485,438 15.93 702 21.11 17,435 19.67
西部 692,229 7.43 487 14.65 9,721 10.97
海外 987,493 10.59 66 1.99 2,454 2.77
总部 4,190,021 44.94 1 0.03 2,763 3.12
抵销及未分配资产 (2,149,928) (23.06)
合计 9,322,707 100.00 3,325 100.00 88,605 100.00
二零一八年半年度报告 A股 57
履行企业社会责任
报告期内 ，本行继续秉持“以和谐诚信为基石 ，不断追求自身的超越 ，与社会共同发展”的理念 ，将社
会责任理念融入经营管理实践 ，积极履行企业经济 、环境和社会责任 ，实现股东 、客户 、员工等利益相关
方的利益最大化 。报告期内 ，本行荣获中国银行业协会颁发的“年度最具社会责任金融机构奖”、“年度公益
慈善优秀项目奖”，新浪财经颁发的“2017金融企业扶贫创新奖”，上海上市公司协会颁发的“金融扶贫奖”。
一 、精准扶贫
报告期内 ，本行深入贯彻落实中央关于精准扶贫的决策部署 ，推进精准扶贫各项工作 ，取得显著成
效 。报告期末 ，本行金融精准扶贫贷款余额人民币216.22亿元 ，较上年末增加人民币55.66亿元 ，增幅
34.67% ；批复扶贫捐赠项目12个 ，捐赠总金额人民币1,718.6万元 。
（一）加强组织领导 ，建立扶贫长效机制 。3月12日 ，本行彭纯董事长带队深入实地调研 ，指导扶贫工作 ，
慰问贫困户 。报告期内 ，本行召开扶贫工作专题会议 ，制定年度工作计划 ，建立健全各项扶贫工作制
度；严格把关 、优中选优 ，选派5名扶贫挂职干部在地方开展扶贫帮扶工作 。
（二）推进项目实施 ，提升精准扶贫实效 。本行向四川省理塘县产业扶贫项目投入人民币200万元 ，爱心扶贫
超市建设项目投入人民币65万元 ，电子商务人才培训投入人民币35万元；向甘肃省天祝县打柴沟镇打
柴沟村旱厕改造工程投入人民币260万元 ，旅游扶贫业务培训投入人民币20万元 ，电商扶贫业务培训投
入人民币20万元 。
（三）创新扶贫模式 ，采取“个人 、产业 、项目全覆盖”精准扶贫措施 ，扩大脱贫攻坚成效 。个人精准扶贫方
面 ，探索“就业式”扶贫和“受益式”扶贫相结合的模式；产业精准扶贫方面 ，针对人民银行金融扶贫评估
范围 ，将满足农业产业化条件的企业金融需求与对应的产业链业务模式和精准扶贫相结合；项目精准扶
贫方面 ，大力支持扶贫目标明确 、还款来源稳定的建设项目 。
本行将棚改项目作为扩大扶贫攻坚的重点推进方向 ，报告期内共批准14个新增项目 ，金额共计人民币
82.42亿元；投放12个新增项目 ，总金额人民币78.4亿元 。报告期末 ，棚改业务已覆盖全国18个省 、自
治区以及直辖市 。
二 、经济责任
报告期内 ，本行贯彻落实国家宏观政策 ，主动作为 、综合施策 ，优化信贷结构 ，着力提升支持实体经
济质效 。
（一）紧跟国家政策导向 ，持续服务国家重大战略 。本行按商业可持续原则 ，积极支持棚户区改造项目 。报
告期末 ，本行保障性住房贷款（含棚改）余额人民币633.22亿元 ，较上年末增加人民币134.11亿元 。
本行积极提供“三农”金融服务 。拓展种植养殖业 ，建设现代农业产业园 、农业科技园项目；支持农村
基础设施建设 ，加大对农村供水供电 、路网建设 、环境治理 、生态保护 、农产品仓储物流等领域的
信贷投入；加大对优势特色农业 、农村基础设施建设 、绿色生产等领域优质项目的储备力度 。报告期
末 ，本行涉农贷款余额人民币5,764.02亿元 ，较年初增长人民币172.05亿元 ，增幅3.08% ，较好地满
足了“三农”领域融资需求 。
58 交通银行股份有限公司
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
（二）持续深化普惠金融事业部制改革 ，强化小微企业服务能力 。本行加强定价管理 ，坚持减费让利；深化
普惠金融事业部制改革 ，加强专门的综合服务 、专门的统计核算 、专门的风险管理 、专门的资源配置
和专门的考核评价等“五专”机制建设；推进渠道建设 ，完善普惠金融服务；强化风险管理 ，优化信贷结
构 。报告期末 ，本行普惠金融贷款 1余额人民币954亿元 ，较上年末增加人民币96亿元（含核销还原），
增幅10.83% ，较境内各项贷款平均增幅高5.50个百分点；贷款客户数67,819户 ，较上年末增加5,745
户（含核销还原），阶段性完成“两增”进度目标 。
三 、环境责任
报告期内 ，本行积极创新绿色金融产品和服务 ，持续深入推进绿色信贷政策体系建设 ，加大对绿色经
济 、低碳经济 、循环经济的支持力度 。大力发展电子银行渠道业务 ，丰富电子银行产品和服务 ，降低客户
时间成本 ，节约社会资源 。
（一）围绕绿色金融新发展理念 ，深化绿色信贷工作 。本行将绿色发展理念融入资产业务投向政策 ，制定节
能环保行业投向政策 ，积极支持多种节能减排 、污废处理等环保行业企业 。建立考核机制 ，细化统计
制度 ，持续提升绿色金融债募集资金存续期管理水平 ，加强全行绿色信贷能力建设 。
（二）推进线上线下渠道互联互通和线上渠道远程服务 ，满足客户个性化需求 。报告期末 ，境内行电子银行
分流率 、替代率较上年末分别提升1.63和3.47个百分点 ，达到96.17%和89.74% 。创新网点服务模式 ，
3,133家网点启动服务模式创新试点 ，在降低客户平均等候时长 、实现线上线下渠道协同等方面取得显
著成效 。
（三）加强“三位一体”渠道建设 。报告期末 ，境内银行机构营业网点合计达3,259家 ，较上年末减少11家 ，
其中 ，新开业15 家 ，整合低产网点26 家；覆盖239 个地级及以上城市 ，地市级城市机构覆盖率为
71.56% ，与年初持平 。其中 ，西部地区机构覆盖率为45.97% 。深入推进网点转型提升 ，放缓传统网
点新设步伐 ，推进轻型化网点建设 ，加强网点面积管控 ，分流压降网点营运人员 。大力推动多渠道平
台建设 ，持续提升电子渠道综合化 、协同化管理能力 。
四 、社会责任
本行在稳健经营 、以优质的财务表现回报股东的同时 ，热诚回应利益相关方关心的问题 ，在服务客
户 、关爱员工 、公益事业等领域均取得了新进展 。
（一）保护消费者权益 ，提升客户服务满意度 。推进中国银行业协会“千佳”创建评选 ，通过开展培训 、建
立联动机制 、排摸参评等措施推进网点建设 ，展现本行优质服务形象 。加强消费者权益保护工作的力
度 ，开展人民银行“普及金融知识 ，守住‘钱袋子’”宣传活动 。重视客户投诉 ，规范受理流程 ，制定客
户投诉处理流程图并在营业网点公布；新客户工单系统投入使用 ，极大提高工作效率 。
（二）完善员工职业发展体系 ，打造和谐工作环境 。以推进专家型人才队伍建设为重点 ，以实施各类重点人
才项目为抓手 ，完善“管理+专业”双序列职位体系 ，实现广大干部员工职业发展“纵向可晋升 、横向可
转换”。持续推进英才计划 、管理培训生项目等人才培养工作 。聚焦企业文化 、民主管理 、福利保障 、
荣誉激励 、职业成长五大体系 ，加强幸福交行家园建设 ，让员工分享本行改革发展成果 ，实现与本行
共成长 。
1
中国银保监会“两增”考核口径 。
二零一八年半年度报告 A股 59
履 行 企 业 社 会 责 任（ 续 ）
（三）关注员工福利 ，推进幸福交行家园建设 。本行为员工提供各项法定保险福利和企业补充福利 。升级优
化员工重大疾病绿色通道服务 ，启动幸福网点创建专项行动 、员工健康关爱季主题活动 ，开展文化艺
术体育家年华系列活动 。探索搭建工会条线文化体系 ，积极践行服务员工的小事 、实事 、具体事 ，让
员工真正感受到工会是“职工家园”。
（四）热心参与各项社会公益事业 ，在敬老 、助教等领域持续投入 。持续推进全行公益项目管理 ，报告期内
本行共审批17个捐赠项目 ，共计人民币1,204.04万元 。
60 交通银行股份有限公司
重要事项
一 、公司治理
本行严格遵守《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等法律法规和监管规则 ，积极探索实践中国特色大
型商业银行公司治理模式 ，持续提升公司治理水平 ，充分保障和维护境内外股东及其他利益相关者的合法权
益。
关于香港上市规则附录十四《企业管治守则》第A.2.1条守则条文的遵守情况：2018年2月1日 ，本行董事
会选举彭纯先生为本行董事长 。同日 ，彭纯先生辞去本行行长职务 。在本行董事会聘任的新行长任职资格获
中国银保监会核准前 ，由彭纯先生代为履行行长职责 。2018年6月12日 ，本行董事会聘任任德奇先生为本行
行长 。2018年8月6日 ，任德奇先生担任本行行长的任职资格获中国银保监会核准 ，自该日起 ，彭纯先生不
再代行行长职责 。
除上述外 ，本行董事确认 ，报告期内本行严格遵守香港上市规则附录十四之《企业管治守则》所载守则条
文 ，并符合其中绝大多数建议最佳常规 。
二 、股东大会情况
本行于2018年6月29日召开了2017年度股东大会 、2018年第一次A股类别股东大会及2018年第一次H
股类别股东大会 。2017年度股东大会审议批准了《 2017年度董事会工作报告》、《 2017年度监事会报告》、
《2017年度财务决算报告》等16项议案 ，2018年第一次A股类别股东大会及2018年第一次H股类别股东大会均
逐项审议批准了《关于〈交通银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券方案〉的议案》的20项子议案 。上
述股东大会决议公告已在上交所网站 、香港联交所“披露易”网站和本行网站披露 ，并同时在中国证监会指定
媒体刊载 。
三 、利润分配情况
（ 一 ）报 告 期 内 普 通 股 利 润 分 配 方 案 执 行 情 况
2018年6月29日 ，本行2017年度股东大会审议批准了2017年度利润分配方案 ，以2017年12月31日的普
通股总股本742.63亿股为基数 ，每股分配现金股利人民币0.2856元（税前），共分配现金股利人民币212.09
亿元 。上述股利已分别于2018年7月16日及2018年7月30日向本行A股股东和H股股东派发 。
（ 二 ）半 年 度 利 润 分 配 预 案 、 公 积 金 转 增 股 本 预 案
本行2018年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本 。
（ 三 ）报 告 期 内 现 金 分 红 政 策 的 执 行 情 况
本行严格执行《公司章程》规定的现金分红政策 。
四 、重大诉讼 、仲裁事项
报告期内 ，本集团未发生重大诉讼 、仲裁事项 。报告期末 ，本集团作为被告或第三人的未结诉讼 仲
裁涉及的诉讼 仲裁金额约为人民币36.50亿元（不含海外分支机构）。本集团预计上述未结诉讼 仲裁不会
对本行的业务 、财务状况或经营业绩造成任何重大不利影响 。
二零一八年半年度报告 A股 61
重 要 事 项（ 续 ）
五 、重大合同及其履行情况
（ 一 ）重 大 托 管 、 承 包 、 租 赁 事 项
报告期内 ，本集团未发生重大托管 、承包 、租赁其他公司资产或其他公司托管 、承包 、租赁本集团资
产事项 。
（ 二 ）重 大 担 保 事 项
担保业务属于本集团日常经营活动过程中常规的表外业务之一 。报告期内 ，除监管机构批准经营范围内
的金融担保业务外 ，本集团无其他需要披露的重大担保事项 。
（ 三 ）其 他 重 大 合 同
报告期内本集团无其他重大合同 。
六 、环境信息情况
本行坚持绿色发展理念 ，持续开展绿色服务 ，践行绿色运营 。本行将绿色低碳理念融入金融服务全过
程 ，积极创新绿色产品 ，提升服务质量 ，减少资源浪费 ，降低负面环境影响 。在业务运营过程中 ，本行
鼓励绿色办公 ，全面实行网络化和电子化运营 ，尽量使用可回收和环保产品 ，营造绿色低碳的办公氛围 。
本行亦通过全面深化绿色信贷工作 ，加大绿色信贷投放 ，积极践行绿色金融 ，支持绿色经济发展 。报告期
内 ，本行履行环境责任情况载于本报告的“履行企业社会责任”中 。
七 、关联交易
报告期内 ，本集团与关联方之间的交易均为正常经营性资金往来 ，未发生重大关联交易事项 。本行于
2017年4月28日经董事会批准与汇丰银行续签了《银行间交易主协议》，有关公告已分别在上交所网站 、香港
联交所“披露易”网站和本行网站披露 。
报告期末 ，本集团日常关联交易情况见本报告财务报表附注五 。报告期末 ，本行董事 、监事 、高级管
理人员在本行贷款余额为人民币55.80万元 。
八 、审计委员会
本行已根据香港上市规则成立董事会审计委员会 。审计委员会的主要职责为提议聘用 、更换或解聘为本
行审计的会计师事务所 ，监督本行的内部审计制度及其实施 、内部审计与外部审计之间的沟通 ，审核本行的
财务信息及其披露 ，检查会计政策 、财务状况和财务报告程序 ，检查本行内部控制制度执行状况等 。报告
期末 ，审计委员会成员包括刘力先生 、王太银先生 、何兆斌先生 、罗明德先生 、于永顺先生 、李健女士以
及杨志威先生7位委员 ，其中独立非执行董事刘力先生为主任委员 。审计委员会已与高级管理层一起审阅了
本行采纳的会计准则及惯例 ，并探讨内部监控及财务报告事宜 ，包括审阅本报告 。
九 、购买 、出售或赎回本行上市证券
报告期内 ，本行及任何附属公司概无买卖或赎回本行任何上市证券 。
62 交通银行股份有限公司
重 要 事 项（ 续 ）
十 、董事 、监事及高级管理人员之证券交易
本行要求董事 、监事及高级管理人员证券交易活动严格遵守中国证监会《上市公司董事 、监事和高级管
理人员所持本公司股份及其变动管理规则》。本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则
附录十《标准守则》所规定标准的行为守则 。报告期内 ，本行董事 、监事及高级管理人员确认其进行的证券交
易遵守了上述规则 。
十一 、聘任会计师事务所情况
经2017年度股东大会审议批准 ，本行续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）负责本集团按中
国会计准则编制的财务报表的审计工作 、内部控制审计工作及相关专业服务 ，续聘罗兵咸永道会计师事务所
负责本集团按国际财务报告准则编制的财务报表的审计工作及相关专业服务 。聘期自本行2017年度股东大会
批准之时起 ，至本行2018年度股东大会结束之时止 。全部报酬合计人民币3,485万元 。
十二 、受处罚情况
报告期内 ，本行及董事 、监事 、高级管理人员没有被有权机关调查 ，被司法机关或纪检部门采取强制
措施 ，被移送司法机关或追究刑事责任 ，被中国证监会立案调查或行政处罚 、被市场禁入 、被认定为不适
当人选 ，被环保 、安监 、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚 ，以及被证券交易所公开谴责的情形 。
十三 、诚信情况
报告期内 ，本集团不存在拒绝履行法院生效判决 、所负数额较大的债务到期未清偿等情况 。
十四 、其他重大事件
（一）2018年1月29日 ，本行香港分行零售业务和私人银行业务转移至交通银行（香港）有限公司正式生
效 。详情请参见本行于2017年7月14日 、11月24日和2018年1月29日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)
和香港联交所网站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（二）2018年2月5日 ，本行全资子公司交银金融资产投资有限公司正式开业 ，注册资本人民币100亿
元 ，主要从事债转股及配套支持业务 。详情请参见本行于2017年1月19日 、9月26日 、12月28日和2018年2
月5日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所网站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（三）2018年4月8日 ，本行修改后的公司章程获中国银保监会核准生效 。详情请参见本行于2018年4月
12日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所网站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（四）2018年5月31日 ，本行董事会审议批准拟以不超过人民币80亿元 ，在上海投资设立全资子公司交
银资产管理有限公司 。详情请参见本行于2018年5月31日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所
网站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（五）2018年5月31日 ，本行董事会审议批准拟投资人民币30亿元 ，参与设立国家融资担保基金有
限责任公司 。详情请参见本行于2018年5月31日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所网站
(www.hkexnews.hk)的公告 。
二零一八年半年度报告 A股 63
重 要 事 项（ 续 ）
（六）2018年6月7日 ，本行全资子公司交银金融租赁有限责任公司 ，完成以自有资金向交银航空航运金
融租赁有限责任公司增资人民币70亿元 。详情请参见本行于2018年2月1日 、5月23日 、6月7日刊载于上交
所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所网站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（七）2018年6月29日 ，本行股东大会审议批准公开发行A股可转换公司债券方案等相关议案 。根据该方
案 ，为进一步提升本行资本充足率 ，进一步增强本行抵御风险的能力 ，夯实本行各项业务可持续发展的资本
基础 ，本行拟公开发行及上市（于上交所）不超过人民币600亿元（含人民币600亿元）的可转换为本行A股股票
的可转债 。可转债每张面值人民币100元 ，按面值发行 。本次发行可转债的募集资金在扣除发行费用后 ，将
用于支持本行未来业务发展 ，在可转债转股后按照相关监管要求用于补充本行核心一级资本 。详情请参见本
行于2018年4月27日 、5月3日 、6月13日 、6月29日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所网站
(www.hkexnews.hk)的公告 。
（八）2018年6月29日 ，本行向交通银行（香港）有限公司增拨不超过100亿港元资本金获中国银保监会批
复 。详情请参见本行于2017年10月27日 、2018年6月29日刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交
所网站(www.hkexnews.hk)的公告 。
（九）其他披露事项
董事会 、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 。
□适用 √ 不适用
与上一会计期间相比 ，会计政策 、会计估计和核算方法发生变化的情况 、原因及其影响 。
√ 适用 □不适用
本集团于2018年1月1日起采用了财政部于2017年3月发布的经修订的《企业会计准则第22号－金融工具
确认计量》、《企业会计准则第23号－金融资产转移》和《企业会计准则第24号－套期会计》（以下简称新金融
工具准则）。根据新金融工具准则的衔接规定 ，企业在施行日应当按照新金融工具准则的规定对金融工具进
行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的 ，无需调整 ，金融工
具原账面价值和在准则施行日的新账面价值之间的差额 ，应当计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间
的期初未分配利润或其他综合收益 。因采用上述新金融工具准则 ，本集团本报告期期初未分配利润从人民币
1,245.14亿元减少到人民币962.57亿元 ，其他综合收益从人民币-28.71亿元增加到人民币-9.86亿元 。
报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况 、更正金额 、原因及其影响 。
□适用 √ 不适用
64 交通银行股份有限公司
境内外分支机构、主要子公司名录
境内省分行 、直属分行名录
序号 机构 地址
1 北京市分行 北京市西城区金融大街22号
2 天津市分行 天津市河西区友谊路7号
3 河北省分行 河北省石家庄市桥西区自强路26号
4 山西省分行 山西省太原市迎泽区青年路5号
5 内蒙古自治区分行 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区新华东街18号
6 辽宁省分行 辽宁省沈阳市沈河区市府大路258-1号
7 大连分行 辽宁省大连市中山区中山广场6号
8 吉林省分行 吉林省长春市朝阳区人民大街3515号
9 黑龙江省分行 黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路428号
10 上海市分行 上海市黄浦区江西中路200号
11 江苏省分行 江苏省南京市建邺区庐山路218号
12 苏州分行 江苏省苏州市苏州工业园区苏惠路28号
13 无锡分行 江苏省无锡市滨湖区金融二街8号
14 浙江省分行 浙江省杭州市江干区剧院路1-39号
15 宁波分行 浙江省宁波市海曙区中山东路55号
16 安徽省分行 安徽省合肥市庐阳区花园街38号
17 福建省分行 福建省福州市鼓楼区湖东路116号
18 厦门分行 福建省厦门市思明区湖滨中路9号
19 江西省分行 江西省南昌市红谷滩新区会展路199号
20 山东省分行 山东省济南市市中区共青团路98号
21 青岛分行 山东省青岛市市南区中山路6号
22 河南省分行 河南省郑州市金水区郑花路11号
23 湖北省分行 湖北省武汉市江汉区建设大道847号
24 湖南省分行 湖南省长沙市雨花区韶山中路37号
25 广东省分行 广东省广州市天河区冼村路11号
26 深圳分行 广东省深圳市福田区深南中路3018号
27 广西壮族自治区分行 广西壮族自治区南宁市兴宁区人民东路228号
28 海南省分行 海南省海口市龙华区国贸大道45号
29 重庆市分行 重庆市江北区江北城西大街3号
30 四川省分行 四川省成都市青羊区西玉龙街211号
31 贵州省分行 贵州省贵阳市云岩区省府路4号
32 云南省分行 云南省昆明市盘龙区白塔路397号
33 陕西省分行 陕西省西安市新城区西新街88号
34 甘肃省分行 甘肃省兰州市城关区庆阳路129号
35 宁夏回族自治区分行 宁夏回族自治区银川市兴庆区民族北街296号
36 新疆维吾尔自治区分行 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区东风路16号
37 青海省分行 青海省西宁市城西区五四西路29号
注： 如需本行营业网点地址及联系方式 ，请登陆本行官网(www.bankcomm.com) ，点击“网点查询”获取相关信息 。
二零一八年半年度报告 A股 65
境 内 外 分 支 机 构 、 主 要 子 公 司 名 录（ 续 ）
境外银行机构名录
序号 机构 地址
1 香港分行 交通银行（香港）有限公司 香港中环毕打街20号
2 纽约分行 ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY, 31ST & 32ND FLOOR,
NEW YORK NY 10006-3008, U.S.A.
旧金山分行 575 MARKET STREET, 38th FLOOR, SAN FRANCISCO, CA 94105,
U.S.A.
3 东京分行 日本国东京都中央区日本桥1-3-5日本桥三洋GROUP大厦
4 新加坡分行 50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower
5 首尔分行 6th Floor Samsung Fire & Marine Bldg. #87, Euljiro 1-Ga, Jung-Gu,
Seoul 100-782, Korea
6 法兰克福分行 Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfurt am Main, Germany
7 澳门分行 澳门商业大马路251A-301号友邦广场16楼
8 胡志明市分行 17th floor, Vincom Center, 72 Le Thanh Ton, Dist.1, HCMC, VN
9 悉尼分行 Level 27, 363 George Street Sydney NSW 2000 Australia
布里斯班分行 Level 35, 71 Eagle Street, Brisbane, Australia
10 台北分行 台湾台北市信义路5段7号（101大楼）29楼A
11 伦敦分行 4th Floor, 1 Bartholomew Lane, London EC2N 2AX UK
交通银行（英国）有限公司
12 卢森堡分行 7 Ruede la Chapelle, Luxembourg ，L-325
交通银行（卢森堡）有限公司
13 多伦多代表处 Suite 2460, 22 Adelaide Street West, Toronto, ON M5H 4E3
14 交通银行（卢森堡）有限公司巴黎分行 90, Avenue des Champs-Elysees, 75008, Paris, France
15 交通银行（卢森堡）有限公司罗马分行 3rd floor, Piazza Barberini 52, Rome. 00187
16 交通银行（巴西）股份有限公司 Praca Pio X, 98. 7 andar 20091 040 Rio de Janeiro RJ, Brazil
主要子公司名录
序号 公司名称 地址
1 交银施罗德基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号
2 交银国际信托有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号 、武汉市建设大道847号
3 交银金融租赁有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
4 交银康联人寿保险有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
5 交银国际控股有限公司 香港中环德辅道中68号
6 中国交银保险有限公司 香港中环红棉路8号
7 交银金融资产投资有限公司 上海市上丰路1111号
8 大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 四川省成都市大邑县富民路中段168-170号
9 浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 浙江省湖州市安吉县昌硕街道昌硕广场1幢
10 新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 新疆维吾尔自治区石河子市东一路127号
11 青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 山东省青岛市崂山区深圳路156号1号楼101户
66 交通银行股份有限公司
董事、高级管理人员对半年度报告确认意见
根据《证券法》、中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的
内容和格式》2017年修订）、上交所《股票上市规则》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号－商
业银行信息披露特别规定》（ 2014年修订）等相关规定和要求 ，作为本行的董事 、高级管理人员 ，我们在全面
了解和审核了本集团2018年半年度报告及其摘要后 ，出具意见如下：
一 、本集团严格按照境内外会计准则规范运作 ，2018年半年度报告公允地反映了2018年半年度的财务状况
和经营成果 。
二 、本集团按照中国企业会计准则编制的2018年半年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通
合伙）审阅 ，按照国际财务报告准则编制的2018年中期财务报告已经罗兵咸永道会计师事务所审阅 。
我们认为 ，本集团2018年半年度报告所载资料不存在任何虚假记载 、误导性陈述或者重大遗漏 ，并对
内容的真实性 、准确性承担个别及连带责任 。
姓名 职务 姓名 职务
彭 纯 董事长 、执行董事 于永顺 独立非执行董事
任德奇 副董事长 、执行董事 、行长 李 健 独立非执行董事
王冬胜 副董事长 、非执行董事 刘 力 独立非执行董事
侯维栋 执行董事 、副行长 杨志威 独立非执行董事
沈如军 执行董事 、副行长 胡展云 独立非执行董事
王太银 非执行董事 蔡浩仪 独立非执行董事
宋国斌 非执行董事 吴 伟 副行长 、首席财务官
何兆斌 非执行董事 郭 莽 副行长
黄碧娟 非执行董事 徐 敏 纪委书记
刘寒星 非执行董事 顾 生 董事会秘书
罗明德 非执行董事 伍兆安 交行－汇丰战略合作顾问
刘浩洋 非执行董事
二零一八年半年度报告 A股 67
备查文件
一 、载有本行法定代表人 、主管会计工作负责人及会计机构负责人签章的财务报告 。
二 、载有会计师事务所盖章 、注册会计师签名的审阅报告文本 。
三 、报告期内本行在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本及公告原件 。
四 、在香港证券市场公布的半年度报告文本 。
董事长：彭纯
董事会批准报送日期：2018年8月23日
68 交通银行股份有限公司
审阅报告
普华永道中天阅字(2018)第0041号
交通银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）的中期财务报表 ，包括2018年6月30日的中期合并及银
行资产负债表 ，截至2018年6月30日止六个月期间的中期合并及银行利润表 、合并及银行股东权益变动表和合并及银行
现金流量表以及中期财务报表附注 。按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制财务报表是交通银行管理层
的责任 ，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告 。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务 。该准则要求我们计划和实施审阅
工作 ，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证 。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程
序 ，提供的保证程度低于审计 。我们没有实施审计 ，因而不发表审计意见 。
根据我们的审阅 ，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32
号－中期财务报告》的规定编制 。
普华永道中天 注册会计师 胡 亮
会计师事务所（特殊普通合伙）
中国 上海市
2018年8月23日 注册会计师 周 章
二零一八年半年度报告 A股 69
合并资产负债表
2018年6月30日
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
2018年6月30日 2017年12月31日
本集团 附注 （未经审计）
资产
现金及存放中央银行款项 四 、1 917,282 938,571
存放同业款项 四 、2 153,428 144,425
拆出资金 四 、3 523,556 570,766
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 四 、4 315,412 227,030
衍生金融资产 四 、5 31,523 34,007
买入返售金融资产 四 、6 56,324 67,277
应收利息 四 、7 54,180 54,561
发放贷款和垫款 四 、8 4,669,207 4,473,255
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 四 、9 395,133 不适用
可供出售金融资产 四 、9 不适用 402,138
以摊余成本计量的金融投资 四 、10 1,965,639 不适用
持有至到期投资 四 、10 不适用 1,511,375
应收款项类投资 四 、10 不适用 387,733
长期股权投资 四 、11 3,379 3,357
投资性房地产 四 、12 8,058 8,217
固定资产 四 、13 135,644 128,222
在建工程 四 、14 4,412 4,270
无形资产 四 、15 3,092 3,162
递延所得税资产 四 、16 26,278 16,456
其他资产 四 、17 60,160 63,432
资产总额 9,322,707 9,038,254
负债
向中央银行借款 531,303 532,867
同业及其他金融机构存放款项 四 、19 994,076 1,030,969
拆入资金 四 、20 394,396 444,373
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 四 、21 15,795 26,964
衍生金融负债 四 、5 26,601 33,344
卖出回购金融资产款 四 、22 73,027 97,983
客户存款 四 、23 5,732,928 5,545,366
已发行存款证 四 、24 318,805 150,482
应付职工薪酬 四 、25 4,867 8,770
应交税费 四 、26 11,980 11,882
应付利息 四 、27 101,728 92,579
预计负债 四 、28 434 449
应付债券 四 、29 304,583 287,662
递延所得税负债 四 、16 598 520
其他负债 四 、30 141,525 97,773
负债总额 8,652,646 8,361,983
70 交通银行股份有限公司
合 并 资 产 负 债 表（ 续 ）
2018年6月30日
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
2018年6月30日 2017年12月31日
本集团 附注 （未经审计）
股东权益
股本 四 、31 74,263 74,263
其他权益工具 四 、32 59,876 59,876
资本公积 四 、33 113,663 113,663
其他综合收益 四 、50 956 (2,871)
盈余公积 四 、34 197,354 197,228
一般风险准备 四 、35 113,628 104,470
未分配利润 四 、36 103,913 124,514
归属于母公司股东权益合计 663,653 671,143
少数股东权益 6,408 5,128
股东权益合计 670,061 676,271
负债及股东权益合计 9,322,707 9,038,254
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
财务报表由以下人士签署：
彭 纯 吴 伟 林至红
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
二零一八年半年度报告 A股 71
银行资产负债表
2018年6月30日
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
2018年6月30日 2017年12月31日
本银行 附注 （未经审计）
资产
现金及存放中央银行款项 四 、1 914,173 937,800
存放同业款项 四 、2 131,927 135,931
拆出资金 四 、3 552,259 608,790
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 四 、4 301,470 222,637
衍生金融资产 四 、5 29,928 33,935
买入返售金融资产 四 、6 55,175 64,930
应收利息 四 、7 52,541 53,407
发放贷款和垫款 四 、8 4,518,978 4,354,253
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 四 、9 308,970 不适用
可供出售金融资产 四 、9 不适用 376,161
以摊余成本计量的金融投资 四 、10 1,948,932 不适用
持有至到期投资 四 、10 不适用 1,509,592
应收款项类投资 四 、10 不适用 374,858
长期股权投资 四 、11 50,005 33,246
投资性房地产 四 、12 3,084 3,062
固定资产 四 、13 47,156 49,118
在建工程 四 、14 4,406 4,215
无形资产 四 、15 3,025 3,100
递延所得税资产 四 、16 25,068 15,211
其他资产 四 、17 39,035 47,039
资产总额 8,986,132 8,827,285
负债
向中央银行借款 531,303 532,867
同业及其他金融机构存放款项 四 、19 1,035,184 1,045,103
拆入资金 四 、20 306,006 353,552
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 四 、21 15,795 26,964
衍生金融负债 四 、5 26,268 33,294
卖出回购金融资产款 四 、22 69,074 96,894
客户存款 四 、23 5,601,923 5,543,520
已发行存款证 四 、24 313,012 145,088
应付职工薪酬 四 、25 4,121 7,779
应交税费 四 、26 11,154 10,908
应付利息 四 、27 99,412 91,346
预计负债 四 、28 419 434
应付债券 四 、29 240,004 233,396
递延所得税负债 四 、16 182 253
其他负债 四 、30 88,476 51,931
负债总额 8,342,333 8,173,329
股东权益
股本 四 、31 74,263 74,263
其他权益工具 四 、32 59,876 59,876
资本公积 四 、33 113,427 113,427
其他综合收益 四 、50 1,084 (2,169)
盈余公积 四 、34 196,003 196,003
一般风险准备 四 、35 108,717 100,012
未分配利润 四 、36 90,429 112,544
股东权益合计 643,799 653,956
负债及股东权益合计 8,986,132 8,827,285
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
72 交通银行股份有限公司
合并利润表
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
本集团 附注 2018 2017
一 、营业收入 101,865 103,707
利息收入 四 、37 170,546 152,578
利息支出 四 、37 (109,888) (91,245)
利息净收入 四 、37 60,658 61,333
手续费及佣金收入 四 、38 22,746 23,045
手续费及佣金支出 四 、38 (1,564) (1,784)
手续费及佣金净收入 四 、38 21,182 21,261
投资收益 （损失） 四 、39 4,905 4,390
其中：对联营及合营企业的投资收益 140 51
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净收益
（损失） 17 不适用
公允价值变动收益 （损失） 四 、40 2,436 39
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 四 、41 1,112 (103)
保险业务收入 4,122 10,768
其他业务收入 四 、42 7,281 6,000
资产处置收益 11 19
其他收益 158 –
二 、营业支出 (54,415) (56,491)
税金及附加 四 、43 (1,256) (1,198)
业务及管理费 四 、44 (28,573) (27,020)
资产减值损失 四 、45 (16,666) (14,942)
保险业务支出 (3,723) (9,862)
其他业务成本 四 、46 (4,197) (3,469)
三 、营业利润 47,450 47,216
加：营业外收入 四 、47 168 218
减：营业外支出 四 、48 (148) (79)
四 、利润总额 47,470 47,355
减：所得税费用 四 、49 (6,476) (8,133)
五 、净利润 40,994 39,222
归属于母公司股东的净利润 40,771 38,975
少数股东损益 223 247
六 、其他综合收益 四 、50 1,988 (2,321)
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 1,942 (2,303)
以后会计期间不能重分类进损益的项目 156 20
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 (15) 20
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资
产生的利得 （损失） 165 不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的
信用风险变动导致的公允价值变动 6 不适用
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 1,786 (2,323)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
产生的利得 （损失） 1,401 不适用
可供出售金融资产产生的（损失） 利得 不适用 (1,827)
现金流量套期损益的有效部分 35 70
外币财务报表折算差额 355 (566)
其他 (5) –
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 46 (18)
七 、综合收益总额 42,982 36,901
归属于母公司股东的综合收益 42,713 36,672
归属于少数股东的综合收益 269 229
八 、每股收益
基本每股收益（人民币元） 四 、51 0.51 0.49
稀释每股收益（人民币元） 四 、51 0.51 0.49
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
二零一八年半年度报告 A股 73
银行利润表
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
本银行 附注 2018年 2017年
一 、营业收入 89,885 87,371
利息收入 四 、37 166,077 149,128
利息支出 四 、37 (106,899) (88,702)
利息净收入 四 、37 59,178 60,426
手续费及佣金收入 四 、38 20,847 21,794
手续费及佣金支出 四 、38 (1,413) (1,552)
手续费及佣金净收入 四 、38 19,434 20,242
投资收益 （损失） 四 、39 5,025 4,128
其中：对联营及合营企业的投资收益 127 57
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的净
收益 （损失） 17 不适用
公允价值变动收益 （损失） 四 、40 2,451 60
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 四 、41 819 (80)
其他业务收入 四 、42 2,943 2,576
资产处置收益 10 19
其他收益 25 –
二 、营业支出 (45,865) (43,145)
税金及附加 四 、43 (1,176) (1,127)
业务及管理费 四 、44 (26,946) (25,614)
资产减值损失 四 、45 (16,462) (14,666)
其他业务成本 四 、46 (1,281) (1,738)
三 、营业利润 44,020 44,226
加：营业外收入 四 、47 165 206
减：营业外支出 四 、48 (144) (62)
四 、利润总额 44,041 44,370
减：所得税费用 四 、49 (5,612) (7,439)
五 、净利润 38,429 36,931
六 、其他综合收益 四 、50 1,462 (2,166)
以后会计期间不能重分类进损益的项目 166 20
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 (15) 20
以公允价值计量计量且其变动计入其他综合收益的
权益投资产生的利得 （损失） 175 不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的
信用风险变动导致的公允价值变动 6 不适用
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 1,296 (2,186)
以公允价值计量计量且其变动计入其他综合收益的
债权投资产生的利得 （损失） 1,321 不适用
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得 不适用 (1,764)
现金流量套期损益的有效部分 30 120
外币财务报表折算差额 (50) (542)
其他 (5) –
七 、综合收益总额 39,891 34,765
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
74 交通银行股份有限公司
合并现金流量表
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
本集团 附注 2018 2017
一 、经营活动产生的现金流量
存放中央银行和存放同业款项净减少额 34,206 18,842
同业存放款项及客户存款净增加额 313,252 387,999
向中央银行借款净增加额 – 64,707
拆入资金净增加额 – 56,128
拆出资金净减少额 45,821 –
买入返售金融资产净减少额 10,871 –
收取的利息 、手续费及佣金 148,413 140,805
收到其他与经营活动有关的现金 四 、52(1) 35,484 42,316
经营活动现金流入小计 588,047 710,797
向中央银行借款净减少额 1,564 –
客户贷款和垫款净增加额 244,317 281,439
拆入资金净减少额 49,977 –
拆出资金净增加额 – 43,684
买入返售金融资产净增加额 – 102,774
卖出回购金融资产款净减少额 24,956 50,791
支付的利息 、手续费及佣金 99,817 82,713
支付给职工以及为职工支付的现金 16,685 15,618
支付的各项税费 15,671 14,950
支付其他与经营活动有关的现金 四 、52(2) 58,853 73,318
经营活动现金流出小计 511,840 665,287
经营活动产生的现金流量净额 四 、53(1) 76,207 45,510
二 、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 427,821 176,973
取得投资收益收到的现金 42,245 42,404
处置固定资产和其他资产收回的现金净额 302 432
投资活动现金流入小计 470,368 219,809
投资支付的现金 527,983 298,774
购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,185 12,208
投资活动现金流出小计 540,168 310,982
投资活动产生的现金流量净额 (69,800) (91,173)
三 、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,125 1,969
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,125 1,969
发行债券收到的现金 21,056 56,096
筹资活动现金流入小计 22,181 58,065
偿还应付债券支付的现金 4,895 24,056
分配股利 、利润或偿付利息支付的现金 2,494 1,563
其中：子公司支付给少数股东的股利 、利润 59 14
筹资活动现金流出小计 7,389 25,619
筹资活动产生的现金流量净额 14,792 32,446
四 、汇率变动对现金及现金等价物的影响 931 (3,272)
五 、现金及现金等价物净增加额 22,130 (16,489)
加：本期初现金及现金等价物余额 四 、53(1) 228,919 316,396
六 、本期末现金及现金等价物余额 四 、53(1) 251,049 299,907
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
二零一八年半年度报告 A股 75
银行现金流量表
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
本银行 附注 2018 2017
一 、经营活动产生的现金流量
存放中央银行和存放同业款项净减少额 30,658 19,785
客户存款和同业存放款项净增加额 210,668 385,866
向中央银行借款净增加额 – 64,707
拆入资金净增加额 – 54,602
拆出资金净减少额 55,147 –
买入返售金融资产净减少额 9,675 –
收取的利息 、手续费和佣金 143,646 136,688
收到其他与经营活动有关的现金 四 、52(1) 27,445 25,860
经营活动现金流入小计 477,239 687,508
向中央银行借款净减少额 1,564
客户贷款和垫款净增加额 211,098 271,982
拆入资金净减少额 47,546 –
拆出资金净增加额 – 42,076
买入返售金融资产净增加额 – 102,159
卖出回购金融资产款净减少额 27,820 51,784
支付的利息 、手续费及佣金 98,182 80,577
支付给职工以及为职工支付的现金 15,587 14,625
支付的各项税费 14,477 13,968
支付其他与经营活动有关的现金 四 、52(2) 48,524 70,772
经营活动现金流出小计 464,798 647,943
经营活动产生的现金流量净额 四 、53(1) 12,441 39,565
二 、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 413,623 176,292
取得投资收益收到的现金 41,286 41,640
处置固定资产 、无形资产收回的现金净额 256 83
投资活动现金流入小计 455,165 218,015
投资支付的现金 468,543 284,125
其中：增资子公司所支付的现金净额 16,672 1,803
购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金 905 1,352
投资活动现金流出小计 469,448 285,477
投资活动产生的现金流量净额 (14,283) (67,462)
三 、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 11,131 42,531
筹资活动现金流入小计 11,131 42,531
偿还应付债券支付的现金 4,895 23,906
分配股利 、利润或偿付利息支付的现金 2,030 1,217
筹资活动现金流出小计 6,925 25,123
筹资活动产生的现金流量净额 4,206 17,408
四 、汇率变动对现金及现金等价物的影响 852 (3,180)
五 、现金及现金等价物净增加额 3,216 (13,669)
加：本期初现金及现金等价物余额 四 、53(1) 223,796 307,692
六 、本期末现金及现金等价物余额 四 、53(1) 227,012 294,023
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
76 交通银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
本集团（未经审计） 归属于母公司股东权益
其他 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 权益 合计
四、31 四、32 四、33 四、50 四、34 四、35 四、36
一、2018年1月1日余额 74,263 59,876 113,663 (2,871) 197,228 104,470 124,514 5,128 676,271
首次执行新会计准则产生的变化
（参见附注二、1） – – – 1,885 – – (28,257) (54) (26,426)
2018年1月1日经重述余额 74,263 59,876 113,663 (986) 197,228 104,470 96,257 5,074 649,845
二、本期增减变动金额 – – – 1,942 126 9,158 7,656 1,334 20,216
（一）综合收益总额 – – – 1,942 – – 40,771 269 42,982
净利润 – – – – – – 40,771 223 40,994
其他综合收益 – – – 1,942 – – – 46 1,988
（二）所有者投入和减少资本 – – – – – – – 1,125 1,125
少数股东投入资本 – – – – – – – 1,125 1,125
（三）利润分配 – – – – 126 9,158 (33,111) (59) (23,886)
提取盈余公积 – – – – 126 – (126) – –
提取一般风险准备 – – – – – 9,158 (9,158) – –
对普通股股东的分配 – – – – – – (21,209) (59) (21,268)
对优先股股东的分配 – – – – – – (2,618) – (2,618)
其他 – – – – – – – – –
（四）所有者权益内部结转 – – – – – – (4) (1) (5)
其他综合收益转留存收益 – – – – – – (4) (1) (5)
三、2018年6月30日余额 74,263 59,876 113,663 956 197,354 113,628 103,913 6,408 670,061
一、2017年1月1日余额 74,263 59,876 113,392 2,767 190,414 87,732 100,698 3,265 632,407
二、本期增减变动金额 – – 291 (2,303) 92 16,170 (142) 1,893 16,001
（一）综合收益总额 – – – (2,303) – – 38,975 229 36,901
净利润 – – – – – – 38,975 247 39,222
其他综合收益 – – – (2,303) – – – (18) (2,321)
（二）所有者投入和减少资本 – – 291 – – – – 1,678 1,969
少数股东投入资本 – – 291 – – – – 1,678 1,969
（三）利润分配 – – – – 92 16,170 (39,117) (14) (22,869)
提取盈余公积 – – – – 92 – (92) – –
提取一般风险准备 – – – – – 16,170 (16,170) – –
对普通股股东的分配 – – – – – – (20,162) (14) (20,176)
对优先股股东的分配 – – – – – – (2,693) – (2,693)
三、2017年6月30日余额 74,263 59,876 113,683 464 190,506 103,902 100,556 5,158 648,408
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
二零一八年半年度报告 A股 77
银行股东权益变动表
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
本银行（未经审计） 其他 其他 一般 股东
股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 权益合计
四、31 四、32 四、33 四、50 四、34 四、35 四、36
一、2018年1月1日余额 74,263 59,876 113,427 (2,169) 196,003 100,012 112,544 653,956
首次执行新会计准则产生的变化（参见附注二、1） – – – 1,791 – – (28,012) (26,221)
2018年1月1日经重述余额 74,263 59,876 113,427 (378) 196,003 100,012 84,532 627,735
二、本期增减变动金额 – – – 1,462 – 8,705 5,897 16,064
（一）综合收益总额 – – – 1,462 – – 38,429 39,891
净利润 – – – – – – 38,429 38,429
其他综合收益 – – – 1,462 – – – 1,462
（二）利润分配 – – – – – 8,705 (32,532) (23,827)
提取盈余公积 – – – – – – – –
提取一般风险准备 – – – – – 8,705 (8,705) –
对普通股股东的分配 – – – – – – (21,209) (21,209)
对优先股股东的分配 – – – – – – (2,618) (2,618)
三、2018年6月30日余额 74,263 59,876 113,427 1,084 196,003 108,717 90,429 643,799
一、2017年1月1日余额 74,263 59,876 113,433 3,048 189,382 83,896 91,922 615,820
二、本期增减变动金额 – – – (2,166) – 16,116 (2,040) 11,910
（一）综合收益总额 – – – (2,166) – – 36,931 34,765
净利润 – – – – – – 36,931 36,931
其他综合收益 – – – (2,166) – – – (2,166)
（二）利润分配 – – – – – 16,116 (38,971) (22,855)
提取盈余公积 – – – – – – – –
提取一般风险准备 – – – – – 16,116 (16,116) –
对普通股股东的分配 – – – – – – (20,162) (20,162)
对优先股股东的分配 – – – – – – (2,693) (2,693)
三、2017年6月30日余额 74,263 59,876 113,433 882 189,382 100,012 89,882 627,730
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 。
78 交通银行股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
一 、基 本 情 况
交通银行股份有限公司（以下简称“本银行”）系经国务院国发(1986)81号《国务院关于重新组建交通银行的通知》和中
国人民银行银发(1987)40号《关于贯彻执行国务院〈关于重新组建交通银行的通知〉的通知》批准 ，于1987年4月重新组建
成立的股份制商业银行 ，总部设在上海 。
本银行持有中国银行保险监督管理委员会颁发的B0005H131000001号《金融许可证》，本银行企业法人营业执照注
册号为9131000010000595XD ，注册资本人民币742.63亿元 ，法定代表人为彭纯 。
本银行A股及H股股票在上海证券交易所（以下简称“上交所”）及香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）
上市 ，股份代号分别为601328及03328。境外优先股在香港联交所上市的股分代号为4605。境内优先股在上交所上市的
证券代码为360021。
于2018年6月30日 ，本银行设有236家境内分行机构 ，另设有21家境外分（子）行及代表处 ，包括香港分行 交通银
行（香港）有限公司 、纽约分行 、东京分行 、新加坡分行 、首尔分行 、法兰克福分行 、澳门分行 、胡志明市分行 、旧金
山分行 、悉尼分行 、台北分行 、伦敦分行 交通银行（英国）有限公司 、交通银行（卢森堡）有限公司 卢森堡分行 、布里
斯班分行 、交通银行（卢森堡）有限公司巴黎分行 、交通银行（卢森堡）有限公司罗马分行 、交通银行（巴西）股份有限公司
和多伦多代表处 。本银行对境内分支机构实行以省为界进行管理 ，总体架构为：总行－省分行（直属分行）－省辖分（支）
行三级 。
本银行主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期 、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；
发行金融债券；代理发行 、代理兑付 、承销政府债券；买卖政府债券 、金融债券；从事同业拆借；买卖 、代理买卖外
汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经各监督管理部门或机构批准的
其他业务（以许可批复文件为准）；经营结汇 、售汇业务及境外机构所在有关监管机构所批准经营的业务 。
本银行境内外子公司主要经营范围包括：银行业务 、证券业务 、保险业务 、基金管理业务 、信托业务 、金融租赁
业务及债转股业务等 。
本财务报表已于2018年8月23日由本银行董事会批准报出 。
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计
1 会计政策变更
本未经审计的中期财务报告按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体
会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制 。本未经审计的中期财务报告根据财政部颁布的《企业会计准则第
32号－中期财务报告》和中国证券监督委员会《公开发行证券的公司信息披露与格式准则第3号－半年度报告的内容与格
式》 2017年修订）的要求进行列报和披露 ，本未经审计的中期财务报告应与本集团2017年度财务报告一并阅读 。
除下述修订外 ，本未经审计的中期财务报告所采用的会计政策与本集团编制2017年度财务报告所采用的会计政策
一致 。
本集团采用了财政部于2017年7月发布的经修订的《企业会计准则第14号－收入》，该准则的首次执行日为2018年1
月1日 。该准则的执行对本集团的财务报表无重大影响 。
本集团采用了财政部于2017年3月发布的经修订的《企业会计准则第22号－金融工具确认计量》、《企业会计准则第
23号－金融资产转移》和《企业会计准则第24号－套期会计》（以下简称新金融工具准则）及《企业会计准则第37号－金融工
具列报》，该准则的首次执行日为2018年1月1日 。该变化构成了会计政策变更 ，且相关金额的调整已经确认在财务报表
中。
根据新金融工具准则的过渡要求 ，本集团选择不对比较期间信息进行重述 。金融资产和金融负债于首次执行日的账
面价值调整计入当期的期初留存收益和其他储备 。基于以上处理 ，针对《企业会计准则第37号－金融工具列报》在根据新
金融工具准则进行修订后的要求 ，本集团仅对当期信息作出相关披露 。比较期间的附注仍与以前年度披露的信息保持一
致。
二零一八年半年度报告 A股 79
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
1 会 计 政 策 变 更（ 续 ）
实施新金融工具准则也导致本集团金融资产和金融负债的确认 、分类和计量 ，以及金融资产减值的相关会计政策发
生了变化 。此外 ，新金融工具准则还导致其他与金融工具相关的准则被大幅修订 。
本集团实施新金融工具准则的影响披露如下 。当期适用新金融工具准则的具体会计政策（以及在比较期间应用原金
融工具准则的会计政策）在后面第2节中有进一步介绍 。
(a) 金融工具的分类和计量
于2018年1月1日 ，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的要求进行分类和计量结果对比如下：
2017年 2018年
本集团 12月31日 重分类 重新计量 1月1日
（经重述）
金融资产
现金及存放中央银行款项 938,571 － － 938,571
存放同业款项 144,425 － (231) 144,194
拆出资金 570,766 － (1,392) 569,374
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 227,030 44,423 (151) 271,302
衍生金融资产(a) 34,007 － － 34,007
买入返售金融资产 67,277 － (94) 67,183
应收利息 54,561 － (1,206) 53,355
发放贷款和垫款 4,473,255 － (32,052) 4,441,203
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融投资 不适用 372,629 － 372,629
可供出售金融资产 402,138 (402,138) － 不适用
以摊余成本计量的金融投资 不适用 1,884,194 (736) 1,883,458
持有至到期投资 1,511,375 (1,511,375) － 不适用
应收款项类投资 387,733 (387,733) － 不适用
其他金融资产 41,536 － (33) 41,503
小计 8,852,674 － (35,895) 8,816,779
注：
(a) 指定为现金流量套期中套期工具的衍生工具除外 。对于该指定为套期工具的衍生工具 ，套期有效部分的公允价值变动通过其
他综合收益计入套期储备 ，无效部分计入损益 。
80 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
1 会 计 政 策 变 更（ 续 ）
(b) 将财务状况表中的金融资产余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
本集团对其管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行了分析 。下表将按照原金融工具准则计量类别
列示的金融资产账面价值调整为2018年1月1日过渡至新金融工具准则后按照新计量类别列示的账面价值：
按原金融工具 按新金融工具
准则列示的 准则列示的
本集团 账面价值 重分类 重新计量 账面价值
2017年 2018年
12月31日 1月1日
摊余成本
现金及存放中央银行款项
按原金融工具准则列示的余额和按
新金融工具准则列示的余额 938,571 938,571
存放同业款项
按原金融工具准则列示的余额 144,425
重新计量：预期信用损失 (231)
按新金融工具准则列示的余额 144,194
拆出资金
按原金融工具准则列示的余额 570,766
重新计量：预期信用损失 (1,392)
按新金融工具准则列示的余额 569,374
发放贷款和垫款
按原金融工具准则列示的余额 4,473,255
减：转出至以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 (163,962)
重新计量：贷款预期信用损失准备 (32,095)
按新金融工具准则列示的余额 4,277,198
买入返售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 67,277
重新计量：预期信用损失准备 (94)
按新金融工具准则列示的余额 67,183
应收利息
按原金融工具准则列示的余额 54,561
重新计量：预期信用损失准备 (1,206)
按新金融工具准则列示的余额 53,355
应收款项类投资
二零一八年半年度报告 A股 81
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
1 会 计 政 策 变 更（ 续 ）
(b) 将财务状况表中的金融资产余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表（续）
按原金融工具 按新金融工具
准则列示的 准则列示的
本集团 账面价值 重分类 重新计量 账面价值
2017年 2018年
12月31日 1月1日
按原金融工具准则列示的金额 387,733
减：转出至以摊余成本计量的金融投资
（新金融工具准则） (375,078)
减：转出至以公允价值计量且其变动计入损益
的金融资产（新金融工具准则） (12,655)
按新金融工具准则列示的余额 不适用
持有至到期投资
按原金融工具准则列示的余额 1,511,375
减：转出至以摊余成本计量的金融投资
（新金融工具准则） (1,509,116)
减：转出至以公允价值计量且其变动计入损益
的金融资产（新金融工具准则） (2,259)
按新金融工具准则列示的余额 不适用
其他资产－其他应收款
按原金融工具准则列示的余额 41,536
重新计量：预期信用损失准备 (33)
按新金融工具准则列示的余额 41,503
以摊余成本计量的金融投资
按原金融工具准则列示的余额 –
加：自应收款项类投资
（原金融工具准则）转入 375,078
加：自持有至到期投资
（原金融工具准则）转入 1,509,116
重新计量：预期信用损失准备 (736)
按新金融工具准则列示的余额 1,883,458
以摊余成本计量的金融投资总计 8,189,499 (178,876) (35,787) 7,974,836
82 交通银行股份有限公司
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（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
1 会 计 政 策 变 更（ 续 ）
(b) 将财务状况表中的金融资产余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表（续）
按原金融工具 按新金融工具
准则列示的 准则列示的
本集团 账面价值 重分类 重新计量 账面价值
2017年 2018年
12月31日 1月1日
以公允价值计量且其变动计入损益
以公允价值计量且其变动计入损益
（交易性） 原金融工具准则）
按原金融工具准则列示的余额 214,300
加：自应收款项类投资
（原金融工具准则）转入 12,655
加：自持有至到期投资
（原金融工具准则）转入 2,259
重新计量：由摊余成本计量变为
公允价值计量 (151)
加：自可供出售金融资产－债务工具
（原金融工具准则）转入 24,430
加：自可供出售金融资产－基金投资
（原金融工具准则）转入 2,583
加：自可供出售金融资产－权益工具
（原金融工具准则）转入 2,496
按新金融工具准则列示的余额 258,572
以公允价值计量且其变动计入损益
（指定） 原金融工具准则）
按原金融工具准则列示的余额和
按新金融工具列示的余额 12,730 12,730
衍生金融资产(a)
按原金融工具准则列示的余额和
按新金融工具列示的余额 34,007 34,007
以公允价值计量且其变动计入损益的
金融资产总计 261,037 44,423 (151) 305,309
二零一八年半年度报告 A股 83
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（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
1 会 计 政 策 变 更（ 续 ）
(b) 将财务状况表中的金融资产余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表（续）
按原金融工具 按新金融工具
准则列示的 准则列示的
本集团 账面价值 重分类 重新计量 账面价值
2017年 2018年
12月31日 1月1日
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
可供出售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 402,138
减：转出至以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产－债务工具
（新金融工具准则） (24,430)
减：转出至以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产－权益工具
（新金融工具准则） (2,583)
减：转出至以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产－权益工具
（新金融工具准则） (2,496)
减：转出至以公允价值计量且变动计入
其他综合收益的金融投资－债务工具
（新金融工具准则） (369,318)
减：转出至以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资－权益工具
（新金融工具准则） (3,311)
按新金融工具准则列示的余额 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融投资
按原金融工具准则列示的余额 –
加：自可供出售金融资产－债务工具
（原金融工具准则）转入 369,318
加：自可供出售金融资产－权益工具
（原金融工具准则）转入 3,311
按新金融工具准则列示的余额 372,629
发放贷款及垫款
按原金融工具准则列示的余额 –
加：自发放贷款和垫款
（原金融工具准则）转入 163,962
重新计量：由摊余成本计量变为
公允价值计量 43
按新金融工具准则列示的余额 164,005
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产总计 402,138 134,453 43 536,634
金融资产合计 8,852,674 － (35,895) 8,816,779
注：(a)指定为现金流量套期中套期工具的衍生工具除外 。对于该指定为套期工具的衍生工具 ，套期有效部分的公允价值变动通过
其他综合收益计入套期储备 ，无效部分计入损益 。
84 交通银行股份有限公司
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2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
1 会 计 政 策 变 更（ 续 ）
(c) 将减值准备余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
下表将根据原金融工具准则已发生损失模型计量的以前期间期末减值准备调整为2018年1月1日根据新金融工具准
则预期信用损失模型计量的新损失准备：
按原金融工具
准则计提减值 按新金融工具
准备 准则计提预期
本集团 预计负债 重分类 预期信用损失 信用损失准备
计量类别 2017年12月31日 2018年1月1日
摊余成本
发放贷款和垫款 106,001 (807) 32,095 137,289
存放同业款项 － － 231 231
拆出资金 － － 1,392 1,392
买入返售金融资产 － － 94 94
应收款项类投资 2,608 (2,608) － –
持有至到期投资 355 (355) － –
以摊余成本计量的金融投资 － 2,963 736 3,699
其他资产 1,907 － 1,239 3,146
小计 110,871 (807) 35,787 145,851
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
发放贷款和垫款 － 807 1,189 1,996
可供出售金融资产 1,537 (1,537) － –
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 － 454 438 892
总计 112,408 (1,083) 37,414 148,739
因采用上述新金融工具淮则 ，本集团本报告期间初未分配利润从人民币124,514百万元减少到人民币96,257百万
元 ，其他综合收益从人民币-2,871百万元增加到人民币-986百万元 ，递延所得税资产从人民币16,456百万元增加到人民
币25,927百万元 。
2 重要会计政策
2.1 金融资产和负债
初始确认与计量
当本集团成为金融工具合同的一方时 ，确认相关的金融资产或金融负债 。以常规方式买卖金融资产 ，于交易日进
行确认 。交易日 ，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期 。
于初始确认时 ，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债 ，对于不是以公允价值计量且其变动计入损益的金融资
产或金融负债 ，则还应该加上或减去可直接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用 ，例如手续费和佣金 。
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益 。初始确认后 ，对于以摊余成本
计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 ，立即确认预期信用损失准备并计入损
益。
当金融资产和负债初始确认时的公允价值与交易价格不同时 ，本集团按以下方式确认该差额：
(a) 如果该公允价值是依据相同资产或负债在活跃市场的报价确定（即第1层级输入值），或基于仅使用可观察市场
数据的估值技术确定 ，那么该差额计入损益 。
二零一八年半年度报告 A股 85
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2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
2 重 要 会 计 政 策（ 续 ）
2.1 金融资产和负债（续）
初始确认与计量（续）
(b) 在其他情况下 ，本集团将该差额进行递延 ，且逐项确定首日损益递延后确认损益的时点 。该差额可以递延在
金融工具的存续期内摊销 ，或递延至能够使用可观察市场数据确定该工具的公允价值为止 ，或者也可以在金
融工具结算时实现损益 。
计量方法
摊余成本和实际利率
摊余成本是指金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果：扣除已偿还的本金；加上或减去采用实际
利率法将初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；扣除损失准备（仅适用于金融资产）。
实际利率 ，是指将金融资产或金融负债整个预期存续期间的估计未来现金流量折现为该金融资产账面总额（即 ，扣
除损失准备之前的摊余成本）或该金融负债摊余成本所使用的利率 。计算时不考虑预期信用损失 ，但包括交易费用 、溢
价或折价 、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用 ，例如贷款发放费 。对于源生或购入已发生信用减值的金融
资产 ，本集团根据该金融资产的摊余成本（而非账面总额）计算经信用调整的实际利率 ，并且在估计未来现金流量时将预
期信用损失的影响纳入考虑 。
当本集团调整未来现金流量估计值时 ，金融资产或金融负债的账面价值按照新的现金流量估计和原实际利率折现后
的结果进行调整 ，变动计入损益 。
利息收入
利息收入是用实际利率乘以金融资产账面余额计算得出 ，以下情况除外：
(a) 对于源生或购入已发生信用减值的金融资产 ，其利息收入用经信用调整的原实际利率乘以该金融资产摊余成
本计算得出 。
(b) 不属于源生或购入已发生信用减值的金融资产 ，但后续已发生信用减值的金融资产（或“第3阶段”），其利息收
入用实际利率乘以摊余成本（即 ，扣除预期信用损失准备后的净额）计算得出 。
2.1.1 金融资产
(i) 分类及后续计量
本集团自2018年1月1日起应用新金融工具准则 ，并按以下计量类别对其金融资产进行分类：
以公允价值计量且其变动计入损益；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；或
以摊余成本计量 。
债务和权益工具的分类要求如下：
债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具 ，例如贷款 、政府债券和公司债券 、以及在无追索保理
安排下向客户购买的应收账款 。
债务工具的分类与后续计量取决于：
(i) 本集团管理该资产的业务模式；及
(ii) 该资产的现金流量特征 。
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2 重 要 会 计 政 策（ 续 ）
2.1 金融资产和负债（续）
2.1.1 金融资产（续）
(i) 分类及后续计量（续）
基于这些因素 ，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别：
以摊余成本计量：如果管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标 ，且该金融资产的合同现金流量仅为对本金和
利息的支付 ，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益 ，那么该资产按照摊余成本计量 。该资产的账面
价值按照所确认和计量的预期信用损失准备进行调整 。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“利息收
入”。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流为目标又以出售
该金融资产为目标 ，该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付 ，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其
变动计入损益 ，那么该金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益 。该金融资产摊余成本的相关的减值利得
或损失 、利息收入及外汇利得或损失计入损益 ，除此以外 ，账面价值的变动均计入其他综合收益 。该金融资产终止确认
时 ，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从权益重分类至损益 ，并确认为“投资收益”。本集团采用实际利率法计算
该资产的利息收入并列报为“利息收入”。
以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益标准的
资产 ，以公允价值计量且其变动计入损益 。对于后续以公允价值计量且其变动计入损益并且不属于套期关系一部分的债
务投资产生的利得或损失 ，这些资产的期间损失或利得计入损益 ，并在损益表中列报为“投资收益”和“公允价值变动损
益”，本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“投资收益”。
业务模式：业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流 。也就是说 ，本集团的目标是仅为收取资产的
合同现金流量 ，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标 。如果以上两种情况都不适用（例如 ，以交
易为目的持有金融资产），那么该组金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计入损益 。本集团
在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流 、该组资产的业绩如何评估并上报给
关键管理人员 、风险如何评估和管理 ，以及业务管理人员获得报酬的方式 。
合同现金流是否仅为对本金和利息的支付：如果业务模式为收取合同现金流量 ，或包括收取合同现金流量和出售金
融资产的双重目的 ，那么本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付 。进行该评估时 ，本集团考虑合
同现金流量是否与基本借贷安排相符 ，即 ，利息仅包括货币时间价值 、信用风险 、其他基本借贷风险以及与基本借贷安
排相符的利润率的对价 。若合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口 ，则相关金融资产分类为以公允价值
计量且其变动计入损益 。
对于含嵌入式衍生工具的金融资产 ，在确定合同现金流量是否仅为对本金和利息支付时 ，将其作为一个整体进行分
析。
当且仅当债务工具投资的业务模式发生变化时 ，本集团对其进行重分类 ，且在变化发生后的第一个报告期间开始时
进行该重分类 。本集团预计这类变化非常罕见 ，且在本期间并未发生 。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的
工具 ，例如普通股 。
本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益 ，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的除外 。本集团对上述指定的政策为 ，将不以交易性为目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益 。进行指定后 ，公允价值变动在其他综合收益中进行确认 ，且后续不得重分类至损益（包括处
置时）。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认 ，并在损益表中列报为“投资收益”。
以公允价值计量且其变动计入损益的权益工具投资对应的利得和损失计入损益表中的“投资收益”和“公允价值变动
损益”。
二零一八年半年度报告 A股 87
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
2 重 要 会 计 政 策（ 续 ）
2.1 金融资产和负债（续）
2.1.1 金融资产（续）
(ii) 减值
对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具资产 ，以及贷款承诺和财务担保合同 ，
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估 。本集团在每个报告日确认相关的损失准备 。对预期信用损失的计量反
映了以下各项要素：
通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
货币的时间价值；及
在报告日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项 、当前状况及对未来经济状况预测的合
理及有依据的信息 。
关于上述判断及估计的具体信息请参见附注八3.3。
(iii)
贷款合同修改
本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同 ，导致合同现金流发生变化 。出现这种情况时 ，本集团会评估修改
后的合同条款是否发生了实质性的变化 。本集团在进行评估时考虑的因素包括：
当合同修改发生在借款人出现财务困难时 ，该修改是否仅将合同现金流量减少为预期借款人能够清偿的金额 。
是否新增了任何实质性的条款 ，例如增加了分享利润 权益性回报的条款 ，导致合同的风险特征发生了实质
性变化 。
在借款人并未出现财务困难的情况下 ，大幅延长贷款期限 。
贷款利率出现重大变化 。
贷款币种发生改变 。
增加了担保或其他信用增级措施 ，大幅改变了贷款的信用风险水平 。
如果修改后合同条款发生了实质性的变化 ，本集团将终止确认原金融资产 ，并以公允价值确认一项新金融资产 ，
且对新资产重新计算一个新的实际利率 。在这种情况下 ，对修改后的金融资产应用减值要求时 ，包括确定信用风险是否
出现显著增加时 ，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期 。对于上述新确认的金融资产 ，本集团也要评估其在初
始确认时是否已发生信用减值 ，特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时 。账面价值的改变作为
终止确认产生的利得或损失计入损益 。
如果修改后合同条款并未发生实质性的变化 ，则合同修改不会导致金融资产的终止确认 。本集团根据修改后的合同
现金流量重新计算金融资产的账面总额 ，并将修改利得或损失计入损益 。在计算新的账面总额时 ，仍使用初始实际利率
（或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率）对修改后的现金流量进行折现 。
88 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
2 重 要 会 计 政 策（ 续 ）
2.1 金融资产和负债（续）
2.1.1 金融资产（续）
(iv) 除合同修改以外的终止确认
当收取金融资产现金流量的合同权利已到期 ，或该权利已转移且(i)本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险
及报酬；或(ii)本集团既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险及报酬 ，且本集团并未保留对该资产的控制 ，则
本集团终止确认金融资产或金融资产的一部分 。
在某些交易中 ，本集团保留了收取现金流量的合同权利 ，但承担了将收取的现金流支付给最终收款方的合同义
务 ，并已转移了金融资产所有权上几乎所有的风险及报酬 。在这种情况下 ，如果本集团满足以下条件的“过手”安排 ，则
终止确认相关金融资产：
(i) 只有从该金融资产收到对等的现金流量时 ，才有义务将其支付给最终收款方；
(ii) 禁止出售或抵押该金融资产；且
(iii) 有义务尽快将从该金融资产收取的所有现金流划转给最终收款方 。
对于根据标准回购协议及融券交易下提供的担保品（股票或债券），由于本集团将按照预先确定的价格进行回购 ，实
质上保留了担保品上几乎所有的风险及报酬 ，因此并不符合终止确认的要求 。对于某些本集团保留次级权益的证券化交
易 ，由于同样的原因 ，也不符合终止确认的要求 。
当本集团已经转移收取现金流量的合同权利 ，既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险及报酬 ，且保留了
对该资产的控制 ，则应当适用继续涉入法进行核算 ，根据对被转移资产继续涉入的程度继续确认该被转移资产 ，同时确
认相关负债 ，以反映本集团保留的权利或义务 。如果被转移资产按摊余成本计量 ，被转移资产和相关负债的账面净额等
于本集团保留的权利或义务的摊余成本；如果被转移资产按公允价值计量 ，被转移资产和相关负债的账面净额等于本集
团保留的权利或义务的公允价值 。
2.1.2 金融负债
(i) 分类及后续计量
在当期和以前期间 ，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的负债 ，但以下情况除外：
以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债：该分类适用于衍生工具 、交易性金融负债（如 ，交易头寸中的
空头债券）以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的其他金融负债 。对于指定为以公允价值
计量且其变动计入损益的金融负债 ，其公允价值变动中源于自身信用风险变动的部分计入其他综合收益 ，其
余部分计入损益 。但如果上述方式会产生或扩大会计错配 ，那么源于自身信用风险的公允价值变动也计入损
益。
由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融负债 。当该转让不符合终止
确认条件时 ，本集团根据该转让收取的对价确认金融负债 ，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用；在
应用继续涉入法核算时 ，对相关负债的计量参见附注2.1.1(iv) 。
财务担保合同和贷款承诺（参见2.2）。
二零一八年半年度报告 A股 89
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
2 重 要 会 计 政 策（ 续 ）
2.1 金融资产和负债（续）
2.1.2 金融负债（续）
(ii) 终止确认
当合同义务解除时（如偿付 、合同取消或者到期），本集团终止确认相关金融负债 。
本集团与债务工具的初始借款人交换存在实质性差异的合同 ，或者对原有合同条款作出的实质性修改 ，作为原金融
负债义务解除进行终止确认的会计处理 ，并同时确认一项新的金融负债 。如果修改后的现金流量（包括收付的费用净值）
按照原始实际利率折现的现值 ，与原金融负债剩余现金流折现现值存在10%或以上的差异 ，则认为合同条款已发生实质
性变化 。此外 ，本集团在分析合同条款是否发生实质性变化时也考虑定性因素 ，如金融负债的币种或利率的变化 、附加
的转股权 ，以及对借款人约束的条款发生的变化 。如果本集团将一项合同的交换或修改作为合同义务解除且终止确认相
关金融负债 ，那么相关的成本或费用作为解除合同义务的利得或损失进行确认 。如果本集团并未将一项合同的交换或修
改作为合同义务解除 ，那么本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融负债的账面总额 ，并将修改利得或损失计入
损益 。
2.2 财务担保合同和贷款承诺
根据合同约定 ，当特定的债务人无法偿债时 ，财务担保合同的签发人必须向持有人补偿相关损失 。财务担保合同
包括向银行 、金融机构等单位提供的贷款 、账户透支或其他银行业务提供的担保 。
财务担保合同初始以公允价值计量 ，后续按以下两项孰高进行计量：
按照2.1.1中的方式计算的损失准备金额；
初始确认时收到的保费减去按照《企业会计准则第14号－收入》确认的收入 。
本集团提供的贷款承诺按照2.1.1中的方式计算的损失准备金额进行计量 。本集团并未承诺以任何低于市场利率的
价格发放贷款 ，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算 。
本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预期信用减值准备中 。
2.3 衍生工具和套期活动
在首次执行新金融工具准则时 ，本集团已选择应用新金融工具准则中的套期会计要求 。
根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》第一百零四条 ，针对首次执行新金融工具准则之前的比较期间 ，本集
团并未提供由于新金融工具准则导致《企业会计准则第37号－金融工具列报》修订后新增的披露要求的比较信息 。
衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量 。衍生工具的公允价值为正反映为资产 ，
为负反映为负债 。
某些衍生工具被嵌入混合合同中 ，如可转换债券中的转股权 。对于主合同是金融资产的混合合同 ，本集团对其整
体进行分类和计量 。对于主合同并非金融资产的混合合同 ，在符合以下条件时 ，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具
处理：
(i) 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；
(ii) 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且
(iii) 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益 。
本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益 ，或者选择将混合合同指定为以公允
价值计量且其变动计入损益 。
90 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
二 、重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计（ 续 ）
2 重 要 会 计 政 策（ 续 ）
2.3 衍生工具和套期活动（续）
衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工具的要求 ，以及被套期项目的性
质 。本集团将某些衍生工具指定用于：
(a) 对已确认资产或负债或尚未确认的确定承诺 ，进行公允价值套期；
(b) 对极可能发生的预期交易进行现金流量套期；
在套期开始时 ，本集团完成了套期相关文档 ，内容包括被套期项目与套期工具的关系 ，以及各种套期交易对应的
风险管理目标和策略 。本集团也在套期开始时和开始后持续的记录了套期是否有效的评估 ，即套期工具是否能够很大程
度上抵销被套期项目公允价值或现金流量的变动 。
(a) 公允价值套期
对于被指定作为公允价值套期的套期工具且符合相关要求的衍生工具 ，其公允价值变动计入损益 。同时作为被套期
项目的资产或负债的公允价值变动中与被套期风险相关的部分也计入损益 。
如果某项套期不再满足套期会计的标准 ，对于采用实际利率法的被套期项目 ，对其账面价值的调整将在到期前的剩
余期间内摊销 ，并作为净利息收入计入损益 。
(b) 现金流量套期
对于被指定现金流量套期的套期工具并符合相关要求的衍生工具 ，其公允价值变动中的套期有效部分确认为其他综
合收益 。套期无效部分相关的利得或损失确认为损益 。
累计计入权益的金额在被套期项目影响损益的期间转入损益 ，并列报在相关的被套期项目产生的收入或费用中 。
当套期工具到期 、被出售或不再满足套期会计的标准时 ，权益中的已累计的利得或损失仍保留在权益中直到被套期
项目影响损益的期间再确认为损益 。当预期交易不会发生时（例如 ，已确认的被套期资产被出售），已确认在其他综合收
益中的累计利得或损失立即重分类至损益 。
2.4 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断
本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中 ，由于经营活动内在的不确定性 ，本集团需要对无法准确计量的报表
项目的账面价值进行判断 、估计和假设 。这些判断 、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验 ，并在考虑其他相
关因素的基础上作出的 ，实际的结果可能与本集团的估计存在差异 。
本集团对前述判断 、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核 ，会计估计的变更仅影响变更当期的 ，其影响
数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的 ，其影响数在变更当期和未来期间予以确认 。
预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产 ，其预期信用损失的计量中使用了
复杂的模型和大量的假设 。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用行为（例如 ，客户违约的可能性及
相应损失）。附注八3.3.2具体说明了预期信用损失计量中使用的参数 、假设和估计技术 ，也披露了预期信用损失对这些
因素的变动的敏感性 。
根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断 ，例如：
判断信用风险显著增加的标准；
选择计量预期信用损失的适当模型和假设；
针对不同类型的产品 ，在计量预期信用时确定需要使用的前瞻性情景数量和权重；及
为预期信用损失的计量进行金融工具的分组 ，将具有类似信用风险特征的项目划入一个组合 。
关于上述判断及估计的具体信息请参见附注八3.3。
除上述修订外 ，本未经审计的中期财务报告所采用的重大会计估计及判断与本集团编制2017年度财务报告所采用
的一致 。
二零一八年半年度报告 A股 91
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
三 、主 要 税 项
1 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税收入乘以 6% - 17%
适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）
应纳税增值额（简易计税方法的应纳税额 3%
按应纳税销售额乘以征收率计算）
城市维护建设税 计税基础 1% - 7%
2 其他说明
企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》，本银行境内分支机构及子公司缴纳企业所得税 ，本银行的税率为25% 。本银
行境外分支机构及子公司分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税 ，分支机构的境外与境内税率差异部分由总行统一补
缴。
根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》（财预[2012]40号）及《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收
管理办法》（国家税务总局公告2012年第57号）的规定 ，本银行境内分支机构实行“统一计算 、分级管理 、就地预缴 、汇
总清算 、财政调库”的企业所得税征收管理办法 。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行 。
增值税
根据财政部 、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）中的《营业税改
征增值税试点实施办法》及相关规定 ，自2016年5月1日起 ，本集团金融服务业务收入适用增值税 。2016年5月1日前上述
业务适用营业税 。增值税属于价外税 ，增值税额独立于收入 、支出和成本之外单独核算 ，不作为价格的组成部分计入利
润表中 。
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注
1 现金及存放中央银行款项
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
库存现金 13,837 16,623
存放中央银行法定准备金 776,338 802,012
存放中央银行超额存款准备金 118,686 112,534
存放中央银行的其他款项 8,421 7,402
合计 917,282 938,571
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
库存现金 13,458 16,580
存放中央银行法定准备金 775,811 801,439
存放中央银行超额存款准备金 116,484 112,379
存放中央银行的其他款项 8,420 7,402
合计 914,173 937,800
92 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项（ 续 ）
存放中央银行法定准备金系指本集团按规定向中国人民银行及海外监管机构缴存的存款准备金 。向中国人民银行缴
存的法定准备金包括人民币存款准备金和外汇存款准备金 ，该准备金不能用于日常业务 ，未经中国人民银行批准不得动
用 。2018年6月30日本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为15.5%（ 2017年12月31日：16.5%），外币存款准备金缴
存比率为5%（2017年12月31日：5%）。中国人民银行对缴存的人民币准备金计付利息 ，对缴存的外汇存款准备金不计付
利息 。
存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项 ，主要用于资金清算 、头寸调拨
等 。中国人民银行对超额存款准备金按照公布的基准利率计付利息 。
存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款 。财政性存款指本银行按规定向中国人民银行缴存的财政存
款 ，包括本银行代办的中央预算收入 、地方金库存款等 。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息 。
2 存放同业款项
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
存放境内同业款项 96,038 109,025
存放境外同业款项 57,600 35,400
减：预期信用减值准备 (210) 不适用
合计 153,428 144,425
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
存放境内同业款项 88,390 102,832
存放境外同业款项 43,726 33,099
减：预期信用减值准备 (189) 不适用
合计 131,927 135,931
3 拆出资金
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
拆放其他银行
－境内银行 164,775 194,348
－境外银行 54,234 98,342
拆放非银行金融机构
－境内其他金融机构 298,825 274,307
－境外其他金融机构 7,120 3,769
减：预期信用减值准备 (1,398) 不适用
合计 523,556 570,766
二零一八年半年度报告 A股 93
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
3 拆 出 资 金（ 续 ）
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
拆放其他银行
－境内银行 168,582 194,052
－境外银行 55,553 106,946
拆放非银行金融机构
－境内其他金融机构 322,396 304,023
－境外其他金融机构 7,120 3,769
减：预期信用减值准备 (1,392) 不适用
合计 552,259 608,790
于2018年6月30日 ，本集团及本银行向发起的未合并理财产品拆出资金余额和买入返售债券余额为人民币104,122
百万元（ 2017年12月31日：人民币110,662百万元），该类交易并非本集团及本银行合同义务 ，其最大损失敞口与账面
价值相近 。截至2018年6月30日止期间上述拆放和买入返售债券款项平均敞口为人民币57,520百万元 ，平均加权期限为
6.91天（ 2017年平均敞口为人民币51,429百万元 ，平均加权期限为4.13天）。截至本财务报表批准之日 ，上述拆出和买入
返售债券资金皆已到期全额收回 。
4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
基金投资及其他资产管理计划 123,581 83,872
同业及其他金融机构债券 91,413 45,980
贵金属合同 34,783 41,198
公司债券 41,922 28,653
政府债券及央行票据 7,576 12,082
公共实体债券 2,324 2,215
权益投资 5,182 300
小计 306,781 214,300
指定公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
拆出资金 8,631 12,730
小计 8,631 12,730
合计 315,412 227,030
94 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
4 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产（ 续 ）
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
基金投资及其他资产管理计划 115,141 80,335
同业及其他金融机构债券 90,902 45,888
贵金属合同 34,783 41,198
公司债券 41,284 28,258
政府债券及央行票据 7,296 12,013
公共实体债券 2,324 2,215
权益投资 1,109 –
小计 292,839 209,907
指定公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
拆出资金 8,631 12,730
小计 8,631 12,730
合计 301,470 222,637
5 衍生金融工具
本集团
套期工具 非套期工具 合计
公允价值 公允价值 公允价值
2018年6月30日
（未经审计） 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 21,111 225 (213) 2,388,687 26,646 (24,342) 2,409,798 26,871 (24,555)
利率合约及其他 63,257 1,795 (55) 595,573 2,857 (1,991) 658,830 4,652 (2,046)
合计 84,368 2,020 (268) 2,984,260 29,503 (26,333) 3,068,628 31,523 (26,601)
2017年12月31日
外汇及商品合约 31,611 392 (222) 2,440,892 31,263 (31,597) 2,472,503 31,655 (31,819)
利率合约及其他 66,038 936 (135) 655,854 1,416 (1,390) 721,892 2,352 (1,525)
合计 97,649 1,328 (357) 3,096,746 32,679 (32,987) 3,194,395 34,007 (33,344)
本银行
套期工具 非套期工具 合计
公允价值 公允价值 公允价值
2018年6月30日
（未经审计） 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 14,882 139 (173) 2,350,548 26,344 (24,126) 2,365,430 26,483 (24,299)
利率合约及其他 54,750 1,651 (53) 584,747 1,794 (1,916) 639,497 3,445 (1,969)
合计 69,632 1,790 (226) 2,935,295 28,138 (26,042) 3,004,927 29,928 (26,268)
2017年12月31日
外汇及商品合约 16,439 378 (195) 2,439,233 31,262 (31,595) 2,455,672 31,640 (31,790)
利率合约及其他 60,234 913 (129) 651,315 1,382 (1,375) 711,549 2,295 (1,504)
合计 76,673 1,291 (324) 3,090,548 32,644 (32,970) 3,167,221 33,935 (33,294)
二零一八年半年度报告 A股 95
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 续 ）
按原币划分的衍生金融工具的名义金额如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
人民币 1,519,846 1,518,866
美元 1,282,341 1,343,072
港元 151,483 200,543
其他 114,958 131,914
合计 3,068,628 3,194,395
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
人民币 1,514,284 1,518,866
美元 1,251,207 1,317,735
港元 135,448 200,543
其他 103,988 130,077
合计 3,004,927 3,167,221
套期会计
本集团在两种不同的套期策略下应用套期会计：
固定利率金融资产和金融负债的利率风险（公允价值套期）
本集团持有长期固定利率的金融资产和金融负债 ，因此面临市场利率变动对公允价值影响的风险 。本集团通过订立
利率合约 ，支付固定利率利息并收取浮动利率利息来管理该风险敞口 。
本集团仅针对利率风险进行套期 ，对于本集团管理的其他风险（如信用风险），并未通过套期方式进行管理 。利率风
险影响部分根据市场利率变化导致的长期固定利率金融资产或金融负债公允价值变动来确定 。这种变动通常为公允价值
变动中最主要的部分 。
本集团指定该策略为公允价值套期 ，且通过对比基准利率变动导致的金融资产或金融负债公允价值变动与利率互换
的公允价值变动来评估套期的有效性 。
本集团通过将衍生工具的名义金额与被套期项目的本金相匹配来确立套期比率 。以下因素有可能导致套期无效：
1） 套期覆盖的期间到预期债券到期日为止 ，但本集团根据交易策略对债券投资会有卖出交易 ，因此预期的持有
金额与实际持有金额可能存在差异；
2） 交易对手信用风险对衍生工具的公允价值有所影响 ，但不影响被套期项目 。
96 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 续 ）
套期会计（续）
外币债务的外汇风险和浮动利息债务的利率风险（现金流量套期）
本集团从国际市场中获得了有效的资金来源 。在此过程中 ，本集团海外分行面临重大的外汇风险敞口 ，主要为美
元 、港币 、人民币 、英镑风险敞口 。因此 ，本集团通过外汇合约 ，将以外币计价的同业拆借 、发行存款证等金融负债
置换为以澳元 、美元 、英镑计价的金融负债 ，以管理和减小外汇风险 。在签订上述互换协议时 ，本集团以将其与相关债
务的预计还款到期日进行匹配 。本套期策略适用于未与匹配资产组和自然抵消的部分敞口 。
外汇风险影响部分根据仅与相关外币远期汇率变动导致的外币债务现金流量变动来确定 。这类变动构成该工具整体
现金流量变动的重要部分 。
本集团持有浮动利率的金融负债 ，因此面临市场利率变动对现金流的影响 。本集团通过订立利率合约 ，支付固定
利率利息并收取浮动利率利息来管理该风险敞口 。本集团仅针对利率风险进行套期 ，对于集团管理的其他风险 ，并未通
过套期方式进行 。利率风险影响部分根据市场利率变化导致的金融负债未来现金流量现值变动来确定 。
该策略的有效性是通过虚拟衍生工具法 ，对比外汇合约或利率合约的公允价值变动与套期风险导致的被套期债务公
允价值变动或未来现金流量现值变动来评估 。
本集团通过将衍生工具的名义本金与特定被套期债务工具的本金相匹配来确立套期比率 。以下原因可能导致套期无
效：
1） 套期覆盖的期间到预期还款日为止 ，但上述预期还款日为本集团根据历史经验和对提前还款的预期确定 ，因
此预期的还款情况与实际情况可能存在差异；
2） 交易对手信用风险对衍生工具的公允价值有所影响 ，但不影响被套期项目 。
二零一八年半年度报告 A股 97
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 续 ）
套期会计（续）
a) 下表列示了本集团非动态套期策略中所用套期工具的到期日概况和平均汇率 利率
本集团
到期日
2018年6月30日 一个月以内 一到三个月 三个月到一年 一到五年 五年以上 合计
（未经审计）
公允价值套期
利率
利率合约
名义金额 115 2 2,945 41,305 12,551 56,918
平均固定利率 1.50% 2.10% 2.98% 3.16% 3.61%
现金流量套期
外汇
人民币相关外汇合约
名义金额 477 152 4,532 – – 5,161
美元兑人民币平均汇率 6.32 6.63 6.59 – –
澳元兑人民币平均汇率 – – 5.12 – –
港币相关外汇合约(a)
名义金额 1,465 1,099 3,347 1,309 – 7,220
平均固定利率 – – – 2.68% –
美元兑港币平均汇率 7.80 7.84 7.79 – –
澳元兑港币平均汇率 6.02 5.80 5.99 – –
英镑兑港币平均汇率 – – – 10.40 –
美元相关外汇合约(a)
名义金额 433 893 5,416 1,382 – 8,124
平均固定利率 – – 4.06% 3.08% –
美元兑澳元平均汇率 – 1.35 1.32 1.38 –
英镑兑美元平均汇率 – – 1.43 – –
美元兑雷亚尔平均汇率 3.35 3.47 – – –
美元兑人民币平均汇率 – – 6.45 – –
英镑外汇合约
名义金额 – – 606 – – 606
英镑兑美元平均汇率 – – 1.43 – –
英镑兑澳元平均汇率 – – 1.86 – –
利率
利率合约
名义金额 – – – 1,029 5,310 6,339
平均固定利率 – – – 4.75% 4.16%
98 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 续 ）
套期会计（续）
本银行
到期日
2018年6月30日 一个月以内 一到三个月 三个月到一年 一到五年 五年以上 合计
（未经审计）
公允价值套期
利率
利率合约
名义金额 115 – 2,939 39,145 12,551 54,750
平均固定利率 1.50% – 2.98% 3.19% 3.61%
现金流量套期
外汇
人民币相关外汇合约
名义金额 477 152 4,532 – – 5,161
美元兑人民币平均汇率 6.32 6.63 6.59 – –
澳元兑人民币平均汇率 – – 5.12 – –
港币相关外汇合约(a)
名义金额 1,465 1,099 3,347 1,309 – 7,220
平均固定利率 – – – 2.68% –
美元兑港币平均汇率 7.80 7.84 7.79 – –
澳元兑港币平均汇率 6.02 5.80 5.99 – –
英镑兑港币平均汇率 – – – 10.40 –
美元相关外汇合约(a)
名义金额 – 323 190 1,382 – 1,895
平均固定利率 – – – 3.08% –
美元兑澳元平均汇率 – 1.35 1.32 1.38 –
英镑兑美元平均汇率 – – 1.43 – –
英镑相关外汇合约
名义金额 – – 606 – – 606
英镑兑美元平均汇率 – – 1.43 – –
英镑兑澳元平均汇率 – – 1.86 – –
(a) ：外汇合约包括货币互换和交叉利率货币互换
b) 下表列示了本集团套期策略中所用套期工具的具体信息：
本集团
账面价值
本期套期工具
2018年6月30日 名义本金 资产 负债 资产负债表项目 公允价值变动损益
（未经审计）
公允价值套期
利率
利率合约 56,918 1,690 (54) 衍生金融资产 负债 884
现金流量套期
外汇
外汇合约 21,111 225 (213) 衍生金融资产 负债 39
利率
利率合约 6,339 105 (1) 衍生金融资产 负债 87
二零一八年半年度报告 A股 99
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 续 ）
套期会计（续）
本银行
账面价值
本期套期工具
2018年6月30日 名义本金 资产 负债 资产负债表项目 公允价值变动损益
（未经审计）
公允价值套期
利率
利率合约 54,750 1,651 (53) 衍生金融资产 负债 803
现金流量套期
外汇
外汇合约 14,882 139 (173) 衍生金融资产 负债 35
c) 下表列式了本集团套期策略中被套期风险敞口的具体信息：
本期被套期
被套期项目公允价值 项目公允价 现金流量
本集团 被套期项目的账面价值 调整的累计金额 资产负债表项目 值变动损益 套期储备
2018年6月30日 资产 负债 资产 负债
（未经审计）
公允价值套期
利率
债券投资 54,694 – (1,574) – 以公允价值计量且 (787) 不适用
其变动计入其他综
合收益的金融投资
同业存放 – (631) – 31 同业及其他金融 16 不适用
机构存放款项
发行存款证 – (31) – (3) 已发行存款证 – 不适用
发放贷款和垫款 2,362 – (104) – 发放贷款和垫款 (56) 不适用
拆入资金 – (822) – (85) 拆入资金 (91) 不适用
现金流量套期
外汇 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 (39) (38)
利率 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 (87) 80
本期被套期
被套期项目公允价值 项目公允价 现金流量
本银行 被套期项目的账面价值 调整的累计金额 资产负债表项目 值变动损益 套期储备
2018年6月30日 资产 负债 资产 负债
（未经审计）
公允价值套期
利率
债券投资 52,585 － (1,570) － 以公允价值计量且 (783) 不适用
其变动计入其他综
合收益的金融投资
同业存放 － (631) － 31 同业及其他金融 16 不适用
机构存放款项
发放贷款和垫款 2,362 － (104) － 发放贷款和垫款 (56) 不适用
现金流量套期
外汇 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 (35) 25
100 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 衍 生 金 融 工 具（ 续 ）
套期会计（续）
d) 下表列式了本集团已指定的套期关系有效性的信息 ，及其对损益和其他综合收益的影响：
由于以下原因从而从储备
本集团 重分类至损益的金额
计入其他综合 确认至 包含套期
截至2018年6月30日 收益的套期工具 损益的套期 无效性的 被套期的现金 被套期项目 包含重分类
止6个月期间 公允价值变动 无效性部分 损益项目 流量不会再发生 产生损益影响 金额的损益表项目
（未经审计）
公允价值套期
利率 不适用 (34) 公允价值变动 不适用 不适用 不适用
收益 （损失）
现金流量套期
外汇 39 – 汇兑及汇率产品 (9) (70) 汇兑及汇率产品
净收益 （损失） 净收益 （损失）
利率 87 – 公允价值变动 – – 投资收益 （损失）、
收益 （损失） 利息支出
由于以下原因从而从储备
本银行 重分类至损益的金额
计入其他综合 确认至 包含套期
截至2018年6月30日 收益的套期工具 损益的套期 无效性的 被套期的现金 被套期项目 包含重分类
止6个月期间 公允价值变动 无效性部分 损益项目 流量不会再发生 产生损益影响 金额的损益表项目
（未经审计）
公允价值套期
利率 不适用 (20) 公允价值变动 不适用 不适用 不适用
收益 （损失）
现金流量套期
外汇 35 – 汇兑及汇率产品 (12) 17 汇兑及汇率产品
净收益 （损失） 净收益 （损失）
本集团2017年套期会计披露如下：
(1) 公允价值套期
通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益反映套期活动在本年度的有效性如下：
2017年1月1日至
本集团 6月30日止期间
公允价值套期净收益 （损失）
套期工具 (359)
套期风险对应的被套期项目 296
合计 (63)
2017年1月1日至
本银行 6月30日止期间
公允价值套期净收益 （损失）
套期工具 (342)
套期风险对应的被套期项目 319
合计 (23)
(2) 现金流量套期
截至2017年6月30日止6个月期间 ，本集团及本银行套期工具产生的收益共计人民币2百万元及人民币52百万元计入
其他综合收益 ，现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大 ，且不存在由于很可能发生的预期现金流不再预
计会发生而导致的终止使用套期会计的情况 。
二零一八年半年度报告 A股 101
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
6 买入返售金融资产
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
证券 45,688 57,051
票据 10,717 10,226
减：预期信用减值准备 (81) 不适用
合计 56,324 67,277
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
证券 44,538 54,704
票据 10,717 10,226
减：预期信用减值准备 (80) 不适用
合计 55,175 64,930
7 应收利息
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
持有至到期投资利息 不适用 23,514
发放贷款和垫款利息 17,401 16,846
央行及同业利息 7,412 6,269
可供出售金融资产利息 不适用 4,334
应收款项类投资利息 不适用 2,488
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 2,218 1,110
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资利息 3,893 不适用
以摊余成本计量的金融投资利息 25,459 不适用
减：预期信用减值准备 (2,203) 不适用
合计 54,180 54,561
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
持有至到期投资利息 不适用 23,436
发放贷款和垫款利息 16,335 15,255
央行及同业利息 7,693 7,390
可供出售金融资产利息 不适用 3,780
应收款项类投资利息 不适用 2,442
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融利息 2,188 1,104
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资利息 3,132 不适用
以摊余成本计量的金融投资利息 25,379 不适用
减：预期信用减值准备 (2,186) 不适用
合计 52,541 53,407
102 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
8 发放贷款和垫款
8.1 贷款和垫款按个人和企业分布情况
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以摊余成本计量的贷款和垫款
个人贷款和垫款
按揭 952,652 897,264
信用卡 497,920 399,004
其他 116,948 113,614
小计 1,567,520 1,409,882
企业贷款和垫款
贷款 2,826,218 2,769,843
贴现 – 138,958
贸易融资 236,590 260,573
小计 3,062,808 3,169,374
贷款和垫款总额 4,630,328 4,579,256
减：预期信用减值准备 (124,758) 不适用
减：贷款减值准备 不适用 (106,001)
其中：个别方式评估 不适用 (35,334)
组合方式评估 不适用 (70,667)
以摊余成本计量的贷款和垫款小计 4,505,570 4,473,255
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款
企业贷款和垫款
贴现 136,318 不适用
贸易融资 26,775 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款小计 163,093 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款
企业贷款和垫款
贸易融资 544 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款小计 544 不适用
贷款和垫款合计 4,669,207 4,473,255
二零一八年半年度报告 A股 103
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.1 贷款和垫款按个人和企业分布情况（续）
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以摊余成本计量的贷款和垫款
个人贷款和垫款
按揭 938,247 897,130
信用卡 497,768 399,004
其他 104,006 109,666
小计 1,540,021 1,405,800
企业贷款和垫款
贷款 2,701,147 2,651,621
贴现 － 138,958
贸易融资 234,939 259,533
小计 2,936,086 3,050,112
贷款和垫款总额 4,476,107 4,455,912
减：预期信用减值准备 (120,222) 不适用
减：贷款减值准备 － (101,659)
其中：个别方式评估 不适用 (67,268)
组合方式评估 不适用 (34,391)
以摊余成本计量的贷款和垫款小计 4,355,885 4,354,253
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款
企业贷款和垫款
贴现 136,318 不适用
贸易融资 26,775 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款小计 163,093 不适用
贷款和垫款合计 4,518,978 4,354,253
104 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.2 贷款和垫款按担保方式分布情况
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
信用贷款 1,594,380 1,437,854
保证贷款 899,310 908,119
附担保物贷款 2,300,275 2,233,283
其中：抵押贷款 1,693,676 1,631,954
质押贷款 606,599 601,329
贷款和垫款总额 4,793,965 4,579,256
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
信用贷款 1,539,836 1,398,373
保证贷款 849,261 856,842
附担保物贷款 2,250,103 2,200,697
其中：抵押贷款 1,679,325 1,631,982
质押贷款 570,778 568,715
贷款和垫款总额 4,639,200 4,455,912
8.3 逾期贷款总额
本集团
2018年6月30日（未经审计）
逾期1天至 逾期90天至 逾期360天至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年以上 合计
信用贷款 11,271 9,645 591 952 22,459
保证贷款 6,313 9,020 12,434 3,851 31,618
附担保物贷款 9,149 12,673 11,450 4,495 37,767
其中：抵押贷款 8,153 10,180 10,163 3,945 32,441
质押贷款 996 2,493 1,287 550 5,326
合计 26,733 31,338 24,475 9,298 91,844
本集团
2017年12月31日
逾期1天至 逾期90天至 逾期360天至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年以上 合计
信用贷款 6,731 7,806 1,120 1,564 17,221
保证贷款 6,012 9,245 18,607 6,654 40,518
附担保物贷款 9,914 9,041 15,869 6,935 41,759
其中：抵押贷款 8,660 7,298 13,887 5,778 35,623
质押贷款 1,254 1,743 1,982 1,157 6,136
合计 22,657 26,092 35,596 15,153 99,498
二零一八年半年度报告 A股 105
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.3 逾期贷款总额（续）
本银行
2018年6月30日（未经审计）
逾期1天至 逾期90天至 逾期360天至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年以上 合计
信用贷款 11,235 9,500 556 949 22,240
保证贷款 5,948 8,679 12,359 3,563 30,549
附担保物贷款 8,357 12,407 11,413 4,495 36,672
其中：抵押贷款 7,466 10,076 10,127 3,945 31,614
质押贷款 891 2,331 1,286 550 5,058
合计 25,540 30,586 24,328 9,007 89,461
本银行
2017年12月31日
逾期1天至 逾期90天至 逾期360天至 逾期
90天（含） 360天（含） 3年（含） 3年以上 合计
信用贷款 6,725 7,653 1,083 1,562 17,023
保证贷款 5,806 8,891 18,464 6,356 39,517
附担保物贷款 9,602 8,949 15,815 6,932 41,298
其中：抵押贷款 8,530 7,232 13,833 5,775 35,370
质押贷款 1,072 1,717 1,982 1,157 5,928
合计 22,133 25,493 35,362 14,850 97,838
8.4 信用减值准备变动
本集团
2018年1月1日至6月30日
（未经审计） 对公贷款 对私贷款 总计
2018年1月1日余额（经重述） 116,081 21,208 137,289
本期计提 30,932 6,984 37,916
本期转回 (21,281) (1,166) (22,447)
本期核销及转让 (24,718) (3,097) (27,815)
收回原转销贷款和垫款转入 500 221 721
折现因素的释放 (840) (87) (927)
小计 100,674 24,063 124,737
汇率影响 14 7 21
期末余额 100,688 24,070 124,758
106 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.4 信用减值准备变动（续）
本银行
2018年1月1日至6月30日
（未经审计） 对公贷款 对私贷款 总计
2018年1月1日余额（经重述） 111,789 21,096 132,885
本期计提 30,920 6,863 37,783
本期转回 (21,296) (1,158) (22,454)
本期核销及转让 (24,648) (3,086) (27,734)
收回原转销贷款和垫款转入 499 221 720
折现因素的释放 (814) (87) (901)
其他转出 (36) (83) (119)
小计 96,414 23,766 120,180
汇率影响 33 9 42
期末余额 96,447 23,775 120,222
本集团
2017年度
（未经审计） 个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 30,503 66,629 97,132
本年计提 16,849 14,909 31,758
本年转回 (1,597) – (1,597)
本年核销 (19,554) – (19,554)
本年转入 转出 9,283 (10,596) (1,313)
收回原转销贷款和垫款转入 917 – 917
贷款价值因折现价值上升转出 (1,812) – (1,812)
其他转入 转出 10,178 (10,596) (418)
小计 35,484 70,942 106,426
汇率影响 (150) (275) (425)
年末余额 35,334 70,667 106,001
二零一八年半年度报告 A股 107
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
8 发 放 贷 款 和 垫 款（ 续 ）
8.4 信用减值准备变动（续）
对私贷款和垫款（续）
本银行
2017年度
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 29,691 63,619 93,310
本年计提 16,387 14,512 30,899
本年转回 (1,369) – (1,369)
本年核销 (19,476) – (19,476)
本年转入 转出 9,294 (10,596) (1,302)
收回原转销贷款和垫款转入 917 – 917
贷款价值因折现价值上升转出 (1,801) – (1,801)
其他转入 转出 10,178 (10,596) (418)
小计 34,527 67,535 102,062
汇率影响 (136) (267) (403)
年末余额 34,391 67,268 101,659
本集团
2017年度
对公贷款 对私贷款 合计
年初余额 78,263 18,869 97,132
计提客户贷款减值拨备净额 27,597 2,564 30,161
－计提客户贷款减值拨备 28,910 2,848 31,758
－冲回客户贷款减值拨备 (1,313) (284) (1,597)
收回原转销贷款和垫款转入 436 481 917
本年释放的减值拨备折现利息 (1,589) (223) (1,812)
年内核销的贷款 (17,191) (2,363) (19,554)
并购子公司 － (418) (418)
汇兑差异 (348) (77) (425)
期末余额 87,168 18,833 106,001
本银行
2017年度
对公贷款 对私贷款 合计
期初余额 74,476 18,834 93,310
计提客户贷款减值拨备净额 27,005 2,525 29,530
－计提客户贷款减值拨备 28,106 2,793 30,899
－冲回客户贷款减值拨备 (1,101) (268) (1,369)
收回原转销贷款和垫款转入 436 481 917
本年释放的减值拨备折现利息 (1,578) (223) (1,801)
期内核销的贷款 (17,132) (2,344) (19,476)
其他转出 － (418) (418)
汇兑差异 (328) (75) (403)
期末余额 82,879 18,780 101,659
108 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
9 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
同业及其他金融机构债券 252,240 不适用
公司债券 44,387 不适用
政府债券及央行票据 51,309 不适用
公共实体债券 43,716 不适用
小计 391,652 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资 3,481 不适用
合计 395,133 不适用
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
同业及其他金融机构债券 222,120 不适用
公司债券 36,223 不适用
政府债券及央行票据 45,259 不适用
公共实体债券 3,533 不适用
小计 307,135 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资 1,835 不适用
合计 308,970 不适用
可供出售金融资产：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业及其他金融机构债券 不适用 302,418
公司债券 不适用 49,196
政府债券及央行票据 不适用 37,783
权益投资 不适用 5,807
公共实体债券 不适用 4,351
基金投资及其他 不适用 2,583
合计 不适用 402,138
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业及其他金融机构债券 不适用 294,105
公司债券 不适用 39,114
政府债券及央行票据 不适用 36,336
权益投资 不适用 2,747
公共实体债券 不适用 3,859
合计 不适用 376,161
二零一八年半年度报告 A股 109
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
9 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 的 金 融 投 资（ 续 ）
对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的说明如下：
本集团
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入综合收益 计入综合收益 可供出售 可供出售
的债务工具 的权益工具 合计 债务工具 权益工具 合计
成本 摊余成本 394,202 4,943 399,145 398,555 9,595 408,150
公允价值 391,652 3,481 395,133 393,748 8,390 402,138
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (976) (1,462) (2,438) (3,327) (122) (3,449)
已计提减值金额 (1,133) – (1,133) (454) (1,083) (1,537)
本银行
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入综合收益 计入综合收益 可供出售 可供出售
的债务工具 的权益工具 合计 债务工具 权益工具 合计
成本 摊余成本 309,128 3,361 312,489 377,366 4,030 381,396
公允价值 307,135 1,835 308,970 373,414 2,747 376,161
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (423) (1,526) (1,949) (2,532) (202) (2,734)
已计提减值金额 (1,025) – (1,025) (454) (1,081) (1,535)
减值准备变动如下：
本集团
第1阶段 第2阶段 第3阶段
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用减值准备 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 合计
2018年1月1日 438 － 454 892
本期计提 268 36 － 304
本期转回 (53) － (8) (61)
本期转入 － － － –
本期处置 － － － –
本期核销 － － － –
核销后收回 － － － –
汇率影响 (7) － 5 (2)
2018年6月30日（未经审计） 646 36 451 1,133
110 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
9 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 的 金 融 投 资（ 续 ）
本银行
第1阶段 第2阶段 第3阶段
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用减值准备 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 合计
2018年1月1日 355 － 454 809
本期计提 237 36 － 273
本期转回 (53) － (8) (61)
本期转入 － － － –
本期处置 － － － –
本期核销 － － － –
核销后收回 － － － –
汇率影响 (1) － 5 4
2018年6月30日（未经审计） 538 36 451 1,025
10 以摊余成本计量的金融投资
以摊余成本计量的金融投资：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
政府债券及央行票据 1,346,215 不适用
公共实体债券 29,147 不适用
同业及其他金融机构债券 296,843 不适用
公司债券 43,061 不适用
资金信托及资产管理计划 254,028 不适用
减：预期信用减值准备 (3,655) 不适用
合计 1,965,639 不适用
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
政府债券及央行票据 1,345,180 不适用
公共实体债券 28,909 不适用
同业及其他金融机构债券 297,753 不适用
公司债券 41,902 不适用
资金信托及资产管理计划 238,664 不适用
减：预期信用减值准备 (3,476) 不适用
合计 1,948,932 不适用
二零一八年半年度报告 A股 111
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 0 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 投 资（ 续 ）
持有至到期投资：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
政府债券及央行票据 不适用 1,152,116
同业及其他金融机构债券 不适用 280,352
公司债券 不适用 50,165
公共实体债券 不适用 29,097
减：减值准备 不适用 (355)
合计 不适用 1,511,375
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
政府债券及央行票据 不适用 1,150,966
同业及其他金融机构债券 不适用 281,488
公司债券 不适用 48,634
公共实体债券 不适用 28,859
减：减值准备 不适用 (355)
合计 不适用 1,509,592
应收款项类投资：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
资金信托及资产管理计划 不适用 273,065
政府债券及央行票据 不适用 104,630
同业及其他金融机构债券 不适用 12,646
减：减值准备 不适用 (2,608)
合计 不适用 387,733
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
资金信托及资产管理计划 不适用 260,140
政府债券及央行票据 不适用 104,630
同业及其他金融机构债券 不适用 12,646
减：减值准备 不适用 (2,558)
合计 不适用 374,858
112 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 0 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 投 资（ 续 ）
减值准备变动概述如下：
本集团
以摊余成本计量的金融投资
第1阶段 第2阶段 第3阶段
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用减值准备 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 合计
2018年1月1日 3,214 10 475 3,699
本期计提 325 78 – 403
本期转回 (431) – (16) (447)
本期转入 – – – –
本期处置 – – – –
本期核销 – – – –
核销后收回 – – – –
汇率影响 – – – –
2018年6月30日（未经审计） 3,108 88 459 3,655
本银行
以摊余成本计量的金融投资
第1阶段 第2阶段 第3阶段
12个月 整个存续期 整个存续期
预期信用减值准备 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 合计
2018年1月1日 3,037 10 475 3,522
本期计提 308 78 – 386
本期转回 (416) – (16) (432)
本期转入 – – – –
本期处置 – – – –
本期核销 – – – –
核销后收回 – – – –
汇率影响 – – – –
2018年6月30日（未经审计） 2,929 88 459 3,476
二零一八年半年度报告 A股 113
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
11 长期股权投资
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
联营企业(11.2) 3,377 3,356
合营企业 2 1
合计 3,379 3,357
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
子公司(11.1) 46,655 29,982
联营企业(11.2) 3,350 3,264
合计 50,005 33,246
11.1 子公司
2018年 计提 2018年 本期
1月1日 增加投资 减少投资 减值准备 其他 6月30日 减值准备 现金红利
（未经审计）
交银金融租赁有限责任公司 8,500 – – – – 8,500 – –
交银国际信托有限公司 5,100 – – – – 5,100 – 20
交银施罗德基金管理有限公司 130 – – – – 130 – –
交银康联人寿保险有限公司 1,428 1,875 – – – 3,303 – –
交银国际控股有限公司 1,759 – – – – 1,759 – 132
中国交银保险有限公司 342 – – – – 342 – –
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 37 – – – – 37 – –
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 77 – – – – 77 – –
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 57 – – – – 57 – –
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 77 – – – – 77 – –
交通银行（英国）有限公司 644 – – – – 644 – –
交通银行（卢森堡）有限公司 695 – – – – 695 – –
交银金融资产投资有限公司 10,000 – – – – 10,000 – –
交通银行（香港）有限公司(1) – 14,797 – – – 14,797 – –
Bocom Brazil Holding Company Ltda 962 – – – – 962 – –
其他 174 – – – 1 175 – –
合计 29,982 16,672 – – 1 46,655 – 152
(1) 本银行于2018年1月设立了全资子公司交通银行（香港）有限公司 ，注册资本79亿港元 ，并于2018年6月29日向其增资100亿
港元 。截至2018年6月30日本银行持有交通银行（香港）有限公司100%的股份 。
114 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 1 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
11.1 子公司（续）
2017年 计提 2017年 上年
1月1日 增加投资 减少投资 减值准备 其他 12月31日 减值准备 现金红利
交银金融租赁有限责任公司 7,000 1,500 – – – 8,500 – –
交银国际信托有限公司 3,400 1,700 – – – 5,100 – 31
交银施罗德基金管理有限公司 130 – – – – 130 – –
交银康联人寿保险有限公司 1,428 – – – – 1,428 – –
交银国际控股有限公司 1,759 – – – – 1,759 – –
中国交银保险有限公司 342 – – – – 342 – –
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 37 – – – – 37 – –
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 77 – – – – 77 – –
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 57 – – – – 57 – 8
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 77 – – – – 77 – 4
交通银行（英国）有限公司 644 – – – – 644 – –
交通银行（卢森堡）有限公司 695 – – – – 695 – –
交银金融资产投资有限公司 – 10,000 – – – 10,000 – –
Bocom Brazil Holding Company Ltda 859 103 – – – 962 – –
其他 182 – – – (8) 174 – –
合计 16,687 13,303 – – (8) 29,982 – 43
11.1.1 集团的主要子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
交银金融租赁有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号 中国大陆 金融业 100.00 – 设立
交银国际信托有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号 中国大陆 金融业 85.00 – 投资
武汉市建设大道847号
交银施罗德基金管理 上海市浦东新区世纪大道8号 中国大陆 金融业 65.00 – 设立
有限公司
交银康联人寿保险有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号 中国大陆 金融业 62.50 – 投资
交银国际控股有限公司 香港中环德辅道中68号 中国香港 金融业 73.14 – 设立
中国交银保险有限公司 香港中环红棉路8号 中国香港 金融业 100.00 – 设立
大邑交银兴民村镇银行有限 四川省成都市大邑县富民路中段 中国大陆 金融业 61.00 – 设立
责任公司 168-170号
浙江安吉交银村镇银行股份 浙江省湖州市安吉县昌硕街道昌硕广场1 中国大陆 金融业 51.00 – 设立
有限公司 幢
新疆石河子交银村镇银行 新疆维吾尔自治区石河子市东一路127号 中国大陆 金融业 51.00 – 设立
股份有限公司
青岛崂山交银村镇银行股份 山东省青岛市崂山区深圳路156号1号楼 中国大陆 金融业 51.00 – 设立
有限公司 101户
交通银行（英国）有限公司 4th Floor,1 Bartholomew Lane, London 英国 金融业 100.00 – 设立
EC2N 2AX UK
交通银行（卢森堡）有限公司 7 Ruede la Chapelle, Luxembourg, 卢森堡 金融业 100.00 – 设立
L-1325
交银金融资产投资有限公司 上海市上丰路1111号 中国大陆 金融业 100.00 – 设立
交通银行（香港）有限公司 香港中环毕打街20号 中国香港 金融业 100.00 – 设立
Bocom Brazil Holding Rua Voluntários daPátria, 89 - 1st floor 巴西 非金融业 100.00 – 设立
Company Ltda - room 103 and 104, Botafogo, Rio
de Janeiro, Brazil
BANCO BoCom BBM S.A. Praca Pio X, 98. 7 andar 20091 040 Rio 巴西 金融业 – 80.00 投资
de Janeiro RJ, Brazil.
二零一八年半年度报告 A股 115
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 1 长 期 股 权 投 资（ 续 ）
11.1 子公司（续）
11.1.2 存在重要少数股东权益的子公司
于2018年6月30日 ，本集团子公司的非控制性权益均不重大 。
11.2 主要联营企业
主要公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
江苏常熟农村商业银行股份 江苏省 中国大陆 金融业 9.00 –
有限公司(1)
西藏银行股份有限公司(2) 西藏自治区 中国大陆 金融业 10.60 –
(1) 江苏常熟农村商业银行董事会15名董事中的3名董事由本集团任命 ，从而本集团能对该公司施加重大影响 ，故将其作为联营
企业核算 。
(2) 西藏银行股份有限公司董事会11名董事中的3名由本集团任命 ，从而本集团能够对该公司施加重大影响 ，故将其作为联营企
业核算 。
2018年 按权益法调 其他综合 其他 本期 计提 2018年
1月1日 增加投资 减少投资 整的净利润 收益调整 权益变动 现金红利 减值准备 6月30日 减值准备
（未经审计）
江苏常熟农村商业银行股份
有限公司 2,533 – – 67 (4) – (36) – 2,560 –
西藏银行股份有限公司 731 – – 60 (1) – – – 790 –
2017年 按权益法调 其他综合 其他 上年 计提 2017年
1月1日 增加投资 减少投资 本期转入 整的净利润 收益调整 权益变动 现金红利 减值准备 12月31日 减值准备
江苏常熟农村商业银行股份
有限公司 – – – 2,532 – 9 (8) – – 2,533 –
西藏银行股份有限公司 610 – – – 128 (1) (6) – – 731 –
本集团及本银行于2018年6月30日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移资金的能力未受到限
制。
12 投资性房地产
本集团
房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2018年1月1日 7,707 510 8,217
购置 – – –
自用房地产转入 – – –
公允价值变动损益 – 23 23
汇率影响 – 235 235
本期增加额 – 258 258
处置 – – –
转为自用房地产 (417) – (417)
汇率影响 – – –
本期减少额 (417) – (417)
2018年6月30日（未经审计） 7,290 768 8,058
116 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 2 投 资 性 房 地 产（ 续 ）
本集团
房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2017年1月1日 8,288 474 8,762
购置 – – –
自用房地产转入 – – –
公允价值变动损益 – 192 192
汇率影响 – (63) (63)
本期增加额 – 129 129
处置 – – –
转为自用房地产 (581) – (581)
汇率影响 – (93) (93)
本期减少额 (581) (93) (674)
2017年12月31日 7,707 510 8,217
本银行
房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2018年1月1日 2,763 299 3,062
购置 – – –
自用房地产转入 – – –
公允价值变动损益 – 19 19
汇率影响 – 3 3
本期增加额 – 22 22
处置 – – –
转为自用房地产 – – –
汇率影响 – – –
本期减少额 – – –
2018年6月30日（未经审计） 2,763 321 3,084
本银行
房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2017年1月1日 2,763 262 3,025
购置 – – –
自用房地产转入 – – –
公允价值变动损益 – 56 56
汇率影响 – (19) (19)
本年增加额 – 37 37
处置 – – –
转为自用房地产 – – –
汇率影响 – – –
本年减少额 – – –
2017年12月31日 2,763 299 3,062
二零一八年半年度报告 A股 117
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 2 投 资 性 房 地 产（ 续 ）
本集团的投资性房地产均为房屋建筑物 ，采用公允价值核算 ，公允价值是以活跃市价为基准 ，并按特定资产性
质 、地点或状况的差异作出必要的调整 。本集团投资性房地产均未用于抵押 。
投资性房地产公允价值计量的层次分析如下：
本集团
2018年6月30日（未经审计）
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 – – 8,058 8,058
本集团
2017年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 – – 8,217 8,217
本银行
2018年6月30日（未经审计）
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 – – 3,084 3,084
本银行
2017年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 – – 3,062 3,062
对于投资性房地产 ，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估 。所采用的方法主要包括租金收益模型和可比市
场法等 。所使用的输入值主要包括租金增长率 、资本化率和单位价格等 。
118 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
13 固定资产
本集团
房屋及 器具及 固定
建筑物 电子设备 交通工具 设备 资产装修 合计
账面原值
2018年1月1日 58,158 18,288 82,885 6,896 7,961 174,188
本期增加 32 213 11,214 73 21 11,553
投资性房地产转入 417 – – – – 417
在建工程转入 250 – – – 36 286
其他转入 （转出） (17) – – – 17 –
本期减少 (155) (252) (11) (59) (2) (479)
2018年6月30日（未经审计） 58,685 18,249 94,088 6,910 8,033 185,965
累计折旧
2018年1月1日 15,006 14,691 7,018 4,916 4,251 45,882
本期计提 919 816 2,221 328 371 4,655
本期转入 （转出） (6) – – – 6 –
本期减少 (29) (206) (9) (55) (2) (301)
2018年6月30日（未经审计） 15,890 15,301 9,230 5,189 4,626 50,236
减值准备
2018年1月1日 – – 84 – – 84
本期计提 – – – – – –
本期减少 – – 1 – – 1
2018年6月30日（未经审计） – – 85 – – 85
账面价值
2018年1月1日 43,152 3,597 75,783 1,980 3,710 128,222
2018年6月30日（未经审计） 42,795 2,948 84,773 1,721 3,407 135,644
本期折旧额为人民币4,655百万元 。
本期由在建工程转入固定资产原价为人民币286百万元 。
于2018年6月30日 ，本集团开展经营租赁业务租出的飞行设备及船舶账面净值为人民币84,700百万元（ 2017年12月
31日：人民币75,689百万元）。
截至2018年6月30日 ，重新登记手续尚未完成的固定资产为人民币203百万元（ 2017年12月31日：人民币203百万
元）。然而 ，该重新登记程序并不影响本集团对该固定资产的权利 。
二零一八年半年度报告 A股 119
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 3 固 定 资 产（ 续 ）
本集团
房屋及 器具及 固定
建筑物 电子设备 交通工具 设备 资产装修 合计
账面原值
2017年1月1日 53,391 18,422 61,627 6,752 7,122 147,314
上年增加 600 1,684 22,264 566 359 25,473
投资性房地产转入 674 – – – – 674
在建工程转入 3,912 – – – 511 4,423
其他转入 （转出） – – – – – –
上年减少 (419) (1,818) (1,006) (422) (31) (3,696)
2017年12月31日 58,158 18,288 82,885 6,896 7,961 174,188
累计折旧
2017年1月1日 13,288 14,474 4,072 4,592 3,562 39,988
上年计提 1,829 1,893 3,489 720 704 8,635
上年转入 – – – – –
上年减少 (111) (1,676) (543) (396) (15) (2,741)
2017年12月31日 15,006 14,691 7,018 4,916 4,251 45,882
减值准备
2017年1月1日 – – 5 – – 5
上年计提 – – 80 – – 80
上年减少 – – (1) – – (1)
2017年12月31日 – – 84 – – 84
账面价值
2017年1月1日 40,103 3,948 57,550 2,160 3,560 107,321
2017年12月31日 43,152 3,597 75,783 1,980 3,710 128,222
上年折旧额为人民币8,635百万元 。
上年由在建工程转入固定资产原价为人民币4,423百万元 。
120 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 3 固 定 资 产（ 续 ）
本银行
房屋及 器具及 固定
建筑物 电子设备 交通工具 设备 资产装修 合计
账面原值
2018年1月1日 54,497 18,024 698 6,800 7,903 87,922
本期增加 3 198 – 71 20 292
在建工程转入 202 – – – 35 237
其他转入 （转出） (17) (20) – (25) (55) (117)
本期减少 (43) (247) (10) (54) (1) (355)
2018年6月30日（未经审计） 54,642 17,955 688 6,792 7,902 87,979
累计折旧
2018年1月1日 14,618 14,509 608 4,849 4,220 38,804
本期计提 905 796 21 322 363 2,407
本期转入 （转出） (20) (11) – (12) (47) (90)
本期减少 (29) (206) (9) (53) (1) (298)
2018年6月30日（未经审计） 15,474 15,088 620 5,106 4,535 40,823
账面价值2018年1月1日 39,879 3,515 90 1,951 3,683 49,118
2018年6月30日（未经审计） 39,168 2,867 68 1,686 3,367 47,156
本期折旧额为人民币2,407百万元 。
本期由在建工程转入固定资产原价为人民币237百万元 。
本银行
房屋及 器具及 固定
建筑物 电子设备 交通工具 设备 资产装修 合计
账面原值
2017年1月1日 50,355 18,183 726 6,663 7,087 83,014
上年增加 462 1,644 7 554 334 3,001
转为投资性房地产 – – – – – –
在建工程转入 3,912 – – – 511 4,423
其他转入 （转出） – – – – – –
上年减少 (232) (1,803) (35) (417) (29) (2,516)
2017年12月31日 54,497 18,024 698 6,800 7,903 87,922
累计折旧
2017年1月1日 12,955 14,315 663 4,531 3,536 36,000
上年计提 1,754 1,858 53 711 698 5,074
转为投资性房地产 – – – – – –
上年转入 – – – – – –
上年减少 (91) (1,664) (108) (393) (14) (2,270)
2017年12月31日 14,618 14,509 608 4,849 4,220 38,804
账面价值
2017年1月1日 37,400 3,868 63 2,132 3,551 47,014
2017年12月31日 39,879 3,515 90 1,951 3,683 49,118
上年折旧额为人民币5,074百万元 。
上年由在建工程转入固定资产原价为人民币4,423百万元 。
二零一八年半年度报告 A股 121
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
14 在建工程
14.1 在建工程明细
本集团
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
辽宁省分行新档案中心与
抚顺分行营业用房 94 – 94 86 – 86
宁波分行本部新营业用房 331 – 331 308 – 308
贵州省分行本部新营业用房 549 – 549 522 – 522
台州分行本部营业用房购置项目 95 – 95 85 – 85
湖南省分行本部新营业办公用房 776 – 776 776 – 776
福建省分行本部新营业用房土建工程 252 – 252 248 – 248
合肥金融服务中心（一期）工程 917 – 917 796 – 796
宁夏区分行购置本部营业部
营业用房及功能性用房 151 – 151 151 – 151
其他 1,263 (16) 1,247 1,314 (16) 1,298
合计 4,428 (16) 4,412 4,286 (16) 4,270
本银行
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
辽宁省分行新档案中心与
抚顺分行营业用房 94 – 94 86 – 86
宁波分行本部新营业用房 331 – 331 308 – 308
贵州省分行本部新营业用房 549 – 549 522 – 522
台州分行本部营业用房购置项目 95 – 95 85 – 85
湖南省分行本部新营业办公用房 776 – 776 776 – 776
福建省分行本部新营业用房土建工程 252 – 252 248 – 248
合肥金融服务中心（一期）工程 917 – 917 796 – 796
宁夏区分行购置本部营业部
营业用房及功能性用房 151 – 151 151 – 151
其他 1,257 (16) 1,241 1,259 (16) 1,243
合计 4,422 (16) 4,406 4,231 (16) 4,215
122 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 4 在 建 工 程（ 续 ）
14.2 重大在建工程变动情况
本集团
工程投入
2017年 本期 转入 占预算 2018年
预算数 12月31日 增加额 固定资产 其他减少 比例 资金来源 6月30日
(%) （未经审计）
辽宁省分行新档案中心与
抚顺分行营业用房 213 86 8 – – 44.13 自有 94
宁波分行本部新营业用房 737 308 23 – – 44.91 自有 331
贵州省分行本部新营业用房 637 522 27 – – 86.19 自有 549
台州分行本部营业用房购置项目 108 85 10 – – 87.96 自有 95
湖南省分行本部新营业办公用房 786 776 – – – 98.73 自有 776
福建省分行本部新营业用房土建工程 512 248 4 – – 49.22 自有 252
合肥金融服务中心（一期）工程 1,506 796 121 – – 60.89 自有 917
宁夏区分行购置本部营业部
营业用房及功能性用房 201 151 – – – 75.12 自有 151
其他 1,314 245 (286) (10) – 自有 1,263
合计 4,286 438 (286) (10) 4,428
本银行
工程投入
2017年 本期 转入 占预算 2018年
预算数 12月31日 增加额 固定资产 其他减少 比例 资金来源 6月30日
(%) （未经审计）
辽宁省分行新档案中心与
抚顺分行营业用房 213 86 8 – – 44.13 自有 94
宁波分行本部新营业用房 737 308 23 – – 44.91 自有 331
贵州省分行本部新营业用房 637 522 27 – – 86.19 自有 549
台州分行本部营业用房购置项目 108 85 10 – – 87.96 自有 95
湖南省分行本部新营业办公用房 786 776 – – – 98.73 自有 776
福建省分行本部新营业用房土建工程 512 248 4 – – 49.22 自有 252
合肥金融服务中心（一期）工程 1,506 796 121 – – 60.89 自有 917
宁夏区分行购置本部营业部
营业用房及功能性用房 201 151 – – – 75.12 自有 151
其他 1,259 245 (237) (10) – 自有 1,257
合计 4,231 438 (237) (10) 4,422
在建工程减值准备变动如下：
本集团
2017年 2018年
12月31日 本期增加 本期减少 6月30日 计提原因
（未经审计）
太原分行府东街96号 16 – – 16 长时间停建
二零一八年半年度报告 A股 123
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
15 无形资产
本集团
计算机软件 土地使用权及其他 合计
账面原值
2018年1月1日 2,780 2,320 5,100
本期增加 53 148 201
本期减少 (11) (105) (116)
2018年6月30日（未经审计） 2,822 2,363 5,185
累计摊销
2018年1月1日 1,452 486 1,938
本期计提 128 31 159
本期减少 (5) 1 (4)
2018年6月30日（未经审计） 1,575 518 2,093
账面价值
2018年1月1日 1,328 1,834 3,162
2018年6月30日（未经审计） 1,247 1,845 3,092
本期摊销额为人民币159百万元 。
本集团
计算机软件 土地使用权及其他 合计
账面原值
2017年1月1日 2,380 1,442 3,822
上年增加 433 887 1,320
上年转入 – – –
上年减少 (33) (9) (42)
2017年12月31日 2,780 2,320 5,100
累计摊销
2017年1月1日 1,208 426 1,634
上年计提 247 65 312
上年转入 – – –
上年减少 (3) (5) (8)
2017年12月31日 1,452 486 1,938
账面价值
2017年1月1日 1,172 1,016 2,188
2017年12月31日 1,328 1,834 3,162
上年摊销额为人民币312百万元 。
124 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 5 无 形 资 产（ 续 ）
本银行
计算机软件 土地使用权及其他 合计
账面原值
2018年1月1日 2,612 2,320 4,932
本期增加 40 145 185
本期减少 (11) (105) (116)
2018年6月30日（未经审计） 2,641 2,360 5,001
累计摊销
2018年1月1日 1,346 486 1,832
本期计提 117 31 148
本期减少 (5) 1 (4)
2018年6月30日（未经审计） 1,458 518 1,976
账面价值
2018年1月1日 1,266 1,834 3,100
2018年6月30日（未经审计） 1,183 1,842 3,025
本期摊销额为人民币148百万元 。
本银行
计算机软件 土地使用权及其他 合计
账面原值
2017年1月1日 2,238 1,442 3,680
上年增加 405 887 1,292
上年减少 (31) (9) (40)
2017年12月31日 2,612 2,320 4,932
累计摊销
2017年1月1日 1,123 426 1,549
上年计提 226 65 291
上年减少 (3) (5) (8)
2017年12月31日 1,346 486 1,832
账面价值
2017年1月1日 1,115 1,016 2,131
2017年12月31日 1,266 1,834 3,100
上年摊销额为人民币291百万元 。
二零一八年半年度报告 A股 125
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
16 递延所得税资产和递延所得税负债
16.1 递延所得税资产和递延所得税负债的变动
本集团
以公允价值
以公允价值 计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合
可供出售 计入当期损益 收益的金融
资产 金融资产 的金融资产的 资产的公允 衍生金融工具 应付退休人员 投资性房地产
减值准备 公允价值变动 公允价值变动 价值变动 公允价值变动 预计负债 补充养老保险 公允价值变动 其他 合计
2017年12月31日 12,844 664 916 – (163) 110 99 (522) 1,988 15,936
新准则对期初的影响 9,004 (664) 36 1,095 – – – – – 9,471
2018年1月1日 21,848 不适用 952 1,095 (163) 110 99 (522) 1,988 25,407
计入利润表 2,391 不适用 (153) – (1,058) (2) 3 (110) (134) 937
计入其他综合收益 – 不适用 – (652) (12) – – – – (664)
2018年6月30日（未经审计） 24,239 不适用 799 443 (1,233) 108 102 (632) 1,854 25,680
本集团
以公允价值
以公允价值 计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合
可供出售 计入当期损益 收益的金融
资产 金融资产 的金融资产的 资产的公允 衍生金融工具 应付退休人员 投资性房地产
减值准备 公允价值变动 公允价值变动 价值变动 公允价值变动 预计负债 补充养老保险 公允价值变动 其他 合计
2017年1月1日 12,401 (628) (172) 不适用 (644) 109 107 (509) 1,758 12,422
计入利润表 443 – 1,088 不适用 521 1 (8) (13) 230 2,262
计入其他综合收益 – 1,292 – 不适用 (40) – – – – 1,252
2017年12月31日 12,844 664 916 不适用 (163) 110 99 (522) 1,988 15,936
本银行
以公允价值
以公允价值 计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合
可供出售 计入当期损益 收益的金融
资产 金融资产 的金融资产的 资产的公允 衍生金融工具 应付退休人员 投资性房地产
减值准备 公允价值变动 公允价值变动 价值变动 公允价值变动 预计负债 补充养老保险 公允价值变动 其他 合计
2017年12月31日 12,303 681 916 – (160) 109 99 (514) 1,524 14,958
新准则对期初的影响 9,098 (681) 36 1,018 – – – – – 9,471
2018年1月1日 21,401 不适用 952 1,018 (160) 109 99 (514) 1,524 24,429
计入利润表 2,062 不适用 (153) – (745) (4) 3 (8) (178) 977
计入其他综合收益 – 不适用 – (510) (10) – – – – (520)
2018年6月30日（未经审计） 23,463 不适用 799 508 (915) 105 102 (522) 1,346 24,886
本银行
以公允价值
以公允价值 计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合
可供出售 计入当期损益 收益的金融
资产 金融资产 的金融资产的 资产的公允 衍生金融工具 应付退休人员 投资性房地产
减值准备 公允价值变动 公允价值变动 价值变动 公允价值变动 预计负债 补充养老保险 公允价值变动 其他 合计
2017年1月1日 12,048 (592) (166) 不适用 (634) 107 107 (503) 1,271 11,638
计入利润表 255 – 1,082 不适用 509 2 (8) (11) 253 2,082
计入其他综合收益 – 1,273 – 不适用 (35) – – – – 1,238
2017年12月31日 12,303 681 916 不适用 (160) 109 99 (514) 1,524 14,958
126 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 6 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
16.2 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
可抵扣 可抵扣
（应纳税） 递延所得税 （应纳税） 递延所得税
暂时性差异 资产 （负债） 暂时性差异 资产 （负债）
递延所得税资产
资产减值准备 96,836 24,239 51,233 12,844
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产与负债公允价值变动 3,194 799 3,681 916
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产公允价值变动 3,511 878 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 4,797 1,046
衍生金融负债公允价值变动 26,601 6,632 33,344 8,340
预计负债 434 108 449 110
应付退休人员补充养老保险 408 102 395 99
其他 7,538 1,897 7,899 2,208
小计 138,522 34,655 101,798 25,563
递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产公允价值变动 (1,740) (435) 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 (1,348) (382)
投资性房地产公允价值变动 (2,549) (632) (2,291) (522)
衍生金融资产公允价值变动 (31,523) (7,865) (34,007) (8,503)
其他 (163) (43) (807) (220)
小计 (35,975) (8,975) (38,453) (9,627)
净额 102,547 25,680 63,345 15,936
二零一八年半年度报告 A股 127
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 6 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
16.2 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债（续）
本银行
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
可抵扣 可抵扣
（应纳税） 递延所得税 （应纳税） 递延所得税
暂时性差异 资产 （负债） 暂时性差异 资产 （负债）
递延所得税资产
资产减值准备 93,852 23,463 49,211 12,303
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产与负债公允价值变动 3,194 799 3,681 916
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产公允价值变动 3,345 837 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 4,182 1,043
衍生金融负债公允价值变动 26,268 6,548 33,294 8,324
预计负债 419 105 434 109
应付退休人员补充养老保险 407 102 395 99
其他 5,391 1,346 6,095 1,524
小计 132,876 33,200 97,292 24,318
递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产公允价值变动 (1,316) (329) 不适用 不适用
可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 (1,448) (362)
投资性房地产公允价值变动 (2,102) (522) (2,080) (514)
衍生金融资产公允价值变动 (29,928) (7,463) (33,935) (8,484)
小计 (33,346) (8,314) (37,463) (9,360)
净额 99,530 24,886 59,829 14,958
本银行境内分支机构汇总纳税 ，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销 ，以净额列示；境外分行亦分别
作为纳税主体 ，将其同一分行的相关递延所得税资产与递延所得税负债进行抵销 ，以净额列示 。当某一境外分行出现递
延所得税净资产 净负债时 ，不与境内分行和其他境外分行递延所得税净负债 净资产进行抵销 。本银行境内外子公司
分别作为纳税主体 ，将其同一公司的相关递延所得税资产与递延所得税负债进行抵销 ，以净额列示 。
128 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 6 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债（ 续 ）
16.2 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债（续）
本集团
2018年1月1日至
6月30日止期间 2017年12月31日
（未经审计）
期初 年初净额 15,936 12,422
其中：递延所得税资产 25,563 23,033
递延所得税负债 (9,627) (10,611)
新金融工具准则对期初影响 9,471 不适用
本期 上年计入所得税费用的递延所得税净变动数（附注49） 937 2,262
本期 上年计入其他综合收益的递延所得税净变动数（附注50） (664) 1,252
期末 年末净额 25,680 15,936
其中：递延所得税资产 34,655 25,563
递延所得税负债 (8,975) (9,627)
本银行
2018年1月1日至
6月30日止期间 2017年12月31日
（未经审计）
期初 年初净额 14,958 11,638
其中：递延所得税资产 24,318 22,178
递延所得税负债 (9,360) (10,540)
新金融工具准则对期初影响 9,471 不适用
本期 上年计入所得税费用的递延所得税净变动数（附注49） 977 2,082
本期 上年计入其他综合收益的递延所得税净变动数（附注50） (520) 1,238
期末 年末净额 24,886 14,958
其中：递延所得税资产 33,200 24,318
递延所得税负债 (8,314) (9,360)
16.3 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2018年6月30日 ，本集团抵销的递延所得税资产 负债为人民币8,377百万元（ 2017年12月31日：人民币9,107百万
元）；本银行抵销的递延所得税资产 负债为人民币8,132百万元（2017年12月31日：人民币10,456百万元）。
根据对未来经营的预期 ，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 ，因此
确认相关递延所得税资产 。
二零一八年半年度报告 A股 129
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
17 其他资产
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
其他应收款 (1) 36,164 40,836
预付账款 13,014 12,310
长期待摊费用 650 791
存出保证金 8,159 7,072
抵债资产 (2) 838 906
商誉 (3) 437 453
待处理资产 (4) 33 33
贵金属 865 1,031
合计 60,160 63,432
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
其他应收款 (1) 27,322 36,297
预付账款 1,993 1,728
长期待摊费用 605 740
存出保证金 7,444 6,379
抵债资产 (2) 773 831
待处理资产 (4) 33 33
贵金属 865 1,031
合计 39,035 47,039
17.1 其他应收款
按账龄列示如下：
本集团
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 35,740 93.63 (659) 35,081 40,277 94.23 (497) 39,780
1-2年 370 0.97 (45) 325 812 1.90 (58) 754
2-3年 623 1.63 (70) 553 146 0.34 (67) 79
3年以上 1,439 3.77 (1,234) 205 1,508 3.53 (1,285) 223
合计 38,172 100.00 (2,008) 36,164 42,743 100.00 (1,907) 40,836
本银行
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 27,725 94.59 (658) 27,067 36,529 95.64 (497) 36,032
1-2年 153 0.52 (45) 108 195 0.51 (58) 137
2-3年 155 0.53 (70) 85 131 0.34 (67) 64
3年以上 1,279 4.36 (1,217) 62 1,342 3.51 (1,278) 64
合计 29,312 100.00 (1,990) 27,322 38,197 100.00 (1,900) 36,297
130 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 7 其 他 资 产（ 续 ）
17.1 其他应收款（续）
账龄为3年以上的其他应收款主要为以前年度形成 、至今尚未收回的各类非业务性挂账款项 ，如对外暂付款项 、已
支付但尚未结案处理的诉讼费以及在结案前挂账的本集团涉案资金等 。坏账准备变动情况参见附注四 、18。
按性质列示如下：
本集团
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 10,547 (10) 10,537 24,196 – 24,196
垫付款项 7,379 (638) 6,741 4,570 (712) 3,858
应收金融交易结算款 7,226 (8) 7,218 3,055 – 3,055
其他 13,020 (1,352) 11,668 10,922 (1,195) 9,727
合计 38,172 (2,008) 36,164 42,743 (1,907) 40,836
本银行
2018年6月30日（未经审计） 2017年12月31日
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 9,363 (9) 9,354 23,415 – 23,415
垫付款项 6,156 (626) 5,530 4,157 (705) 3,452
应收金融交易结算款 7,225 (8) 7,217 3,055 – 3,055
其他 6,568 (1,347) 5,221 7,570 (1,195) 6,375
合计 29,312 (1,990) 27,322 38,197 (1,900) 36,297
暂付款项主要用于核算本集团办理业务过程中发生的应收未收款项 。垫付款项主要为各类非业务性垫款 ，如对外暂
借款项 、已支付但尚未结案处理的诉讼费以及在结案前挂账的涉案资金等 。
17.2 抵债资产
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
房屋及建筑物 925 991
土地使用权 25 25
其他 19 19
抵债资产原值合计 969 1,035
减：抵债资产跌价准备 (131) (129)
抵债资产净值 838 906
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
房屋及建筑物 854 912
土地使用权 25 25
其他 19 19
抵债资产原值合计 898 956
减：抵债资产跌价准备 (125) (125)
抵债资产净值 773 831
二零一八年半年度报告 A股 131
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 7 其 他 资 产（ 续 ）
17.2 抵债资产（续）
本集团及本银行本期累计处置抵债资产原值合计人民币66百万元 ，上期累计处置抵债资产原值合计人民币214百万
元 。本银行将按《银行抵债资产管理办法》（财金[2005]53号）的规定继续处置抵债资产 。抵债资产跌价准备变动情况参见
附注四 、18。
17.3 商誉
本集团
2017年 2018年
12月31日 本期增加 本期减少 汇率影响 6月30日
（未经审计）
交银国际信托有限公司 200 – – – 200
交银康联人寿保险有限公司 122 – – – 122
BANCO BoCom BBM S.A 131 – – (16) 115
合计 453 – – (16) 437
本集团
2017年 2017年
1月1日 本期增加 本期减少 汇率影响 12月31日
交银国际信托有限公司 200 – – – 200
交银康联人寿保险有限公司 122 – – – 122
BANCO BoCom BBM S.A 149 – – (18) 131
合计 471 – – (18) 453
本集团于2007年9月收购湖北省国际信托投资有限公司（收购后该公司更名为交银国际信托有限公司），出资人民币
1,220百万元取得其85%的股权 。购买日 ，本集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值
的差额确认为商誉 ，计人民币200百万元 。
本集团于2010年1月收购中保康联人寿保险有限公司（收购后该公司更名为交银康联人寿保险有限公司），出资人民
币196百万元取得其51%的股权 。购买日 ，本集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值
的差额确认为商誉 ，计人民币122百万元 。
本集团于2016年11月通过Bocom Brazil Holding Company Ltda收购巴西BBM银行 ，取得其80%的股权 。购买日 ，
本集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的差额确认为商誉 ，折人民币149百万元 。
坏账准备变动情况参见附注四 、18。
17.4 待处理财产
本集团及本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
待处理资产原值 37 37
减：待处理资产减值准备 (4) (4)
待处理资产净值 33 33
待处理资产减值准备变动情况参见附注四 、18。
132 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
18 资产减值准备
本集团
2018年1月1日至6月30日止期间（未经审计）
本期转入 本期核销 核销后
期初数 本期计提 （转出） 本期转回 及转让 收回 汇率影响 期末数
信用减值准备－存放同业款项 231 228 – (249) – – – 210
信用减值准备－拆出资金 1,392 213 – (216) – – 9 1,398
信用减值准备－买入返售金融资产 94 145 – (157) – – (1) 81
信用减值准备－以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益债券投资的应收利息 – 11 – – – – – 11
信用减值准备－以摊余成本计量的应收利息 1,206 924 41 – – – 32 2,203
信用减值准备－以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款 1,996 513 – (780) – – – 1,729
信用减值准备－以摊余成本计量的贷款和垫款 137,289 37,916 (927) (22,447) (27,815) 721 21 124,758
信用减值准备－以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 892 304 – (61) – – (2) 1,133
信用减值准备－以摊余成本计量的金融投资 3,699 403 – (447) – – – 3,655
固定资产减值准备 84 – – – – – 1 85
在建工程减值准备 16 – – – – – – 16
信用减值准备－其他应收款 1,940 764 (41) (401) (272) 18 – 2,008
抵债资产跌价准备 129 3 (1) – – – – 131
待处理资产减值准备 4 – – – – – – 4
合计 148,972 41,424 (928) (24,758) (28,087) 739 60 137,422
本集团
2017年度
本年转入 核销后
年初数 本年计提 （转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
可供出售金融资产减值准备 1,175 438 (43) (26) (2) 26 (31) 1,537
持有至到期投资减值准备 350 10 – (6) – – 1 355
应收款项类投资减值准备 2,803 262 – (457) – – – 2,608
坏账准备－应收利息 44 12 – (1) (14) – – 41
贷款减值准备－发放贷款和垫款 97,132 31,758 (2,230) (1,597) (19,554) 917 (425) 106,001
固定资产减值准备 5 80 – – – – (1) 84
在建工程减值准备 16 – – – – – – 16
坏账准备－其他应收款 629 1,103 418 (112) (189) 18 (1) 1,866
抵债资产跌价准备 136 22 – (16) (13) – – 129
待处理资产减值准备 5 – – (1) – – – 4
合计 102,295 33,685 (1,855) (2,216) (19,772) 961 (457) 112,641
二零一八年半年度报告 A股 133
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
1 8 资 产 减 值 准 备（ 续 ）
本银行
2018年1月1日至6月30日止期间（未经审计）
本期转入 本期核销 核销后
期初数 本期计提 （转出） 本期转回 及转让 收回 汇率影响 期末数
信用减值准备－存放同业款项 228 201 – (240) – – – 189
信用减值准备－拆出资金 1,387 212 – (215) – – 8 1,392
信用减值准备－买入返售金融资产 94 143 – (157) – – – 80
信用减值准备－以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益债券投资的应收利息 – 9 – – – – – 9
信用减值准备－以摊余成本计量的应收利息 1,205 926 41 – – – 14 2,186
信用减值准备－以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款 1,996 513 – (780) – – – 1,729
信用减值准备－以摊余成本计量的贷款和垫款 132,885 37,783 (1,020) (22,454) (27,734) 720 42 120,222
信用减值准备－以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 809 273 – (61) – – 4 1,025
信用减值准备－以摊余成本计量的金融投资 3,522 386 – (432) – – – 3,476
在建工程减值准备 16 – – – – – – 16
信用减值准备－其他应收款 1,933 752 (41) (398) (272) 18 (2) 1,990
抵债资产跌价准备 125 1 (1) – – – – 125
待处理资产减值准备 4 – – – – – – 4
合计 144,204 41,199 (1,021) (24,737) (28,006) 738 66 132,443
本银行
2017年度
本年转入 核销后
年初数 本年计提 （转出） 本年转回 本年核销 收回 汇率影响 年末数
贷款减值准备－发放贷款和垫款 93,310 30,899 (2,219) (1,369) (19,476) 917 (403) 101,659
可供出售金融资产减值准备 1,130 438 (1) (26) (2) 26 (30) 1,535
持有至到期投资减值准备 350 10 – (6) – – 1 355
应收款项类投资减值准备 2,745 222 – (409) – – – 2,558
在建工程减值准备 16 – – – – – – 16
坏账准备－其他应收款 623 1,019 418 (81) (138) 18 – 1,859
坏账准备－其他应收款－应收利息 44 12 – (1) (14) – – 41
抵债资产跌价准备 132 22 – (16) (13) – – 125
待处理资产减值准备 5 – – (1) – – – 4
合计 98,355 32,622 (1,802) (1,909) (19,643) 961 (432) 108,152
134 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
19 同业及其他金融机构存放款项
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业存放款项
－境内同业存放款项 289,700 350,499
－境外同业存放款项 28,484 24,385
其他金融机构存放款项
－境内其他金融机构存放款项 661,766 630,138
－境外其他金融机构存放款项 14,126 25,947
合计 994,076 1,030,969
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业存放款项
－境内同业存放款项 290,619 366,670
－境外同业存放款项 57,587 24,385
其他金融机构存放款项
－境内其他金融机构存放款项 672,537 628,101
－境外其他金融机构存放款项 14,441 25,947
合计 1,035,184 1,045,103
20 拆入资金
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业拆入款项
－境内同业拆入款项 146,354 191,932
－境外同业拆入款项 235,646 235,867
其他金融机构拆入款项
－境内其他金融机构 603 4,434
－境外其他金融机构 11,793 12,140
合计 394,396 444,373
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业拆入款项
－境内同业拆入款项 72,713 126,844
－境外同业拆入款项 231,125 224,882
其他金融机构拆入款项
－境内其他金融机构 – 500
－境外其他金融机构 2,168 1,326
合计 306,006 353,552
二零一八年半年度报告 A股 135
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
－可转让存款证 6,938 12,654
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
－沽空交易用证券头寸 – 2,485
－与贵金属相关的金融负债 8,857 11,825
合计 15,795 26,964
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
－可转让存款证 6,938 12,654
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
－沽空交易用证券头寸 – 2,485
－与贵金属相关的金融负债 8,857 11,825
合计 15,795 26,964
本集团及本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
账面价值与到期偿付金额的差额
公允价值 6,938 12,654
到期偿付金额 6,953 12,638
合计 (15) 16
截至2018年6月30日止期间及2017年12月31日止年度 ，本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的公允价值并未发生由本集团信用风险变化导致的重大变动 。
22 卖出回购金融资产款
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
证券 40,877 74,270
票据 32,150 23,713
合计 73,027 97,983
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
证券 36,924 73,181
票据 32,150 23,713
合计 69,074 96,894
136 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
23 客户存款
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
活期存款
公司 1,826,003 1,852,676
个人 677,373 655,559
定期存款（含通知存款）
公司 2,120,822 2,003,443
个人 1,106,405 1,030,233
其他存款 2,325 3,455
合计 5,732,928 5,545,366
包括：保证金存款 320,446 335,706
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
活期存款
公司 1,816,588 1,854,740
个人 636,876 655,027
定期存款（含通知存款）
公司 2,114,314 2,002,520
个人 1,031,953 1,027,782
其他存款 2,192 3,451
合计 5,601,923 5,543,520
包括：保证金存款 320,345 335,509
24 已发行存款证
已发行存款证由境内行 、澳门分行 、台北分行 、香港分行 、纽约分行 、东京分行 、新加坡分行 、首尔分行 、悉尼
分行 、伦敦分行 、卢森堡分行和交通银行（巴西）股份有限公司发行 ，按摊余成本计量 。
二零一八年半年度报告 A股 137
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
25 应付职工薪酬
本集团
2017年12月31日 本期增加 转回 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
一 、短期薪酬
工资 、奖金 、津贴和补贴 7,321 9,075 (12,838) 3,558
职工福利费 – 374 (373) 1
住房补贴 714 25 (123) 616
工会经费和职工教育经费 116 220 (205) 131
社会保险费 23 770 (767) 26
其中：医疗保险 22 711 (709) 24
生育 、工伤保险 1 59 (58) 2
住房公积金 8 765 (752) 21
其他 104 161 (249) 16
二 、内退福利
内退福利 24 2 (2) 24
三 、离职后福利
设定提存计划（附注56(1)） 65 1,558 (1,556) 67
其中：养老保险 49 1,141 (1,146) 44
失业保险 4 35 (35) 4
企业年金 12 382 (375) 19
设定受益计划（附注56(2)） 395 32 (20) 407
其中：补充养老 395 32 (20) 407
合计 8,770 12,982 (16,885) 4,867
本银行
2017年12月31日 本期增加 转回 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
一 、短期薪酬
工资 、奖金 、津贴和补贴 6,392 8,187 (11,687) 2,892
职工福利费 – 336 (336) –
住房补贴 714 21 (119) 616
工会经费和职工教育经费 96 191 (177) 110
社会保险费 21 738 (743) 16
其中：医疗保险 20 682 (687) 15
生育 、工伤保险 1 56 (56) 1
住房公积金 8 729 (717) 20
其他 89 217 (305) 1
二 、内退福利
内退福利 24 2 (2) 24
三 、离职后福利
设定提存计划（附注56(1)） 40 1,476 (1,481) 35
其中：养老保险 36 1,084 (1,088) 32
失业保险 3 34 (34) 3
企业年金 1 358 (359) –
设定受益计划（附注56(2)） 395 32 (20) 407
其中：补充养老 395 32 (20) 407
合计 7,779 11,929 (15,587) 4,121
上述应付职工薪酬中工资 、奖金 、津贴和补贴及住房补贴 、退休福利及其他社会保障等根据相关法律法规及本集
团制度规定的时限安排发放或缴纳 。
138 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
26 应交税费
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
企业所得税 7,239 7,943
未交增值税 3,673 2,905
城市维护建设税及其他 1,068 1,034
合计 11,980 11,882
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
企业所得税 6,694 7,132
未交增值税 3,491 2,865
城市维护建设税及其他 969 911
合计 11,154 10,908
27 应付利息
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
应付存款利息 78,574 52,194
应付同业往来利息 15,994 26,031
应付发行债券及存款证利息 7,160 14,354
合计 101,728 92,579
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
应付存款利息 77,946 52,034
应付同业往来利息 15,352 25,554
应付发行债券及存款证利息 6,114 13,758
合计 99,412 91,346
二零一八年半年度报告 A股 139
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
28 预计负债
本集团
2017年 2018年
12月31日 本期计提 本期支付 本期转回 汇率影响 6月30日
（未经审计）
未决诉讼损失 449 28 – (40) (3) 434
合计 449 28 – (40) (3) 434
本集团
2016年 2017年
12月31日 本年计提 本年支付 本年转回 汇率影响 12月31日
未决诉讼损失 348 223 (9) (113) – 449
其他 100 – (100) – – –
合计 448 223 (109) (113) – 449
本银行
2017年 2018年
12月31日 本期计提 本期支付 本期转回 汇率影响 6月30日
（未经审计）
未决诉讼损失 434 25 – (40) – 419
其他 – – – – – –
合计 434 25 – (40) – 419
本银行
2016年 2017年
12月31日 本年计提 本年支付 本年转回 汇率影响 12月31日
未决诉讼损失 329 218 – (113) – 434
其他 100 – (100) – – –
合计 429 218 (100) (113) – 434
140 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
29 应付债券
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以摊余成本计量：
次级债券 29.1 39,449 39,450
二级资本债券 29.2 69,622 69,585
普通债券
本银行 29.3 115,054 106,264
子公司 29.3 64,630 54,316
以公允价值计量：
普通债券 29.3 15,828 18,047
合计 304,583 287,662
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以摊余成本计量：
次级债券 29.1 39,500 39,500
二级资本债券 29.2 69,622 69,585
普通债券 29.3 115,054 106,264
以公允价值计量：
普通债券 29.3 15,828 18,047
合计 240,004 233,396
注： 以公允价值计量的应付债券是本银行香港分行为消除由于该应付债券和与之相关的交易性金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ，将该应付债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的应付债券 。
29.1 次级债券
次级债券详细信息列示如下：
本集团
（未经审计） 2018年6月30日应计利息
币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券期限 注释 发行金额 期初数 本期计提 本期支付 期末数 期末余额 期初余额
% （原币）
09交行02 人民币 中国 4 13,500 2009/07/01 15年 (a) 13,500 269 268 – 537 13,500 13,500
11交行01 人民币 中国 5.75 26,000 2011/10/21 15年 (b) 26,000 283 739 – 1,022 25,949 25,950
合计 39,500 552 1,007 – 1,559 39,449 39,450
(a) 本集团可选择于2019年7月3日赎回这些债券 ，如果不行使赎回权 ，则自2019年7月3日起的5年期间 ，债券的票面利率增加
至7.00% 。
(b) 本集团可选择于2021年10月24日赎回这些债券 ，本债券为固定利率债券 ，利率为5.75% 。
二零一八年半年度报告 A股 141
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
2 9 应 付 债 券（ 续 ）
29.2 二级资本债券
二级资本债券详细信息列示如下：
本集团
（未经审计） 2018年6月30日应计利息
币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券期限 注释 发行金额 期初数 本期计提 本期支付 期末数 期末余额 期初余额
% （原币）
14交行01 人民币 中国 5.80 28,000 2014/08/18 10年 (a) 28,000 601 805 – 1,406 27,974 27,963
14交行境外01 －美元 美元 香港 4.50 1,200 2014/10/03 10年 (b) 7,940 86 188 (186) 88 7,876 7,786
14交行境外01 －欧元 欧元 香港 3.625 500 2014/10/03 12年 (c) 3,826 35 68 (70) 33 3,805 3,876
17交通银行二级 人民币 中国 4.50 30,000 11/04/2017 10年 (d) 30,000 973 669 (1,350) 292 29,967 29,960
合计 69,766 1,695 1,730 (1,606) 1,819 69,622 69,585
(a) 在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下 ，经中国银保监会事先批准 ，本集团可以
选择在该债券第5个计息年度结束后第一日 ，即2019年8月19日 ，按面值一次性部分或全部赎回该债券 。
(b) 本集团可选择于2019年10月3日一次性全部赎回该债券 。如果不行使发行人赎回权 ，则自2019年10月3日按当时5年期美国
国债利率加上初始息差285基点后重新调整利率 。
(c) 本集团可选择于2021年10月3日一次性全部赎回该债券 。如果不行使发行人赎回权 ，则自2021年10月3日按当时5年期欧元
掉期中值加上初始息差300基点后重新调整利率 。
(d) 在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下 ，经中国银保监会事先批准 ，本集团可以
选择在该债券第5个计息年度结束后第一日 ，即2022年4月13日 ，按面值一次性部分或全部赎回该债券 。
上述债券具有二级资本工具的减记特征 ，当发生发行文件中约定的监管触发事件时 ，本集团有权对该债券的本金进
行全额减记 ，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付 。上述次级债按规定计入二级资本 ，不设立任何担保 ，不用于
弥补本集团日常经营损失 。
142 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
2 9 应 付 债 券（ 续 ）
29.3 普通债券
以摊余成本计量的普通债券详细信息列示如下：
本集团
（未经审计） 2018年6月30日应计利息
币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数 本期计提 本期支付 期末数 期末余额 期初余额
% （原币）
本银行
13交行01 人民币 中国 4.37 10,000 26/07/2013 5年 10,000 187 216 – 403 10,000 10,000
15交通银行债 人民币 中国 3.45 30,000 17/12/2015 5年 30,000 28 514 – 542 30,000 30,000
16交行绿色金融债01 人民币 中国 2.94 10,000 18/11/2016 3年 10,000 32 146 – 178 10,000 10,000
16交行绿色金融债02 人民币 中国 3.25 20,000 18/11/2016 5年 20,000 71 323 – 394 20,000 20,000
17交通银行绿色金融债 人民币 中国 4.29 20,000 30/10/2017 3年 20,000 148 426 – 574 20,000 20,000
13台湾债B部分 人民币 台湾 3.7 400 10/12/2013 5年 400 1 7 (7) 1 400 401
14宝岛债B部分 人民币 台湾 3.85 500 23/06/2014 5年 500 – 9 (9) – 499 502
14宝岛债C部分 人民币 台湾 4.15 500 23/06/2014 7年 500 – 10 (10) – 499 502
17中期票据01 美元 香港 3MLibor+0.78 700 15/05/2017 3年 4,632 13 72 (62) 23 4,630 4,573
17中期票据02 美元 香港 3MLibor+0.88 300 15/05/2017 5年 1,985 6 32 (30) 8 1,984 1,960
17中期票据03 美元 香港 3MLibor +0.8 400 04/12/2017 3年 2,647 5 41 (40) 6 2,646 2,613
17中期票据04 美元 香港 3MLibor +0.9 600 04/12/2017 5年 3,970 7 64 (62) 9 3,969 3,919
18中期票据01 美元 香港 3MLibor +0.75 600 17/05/2018 3年 3,970 – 15 – 15 3,969 –
18中期票据02 美元 香港 3MLibor +0.85 700 17/05/2018 5年 4,632 – 18 – 18 4,630 –
P14JHTP1B 人民币 台湾 3.75 900 04/12/2014 5年 900 3 19 (19) 3 914 897
P14JHTP1C 人民币 台湾 3.9 700 04/12/2014 7年 700 2 14 (14) 2 711 698
P14JHTP1D 人民币 台湾 4 200 04/12/2014 10年 200 1 4 (4) 1 203 199
小计 115,036 504 1,930 (257) 2,177 115,054 106,264
子公司
13蔚蓝星轨债 美元 香港 3.75 500 06/03/2013 10年 3,308 39 61 (61) 39 3,302 3,267
14蔚蓝星轨债 美元 香港 3.375 500 25/04/2014 5年 3,308 21 55 (56) 20 3,304 3,267
5年期中期票据 美元 香港 3.125 385 18/08/2015 5年 2,547 28 40 (39) 29 2,547 2,516
3年期中期票据 欧元 卢森堡 3MEuribor+1.15 100 18/08/2015 3年 765 2 3 (4) 1 765 780
3年期美元债 美元 香港 2.23 400 15/03/2016 3年 2,647 16 29 (28) 17 2,647 2,614
5年期美元债 美元 香港 2.748 600 15/03/2016 5年 3,970 30 58 (60) 28 3,953 3,870
3年期美元债 美元 香港 3.5 300 25/01/2018 3年 1,985 – 30 – 30 1,984 –
5年期美元债 美元 香港 3.75 950 25/01/2018 5年 6,286 – 101 – 101 6,261 –
10年期美元债 美元 香港 4 250 25/01/2018 10年 1,654 – 28 – 28 1,639 –
15交银租赁债 人民币 中国 3.8 4,000 16/10/2015 3年 4,000 24 61 – 85 3,200 3,200
16交银租赁债01 人民币 中国 3.17 4,000 21/07/2016 3年 4,000 53 63 – 116 3,900 3,900
16交银租赁债02 人民币 中国 3.05 1,500 07/09/2016 3年 1,500 11 19 – 30 1,200 1,200
16交银租赁债03 人民币 中国 3.25 500 07/09/2016 5年 500 4 8 – 12 450 450
17交银租赁债01 人民币 中国 4.53 2,000 18/07/2017 3年 2,000 40 44 – 84 1,950 1,950
17交银租赁债02 人民币 中国 4.6 3,000 22/08/2017 3年 3,000 34 39 – 73 2,100 2,100
17交银租赁债03 人民币 中国 4.7 3,000 18/10/2017 3年 3,000 22 56 – 78 2,400 2,400
Azure Nova 美元 香港 2.25 500 25/10/2016 3年 3,465 13 36 (35) 14 3,297 3,265
Azure Nova 美元 香港 2.625 1,000 25/10/2016 5年 6,908 30 85 (82) 33 6,578 6,513
Azure Nova 美元 香港 3 700 21/03/2017 3年 4,806 39 68 (67) 40 4,612 4,567
Azure Nova 美元 香港 3.5 1,050 21/03/2017 5年 7,186 68 118 (116) 70 6,899 6,831
Azure Nova 美元 香港 4.25 250 21/03/2017 10年 1,711 20 34 (34) 20 1,642 1,626
小计 68,546 494 1,036 (582) 948 64,630 54,316
合计 183,582 998 2,966 (839) 3,125 179,684 160,580
二零一八年半年度报告 A股 143
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
2 9 应 付 债 券（ 续 ）
29.3 普通债券（续）
以公允价值计量的普通债券详细信息列示如下：
本集团
（未经审计） 2018年6月30日应计利息
期末 期初
币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数 本期计提 本期支付 期末数 摊余成本 公允价值 公允价值
% （原币）
14香港私募债 港币 香港 4.00 500 2014/02/14 7年 422 6 8 (8) 6 422 431 415
14香港私募债02 港币 香港 3.20 350 2014/04/02 5年 295 2 5 (5) 2 295 297 293
15香港中期票据 美元 香港 2.50 750 2015/01/16 3年 4,962 56 6 (62) – – – 4,895
16香港中期票据 美元 香港 2.25 500 2016/01/25 3年 3,308 32 37 (37) 32 3,308 3,290 3,274
12香港中期票据02 美元 香港 3MLibor+0.875 550 2016/08/16 3年 3,639 11 58 (55) 14 3,639 3,645 3,602
17香港中期票据 美元 香港 3MLibor+0.775 850 2017/02/21 3年 5,624 14 87 (82) 19 5,624 5,629 5,568
18香港中期票据 港币 香港 2.95 3,000 2018/05/18 2年 2,529 – 9 – 9 2,529 2,536 –
合计 20,779 121 210 (249) 82 15,817 15,828 18,047
30 其他负债
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
其他应付款 (1) 60,599 55,192
保险合同准备金 20,049 21,428
转贷款资金 2,886 2,851
应付股利 (2) 23,979 102
其他 34,012 18,200
合计 141,525 97,773
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
其他应付款 (1) 42,052 39,448
转贷款资金 2,883 2,851
应付股利 (2) 23,928 67
其他 19,613 9,565
合计 88,476 51,931
144 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
3 0 其 他 负 债（ 续 ）
(1) 其他应付款
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
暂收款项 22,793 24,742
融资租赁保证金 8,120 8,390
预收款项 3,662 4,499
应付金融交易结算款 5,324 2,979
其他 20,700 14,582
合计 60,599 55,192
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
暂收款项 20,390 24,717
应付金融交易结算款 5,324 3,594
其他 16,338 11,137
合计 42,052 39,448
暂收款项用于核算本集团在办理业务过程中发生的应付 、暂收的款项 。
其他主要包括本集团应付工程款 、代收电子汇划费等其他应付的款项 。
(2) 应付股利
应付股利为股东尚未领取的以前年度部分股利 。
31 股本
本银行实收股本为人民币74,263百万元 ，每股面值人民币1元 ，股份种类及其结构如下：
本集团及本银行
本期变动数
2017年12月31日 股份转换 非公开发行 2018年6月30日
（未经审计）
无限售条件的股份
人民币普通股（A股） 39,251 – – 39,251
境外上市外资股（H股） 35,012 – – 35,012
合计 74,263 – – 74,263
二零一八年半年度报告 A股 145
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
32 其他权益工具
32.1 期末发行在外的优先股情况表
发行时间 会计分类 初始股息率 发行价格 数量 原币 折合人民币 到期日 转股条件 转换情况
（股） （百万元） （百万元）
境外优先股
美元优先股 2015-07-29 权益工具 5.00% 20美元 股 122,500,000 2,450 14,982 无 强制转股 未发生转换
境内优先股
人民币优先股 2016-09-02 权益工具 3.90% 100元 股 450,000,000 45,000 45,000 无 强制转股 未发生转换
合计 59,982
减：发行费用 (106)
账面价值 59,876
32.2 主要条款
境外优先股
(1) 股息
本次境外优先股将以其发行价格 ，按下述相关股息率计息：
(i) 自发行日起（含该日）至第一个重置日止（不含该日），按年息率5.00%计息；以及
(ii) 此后 ，股息率每5年调整一次 ，调整参考待偿期为5年的美国国债到期收益率 ，并包括3.344%的固定溢价 。
本银行宣派和支付优先股股息由本银行董事会根据股东大会授权决定 。
本次境外优先股采取非累积股息支付方式 ，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分 ，不累积到下一计息年
度 。本次境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后 ，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配 。本银行发行的境
内优先股与境外优先股具有同等的股息分配顺序 。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下 ，本银行在依法弥补亏损 、提取法定公积金和一般准备后 ，有可分
配税后利润的情况下 ，可以向境外优先股股东分配股息 ，且优先于普通股股东分配股息 。
任何情况下 ，经股东大会审议通过后 ，本银行有权取消全部或部分优先股派息 。如本银行全部或部分取消本次优
先股的派息 ，自股东大会决议通过之日起 ，直至恢复全额支付股息前 ，本银行将不会向普通股股东分配利润 。
(3) 强制转股条件
当发生本次境外优先股发行文件中所规定的触发事件时 ，并经监管机构批准 ，本次境外优先股将全部或部分（按照
1.00美元兑港币7.7555元的固定汇率兑换为港币）强制转换为H股普通股 ，其中 ，初始强制转股价格为港币6.51元 股 。
根据发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式 ，当发生送红股 、转增股本 、低于市价增发新股（不包括因本银行
发行的带有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本）、配股等情况时 ，本银行将按上述条件出现的先后顺序 ，
依次对强制转股价格进行累积调整 ，以维护优先股和普通股股东之间的相对利益平衡 ，但本银行派发普通股现金股利的
行为不会导致强制转股价格的调整 。
(4) 清偿顺序及清算方法
当发生清盘时 ，境外优先股股东的偿还顺序将如下：在本银行所有债务（包括次级性债务）以及本银行发行或担保
的 、在明文规定在境外优先股之前的义务的偿还顺序之后；所有境外优先股股东偿还顺序相同 ，彼此之间不存在优先
性 ，并与具有同等偿还顺序的义务持有人的偿还顺序相同；以及在普通股股东之前 。
当发生清盘时 ，在按照条件的规定进行分配后 ，本银行的任何剩余资产应用于偿还境外优先股股东主张的索偿 ，
境外优先股股东应在所有方面与具有同等偿还顺序的义务（为明确起见 ，具有同等偿还顺序的义务包括境内优先股以及其
他本银行不时向中国境外投资者发行的境外优先股）的持有人平等分享 ，且分配顺序在普通股股东之前 。
146 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
3 2 其 他 权 益 工 具（ 续 ）
32.2 主要条款（续）
境外优先股（续）
(4) 清偿顺序及清算方法（续）
本次境外优先股股东应获得的清偿金额为届时已发行且存续的境外优先股票面总金额和当期已宣告但尚未支付的股
息 ，不足以支付的 ，境内外优先股股东按均等比例获得清偿 。
(5) 赎回条款
境外优先股为永久存续 ，不设到期日 。在取得中国银保监会批准并满足赎回前提条件的前提下 ，本银行有权在
2020年7月29日以及后续任何一个股息支付日赎回全部或部分境外优先股 ，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止 。
境内优先股
(1) 股息
本次境内优先股将以其发行价格 ，按下述相关股息率计息：
(i) 自发行日起（含该日）至第一个重置日止（不含该日），按年息率3.90%计息；以及
(ii) 此后 ，股息率每5年调整一次 ，调整参考重置日前20个交易日（不含该日）待偿期为5年的中国国债收益率算术
平均值（四舍五入计算到0.01%），加上1.37%的固定溢价 。本银行宣派和支付境内优先股股息由本银行董事会
根据股东大会授权决定 。
本次境内优先股采取非累积股息支付方式 ，即在本银行决议取消部分或全部境内优先股股息的情形下 ，当期未向境
内优先股股东足额派发股息的差额部分不累积至之后的计息期 。本次境内优先股的股东按照约定的股息率分配股息后 ，
不再与普通股股东一起参与剩余利润分配 。本银行发行的本次境内优先股与境外优先股具有同等的股息分配顺序 。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下 ，本银行在依法弥补亏损 、提取法定公积金和一般准备后 ，有可分
配税后利润的情况下 ，可以向境内优先股股东分配股息 ，且优先于普通股股东分配股息 。
任何情况下 ，经股东大会审议批准后 ，本银行有权取消全部或部分优先股派息 。如本银行全部或部分取消本次优
先股的派息 ，自股东大会决议通过次日起 ，直至恢复全额支付股息前 ，本银行将不会向普通股股东分配利润 。
(3) 强制转股条件
当发生本次境内优先股发行文件中所规定的触发事件时 ，经监管机构批准 ，本次境内优先股将全部或部分强制转换
为A股普通股 ，其中 ，初始强制转股价格为人民币6.25元 股 。根据发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式 ，
当发生送红股 、转增股本 、低于市价增发新股（不包括因本银行发行的带有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的
股本）、配股等情况时 ，本银行将按上述条件出现的先后顺序 ，依次对强制转股价格进行累积调整 ，以维护优先股和普
通股股东之间的相对利益平衡 ，但本银行派发普通股现金股利的行为不会导致强制转股价格的调整 。
(4) 清偿顺序及清算方法
当发生清盘时 ，境内优先股股东的偿还顺序将如下：在本银行所有债务（包括次级性债务）以及本银行发行或担保
的 、在明文规定在境内优先股之前的义务的偿还顺序之后；所有境内优先股股东偿还顺序相同 ，彼此之间不存在优先
性 ，并与具有同等偿还顺序的义务持有人的偿还顺序相同；以及在普通股股东之前 。
当发生清盘时 ，在按照条件的规定进行分配后 ，本银行的任何剩余资产应用于偿还境内优先股股东主张的索偿 ，
境内优先股股东应在所有方面与具有同等偿还顺序的义务（为明确起见 ，具有同等偿还顺序的义务包括境内优先股以及其
他本银行不时向中国境外投资者发行的境外优先股）的持有人平等分享 ，且分配顺序在普通股股东之前 。
本次境内优先股股东应获得的清偿金额为届时已发行且存续的境内优先股票面总金额和当期已宣告但尚未支付的股
息 ，不足以支付的 ，境内外优先股股东按均等比例获得清偿 。
二零一八年半年度报告 A股 147
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
3 2 其 他 权 益 工 具（ 续 ）
32.2 主要条款（续）
境内优先股（续）
(5) 赎回条款
境内优先股为永久存续 ，不设到期日 。在取得中国银保监会批准并满足赎回前提条件的前提下 ，本银行有权在
2021年9月2日以及后续任何一个优先股派息日赎回全部或部分境内优先股 ，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止 。
32.3 发行在外的优先股变动情况表
本集团
本期变动数
2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
境外优先股
数量（股） 122,500,000 – – 122,500,000
折合人民币（百万元） 14,924 – – 14,924
境内优先股
数量（股） 450,000,000 – – 450,000,000
折合人民币（百万元） 44,952 – – 44,952
32.4 归属于权益工具持有者的相关信息
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
归属于母公司股东的权益 663,653 671,143
归属于母公司普通股持有者的权益 603,777 611,267
归属于母公司其他权益持有者的权益 59,876 59,876
其中：净利润 2,618 2,693
综合收益总额 – –
当期已分配股利 2,618 2,693
累计未分配股利 – –
归属于少数股东的权益 6,408 5,128
归属于普通股少数股东的权益 6,408 5,128
归属于少数股东其他权益工具持有者的权益 – –
148 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
33 资本公积
本集团
2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
股本溢价 113,046 – – 113,046
财政部批准资产重估增值 472 – – 472
接受非现金资产捐赠 148 – – 148
购买非控制性权益 (41) – – (41)
联营企业增资 16 – – 16
其他 22 – – 22
合计 113,663 – – 113,663
本银行
2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
股本溢价 112,769 – – 112,769
财政部批准资产重估增值 472 – – 472
接受非现金资产捐赠 148 – – 148
联营企业增资 16 – – 16
其他 22 – – 22
合计 113,427 – – 113,427
34 盈余公积
本集团
2017年12月31日 本期计提 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
法定盈余公积 57,461 102 – 57,563
任意盈余公积 139,767 24 – 139,791
合计 197,228 126 – 197,354
本银行
2017年12月31日 本期计提 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
法定盈余公积 56,239 – – 56,239
任意盈余公积 139,764 – – 139,764
合计 196,003 – – 196,003
二零一八年半年度报告 A股 149
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
35 一般风险准备
本集团
2017年12月31日 本期计提 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
一般风险准备 104,470 9,158 – 113,628
本银行
2017年12月31日 本期计提 本期减少 2018年6月30日
（未经审计）
一般风险准备 100,012 8,705 – 108,717
本银行根据《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的规定对承担风险和损失的资产计提一般风险准备；
本银行部分子公司和境外分行亦根据当地监管要求计提相应的一般风险准备 。
36 未分配利润
本集团
2018年1月1日至
6月30日止期间
（未经审计）
期初未分配利润 124,514
首次执行新会计准则产生的变化 (28,257)
经重述期初未分配利润 96,257
加：本期归属于母公司股东的净利润 40,771
减：提取法定盈余公积 (102)
提取任意盈余公积 (24)
提取一般风险准备 (9,158)
应付普通股股利 (21,209)
应付优先股股利 (2,618)
其他 (4)
期末未分配利润 103,913
本银行
2018年1月1日至
6月30日止期间
（未经审计）
期初未分配利润 112,544
首次执行新会计准则产生的变化 (28,012)
经重述期初未分配利润 84,532
加：本期归属于母公司股东的净利润 38,429
减：提取法定盈余公积 –
提取任意盈余公积 –
提取一般风险准备 (8,705)
应付普通股股利 (21,209)
应付优先股股利 (2,618)
期末未分配利润 90,429
150 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
3 6 未 分 配 利 润（ 续 ）
(1) 本年度已实施之利润分配
经2018年4月27日召开的董事会会议批准 ，根据境外优先股条款规定 ，本银行本次境外优先股股息派发日为2018
年7月29日 ，由于当日非支付营业日 ，本次股息派发日顺延至下一营业日2018年7月30日 ，股息率5%（即为优先股股东
实际取得的股息率），派息总额为1.36亿美元；根据境内优先股条款规定 ，本银行本次境内优先股股息派发日为2018年9
月7日 ，股息率3.9%（即为优先股股东实际取得的股息率），派息总额为人民币1,755百万元 。
经2018年6月29日召开的2017年度股东大会批准 ，本银行提取一般风险准备人民币8,705百万元；以于2017年12
月31日的总股本74,263百万股为基数 ，向本银行登记在册的A股股东和H股股东每股派发现金红利人民币0.2856元（税
前），向全体股东派发现金红利共计人民币21,209百万元 。
37 利息净收入
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息收入
贷款和应收款项
其中：企业贷款和应收款项 66,890 62,645
个人贷款 39,316 32,184
票据贴现 3,480 2,521
金融投资 41,207 38,984
拆出资金及买入返售金融资产 10,483 8,225
存放中央银行 6,785 6,685
存放同业 2,385 1,334
利息收入小计 170,546 152,578
利息支出
客户存款 (63,620) (54,883)
同业存放 (20,470) (17,966)
向中央银行借款 (8,701) (7,213)
存款证及其他 (5,373) (1,306)
拆入资金及卖出回购金融资产款 (6,230) (5,365)
发行债券 (5,494) (4,512)
利息支出小计 (109,888) (91,245)
利息净收入(1) 60,658 61,333
其中：已减值金融资产利息收入 927 905
(1) 如包含以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的利息收支 ，本集团报告期内实现利息净收入人民币632.62
亿元 ，同比增加人民币5.54亿元 ，增幅0.88% 。
二零一八年半年度报告 A股 151
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
3 7 利 息 净 收 入（ 续 ）
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息收入
贷款和应收款项
其中：企业贷款和应收款项 63,797 59,825
个人贷款 38,950 32,029
票据贴现 3,480 2,521
金融投资 39,955 38,266
拆出资金及买入返售金融资产 11,112 8,534
存放中央银行 6,782 6,681
存放同业 2,001 1,272
利息收入小计 166,077 149,128
利息支出
客户存款 (62,854) (54,840)
同业存放 (20,658) (17,995)
向中央银行借款 (8,701) (7,212)
存款证及其他 (5,186) (1,037)
拆入资金及卖出回购金融资产款 (4,878) (3,850)
发行债券 (4,622) (3,768)
利息支出小计 (106,899) (88,702)
利息净收入(2) 59,178 60,426
其中：已减值金融资产利息收入 901 898
(2) 如包含以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的利息收支 ，本银行报告期内实现利息净收入人民币617.25
亿元 ，同比减少人民币0.25亿元 ，降幅0.04% 。
152 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
38 手续费及佣金净收入
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
手续费及佣金收入
银行卡 9,301 7,763
管理类 6,511 7,236
投资银行 2,470 2,813
代理类 1,736 2,183
担保承诺 1,400 1,531
支付结算 1,170 1,058
其他 158 461
手续费及佣金收入小计 22,746 23,045
手续费及佣金支出
银行卡 (1,048) (1,193)
支付结算 (344) (370)
其他 (172) (221)
手续费及佣金支出小计 (1,564) (1,784)
手续费及佣金净收入 21,182 21,261
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
手续费及佣金收入
银行卡 9,292 7,762
管理类 5,212 6,153
投资银行 1,625 2,081
代理类 2,079 2,798
担保承诺 1,401 1,552
支付结算 1,165 1,058
其他 73 390
手续费及佣金收入小计 20,847 21,794
手续费及佣金支出
银行卡 (1,045) (1,193)
支付结算 (177) (167)
其他 (191) (192)
手续费及佣金支出小计 (1,413) (1,552)
手续费及佣金净收入 19,434 20,242
二零一八年半年度报告 A股 153
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
39 投资收益 （损失）
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
可供出售权益工具投资 不适用 2,470
可供出售债权工具投资 不适用 185
非汇率类衍生金融工具 67 901
以摊余成本计量的金融投资 17 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 4,681 783
权益法核算的长期股权投资 140 51
合计 4,905 4,390
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
可供出售权益工具投资 不适用 2,277
可供出售债权工具投资 不适用 182
非汇率类衍生金融工具 221 897
成本法核算的长期股权投资 152 31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 4,529 684
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 (21) 不适用
以摊余成本计量的金融投资 17 不适用
权益法核算的长期股权投资 127 57
合计 5,025 4,128
40 公允价值变动收益 （损失）
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
非汇率类衍生金融工具 1,081 1,082
贵金属 (157) (1,439)
被套期项目 (918) 296
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 2,407 44
投资性房地产 23 56
合计 2,436 39
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
非汇率类衍生金融工具 962 1,135
贵金属 (157) (1,439)
被套期项目 (823) 320
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 2,450 23
投资性房地产 19 21
合计 2,451 60
154 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
41 汇兑及汇率产品净收益 （损失）
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
汇兑损益 395 1,497
汇率衍生工具投资损益 (1,899) 1,717
汇率衍生工具公允价值变动损益 2,616 (3,317)
合计 1,112 (103)
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
汇兑损益 318 1,506
汇率衍生工具投资损益 (1,936) 1,715
汇率衍生工具公允价值变动损益 2,437 (3,301)
合计 819 (80)
汇兑及汇率产品净收益 （损失）包括与外汇业务相关的汇差收入 、外汇衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的
公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益 。
42 其他业务收入
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
租赁收入 4,951 4,079
销售贵金属收入 1,228 1,583
其他 1,102 338
合计 7,281 6,000
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
租赁收入 592 630
销售贵金属收入 1,228 1,583
其他 1,123 363
合计 2,943 2,576
二零一八年半年度报告 A股 155
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
43 税金及附加
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
城市维护建设税 508 468
教育费附加 365 344
其他 383 386
合计 1,256 1,198
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
城市维护建设税 487 452
教育费附加 347 322
其他 342 353
合计 1,176 1,127
44 业务及管理费
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
职工薪酬及福利(1) 12,778 12,484
业务费用 12,999 11,614
折旧和摊销 2,796 2,922
合计 28,573 27,020
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
职工薪酬及福利(1) 11,725 11,588
业务费用 12,530 11,184
折旧和摊销 2,691 2,842
合计 26,946 25,614
(1) 本期职工薪酬的及福利变动情况请详见附注25。
156 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
45 资产减值损失
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资的预期信用减值损失 243 不适用
以摊余成本计量的金融投资的预期信用减值损失 (44) 不适用
发放贷款和垫款的预期信用减值损失 15,202 不适用
贷款减值损失－发放贷款和垫款 不适用 14,805
可供出售金融资产减值损失 不适用 256
应收款项类投资减值损失 不适用 (149)
持有至到期投资减值损失 不适用 –
其他应收款的预期信用减值损失 363 不适用
坏账损失－其他应收款 不适用 19
抵债资产减值损失 3 1
存放和拆放同业及其他金融机构款项预期信用减值损失 (36) 不适用
应收利息减值损失 935 不适用
其他应收款－应收利息减值损失 不适用 10
合计 16,666 14,942
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资的预期信用减值损失 212 不适用
以摊余成本计量的金融投资的预期信用减值损失 (46) 不适用
发放贷款和垫款的预期信用减值损失 15,062 不适用
贷款减值损失－发放贷款和垫款 不适用 14,523
可供出售金融资产减值损失 不适用 256
应收款项类投资减值损失 不适用 (143)
持有至到期投资减值损失 不适用 –
其他应收款的预期信用减值损失 354 不适用
坏账损失－其他应收款 不适用 19
抵债资产减值损失 1 1
存放和拆放同业及其他金融机构款项预期信用减值损失 (56) 不适用
应收利息减值损失 935 不适用
其他应收款－应收利息减值损失 不适用 10
合计 16,462 14,666
二零一八年半年度报告 A股 157
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
46 其他业务成本
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
销售贵金属成本 1,149 1,441
经营租赁成本 2,697 1,576
其他 351 452
合计 4,197 3,469
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
销售贵金属成本 1,149 1,441
其他 132 297
合计 1,281 1,738
47 营业外收入
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
计入本期非经常性
2018年 2017年 损益的金额
政府补助 36 68 36
其他 132 150 132
合计 168 218 168
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
计入本期非经常性
2018年 2017年 损益的金额
政府补助 36 68 36
其他 129 138 129
合计 165 206 165
158 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
48 营业外支出
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
计入本期非经常性
2018年 2017年 损益的金额
预计诉讼支出 （转回） (12) (5) –
捐赠支出 7 6 7
其他 153 78 153
合计 148 79 160
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
计入本期非经常性
2018年 2017年 损益的金额
预计诉讼支出 （转回） (15) (6) –
捐赠支出 7 6 7
其他 152 62 152
合计 144 62 159
49 所得税费用
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
当期所得税费用
－中国企业所得税 6,632 10,620
－香港利得税 485 492
－海外税项 296 178
小计 7,413 11,290
递延所得税费用 (937) (3,157)
合计 6,476 8,133
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
当期所得税费用
－中国企业所得税 5,946 9,800
－香港利得税 368 440
－海外税项 275 160
小计 6,589 10,400
递延所得税费用 (977) (2,961)
合计 5,612 7,439
二零一八年半年度报告 A股 159
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
4 9 所 得 税 费 用（ 续 ）
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利润总额 47,470 47,355
按25%的税率计算的所得税费用 11,868 11,839
加：其他国家（或地区）不同税率影响 (4) 33
加：不可作纳税抵扣的支出税负 1,209 954
减：非纳税项目收益的税负(1) (5,821) (4,798)
以前年度汇算清缴差异调整 (776) 105
所得税费用 6,476 8,133
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利润总额 44,041 44,370
按25%的税率计算的所得税费用 11,010 11,093
加：其他国家（或地区）不同税率影响 – 38
加：不可作纳税抵扣的支出税负 1,199 917
减：非纳税项目收益的税负(1) (5,821) (4,714)
以前年度汇算清缴差异调整 (776) 105
所得税费用 5,612 7,439
(1) 免税收入主要为中国政府债券利息收入 。
160 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
50 其他综合收益
本集团
资产负债表中其他综合收益 2018年1月1日至6月30日止期间利润表中其他综合收益
首次执行 减：前期
新金融工具 2017年 2018年 本期 计入其他
2017年 准则产生 12月31日 税后归属于 6月30日 所得税前 综合收益本 减：所得税 税后归属于 税后归属于
12月31日 的变化 重述后余额 母公司 （未经审计） 发生额 期转入损益 费用 母公司 少数股东
一、以后会计期间不能重分类进
损益的项目 35 (1,186) (1,151) 156 (995) 202 – (50) 156 (4)
重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动 35 – 35 (15) 20 (15) – – (15) –
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的权益
投资产生的利得金额 – (1,180) (1,180) 165 (1,015) 211 – (50) 165 (4)
以公允价值计量且其变动
计入损益的金融负债的
信用风险变动导致的
公允价值变动 – (6) (6) 6 – 6 – – 6 –
二、以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的项目 (2,906) 3,071 165 1,786 1,951 2,524 (74) (614) 1,786 50
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权
投资产生的 利得（损失） – 706 706 1,401 2,107 2,059 5 (602) 1,401 61
可供出售金融资产产生的
利得 （损失） (2,365) 2,365 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
现金流量套期损益的
有效部分 7 – 7 35 42 126 (79) (12) 35 –
外币财务报表折算差额 (1,875) – (1,875) 355 (1,520) 344 – – 355 (11)
其他 1,327 – 1,327 (5) 1,322 (5) – – (5) –
合计 (2,871) 1,885 (986) 1,942 956 2,726 (74) (664) 1,942 46
二零一八年半年度报告 A股 161
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 0 其 他 综 合 收 益（ 续 ）
本银行
资产负债表中其他综合收益 2018年1月1日至6月30日止期间利润表中其他综合收益
首次执行 减：前期
新金融工具 2017年 2018年 本期 计入其他
2017年 准则产生 12月31日 税后归属于 6月30日 所得税前 综合收益本 减：所得税 税后归属于 税后归属于
12月31日 的变化 重述后余额 母公司 （未经审计） 发生额 期转入损益 费用 母公司 少数股东
一、以后会计期间不能重分类进
损益的项目 35 (1,262) (1,227) 166 (1,061) 224 – (58) 166 –
重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动 35 – 35 (15) 20 (15) – – (15) –
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的权益
投资产生的利得金额 – (1,256) (1,256) 175 (1,081) 233 – (58) 175 –
以公允价值计量且其变动
计入损益的金融负债的
信用风险变动导致的
公允价值变动 – (6) (6) 6 – 6 – – 6 –
二、以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的项目 (2,204) 3,053 849 1,296 2,145 1,731 27 (462) 1,296 –
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权
投资产生的 利得（损失） – 1,000 1,000 1,321 2,321 1,751 22 (452) 1,321 –
可供出售金融资产产生的
利得 （损失） (2,053) 2,053 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
现金流量套期损益的
有效部分 (5) – (5) 30 25 35 5 (10) 30 –
外币财务报表折算差额 (1,473) – (1,473) (50) (1,523) (50) – – (50)
其他 1,327 – 1,327 (5) 1,322 (5) – – (5) –
合计 (2,169) 1,791 (378) 1,462 1,084 1,955 27 (520) 1,462 –
51 每股收益
计算基本每股收益时 ，归属于普通股股东的当期净利润为：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
归属于母公司股东的净利润 40,771 38,975
减：归属于母公司其他权益持有者的当年净利润 (2,618) (2,693)
归属于母公司普通股股东的当期净利润 38,153 36,282
其中：归属于持续经营的净利润 38,153 36,282
归属于终止经营的净利润 – –
162 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 1 每 股 收 益（ 续 ）
计算基本每股收益时 ，分母为发行在外普通股加权平均数 ，计算过程如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
期初发行在外的普通股股数 74,263 74,263
加：本期发行的普通股加权数 – –
期末发行在外的普通股加权平均数 74,263 74,263
每股收益：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
按归属于母公司普通股股东的净利润计算：
基本每股收益 0.51 0.49
稀释每股收益 0.51 0.49
2015年7月29日及2016年9月2日 ，本银行发行了非累积型优先股 ，其具体条款于附注四 、32其他权益工具中予以
披露 。优先股的转股特征使得本银行存在或有可发行普通股 。截至2018年6月30日止期间 ，转股的触发事件并未发生 ，
因此优先股的转股特征对2018年6月30日基本及稀释每股收益的计算没有影响 。
52 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
经营性其他应付款净增加额 307 7,899
收到其他与经营活动有关的现金 35,177 34,417
合计 35,484 42,316
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
经营性其他应收款净减少额 － 7,879
收到其他与经营活动有关的现金 27,445 17,981
合计 27,445 25,860
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的净增加额 41,753 21,001
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的净减少 5,404 20,832
经营性其他应收款净增加额 9,026 7,342
支付其他与经营活动有关的现金 2,670 24,143
合计 58,853 73,318
二零一八年半年度报告 A股 163
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 2 现 金 流 量 表 项 目 注 释（ 续 ）
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量（续）
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的净增加额 37,296 21,753
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的净减少 5,404 20,834
经营性其他应付款的净减少 3,321 –
经营性其他应收款净增加额 7,545 4,921
支付其他与经营活动有关的现金 (5,042) 23,264
合计 48,524 70,772
53 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
一 、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40,994 39,222
加：资产减值准备 16,666 14,942
保险合同准备金 (1,379) 6,895
折旧与摊销 4,958 4,498
计提 （转回）未决诉讼及未决赔偿准备金 (12) (5)
处置固定资产和其他资产的收益 (11) (19)
金融投资利息收入 (41,207) (38,984)
已减值金融资产利息收入 (927) (905)
公允价值变动损失 （收益） (5,052) 3,277
投资收益 (157) (2,706)
发行债券利息支出 5,494 4,512
递延所得税资产减少 （增加） (351) (3,764)
递延所得税负债增加 （减少） 78 30
经营性应收项目的减少 （增加） (241,770) (355,291)
经营性应付项目的增加 （减少） 298,883 373,808
经营活动产生的现金流量净额 76,207 45,510
二 、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 － –
三 、现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额 251,049 299,907
减：现金及现金等价物的期初余额 228,919 316,396
现金及现金等价物的净变动额 22,130 (16,489)
164 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 3 现 金 流 量 表 补 充 资 料（ 续 ）
(1) 现金流量表补充资料（续）
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
一 、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 38,429 36,931
加：资产减值准备 16,462 14,666
折旧与摊销 2,691 2,842
计提 （转回）未决诉讼及未决赔偿准备金 (15) (7)
处置固定资产和其他资产的收益 (10) (19)
金融投资利息收入 (39,955) (38,266)
已减值金融资产利息收入 (901) (898)
公允价值变动损失 （收益） (4,888) 3,241
投资收益 (275) (2,546)
发行债券利息支出 4,622 3,678
递延所得税资产减少 （增加） (386) (3,524)
递延所得税负债增加 （减少） (71) 20
经营性应收项目的减少 （增加） (186,401) (464,185)
经营性应付项目的增加 （减少） 183,139 487,632
经营活动产生的现金流量净额 12,441 39,565
二 、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 － –
三 、现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额 227,012 294,023
减：现金及现金等价物的期初余额 223,796 307,692
现金及现金等价物的净变动额 3,216 (13,669)
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团
2018年6月30日 2017年6月30日
（未经审计） （未经审计）
现金
其中：库存现金 13,837 15,301
可用于随时支付的存放中央银行款项 118,642 149,274
存放同业款项（原到期日三个月以内） 118,570 135,332
期末现金及现金等价物余额 251,049 299,907
本银行
2018年6月30日 2017年6月30日
（未经审计） （未经审计）
现金
其中：库存现金 13,458 15,254
可用于随时支付的存放中央银行款项 116,440 149,146
存放同业款项（原到期日三个月以内） 97,114 129,623
期末现金及现金等价物余额 227,012 294,023
二零一八年半年度报告 A股 165
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
54 担保物
(1) 作为担保物的资产
本集团部分资产被用作同业间卖出回购及拆借业务有关的质押的担保物 。所有该等协议均在协议生效起12个月内到
期 ，该等协议对应的担保物账面价值及相关业务的负债余额如下：
本集团
担保物 相关负债
2018年6月30日 2017年12月31日 2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计） （未经审计）
证券投资 645,722 683,907 549,766 589,154
票据 33,998 25,885 33,998 25,885
合计 679,720 709,792 583,764 615,039
本银行
担保物 相关负债
2018年6月30日 2017年12月31日 2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计） （未经审计）
证券投资 641,757 682,950 545,935 588,248
票据 33,998 25,885 33,998 25,885
合计 675,755 708,835 579,933 614,133
卖出回购交易中 ，部分属于卖断式交易 ，相关担保物权利已转移给交易对手 ，参见金融资产的转移（附注四 、55）。
(2) 收到的担保物
于2018年6月30日 ，本集团及本银行进行买断式买入返售交易时收到的 ，在担保物所有人没有违约时就可以出售或
再用于担保的担保物公允价值为人民币7,868百万元（ 2017年12月31日：人民币18,079百万元），本集团及本银行有义务
在约定的返售日返还担保物 。于2018年6月30日及2017年12月31日 ，本集团及本银行并无将该等担保物再次出售或再
作为担保物 。
55 金融资产的转移
(1) 卖出回购金融资产款
卖出回购协议是指本集团在卖出一项金融资产的同时 ，与交易对手约定在未来指定日期以固定价格回购该资产（或
与其实质上相同的金融资产）的交易 。由于回购价格是固定的 ，本集团仍然承担与卖出资产相关的几乎所有信用及市场
风险和报酬 。卖出的金融资产（在卖出回购期内本集团无法使用）未在财务报表中予以终止确认 ，而是被视为相关担保借
款的担保物 ，因为本集团保留了该等金融资产几乎所有的风险和报酬 。此外 ，本集团就所收到的对价确认一项金融负
债。
于2018年6月30日及2017年12月31日 ，本集团及本银行与交易对手进行了债券卖出回购交易 ，出售此类金融资产
收到的对价作为“卖出回购金融资产款”列报（参见附注四 、22）。
166 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 5 金 融 资 产 的 转 移（ 续 ）
(1) 卖出回购金融资产款（续）
于卖出回购交易中 ，本集团及本银行未终止确认的被转让金融资产及与之相关负债的账面价值汇总如下：
本集团
担保物 相关负债
2018年6月30日 2017年12月31日 2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计） （未经审计）
证券投资 3,797 3,298 3,611 3,116
本银行
担保物 相关负债
2018年6月30日 2017年12月31日 2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计） （未经审计）
证券投资 3,674 3,114 3,488 2,933
(2) 证券借出交易
完全未终止确认的已转让金融资产主要为证券借出交易中借出的证券 ，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的
情况下 ，可以将上述证券出售或再次用于担保 ，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务 。对
于上述交易 ，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬 ，故未对相关证券进行终止确认 。截至2018年6
月30日 ，本集团及本银行在证券借出交易中转让资产的账面价值为8,342百万元（2017年12月31日：13,620百万元）。
(3) 资产证券化
在日常交易中 ，本集团及本银行将信贷资产出售给特殊目的信托 ，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券 。
本集团及本银行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券 ，从而可能对所转让信贷资产保留了继续
涉入 。本集团及本银行在资产负债表上会按照继续涉入程度确认该项资产 ，其余部分终止确认 。继续涉入所转让金融资
产的程度 ，是指该金融资产价值变动使本集团及本银行面临的风险水平 。
于2018年6月30日 ，本集团及本银行已证券化的信贷资产于转让日的原值和账面价值分别为人民币57,271百万元和
人民币52,285百万元（2017年12月31日分别为人民币44,021百万元和人民币40,155百万元）。
于2018年6月30日 ，本集团及本银行通过持有次级档证券对已证券化信贷资产保留了继续涉入 ，本集团及本银行继
续确认的资产价值为人民币2,997百万元（2017年12月31日：人民币2,197百万元）。
(4) 不良资产打包转让
在日常交易中 ，本集团通过向第三方转让的方式处置不良贷款 。截止2018年6月30日止6个月期间 ，本集团通过上
述方式转让不良贷款原值人民币2,182百万元（ 2017年度：人民币24,854百万元），清收金额人民币951百万元（ 2017年
度：人民币12,531百万元），剩余金额已核销 。本集团对于转让的不良贷款进行了终止确认 。
二零一八年半年度报告 A股 167
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
56 离职后福利
(1) 设定提存计划
本集团按规定参加由政府机构设立的退休福利计划及失业保险计划 ，根据该等计划 ，本集团按员工基本工资的一定
比例每月向该等计划缴存费用 。除上述每月缴存费用外 ，本集团不再承担进一步支付义务 。相应的支出于发生时计入当
期损益 。
本集团境内分支机构2009年1月1日以后退休的员工参加本集团设立的年金计划 ，本集团按员工工资总额的一定比
例向年金计划缴款 ，相应支出于发生时计入当期损益 。计入当期损益的费用如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
基本养老保险及失业保险费（附注25） 1,176 1,200
企业年金计划（附注25） 382 381
合计 1,558 1,581
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
基本养老保险及失业保险费（附注25） 1,118 1,152
企业年金计划（附注25） 358 346
合计 1,476 1,498
期末应付未付金额如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
基本养老保险及失业保险费（附注25） 48 53
企业年金计划（附注25） 19 12
合计 67 65
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
基本养老保险及失业保险费（附注25） 35 39
企业年金计划（附注25） – 1
合计 35 40
(2) 设定受益计划
本集团为境内分支机构2008年12月31日前离退休的员工支付补充退休福利 ，本集团以精算方式估计对员工承诺支
付其退休后的福利金额 ，并以此为基础计算补充退休福利所承担的责任 。这项福利以通货膨胀率和死亡率假设预计未来
现金流出 ，以贴现率厘定其折现现值 。贴现率为参考到期日与本集团所承担责任的期间相若的政府债券于报告日的收益
率 。本集团根据精算结果确认本集团的负债 ，相关精算利得或损失计入其他综合收益 ，并且在后续会计期间不转回至损
益 。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入损益 。净利息是通过将期初的折现率应用于设定受益计划净负债来计
算净利息 ，并计入当期损益 。
本集团在中国大陆以外地区的退休福利负债对本集团无重大影响 ，乃根据当地的有关政策和制度作出 。
168 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 6 离 职 后 福 利（ 续 ）
(2) 设定受益计划（ 续 ）
在资产负债表中确认的金额列示如下：
本集团及本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
设定受益计划义务现值（附注25） 407 395
在利润表中确认的金额列示如下：
本集团及本银行
2018年6月30日 2017年6月30日
（未经审计）
计入当期损益的设定受益计划成本 17 10
计入其他综合收益的设定受益计划成本 15 (20)
合计 32 (10)
过去服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费 。
于2018年6月30日 ，本集团及本银行设定受益计划平均受益义务期间为11.36年（2017年12月31日：11.75年）。
补充退休福利设定受益计划使本集团面临精算风险 ，这些风险包括利率风险 、长寿风险和通货膨胀风险 。政府债
券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加 。设定受益计划义务现值通过参考参与计划的成员的死亡率的最佳估
计来计算 ，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加 。此外 ，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相
关 ，而支付标准根据通货膨胀率确定 ，因此 ，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加 。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率 、通货膨胀率及死亡率 。折现率与通货膨胀率分别
为3.73%以及1.98%（ 2017年12月31日：4.05%以及1.58%）。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资
料为依据 。60岁退休的男性职工和55岁退休的女性职工的平均预期剩余生命年限分别为19.70年以及28.70年（ 2017年12
月31日：19.70年以及28.70年）。
57 结构化主体
(1) 合并的结构化主体
纳入本集团合并范围的结构化主体主要为部分理财产品 。本集团作为理财产品管理人考虑对该等结构化主体是否存
在控制 ，并基于本集团作为资产管理人的决策范围 、理财产品持有人的权力 、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变
动收益风险敞口等因素来判断本集团作为理财产品管理人是主要责任人还是代理人 。对于本集团提供保本的理财产品 ，
尽管本集团不在其中持有任何权益 ，当其发生损失时 ，本集团有义务根据相关理财产品担保协议承担损失 ，因此也将其
纳入合并范围 。
于2018年6月30日 ，本集团管理及合并的理财产品规模共计人民币657,779百万元 ，单支理财产品对集团的财务影
响均不重大（2017年12月31日：人民币938,943百万元）。
理财产品投资者享有的权益在客户存款中列示 。
二零一八年半年度报告 A股 169
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
四 、财 务 报 表 主 要 项 目 附 注（ 续 ）
5 7 结 构 化 主 体（ 续 ）
(2) 未合并的结构化主体
本集团投资或发起设立提供特定投资机会的结构化主体 。该类结构化主体通过发行产品份额进行融资 ，从而购买资
产进行投资 ，本集团对该类结构化主体不具有控制 ，因此未合并该类结构化主体 。
于2018年6月30日 ，本集团发起的该类结构化主体主要包括基金 、信托 、资产管理计划及非保本理财产品 ，并主
要通过向该类结构化主体的投资者提供管理服务获取手续费收入 ，该等收入对本集团而言并不显著 。同时 ，本集团亦投
资于部分由本集团或第三方独立机构发起的该类结构化主体 。该类投资在集团报表中体现为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产以及以摊余成本计量的金融投资 。
下表列示了截至2018年6月30日和2017年12月31日 ，本集团发起的未合并结构化主体规模 。
本集团
发起规模
2018年6月30日 2017年12月31日 主要收益类型
（未经审计）
基金 231,828 193,490 手续费收入
信托及资产管理计划 1,070,581 1,266,372 手续费收入
理财产品 858,951 962,517 手续费收入
合计 2,161,360 2,422,379
截至2018年6月30日止期间 ，本集团通过向其管理的结构化主体的投资者提供管理服务获取的手续费收入为人民币
1,452百万元（截至2017年6月30日止期间：人民币1,721百万元），以及本集团与非保本理财产品资金拆借及回购交易产
生的利息净收入计人民币904百万元（截至2017年6月30日止期间：人民币674百万元）。
下表列示了截至2018年6月30日和2017年12月31日 ，本集团通过投资而持有的未合并结构化主体中的权益的账面
价值：
本集团
2018年6月30日
账面价值
以公允价值
计量且其变动 以摊余成本
计入当期损益 计量的 最大损失 主要收益
（未经审计） 的金融资产 金融投资 风险敞口 类型
基金 120,330 － 120,330 投资收益
信托及资产管理计划 3,251 252,450 255,701 投资收益 、利息收入
合计 123,581 252,450 376,031
本集团无法从公开市场信息获取上述未纳入合并范围的结构化主体的总体规模 。
2017年12月31日
账面价值
以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 可供出售 应收款项类 最大损失 主要收益
的金融资产 金融资产 投资 风险敞口 类型
基金 81,991 2,268 － 84,259 投资收益
信托及资产管理计划 1,881 315 270,457 272,653 利息收入
合计 83,872 2,583 270,457 356,912
170 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
五 、关 联 方 关 系 及 交 易
（ 一 ）与 财 政 部 的 关 联 方 交 易
于2018年6月30日 ，财政部持有交通银行股份有限公司197.03亿股（ 2017年12月31日：197.03亿股），占总股份的
26.53%（2017年12月31日：26.53%）。
财政部是国务院的组成部门 ，主要负责财政收支和税收政策等 。本集团于日常业务过程中与财政部进行银行业务交
易 ，按正常商业条款进行 。该类交易包括购入和赎回财政部发行的投资类证券以及财政部在本集团的存款 。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
财政部发行债券 469,585 416,098
应收利息 5,862 6,032
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息收入 7,426 6,438
本集团与财政部进行交易的利率区间如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
% %
财政部发行债券 1.94~5.05 1.94~5.05
（ 二 ）与 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 的 关 联 方 交 易
于2018年6月30日 ，全国社会保障基金理事会持有交通银行股份有限公司109.22亿股（2017年12月31日：109.20亿
股），占总股份的14.71%（ 2017年12月31日：14.70%）。本集团与全国社会保障基金理事会的交易主要是存款业务 ，并
按银行支付第三方客户利率进行 。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
客户存款 34,150 34,150
应付利息 1,013 509
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息支出 858 1,429
本集团与全国社会保障基金理事会进行交易的利率区间如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
% %
客户存款 3.85~6.10 3.85~6.10
二零一八年半年度报告 A股 171
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
五 、关 联 方 关 系 及 交 易（ 续 ）
（ 三 ）与 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 及 其 旗 下 公 司（ 以 下 简 称“ 汇 丰 银 行 ”）的 关 联 方 交
易
于2018年6月30日 ，汇丰银行持有交通银行股份有限公司138.86亿股（ 2017年12月31日：138.86亿股），占总股份
的18.70%（2017年12月31日：18.70%）。本集团与汇丰银行之间的交易主要是符合商业条款及市场利率的银行业务 。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
表内项目
存放同业款项 3,995 3,704
拆出资金 3,366 3,126
衍生金融资产 1,891 2,399
买入返售金融资产 570 3,920
应收利息 43 28
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 2,744 不适用
可供出售金融资产 不适用 2,315
以摊余成本计量的金融投资 210 不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,437 1,388
同业及其他金融机构存放款项 8,586 3,949
拆入资金 8,489 3,996
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,085 2,861
衍生金融负债 883 1,449
卖出回购金融资产款 570 –
应付利息 71 34
表外项目
衍生金融工具名义本金 120,541 163,191
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
投资收益 （损失） 16 –
公允价值变动收益 （损失） 286 (342)
汇兑及汇率产品净收益 （损失） (472) 536
利息收入 72 72
利息支出 135 96
本集团与汇丰银行进行交易的利率区间如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
% %
存放同业款项 0.01~2.84 0.01~0.25
拆出资金 2.00~2.05 0.20~3.55
金融投资 1.50~4.75 1.50~3.50
同业及其他金融机构存放款项 0.01~6.10 0.01~5.75
拆入资金 (0.01)~4.75 (0.28)~4.30
买入返售金融资产 2.73~5.60 2.60~2.87
卖出回购金融资产款 4.00~5.30 2.45~4.95
172 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
五 、关 联 方 关 系 及 交 易（ 续 ）
（ 四 ）与 子 公 司 的 关 联 方 交 易
本银行与其子公司的交易以一般交易价格为定价基础 ，按正常商业条款进行 。
主要余额及交易的详细情况如下：
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
存放同业款项 1,157 150
拆出资金 28,802 38,402
应收利息 543 590
发放贷款及垫款 18,230 20,691
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 300 不适用
可供出售金融资产 不适用 300
以摊余成本计量的金融投资 2,500 不适用
持有至到期投资 不适用 2,500
其他资产 290 1,972
同业及其他金融机构存放款项 41,076 16,312
拆入资金 12,974 1,792
客户存款 5,595 2,568
应付债券 51 51
应付利息 20 36
其他负债 21 25
本银行
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息收入 1,070 674
利息支出 224 47
手续费及佣金收入 490 648
手续费及佣金支出 21 28
其他业务收入 158 57
业务及管理费 94 103
本集团与子公司进行交易的利率区间如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
% %
存放同业款项 0.72~4.60 0.72~4.60
拆出资金 0.03~5.45 (0.03)~5.55
金融投资 3.05~4.70 3.05~6.10
发放贷款及垫款 0.03~4.70 0.96~4.18
同业及其他金融机构存放款项 0.20~4.85 0.01~5.50
拆入资金 0.10~3.00 0.04~4.95
客户存款 0.01~1.91 0.01~1.65
应付债券 5.75 5.75
二零一八年半年度报告 A股 173
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
五 、关 联 方 关 系 及 交 易（ 续 ）
（ 五 ）与 董 事 及 高 级 管 理 人 员 的 关 联 方 交 易
本集团与关键管理人员（董事 、监事及高级管理人员）以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制 、共同控制
或施加重大影响的企业的关联交易合并于本附注披露 。本集团在日常业务过程中与关键管理人员以及关键管理人员或与
其关系密切的家庭成员控制 、共同控制或施加重大影响的企业订立的交易包括贷款及存款 ，乃按银行收取第三方客户的
利率进行 。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
客户存款 33 32
客户贷款 1 1
关键管理人员的薪酬总额列示如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
薪金及酌情奖金 4 4
其他福利 1 1
（ 六 ）与 主 要 的 联 营 公 司 的 关 联 方 交 易
于2018年6月30日 ，本集团分别持有江苏常熟农村商业银行股份有限公司9.00%的股份（2017年12月31日：9.00%）
和西藏银行股份有限公司10.60%的股份（ 2017年12月31日：10.60%），本集团与西藏银行股份有限公司之间的交易主要
是符合商业条款及市场利率的银行业务 。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
同业及其他金融机构存放款项 795 1,689
买入返售金融资产 800 –
应付利息 2 3
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息收入 – 2
利息支出 14 11
本集团与主要联营企业进行交易的利率区间如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
% %
同业及其他金融机构存放款项 1.35~5.58 1.35~4.95
拆出资金 － 2.31~2.88
卖出回购金融资产款 2.66~2.75 2.075~2.95
174 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
五 、关 联 方 关 系 及 交 易（ 续 ）
（ 七 ）与 其 他 关 联 方 的 关 联 方 交 易
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
发放贷款和垫款 4,715 5,052
应收利息 6 6
同业及其他金融机构存放款项 1,416 1,224
应付利息 28 19
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
利息收入 103 129
利息支出 54 12
本集团与其他关联方进行交易的利率区间如下：
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
% %
发放贷款和垫款 3.92~5.00 3.70~4.57
同业及其他金融机构存放款项 3.65~5.80 2.45~5.80
六 、或 有 事 项
未决诉讼
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 3,590 3,694
就该等诉讼事项已计提的预计负债 434 449
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 3,520 3,624
就该等诉讼事项已计提的预计负债 419 434
二零一八年半年度报告 A股 175
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
七 、承 诺 事 项
1 信贷承诺及财务担保
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
合同金额 合同金额
（未经审计）
贷款承诺 75,941 70,306
其中：(1)原到期日在1年以内 24,130 16,147
(2)原到期日在1年或以上 51,811 54,159
信用卡承诺 772,465 742,011
信用证承诺 142,583 131,280
开出保函及担保 276,673 272,981
承兑汇票 206,329 196,125
合计 1,473,991 1,412,703
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
合同金额 合同金额
（未经审计）
贷款承诺 73,228 70,306
其中：(1)原到期日在1年以内 23,979 16,147
(2)原到期日在1年或以上 49,249 54,159
信用卡承诺 766,943 742,011
信用证承诺 142,449 131,279
开出保函及担保 275,474 272,234
承兑汇票 206,283 196,025
合计 1,464,377 1,411,855
本集团及本银行贷款承诺包括已批准但尚未使用的贷款额度和信用卡信用额度 。
2 资本性承诺
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
已经签订合同但尚未支付 67,427 70,236
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
已经签订合同但尚未支付 9,375 9,270
176 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
七 、承 诺 事 项（ 续 ）
3 经营租赁承诺
本集团作为承租方 ，根据不可撤销的租赁合同 ，本集团所需支付的最低租赁款如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
一年以内 4,075 4,185
一年至两年 3,003 3,124
两年至三年 2,105 2,186
三年至五年 2,460 2,492
五年以上 1,784 1,819
合计 13,427 13,806
本银行作为承租方 ，根据不可撤销的租赁合同 ，本银行所需支付的最低租赁款如下：
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
一年以内 4,042 4,152
一年至两年 2,970 3,091
两年至三年 2,095 2,162
三年至五年 2,459 2,490
五年以上 1,784 1,819
合计 13,350 13,714
本集团作为出租方 ，在经营租赁中主要通过子公司从事飞行设备及船舶租赁业务 ，根据不可撤销的租赁合同 ，本
集团所应收取的最低租赁款如下：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
一年以内 9,727 8,411
一年至两年 9,545 8,388
两年至三年 9,125 8,139
三年至五年 16,658 14,892
五年以上 37,847 37,053
合计 82,902 76,883
4 证券承销及债券承兑承诺
本银行受财政部委托作为其代理人承销部分凭证式国债和储蓄式国债 。国债持有人可以要求提前兑付持有的国债 ，
而本银行亦有义务履行兑付责任 ，兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息 。于2018年6月30日 ，本集团及本银行具
有提前兑付义务的国债本金为人民币73,499百万元（2017年12月31日：人民币73,271百万元）。
财政部对提前兑付的凭证式国债和储蓄式国债不会实时兑付 ，但会在该等凭证式国债和储蓄式国债到期时兑付本金
和利息 。本银行认为在该等国债到期前 ，本银行所需兑付的国债金额并不重大 。
于2018年6月30日 ，本集团无未履行的已公告未发行 、不可撤销的证券承销承诺（2017年12月31日：无）。
二零一八年半年度报告 A股 177
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项
1 年金计划主要内容及重大变化
本银行于2010年设立了设定提存计划模式的年金计划 ，2009年1月1日以后退休的境内员工纳入该年金计划 ，本银
行按上年员工工资总额的一定比例向年金计划缴款 ，本年无重大变化 。
2 分部报告
本集团高级管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况 ，各地分行主要服务于当地客
户和极少数其他地区客户 ，根据本集团的内部组织结构 、管理要求及内部报告制度 ，本集团将总行本部 、232家境内机
构及包括香港 、澳门在内的海外分支机构和子公司划分为七个报告分部 ，这些报告分部是以经营所在地为基础确定的 。
集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果 ，以决定向其分配资源及评价其业绩 。本集团各个报告分部提供的主要
产品及劳务分别为公司金融业务 、个人金融业务 、资金业务及其他业务 。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露 。分部间转移交易以内部资金成本为基础
计量 。资金通常在分部之间进行分配 ，资金的使用成本按集团的资本成本为基础进行计算并披露 。除此以外 ，经营分部
间无其他重大收入或费用项目 。
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况 。
2.1 分部按地区划分的信息
本集团
2018年1月1日至6月30日止期间
华中及 分部间
（未经审计） 华北 东北 华东 华南 西部 海外 总部 相互抵减 合计
营业收入 10,683 3,438 36,936 18,624 8,329 5,915 17,940 – 101,865
利息净收入 7,845 2,469 20,546 13,940 6,346 3,024 6,488 – 60,658
外部利息收入 14,271 4,793 38,493 21,246 10,619 12,711 68,413 – 170,546
外部利息支出 (16,577) (4,736) (30,231) (17,034) (7,488) (9,689) (24,133) – (109,888)
分部间利息净收入 10,151 2,412 12,284 9,728 3,215 2 (37,792) – –
手续费及佣金净收入 2,098 814 6,678 4,169 1,625 1,522 4,276 – 21,182
投资收益 （损失） – – 161 2 – 3 4,739 – 4,905
对联营及合营企业的投资收益 – – – – – 13 127 – 140
公允价值变动收益 （损失） – 10 9 28 – 133 2,256 – 2,436
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 146 23 606 164 76 594 (497) – 1,112
保险业务收入 – – 4,106 – – 16 – – 4,122
其他业务收入 591 122 4,679 322 276 623 668 – 7,281
资产处置收益 (1) – 9 (1) 4 – – – 11
其他收益 4 – 142 – 2 – 10 – 158
营业支出 (2,576) (4,976) (20,953) (6,115) (4,498) (2,391) (12,906) – (54,415)
税金及附加 (180) (66) (429) (212) (114) (48) (207) – (1,256)
业务及管理费 (2,902) (1,419) (7,924) (4,585) (2,054) (1,873) (7,816) – (28,573)
资产减值损失 816 (3,392) (5,561) (1,091) (2,164) (278) (4,996) – (16,666)
保险业务支出 – – (3,718) – – (5) – – (3,723)
其他业务成本 (310) (99) (3,321) (227) (166) (187) 113 – (4,197)
分部营业利润 8,107 (1,538) 15,983 12,509 3,831 3,524 5,034 – 47,450
加：营业外收入 5 1 51 27 13 37 34 – 168
减：营业外支出 1 2 (64) 5 (14) (10) (68) – (148)
利润总额 8,113 (1,535) 15,970 12,541 3,830 3,551 5,000 – 47,470
所得税费用 (6,476)
净利润 40,994
补充信息：
折旧和摊销费用 (372) (170) (818) (523) (297) (114) (502) – (2,796)
资本性支出 (22) (20) (11,451) (114) (121) (192) (275) – (12,195)
178 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
2 分 部 报 告（ 续 ）
2.1 分部按地区划分的信息（ 续 ）
本集团
2017年1月1日至6月30日止期间
华中及 分部间
（未经审计） 华北 东北 华东 华南 西部 海外 总部 相互抵减 合计
营业收入 11,529 3,778 41,812 18,229 8,480 5,923 13,956 – 103,707
利息净收入 8,322 2,768 19,593 12,908 6,436 3,281 8,025 – 61,333
外部利息收入 13,170 4,625 35,215 18,934 10,005 9,670 60,959 – 152,578
外部利息支出 (16,039) (4,396) (28,308) (16,417) (7,250) (6,178) (12,657) – (91,245)
分部间利息净收入 11,191 2,539 12,686 10,391 3,681 (211) (40,277) – –
手续费及佣金净收入 2,362 875 6,806 4,586 1,724 1,503 3,405 – 21,261
投资收益 （损失） – – 422 9 – (241) 4,200 – 4,390
对联营及合营企业的投资收益 – – – – – (6) 57 – 51
公允价值变动收益 （损失） – – 2 – – (99) 136 – 39
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 136 29 507 260 50 848 (1,933) – (103)
保险业务收入 – – 10,748 – – 20 – – 10,768
其他业务收入 706 95 3,726 466 265 611 131 – 6,000
资产处置收益 3 11 8 – 5 – (8) – 19
营业支出 (4,961) (2,374) (27,840) (7,121) (3,750) (2,071) (8,374) – (56,491)
税金及附加 (190) (59) (405) (216) (118) (54) (156) – (1,198)
业务及管理费 (2,864) (1,467) (8,084) (4,321) (2,058) (1,700) (6,526) – (27,020)
资产减值损失 (1,565) (744) (7,348) (2,170) (1,364) (123) (1,628) – (14,942)
保险业务支出 – – (9,856) – – (6) – – (9,862)
其他业务成本 (342) (104) (2,147) (414) (210) (188) (64) – (3,469)
分部营业利润 6,568 1,404 13,972 11,108 4,730 3,852 5,582 – 47,216
加：营业外收入 7 17 66 41 12 41 34 – 218
减：营业外支出 (23) (1) (19) (4) (6) (18) (8) – (79)
利润总额 6,552 1,420 14,019 11,145 4,736 3,875 5,608 – 47,355
所得税费用 (8,133)
净利润 39,222
补充信息：
折旧和摊销费用 (392) (194) (892) (557) (320) (83) (484) – (2,922)
资本性支出 (70) (54) (11,150) (239) (157) (185) (558) – (12,413)
二零一八年半年度报告 A股 179
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
2 分 部 报 告（ 续 ）
2.1 分部按地区划分的信息（ 续 ）
本集团
2018年6月30日
分部间
（未经审计） 华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 相互抵减 合计
分部资产 1,141,620 335,053 2,640,781 1,485,438 692,229 987,493 4,190,021 (2,176,206) 9,296,429
其中：
对联营及合营企业的投资 – – 4 7 – 18 3,350 – 3,379
未分配资产 26,278
总资产 9,322,707
分部负债 (1,129,519) (335,928) (2,538,976) (1,460,604) (688,508) (977,377) (3,697,342) 2,176,206 (8,652,048)
未分配负债 (598)
总负债 (8,652,646)
本集团
2017年12月31日
分部间
华北 东北 华东 华中及华南 西部 海外 总部 相互抵减 合计
分部资产 1,278,373 365,648 2,692,078 1,523,081 727,652 939,297 4,077,988 (2,582,319) 9,021,798
其中：
对联营及合营企业的投资 – – 4 6 – 82 3,265 – 3,357
未分配资产 16,456
总资产 9,038,254
分部负债 (1,265,063) (363,044) (2,597,457) (1,493,665) (721,874) (931,308) (3,571,371) 2,582,319 (8,361,463)
未分配负债 (520)
总负债 (8,361,983)
180 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
2 分 部 报 告（ 续 ）
2.2 分部按业务划分的信息
本集团
2018年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 48,630 35,467 11,059 6,709 101,865
利息净收入 33,975 22,510 3,085 1,088 60,658
其中：外部利息净收入 （支出） 25,290 18,381 15,899 1,088 60,658
分部间利息净收入 （支出） 8,685 4,129 (12,814) – –
手续费及佣金净收入 7,962 11,366 924 930 21,182
投资收益 （损失） (98) – 5,001 2 4,905
其中：对联营及合营企业的投资收益 – – – 140 140
公允价值变动收益 （损失） 39 – 2,532 (135) 2,436
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 1,607 (11) (484) – 1,112
保险业务收入 – – – 4,122 4,122
其他业务收入 5,008 1,602 1 670 7,281
资产处置收益 – – – 11 11
其他收益 137 – – 21 158
营业支出 (23,373) (24,371) (1,344) (5,327) (54,415)
税金及附加 (775) (385) (73) (23) (1,256)
业务及管理费 (9,601) (16,581) (1,118) (1,273) (28,573)
资产减值损失 (10,281) (6,215) (162) (8) (16,666)
保险业务支出 – – – (3,723) (3,723)
其他业务成本 (2,716) (1,190) 9 (300) (4,197)
营业利润 25,257 11,096 9,715 1,382 47,450
加：营业外收入 2 8 – 158 168
减：营业外支出 (1) (1) (1) (145) (148)
利润总额 25,258 11,103 9,714 1,395 47,470
所得税费用 (6,476)
净利润 40,994
补充信息：
折旧和摊销费用 (842) (1,764) (61) (129) (2,796)
资本性支出 (3,668) (7,694) (268) (565) (12,195)
二零一八年半年度报告 A股 181
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
2 分 部 报 告（ 续 ）
2.2 分部按业务划分的信息（ 续 ）
本集团
2017年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） 公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入 48,642 34,011 8,237 12,817 103,707
利息净收入 34,003 22,137 4,326 867 61,333
其中：外部利息净收入 （支出） 25,129 15,174 20,163 867 61,333
分部间利息净收入 （支出） 8,874 6,963 (15,837) – –
手续费及佣金净收入 9,347 10,199 1,097 618 21,261
投资收益 （损失） 185 – 3,991 214 4,390
其中：对联营及合营企业的投资收益 – – – 51 51
公允价值变动收益 （损失） (20) – 25 34 39
汇兑及汇率产品净收益 （损失） 1,035 64 (1,202) – (103)
保险业务收入 – – – 10,768 10,768
其他业务收入 4,092 1,611 – 297 6,000
资产处置收益 – – – 19 19
营业支出 (25,229) (18,508) (1,376) (11,378) (56,491)
税金及附加 (710) (348) (113) (27) (1,198)
业务及管理费 (9,711) (14,970) (1,116) (1,223) (27,020)
资产减值损失 (13,065) (1,749) (146) 18 (14,942)
保险业务支出 – – – (9,862) (9,862)
其他业务成本 (1,743) (1,441) (1) (284) (3,469)
营业利润 23,413 15,503 6,861 1,439 47,216
加：营业外收入 3 1 – 214 218
减：营业外支出 (1) – – (78) (79)
利润总额 23,415 15,504 6,861 1,575 47,355
所得税费用 (8,133)
净利润 39,222
补充信息：
折旧和摊销费用 (880) (1,843) (64) (135) (2,922)
资本性支出 (3,734) (7,831) (273) (575) (12,413)
182 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
2 分 部 报 告（ 续 ）
2.2 分部按业务划分的信息（ 续 ）
本集团
2018年6月30日（未经审计）
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 3,188,160 1,645,661 4,384,382 78,226 9,296,429
其中：
对联营及合营企业的投资 3,379 3,379
未分配资产 26,278
总资产 9,322,707
分部负债 (4,276,275) (1,815,551) (2,532,858) (27,364) (8,652,048)
未分配负债 (598)
总负债 (8,652,646)
本集团
2017年12月31日
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 3,145,789 1,487,329 4,307,392 81,288 9,021,798
其中：
对联营及合营企业的投资 – – – 3,357 3,357
未分配资产 16,456
总资产 9,038,254
分部负债 (3,621,436) (1,606,949) (3,110,385) (22,693) (8,361,463)
未分配负债 (520)
总负债 (8,361,983)
3 金融工具及风险管理
3.1 风险管理概述
3.1.1 风险概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险 。本集团持续风险识别 、评估 、监控各类风险 。本集
团业务经营中主要面临信用风险 、流动性风险 、市场风险和操作风险等 。其中市场风险包括汇率风险 、利率风险和其他
价格风险 。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡 ，在合理的风险水平下安全 、稳健经营 。
3.1.2 风险管理框架
本银行董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能 ，并通过其下设风险管理与关联交易控制委员会掌握全行风险
状况 。高管层设立“ 1+3+2”风险管理委员会 ，即全面风险管理委员会及其下设的信用风险 、市场与流动性风险 、操作风
险与合规（反洗钱）三个专业风险管理委员会 ，以及贷款审查 非信贷评审 、风险资产审查两类业务审查委员会 。各省直
分行 、海外行 、子公司和直营机构参照上述框架 ，相应设立简化实用的风险管理委员会 。全面风险管理委员会与其他委
员会之间 ，以及总分机构委员会之间建立“领导与执行 、指导与报告”机制 ，形成整体统一 、有机协调的风险管理体系 ，
确保全行风险管理要求的执行落实 。
本集团建立了较为完善的“风险管理大小中台”执行体系和双线报告机制 。成立风险管理板块 ，组织协调全行风险管
理工作并统一报告 ，凝聚风险管控合力 。各类风险 、各级机构 、各项业务的风险管理小中台带动全行具体执行风险管理
要求 。通过双线报告机制 、大小中台沟通协作 ，形成稳固风险防线 。
二零一八年半年度报告 A股 183
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险 。本集团面临的市场风险主要包括
利率风险和汇率风险 。
本集团建立了完整的市场风险“大小中台”管理体系 。在全行管理层面建立了由董事会 、监事会和高级管理层组成的
市场风险管理的领导机构 。在职能履行层面实施条线集中管理 。资产负债管理部是全行市场风险管理牵头部门 ，金融市
场中心 、贵金属中心 、境内外分行和各子公司是市场风险管理的执行机构 ，风险管理部 、审计局分别对市场风险管理进
行独立验证和内部审查 。
对汇率风险和交易账户利率风险 ，本集团基于风险价值(VaR)计量进行监测和限额管理 ，建立了制约有效的限额管
控机制 。对银行账户利率风险 ，本集团采用缺口分析 、净利息收入模拟等手段进行监测 ，并通过定价管理和资产调配等
手段进行管控 ，以实现风险可控下的收益最大化 。
本集团持续完善市场风险管理政策制度 ，根据业务实际情况确立主要市场风险因子 ，开展历史压力情景和假设压力
情景的压力测试 。本集团实现交易数据和市场数据的每日系统自动采集 ，实施风险资本与风险价值限额管理 ，并制定了
限额分配方案 。
本集团亦采用敏感性分析对交易账户及银行账户市场风险进行评估与计量 。敏感性分析是假定只有单一变量发生变
化时对相关市场风险的影响 。由于任何风险变量很少孤立的发生变化 ，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化
的最终影响金额将产生重大作用 ，因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息 。
3.2.1 风险价值(VaR)
风险价值(VaR)指在给定置信水平和持有期内 ，某一投资组合由于利率 、汇率等市场价格因素变动引起的预期可能
发生的最大损失 。本集团采用历史模拟法 ，每日计算风险价值（置信区间99% ，持有期为1天）。
本集团按照风险类别分类的汇率风险和交易账户利率风险的风险价值分析概括如下：
本集团
2018年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） 期末值 平均值 最大值 最小值
风险价值 582 554 621 467
其中：利率风险 69 185 212 68
汇率风险 582 520 613 454
本集团
2017年1月1日至6月30日止期间
（未经审计） 期末值 平均值 最大值 最小值
风险价值 682 563 811 348
其中：利率风险 159 141 187 89
汇率风险 706 529 858 288
3.2.2 外汇风险
本集团主要以人民币进行业务 ，记账本位币为人民币 。部分业务则以美元或其他币种进行 。境内人民币兑换美元
或其他币种的汇率按照中国外汇交易中心的交易规则执行 。汇率风险主要源自于本集团自营及代客外汇交易的交易性风
险及为保持一定外币头寸与境外经营的结构性风险 。本集团制定汇率风险管理办法 ，明确了汇率风险管理部门职能划
分 、工作范围 、风险识别 、计量和控制方法 、具体措施 ，根据自身风险承受能力和经营水平 ，通过不断完善交易系统
和管理信息系统的管理支持 ，设立和控制相关限额在政策许可范围内压缩和限制外汇敞口 ，主动调整外币资产结构以强
化资产负债币种结构的匹配 ，适当运用汇率金融衍生工具进行转移和对冲等方式控制汇率风险 。
于2018年6月30日本集团用于计量外汇风险的外币折算汇率为1美元兑换人民币6.6166元（ 2017年12月31日：
6.5342）和1港币兑换人民币0.8431元（2017年12月31日：0.83591）。
184 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.2 外汇风险（续）
下表为本集团资产负债表日资产与负债分币种的结构分析 。
本集团
2018年6月30日
美元 港币 其他币种
（未经审计） 人民币 折人民币 折人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 864,323 26,740 2,889 23,330 917,282
存放同业款项 54,304 85,428 3,720 9,976 153,428
拆出资金 315,770 186,054 14,469 7,263 523,556
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 272,733 26,044 435 16,200 315,412
衍生金融资产 24,871 2,575 3,421 656 31,523
买入返售金融资产 55,995 – – 329 56,324
发放贷款和垫款 4,126,969 350,367 136,861 55,010 4,669,207
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 148,928 153,090 64,714 28,401 395,133
以摊余成本计量的金融投资 1,944,278 12,136 – 9,225 1,965,639
其他资产 173,755 104,732 12,271 4,445 295,203
资产合计 7,981,926 947,166 238,780 154,835 9,322,707
负债
向中央银行借款 (523,646) (4,499) – (3,158) (531,303)
同业及其他金融机构存放款项 (923,341) (62,547) (1,715) (6,473) (994,076)
拆入资金 (85,118) (270,511) (4,863) (33,904) (394,396)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (3,101) (427) (4,132) (8,135) (15,795)
衍生金融负债 (22,525) (600) (3,000) (476) (26,601)
卖出回购金融资产款 (65,695) (7,210) – (122) (73,027)
客户存款 (5,074,076) (429,332) (203,775) (25,745) (5,732,928)
已发行存款证 (235,922) (61,188) (9,469) (12,226) (318,805)
应付债券 (205,785) (90,952) (3,264) (4,582) (304,583)
其他负债 (225,006) (18,600) (10,051) (7,475) (261,132)
负债合计 (7,364,215) (945,866) (240,269) (102,296) (8,652,646)
资产负债净头寸 617,711 1,300 (1,489) 52,539 670,061
财务担保及信贷承诺 1,273,727 156,359 25,262 18,643 1,473,991
二零一八年半年度报告 A股 185
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.2 外汇风险（续）
本集团
2017年12月31日
美元 港币 其他币种
人民币 折人民币 折人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 879,753 37,073 2,573 19,172 938,571
存放同业款项 79,716 55,400 2,342 6,967 144,425
拆出资金 302,445 231,291 25,784 11,246 570,766
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 202,380 19,961 3,056 1,633 227,030
衍生金融资产 31,506 1,222 251 1,028 34,007
买入返售金融资产 66,875 – – 402 67,277
发放贷款和垫款 3,914,731 363,558 143,396 51,570 4,473,255
可供出售金融资产 185,123 151,492 29,487 36,036 402,138
持有至到期投资 1,498,292 9,371 – 3,712 1,511,375
应收款项类投资 386,494 1,239 – – 387,733
其他资产 189,986 84,823 4,632 2,236 281,677
资产合计 7,737,301 955,430 211,521 134,002 9,038,254
负债
向中央银行借款 (522,834) (4,117) (2,951) (2,965) (532,867)
同业及其他金融机构存放款项 (947,574) (73,341) (2,973) (7,081) (1,030,969)
拆入资金 (113,258) (292,241) (6,133) (32,741) (444,373)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (5,529) (14,748) (6,678) (9) (26,964)
衍生金融负债 (26,883) (2,997) (536) (2,928) (33,344)
卖出回购金融资产款 (84,611) (9,948) – (3,424) (97,983)
客户存款 (4,885,189) (424,411) (202,002) (33,764) (5,545,366)
已发行存款证 (64,962) (63,471) (7,523) (14,526) (150,482)
应付债券 (205,776) (76,532) (708) (4,646) (287,662)
其他负债 (188,238) (17,276) (4,834) (1,625) (211,973)
负债合计 (7,044,854) (979,082) (234,338) (103,709) (8,361,983)
资产负债净头寸 692,447 (23,652) (22,817) 30,293 676,271
财务担保及信贷承诺 1,228,550 145,088 21,199 17,866 1,412,703
186 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.2 外汇风险（续）
本银行
2018年6月30日
美元 港币 其他币种
（未经审计） 人民币 折人民币 折人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 863,632 26,726 968 22,847 914,173
存放同业款项 47,536 70,443 4,446 9,502 131,927
拆出资金 329,562 199,465 16,160 7,072 552,259
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 263,264 22,225 84 15,897 301,470
衍生金融资产 23,801 2,269 3,211 647 29,928
买入返售金融资产 55,175 – – – 55,175
发放贷款和垫款 4,018,660 346,688 104,246 49,384 4,518,978
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 124,236 141,873 23,924 18,937 308,970
以摊余成本计量的金融投资 1,928,710 12,032 – 8,190 1,948,932
其他资产 186,045 13,226 22,421 2,628 224,320
资产合计 7,840,621 834,947 175,460 135,104 8,986,132
负债
向中央银行借款 (523,646) (4,499) – (3,158) (531,303)
同业及其他金融机构存放款项 (940,287) (76,672) (11,272) (6,953) (1,035,184)
拆入资金 (32,286) (224,200) (16,354) (33,166) (306,006)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (3,101) (427) (4,132) (8,135) (15,795)
衍生金融负债 (22,488) (586) (2,804) (390) (26,268)
卖出回购金融资产款 (61,864) (7,210) – – (69,074)
客户存款 (5,053,745) (402,823) (126,580) (18,775) (5,601,923)
已发行存款证 (235,922) (61,188) (9,469) (6,433) (313,012)
应付债券 (190,636) (42,288) (3,264) (3,816) (240,004)
其他负债 (181,811) (15,607) (4,016) (2,330) (203,764)
负债合计 (7,245,786) (835,500) (177,891) (83,156) (8,342,333)
资产负债净头寸 594,835 (553) (2,431) 51,948 643,799
财务担保及信贷承诺 1,273,681 156,154 16,996 17,546 1,464,377
二零一八年半年度报告 A股 187
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.2 外汇风险（续）
本银行
2017年12月31日
美元 港币 其他币种
人民币 折人民币 折人民币 折人民币 合计
资产
现金及存放中央银行款项 879,046 37,073 2,573 19,108 937,800
存放同业款项 75,755 51,702 1,924 6,550 135,931
拆出资金 317,039 250,867 25,904 14,980 608,790
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 200,245 17,968 2,859 1,565 222,637
衍生金融资产 31,506 1,156 251 1,022 33,935
买入返售金融资产 64,930 – – – 64,930
发放贷款和垫款 3,820,046 348,657 141,008 44,542 4,354,253
可供出售金融资产 167,176 146,081 29,080 33,824 376,161
持有至到期投资 1,497,738 9,293 – 2,561 1,509,592
应收款项类投资 373,619 1,239 – – 374,858
其他资产 190,504 10,682 4,520 2,692 208,398
资产合计 7,617,604 874,718 208,119 126,844 8,827,285
负债
向中央银行借款 (522,834) (4,117) (2,951) (2,965) (532,867)
同业及其他金融机构存放款项 (960,139) (74,681) (3,140) (7,143) (1,045,103)
拆入资金 (65,526) (249,471) (4,201) (34,354) (353,552)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (5,529) (14,748) (6,678) (9) (26,964)
衍生金融负债 (26,857) (2,987) (536) (2,914) (33,294)
卖出回购金融资产款 (83,705) (9,948) – (3,241) (96,894)
客户存款 (4,881,342) (425,405) (203,165) (33,608) (5,543,520)
已发行存款证 (64,960) (63,471) (7,523) (9,134) (145,088)
应付债券 (190,626) (38,196) (708) (3,866) (233,396)
其他负债 (146,847) (11,860) (3,133) (811) (162,651)
负债合计 (6,948,365) (894,884) (232,035) (98,045) (8,173,329)
资产负债净头寸 669,239 (20,166) (23,916) 28,799 653,956
财务担保及信贷承诺 1,228,438 145,088 21,199 17,130 1,411,855
188 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.2 外汇风险（续）
下表显示了人民币对美元和港币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下 ，对本集团及本银行净利润及其
他综合收益的影响 。
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升值5% (2,514) (361) (4,187) (684)
贬值5% 2,514 361 4,187 684
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升值5% (2,040) (269) (4,128) (572)
贬值5% 2,040 269 4,128 572
对净利润的影响来自于外币货币性资产（不包括可供出售货币性资产中摊余成本之外的其他账面余额部分）与负债净
头寸 、以公允价值计量的外币非货币性金融资产（不包括可供出售外币非货币性项目）与负债的净头寸及涉及人民币的货
币衍生工具的公允价值受人民币汇率变动的影响 。
对其他综合收益的影响来自于境外经营机构外币报表的折算差异 、外币货币性资产中实质上构成境外投资部分及可
供出售外币非货币性项目（如股票）和可供出售货币性项目中除摊余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响 。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍生工具在全年保持不变的假设 。在实
际操作中 ，本集团会根据对汇率走势的判断 ，主动调整外币头寸及运用适当的衍生工具来减轻外汇风险的影响 ，因此上
述影响可能与实际情况存在差异 。
3.2.3 利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配及市场利率变动 ，亦产生于因中国人民银行利率政策调
整 。于2013年7月20日 ，中国人民银行取消了人民币贷款的基准利率下限 ，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利
率水平 。于2015年10月24日 ，中国人民银行取消了存款的基准利率上限 。本集团已初步建成较为完善的银行账户利率
风险监测体系 。本集团通过利用缺口分析系统 ，对全行利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控 ，主动调整浮
动利率与固定利率生息资产的比重 ，修订贷款合同中的利率重设条款及适当运用利率掉期等衍生工具对利率风险进行管
理。
于报告期间 ，本集团密切监测本外币利率走势 ，细化风险限额 ，加强组合化运作和限额监控 。通过合理调整贷款
定价策略 ，强化贷款议价的精细化管理 ，实现风险可控下的收益最大化 。
二零一八年半年度报告 A股 189
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.3 利率风险（续）
于各资产负债表日 ，本集团资产和负债的重新定价日或到期日（较早者）的情况如下：
本集团
2018年6月30日
（未经审计） 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 894,980 – 44 – – 22,258 917,282
存放同业款项 117,374 25,176 10,878 – – – 153,428
拆出资金 183,176 85,640 226,960 27,050 730 – 523,556
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 18,672 22,593 48,831 43,539 45,815 135,962 315,412
衍生金融资产 – – – – – 31,523 31,523
买入返售金融资产 56,324 – – – – – 56,324
发放贷款和垫款 1,411,438 537,330 2,462,421 191,223 66,795 – 4,669,207
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 62,387 72,504 54,978 161,714 40,069 3,481 395,133
以摊余成本计量的金融投资 38,749 46,620 241,342 1,143,002 495,926 – 1,965,639
其他资产 8,158 – – – – 287,045 295,203
资产总额 2,791,258 789,863 3,045,454 1,566,528 649,335 480,269 9,322,707
负债
向中央银行借款 (2,934) (70,464) (457,905) – – – (531,303)
同业及其他金融机构存放款项 (512,950) (236,431) (244,029) (666) – – (994,076)
拆入资金 (145,985) (107,294) (102,657) (20,481) (17,979) – (394,396)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,791) (3,126) (3,704) (5,459) – (715) (15,795)
衍生金融负债 – – – – – (26,601) (26,601)
卖出回购金融资产款 (59,962) (2,807) (10,258) – – – (73,027)
客户存款 (3,703,727) (379,000) (882,798) (753,284) (210) (13,909) (5,732,928)
已发行存款证 (36,296) (142,397) (125,867) (14,245) – – (318,805)
应付债券 (10,000) (765) (13,636) (167,576) (112,606) – (304,583)
其他负债 (168) (165) (1,504) (4,519) (24,699) (230,077) (261,132)
负债总额 (4,474,813) (942,449) (1,842,358) (966,230) (155,494) (271,302) (8,652,646)
资产负债净头寸 (1,683,555) (152,586) 1,203,096 600,298 493,841 208,967 670,061
190 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.3 利率风险（续）
本集团
2017年12月31日
1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 914,394 – 152 – – 24,025 938,571
存放同业款项 109,514 6,478 27,765 668 – – 144,425
拆出资金 261,945 70,205 207,152 31,464 – – 570,766
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 23,855 21,209 51,997 33,603 6,957 89,409 227,030
衍生金融资产 – – – – – 34,007 34,007
买入返售金融资产 62,077 5,200 – – – – 67,277
发放贷款和垫款 2,248,285 494,381 1,482,830 186,508 61,251 – 4,473,255
可供出售金融资产 46,534 77,320 42,020 165,901 61,973 8,390 402,138
持有至到期投资 33,531 47,583 137,104 876,824 416,333 – 1,511,375
应收款项类投资 5,874 6,854 57,157 204,902 112,946 – 387,733
其他资产 7,073 – – – – 274,604 281,677
资产总额 3,713,082 729,230 2,006,177 1,499,870 659,460 430,435 9,038,254
负债
向中央银行借款 (44,901) (52,576) (435,390) – – – (532,867)
同业及其他金融机构存放款项 (549,175) (302,734) (179,015) (45) – – (1,030,969)
拆入资金 (158,773) (173,003) (86,156) (10,825) (15,616) – (444,373)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (7,174) (9,685) (5,148) (4,371) – (586) (26,964)
衍生金融负债 – – – – – (33,344) (33,344)
卖出回购金融资产款 (77,146) (15,021) (5,816) – – – (97,983)
客户存款 (3,173,681) (569,972) (929,120) (838,174) (9,897) (24,522) (5,545,366)
已发行存款证 (23,871) (46,251) (71,962) (8,398) – – (150,482)
应付债券 (4,895) – (15,182) (153,408) (114,177) – (287,662)
其他负债 (198) (122) (1,549) (5,041) (25,758) (179,305) (211,973)
负债总额 (4,039,814) (1,169,364) (1,729,338) (1,020,262) (165,448) (237,757) (8,361,983)
资产负债净头寸 (326,732) (440,134) 276,839 479,608 494,012 192,678 676,271
二零一八年半年度报告 A股 191
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.3 利率风险（续）
本银行
2018年6月30日
（未经审计） 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 892,251 – 44 – – 21,878 914,173
存放同业款项 95,844 25,175 10,908 – – – 131,927
拆出资金 189,896 93,319 241,264 27,050 730 – 552,259
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 18,236 22,237 48,521 43,396 45,631 123,449 301,470
衍生金融资产 – – – – – 29,928 29,928
买入返售金融资产 55,175 – – – – – 55,175
发放贷款和垫款 1,374,686 531,558 2,432,055 126,436 54,243 – 4,518,978
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 26,539 54,599 52,010 148,256 25,731 1,835 308,970
以摊余成本计量的金融投资 38,508 46,085 239,300 1,134,867 490,172 – 1,948,932
其他资产 7,443 – – – – 216,877 224,320
资产总额 2,698,578 772,973 3,024,102 1,480,005 616,507 393,967 8,986,132
负债
向中央银行借款 (2,934) (70,464) (457,905) – – – (531,303)
同业及其他金融机构存放款项 (553,974) (236,372) (244,172) (666) – – (1,035,184)
拆入资金 (129,287) (87,110) (72,544) (17,065) – – (306,006)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,791) (3,126) (3,705) (5,459) – (714) (15,795)
衍生金融负债 – – – – – (26,268) (26,268)
卖出回购金融资产款 (56,022) (2,807) (10,245) – – – (69,074)
客户存款 (3,635,127) (335,555) (866,806) (750,316) (210) (13,909) (5,601,923)
已发行存款证 (36,153) (142,097) (123,126) (11,636) – – (313,012)
应付债券 (10,000) – (4,485) (116,194) (109,325) – (240,004)
其他负债 – (1) (6) (237) (2,639) (200,881) (203,764)
负债总额 (4,426,288) (877,532) (1,782,994) (901,573) (112,174) (241,772) (8,342,333)
资产负债净头寸 (1,727,710) (104,559) 1,241,108 578,432 504,333 152,195 643,799
192 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.3 利率风险（续）
本银行
2017年12月31日
1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 913,666 – 152 – – 23,982 937,800
存放同业款项 102,349 6,283 27,299 – – – 135,931
拆出资金 265,855 83,274 228,202 31,459 – – 608,790
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 23,855 21,114 51,832 33,306 6,957 85,573 222,637
衍生金融资产 – – – – – 33,935 33,935
买入返售金融资产 59,930 5,000 – – – – 64,930
发放贷款和垫款 2,245,929 486,454 1,453,683 120,179 48,008 – 4,354,253
可供出售金融资产 46,512 77,045 40,780 160,704 48,373 2,747 376,161
持有至到期投资 33,531 47,483 136,596 877,902 414,080 – 1,509,592
应收款项类投资 5,824 6,067 55,456 197,983 109,528 – 374,858
其他资产 6,379 – – – – 202,019 208,398
资产总额 3,703,830 732,720 1,994,000 1,421,533 626,946 348,256 8,827,285
负债
向中央银行借款 (44,901) (52,576) (435,390) – – – (532,867)
同业及其他金融机构存放款项 (563,131) (302,736) (179,191) (45) – – (1,045,103)
拆入资金 (147,361) (159,466) (46,725) – – – (353,552)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (7,174) (9,685) (5,149) (4,371) – (585) (26,964)
衍生金融负债 – – – – – (33,294) (33,294)
卖出回购金融资产款 (76,093) (14,996) (5,805) – – – (96,894)
客户存款 (3,174,742) (569,572) (927,318) (837,473) (9,897) (24,518) (5,543,520)
已发行存款证 (23,660) (46,003) (69,796) (5,629) – – (145,088)
应付债券 (4,895) – (10,401) (108,817) (109,283) – (233,396)
其他负债 – – (11) (271) (2,569) (159,800) (162,651)
负债总额 (4,041,957) (1,155,034) (1,679,786) (956,606) (121,749) (218,197) (8,173,329)
资产负债净头寸 (338,127) (422,314) 314,214 464,927 505,197 130,059 653,956
二零一八年半年度报告 A股 193
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.2 市场风险（ 续 ）
3.2.3 利率风险（续）
下表显示了在人民币 、美元与港币收益率曲线同时平行上升或下降100个基点的情况下 ，基于资产负债表日的金融
资产与金融负债的结构 ，对本集团及本银行未来一年利息净收入及其他综合收益的影响 。
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
收益率上升100个基点 8,696 (5,579) 13,747 (6,414)
收益率下降100个基点 (8,696) 5,872 (13,747) 6,800
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
收益率上升100个基点 8,441 (4,508) 13,892 (5,548)
收益率下降100个基点 (8,441) 4,684 (13,892) 5,834
上述对其他综合收益的影响源自固定利率以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动的影响 。
上表列示的利率敏感性分析是基于简化假设并仅用于举例 。数据表示基于当前利率风险结构收益率曲线预计变动对
预计利息净收入和权益的影响 。这种影响未考虑集团为了规避这一利率风险而可能采取的必要措施 。上述预测假设各期
限资产和负债（除活期存款）的利率都移动相同数量 ，因此 ，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响 。
这种预测还基于其他简化的假设 ，包括所有头寸将持有到期 。
上述预测假设各期限资产和负债（除活期存款）的利率同时平行上移或下移 ，因此 ，不反映仅某些利率变动而剩余利
率不变所可能带来的影响 。这种预测还基于其他简化的假设 ，包括所有头寸将持有到期 。本集团预期在头寸没有持有至
到期的情况下敏感性分析的金额变化不重大 。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策 ，因此上述影响可能与实际情况存在差异 。
3.2.4 其他价格风险
主要源自于本集团持有的权益性投资及其他与商品价格挂钩的衍生工具等金融资产 。权益性投资大多由于历史原因
及取得抵债资产过程中形成 ，亦来自于本集团有证券投资资格的控股子公司的自营交易 。对于该等自营交易敞口 ，本集
团实施严格风险限额管理 ，余额占本集团金融资产比重极小 。本集团认为本集团面临的其他价格风险并不重大 。
3.3 信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风险 。信用风险来源于客户贷款 、金融
投资 、衍生产品和同业往来等 ，同时也存在于表外的贷款承诺 、保函 、承兑汇票和信用证等 。信用风险是本集团面临的
主要风险 ，因此 ，集团审慎管控整体的信用风险 ，并定期向本集团高级管理层和董事会进行汇报 。
3.3.1 信用风险管理
本集团公司机构业务部 、普惠金融部 、个人金融业务部 、信用卡中心 、授信管理部 、风险管理部（资产保全部）等
共同构成信用风险管理的主要职能部门 ，对包括授信投向 、授信调查和申报 、审查审批 、贷款发放 、贷后监控和不良贷
款管理等环节的公司 、零售信贷业务实行规范化管理 。
194 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.1 信用风险管理（续）
(1) 发放贷款和垫款
对于公司贷款 ，本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件 ，对申请人进行贷前调查 ，评估申请人和申请业
务的信用风险 ，完成初始内部评级 。本集团根据授信审批权限 ，实行分行和总行分级审批制度 。本集团在综合考虑申请
人信用状况 、财务状况 、抵质押物和保证情况 、信贷组合总体信用风险 、宏观调控政策以及法律法规限制等各种因素基
础上 ，确定授信额度 。本集团密切跟踪经济金融形势发展及行业信用风险状况 ，加强信贷投向指导 ，制订分行业的授信
投向指引；加强日常风险预警 、监控与专项风险排查 ，准确定位重点风险客户和重大潜在风险点；推动贷后管理提升 ，
切实提升贷后管理精细化水平 。由独立的放款中心根据授信额度提用申请 ，在放款之前审查相关授信文件的合规性 、完
整性和有效性 。本集团客户经理是贷后管理的第一责任人 。本集团运用风险过滤 、名单管理 、风险提示 、风险排查等一
系列工具和方法 ，对公司贷款实施日常风险监控 。对不良贷款 ，本集团主要通过(1)催收；(2)重组；(3)执行处置抵质押物
或向担保方追索；(4)诉讼或仲裁；(5)按监管规定核销等方式 ，对不良贷款进行管理 ，尽可能降低本集团遭受的信用风险
损失程度 。
对于零售信贷资产 ，本集团通过现场检查和实施重大报告制度 ，整体把握零贷业务风险情况；通过完善管理系
统 ，加强日常风险监控和预警；通过制定个贷及小企业业务手册 ，规范零贷业务操作流程；通过加强风险监控和预警提
示 ，及时识别和揭示重大潜在风险；通过运用压力测试及质量迁徙分析 ，及早掌握并预判质量走势 ，提前采取针对性的
风险控制措施 。此外 ，本集团继续实施快速反应机制 ，妥善应对突发事件；对重点风险项目开展名单式管理 ，重点监控
督导清收化解 。
本集团以逾期账龄和担保方式为标准 ，分类管理零售信贷资产 。对未发生贷款逾期的零贷客户 ，通过定期回访增
强管理力度 ，并将潜在风险较大的客户列入监察名单进行专项管理；对已发生逾期的零贷客户 ，按照逾期时间长短采用
不同方式进行催收；对逾期超过一定时间的零贷业务 ，列入减值资产管理 ，计提相应减值拨备 。
信用卡业务的运行管理由本集团独立核算的信用卡中心负责 。本集团信用卡中心采取监督与防控并举的措施 ，通过
加强数据的交叉验证 ，增强审批环节的风险防控能力；通过二次征信对高风险客户收紧额度 ，实行提前入催；通过合理
分配催收力量 ，有效提升催收业务产能；通过进一步完善数据分析系统 ，推进信用卡业务的精细化管理 。
(2) 资金业务
对资金业务（包括债权性投资），本集团通过谨慎选择同业 、平衡信用风险与投资收益率 、综合参考内外部信用评级
信息 、分级授信 ，并运用适时的额度管理系统审查调整授信额度等方式 ，对资金业务的信用风险进行管理 。
对债券投资 ，本集团采用内部评级和外部可获得的评级（如标准普尔）来管理债券投资和票据的信用风险 ，投资此类
债券和票据是为了获得更好的信用质量并为满足同一时间的资金需要提供稳定的来源 。本集团对涉及的债券发行主体实
行总行统一授信审查审批 ，并实行额度管理 。
对银行金融机构设立的资金信托计划及资产管理计划 ，本集团对合作的信托公司 、证券公司和基金公司实行评级准
入制度 ，对信托收益权回购方 、定向资产管理计划最终融资方参考内部评级设定授信额度 ，并定期进行后续风险管理 。
对衍生产品 ，本集团严格控制未平仓衍生合约净头寸（即买卖合约的差额）的金额及期限 。于任何时间 ，本集团承
受的信用风险金额按有利于本集团之工具的现实公允价值为限（即公允价值为正数的工具）。就衍生工具而言此金额仅占
合约名义金额之一小部分 。衍生工具信用风险敞口作为客户整体信用限额中的一部分与市场波动引起的潜在敞口一起进
行管理 。衍生工具一般不要求获取抵押物 ，只有本集团要求对手提供保证金的情况除外 。本集团与其他金融机构及客户
进行外汇及利率合约交易 。管理层已按交易对手设定该等合约的限额 ，并定期监察及控制实际信用风险 。
对于存放及拆放同业以及与同业所进行的贵金属业务 ，本集团主要考虑同业规模 、财务状况及内外部信用风险评级
结果确定交易对手的信用情况 ，对手方信用风险按对手方由总行定期统一审查 ，实行额度管理 。
二零一八年半年度报告 A股 195
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
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（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.1 信用风险管理（续）
(3) 与信用相关的承诺
财务担保与贷款的信用风险相同 。而商业信用证通常以与之相关的已发运货物作为担保物 ，因此与直接贷款相
比 ，其风险要低 。与信用相关的承诺均纳入申请人总体信用额度管理 ，对于超过额度的或交易不频繁的 ，本集团要求申
请人提供相应的保证金以降低信用风险敞口 。
(4) 信用风险质量
本集团根据银保监会制定的《贷款风险分类指引》（简称“指引”）计量并管理企业及个人贷款和垫款的质量 。指引要求
银行将企业及个人贷款划分为以下五级：正常 、关注 、次级 、可疑和损失 ，其中次级 、可疑和损失类贷款被视为不良贷
款。
发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下：
正常： 借款人能够履行合同 ，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 。
关注： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息 ，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 。
次级： 借款人的还款能力出现明显问题 ，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息 ，即使执行担保 ，也可
能会造成一定损失 。
可疑： 借款人无法足额偿还贷款本息 ，即使执行担保 ，也肯定要造成较大损失 。
损失： 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后 ，本息仍然无法收回 ，或只能收回极少部分 。
对资金业务比照贷款五级分类标准进行风险分类 。
(5) 信用风险计量
本集团根据巴塞尔银行监管委员会（简称“巴塞尔委员会”）和中国银行保险监督管理委员会（简称“银保监会”）的监管
指引要求 ，建立内部评级体系 ，计量由于违约而导致的信用风险 。
违约 ，指因债务人履约能力不佳或者履约意愿欠缺 ，导致不能按时履行合同的情况 。本集团在集团范围内采用统
一的内部评级违约定义 。债务人（或债项）出现以下任何一种情况 ，可被视为违约：
（一）债务人对于本集团的实质性债务逾期90天及以上或没有履行对本集团的合同或约定90天及以上 。债务人若违
反规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额 ，超过最新透支限额的各项透支被视为逾期 。
（二）本集团认定除非采取变现抵质押品等追索措施 ，债务人可能无法履行对本集团的合同 、约定或可能无法全额偿
还对本集团的债务的其他情况 。
信用风险内部评级体系包括三个风险参数：(i)债务人（或债项）对于合同义务的“违约概率”；(ii)本集团按债务人（或债
项）当期资产余额及其可能的未来发展而确认的“违约风险暴露”；(iii)违约发生时风险暴露的损失程度（“违约损失率”）。
违约概率 ，指债务人（或债项）在未来一段时间内发生违约的可能性 。
违约风险暴露 ，是指发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额 ，反映可能发生损失的总额度 。一般包括已使
用的授信余额 、应收未收利息 、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用 。
违约损失率是指某一项债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例 。违约损失率以每一单位风险暴露的
损失比率反映 ，一般受债务人类型 ，债务种类和清偿优先性 ，及抵押情况或其他信用风险缓释等影响 。
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3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.1 信用风险管理（续）
(5) 信用风险计量（续）
本集团根据历史上违约客户 债项违约前风险特征的收集 、统计和分析 ，归纳优选出一系列与违约相关的财务因素
和其他因素 ，据此建立了违约概率和违约损失率的内部评级模型 。内评模型主要运用逻辑回归的原理 ，预测客户的违约
概率和违约损失率 ，并按照本集团内部评级主标尺将计算得到的违约概率值和违约损失率值映射到相应级别 ，得到客户
的信用风险内部评级级别 。为了提升评级模型预测能力的准确性和稳定性 ，本集团规定至少每半年根据客户实际违约和
损失情况对模型评级结果进行定期监控与返回检验 。
以上信用风险参数用以计量未来可能发生的信用损失 ，并在本集团日常营运管理中得到应用 。
3.3.2 预期信用风险损失
本集团将按摊余成本计量和以公允价值计量变动计入其他综合收益的金融工具计量预期信用损失 。
本集团将需计量预期信用损失的金融工具划分为三个阶段 ，第一阶段是“信用质量正常”阶段 ，仅需计算未来一年预
期信用损失(ECL) 。第二阶段是“信用风险显著增加”阶段 ，第三阶段是“已发生信用减值”阶段 ，第二阶段和第三阶段需
计算整个生命周期的预期信用损失 。
本集团开发了减值模型来计量预期信用损失 。通过自上而下的开发方法 ，建立了房地产业增加值 、PPI等宏观指标
与风险参数的回归模型 ，计量多情景下的预期信用损失 。
(1) 阶段划分
本集团在债项层对三阶段进行认定 。“信用质量正常”则进入第一阶段 ，计算未来12个月的预期信用损失(ECL) 。“信
用风险显著增加”则进入第二阶段 ，“已发生信用减值”则进入第三阶段且计算整个生命周期的预期信用损失 。
“已发生信用减值”的判断标准包括但不限于以下标准：
(1) 本金（含垫款 ，下同）或利息逾期超过90天；
(2) 发行方或债务人发生严重财务困难 ，或已经资不抵债；
(3) 债务人很可能破产；
(4) 因发行方发生重大财务困难 ，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(5) 其他表明金融资产发生减值的客观证据 。
“信用风险显著增加”的判断标准包括但不限于以下标准：
(1) 本金或利息逾期超过30天；
(2) 信用评级等级大幅变动 。其中 ，信用评级等级采用本集团内部评级结果 ，以报告期内部评级等级差于本集团
授信准入标准 ，或内部评级等级较初始确认时内部评级等级大幅下降为判断标准；
(3) 债务主体关键财务指标恶化；
(4) 重大不利事件对债务主体偿还能力产生负面影响；
(5) 出现其他风险预警信号 ，显示潜在风险有增加趋势 ，可能给本集团造成损失的金融资产
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3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.2 预期信用风险损失（续）
(1) 阶段划分（续）
各阶段之间是可迁移的 。如第一阶段的金融工具 ，出现信用风险显著恶化情况 ，则需下调为第二阶段 。若第二阶
段的金融工具 ，情况好转并不再满足信用风险显著恶化的判断标准 ，则可以调回第一阶段 。
(2) 减值模型构建
本集团自行构建包括房地产业增加值 、PPI 、M2 、主要资产价格指数等多个指标的宏观预测模型 ，定期预测乐观 、
基础和悲观等三种情景下的指标表现 ，预测结果经本银行经济专家评估确认后 ，用于资产减值模型 。其中 ，基础情景定
义为未来最可能发生的情况 ，作为其他情景的比较基础 。乐观情景和悲观情景是比基础情景更好或更差 ，且较为可能发
生的情景 ，也可以作为敏感性测试的来源之一 。
减值模型采用了自上而下的开发方法 ，通过模型分组 ，建立了覆盖金融机构 、公司和零售风险暴露的多个减值模
型 ，刻画了房地产业增加值 、PPI 、M2等不同宏观指标与风险参数的回归关系 ，以宏观指标的预测结果驱动减值计算 ，
实现不同情景下对拨备的“前瞻性”估计 。
对于因数据不支持而无法建立减值模型的情况 ，本集团尽力选择合适方法进行前瞻性估计 。一是根据权威机构（如
IMF 、世界银行）的宏观预测数据 ，定期对海外行减值计算进行前瞻性调整 。二是对减值模型未覆盖的资产组合 ，参考已
建立减值模型的相似资产组合 ，设置预期损失比例 。
对减值模型无法充分反映其非线性风险特征的情况 ，如政府平台类 、集团集群类 、房地产类等资产组合 ，叠加了
管理层调整 。
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3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.3 最大信用风险敞口信息
(1) 最大信用风险敞口－纳入减值评估范围的金融工具
本集团
2017年
2018年6月30日 12月31日
（未经审计） 集团合计 预期信用损失 集团账面价值 集团账面价值
表内项目
存放央行款项（第一阶段） 903,445 – 903,445 921,948
发放贷款和垫款
－以摊余成本计量 4,630,328 (120,543) 4,509,785 4,473,255
第1阶段 4,415,350 (30,547) 4,384,803
第2阶段 143,466 (45,602) 97,864
第3阶段 71,512 (44,394) 27,118
－以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益 163,093 – 163,093 不适用
第1阶段 151,124 – 151,124
第2阶段 11,969 – 11,969
第3阶段 – – –
应收同业款项（第一阶段） 734,997 (1,689) 733,308 782,468
以摊余成本计量的金融投资 1,969,294 (3,655) 1,965,639 不适用
第1阶段 1,967,915 (3,108) 1,964,807
第2阶段 840 (88) 752
第3阶段 539 (459) 80
应收款项类投资 不适用 387,733
持有至到期投资 不适用 1,511,375
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 391,652 – 391,652 不适用
第1阶段 390,855 – 390,855
第2阶段 797 – 797
第3阶段 – – –
可供出售金融资产 不适用 393,748
其他金融资产－摊余成本 99,874 (4,210) 95,664 96,726
第1阶段 95,129 (2,092) 93,037
第2阶段 2,731 (868) 1,863
第3阶段 2,014 (1,250) 764
表内合计 8,892,683 (130,097) 8,762,586 8,567,253
信贷承诺及财务担保 1,412,703
第1阶段 1,470,825 (4,014) 1,466,811
第2阶段 3,166 (201) 2,965
表外合计 1,473,991 (4,215) 1,469,776 1,412,703
合计 10,366,674 (134,312) 10,232,362 9,979,956
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八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
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3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.3 最大信用风险敞口信息（续）
(2) 最大信用风险敞口－未纳入减值评估范围的金融工具
下表对未纳入减值评估范围 ，即以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的 ，信用风险敞口进行了分析：
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性资产
发放贷款及垫款 544 –
债券投资 143,235 88,930
衍生工具 31,523 34,007
合计 175,302 122,937
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
（未经审计）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性资产
债券投资 141,806 88,374
衍生工具 29,928 33,935
合计 171,734 122,309
(3) 担保品及其他信用增级
本集团管理 、限制以及控制所发现的信用风险集中度 ，特别是集中于单一借款人 、集团 、行业和区域 。
本集团对同一借款人 、集团进行限额 ，以优化信用风险结构 。本集团实时监控上述风险 ，每年甚至在必要之时更
频繁地进行审阅 。
本集团对单一借款人包括银行同业和经纪公司的表内表外业务和诸如与远期外汇合约等贸易项下的每日交付风险的
限额进一步限制 。本集团每日监控信用风险和信贷限额 。
本集团通过定期分析借款人和潜在借款人偿还本金和利息的能力管理信用风险暴露 ，并据此适时地更新借款额度 。
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3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.3 最大信用风险敞口信息（续）
(3) 担保品及其他信用增级（续）
其他控制和缓释措施如下所示：
(a) 抵押物
本集团采用了一系列的政策和措施来控制信用风险 ，最普遍的做法是接受抵押物 。本集团颁布指引 ，明确了
不同抵押物可接受程度 。贷款的主要抵押物种类有：
住宅；
商业资产 ，如商业房产 、存货和应收款项；
金融工具 ，如债券和股票 。
放款时抵押物的价值由授信管理部确定并按不同种类受到贷款抵押率的限制 ，公司贷款和个人贷款的主要抵
押物种类如下：
担保及抵押类型 最大比率
存单质押 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公共实体债券 60%
收费权质押 60%
房产抵押 70%
土地使用权质押 70%
运输工具抵押 50%
对公司客户及个人客户的长期贷款一般要求提供担保 ，而个人客户的循环贷款一般无担保 ，一旦个人客户贷
款出现减值迹象 ，本集团将寻求额外的抵押物以使信用损失降到最低 。
对于由第三方担保的贷款 ，本集团会评估担保人的财务状况 、历史信用及其代偿能力 。
除贷款以外 ，其他金融资产的抵押担保由该工具的性质决定 。除资产抵押类债券外 ，债券 、国债和中央银行
票据一般没有担保 。
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品 ，因为相较于其他担保品 ，本集团为降低潜在信用
损失而没收这些担保品的可能性更大 。已发生信用减值的金融资产 ，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列
示如下：
持有担保品的
2018年6月30日 总敞口 减值准备 账面价值 公允价值
已发生信用减值的资产
客户贷款
－公司贷款 54,482 (31,574) 22,908 16,172
－个人贷款 17,030 (12,820) 4,210 12,027
金融投资
－以摊余成本计量的金融资产其他金融投资 539 (459) 80 –
已发生信用减值的资产总额 72,051 (44,853) 27,198 28,199
二零一八年半年度报告 A股 201
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.3 最大信用风险敞口信息（续）
(3) 担保品及其他信用增级（续）
(b) 净额结算整体安排
本集团与进行大量交易的交易对方订立净额结算整体安排 ，籍此进一步减少信用风险 。净额结算整体安排不
一定会导致财务状况表上资产及债务的的抵销 ，原因是交易通常按总额结算 。然而 ，有利合约的相关信用风险会
因为净额结算整体安排而降低 ，即当违约发生时 ，所有与交易对手进行的交易将被终止及并按净额结算 。采用净
额结算整体安排的衍生工具对本集团所承担之整体信用风险 ，可在短时间内大幅波动 ，原因是采用该种安排的每宗
交易均会影响信用风险 。
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项逾期与减值
本集团
2017年12月31日
发放贷款
和垫款 应收同业款项
尚未逾期且未发生减值 (1) 4,477,651 782,468
已逾期尚未发生减值 (2) 33,099 –
已减值 (3) 68,506 –
合计 4,579,256 782,468
减：减值损失准备 (106,001) –
净额 4,473,255 782,468
本银行
2017年12月31日
发放贷款
和垫款 应收同业款项
尚未逾期且未发生减值 (1) 4,357,071 809,651
已逾期尚未发生减值 (2) 32,490 –
已减值 (3) 66,351 –
合计 4,455,912 809,651
减：减值损失准备 (101,659) –
净额 4,354,253 809,651
注：应收同业款项包括存放同业款项 、拆出资金和买入返售金融资产 。
202 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项逾期与减值（续）
(1) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按五级分类的分析如下：
本集团
2017年12月31日
正常类 关注类 合计
对公贷款和垫款 2,992,212 101,351 3,093,563
个人贷款和垫款 1,383,815 273 1,384,088
合计 4,376,027 101,624 4,477,651
本银行
2017年12月31日
正常类 关注类 合计
对公贷款和垫款 2,876,742 100,148 2,976,890
个人贷款和垫款 1,379,910 271 1,380,181
合计 4,256,652 100,419 4,357,071
(2) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团
2017年12月31日
逾期 逾期 逾期 逾期 担保物
少于30天 30-60天 60-90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 8,388 2,507 1,621 10,687 23,203 15,276
个人贷款和垫款 6,865 1,792 1,111 128 9,896 5,367
发放贷款和垫款合计 15,253 4,299 2,732 10,815 33,099 20,643
应收同业款项 – – – – – –
本银行
2017年12月31日
逾期 逾期 逾期 逾期 担保物
少于30天 30-60天 60-90天 90天以上 合计 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 8,331 2,476 1,519 10,383 22,709 15,069
个人贷款和垫款 6,835 1,758 1,104 84 9,781 5,305
发放贷款和垫款合计 15,166 4,234 2,623 10,467 32,490 20,374
应收同业款项 – – – – – –
二零一八年半年度报告 A股 203
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项逾期与减值（续）
(3) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团
2017年12月31日
企业贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 应收同业款项
减值资产 52,608 15,898 68,506 –
减值资产占对应资产比例(%) 1.15 0.35 1.50 –
担保物公允价值 15,175 11,356 26,531 –
本银行
2017年12月31日
企业贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计 应收同业款项
减值资产 50,513 15,838 66,351 –
减值资产占对应资产比例(%) 1.13 0.36 1.49 –
担保物公允价值 15,029 11,313 26,342 –
重组贷款和垫款
重组包括延长还款时间 、批准外部管理计划以及修改及延长支付 。重组后 ，原先逾期的客户回复至正常状态
与其他相似客户一同管理 。重组政策是基于管理层的判断标准认定支付极有可能继续下去而制定的 ，这些政策需不
断检查其适用性 。于2018年6月30日 ，本集团及本银行重组贷款及垫款余额为人民币9,017百万元（ 2017年12月31
日：人民币10,843百万元）。
债务重组
债务重组 ，是指在债务人发生财务困难的情况下 ，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定做出让
步的事项 。
2018年本集团将部分贷款进行了债务重组 ，具体方式包括将债务转为可转债 、股权及修改其他债务条件 。本
集团通过债务重组增加的可转债的公允价值为人民币221百万元 ，由债权转成的股份的公允价值为人民币963百万
元 ，公允价值的计量采用了对估值产生重大影响的不可观察输入值 。
在上述债务重组交易中 ，本集团债务损失不重大 。
本年因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产
因债务人违约而接收担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产 ，该等资产已作为抵债资产在本集团其他
资产中反映 ，见附注四 、18。
204 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.5 金融资产信用风险集中度分析
本集团主要采取行业分类管理发放贷款和垫款信用风险集中度 ，也通过区域性管理金融资产信用风险集中度 。
(1) 发放贷款按行业分布情况
本集团
2018年6月30日 比例% 2017年12月31日 比例%
（未经审计）
企业贷款
采矿业 118,875 2.48 114,010 2.49
制造业 561,650 11.72 580,906 12.69
－石油化工 108,495 2.26 110,087 2.40
－电子 77,815 1.62 76,261 1.67
－钢铁 34,942 0.73 36,377 0.79
－机械 100,927 2.11 96,532 2.11
－纺织及服装 28,340 0.59 30,043 0.66
－其他制造业 211,131 4.41 231,606 5.06
电力 、燃气及水的生产和供应业 187,042 3.90 180,471 3.94
建筑业 124,499 2.60 112,544 2.46
交通运输 、仓储和邮政业 574,378 11.98 576,156 12.58
电信 、计算机服务和软件业 32,267 0.67 26,229 0.57
批发和零售业 259,614 5.42 283,654 6.19
住宿和餐饮业 34,228 0.71 35,531 0.78
金融业 130,516 2.72 118,533 2.59
房地产业 204,522 4.27 189,295 4.13
服务业 394,425 8.23 358,956 7.84
水利 、环境和公共设施管理业 272,039 5.67 265,073 5.79
科教文卫 88,571 1.85 82,780 1.81
其他 107,501 2.24 106,278 2.32
贴现 136,318 2.84 138,958 3.03
个人贷款
按揭 952,652 19.87 897,264 19.60
信用卡 497,920 10.39 399,004 8.71
其他 116,948 2.44 113,614 2.48
贷款和垫款总额 4,793,965 100.00 4,579,256 100.00
二零一八年半年度报告 A股 205
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.5 金融资产信用风险集中度分析（续）
(1) 发放贷款按行业分布情况（续）
本银行
2018年6月30日 比例% 2017年12月31日 比例%
（未经审计）
企业贷款
采矿业 112,429 2.42 109,215 2.45
制造业 549,580 11.85 566,220 12.71
－石油化工 105,624 2.28 106,704 2.39
－电子 77,775 1.68 76,256 1.71
－钢铁 33,752 0.73 34,808 0.78
－机械 99,816 2.15 95,876 2.15
－纺织及服装 28,037 0.60 29,874 0.67
－其他制造业 204,576 4.41 222,702 5.01
电力 、燃气及水的生产和供应业 168,472 3.63 162,101 3.64
建筑业 115,620 2.49 105,919 2.38
交通运输 、仓储和邮政业 523,593 11.29 521,653 11.68
电信 、计算机服务和软件业 31,535 0.68 25,713 0.58
批发和零售业 253,133 5.46 280,450 6.29
住宿和餐饮业 33,790 0.73 35,071 0.79
金融业 139,614 3.01 132,205 2.97
房地产业 202,232 4.36 190,562 4.28
服务业 392,021 8.45 354,042 7.95
水利 、环境和公共设施管理业 256,633 5.53 248,527 5.58
科教文卫 85,523 1.84 81,519 1.83
其他 98,686 2.13 97,957 2.20
贴现 136,318 2.94 138,958 3.12
个人贷款
按揭 938,247 20.22 897,130 20.14
信用卡 497,768 10.73 399,004 8.95
其他 104,006 2.24 109,666 2.46
贷款和垫款总额 4,639,200 100.00 4,455,912 100.00
206 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.3 信用风险（ 续 ）
3.3.5 金融资产信用风险集中度分析（续）
(2) 贷款和垫款按地区分布情况
本集团
2018年6月30日 比例% 2017年12月31日 比例%
（未经审计）
华北（注1） 602,592 12.57 588,224 12.85
东北（注2） 211,363 4.41 207,142 4.52
华东（注3） 2,211,153 46.12 2,059,334 44.97
华中及华南（注4） 903,167 18.84 851,780 18.60
西部（注5） 451,424 9.42 447,924 9.78
海外（注6） 414,266 8.64 424,852 9.28
贷款和垫款总额 4,793,965 100.00 4,579,256 100.00
本银行
2018年6月30日 比例% 2017年12月31日 比例%
（未经审计）
华北（注1） 602,592 12.99 588,224 13.20
东北（注2） 211,363 4.56 207,142 4.65
华东（注3） 2,088,898 45.02 1,936,807 43.47
华中及华南（注4） 903,167 19.47 851,780 19.12
西部（注5） 448,969 9.68 445,327 9.99
海外（注6） 384,211 8.28 426,632 9.57
贷款和垫款总额 4,639,200 100.00 4,455,912 100.00
注：
(1) 包括北京市 、天津市 、河北省 、山西省及内蒙古自治区
(2) 包括辽宁省 、吉林省及黑龙江省
(3) 包括上海市 、江苏省 、浙江省 、安徽省 、福建省 、江西省及山东省
(4) 包括河南省 、湖南省 、湖北省 、广东省 、广西自治区及海南省
(5) 包括重庆市 、四川省 、贵州省 、云南省 、陕西省 、甘肃省 、青海省 、新疆自治区及宁夏自治区
(6) 包括香港 、纽约 、旧金山 、东京 、新加坡 、首尔 、法兰克福 、澳门 、胡志明市 、悉尼 、英国 、卢森堡 、台湾 、多伦多 、
布里斯班 、巴黎 、罗马及巴西 。
二零一八年半年度报告 A股 207
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付和资产增长的风险 。本集团流动性风险主要来自存款人提前或集
中提款 、借款人延期偿还贷款 、资产负债的金额与到期日错配等 。
3.4.1 流动性风险管理
本集团对流动性风险实施总行集中管理 。资产负债管理部负责对全行人民币和外币资金运作进行管理 ，对日常流动
性风险进行监控 。
本集团在预测流动性需求的基础上 ，制定相应的流动性管理方案 ，定期进行宏观经济形势 、央行货币政策 、资金
市场动态的分析研究 ，积极管理全行流动性 。具体措施主要包括：
(1) 提高核心存款在负债中的比重 ，保持负债稳定性；
(2) 应用一系列指标及限额 ，监控和管理全行流动性头寸；
(3) 总行集中管理资金 ，统一运用全行流动性头寸；
(4) 保持适当比例的央行备付金 、隔夜同业往来 、流动性高的债权性投资 ，积极参与公开市场 、货币市场和债券
市场运作 ，保持良好的市场融资能力；
(5) 合理匹配资产到期日结构 ，通过多层次的流动性组合降低流动性风险 。
208 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分析 。列入各时间段内的金融资产
和金融负债金额为未经折现的合同现金流量 。
本集团
2018年6月30日
（未经审计） 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 – 784,714 132,524 – – 44 – – 917,282
存放同业款项 – – 79,624 37,945 25,364 11,086 – – 154,019
拆出资金 – – – 183,900 86,686 233,483 28,398 964 533,431
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 128,763 6,929 3,590 17,601 52,890 62,955 67,436 340,434
买入返售金融资产 – – – 56,412 – – – – 56,412
发放贷款和垫款 44,727 – – 643,060 316,755 1,277,299 1,486,729 2,395,076 6,163,646
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益
的金融投资 – 3,481 – 43,255 25,300 68,249 241,944 52,868 435,097
以摊余成本计量的
金融投资 80 – – 29,799 42,419 242,242 1,203,881 483,057 2,001,478
其他非衍生金融资产 532 – 35,632 – – – – – 36,164
非衍生金融资产总额 45,609 916,958 254,709 997,961 514,125 1,885,293 3,023,907 2,999,401 10,637,963
非衍生金融负债
向中央银行借款 – – – (2,944) (72,642) (472,833) – – (548,419)
同业存放款项 – – (410,994) (103,250) (239,985) (251,781) (764) – (1,006,774)
拆入资金 – – – (146,114) (107,683) (103,798) (22,483) (22,707) (402,785)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – – (714) (2,795) (3,088) (3,841) (5,896) – (16,334)
卖出回购金融资产款 – – – (59,995) (2,821) (10,353) – – (73,169)
客户存款 – – (3,339,253) (419,760) (400,077) (928,896) (791,749) (171) (5,879,906)
已发行存款证 – – – (36,409) (143,561) (128,458) (14,434) – (322,862)
应付债券 – – – (13,222) (3,264) (26,603) (203,528) (130,194) (376,811)
其他非衍生金融负债 – – (28,117) (168) (165) (1,504) (4,519) (24,699) (59,172)
非衍生金融负债总额 – – (3,779,078) (784,657) (973,286) (1,928,067) (1,043,373) (177,771) (8,686,232)
净头寸 45,609 916,958 (3,524,369) 213,304 (459,161) (42,774) 1,980,534 2,821,630 1,951,731
二零一八年半年度报告 A股 209
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析（续）
本集团
2017年12月31日
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 – 809,261 129,158 – 1,198 153 – – 939,770
存放同业款项 – – 76,427 33,116 6,515 28,385 739 – 145,182
拆出资金 – – – 262,023 72,155 209,470 31,480 – 575,128
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 84,172 4,967 9,123 17,959 57,756 53,759 10,597 238,603
买入返售金融资产 – – – 62,093 5,226 – – – 67,319
发放贷款和垫款 52,025 – – 559,298 321,251 1,217,456 1,485,862 2,233,973 5,869,865
可供出售金融资产 – 8,390 – 18,431 24,418 64,881 261,598 77,780 455,498
持有至到期投资 – – – 30,094 43,476 174,642 1,030,820 464,720 1,743,752
应收款项类投资 80 – – 6,091 10,383 72,777 246,892 134,146 470,369
其他非衍生金融资产 121 – 41,416 – – – – – 41,537
非衍生金融资产总额 52,496 901,823 251,968 980,269 502,581 1,825,520 3,111,150 2,921,216 10,547,023
非衍生金融负债
向中央银行借款 – – – (45,023) (52,738) (436,793) – – (534,554)
同业存放款项 – – (381,473) (169,701) (307,277) (188,646) (51,772) (1,430) (1,100,299)
拆入资金 – – – (158,886) (173,656) (87,733) (11,714) (22,755) (454,744)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – – (585) (7,187) (8,018) (6,996) (4,628) – (27,414)
卖出回购金融资产款 – – – (77,194) (15,113) (5,907) – – (98,214)
客户存款 – – (2,512,237) (692,488) (578,392) (953,188) (894,025) (9,908) (5,640,238)
已发行存款证 – – – (23,916) (46,388) (72,225) (8,503) – (151,032)
应付债券 – – – (5,001) (1,214) (26,020) (209,451) (133,154) (374,840)
其他非衍生金融负债 – – (29,241) (198) (122) (1,549) (5,041) (25,758) (61,909)
非衍生金融负债总额 – – (2,923,536) (1,179,594) (1,182,918) (1,779,057) (1,185,134) (193,005) (8,443,244)
净头寸 52,496 901,823 (2,671,568) (199,325) (680,337) 46,463 1,926,016 2,728,211 2,103,779
210 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析（续）
本银行
2018年6月30日
（未经审计） 已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 – 784,187 129,942 – – 44 – – 914,173
存放同业款项 – – 58,984 37,032 25,363 11,117 – – 132,496
拆出资金 – – – 190,629 94,411 248,101 28,394 964 562,499
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 116,250 6,929 3,382 17,215 52,595 62,652 66,948 326,241
买入返售金融资产 – – – 55,261 – – – – 55,261
发放贷款和垫款 46,802 – – 639,009 313,811 1,266,592 1,414,402 2,324,902 6,005,518
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益
的金融投资 – 1,835 – 12,233 15,223 64,291 214,604 33,839 342,025
以摊余成本计量的
金融投资 80 – – 29,601 41,944 239,985 1,194,668 475,751 1,982,029
其他非衍生金融资产 532 – 26,790 – – – – – 27,322
非衍生金融资产总额 47,684 902,272 222,645 967,147 507,967 1,882,725 2,914,720 2,902,404 10,347,564
非衍生金融负债
向中央银行借款 – – – (2,944) (72,642) (472,833) – – (548,419)
同业存放款项 – – (451,526) (103,744) (239,926) (251,927) (764) – (1,047,887)
拆入资金 – – – (129,405) (87,482) (73,594) (17,898) – (308,379)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – – (714) (2,795) (3,088) (3,841) (5,896) – (16,334)
卖出回购金融资产款 – – – (56,052) (2,821) (10,340) – – (69,213)
客户存款 – – (3,312,822) (366,400) (356,137) (910,966) (791,121) (171) (5,737,617)
已发行存款证 – – – (36,265) (143,160) (125,701) (11,810) – (316,936)
应付债券 – – – (12,819) (1,877) (11,660) (146,365) (126,207) (298,928)
其他非衍生金融负债 – – (25,714) – (1) (6) (237) (2,639) (28,597)
非衍生金融负债总额 – – (3,790,776) (710,424) (907,134) (1,860,868) (974,091) (129,017) (8,372,310)
净头寸 47,684 902,272 (3,568,131) 256,723 (399,167) 21,857 1,940,629 2,773,387 1,975,254
二零一八年半年度报告 A股 211
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析（续）
本银行
2017年12月31日
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 – 808,688 128,960 – 1,113 153 – – 938,914
存放同业款项 – – 69,596 32,786 6,320 27,910 – – 136,612
拆出资金 – – – 265,938 83,565 230,900 31,475 – 611,878
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资
产 270 80,335 4,968 9,123 17,959 57,656 53,265 10,597 234,173
买入返售金融资产 – – – 59,944 5,026 – – – 64,970
发放贷款和垫款 56,438 – – 557,950 312,910 1,186,933 1,417,841 2,219,551 5,751,623
可供出售金融资产 – 2,747 – 18,409 24,145 63,627 255,466 59,706 424,100
持有至到期投资 – – – 30,094 43,371 174,107 1,029,234 461,626 1,738,432
应收款项类投资 80 – – 6,091 9,739 70,915 239,095 130,294 456,214
其他非衍生金融资产 121 – 36,877 – – – – – 36,998
非衍生金融资产总额 56,909 891,770 240,401 980,335 504,148 1,812,201 3,026,376 2,881,774 10,393,914
非衍生金融负债
向中央银行借款 – – – (45,023) (52,738) (436,793) – – (534,554)
同业存放款项 – – (394,444) (170,685) (307,279) (188,817) (51,772) (1,430) (1,114,427)
拆入资金 – – – (147,453) (159,966) (47,068) – – (354,487)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负
债 – – (585) (7,187) (8,018) (6,996) (4,628) – (27,414)
卖出回购金融资产款 – – – (76,140) (15,088) (5,896) – – (97,124)
客户存款 – – (2,513,677) (692,011) (577,980) (951,359) (893,296) (9,908) (5,638,231)
已发行存款证 – – – (23,702) (46,138) (70,043) (5,711) – (145,594)
应付债券 – – – (5,001) (796) (19,734) (156,797) (127,788) (310,116)
其他非衍生金融负债 – – (28,311) – – (11) (271) (2,569) (31,162)
非衍生金融负债总额 – – (2,937,017) (1,167,202) (1,168,003) (1,726,717) (1,112,475) (141,695) (8,253,109)
净头寸 56,909 891,770 (2,696,616) (186,867) (663,855) 85,484 1,913,901 2,740,079 2,140,805
可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项 、存放同业款项 、拆出资金 、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等 。在正常经营过程中 ，大部分到期存款金额并不会在到期日立即提取而
是继续留在本集团 ，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务 。
212 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析
按照净额清算的衍生金融工具
本银行按照净额清算的衍生金融工具包括：外汇合约 、商品合约 、利率合约及其他 。下表分析了资产负债表日至
合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生金融工具未折现现金流：
本集团
2018年6月30日 一个月内 一至三个月 三至十二个月 一至五年 五年以上 合计
（未经审计）
资产
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 3 24 94 – – 121
－利率合约及其他 97 217 898 2,621 317 4,150
合计 100 241 992 2,621 317 4,271
负债
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 – (1) (45) – – (46)
－利率合约及其他 (39) (143) (560) (1,410) (22) (2,174)
合计 (39) (144) (605) (1,410) (22) (2,220)
本集团
2017年12月31日 一个月内 一至三个月 三至十二个月 一至五年 五年以上 合计
资产
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 97 241 497 – – 835
－利率合约及其他 140 287 718 1,348 100 2,593
合计 237 528 1,215 1,348 100 3,428
负债
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 (198) (105) (61) – – (364)
－利率合约及其他 (69) (172) (546) (918) (35) (1,740)
合计 (267) (277) (607) (918) (35) (2,104)
二零一八年半年度报告 A股 213
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析（续）
按照净额清算的衍生金融工具（续）
本银行
2018年6月30日 一个月内 一至三个月 三至十二个月 一至五年 五年以上 合计
（未经审计）
资产
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 3 24 94 – – 121
－利率合约及其他 94 208 845 2,476 276 3,899
合计 97 232 939 2,476 276 4,020
负债
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 – (1) (45) – – (46)
－利率合约及其他 (39) (139) (526) (1,363) (21) (2,088)
合计 (39) (140) (571) (1,363) (21) (2,134)
本银行
2017年12月31日 一个月内 一至三个月 三至十二个月 一至五年 五年以上 合计
资产
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 97 241 497 – – 835
－利率合约及其他 139 285 707 1,315 90 2,536
合计 236 526 1,204 1,315 90 3,371
负债
交易性衍生金融工具
－外汇及商品合约 (198) (105) (61) – – (364)
－利率合约及其他 (68) (170) (539) (908) (33) (1,718)
合计 (266) (275) (600) (908) (33) (2,082)
214 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析（续）
按照总额清算的衍生金融工具
本银行按照总额清算的衍生金融工具为货币衍生工具 。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限
分类的按照总额清算的衍生金融工具未折现现金流：
本集团
2018年6月30日
（未经审计） 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
外汇及商品合约
现金流入 494,805 479,651 1,067,729 71,045 2,801 2,116,031
现金流出 (495,702) (478,817) (1,065,766) (70,921) (1,195) (2,112,401)
合计 (897) 834 1,963 124 1,606 3,630
本集团
2017年12月31日
1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
外汇及商品合约
现金流入 568,303 514,893 1,271,064 74,841 – 2,429,101
现金流出 (567,886) (514,787) (1,272,481) (74,494) – (2,429,648)
合计 417 106 (1,417) 347 – (547)
本银行
2018年6月30日
（未经审计） 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
外汇及商品合约
现金流入 475,440 470,673 1,051,327 71,028 – 2,068,468
现金流出 (476,315) (469,954) (1,049,461) (70,904) – (2,066,634)
合计 (875) 719 1,866 124 – 1,834
本银行
2017年12月31日
1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
外汇及商品合约
现金流入 568,294 513,288 1,266,577 64,094 – 2,412,253
现金流出 (567,878) (513,182) (1,267,972) (63,759) – (2,412,791)
合计 416 106 (1,395) 335 – (538)
二零一八年半年度报告 A股 215
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.4 到期分析
下面的表格分析了本集团的资产和负债净值按自报告日至合约到期日分类的不同到期日的类别 。
本集团
2018年6月30日（未经审计）
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1~3个月 3个月~1年 1-5年 5年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 – 784,714 132,524 – – 44 – – 917,282
存放同业款项 – – 79,509 37,865 25,176 10,878 – – 153,428
拆出资金 – – – 183,176 85,640 226,960 27,050 730 523,556
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 128,763 6,929 3,347 16,120 48,367 55,734 55,882 315,412
衍生金融资产 – – – 4,616 6,158 15,719 3,139 1,891 31,523
买入返售金融资产 – – – 56,324 – – – – 56,324
发放贷款和垫款 37,743 – – 627,618 287,063 1,167,612 1,093,055 1,456,116 4,669,207
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益
的金融投资 – 3,481 – 42,423 23,492 61,119 221,706 42,912 395,133
以摊余成本计量的
金融投资 80 – – 33,490 38,014 238,147 1,159,645 496,263 1,965,639
其他资产 532 166,407 46,583 9,699 13,077 12,565 38,028 8,312 295,203
资产总额 38,625 1,083,365 265,545 998,558 494,740 1,781,411 2,598,357 2,062,106 9,322,707
负债
向中央银行借款 – – – (2,934) (70,464) (457,905) – – (531,303)
同业及其他金融机构
存放款项 – – (410,910) (102,040) (236,431) (244,029) (666) – (994,076)
拆入资金 – – – (145,985) (107,294) (102,657) (20,481) (17,979) (394,396)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – (714) – (2,791) (3,041) (3,705) (5,544) – (15,795)
衍生金融负债 – – – (4,768) (5,523) (13,937) (2,341) (32) (26,601)
卖出回购金融资产款 – – – (59,962) (2,807) (10,258) – – (73,027)
客户存款 – – (3,321,603) (397,599) (379,146) (884,157) (750,253) (170) (5,732,928)
已发行存款证 – – – (36,296) (142,397) (125,867) (14,245) – (318,805)
应付债券 – – – (10,000) (765) (14,436) (166,776) (112,606) (304,583)
其他负债 – – (96,915) (23,986) (16,773) (33,963) (60,432) (29,063) (261,132)
负债总额 – (714) (3,829,428) (786,361) (964,641) (1,890,914) (1,020,738) (159,850) (8,652,646)
资产负债净头寸 38,625 1,082,651 (3,563,883) 212,197 (469,901) (109,503) 1,577,619 1,902,256 670,061
216 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.4 到期分析（续）
本集团
2017年12月31日
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1~3个月 3个月~1年 1-5年 5年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 – 809,261 129,158 – – 152 – – 938,571
存放同业款项 – – 76,427 33,087 6,478 27,765 668 – 144,425
拆出资金 – – – 261,945 70,205 207,152 31,464 – 570,766
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 84,171 4,968 8,938 17,312 54,804 47,154 9,413 227,030
衍生金融资产 – – – 6,237 8,381 15,942 3,143 304 34,007
买入返售金融资产 – – – 62,077 5,200 – – – 67,277
发放贷款和垫款 43,854 – – 544,512 292,796 1,115,050 1,105,688 1,371,355 4,473,255
可供出售金融资产 – 8,390 – 17,690 22,554 55,866 234,404 63,234 402,138
持有至到期投资 – – – 26,455 36,150 134,704 895,522 418,544 1,511,375
应收款项类投资 80 – – 5,144 6,701 57,857 205,004 112,947 387,733
其他资产 121 158,691 50,526 9,672 13,471 7,465 33,354 8,377 281,677
资产总额 44,325 1,060,513 261,079 975,757 479,248 1,676,757 2,556,401 1,984,174 9,038,254
负债
向中央银行借款 – – – (44,901) (52,576) (435,390) – – (532,867)
同业及其他金融机构
存放款项 – – (381,472) (167,703) (302,734) (179,015) (45) – (1,030,969)
拆入资金 – – – (158,773) (173,003) (86,156) (10,825) (15,616) (444,373)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – – (585) (7,174) (7,883) (6,867) (4,455) – (26,964)
衍生金融负债 – – – (6,384) (7,669) (16,868) (2,222) (201) (33,344)
卖出回购金融资产款 – – – (77,146) (15,021) (5,816) – – (97,983)
客户存款 – – (2,512,066) (686,030) (569,933) (929,244) (838,196) (9,897) (5,545,366)
已发行存款证 – – – (23,871) (46,251) (71,962) (8,398) – (150,482)
应付债券 – – – (4,895) – (15,182) (153,460) (114,125) (287,662)
其他负债 – – (47,566) (24,779) (18,811) (30,012) (55,618) (35,187) (211,973)
负债总额 – – (2,941,689) (1,201,656) (1,193,881) (1,776,512) (1,073,219) (175,026) (8,361,983)
资产负债净头寸 44,325 1,060,513 (2,680,610) (225,899) (714,633) (99,755) 1,483,182 1,809,148 676,271
二零一八年半年度报告 A股 217
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.4 到期分析（续）
本银行
2018年6月30日（未经审计）
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1~3个月 3个月~1年 1-5年 5年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 – 784,187 129,942 – – 44 – – 914,173
存放同业款项 – – 58,888 36,956 25,175 10,908 – – 131,927
拆出资金 – – – 189,896 93,319 241,264 27,050 730 552,259
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 116,250 6,929 3,148 15,803 48,090 55,514 55,466 301,470
衍生金融资产 – – – 4,555 5,996 15,540 3,058 779 29,928
买入返售金融资产 – – – 55,175 – – – – 55,175
发放贷款和垫款 39,843 – – 623,626 284,237 1,157,339 1,022,258 1,391,675 4,518,978
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益
的金融投资 – 1,835 – 11,419 13,457 57,296 196,455 28,508 308,970
以摊余成本计量的
金融投资 80 – – 33,299 37,551 236,005 1,151,507 490,490 1,948,932
其他资产 532 112,563 32,456 9,442 12,264 12,591 36,614 7,858 224,320
资产总额 40,725 1,014,835 228,215 967,516 487,802 1,779,077 2,492,456 1,975,506 8,986,132
负债
向中央银行借款 – – – (2,934) (70,464) (457,905) – – (531,303)
同业及其他金融机构
存放款项 – – (451,441) (102,533) (236,372) (244,172) (666) – (1,035,184)
拆入资金 – – – (129,287) (87,110) (72,544) (17,065) – (306,006)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – (714) – (2,791) (3,041) (3,706) (5,543) – (15,795)
衍生金融负债 – – – (4,678) (5,450) (13,826) (2,282) (32) (26,268)
卖出回购金融资产款 – – – (56,022) (2,807) (10,245) – – (69,074)
客户存款 – – (3,306,353) (344,248) (335,280) (866,239) (749,633) (170) (5,601,923)
已发行存款证 – – – (36,153) (142,097) (123,126) (11,636) – (313,012)
应付债券 – – – (10,000) – (4,485) (116,194) (109,325) (240,004)
其他负债 – – (89,904) (22,901) (15,668) (28,550) (40,266) (6,475) (203,764)
负债总额 – (714) (3,847,698) (711,547) (898,289) (1,824,798) (943,285) (116,002) (8,342,333)
资产负债净头寸 40,725 1,014,121 (3,619,483) 255,969 (410,487) (45,721) 1,549,171 1,859,504 (643,799)
218 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.4 到期分析（续）
本银行
2017年12月31日
已逾期 无期限 即时偿还 1个月内 1~3个月 3个月~1年 1-5年 5年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 – 808,688 128,960 – – 152 – – 937,800
存放同业款项 – – 69,596 32,753 6,283 27,299 – – 135,931
拆出资金 – – – 265,855 83,274 228,202 31,459 – 608,790
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 270 80,335 4,968 8,938 17,312 54,703 46,699 9,412 222,637
衍生金融资产 – – – 6,236 8,380 15,938 3,112 269 33,935
买入返售金融资产 – – – 59,930 5,000 – – – 64,930
发放贷款和垫款 48,279 – – 543,195 284,550 1,084,779 1,037,252 1,356,198 4,354,253
可供出售金融资产 – 2,747 – 17,669 22,289 54,633 229,197 49,626 376,161
持有至到期投资 – – – 26,455 36,050 134,196 896,599 416,292 1,509,592
应收款项类投资 80 – – 5,144 6,067 56,056 197,983 109,528 374,858
其他资产 121 100,336 38,060 8,919 13,101 7,506 32,468 7,887 208,398
资产总额 48,750 992,106 241,584 975,094 482,306 1,663,464 2,474,769 1,949,212 8,827,285
负债
向中央银行借款 – – – (44,901) (52,576) (435,390) – – (532,867)
同业及其他金融机构
存放款项 – – (394,443) (168,688) (302,736) (179,191) (45) – (1,045,103)
拆入资金 – – – (147,361) (159,466) (46,725) – – (353,552)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债 – – (585) (7,174) (7,883) (6,868) (4,454) – (26,964)
衍生金融负债 – – – (6,383) (7,666) (16,840) (2,209) (196) (33,294)
卖出回购金融资产款 – – – (76,093) (14,996) (5,805) – – (96,894)
客户存款 – – (2,513,595) (685,559) (569,532) (927,442) (837,495) (9,897) (5,543,520)
已发行存款证 – – – (23,660) (46,003) (69,796) (5,629) – (145,088)
应付债券 – – – (4,895) – (10,401) (108,817) (109,283) (233,396)
其他负债 – – (43,128) (23,787) (17,484) (25,360) (41,634) (11,258) (162,651)
负债总额 – – (2,951,751) (1,188,501) (1,178,342) (1,723,818) (1,000,283) (130,634) (8,173,329)
资产负债净头寸 48,750 992,106 (2,710,167) (213,407) (696,036) (60,354) 1,474,486 1,818,578 653,956
二零一八年半年度报告 A股 219
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.4 流动性风险（ 续 ）
3.4.5 表外项目流动风险分析
本集团的表外项目主要有贷款承诺 、信用卡承诺 、信用证承诺 、开出保函及担保和承兑汇票等 。下表列示了本集
团表外项目流动性分析：
本集团
2018年6月30日
（未经审计） 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 36,298 34,098 5,545 75,941
信用卡承诺 772,465 － － 772,465
信用证承诺 134,877 1,904 5,802 142,583
开出保函及担保 155,202 109,442 12,029 276,673
承兑汇票 206,329 － － 206,329
合计 1,305,171 145,444 23,376 1,473,991
本集团
2017年12月31日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 24,287 44,058 1,961 70,306
信用卡承诺 742,011 － － 742,011
信用证承诺 128,598 2,667 15 131,280
开出保函及担保 144,584 110,525 17,872 272,981
承兑汇票 196,125 － － 196,125
合计 1,235,605 157,250 19,848 1,412,703
本银行
2018年6月30日
（未经审计） 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 35,401 34,038 3,789 73,228
信用卡承诺 766,943 － － 766,943
信用证承诺 134,743 1,904 5,802 142,449
开出保函及担保 154,192 109,367 11,915 275,474
承兑汇票 206,283 － － 206,283
合计 1,297,562 145,309 21,506 1,464,377
本银行
2017年12月31日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 24,287 44,058 1,961 70,306
信用卡承诺 742,011 － － 742,011
信用证承诺 128,598 2,666 15 131,279
开出保函及担保 143,973 110,389 17,872 272,234
承兑汇票 196,025 － － 196,025
合计 1,234,894 157,113 19,848 1,411,855
220 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息
3.5.1 确定公允价值的方法
本集团部分金融资产和金融负债以公允价值计量 。公允价值通过恰当的估值方法和参数进行计量 ，并由董事会定期
复核并保证适用性 。
公允价值计量应基于公允价值计量的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性 ，被归入第
一层次 、第二层次或第三层次的公允价值级次 ，具体如下所述：
(1) 第一层次输入值是指主体在计量日能获得的相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是指除了第一层级输入值所包含的报价以外的 ，资产或负债的其他直接或间接可观察的输入
值；以及
(3) 第三层次输入值是指资产或负债的不可观察输入值 。
确定金融工具公允价值时 ，对于能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价的金融工具 ，本集团按照
活跃市场价格确认其公允价值并将其划分为公允价值计量的第一层次 。
当无法从活跃市场上获取报价时 ，本集团通过估值技术来确定金融工具的公允价值 。
若金融工具（包括债权工具和衍生金融工具）估值中使用的主要参数为可观察到的且可从活跃公开市场获取的 ，这些
金融工具被划分至第二层次 。本集团持有的第二层次金融工具包括场外交易的衍生工具 、无法从活跃市场上获取报价的
存款证 、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款 、贵金属及发行债券及在银行间市场交易的债券投资 。
人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定 ，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果
确定 。外汇远期及掉期 ，利率掉期 ，外汇期权等采用现金流折现法和布莱克－斯科尔斯期权定价模型等方法对其进行估
值 ，贵金属合同的公允价值主要按照上海黄金交易所的收盘价格或上海期货交易所的结算价格确定 。现金流贴现模型使
用的主要参数包括最近交易价格 、相关收益率曲线 、汇率 、早偿率及交易对手信用差价；布莱克－斯科尔斯期权定价模
型使用的主要参数包括相关收益率曲线 、汇率 、波动水平等 。所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术 。
对于以摊余成本计量的金融资产 ，其公允价值以现金流贴现模型为基础 ，使用反映信用风险的不可观察的折现率来
确定 。这些金融工具被划分至第三层次 。
对于本集团持有的可转债 、未上市股权 、未上市基金 、股权衍生工具及部分贷款和垫款 ，其公允价值的计量采用
了对估值产生重大影响的不可观察输入值 ，因此本集团将这些金融工具划分至第三层次 。管理层采用一系列估值技术对
第三层次的金融工具公允价值进行评估 ，使用的估值模型包含并考虑了市场流动性的折扣率等不可观察的参数 。本集团
已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口 。
二零一八年半年度报告 A股 221
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债
持续以公允价值计量的金融资产及金融负债 ，其公允价值计量的三个层次分析如下：
本集团
2018年6月30日
（未经审计） 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 8,518 292,173 14,721 315,412
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的贷款和垫款 – – 544 544
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 – 163,093 – 163,093
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 207,447 185,693 1,993 395,133
衍生金融资产 – 30,539 984 31,523
衍生金融资产 – 30,539 984 31,523
合计 215,965 671,498 18,242 905,705
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (15,795) – (15,795)
衍生金融负债 – (26,601) – (26,601)
应付债券 – (15,828) – (15,828)
合计 – (58,224) – (58,224)
本集团
2017年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 10,195 214,495 2,340 227,030
衍生金融资产 － 34,007 － 34,007
可供出售金融资产 162,034 233,369 6,735 402,138
合计 172,229 481,871 9,075 663,175
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,485) (24,479) － (26,964)
衍生金融负债 － (33,344) － (33,344)
应付债券 － (18,047) － (18,047)
合计 (2,485) (75,870) － (78,355)
222 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债（续）
本银行
2018年6月30日
（未经审计） 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 6,184 287,190 8,096 301,470
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 – 163,093 – 163,093
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 143,366 164,879 725 308,970
衍生金融资产 – 29,928 – 29,928
合计 149,550 645,090 8,821 803,461
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (15,795) – (15,795)
衍生金融负债 – (26,268) – (26,268)
应付债券 – (15,828) – (15,828)
合计 – (57,891) – (57,891)
本银行
2017年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 9,659 212,978 – 222,637
衍生金融资产 – 33,935 – 33,935
可供出售金融资产 158,052 213,418 4,691 376,161
合计 167,711 460,331 4,691 632,733
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,485) (24,479) – (26,964)
衍生金融负债 – (33,294) – (33,294)
应付债券 – (18,047) – (18,047)
合计 (2,485) (75,820) – (78,305)
本期及上年度本集团及本银行金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换 。
二零一八年半年度报告 A股 223
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债（续）
公允价值计量第三层次的调节如下：
本集团
以公允价值计量 以公允价值计量 以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入 且其变动计入 且其变动计入
其他综合收益的 其他综合收益的 当期损益的 当期损益的
金融投资 贷款和垫款 金融资产 贷款和垫款 衍生金融资产
2018年1月1日 1,499 78 14,107 – –
利得和损失总额 (155) (78) 375 – –
计入当期损益 14 – 375 – –
计入其他综合收益 (169) (78) – – –
增加 811 – 4,209 544 984
发行 – – – – –
出售 – – (57) – –
结算 (162) – (3,913) – –
从其他层次转入至本层次 – – – – –
从本层次转出至其他
层次 – – – – –
2018年6月30日（未经审计） 1,993 – 14,721 544 984
2018年6月30日持有的金融资产 负债的损益
已实现利得 （损失） 14 – 16 – –
未实现利得 （损失） (169) (78) 359 – –
本集团
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产 可供出售金融资产
2017年1月1日 – 5,925
利得和损失总额 12 (1,418)
计入当期损益 12 (286)
计入其他综合收益 – (1,132)
增加 2,328 2,264
发行 – –
出售 – (30)
结算 – –
从其他层次转入至本层次 – –
从本层次转出至其他层次 – (6)
2017年12月31日 2,340 6,735
2017年12月31日持有的金融资产 负债的损益
已实现利得 （损失） 12 (286)
未实现利得 （损失） – (1,132)
224 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债（续）
本银行
以公允价值计量 以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入 且其变动计入
其他综合收益的 其他综合收益的 当期损益的
金融投资 贷款和垫款 金融资产
2018年1月1日 895 78 10,318
利得和损失总额 (170) (78) 283
计入当期损益 (3) – 283
计入其他综合收益 (167) (78) –
增加 – – 1,380
发行 – – –
出售 – – –
结算 – – (3,885)
从其他层次转入至本层次 – – –
从本层次转出至其他
层次 – – –
2018年6月30日（未经审计） 725 – 8,096
2018年6月30日持有的金融资产 负债的损益
已实现利得 （损失） (3) – –
未实现利得 （损失） (167) (78) 283
本银行
可供出售金融资产
2017年1月1日 5,557
利得和损失总额 (1,451)
计入汇兑损益 (284)
计入其他综合收益 (1,167)
增加 604
发行 –
出售 (13)
结算 –
从其他层次转入至本层次 –
从本层次转出至其他层次 (6)
2017年12月31日 4,691
2017年12月31日持有的金融资产 负债的损益
已实现利得 （损失） (284)
未实现利得 （损失） (1,167)
二零一八年半年度报告 A股 225
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债（续）
上述采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具主要包括可转债 、未上市股权 、未上市基金 、股
权衍生工具及部分贷款和垫款 。所采用的估值方法为市场可比公司法及未来现金流折现法等 ，该估值方法中涉及的不可
观察假设包括市净率和流动性折扣 。
于2018年6月30日及2017年12月31日 ，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重
大 ，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大 。
3.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值 。账面价值和
公允价值相近的金融资产和金融负债 ，例如现金及存放中央银行款项 、存放同业款项 、拆出资金 、买入返售金融资产 、
向中央银行借款 、拆入资金 、卖出回购金融资产款等未包括于下表中 。
本集团
2018年6月30日 2017年12月31日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
（未经审计） （未经审计）
金融资产
以摊余成本计量 1,965,639 1,936,433 不适用 不适用
持有至到期投资 不适用 不适用 1,511,375 1,471,789
应收款项类投资 不适用 不适用 387,733 384,546
金融资产合计 1,965,639 1,936,433 1,899,108 1,856,335
金融负债
应付债券 (288,755) (286,993) (269,615) (267,754)
金融负债合计 (288,755) (286,993) (269,615) (267,754)
本银行
2018年6月30日 2017年12月31日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
（未经审计） （未经审计）
金融资产
以摊余成本计量 1,948,932 1,929,803 不适用 不适用
持有至到期投资 不适用 不适用 1,509,592 1,464,905
应收款项类投资 不适用 不适用 374,858 371,282
金融资产合计 1,948,932 1,929,803 1,884,450 1,836,187
金融负债
应付债券 (224,176) (223,648) (215,349) (213,703)
金融负债合计 (224,176) (223,648) (215,349) (213,703)
226 交通银行股份有限公司
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债（续）
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次：
本集团
2018年6月30日
（未经审计） 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以摊余成本计量 15,151 1,683,270 238,012 1,936,433
持有至到期投资 不适用 不适用 不适用 不适用
应收款项类投资 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 15,151 1,683,270 238,012 1,936,433
金融负债
应付债券 – (286,993) – (286,993)
合计 – (286,993) – (286,993)
本集团
2017年12月31日
（未经审计） 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
持有至到期投资 16,115 1,455,674 – 1,471,789
应收款项类投资 – 104,618 279,928 384,546
合计 16,115 1,560,292 279,928 1,856,335
金融负债
应付债券 – (267,754) – (267,754)
合计 – (267,754) – (267,754)
本银行
2018年6月30日
（未经审计） 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以摊余成本计量 14,011 1,677,780 238,012 1,929,803
持有至到期投资 不适用 不适用 不适用 不适用
应收款项类投资 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 14,011 1,677,780 238,012 1,929,803
金融负债
应付债券 － (223,648) － (223,648)
合计 － (223,648) － (223,648)
二零一八年半年度报告 A股 227
财 务 报 表 附 注（ 续 ）
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
八 、其 他 重 要 事 项（ 续 ）
3 金 融 工 具 及 风 险 管 理（ 续 ）
3.5 公允价值信息（续）
3.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债（续）
本银行
2017年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
持有至到期投资 16,036 1,448,869 － 1,464,905
应收款项类投资 － 104,618 266,664 371,282
合计 16,036 1,553,487 266,664 1,836,187
金融负债
应付债券 － (213,703) － (213,703)
合计 － (213,703) － (213,703)
3.6 金融资产和负债的抵销
本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议 。本集团与其交易对手之间的该类协议通常
允许在双方同意的情况下以净额结算 。如果双方没有达成一致 ，则以总额结算 。但在一方违约前提下 ，另一方可以选择
以净额结算 。根据企业会计准则的要求 ，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销 。
于2018年6月30日 ，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大 。
九 、比 较 数 字
因财务报表项目列报方式的变化 ，本财务报表比较数据已按照当期列报方式进行了重述 。
十、财 务 报 表 之 批 准
本银行的银行及合并财务报表于2018年8月23日已经由本银行董事会批准 。
228 交通银行股份有限公司
补充资料
2018年1月1日至6月30日止期间
（除另有标明外 ，所有金额均以人民币百万元列示）
1 非经常性损益
本集团
1月1日至6月30日止6个月期间（未经审计）
2018年 2017年
处置固定资产 、无形资产产生的损益 11 18
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 23 56
其他应扣除的营业外收支净额 166 135
非经常性损益的所得税影响 (76) (63)
少数股东权益影响额（税后） (5) 1
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 119 147
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益(2008)》，非经
常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系 ，以及虽与正常经营业务相关 ，但由于其性质特殊和偶发性 ，影响报表使
用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益 。本集团结合自身正常经营业务的性质和特
点 ，将“单独进行减值测试的应收款项减值准备转回”、“持有交易性金融资产 、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益 ，以及处置交易性金融资产 、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”、“委托他人投资或管理资产的损
益”以及“受托经营取得的托管费收入”列入经常性损益项目 。
2 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》（ 2014
年修订） 证监会公告[2014]54号）的有关规定 ，本集团对境内外财务报表进行比较 。
本集团按照国际财务报告准则编制的2018年1月1日至6月30日止期间财务报表经罗兵咸永道会计师事务所审阅 。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2018年1月1
日至6月30日止期间净利润和于2018年6月30日的股东权益并无差异 。
3 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司的信息披露编
报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》 2010年修订）的有关规定而编制的 。
本集团
2018年1月1日至6月30日止期间
每股收益
加权平均
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（未经审计） % （人民币元） （人民币元）
归属于公司普通股股东的净利润 12.51 0.51 0.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.47 0.51 0.51
本集团
2017年1月1日至6月30日止期间
每股收益
加权平均
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（未经审计） % （人民币元） （人民币元）
归属于公司普通股股东的净利润 12.80 0.49 0.49
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.75 0.49 0.49
二零一八年半年度报告 A股 229
资本充足率和杠杆率信息补充资料
附表1至附表4依据中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》进行披露 。
附 表 1 ：集 团 口 径 的 资 产 负 债 表（ 财 务 并 表 和 监 管 并 表 ）
（人民币百万元）
银行公布的 监管并表口径下
合并资产负债表 的资产负债表
资产 ：
现金及存放中央银行款项 917,282 917,282
存放同业款项 153,428 152,044
拆出资金 523,556 526,844
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 315,412 312,967
衍生金融资产 31,523 31,489
买入返售金融资产 56,324 55,978
应收利息 54,180 54,284
发放贷款和垫款 4,669,207 4,673,634
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 395,133 378,488
以摊余成本计量的金融投资 1,965,639 1,952,199
长期股权投资 3,379 7,103
固定资产 135,644 132,171
土地使用权 1,571 1,571
递延所得税资产 26,278 26,277
商誉 437 315
无形资产 1,521 1,488
其他资产 72,193 66,693
资产总计 9,322,707 9,290,827
负债 ：
向中央银行借款 531,303 531,303
同业及其他金融机构存放款项 994,076 994,076
拆入资金 394,396 393,748
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 15,795 15,795
卖出回购金融资产款 73,027 69,196
客户存款 5,732,928 5,737,282
衍生金融负债 26,601 26,601
已发行债务证券 304,583 304,634
应付职工薪酬 4,867 4,781
应交税费 11,980 11,923
应付利息 101,728 101,958
递延所得税负债 598 560
预计负债 434 434
其他负债 460,330 429,648
负债总计 8,652,646 8,621,939
所有者权益 ：
实收资本 74,263 74,263
其他权益工具 59,876 59,876
资本公积 113,663 113,692
其他综合收益 956 1,231
盈余公积 197,354 197,325
一般风险准备 113,628 113,598
未分配利润 103,913 104,377
少数股东权益 6,408 4,526
所有者权益合计 670,061 668,888
230 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 2 ：监 管 并 表 口 径 资 产 负 债 表 展 开 说 明
（人民币百万元）
监管并表口径下的资
产负债表 代码
资产 ：
现金及存放中央银行款项 917,282
存放同业款项 152,044
拆出资金 526,844
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 312,967
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 250 a
其中 ：对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本 528 b
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 36,019 c
衍生金融资产 31,489
买入返售金融资产 55,978
应收利息 54,284
发放贷款和垫款 4,673,634
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 378,488
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 146 d
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本 962 e
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 622 f
以摊余成本计量的金融投资 1,952,199
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 2,739 g
长期股权投资 7,103
其中 ：对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,654 h
其中 ：对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 2,564 i
其中 ：对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本 791 j
固定资产 132,171
土地使用权 1,571 k
递延所得税资产 26,277 l
其中 ：依赖未来盈利的由经营亏损引起的递延税资产 0 m
其中 ：其他依赖于银行未来盈利的递延税资产 26,277
无形资产 1,488 n
商誉 315 o
其他资产 66,693
资产总计 9,290,827
二零一八年半年度报告 A股 231
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 2 ：监 管 并 表 口 径 资 产 负 债 表 展 开 说 明（ 续 ）
（人民币百万元）
监管并表口径下的资
产负债表 代码
负债 ：
向中央银行借款 531,303
同业及其他金融机构存放款项 994,076
拆入资金 393,748
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 15,795
卖出回购金融资产款 69,196
客户存款 5,737,282
衍生金融负债 26,601
已发行债务证券 304,634
其中 ：可计入二级资本的数额 96,420 p
应付职工薪酬 4,781
应交税费 11,923
应付利息 101,958
递延所得税负债 560 q
其中 ：与商誉相关的递延税负债 0 r
其中 ：与其他无形资产相关的递延税负债 0 s
预计负债 434
其他负债 429,648
负债总计 8,621,939
所有者权益 ：
实收资本 74,263
其中 ：可计入核心一级资本的数额 74,263 t
其中 ：可计入其他一级资本的数额 0 u
其他权益工具 59,876 v
资本公积 113,692 w
其他综合收益 1,231 x
其中 ：外币报表折算差额 (1,342) y
其中 ：现金流量套期损益的有效部分 42 z
盈余公积 197,325 aa
一般风险准备 113,598 ab
未分配利润 104,377 ac
少数股东权益 4,526
其中 ：可计入核心一级资本的数额 967 ad
其中 ：可计入其他一级资本的数额 129 ae
其中 ：可计入二级资本的数额 258 af
所有者权益合计 668,888
注 ：表中“代码”用来说明该表与集团资本构成明细表项目之间的对应关系 。
232 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 3 ：集 团 资 本 构 成 明 细 表
（人民币百万元）
项目 数额 代码
核心一级资本 ：
1 实收资本 74,263 r
2 留存收益 415,300
2a 盈余公积 197,325 y
2b 一般风险准备 113,598 z
2c 未分配利润 104,377 aa
3 累计其他综合收益和公开储备 114,923
3a 资本公积 113,692 u
3b 其他 1,231 v
4 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司 ， 0
股份制公司的银行填0即可）
5 少数股东资本可计入部分 967 ab
6 监管调整前的核心一级资本 605,453
核心一级资本 ：监管调整
7 审慎估值调整 0
8 商誉（扣除递延税负债） 315 m-p
9 其他无形资产（土地使用权除外） 扣除递延税负债） 1,488 l-q
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 0 k
11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 42 x
12 贷款损失准备缺口 0
13 资产证券化销售利得 0
14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益 0
15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税负债） 0
16 直接或间接持有本银行的普通股 0
17 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本 0
18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 0
19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 0
20 抵押贷款服务权 0
21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 0
22 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未 0
来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额
23 其中 ：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 0
24 其中 ：抵押贷款服务权应扣除的金额 0
25 其中 ：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额 0
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,654 f
26b 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 0
26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 0
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 0
28 核心一级资本监管调整总和 5,499
29 核心一级资本 599,954
其他一级资本 ：
30 其他一级资本工具及其溢价 59,876
31 其中 ：权益部分 59,876 t
32 其中 ：负债部分 0
33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 0
34 少数股东资本可计入部分 129 ac
35 其中 ：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 0
36 在监管调整前的其他一级资本 60,005
二零一八年半年度报告 A股 233
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 3 ：集 团 资 本 构 成 明 细 表（ 续 ）
（人民币百万元）
项目 数额 代码
其他一级资本 ：监管调整
37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 0
38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本 0
39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分 0
40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 0
41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 0
41b 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 0
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 0
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 0
43 其他一级资本监管调整总和 0
44 其他一级资本 60,005
45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 659,959
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 96,420 n
47 过渡期后不可计入二级资本的部分 0
48 少数股东资本可计入部分 258 ad
49 其中 ：过渡期结束后不可计入的部分 0
50 超额贷款损失准备可计入部分 25,495
51 监管调整前的二级资本 122,173
二级资本 ：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 0
53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本 0
54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分 0
55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 0
56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 0
56b 控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 0
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 0
57 二级资本监管调整总和 0
58 二级资本 122,173
59 总资本（一级资本+二级资本） 782,132
60 总风险加权资产 5,645,071
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率(%) 10.63
62 一级资本充足率(%) 11.69
63 资本充足率(%) 13.86
64 机构特定的资本要求(%) 3.50
65 其中 ：储备资本要求(%) 2.50
66 其中 ：逆周期资本要求(%) 0.00
67 其中 ：全球系统重要性银行附加资本要求(%) 1.00
68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例(%) 5.63
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率(%) 5.00
70 一级资本充足率(%) 6.00
71 资本充足率(%) 8.00
门槛扣除项中未扣除部分
72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 43,302 a+c+d+e+g
73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 1,319 b+h
74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） 0
75 其他依赖于银行未来盈利的递延税资产（扣除递延税负债） 25,717 j-k-o
234 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 3 ：集 团 资 本 构 成 明 细 表（ 续 ）
（人民币百万元）
项目 数额 代码
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权重法下 ，实际计提的贷款损失准备金额 4,985
77 权重法下 ，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 3,115
78 内部评级法下 ，实际计提的贷款损失准备金额 117,287
79 内部评级法下 ，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 22,380
符合退出安排的资本工具
80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 0
81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 0
82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 0
83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 0
84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 26,800
85 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 12,700
附 表 4 ：合 格 资 本 工 具 主 要 特 征 情 况 表
1 发行机构 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
2 标识码 3328 601328 1428013 XS1113240268 XS1115459528 4605 360021 1728007
3 适用法律 中国香港 香港 中国 《中华人 中国 《中华人 除债券条款中有 除债券条款中有 境外优先股及境 中国 《中华人 中国 《中华人
《证券及期货条 民共和国证券 民共和国证券 关债券次级地位 关债券次级地位 外优先股附带的 民共和国公司 民共和国证券
例》 法》 法》、《商业银 的规定受中国法 的规定受中国法 权利和义务均适 法》、《中华人 法》、《商业银
行资本管理办法 管辖并据其解释 管辖并据其解释 用中国法律并按 民共和国证券 行资本管理办法
（试行）》等 外 ，债券及因债 外 ，债券及因债 中国法律解释 法》、《商业银 （试行）》等
券而起或与债券 券而起或与债券 行资本管理办法
相关的任何非合 相关的任何非合 （试行）》、《国务
同义务应受英国 同义务应受英国 院关于开展优先
法管辖并据其解 法管辖并据其解 股试点的指导意
释 释 见》、《优先股试
点管理办法》等
监管处理
4 其中 ：适用《商 核心一级资本 核心一级资本 二级资本 二级资本 二级资本 其他一级资本 其他一级资本 二级资本
业银行资本管理
办法（试行）》过
渡期规则
5 其中 ：适用《商 核心一级资本 核心一级资本 二级资本 二级资本 二级资本 其他一级资本 其他一级资本 二级资本
业银行资本管理
办法（试行）》过
渡期结束后规则
6 其中 ：适用法 法人 集团 法人 集团 法人 集团 法人 集团 法人 集团 法人 集团 法人 集团 法人 集团
人 集团层面
7 工具类型 普通股 普通股 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券 优先股 优先股 二级资本债券
8 可计入监管资本 人民币89,498 人民币97,534 人民币27,972 折人民币7,888 折人民币3,796 折人民币14,924 人民币44,952 人民币29,964
的数额（单位为
百万 ，最近一期
报告日）
9 工具面值（单位 人民币35,012 人民币39,251 人民币28,000 美元1,200 欧元500 美元2,450 人民币45,000 人民币30,000
为百万）
10 会计处理 股本及资本公积 股本及资本公积 应付债券 应付债券 应付债券 其他权益工具 其他权益工具 应付债券
11 初始发行日 2005/6/23 2007/4/24 2014/8/19 2014/10/3 2014/10/3 2015/7/29 2016/9/2 2017/4/13
二零一八年半年度报告 A股 235
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 4 ：合 格 资 本 工 具 主 要 特 征 情 况 表（ 续 ）
12 是否存在期限 永续 永续 存在期限 存在期限 存在期限 永续 永续 存在期限
（存在期限或永
续）
13 其中 ：原到期日 无到期日 无到期日 2024年8月19日 2024年10月3日 2026年10月3日 无到期日 无到期日 2027年4月13日
14 发行人赎回（须 否 否 是 是 是 是 是 是
经监管审批）
15 其中 ：赎回日期 不适用 不适用 2019/8/19 ；全 2019/10/3 ；全 2021/10/3 ；全 第一个赎回日 第一个赎回日 2022/4/13 ；全
（或有时间赎回 部或部分赎回 。 部赎回 。 部赎回 。 为2020年7月29 为2021年9月7 部或部分赎回 。
日期）及额度 日 ，全部赎回或 日 ，全部赎回或
部分赎回 部分赎回
16 其中 ：后续赎回 不适用 不适用 无 无 无 第一个赎回日后 第一个赎回日后 无
日期（如果有） 的每年7月29日 的每年9月7日
分红或派息
17 其中 ：固定或浮 浮动 浮动 固定 浮动（前5年票面 浮动（前7年票面 浮动 ，在一个股 浮动 ，在一个股 固定
动派息 分红 利率固定 ，如发 利率固定 ，如发 息率调整周期内 息率调整周期内
行人第5年末不 行人第7年末不 （5年）股息率是 （5年）股息率是
行使赎回权 ，将 行使赎回权 ，将 固定的 ，每隔5 固定的 ，每隔5
对票面利率进行 对票面利率进行 年对股息率进行 年对股息率进行
重置） 重置） 一次重置 一次重置
18 其中 ：票面利率 不适用 不适用 5.80% 前5年为4.5% ， 前7年为 前5年为5% ，每 前5年为3.9% ， 4.50%
及相关指标 如发行人第5年 3.625% ，如 隔5年对股息率 每隔5年对股息
末（2019年10月 发行人第7年末 重置一次 ，按重 率重置一次 ，按
3日）不行使赎回 （2021年10月3 置日的5年期美 重置日的基准利
权 ，将按当时5 日）不行使赎回 国国债收益率加 率加上137基点
年期美国国债利 权 ，将按当时7 上334.4基点对 对股息率进行重
率加上285基点 年期欧元掉期中 股息率进行重置 置。
对票面利率进行 值加上300基点 注 ：重置日的基
重置 对票面利率进行 准利率为重置日
重置 （即发行首日起
每满五年的当
日 ，9月2日）前
20个交易日（不
含当日）公布的
中债银行间固定
利率国债收益率
曲线中 ，待偿期
为5年的中国国
债收益率算术平
均值（四舍五入
计算到0.01%)
19 其中 ：是否存在 不适用 不适用 否 否 否 是 是 否
股息制动机制
20 其中 ：是否可自 完全自由裁量 完全自由裁量 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 完全自由裁量 完全自由裁量 无自由裁量权
主取消分红或派
息
21 其中 ：是否有赎 否 否 否 否 否 否 否 否
回激励机制
22 其中 ：累计或非 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计
累计
23 是否可转股 否 否 否 否 否 是 是 否
236 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 4 ：合 格 资 本 工 具 主 要 特 征 情 况 表（ 续 ）
24 其中 ：若可转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 当其他一级资本 当其他一级资本 不适用
股 ，则说明转换 工具触发事件发 工具触发事件发
触发条件 生时 ，即核心一 生时 ，即核心一
级资本充足率降 级资本充足率降
至5.125%（或以 至5.125%（或以
下）时 ；或当二 下）时 ；或当二
级资本工具触发 级资本工具触发
事件发生时 ，即 事件发生时 ，即
指以下两种情形 指以下两种情形
的较早发生者 ： 的较早发生者 ：
(1)中国银保监会 (1)中国银保监会
认定若不进行转 认定若不进行转
股或减记 ，本行 股或减记 ，本行
将无法生存 ；(2) 将无法生存 ；(2)
相关部门认定若 相关部门认定若
不进行公共部门 不进行公共部门
注资或提供同等 注资或提供同等
效力的支持 ，本 效力的支持 ，本
行将无法生存 行将无法生存
25 其中 ：若可转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 当其他一级资本 当其他一级资本 不适用
股 ，则说明全部 工具触发事件发 工具触发事件发
转股还是部分转 生时 ，本行有权 生时 ，本行有权
股 在无需获得优先 在无需获得优先
股股东同意的情 股股东同意的情
况下将届时已发 况下将届时已发
行且存续的本次 行且存续的本次
境外优先股按照 境内优先股按照
总金额全部或部 票面总金额全部
分转为H股普通 或部分转为A股
股 ；当二级资本 普通股 ；当二级
工具触发事件发 资本工具触发事
生时 ，本行有权 件发生时 ，本行
在无需获得优先 有权在无需获得
股股东同意的情 优先股股东同意
况下将届时已发 的情况下将届时
行且存续的本次 已发行且存续的
境外优先股按照 本次境内优先股
总金额全部转为 按照票面总金额
H股普通股 全部转为A股普
通股
二零一八年半年度报告 A股 237
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 4 ：合 格 资 本 工 具 主 要 特 征 情 况 表（ 续 ）
26 其中 ：若可转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 以审议通过本次 以审议通过本次 不适用
股 ，则说明转换 境外优先股发行 境内优先股发行
价格确定方式 方案的董事会决 方案的董事会决
议日前二十个交 议日前二十个交
易日本行H股普 易日本行A股普
通股股票交易均 通股股票交易均
价作为初始转股 价作为初始转股
价格 ，并根据 价格（即每股人
《交通银行股份 民币6.25元），
有限公司境外非 并根据《交通银
公开发行优先股 行股份有限公司
方案》第九条第 非公开发行优先
（五）款“强制转 股募集说明书》
股价格调整方 第四节“本次发
式”执行强制转 行方案的主要条
股价格调整 款”的第5款“强
制转股价格调整
方式”执行强制
转股价格调整
27 其中 ：若可转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 强制的 强制的 不适用
股 ，则说明是否
为强制性转换
28 其中 ：若可转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 H股普通股 A股普通股 不适用
股 ，则说明转换
后工具类型
29 其中 ：若可转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 交通银行股份有 交通银行股份有 不适用
股 ，则说明转换 限公司 限公司
后工具的发行人
30 是否减记 否 否 是 是 是 否 否 是
31 其中 ：若减记 ， 不适用 不适用 以下两者中的较 以下两者中的较 以下两者中的较 不适用 不适用 以下两者中的较
则说明减记触发 早者 ：(1)银保监 早者 ：(1)银保监 早者 ：(1)银保监 早者 ：(1)银保监
点 会认定若不进行 会认定若不进行 会认定若不进行 会认定若不进行
减记发行人将无 减记发行人将无 减记发行人将无 减记发行人将无
法生存 ；(2)相关 法生存 ；(2)相关 法生存 ；(2)相关 法生存 ；(2)相关
部门认定若不进 部门认定若不进 部门认定若不进 部门认定若不进
行公共部门注资 行公共部门注资 行公共部门注资 行公共部门注资
或提供同等效力 或提供同等效力 或提供同等效力 或提供同等效力
的支持发行人将 的支持发行人将 的支持发行人将 的支持发行人将
无法生存 。 无法生存 。 无法生存 。 无法生存 。
32 其中 ：若减记 ， 不适用 不适用 全部减记 全部减记 全部减记 不适用 不适用 全部减记
则说明部分减记
还是全部减记
33 其中 ：若减记 ， 不适用 不适用 永久减记 永久减记 永久减记 不适用 不适用 永久减记
则说明永久减记
还是暂时减记
34 其中 ：若暂时减 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
记 ，则说明账面
价值恢复机制
238 交通银行股份有限公司
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 4 ：合 格 资 本 工 具 主 要 特 征 情 况 表（ 续 ）
35 清算时清偿顺序 受偿顺序在存款 受偿顺序在存款 受偿顺序在存款 受偿顺序在存款 受偿顺序在存款 受偿顺序在本行 受偿顺序在存款 受偿顺序在存款
（说明清偿顺序 人 、一般债权人 人 、一般债权人 人和一般债权人 人和一般债权人 人和一般债权人 所有债务（包括 人 、一般债权 人和一般债权人
更高级的工具类 及次级债 、二级 及次级债 、二级 之后 ，股权资 之后 ，股权资 之后 ，股权资 次级性债务）以 人 、次级债和二 之后 ，股权资
型） 资本债和其他一 资本债和其他一 本 、其他一级资 本 、其他一级资 本 、其他一级资 及本行发行或担 级资本工具持有 本 、其他一级资
级资本工具持有 级资本工具持有 本工具和混合资 本工具和混合资 本工具和混合资 保 、在或明文规 人之后 本工具和混合资
人之后 人之后 本债券之前 ，与 本债券之前 ，将 本债券之前 ，将 定在境外优先股 本债券之前 ，与
发行人已发行的 至少与发行人目 至少与发行人目 之前的义务的偿 发行人已发行的
与本期债券偿还 前和未来发行的 前和未来发行的 还顺序之后 ，在 与本期债券偿还
顺序相同的其他 所有其他次级债 所有其他次级债 普通股持有人之 顺序相同的其他
次级债务处于同 务（包括未来可 务（包括未来可 前 ；所有境外优 次级债务处于同
一清偿顺序 ，与 能发行的与本期 能发行的与本期 先股持有人偿还 一清偿顺序 ，与
已发行的二级资 债券偿还顺序相 债券偿还顺序相 顺序相同 ，彼此 已发行的二级资
本债券及未来可 同的其他二级资 同的其他二级资 之间不存在优先 本债券及未来可
能发行的与本期 本工具）处于同 本工具）处于同 性 ，并与具有同 能发行的与本期
债券偿还顺序相 一清偿顺序 一清偿顺序 等偿还顺序的义 债券偿还顺序相
同的其他二级资 务持有人的偿还 同的其他二级资
本工具同顺位受 顺序相同 本工具同顺位受
偿 偿
36 是否含有暂时的 否 否 否 否 否 否 否 否
不合格特征
其中 ：若有 ，则 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
说明该特征
附表5至附表6依据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》要求进行披露 。
附 表 5 ：监 管 并 表 与 会 计 并 表 项 目 的 差 异
（人民币百万元）
序号 项目 余额
1 并表总资产 9,322,707
2 并表调整项 (31,880)
3 客户资产调整项 0
4 衍生产品调整项 28,366
5 证券融资交易调整项 5,190
6 表外项目调整项 707,244
7 其他调整项 (5,499)
8 调整后的表内外资产余额 10,026,128
二零一八年半年度报告 A股 239
资 本 充 足 率 和 杠 杆 率 信 息 补 充 资 料（ 续 ）
附 表 6 ：杠 杆 率 相 关 项 目 信 息
（除另有标明外 ，人民币百万元）
序号 项目 余额
1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 9,133,206
2 减 ：一级资本扣减项 (5,499)
3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 9,127,707
4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 31,445
5 各类衍生产品的潜在风险暴露 28,366
6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 0
7 减 ：因提供合格保证金形成的应收资产 0
8 减 ：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 0
9 卖出信用衍生产品的名义本金 0
10 减 ：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 0
11 衍生产品资产余额 59,811
12 证券融资交易的会计资产余额 126,176
13 减 ：可以扣除的证券融资交易资产余额 0
14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 5,190
15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 0
16 证券融资交易资产余额 131,366
17 表外项目余额 1,685,377
18 减 ：因信用转换减少的表外项目余额 (978,133)
19 调整后的表外项目余额 707,244
20 一级资本净额 659,959
21 调整后的表内外资产余额 10,026,128
22 杠杆率(%) 6.58
240 交通银行股份有限公司
www.bankcomm.com