公司代码：601328 公司简称：交通银行
交通银行股份有限公司
2020 年度报告
目 录
重要提示 3
释义 4
公司基本情况 5
财务摘要 9
董事长致辞 12
行长致辞 14
经营情况讨论与分析 16
一、经济金融形势 16
二、财务报表分析 16
三、业务回顾 30
四、风险管理 42
五、深化改革 49
六、展望 50
股份变动及股东情况 52
董事、监事、高级管理人员和人力资源管理 58
公司治理报告 76
董事会报告 88
监事会报告 93
社会责任 95
重要事项 97
组织架构与机构名录 99
境外银行机构名录 102
董事、监事、高级管理人员对年度报告确认意见 104
备查文件 105
审计报告 106
财务报表 119
财务报表附注 133
2020 年度补充资料 400
杠杆率、流动性覆盖率和净稳定资金比例信息补充资料 402
2
重要提示
一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、本行第九届董事会第十八次会议于 2021 年 3 月 26 日审议批准了 2020 年度报告及摘要。出席会
议应到董事 15 名，亲自出席董事 15 名。
三、本行董事长任德奇先生、主管会计工作负责人郭莽先生及会计机构负责人陈隃先生声明：保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、本集团按照中国会计准则编制的财务报表经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
按照国际财务报告准则编制的财务报表经罗兵咸永道会计师事务所审计，均出具了标准无保留意见的审计
报告。
五、经董事会审议的 2020 年度利润分配预案：以报告期末本行已发行普通股总股份 742.63 亿股为基
数，向本行登记在册的 A 股和 H 股股东，每股分配现金股利人民币 0.317 元（含税），共分配现金股利人
民币 235.41 亿元。本年度无送红股及资本公积转增股本预案。
六、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成本集团对投资者的实质承诺，敬请投
资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、本集团在经营活动中主要面临信用风险、市场风险、操作风险、合规风险等。本集团已经并将继
续采取各种措施有效管控风险，具体情况参见“经营情况讨论与分析—风险管理”部分，请投资者注意阅
读。
3
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
本行/本银行/交行 交通银行股份有限公司
本集团/集团 本行及附属公司
财政部 中华人民共和国财政部
汇丰银行 香港上海汇丰银行有限公司
社保基金会 全国社会保障基金理事会
汇金公司 中央汇金投资有限责任公司
人民银行 中国人民银行
银保监会 中国银行保险监督管理委员会
证监会 中国证券监督管理委员会
上交所 上海证券交易所
香港联交所 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
本行主要产品及服务
蕴通财富 本行对公财富管理品牌，通过金融智慧服务和数字化转型，为企业及政府机构客户
提供综合化一站式财富管理解决方案。
沃德财富 本行零售业务主品牌，以“丰沃共享，厚德载富”为品牌核心，致力于实现客户的
财富保值增值。
交银通业财富 本行同业财富管理品牌，以“通力合作、基业长青”为品牌核心，致力于为金融同
业客户提供全方位产品支持和综合化服务方案。
手机银行 向本行个人客户提供线上业务办理和服务的手机应用，覆盖客户多种金融产品和生
活服务需求。
买单吧 面向所有用户开放的一站式金融和生活数字化服务平台。
惠民贷 本行针对符合条件的客户推出的线上信用消费贷款产品。
普惠 e 贷 本行针对符合条件的客户推出的普惠金融线上融资类业务。
云端银行 本行基于微信小程序搭建的客户经理线上营销服务平台。
4
公司基本情况
一、公司资料
中文名称：交通银行股份有限公司
中文简称：交通银行
英文名称：Bank of Communications Co., Ltd.
法定代表人：任德奇
授权代表：任德奇、顾生
董事会秘书、公司秘书：顾生
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号
联系及办公地址：
上海市浦东新区银城中路 188 号
邮 编：200120
电 话：86-21-58766688
传 真：86-21-58798398
电子信箱：investor@bankcomm.com
官方网站：www.bankcomm.com
香港营业地点：香港中环毕打街20号
信息披露载体和年报备置地点
A 股：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn
H 股：香港联交所“披露易”网站 www.hkexnews.hk
年度报告备置地点：本行董事会办公室及主要营业场所
5
股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 交通银行 601328
H股 香港联交所 交通银行 03328
境内优先股 上交所 交行优 1 360021
国内审计师：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼
签字会计师：胡亮、马颖旎
国际审计师：罗兵咸永道会计师事务所
香港中环太子大厦 22 楼
签字会计师：林同文
中国法律顾问：国浩律师（上海）事务所
香港法律顾问：欧华律师事务所
股份过户登记处
A股：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
上海市浦东新区杨高南路188号
H股：香港中央证券登记有限公司
香港皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716室
其他资料
统一社会信用代码：9131000010000595XD
6
二、公司简介及主要业务
本行始建于1908年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国的发钞行之一。1987年4月1日，本
行重新组建后正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行，总行设在上海。2005年6月
本行在香港联合交易所挂牌上市，2007年5月在上海证券交易所挂牌上市。
本行为客户提供公司金融业务、个人金融业务、同业与金融市场业务。其中：公司金融业务向企业、
政府机关客户提供存贷款、产业链金融、现金管理、国际结算与贸易融资、投资银行、资产托管、理财及
各类中间业务等；个人金融业务向个人客户提供存贷款、财富管理、银行卡、私人银行及各类中间业务等；
同业与金融市场业务与客户在利率、汇率、商品等市场开展业务合作，提供投融资、交易、代理、结算、
清算等综合服务。此外，本集团通过全资或控股子公司，涉足金融租赁、基金、信托、保险、境外证券、
债转股和资产管理等业务领域。报告期内，本集团经营模式、主要业务和主要业绩驱动因素均未发生重大
变化。
三、投资价值及核心竞争力
持续增强的财富管理特色。打造财富管理特色是本行的重要战略目标。本行积极发挥集团综合化、国
际化经营优势，为个人、公司、金融机构等各类客户提供表内表外、线上线下、股权债权全周期金融服务，
构建起财富保值增值、财务规划、风险对冲等全产品服务体系，形成“沃德财富”“蕴通财富”“交银通业
财富”系列品牌。
全面提速的金融科技赋能。本行坚持科技引领，持续强化科技赋能。成立金融科技与产品创新委员会，
构建和完善适应数字化展业、敏捷反应的金融科技组织构架，提高金融科技顶层设计和一体化管理水平。
聚焦业务和科技融合、数据治理提升，将科技融入经营管理全链条，推动金融科技从“支撑发展”走向“引
领发展”。
不断提升的综合经营能力。本行致力于发展成为一家以银行为主体的综合化金融服务集团。本行综合
化发展在国内银行业中处于第一阵营，除商业银行主体业务外，还拥有信托、金融租赁、基金、保险、境
外证券、债转股、资产管理（理财）等“非银金融牌照”，为客户提供跨境跨业跨市场金融服务。
日趋完善的全球服务能力。本行国际化布局在国内银行业中居于前列，已在 18 个国家和地区设立了
23 家境外分（子）行及代表处，形成覆盖主要国际金融中心、横跨五大洲的境外经营网络布局，为客户提
供境内外、本外币一体化服务。同时，本行与汇丰银行联合推出“1+1”全球金融服务品牌，共同为中国
企业“走出去”提供服务。
市场认可的优质客户服务。本行通过打造服务品质标杆，建立线上服务评价体系，推进服务流程优化
等举措，推动客户服务体验不断升级。优质服务已经成为本行的经营特色和亮点。近年来，6 次在中银协
千佳、百佳单位评选中位列行业第一。
健全有效的全面风险管理。本行始终坚持“稳健、平衡、合规、创新”的风险偏好，形成了以“依法
合规、稳健经营、创新进取、违规问责”为核心价值观的风险文化。围绕“全覆盖、全流程、专业化、责
任制”，构筑起具有自身鲜明特点的风险管理核心优势。
报告期内，本集团核心竞争力未出现重大变化。
7
四、荣誉和奖项
综合排名
2020 年度全球银行 1000 强第 11 位 英国《银行家》
2020 年度世界 500 强第 162 位 美国《财富》
品牌与业务
2020 中国社会责任杰出企业奖
新华网
2020 中国社会责任优秀案例奖
年度最佳品牌形象银行
新浪财经
年度最佳创新金融科技银行
2020 年度最佳助力脱贫攻坚银行 《金融时报》
最佳手机银行用户体验奖 中国金融认证中心（CFCA）
最佳开放银行奖 中国电子银行网
主要子公司
交银金融租赁有限责任公司
2020 中国金融机构金牌榜年度最佳金融租赁公司 《金融时报》
交银施罗德基金管理有限公司
十大明星基金公司、五年持续回报明星基金公司
《证券时报》
主动权益投资明星基金公司
金牛基金管理公司 《中国证券报》
交银理财有限责任公司
2020 年度净值型理财产品天玑奖 《证券时报》
年度卓越专业理财公司 《每日经济新闻》
“金理财”年度财富管理品牌 TOP 大奖
《上海证券报》
“金理财”年度固定收益类理财产品卓越奖
2020 年度银行业理财登记优秀银行理财公司 银行业理财登记托管中心
交银国际信托有限公司
年度优秀风控信托公司 《证券时报》
交银康联人寿保险有限公司
年度卓越人寿保险公司 《每日经济新闻》
交银国际控股有限公司
最佳中资券商 香港大公文汇传媒集团
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财务摘要
一、主要会计数据和财务指标
报告期末，本集团按照中国会计准则编制的主要会计数据和财务指标如下：
主要会计数据 2020 年 2019 年 增减(%) 2018 年
全年业绩 （除另有标明外，人民币百万元）
利息净收入 153,336 144,083 6.42 130,908
手续费及佣金净收入 45,086 43,625 3.35 41,237
营业收入 246,200 232,472 5.91 212,654
利润总额 86,425 88,200 (2.01) 86,067
净利润（归属于母公司股东） 78,274 77,281 1.28 73,630
扣除非经常性损益后的净利润（归属于母
77,395 76,619 1.01 73,281
公司股东）1
经营活动产生的现金流量净额 149,398 (82,545) 不适用 123,892
报告期末 （除另有标明外，人民币百万元）
资产总额 10,697,616 9,905,600 8.00 9,531,171
客户贷款 2 5,848,424 5,304,275 10.26 4,854,228
负债总额 9,818,988 9,104,688 7.85 8,825,863
客户存款 2 6,539,254 6,005,070 8.90 5,724,489
同业及其他金融机构存放款项 904,958 921,654 (1.81) 1,101,324
贷款减值准备 140,561 134,052 4.86 125,540
股东权益（归属于母公司股东） 866,607 793,247 9.25 698,405
总股本 74,263 74,263 - 74,263
资本净额 3 1,021,246 911,256 12.07 817,549
3
其中：核心一级资本净额 727,611 689,489 5.53 634,807
3
其他一级资本 134,610 100,057 34.53 60,025
二级资本 3 159,025 121,710 30.66 122,717
风险加权资产 3 6,695,462 6,144,459 8.97 5,690,542
每股计 （除另有标明外，人民币元）
基本及稀释每股收益 4 0.99 1.00 (1.00) 0.96
，4
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1 0.98 1.00 (2.00) 0.95
每股净资产（归属于母公司普通股股东）5 9.87 9.34 5.67 8.60
9
变化
主要财务指标（%） 2020 年 2019 年 2018 年
（百分点）
平均资产回报率 0.77 0.80 (0.03) 0.80
加权平均净资产收益率 4 10.35 11.20 (0.85) 11.36
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
， 10.23 11.10 (0.87) 11.31
益率 1 4
净利息收益率 6 1.57 1.58 (0.01) 1.51
7
不良贷款率 1.67 1.47 0.20 1.49
拨备覆盖率 143.87 171.77 (27.90) 173.13
拨备率 2.40 2.53 (0.13) 2.59
成本收入比 8 28.29 30.11 (1.82) 31.50
资本充足率 3 15.25 14.83 0.42 14.37
一级资本充足率 3 12.88 12.85 0.03 12.21
核心一级资本充足率 3 10.87 11.22 (0.35) 11.16
注：
1. 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》要求计算。
2. 根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36 号），基于实际利率法计提的金
融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在资产负债表相关项目中，不应单独列示“应收利息”及“应付
利息”项目。为便于分析，此处“客户贷款”不含相关贷款应收利息，“客户存款”不含相关存款应付利息。
3. 根据银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
4. 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）
要求计算。
5. 为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股股东的股东权益除以期末普通股股本总数。
6. 利息净收入与平均生息资产总额的比率。
7. 根据银保监会监管口径计算。
8. 根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算。
报告期内分季度主要会计数据
（人民币百万元）
2020 年 2020 年 2020 年 2020 年
主要会计数据
1-3 月 4-6 月 7-9 月 10-12 月
营业收入 65,003 61,784 58,607 60,806
净利润（归属于母公司股东） 21,451 15,054 16,207 25,562
扣除非经常性损益后的净利润（归属于母
21,290 14,813 16,180 25,112
公司股东）
经营活动产生的现金流量净额 142,946 (23,588) 64,835 (34,795)
10
二、非经常性损益项目
（人民币百万元）
非经常性损益项目 2020年 2019年 2018年
处置固定资产、无形资产产生的损益 247 200 15
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
180 31 117
变动产生的损益
其他应扣除的营业外收支净额 803 675 395
非经常性损益的所得税影响 (330) (263) (166)
少数股东权益影响额(税后) (21) 19 (12)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 879 662 349
11
董事长致辞
过去的一年，新冠肺炎疫情骤然来袭并肆虐全球，百年未有之大变局加速演进，中国经济展现了强大
的韧性。交行在积极践行国有金融企业抗疫责任担当的同时，主动识变、应变和求变，坚持以确定性应对
不确定性，以更加坚定的战略定力、更加精准的工作策略和更加进取的改革精神，保持了经营发展稳中有
进、稳中提质的良好势头。
总的来看，2020 年交行保持了经营的韧性与业绩的稳健，实现了量的合理增长与质的稳步提升。“量”
的方面，规模、效益稳步增长，集团资产总额突破 10 万亿元，较年初增长 8%。归属母公司股东净利润同
比增长 1.28%。“质”的方面，盈利增长的内涵、结构与方式向高质量转变，资产负债结构持续优化，净息
差总体呈现改善趋势，多元发展、多极支撑的盈利格局持续巩固，财富管理特色持续增强，集团净经营收
入近三年复合增长率为 7.88%，保持稳定增长；存量风险加速出清，资产质量平稳可控，为高质量发展筑
牢“压舱石”。
剧变的 2020 年挑战满满，也赋予我们加速蜕变、迭代进化的机会。我们清醒地认识到，银行业的发
展大势没有因为疫情改变，且在疫情的影响下加速演进、更趋清晰。我们遵循商业银行经营规律，坚守价
值创造导向，把握好战略的坚定性和策略的灵活性之间的平衡，向高质量发展不断迈进。
我们统筹疫情防控和经营发展，以数字化思维全面升级金融服务，着力提升服务实体经济的精准性、
有效性。我们与疫情冲击下的实体经济和衷共济，积极发挥金融“输血供氧”作用，组织发放抗疫相关贷
款近 4,000 亿元。全力支持“六稳”“六保”，加大对经济转型升级重点领域和普惠金融的支持力度，新增
制造业贷款是前三年累计新增额的 2 倍以上。我们充分把握疫情对数字化经营的催化效应，通过打造场景
化、平台化的商业模式，在解决不平衡、不充分的问题中更加主动作为。探索以数字普惠的方式提升金融
服务的覆盖面、可获得性和可持续性。对接政务数字化转型，以赋能民生为目标推出“交银 e 办事”数字
金融品牌，“普惠 e 贷”、智慧物业、收费管家等产品实现服务能级和效率再提升。
我们矢志不移推进深化改革，着重理顺体制机制、优化职能架构，集团治理水平和发展活力持续提升。
一年来，我们围绕对接国家战略、打造特色优势、金融科技、机构管理等方面，密集推出诸多改革项目，
聚焦服务实体经济、突显经营特色的业务体系正在形成。我们坚持以主场突破撬动全局，锚定“长三角龙
头银行”目标，构建贯通一体的协同联动机制，长三角一体化概念专属产品陆续发布，着力打造辐射集团、
引领未来的创新策源地。我们加快建设“数字化新交行”，加大资源投入和人才培养，近两年交行金融科
技资金投入年均增速 18%，业务与技术紧耦合敏捷开发等机制成效彰显。
我们主动应对疫情冲击下的风险暴露，抓好存量风险化解和增量风险防范，推动风险防控全面提质增
效。疫情冲击之下，资产质量韧性更显关键。我们持续推进风险授信管理改革，加强贷（投）后管理、提
升风险处置专业化能力、推进经营主责任制建设等重点改革项目渐次展开，风险防控核心能力得以加强，
资产质量逐渐企稳。我们启动实施风险资产处置攻坚计划，创新处置思路、拓宽处置手段、提升处置效率，
不良贷款核销处置和清收力度进一步加大。近三年累计化解 2,134 亿元，超过 2012 至 2017 年六年总和，
累计核销约 1,460 亿元，超过之前 13 年总和。
我们积极履行社会责任，助力脱贫攻坚与环境保护，为社会均衡发展与美好家园建设贡献力量。面对
新冠肺炎突发疫情，我们率先向湖北省捐款 800 万元，全集团累计捐款捐物共 6,655.30 万元。我们通过金
12
融扶贫、医疗扶贫、教育扶贫、消费扶贫、产业扶贫，助力甘肃省天祝县、山西省浑源县和四川省理塘县
三个定点扶贫县实现脱贫摘帽，获“全国脱贫攻坚先进集体”荣誉称号。我们坚持绿色发展理念，引导信
贷资源流向绿色发展领域，积极参与国家绿色发展基金的设立，绿色类授信余额占比 99.63%，获评“2019
年度绿色银行总体评价先进单位”。
寒辞去冬雪，暖带入春风。“十四五”画卷已经徐徐展开，疫情后的修复式增长有望带来宏观经济的
“暖春回归”，“双循环”新发展格局的构建更为市场带来无限的增量空间。中国银行业发展步伐有望提速，
但同时也面对着不确定性加剧的外部环境和行业分化加剧的竞争环境。机遇与挑战之间，我们将坚守服务
实体经济的初心和高质量发展目标，践行创造共同价值的使命，把握大势、融入大局，在推进战略布局中
强化特色优势。
我们将把握长三角一体化发展的新机遇，发挥总行在沪、全球布局、综合经营优势，加快建设“长三
角龙头银行”。在上海和长三角区域打造创新策源地、改革试验田，通过放权赋能，先行先试，协同联动，
率先在功能、效率、质量、体量领先上取得突破，示范引领全行高质量发展。
我们将以数字化思维拥抱数字经济发展，重塑经营理念、管理模式、服务方式，全面提升金融供给能
力。以数字化转型推进政务、民生、小微企业服务中的场景金融建设，融入开放生态，形成经验模式后进
行复制推广，建设数字化新交行。
我们将围绕服务新发展格局，把握科技创新和产业链供应链升级，扩大内需和改善民生的新机遇，洞
悉国内国际双循环和居民财富增长的发展趋势，不断创新金融服务供给，凝心聚力打造普惠金融、贸易金
融、科技金融、财富金融四大业务特色。
我们深知，只有实现穿越周期的可持续增长、高质量发展，才是对发展能力的最终检验。我们将传承
百年金融品牌的优势禀赋和精神传统，永不停步向建设“具有财富管理特色和全球竞争力的世界一流银行”
迈进，将“交银”打造为更值得客户和投资者信赖和托付的品牌。
我们相信，只有长期主义的坚持者才能成功到达彼岸，俯首耕耘，必有硕果累累。
任德奇
董事长
13
行长致辞
感谢各位股东、客户朋友与交通银行坚定携手，共同度过不平凡的 2020 年。
这一年，“慢”与“快”二元叠加：一面是疫情之下世界经济的深度衰退和传统商业模式的日渐式微；
一面是“新经济”的颠覆性创新和数字商业秩序的加速构建。面对疫情冲击下的诸多不确定，我们选择了
一条兼具稳态和敏态的韧性发展之路，这是交行得以从容不迫应对变化的最优范式。
回归本源，充分彰显稳健价值韧性
做好疫情常态化下的金融服务，更需超越短期波动的长期视角，即：恪守商业力量的底层逻辑，为实
体经济有效配置资源，为客户持续创造价值。2020 年，交行集团资产总额 10.7 万亿元，较上年末增长 8%。
实现归属于母公司股东净利润 782.74 亿元，同比增长 1.28%，净经营收入、利息净收入、手续费及佣金净
收入同比分别增长 5.96%、6.42%、3.35%。业绩稳健增长的背后，是对“创造共同价值”使命的不懈坚持。
我们锚定“净经营收入稳健增长”目标，有效调节短期与长期，质量与效益之间的关系。资产端，推
动金融资源向符合国家战略部署的重点区域、关键产业聚集，延展全行发展的战略纵深。2020 年客户贷款
较上年末增加 5,441.49 亿元，增幅 10.26%。长三角、粤港澳大湾区、京津冀三大区域客户贷款增量占比
53.3%；普惠型小微企业贷款、制造业中长期贷款增幅均超 50%。轻型化转型提速，全年个人贷款在客户
贷款中的占比超三成。负债端，坚持“向下耕耘”理念，通过全量客户经营带动资金聚集。小微客户、沃
德客户、私人银行客户数较上年末分别增长 51.72%、15.50%、21.67%。2020 年客户存款余额较上年末增
加 5,341.84 亿元，同比多增 2,536.03 亿元，增幅 8.9%。收入端，把握流动性宽裕市场机遇，以负债结构的
优化稳定利息净收入“基本盘”。全年负债成本率 2.29%，同比下降 27 个基点；净息差 1.57%，保持总体
稳定。举集团之力构建财富管理“核心能力”，加速多元化盈利逻辑的深层裂变。管理的个人金融资产（AUM）
规模近 3.9 万亿元，理财、基金、保险、信托等财富管理产品在 AUM 增量中占比超六成。财富管理手续
费及佣金净收入同比增长 35.18%，增幅创近三年新高；交银租赁资产总额、租赁市场规模、营业收入三项
主体指标均位居行业首位1；交银基金主动权益类基金规模较上年末增长 152%，近五年权益投资主动管理
收益率稳居行业前三；交银理财产品余额 5,337.97 亿元，较上年末增长 384.37%。
与此同时，我们坚持存量处置、增量防控“双管齐下”，沉着应对疫情冲击下的各类风险叠加。2020
年累计处置不良贷款 829.11 亿元，同比增幅 31%。逾期贷款余额和占比较年初实现“双降”。全年计提贷
款减值损失 562.69 亿元，同比增长 14.65%，拨备覆盖率符合监管要求。疫情淬炼下更加强健的肌体，使
我们有足够的底气面向未来、轻装上阵。
顺势而为，加速释放金融科技乘数效应
疫情催化之下，数字经济加速商业系统的全面重构。在科技延伸媒介、媒介更新人文、人文重塑商业
规则的全新范式中，金融与科技已无分野。正如思想家马歇尔麦克卢汉所说，“一切技术都是人的延伸”。
我们坚定地将“一个交行、一个客户”理念贯穿于“数字化新交行”建设的方方面面，始终与客户需求同
向、与科技脉动同频，练就交行敏捷应变的“硬核”技能。近两年，交行金融科技资金投入年均增速 18%，
2020 年金融科技投入是营业收入的 2.85%，同比提升 0.28 个百分点。
1
中国银行业协会金融租赁专业委员会统计口径。
14
2020 年，随着金融科技子公司的顺利开业，全新金融科技组织架构搭建成型。新“531”工程圆满收官，
自主研发上线的分布式技术架构为业务连续性提供强大保障，企业级数据标准和治理体系日益完善。科技
赋能经营管理也取得积极成效，逾期贷款模型预测准确率提高 1 倍，无纸化授信申报流程效率提升 40%，
生物识别、智能语音等科技手段全面应用，基于大数据分析的零售整合营销平台实现全渠道客户经营策略
的“千人千面”与“千时千面”。
在推动科技从幕后到台前、从业务支撑到战略引领的过程中，我们深刻认识到：“数字化”并非简单
的“线上化”，客户对金融服务的要求，不仅有交付速度之“快”，更有场景体验之“好”。我们加快场景建
设和产品创新，实现金融服务与应用场景、技术支持与合作平台的“多场耦合”。成功入围数字人民币运
营机构“第一梯队”，并通过交行数字人民币钱包与应用场景生态的深度融合，延伸互联网金融服务链条；
全面融入上海“两张网”建设，“交银 e 办事”系列产品重磅登场，“惠民就医”签约客户数上海市场占比超
过 85%；“普惠 e 贷”综合融资产品、产业链秒级融资产品、国际业务 Easy 系列产品、个人客户基金投顾
平台等，持续丰盈交行线上金融全谱系货架；手机银行和买单吧两大 APP 在 2020 年新浪测评中双双跻身
第一梯队，月活客户（MAU）合计超过 5,500 万户。
行者常至，全力擘画“十四五”新篇章
“百年未有之大变局”下，世界政治经济格局深刻变革。站在历史的交汇点上，交通银行将坚守战略
定力，围绕“建设具有财富管理特色和全球竞争力的世界一流银行”战略愿景，坚持稳中求进工作总基调，
锻长板、补短板，全力擘画“十四五”高质量发展新篇章。
经营策略上，疫苗问世、拜登当选推动全球经济加速复苏，“以国内大循环为主体、国内国际双循环”
的新发展格局释放大量结构性机遇。我们将精准映射市场“新线索”，坚持市场思维、价值思维、底线思
维，通过金融科技的生动演绎，推动经营管理“整体性转变、全方位赋能、革命性重塑”。
业务发展上，数字经济范式加速产业结构重心向新经济部门的转移，财富在全球范围内的重新配置也
对金融服务专业性、特色化提出更高要求。我们将充分发挥交行全球布局、综合经营优势，以长三角龙头
银行建设为支点，聚焦普惠金融、贸易金融、科技金融、财富金融四个领域做强特色，实现交行发展与实
体经济的同频范式跃迁。
改革驱动上，随着经济修复进入“后半程”，国内经济增长已从逆周期调节切换至内生驱动力。我们
将紧扣“扩大内需”这一战略基点，加速经营模式、服务模式、管理模式、渠道模式的转型和重构，持之
以恒抓好风险授信、数字化转型、激励约束、网点综合化转型等改革“后半篇文章”，布局并打造“数字
化新交行”。通过金融服务的智慧化诠释，更好地赋能千行百业、服务社会民生。
道阻且长，行则将至；行而不辍，未来可期。
刘 珺
副董事长、执行董事及行长
15
经营情况讨论与分析
一、经济金融形势
2020年，中国坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展方向不动摇，统筹疫情防控和经济社会发展，
国民经济运行总体稳定，脱贫攻坚战取得全面胜利，决胜全面建成小康社会取得决定性成就。全年实现国
内生产总值101.6万亿元，同比增长2.3%，成为全球唯一实现经济正增长的主要经济体。“六稳”“六保”成
效显著，就业形势好于预期，国际收支基本平衡，物价水平总体稳定。
稳健的货币政策更加灵活适度，货币信贷和社会融资规模合理增长。人民银行三次降低存款准备金率，
为实体经济提供了1.75万亿元长期流动性，多措并举引导金融系统向实体经济让利1.5万亿元。保持人民币
汇率在合理均衡水平上基本稳定。创新直达实体经济的货币政策工具，加大对小微企业等重点领域和薄弱
环节的金融支持，营造了稳健适宜的货币金融环境。
面对新冠肺炎疫情的严重冲击和复杂严峻的经营环境，银行业持续加大实体经济支持力度，稳妥应对
各种风险挑战，资产规模保持稳步增长。同时，受疫情、经济增速放缓以及利率下行影响，银行业息差收
窄，盈利承压，净利润增幅有所下降。疫情冲击下，银行业资产质量阶段性承压，但银行业加大不良资产
处置力度，资产质量保持基本稳定。
二、财务报表分析
2020 年，面对新冠肺炎疫情的严重冲击和复杂严峻的经营环境，本集团积极落实金融工作“三项任务”，
做好“六稳”“六保”工作，坚持高质量发展和服务实体经济不动摇，深入贯彻新发展理念，深度融入国
家战略，统筹推进疫情常态化防控和经营发展，集团整体经营保持了“稳中有进、稳中提质”的趋势。
聚焦价值创造，经营业绩保持稳健。报告期内，集团实现净利润（归属于母公司股东）782.74 亿元，
同比增长 1.28%。实现营业收入 2,462.00 亿元，同比增长 5.91%；利息净收入 1,533.36 亿元，同比增长 6.42%；
手续费及佣金净收入 450.86 亿元，同比增长 3.35%；息差保持基本稳定，集团净利息收益率 1.57%；在加
大科技投入情况下，集团成本收入比 28.29%，同比下降 1.82 个百分点。
资产平稳增长，贷款投放力度加大。报告期末，集团资产总额 10.70 万亿元，较上年末增长 8.00%。
客户贷款余额 5.85 万亿元，较上年末增加 5,441.49 亿元，增幅 10.26%，同比多增 941.02 亿元；客户存款
余额 6.54 万亿元，较上年末增加 5,341.84 亿元，增幅 8.90%，同比多增 2,536.03 亿元。
守牢风险底线，资产质量持续夯实。报告期末，集团不良贷款率 1.67%，较上年末上升 0.20 个百分点。
全年计提贷款减值损失 562.69 亿元，同比增加 71.88 亿元，增幅 14.65%。拨备覆盖率 143.87%，符合监管
要求。
（一）利润表主要项目分析
1.利润总额
报告期内，本集团实现利润总额 864.25 亿元，同比减少 17.75 亿元，降幅 2.01%。利润总额主要来源
于利息净收入和手续费及佣金净收入，信用减值损失同比增加 101.05 亿元，增幅 19.45%。
16
下表列示了本集团在所示期间的利润表项目的部分资料：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020年 2019年 增减(%)
利息净收入 153,336 144,083 6.42
非利息净收入 92,864 88,389 5.06
其中:手续费及佣金净收入 45,086 43,625 3.35
营业收入 246,200 232,472 5.91
税金及附加 (2,823) (2,697) 4.67
业务及管理费 (66,004) (66,560) (0.84)
信用减值损失 (62,059) (51,954) 19.45
其他资产减值损失 (484) (270) 79.26
保险业务支出 (15,729) (11,432) 37.59
其他业务成本 (12,888) (11,411) 12.94
营业利润 86,213 88,148 (2.20)
营业外收支净额 212 52 307.69
利润总额 86,425 88,200 (2.01)
所得税费用 (6,855) (10,138) (32.38)
净利润 79,570 78,062 1.93
下表列示了本集团在所示期间的营业收入结构：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020年
金额 占比(%） 同比增减(%)
利息净收入 153,336 62.28 6.42
手续费及佣金净收入 45,086 18.31 3.35
投资收益/(损失) 13,255 5.38 3.50
公允价值变动收益/(损失) 1,068 0.43 (15.10)
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 1,100 0.45 (58.16)
保险业务收入 15,170 6.16 29.80
其他业务收入 16,460 6.69 6.04
资产处置收益 166 0.07 (42.16)
其他收益 559 0.23 (2.44)
营业收入合计 246,200 100.00 5.91
17
2.利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入 1,533.36 亿元，同比增加 92.53 亿元，在营业收入中的占比为 62.28%，
是本集团业务收入的主要组成部分。利息净收入的增长得益于生息资产规模增长，同时报告期内负债结
构得到优化，成本率下降，本年度集团利息支出较上一年度有所减少。
下表列示了本集团在所示期间的生息资产和计息负债的平均余额、相关利息收入和支出以及平均收
益率或平均成本率：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 1 月至 12 月 2019 年 1 月至 12 月
平均收益(成本) 平均收益(成本)
平均余额 利息收支 平均余额 利息收支
率(%) 率(%)
资产
存放中央银行款项 788,180 10,770 1.37 810,744 11,691 1.44
存放、拆放同业及其他金融机
811,543 16,180 1.99 820,846 24,167 2.94
构款项
客户贷款 5,522,008 251,468 4.55 4,969,586 242,948 4.89
证券投资 2,672,875 90,683 3.39 2,498,842 88,647 3.55
生息资产 9,794,606 369,101 3.77 9,100,018 367,453 4.04
非生息资产 947,106 812,366
资产总额 10,741,712 9,912,384
负债及股东权益
客户存款 6,325,312 139,142 2.20 5,919,435 139,153 2.35
同业及其他金融机构存放和拆
2,053,415 46,653 2.27 2,027,770 57,650 2.84
入款项
应付债券及其他 1,037,751 29,970 2.89 764,402 26,567 3.48
计息负债 9,416,478 215,765 2.29 8,711,607 223,370 2.56
股东权益及非计息负债 1,325,234 1,200,777
负债及股东权益合计 10,741,712 9,912,384
利息净收入 153,336 144,083
净利差 1 1.48 1.48
净利息收益率 2 1.57 1.58
净利差 1,3 1.69 1.67
净利息收益率 2,3 1.77 1.77
注：
1. 指平均生息资产总额的平均收益率与平均计息负债总额的平均成本率间的差额。
2. 指利息净收入与平均生息资产总额的比率。
3. 考虑债券利息收入免税的影响。
18
报告期内，本集团利息净收入同比增长 6.42%，净利差 1.48%，同比持平，净利息收益率 1.57%，同
比下降 1 个基点。
下表列示了本集团在所示期间各季度的净利差和净利息收益率：
2020年
项目（%）
1-3月 4-6月 7-9月 10-12月
净利差 1.45 1.44 1.54 1.47
净利息收益率 1.55 1.52 1.61 1.58
注
净利差 1.65 1.65 1.75 1.69
注
净利息收益率 1.75 1.73 1.82 1.79
注：考虑债券利息收入免税的影响。
下表列示了本集团利息收入和利息支出因规模和利率变动而引起的变化。规模和利率变动的计算基
准是所示期间内平均余额的变化以及有关生息资产和计息负债的利率变化。
(人民币百万元)
2020年与2019年的比较
增加／(减少)由于
净增加／
规模 利率
(减少)
生息资产
存放中央银行款项 (325) (596) (921)
存放、拆放同业及其他金融机构款项 (274) (7,713) (7,987)
客户贷款 27,013 (18,493) 8,520
证券投资 6,178 (4,142) 2,036
利息收入变化 32,592 (30,944) 1,648
计息负债
客户存款 9,538 (9,549) (11)
同业及其他金融机构存放和拆入款项 728 (11,725) (10,997)
应付债券及其他 9,513 (6,110) 3,403
利息支出变化 19,779 (27,384) (7,605)
利息净收入变化 12,813 (3,560) 9,253
报告期内，本集团利息净收入同比增加 92.53 亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净
收入增加 128.13 亿元，平均收益率和平均成本率变动致使利息净收入减少 35.60 亿元。
(1) 利息收入
报告期内，本集团实现利息收入 3,691.01 亿元，同比增加 16.48 亿元，增幅 0.45%。其中客户贷款
19
利息收入、证券投资利息收入和存放中央银行款项利息收入占比分别为 68.13%、24.57%和 2.92%。
A.客户贷款利息收入
客户贷款利息收入是本集团利息收入的最大组成部分。报告期内，客户贷款利息收入2,514.68亿元，
同比增加85.20亿元，增幅3.51%，主要由于客户贷款平均余额增加5,524.22亿元，增长部分主要来自公司类
和个人中长期贷款。
按业务类型和期限结构划分的客户贷款平均收益分析
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 1 月至 12 月 2019 年 1 月至 12 月
平均余额 利息收入 平均收益率(%) 平均余额 利息收入 平均收益率(%)
公司类贷款 3,531,559 151,301 4.28 3,124,000 145,053 4.64
－短期贷款 1,251,162 49,603 3.96 1,168,636 50,912 4.36
－中长期贷款 2,280,397 101,698 4.46 1,955,364 94,141 4.81
个人贷款 1,797,028 94,684 5.27 1,632,315 90,667 5.55
－短期贷款 493,737 31,033 6.29 454,968 34,307 7.54
－中长期贷款 1,303,291 63,651 4.88 1,177,347 56,360 4.79
票据贴现 193,421 5,483 2.83 213,271 7,228 3.39
客户贷款总额 5,522,008 251,468 4.55 4,969,586 242,948 4.89
B.证券投资利息收入
报告期内，证券投资利息收入906.83亿元，同比增加20.36亿元，增幅2.30%，主要由于证券投资平均
余额同比增加1,740.33亿元。
C.存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。报告期内，存放中央银行款项利息收
入107.70亿元，同比减少9.21亿元，降幅7.88%，主要由于存放中央银行款项平均收益率同比下降7个基点。
D.存放、拆放同业及其他金融机构款项利息收入
报告期内，存放、拆放同业及其他金融机构款项利息收入161.80亿元，同比减少79.87亿元，降幅33.05%，
主要由于存放、拆放同业及其他金融机构款项平均收益率同比下降95个基点。
（2）利息支出
报告期内，本集团利息支出2,157.65亿元，同比减少76.05亿元，降幅3.40%。报告期内，市场利率下行，
本集团同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出减少。
20
A. 客户存款利息支出
客户存款是本集团主要资金来源。报告期内，客户存款利息支出1,391.42亿元，同比减少0.11亿元，降
幅0.01%，占全部利息支出的64.49%。报告期内，本集团着力压降高成本存款规模，不断优化存款结构，
使得存款规模显著增长的同时利息支出并未增长。
按产品类型划分的客户存款平均成本分析
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 1 月至 12 月 2019 年 1 月至 12 月
平均余额 利息支出 平均成本率(%) 平均余额 利息支出 平均成本率(%)
公司存款 4,236,366 89,749 2.12 4,016,938 92,749 2.31
－活期 1,867,106 17,401 0.93 1,761,404 17,087 0.97
－定期 2,369,260 72,348 3.05 2,255,534 75,662 3.35
个人存款 2,088,946 49,393 2.36 1,902,497 46,404 2.44
－活期 811,519 6,593 0.81 701,742 5,057 0.72
－定期 1,277,427 42,800 3.35 1,200,755 41,347 3.44
客户存款总额 6,325,312 139,142 2.20 5,919,435 139,153 2.35
B.同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报告期内，同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出466.53亿元，同比减少109.97亿元，降幅
19.08%，主要由于同业及其他金融机构存放和拆入款项平均成本率下降57个基点。
C.应付债券及其他利息支出
报告期内，应付债券及其他利息支出299.70亿元，同比增加34.03亿元，增幅12.81%，主要由于应付债
券及其他平均余额同比增加2,733.49亿元。
3.手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是本集团营业收入的重要组成部分。报告期内，本集团继续大力推动盈利模式
转型，收入来源更趋多元化，实现手续费及佣金净收入 450.86 亿元，同比增加 14.61 亿元，增幅 3.35%。
管理类和代理类业务是本集团手续费及佣金收入的主要增长点。
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 2019 年 增减(%)
银行卡 20,107 21,050 (4.48)
管理类 16,889 14,400 17.28
代理类 4,200 3,098 35.57
21
投资银行 3,706 4,337 (14.55)
担保承诺 2,617 2,520 3.85
支付结算 1,531 2,024 (24.36)
其他 248 240 3.33
手续费及佣金收入合计 49,298 47,669 3.42
减：手续费及佣金支出 (4,212) (4,044) 4.15
手续费及佣金净收入 45,086 43,625 3.35
管理类手续费收入同比增加主要由于本集团理财产品和基金规模大幅增加。代理类手续费收入同比
增加主要由于代销基金收入增加。投资银行手续费收入同比减少主要由于财务顾问费收入下降。
4.业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费 660.04 亿元，同比减少 5.56 亿元；本集团成本收入比 28.29%，同
比下降 1.82 个百分点。如进一步对债券利息等收入免税影响进行还原，成本收入比较 28.29%下降 2 个
百分点左右。为应对新冠肺炎疫情影响，部分地区出台了社保减免政策，员工社会保险支出有所减少。
下表列示了本集团在所示期间的业务及管理费的组成结构：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 2019 年 增减(%)
注
员工工资、奖金、津贴和补贴 22,638 22,291 1.56
其他员工成本 9,829 10,994 (10.60)
注
业务费用 25,649 25,170 1.90
折旧与摊销 7,888 8,105 (2.68)
业务及管理费合计 66,004 66,560 (0.84)
注：因财务报表项目列报方式的变化，比较数据已按照当期列报方式进行了重述。
5.资产减值损失
报告期内，本集团资产减值损失625.43亿元，同比增加103.19亿元，增幅19.76%，其中贷款信用减值
损失562.69亿元，同比增加71.88亿元，增幅14.65%。受新冠肺炎疫情等因素影响，本集团及时更新减值模
型各项参数以反映经济的不稳定性和不确定性对资产信用风险的影响，同时根据监管要求持续加大不良资
产的处置力度，相应资产减值损失有所增加。
6.所得税
报告期内，本集团所得税支出 68.55 亿元，同比减少 32.83 亿元，降幅 32.38%。实际税率为 7.93%，
低于 25%的法定税率，主要是由于本集团持有的国债和地方债等利息收入按税法规定为免税收益。
22
（二）资产负债表主要项目分析
1.资产
报告期末，本集团资产总额 106,976.16 亿元，较上年末增加 7,920.16 亿元，增幅 8.00%，增长主要
来自于发放贷款及金融投资规模的增长。
下表列示了本集团在所示日期资产总额中主要组成部分的余额（拨备后）及其占比情况：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020年12月31日 2019年12月31日
余额 占比(％) 余额 占比(％)
发放贷款和垫款 5,720,568 53.48 5,183,653 52.34
金融投资 3,237,337 30.26 3,005,843 30.34
现金及存放中央银行款项 817,561 7.64 760,185 7.67
拆出资金 370,404 3.46 496,278 5.01
其他 551,746 5.16 459,641 4.64
资产总额 10,697,616 100.00 9,905,600 100.00
（1）客户贷款
报告期内，本集团合理把握信贷投放总量、投向和节奏，贷款实现均衡平稳增长。
下表列示了本集团在所示日期客户贷款总额及构成情况：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
公司类贷款 3,707,471 63.39 3,346,476 63.09 3,061,915 63.08
－短期贷款 1,251,162 21.39 1,189,543 22.43 1,170,200 24.11
－中长期贷款 2,456,309 42.00 2,156,933 40.66 1,891,715 38.97
个人贷款 1,980,882 33.87 1,754,765 33.08 1,635,627 33.69
－按揭 1,293,773 22.12 1,135,428 21.41 1,007,528 20.75
－信用卡 464,110 7.94 467,387 8.81 505,190 10.41
－其他 222,999 3.81 151,950 2.86 122,909 2.53
票据贴现 160,071 2.74 203,034 3.83 156,686 3.23
客户贷款总额 5,848,424 100.00 5,304,275 100.00 4,854,228 100.00
报告期末，本集团客户贷款余额 58,484.24 亿元，较上年末增加 5,441.49 亿元，增幅 10.26%。其中，
境内银行机构人民币贷款较上年末增加 5,748.52 亿元，增幅 12.33%。
公司类贷款余额 37,074.71 亿元，较上年末增加 3,609.95 亿元，增幅 10.79%，在客户贷款中的占比较
23
上年末增加 0.30 个百分点至 63.39%，其中，短期贷款增加 616.19 亿元，中长期贷款增加 2,993.76 亿元，
中长期贷款在客户贷款中的占比提高至 42.00%。
个人贷款余额 19,808.82 亿元，较上年末增加 2,261.17 亿元，增幅 12.89%，在客户贷款中的占比较上
年末上升 0.79 个百分点至 33.87%。其中按揭贷款较上年末增加 1,583.45 亿元，增幅 13.95%，在客户贷款
中的占比提高至 22.12%；信用卡贷款较上年末减少 32.77 亿元，降幅 0.70%。
票据贴现较上年末减少 429.63 亿元，降幅 21.16%。
按担保方式划分的客户贷款分布情况
（除另有标明外,人民币百万元）
2020年12月31日 2019年12月31日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
信用贷款 1,812,785 31.00 1,844,304 34.77
保证贷款 990,248 16.93 943,076 17.78
附担保物贷款 3,045,391 52.07 2,516,895 47.45
－抵押贷款 2,191,847 37.48 1,926,508 36.32
－质押贷款 853,544 14.59 590,387 11.13
合计 5,848,424 100.00 5,304,275 100.00
客户贷款信用减值准备情况
(人民币百万元)
2020年12月31日 2019年12月31日
上年末余额 134,052 125,540
本期计提/(转回) 56,269 49,081
本期转入/(转出) (683) (1,329)
本期核销及转让 (53,828) (41,983)
核销后收回 5,052 2,688
汇率影响 (301) 55
期末余额 140,561 134,052
（2）金融投资
报告期末，本集团金融投资净额 32,373.37 亿元，较上年末增加 2,314.94 亿元，增幅 7.70%。
按性质划分的投资结构
(除另有标明外，人民币百万元)
24
2020年12月31日 2019年12月31日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券 2,787,701 86.11 2,585,678 86.02
权益工具及其他 449,636 13.89 420,165 13.98
合计 3,237,337 100.00 3,005,843 100.00
按财务报表列报方式划分的投资结构
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
482,588 14.91 406,498 13.52
金融投资
以摊余成本计量的金融投资 2,019,529 62.38 1,929,689 64.20
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
735,220 22.71 669,656 22.28
益的金融投资
合计 3,237,337 100.00 3,005,843 100.00
报告期末，本集团债券投资余额 27,877.01 亿元, 较上年末增加 2,020.23 亿元，增幅 7.81%。未来，本
行将强化对经济金融形势的研判，着力做好证券投资增量配置和存量优化。一是维持以利率债投资为主的
总体策略，做好国债、地方债等投资安排。二是实时跟踪国家产业政策动向和企业经营状况变化，做好信
用债项目储备和投资安排。三是做大债券交易流量，加快国债和政策性银行金融债周转速度。四是优化投
资结构，择机置换部分低收益存量债券，配置其他较高收益资产。
按发行主体划分的债券投资结构
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
政府及中央银行 2,057,685 73.81 1,788,034 69.15
公共实体 26,940 0.97 29,797 1.15
同业和其他金融机构 552,765 19.83 634,303 24.53
法人实体 150,311 5.39 133,544 5.17
合计 2,787,701 100.00 2,585,678 100.00
报告期末，本集团持有金融债券 5,527.65 亿元，包括政策性银行债券 2,005.90 亿元和同业及非银行
金融机构债券 3,521.75 亿元，占比分别为 36.29%和 63.71%。
25
本集团持有的最大十只金融债券
（除另有标明外，人民币百万元）
债券名称 面值 年利率(%) 到期日 计提减值
2018 年政策性银行债券 6,903 4.99 24/01/2023 1.03
2018 年政策性银行债券 6,420 4.82 24/01/2021 0.95
2017 年政策性银行债券 6,330 4.39 08/09/2027 0.91
2017 年政策性银行债券 5,680 4.44 09/11/2022 0.84
2018 年政策性银行债券 5,000 4.98 12/01/2025 0.75
2018 年政策性银行债券 4,420 4.83 22/01/2021 0.66
2018 年政策性银行债券 4,400 4.97 29/01/2023 0.66
2018 年商业银行债券 3,500 4.45 27/04/2028 -
2016 年政策性银行债券 3,333 3.33 22/02/2026 0.49
2017 年政策性银行债券 3,330 4.30 21/08/2024 0.48
（3）抵债资产
下表列示了本集团在所示日期抵债资产的部分资料：
（人民币百万元）
2020年12月31日 2019年12月31日
抵债资产原值 1,109 907
减：抵债资产跌价准备 (142) (148)
抵债资产净值 967 759
2.负债
报告期末，本集团负债总额98,189.88亿元，较上年末增加7,143.00亿元，增幅7.85%。其中，客户存款
较上年末增加5,341.84亿元，增幅8.90%，在负债总额中占比66.60%，较上年末上升0.64个百分点；同业及
其他金融机构存放款项较上年末减少166.96亿元，降幅1.81%，在负债总额中占比9.22%，较上年末下降0.90
个百分点。
客户存款
客户存款是本集团最主要的资金来源。报告期末，本集团客户存款余额65,392.54亿元，较上年末增加
5,341.84亿元，增幅8.90%。从客户结构上看，公司存款占比66.39%，较上年末下降0.75个百分点；个人存
款占比33.52%，较上年末上升0.72个百分点。从期限结构上看，活期存款占比43.09%，较上年末下降0.18
个百分点；定期存款占比56.82%，较上年末上升0.15个百分点。
下表列示了本集团在所示日期客户存款总额及构成情况：
（除另有标明外，人民币百万元）
26
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
公司存款 4,341,524 66.39 4,031,784 67.14 3,944,098 68.90
—公司活期存款 2,005,934 30.67 1,835,688 30.57 1,748,857 30.55
—公司定期存款 2,335,590 35.72 2,196,096 36.57 2,195,241 38.35
个人存款 2,192,231 33.52 1,969,922 32.80 1,776,488 31.03
—个人活期存款 812,534 12.42 762,669 12.70 687,393 12.01
—个人定期存款 1,379,697 21.10 1,207,253 20.10 1,089,095 19.02
其他存款 5,499 0.09 3,364 0.06 3,903 0.07
客户存款总额 6,539,254 100.00 6,005,070 100.00 5,724,489 100.00
3.资产负债表表外项目
本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、或有事项及承诺。
本集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的叙做衍生金融工具，包括利率合约、汇率合约、
贵金属及大宗商品合约等。有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见财务报表附注四、4。
本集团或有事项及承诺主要是未决诉讼、信贷承诺及财务担保、资本性承诺、经营租赁承诺、证券承
销及债券承兑承诺。有关或有事项详见财务报表附注六、或有事项，有关承诺事项详见财务报表附注七、
承诺事项。
（三）现金流量表主要项目分析
报告期末，本集团现金及现金等价物余额3,071.20亿元，较上年末净增加1,393.85亿元。
经营活动现金流量为净流入1,493.98亿元，同比多流入2,319.43亿元。主要是吸收存款产生的现金流
入同比有所增加。
投资活动现金流量为净流出945.91亿元，同比多流出127.83亿元。主要是金融投资相关活动导致的现
金净流出同比有所增加。
筹资活动现金流量为净流入882.77亿元，同比多流入15.49亿元。主要是本年度发行债券及永续债收
到的现金同比有所增加，同时本年赎回优先股产生现金流出抵减了部分筹资活动现金流入。
（四）分部情况
1.按地区划分的分部经营业绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020年 2019年
利润总额 占比(%) 营业收入1 占比(%) 利润总额 占比(%) 营业收入1 占比(%)
27
长江三角洲 37,936 43.89 88,223 35.83 34,369 38.96 75,827 32.61
珠江三角洲 9,448 10.93 19,985 8.12 10,205 11.57 17,867 7.69
环渤海地区 11,725 13.57 27,078 11.00 8,151 9.24 24,055 10.35
中部地区 16,081 18.61 33,915 13.78 15,132 17.16 31,025 13.35
西部地区 12,216 14.13 19,704 8.00 8,107 9.19 19,254 8.28
东北地区 283 0.33 6,546 2.66 (2,002) (2.27) 6,153 2.65
海外 8,453 9.78 13,797 5.60 8,932 10.13 14,508 6.24
总行 (9,717) (11.24) 36,952 15.01 5,306 6.02 43,783 18.83
总计 86,425 100.00 246,200 100.00 88,200 100.00 232,472 100.00
注：
1. 包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益/（损失）、公允价值变动收益/（损失）、汇兑及汇率产品净收益/（损
失）、保险业务收入、其他业务收入，资产处置收益和其他收益。下同。
2. 总行含太平洋信用卡中心。下同。
3. 总计含少数股东损益。
4. 因地区分部划分口径的调整和分部间收入分配考核规则的调整，同期比较数据已根据当期口径进行编制。
2.按地区划分的分部存贷款情况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额：
(除另有标明外，人民币百万元)
2020年12月31日 2019年12月31日
存款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%) 存款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
长江三角洲 1,786,446 27.31 1,576,465 26.96 1,657,282 27.58 1,434,280 27.04
珠江三角洲 768,470 11.75 701,865 12.00 664,151 11.06 572,226 10.79
环渤海地区 1,348,298 20.62 831,454 14.22 1,216,551 20.26 740,248 13.96
中部地区 1,072,501 16.40 958,527 16.39 983,484 16.38 827,110 15.59
西部地区 734,423 11.23 680,088 11.63 694,097 11.56 585,712 11.04
东北地区 330,087 5.05 232,864 3.98 306,599 5.11 212,871 4.01
海外 495,356 7.58 359,368 6.14 465,096 7.75 391,517 7.38
总行 3,673 0.06 507,793 8.68 17,810 0.30 540,311 10.19
总计 6,539,254 100.00 5,848,424 100.00 6,005,070 100.00 5,304,275 100.00
3.按业务板块划分的分部经营业绩
本集团的业务主要分成四类：公司金融业务、个人金融业务、资金业务和其他业务。
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的利润总额和营业收入情况：
(除另有标明外，人民币百万元)
28
2020年 2019年
金额 占比（%） 金额 占比（%）
营业收入 246,200 100.00 232,472 100.00
公司金融业务 115,201 46.79 107,572 46.28
个人金融业务 113,715 46.19 103,617 44.57
资金业务 15,864 6.44 19,908 8.56
其他业务 1,420 0.58 1,375 0.59
利润总额 86,425 100.00 88,200 100.00
公司金融业务 45,310 52.43 40,177 45.56
个人金融业务 28,945 33.49 30,433 34.50
资金业务 11,792 13.64 17,537 19.88
其他业务 378 0.44 53 0.06
注：因部分子公司业务所属分部划分口径的调整，同期比较数据已按照当期口径进行重述。
（五）资本充足率
本集团遵照银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计量资本充足率。自2014年银
保监会首次核准使用资本管理高级方法以来，本行按监管要求稳步推进高级方法的实施和深化应用，2018
年经银保监会核准，扩大高级方法实施范围并结束并行期。报告期末，本集团资本充足率15.25%，一级资
本充足率12.88%，核心一级资本充足率10.87%，均满足监管要求。
（除另有标明外，人民币百万元）
本集团 本银行
核心一级资本净额 727,611 614,452
一级资本净额 862,221 747,744
资本净额 1,021,246 900,694
核心一级资本充足率(%) 10.87 10.21
一级资本充足率(%) 12.88 12.42
资本充足率(%) 15.25 14.96
注：
1. 中国交银保险有限公司和交银康联人寿保险有限公司不纳入并表范围。
2. 按照银保监会批准的资本管理高级方法实施范围，符合监管核准要求的信用风险采用内部评级法、市场风险采用内部模
型法、操作风险采用标准法，内部评级法未覆盖的信用风险采用权重法，内部模型法未覆盖的市场风险采用标准法，标准法
未覆盖的操作风险采用基本指标法。
关于本集团资本计量的更多信息，请参见本行在上交所网站、香港联交所“披露易”网站以及本行官
方网站发布的《交通银行股份有限公司2020年度资本充足率信息披露报告》。
（六）杠杆率
本集团依据银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计量杠杆率。报告期末，本集团杠杆率7.50%，
29
满足监管要求。
（除另有标明外，人民币百万元）
2020年 2020年 2020年 2020年
12月31日 9月30日 6月30日 3月31日
一级资本净额 862,221 821,274 801,083 808,639
调整后的表内外资产余额 11,502,604 11,616,142 11,459,393 11,262,732
杠杆率(%) 7.50 7.07 6.99 7.18
关于本集团杠杆率的更多信息请见附录“杠杆率、流动性覆盖率和净稳定资金比例信息补充资料”章
节。
三、业务回顾
（一）公司金融业务
◆报告期末，公司类贷款余额 37,074.71 亿元，较上年末增长 10.79%，增量、增幅均创近年新高，
其中中长期贷款较上年末增长 13.88%。公司存款余额 43,415.24 亿元，较上年末增长 7.68%，其中活期存
款较上年末增长 9.27%，实现量增价减。
1.场景金融业务
以数字化思维深耕场景金融，服务政务、民生、小微企业相关金融需求，发力 B-G-C 三端联动，打造
惠民、利民、便民的“交银 e 办事”拳头产品。围绕医疗、园区、物业、停车、抵押、党费等细分领域强化
场景金融应用，推出惠民就医、普惠 e 贷、e 证行、e 抵押、绿能 e 充等线上服务，全方位升级各行业综合
化金融解决方案。报告期内，普惠型小微企业贷款净增额中普惠 e 贷占比近 78%。创新海关单一窗口综合
金融服务方案，打造具有全生命周期竞争力的场景式贸易金融服务新模式，截至报告期末标准版服务上线
仅 4 个月，累计国际结算金额 10.28 亿美元，市场占比约为 6.44%。深化与阿里、腾讯、京东等互联网头
部企业的合作，推出对公线上担保交易“现金+票据”全覆盖功能。
2.产业链金融业务
聚焦“支付结算+贸易融资”一体化产业链金融服务，建立“线上+线下”数字化展业模式，提高科技
触达能力。推广“蕴通秒贴”系列电票产品，高效满足客户快捷融资需求。深耕优化保理融资系列产品，
以灵活授信、便捷操作打造产业链“秒级”融资产品线，融资效率实现跨越式提升。报告期末，境内行累
计拓展达标产业链网络超过 5,100 个，产业链金融重点产品融资余额超过 1,800 亿元，较上年末增长 27.07%。
3.投资银行业务
境内行累计主承销各类企业债券（不含地方政府债）745 只，承销金额 4,758.83 亿元，增幅 51.19%。
其中，承销疫情防控相关债券 18 只，承销金额 113 亿元，湖北省分行债务融资工具承销规模在当地市场
排名第一，全力支持疫情防控和复工复产。境内外并购金融规模新增 727.35 亿元，同比增幅 68.69%，连
续三年规模同比增长超 65%，位居市场前列。成立交银资本子公司，打造集团一体化股权投资平台，积极
参与国家绿色发展基金等，带动投贷联动重点项目落地，服务绿色金融、科技金融客户全场景、全方位、
30
全生命周期金融需求。荣获《证券时报》“2020 年度全能银行投行业务天玑奖”、《财资》“2020 年中国区
最佳绿色债奖”等奖项。
4. 普惠型小微企业贷款
积极推进普惠金融数字化转型，用数字化思维重塑普惠金融业务流程，打造“精准化营销、标准化产
品、数字化风控、集中化运营”的业务模式，推动普惠金融高质量发展。依托数字化手段创新获客模式，
通过链路式推荐营销服务和“场景迎客”平台式获客，全面提升普惠客户触达和服务能力，实现精准化营
销服务。完善标准化产品，围绕客户需求打造“普惠 e 贷”线上综合融资产品体系，支持客户灵活选择“个
人和法人”作为主体，自助组合“抵押、信用和保证”方式，提升普惠金融的可得性、便利性。加强数字
化风控，完善贷前审批规则，提升贷中预警精准性，强化贷后智能化和差异化监控，构建数字化风控体系，
提升线上风控能力。推进集中化运营，加强普惠运营体系建设，强化线上业务运营监控，推进集中催收体
系建设。
报告期末，普惠型小微企业贷款余额 2,607.53 亿元，较上年末增加 968.02 亿元，增幅 59.04%，其中
线上产品余额较上年末增加 752.84 亿元；有贷款余额的客户数 15.84 万户，较上年末增加 5.4 万户，增幅
51.72%；不良贷款率 1.91%，较上年末下降 1.31 个百分点。报告期内，贷款累放平均利率为 4.08%，小微
客户综合融资成本下降 96 个基点。报告期末，有 2,766 家网点为客户提供普惠信贷服务。
此外，报告期末，本行金融精准扶贫贷款余额 334.89 亿元，较上年末增长 30.58%；普惠涉农贷款余
额 348.24 亿元，较上年末增长 21.97%。
5.资产托管业务
加强集团业务协同，以绩优权益基金为重点，大力发展公募基金托管业务。持续做大养老金托管业务，
实现全国 30 个统筹区职业年金全面落地。抢抓政策机遇，加强境内外联动营销，稳步推进跨境托管业务。
报告期末，资产托管规模 10.33 万亿元，较上年末增长 9.97%。
建设长三角龙头银行
交通银行作为唯一总部在沪的大型国有商业银行，积极对接长三角一体化发展国家战略，发挥“业务全牌照”
和“布局国际化”双重优势，完善顶层设计，创新体制机制，优化产品流程服务，形成服务国家重大区域与本行高质
量发展的共生共荣模式。报告期内，长三角区域利润总额 379.36 亿元，对集团利润贡献占比 43.89%，同比提升 4.93
个百分点。
完善顶层设计。报告期内，本行在总行成立长三角一体化管理总部，在业内率先获批筹建长三角一体化示范区
分行，构建自上而下的区域协同联动机制。优化集团客户联合授信管理模式，提高服务效率与市场响应速度。
推动一体化经营、同城化服务。打破行政边界壁垒，探索形成了区域省直分行协同联动机制体系；创新集团客
户联合授信管理新模式和一次贷审会原则，推动区域分行联合授信。减免长三角区域公司客户网银转账手续费。推出
区域异地抵押和产业链业务协作模式，提升服务效率，优化客户体验。
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打造创新高地。对接上海“两张网”建设，针对医疗付费、小微融资、抵押登记、电子亮证和上海首创五个“一
件事”匹配线上服务和产品，打造“交银 e 办事”品牌。其中，“信用就医”服务签约客户数 2020 年末在上海地区市
场占比约 85%。2020 年 12 月，惠民就医产品已在“我的南京”APP 上线。创新推出科技型企业评级模型和交银科创
贷产品，加大对区域内科技创新型中小微企业支持力度。
加大资源投入，支持区域重大项目。报告期内，长三角区域新增客户贷款 1,421.85 亿元，占集团新增贷款的
26.13%，其中区域内 7 家省直分行客户贷款增幅 12.73%，高于集团客户贷款平均增速 2.47 个百分点。区域内分行联
合授信 84 笔，成功支持上海电气、上汽集团等多个集团客户跨区域授信额度超 500 亿元；为上海虹桥商务区企业提
供 200 亿元专项融资额度，给予南京地铁集团有限公司三条地铁项目近 100 亿元贷款额度。
未来，本行将在长三角地区推动经营体制机制改革，加大放权赋能；在普惠金融、贸易金融、科技金融、财富
金融和服务区域核心重点区域上取得突破 ，实现市场领先；深度参与长三角地区金融市场创新建设，使长三角区域
业务规模和市场份额持续扩大，利润贡献度明显提升。
服务新发展格局，打造贸易金融特色
近年，交行通过科技赋能，不断丰富现金管理、产业链金融、国际结算与跨境贸易融资业务品种，升级服务质
效，逐步形成贸易金融服务特色。
为客户量身定制现金管理服务。交行是国内最早一批推动现金管理服务的银行，打造了“蕴通账户”品牌。近
年，陆续推出了智慧园区、智慧物业、智慧停车、党费管家等行业领先产品，提供行业金融综合化解决方案。截至
2020 年末，上线“蕴通账户”现金管理的集团客户超 2.82 万户，较上年末净增 712 户；涉及现金管理账户超 108.48
万户，较上年末净增 25.02 万户。
升级产业链金融产品，优化客户体验。聚焦“支付结算+贸易融资”，构建了面向产业链全链条“线上+线下”
的一体化服务，创新推出了“蕴通秒贴”系列电票产品、产业链“秒级”融资产品线。报告期末，境内行累计拓展达
标产业链网络超过 5,100 个，产业链金融重点产品融资余额超过 1,800 亿元，较上年末增长 27.07%。
深耕跨境贸易场景，提供一站式金融服务。积极开展科技创新、优化传统贸易金融业务流程，推出 EASY 汇、
EASY 证、EASY 贷、EASY 兑全线上、无纸化系列产品，为外贸客户提供便利的跨境支付、结算、贸易融资、外汇
财资服务。对接海关“单一窗口”，为外贸企业提供一站式贸易、结算、融资服务。报告期内，国际收支 3,326.59 亿
美元，同比增长 6.67%。跨境贸易融资发生额 235.23 亿美元，同比增长 36.43%；境内行涉外担保业务发生额 40.58
亿美元。
把握自贸区业务机遇，提供境内外、离在岸跨境综合金融服务。报告期末，本行在 21 个省市自贸区共设立 106
家自贸区分支行，借助“境内账户、NRA 账户、FT 账户、离岸人民币账户、离岸外币账户”五位一体账户体系优势，
为非居民客户提供结算、汇款、融资等全流程服务。截至 12 月末，在长三角、大湾区、海南自贸港等重点区域累计
办理跨境资产转让业务超人民币 80 亿元，其中在上海自贸区新片区的市场占比超过 70%。
未来，交行将紧抓双循环产业链、供应链、价值链核心节点企业，提供涵盖境内外、本外币、离在岸一体化金
融服务，强化贸易金融特色，更好服务企业日常生产经营活动。
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（二）个人金融业务
◆报告期末，个人存款余额 21,922.31 亿元，较上年末增长 11.29%；个人贷款余额 19,808.82 亿元，较
上年末增长 12.89%，其中个人按揭贷款较上年末增长 13.95%。
1. 零售客户及 AUM
坚持走零售数字化转型道路，以“金融资产+数据资产”双轮驱动，与客户创造共同价值，为客户提
供最好服务。持续做强财富管理能力，从“能力+体系+团队”三维度，打造财富管理特色，精准匹配客户
多层次财富管理需求。强化数据治理，搭建零售客户标签体系，依托大数据支撑，迭代优化客户全生命周
期经营策略，发挥双线协同作用，完善财富管理服务体系。报告期末，境内行零售客户数达 1.79 亿户（含
借记卡和信用卡客户），较上年末增长 3.34%，达标沃德客户（指季均资产 50 万元至 600 万元的客户）173.72
万户，较上年末增长 15.50%。境内行管理的个人金融资产（AUM）提速发展，报告期末规模达 38,955.66
亿元，较上年末增加 4,492.51 亿元，增幅 13.04%，创近年新高。中高端客群贡献进一步提升，达标沃德及
以上客户（指季均资产 50 万元以上的客户）AUM 余额 26,026.45 亿元，较上年末增长 19.24%，占全行 AUM
余额的 66.81%，同比提升 3.70 个百分点，其中达标沃德客户 AUM 余额 17,897.50 亿元，较上年末增长 16.96%。
2.财富管理业务
丰富财富管理内涵，全市场优选理财、基金、保险等产品，形成“现金+”“固收+”等大类重点产品，
满足客户日益多元的财富配置需求。报告期末，理财、基金、保险、信托等财富管理产品规模增量同比提
升 24.40%，在零售 AUM 增量中占比 63.94%，成为 AUM 增长新引擎。实现财富管理手续费及佣金净收入
76.34 亿元，同比增长 35.18%，收入与增幅均创近三年新高。
报告期末，代销公募基金产品（含券商、专户）余额 2,388.17 亿元，较上年末增长 90.30%；公募基金
AUM 保有规模增幅与增量跻身五大行前列；实现代理基金（含券商、专户）收入 19.86 亿元，较上年末增
长 216.17%。开门引进他行优质理财，打造细分客群专享理财体系及沃德优选理财品牌，“沃德优选基金”
平均收益跑赢市场。顺利实现理财产品净值化转型，净值型理财产品余额占比较上年末翻番。报告期末，
理财产品 AUM 余额 8,788.9 亿元，较上年末增长 15.55%；实现理财收入 33.93 亿元，较上年末增长 17.34%。
3. 个人贷款业务
加快个人贷款业务数字化转型。把握消费金融发展机遇，主动贴近数字生态，打造场景惠民贷，以又
普又惠的小额信贷服务满足人民美好生活需要。坚持房住不炒的定位，对住房贷款投放实行区域差异化管
理；优化住房按揭贷款服务，实施房贷全流程线上化，提供房贷预审批、预申请、信息交互等线上功能，
推出手机银行和 H5 办理渠道。报告期末，个人住房按揭贷款余额 12,937.73 亿元，较上年末增长 13.95%。
境内个人非房消费贷（除信用卡外）余额较上年末增 75.18%，增幅在 17 家2主要银行中排名第二位，市场
占比同比提升 0.45 个百分点，其中惠民贷累计服务客户 515 万户，累计发放贷款 1,227.60 亿元，当年新发
放贷款 827.74 亿元。
积极支持个人客户缓解疫情期间还款困难，对符合监管政策的个人客户提供还款宽限期。报告期末，
2
17 家银行是指工行、农行、中行、建行、交行、招商、浦发、中信、兴业、民生、光大、广发、华夏、平安、
恒丰、浙商、渤海。
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累计纾困住房按揭、消费贷款等个人贷款客户4.15万户，涉及贷款211.19亿元。优化零售信贷政策，提升
个金规则引擎系统应用，建立预警风险分级处理机制，加强大数据筛查手段运用，推进风控中台建设，提
升数字化风控能力。
4.私人银行业务
提升高端客户财富管理服务专业能力。围绕客户财富保值增值需求，开发大类资产配置模型，建立日
报、周报、季报机制，研发资产配置服务工具，正式发布资产配置建议书。启动私银经营模式改革，成立
零售与私人财富管理委员会，建立投资策略会议、产品准入评审、市场营销推广、资产配置工作、财富管
理专家团 5 项议事机制，组建财富管理专家团。
丰富高端客户财富管理产品。推出“臻承”系列保险金信托业务，兼具保险人身保障、杠杆较高与信
托资产保护、灵活传承的功能。强化与集团内信托、保险、基金、理财等子公司业务联动，为客户创新定
制家族信托服务，发行首支“交银理财稳享多元策略”家族财富专享理财产品，满足高净值客户财富保障
和稳健传承的个性化需求。报告期末，集团私人银行客户数 6.11 万户，较上年末增长 21.67%；集团管理
私人银行客户资产 8,338.01 亿元，较上年末增长 25.93%。私人银行业务主要同业3市场份额连续三年提升。
5.银行卡业务
推进信用卡业务数字化获客转型，借助大数据、API 技术等打通内外部渠道与平台，建立多场景、精
准化、立体化的数字化获客体系。优化信用卡中心和分行协作机制，打造融合获客模式。聚焦优质目标客
群，推出焕然白金信用卡、长三角主题信用卡、水晶蜜卡、十二生肖卡、京东 PLUS 卡、世界技能大赛信
用卡等个性化卡产品，逐步充实品牌的“年轻化、高端化”元素。报告期末，境内行信用卡在册卡量 7,266
万张，线上获客占比 54.69%。全年新客户中优质客户占比同比提升 7.65 个百分点。
积极响应国家促消费、稳增长的号召，开展“交通银行 就是这么实惠”“周周刷”“超级最红星期五
10 周年”等系列营销活动。把握信用卡业务存量经营时代的特点，围绕信用卡客户生命周期，开展更加细
分客群的营销活动。信用卡全年累计消费额 29,042.49 亿元，活户户均消费额同比增长 9%；存量活户同比
多留存 308.38 万户；全年移动支付交易额占比同比提高 1.5 个百分点。报告期末，境内行信用卡透支余额
4,640.13 亿元，透支不良率 2.27%。
报告期末，借记卡累计消费额 19,719.18 亿元，累计发卡量 15,923.90 万张，较上年末净增 686.35 万张。
打造财富管理特色，推进零售数字化转型
近年来，零售业务紧紧围绕“建设具有财富管理特色和全球竞争力的世界一流银行”战略目标，秉持“创造共
同价值、提供最好服务”的经营理念，以“金融资产+数据资产”双轮驱动，驰而不息打造财富管理特色，推进零售数
字化转型。近三年，管理的个人金融资产(AUM)规模加速增长，2018-2020 年增幅分别为 6.11%、12.71%、13.04%；
理财、基金、保险、信托等财富管理类产品 AUM 增量占比稳步扩大，从 2018 年 41.57%提升至 2020 年 63.94%；财
富管理手续费及佣金净收入及增幅均创近三年新高，初步形成以财富管理为驱动的增长格局。财富管理的快速发展助
力零售价值创造增速跑赢大市，2017-2019 年零售业务营业收入、税前利润、手续费和佣金净收入年均增速高于四大
3
工行、农行、中行、建行、交行、招行。
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行平均。
从“能力+体系+团队”三维度，让财富管理特色更鲜明。一是打造财富管理能力，深化投研团队建设，以财富
管理专家团为引领，全面推行财富管理资产配置，为客户提供专业、多元的资产配置策略与工具。二是丰富财富管理
产品体系，对内发挥集团综合化优势，加强与交银基金、交银理财等子公司合作，提升资产配置专业能力，对外开门
引进优质同业产品，以客户视角，全市场甄选高竞争力产品。三是做强财富管理团队，持续打磨客户经理工作平台，
赋能零售客户经理线上线下一体化服务，报告期末，全行客户经理人均管户翻番，客户服务半径进一步扩大，人均产
能持续提升。
从“数字化经营+数字化服务”两方面，让财富管理服务更到位。一方面，深化数字化经营，建立千余项零售
客户标签，勾勒立体客户画像，持续优化零售整合营销平台，丰富数据模型与数据资产，有效支撑多触点、多客群的
数字化营销部署。启动财富管理产品线经营模式，一条线打通拉直业务、技术、运营，以紧耦合工作模式加速产品迭
代创新。另一方面，全面铺开数字化服务，运用金融科技手段，创新线上直播、一对一视频、管家主页等在线沟通工
具，在微信端打造“云端银行”“交通银行微银行”公众号和“交通银行”微信小程序的立体服务体系，构建“空中
营业厅”，将线下网点服务延伸至线上，全面提升数字化、智慧化服务水平。手机银行和买单吧两大 APP 加速场景
建设，打磨客户体验，在 2020 年新浪测评中双双跻身第一梯队，分别排名为第三、第二位。线下网点在中银协千佳、
百佳单位评选中六次拔得头筹。
（三）同业与金融市场业务
◆同业及其他金融机构存放款项较上年末减少 166.96 亿元，降幅 1.81%，在负债总额中占比 9.22%，
较上年末下降 0.90 个百分点。境内行人民币活期同业存款余额 6,540.38 亿元，占境内行人民币同业存款的
75.66%，同比提升 29 个百分点。
◆报告期末，金融投资规模 32,373.37 亿元，较上年末增长 7.70%，证券投资收益率 3.39%。
1.同业业务
深化与金融机构业务合作。立足渠道建设与资金结算，持续研究客户上中下游业务链场景，从市场培
育、产品配置、系统建设、终端客户营销等方面深度参与和服务客户经营。报告期末，银银平台合作机构
客户数 1,550 家，较上年末增加 420 家。第三方存管合作券商覆盖率 98%，银期转账合作覆盖率 98%，成
为首批 QFII/RQFII 融资融券结算银行。银证银期客户数较上年末增加 104.64 万户。期货公司保证金存款
时点余额 799.9 亿元，保持市场领先地位。服务人民币跨境清算业务发展，CIPS 间参客户数市场排名上升
至第四，2020 年新增间参客户数市场第一。
2.金融市场业务
积极克服疫情影响、维护市场稳定运行，年内金融市场业务累计交易量同比增幅超过 30%，其中境内
行人民币货币市场交易量 53.54 万亿元，外币货币市场交易量 1.33 万亿美元，人民币债券交易量 4.40 万亿
元，银行间外汇市场外汇交易量 2.21 万亿美元，代理贵金属交易量 3,627 亿元，黄金自营交易量 3,835 吨，
继续保持市场活跃交易银行地位。
年内投资抗疫特别国债、抗疫主题专项债等超过 500 亿元，发行同业存单 7,367 亿元，其中首批发行
35
抗疫专项同业存单 10 亿元；有效应对疫情冲击、严守风险底线，确保金融市场业务交易、结算、清算、
监控的连续性；在国际原油价格大幅波动期间采取有效措施，充分保障了账户类产品的客户权益。
加大中央和地方政府债券投资力度，年内新投资国债 2,508 亿元、地方债 2,773 亿元；进一步加大债
券投资业务对企业经营发展的支持力度，年内新投资信用债 256 亿元；紧密服务企业避险保值需求，年内
达成代客人民币利率衍生交易 250 亿元、代客黄金套期保值 33 吨。
加快推进全球资金一体化运作。正式上线亚太区海外行资金平台，统一归集东京、新加坡、首尔等 7
家亚太区海外行美元和离岸人民币资金，集中开展债券发行和投资操作业务、货币市场业务、外汇和衍生
品对市平盘业务，努力提高资金运作收益。
不断拓展业务范围。首批开展商业银行国债期货交易、跨托管机构质押式回购交易、利率期权交易、
外币对标准化掉期交易、FDR001（银银间隔夜回购定盘利率）利率互换交易、以券款对付（DVP）方式
结算的境内债外币回购交易等新业务。取得首批银行间人民币外汇市场主经纪商、首批开通直投模式下直
接交易服务权限的境内做市商等创新资质。
3.资产管理业务
推进表外理财业务转型，以固定收益类产品为抓手，做大做强“旗舰型”产品，提升产品竞争力，满
足客户理财需求；以差异化的投资主题和投资策略做优做精“特色型”产品，不断丰富产品货架，满足客
户多元化、个性化需求，提升特色服务能力。报告期内，集团表外理财产品平均余额 10,938.35 亿元，较
上年增加 1,979.15 亿元，增幅 22.09%。其中，净值型理财产品平均余额 5,727.63 亿元，较上年增加 2,982.16
亿元，增幅 108.62%；占集团表外理财比重 52.36%，同比提升 21.72 个百分点。
积极落实监管要求，有序推进过渡期存量业务整改工作。报告期末，理财业务存量产品规模 5,746.45
亿元，较年初降幅 31.78%。
报告期内，发行旗舰产品“交银理财稳享现金添利”并配套 T+0 快速赎回服务。推出带最低持有期的
开放式产品，鼓励客户长期价值投资。丰富区域主题理财产品，报告期末长三角主题系列产品规模近 300
亿元，新发行大湾区价值投资系列产品。
做深要素市场业务，服务金融基础设施建设
交通银行是金融要素市场资格最齐备的综合金融服务商之一，以客户需求为导向、以交易结算为纽带、以产品
系统为抓手，广泛链接、服务“金融要素市场生态圈”中各类市场参与主体。
提升服务能力，揽获牌照资源。获得银行间市场中央对手清算业务全牌照，期货境内外、场内外结算业务资格
全牌照，唯一获得所有期货交易所场外存管银行资格，是证券资金结算业务资格最齐备的五家银行之一，中证报价二
级交易市场的唯一主结算银行。
对接重点项目，支持国家战略。交通银行全力推助长三角一体化、上海国际金融中心“6+1”格局建设等国家
战略，加速金融要素市场业务创新发展。建立境外客户参与人民币大宗商品及衍生品市场的新模式，履行新三板风险
基金专户唯一存管银行职责，运用区块链、物联网等新技术服务期货及大宗商品市场。
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报告期末，金融要素市场存款平均余额 2,326.70 亿元，同比增加 327.28 亿元，增幅 16.37%，其中活期存款平
均余额 1,836.87 亿元，同比增加 644.23 亿元，增幅 54.02%；金融要素市场代理清算、结算量提升显著，其中银行间
要素市场同比增幅 163.56%、期货要素市场增幅 17.6%，居市场领先地位。
（四）综合化经营
◆本集团形成了以商业银行业务为主体，金融租赁、基金、理财、信托、保险、债转股等业务协同联
动的发展格局，综合服务能力进一步增强。
◆报告期内，子公司4实现归属于母公司股东净利润 82.03 亿元，同比增长 47.51%，占集团净利润比
例 10.48%，同比上升 3.28 个百分点。
◆报告期末，子公司资产总额 4,956.44 亿元，较上年末增长 16.69%，占集团资产总额比例 4.63%，较
上年末上升 0.34 个百分点。
交银金融租赁有限责任公司 本行全资子公司，2007 年 12 月开业，注册资本 140 亿元。主要经营航
空、航运及能源电力、交通基建、装备制造、民生服务等领域的融资租赁及经营租赁业务。近年，公司坚
持“专业化、国际化、差异化、特色化”发展战略，深入推进航空、航运业务，业务覆盖五大洲 30 多个
国家和地区，专业化优势更加鲜明。报告期末，公司总资产 3,092.72 亿元，净资产 317.99 亿元，报告期内
实现净利润 32.02 亿元，同比增长 7%。公司租赁资产余额 2,687.66 亿元，含飞机、船舶资产规模 1,666.47
亿元，拥有和管理机队规模 264 架，船队规模 386 艘。公司全年航运融资规模 38 亿美元，居全球首位，
在国际船舶融资领域的品牌影响力和市场活跃度进一步提升。根据中国银行业协会金融租赁专业委员会的
统计，公司总资产、租赁资产余额和营业收入均位居国内金融租赁公司首位。
交银国际信托有限公司 2007 年 10 月开业，注册资本 57.65 亿元，本行和湖北省交通投资集团有限
公司分别持有 85%和 15%的股权，主要经营信托贷款、投资基金信托、应收账款融资、房地产信托、家族
信托、慈善信托、信贷资产证券化、企业资产证券化、受托境外理财(QDII)、私人股权投资信托业务。近
年，公司围绕“打造最值得信赖的信托资产管理机构”战略目标，聚焦“专业资产管理、高端财富管理、
优质受托服务”三大战略支柱业务，回归信托本源，服务实体经济。报告期末，公司总资产 187.01 亿元，
管理资产规模(AUM)6,493.25 亿元，报告期内实现净利润 12.18 亿元，同比增长 7%。
交银施罗德基金管理有限公司 成立于 2005 年 8 月，注册资本 2 亿元，本行、施罗德投资管理有限
公司和中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司出资比例分别为 65%、30%和 5%，主要经营基金募集、
基金销售、资产管理业务。报告期末，公司总资产 60.18 亿元，净资产 47.38 亿元，报告期内实现净利润
12.60 亿元，同比增长 114%。报告期内，公司以高质量研究驱动投资，投资业绩表现出色，公司近五年权
益投资主动管理收益率行业排名 2/80，近三年行业排名 5/93。两只基金产品近五年收益率超过 200%，14
只基金产品近三年收益率超过 100%。报告期末，管理公募基金规模 3,395 亿元，较上年末增长 54.25%。
交银理财有限责任公司 本行全资子公司，成立于 2019 年 6 月，注册资本 80 亿元。主要面向个人、
私银、机构、同业客户发行固定收益类、权益类、商品及金融衍生品类及混合类理财产品。报告期末，公
司总资产 88.74 亿元，净资产 87.42 亿元，报告期内实现净利润 6.65 亿元，同比增长 647%。公司作为集团
4
不含交通银行（卢森堡）有限公司、交通银行（巴西）股份有限公司和交通银行（香港）有限公司，下同。
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打造财富管理特色的核心承载者、财富管理产品核心供应商、大资管业务创新发展的综合平台，报告期末，
产品余额 5,337.97 亿元，较上年末增长 384.37%；其中，开放式净值型产品（不包含现金管理类产品）余
额 3,178.66 亿元，占比 59.55%；行外代销产品余额 914.22 亿元，占比 17.13%。
交银康联人寿保险有限公司 2010 年 1 月成立，注册资本 51 亿元，本行和澳大利亚康联集团分别持
股 62.50%和 37.50%，在上海市以及设立分公司的地区经营人寿保险、健康保险和意外伤害保险等保险业
务，以及上述业务的再保险业务等。报告期末，公司总资产 715.01 亿元，净资产 69.53 亿元，报告期内实
现净利润 10.35 亿元5，同比增长 29%。近年，公司围绕“成为一家在保障型保险领域成长性和盈利性居领
先地位的公司”战略目标，回归保险保障。报告期内，实现规模保费 172.25 亿元，同比增长 20.10%。
交银金融资产投资有限公司 本行全资子公司，成立于 2017 年 12 月，注册资本 100 亿元，系国务院
确定的首批试点银行债转股实施机构，主要从事债转股及其配套支持业务。报告期末，公司总资产 490.38
亿元，净资产 113.60 亿元，报告期内实现净利润 12.35 亿元，同比增长 610%。报告期内，公司克服新冠
疫情影响，做好市场化债转股主责主业，服务实体经济降杠杆控风险。报告期末，存续期债转股投放项目
76 个，金额 430.19 亿元，较上年末增长 36.87%；公司人均投资规模、人均净利润、ROAE、ROAA 等指
标居行业领先，资本充足率符合监管要求。
交银国际控股有限公司 成立于 1998 年 6 月（原为交通证券有限公司，2007 年 5 月更名为交银国际
控股有限公司），2017 年 5 月 19 日在香港联交所主板挂牌上市。报告期末，本行对该公司持股比例为 73.14%。
公司主要经营证券经纪及保证金融资、企业融资及承销、资产管理及顾问、投资及贷款业务。报告期末，
公司总资产 233.60 亿港元，净资产 77.8 亿港元。报告期内实现净利润 8.51 亿港元，同比增长 70%。
中国交银保险有限公司 本行全资子公司，2000 年 11 月成立，注册资本 4 亿港元。主要经营经香港保
险业监管局批准的一般保险全部 17 项险种。报告期末，公司总资产 7.69 亿港元，净资产 5.55 亿港元，报
告期内实现净利润 1,280 万港元，同比增长 20%。报告期内，公司发挥香港保险业务牌照优势，推出大湾
区专属医疗保险产品，参与租赁子公司飞机机队保险分保业务，毛保费增幅 12.87%，支出前承保利润增幅
12.62%，净赔付率 45.80%，均优于市场水平6。
（五）全球服务能力
◆报告期内，南非约翰内斯堡分行正式开业，填补了本行在非洲地区的机构布局空白。截至目前，本
行境外银行机构 23 家，覆盖 18 个国家和地区。
◆境外银行机构实现净利润 61.09 亿元，同比下降 3.99%；占集团净利润比例 7.80%，同比下降 0.43
个百分点。
◆报告期末，境外银行机构资产总额 12,409.92 亿元，较上年末增长 6.61%；占集团资产总额比例 11.60%，
较上年末下降 0.15 个百分点。
1.国际结算与贸易融资
落实贸易便利化，积极开展科技创新、优化传统贸易金融业务流程，推出 EASY 汇、EASY 证、EASY
5
净利润使用新金融工具准则（IFRS9）数据，与保险行业目前采用的金融工具准则（IAS39）数据有一定差异。
6
香港一般保险市场最新数据截至 2020 年三季度末。
38
贷、EASY 兑全线上、无纸化系列产品，为外贸客户提供便利的跨境支付、结算、贸易融资、外汇财资服
务，支持实体经济发展。对接海关“单一窗口”，为外贸企业提供一站式贸易、结算、融资服务。服务贸
易新业态，积极对接跨境电商、外贸综合服务平台，提升中小微企业外汇结算自主权和资金周转效率。报
告期内，国际收支 3,326.59 亿美元，同比增长 6.67%。跨境贸易融资发生额 235.23 亿美元，同比增长 36.43%；
境内行涉外担保业务发生额 40.58 亿美元。
2.境外服务网络
境外服务网络布局稳步推进。报告期末，本集团在全球 18 个国家和地区设立 23 家境外分（子）行及
代表处，境外经营网点 69 个，为客户提供包括存贷款、国际结算、贸易融资、外汇兑换等在内的综合金
融服务。2020 年，境外行始终坚持稳健合规的经营理念，协同境内积极应对疫情挑战，结合当地禀赋和自
身特色满足境内“走出去”客户和境外当地客户跨境金融需求。与全球 125 个国家和地区的 1,004 家银行
建立境外银行服务网络，为 31 个国家和地区的 108 家境外人民币参加行开立 256 个跨境人民币账户；在
31 个国家和地区的 62 家银行开立 26 个币种共 81 个外币清算账户。
3.跨境人民币业务
推出“跨融通”特色服务，落地市场首单福费廷资产转让交易。参与 CIPS 直参行项目建设，首尔分
行成为首批由间参转为直参的海外机构。报告期内，境内外银行机构跨境人民币结算量达人民币 2.03 万亿
元。
4.离岸业务
发挥牌照优势，抢抓上海自由贸易区临港新片区、长三角一体化发展机遇。报告期内实现离岸业务净
经营收入 12,073.28 万美元，报告期末离岸业务资产余额 117.44 亿美元。
交行-汇丰战略合作
2020 年，本行同汇丰一道，遵循新时期“深化战略合作、共同创造价值”定位，克服新冠肺炎疫情不利影响，
持续深化全方位战略合作，取得了积极成果。
高层沟通顺畅，奠定合作坚实基础。依托战略合作沟通机制框架，双方通过高峰会、执行主席例会等多层级高
层会议，总结经验，谋定目标，推进合作。
发挥互补优势，推进全球业务合作。“1+1 全球金融服务”框架下的业务合作延续良好势头。携手服务中国企
业“走出去”，合作 4 笔银团贷款。巩固香港地区合作优势，合作 16 笔银团、35 笔债券承销。有序推进海外融资和
资金业务合作，外币清算、跨境人民币结算合作进一步深化。稳步推进托管业务合作，2020 年托管合作规模 515.7 亿
元。合力推动金融科技赋能业务发展，提升贸易金融服务实体经济效能，顺利落地中银协跨行交易平台中外资银行之
间首笔国内证资产交易。
促进信息交流，深化资源经验共享。双方继续在“资源和经验共享（RES）”框架下，重点围绕业务发展和风
险合规主题，相互分享业务和经营管理经验。
16 年来，两行合作被誉为中外银行合作的经典案例和成功典范。未来，本行将与汇丰继续紧密协作，聚焦长
三角区域一体化、金融科技等领域，广泛探索机遇，深度挖掘潜力，勠力同心，和衷共济，秉承互利共赢理念，共同
39
创造更多价值。
（六）渠道建设与服务消保
1.渠道建设
手机银行 坚持以客户为中心，从界面展示、业务功能、系统性能、产品种类等维度精细打磨，持续
迭代手机银行，提升客户体验。报告期末，手机银行月度活跃客户数(MAU)3,102.90 万户，全年增长 39.88%，
手机银行 APP 金融场景使用率和非金融场景使用率分别为 84.70%和 38.23%。打通手机银行与买单吧用户
体系，构建一套用户名和密码登录 2 个 App 的“一户通”用户体系。
买单吧 加快推进平台数字化转型进程，搭建线上“金融+生活”服务平台，覆盖餐饮、缴费、充值、
视频、音乐、阅读、车生活、医疗等多个方面。持续提升买单吧 APP 平台服务能力，着力构建数字化场景
服务生态。报告期末，买单吧 APP 累计绑卡客户数 6,528.37 万户，月度活跃客户 2,421.82 万户，金融场景
使用率和非金融场景使用率分别为 79.72%和 42.15%。
个人支付 全面布局线上支付场景，上线刷脸支付、手机银行一键绑卡、合作平台 APP 免输卡号绑卡
等功能，推出中小商户整合优惠服务方案。推出手机银行扫描微信收款码支付功能，延伸客户支付场景。
上线手机银行医保电子凭证申请功能，为客户无卡就医提供便利。开放全量客户电子社保卡签发，打破电
子社保卡签发的区域限制，并在手机银行上线社保专区，为客户带来一站式的社保体验。
开放银行 稳步推进开放银行建设。报告期末，开放银行已上线接口 633 个，涵盖投资理财、资产信
贷、收单支付、金融信息、账户服务、生活缴费、对公服务等 7 大模块，形成车主服务等 6 大类生活场景，
消费金融、收单支付、账户存款等 3 类业务模式。
第三方平台渠道 大力推进微信、支付宝等第三方平台渠道铺设。在微信端打造“云端银行”“交通
银行微银行”公众号和“交通银行”微信小程序的立体服务体系，增强获客能力。报告期末，云端银行服
务客户规模较上年末增长 158.98%，“交通银行”微信小程序服务客户规模较上年末增长 159.66%。
2.服务与消费者权益保护
以消费者为中心，健全消保机制体制，加强全流程管控，打造服务品质标杆。报告期内，受理投诉 22.7
万件，投诉办结率 100%，投诉回访满意度 98.08%。获评 2019 年度人民银行消保评估 A 级行。在消保宣
教活动中，获评 2020 年银保监会“3.15”教育宣传周“优秀组织单位”，“金融知识普及月金融知识进万家”
活动“优秀组织单位”。
（七）金融科技与数字化转型
◆报告期内，金融科技投入 57.24 亿元，同比增长 13.45%；是营业收入的 2.85%，同比上升 0.28 个百
分点。
◆报告期末，金融科技人员 3,976 人，占集团员工总人数比例 4.38%。其中，信息技术人员 3,190 人，
占比 3.52%。
40
1.深化金融科技体制机制改革
在高管层设立金融科技与产品创新委员会，交银金融科技有限公司注册成立，“两部、三中心、一公
司、一研究院、一办”的组织架构形成，治理体系日益完善。业务与技术紧耦合敏捷开发机制初显成效，
实施项目研发敏捷转型，推动系统开发由基于需求向基于问题模式转变，端到端平均交付时长缩短三分之
一。
2.以数字化转型精准对接客户和市场需求
对接上海市“两张网”，推出“便民利民惠民”品牌“交银 e 办事”，信用就医服务覆盖上海 400 余家
公立医疗机构，上海地区签约客户市场占比约 85%。其中，惠民就医产品实现同类产品从无到有的突破，
60 秒完成全线上申请流程。
手机银行产品功能和用户体验持续优化，月度活跃客户数（MAU）3,102.90 万户（全年增长 39.88%），
买单吧 APP 月度活跃客户（MAU）2,421.82 万户，两大 APP 在 2020 年新浪测评中双双跻身第一梯队（排
名分别为第三、第二）。开放银行全面覆盖投资理财、资产信贷、收单支付、金融信息、账户服务、生活
缴费、对公服务等 7 大模块。报告期内，本行被新浪财经评选为“年度最佳创新金融科技银行”，手机银
行和开放银行分别荣获 2020 年中国金融认证中心（CFCA）颁发的最佳手机用户体验奖和最佳开放银行奖。
建设小微线上综合授信产品体系，打造普惠 e 贷企业版，通过与政府政务平台数据对接，以数字化手
段实现精准识客、有效获客、自动审批、智能风控。
智慧金服助力抗疫。依托“金融+场景”平台，一周内快速孵化上线防疫管控信息管理系统，提供防疫
管控登记、口罩在线预约、健康上报等功能，为企事业单位、社区街道提供互联网化的防疫工作管理服务。
云端银行与互联网就医平台“微医”对接，接诊人数在金融同业中排名第一。武汉快速试点应用“95559 智
能语音门户”，智能语音助手日均处理来电量 4.7 万通，机器人智能客服交互数超 70 万。
3.提升防范金融风险能力
通过知识图谱提高风险识别准确率、覆盖率和及时性，临期贷款预测模型逾期预测准确率提高 1 倍，
反电信诈骗模型识别准确率超过 75%，使人工风险排查工作量减少 75%。智慧化授信管理实现无纸化申报，
授信申报流程效率提升 40%以上。智慧营运实现 59 类凭证自动清分，时长由人工处理的 4 秒钟缩减为机
器识别的 1.8 秒，平均识别率达 95%以上，提升效率的同时有效降低人工操作风险。
4.增强数据治理能力
形成一个政策总纲、一个主体办法及 N 个关键领域管理规范组成的“1+1+N”数据治理制度体系。启
动企业级数据中台建设，持续提升数据资产管理能力，建立企业级数据标准，强化数据质量控制。搭建全
行统一的大数据底座，持续提升数据存储和计算能力。聚焦监管要求、客户服务、经营管理的数据需求，
着力提升数据应用服务能力，构建客户标签、经营指标、智能知识图谱等数据产品，依托企业级数据中台
创新设计契合多场景应用的数据服务，赋能数字化转型与发展。加大外部数据源的整合对接，全行外部数
据维度较去年增加 1 倍，不断增强经营决策和金融服务的精准性和有效性。
41
5.加大科技创新力度
通过自主研发的新核心应用架构推进分布式技术架构转型，分布式平台分流借记卡类和账务类交易占
主机日常交易量的 70%，保障极端情况下的业务连续性。统一生物识别平台整合人脸、指纹、指静脉、虹
膜等多种识别技术，应用在企业手机银行、个人手机银行、移动手持终端等多渠道 300 余交易，月均交易
量突破 600 万笔，日最高交易量达 70 万笔；企业级 RPA（流程机器人）平台，应用在营运、托管、理财
等诸多领域；智能语音应用在智能客服、智能外呼和智能语音分析领域，整体识别成功率超 90%；统一图
引擎平台应用在 32 个业务场景，获上海金融创新一等奖。完成 49 套互联网对客应用系统 IPV6 改造，在
人民银行金融业 IPV6 示范机构榜单中排名第三。通过国际 TMMi 组织认定的软件测试成熟度模型集成
（TMMi）最高级别（五级）水平，成为国内首家自主完成该认证评估的商业银行。坚持贯彻软件正版化
要求，积极探索开源产品技术路线，2021 年获得由国家版权局授予的“2020 年度全国版权示范单位（软件
正版化）”称号。与复旦大学、中国移动共同成立金融科技联合实验室，服务上海国际金融中心建设。
6.强化网络安全建设
持续推进应用系统开发运维全生命周期安全管理，应用系统的开发强安全管控和投产后强安全防护比
例均达到 100%；建设一体化安全监控平台，内含威胁模型涵盖九大类安全风险和 120 余个安全监控场景；
健全安全运营机制，实现全集团安全告警事件 7*24 小时监控、分钟级响应和小时级处置；搭建安全远程
办公通道，支持 2 万余人同时居家办公；建设行业领先水平的信息安全团队，积极引入外部权威评估认证
能力，确保信息化建设安全合规。
四、风险管理
本行董事会将“稳健、平衡、合规、创新”确立为全行总体风险偏好，对信用、市场、操作、流动性、
银行账簿利率、信息科技、国别、声誉等各类风险设定具体风险限额指标，严格控制各类风险，守住了不
发生系统性区域性风险的底线。
（一）风险管理架构
本行董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能，并通过下设的风险管理与关联交易控制委员会掌
握全行风险状况。本行高管层设立风险管理委员会，即全面风险管理与内部控制委员会，以及贷款与投资
评审、风险资产审查两类业务审查委员会，业务审查委员会接受全面风险管理与内部控制委员会的工作指
导，定期向其报告工作。各省直分行、海外行、子公司和直营机构参照上述框架，相应设立风险管理委员
会，作为研究防控本单位系统性区域性风险、决策风险管理重大事项的主要载体，确保全面风险管理体系
在全集团延伸落地。
（二）风险管理工具
本集团引进各类风险信息数据，探索运用大数据、人工智能和知识图谱等先进技术构建模型，完善覆
盖全集团的统一风险监测体系，提升风险管理智慧化水平。报告期内，推进风险计量体系建设，实现风险
计量全集团统一管理。建立风险收益指标的计算体系和运用机制，强化风险收益平衡。
42
（三）信用风险管理
报告期内，本集团紧密对接国家政策和市场变化，动态更新授信与风险政策纲要、行业投向指引，做
好“一行一策”落地工作。加强疫情下资产质量管理。推进纾困政策合规运用，加强临期管理、准确实施
贷款分类。建立按月动态排查机制，提前掌握受疫情影响的潜在风险客户和实质性风险客户，分类分级、
逐行逐户督导落实管控责任，提前采取处置化解措施。综合运用总量管控、名单制、限额领额等手段，加
强对信用卡、产能过剩、房地产、跨境业务、政府隐性债务等重点领域和敏感行业的管控力度，强化区域
风险管控。
加大处置清收力度。报告期内，处置不良贷款 829.11 亿元，同比增加 196.21 亿元，其中核销 538.28
亿元。积极运用不良资产证券化拓宽处置渠道，全年共发行三单证券，处置不良贷款 141.44 亿元，发行规
模处市场第三；加大风险资产市场化债转股处置力度，成功化解丹东港、盐湖股份、川煤集团等大额风险
项目。
持续加强信用卡数字化风险控制能力建设。加快风险计量模型迭代，提升计量模型精度，优化优质客
群的贷前准入审批策略；细化分客群的贷中管理措施，逐步化解潜在风险；加强贷后保全管理，提升贷后
保全效能。风险管控效果已初步体现，二季度以来迁徙率逐季下降，下半年季度新增不良逐步回落，信用
卡资产质量总体趋于可控。
报告期内，受新冠肺炎疫情等因素影响，部分客户风险加速暴露，同时本集团加强风险识别，严格资
产质量分类标准，报告期末，本集团不良贷款余额 976.98 亿元，不良贷款率 1.67%，分别较上年末增加 196.55
亿元、上升 0.20 个百分点；关注类贷款余额与占比双降；逾期贷款余额保持稳定，占比下降。
贷款五级分类分布情况
（除另有标明外，人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
金额 占比（％） 金额 占比（％） 金额 占比（％）
正常类贷款 5,668,199 96.92 5,111,715 96.37 4,662,605 96.06
关注类贷款 82,527 1.41 114,517 2.16 119,111 2.45
正常贷款合计 5,750,726 98.33 5,226,232 98.53 4,781,716 98.51
次级类贷款 52,652 0.90 16,963 0.32 13,711 0.28
可疑类贷款 26,713 0.46 42,508 0.80 38,456 0.79
损失类贷款 18,333 0.31 18,572 0.35 20,345 0.42
不良贷款合计 97,698 1.67 78,043 1.47 72,512 1.49
合计 5,848,424 100.00 5,304,275 100.00 4,854,228 100.00
按业务类型划分的关注类及逾期贷款分布情况
（除另有标明外，人民币百万元）
43
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
关注类贷款 关注类贷款 逾期贷款余 逾期贷款率 关注类贷款余 关注类贷款率 逾期贷款余额 逾期贷款率
余额 率(%) 额 (%) 额 (%) (%)
公司类贷款 71,677 1.93 60,851 1.64 101,987 3.05 60,022 1.79
个人贷款 10,841 0.55 29,264 1.48 12,280 0.70 30,472 1.74
按揭 2,395 0.19 7,132 0.55 2,380 0.21 6,214 0.55
信用卡 7,684 1.66 18,245 3.93 9,449 2.02 20,589 4.41
个人经营类贷款 204 0.17 1,648 1.36 97 0.17 1,685 3.03
其他 558 0.55 2,239 2.19 354 0.37 1,984 2.06
票据贴现 9 0.01 88 0.05 250 0.12 26 0.01
合计 82,527 1.41 90,203 1.54 114,517 2.16 90,520 1.71
公司类关注类贷款余额 716.77 亿元，较上年末减少 303.10 亿元，关注类贷款率 1.93%，较上年末下降
1.12 个百分点。公司类逾期贷款余额 608.51 亿元，较上年末增加 8.29 亿元，逾期贷款率 1.64%，较上年末
下降 0.15 个百分点。
个人关注类贷款余额 108.41 亿元，较上年末减少 14.39 亿元，关注类贷款率 0.55%，较上年末下降 0.15
个百分点。个人逾期贷款余额 292.64 亿元，较上年末减少 12.08 亿元，逾期贷款率 1.48%，较上年末下降
0.26 个百分点。
按业务类型划分的贷款及不良贷款分布情况
（除另有标明外，人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
不良贷款率 不良贷款率
贷款 占比(%) 不良贷款 贷款 占比(%) 不良贷款
(%) (%)
公司类贷款 3,707,471 63.39 78,830 2.13 3,346,476 63.09 59,443 1.78
个人贷款 1,980,882 33.87 18,773 0.95 1,754,765 33.08 18,574 1.06
按揭 1,293,773 22.12 4,849 0.37 1,135,428 21.41 4,038 0.36
信用卡 464,110 7.94 10,558 2.27 467,387 8.81 11,135 2.38
个人经营类贷款 120,985 2.07 1,542 1.27 55,560 1.05 1,647 2.96
其他 102,014 1.74 1,824 1.79 96,390 1.81 1,754 1.82
票据贴现 160,071 2.74 95 0.06 203,034 3.83 26 0.01
合计 5,848,424 100.00 97,698 1.67 5,304,275 100.00 78,043 1.47
按行业划分的贷款及不良贷款分布情况
（除另有标明外，人民币百万元）
44
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
不良贷款率 不良贷款率
贷款 占比(%) 不良贷款 贷款 占比(%) 不良贷款
(%) (%)
公司类贷款 3,707,471 63.39 78,830 2.13 3,346,476 63.09 59,443 1.78
交通运输、仓储和邮政
708,649 12.12 9,738 1.37 637,943 12.03 8,665 1.36
业
制造业 658,203 11.25 29,301 4.45 601,143 11.33 24,711 4.11
租赁和商务服务业 577,500 9.87 10,876 1.88 508,863 9.59 2,428 0.48
水利、环境和公共设施
334,399 5.72 234 0.07 284,797 5.37 124 0.04
管理业
房地产业 348,185 5.95 4,711 1.35 264,495 4.99 877 0.33
批发和零售业 204,856 3.50 9,823 4.80 221,381 4.17 11,601 5.24
电力、热力、燃气及水
221,313 3.78 2,156 0.97 215,642 4.07 1,210 0.56
生产和供应业
建筑业 135,732 2.32 3,683 2.71 135,998 2.56 2,099 1.54
采矿业 125,367 2.14 2,625 2.09 117,555 2.22 2,999 2.55
金融业 118,702 2.03 10 0.01 107,865 2.03 11 0.01
科教文卫 112,961 1.93 2,908 2.57 96,875 1.83 728 0.75
其他 85,570 1.48 1,075 1.26 93,314 1.76 2,515 2.70
住宿和餐饮业 34,886 0.60 701 2.01 32,259 0.61 1,051 3.26
信息传输、软件和信息
41,148 0.70 989 2.40 28,346 0.53 424 1.50
技术服务业
个人贷款 1,980,882 33.87 18,773 0.95 1,754,765 33.08 18,574 1.06
票据贴现 160,071 2.74 95 0.06 203,034 3.83 26 0.01
贷款和垫款总额 5,848,424 100.00 97,698 1.67 5,304,275 100.00 78,043 1.47
报告期内，本集团积极支持实体经济发展，新增贷款优先投向制造业、服务业、交通运输等行业，对
房地产贷款，坚决落实“房住不炒”，保持平稳健康发展，对产能严重过剩行业加强管控，报告期末产能
严重过剩行业贷款类余额在境内全部贷款中占比 2.60%，较年初压降 0.5 个百分点。
按地区划分的贷款及不良贷款分布情况
（除另有标明外，人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
不良贷款率 不良贷款率
贷款 占比(%) 不良贷款 贷款 占比(%) 不良贷款
(%) (%)
长江三角洲 1,576,465 26.96 20,932 1.33 1,434,280 27.04 12,836 0.89
珠江三角洲 701,865 12.00 7,332 1.04 572,226 10.79 6,056 1.06
45
环渤海地区 831,454 14.22 17,058 2.05 740,248 13.96 9,646 1.30
中部地区 958,527 16.39 18,005 1.88 827,110 15.59 11,369 1.37
西部地区 680,088 11.63 9,220 1.36 585,712 11.04 11,951 2.04
东北地区 232,864 3.98 10,998 4.72 212,871 4.01 13,826 6.50
海外 359,368 6.14 3,586 1.00 391,517 7.38 1,213 0.31
总行 507,793 8.68 10,567 2.08 540,311 10.19 11,146 2.06
贷款和垫款总额 5,848,424 100.00 97,698 1.67 5,304,275 100.00 78,043 1.47
注：总行含太平洋信用卡中心。
本集团针对各区域经济特点，实行一行一策差异化管理，动态调整业务授权。珠江三角洲、西部和东
北地区不良贷款率较上年末下降，其它区域不良贷款率有所上升。
逾期贷款和垫款
（除另有标明外，人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
逾期期限
金额 占比(%) 金额 占比(%)
3 个月以内 25,480 0.44 28,923 0.55
3 个月至 1 年 34,145 0.58 28,618 0.53
1 年至 3 年 25,916 0.44 23,661 0.45
3 年以上 4,662 0.08 9,318 0.18
合计 90,203 1.54 90,520 1.71
本集团对逾期贷款采取审慎的分类标准，逾期 60 天以上的公司类贷款均已纳入不良贷款。逾期 90 天
以上贷款占不良贷款的 66%。
报告期末，逾期贷款余额 902.03 亿元，较上年末减少 3.17 亿元，逾期率 1.54%，较上年末下降 0.17
个百分点。其中逾期 90 天以上贷款余额 647.23 亿元，比上年末增加 31.26 亿元。
贷款迁徙率
（%） 2020 年 2019 年 2018 年
正常类贷款迁徙率 1.84 1.71 1.85
关注类贷款迁徙率 46.59 29.76 30.01
次级类贷款迁徙率 25.48 42.76 88.62
可疑类贷款迁徙率 19.92 10.92 15.36
注：根据银保监会《关于印发非现场监管指标定义及计算公式的通知》的规定计算。
信用风险集中度
报告期末，本集团对最大单一客户的贷款总额占集团资本净额的 3.71%，对最大十家客户的贷款总额
占集团资本净额的 15.75%。下表列示了报告期末前十大单一借款人贷款情况。
46
(除另有标明外，人民币百万元)
2020 年 12 月 31 日数据
行业 金额 占贷款总额比例（%）
客户 A 交通运输、仓储和邮政业 37,927 0.64
客户 B 电力、热力、燃气及水生产和供应业 25,700 0.44
客户 C 制造业 17,866 0.31
客户 D 交通运输、仓储和邮政业 13,677 0.23
客户 E 交通运输、仓储和邮政业 12,864 0.22
客户 F 交通运输、仓储和邮政业 12,000 0.21
客户 G 交通运输、仓储和邮政业 10,589 0.18
客户 H 交通运输、仓储和邮政业 10,236 0.18
客户 I 金融业 10,015 0.17
客户 J 电力、热力、燃气及水生产和供应业 10,000 0.17
十大客户合计 160,874 2.75
（四）市场风险管理
市场风险是指因利率、汇率、商品价格和股票价格等的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
本集团面临的主要市场风险是利率风险和汇率风险。
本集团市场风险管理的目标是根据董事会确定的风险偏好，主动识别、计量、监测、控制和报告市场
风险，通过采用限额管理、风险对冲和风险转移等方法和手段将市场风险控制在可承受的范围内，并在此
基础上追求经风险调整后的收益最大化。
本集团对汇率风险和交易账簿的一般利率风险采用内部模型法计量，对内部模型法未覆盖部分的市场
风险采用标准法计量。内部模型法采用历史模拟法计量风险价值(VaR)和压力风险价值(SVaR)，历史观察期
均为 1 年，持有期为 10 个工作日，单尾置信区间为 99%。每日及时采集全行资金交易头寸和最新市场数
据进行头寸估值和敏感性分析；每日采用历史模拟法从风险因素、投资组合和产品等维度分别计量市场风
险的风险价值并开展返回测试，验证风险价值模型的准确性。内部模型法结果应用于资本计量、限额监控、
绩效考核、风险监控和分析等。
报告期内，本集团持续完善市场风险管理制度体系，加强海外行市场风险管理，强化金融市场剧烈波
动下的敞口监控和风险预警，严守市场风险各项限额；优化市场风险管理信息系统，推进市场风险大中台
系统建设，完善市场风险管理模型和配置；密切跟进国内外市场风险监管的新动态，持续开展市场风险定
量测算，深入分析市场风险监管新趋势落地可能带来的挑战。
（五）流动性风险管理
本集团流动性风险管理的治理结构包括：由董事会及其专门委员会、高级管理层组成的决策机构，由
监事会、审计监督局组成的监督机构，由财务管理部、金融市场部、风险管理部、营运与渠道管理部、各
47
分支机构、各附属机构及各项业务总行主管部门等组成的执行机构。
本集团流动性风险管理目标是建立健全流动性风险管理体系，对法人和集团层面、各附属机构、各分
支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成
本得到满足。
本集团每年根据经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素，确
定流动性风险偏好。根据流动性风险偏好，制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险管
理的策略和政策涵盖表内外各项业务，以及境内外所有可能对流动性风险产生重大影响的业务部门、分支
机构和附属机构，并包括正常情况和压力状况下的流动性风险管理。
报告期内，本集团认真落实中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求，保持各项业务协调
发展，整体流动性风险状况较为稳健，流动性比例、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率均满
足监管要求。本集团根据监管政策要求以及全行深化改革需要，进一步加强全表流动性风险管理：提前预
判，做好现金流测算和分析；统筹调度，做好融资管理和优质流动性资产管理；持续监测，确保日间流动
性安全，流动性限额可控；定期开展流动性风险压力测试，压力情景的设定充分考虑了各类风险与流动性
风险的内在关联性以及市场流动性对银行流动性风险的影响等，测试结果显示本行在多种压力情景下的流
动性风险均处在可控范围内；组织开展流动性风险应急演练，提高反应速度及流动性风险处置能力。
报告期末，本集团流动性比例指标如下表：
标准值 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动性比例(%) ≥25 69.24 72.92 68.73
注：根据银保监会监管口径计算。
流动性覆盖率指标为合格优质流动性资产与未来 30 天现金净流出量之比；旨在确保商业银行具有充
足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少 30 天的流
动性需求。本集团合格优质流动性资产主要包括现金、存放于中央银行且在压力情景下可以提取的准备金、
以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资产定义的债券。根据《商业银行流动性风险管
理办法》要求，资产规模不小于人民币 2,000 亿元的商业银行应当持续达到流动性覆盖率不低于 100%的最
低监管标准。本集团 2020 年第四季度流动性覆盖率日均值为 132.33%（季内日均值指季内每日数值的简单
算术平均值，计算该平均值所依据的每日数值的个数为 92 个），较上季度下降 0.88 个百分点，主要是由于
现金净流出量增加。
净稳定资金比例指标为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比；旨在确保商业银行具有充足的稳定资
金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，
资产规模不小于人民币 2,000 亿元的商业银行应该持续达到净稳定资金比例不低于 100%的最低监管标准。
本集团 2020 年第三季度净稳定资金比例为 109.01%，较上季度下降 0.76 个百分点，主要是由于向零售和
小企业客户、非金融机构、主权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款增加。2020 年第四季度净稳定资
金比例为 110.60%，较上季度上升 1.59 个百分点，主要是由于来自零售和小企业客户的存款增加。
2020 年第四季度流动性覆盖率及各明细项目的平均值、2020 年第三、第四季度净稳定资金比例及各
明细项目请见附录“杠杆率、流动性覆盖率和净稳定资金比例信息补充资料”章节。
48
（六）操作风险管理
本集团建立与全行业务性质、规模和产品复杂程度相适应的完整操作风险管理体系，规范操作风险与
控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监控及操作风险事件管理的工作流程。报告期内，完善操作
风险分类管理和评估考核机制，加强对重点领域操作风险监测评估。建立境内外一体化业务连续性管理体
系，外包风险管理机制覆盖至全集团。
（七）法律合规与反洗钱
报告期内，本行推进境外合规管理长效机制建设，强化法律合规风险管控，加强普法宣传和合规文化
建设，增强经营管理的法律合规保障。完善反洗钱管理架构，优化反洗钱工作流程，推进反洗钱系统建设，
促进反洗钱管理能力提升。
（八）声誉风险管理
本集团健全声誉风险管理体系，防范由经营管理及其它行为或外部事件导致利益相关方进行负面评价
的风险，妥善处置各类声誉风险事件。加强声誉风险识别、预警、评估和监测，适时调整应对策略和措施。
报告期内，负面舆情应对积极有效，声誉风险控制得当，未发生重大声誉风险事件。
（九）跨业跨境与国别风险管理
本集团建立了“统一管理、分工明确、工具齐全、IT 支持、风险量化、实质并表”的跨业跨境风险管理
体系。报告期内，针对海外新冠肺炎疫情蔓延带来的不确定性，加强境外机构疫情防控，保障业务平稳运
营。加强境外机构流动性、业务连续性、资产质量和员工防疫等重点领域工作。开展境外银行机构风险评
估，完善评估方法和机制。提升集团并表管理，印发《交通银行并表管理办法（2020 年版）》，优化并表管
理系统，加强对子公司并表管理工作的指导与考核。做实国别风险管理，完善国别风险限额方案，定期监
测国别风险敞口，开展国别风险评级、评估和提示预警。
（十）大额风险暴露管理
本集团认真落实银保监会《商业银行大额风险暴露管理办法》要求，推进管理系统建设，完善管理流
程和组织架构，持续监测大额风险暴露情况，严格落实各项限额管理，提升集团防范系统性区域性风险的
能力。报告期内，本集团大额风险暴露各项指标均符合监管要求。
五、深化改革
本行坚定“建设具有财富管理特色和全球竞争力的世界一流银行”战略愿景不动摇，围绕不断提升金
融服务的适应性、竞争力、普惠性和金融科技水平，深化相关体制机制改革，持续激发经营发展的动力和
活力，更好服务实体经济和管控金融风险。
（一）对接国家战略，打造特色优势。
抢抓国家长三角区域一体化发展战略机遇，实施长三角区域一体化管理架构与职能优化改革，成立长
三角区域一体化战略领导小组和长三角一体化管理总部，发挥集团全球布局、综合化经营以及在长三角地
区的主场优势，更好服务国家区域发展战略。
49
发挥离岸业务资格优势，实施离岸自贸区业务职能与架构改革，强化离岸业务风险防控与合规反洗钱
管理，助力和服务上海自贸区新片区建设，打造离岸金融和贸易金融优势。
实施北京管理部和总行战略客户部改革，强化集团客户全球一体化经营职能。优化金融市场业务职能
架构，强化境内外、本外币金融市场业务的一体化管理。实施集团股权投资平台改革，支持上海科创中心
建设，对接资本市场深化改革。
（二）优化架构职能，释放管理效能。
以打造金融科技核心竞争力为目标，促进科技与业务深度融合，实施金融科技体制机制优化改革，完
善集团金融科技总体架构。设立金融科技委员会，提高金融科技统筹规划、顶层设计和一体化管理水平。
完善部门设置与职责，整合软件开发力量，推动技术与业务融合。实施金融科技万人计划、FinTech 管培
生、存量人才赋能转型三大工程。
针对部门职能定位、分类管理、统筹协调、缺位交叉等问题，启动预财资负、营运渠道、战略管理与
研究等职能架构和管理体制改革，聚焦痛点问题，理清职责边界，释放管理效能，提升专业管理能力，全
行中后台职能架构的“四梁八柱”基本成型，改革成效逐步显现。
（三）深化风险授信管理改革。
实施风险授信与反洗钱改革，将信贷管理和授信审批职能分设，整合贷（投）后管理职能，实行信用
风险由授信管理部统一扎口管理。明确风险管理部牵头全面风险管理职能。将资产保全职能从风险管理部
划出，实现资产保全独立化运作、专业化管理，提升风险处置质效。在总行法律合规部设立副部门级反洗
钱中心，强化全行反洗钱和制裁合规的牵头管理职责，优化合规反洗钱管理流程，推动反洗钱业务操作集
中管理。
（四）强化机构管理和激励约束。
聚焦价值创造、传导正向激励，优化省直分行分类管理，构建科学合理的考核分配秩序。按照“规范
清晰、正向激励、公开透明”的原则，优化全行职位体系。
六、展望
展望 2021 年，国际经济形势依然复杂严峻，全球经济复苏势头仍然很不稳定，但中国经济长期向好
的基本面没有改变，疫情防控成果继续巩固，宏观政策保持连续性、稳定性、可持续性，政策操作更加精
准有效。总体来看，2021 年及“十四五”时期，银行业将由高速增长阶段转向高质量发展阶段，机遇与挑
战并存。
一方面，银行业转型发展面临难得机遇。进入新发展阶段，科技创新成为经济增长的主要动力，产业
链现代化加速推进，传统产业高端化、智能化、绿色化需求旺盛，为银行经营带来新的增长点。构建新发
展格局，扩大内需成为战略基点，未来民生消费领域需求将持续释放，为发展普惠金融、消费金融带来良
好机遇。长三角、粤港澳大湾区、京津冀、成渝双城经济圈等国家重大区域发展战略全面实施，将成为银
行业务增长的重要区域。同时，新型城镇化和新型基础设施建设同步推进，政府和社会数字化转型协同并
进，为银行加快数字化布局提供了重要机遇期。
50
另一方面，银行业经营发展面临一定挑战。疫情背景下，企业和居民的杠杆率上升加快，或造成部分
领域风险加速暴露，银行资产质量存在一定的下行压力。国际环境日趋复杂，海外宽松政策逐步退出或推
升流动性风险，地缘政治冲击或加剧全球金融资产价格波动，银行海外业务及部分金融市场业务发展面临
不确定性，风险管控及合规反洗钱压力或进一步加大。同时，金融业对外开放政策加快落地，外资金融机
构享受国民待遇加速布局中国市场，国内银行与外资银行的竞争将日趋激烈。
2021 年，是我国“十四五”规划的开局之年，也是交通银行站在新起点，加快推进转型发展的关键一
年。本集团将坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，认真贯彻新
发展理念，服务新发展格局，从普惠金融、贸易金融、科技金融、财富金融四个领域做强特色，以长三角
龙头银行、数字化转型为突破，实现交行发展与实体经济的同频共振，以优异的成绩迎接建党 100 周年。
重点从以下方面开展工作：
建设长三角龙头银行。发挥主场优势，将资源禀赋转化为差异化竞争力，在细分领域率先突破，形成
示范效应。完善“业务跨区域发展、客户跨区域管理、资源跨区域配置、人才跨区域交流”的一体化体制
机制。加快“交银 e 办事”的复制推广，推进社保、医保、公积金领域“跨省通办”创新成果的率先试点。
深入推进数字化转型。聚焦服务客户能力建设，构建数字化、生态化业务体系，加速实现业务价值创
造和客户体验提升。加快客户服务平台、营销中台、企业级风控平台等建设，重构管理模式和业务流程。
持续推进企业级分布式架构体系、分布式核心系统、通用技术能力体系建设，提升金融科技持续赋能业务
发展能力。推动数据资产管理、数据统一计算、数据应用服务，加速释放数据价值，有效形成数字化竞争
力。
深耕财富金融特色。依托“扩大内需”这个战略基点，以客户为中心，发挥集团综合化优势，建立全
链条一体化经营模式，提升资产配置和客户服务能力。加快集团产品线优势联动，打造更多现金管理、权
益类“爆款”产品。坚持线上线下相结合，联通手机银行、买单吧、网上银行、物理网点，提供全渠道财
富管理服务。
提升金融服务质效。坚持服务实体经济，加大服务小微、“三农”、乡村振兴等重点领域和薄弱环节支
持力度，发挥综合化全牌照和国际化布局完备优势，服务科技创新、产业链供应链升级等新领域发展，为
加快构建新发展格局提供有力有效的金融支持。
保持资产质量稳定。以资产质量为核心，持续打造“全覆盖、全流程、专业化、责任制”的全面风险
管理体系。持续深化风险授信和反洗钱改革，加快金融科技联合实验室成果孵化和零售风险中台建设。加
强全面风险管理和内控案防能力建设，健全风险监测预警和处置机制，提升内控案防管理能力。
51
股份变动及股东情况
一、普通股股份变动情况
报告期末，本行普通股股份总数74,262,726,645股，其中：A股股份39,250,864,015股，占比52.85%；H
股股份35,011,862,630股，占比47.15%。本行普通股股份均为无限售条件可流通股份。
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
报告期内增减
数量（股） 比例(%) 数量（股） 比例(%)
一、有限售条件股份 - - - - -
二、无限售条件股份 74,262,726,645 100.00 - 74,262,726,645 100.00
1.人民币普通股 39,250,864,015 52.85 - 39,250,864,015 52.85
2.境内上市的外资股 - - - - -
3.境外上市的外资股 35,011,862,630 47.15 - 35,011,862,630 47.15
三、股份总数 74,262,726,645 100.00 - 74,262,726,645 100.00
二、普通股发行与上市情况
报告期内本行未发行普通股。
本行无内部职工股。
三、普通股股东情况
报告期末，本行普通股股东总数424,446户，其中：A股391,416户，H股33,030户。2021年2月28日，本
行普通股股东总数416,188户，其中：A股383,344户，H股32,844户。
（一）报告期末前十名普通股股东持股情况 1
质押或冻结
股东名称（全称） 报告期内增减（股） 期末持股数量（股） 比例(%) 股份类别 股东性质
情况
– 13,178,424,446 17.75 A股 无
中华人民共和国财政部 国家
– 4,553,999,999 6.13 H股 无
，6
香港中央结算（代理人）有限公司2 6,882,615 14,975,070,959 20.16 H股 未知 境外法人
，3
香港上海汇丰银行有限公司2 – 13,886,417,698 18.70 H股 无 境外法人
– 3,105,155,568 4.18 A股 无
，4
全国社会保障基金理事会2 国家
– 1,405,555,555 1.89 H股 无
中国证券金融股份有限公司 – 2,222,588,791 2.99 A股 无 国有法人
首都机场集团公司 – 1,246,591,087 1.68 A股 无 国有法人
5
上海海烟投资管理有限公司 – 808,145,417 1.09 A股 无 国有法人
云南合和（集团）股份有限公司5 – 745,305,404 1.00 A股 无 国有法人
52
一汽股权投资（天津）有限公司 – 663,941,711 0.89 A股 无 国有法人
香港中央结算有限公司 （38,684,538） 651,507,280 0.88 A股 无 境外法人
注：
1.相关数据及信息基于本行备置于股份过户登记处的股东名册。
2.香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份代表于报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H
股股份合计数。该数据包含汇丰银行、社保基金会在该公司名下间接持有的H股股份249,218,915股、7,649,786,777股；未包
含上述两家股东直接持有的，登记于本行股东名册的H股股份13,886,417,698股、1,405,555,555股。
3.根据汇丰控股(HSBC Holdings plc)向香港联交所报备的披露权益表格，报告期末，汇丰银行实益持有本行H股14,135,636,613
股，占本行已发行普通股股份总数的19.03%。汇丰银行实益持有股份数量比本行股东名册所记载的股份数量多249,218,915
股，该差异系2007年汇丰银行从二级市场购买本行H股以及此后获得本行送红股、参与本行配股所形成。该部分股份均登记
在香港中央结算（代理人）有限公司名下。
4.含社保基金会国有资本划转六户持有的1,970,269,383股本行A股股份。除上表列示的持股情况外,社保基金会还持有本行H
股7,649,786,777 股，其中：7,027,777,777股登记在香港中央结算（代理人）有限公司名下，622,009,000股通过管理人间接持
有（含港股通）。报告期末，社保基金会持有本行A股和H股共计12,160,497,900股，占本行已发行普通股股份总数的16.37%。
5.上海海烟投资管理有限公司与云南合和(集团)股份有限公司属于《商业银行股权管理暂行办法》规定的一致行动人。
6.香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。
7.本行未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于《商业银行股权管理暂行办法》规定的一致行动人。
（二）控股股东、实际控制人情况
本行不存在控股股东，不存在实际控制人。
（三）持股 10%以上法人股东 1
法人股东 负责人或 组织机构代码╱商业登记
成立日期 注册资本 主要经营或管理活动情况
名称 法定代表人 证╱统一社会信用代码
中华人民共和国财政 国务院组成部门，主管国家财政收支、
刘昆 1949年10月 00001318-6 不适用
部 财税政策等事宜。
香港上海汇丰银行有 主要在亚太区提供全面的本土与国际
王冬胜 1866年 00173611-000 不适用2
限公司 银行服务，以及相关的金融服务。
全国社会保障基金理 财政部管理的，负责管理运营全国社
刘伟 2000年8月 12100000717800822N 800万元人民币
事会 会保障基金的独立法人机构。
注：
1.不含香港中央结算（代理人）有限公司。
2.报告期末，汇丰银行已发行普通股股本为1,161.025亿港元及71.98亿美元，分为464.410亿普通股。
根据《商业银行股权管理暂行办法》相关要求，报告期末，以上主要股东及其控股股东、实际控制人、
一致行动人、最终受益人情况如下：
股东名称 控股股东 实际控制人 一致行动人 最终受益人
中华人民共和国财政部 不适用 不适用 无 不适用
HSBC Asia Holdings
香港上海汇丰银行有限公司 HSBC Holdings plc 无 HSBC Holdings plc
Limited
全国社会保障基金理事会 不适用 不适用 无 不适用
本行与财政部、汇丰银行、社保基金会的关联交易情况见财务报表附注五。
53
（四）其他主要股东情况
根据《商业银行股权管理暂行办法》规定，本行除财政部、汇丰银行、社保基金会以外，其他主要股
东有关情况如下：
1.中国烟草总公司。根据中国烟草总公司向本行提供的资料，本行 7 家股东单位（中国烟草总公司下
属企业）委托中国烟草总公司代为行使股东表决权。报告期末，上述 7 家股东单位共持有本行 3.00%的股
份。中国烟草总公司及上述 7 家股东单位不存在出质本行股份的情况。中国烟草总公司成立于 1983 年 12
月 15 日，注册资本 570 亿元，法定代表人张建民，由财政部代表国务院履行出资人职责。
2.首都机场集团公司。报告期末，首都机场集团公司持有本行 1.68%的股份，不存在出质本行股份的
情况。首都机场集团公司成立于 1988 年 6 月 13 日，注册资本 120 亿元，法定代表人刘雪松。该股东的全
资控股股东为中国民用航空局。报告期末，首都机场集团公司及其关联方在本行贷款余额 6.67 亿元。
3.中国航空工业集团有限公司。报告期末，中国航空工业集团有限公司持有本行 0.4%的股份，不存在
出质本行股份的情况。中国航空工业集团有限公司成立于 2008 年 11 月 6 日，注册资本 640 亿元，法定代
表人谭瑞松。该股东的全资控股股东为国务院国资委。
4.大庆石油管理局有限公司。报告期末，大庆石油管理局有限公司持有本行 0.4%的股份，不存在出质
本行股份的情况。大庆石油管理局有限公司成立于 1991 年 9 月 14 日，注册资本 465 亿元，法定代表人孙
龙德。该股东的全资控股股东为中国石油天然气集团有限公司。
本行与上述股东的交易均按照一般商务条款进行，条款公平合理。
（五）主要股东及根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第二和第三分部的规定须予披露权益或淡
仓的人士
报告期末，就本行董事、监事及最高行政人员所知，根据香港《证券及期货条例》第336条所备存的
登记册所记录，主要股东及其他人士（不包括本行董事、监事及最高行政人员）拥有本行股份及相关股份
的权益及淡仓如下：
占已发行A股百分 占已发行股份百分
主要股东名称 身份 A股数目 权益性质1
比(%) 比(%)
中华人民共和国财政部 实益拥有人 13,178,424,4462 好仓 33.57 17.75
全国社会保障基金理事会 实益拥有人 3,105,155,5683 好仓 7.91 4.18
占已发行H股百分 占已发行股份百分
主要股东名称 身份 H股数目 权益性质1
比(%) 比(%)
全国社会保障基金理事会 实益拥有人 9,055,342,3323 好仓 25.86 12.19
中华人民共和国财政部 实益拥有人 4,553,999,9992 好仓 13.01 6.13
HSBC Holdings plc 受控制企业权益 14,135,636,6134 好仓 40.37 19.03
注：
1.非透过股本衍生工具持有的好仓。
2.据本行所知，报告期末，财政部持有本行H股4,553,999,999股，占本行已发行普通股股份总数的6.13%；持有本行A股
54
13,178,424,446股，占本行已发行普通股股份总数的17.75%。
3.据本行所知，报告期末，社保基金会持有本行H股9,055,342,332股，占本行已发行普通股股份总数的12.19%；持有本行A
股3,105,155,568股（具体请参见《前十名普通股股东持股情况》表格及附注），占本行已发行普通股股份总数的4.18%。
4.HSBC Holdings plc全资持有HSBC Asia Holdings Limited，HSBC Asia Holdings Limited全资持有汇丰银行，汇丰银行实益持
有本行H股股份14,135,636,613股。根据香港《证券及期货条例》，HSBC Holdings plc被视为拥有汇丰银行持有的14,135,636,613
股H股之权益。
除上述披露外，报告期末，在根据香港《证券及期货条例》第336条备存的登记册中，并无任何其他
人士（不包括本行董事、监事及最高行政人员）或公司在本行的股份或相关股份中持有根据香港《证券及
期货条例》第XV部第二、三分部须向本行及香港联交所作出披露的权益或淡仓。
四、优先股相关情况
（一）近三年优先股发行上市情况
近三年，本行未发行优先股。
（二）优先股股东情况
报告期末，本行优先股股东总数41户。2021年2月28日，优先股股东总数42户。
报告期末前十名优先股股东持股情况
报告期内增减 质押或冻结情
股东名称 期末持股数量（股） 比例(%) 股份类别 股东性质
（股） 况
中国移动通信集团有限公司 – 100,000,000 22.22 境内优先股 无 国有法人
浦银安盛基金公司－浦发－上海浦东发展银行
– 20,000,000 4.44 境内优先股 无 其他
上海分行
建信信托有限责任公司－"乾元－日新月异"开
– 20,000,000 4.44 境内优先股 无 其他
放式理财产品单一资金信托
创金合信基金－招商银行－招商银行股份有限
– 20,000,000 4.44 境内优先股 无 其他
公司
博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置5
– 20,000,000 4.44 境内优先股 无 其他
号特定多个客户资产管理计划
兴全睿众资产－平安银行－平安银行股份有限
– 20,000,000 4.44 境内优先股 无 其他
公司
中信银行股份有限公司－中信理财之慧赢系列 2,000,000 20,000,000 4.44 境内优先股 无 其他
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 - 18,000,000 4.00 境内优先股 无 其他
中国烟草总公司河南省公司 – 15,000,000 3.33 境内优先股 无 国有法人
中国人寿财产保险股份有限公司－传统－普通
– 15,000,000 3.33 境内优先股 无 其他
保险产品
注：
1.优先股股东持股情况根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
2.“比例”指优先股股东持有优先股的股份数量占优先股的股份总数的比例。
3.本行未知前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
55
（三）优先股股利分配情况
本行以现金形式支付优先股股利，采用每年付息一次的方式。在本行决议取消部分或全部优先股派息
的情形下，当期未向优先股股东足额派发股利的差额部分不累积至之后的计息期。优先股股东按照约定的
股息率获得分配的股利后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。
根据股东大会决议及授权，本行2020年3月27日召开第九届董事会第八次会议审议通过了境外优先股
和境内优先股股利分配方案。境外优先股股利总额136,111,111美元，其中：按照境外优先股发行条款的5%
（税后）股息率，向优先股股东实际支付122,500,000美元；按照有关法律规定，按10%的税率代扣代缴所
得税13,611,111美元，由本行承担。上述股利已于2020年7月29日以现金方式支付。境内优先股股利按照票
面股息率3.9%计算，总额为人民币1,755,000,000元，已于2020年9月7日以现金方式支付。
派发股利详情请参见本行发布的公告。
本行优先股近三年股利分配情况如下表：
优先股类别 股利发放日 派息总额（含税） 股息率
境内优先股 2020年9月7日 人民币1,755,000,000元 3.9%
境外优先股 2020年7月29日 136,111,111美元 5.0%
境内优先股 2019年9月9日 人民币1,755,000,000元 3.9%
境外优先股 2019年7月29日 136,111,111美元 5.0%
境内优先股 2018年9月7日 人民币1,755,000,000元 3.9%
境外优先股 2018年7月30日 136,111,111美元 5.0%
（四）优先股赎回及转换情况
2015 年 7 月，本行在境外发行 24.5 亿美元优先股，并在香港联交所上市。2020 年 3 月 27 日，本行
第九届董事会第八次会议审议通过了《关于交通银行股份有限公司行使境外优先股赎回权的议案》。2020
年 6 月，本行收到银保监会对本行赎回 24.5 亿美元境外优先股无异议的复函。根据境外优先股条款和条
件，本行于 2020 年 7 月 29 日赎回上述全部境外优先股，赎回价格为每股境外优先股发行价格（即清算
优先金额），加上自前一股息支付日（含该日）起至赎回日（不含该日）为止期间的已宣告但尚未派发的
每股股息，赎回的资金总额 25.725 亿美元。在赎回及注销上述境外优先股后，本行在境外没有已发行的
优先股。
报告期内，本行未发生优先股转换的情况。
（五）优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
（六）优先股采取的会计政策及理由
根据财政部《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》企业会计准则第 37 号－金融工具列报》，
国际会计准则理事会《国际财务报告准则第 9 号－金融工具》《国际会计准则第 32 号－金融工具：列报》
56
等规定，以及本行优先股的主要条款，本行发行的优先股符合作为权益工具核算的要求，因此本行发行的
优先股作为权益工具核算。
57
董事、监事、高级管理人员和人力资源管理
一、董事会成员
本行现有董事会成员 15 名，名单如下：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
任德奇 董事长、执行董事 男 57 2018年8月－2021年度股东大会
刘 珺 副董事长、执行董事、行长 男 49 2020年8月－同上
李龙成 非执行董事 男 57 2020年6月－同上
汪林平 非执行董事 男 57 2021年1月－同上
常保升 非执行董事 男 52 2021年1月－同上
陈绍宗 非执行董事 男 58 2019年10月－同上
宋洪军 非执行董事 男 55 2019年8月－同上
陈俊奎 非执行董事 男 46 2019年8月－同上
刘浩洋 非执行董事 男 48 2016年8月－同上
杨志威 独立非执行董事 男 66 2016年10月－同上
胡展云 独立非执行董事 男 66 2017年11月－同上
蔡浩仪 独立非执行董事 男 66 2018年8月－同上
石 磊 独立非执行董事 男 63 2019年12月－同上
张向东 独立非执行董事 男 63 2020年8月－同上
李晓慧 独立非执行董事 女 53 2020年11月－同上
注：
1. 董事的任职日期从银保监会核准其任职资格之日起。
2. 任德奇先生、刘珺先生的任期为其作为本行执行董事的任期。
3. 汪林平先生、常保升先生自2021年1月8日起，担任本行非执行董事。根据2020年第二次临时股东大会决议，何兆斌先生
自2021年1月8日起不再担任本行非执行董事。
58
任德奇先生 董事长、执行董事
主要职务
2020 年 1 月起任本行董事长
2018 年 8 月起任本行执行董事
教育背景、专业资格
1988 年于清华大学获工学硕士学位
高级经济师
过往经历
曾任本行副董事长、执行董事、行长。曾任中国银行执行董事、副行长，期间曾兼任中银香港（控股）有限公司非执
行董事，中国银行上海人民币交易业务总部总裁。曾任中国建设银行风险管理部总经理、湖北省分行行长、授信管理
部总经理、风险监控部总经理、信贷审批部副总经理。
刘珺先生 副董事长、执行董事、行长
主要职务
2020 年 8 月起任本行副董事长、执行董事
2020 年 7 月起任本行行长
教育背景、专业资格
2003 年于香港理工大学获工商管理博士学位
高级经济师
过往经历
曾任中国投资有限责任公司副总经理。曾任中国光大集团股份公司副总经理，中国光大（集团）总公司执行董事、副
总经理，期间先后兼任光大永明人寿保险有限公司董事长、中国光大集团有限公司副董事长、中国光大控股有限公司
执行董事兼副主席、中国光大国际有限公司执行董事兼副主席、中国光大实业（集团）有限责任公司董事长。曾任中
国光大银行行长助理、副行长，期间先后兼任中国光大银行上海分行行长、中国光大银行金融市场中心总经理。
李龙成先生 非执行董事
主要职务
2020 年 6 月起任本行非执行董事
汇金公司职员
教育背景、专业资格
2003 年于东北林业大学获管理学博士学位
过往经历
曾任财政部黑龙江监管局局长，财政部驻黑龙江专员办监察专员，财政部驻辽宁专员办监察专员，财政部驻黑龙江专
员办副监察专员，财政部驻浙江专员办副监察专员，财政部驻黑龙江专员办专员助理、业务一处处长、综合处副处长。
汪林平先生 非执行董事
主要职务
2021 年 1 月起任本行非执行董事
汇金公司职员
教育背景、专业资格
1986 年于中南财经大学获哲学学士学位
过往经历
曾任财政部离退休干部局一级巡视员，中国财经出版传媒集团董事长，财政部正司级干部；中央人民政府驻澳门特别
行政区联络办公室行政财务部部长、副部长，财务处处长；财政部社会保障司养老保障处调研员、副处长，行政事业
59
单位离退休经费管理处助理调研员。
常保升先生 非执行董事
主要职务
2021 年 1 月起任本行非执行董事
汇金公司职员
教育背景、专业资格
1989 年毕业于于中南财经大学
过往经历
曾任财政部宁夏监管局二级巡视员、副巡视员；财政部驻宁夏专员办副巡视员、专员助理、业务三处副处长、业务二
处副处长、办公室副主任。
陈绍宗先生 非执行董事
主要职务
2019 年 10 月起任本行非执行董事
本行股东汇丰银行资本市场大中华区业务主管
教育背景、专业资格
1994 年于澳大利亚麦考瑞大学获应用财务硕士学位
过往经历
曾任汇丰银行资本市场亚太区联席主管，环球资本市场亚太区副主管兼香港区交易主管，香港区交易主管，香港利率
衍生工具交易主管，高级利率交易人员，高级交易人员。
宋洪军先生 非执行董事
主要职务
2019 年 8 月起任本行非执行董事
本行主要股东社保基金会养老金会计部主任
教育背景、专业资格
2008 年于北京大学、国家行政学院获公共管理硕士学位
过往经历
曾任社保基金会养老金会计部副主任，基金财务部副主任、财务处处长，财务会计部财务处副处长。曾任财政部金融
司金融一处副处长。
陈俊奎先生 非执行董事
主要职务
2019 年 8 月起任本行非执行董事
本行主要股东国家烟草专卖局财务管理与监督司（审计司）副司长
其他职务
中国烟草机械集团有限责任公司、中国烟草国际有限公司、《中国烟草》杂志社有限公司监事；南通醋酸纤维有限公
司、珠海醋酸纤维有限公司、昆明醋酸纤维有限公司董事。
教育背景、专业资格
2002 年于首都经济贸易大学获管理学硕士学位
高级会计师
60
过往经历
曾任中国烟草机械集团有限责任公司财务资产部主任、副主任。
刘浩洋先生 非执行董事
主要职务
2016 年 8 月起任本行非执行董事
本行主要股东首都机场集团公司资本运营部副总经理
教育背景、专业资格
2001 年于中国农业大学经管学院获管理学硕士学位
会计师
过往经历
曾任首都机场集团财务有限公司副总经理，内蒙古机场集团公司财务总监，首都机场集团公司财务部副总经理、总经
理助理，金飞民航经济发展中心财务部经理助理。
杨志威先生 独立非执行董事
主要职务
2016 年 10 月起任本行独立非执行董事
其他职务
冯氏控股(1937)有限公司及其香港上市公司集团监察及风险管理总裁
中国电信股份有限公司独立董事
香港医院管理局大会成员
教育背景、专业资格
1991 年毕业于加拿大西安大略大学法学院
2001 年于加拿大西安大略大学获工商管理硕士学位
律师
过往经历
曾任中国银行（香港）有限公司个人银行业务副总裁，中国银行（香港）有限公司及中国银行董事会秘书，曾于香港
政府、香港证券及期货事务监察委员会、律师事务所及企业从事证券法律及市场监管工作。
胡展云先生 独立非执行董事
主要职务
2017 年 11 月起任本行独立非执行董事
其他职务
联想集团有限公司独立非执行董事
教育背景、专业资格
1982 年于加拿大约克大学获工商管理硕士学位
香港及加拿大注册会计师
过往经历
曾任安永会计师事务所管理合伙人，合伙人，高级经理，经理，高级会计师，期间兼任安永大中华业务管理合伙人，
安永华明会计师事务所董事及总经理，安永大中华管理委员会委员。曾任职于荣兴证券公司。曾兼任香港大学工商管
理学系讲师。曾在加拿大普华会计师事务所、香港普华会计师事务所工作。
61
蔡浩仪先生 独立非执行董事
主要职务
2018 年 8 月起任本行独立非执行董事
教育背景、专业资格
2001 年于中国人民银行金融研究所获经济学博士学位
研究员
享受国务院政府特殊津贴
过往经历
曾任中国光大银行监事长，中国银行非执行董事。曾任中国人民银行货币政策委员会秘书长，研究局副局长，金融研
究所副所长，金融研究所研究生部副主任、处长、副处长。
石磊先生 独立非执行董事
主要职务
2019 年 12 月起任本行独立非执行董事
复旦大学经济学院教授、博士生导师，复旦大学公共经济研究中心主任
其他职务
玖源化工（集团）有限公司、三湘印象股份有限公司独立非执行董事。
教育背景、专业资格
1993 年于上海社会科学院获经济学博士学位
享受国务院政府特殊津贴
过往经历
曾任复旦大学中国经济研究中心主任，党委宣传部部长，经济学院党委书记。
张向东先生 独立非执行董事
主要职务
2020 年 8 月起任本行独立非执行董事
教育背景、专业资格
1990 年于中国人民大学获法学硕士学位
高级经济师
过往经历
曾任中国银行非执行董事，中国建设银行非执行董事及董事会风险管理委员会主席（期间兼任中国国际经济贸易仲裁
委员会委员）。曾任国家外汇管理局综合司巡视员、副司长，人民银行海口中心支行副行长兼国家外汇管理局海南省
分局副局长。曾兼任中国证监会股票发行审核委员会委员。
李晓慧女士 独立非执行董事
主要职务
2020 年 11 月起任本行独立非执行董事
中央财经大学会计学院教授、博士生导师
其他职务
方大特钢科技股份有限公司、国网信息通信股份有限公司、骆驼集团股份有限公司独立非执行董事。
中国注册会计师协会专业技术咨询委员会委员，中国会计学会审计专业委员会委员，中国内部审计协会审计准则委员
会委员。
教育背景、专业资格
2001 年于中央财经大学获经济学博士学位
注册会计师
62
过往经历
曾在中国注册会计师协会专业标准部、沧州会计师事务所、沧狮会计师事务所、河北省财政厅国有资产管理局工作。
曾于方大炭素新材料科技股份有限公司、北京银行股份有限公司、中国优通控股有限公司担任董事。
二、监事会成员
本行现有监事会成员 10 名，名单如下：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
张民生 股东监事 男 52 2020年3月－2021年度股东大会
王学庆 股东监事 男 53 2017年6月－同上
夏智华 外部监事 女 66 2016年6月－同上
李 曜 外部监事 男 50 2017年10月－同上
陈汉文 外部监事 男 53 2019年6月－同上
鞠建东 外部监事 男 57 2020年6月－同上
杜亚荣 职工监事 男 57 2010年8月－同上
关兴社 职工监事 男 56 2018年10月－同上
林至红 职工监事 女 52 2020年12月－同上
丰冰 职工监事 女 46 2020年12月－同上
注：
1. 监事的任职日期从其获股东大会、职工代表大会选举通过之日起算，连任监事的任职日期从其首次获股东大会选举通过
之日起算。
2. 蔡允革先生于 2021 年 3 月 22 日辞去本行监事长、股东监事职务。
张民生先生 股东监事
主要职务
2020 年 3 月起任本行股东监事
本行主要股东中国航空工业集团有限公司总会计师
教育背景、专业资格
2009 年于巴黎 HEC 商学院获 EMBA 专业硕士学位
高级经济师
过往经历
曾任中航资本控股股份有限公司董事、总经理，中国航空发动机集团有限公司总会计师，期间兼任中国航发动力股份
有限公司董事长、中国航发资产管理有限公司执行董事（法人代表）。曾任西安航空发动机（集团）有限公司董事长、
副董事长、总经理，期间兼任中航动力股份有限公司副总经理、西安分公司总经理，西安航空动力股份有限公司副董
事长、董事、总经理、监事会主席。曾任中国航空工业集团公司审计部部长。曾任中国航空工业第二集团公司财务审
计部部长、副部长、处长、副处长。
王学庆先生 股东监事
主要职务
63
2017 年 6 月起任本行股东监事
本行主要股东大庆油田有限责任公司（大庆石油管理局）总会计师
其他职务
大庆石油（香港）有限责任公司董事长、大庆能源（香港）有限责任公司董事长、PTINDOSPECENERGY 监事会主
席、DPS 印尼有限责任公司董事、中石油哈法亚有限公司董事、中国设备管理协会第六届理事会副会长。
教育背景、专业资格
2002 年于天津财经大学获会计学硕士学位
教授级高级会计师
过往经历
曾任大庆油田公司财务部主任，财务资产一部主任，财务资产部会计科（中心）主任、第一副主任。
夏智华女士 外部监事
主要职务
2016 年 6 月起任本行外部监事
教育背景、专业资格
1984 年于厦门大学获经济学硕士学位
国际内部审计师、高级经济师
享受国务院政府特殊津贴
过往经历
曾任中国人寿保险股份有限公司监事会主席。曾任国务院派驻中国长城资产管理公司、中国经济开发信托投资公司、
中国人寿保险（集团）公司、中国出口信用保险公司专职监事，监事会办公室主任、副主任。曾任财政部国库局助理
巡视员，国债司、国债金融司副司长，国家债务管理司处长、副处长。
李曜先生 外部监事
主要职务
2017 年 10 月起任本行外部监事
上海财经大学金融学院教授
教育背景、专业资格
1998 年于华东师范大学获经济学博士学位
过往经历
曾任上海财经大学金融学院副院长，期间曾任美国波士顿学院中美富布莱特学者项目访问教授。曾任英国诺丁汉大学
商学院管理层收购与私募股权研究中心中国留学基金青年骨干项目访问教授。曾任加拿大多伦多大学罗特曼管理学院
中国加拿大两国政府互换访问学者(CCSEP)项目访问副教授。
陈汉文先生 外部监事
主要职务
2019 年 6 月起任本行外部监事
对外经济贸易大学二级教授、惠园特聘教授，博士生导师，博士后联系人
其他职务
中国大连高级经理学院讲座教授，中国会计学会会刊 China Journal of Accounting Studies 联合主编，中国审计学会会
刊《审计研究》编委，国家审计署高级职称评定委员会委员，中国注册会计师协会专业指导委员会委员，中国审计学
会常务理事。
中国神华能源股份有限公司、万达商业管理有限公司、北京三元基因药业股份有限公司、厦门国际银行股份有限公司
独立非执行董事。
64
教育背景、专业资格
1997 年于厦门大学获经济学博士学位
过往经历
曾任厦门大学管理学院副院长、研究生院副院长、会计系主任、学术委员会秘书长。近三年曾任厦门银行股份有限公
司、兴业证券股份有限公司、民生控股股份有限公司、阳光城集团股份有限公司独立非执行董事。
鞠建东先生 外部监事
主要职务
2020 年 6 月起任本行外部监事
清华大学五道口金融学院紫光讲席教授
其他职务
教育部长江学者特聘教授，上海财经大学国际工商管理学院特聘教授
中粮家佳康食品有限公司独立非执行董事
教育背景、专业资格
1995 年于美国宾夕法尼亚州立大学获经济学博士学位
过往经历
曾任上海财经大学国际工商管理学院院长、教授，清华大学经管学院教授，美国俄克拉荷马大学经济学终身教授，世
界银行顾问，国际货币基金组织研究部常驻学者。
杜亚荣先生 职工监事
主要职务
2010 年 8 月起任本行职工监事
中央纪委国家监委驻交行纪检监察组副组长
教育背景、专业资格
1986 年于杭州师范大学获理学学士学位
过往经历
曾任本行纪委副书记、监察局（反欺诈部）局长（总经理）兼案防工作领导小组办公室主任，监察室主任兼安全保卫
部总经理，浙江省（杭州）分行副行长，杭州分行办公室主任、萧山支行行长（期间在总行稽核部挂职），杭州分行
党委办公室主任、办公室副主任，为本行服务 23 年。曾任杭州市物资局办公室主任、副主任。
关兴社先生 职工监事
主要职务
2018 年 10 月起任本行职工监事
本行监事会办公室主任
教育背景、专业资格
1999 年于厦门大学获经济学硕士学位
高级审计师
过往经历
曾任本行总务部总经理，河南省（郑州）分行副行长、高级信贷执行官，郑州分行财会处处长（期间在总行稽核部挂
职）、副处长（主持工作）、稽核处副处长（主持工作）、财会处副处长，为本行服务 26 年。曾任郑州市审计局金
融审计处副处长。
65
林至红女士 职工监事
主要职务
2020 年 12 月起任本行职工监事
本行审计监督局局长
交银国际控股有限公司非执行董事
交银金融资产投资有限公司监事
教育背景、专业资格
2010 年于上海财经大学获高级工商管理硕士学位
中级会计师
过往经历
曾任本行总行金融服务中心（营业部）总经理，预算财务部（数据与信息管理中心）总经理，预算财务部总经理、副
总经理、预算管理高级经理，财务会计部财务处处长、副处长，为本行服务 30 年。
丰冰女士 职工监事
主要职务
2020 年 12 月起任本行职工监事
本行工会办公室主任
教育背景、专业资格
2000 年于上海理工大学获国民经济学硕士学位
高级经济师
过往经历
曾任本行总行人力资源部副总经理，架构规划高级经理，绩效管理高级经理（期间挂职任嘉兴分行副行长），绩效管
理副高级经理，总行发展研究部经济研究处副主管，为本行服务 20 年。
三、高级管理人员
本行现任高级管理人员 8 名，名单如下：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
刘 珺 行长 男 49 2020年7月－2023年7月
殷久勇 副行长 男 53 2019年9月－2022年9月
郭 莽 副行长 男 58 2018年7月－2021年7月
周万阜 副行长 男 55 2020年7月－2023年7月
郝 成 副行长 男 49 2021年3月－2024年3月
顾 生 董事会秘书 男 58 2018年4月－2021年4月
涂 宏 业务总监（同业与市场业务板块） 男 55 2018 年 9 月－2021 年 9 月
伍兆安 交行-汇丰战略合作顾问 男 67 2013年3月－2022年3月
注：
1. 高级管理人员的任职日期从银保监会核准其任职资格之日起。
2. 刘珺先生的任期为其作为本行行长的任期。
3. 郝成先生自2021年3月23日起担任本行副行长。
66
刘珺先生 副董事长、执行董事、行长
（简历详见董事会成员部分）
殷久勇先生 副行长
主要职务
2019 年 9 月起担任本行副行长
教育背景、专业资格
1993 年于北京农业大学获农学博士学位
高级经济师
过往经历
曾任中国农业发展银行副行长，办公室主任，河南省分行行长，客户一部总经理、副总经理（期间挂职任保定市分行
营业部副经理、保定市分行副行长），信贷一部副主任、综合处处长，工商信贷一部综合处副处长，工商信贷部购销
处副处长。
郭莽先生 副行长
主要职务
2018 年 7 月起任本行副行长
教育背景、专业资格
1987 年于复旦大学获经济学学士学位
高级经济师
过往经历
曾任本行公司业务总监，北京市分行行长兼北京管理部（集团客户部）总裁，深圳分行行长，重庆市分行行长、副行
长（主持工作），深圳分行副行长、市场营销部总经理、红荔支行行长、红荔支行副行长（主持工作）、沙头角支行副
行长（主持工作）、沙头角办事处主任，为本行服务 29 年。
周万阜先生 副行长
主要职务
2020 年 7 月起任本行副行长
教育背景、专业资格
1988 年于中国人民银行研究生部获经济学硕士学位
2003 年于新加坡南洋理工大学获工商管理硕士学位
过往经历
曾任中国农业银行董事会秘书，总行战略规划部总经理，天津培训学院院长，重庆市分行副行长，总行资产负债管理
部总经理、计划财务部副总经理、资产负债管理部副总经理，宁波市分行副行长，总行综合计划部处长、发展规划部
副处长。
郝成先生 副行长
主要职务
2021 年 3 月起任本行副行长
教育背景、专业资格
67
2009 年于北京交通大学获管理学博士学位
高级工程师
过往经历
曾任国家开发银行吉林分行行长，总行人事局副局长，天津分行副行长，总行人事局综合处处长、政策处处长、系统
干部处处长、政策处副处长，总行信用管理局信用管理二处、信用管理四处副处长。
顾生先生 董事会秘书
主要职务
2018 年 4 月起任本行董事会秘书
2020 年 7 月起兼任本行长三角一体化管理总部总裁
教育背景、专业资格
2006 年于南京大学获高级管理人员工商管理硕士学位
高级经济师
过往经历
曾任总行人力资源部总经理，江苏省分行行长，苏州分行行长，南京分行副行长，海南分行副行长（主持工作），总
行人事教育部人事处处长，南京分行下关支行行长、下关支行副行长、人事教育处副处长、人事教育处处长助理，为
本行服务 34 年。
涂宏先生 业务总监（同业与市场业务板块）
主要职务
2018 年 9 月起任本行业务总监（同业与市场业务板块）
2019 年 6 月起任交银理财有限责任公司董事长
教育背景、专业资格
1998 年于复旦大学获经济学硕士学位
过往经历
曾兼任总行金融机构部总经理、资产管理业务中心总裁，曾任总行金融市场业务中心总裁、金融市场业务中心╱贵金
属业务中心总裁、金融市场部总经理，纽约分行总经理，总行国际业务部副总经理，广州分行副行长，北京分行外汇
业务综合管理处处长、外汇计划信贷部副经理、三元支行副行长，为本行服务 31 年。
伍兆安先生 交行－汇丰战略合作顾问
主要职务
2013 年 3 月起任交行－汇丰战略合作顾问
教育背景、专业资格
1984 年于香港中文大学获工商管理硕士学位
过往经历
曾任汇丰银行行政总裁的大中华区业务特别顾问，汇丰银行工商业务部工商企业总监、中型企业总监、高级经理，中
国业务总部副总经理、分支机构部总监，加拿大分行网络助理副总裁、支行行长，香港新界区区域总监。
四、董事、监事及高级管理人员变动情况
（一）董事、高管职务变化
经银保监会核准任职资格，自 2020 年 1 月 16 日起，任德奇先生担任本行董事长，不再担任本行副董
68
事长；自 2020 年 8 月 5 日起，刘珺先生担任本行副董事长、执行董事；自 2020 年 7 月 7 日起，刘珺先生
担任本行行长，同时任德奇先生不再代行行长职责。
（二）新任董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 变动情形
刘 珺 副董事长、执行董事、行长 选举、聘任
李龙成 非执行董事 选举
汪林平 非执行董事 选举
常保升 非执行董事 选举
廖宜建 非执行董事（候任） 选举
张向东 独立非执行董事 选举
李晓慧 独立非执行董事 选举
蔡允革 监事长、股东监事 选举
张民生 股东监事 选举
鞠建东 外部监事 选举
林至红 职工监事 选举
丰 冰 职工监事 选举
周万阜 副行长 聘任
郝 成 副行长 聘任
张 辉 首席风险官 聘任
（三）离任董事、监事、高级管理人员
姓名 原任职务 变动情形 任期起止日期
侯维栋 原执行董事、原副行长 退任（退休） 2015年10月-2020年4月
王太银 原非执行董事 退任（工作调整） 2013年8月-2020年6月
宋国斌 原非执行董事 退任（工作调整） 2017年8月-2020年8月
何兆斌 原非执行董事 退任（工作调整） 2017年8月-2021年1月
李 健 原独立非执行董事 退任（任期届满） 2014年10月-2020年8月
刘 力 原独立非执行董事 退任（任期届满） 2014年9月-2020年11月
蔡允革 原监事长、原股东监事 离任（工作调整） 2020年11月-2021年3月
唐新宇 原外部监事 退任（任期届满） 2014年6月-2020年6月
陈 青 原职工监事 退任（退休） 2004年11月-2020年8月
王学武 原职工监事 退任（工作调整） 2019年6月-2020年12月
吕家进 原副行长 离任（工作调整） 2019年1月-2020年7月
原业务总监（零售与私人业务
徐 瀚 离任（工作调整） 2018年9月-2020年7月
板块）
69
张 辉 原首席风险官 离任（工作调整） 2020年7月-2020年11月
五、董事、监事及高级管理人员资料变动
（一）董事
伍兆安先生不再担任香港银行学会荣誉顾问。
（二）监事
鞠建东先生担任中粮肉食控股有限公司独立非执行董事，报告期内该公司更名为中粮家佳康食品有限
公司。
陈汉文先生不再担任厦门银行股份有限公司独立非执行董事。
六、董事、监事及高级管理人员薪酬和持股情况
（一）薪酬和持股情况
报告期内领取税前总薪酬 是否在本
（人民币万元） 本期持股变动 期末持股
姓名 职务 行关联方 股份类别 期初持股（股）
（股） （股）
薪酬 其它福利 合计 领薪
A股 0 0 0
任德奇 董事长、执行董事 61.94 16.08 78.02 否
H股 100,000 100,000 200,000
副董事长、执行董 A股 0 0 0
刘 珺 36.13 9.26 45.39 否
事、行长 H股 0 0 0
A股 0 0 0
李龙成 非执行董事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
汪林平 非执行董事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
常保升 非执行董事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
陈绍宗 非执行董事 - - - 是
H股 49,357 0 49,357
A股 0 0 0
宋洪军 非执行董事 - - - 是
H股 0 0 0
A股 0 0 0
陈俊奎 非执行董事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
刘浩洋 非执行董事 - - - 是
H股 0 0 0
杨志威 独立非执行董事 31 - 31 否 A股 0 0 0
70
H股 0 0 0
A股 0 0 0
胡展云 独立非执行董事 31 - 31 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
蔡浩仪 独立非执行董事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
石 磊 独立非执行董事 31 - 31 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
张向东 独立非执行董事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
李晓慧 独立非执行董事 3.94 - 3.94 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
张民生 股东监事 - - - 是
H股 0 0 0
A股 0 0 0
王学庆 股东监事 - - - 是
H股 0 0 0
A股 0 0 0
夏智华 外部监事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
李 曜 外部监事 27.00 - 27.00 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
陈汉文 外部监事 26.00 - 26.00 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
鞠建东 外部监事 13.00 - 13.00 否
H股 0 0 0
A股 60,000 30,000 90,000
杜亚荣 职工监事 94.55 16.72 111.27 否
H股 20,000 0 20,000
A股 0 0 0
关兴社 职工监事 90.49 16.72 107.21 否
H股 0 0 0
A股 0 30,000 30,000
林至红 职工监事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
丰 冰 职工监事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
殷久勇 副行长 55.74 15.70 71.44 否
H股 0 0 0
A股 50,000 0 50,000
郭 莽 副行长 55.74 14.70 70.44 否
H股 0 0 0
71
A股 0 0 0
周万阜 副行长 41.81 11.57 53.38 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
郝 成 副行长 4.65 1.40 6.05 否
H股 0 0 0
A股 66,100 0 66,100
顾 生 董事会秘书 100.00 15.37 115.37 否
H股 21,000 0 21,000
业务总监 A股 0 0 0
涂 宏 （同业与市场业 100.00 17.54 117.54 否
务板块） H股 50,000 0 50,000
交行-汇丰战略合 A股 0 0 0
伍兆安 - - - 是
作顾问 H股 30,000 0 30,000
离任董事、监事、高级管理人员
原执行董事、原副 A股 80,000 0 80,000
侯维栋 18.58 5.15 23.73 否
行长 H股 20,000 0 20,000
A股 80,000 0 80,000
王太银 原非执行董事 44.40 7.54 51.94 否
H股 50,000 0 50,000
A股 20,000 0 20,000
宋国斌 原非执行董事 57.40 10.13 67.53 否
H股 0 0 0
A股 20,000 0 20,000
何兆斌 原非执行董事 86.60 16.07 102.67 否
H股 0 0 0
原独立非执行董 A股 0 0 0
李 健 21.06 - 21.06 否
事 H股 0 0 0
原独立非执行董 A股 0 0 0
刘 力 29.06 - 29.06 否
事 H股 0 0 0
原监事长、原股东 A股 0 0 0
蔡允革 15.48 4.10 19.58 否
监事 H股 0 0 0
A股 0 0 0
唐新宇 原外部监事 - - - 否
H股 0 0 0
A股 40,000 0 40,000
陈 青 原职工监事 56.90 9.13 66.03 否
H股 20,000 0 20,000
A股 25,000 30,000 55,000
王学武 原职工监事 92.09 16.72 108.82 否
H股 0 0 0
A股 0 0 0
吕家进 原副行长 27.87 7.89 35.76 否
H股 0 0 0
徐 瀚 原业务总监（零售 41.65 6.16 47.81 否 A股 50,000 0 50,000
72
与私人业务板块） H股 30,000 0 30,000
A股 45,000 0 45,000
张 辉 原首席风险官 33.32 6.75 40.07 否
H股 20,000 0 20,000
注：
1. 关兴社先生于2021年1月买入本行A股30,000股。王学武先生于2020年12月辞任后买入本行A股30,000股。
2. 2020年，本行中央管理的董事、监事及高级管理人员的薪酬，按中央金融企业负责人薪酬管理相关办法执行。根据有关规
定，本行董事、监事和高级管理人员的2020年度最终薪酬正在确认过程中，其余部分待确认之后再行披露。
3. 本行职工监事以职工身份领取所在岗位的薪酬，作为职工监事身份不领取薪酬。
4. 本表中，报告期内全体董事、监事和高级管理人员（不含离任董事、监事和高级管理人员）获得的税前报酬合计939.05
万元。
此外，本行董事陈绍宗先生持有交银国际控股有限公司H股98股。除上述披露外，报告期末，本行董
事、监事、最高行政人员概无在本行或其相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部）的任何股
份或相关股份及债券中拥有或被视为拥有根据香港《证券及期货条例》第XV部第七及第八分部须知会本
行及香港联交所，或须记入根据香港《证券及期货条例》第352条规定须予备存的登记册，或根据《标准
守则》须另行知会本行及香港联交所的权益或淡仓。
（二）薪酬决策程序及确定依据
本行董事和高级管理人员薪酬由董事会人事薪酬委员会拟定方案，提交董事会审议，其中董事薪酬需
提交股东大会审议批准；监事薪酬由监事会提名委员会提交方案，经监事会审议通过后，提交股东大会审
议批准。
本行董事、监事、高级管理人员的薪酬根据国家有关规定及本行高管人员年度经营绩效考核办法确定。
中央管理的董事、监事及高级管理人员之薪酬严格执行中央金融企业负责人薪酬管理相关办法。非中央管
理且在本行领薪的其他董事、监事和高级管理人员，薪酬体系包括基本年薪、绩效年薪和福利性收入，为
平衡激励与风险约束，绩效年薪的一定比例实行延期支付，分三年兑现，原则上每年支付比例为 1/3。
七、人力资源管理
（一）员工情况
报告期末，本集团员工共计 90,716 人，其中境内银行机构从业人员 84,740 人，海外行当地员工 2,591
人，子公司从业人员 3,385 人（不含总分行派驻到子公司人员）。本行承担费用的离退休人员 2,498 人。
境内银行机构中拥有专业技术职称人员 29,742 人，其中拥有高级技术职称的员工 557 人，占比约 0.66%；
拥有中级技术职称的员工 15,791 人，占比 18.63%；拥有初级技术职称的员工 13,394 人，占比 15.81%。研
究生及以上学历 11,774 人，占比 13.89%；本科学历 59,581 人，占比 70.31%；大专及以下 13,385 人，占比
15.80%。
境内行员工专业结构
职位族群 人数 占比（%）
销售拓展 28,695 33.86
73
财务会计 25,672 30.30
经营管理 7,778 9.18
服务保障 6,734 7.95
风险管理 5,698 6.72
信息技术 2,809 3.31
审计监督 1,383 1.63
其他 5,971 7.05
合计 84,740 100.00
报告期末资产、分支机构和员工地区分布
资产 机构 员工
金额（人民币百万
占比(%) 数量（个） 占比(%) 人数（人） 占比(%)
元）
长江三角洲 2,641,386 24.69 719 23.98 25,539 29.24
珠江三角洲 920,887 8.61 323 10.77 9,262 10.61
环渤海地区 1,543,501 14.43 490 16.35 13,494 15.45
中部地区 1,194,919 11.17 553 18.45 13,777 15.78
西部地区 822,759 7.69 485 16.18 10,795 12.36
东北地区 384,627 3.60 358 11.94 8,703 9.96
海外 1,114,676 10.42 69 2.30 2,591 2.97
总行 4,187,998 39.15 1 0.03 3,170 3.63
抵销及未分配资
(2,113,137) (19.76) - - - -
产
合计 10,697,616 100.00 2,998 100.00 87,331 100.00
注：总行员工人数不含太平洋信用卡中心、金融服务中心/营业部、总行派出机构人员。
（二）员工薪酬政策
本行根据改革发展要求，完善“以级定薪、以绩定奖”的考核与薪酬体系。坚持价值创造与维护公平
相统一，优化薪酬资源配置，引导经营单位做大价值创造、提升高质量发展能力；突出担当导向、基层导
向、业绩导向，以产品计价考核为抓手，聚焦关键族群精准激励。落实风险管控要求，完善集团内关键岗
位员工绩效薪酬延期支付制度，促进稳健经营和可持续发展。本行关心员工福利，在基本社会保险基础上，
实施企业年金等补充福利制度。
（三）培训管理
报告期内，本行持续开展干部培训，举办 4 期优秀中青年干部专题培训，新任基层营业机构负责人培
训、高级经理任职培训、省辖分行主要负责人培训各 1 期，开展二级网点负责人资质认证培训。加强专业
74
培训，举办公司、国际、普惠、授信、同业等业务大讲堂，零售业务经营能力提升培训、反洗钱分层分类
培训，提高员工专业能力。培训方式上，本行灵活运用自有平台 e 校园、学习强国、腾讯会议等渠道开展
线上培训，克服新冠肺炎疫情影响。报告期内，共培训干部员工约 133 万人次，其中，面授培训 17 万余
人次，网络培训 90 万余人次，面授与网络相结合的培训及其他培训近 26 万人次。
（四）人才培养与储备
报告期内，本行制定《金融科技人才队伍建设规划（2020-2024 年）》，通过外部引进、内部转型、激
励赋能，努力打造“人数过万、布局前瞻、敏捷高效、价值创造”的科技队伍。优化专家序列职位体系，
强化专业人才的担当导向、基层导向、业绩导向，全年评聘专家 200 余人。深化管培机制，完善 FinTech
管培生招聘培养机制，加强综合类管培生对重点区域的支持力度，加快领军型人才培养。对接国家和地方
人才工程，对京津冀、长三角、粤港澳、海南自贸港等重点区域探索跨区域人才支持。推进国际化人才队
伍建设，通过境外交流跟岗、专项培训，培养风险合规、授信审查、信息技术等领域专业人才。报告期内，
实施干部人才外派、调回、轮调共计 60 余人次。年内集团入选上海市领军金才 4 人、青年金才 7 人。
75
公司治理报告
本行秉承“建设公司治理最好银行”的治理愿景，坚持借鉴国际良好治理实践和我国国情及行业实
际相结合，完善“党委全面领导、董事会战略决策、监事会依法监督、高管层授权经营”的中国特色大
型商业银行公司治理机制。报告期内，本行公司治理状况与《公司法》《证券法》以及证监会规定的各
项要求不存在差异。
一、公司治理架构
本行已建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层权责明确、有效制衡、协调运转、独立运作的
公司治理架构。
股东大会
战略委员会
（普惠金融发展委员会）
审计委员会
监事会 董事会
风险管理与关联交易控制
委员会
人事薪酬委员会
社会责任(ESG) 与消费者
履 提 权益保护委员会
财
职 名 务
尽 委 与
职 员 内 综合性议事协调机构
监 会 控
督 监 - 资产负债管理委员会
注：
委 督
员 委 - 全面风险管理与内部控制委员会
会 员 - 金融科技与产品创新委员会
会 高级管理层
- 普惠金融管理委员会
- 财富管理战略推进委员会
决策机构
-股权投资决策委员会
-贷款与投资评审委员会
-风险资产审查委员会
-财务审查委员会
-集中采购管理委员会
-责任认定委员会
76
二、公司治理建设情况
报告期内，本行围绕党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和高管层治理、利益相关者与社会责
任、激励约束机制、信息披露、风险管理与内部控制等领域，加强制度建设和健全体制机制。董事会履行
公司治理检查评估职能，认真检视和评估公司治理建设情况，进一步提升治理体系的科学性、稳健性和有
效性。
报告期内，本行评估董事会、高级管理层架构与人员构成，加强公司治理制度建设，丰富治理领域。
股东大会、董事会分别审议通过选举董事、聘任高级管理人员、调整董事会专门委员会人员等议案；董事
会批准实施《数据治理政策》《内部审计章程》和《突发事件管理办法》，修订《内部控制纲要》《消费
者权益保护政策》《董事会风险管理与关联交易控制委员会工作条例》《董事会社会责任与消费者权益保
护委员会工作条例》；积极发挥董事会各专门委员会作用，扩充相关专门委员会在反洗钱和反恐怖融资、
消费者权益保护、以及环境、社会和治理（ESG）等领域的职责。
三、股东和股东大会
（一）股东
报告期末，本行已发行普通股74,262,726,645股。本行无控股股东，财政部、汇丰银行和社保基金会是
本行前三大股东。本行在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于各股东，具有独立完整的业务及
自主经营能力。本行系整体上市，不存在部分改制等原因造成的同业竞争或关联交易问题。
本行高度重视股东权益保护，通过召开股东大会、接待股东来访、设立投资者热线等多种形式保持与
股东的顺畅沟通渠道，确保全体股东享有平等地位，确保全体股东对本行重大事项的知情权、参与权和表
决权。
（二）股东大会
股东大会是本行的权力机构，依法行使有关职权。报告期内，本行股东大会均严格按照有关法律法规
及本行《公司章程》召集、召开，详情如下。
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的网站
本行官网www.bankcomm.com
上交所网站www.sse.com.cn
2020年第一次临时 《关于发行无固定期限资
2020年3月10日 通过 香港联交所网站
股东大会 本债券的议案》等6项议案
www.hkexnews.hk
《交通银行股份有限公司
2019年度股东大会 2020年6月30日 2019年度董事会工作报 通过 同上
告》等13项议案
《关于确认2020年度抗击
2020年第二次临时
2020年11月18日 新冠肺炎疫情物资捐赠的 通过 同上
股东大会
议案》等6项议案
77
四、董事会及专门委员会
（一）董事会的组成
本行形成健全完善的董事提名及选举程序，并在《公司章程》中予以明确。本行致力于推动董事会成
员多元化建设，并为实现多元化订立可计量的目标。在董事会成员委任过程中，本行多方面考虑董事会成
员多元化的目标和要求，包括才能技能、行业经验、教育背景、文化价值、性别、年龄等，确保以专业化、
多样化的观点与视角，保障董事会战略决策的科学性。本行董事任期为3年，任期届满可连选连任，其中
独立非执行董事在本行任职时间累计不得超过6年。
截至本报告日期，本行董事会共有董事15名，其中执行董事2名，任德奇先生、刘珺先生；非执行董
事7名，李龙成先生、汪林平先生、常保升先生、陈绍宗先生、宋洪军先生、陈俊奎先生、刘浩洋先生；
独立非执行董事6名，杨志威先生、胡展云先生、蔡浩仪先生、石磊先生、张向东先生、李晓慧女士。任
德奇先生担任董事长、刘珺先生担任副董事长。关于董事会成员变动及现任董事履历等信息，请见“董事、
监事、高级管理人员和人力资源管理”章节。
本行确保全体董事遵循高标准的职业道德准则。执行董事长期从事商业银行经营管理，具有丰富的银
行专业知识和管理经验；非执行董事均在财政、经济、金融、审计、企业管理等领域工作多年，具有较高
的政策理论水平和管理实践经验；独立非执行董事均为境内外经济、金融、审计、法律等领域的专家学者，
熟悉境内外监管规则、商业银行公司治理和经营管理。本行独立非执行董事人数在董事会成员总数中的占
比达到1/3，符合监管规定。
董事会构成图
执行董事 非执行董事 独立非执行董事
董事类型
2人 7人 6人
中国内地 中国香港
董事来源
12人 3人
50岁以下 50-60岁 60岁以上
董事年龄
3人 7人 5人
男 女
董事性别
14人 1人
三年以上 三年以下
董事任职年限
3人 12人
（二）董事会的履职情况
董事会对股东大会负责，承担经营管理最终责任，并在法律法规、监管规定，以及本行《公司章程》
和股东大会赋予的职权范围内行使职权，维护本行及股东的合法权益。职责主要包括：召集股东大会并向
大会报告工作；执行股东大会决议；决定经营计划和投资方案；制定利润分配方案；在股东大会授权范围
内，决定设立法人机构、重大股权投资、重大债券投资、重大资产购置、重大资产处置、重大资产核销等
事项；制定章程修改方案；听取行长工作报告等。
78
报告期内，面对复杂严峻的内外部环境，特别是突如其来的新冠肺炎疫情冲击，董事会认真贯彻落实
党中央、国务院决策部署，在监管机构、广大股东以及监事会的支持和监督下，围绕“建设具有财富管理
特色和全球竞争力的世界一流银行”的战略愿景，坚持新发展理念，服务新发展格局，推动本行高质量发
展取得新成效。
2020年，董事会主要开展六个方面的工作：统筹疫情防控和改革发展，全力做好服务实体经济、防控
金融风险、深化金融改革“三大任务”。发挥董事会战略决策职能，建设“长三角龙头银行”，编制“十
四五”发展规划纲要，深化与汇丰战略合作。加强公司治理体系建设，完善决策执行和监督评估，提升公
司治理的科学性、稳健性和有效性。加强信息披露和投资者关系管理，积极推荐本行投资价值，保障全体
股东合法权益。加强资本管理和资本补充，认真履行内部控制和关联交易管理职责。推动脱贫攻坚与乡村
振兴的有效衔接，全力做好疫情下的员工关爱，持续打造公益品牌。
（三）董事会会议
本行已制定《董事会议事规则》，对董事会会议召集与通知、召开程序、会议议题、会议记录规范等
作了严格规定。报告期内，本行召开董事会会议10次，审议通过利润分配方案、固定资产投资计划、投资
参与设立国家绿色发展基金股份有限公司、发起设立交银金融科技有限公司、发行无固定期限资本债券等
议案71项；董事会下设的五个专门委员会召开会议28次，审议通过有关议案和报告115项。上述会议均遵
照本行《公司章程》《董事会议事规则》以及《企业管治守则》条文的规定召开。本行董事在报告期内出
席股东大会、董事会及董事会专门委员会会议的情况如下：
亲自出席次数╱应出席会议次数
董事会下设专门委员会
社会责任
股东大会 董事会 战略委员会 风险管理与关
人事薪酬委员 (ESG)与消费
（普惠金融发 审计委员会 联交易控制委
会 者权益保护委
展委员会） 员会
员会
执行董事
任德奇 3/3 10/10 5/5 － － － 3/3
刘珺 1/1 5/5 3/3 － － － 2/2
非执行董事 － －
李龙成 1/2 6/6 － 3/3 － 2/2 －
汪林平 0/0 0/0 － － 0/0 － 0/0
常保升 0/0 0/0 0/0 0/0 － － －
陈绍宗 0/3 9/10 － － － － 5/5
宋洪军 1/3 10/10 5/5 － 7/7 － －
陈俊奎 0/3 8/10 5/5 5/5 － － －
刘浩洋 0/3 9/10 － － 7/7 － 5/5
独立非执行董事 －
杨志威 0/3 10/10 5/5 5/5 － － －
79
胡展云 1/3 10/10 － 5/5 － 6/6 －
蔡浩仪 1/3 10/10 － － 7/7 6/6 －
石 磊 1/3 9/10 － － 7/7 6/6 －
张向东 1/1 4/5 － 3/3 3/3 － －
李晓慧 0/0 1/1 － 1/1 1/1 － －
离任董事
侯维栋 1/1 2/2 2/2 － － － －
王太银 1/1 4/4 － 2/2 － 4/4 －
宋国斌 2/2 6/6 － － 5/5 － 4/4
何兆斌 3/3 10/10 5/5 5/5 － － －
李 健 0/2 5/5 － 2/2 4/4 － －
刘 力 1/3 9/9 － 4/4 6/6 － －
注：本行董事具体变动情况见本报告“董事、监事、高级管理人员和人力资源管理”章节（下同）。
（四）董事会专门委员会
本行董事会下设战略委员会（普惠金融发展委员会）、审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会、
人事薪酬委员会、社会责任(ESG)与消费者权益保护委员会。其中：战略委员会与普惠金融发展委员会实
行“一个机构、两块牌子”；风险管理与关联交易控制委员会承担美国风险管理委员会职责；人事薪酬委
员会兼具提名和薪酬职能。
截止业绩披露日，本行董事会各专门委员会构成如下：
社会责任（ESG）与
董事/董事会专门委员 战略委员会（普惠金 风险管理与关联交易
审计委员会 人事薪酬委员会 消费者权益保护委员
会 融发展委员会） 控制委员会
会
任德奇 主任委员
刘 珺 委员 主任委员
李龙成 委员 委员
汪林平 委员 委员
常保升 委员 委员
陈绍宗 委员
宋洪军 委员 委员
陈俊奎 委员 委员
刘浩洋 委员 委员
杨志威 委员 委员
胡展云 委员 委员
蔡浩仪 委员 主任委员
石 磊 委员 委员
80
张向东 委员 主任委员
李晓慧 主任委员 委员
报告期内，本行董事会各专门委员会的履职情况如下：
1.董事会战略委员会（普惠金融发展委员会）。主要职责是制定经营管理目标和长期发展规划；定期
对资本管理情况进行分析评估；对重大股本权益性投资方案进行研究并提出建议；监督检查年度经营计划
执行情况；检查评估公司治理制度执行情况；制定审议普惠金融业务发展战略规划、业务经营计划，评估
普惠金融业务发展成效等。报告期内，共召开5次会议，审议通过了发行金融债券、2019年度战略实施情
况报告等26项议案和报告，并向董事会报告专业意见。
2.董事会审计委员会。主要职责是提议聘用、更换或解聘为本行审计的会计师事务所；监督内部审计
制度及其实施；内部审计与外部审计之间的沟通；审核财务信息及其披露、检查会计政策、财务状况和财
务报告程序；检查内部控制制度执行状况等。报告期内，共召开5次会议，审议通过了定期业绩报告、内
部审计章程等27项议案和报告。在履职过程中，委员会严格遵守上市规则及会计准则，对本行财务信息的
真实性、完整性和准确性发表意见，进一步提升本行内部控制体系的有效性，加强对外部审计机构的管理
监督，向董事会报告专业意见。
3.董事会风险管理与关联交易控制委员会。主要职责是负责对本行信用、市场、操作、合规、案防、
洗钱和恐怖融资等方面风险控制、管理的监督和评价；定期评估风险及管理状况、风险承受能力及水平；
监督评估涉美经营风险管理状况、审核重大关联交易、资产处置、资产抵押或对外担保；审批洗钱风险管
理的政策和程序，定期审阅反洗钱工作报告，及时了解重大洗钱风险事件及处理情况，评估反洗钱风险管
理状况等。报告期内，共召开7次会议，审议通过了修订委员会工作条例、定期全面风险管理评估报告等
26项议案和报告，并向董事会报告专业意见。
4.董事会人事薪酬委员会。主要职责是根据经营活动情况、资产规模和股权结构，对董事会的规模和
结构向董事会提出建议；批准和修改董事会成员多元化政策；拟定董事和高级管理人员的选任程序和考核
标准，向董事会提出建议；审核薪酬管理的基本制度和政策等。董事会人事薪酬委员会兼具提名委员会和
薪酬委员会职能。
董事会人事薪酬委员会对本行董事和高级管理人员的提名程序为：（1）及时了解和掌握本行对董事
和高级管理人员的需求；（2）广泛搜寻董事、高级管理人员人选；（3）确定初选对象并征求其本人同意；
（4）召开董事会人事薪酬委员会会议，对初选对象进行资格审查；（5）向董事会提出选举新董事和聘任
新高级管理人员的建议；（6）根据董事会决定和反馈意见进行其他后续工作。
报告期内，董事会人事薪酬委员会共召开6次会议，审议通过了聘任刘珺先生为行长、年度业务总监
板块核心业绩考核目标等22项议案和报告，并向董事会报告专业意见。
5.董事会社会责任(ESG)与消费者权益保护委员会。主要职责是拟定社会责任战略和政策，审核社会责
任工作目标达成情况，向董事会提交年度社会责任报告；研究、评估ESG绩效的措施，推动ESG信息披露；
审核消费者权益保护工作的战略、政策和目标；研究消费者权益保护重大问题和重要政策，审批对外捐赠
事项；审核涉及环境与可持续发展的授信政策等。报告期内，共召开5次会议，审议通过了委员会更名及
工作条例修订、年度对外捐赠额度等14项议案和报告，并向董事会报告专业意见。
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（五）独立非执行董事
报告期末，本行有6名独立非执行董事，任职资格均符合境内外监管规定。独立非执行董事均不拥有
本行或其子公司任何业务或财务权益，也不在本行担任管理职务，独立性得到有力保障。本行已收到每名
独立非执行董事就其独立性作出的年度确认函，认为每名独立非执行董事仍属独立人士。
报告期内，独立非执行董事为本行工作的时间均符合本行《公司章程》《独立董事工作制度》的有关
规定。董事会下设的审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会、人事薪酬委员会均由独立非执行董事
担任主任委员。独立非执行董事认真参加董事会会议，审议各项议案和报告，提出专业意见。对于提出的
意见，董事会均高度重视，要求高级管理层研究落实。除参加会议外，各位独立非执行董事通过实地调研、
参加座谈研讨等方式保持与本行高级管理层的有效沟通。
2020年，本行独立非执行董事蔡浩仪先生对本行第九次董事会第十五次会议审议的《关于交通银行股
份有限公司董事会社会责任与消费者权益保护委员会更名及修订工作条例的议案》投弃权票，理由是认为
尚需进一步研究和完善。
关于报告期内本行独立非执行董事的履职情况，请见本行于上交所网站、香港交易所“披露易”网站发
布的《2020年度独立非执行董事述职报告》。
（六）报告期内董事培训和调研情况
本行持续提升董事履职能力，通过“线下+线上”方式组织董事参加多样化培训。结合经济金融形势、
新冠疫情防控，以及本行服务实体经济、完善公司治理、加强战略执行等主题，组织董事开展调研，撰写
多份高质量的调研报告提请董事会及高级管理层参阅。报告期内，本行董事参加的主要培训及调研如下：
主要培训：
1.香港特许秘书公会网络培训之香港上市最新规管法规培训
2.本行专题业务培训之反洗钱专题培训
主要调研：
1.对本行总行财务管理部、风险管理部、金融市场部、太平洋信用卡中心开展调研，主题为债券投资、金融衍生品业
务发展情况及风险防控措施，新冠肺炎疫情对全行资产质量的影响。
2.对本行广西区分行、浙江省分行、浙江安吉交银村镇银行开展调研，主题为抗击新冠肺炎疫情、服务实体经济、业
务发展及风险管理。
3.对本行京津冀、长三角、大湾区地区6家省直分行开展调研，主题为落实国家重大区域发展战略、本行三大重点区
域机构业务发展及同业对标比较情况。
4.对本行浙江省分行、苏州分行开展调研，主题为本行编制“十四五”发展规划及融入长三角生态绿色一体化发展示
范区成效。
（七）董事就财务报表所承担的责任
董事负责监督编制每个会计年度的财务报告，确保财务报告能真实公允地反映本集团在该段期间的业
务状况、业绩及现金流向等表现。在编制截至2020年12月31日止的财务报告时，已选用适用的会计政策并
贯彻应用，并作出审慎合理判断及估计。董事确认其对编制财务报告所应承担的责任，而审计师对其报告
82
发表的申报责任声明载于审计师报告。
（八）独立非执行董事对本行对外担保情况的专项说明及独立意见
本行独立非执行董事认为：本行对外担保业务是经过监管机构批准的正常业务之一。本行对外担保业
务定有审慎的风险管理和控制政策，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序等均有严
格规定，对担保业务的风险控制是有效的。
五、监事会及监事会专门委员会
监事会是本行的监督机构，对股东大会负责。根据法律法规要求，监事会将职责划分为战略和经营监
督、资本和财务监督、内控和合规监督、风险监督、信息披露监督、履职监督等六个方面，其中战略和经
营监督是导向，资本和财务监督、内控和合规监督、风险监督是基础，信息披露监督是上市公司治理的重
要环节，履职监督是上述所有方面监督结果的综合反映和集中体现。通过召开和列席各项重要会议，开展
常规监督、动态监督、专项监督、监督协调委员会，以及组织监督调研等多种方式方法实现对上述六个方
面的监督。
报告期内，本行监事会有11名成员，其中股东监事3名，外部监事4名，职工监事4名。监事会下设3个
专门委员会，其中履职尽职监督委员会共5人，监事长担任主任委员，3名外部监事和1名职工监事担任委
员，主要负责监督董事会、监事会、高级管理层及其成员的履职尽职情况，进行综合评价并向监事会报告。
提名委员会共4人，外部监事担任主任委员，1名股东监事、1名外部监事和1名职工监事担任委员，主要负
责拟定监事的选任程序和标准，对监事候选人的任职资格进行初步审核；拟定监事薪酬方案；对董事和高
级管理人员的选聘程序进行监督；对本行绩效考核制度、薪酬管理制度进行监督。财务与内控监督委员会
共6人，外部监事担任主任委员，1名股东监事、3名外部监事和1名职工监事担任委员，主要负责监督本行
资本与财务管理、风险管理、内控与合规管理等情况。关于监事会成员变动及现任监事履历等信息，请见
“董事、监事、高级管理人员和人力资源管理”章节。
报告期内，本行监事会根据国家有关法律法规、监管要求和公司章程的规定，依法合规、客观公正、
科学高效履行监督职责，全体监事勤勉、忠实履职，有效发挥监事会在公司治理中的作用。报告期内，本
行监事会成员亲自出席监事会会议情况如下表。
监事会成员 职务 亲自出席会议次数 亲自出席率%
蔡允革 股东监事（监事长） 0/0 /
张民生 股东监事 7/7 100
王学庆 股东监事 7/7 100
夏智华 外部监事 7/7 100
李曜 外部监事 7/7 100
陈汉文 外部监事 7/7 100
鞠建东 外部监事 5/5 100
杜亚荣 职工监事 7/7 100
关兴社 职工监事 7/7 100
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林至红 职工监事 0/0 /
丰冰 职工监事 0/0 /
离任监事
唐新宇 外部监事 2/2 100
陈青 职工监事 4/4 100
王学武 职工监事 7/7 100
平均亲自出席率 67/67 100
六、高级管理层
本行高级管理层由行长、副行长、业务总监、交行-汇丰战略合作顾问及董事会确定的其他管理人员组
成。本行实行董事会领导下的行长负责制，行长对董事会负责，各职能部门、分支机构以及其他高级管理
层成员对行长负责。行长有权依照法律法规、本行《公司章程》及董事会授权，组织开展经营管理活动，
主要职责包括：主持本行日常经营管理，向董事会报告工作；组织实施股东大会、董事会决议；拟订年度
经营计划和投资方案，经董事会或股东大会批准后组织实施；拟订本行年度财务预算方案、决算方案，利
润分配方案；拟订本行内部管理机构设置方案、基本管理制度及具体规章等。
报告期内，本行高级管理层在《公司章程》及董事会授权范围内开展经营管理活动，认真执行股东大
会、董事会决议，圆满完成董事会确定的年度经营目标。董事会对高级管理层2020年度的经营成果表示满
意。
七、内部控制情况
（一）董事会关于内部控制责任的声明
本行内部控制的目标是保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行、保证本行发展战略和经营目标的实
现、保证本行风险管理的有效性，保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、
完整和及时。
建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本行董事会的责任。
监事会对董事会及高级管理层实施内部控制情况进行监督。高级管理层负责组织领导企业内部控制的日常
运行。本行董事会下设审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会，履行内部控制相应职责。高级管理
层下设全面风险管理与内部控制委员会，负责统筹规划和推动内部控制体系建设，审议内部控制基本制度，
组织协调、部署推动内部控制重大事项。
（二）内部控制有效性声明
围绕本行内部控制目标，本行建立了严密的财务报告内部控制体系。报告期内，本行董事会已检讨本
行及附属公司在财务监控、运作监控及合规监控等重要方面的风险管理及内部监控系统平稳有效，并确保
本集团会计及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验足够，有关预算充足。
84
（三）审计监督组织架构和主要职责
本行审计工作由董事会领导，确保了审计的独立性。本行设立了总行审计监督局、地区审计监督分局、
省直分行审计部三级审计监督体系，实行垂直、统一管理。本行审计部门深入推进审计全覆盖，坚持风险
导向审计，审查评价并督促改善全行业务经营、风险管理、内控合规和公司治理效果，促进全行稳健发展
和董事会战略目标实现。
（四）内部控制评价报告和内部控制审计报告
本行在披露年度报告的同时，披露内部控制评价报告和内部控制审计报告。
本行董事会对本行 2020 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。根据
本行财务报告内部控制缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和
重要缺陷，本行在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据本行非财务报告内部控制缺陷认定
标准，未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。个别有待完善的事项，本行已采取了积极的改进
和控制措施，对本行内部控制体系的健全性、有效性和财务报告的可靠性不构成实质影响。本行全面风险
管理与内部控制委员会定期听取内外部检查审计发现的内部控制问题整改情况，并督促有关问题整改落实。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的
因素。
八、年报信息披露重大差错责任追究制度情况
本行严格执行监管要求及《信息披露管理办法》《重大信息内部报告管理办法》《信息披露暂缓与豁
免管理办法》等内部规章，参加信息披露培训，明确信息报告、编制、审核等信息披露内部控制节点，完
善岗位职责，落实差错责任追究，防范信息披露重大差错。本行年度报告信息披露未发生重大差错。
九、内幕信息管理
本行严格执行《证券法》《内幕信息知情人登记管理办法》和《内幕信息知情人保密管理办法》等法
规规范，落实内幕信息保密管理和内幕信息知情人登记管理，特别是在定期业绩发布及重大事项发生时，
严格控制知情人范围，并在重要时点及时做好登记工作。报告期内，本行未发生内幕信息泄露。本行《内
幕信息知情人登记管理办法》载于本行官网www.bankcomm.com、上交所网站www.sse.com.cn及香港联交
所网站www.hkexnews.hk。
十、董事、监事及高级管理人员之证券交易
本行要求董事、监事及高级管理人员证券交易活动严格遵守证监会《上市公司董事、监事和高级管理
人员所持本公司股份及其变动管理规则》，以及香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标
准守则》，且本行已就董事、监事及高级管理人员的证券交易采纳一套不低于上述守则所订的准则。经查
询，本行董事、监事及高级管理人员确认其在报告期内进行的证券交易遵守了上述规则。
十一、董事长及行长
自2020年1月16日起，任德奇先生担任本行董事长，不再担任本行副董事长，同时代为履行行长职责。
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本行第九届董事会第十次会议同意聘任刘珺先生为本行行长，自2020年7月7日，刘珺先生担任本行行长，
任德奇先生不再代行行长职责。
除上述披露外，本行董事会确认，本行于截至2020年12月31日年度内所有时间均遵守香港上市规则附
录十四之《企业管治守则》所载的原则及守则条文，同时符合其中绝大多数建议最佳常规。
十二、审计师费用
本行董事会审计委员会对普华永道及其成员机构的工作、其独立性及客观性均表示满意。经本行股
东大会批准，本行续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）负责本集团按中国会计准则编制的
财务报表的审计工作、内部控制审计工作及其他相关专业服务，续聘罗兵咸永道会计师事务所负责本集
团按国际财务报告准则编制的财务报表的审计工作及其他相关专业服务。上述会计师事务所已连续7年为
本集团提供审计服务。
2020年度，本集团就财务报表审计（包括子公司及境外分行财务报表审计）向普华永道及其成员机
构支付的审计专业服务费用共计人民币 6,830.8万元，其中财务报表审计服务费人民币6,607.8万元，内部
控制审计服务费人民币223万元。
报告期内，普华永道及其成员机构向本集团提供的非审计服务主要包括社会责任报告鉴证服务、翻译
服务等，该等非审计专业服务费用约为人民币363.7万元。董事会审计委员会对该等服务没有影响普华永道
及其成员机构的独立性感到满意。
十三、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
本行高级管理人员根据国家有关规定及本行高管人员年度经营绩效考核办法实施绩效考核。
报告期内，本行未实施股权激励。
十四、投资者关系
本行坚持投资者价值最大化理念，着力提升为投资者创造价值、向投资者推介价值、使投资者认同价
值的能力，不断加强投资者沟通交流，严谨合规开展信息披露，维护投资者权益，不断巩固诚信开放负责
任的国有大型上市银行良好形象。
（一）严守合规底线，保持良好信息披露透明度。
本行恪守“真实、准确、完整、及时、公平”原则开展法定信息披露，全年共发布定期报告及各类临
时公告203项。本行积极开展主动信息披露，在定期报告中披露战略实施情况与核心竞争力，数字化转型、
财富管理特色、综合化国际化发展、交行－汇丰战略合作情况，保持良好信息透明度。本行已连续七年被
上海证券交易所评为信息披露A类公司。
（二）多渠道多形式，与资本市场保持密切互动沟通。
2020年，面对疫情影响，本行坚持“走出去”和“请进来”、线上和线下相结合，保持市场沟通力度、
频度、热度，与市场保持密切沟通，积极回应市场关注问题，宣传推介交行改革发展成果。全年共举行四
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次定期业绩发布活动，通过各种形式与千余人次的投资者、分析师进行沟通交流。
（三）保护投资者权益，努力为股东创造价值。
本行保持稳定的分红政策。经股东大会批准，2019年度普通股每股分配现金股利人民币0.315元，共分
配现金股利人民币233.93亿元（含税），占集团净利润（归属于母公司）的31.35%。2019年向境外优先股和
境内优先股股东分别派发股息1.225亿美元、17.55亿元人民币。2020年度，本行规范召开3次股东大会，运
用网络投票、重大事项中小投资者表决单独计票等手段，确保大小股东平等、公正行使法定权利。
87
董事会报告
董事会同仁谨此提呈本集团2020年度董事会报告及经审计的综合财务信息。
一、主要业务
本集团主要业务为提供银行及相关金融服务。报告期内本集团的业务审视请见“经营情况讨论与分析”
章节；报告期结束后发生的，对本集团有影响的重大事件请见“重要事项”章节。
二、财务资料概要
最近三个年度的经营业绩、资产和负债之概要请见“财务摘要”章节。
三、业绩及利润分配
（一）本集团于报告期的经营业绩请见合并利润表。
（二）本集团报告期末未分配利润详情请见财务报表附注四、35。
（三）本行近三年无送红股、资本公积转增股本方案，普通股现金分红情况请见下表：
（除另有标明外，人民币百万元）
普通股现金分红总
每10股派息额 普通股现金分红总额 归属于本行普通股股 额占归属于本行普
分红年度
（含税，元） （含税） 东的净利润 通股股东净利润的
比例 (%)
2020年 3.17 23,541 73,880 31.86
2019年 3.15 23,393 74,610 31.35
2018年 3.00 22,279 71,012 31.37
注：本行2020年度普通股分红预案待股东大会审议通过后方可实施。
（四）优先股股利分配情况请见“股份变动及股东情况”章节。
（五）现金分红政策的制定、执行或调整情况
本行《公司章程》明确规定，本行可以采取现金或者股票方式分配股利；本行的利润分配应重视对投
资者的合理回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；除特殊情况外，本行在当年盈利且累计未分配利
润为正的情况下，应主要采取现金方式分配股利，每一年度以现金方式分配的利润不少于该会计年度集团
口径下归属于本行股东的净利润的10%。
本行利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，有明确的分红标准和分红比例，已由独立董
事发表意见，中小股东可充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分保护。
88
四、资本公积
本集团报告期内资本公积变动详情请见合并股东权益变动表。
五、公益性捐赠
本集团报告期内公益性捐款总额为人民币11,096.75万元7。
六、固定资产
本集团报告期内固定资产变动详情请见财务报表附注四、12。
七、公众持股量
报告期内且截至本年报刊发前最后实际可行日期，据已公开资料及董事所知悉，本行一直维持香港上
市规则要求的公众持股量。
八、董事及监事服务合约
本行董事及监事均未与本行订立任何在一年内若由本行终止而须支付补偿（正常法定补偿除外）的服
务合约。
九、董事及监事于重要交易、安排或合同中的权益
除本董事会报告“持续关连交易”的披露外，报告期内任何时间或报告期末，本行董事或监事或与彼
等有关连的实体，未在本行或本行附属公司订立的就本集团业务属重要的交易、安排或合同中，享有任何
直接或间接重大权益。
十、管理合约
报告期内，本行概无就整体或任何重要业务的管理和行政工作订立或存有合约。
十一、董事在与本行构成竞争的业务所占权益
除“董事、监事、高级管理人员和人力资源管理”章节披露外，在与本行直接或间接构成或可能构成
竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。
十二、董事、监事及高级管理人员薪酬政策
请见“薪酬决策程序及确定依据”。
十三、董事、监事及高级管理人员之间的关系
本行董事、监事和高级管理人员之间不存在财务、业务、家属或其他重大须披露的关系。
7
含员工个人捐款。
89
十四、购买、出售或赎回本行上市证券
2020年7月，本行已全部赎回并注销24.5亿美元境外优先股。相关详情，请见“股份变动及股东情况”
章节。除此之外，报告期内，本行及其附属公司概无买卖或赎回本行任何上市证券。
十五、优先购买权、股份期权安排
根据《公司章程》和中国相关法律，本行股东并无优先购股权，同时，本行并无任何股份期权安排。
十六、董事及监事认购股份或债券之权利
报告期内任何时间或报告期末，本行或本行附属公司并无订立任何使本行董事或监事可通过购入本行
或任何其他法人团体的股份或债券而获取利益的协议或安排。
十七、主要客户
报告期内，来自于本集团最大五名客户的利息收入及其他经营收入总金额少于本集团利息收入及其他
经营收入总金额的30%。
十八、持续关连交易
（一）银行间交易主协议（以下简称“主协议”）
汇丰银行为本行的主要股东，因此，汇丰银行连同其附属公司及联系人为本行的关连人士。本集团与
汇丰集团在日常银行业务过程中定期从事各项交易，包括但不限于银行同业借贷及借款交易、债券交易、
货币市场交易、外汇交易、其他金融资产交易、掉期及期权交易。为规管上述持续进行的交易，本行与汇
丰银行于2020年5月29日续订主协议，为期三年，自2020年6月1日起至2023年5月31日止。该主协议与双方
2017年4月28日续订之《银行间交易主协议》之主要条款并无实质不同。
双方约定在主协议下拟进行的每笔交易，均应按适用的银行间市场惯例和一般商业条款进行：在适用
的法律法规、监管机关发布的条例或通知有规定时，采用其规定的固定价格或费率。如不存在固定价格或
费率，对于公开市场交易，将按现行市场价格进行；对于其他交易（如场外交易），则需参考双方向对方
或具备同等信誉的独立第三方就相同类型交易提供的价格╱费率（如适用），及双方就有关交易的风险管
理规定订立。
于2020年1月1日至2020年5月31日止期间，主协议下的持续关连交易并无超逾其各自的上限：1.非获豁
免之持续关连交易项下所产生的已实现收益，已实现损失，未实现收益和未实现损失（视情况而定）并不
超逾人民币40.43亿元；2.与汇丰集团间的外汇交易和掉期及期权交易的公允价值（不论计入资产或负债）
并不超逾人民币82.08亿元。
于2020年6月1日至2020年12月31日止期间，主协议下的持续关连交易并无超逾其各自的上限：1.非获
豁免之持续关连交易项下所产生的已实现收益，已实现损失，未实现收益和未实现损失（视情况而定）并
不超逾人民币67.80亿元；2.与汇丰集团间的外汇交易、其他金融资产交易和掉期及期权交易的公允价值（不
论计入资产或负债）并不超逾人民币101.50亿元。
90
报告期内，主协议项下的持续关连交易：1.所产生的已实现收益、已实现亏损、未实现收益和未实现
亏损（视情况而定）分别为人民币 21.27 亿元、22.10 亿元、10.07 亿元和 9.75 亿元；2.与汇丰集团间的外
汇交易、其他金融资产交易和掉期及期权交易（不论计入资产或负债）的公允价值为人民币 53.33 亿元 。
根据香港上市规则第14A.87(1)条以及第14A.90条，主协议项下进行的银行同业借贷及借款交易获豁免
遵守有关申报、年度审核、公告及独立股东批准的规定。
（二）独立非执行董事就非获豁免持续关连交易之年度审阅
经详细审阅2020年度持续关连交易后，本行各独立非执行董事认为，持续关连交易：1.属本集团的日
常业务；2.按照一般商务条款或更佳条款进行；3.是根据主协议条款进行，交易条款公平合理，并符合本
行股东的整体利益。
（三）审计师就非获豁免持续关连交易之年度审阅
审计师已致函本行董事会就2020年度持续关连交易作出如下确认：1.该等交易已经本行董事会批准；
2.该等交易乃按照本行的定价政策而进行；3.该等交易乃根据主协议条款进行；4.非获豁免之持续关连交易
于2020年度的实际交易额并无超逾相关上限。
（四）本行确认，报告期内持续关连交易项下具体协议的签订及执行均已遵循该等持续关连交易的定
价原则。
（五）除上述披露外，载列于财务报表附注五的关联方交易或持续关联方交易概无属于香港上市规则
项下应予披露的关连交易或持续关连交易。就非豁免的关连交易及持续关连交易而言，本行已遵守香港上
市规则第14A章的披露规定。
十九、发行股份及债券情况
本行债券发行情况请见财务报表附注四、27。除上述以及本年报披露外，报告期内，本行及本行附属
公司不存在其他发行、购回或者授予可转换证券、期权、权证或者其他类似权利的情况。
二十、获准许的弥偿条文
受限于适用法律及在本行为董事投保的董事责任保险范围内，本行董事有权获弥偿其在执行及履行职
责时引致或与此有关的所有成本、收费、损失、费用及债务。此等条文在报告期内有效，并于本报告日期
亦维持有效。
二十一、环境政策及表现
请见“社会责任”章节。
二十二、遵守法律及法规
本集团须遵守多项法律法规规定，主要包括《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》
《中华人民共和国民法典》、境内外证券法律法规及交易所规则，以及其他法规和规范性法律文件。
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本集团通过内部控制、合规管理、员工培训等多项措施，推进与主营业务有重大影响的法律、法规和
规范性法律文件的遵照执行；若关于主营业务的法律、法规和规范性法律文件有重大变动，本集团以适当
方式通知相关员工及运营团队。
报告期内，据本行董事所知，本集团并无任何对本集团产生重大影响的不遵守相关法律及法规的行为。
二十三、与雇员、供货商及客户之关系
本集团致力于保持长期可持续发展，为员工和客户持续创造价值，并与供货商维持良好关系。本集团
深明员工为宝贵资产，对员工的培训管理、人才培养和储备、薪酬政策等参见“董事、监事、高级管理人
员和人力资源管理”章节。
本集团重视对供货商的选择，鼓励公平及公开竞争，本着互信原则与优质供货商建立长远的合作关系。
本集团秉承诚实守信之原则，致力向客户提供优质金融服务，为客户营造一个可信赖的服务环境。报告期
内，本集团与其供货商及╱或客户之间概无重要及重大纠纷。
二十四、董事名单
报告期内及截至本报告日期（除另有注明外）的董事名单请见“董事、监事、高级管理人员和人力资
源管理”章节的“董事会成员”部分。
上文提及的本报告其他章节、报告或附注，均构成本董事会报告的一部分。
承董事会命
董事长
任德奇
二○二一年三月二十六日
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监事会报告
报告期内，本行监事会按照《商业银行公司治理指引》《商业银行监事会工作指引》和本行公司章程
等规定，以保护商业银行、股东、职工、债权人和其他利益相关者的合法权益为目标，依法合规、客观公
正、科学高效履行监督职责。
一、监事会主要工作
（一）依法合规召开和参加会议。全年召开 7 次监事会会议，监事亲自出席率 100%；审议 22 项议案，
参阅 7 项专题报告，覆盖法定重大事项；三个专门委员会召开 8 次会议，审议 19 项议案，对相关领域进
行深度研究。出席 3 次股东大会，列席董事会及管理层重要会议，及时跟进全行重大决策执行情况。
（二）开展履职监督和评价。规范履职监督和评价体系，明确履职监督和评价的内容和方式、标准和
流程、结果运用等。强化过程监督，将日常监督成果运用到履职评价中。形成对 24 位董事和高级管理人
员 2020 年度履职评价意见，评价结果均为“称职”；完成对董事会高级管理层履职评价；开展监事会及
其成员履职自我评价工作， 11 位在任监事履职自评结果均为“称职”。
（三）开展战略监督。关注全行落实中央决策部署情况，跟进落实“六稳”“六保”要求、服务实体
经济、支持重点区域发展等情况。研究全行战略转型质效，结合“十三五”规划完成情况，跟进全行金融
科技战略推进、公司业务转型、国际化战略落地等情况。跟进全行深化改革进程，分析长三角一体化、数
字化转型、子公司与集团协同等情况。
（四）推进财务监督。加强资源配置管理监督，跟进绩效考核体系改革情况，评估资产负债管理质效，
分析管理会计对经营决策支撑作用。关注财务指标反映的经营管理问题，分析市场竞争力变化、收入和业
务结构变化、资本充足率水平和重点领域风险收益结构。做好财务监督和检查工作，跟进全行重大财务决
策制定和执行情况，关注财务合规管理，监督外部审计履职。
（五）强化系统性区域性风险监督。关注各类风险管控成效，分析全行可能面临的信用风险、市场和
流动性风险、操作风险及各类风险交织叠加局面。强化大额风险管理监督，跟进全行大额风险防范和化解
机制建设，分析风险暴露趋势和特征。聚焦全面风险管理机制，关注风险管理政策、流程、系统、工具建
设情况，督促风险管理政策在基层落地。
（六）做好内控与合规监督。跟进审计监督职能发挥情况，督促重大问题提炼挖掘，确保重点领域审
计覆盖，关注责任追究作用发挥。关注内控管理薄弱环节，结合制度执行和问题整改情况，评估内控评价
科学性、有效性，督促完善内控体系建设。推动提升合规管理质效，跟进全行合规管理体系建设情况，同
时关注反洗钱、消费者权益保护、信息披露等重点领域合规情况。
（七）提升监督效能。明确监督职责体系，厘清监事会职责边界和依据，确保监督活动全面覆盖和有
效开展。完善监督视角体系，结合监事会监督定位，形成涵盖全行治理、业务治理、机构治理三个维度的
立体化监督视角。构建监督推进体系，科学制定监督计划和实施方案。健全监督制度体系，结合监管要求
和监督实际，修订有关制度，提升制度体系的准确性、操作性和适用性。
93
二、监事会就有关事项发表的独立意见
（一）本行依法经营管理情况
报告期内，本行依法开展经营活动，决策程序符合法律、法规和公司章程的规定。
（二）定期报告的真实性
定期报告真实、公允地反映了本集团财务状况和经营成果，普华永道中天和罗兵咸永道会计师事务所
分别对本集团 2020 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，监事会对该报告无异议。
（三）募集资金使用情况
报告期内，本行募集资金使用与募集说明书承诺的用途一致。
（四）公司收购、出售资产情况
报告期内，未发现本行收购、出售资产有损害股东权益和造成资产流失的行为
（五）关联交易情况
报告期内，未发现关联交易中有损害本行利益的行为。
（六）信息披露实施情况
报告期内，未发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（七）相关审议事项
监事会认为董事会认真履行了股东大会决议，对提交股东大会审议的各项议案无异议。
本行致力于内部控制的完善和提升，监事会对本行《2020 年度内部控制评价报告》无异议。
本行积极履行企业社会责任，监事会对本行《2020 年社会责任报告》无异议。
94
社会责任
本行以“创造共同价值”为使命，将社会责任理念融入经营发展，坚持为股东、客户、环境和社区等
利益相关方谋求综合价值最大化。
一、精准扶贫
本行把脱贫攻坚作为履行政治责任和社会责任的“一号工程”。报告期内，重点聚焦“两不愁三保障”，
实施以金融扶贫、医疗扶贫、教育扶贫、消费扶贫、产业扶贫等为核心的精准扶贫路径。创新结对帮扶模
式，借助同业手机银行设立“交行助农专馆”，实现三个定点扶贫县农产品线上销售全覆盖，为贫困户提
供稳定增收渠道，打造电商扶贫交行模式。2020 年 2 月，总行三个定点扶贫县（甘肃省天祝县、山西省浑
源县和四川省理塘县）全部实现脱贫摘帽。截至 2020 年 6 月末，本行提前超额完成中央单位定点扶贫责
任书六大指标，向三个定点扶贫县投入帮扶资金 2,488 万元。报告期末，本行金融精准扶贫贷款余额 334.89
亿元，较上年末净增 78.42 亿元，增幅 30.58%。
一、金融精准扶贫工作 （人民币亿元）
贷款余额 334.89
较年初净增加 78.42
增幅 30.58%
二、定点扶贫工作投入金额 （人民币万元）
1.投入帮扶资金 2,488
增幅 3.61%
2.引进帮扶资金 760.47
增幅 14.6%
3.培训基层干部（人） 1,988
增幅 74.69%
4.培训技术人员（人） 544
增幅 28.3%
5.购买贫困地区农产品 765.56
增幅 21.63%
6.帮助销售贫困地区农产品 1,857.96
增幅 9.83%
注：表中“定点扶贫”是指本行在甘肃省天祝县、山西省浑源县和四川省理塘县进行的扶贫工作。
2021 年，本行将持续巩固脱贫成果，统筹资源，打造高质量、可持续的扶贫项目，将针对绝对贫困的
“输血式”脱贫攻坚举措，逐步调整为针对相对贫困的“造血式”产业发展帮扶，将巩固脱贫攻坚成果与乡村
振兴有效衔接。
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二、抗疫捐赠
面对新冠肺炎突发疫情，本行积极捐款捐物，彰显了国有大行的使命担当。率先向湖北省捐款 800 万
元，全集团累计捐款捐物共 6,655.30 万元，其中员工个人捐款超过 1,200 万元、党员捐款超过 1,400 万元，
通过海外机构采买近 800 万元防疫用品支援湖北，得到了中央赴湖北等疫情严重地区指导组的充分肯定。
三、环境保护
本行积极支持有助于实现“3060”碳达峰、碳中和目标的绿色产业发展。董事会社会责任（ESG）与消
费者权益保护委员会负责审核涉及环境与可持续发展的授信政策，并指导监督高级管理层择优支持符合国
家政策导向、管控标准清晰、商业模型合规可行、具备较强技术及市场优势的优质节能环保领域。报告期
内，本行获评“2019 年度绿色银行总体评价先进单位”。
（除另有标明外，人民币亿元）
2020 年 2019 年 2018 年
绿色类客户数占比（%） 99.34 99.53 99.61
绿色类授信余额占比（%） 99.63 99.76 99.79
支持节能减排授信余额 3,872.80 3,283.52 2,830.54
注：支持节能减排授信余额是本行以低碳经济、环境保护、资源综合利用等为显著特征的绿色一类客户授信余额。
本行不断丰富线上金融服务功能，努力为客户提供绿色低碳、优质便捷的金融服务。报告期内，本行
电子银行业务分流率 98.04%。
2020 年 2019 年 2018 年
电子银行业务分流率（%） 98.04 97.67 96.59
有关本行履行社会责任的详情，请见本行于上交所网站、香港交易所“披露易”网站发布的《交通银行
股份有限公司 2020 年社会责任报告》。
96
重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
报告期内，本集团未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至报告期末，本集团作为被
告或第三人的未结诉讼和仲裁涉及的金额约38.76亿元。
二、承诺事项
根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发〔2017〕49号），2019
年12月财政部将其持有的本行股份的10%，即本行A股1,970,269,383股，一次性划转给社保基金会持有。社
保基金会对本次划转的股份，自到账之日起履行3年以上的禁售期义务。报告期内，社保基金会履行了上
述承诺。
三、受处罚情况
报告期内，本行及董事、监事、高级管理人员没有被有权机关调查，被司法机关采取强制措施，被移
送司法机关或追究刑事责任，被证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、
安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
四、诚信情况
报告期内，本行不存在拒绝履行法院生效判决、所负数额较大的涉诉债务到期未清偿等情况。
五、关联交易
报告期内，本集团与关联方之间的交易均为正常经营性资金往来，未发生重大关联交易事项。报告期
内，本行与汇丰银行续签了《银行间交易主协议》，详情请见本行于2020年5月29日刊载于上交所网站和
香港联交所“披露易”网站的公告。报告期末，本集团日常关联交易情况请见财务报表附注五。
六、重大合同及其履行情况
（一）重大托管、承包、租赁事项
报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产事
项。
（二）重大担保事项
担保业务属于本行日常经营活动过程中常规的表外业务之一。报告期内，除监管机构批准经营范围内
的金融担保业务外，本行无其他需要披露的重大担保事项。
七、董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的说明
报告期内主要会计政策变更，请参见财务报表附注二、32。
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八、其他重大事项
（一）上海银保监局同意本行全资子公司交银金融租赁有限责任公司（以下简称“交银租赁”）注册
资本由 85 亿元增加至 140 亿元，同意交银租赁的全资子公司交银航空航运金融租赁有限责任公司注册资
本由 85 亿元增加至 140 亿元。详情请见本行 2020 年 1 月 3 日、3 月 30 日发布的公告。
（二）本行向全资子公司交通银行（香港）有限公司增资200亿港元。详情请见本行2020年7月15日发
布的公告。
（三）本行已全部赎回 24.5 亿美元境外优先股。详情请见本行 2020 年 7 月 30 日发布的公告。
（四）本行在全国银行间债券市场发行 400 亿元二级资本债券。详情请见本行 2020 年 5 月 21 日发
布的公告。
（五）本行股东社保基金会以集中竞价方式，减持本行A股742,627,266股，即本行已发行普通股股份
总数的1%。详情请见本行2020年9月11日发布的公告。
（六）本行拟出资 75 亿元参与设立国家绿色发展基金股份有限公司。详情请见本行 2020 年 7 月 16
日发布的公告。
（七）本行在全国银行间债券市场发行 300 亿元无固定期限资本债券，在境外市场发行 28 亿美元无
固定期限资本债券。详情请见本行 2020 年 9 月 25 日、11 月 18 日发布的公告。
上述公告刊载于上交所网站(www.sse.com.cn)和香港联交所“披露易”网站(www.hkexnews.hk)。
98
组织架构与机构名录
99
境内省分行、直属分行名录
区域划分 机构 地址
上海市分行 上海市黄浦区江西中路200号
江苏省分行 江苏省南京市建邺区庐山路218号
苏州分行 江苏省苏州市苏州工业园区苏惠路28号
长江三角洲 无锡分行 江苏省无锡市滨湖区金融二街8号
浙江省分行 浙江省杭州市江干区剧院路1-39号
宁波分行 浙江省宁波市鄞州区海晏北路455号
安徽省分行 安徽省合肥市包河区徽州大道与嘉陵江路交口
福建省分行 福建省福州市鼓楼区湖东路116号
厦门分行 福建省厦门市思明区湖滨中路9号
珠江三角洲
广东省分行 广东省广州市天河区冼村路11号
深圳分行 广东省深圳市福田区深南中路3018号
北京市分行 北京市西城区金融大街22号
天津市分行 天津市河西区友谊路7号
环渤海地区 河北省分行 河北省石家庄市桥西区自强路26号
山东省分行 山东省济南市市中区共青团路98号
青岛分行 山东省青岛市市南区中山路6号
山西省分行 山西省太原市迎泽区青年路5号
江西省分行 江西省南昌市红谷滩新区会展路199号
河南省分行 河南省郑州市金水区郑花路11号
中部地区 湖北省分行 湖北省武汉市江汉区建设大道847号
湖南省分行 湖南省长沙市芙蓉区五一大道447号
广西壮族自治区分行 广西壮族自治区南宁市兴宁区人民东路228号
海南省分行 海南省海口市龙华区国贸大道45号
内蒙古自治区分行 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区新华东街18号
重庆市分行 重庆市江北区江北城西大街3号
四川省分行 四川省成都市青羊区西玉龙街211号
贵州省分行 贵州省贵阳市观山湖区金融城东三塔
西部地区 云南省分行 云南省昆明市盘龙区白塔路397号
陕西省分行 陕西省西安市新城区西新街88号
甘肃省分行 甘肃省兰州市城关区庆阳路129号
宁夏回族自治区分行 宁夏回族自治区银川市兴庆区民族北街296号
新疆维吾尔自治区分行 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区东风路16号
100
青海省分行 青海省西宁市城西区五四西路67号
辽宁省分行 辽宁省沈阳市沉河区市府大路258-1号
大连分行 辽宁省大连市中山区中山广场6号
东北地区
吉林省分行 吉林省长春市朝阳区人民大街3535号
黑龙江省分行 黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路428号
注：如需本行营业网点地址及联系方式，请登录本行官网（www.bankcomm.com），点击“网点查询”获取相关信息。
101
境外银行机构名录
机构 地址
香港中环毕打街 20 号会德丰大厦地下 B 号铺及地库、地下 C 号铺、1 楼至
香港分行/交通银行（香港）有限公司
3 楼、16 楼 01 室及 18 楼
ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY,31ST & 32ND FLOOR, NEW
纽约分行
YORK NY 10006-3008, U.S.A.
旧金山分行 575 MARKET STREET, 38th FLOOR, SAN FRANCISCO, CA 94105, U.S.A.
东京分行 日本国东京都中央区日本桥 1-3-5 日本桥三洋 GROUP 大厦
新加坡分行 50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower，Singapore 048623
首尔分行 6th DouZone Tower. #29, Eulji-ro, Jung-Gu, Seoul, 04523, Korea
法兰克福分行 Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfurt am Main, Germany
澳门分行 澳门商业大马路 251A-301 号友邦广场 16 楼
胡志明市分行 17th floor, Vincom Center, 72 Le Thanh Ton, Dist.1, HCMC, VN
悉尼分行 Level 23, 60 Martin Place, Sydney NSW2000, Australia
布里斯班分行 Level 35, 71 Eagle Street, Brisbane QLD4000, Australia
墨尔本分行 Level 34, 525 Collins Street, Melbourne VIC3000, Australia
台北分行 台湾台北市信义路 5 段 7 号（101 大楼）29 楼 A
伦敦分行 4th Floor, 1 Bartholomew Lane, London EC2N 2AX UK
卢森堡分行/交通银行（卢森堡）有限公
7 Rue de la Chapelle, L-1325 Luxembourg, Luxembourg
司
交通银行（卢森堡）有限公司巴黎分行 90, Avenue des Champs-Elysees, 75008, Paris, France
交通银行（卢森堡）有限公司罗马分行 3rd floor, Piazza Barberini 52, Rome. 00187, Italy
交通银行（巴西）股份有限公司 Av Baro de Tefé 34-20th, Rio de Janeiro, Brazil, 20220-460
7th floor, RUSTONKA R2, Rohanske nabrezi 693/10, Prague 8, 186 00, Czech
布拉格分行
Republic
约翰内斯堡分行 140 West St, Sandown, Sandton, 2196, Johannesburg, South Africa
多伦多代表处 Suite 2460, 22 Adelaide Street West, Toronto, ON M5H 4E3, Canada
102
主要子公司名录
机构 地址
交银施罗德基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号
交银国际信托有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号、武汉市建设大道847号
交银金融租赁有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
交银康联人寿保险有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
交银国际控股有限公司 香港中环德辅道中68号
中国交银保险有限公司 香港中环红棉路8号
交银金融资产投资有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
交银理财有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
交银金融科技有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
交银资本管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路333号
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 四川省成都市大邑县富民路中段168-170号
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 浙江省湖州市安吉县昌硕街道昌硕广场1幢
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 新疆维吾尔自治区石河子市东一路127号
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 山东省青岛市崂山区深圳路156号1号楼101户
103
董事、监事、高级管理人员对年度报告确认意见
根据《中华人民共和国证券法》、证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2
号－年度报告的内容和格式（2017 年修订）》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号－商业银
行信息披露特别规定（2014 年修订）》，以及上海证券交易所《股票上市规则》等相关规定和要求，作为
交通银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核了本集团 2020 年度报告及
其摘要后，出具意见如下：
一、本集团严格按照境内外会计准则规范运作，2020 年度报告公允地反映了 2020 年度的财务状况
和经营成果。
二、本集团按照中国企业会计准则编制的 2020 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）审计，按照国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经罗兵咸永道会计师事务所审计。
我们认为，本集团 2020 年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内
容的真实性、准确性承担个别及连带责任。
姓名 职务 姓名 职务
任德奇 董事长、执行董事 王学庆 股东监事
刘 珺 副董事长、执行董事、行长 夏智华 外部监事
李龙成 非执行董事 李 曜 外部监事
汪林平 非执行董事 陈汉文 外部监事
常保升 非执行董事 鞠建东 外部监事
陈绍宗 非执行董事 杜亚荣 职工监事
宋洪军 非执行董事 关兴社 职工监事
陈俊奎 非执行董事 林至红 职工监事
刘浩洋 非执行董事 丰 冰 职工监事
杨志威 独立非执行董事 殷久勇 副行长
胡展云 独立非执行董事 郭 莽 副行长
蔡浩仪 独立非执行董事 周万阜 副行长
石 磊 独立非执行董事 郝 成 副行长
张向东 独立非执行董事 顾 生 董事会秘书
李晓慧 独立非执行董事 涂 宏 业务总监（同业与市场业务板块）
张民生 股东监事 伍兆安 交行－汇丰战略合作顾问
104
备查文件
一、载有本行法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签章的 2020 年度财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字的审计报告原件。
三、报告期内本行在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原件。
四、在香港证券市场公布的年度报告。
105
交通银行股份有限公司
财务报表及审计报告
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
106
外部审计师审计报告及财务报表
目录
审计报告 31 资本公积
财务报表 32 盈余公积
资产负债表 33 一般风险准备
利润表 34 少数股东权益
现金流量表 35 未分配利润
股东权益变动表 36 利息净收入
37 手续费及佣金净收入
财务报表附注 38 投资收益/(损失)
一、 基本情况 39 公允价值变动收益/(损失)
二、 重要会计政策和会计估计 40 汇兑及汇率产品净收益/(损失)
三、 主要税项 41 保险业务收入
四、 财务报表主要项目附注 42 其他业务收入
1 现金及存放中央银行款项 43 税金及附加
2 存放同业款项 44 业务及管理费
3 拆出资金 45 信用减值损失
4 衍生金融工具 46 其他资产减值损失
5 买入返售金融资产 47 保险业务支出
6 发放贷款和垫款 48 其他业务成本
7 金融投资：以公允价值计量且其变动计 49 营业外收入
入当期损益的金融投资 50 营业外支出
8 金融投资：以摊余成本计量的金融投资 51 所得税费用
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计 52 其他综合收益
入其他综合收益的金融投资 53 每股收益
10 长期股权投资 54 现金流量表项目注释
11 投资性房地产 55 现金流量表补充资料
12 固定资产 56 担保物
13 在建工程 57 金融资产的转移
14 无形资产 58 离职后福利
15 递延所得税资产和递延所得税负债 59 结构化主体
16 其他资产 五、 关联方关系及交易
17 资产减值准备 六、 或有事项
18 同业及其他金融机构存放款项 七、 承诺事项
19 拆入资金 八、 其他重要事项
20 以公允价值计量且其变动计入当期损 1 分部报告
益的金融负债 2 金融工具及风险管理
21 卖出回购金融资产款 九、 比较数字
22 客户存款 十、财务报表之批准
23 已发行存款证
24 应付职工薪酬 2020 年度补充资料
25 应交税费 1 非经常性损益
26 预计负债 2 按中国会计准则编制的财务报表与
27 应付债券 按国际财务报告准则编制的财务
28 其他负债 报表的差异
29 股本 3 净资产收益率及每股收益
30 其他权益工具
107
审计报告
普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第一页，共十一页)
交通银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)的财务报表，包括
2020 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2020 年度的合并及银行利润表、
合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了交通银行 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2020 年度
的合并及银行经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册
会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
108
普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第二页，共十一页)
二、形成审计意见的基础(续)
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交通银行，并履行了职业道德
方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对
这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一) 发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以及信贷承诺及财务担保
的预期信用损失计量
(二) 结构化主体合并评估
(三) 划分为第三层级持续以公允价值计量的金融资产的估值
109
普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第三页，共十一页)
三、关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以及信贷承诺及财务担保的预期信用
损失计量
参见财务报表附注二第 11 项、附注二第 我们了解、评价和测试了与发放贷款和
31 项(a)、附注四第 6.4 项、附注四第 垫款、以摊余成本计量的金融投资以及
6.5 项、附注四第 8 项、附注四第 17 信贷承诺及财务担保的预期信用损失相
项、附注四第 26 项、附注七第 1 项、附 关的内部控制，主要包括：
注八第 2.3.1 项(1)、附注八第 2.3.1 项
(2)、附注八第 2.3.1 项(3)、附注八第 1. 预期信用损失模型治理，包括模型方
2.3.1 项(4)、附注八第 2.3.2 项、附注八 法论的选择、审批及应用，以及模型
第 2.3.3.1 项。 持续监控和优化相关的内部控制；
于 2020 年 12 月 31 日，交通银行发放 2. 管理层重大判断和假设相关的内部控
贷款和垫款账面总额为人民币 制，包括组合划分、模型选择、参数
5,861,404 百万元，管理层确认的预期 估计、信用风险显著增加、违约和已
信用损失准备为人民币 140,836 百万 发生信用减值的判断，以及前瞻性及
元；以摊余成本计量的金融投资账面总 管理层叠加调整的评估和审批；
额为人民币 2,022,579 百万元，管理层
确认的预期信用损失准备为人民币 3. 与模型计量使用的关键数据的准确性
3,050 百万元。信贷承诺及财务担保为 和完整性相关的内部控制；
人民币 1,676,712 百万元，管理层确认的
4. 采用现金流贴现模型计算减值准备的
预计负债为人民币 10,500 百万元。
发放贷款和垫款以及以摊余成本计量
合并利润表中确认的 2020 年度发放贷 的金融投资的未来现金流预测和现值
款和垫款、以摊余成本计量的金融投资 计算相关的内部控制；
以及信贷承诺及财务担保的预期信用减
5. 预期信用损失计量相关的信息系统内
值损失合计为人民币 60,036 百万元。
部控制。
110
普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第四页，共十一页)
三、关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以及信贷承诺及财务担保的预期信用
损失计量(续)
交通银行通过评估发放贷款和垫款、以 我们执行的实质性程序，主要包括：
摊余成本计量的金融投资以及信贷承诺
及财务担保的信用风险自初始确认后是 根据资产组合的风险特征，我们评估了
否显著增加或违约，运用三阶段减值模 组合划分的合理性。通过与监管指引及
型及现金流贴现模型计量预期信用损 行业实践比较，我们评估了不同资产组
失。对于采用三阶段减值模型计算减值 合的预期信用损失模型方法论的合理
准备的发放贷款和垫款、以摊余成本计 性，抽样验证模型的运算，以测试模型
量的金融投资以及信贷承诺及财务担 恰当地反映了管理层编写的模型方法
保，管理层运用包含违约概率、违约损 论。通过对比上一年度预期违约概率和
失率和违约风险敞口等关键参数的风险 实际违约概率，抽样执行回溯测试，以
参数模型法评估减值准备。对于采用现 评价模型预测方法的合理性。
金流贴现模型计算减值准备的发放贷款
和垫款以及以摊余成本计量的金融投 我们抽样检查了模型计量所使用的关键
资，管理层通过预估未来与该笔业务相 输入数据，包括历史数据和计量数据，
关的现金流，评估减值准备。 以评估其准确性和完整性。
预期信用损失模型所包含的重大管理层 基于借款人的财务和非财务信息及其他
判断和假设主要包括： 外部证据和考虑因素，我们抽取样本评
估了管理层就信用风险显著增加、违约
1. 将具有类似信用风险特征的业务划入 和已发生信用减值贷款判断标准应用的
同一个组合，选择恰当的模型，并确 恰当性。
定计量相关的关键参数；
2. 信用风险显著增加、违约和已发生信
用减值的判断标准；
3. 用于前瞻性计量的经济指标、经济情
景及其权重的采用；
111
普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第五页，共十一页)
三、关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资以及信贷承诺及财务担保的预期信用
损失计量(续)
4. 针对模型未覆盖的重大不确定因素的 对于前瞻性计量，我们采用统计学方法
管理层叠加调整；及 评估了管理层经济指标选取及其与信用
风险组合相关性的分析情况，通过对比
5. 采用现金流贴现模型计算减值准备的 第三方机构预测值，评估了经济指标预
发放贷款和垫款以及以摊余成本计量 测值的合理性。同时，我们对经济场景
的金融投资的未来现金流预测。 及权重进行敏感性测试。
交通银行就预期信用损失计量建立了相 此外，我们评估了管理层叠加调整中重
关的治理流程和控制机制。 大不确定因素选取、运用和计量的合理
性，并检查了其数学计算的准确性。
交通银行的预期信用损失计量，使用了
复杂的模型，运用了大量的参数和数 对于采用现金流贴现模型计算减值准备
据，并涉及重大管理层判断和假设。同 的发放贷款和垫款以及以摊余成本计量
时，由于发放贷款和垫款、以摊余成本 的金融投资，我们选取样本，检查了管
计量的金融投资以及信贷承诺及财务担 理层基于借款人和担保人的财务信息、
保的合同敞口，以及相关预期信用损失 抵质押物的最新评估价值和其他已获得
准备和预计负债金额重大，因此我们确 信息得出的预计未来现金流量及折现率
定其为关键审计事项。 而计算的减值准备。
基于我们所执行的程序，管理层在预期
信用损失评估中所使用的模型、运用的
关键参数、涉及的重大判断和假设及计
量结果是可接受的。
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普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第六页，共十一页)
三、关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
结构化主体合并评估
参见财务报表附注二第 7 项、附注二第 我们了解、评价和测试了有关结构化主
31 项(d)、附注四第 59 项。 体合并评估的内部控制的设计和执行有
效性。
交通银行管理或投资若干结构化主体。
于 2020 年 12 月 31 日，交通银行投资 此外，我们对交通银行管理或投资的结
的未合并结构化主体的账面价值为人民 构化主体合并评估进行了抽样测试，测
币 353,017 百万元。此外，于 2020 年 试程序包括：
12 月 31 日，交通银行发起及管理的非
保本理财产品为人民币 1,211,959 百万 1. 分析业务架构，检查相关合同条款并
元，信托计划为人民币 569,841 百万 评估交通银行是否享有主导该结构化
元，基金为人民币 339,871 百万元，资 主体相关活动的权力；
产管理计划及其他为人民币 273,699 百
万元。 2. 检查了结构化主体合同中涉及可变回
报的条款，包括管理费率、预期收益
率、流动性支持的收益率，并与管理
层评估中使用的相关信息进行核对；
3. 根据合同条款重新计算所获得的可变
回报的量级及可变动性；
113
普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第七页，共十一页)
三、关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
结构化主体合并评估(续)
管理层通过对控制的三要素(主导结构 4. 我们通过分析交通银行在结构化主体
化主体相关决策的权力、在结构化主体 中决策权的范围、因向结构化主体提
中面临可变回报以及交通银行运用权力 供管理服务而获得的薪酬水平、因在
对结构化主体的权力影响其可变回报的 结构化主体中所持有的其他利益而面
能力)的评估以判断交通银行管理或投 临的可变回报以及其他方所持有的权
资的结构化主体是否需要合并。管理层 利，评估了交通银行行使决策权的身
在进行上述评估的过程中，对于交通银 份是“主要责任人”还是“代理人”，并
行在结构化主体安排中是作为主要责任 将评估结果与管理层提供的评估进行
人还是代理人做出了重大判断。如果交 比较。
通银行以主要责任人的身份行使决策
权，则该结构化主体需要被合并。 基于上述工作，交通银行管理层对结构
化主体合并的总体评估是可以接受的。
我们特别关注结构化主体合并评估的原
因是结构化主体规模较大，且评估结构
化主体是否需要合并涉及重大判断。
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普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第八页，共十一页)
三、关键审计事项(续)
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
划分为第三层级持续以公允价值计量的金融资产的估值
参见财务报表附注二第 11 项、附注二 我们了解、评价和测试了与划分为第三
第 31 项(b)、附注八第 2.5 项。 层级持续以公允价值计量的金融资产的
估值相关的内部控制，主要包括：
对于交通银行持有的可转债、未上市
股权、未上市基金、部分信托及资管 1. 与估值方法的选择、审批及应用相关
计划、股权衍生工具及部分发放贷款 的内部控制；
和垫款，其公允价值的计量采用了对
估 值 产 生 重 大 影响 的 不可 观 察 输 入 2. 确定估值中使用的输入值的相关内部
值，因此交通银行将这些金融资产划 控制。
分为第三层级持续以公允价值计量的
我们执行的实质性程序，主要包括：
金融资产。交通银行采用一系列估值
技术对第三层级的金融资产公允价值
1. 基于行业惯例，我们对划分为第三层
进行评估，所采用的估值方法主要为
级持续以公允价值计量的金融资产估
现金流折现法和可比公司法，其中涉
值采用的估值方法的合理性进行了抽
及 的 不 可 观 察 输入 值 包括 公 司 现 金
样评估；
流、风险调整折现率、市净率、市盈
率和流动性折扣等。 2. 我们利用内部估值专家对交通银行在
计量划分为第三层级持续以公允价值
于 2020 年 12 月 31 日，交通银行划分 计量的金融资产估值采用的不可观察
为第三层级持续以公允价值计量的金 输入值，包括公司现金流、风险调整
融资产的账面价值为人民币 73,190 百 折现率、市净率、市盈率和流动性折
万元。 扣等参数的适当性和准确性进行了抽
样检查；
由于划分为第三层级持续以公允价值
计量的金融资产的金额重大且交通银 3. 我们对划分为第三层级持续以公允价
行在估值时采用不可观察输入值作为 值计量的金融资产估值的计算准确性
关键假设需要做出重大判断，因此我 进行了抽样重新计算。
们确定其为关键审计事项。
基于上述工作，管理层对划分为第三层
级持续以公允价值计量的金融资产的估
值是可以接受的。
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(第九页，共十一页)
四、其他信息
交通银行管理层对其他信息负责。其他信息包括交通银行 2020 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在
重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
交通银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估交通银行的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算交通银行、
终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督交通银行的财务报告过程。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并
不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施
审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审
计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对交通银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致交通银行不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
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普华永道中天审字(2021)第 10029 号
(第十一页，共十一页)
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
(六) 就交通银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，
并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层
沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止
公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告
中沟通该事项。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ____________
胡 亮(项目合伙人)
中国上海市
2021 年 3 月 26 日 注册会计师
____________
马颖旎
118
交通银行股份有限公司
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 817,561 760,185
存放同业款项 四、2 159,170 136,655
拆出资金 四、3 370,404 496,278
衍生金融资产 四、4 54,212 20,937
买入返售金融资产 四、5 41,556 15,555
发放贷款和垫款 四、6 5,720,568 5,183,653
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 四、7 482,588 406,498
以摊余成本计量的金融投资 四、8 2,019,529 1,929,689
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 四、9 735,220 669,656
长期股权投资 四、10 4,681 4,600
投资性房地产 四、11 7,353 7,894
固定资产 四、12 166,118 168,570
在建工程 四、13 3,353 2,609
无形资产 四、14 3,607 3,304
递延所得税资产 四、15 27,991 24,065
其他资产 四、16 83,705 75,452
资产总额 10,697,616 9,905,600
119
交通银行股份有限公司
合并资产负债表(续)
2020 年 12 月 31 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
负债
向中央银行借款 478,745 462,933
同业及其他金融机构存放款项 四、18 904,958 921,654
拆入资金 四、19 330,567 412,637
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 四、20 29,279 26,980
衍生金融负债 四、4 55,942 26,424
卖出回购金融资产款 四、21 73,221 106,858
客户存款 四、22 6,607,330 6,072,908
已发行存款证 四、23 634,297 498,991
应付职工薪酬 四、24 11,591 11,118
应交税费 四、25 7,994 11,622
预计负债 四、26 11,532 7,361
应付债券 四、27 497,755 403,918
递延所得税负债 四、15 1,286 918
其他负债 四、28 174,491 140,366
负债总额 9,818,988 9,104,688
股东权益
股本 四、29 74,263 74,263
其他权益工具 四、30 133,292 99,870
其中：优先股 44,952 59,876
永续债 88,340 39,994
资本公积 四、31 111,428 113,663
其他综合收益 四、52 (2,348) 5,993
盈余公积 四、32 212,361 204,750
一般风险准备 四、33 123,163 117,567
未分配利润 四、35 214,448 177,141
归属于母公司股东权益合计 866,607 793,247
归属于普通股少数股东的权益 8,763 7,665
归属于少数股东其他权益工具
持有者的权益 四、34 3,258 -
归属于少数股东权益合计 12,021 7,665
股东权益合计 878,628 800,912
负债及股东权益合计 10,697,616 9,905,600
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
任德奇 郭 莽 陈 隃
120
交通银行股份有限公司
银行资产负债表
2020 年 12 月 31 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 807,383 756,179
存放同业款项 四、2 136,137 122,447
拆出资金 四、3 495,583 585,011
衍生金融资产 四、4 54,494 19,960
买入返售金融资产 四、5 38,428 11,826
发放贷款和垫款 四、6 5,441,506 4,971,617
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 四、7 391,648 337,752
以摊余成本计量的金融投资 四、8 1,980,248 1,905,492
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 四、9 555,787 548,454
长期股权投资 四、10 83,450 58,222
投资性房地产 四、11 3,224 3,123
固定资产 四、12 47,154 48,188
在建工程 四、13 3,346 2,607
无形资产 四、14 3,460 3,187
递延所得税资产 四、15 26,262 22,571
其他资产 四、16 62,535 55,229
资产总额 10,130,645 9,451,865
121
交通银行股份有限公司
银行资产负债表(续)
2020 年 12 月 31 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
负债
向中央银行借款 478,538 462,903
同业及其他金融机构存放款项 四、18 920,002 931,248
拆入资金 四、19 229,775 326,692
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 四、20 23,972 26,342
衍生金融负债 四、4 54,311 26,076
卖出回购金融资产款 四、21 43,697 88,521
客户存款 四、22 6,404,997 5,914,089
已发行存款证 四、23 627,011 493,873
应付职工薪酬 四、24 10,204 9,802
应交税费 四、25 6,638 9,855
预计负债 四、26 11,487 7,328
应付债券 四、27 408,906 317,205
递延所得税负债 四、15 58 102
其他负债 四、28 82,299 76,074
负债总额 9,301,895 8,690,110
股东权益
股本 四、29 74,263 74,263
其他权益工具 四、30 133,292 99,870
其中：优先股 44,952 59,876
永续债 88,340 39,994
资本公积 四、31 111,226 113,427
其他综合收益 四、52 (1,448) 3,960
盈余公积 四、32 209,911 202,836
一般风险准备 四、33 115,920 111,455
未分配利润 四、35 185,586 155,944
股东权益合计 828,750 761,755
负债及股东权益合计 10,130,645 9,451,865
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
122
交通银行股份有限公司
合并利润表
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 246,200 232,472
利息收入 四、36 369,101 367,453
利息支出 四、36 (215,765) (223,370)
利息净收入 四、36 153,336 144,083
手续费及佣金收入 四、37 49,298 47,669
手续费及佣金支出 四、37 (4,212) (4,044)
手续费及佣金净收入 四、37 45,086 43,625
投资收益/(损失) 四、38 13,255 12,807
其中：对联营及合营企业的投
资收益 222 414
以摊余成本计量的金融
资产终止确认产生的
净收益/(损失) 27 (281)
公允价值变动收益/(损失) 四、39 1,068 1,258
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 四、40 1,100 2,629
保险业务收入 四、41 15,170 11,687
其他业务收入 四、42 16,460 15,523
资产处置收益 166 287
其他收益 559 573
二、营业支出 (159,987) (144,324)
税金及附加 四、43 (2,823) (2,697)
业务及管理费 四、44 (66,004) (66,560)
信用减值损失 四、45 (62,059) (51,954)
其他资产减值损失 四、46 (484) (270)
保险业务支出 四、47 (15,729) (11,432)
其他业务成本 四、48 (12,888) (11,411)
三、营业利润 86,213 88,148
加：营业外收入 四、49 524 385
减：营业外支出 四、50 (312) (333)
四、利润总额 86,425 88,200
减：所得税费用 四、51 (6,855) (10,138)
五、净利润 79,570 78,062
归属于母公司股东的净利润 78,274 77,281
少数股东损益 1,296 781
123
交通银行股份有限公司
合并利润表(续)
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2020 年度 2019 年度
六、其他综合收益 四、52 (8,549) 3,202
归属于母公司股东的其他综合收益的
税后净额 (8,314) 3,133
以后会计期间不能重分类进损益
的项目 (1,317) (559)
重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动 (132) (20)
指定以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的权益投
资公允价值变动 (1,212) (564)
企业自身信用风险公允价值变动 7 25
其他 20 -
以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 (6,997) 3,692
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款产生的损失 (164) (713)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资产
生的(损失)/利得 (1,562) 3,290
现金流量套期损益的有效部分 (547) (9)
外币财务报表折算差额 (4,716) 1,106
其他 (8) 18
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 (235) 69
七、综合收益总额 71,021 81,264
归属于母公司股东的综合收益 69,960 80,414
归属于少数股东的综合收益 1,061 850
八、每股收益
基本每股收益(人民币元) 四、53 0.99 1.00
稀释每股收益(人民币元) 四、53 0.99 1.00
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
124
交通银行股份有限公司
银行利润表
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 200,521 196,556
利息收入 四、36 355,432 354,972
利息支出 四、36 (209,831) (217,319)
利息净收入 四、36 145,601 137,653
手续费及佣金收入 四、37 43,496 43,479
手续费及佣金支出 四、37 (3,502) (3,783)
手续费及佣金净收入 四、37 39,994 39,696
投资收益/(损失) 四、38 10,075 11,257
其中：对联营及合营企业的投
资收益 172 280
以摊余成本计量的金融
资产终止确认产生的
净损失 (11) (299)
公允价值变动收益/(损失) 四、39 (484) 880
汇兑及汇率产品净收益/(损失) 四、40 836 2,604
其他业务收入 四、42 4,165 4,168
资产处置收益 247 200
其他收益 87 98
二、营业支出 (127,464) (117,789)
税金及附加 四、43 (2,642) (2,537)
业务及管理费 四、44 (61,642) (62,074)
信用减值损失 四、45 (60,335) (51,150)
其他资产减值损失 四、46 (4) (27)
其他业务成本 四、48 (2,841) (2,001)
三、营业利润 73,057 78,767
加：营业外收入 四、49 438 342
减：营业外支出 四、50 (254) (322)
四、利润总额 73,241 78,787
减：所得税费用 四、51 (4,272) (8,035)
五、净利润 68,969 70,752
125
交通银行股份有限公司
银行利润表(续)
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2020 年度 2019 年度
六、其他综合收益的税后净额 四、52 (5,408) 1,751
以后会计期间不能重分类进损益
的项目 (1,312) (421)
重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动 (132) (20)
指定以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的权益投资
公允价值变动 (1,207) (426)
企业自身信用风险公允价值变动 7 25
其他 20 -
以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 (4,096) 2,172
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
产生的损失 (164) (713)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资
产生的(损失)/利得 (1,725) 2,217
现金流量套期损益的有效部分 58 (47)
外币财务报表折算差额 (2,257) 697
其他 (8) 18
七、综合收益总额 63,561 72,503
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
126
交通银行股份有限公司
合并现金流量表
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量
存放中央银行和存放同业款项
净减少额 59,071 30,844
客户存款净增加额 669,890 413,115
向中央银行借款净增加额 16,146 -
拆入资金净增加额 - 10,781
拆出资金净减少额 123,708 67,192
买入返售金融资产净减少额 - 104,171
收取的利息、手续费及佣金 335,235 331,568
收到其他与经营活动有关的现金 四、54 (1) 102,890 60,249
经营活动现金流入小计 1,306,940 1,017,920
向中央银行借款净减少额 - 54,970
同业存放款项净减少额 19,506 162,399
发放贷款和垫款净增加额 597,926 491,230
拆入资金净减少额 82,073 -
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融投资净增加额 83,695 24,219
买入返售金融资产净增加额 26,018 -
卖出回购金融资产款净减少额 33,550 30,710
支付的利息、手续费及佣金 209,381 237,441
支付给职工以及为职工支付的现金 32,126 31,138
支付的各项税费 33,521 27,294
支付其他与经营活动有关的现金 四、54 (2) 39,746 41,064
经营活动现金流出小计 1,157,542 1,100,465
经营活动产生的现金流量净额 四、55 (1) 149,398 (82,545)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 671,877 565,819
取得投资收益收到的现金 91,026 86,965
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 4,751 2,957
投资活动现金流入小计 767,654 655,741
投资支付的现金 838,096 705,173
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 24,149 32,376
投资活动现金流出小计 862,245 737,549
投资活动产生的现金流量净额 (94,591) (81,808)
127
交通银行股份有限公司
合并现金流量表(续)
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2020 年度 2019 年度
三、筹资活动产生的现金流量
发行其他权益工具收到的现金 51,804 39,994
发行债券收到的现金 177,486 168,271
筹资活动现金流入小计 229,290 208,265
偿还应付债券支付的现金 80,476 84,176
赎回其他权益工具支付的现金 17,125 -
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 40,997 34,709
其中：向少数股东分配股利及债息 162 81
偿付租赁负债的本金和利息 2,415 2,652
筹资活动现金流出小计 141,013 121,537
筹资活动产生的现金流量净额 88,277 86,728
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响额 (3,699) 1,868
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 139,385 (75,757)
加：本年初现金及现金等价物余额 167,735 243,492
六、本年末现金及现金等价物余额 四、55 (2) 307,120 167,735
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
128
交通银行股份有限公司
银行现金流量表
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量
存放中央银行和存放同业款项
净减少额 58,655 35,203
客户存款净增加额 623,823 403,688
向中央银行借款净增加额 15,969 -
拆入资金净增加额 - 9,303
拆出资金净减少额 86,097 46,609
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融投资净减少额 - 23,469
买入返售金融资产净减少额 - 102,376
收取的利息、手续费及佣金 322,104 318,825
收到其他与经营活动有关的现金 四、54 (1) 47,828 38,368
经营活动现金流入小计 1,154,476 977,841
向中央银行借款净减少额 - 54,995
同业存放款项净减少额 14,027 172,242
发放贷款和垫款净增加额 527,190 464,033
拆入资金净减少额 95,881 -
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融投资净增加额 63,348 -
买入返售金融资产净增加额 26,608 -
卖出回购金融资产款净减少额 44,747 45,123
支付的利息、手续费及佣金 205,293 232,074
支付给职工以及为职工支付的现金 29,489 28,547
支付的各项税费 28,392 23,977
支付其他与经营活动有关的现金 四、54 (2) 37,426 41,327
经营活动现金流出小计 1,072,401 1,062,318
经营活动产生的现金流量净额 四、55 (1) 82,075 (84,477)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 616,666 506,214
取得投资收益收到的现金 86,095 81,931
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金 733 567
投资活动现金流入小计 703,494 588,712
投资支付的现金 734,214 648,921
其中：设立子公司所支付的现金 - 8,000
增资子公司所支付的现金 25,167 54
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 5,472 3,854
投资活动现金流出小计 739,686 652,775
投资活动产生的现金流量净额 (36,192) (64,063)
129
交通银行股份有限公司
银行现金流量表(续)
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2020 年度 2019 年度
三、筹资活动产生的现金流量
发行其他权益工具收到的现金 48,346 39,994
发行债券收到的现金 157,856 141,216
筹资活动现金流入小计 206,202 181,210
偿还应付债券支付的现金 66,352 68,910
赎回其他权益工具支付的现金 17,125 -
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 39,008 34,061
偿付租赁负债的本金和利息 2,187 2,402
筹资活动现金流出小计 124,672 105,373
筹资活动产生的现金流量净额 81,530 75,837
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响额 (3,426) 1,761
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 123,987 (70,942)
加：本年初现金及现金等价物余额 154,782 225,724
六、本年末现金及现金等价物余额 四、55 (2) 278,769 154,782
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
130
交通银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 归属于母公司股东权益 少数股东权益
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 普通股 其他权益工 股东
优先股 永续债 股东 具持有者 权益合计
附注 四、29 四、30 四、30 四、31 四、52 四、32 四、33 四、35 四、34 四、34
一、 2020 年 1 月 1 日余额 74,263 59,876 39,994 113,663 5,993 204,750 117,567 177,141 7,665 - 800,912
二、 本年增减变动金额 - (14,924) 48,346 (2,235) (8,341) 7,611 5,596 37,307 1,098 3,258 77,716
(一) 综合收益总额 - - - - (8,314) - - 78,274 1,196 (135) 71,021
净利润 - - - - - - - 78,274 1,231 65 79,570
其他综合收益 - - - - (8,314) - - - (35) (200) (8,549)
(二) 所有者投入和减少资本 - (14,924) 48,346 (2,235) - - - - 34 3,458 34,679
其他权益工具持有者投入和减少资本 - (14,924) 48,346 (2,201) - - - - - 3,458 34,679
其他 - - - (34) - - - - 34 - -
(三) 利润分配 - - - - - 7,611 5,596 (40,994) (132) (65) (27,984)
提取盈余公积 - - - - - 7,611 - (7,611) - - -
提取一般风险准备 - - - - - - 5,596 (5,596) - - -
分配普通股股利 - - - - - - - (23,393) (132) - (23,525)
分配优先股股利 - - - - - - - (2,714) - - (2,714)
分配永续债债息 - - - - - - - (1,680) - - (1,680)
分配非累积次级额外一级资本证券利息 - - - - - - - - - (65) (65)
(四) 所有者权益内部结转 - - - - (27) - - 27 - - -
其他综合收益结转留存收益 - - - - (27) - - 27 - - -
三、 2020 年 12 月 31 日余额 74,263 44,952 88,340 111,428 (2,348) 212,361 123,163 214,448 8,763 3,258 878,628
一、 2018 年 12 月 31 日余额 74,263 59,876 - 113,663 2,849 204,312 114,281 129,161 6,903 - 705,308
首次执行新租赁准则产生的变化 - - - - - - - (616) (7) - (623)
2019 年 1 月 1 日余额 74,263 59,876 - 113,663 2,849 204,312 114,281 128,545 6,896 - 704,685
二、 本年增减变动金额 - - 39,994 - 3,144 438 3,286 48,596 769 - 96,227
(一) 综合收益总额 - - - - 3,133 - - 77,281 850 - 81,264
净利润 - - - - - - - 77,281 781 - 78,062
其他综合收益 - - - - 3,133 - - - 69 - 3,202
(二) 其他权益工具持有者投入资本 - - 39,994 - - - - - - - 39,994
(三) 利润分配 - - - - - 438 3,286 (28,674) (81) - (25,031)
提取盈余公积 - - - - - 438 - (438) - - -
提取一般风险准备 - - - - - - 3,286 (3,286) - - -
分配普通股股利 - - - - - - - (22,279) (81) - (22,360)
分配优先股股利 - - - - - - - (2,671) - - (2,671)
(四) 所有者权益内部结转 - - - - 11 - - (11) - - -
其他综合收益结转留存收益 - - - - 11 - - (11) - - -
三、 2019 年 12 月 31 日余额 74,263 59,876 39,994 113,663 5,993 204,750 117,567 177,141 7,665 - 800,912
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
131
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银行股东权益变动表
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债
附注 四、29 四、30 四、30 四、31 四、52 四、32 四、33 四、35
一、 2020 年 1 月 1 日余额 74,263 59,876 39,994 113,427 3,960 202,836 111,455 155,944 761,755
二、 本年增减变动金额 - (14,924) 48,346 (2,201) (5,408) 7,075 4,465 29,642 66,995
(一) 综合收益总额 - - - - (5,408) - - 68,969 63,561
净利润 - - - - - - - 68,969 68,969
其他综合收益 - - - - (5,408) - - - (5,408)
(二) 其他权益工具持有者投入和减少资本 - (14,924) 48,346 (2,201) - - - - 31,221
(三) 利润分配 - - - - - 7,075 4,465 (39,327) (27,787)
提取盈余公积 - - - - - 7,075 - (7,075) -
提取一般风险准备 - - - - - - 4,465 (4,465) -
分配普通股股利 - - - - - - - (23,393) (23,393)
分配优先股股利 - - - - - - - (2,714) (2,714)
分配永续债债息 - - - - - - - (1,680) (1,680)
三、 2020 年 12 月 31 日余额 74,263 44,952 88,340 111,226 (1,448) 209,911 115,920 185,586 828,750
一、 2018 年 12 月 31 日余额 74,263 59,876 - 113,427 2,207 202,836 108,717 113,491 674,817
首次执行新租赁准则产生的变化 - - - - - - - (609) (609)
2019 年 1 月 1 日余额 74,263 59,876 - 113,427 2,207 202,836 108,717 112,882 674,208
二、 本年增减变动金额 - - 39,994 - 1,753 - 2,738 43,062 87,547
(一) 综合收益总额 - - - - 1,751 - - 70,752 72,503
净利润 - - - - - - - 70,752 70,752
其他综合收益 - - - - 1,751 - - - 1,751
(二) 其他权益工具持有者投入资本 - - 39,994 - - - - - 39,994
(三) 利润分配 - - - - - - 2,738 (27,688) (24,950)
提取盈余公积 - - - - - - - - -
提取一般风险准备 - - - - - - 2,738 (2,738) -
分配普通股股利 - - - - - - - (22,279) (22,279)
分配优先股股利 - - - - - - - (2,671) (2,671)
(四) 所有者权益内部结转 - - - - 2 - - (2) -
其他综合收益结转留存收益 - - - - 2 - - (2) -
三、 2019 年 12 月 31 日余额 74,263 59,876 39,994 113,427 3,960 202,836 111,455 155,944 761,755
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
一、 基本情况
交通银行股份有限公司(以下简称“本银行”)系经国务院国发〔1986〕81 号《国
务院关于重新组建交通银行的通知》和中国人民银行银发〔1987〕40 号《关于
贯彻执行国务院〈关于重新组建交通银行的通知〉的通知》批准，于 1987 年 4
月 1 日重新组建成立的全国性股份制商业银行，总部设在上海。
本银行持有中国银行保险监督管理委员会(以下简称“中国银保监会”)颁发的
B0005H131000001 号《金融许可证》，本银行企业法人营业执照注册号为
9131000010000595XD，注册资本人民币 742.63 亿元，法定代表人为任德奇。
本银行 A 股及 H 股股票分别在上交所及香港联交所上市，股票代码分别为
601328 及 03328。境内优先股在上交所上市的股票代码为 360021。
本银行设有 245 家境内分行机构，另设有 23 家境外分(子)行及代表处。本银行
对境内分支机构实行以省为界进行管理，总体架构为：总行—省分行(直属分
行)—省辖分(支)行三级。本集团本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注四、
10.1。
本银行主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承
销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；
从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服
务；经各监督管理部门或机构批准的其他业务(以许可批复文件为准)；经营结
汇、售汇业务及境外机构所在有关监管机构所批准经营的业务。
本银行及本银行所属子公司(以下简称“本集团”)主要从事公司金融业务、个人
金融业务、同业与金融市场业务、基金业务、信托业务、金融租赁业务、保险
业务、境外证券业务、债转股业务、资产管理业务和其他相关金融业务。
本财务报表已于 2021 年 3 月 26 日由本银行董事会批准报出。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计
本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在金融资产的确
认和计量(附注二(11))、金融资产的转移(附注二(11))、对结构化主体拥有控制
的 判 断 ( 附 注 二 (31)(d)) 、 所 得 税 ( 附 注 二 (23)) 、 非 金 融 资 产 减 值 ( 附 注 二
(14)(15)(16)(27))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二(14)(16))、投资性房地
产的计量模式(附注二(13))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假
设详见附注二(31)。
1 财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日
及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
2 遵循企业会计准则的声明
本集团和本银行编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映
了本集团和本银行于 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的本集团和
本银行经营成果和现金流量等相关信息。
3 会计年度
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4 记账本位币
人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构
以人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的
货币确定其记账本位币，在编制本财务报表时按附注二、8所述原则折算为人
民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除衍生金融工具、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产和投资性房地产以按公允价值计量外，其他项目均以
历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准
备。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
6 企业合并
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对
其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本集团通过同一控制下的企业合并取得的资产和负债，按合并日在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并
对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直
接相关费用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制
下的企业合并。
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，应当对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。为进行
企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
商誉以成本扣除减值准备后的净值列示且至少每年进行一次减值测试。商誉的
减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
7 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被
投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
同一控制下取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。对于通过非
同一控制下企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合
并财务报表的期初数和对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本银行采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本银行的会计政策和会计期间对子公司的财务报表进行了必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司所有者权益中不归属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负
债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列
示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权
的交易，作为权益交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价
值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到的
对价的公允价值之间的差额调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报
表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时分别转入损益和留存收益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
7 合并财务报表(续)
结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而
设计的主体(例如表决权仅与行政管理事务相关)，而主导该主体相关活动的依
据通常是合同安排或其他安排形式。
当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而
言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果本集团仅仅是
代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并
不控制该结构化主体。但若本集团被判断为主要责任人，则控制该结构化主体。
8 外币业务和外币报表折算
外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币列示。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该
日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑
差额，除：(1)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方
法处理；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币非货币性项目
(如股票)产生的汇兑差额以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货
币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合
收益；及(3)构成境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额外，其他均计入当期损益。
汇兑及汇率产品净收益/(损失)包括与外汇业务相关的汇差收入、外汇衍生金融
工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负
债折算产生的汇兑损益。
编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币
性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“其他综合收益”项目；
处置境外经营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本
位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
8 外币业务和外币报表折算(续)
外币财务报表折算
本集团编制财务报表时，将境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币
财务报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率
折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润
表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率或与即期汇率近似的汇率折
算；期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折
算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益
类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目其
他综合收益下列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折
算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中
以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外
经营相关的归属于母公司股东权益的其他综合收益，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境
外经营控制权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权
益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的其他综合收益，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
9 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及自购买日起到期日不超
过三个月的存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。
10 贵金属
与本集团交易活动无关的贵金属包括经营章币销售等按照取得时的成本进行初
始计量，以成本与可变现净值两者的较低者进行后续计量。与本集团交易活动
有关的贵金属按照公允价值进行初始计量和后续计量，重新计量所产生的公允
价值变动直接计入当期损益。
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11 金融工具
初始确认与计量
当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。以常
规方式买卖金融资产，于交易日进行确认。交易日，是指本集团承诺买入或卖
出金融资产的日期。
于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允
价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直
接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用，例如手续费和佣金。
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用
计入当期损益。初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，立即确认预期信用损失准备
并计入当期损益。
当金融资产和负债初始确认时的公允价值与交易价格不同时，本集团按以下方
式确认该差额：
(a) 如果该公允价值是依据相同资产或负债在活跃市场的报价确定(即第 1 层级输
入值)，或基于仅使用可观察市场数据的估值技术确定，那么该差额计入损益。
(b) 在其他情况下，本集团将该差额进行递延，且逐项确定首日损益递延后确认
损益的时点。该差额可以递延在金融工具的存续期内摊销，或递延至能够使用
可观察市场数据确定该工具的公允价值为止，或者也可以在金融工具结算时实
现损益。
公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。对于存在活跃市场的金融工具，本集团
采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本
集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前
的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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11 金融工具(续)
计量方法
摊余成本和实际利率
摊余成本是指金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果：扣除
已偿还的本金；加上或减去采用实际利率法将初始确认金额与到期日金额之间
的差额进行摊销形成的累计摊销额；扣除损失准备(仅适用于金融资产)。
实际利率，是指将金融资产或金融负债整个预期存续期间的估计未来现金流量
折现为该金融资产账面总额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债
摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价
或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用，例如贷款发放费。
对于源生或购入已发生信用减值的金融资产，本集团根据该金融资产的摊余成
本(而非账面总额)计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将
预期信用损失的影响纳入考虑。
当本集团调整未来现金流量估计值时，金融资产或金融负债的账面价值按照新
的现金流量估计和原实际利率折现后的结果进行调整，变动计入损益。
11.1 金融资产
分类及后续计量
本集团按以下计量类别对其金融资产进行分类：
以公允价值计量且其变动计入损益；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；或
以摊余成本计量
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11 金融工具(续)
11.1 金融资产(续)
分类及后续计量(续)
债务和权益工具的分类要求如下：
债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债
券和公司债券、以及在无追索保理安排下向客户购买的应收账款。
债务工具的分类与后续计量取决于：
(i) 本集团管理该资产的业务模式；及
(ii) 该资产的现金流量特征。
基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别：
以摊余成本计量：如果管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标，且该金
融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公
允价值计量且其变动计入损益，那么该资产按照摊余成本计量。该资产的账面
价值按照所确认和计量的预期信用损失准备进行调整，分别按照业务类别列报
于“现金及存放中央银行款项”、“存放同业款项”、“拆出资金”、“买入返售金融
资产”、“发放贷款和垫款”及“金融投资：以摊余成本计量的金融投资”。本集团
采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“利息收入”。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式
既以收取合同现金流为目标又以出售该金融资产为目标，该金融资产的合同现
金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其
变动计入损益，那么该金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，
分别按照业务类别列报于“发放贷款和垫款”及“金融投资：以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债权投资”。该金融资产摊余成本的相关的减值利得
或损失、利息收入及外汇利得或损失计入损益，除此以外，账面价值的变动均
计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从权益重分类至损益，并确认为“投资收益”。本集团采用实际利率法
计算该资产的利息收入并列报为“利息收入”。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具(续)
11.1 金融资产(续)
分类及后续计量(续)
以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量或以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益标准的资产，以公允价值计量且其变动计入损益，
分别按照业务类别列报于“发放贷款和垫款”及“金融投资：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融投资”。对于后续以公允价值计量且其变动计入损益
并且不属于套期关系一部分的债务投资产生的利得或损失，这些资产的期间损
失或利得计入损益，并在损益表中列报为“投资收益”和“公允价值变动损益”。
业务模式：业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是
说，本集团的目标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流
量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易
为目的持有金融资产)，那么该组金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公
允价值计量且其变动计入损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的
因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报
给关键管理人员、风险如何评估和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。
合同现金流是否仅为对本金和利息的支付：如果业务模式为收取合同现金流量，
或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，那么本集团将评估金融
工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团考虑合同
现金流量是否与基本借贷安排相符，即，利息仅包括货币时间价值、信用风险、
其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若合同条款引发
了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以公允价值
计量且其变动计入损益。
对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为对本金和利
息支付时，将其作为一个整体进行分析。
当且仅当本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金
融资产进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得
对以前已经确认的利得、损失 (包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重
分类日，是指导致本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个
报告期间的第一天。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具(续)
11.1 金融资产(续)
分类及后续计量(续)
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具，即不包含付款的合同义
务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。
本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，列报于“金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资”，但管理层已做出不可撤
销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。本集团对上述指定
的政策为，将不以交易性为目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益，列报于“金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益投资”。进行指定后，公允价值变动在其他综合收益中进行确
认，且后续不得重分类至损益(包括处置时)。作为投资回报的股利收入在本集
团确定对其收取的权利成立时进行确认，并在损益表中列报为“投资收益”。
以公允价值计量且其变动计入损益的权益工具投资对应的利得和损失计入损益
表中的“投资收益”和“公允价值变动损益”。
减值
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
资产，以及信贷承诺及财务担保，本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失
评估。本集团在每个报告日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映
了以下各项要素：
通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
货币的时间价值；及
在报告日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前
状况及对未来经济状况预测的合理及有依据的信息。
关于上述判断及估计的具体信息请参见附注八第 2.3 项。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接
减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情
况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以
偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款
项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具(续)
11.1 金融资产(续)
贷款合同修改
本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出
现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。本
集团在进行评估时考虑的因素包括：
当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金流量减
少为预期借款人能够清偿的金额。
是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条款，导
致合同的风险特征发生了实质性变化。
在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限。
贷款利率出现重大变化。
贷款币种发生改变。
增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。
如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并
以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在
这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出
现显著增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确
认的金融资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是
当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作
为终止确认产生的利得或损失计入损益。
如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的
终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总额，
并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面总额时，仍使用初始实际利率
(或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后
的现金流量进行折现。
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11 金融工具(续)
11.1 金融资产(续)
除合同修改以外的终止确认
当收取金融资产现金流量的合同权利已到期，或该权利已转移且(i)本集团转移
了金融资产所有权上几乎所有的风险及报酬；或(ii)本集团既未转移也未保留金
融资产所有权上几乎所有风险及报酬，且本集团并未保留对该资产的控制，则
本集团终止确认金融资产或金融资产的一部分。
在某些交易中，本集团保留了收取现金流量的合同权利，但承担了将收取的现
金流支付给最终收款方的合同义务，并已转移了金融资产所有权上几乎所有的
风险及报酬。在这种情况下，如果本集团满足以下条件的“过手”安排，则终止
确认相关金融资产：
(i) 只有从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方；
(ii) 禁止出售或抵押该金融资产；且
(iii) 有义务尽快将从该金融资产收取的所有现金流划转给最终收款方。
对于根据标准回购协议及融券交易下提供的担保品(股票或债券)，由于本集团
将按照预先确定的价格进行回购，实质上保留了担保品上几乎所有的风险及报
酬，因此并不符合终止确认的要求。对于某些本集团保留次级权益的证券化交
易，由于同样的原因，也不符合终止确认的要求。
当本集团已经转移收取现金流量的合同权利，既未转移也未保留金融资产所有
权上几乎所有风险及报酬，且保留了对该资产的控制，则应当适用继续涉入法
进行核算，根据对被转移资产继续涉入的程度继续确认该被转移资产，同时确
认相关负债，以反映本集团保留的权利或义务。如果被转移资产按摊余成本计
量，被转移资产和相关负债的账面净额等于本集团保留的权利或义务的摊余成
本；如果被转移资产按公允价值计量，被转移资产和相关负债的账面净额等于
本集团保留的权利或义务的公允价值。
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11 金融工具(续)
11.1 金融资产(续)
资产证券化
本集团在经营活动中，通过将部分金融资产出售给结构化主体，再由结构化主
体向投资者发行资产支持证券，将金融资产证券化。本集团持有部分或全部次
级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不
得转让。本集团作为资产服务商，提供回收资产池中的贷款、保存与资产池有
关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关
费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余
的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本集团及其他次级资产支持证券
持有者所有。本集团根据在被转让金融资产中保留的风险和收益程度，部分或
整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的
风险和报酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
(1) 当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终
止确认该金融资产；
(2) 当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认
该金融资产；
(3) 如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团
考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终
止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资
产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认
金融资产。
(4) 如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，并保留
控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。本集团以金融
资产转让时的公允价值为基础，将金融资产的原账面价值在其继续确认的
部分及终止确认的部分之间进行分摊。分摊至被终止确认部分的账面价值
和所收取的与之对应的对价连同分摊至被终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。计入其他综合收益
的公允价值变动累计额在其继续确认的部分及终止确认的部分之间进行的
分摊，亦根据相应部分的公允价值确定。
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11 金融工具(续)
11.2 金融负债
分类及后续计量
在当期和以前期间，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的负债，但以下
情况除外：
以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债：该分类适用于衍生工具(列报
于“衍生金融负债”)、交易性金融负债(如，交易头寸中的空头债券)以及初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的其他金融负债，列报于“以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”。对于指定为以公允价值计量
且其变动计入损益的金融负债，其公允价值变动中源于自身信用风险变动的部
分计入其他综合收益，其余部分计入损益。但如果上述方式会产生或扩大会计
错配，那么源于自身信用风险的公允价值变动也计入损益。
由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金
融负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认
金融负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用；在应用继续涉入法核
算时，对相关负债的计量参见附注二、11.1。
信贷承诺及财务担保 (参见附注二、11.3)
终止确认
当合同义务解除时(如偿付、合同取消或者到期)，本集团终止确认相关金融负
债。
本集团与债务工具的初始借款人交换存在实质性差异的合同，或者对原有合同
条款作出的实质性修改，作为原金融负债义务解除进行终止确认的会计处理，
并同时确认一项新的金融负债。如果修改后的现金流量(包括收付的费用净值)
按照原始实际利率折现的现值，与原金融负债剩余现金流折现现值存在 10%或
以上的差异，则认为合同条款已发生实质性变化。此外，本集团在分析合同条
款是否发生实质性变化时也考虑定性因素，如金融负债的币种或利率的变化、
附加的转股权，以及对借款人约束的条款发生的变化。如果本集团将一项合同
的交换或修改作为合同义务解除且终止确认相关金融负债，那么相关的成本或
费用作为解除合同义务的利得或损失进行确认。如果本集团并未将一项合同的
交换或修改作为合同义务解除，那么本集团根据修改后的合同现金流量重新计
算金融负债的账面总额，并将修改利得或损失计入损益。
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11 金融工具(续)
11.2 金融负债(续)
权益工具
权益工具指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产的剩余利益的合同。
当且仅当同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：
(1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方、或在潜在不利条件下
与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
(2) 将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工
具，不包括交付可变量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，
只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算
该金融工具。
本集团发行的权益工具以已收到款项的公允价值扣除直接发行费用后的余额确
认。
11.3 信贷承诺及财务担保
财务担保合同要求提供者为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能
履行合同条款时，代为偿付合同持有人的损失。
财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债
金额按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责
任所需准备金的最佳估计孰高列示。与该合同相关负债的增加计入当年合并利
润表。
本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低
于市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承
诺的净结算。
本集团将信贷承诺及财务担保的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具
同时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分
产生的预期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备
中，除非两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计
负债中。
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11.4 衍生金融工具和套期会计
衍生金融工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。
衍生金融工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。
嵌入衍生金融工具是同时包含非衍生金融工具主合同的混合(组合)工具的一个
组成部分，并导致该混合(组合)工具中的某些现金流量以类似于单独存在的衍
生金融工具的变动方式变动。对于主合同是金融资产的混合工具，本集团对其
整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合工具，在符合以下条件
时，将嵌入衍生金融工具拆分为独立的衍生工具处理：
(i) 嵌入衍生金融工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；
(ii) 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且
(iii) 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。
本集团可以选择将被拆分的嵌入衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入损
益，或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
衍生金融工具的公允价值变动的确认方式取决于该衍生金融工具是否被指定为
且符合套期工具的要求，以及被套期项目的性质。未指定为套期工具或不符合
套期工具要求的衍生金融工具，包括以为特定利率和汇率风险提供套期保值为
目的，但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入利润表
的“公允价值变动收益/(损失)”。
在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具
的关系，以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始
时和开始后持续的记录了套期有效性的评估，即套期工具的公允价值或现金流
量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
同时满足下列条件的套期关系符合套期有效性要求：
(i) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被
套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动；
(ii) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占
主导地位；
(iii) 套期关系的套期比率，应当等于本集团实际套期的被套期项目数量与对
其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工
具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目
标不一致的会计结果。
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11.4 衍生金融工具和套期会计(续)
以下原因可能导致套期无效：
(i) 套期工具和被套期项目的增加或减少；
(ii) 交易对手信用风险重大变化等。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的
展期或替换不作为已到期或合同终止处理)，或因风险管理目标发生变化，导致
套期关系不再满足风险管理目标，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条
件时，本集团终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系
的风险管理目标没有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。
(a) 公允价值套期
公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成
部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该类公允价值变动源于某类特定风
险，并将对损益产生影响。
对于被指定作为公允价值套期的套期工具且符合相关要求的衍生金融工具，其
公允价值变动计入损益。同时作为被套期项目的资产或负债的公允价值变动中
与被套期风险相关的部分也计入损益。
如果某项套期不再满足套期会计的标准，对于采用实际利率法的被套期项目，
对其账面价值的调整将自被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点开始
在到期前的剩余期间内摊销，并作为利息净收入计入损益。
(b) 现金流量套期
现金流量套期为对现金流量变动风险敞口进行的套期。该类现金流量变动源于
与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的
某类特定风险，且将对损益产生影响。
对于被指定现金流量套期的套期工具并符合相关要求的衍生金融工具，其公允
价值变动中的套期有效部分确认为其他综合收益。套期无效部分相关的利得或
损失确认为损益。
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11.4 衍生金融工具和套期会计(续)
(b) 现金流量套期(续)
累计计入权益的金额在被套期项目影响损益的期间转入损益，并列报在相关的
被套期项目产生的收入或费用中。
当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，权益中的已累计的利
得或损失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预
期交易不会发生时(例如，已确认的被套期资产被出售)，已确认在其他综合收
益中的累计利得或损失立即重分类至损益。
(c) 利率基准改革对套期会计的影响
针对银行同业拆借利率(IBOR)改革对财务报告产生的潜在影响，为符合运用套
期会计的金融工具在 IBOR 改革完成前提供了有针对性的豁免，其主要变更为：
修改了套期会计的特定要求，从而使得本集团在采用此类套期会计要求时可以
假设在计量被套期的现金流量和套期工具所产生的现金流量时所采用的利率基
准不会因利率基准改革而发生变化；
本集团执行前瞻性测试时假设被套期项目、套期工具或被套期风险的现金流量
所适用的利率基准不会因 IBOR 改革而改变；
在某些套期中，被套期项目或被套期风险属于非合同明确指明的银行间同业拆
借利率风险成分。根据该次修订，风险成分仅需在进行初始的套期指定时能够
单独识别，而无需持续地单独识别；以及
披露适用上述规定的套期工具的名义金额，以及采用上述规定时作出的任何重
大假设或判断，并针对本集团受到 IBOR 改革的影响以及其针对过渡时期的管
理进行定性披露。
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11 金融工具(续)
11.5 金融资产和金融负债的抵销
当本集团对已确认金融资产和金融负债具有当前可执行的法定抵销权，且本集
团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债，金融资产和金融
负债以相互抵销后的金额在合并财务状况表内列示。除此以外，金融资产和金
融负债在合并财务状况表内分别列示，不予相互抵销。该法定权利不能取决于
未来事件，而是必须在正常经营过程中以及在本集团或交易对手发生违约、失
去偿付能力或破产时可执行。
12 长期股权投资
长期股权投资包括：本银行对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联
营企业的长期股权投资。
子公司为本银行能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独
主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事
实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务
和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并
财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法
核算。
投资成本的确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下
企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
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12 长期股权投资(续)
投资成本的确定(续)
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：以支付现金取得的长期
股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取
得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位实现
的净损益和其他综合收益的份额分别确认当期投资损益和其他综合收益。确认
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务
且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为
预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权
益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分
派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股
比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团
与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未
实现损失不予抵销。
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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12 长期股权投资(续)
长期股权投资减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于
其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，以成
本进行初始计量。
本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且本集团能够从房地
产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对
投资性房地产的公允价值作出合理估计，因此本集团对投资性房地产采用公允
价值模式进行后续计量，公允价值的变动计入当期损益。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的差额计入当期损益。
14 固定资产
固定资产确认条件
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其
成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且
其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价
值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
14 固定资产(续)
各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提
折旧。各类固定资产的折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：
资产 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-50 年 3% 1.94%-3.88%
电子设备 3年 3% 32.33%
运输工具(不含经营性
租出固定资产) 4-8 年 3% 12.13%-24.25%
器具及设备 5-11 年 3% 8.82%-19.40%
固定资产装修 按照经济使用寿命计算
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期
状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
经营性租出运输工具为飞行设备及船舶，用于本集团的经营租赁业务。本集团
根据飞行设备及船舶的实际情况，确定折旧年限和折旧方法，并通过外部评估
机构根据历史经验数据逐项确定预计净残值。预计使用年限为 5 至 25 年。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如
果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项
资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低
于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，在适当情况下作出调整。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确
认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
15 在建工程
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其
他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转
为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如
果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项
资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低
于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16 无形资产
无形资产
无形资产包括土地使用权、计算机软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，按
其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形
资产不予摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进
行调整。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生
减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的
可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组
的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
17 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
18 附回购条件的资产转让
买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表
内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融
资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利
息收入。
卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资
产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖
出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确
认，计入利息支出。
19 预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致
经济利益流出，及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果
货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本
确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
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20 保险合同
保险合同的分类与分拆
保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为
寿险合同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也
包括非寿险合同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险
合同将保险风险转移给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。
保险人与投保人签订的合同中，保险人可能承担保险风险、其他风险，或既承
担保险风险又承担其他风险。
本集团对既承担保险风险又承担其他风险的合同，且保险风险部分和其他风险
部分能够区分且能够单独计量的，将保险风险部分和其他风险部分进行分拆。
保险风险部分确定为保险合同，其他风险部分确认为投资合同或服务合同。保
险风险部分和其他风险部分不能够区分或者虽能够区分但不能够单独计量的，
在合同初始确认日进行重大保险风险测试。如果保险风险重大，将整个合同确
定为保险合同；如果保险风险不重大，将整个合同确定为投资合同或服务合同。
保险合同收入的确认
保费收入在满足下列所有条件时确认：
(a) 保险合同成立并承担相应保险责任；
(b) 与保险合同相关的经济利益很可能流入；
(c) 与保险合同相关的收入能够可靠地计量。
长期寿险保险合同的保费收入在保险合同确立需收取相应对价时确认为收入。
短期非寿险合同的保费于承保日收到时作为未实现保费收入计入合并资产负债
表中，并在相应承保期限内按直线法摊销计入损益。当本集团通过再保险合同
转移保险合同风险时，本集团基于再保险合同的约定计算分出保费和应向再保
险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。
保险合同准备金
本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同
准备金，即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。
合理预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期
寿险合同准备金时，本集团将考虑时间价值的影响。
在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备
金进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
21 利息收入和支出
本集团利润表中的“利息收入”和“利息支出”，为按实际利率法确认的以摊余成
本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和以摊余
成本计量的金融负债等产生的利息收入与支出。
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该
金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。对于购入
或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
22 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务
的控制权时点或时段内确认收入。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确
认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进
度确认收入。
23 所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递
延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调
整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照
税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
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23 所得税(续)
递延所得税
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资
产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基
础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产
及递延所得税负债。
一般情况下所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣
暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限，确认相关的递延所得税资产。但与商誉的初始确认有关的，以及与既不
是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产和负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业
投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确
认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照
预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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23 所得税(续)
递延所得税 (续)
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债
以抵销后的净额列报。
24 受托及代理业务
本集团仅收取手续费，不承担与受托及代理理财资产相关的主要风险。受托及
代理业务在资产负债表表外核算。
25 或有负债
或有负债是指由过去的交易或事项引起的可能需要本集团履行的义务，其存在
只能由本集团所不能完全控制的一项或多项未来事件是否发生来确定。或有负
债也包括由于过去事项而产生的现时义务，但由于其并不是很可能导致经济利
益流出本集团或该义务的金额不能可靠地计量，因此对该等义务不作确认，仅
在本财务报表附注中加以披露。如情况发生变化使得该事项很可能导致经济利
益流出且有关金额能可靠计量时，则将其确认为预计负债。
26 租赁
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让
渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合
同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产
使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识
别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使
用。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确
认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权
或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变
租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
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26 租赁(续)
本集团作为承租人(续)
本集团的使用权资产包括租入的房产、场地、车位、广告位、车辆及设备。使
用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁
期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁
激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产
剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资
产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收
回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产
租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内
各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计
处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的
合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用
修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变
更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，
并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更
导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2021年6月30日之前的租金减免，本集
团选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入
当期损益，并相应调整租赁负债。
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26 租赁(续)
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。
其他的租赁为经营租赁。
经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金
收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租
金在实际发生时计入租金收入。
融资租赁
本集团作为融资租赁出租人，于租赁开始日对融资租赁确认应收融资租赁款，
并终止确认相关资产。对应收融资租赁款进行初始计量时以租赁投资净额作为
应收融资租赁款的入账价值，在“发放贷款和垫款”项目列示。租赁投资净额为
未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现
值之和。
当从应收融资租赁款获得现金流的权利已经到期或转移，并且本集团已将与租
赁物相关的几乎所有风险和报酬转移时，终止确认该项应收融资租赁款。
租赁期内本集团采用固定的周期性利率计算确认租赁期内各个期间的利息收入。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
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27 抵债资产
债权人受让的金融资产按公允价值进行初始计量，受让的非金融资产按成本进
行初始计量。资产负债表日，非金融资产的抵债资产按照账面价值与可变现净
值孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。
抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入资产处置损
益。
对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得自
用，确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管理。
取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债
资产减值准备的，同时结转减值准备。
本集团的抵债资产主要为房屋及建筑物、土地使用权等。
28 职工薪酬及福利
职工薪酬及福利是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种
形式的报酬或补偿，包括薪酬、离职后福利和内退福利等。
薪酬
薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、
生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、住房补贴等。本集团在职工提供
服务的会计期间，将实际发生的薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括医疗保险、住房
公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。
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28 职工薪酬及福利(续)
离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划
是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福
利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，
本集团的离职后福利主要包括为员工缴纳的基本养老保险、失业保险、年金计
划及补充退休福利。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。
本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本
养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有
责任向已退休员工支付社会基本养老金。该计划为设定提存计划，本集团在职
工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
年金计划
本集团境内分支机构 2009 年 1 月 1 日以后退休的员工参加本集团设立的年金计
划，本集团按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款，该计划为设定提存计
划，相应支出于发生时计入当期损益。
补充退休福利
本集团为境内分支机构 2008 年 12 月 31 日前离退休的员工支付补充退休福利，
该计划为设定受益计划，本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利
得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。过去服务成
本会在对计划作出修订的期间计入损益。净利息是通过将期初的折现率应用于
设定受益计划净负债来计算净利息，并计入当期损益。
内退福利
本集团为未达到国家规定的退休年龄、经本集团批准自愿退出工作岗位休养的
员工支付其自内部退养日起至达到国家规定的退休年龄期间的各项福利费用。
该等福利费用在内部退养计划实施日按其预计未来现金流折现计算，并计入当
期损益。本集团于资产负债表日对折现额进行复核，相关变动计入当期损益。
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29 分部报告
经营分部报告与汇报给主要经营决策者的内部报告一致。主要经营决策者是向
各经营分部分配资源并评价其业绩的个人或团队。董事会和高级管理层为本集
团的主要经营决策者。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团主要经营决策者能够定期评价该组成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；及(3)本集团能够取得该
组成部分有关财务信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且
满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
分部之间的收入和费用都会进行抵销。与各分部直接相关的收入和费用在决定
分部业绩时加以考虑。
本集团有如下分部：长江三角洲、珠江三角洲、环渤海地区、中部地区、西部
地区、东北地区、海外及总行。
30 股利
普通股股息于股东大会批准派发的财务期间确认。
向本银行优先股股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的期间
内于本集团及本银行的财务报表内确认为负债。
向本银行永续债持有者派发的利息，在该等利息获本行董事会批准的期间内于
本集团及本行的财务报表内确认为负债。
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31 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断
本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，
本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这
些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关
因素的基础上作出的，实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计
的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又
影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
(a) 预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
计量的债务工具投资以及信贷承诺及财务担保，其预期信用损失的计量中使用
了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款
人的信用行为(例如，客户违约的可能性及相应损失)。附注八 2.3.2 具体说明了
预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术，也披露了预期信用损失对
这些因素的变动的敏感性。
根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，例如：
将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的模型，并确
定计量相关的关键参数；
信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；
用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用；
针对模型未覆盖的重大不确定因素的管理层叠加调整；及
采用现金流贴现模型计算减值准备的客户贷款以及以摊余成本计量的金融
投资的未来现金流预测。
关于上述判断及估计的具体信息请参见附注八 2.3。
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31 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断(续)
(b) 金融工具公允价值
对于无法获得活跃市场报价的金融工具，本集团使用了估值技术计算其公允价
值。估值技术包括使用近期公平市场交易价格，可观察到的类似金融工具价格，
使用风险调整后的折现现金流量分析，以及普遍使用的市场定价模型。估值技
术尽可能地使用可观测数据，例如：利率收益率曲线，外汇汇率和期权波动率
等，但是管理层仍需要对如信用风险(包括交易双方)、市场波动及相关性等因
素进行估计。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经校准的假设尽可
能接近市场可观察的数据。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融工具公
允价值的评估将受到影响。
集团通过常规的复核和审批程序对估值技术所采用的假设和估计进行评估，包
括检查模型的假设条件和定价因素，模型假设条件的变化，市场参数性质，市
场是否活跃，未被模型涵盖的公允价值调整因素，以及各期间估值技术运用的
一致性。估值技术经过有效性测试并被定期检验，且在适当情况下进行更新以
反映财务报告日的市场情况。
(c) 所得税
本集团在多个国家和地区缴纳所得税，其中主要包括中国内地和中国香港。在
正常的经营活动中，某些交易及活动最终的税务处理存在不确定性。本集团结
合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实
施及不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最
初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税及递延所
得税产生影响。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
31 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断(续)
(d) 合并结构化主体
当本集团作为结构化主体中的资产管理人或作为投资人时，本集团需要就是否
控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构
下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可
变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存
的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本
集团在结构化主体交易中所担任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包
括分析和评估了对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬
水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方
持有的实质性权利。
(e) 金融资产的终止确认
本集团在判断通过打包和资产证券化进行贷款转让的交易是否符合金融资产终
止确认的过程中，需评估本集团是否满足金融资产转移的标准以及贷款所有权
上几乎所有的风险及报酬是否转移。如果既没有转移也没有保留已转让贷款所
有权上几乎所有的风险和报酬，本集团将进一步评估是否保留了对已转让贷款
的控制。在评估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素，例如交易安排是否
附带回购条款等。本集团设置情境假设，使用未来现金流贴现模型进行风险及
报酬转移测试。仅于贷款已转移且所有权上几乎所有的风险及利益转让给另一
个主体的情况下，本集团才终止确认贷款。若本集团保留被转让贷款所有权上
几乎所有的风险及报酬，则应继续确认该贷款并同时将已收所得款项确认为一
项金融负债。若本集团既没有转移也没有保留贷款所有权上几乎所有的风险和
报酬，且未放弃对该贷款的控制的，则按照继续涉入所转移贷款的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
(f) 非金融资产的减值
本集团定期对非金融资产的减值进行评估，当有迹象表明一项资产的预计可收
回金额低于账面价值时，本集团将该资产的账面价值调减至可收回金额。可收
回金额是指一项资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量现值两者之间的较高者。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
31 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断(续)
(f) 非金融资产的减值(续)
公允价值通常基于市场定价信息，管理层从专业的评估机构处获取，处置费用
包括与资产处置有关的法律费用、相关税费等。在估计子公司经营租出固定资
产预计未来现金流量现值时，管理层以租赁合同约定的租金金额及租赁期末资
产的价值作为未来现金流量预计的基础，并选择适当的折现率确定未来现金流
量的现值。由于新冠肺炎疫情的爆发，对本集团部分承租人的流动性产生一定
的影响，本集团亦考虑这部分承租人疫情持续期的多种情景，并进行不同情景
下未来现金流的预测。管理层从专业的评估机构处获取租赁期末资产价值。由
于新冠肺炎疫情的发展和防控存在不确定性，预计未来现金流量的现值计算中
所采用的未来租金现金流及税前折现率亦存在不确定性。
32 会计政策变更
财政部于 2020 年颁布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>
的通知》(财会[2020]10 号)，对于分别与承租人和出租人就现有租赁合同达成
的由新冠肺炎疫情直接引发的 2021 年 6 月 30 日之前的应付租赁付款额的减让、
减让后的租赁对价较减让前减少或与之基本相等、且租赁合同的其他条款和条
件无重大变化的，允许采用上述通知中的简化方法进行处理。本集团已采用上
述通知编制 2020 年度财务报表，对本集团及本公司财务报表的影响不重大。
财政部于 2019 年 12 月颁布了《企业会计准则解释第 13 号》(财会[2019]21 号)，
主要明确了关联方关系的认定以及业务的定义两项问题。该解释自 2020 年 1 月
1 日起施行，不要求追溯调整。本集团已执行该解释的相关规定。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
三、 主要税项
1 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税收入 6% - 16%
乘以适用税率扣除当期允许抵扣的
进项税后的余额计算)
应纳税增值额(简易计税方法的应纳税 3%、5%
额按应纳税销售额乘以征收率计算)
城市维护建设税 计税基础 1% - 7%
2 其他说明
企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》，本银行境内分支机构及子公司缴纳企
业所得税，本银行的税率为 25%。本银行境外分支机构及子公司分别按照当地
税率在当地缴纳企业所得税，分支机构的境外与境内税率差异部分由总行统一
补缴。
根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》(财预[2012]40 号)及
《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》(国家税务总局公告 2012 年
第 57 号)的规定，本银行境内分支机构实行“统一计算、分级管理、就地预缴、
汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
三、 主要税项(续)
2 其他说明(续)
增值税
根据财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通
知》(财税[2016] 36 号)中的《营业税改征增值税试点实施办法》及相关规定，
自 2016 年 5 月 1 日起，本集团金融服务业务收入适用增值税。2016 年 5 月 1 日
前上述业务适用营业税。增值税属于价外税，增值税额独立于收入、支出和成
本之外单独核算，不作为价格的组成部分计入利润表中。
根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公
告》(财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)的规定，自 2019 年 4 月 1
日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%
税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。
根据财政部和国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增
值税政策的通知》(财税[2016] 140 号)、《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017] 2 号)以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财
税[2017] 56 号)规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行
为，自 2018 年 1 月 1 日(含)起，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。
根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公
告》(财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)以及财政部和税务总局颁布
的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告
[2019] 87 号)的相关规定，本集团的子公司交银金融租赁有限责任公司作为现代
服务企业，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额
加计 10%，抵减增值税应纳税额。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
库存现金 15,353 14,481
存放中央银行法定准备金 634,239 653,190
存放中央银行超额存款准备金 160,863 76,145
存放中央银行财政性存款及其他 6,786 16,078
存放中央银行款项应计利息 320 291
合计 817,561 760,185
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
库存现金 13,730 14,050
存放中央银行法定准备金 633,332 652,206
存放中央银行超额存款准备金 153,229 73,555
存放中央银行财政性存款及其他 6,772 16,077
存放中央银行款项应计利息 320 291
合计 807,383 756,179
本集团在中国人民银行及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存
款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。
于资产负债表日，本银行在中国内地法定存款准备金的缴存比率为：
2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
% %
境内人民币存款法定准备金比率 11.00 12.50
境内外币存款法定准备金比率 5.00 5.00
本集团中国内地子公司的人民币存款准备金缴存比率按中国人民银行相应规定
执行。
存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机构
规定执行。
存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算、头寸调拨等。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
2 存放同业款项
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
存放境内银行同业款项 90,965 96,489
存放境外银行同业款项 68,274 39,783
存放银行同业款项应计利息 196 559
减：预期信用减值准备 (265) (176)
合计 159,170 136,655
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
存放境内银行同业款项 73,107 87,690
存放境外银行同业款项 63,119 34,379
存放银行同业款项应计利息 125 520
减：预期信用减值准备 (214) (142)
合计 136,137 122,447
3 拆出资金
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
拆放同业
—境内银行同业 113,890 100,074
—境外银行同业 95,886 55,132
拆放其他金融机构
—境内其他金融机构 118,172 262,885
—境外其他金融机构 40,515 74,080
拆出资金应计利息 2,890 4,979
减：预期信用减值准备 (949) (872)
合计 370,404 496,278
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四、 财务报表主要项目附注(续)
3 拆出资金(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
拆放同业
—境内银行同业 110,458 98,518
—境外银行同业 123,219 72,149
拆放其他金融机构
—境内其他金融机构 179,120 333,100
—境外其他金融机构 80,594 75,721
拆出资金应计利息 3,333 6,563
减：预期信用减值准备 (1,141) (1,040)
合计 495,583 585,011
于 2020 年 12 月 31 日，本集团向未合并理财产品发起的拆出资金和买入返售债
券均已到期并全额收回(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,500 百万元)。2020 年度上
述拆出资金和买入返售金融资产款项平均敞口为人民币 102 百万元，平均加权
期限为 1.05 天(2019 年平均敞口为人民币 47,930 百万元，平均加权期限为 2.42
天)，该类交易并非本集团合同义务，其最大损失敞口与账面价值相近。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融工具
以下衍生金融工具被本集团用于交易或套期用途：
货币及商品远期合约指合约双方同意在未来日期按照预先约定价格买入或卖出
某种货币或商品的合约。同意在未来买入货币或商品的一方为多头，同意在未
来卖出货币或商品的一方为空头。双方约定的价格被称为交割价格，与签订合
同当时的远期价格一致。
货币、商品及利率掉期是以一组现金流交换另一组现金流的承付。掉期的结果
是货币、商品或利率的经济交换(例如固定利率交换浮动利率)或上述各项的结
合(即交叉货币利率掉期)。本集团的信用风险为假使合约对方未履行责任时，
掉期合约的可能重置成本。此种风险根据合约的现有公允价值、名义本金及市
场流动性来持续监控。为控制信用风险水平，本集团以放贷业务的同一标准来
评估合约对手。
货币、商品及利率期权指一种合约协议，订明卖方(期权卖方)授予买方(持有人)
权利(而非责任)，在指定日期或之前或在指定期限内，按预定价格买入(如属认
购期权)或卖出(如属认沽期权)指定数额的货币、商品或按浮动(或固定)利率收
取利息并按固定(或浮动)利率支付利息。卖方会向买方收取期权金作为承担外
汇、利率风险或商品价格波动的代价。期权可在交易所买卖，亦可由本集团及
客户以场外交易方式磋商买卖。
某些金融工具的名义本金可以作为财务状况表内确认的金融工具的比较基准，
但并不一定能表示涉及的未来现金流量或工具的现有公允价值，因此不能表示
本集团的信用风险或价格风险。根据衍生金融工具合同条款，由于市场利率、
汇率或商品价格波动，衍生金融工具可能形成有利(资产)或不利(负债)。衍生金
融资产和负债的公允价值总和可能不时有重大波动。所持有的衍生金融工具的
公允价值如下表所列。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融工具(续)
本集团 套期工具 非套期工具 合计
公允价值 公允价值 公允价值
2020 年 12 月 31 日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 34,558 265 (1,305) 2,400,865 44,170 (39,609) 2,435,423 44,435 (40,914)
利率合约及其他 163,379 187 (5,285) 2,938,439 9,590 (9,743) 3,101,818 9,777 (15,028)
合计 197,937 452 (6,590) 5,339,304 53,760 (49,352) 5,537,241 54,212 (55,942)
2019 年 12 月 31 日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 15,715 66 (134) 2,157,883 15,718 (20,289) 2,173,598 15,784 (20,423)
利率合约及其他 135,455 359 (1,828) 3,691,532 4,794 (4,173) 3,826,987 5,153 (6,001)
合计 151,170 425 (1,962) 5,849,415 20,512 (24,462) 6,000,585 20,937 (26,424)
本银行 套期工具 非套期工具 合计
公允价值 公允价值 公允价值
2020 年 12 月 31 日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 31,653 265 (1,221) 2,395,323 43,684 (38,627) 2,426,976 43,949 (39,848)
利率合约及其他 59,417 46 (3,133) 3,076,152 10,499 (11,330) 3,135,569 10,545 (14,463)
合计 91,070 311 (4,354) 5,471,475 54,183 (49,957) 5,562,545 54,494 (54,311)
2019 年 12 月 31 日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
外汇及商品合约 15,426 62 (134) 2,143,183 15,621 (19,969) 2,158,609 15,683 (20,103)
利率合约及其他 86,382 203 (1,584) 3,731,171 4,074 (4,389) 3,817,553 4,277 (5,973)
合计 101,808 265 (1,718) 5,874,354 19,695 (24,358) 5,976,162 19,960 (26,076)
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四、 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融工具(续)
上表列示了本集团于年末时的未平仓衍生金融工具的合约或名义金额和公允价
值的明细。这些工具(包括外汇、商品及利率衍生金融工具)可使本集团和客户
用于转移、规避和降低其外汇、利率及商品价格波动风险。
本集团与其他金融机构及客户进行外汇、商品及利率合约交易。管理层已按交
易对手、行业及国家设定该等合约的限额，并定期监察及控制相关风险。
按原币划分的衍生金融工具的名义金额如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币 3,772,066 4,442,337
美元 1,387,805 1,209,161
港元 247,659 204,007
其他 129,711 145,080
合计 5,537,241 6,000,585
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币 3,766,539 4,441,467
美元 1,453,162 1,207,765
港元 224,578 190,659
其他 118,266 136,271
合计 5,562,545 5,976,162
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四、 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融工具(续)
套期会计
(1) 公允价值套期
本集团利用利率掉期对利率变动导致的公允价值变动进行套期保值。本集团将
部分购入的利率掉期合同指定为套期工具，该等利率掉期合同与相应被套期项
目的利率、期限、币种等主要条款相同，本集团采用回归分析法评价套期有效
性。经测试，本集团管理层认为套期关系为高度有效。被套期项目包括拆入资
金、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、同业及其他金融
机构存放款项、发放贷款和垫款、已发行存款证和拆出资金。
通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益反映套期
活动在本年的有效性如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
公允价值套期净收益/(损失)
套期工具 (4,314) (2,504)
套期风险对应的被套期项目 4,462 2,250
合计 148 (254)
本银行 2020 年度 2019 年度
公允价值套期净收益/(损失)
套期工具 (3,188) (2,461)
套期风险对应的被套期项目 3,219 2,191
合计 31 (270)
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4 衍生金融工具(续)
套期会计(续)
(2) 现金流量套期
本集团利用外汇合约对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值，利用利率
掉期对利率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目包括以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、同业拆借、应付债券、发放贷
款和垫款和已发行存款证。本集团主要采用回归分析法评价套期有效性。
2020 年度本集团及本银行现金流量套期工具有效部分产生的计入其他综合收益
的金额分别为损失人民币 1,761 百万元和损失人民币 872 百万元(2019 年度本集
团及本银行分别为损失人民币 210 百万元和损失人民币 127 百万元)，本集团及
本银行从其他综合收益转入损益金额分别为收益人民币 1,085 万元和收益人民
币 949 百万元(2019 年度本集团及本银行分别为收益人民币 196 百万元和收益人
民币 67 百万元)，现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大，且
不存在由于很可能发生的预期现金流不再预计会发生而导致的终止使用套期会
计的情况。
(3) 利率基准改革对套期会计的影响
在利率基准改革过渡期内，假设利率基准就套期会计而言会维持不变，直至不
确定因素得到解决为止。
关于因利率基准改革产生的不确定因素预期将于何时得到解决，并因此决定何
时停止应用过渡期豁免规定，本集团需要作出重大判断。本集团认为因利率基
准改革产生的不确定因素于 2020 年 12 月 31 日仍然存在，因此，套期会计豁免
规定适用于本集团所有与利率基准改革相关的套期会计关系。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
5 买入返售金融资产
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
—政府债券 6,332 4,787
—政策性银行债券 3,657 950
—金融机构债券 27,905 9,030
—公司债券 - 450
小计 37,894 15,217
票据 3,670 329
买入返售金融资产应计利息 26 20
减：预期信用减值准备 (34) (11)
合计 41,556 15,555
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
证券
—政府债券 5,170 1,698
—政策性银行债券 3,657 950
—金融机构债券 25,943 8,855
小计 34,770 11,503
票据 3,670 329
买入返售金融资产应计利息 20 5
减：预期信用减值准备 (32) (11)
合计 38,428 11,826
181
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四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款
6.1 贷款和垫款按公司和个人分布情况
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
以摊余成本计量的贷款和垫款
公司贷款和垫款
贷款 3,456,258 3,111,109
贸易融资 200,792 202,987
小计 3,657,050 3,314,096
个人贷款和垫款
按揭 1,293,773 1,135,428
信用卡 464,110 467,387
其他 222,999 151,950
小计 1,980,882 1,754,765
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 5,637,932 5,068,861
减：以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备 (139,274) (132,719)
以摊余成本计量的贷款和垫款小计 5,498,658 4,936,142
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的贷款和垫款
公司贷款和垫款
贴现 160,071 203,034
贸易融资 50,421 32,380
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的贷款和垫款小计 210,492 235,414
发放贷款和垫款应计利息
发放贷款和垫款应计利息 12,980 14,648
减：应计利息预期信用减值准备 (1,562) (2,551)
发放贷款和垫款合计 5,720,568 5,183,653
-
182
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.1 贷款和垫款按公司和个人分布情况(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
以摊余成本计量的贷款和垫款
公司贷款和垫款
贷款 3,215,742 2,931,571
贸易融资 198,547 201,068
小计 3,414,289 3,132,639
个人贷款和垫款
按揭 1,269,979 1,117,769
信用卡 464,013 467,241
其他 206,464 135,351
小计 1,940,456 1,720,361
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 5,354,745 4,853,000
减：以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备 (134,065) (128,011)
以摊余成本计量的贷款和垫款小计 5,220,680 4,724,989
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的贷款和垫款
公司贷款和垫款
贴现 160,071 203,034
贸易融资 50,421 32,380
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的贷款和垫款小计 210,492 235,414
发放贷款和垫款应计利息
发放贷款和垫款应计利息 11,851 13,692
减：应计利息预期信用减值准备 (1,517) (2,478)
发放贷款和垫款合计 5,441,506 4,971,617
-
183
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.2 贷款和垫款按担保方式分布情况
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
信用贷款 1,812,785 1,844,304
保证贷款 990,248 943,076
附担保物贷款 3,045,391 2,516,895
其中：抵押贷款 2,191,847 1,926,508
质押贷款 853,544 590,387
合计 5,848,424 5,304,275
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
信用贷款 1,718,416 1,776,519
保证贷款 886,646 868,820
附担保物贷款 2,960,175 2,443,075
其中：抵押贷款 2,142,581 1,891,208
质押贷款 817,594 551,867
合计 5,565,237 5,088,414
6.3 逾期贷款总额
本集团 2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 3 年以上
信用贷款 8,850 13,686 694 217 23,447
保证贷款 5,867 8,904 12,222 1,415 28,408
附担保物贷款 10,763 11,555 13,000 3,030 38,348
其中：抵押贷款 8,640 9,825 10,661 2,856 31,982
质押贷款 2,123 1,730 2,339 174 6,366
合计 25,480 34,145 25,916 4,662 90,203
184
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 逾期贷款总额(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 3 年以上
信用贷款 10,622 12,014 1,009 299 23,944
保证贷款 4,983 7,781 11,294 3,893 27,951
附担保物贷款 13,318 8,823 11,358 5,126 38,625
其中：抵押贷款 11,805 7,934 9,505 4,695 33,939
质押贷款 1,513 889 1,853 431 4,686
合计 28,923 28,618 23,661 9,318 90,520
本银行 2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 3 年以上
信用贷款 8,202 12,438 659 210 21,509
保证贷款 5,537 8,747 11,946 1,366 27,596
附担保物贷款 10,568 11,445 12,732 3,020 37,765
其中：抵押贷款 8,477 9,791 10,392 2,846 31,506
质押贷款 2,091 1,654 2,340 174 6,259
合计 24,307 32,630 25,337 4,596 86,870
本银行 2019 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 3 年以上
信用贷款 10,578 11,986 945 294 23,803
保证贷款 4,793 7,574 11,013 3,836 27,216
附担保物贷款 13,064 8,763 10,899 5,112 37,838
其中：抵押贷款 11,628 7,903 9,047 4,681 33,259
质押贷款 1,436 860 1,852 431 4,579
合计 28,435 28,323 22,857 9,242 88,857
185
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 账面余额变动
以摊余成本计量的公司贷款和垫款账面余额变动：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2020 年 1 月 1 日 3,114,979 139,701 59,416 3,314,096
本年发生，净额 466,884 (70,303) (11,437) 385,144
本年核销及转让 - - (33,214) (33,214)
本年转移： (153,797) 89,415 64,382 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (131,542) 131,542 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (22,255) - 22,255 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (42,127) 42,127 -
汇率影响 (8,536) (123) (317) (8,976)
2020 年 12 月 31 日 3,419,530 158,690 78,830 3,657,050
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2019 年 1 月 1 日 2,848,956 127,820 57,147 3,033,923
本年发生，净额 365,202 (58,842) (5,046) 301,314
本年核销及转让 - (217) (27,330) (27,547)
本年转移： (105,437) 70,823 34,614 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (95,474) 95,474 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (9,963) - 9,963 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (24,651) 24,651 -
汇率影响 6,258 117 31 6,406
2019 年 12 月 31 日 3,114,979 139,701 59,416 3,314,096
186
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 账面余额变动(续)
以摊余成本计量的公司贷款和垫款账面余额变动(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2020 年 1 月 1 日 2,938,111 137,450 57,078 3,132,639
本年发生，净额 398,370 (69,258) (10,890) 318,222
本年核销及转让 - - (32,684) (32,684)
本年转移： (144,912) 81,300 63,612 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (123,549) 123,549 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (21,363) - 21,363 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (42,249) 42,249 -
汇率影响 (3,518) (98) (272) (3,888)
2020 年 12 月 31 日 3,188,051 149,394 76,844 3,414,289
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2019 年 1 月 1 日 2,692,514 126,079 54,827 2,873,420
本年发生，净额 343,835 (58,326) (4,796) 280,713
本年核销及转让 - (217) (26,973) (27,190)
本年转移： (103,802) 69,806 33,996 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (94,441) 94,441 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (9,361) - 9,361 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (24,635) 24,635 -
汇率影响 5,564 108 24 5,696
2019 年 12 月 31 日 2,938,111 137,450 57,078 3,132,639
187
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 账面余额变动(续)
以摊余成本计量的个人贷款和垫款账面余额变动：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2020 年 1 月 1 日 1,727,106 9,085 18,574 1,754,765
本年发生，净额 254,353 (2,056) (2,943) 249,354
本年核销及转让 - - (20,580) (20,580)
本年转移： (25,057) 1,328 23,729 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (6,125) 6,125 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (18,932) - 18,932 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (4,797) 4,797 -
汇率影响 (2,638) (12) (7) (2,657)
2020 年 12 月 31 日 1,953,764 8,345 18,773 1,980,882
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2019 年 1 月 1 日 1,612,415 7,872 15,340 1,635,627
本年发生，净额 138,887 (1,906) (4,226) 132,755
本年核销及转让 - - (14,436) (14,436)
本年转移： (25,008) 3,116 21,892 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (7,504) 7,504 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (17,504) - 17,504 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (4,388) 4,388 -
汇率影响 812 3 4 819
2019 年 12 月 31 日 1,727,106 9,085 18,574 1,754,765
188
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 账面余额变动(续)
以摊余成本计量的个人贷款和垫款账面余额变动(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2020 年 1 月 1 日 1,693,048 8,951 18,362 1,720,361
本年发生，净额 245,705 (2,002) (2,904) 240,799
本年核销及转让 - - (20,493) (20,493)
本年转移： (24,816) 1,169 23,647 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (5,955) 5,955 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (18,861) - 18,861 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (4,786) 4,786 -
汇率影响 (209) - (2) (211)
2020 年 12 月 31 日 1,913,728 8,118 18,610 1,940,456
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2019 年 1 月 1 日 1,584,661 7,784 15,126 1,607,571
本年发生，净额 133,043 (1,879) (4,129) 127,035
本年核销及转让 - - (14,395) (14,395)
本年转移： (24,806) 3,046 21,760 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (7,416) 7,416 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (17,390) - 17,390 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (4,370) 4,370 -
汇率影响 150 - - 150
2019 年 12 月 31 日 1,693,048 8,951 18,362 1,720,361
189
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 账面余额变动(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的账面余额变动：
本集团及本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2020 年 1 月 1 日 228,957 6,404 53 235,414
本年发生，净额 (18,373) (6,209) (134) (24,716)
本年核销及转让 - - (34) (34)
本年转移： (6,833) 6,603 230 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (6,763) 6,763 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (70) - 70 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (160) 160 -
公允价值变动 (45) (107) (20) (172)
2020 年 12 月 31 日 203,706 6,691 95 210,492
本集团及本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 总计
2019 年 1 月 1 日 178,874 6,731 258 185,863
本年发生，净额 56,345 (6,597) (310) 49,438
本年转移： (6,506) 6,404 102 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (6,404) 6,404 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (102) - 102 -
公允价值变动 244 (134) 3 113
2019 年 12 月 31 日 228,957 6,404 53 235,414
190
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.5 减值准备变动
以摊余成本计量的公司贷款和垫款减值准备变动：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 23,125 39,960 42,085 105,170
本年净增加/(转回) 2,477 (7,358) (7,717) (12,598)
本年转入 - 686 - 686
本年核销及转让 - - (33,214) (33,214)
本年转移： (838) (15,668) 16,506 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (762) 762 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (76) - 76 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (16,430) 16,430 -
重新计量 2,805 11,452 28,208 42,465
收回原转销贷款和垫款转入 - - 3,340 3,340
折现因素的释放 - - (1,138) (1,138)
汇率影响 (151) (38) (97) (286)
2020 年 12 月 31 日 27,418 29,034 47,973 104,425
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 23,323 42,503 36,577 102,403
本年净增加/(转回) 3,443 (3,596) (4,142) (4,295)
本年(转出)/转入 (51) 189 - 138
本年核销及转让 - (217) (27,330) (27,547)
本年转移： 844 (13,068) 12,224 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 1,148 (1,148) - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (304) - 304 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (11,920) 11,920 -
重新计量 (4,459) 14,145 24,560 34,246
收回原转销贷款和垫款转入 - - 1,464 1,464
折现因素的释放 - - (1,292) (1,292)
汇率影响 25 4 24 53
2019 年 12 月 31 日 23,125 39,960 42,085 105,170
191
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.5 减值准备变动(续)
以摊余成本计量的公司贷款和垫款减值准备变动(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 21,466 38,366 40,915 100,747
本年净增加/(转回) 2,087 (7,372) (8,429) (13,714)
本年转入 - 686 - 686
本年核销及转让 - - (32,684) (32,684)
本年转移： (754) (16,063) 16,817 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (681) 681 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (73) - 73 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (16,744) 16,744 -
重新计量 2,804 11,452 28,209 42,465
收回原转销贷款和垫款转入 - - 3,299 3,299
折现因素的释放 - - (1,110) (1,110)
汇率影响 (106) (39) (66) (211)
2020 年 12 月 31 日 25,497 27,030 46,951 99,478
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 20,638 42,065 35,331 98,034
本年净增加/(转回) 3,243 (3,231) (4,018) (4,006)
本年转入 - 189 - 189
本年核销及转让 - (217) (26,973) (27,190)
本年转移： 1,491 (13,531) 12,040 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 1,615 (1,615) - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (124) - 124 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (11,916) 11,916 -
重新计量 (3,925) 13,087 24,332 33,494
收回原转销贷款和垫款转入 - - 1,458 1,458
折现因素的释放 - - (1,279) (1,279)
汇率影响 19 4 24 47
2019 年 12 月 31 日 21,466 38,366 40,915 100,747
192
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.5 减值准备变动(续)
以摊余成本计量的个人贷款和垫款减值准备变动：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 8,394 3,193 15,962 27,549
本年净增加/(转回) 2,001 (100) (1,102) 799
本年核销及转让 - - (20,580) (20,580)
本年转移： 270 (1,078) 808 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 378 (378) - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (108) - 108 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (700) 700 -
重新计量 5,349 1,823 18,443 25,615
收回原转销贷款和垫款转入 - - 1,712 1,712
折现因素的释放 - - (231) (231)
汇率影响 (6) (2) (7) (15)
2020 年 12 月 31 日 16,008 3,836 15,005 34,849
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 7,710 2,302 11,446 21,458
本年净增加/(转回) 909 (225) (1,219) (535)
本年核销及转让 - - (14,436) (14,436)
本年转移： 380 (686) 306 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 295 (295) - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 85 - (85) -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (391) 391 -
重新计量 (605) 1,800 18,816 20,011
收回原转销贷款和垫款转入 - - 1,224 1,224
折现因素的释放 - - (175) (175)
汇率影响 - 2 - 2
2019 年 12 月 31 日 8,394 3,193 15,962 27,549
193
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.5 减值准备变动(续)
以摊余成本计量的个人贷款和垫款减值准备变动(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 8,312 3,090 15,862 27,264
本年净增加/(转回) 2,006 (98) (1,125) 783
本年核销及转让 - - (20,493) (20,493)
本年转移： 270 (1,078) 808 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 378 (378) - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (108) - 108 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (700) 700 -
重新计量 5,349 1,772 18,443 25,564
收回原转销贷款和垫款转入 - - 1,702 1,702
折现因素的释放 - - (231) (231)
汇率影响 (1) - (1) (2)
2020 年 12 月 31 日 15,936 3,686 14,965 34,587
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 7,677 2,248 11,338 21,263
本年净增加/(转回) 894 (203) (1,172) (481)
本年核销及转让 - - (14,395) (14,395)
本年转移： 380 (686) 306 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 295 (295) - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 85 - (85) -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (391) 391 -
重新计量 (639) 1,731 18,739 19,831
收回原转销贷款和垫款转入 - - 1,221 1,221
折现因素的释放 - - (175) (175)
2019 年 12 月 31 日 8,312 3,090 15,862 27,264
194
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.5 减值准备变动(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用减值准备变动：
本集团及本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 839 205 289 1,333
本年净增加/(转回) (10) (121) (32) (163)
本年核销及转让 - - (34) (34)
转移： (114) (42) 156 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (75) 75 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (39) - 39 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - (117) 117 -
重新计量 163 5 (17) 151
2020 年 12 月 31 日 878 47 362 1,287
本集团及本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 1,163 283 233 1,679
本年净增加/(转回) (171) (283) 49 (405)
转移： (208) 205 3 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (205) 205 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (3) - 3 -
重新计量 55 - 4 59
2019 年 12 月 31 日 839 205 289 1,333
195
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
债券
—同业及其他金融机构债券 99,671 88,783
—公司债券 45,244 36,565
—政府债券 6,534 7,602
—公共实体债券 1,585 2,000
基金、信托及债权投资 252,098 170,435
权益性投资及其他 57,481 49,717
贵金属合同 19,975 51,396
合计 482,588 406,498
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
债券
—同业及其他金融机构债券 82,250 75,383
—公司债券 41,855 32,482
—政府债券 4,163 5,898
—公共实体债券 1,565 2,000
基金、信托及债权投资 224,817 154,409
权益性投资及其他 17,023 16,184
贵金属合同 19,975 51,396
合计 391,648 337,752
196
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 金融投资：以摊余成本计量的金融投资
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
债券
—政府债券 1,688,290 1,500,430
—公共实体债券 21,788 25,343
—同业及其他金融机构债券 144,692 211,424
—公司债券 29,646 26,678
资金信托及资产管理计划(注) 102,454 134,383
债权融资计划及其他 7,532 6,130
以摊余成本计量的金融投资应计利息 28,177 28,564
减：预期信用减值准备 (3,050) (3,263)
合计 2,019,529 1,929,689
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
债券
—政府债券 1,677,312 1,497,495
—公共实体债券 21,555 25,109
—同业及其他金融机构债券 144,390 212,038
—公司债券 29,012 25,838
资金信托及资产管理计划(注) 82,481 113,477
债权融资计划及其他 200 6,130
以摊余成本计量的金融投资应计利息 27,903 28,424
减：预期信用减值准备 (2,605) (3,019)
合计 1,980,248 1,905,492
注：资金信托计划及资产管理计划主要由第三方信托计划受托人或资产管理人
管理和运作，最终投向主要为信托贷款。
197
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 金融投资：以摊余成本计量的金融投资(续)
以摊余成本计量的金融投资账面余额变动概述如下：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2020 年 1 月 1 日 1,930,072 1,497 1,383 1,932,952
新增源生或购入的金融资产 408,635 - - 408,635
于本年终止确认的金融资
产(核销除外) (317,005) (5) (615) (317,625)
本年转移： (6,956) 6,956 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (6,956) 6,956 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 (414) 1 26 (387)
外汇及其他变动 (996) - - (996)
2020 年 12 月 31 日 2,013,336 8,449 794 2,022,579
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 2,002,789 - 1,085 2,003,874
新增源生或购入的金融资产 289,477 - - 289,477
于本年终止确认的金融资
产(核销除外) (360,855) - (21) (360,876)
本年转移： (1,816) 1,497 319 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (1,497) 1,497 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (319) - 319 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 (536) - - (536)
外汇及其他变动 1,013 - - 1,013
2019 年 12 月 31 日 1,930,072 1,497 1,383 1,932,952
198
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 金融投资：以摊余成本计量的金融投资(续)
以摊余成本计量的金融投资账面余额变动概述如下(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2020 年 1 月 1 日 1,906,654 793 1,064 1,908,511
新增源生或购入的金融资产 385,944 - - 385,944
于本 年 终止 确认 的 金融 资 产
(核销除外) (309,441) - (614) (310,055)
本年转移： (5,346) 5,346 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (5,346) 5,346 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 (537) 1 15 (521)
外汇及其他变动 (1,026) - - (1,026)
2020 年 12 月 31 日 1,976,248 6,140 465 1,982,853
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 1,984,461 - 1,085 1,985,546
新增源生或购入的金融资产 277,508 - - 277,508
于本 年 终 止确 认 的金 融 资 产
(核销除外) (354,955) - (21) (354,976)
本年转移： (793) 793 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (793) 793 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 (500) - - (500)
外汇及其他变动 933 - - 933
2019 年 12 月 31 日 1,906,654 793 1,064 1,908,511
199
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 金融投资：以摊余成本计量的金融投资(续)
以摊余成本计量的金融投资减值准备变动概述如下：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 2,455 178 630 3,263
本年净增加/(转回) (602) - (26) (628)
本年转出 - - (83) (83)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - - -
本年转移： (191) 191 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (191) 191 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 183 313 3 499
汇率影响 (1) - - (1)
2020 年 12 月 31 日 1,844 682 524 3,050
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 2,884 - 485 3,369
本年净增加/(转回) (148) - (13) (161)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - 13 13
本年转移： (56) 52 4 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (52) 52 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (4) - 4 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 (226) 126 141 41
汇率影响 1 - - 1
2019 年 12 月 31 日 2,455 178 630 3,263
200
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 金融投资：以摊余成本计量的金融投资(续)
以摊余成本计量的金融投资减值准备变动概述如下(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 2,302 151 566 3,019
本年净增加/(转回) (753) - - (753)
本年转出 - - (83) (83)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - - -
本年转移： (79) 79 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (79) 79 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 166 291 (33) 424
汇率影响 (2) - - (2)
2020 年 12 月 31 日 1,634 521 450 2,605
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 2,710 - 485 3,195
本年净增加/(转回) (155) - (13) (168)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - 13 13
本年转移： (48) 48 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (48) 48 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 (207) 103 81 (23)
汇率影响 2 --
- 2
2019 年 12 月 31 日 2,302 151 566 3,019
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行以摊余成本计量的金融投资中，资金
信托及资产管理计划第三阶段余额为人民币 329 百万元和无余额(2019 年 12 月
31 日：人民币 844 百万元和人民币 525 百万元)，计提减值准备人民币 74 百万
元和无余额(2019 年 12 月 31 日：人民币 91 百万元和人民币 26 百万元)，最终投
向均为信贷类资产。
201
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权投资
同业及其他金融机构债券 302,786 327,218
公司债券 74,321 69,054
政府债券 336,835 255,936
公共实体债券 3,325 2,044
应计利息 6,606 6,459
小计 723,873 660,711
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的权益投资
上市股权 3,631 2,316
非上市股权 7,716 6,629
小计 11,347 8,945
合计 735,220 669,656
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权投资
同业及其他金融机构债券 202,103 257,232
公司债券 33,664 43,621
政府债券 305,247 232,897
公共实体债券 715 1,565
应计利息 5,230 5,393
小计 546,959 540,708
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的权益投资
上市股权 1,127 1,593
非上市股权 7,701 6,153
小计 8,828 7,746
合计 555,787 548,454
本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益。
2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行作为被套期项目的以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债权投资账面价值为人民币 139,469 百万元和人民币
63,450 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 105,044 百万元和人民币 82,956 百万
元)。
202
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资(续)
对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资的说明如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
债权投资 权益投资 合计 债权投资 权益投资 合计
成本/摊余成本 717,398 15,180 732,578 654,881 11,137 666,018
公允价值 723,873 11,347 735,220 660,711 8,945 669,656
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额(1) 2,208 (3,833) (1,625) 4,365 (2,192) 2,173
已计提减值金额 (1,244) - (1,244) (1,053) - (1,053)
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
债权投资 权益投资 合计 债权投资 权益投资 合计
成本/摊余成本 542,795 12,548 555,343 536,001 9,857 545,858
公允价值 546,959 8,828 555,787 540,708 7,746 548,454
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额(1) 1,100 (3,720) (2,620) 3,317 (2,111) 1,206
已计提减值金额 (784) - (784) (867) - (867)
(1) 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额扣除了作为被套期项目的以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资与被套期风险相关的公允价值
变动从其他综合收益转入公允价值变动损益金额。
203
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资账面余额变动概述如下：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2020 年 1 月 1 日 660,711 - - 660,711
新增源生或购入的金融资产 429,354 - - 429,354
于本年终止确认的金融资产
(核销除外) (356,820) - - (356,820)
本年转移： (350) 278 72 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (278) 278 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (72) - 72 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 147 - - 147
汇率影响 (10,513) - - (10,513)
公允价值变动 994 - - 994
2020 年 12 月 31 日 723,523 278 72 723,873
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 437,630 - - 437,630
新增源生或购入的金融资产 415,485 - - 415,485
于本年终止确认的金融资产
(核销除外) (205,700) - - (205,700)
本年转移： - - - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 - - - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 2,582 - - 2,582
汇率影响 5,822 - - 5,822
公允价值变动 4,892 - - 4,892
2019 年 12 月 31 日 660,711 - - 660,711
204
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资账面余额变动概述如下
(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2020 年 1 月 1 日 540,708 - - 540,708
新增源生或购入的金融资产 323,162 - - 323,162
于本年终止确认的金融资产
(核销除外) (308,469) - - (308,469)
本年转移： - - - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 - - - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 (163) - - (163)
汇率影响 (7,971) - - (7,971)
公允价值变动 (308) - - (308)
2020 年 12 月 31 日 546,959 - - 546,959
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段 合计
2019 年 1 月 1 日 319,198 - - 319,198
新增源生或购入的金融资产 363,361 - - 363,361
于本年终止确认的金融资产
(核销除外) (152,326) - - (152,326)
本年转移： - - - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 - - - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
应计利息的变动 2,610 - - 2,610
汇率影响 4,399 - - 4,399
公允价值变动 3,466 - - 3,466
2019 年 12 月 31 日 540,708 - - 540,708
205
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资减值准备变动概述如下：
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 660 - 393 1,053
本年净增加/(转回) 84 - - 84
本年转出 - - (27) (27)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - - -
本年转移： (28) 3 25 -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (3) 3 - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 (25) - 25 -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 31 8 193 232
汇率影响 (77) - (21) (98)
2020 年 12 月 31 日 670 11 563 1,244
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 718 - 467 1,185
本年净增加/(转回) 114 - (81) 33
本年核销 - - - -
核销后收回 - - - -
本年转移： - - - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 - - - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 (193) - - (193)
汇率影响 21 - 7 28
2019 年 12 月 31 日 660 - 393 1,053
206
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 金融投资：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资减值准备变动概述如下
(续)：
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 474 - 393 867
本年净增加/(转回) (29) - - (29)
本年转出 - - (27) (27)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - - -
本年转移： - - - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 - - - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 13 - (2) 11
汇率影响 (19) - (19) (38)
2020 年 12 月 31 日 439 - 345 784
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 合计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 566 - 467 1,033
本年净增加/(转回) 61 - (81) (20)
本年核销 - - - -
核销后收回 - - - -
本年转移： - - - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 - - - -
第 1 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
第 2 阶段与第 3 阶段间净转移 - - - -
重新计量 (160) - - (160)
汇率影响 7 - 7 14
2019 年 12 月 31 日 474 - 393 867
207
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
10 长期股权投资
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
联营企业 10.2 4,570 4,564
合营企业 111 36
合计 4,681 4,600
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
子公司 10.1 79,272 54,167
联营企业 10.2 4,178 4,055
合计 83,450 58,222
208
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
10 长期股权投资(续)
10.1 子公司
2020 年 增加 减少 计提 汇率 2020 年 减值 本年
1月1日 投资 投资 减值准备 影响 12 月 31 日 准备 现金红利
交银金融租赁有限责任公司(1) 8,500 5,500 - - - 14,000 - -
交银国际信托有限公司 5,100 - - - - 5,100 - 50
交银施罗德基金管理有限公司 130 - - - - 130 - 98
交银康联人寿保险有限公司 3,303 - - - - 3,303 - -
交银国际控股有限公司 1,759 - - - - 1,759 - 164
中国交银保险有限公司 342 - - - - 342 - -
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司(2) 37 170 - - - 207 - -
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 77 - - - - 77 - -
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 57 - - - - 57 - -
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 77 - - - - 77 - 5
交通银行(卢森堡)有限公司(3) 695 1,987 - - - 2,682 - -
交银金融资产投资有限公司 10,000 - - - - 10,000 - -
交通银行(香港)有限公司(4) 14,797 17,510 - - - 32,307 - -
Bocom Brazil Holding Company Ltda 1,112 - - - - 1,112 - -
交银理财有限责任公司 8,000 - - - - 8,000 - -
其他 181 - (54) - (8) 119 - -
合计 54,167 25,167 (54) - (8) 79,272 - 317
(1) 本银行于 2020 年 3 月向交银金融租赁有限责任公司增资 55.00 亿元人民币。截至 2020 年 12 月 31 日本银行持有交银金融租赁有限责任公司的
股权比例为 100%。
(2) 本银行于 2020 年 12 月向大邑交银兴民村镇银行有限责任公司增资 1.70 亿元人民币。截至 2020 年 12 月 31 日本银行持有大邑交银兴民村镇银
行有限责任公司的股权比例为 97.29%。
(3) 本银行于 2020 年向交通银行(卢森堡)有限公司增资 2.50 亿欧元。截至 2020 年 12 月 31 日本银行持有交通银行(卢森堡)有限公司的股权比例为
100%。
(4) 本银行于 2020 年向交通银行(香港)有限公司分别增资 120.00 亿港元和 69.77 亿元人民币。截至 2020 年 12 月 31 日本银行持有交通银行(香港)
有限公司的股权比例为 100%。
209
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
10 长期股权投资(续)
10.1 子公司(续)
2019 年 增加 减少 计提 汇率 2019 年 减值 本年
1月1日 投资 投资 减值准备 影响 12 月 31 日 准备 现金红利
交银金融租赁有限责任公司 8,500 - - - - 8,500 - -
交银国际信托有限公司 5,100 - - - - 5,100 - 45
交银施罗德基金管理有限公司 130 - - - - 130 - -
交银康联人寿保险有限公司 3,303 - - - - 3,303 - -
交银国际控股有限公司 1,759 - - - - 1,759 - 141
中国交银保险有限公司 342 - - - - 342 - -
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 37 - - - - 37 - -
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 77 - - - - 77 - -
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 57 - - - - 57 - 4
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 77 - - - - 77 - 6
交通银行(英国)有限公司(1) - - - - - - - -
交通银行(卢森堡)有限公司 695 - - - - 695 - -
交银金融资产投资有限公司 10,000 - - - - 10,000 - -
交通银行(香港)有限公司 14,797 - - - - 14,797 - -
Bocom Brazil Holding Company Ltda 1,058 54 - - - 1,112 - -
交银理财有限责任公司(2) - 8,000 - - - 8,000 - -
其他 178 - - - 3 181 - -
合计 46,110 8,054 - - 3 54,167 - 196
(1) 交通银行(英国)有限公司于 2019 年内完成清算，并于当地时间 2020 年 1 月 23 日正式完成当地工商注销手续。
(2) 本银行于 2019 年 6 月 6 日设立了全资子公司交银理财有限责任公司，注册资本 80 亿元。
210
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
10 长期股权投资(续)
10.1 子公司(续)
10.1.1 集团的主要子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
交银金融租赁有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号 中国内地 金融业 100.00 - 设立
交银国际信托有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号
武汉市建设大道 847 号 中国内地 金融业 85.00 - 投资
交银施罗德基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号 中国内地 金融业 65.00 - 设立
交银康联人寿保险有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号 中国内地 金融业 62.50 - 投资
交银国际控股有限公司 香港中环德辅道中 68 号 中国香港 金融业 73.14 - 设立
中国交银保险有限公司 香港中环红棉路 8 号 中国香港 金融业 100.00 - 设立
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 四川省成都市大邑县晋原镇富民路中段 1 栋 168-170 号 中国内地 金融业 97.29 - 设立
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 浙江省湖州市安吉县昌硕街道昌硕广场 1 幢 中国内地 金融业 51.00 - 设立
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 新疆维吾尔自治区石河子市东一路 127 号 中国内地 金融业 51.00 - 设立
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 山东省青岛市崂山区深圳路 156 号 中国内地 金融业 51.00 - 设立
交通银行(卢森堡)有限公司 7 Rue de la Chapelle, L-1325 Luxembourg, Luxembourg 卢森堡 金融业 100.00 - 设立
交银金融资产投资有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号 中国内地 金融业 100.00 - 设立
交通银行(香港)有限公司 香港中环毕打街 20 号 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交银理财有限责任公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号 中国内地 金融业 100.00 - 设立
Bocom Brazil Holding Company Ltda Rua Voluntários daPátria, 89 - 1st floor - room 103 and 104,
Botafogo, Rio de Janeiro, Brazil 巴西 非金融业 100.00 - 设立
BANCO BoCom BBM S.A. Av Baro de Tefé 34-20th, Rio de Janeiro, Brazil, 20220-460 巴西 金融业 - 80.00 投资
10.1.2 存在重要少数股东权益的子公司
于 2020 年 12 月 31 日，本集团子公司的非控制性权益均不重大。
211
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
10 长期股权投资(续)
10.2 主要联营企业
主要公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
江苏常熟农村商业银行股份有限公司(1) 江苏省 中国内地 金融业 9.01 -
西藏银行股份有限公司(2) 西藏自治区 中国内地 金融业 10.60 -
(1)江苏常熟农村商业银行董事会 14 名董事中的 3 名董事由本集团任命，从而本集团能够对该公司施加重大影响，故将其作为
联营企业核算。
(2)西藏银行股份有限公司董事会 12 名董事中的 3 名董事由本集团任命，从而本集团能够对该公司施加重大影响，故将其作为
联营企业核算。
2020 年 增加 减少 本年 按权益法 其他综合 其他 本年 计提 2020 年 减值
1月1日 投资 投资 转入 调整的净利润 收益调整 权益变动 现金红利 减值准备 12 月 31 日 准备
江苏常熟农村商业银行
股份有限公司 3,151 - - - 163 5 - (49) - 3,270 -
西藏银行股份有限公司 904 - - - 9 - - (5) - 908 -
2019 年 增加 减少 本年 按权益法 其他综合 其他 本年 计提 2019 年 减值
1月1日 投资 投资 转入 调整的净利润 收益调整 权益变动 现金红利 减值准备 12 月 31 日 准备
江苏常熟农村商业银行
股份有限公司 2,650 - - 355 176 14 - (44) - 3,151 -
西藏银行股份有限公司 804 - - - 104 3 - (7) - 904 -
本集团及本银行于 2020 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移资金的能力未受到限制。
212
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
11 投资性房地产
本集团 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2020 年 1 月 1 日 7,249 645 7,894
购置 - - -
自用房地产转入 2 10 12
公允价值变动损益 - 180 180
汇率影响 - (144) (144)
本年增加额 2 46 48
处置 - - -
转为自用房地产 (527) (62) (589)
汇率影响 - - -
本年减少额 (527) (62) (589)
2020 年 12 月 31 日 6,724 629 7,353
本集团 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2019 年 1 月 1 日 7,249 650 7,899
购置 - - -
自用房地产转入 - - -
公允价值变动损益 - 31 31
汇率影响 - (36) (36)
本年增加额 - (5) (5)
处置 - - -
转为自用房地产 - - -
汇率影响 - - -
本年减少额 - - -
2019 年 12 月 31 日 7,249 645 7,894
213
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
11 投资性房地产(续)
本银行 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2020 年 1 月 1 日 2,763 360 3,123
购置 - - -
自用房地产转入 2 10 12
公允价值变动损益 - 171 171
汇率影响 - (22) (22)
本年增加额 2 159 161
处置 - - -
转为自用房地产 (7) (53) (60)
汇率影响 - - -
本年减少额 (7) (53) (60)
2020 年 12 月 31 日 2,758 466 3,224
本银行 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2019 年 1 月 1 日 2,763 350 3,113
购置 - - -
自用房地产转入 - - -
公允价值变动损益 - 2 2
汇率影响 - 8 8
本年增加额 - 10 10
处置 - - -
转为自用房地产 - - -
汇率影响 - - -
本年减少额 - - -
2019 年 12 月 31 日 2,763 360 3,123
本集团的投资性房地产均为房屋建筑物，采用公允价值核算，公允价值是以活
跃市价为基准，并按特定资产性质、地点或状况的差异作出必要的调整。本集
团投资性房地产均未用于抵押。
214
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
11 投资性房地产(续)
投资性房地产公允价值计量的层次分析如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 - - 7,353 7,353
本集团 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 - - 7,894 7,894
本银行 2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 - - 3,224 3,224
本银行 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 - - 3,123 3,123
对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的
方法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增
长率、资本化率和单位价格等。
215
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 固定资产
本集团 房屋及 设备及运输 飞行设 固定资 合计
建筑物 工具 备及船舶 产装修
账面原值
2020 年 1 月 1 日 61,764 26,034 133,756 9,378 230,932
本年增加 70 2,822 18,424 98 21,414
在建工程转入 616 - - 334 950
自投资性房地产转入 589 - - - 589
转为投资性房地产 (3) - - - (3)
本年减少 (293) (2,201) (15,475) (156) (18,125)
2020 年 12 月 31 日 62,743 26,655 136,705 9,654 235,757
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 18,678 20,644 16,876 5,824 62,022
本年计提 1,982 2,027 6,882 783 11,674
转为投资性房地产 (1) - - - (1)
本年减少 (200) (1,992) (2,517) (122) (4,831)
2020 年 12 月 31 日 20,459 20,679 21,241 6,485 68,864
减值准备
2020 年 1 月 1 日 - - 340 - 340
本年计提 - - 485 - 485
本年减少 - - - - -
汇率影响 - - (50) - (50)
2020 年 12 月 31 日 - - 775 - 775
账面价值
2020 年 1 月 1 日 43,086 5,390 116,540 3,554 168,570
2020 年 12 月 31 日 42,284 5,976 114,689 3,169 166,118
2020 年折旧额为人民币 11,674 百万元。
2020 年由在建工程转入固定资产原价为人民币 950 百万元。
截至 2020 年 12 月 31 日，用于抵押的飞行设备及船舶账面净值为人民币 58,496
百万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 59,957 百万元)。
截至 2020 年 12 月 31 日，重新登记手续尚未完成的固定资产为人民币 198 百万
元(2019 年 12 月 31 日：人民币 198 百万元)。然而，该重新登记程序并不影响本
集团对该固定资产的权利。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 固定资产(续)
本集团 房屋及 设备及运输 飞行设 固定资 合计
建筑物 工具 备及船舶 产装修
账面原值
2019 年 1 月 1 日 61,594 26,235 107,841 9,133 204,803
本年增加 173 2,121 28,157 103 30,554
在建工程转入 326 - - 405 731
其他转入/(转出) 139 - - (139) -
本年减少 (468) (2,322) (2,242) (124) (5,156)
2019 年 12 月 31 日 61,764 26,034 133,756 9,378 230,932
累计折旧
2019 年 1 月 1 日 16,860 20,726 11,102 5,103 53,791
本年计提 1,975 2,095 5,878 822 10,770
本年减少 (157) (2,177) (104) (101) (2,539)
2019 年 12 月 31 日 18,678 20,644 16,876 5,824 62,022
减值准备
2019 年 1 月 1 日 - - 117 - 117
本年计提 - - 233 - 233
本年减少 - - (10) - (10)
2019 年 12 月 31 日 - - 340 - 340
账面价值
2019 年 1 月 1 日 44,734 5,509 96,622 4,030 150,895
2019 年 12 月 31 日 43,086 5,390 116,540 3,554 168,570
2019 年折旧额为人民币 10,770 百万元。
2019 年由在建工程转入固定资产原价为人民币 731 百万元。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 固定资产(续)
本银行 房屋及 设备及运输 固定资 合计
建筑物 工具 产装修
账面原值
2020 年 1 月 1 日 57,572 25,510 9,195 92,277
本年增加 69 2,699 64 2,832
在建工程转入 616 - 334 950
自投资性房地产净
转入 60 - - 60
转为投资性房地产 (3) - - (3)
本年减少 (245) (2,146) (151) (2,542)
2020 年 12 月 31 日 58,069 26,063 9,442 93,574
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 18,067 20,280 5,742 44,089
本年计提 1,874 1,963 745 4,582
转为投资性房地产 (1) - - (1)
本年减少 (181) (1,949) (120) (2,250)
2020 年 12 月 31 日 19,759 20,294 6,367 46,420
账面价值
2020 年 1 月 1 日 39,505 5,230 3,453 48,188
2020 年 12 月 31 日 38,310 5,769 3,075 47,154
2020 年折旧额为人民币 4,582 百万元。
2020 年由在建工程转入固定资产原价为人民币 950 百万元。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 固定资产(续)
本银行 房屋及 设备及运输 固定资 合计
建筑物 工具 产装修
账面原值
2019 年 1 月 1 日 57,435 25,759 8,939 92,133
本年增加 57 1,970 77 2,104
在建工程转入 326 - 405 731
其他转入/(转出) 139 - (139) -
本年减少 (385) (2,219) (87) (2,691)
2019 年 12 月 31 日 57,572 25,510 9,195 92,277
累计折旧
2019 年 1 月 1 日 16,359 20,392 5,025 41,776
本年计提 1,875 2,036 781 4,692
本年减少 (167) (2,148) (64) (2,379)
2019 年 12 月 31 日 18,067 20,280 5,742 44,089
账面价值
2019 年 1 月 1 日 41,076 5,367 3,914 50,357
2019 年 12 月 31 日 39,505 5,230 3,453 48,188
2019 年折旧额为人民币 4,692 百万元。
2019 年由在建工程转入固定资产原价为人民币 731 百万元。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
13 在建工程
13.1在建工程明细
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
湖南省分行本部新营业用房 837 - 837 810 - 810
广西区分行及南宁金融服务
中心技术业务用房 750 - 750 - - -
中山分行本部营业用房购置
项目 248 - 248 239 - 239
宁夏区分行营业及功能用房
购置项目 191 - 191 170 - 170
青岛分行技术业务用房购置
及装修项目 188 - 188 - - -
辽宁省分行新建省分行档案
中心和抚顺分行本部营业
用房 151 - 151 134 - 134
广西柳州分行本部营业用房
购置及装修项目 132 - 132 78 - 78
新同城数据中心购置及装修
项目 125 - 125 15 - 15
其他 747 (16) 731 1,179 (16) 1,163
合计 3,369 (16) 3,353 2,625 (16) 2,609
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
湖南省分行本部新营业用房 837 - 837 810 - 810
广西区分行及南宁金融服务
中心技术业务用房 750 - 750 - - -
中山分行本部营业用房购置
项目 248 - 248 239 - 239
宁夏区分行营业及功能用房
购置项目 191 - 191 170 - 170
青岛分行技术业务用房购置
及装修项目 188 - 188 - - -
辽宁省分行新建省分行档案
中心和抚顺分行本部营业
用房 151 - 151 134 - 134
广西柳州分行本部营业用房
购置及装修项目 132 - 132 78 - 78
新同城数据中心购置及装修
项目 125 - 125 15 - 15
其他 740 (16) 724 1,177 (16) 1,161
合计 3,362 (16) 3,346 2,623 (16) 2,607
220
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
13 在建工程(续)
13.2重大在建工程变动情况
本集团 预算数 2019 年 本年 转入 其他 工程投入 资金 2020 年
12 月 31 日 增加额 固定资产 减少 占预算比例 来源 12 月 31 日
(%)
湖南省分行本部新营业用房 907 810 27 - - 92.28 自有 837
广西区分行及南宁金融服务
中心技术业务用房 955 - 750 - - 78.53 自有 750
中山分行本部营业用房购置
项目 273 239 9 - - 90.84 自有 248
宁夏区分行营业及功能用房
购置项目 201 170 21 - - 95.02 自有 191
青岛分行技术业务用房购置
及装修项目 279 - 225 (37) - 80.65 自有 188
辽宁省分行新建省分行档案
中心和抚顺分行本部营业
用房 213 134 17 - - 70.89 自有 151
广西柳州分行本部营业用房
购置及装修项目 198 78 54 - - 66.67 自有 132
新同城数据中心购置及装修
项目 1,528 15 110 - - 8.18 自有 125
其他 1,179 657 (913) (176) 自有 747
合计 2,625 1,870 (950) (176) 3,369
本银行 预算数 2019 年 本年 转入 其他 工程投入 资金 2020 年
12 月 31 日 增加额 固定资产 减少 占预算比例 来源 12 月 31 日
(%)
湖南省分行本部新营业用房 907 810 27 - - 92.28 自有 837
广西区分行及南宁金融服务
中心技术业务用房 955 - 750 - - 78.53 自有 750
中山分行本部营业用房购置
项目 273 239 9 - - 90.84 自有 248
宁夏区分行营业及功能用房
购置项目 201 170 21 - - 95.02 自有 191
青岛分行技术业务用房购置
及装修项目 279 - 225 (37) - 80.65 自有 188
辽宁省分行新建省分行档案
中心和抚顺分行本部营业
用房 213 134 17 - - 70.89 自有 151
广西柳州分行本部营业用房
购置及装修项目 198 78 54 - - 66.67 自有 132
新同城数据中心购置及装修
项目 1,528 15 110 - - 8.18 自有 125
其他 1,177 651 (913) (175) 自有 740
合计 2,623 1,864 (950) (175) 3,362
221
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
13 在建工程(续)
在建工程减值准备变动如下：
本集团 2019 年 本年 本年 2020 年 计提原因
12 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日
太原分行府东街 96 号 16 - - 16 长时间停建
14 无形资产
本集团 计算机软件 土地使用 合计
权及其他
账面原值
2020 年 1 月 1 日 3,386 2,537 5,923
本年增加 522 213 735
本年减少 (20) (20) (40)
2020 年 12 月 31 日 3,888 2,730 6,618
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 2,018 601 2,619
本年计提 326 76 402
本年减少 (6) (4) (10)
2020 年 12 月 31 日 2,338 673 3,011
账面价值
2020 年 1 月 1 日 1,368 1,936 3,304
2020 年 12 月 31 日 1,550 2,057 3,607
2020 年摊销额为人民币 402 百万元。
222
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 无形资产(续)
本集团 计算机软件 土地使用 合计
权及其他
账面原值
2019 年 1 月 1 日 3,028 2,417 5,445
本年增加 365 178 543
本年减少 (7) (58) (65)
2019 年 12 月 31 日 3,386 2,537 5,923
累计摊销
2019 年 1 月 1 日 1,719 548 2,267
本年计提 305 65 370
本年减少 (6) (12) (18)
2019 年 12 月 31 日 2,018 601 2,619
账面价值
2019 年 1 月 1 日 1,309 1,869 3,178
2019 年 12 月 31 日 1,368 1,936 3,304
2019 年摊销额为人民币 370 百万元。
223
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 无形资产(续)
本银行 计算机软件 土地使用 合计
权及其他
账面原值
2020 年 1 月 1 日 3,116 2,531 5,647
本年增加 440 213 653
本年减少 (6) (20) (26)
2020 年 12 月 31 日 3,550 2,724 6,274
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 1,859 601 2,460
本年计提 285 76 361
本年减少 (2) (5) (7)
2020 年 12 月 31 日 2,142 672 2,814
账面价值
2020 年 1 月 1 日 1,257 1,930 3,187
2020 年 12 月 31 日 1,408 2,052 3,460
2020 年摊销额为人民币 361 百万元。
224
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 无形资产(续)
本银行 计算机软件 土地使用 合计
权及其他
账面原值
2019 年 1 月 1 日 2,813 2,414 5,227
本年增加 305 175 480
本年减少 (2) (58) (60)
2019 年 12 月 31 日 3,116 2,531 5,647
累计摊销
2019 年 1 月 1 日 1,588 548 2,136
本年计提 273 65 338
本年减少 (2) (12) (14)
2019 年 12 月 31 日 1,859 601 2,460
账面价值
2019 年 1 月 1 日 1,225 1,866 3,091
2019 年 12 月 31 日 1,257 1,930 3,187
2019 年摊销额为人民币 338 百万元。
225
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债
15.1递延所得税资产和递延所得税负债的变动
本集团 资产减值准备 以公允价值计量且 以公允价值计量且 衍生金融 预计负债 投资性房 其他 合计
其变动计入当期损 其变动计入其他综 工具公允 地产公允
益的金融投资和金 合收益的金融资产 价值变动 价值变动
融负债的公允价值 的公允价值变动
变动
2020 年 1 月 1 日 21,078 (1,574) (530) 1,371 1,840 (680) 1,642 23,147
计入利润表 3,725 643 (766) (1,408) 328 (26) 103 2,599
计入其他综合收益 32 - 801 129 - (3) - 959
2020 年 12 月 31 日 24,835 (931) (495) 92 2,168 (709) 1,745 26,705
本集团 资产减值准备 以公允价值计量且 以公允价值计量且 衍生金融 预计负债 投资性房 其他 合计
其变动计入当期损 其变动计入其他综 工具公允 地产公允
益的金融投资和金 合收益的金融资产 价值变动 价值变动
融负债的公允价值 的公允价值变动
变动
2019 年 1 月 1 日 18,947 (538) 484 (412) 1,516 (584) 1,964 -
21,377
计入利润表 2,742 (1,036) - 1,778 324 (96) (322) 3,390
计入其他综合收益 (611) - (1,014) 5 - - - (1,620)
2019 年 12 月 31 日 21,078 (1,574) (530) 1,371 1,840 (680) 1,642 23,147
226
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
15.1递延所得税资产和递延所得税负债的变动(续)
本银行 资产减值准备 以公允价值计量且 以公允价值计量且 衍生金融 预计负债 投资性房 其他 合计
其变动计入当期损 其变动计入其他综 工具公允 地产公允
益的金融投资和金 合收益的金融资产 价值变动 价值变动
融负债的公允价值 的公允价值变动
变动
2020 年 1 月 1 日 19,232 (1,369) (225) 1,529 1,832 (509) 1,979 22,469
计入利润表 3,451 1,328 (766) (1,556) 328 (42) (16) 2,727
计入其他综合收益 31 - 999 (19) - (3) - 1,008
2020 年 12 月 31 日 22,714 (41) 8 (46) 2,160 (554) 1,963 26,204
本银行 资产减值准备 以公允价值计量且 以公允价值计量且 衍生金融 预计负债 投资性房 其他 合计
其变动计入当期损 其变动计入其他综 工具公允 地产公允
益的金融投资和金 合收益的金融资产 价值变动 价值变动
融负债的公允价值 的公允价值变动
变动
2019 年 1 月 1 日 17,986 (479) 489 (162) 1,509 (509) 1,700 -
20,534
计入利润表 1,796 (890) - 1,678 323 - 279 3,186
计入其他综合收益 (550) - (714) 13 - - - (1,251)
2019 年 12 月 31 日 19,232 (1,369) (225) 1,529 1,832 (509) 1,979 22,469
227
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
15.2已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
资产减值准备 99,340 24,835
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的公允价值变动 4,292 1,073
衍生金融负债公允价值变动 55,942 13,740
预计负债 8,672 2,168
其他 7,855 1,964
小计 176,101 43,780
递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
投资和金融负债的公允价值变动 (3,724) (931)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的公允价值变动 (6,272) (1,568)
投资性房地产公允价值变动 (2,836) (709)
衍生金融资产公允价值变动 (54,212) (13,648)
其他 (876) (219)
小计 (67,920) (17,075)
净额 108,181 26,705
228
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
15.2已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
资产减值准备 84,312 21,078
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
投资和金融负债的公允价值变动 1,976 494
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的公允价值变动 2,512 628
衍生金融负债公允价值变动 26,424 6,606
预计负债 7,361 1,840
其他 8,979 2,244
小计 131,564 32,890
递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
投资和金融负债的公允价值变动 (8,272) (2,068)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的公允价值变动 (4,632) (1,158)
投资性房地产公允价值变动 (2,720) (680)
衍生金融资产公允价值变动 (20,937) (5,235)
其他 (2,408) (602)
小计 (38,969) (9,743)
净额 92,595 23,147
229
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
15.2已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
资产减值准备 90,854 22,714
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产的公允价值变动 4,196 1,049
衍生金融负债公允价值变动 54,311 13,577
预计负债 8,641 2,160
其他 7,853 1,963
小计 165,855 41,463
递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融投资和金融负债的公允价值变动 (164) (41)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产的公允价值变动 (4,164) (1,041)
投资性房地产公允价值变动 (2,216) (554)
衍生金融资产公允价值变动 (54,494) (13,623)
小计 (61,038) (15,259)
净额 104,817 26,204
本银行境内分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了
抵销，以净额列示；境外分行亦分别作为纳税主体，将其同一分行的相关递延
所得税资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。当某一境外分行出现递
延所得税净资产/净负债时，不与境内分行和其他境外分行递延所得税净负债/
净资产进行抵销。本银行境内外子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相
关递延所得税资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。
230
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
15.2已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
可抵扣/(应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
资产减值准备 76,930 19,232
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融投资和金融负债的公允价值变动 1,974 494
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产的公允价值变动 2,415 604
衍生金融负债公允价值变动 26,076 6,519
预计负债 7,328 1,832
其他 7,917 1,979
小计 122,640 30,660
递延所得税负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融投资和金融负债的公允价值变动 (7,450) (1,863)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产的公允价值变动 (3,317) (829)
投资性房地产公允价值变动 (2,036) (509)
衍生金融资产公允价值变动 (19,960) (4,990)
小计 (32,763) (8,191)
净额 89,877 22,469
231
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
15.2已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
年初净额 23,147 21,377
其中：递延所得税资产 32,890 30,780
递延所得税负债 (9,743) (9,403)
本年/上年计入所得税费用的递延所得税净变动
数(附注四、51) 2,599 3,390
本年/上年计入其他综合收益的递延所得税净变
动数(附注四、52) 959 (1,620)
年末净额 26,705 23,147
其中：递延所得税资产 43,780 32,890
递延所得税负债 (17,075) (9,743)
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
年初净额 22,469 20,534
其中：递延所得税资产 30,660 29,399
递延所得税负债 (8,191) (8,865)
本年/上年计入所得税费用的递延所得税净变动
数(附注四、51) 2,727 3,186
本年/上年计入其他综合收益的递延所得税净变
动数(附注四、52) 1,008 (1,251)
年末净额 26,204 22,469
其中：递延所得税资产 41,463 30,660
递延所得税负债 (15,259) (8,191)
15.3递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2020 年 12 月 31 日，本集团抵销的递延所得税负债为人民币 15,789 百万元(2019
年 12 月 31 日：人民币 8,825 百万元)；本银行抵销的递延所得税负债为人民币
15,201 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 8,089 百万元)。
根据对未来经营的预期，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得
额用来抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。
232
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
应收及暂付款 16.1 42,186 44,081
预付账款 11,865 10,517
使用权资产 16.2 6,669 6,521
应收利息(注 1) 3,784 3,827
抵债资产 16.3 967 759
长期待摊费用 599 714
存出保证金 466 493
商誉 16.4 401 430
待处理资产 16.5 33 33
其他 16,735 8,077
合计 83,705 75,452
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
应收及暂付款 16.1 34,379 36,006
预付账款 901 974
使用权资产 16.2 6,267 6,128
应收利息(注 1) 3,774 3,810
抵债资产 16.3 935 696
长期待摊费用 581 689
存出保证金 317 331
待处理资产 16.5 33 33
其他 15,348 6,562
合计 62,535 55,229
注 1：应收利息科目仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未
收到的利息。
233
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产(续)
16.1应收及暂付款
按账龄列示如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
金额 比例 预期信 账面 金额 比例 预期信 账面
(%) 用减值 价值 (%) 用减值 价值
准备 准备
1 年以内 42,644 94.87 (1,257) 41,387 43,914 93.83 (1,232) 42,682
1-2 年 609 1.35 (58) 551 669 1.43 (67) 602
2-3 年 102 0.23 (51) 51 96 0.21 (35) 61
3 年以上 1,595 3.55 (1,398) 197 2,119 4.53 (1,383) 736
合计 44,950 100.00 (2,764) 42,186 46,798 100.00 (2,717) 44,081
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
金额 比例 预期信 账面 金额 比例 预期信 账面
(%) 用减值 价值 (%) 用减值 价值
准备 准备
1 年以内 35,349 95.56 (1,243) 34,106 36,974 95.81 (1,228) 35,746
1-2 年 130 0.35 (44) 86 140 0.36 (62) 78
2-3 年 102 0.28 (51) 51 92 0.24 (35) 57
3 年以上 1,409 3.81 (1,273) 136 1,384 3.59 (1,259) 125
合计 36,990 100.00 (2,611) 34,379 38,590 100.00 (2,584) 36,006
账龄为 3 年以上的应收及暂付款主要为以前年度形成、至今尚未收回的各类非
业务性挂账款项，如对外暂付款项、已支付但尚未结案处理的诉讼费以及在结
案前挂账的本集团涉案资金等。预期信用减值准备变动情况参见附注四、17。
234
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产(续)
16.1应收及暂付款(续)
按性质列示如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
金额 预期信用 账面价值 金额 预期信用 账面价值
减值准备 减值准备
暂付款项 8,034 (8) 8,026 7,574 (7) 7,567
垫付款项 3,794 (2,723) 1,071 3,923 (2,675) 1,248
待结算及清算款项 33,122 (33) 33,089 35,301 (35) 35,266
合计 44,950 (2,764) 42,186 46,798 (2,717) 44,081
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
金额 预期信用 账面价值 金额 预期信用 账面价值
减值准备 减值准备
暂付款项 6,639 (7) 6,632 5,785 (5) 5,780
垫付款项 3,408 (2,577) 831 3,527 (2,558) 969
待结算及清算款项 26,943 (27) 26,916 29,278 (21) 29,257
合计 36,990 (2,611) 34,379 38,590 (2,584) 36,006
暂付款项主要用于核算本集团办理业务过程中发生的应收未收款项。垫付款项
主要为各类非业务性垫款，如对外暂借款项、已支付但尚未结案处理的诉讼费
以及在结案前挂账的涉案资金等。
235
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产(续)
16.2使用权资产
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
使用权资产原值：
年初余额 13,513 14,493
本年增加 3,030 2,124
本年减少 (2,850) (3,104)
年末余额 13,693 13,513
使用权资产累计折旧：
年初余额 6,992 7,372
本年增加 2,445 2,550
本年减少 (2,413) (2,930)
年末余额 7,024 6,992
使用权资产账面价值 6,669 6,521
租赁负债 6,532 6,344
于 2020 年 12 月 31 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付
款额为 136 百万元。
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
使用权资产原值：
年初余额 12,656 13,705
本年增加 2,573 1,963
本年减少 (2,529) (3,012)
年末余额 12,700 12,656
使用权资产累计折旧：
年初余额 6,528 7,060
本年增加 2,210 2,315
本年减少 (2,305) (2,847)
年末余额 6,433 6,528
使用权资产账面价值 6,267 6,128
租赁负债 6,130 5,958
于 2020 年 12 月 31 日，本银行已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付
款额为 136 百万元。
236
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产(续)
16.3抵债资产
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
房屋及建筑物 1,085 873
土地使用权 10 20
其他 14 14
抵债资产原值合计 1,109 907
减：抵债资产跌价准备 (142) (148)
抵债资产净值 967 759
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
房屋及建筑物 1,045 793
土地使用权 10 20
其他 14 14
抵债资产原值合计 1,069 827
减：抵债资产跌价准备 (134) (131)
抵债资产净值 935 696
本集团及本银行本年累计处置抵债资产原值合计人民币 109 百万元，上年累计
处置抵债资产原值合计人民币 86 百万元。本集团将按《银行抵债资产管理办法》
(财金[2005]53 号)的规定继续处置抵债资产。抵债资产跌价准备变动情况参见
附注四、17。
237
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产(续)
16.4商誉
本集团 2020 年 本年 本年 汇率 2020 年
1月1日 增加 减少 影响 12 月 31 日
交银国际信托有限公司 200 - - - 200
交银康联人寿保险有限公司 122 - - - 122
BANCO BoCom BBM S.A. 108 - - (29) 79
合计 430 - - (29) 401
本集团 2019 年 本年 本年 汇率 2019 年
1月1日 增加 减少 影响 12 月 31 日
交银国际信托有限公司 200 - - - 200
交银康联人寿保险有限公司 122 - - - 122
BANCO BoCom BBM S.A. 115 - - (7) 108
合计 437 - - (7) 430
本集团于 2007 年 9 月收购湖北省国际信托投资有限公司(收购后该公司更名为
交银国际信托有限公司)，出资人民币 1,220 百万元取得其 85%的股权。购买日，
本集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的
差额确认为商誉，计人民币 200 百万元。
本集团于 2010 年 1 月收购中保康联人寿保险有限公司(收购后该公司更名为交
银康联人寿保险有限公司)，出资人民币 196 百万元取得其 51%的股权。购买日，
本集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的
差额确认为商誉，计人民币 122 百万元。
本集团于 2016 年 11 月通过 Bocom Brazil Holding Company Ltda 收购巴西 BBM
银行，取得其 80%的股权。购买日，本集团将合并成本与本集团按股权比例享
有该公司可辨认净资产之公允价值的差额确认为商誉，年末折人民币 79 百万元。
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交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产(续)
16.5待处理财产
本集团及本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
待处理资产原值 37 37
减：待处理资产减值准备 (4) (4)
待处理资产净值 33 33
待处理资产减值准备变动情况参见附注四、17。
239
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备
本集团 2020 年度
年初数 本年 本年 本年 核销 汇率 年末数
计提/(转回) 转入/(转出) 核销及转让 后收回 影响
预期信用减值准备
存放同业款项 176 100 - - - (11) 265
拆出资金 872 102 - - - (25) 949
买入返售金融资产 11 23 - - - - 34
以摊余成本计量的贷款和垫款 135,270 55,303 (683) (53,797) 5,052 (309) 140,836
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 1,333 (12) - (34) - - 1,287
以摊余成本计量的金融投资 3,263 (129) (83) - - (1) 3,050
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资 1,053 316 (27) - - (98) 1,244
应收及暂付款 2,717 855 - (929) 107 14 2,764
其他 720 627 - (22) - (1) 1,324
其他资产减值准备
固定资产 340 485 - - - (50) 775
在建工程 16 - - - - - 16
抵债资产 148 (1) - - - (5) 142
待处理资产 4 - - - - - 4
合计 145,923 57,669 (793) (54,782) 5,159 (486) 152,690
本集团 2019 年度
年初数 本年 本年 本年 核销 汇率 年末数
计提/(转回) 转入/(转出) 核销及转让 后收回 影响
预期信用减值准备
存放同业款项 254 (77) (5) - - 4 176
拆出资金 1,334 (499) - - - 37 872
买入返售金融资产 166 (155) - - - - 11
以摊余成本计量的贷款和垫款 126,051 49,749 (1,293) (41,984) 2,688 59 135,270
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 1,679 (346) - - - - 1,333
以摊余成本计量的金融投资 3,369 (120) - - 13 1 3,263
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资 1,185 (160) - - - 28 1,053
应收及暂付款 2,152 1,610 13 (1,140) 80 2 2,717
其他 202 518 - - - - 720
其他资产减值准备
固定资产 117 233 - (10) - - 340
在建工程 16 - - - - - 16
抵债资产 128 37 - (17) - - 148
待处理资产 4 - - - - - 4
合计 136,657 50,790 (1,285) (43,151) 2,781 131 145,923
240
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本银行 2020 年度
年初数 本年 本年 本年 核销 汇率 年末数
计提/(转回) 转入/(转出) 核销及转让 后收回 影响
预期信用减值准备
存放同业款项 142 82 - - - (10) 214
拆出资金 1,040 126 - - - (25) 1,141
买入返售金融资产 11 21 - - - - 32
以摊余成本计量的贷款和垫款 130,489 54,147 (655) (53,180) 5,001 (220) 135,582
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 1,333 (12) - (34) - - 1,287
以摊余成本计量的金融投资 3,019 (329) (83) - - (2) 2,605
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资 867 (18) (27) - - (38) 784
应收及暂付款 2,584 830 - (927) 106 18 2,611
其他 717 627 - (22) - - 1,322
其他资产减值准备
在建工程 16 - - - - - 16
抵债资产 131 4 - - - (1) 134
待处理资产 4 - - - - - 4
合计 140,353 55,478 (765) (54,163) 5,107 (278) 145,732
本银行 2019 年度
年初数 本年 本年 本年 核销后 汇率 年末数
计提/(转回) 转入/(转出) 核销及转让 收回 影响
预期信用减值准备
存放同业款项 225 (88) - - - 5 142
拆出资金 1,491 (487) - - - 36 1,040
买入返售金融资产 165 (155) - - - 1 11
以摊余成本计量的贷款和垫款 121,476 49,137 (1,265) (41,585) 2,679 47 130,489
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 1,679 (346) - - - - 1,333
以摊余成本计量的金融投资 3,195 (191) - - 13 2 3,019
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资 1,033 (180) - - - 14 867
应收及暂付款 2,138 1,512 (7) (1,140) 79 2 2,584
其他 198 519 - - - - 717
其他资产减值准备
在建工程 16 - - - - - 16
抵债资产 121 27 - (17) - - 131
待处理资产 4 - - - - - 4
合计 131,741 49,748 (1,272) (42,742) 2,771 107 140,353
241
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
18 同业及其他金融机构存放款项
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
同业存放款项
―境内同业存放款项 200,025 284,254
―境外同业存放款项 28,084 14,213
其他金融机构存放款项
―境内其他金融机构存放款项 664,299 602,870
―境外其他金融机构存放款项 9,548 14,645
同业及其他金融机构存放款项应付利息 3,002 5,672
合计 904,958 921,654
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
同业存放款项
―境内同业存放款项 215,239 285,012
―境外同业存放款项 27,863 14,732
其他金融机构存放款项
―境内其他金融机构存放款项 664,329 610,778
―境外其他金融机构存放款项 9,548 15,004
同业及其他金融机构存放款项应付利息 3,023 5,722
合计 920,002 931,248
242
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
19 拆入资金
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
同业拆入款项
―境内同业拆入款项 164,583 154,740
―境外同业拆入款项 153,341 245,877
其他金融机构拆入款项
―境内其他金融机构 2,500 701
―境外其他金融机构 9,124 10,303
同业拆入款项应付利息 1,019 1,016
合计 330,567 412,637
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
同业拆入款项
―境内同业拆入款项 104,427 93,976
―境外同业拆入款项 124,666 230,898
其他金融机构拆入款项
―境外其他金融机构 - 100
同业拆入款项应付利息 682 1,718
合计 229,775 326,692
243
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
—可转让存款证 7,868 13,392
—发行票据 417 638
—其他(注 1) 4,890 -
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
—与贵金属相关的金融负债 16,104 12,950
合计 29,279 26,980
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
—可转让存款证 7,868 13,392
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
—与贵金属相关的金融负债 16,104 12,950
合计 23,972 26,342
注 1：其他主要为合并结构化主体除本集团外的其他各方持有的份额。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面价值与到期偿付金额的差额
公允价值 13,175 14,030
到期偿付金额 12,962 13,976
合计 213 54
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面价值与到期偿付金额的差额
公允价值 7,868 13,392
到期偿付金额 7,817 13,362
合计 51 30
截至 2020 年 12 月 31 日止年度及 2019 年 12 月 31 日止年度，本集团指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由本集团
信用风险变化导致的重大变动。
244
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
21 卖出回购金融资产款
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
证券
—政府债券 9,706 4,505
—政策性银行债券 3,283 4,325
—金融机构债券 25,515 21,704
—公司债券 9,312 3,642
小计 47,816 34,176
票据 25,363 72,553
卖出回购金融资产款应付利息 42 129
合计 73,221 106,858
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
证券
—政府债券 7,545 990
—政策性银行债券 2,249 1,822
—金融机构债券 6,762 12,840
—公司债券 1,760 221
小计 18,316 15,873
票据 25,363 72,553
卖出回购金融资产款应付利息 18 95
合计 43,697 88,521
245
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
22 客户存款
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
活期存款
公司 2,005,934 1,835,688
个人 812,534 762,669
定期存款(含通知存款)
公司 2,335,590 2,196,096
个人 1,379,697 1,207,253
其他存款 5,499 3,364
客户存款总额 6,539,254 6,005,070
客户存款应付利息 68,076 67,838
合计 6,607,330 6,072,908
包括：保证金存款 229,546 246,727
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
活期存款
公司 1,989,816 1,821,608
个人 767,722 727,381
定期存款(含通知存款)
公司 2,311,343 2,178,041
个人 1,264,548 1,117,167
其他存款 3,926 2,714
客户存款总额 6,337,355 5,846,911
客户存款应付利息 67,642 67,178
合计 6,404,997 5,914,089
包括：保证金存款 226,844 244,354
23 已发行存款证
已发行存款证由境内行、澳门分行、香港分行、台北分行、纽约分行、东京分
行、新加坡分行、首尔分行、悉尼分行、伦敦分行、卢森堡分行和 BANCO
BoCom BBM S.A.发行，按摊余成本计量。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
24 应付职工薪酬
本集团 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 增加 减少 12 月 31 日
一、薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 9,457 22,638 (21,243) 10,852
职工福利费 1 1,376 (1,366) 11
工会经费和职工教育经费 30 657 (651) 36
社会保险费 14 1,728 (1,700) 42
其中：医疗保险 13 1,656 (1,629) 40
生育、工伤保险 1 72 (71) 2
住房公积金 6 1,739 (1,737) 8
其他 164 1,267 (1,413) 18
二、内退福利
内退福利 16 - (1) 15
三、离职后福利
设定提存计划(附注四、58(1)) 1,031 3,045 (3,934) 142
其中：养老保险 63 1,529 (1,525) 67
失业保险 2 48 (48) 2
企业年金 966 1,468 (2,361) 73
设定受益计划(附注四、58(2)) 399 149 (81) 467
其中：补充养老 399 149 (81) 467
合计 11,118 32,599 (32,126) 11,591
247
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
24 应付职工薪酬(续)
本集团 2019 年 本年 本年 2019 年
1月1日 增加 减少 12 月 31 日
一、薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 8,672 22,291 (21,506) 9,457
职工福利费 1 1,310 (1,310) 1
工会经费和职工教育经费 95 763 (828) 30
社会保险费 16 1,783 (1,785) 14
其中：医疗保险 14 1,669 (1,670) 13
生育、工伤保险 2 114 (115) 1
住房公积金 6 1,634 (1,634) 6
其他 13 1,293 (1,142) 164
二、内退福利
内退福利 20 3 (7) 16
三、离职后福利
设定提存计划(附注四、58(1)) 78 4,186 (3,233) 1,031
其中：养老保险 62 2,261 (2,260) 63
失业保险 2 70 (70) 2
企业年金 14 1,855 (903) 966
设定受益计划(附注四、58(2)) 408 42 (51) 399
其中：补充养老 408 42 (51) 399
合计 9,309 33,305 (31,496) 11,118
因财务报表项目列报方式的变化，比较数据已按照当期列报方式进行了重述。
248
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
24 应付职工薪酬(续)
本银行 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 增加 减少 12 月 31 日
一、薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 8,277 20,398 (19,063) 9,612
职工福利费 - 1,251 (1,251) -
工会经费和职工教育经费 7 584 (582) 9
社会保险费 12 1,640 (1,630) 22
其中：医疗保险 11 1,572 (1,562) 21
生育、工伤保险 1 68 (68) 1
住房公积金 5 1,634 (1,632) 7
其他 133 1,362 (1,494) 1
二、内退福利
内退福利 16 - (1) 15
三、离职后福利
设定提存计划(附注四、58(1)) 954 2,873 (3,756) 71
其中：养老保险 31 1,461 (1,454) 38
失业保险 2 46 (46) 2
企业年金 921 1,366 (2,256) 31
设定受益计划(附注四、58(2)) 398 149 (80) 467
其中：补充养老 398 149 (80) 467
合计 9,802 29,891 (29,489) 10,204
249
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
24 应付职工薪酬(续)
本银行 2019 年 本年 本年 2019 年
1月1日 增加 减少 12 月 31 日
一、薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 7,645 20,019 (19,387) 8,277
职工福利费 - 1,208 (1,208) -
工会经费和职工教育经费 74 680 (747) 7
社会保险费 13 1,702 (1,703) 12
其中：医疗保险 11 1,595 (1,595) 11
生育、工伤保险 2 107 (108) 1
住房公积金 5 1,537 (1,537) 5
其他 - 1,383 (1,250) 133
二、内退福利
内退福利 20 3 (7) 16
三、离职后福利
设定提存计划(附注四、58(1)) 37 3,932 (3,015) 954
其中：养老保险 34 2,117 (2,120) 31
失业保险 2 66 (66) 2
企业年金 1 1,749 (829) 921
设定受益计划(附注四、58(2)) 407 42 (51) 398
其中：补充养老 407 42 (51) 398
合计 8,201 30,506 (28,905) 9,802
上述应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房补贴、退休福利及其他社会
保障等根据相关法律法规及本集团制度规定的时限安排发放或缴纳。
250
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
25 应交税费
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
企业所得税 3,786 7,086
未交增值税 3,543 3,797
城市维护建设税及其他 665 739
合计 7,994 11,622
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
企业所得税 2,643 5,524
未交增值税 3,370 3,626
城市维护建设税及其他 625 705
合计 6,638 9,855
251
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
26 预计负债
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
未决诉讼损失 (a) 1,032 1,029
信贷承诺及财务担保预期信用减值准备 (b) 10,500 6,332
合计 11,532 7,361
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
未决诉讼损失 (a) 1,015 1,013
信贷承诺及财务担保预期信用减值准备 (b) 10,472 6,315
合计 11,487 7,328
(a) 未决诉讼损失变动
本集团 2020 年 本年 本年 本年 汇率 2020 年
1月1日 计提 支付 转回 影响 12 月 31 日
未决诉讼损失 1,029 120 (29) (88) - 1,032
合计 1,029 120 (29) (88) - 1,032
本集团 2019 年 本年 本年 本年 汇率 2019 年
1月1日 计提 支付 转回 影响 12 月 31 日
未决诉讼损失 982 421 (3) (371) - 1,029
合计 982 421 (3) (371) - 1,029
252
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
26 预计负债(续)
(a) 未决诉讼损失变动(续)
本银行 2020 年 本年 本年 本年 汇率 2020 年
1月1日 计提 支付 转回 影响 12 月 31 日
未决诉讼损失 1,013 115 (25) (88) - 1,015
合计 1,013 115 (25) (88) - 1,015
本银行 2019 年 本年 本年 本年 汇率 2019 年
1月1日 计提 支付 转回 影响 12 月 31 日
未决诉讼损失 966 420 (2) (371) - 1,013
合计 966 420 (2) (371) - 1,013
(b) 信贷承诺及财务担保预期信用减值准备变动
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 5,358 974 - 6,332
本年净增加/(转回) 1,443 2,261 - 3,704
本年转出 (35) (651) - (686)
本年转移： (928) 928 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (928) 928 - -
重新计量 1,037 133 - 1,170
汇率影响 (17) (3) - (20)
2020 年 12 月 31 日 6,858 3,642 - 10,500
本集团 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 4,741 340 - 5,081
本年净增加/(转回) 1,068 917 - 1,985
本年转出 (7) (182) - (189)
本年转移： (8) 8 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (8) 8 - -
重新计量 (442) (109) - (551)
汇率影响 6 - - 6
2019 年 12 月 31 日 5,358 974 - 6,332
253
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
26 预计负债(续)
(b) 信贷承诺及财务担保预期信用减值准备变动(续)
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2020 年 1 月 1 日 5,343 972 - 6,315
本年新增 1,436 2,255 - 3,691
本年转出 (35) (651) - (686)
本年转移： (928) 928 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (928) 928 - -
重新计量 1,037 133 - 1,170
汇率影响 (15) (3) - (18)
2020 年 12 月 31 日 6,838 3,634 - 10,472
本银行 第 1 阶段 第 2 阶段 第 3 阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期 总计
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失
2019 年 1 月 1 日 4,730 338 - 5,068
本年新增 1,063 917 - 1,980
本年转出 (7) (182) - (189)
本年转移： (8) 8 - -
第 1 阶段与第 2 阶段间净转移 (8) 8 - -
重新计量 (442) (109) - (551)
汇率影响 7 - - 7
2019 年 12 月 31 日 5,343 972 - 6,315
254
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
27 应付债券
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
以摊余成本计量
次级债券 27.1 25,950 25,950
二级资本债券
本银行 27.2 113,945 73,843
子公司 27.2 1,995 1,994
普通债券
本银行 27.3 251,580 194,422
子公司 27.3 85,767 83,688
应付债券应付利息 5,145 3,584
以公允价值计量(注)
普通债券
本银行 27.3 13,373 20,437
合计 497,755 403,918
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
次级债券 27.1 26,000 26,000
二级资本债券 27.2 113,945 73,843
普通债券 27.3 251,580 194,422
应付债券应付利息 4,008 2,503
以公允价值计量：
普通债券 27.3 13,373 20,437
合计 408,906 317,205
注：以公允价值计量的应付债券是本银行香港分行为消除由于该应付债券和与
之相关的衍生金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况，将该应付债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的应付债券。截至 2020 年 12 月 31 日止年度及 2019 年 12 月 31 日止年度，并
未发生由本集团信用风险变化导致的重大变动。
255
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
27 应付债券(续)
27.1次级债券
次级债券详细信息列示如下：
本集团 币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券 注释 年末 年初
% (原币) 期限 余额 余额
11 交行 01 人民币 中国内地 5.75 26,000 2011/10/21 15 年 (a) 25,950 25,950
合计 25,950 25,950
(a)本集团可选择于 2021 年 10 月 24 日赎回 11 交行 01，本债券为固定利率债券，利率为 5.75%。
256
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
27 应付债券(续)
27.2二级资本债券
二级资本债券详细信息列示如下：
本集团 币种 发行地 利率(%) 面值(原币) 发行日期 债券期限 注释 年末余额 年初余额
本银行
14 交行境外 01-欧元 欧元 中国香港 3.625 500 2014/10/03 12 年 (a) 3,984 3,883
17 交通银行二级 人民币 中国内地 4.50 30,000 2017/04/11 10 年 (b) 29,973 29,960
19 交通银行二级 01 人民币 中国内地 4.10 30,000 2019/08/14 10 年 (c) 29,993 30,000
19 交通银行二级 02 人民币 中国内地 4.49 10,000 2019/08/14 15 年 (d) 9,999 10,000
20 交通银行二级 人民币 中国内地 3.24 40,000 2020/05/19 10 年 (e) 39,996 -
小计 113,945 73,843
子公司
18 交银租赁二级 人民币 中国内地 5.15 2,000 2018/09/18 10 年 (f) 1,995 1,994
小计 1,995 1,994
合计 115,940 75,837
(a)本集团可选择于 2021 年 10 月 3 日一次性全部赎回 14 交行境外 01-欧元。如果不行使发行人赎回权，则自 2021 年 10 月 3 日按当时 5 年期欧元掉期中值加上初始息
差 300 基点后重新调整利率。
(b)在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，本集团可以选择在该债券第 5 个计息年度结束后
第一日，即 2022 年 4 月 13 日，按面值一次性部分或全部赎回 17 交通银行二级。
(c)在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，本集团可以选择在本次债券设置提前赎回权的计
息年度的最后一日，即 2024 年 8 月 16 日，按面值一次性部分或全部赎回该债券。
(d)在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，本集团可以选择在本次债券设置提前赎回权的计
息年度的最后一日，即 2029 年 8 月 16 日，按面值一次性部分或全部赎回该债券。
(e)在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，本集团可以选择在本次债券设置提前赎回权的计
息年度的最后一日，即 2025 年 5 月 21 日，按面值一次性部分或全部赎回该债券。
(f)在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，本集团可以选择在该债券第 5 个计息年度结束后
第一日，即 2023 年 9 月 20 日，按面值一次性部分或全部赎回该债券。
上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本集团有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不
再支付。上述债券按规定计入二级资本，不设立任何担保，不用于弥补本集团日常经营损失。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
27 应付债券(续)
27.3普通债券
以摊余成本计量的普通债券详细信息列示如下：
币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券 年末 年初
(%) (原币) 期限 余额 余额
本银行
15 交通银行债 人民币 中国内地 3.45 30,000 2015/12/17 5年 - 30,000
16 交行绿色金融债 02 人民币 中国内地 3.25 20,000 2016/11/18 5年 20,000 20,000
17 交通银行绿色金融债 人民币 中国内地 4.29 20,000 2017/10/26 3年 - 20,000
18 交通银行小微债 人民币 中国内地 3.79 10,000 2018/11/28 3年 10,000 10,000
19 交通银行 01 人民币 中国内地 3.35 50,000 2019/11/25 3年 50,000 50,000
19 交通银行 02 人民币 中国内地 3.35 40,000 2019/12/11 3年 40,000 40,000
20 交通银行 01 人民币 中国内地 3.18 50,000 2020/08/05 3年 50,000 -
20 交通银行 02 人民币 中国内地 3.50 40,000 2020/11/11 3年 40,000 -
14 宝岛债 C 部分 人民币 中国台湾 4.15 500 2014/06/23 7年 500 498
17 中期票据 01 美元 中国香港 3MLibor+0.78 700 2017/05/15 3年 - 4,886
17 中期票据 02 美元 中国香港 3MLibor+0.88 300 2017/05/15 5年 1,957 2,094
17 中期票据 03 美元 中国香港 3MLibor+0.80 400 2017/12/04 3年 - 2,792
17 中期票据 04 美元 中国香港 3MLibor+0.90 600 2017/12/04 5年 3,915 4,188
18 中期票据 01 美元 中国香港 3MLibor+0.75 600 2018/05/17 3年 3,915 4,188
18 中期票据 02 美元 中国香港 3MLibor+0.85 700 2018/05/17 5年 4,567 4,886
20 香港中期票据 01 港币 中国香港 2.25 2,800 2020/01/22 2年 2,357 -
20 香港中期票据 02 美元 中国香港 3MLibor+0.58 1,300 2020/01/22 3年 8,482 -
20 香港中期票据 04 美元 中国香港 3MLibor+0.75 100 2020/06/05 3年 651 -
20 香港中期票据 05 美元 中国香港 3MLibor+0.80 650 2020/07/20 3年 4,241 -
20 香港中期票据 06 美元 中国香港 3MLibor+0.90 400 2020/07/20 5年 2,610 -
20 香港中期票据 07 美元 中国香港 1.20 800 2020/09/10 5年 5,199 -
20 香港中期票据 08 美元 中国香港 3MLibor+0.80 350 2020/09/10 3年 2,284 -
P14JHTP1C 人民币 中国台湾 3.90 700 2014/12/04 7年 702 692
P14JHTP1D 人民币 中国台湾 4.00 200 2014/12/04 10 年 200 198
小计 251,580 194,422
子公司
13 蔚蓝星轨债 美元 中国香港 3.75 500 2013/03/06 10 年 3,260 3,484
5 年期中期票据 美元 中国香港 3.125 385 2015/08/18 5年 - 2,497
5 年期美元债 美元 中国香港 2.625 600 2016/03/15 5年 3,914 4,179
3 年期美元债 美元 中国香港 3.50 300 2018/01/25 3年 1,957 2,090
5 年期美元债 美元 中国香港 3.75 950 2018/01/25 5年 6,179 6,592
10 年期美元债 美元 中国香港 4.00 250 2018/01/25 10 年 1,614 1,727
19 巴西债 巴西雷亚尔 巴西 110%SELIC 200 2019/01/30 5年 48 66
16 交银租赁债 03 人民币 中国内地 3.25 500 2016/09/07 5年 449 449
17 交银租赁债 01 人民币 中国内地 4.53 2,000 2017/07/18 3年 - 1,949
17 交银租赁债 02 人民币 中国内地 4.60 3,000 2017/08/22 3年 - 2,398
17 交银租赁债 03 人民币 中国内地 4.70 3,000 2017/10/18 3年 - 2,398
18 交银租赁债 01 人民币 中国内地 4.53 4,000 2018/07/05 3年 3,998 3,994
18 交银租赁债 02 人民币 中国内地 4.14 4,000 2018/10/22 3年 3,997 3,993
19 交银租赁债 01 人民币 中国内地 3.68 5,000 2019/05/20 3年 4,994 4,550
19 交银租赁债 02 人民币 中国内地 3.65 5,000 2019/07/08 3年 4,994 4,990
19 交银租赁债 03 人民币 中国内地 3.49 3,500 2019/10/22 3年 3,495 3,492
20 交银租赁债 01 人民币 中国内地 3.65 3,000 2020/11/05 3年 2,915 -
Azure Nova 美元 中国香港 2.625 1,000 2016/10/25 5年 6,514 6,956
Azure Nova 美元 中国香港 3.00 700 2017/03/21 3年 - 4,882
Azure Nova 美元 中国香港 3.50 1,050 2017/03/21 5年 6,843 7,308
Azure Nova 美元 中国香港 4.25 250 2017/03/21 10 年 1,626 1,737
19 美元中期票据 01 美元 中国香港 4.00 800 2019/01/22 3年 3,726 4,134
19 美元中期票据 02 美元 中国香港 4.375 700 2019/01/22 5年 2,713 3,139
19 美元中期票据 03 美元 中国香港 3MLibor+1.20 120 2019/04/12 3年 783 837
19 美元中期票据 04 美元 中国香港 3MLibor+1.175 400 2019/09/05 5年 1,319 1,408
19 美元中期票据 05 美元 中国香港 2.625 200 2019/09/05 5年 767 914
19 美元中期票据 06 美元 中国香港 3MLibor+1.05 180 2019/10/25 3年 1,174 1,256
19 美元中期票据 07 美元 中国香港 3MLibor+1.075 600 2019/12/10 5年 1,773 2,269
20 美元中期票据 01 美元 中国香港 3MLibor+0.95 500 2020/03/02 5年 2,021 -
20 美元中期票据 02 美元 中国香港 3MLibor+0.83 300 2020/03/02 3年 1,602 -
20 美元中期票据 03 美元 中国香港 1.750 350 2020/07/08 3年 1,650 -
20 美元中期票据 04 美元 中国香港 3MLibor+1.70 450 2020/07/08 5年 1,457 -
20 交银金投债 01 人民币 中国内地 2.70 3,000 2020/03/11 3年 2,997 -
20 交银金投债 02 人民币 中国内地 2.80 7,000 2020/03/11 5年 6,988 -
小计 85,767 83,688
合计 337,347 278,110
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
27 应付债券(续)
27.3普通债券(续)
以公允价值计量的普通债券详细信息列示如下：
本集团 币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券 年末 年初
(%) (原币) 期限 公允价值 公允价值
14 香港私募债 港币 中国香港 4.00 500 2014/02/14 7年 428 462
17 香港美元中期票据 美元 中国香港 3MLibor+0.78 850 2017/02/21 3年 - 5,931
18 香港中期票据 港币 中国香港 2.95 3,000 2018/05/18 2年 - 2,743
19 香港人民币中期票据 人民币 中国香港 3.40 2,500 2019/03/21 2年 2,526 2,526
19 香港中期票据 港币 中国香港 2.85 3,500 2019/03/21 5年 3,157 3,186
19 香港美元中期票据 美元 中国香港 3MLibor+0.78 800 2019/03/21 3年 5,226 5,589
20 香港中期票据 03 人民币 中国香港 3.15 2,000 2020/01/22 2年 2,036 -
合计 13,373 20,437
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
28 其他负债
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
保险负债 58,842 43,347
待结算及清算款项 31,482 28,065
暂收款项 23,212 19,275
融资租赁保证金 6,893 7,661
租赁负债 6,532 6,344
转贷款资金 2,571 2,845
应付股利 124 87
其他 44,835 32,742
合计 174,491 140,366
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
待结算及清算款项 31,483 25,982
暂收款项 20,891 18,541
租赁负债 6,130 5,958
转贷款资金 2,571 2,845
应付股利 72 70
其他 21,152 22,678
合计 82,299 76,074
暂收款项用于核算本集团在办理业务过程中发生的应付、暂收的款项。
其他主要包括本集团应付工程款、代收电子汇划费等其他应付的款项。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
29 股本
本银行实收股本为人民币 74,263 百万元，每股面值人民币 1 元，股份种类及其
结构如下：
本集团及本银行 本年变动数
2020 年 股份 非公开 2020 年
1月1日 转换 发行 12 月 31 日
无限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 39,251 - - 39,251
境外上市外资股(H 股) 35,012 - - 35,012
合计 74,263 - - 74,263
261
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具
30.1 优先股
30.1.1 期末发行在外的优先股情况表
发行时间 会计分类 初始 发行价格 数量 原币 折合人民币 到期日 转股条件 转换情况
股息率 (股) (百万元) (百万元)
%
境内优先股
人民币优先股 2016 年 9 月 2 日 权益工具 3.90 100 元/股 450,000,000 45,000 45,000 无 强制转股 未发生转换
合计 45,000
减：发行费用 (48)
账面价值 44,952
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.1 优先股(续)
30.1.2 发行在外的优先股变动情况表
本集团 本年变动数
2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
境外优先股
数量(股) 122,500,000 - (122,500,000) -
折合人民币(百万元) 14,924 - (14,924) -
境内优先股
数量(股) 450,000,000 - - 450,000,000
折合人民币(百万元) 44,952 - - 44,952
2020 年 7 月 29 日，根据境外优先股条款和条件，以及中国银保监会对本银行赎
回境外优先股无异议的复函，本银行全额赎回了 2015 年 7 月 29 日发行的 24.50
亿美元的境外优先股。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.1 优先股(续)
30.1.3 主要条款
境外优先股
(1) 股息
本次境外优先股将以其发行价格，按下述相关股息率计息：
(i) 自发行日起(含该日)至第一个重置日止(不含该日)，按年息率 5.00%计息；
以及
(ii) 此后，股息率每 5 年调整一次，调整参考待偿期为 5 年的美国国债到期收益
率，并包括 3.344%的固定溢价。本银行宣派和支付优先股股息由本银行董
事会根据股东大会授权决定。
本次境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息
的差额部分，不累积到下一计息年度。本次境外优先股的股东按照约定的股息
率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。本银行发行的境内
优先股与境外优先股具有同等的股息分配顺序。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取
法定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股股
东分配股息，且优先于普通股股东分配股息。
任何情况下，经股东大会审议通过后，本银行有权取消全部或部分优先股派息。
如本银行全部或部分取消本次优先股的派息，自股东大会决议通过之日起，直
至恢复全额支付股息前，本银行将不会向普通股股东分配利润。
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30 其他权益工具(续)
30.1 优先股(续)
30.1.3 主要条款(续)
境外优先股(续)
(3) 强制转股条件
当发生本次境外优先股发行文件中所规定的触发事件时，并经监管机构批准，
本次境外优先股将全部或部分(按照 1 美元兑港币 7.7555 元的固定汇率兑换为港
币)强制转换为 H 股普通股，其中，初始强制转股价格为港币 6.51 元/股。根据
发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式，当发生送红股、转增股本、
低于市价增发新股(不包括因本银行发行的带有可转为普通股条款的融资工具转
股而增加的股本)、配股等情况时，本银行将按上述条件出现的先后顺序，依次
对强制转股价格进行累积调整，以维护优先股和普通股股东之间的相对利益平
衡，但本银行派发普通股现金股利的行为不会导致强制转股价格的调整。
(4) 清偿顺序及清算方法
当发生清盘时，境外优先股股东的偿还顺序将如下：在本银行所有债务(包括次
级性债务)以及本银行发行或担保的、在明文规定在境外优先股之前的义务的偿
还顺序之后；所有境外优先股股东偿还顺序相同，彼此之间不存在优先性，并
与具有同等偿还顺序的义务持有人的偿还顺序相同；以及在普通股股东之前。
当发生清盘时，在按照条件的规定进行分配后，本银行的任何剩余资产应用于
偿还境外优先股股东主张的索偿，境外优先股股东应在所有方面与具有同等偿
还顺序的义务(为明确起见，具有同等偿还顺序的义务包括境内优先股以及其他
本银行不时向中国境外投资者发行的境外优先股)的持有人平等分享，且分配顺
序在普通股股东之前。
本次境外优先股股东应获得的清偿金额为届时已发行且存续的境外优先股票面
总金额和当期已宣告但尚未支付的股息，不足以支付的，境内外优先股股东按
均等比例获得清偿。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.1 优先股(续)
30.1.3 主要条款(续)
境外优先股(续)
(5) 赎回条款
境外优先股为永久存续，不设到期日。在取得中国银保监会批准并满足赎回前
提条件的前提下，本银行有权在 2020 年 7 月 29 日以及后续任何一个股息支付
日赎回全部或部分境外优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。
境内优先股
(1) 股息
本次境内优先股将以其发行价格，按下述相关股息率计息：
(i) 自发行日起(含该日)至第一个重置日止(不含该日)，按年息率 3.90%计息；
以及
(ii) 此后，股息率每 5 年调整一次，调整参考重置日前 20 个交易日(不含该日)
待偿期为 5 年的中国国债收益率算术平均值(四舍五入计算到 0.01%)，加上
1.37%的固定溢价。本银行宣派和支付境内优先股股息由本银行董事会根据
股东大会授权决定。
本次境内优先股采取非累积股息支付方式，即在本银行决议取消部分或全部境
内优先股股息的情形下，当期未向境内优先股股东足额派发股息的差额部分不
累积至之后的计息期。本次境内优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，
不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。本银行发行的本次境内优先股与境
外优先股具有同等的股息分配顺序。
266
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.1 优先股(续)
30.1.3 主要条款(续)
境内优先股(续)
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取
法定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股
东分配股息，且优先于普通股股东分配股息。
任何情况下，经股东大会审议批准后，本银行有权取消全部或部分优先股派息。
如本银行全部或部分取消本次优先股的派息，自股东大会决议通过次日起，直
至恢复全额支付股息前，本银行将不会向普通股股东分配利润。
(3) 强制转股条件
当发生本次境内优先股发行文件中所规定的触发事件时，经监管机构批准，本
次境内优先股将全部或部分强制转换为 A 股普通股，其中，初始强制转股价格
为人民币 6.25 元/股。根据发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式，当
发生送红股、转增股本、低于市价增发新股(不包括因本银行发行的带有可转为
普通股条款的融资工具转股而增加的股本)、配股等情况时，本银行将按上述条
件出现的先后顺序，依次对强制转股价格进行累积调整，以维护优先股和普通
股股东之间的相对利益平衡，但本银行派发普通股现金股利的行为不会导致强
制转股价格的调整。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.1 优先股(续)
30.1.3 主要条款(续)
境内优先股(续)
(4) 清偿顺序及清算方法
当发生清盘时，境内优先股股东的偿还顺序将如下：在本银行所有债务(包括次
级性债务)以及本银行发行或担保的、在明文规定在境内优先股之前的义务的偿
还顺序之后；所有境内优先股股东偿还顺序相同，彼此之间不存在优先性，并
与具有同等偿还顺序的义务持有人的偿还顺序相同；以及在普通股股东之前。
当发生清盘时，在按照条件的规定进行分配后，本银行的任何剩余资产应用于
偿还境内优先股股东主张的索偿，境内优先股股东应在所有方面与具有同等偿
还顺序的义务(为明确起见，具有同等偿还顺序的义务包括境内优先股以及其他
本银行不时向中国境外投资者发行的境外优先股)的持有人平等分享，且分配顺
序在普通股股东之前。
本次境内优先股股东应获得的清偿金额为届时已发行且存续的境内优先股票面
总金额和当期已宣告但尚未支付的股息，不足以支付的，境内外优先股股东按
均等比例获得清偿。
(5) 赎回条款
境内优先股为永久存续，不设到期日。在取得中国银保监会批准并满足赎回前
提条件的前提下，本银行有权在 2021 年 9 月 2 日以及后续任何一个优先股派息
日赎回全部或部分境内优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.2 永续债
30.2.1 期末发行在外的永续债情况表
发行时间 会计 初始 发行 数量 原币 折合 期限
分类 利息率 价格 (股) (百万元) 人民币
% (百万元)
权益
人民币永续债(1) 2019 年 9 月 20 日 工具 4.20 100 元/张 400,000,000 40,000 40,000 无固定期限
权益
人民币永续债(2) 2020 年 9 月 25 日 工具 4.59 100 元/张 300,000,000 30,000 30,000 无固定期限
权益 200,000 美
美元永续债(3) 2020 年 11 月 18 日 工具 3.80 元/张 14,000 2,800 18,366 无固定期限
合计 88,366
减：发行费用 (26)
账面价值 88,340
30.2.2 主要条款
(1) 经相关监管机构批准，本银行于2019年9月18日在全国银行间债券市场发行了总
规模为人民币400亿元的无固定期限资本债券，并于2019 年9 月20 日发行完毕。
本次债券的单位票面金额为人民币100元，票面利率为4.20%。本次债券采用分
阶段调整的票面利率，每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期
内以约定的相同票面利率支付利息。
本次债券的存续期与本银行持续经营存续期一致。本次债券发行设置本银行有
条件赎回条款，本银行自发行之日起5年后，在满足赎回先决条件且得到中国
银保监会批准的前提下，有权于每年付息日(含发行之日后第5年付息日)全部或
部分赎回本次债券。在本次债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致
本次债券不再计入其他一级资本，本银行有权全部而非部分地赎回本次债券。
本次债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的次级债
务之后，本银行股东持有的所有类别股份之前；本次债券与本银行其他偿还顺
序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
当其他一级资本工具触发事件发生时，即本银行核心一级资本充足率降至
5.125%(或以下)，本银行有权在报中国银保监会并获同意、但无需获得债券持
有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本次债券按照票面总金额全部或部
分减记，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 其他权益工具(续)
30.2 永续债(续)
30.2.2 主要条款(续)
本次债券采取非累积利息支付方式，本银行有权取消全部或部分本次债券派息，
且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消的本次债券利息用于偿付其他到
期债务。取消全部或部分本次债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，
不构成对本银行的其他限制。
投资者不得回售本次债券。本次债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，全
部用于补充本银行其他一级资本。
(2) 经相关监管机构批准，本银行于2020年9月23日在全国银行间债券市场发行了总
规模为人民币300亿元的无固定期限资本债券，并于2020 年9 月25 日发行完毕。
本次债券的单位票面金额为人民币100元，票面利率为4.59%。本次债券采用分
阶段调整的票面利率，每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期
内以约定的相同票面利率支付利息。
本次债券的存续期与本银行持续经营存续期一致。本次债券发行设置本银行有
条件赎回条款，本银行自发行之日起5年后，在满足赎回先决条件且得到中国
银保监会批准的前提下，有权于每年付息日(含发行之日后第5年付息日)全部或
部分赎回本次债券。在本次债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致
本次债券不再计入其他一级资本，本银行有权全部而非部分地赎回本次债券。
本次债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的次级债
务之后，本银行股东持有的所有类别股份之前；本次债券与本银行其他偿还顺
序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
当无法生存触发事件发生时，本银行有权在无需获得债券持有人同意的情况下
将本次债券的本金进行部分或全部减记。
本次债券采取非累积利息支付方式，本银行有权取消全部或部分本次债券派息，
且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消的本次债券利息用于偿付其他到
期债务。取消全部或部分本次债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，
不构成对本银行的其他限制。
投资者不得回售本次债券。本次债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，全
部用于补充本银行其他一级资本。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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30 其他权益工具(续)
30.2 永续债(续)
30.2.2 主要条款(续)
(3) 经相关监管机构批准，本银行于2020年11月18日在境外市场完成发行28亿美元
的无固定期限资本债券。本次债券的票面利率为3.80%。本次债券采用分阶段
调整的票面利率，每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以
约定的相同票面利率支付利息。
本次债券的存续期与本银行持续经营存续期一致。本次债券发行设置本银行有
条件赎回条款。经中国银保监会事先批准，在满足赎回条件的前提下，本银行
自发行之日起 5 年后，有权于每年付息日(含发行之日后第 5 年付息日)全部或部
分赎回本次债券。在本次债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本
次债券不再计入其他一级资本，在符合任何适用的监管规定且满足赎回条件的
情况下，经中国银保监会事先批准，本银行有权全部而非部分地赎回本次债券。
本次债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的次级债
务之后，本银行股东持有的所有类别股份之前；本次债券与本银行其他偿还顺
序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
当无法生存触发事件发生时，本银行有权在无需获得债券持有人同意的情况下
将本次债券的本金进行部分或全部减记。当本债券本金被部分或全部减记后，
该债券被减记部分在任何条件下(包括相关无法生存触发事件不再持续的情况)
不再被恢复或支付(无论是部分还是全部)，该债券被减记部分任何尚未支付的
累积应付派息亦将不再支付，以及不会对债券持有人的损失进行任何补偿。
本次债券采取非累积利息支付方式，本银行有权取消全部或部分本次债券派息，
且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消的本次债券利息用于偿付其他到
期债务。取消全部或部分本次债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，
不构成对本银行的其他限制。
投资者不得回售本次债券。本次债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，全
部用于补充本银行其他一级资本。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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30 其他权益工具(续)
30.3 归属于权益工具持有者的相关信息
2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
归属于母公司股东的权益 866,607 793,247
归属于母公司普通股持有者的权益 733,315 693,377
归属于母公司优先股持有者的权益 44,952 59,876
归属于母公司永续债持有者的权益 88,340 39,994
归属于少数股东的权益 12,021 7,665
归属于普通股少数股东的权益 8,763 7,665
归属于非累积次级额外一级资本证券
持有者的权益(附注四、34) 3,258 -
- -
截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行对优先股股东的股息发放和永续债持有
者的债息分配情况参见附注四、35。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
31 资本公积
本集团 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 增加 减少 12 月 31 日
股本溢价 113,005 - (2,235) 110,770
其他资本公积 658 - - 658
合计 113,663 - (2,235) 111,428
本银行 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 增加 减少 12 月 31 日
股本溢价 112,769 - (2,201) 110,568
其他资本公积 658 - - 658
合计 113,427 - (2,201) 111,226
2020 年 7 月 29 日，本银行全额赎回了 2015 年 7 月 29 日发行的 24.50 亿美元境
外优先股。境外优先股的赎回价格与该工具对应的其他权益工具的账面价值的
差额，计入“资本公积——股本溢价”。
273
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
32 盈余公积
本集团 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 计提 减少 12 月 31 日
法定盈余公积 64,897 7,534 - 72,431
任意盈余公积 139,853 77 - 139,930
合计 204,750 7,611 - 212,361
本银行 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 计提 减少 12 月 31 日
法定盈余公积 63,072 7,075 - 70,147
任意盈余公积 139,764 - - 139,764
合计 202,836 7,075 - 209,911
根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行按中国企业会计准则下净利润的
10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上
时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
经 2020 年 6 月 30 日召开的 2019 年度股东大会批准，本银行提取法定盈余公积
人民币 7,075 百万元。
274
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
33 一般风险准备
本集团 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 计提 减少 12 月 31 日
一般风险准备 117,567 5,596 - 123,163
本银行 2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 计提 减少 12 月 31 日
一般风险准备 111,455 4,465 - 115,920
根据中国银行业相关法规，自 2012 年 7 月 1 日起，本银行根据《金融企业准备
金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，通过利润分配从净利润中提取法定
一般准备金。法定一般准备金的计提比例由银行综合考虑其所面临的风险状况
等因素确定，通常不低于风险资产期末余额的 1.5%。法定一般准备金是股东权
益的组成部分，但不能用于分配股利。本集团部分子公司和境外分行亦根据当
地监管要求计提相应的一般风险准备。
经 2020 年 6 月 30 日召开的 2019 年度股东大会批准，本银行提取一般风险准备
人民币 4,454 百万元。本银行境外分行亦根据当地监管要求计提相应的一般风
险准备人民币 11 百万元。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
34 少数股东权益
少数股东权益中包含归属于少数股东的普通股股东权益和其他权益工具持有者
权益。于 2020 年 12 月 31 日，其他权益工具持有者的权益折合人民币共计 3,258
百万元。该其他权益工具为本集团下属交通银行(香港)有限公司于 2020 年 3 月
3 日发行的非累积次级额外一级资本证券。
发行日 2020 年 3 月 3 日
账面金额 500 百万美元
首个提前赎回日 2025 年 3 月 3 日
首个提前赎回日前，票面年利率定于 3.725%，若
票面年利率 届时没有行使赎回权，票面年利率将每五年按五
年期美国国库债券息率加 2.525%重新拟定。
付息频率 每半年一次
交通银行(香港)有限公司有权自主决定利息支付政策以及是否赎回证券，因此
本集团认定其在会计分类上可界定为权益工具。
根据发行非累积次级额外一级资本证券的相关条款，交通银行(香港)有限公司
2020 年对其发行的非累积次级额外一级资本证券的持有者进行了利息分配，共
计发放利息折人民币 65 百万元。
35 未分配利润
本集团 2020 年度
2019 年 12 月 31 日 177,141
加：本年归属于母公司股东的净利润 78,274
减：提取法定盈余公积 (7,534)
提取任意盈余公积 (77)
提取一般风险准备 (5,596)
分配普通股股利(a) (23,393)
分配优先股股利(b) (2,714)
分配永续债债息(c) (1,680)
其他 27
2020 年 12 月 31 日 214,448
276
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
35 未分配利润(续)
本集团 2019 年度
2018 年 12 月 31 日 129,161
首次执行新会计准则产生的变化 (616)
2019 年 1 月 1 日 128,545
加：本年归属于母公司股东的净利润 77,281
减：提取法定盈余公积 (381)
提取任意盈余公积 (57)
提取一般风险准备 (3,286)
分配普通股股利 (22,279)
分配优先股股利 (2,671)
其他 (11)
2019 年 12 月 31 日 177,141
本银行 2020 年度
2019 年 12 月 31 日 155,944
加：本年归属于母公司股东的净利润 68,969
减：提取法定盈余公积 (7,075)
提取一般风险准备 (4,465)
分配普通股股利(a) (23,393)
分配优先股股利(b) (2,714)
分配永续债债息(c) (1,680)
2020 年 12 月 31 日 185,586
本银行 2019 年度
2018 年 12 月 31 日 113,491
首次执行新会计准则产生的变化 (609)
2019 年 1 月 1 日 112,882
加：本年归属于母公司股东的净利润 70,752
减：提取一般风险准备 (2,738)
分配普通股股利 (22,279)
分配优先股股利 (2,671)
其他 (2)
2019 年 12 月 31 日 155,944
277
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
35 未分配利润(续)
(a)普通股股利
经 2020 年 6 月 30 日召开的 2019 年度股东大会批准，以 2019 年 12 月 31 日的普
通股总股本 74,263 百万股为基数，向本银行登记在册的 A 股股东和 H 股股东每
股分配现金股利人民币 0.315 元(含税)，向全体股东分配现金股利共计人民币
23,393 百万元。
(b)优先股股利
经 2020 年 3 月 27 日的董事会会议批准，根据境外优先股条款规定，本银行本
次境外优先股股息派发日为 2020 年 7 月 29 日，股息率 5%(即为优先股股东实
际取得的股息率)，派息总额为 1.36 亿美元；根据境内优先股条款规定，本银行
本次境内优先股股息派发日为 2020 年 9 月 7 日，股息率 3.9%(即为优先股股东
实际取得的股息率)，派息总额为人民币 1,755 百万元。
(c)永续债债息
本银行于 2020 年 9 月 20 日派发 2019 年人民币永续债债息人民币 1,680 百万元。
(d)资产负债表日后决议的利润分配情况
根据本银行 2021 年 3 月 26 日董事会的提议，本银行拟于 2021 年提取法定盈余
公积人民币 6,897 百万元，提取一般风险准备人民币 6,432 百万；拟以截至 2020
年 12 月 31 日的总股本 74,263 百万股(每股面值人民币 1 元)为基数，向本银行登
记在册的 A 股股东和 H 股股东每股派发现金红利人民币 0.317 元(含税)，向全体
股东派发现金红利共计人民币 23,541 百万元。上述提议有待股东大会批准。
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36 利息净收入
本集团 2020 年度 2019 年度
利息收入
发放贷款和垫款
其中：—企业类 151,301 145,053
—个人类 94,684 90,667
—票据贴现 5,483 7,228
金融投资 90,683 88,647
拆出资金及买入返售金融资产 14,195 20,729
存放中央银行款项 10,770 11,691
存放同业款项 1,985 3,438
利息收入小计 369,101 367,453
利息支出
客户存款 (139,142) (139,153)
同业及其他金融机构存放款项 (23,787) (29,449)
向中央银行借款 (14,680) (14,458)
已发行存款证 (15,404) (15,048)
拆入资金及卖出回购金融资产款 (8,186) (13,743)
应付债券 (14,566) (11,519)
利息支出小计 (215,765) (223,370)
利息净收入 153,336 144,083
其中：已减值金融资产利息收入 1,369 1,467
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36 利息净收入(续)
本银行 2020 年度 2019 年度
利息收入
发放贷款和垫款
其中：—企业类 143,020 137,093
—个人类 93,776 89,771
—票据贴现 5,483 7,228
金融投资 85,038 83,368
拆出资金及买入返售金融资产 15,645 22,656
存放中央银行款项 10,758 11,678
存放同业款项 1,712 3,178
利息收入小计 355,432 354,972
利息支出
客户存款 (136,965) (136,720)
同业及其他金融机构存放款项 (23,897) (29,630)
向中央银行借款 (14,677) (14,458)
已发行存款证 (15,114) (14,710)
拆入资金及卖出回购金融资产款 (6,495) (12,259)
应付债券 (12,683) (9,542)
利息支出小计 (209,831) (217,319)
利息净收入 145,601 137,653
其中：已减值金融资产利息收入 1,341 1,454
280
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
37 手续费及佣金净收入
本集团 2020 年度 2019 年度
手续费及佣金收入
银行卡 20,107 21,050
管理类 16,889 14,400
投资银行 3,706 4,337
代理类 4,200 3,098
担保承诺 2,617 2,520
支付结算 1,531 2,024
其他 248 240
手续费及佣金收入小计 49,298 47,669
手续费及佣金支出
银行卡 (2,473) (2,884)
支付结算 (1,321) (821)
其他 (418) (339)
手续费及佣金支出小计 (4,212) (4,044)
手续费及佣金净收入 45,086 43,625
本银行 2020 年度 2019 年度
手续费及佣金收入
银行卡 20,088 21,015
管理类 11,869 11,407
投资银行 2,601 2,918
代理类 4,806 3,481
担保承诺 2,593 2,568
支付结算 1,512 1,991
其他 27 99
手续费及佣金收入小计 43,496 43,479
手续费及佣金支出
银行卡 (2,464) (2,875)
支付结算 (511) (478)
其他 (527) (430)
手续费及佣金支出小计 (3,502) (3,783)
手续费及佣金净收入 39,994 39,696
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
38 投资收益/(损失)
本集团 2020 年度 2019 年度
非汇率类衍生金融工具 2,321 2,207
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资及负债 8,224 9,873
以摊余成本计量的金融投资 27 (281)
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资 2,461 594
权益法核算的长期股权投资 222 414
合计 13,255 12,807
本银行 2020 年度 2019 年度
非汇率类衍生金融工具 2,652 2,117
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资及负债 5,286 8,238
以摊余成本计量的金融投资 (11) (299)
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资 1,703 725
成本法核算的长期股权投资 273 196
权益法核算的长期股权投资 172 280
合计 10,075 11,257
(1) 2020 年度本集团和本银行确认的以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益金融投资类股权投资股利收入为人民币 49 百万元和人民币 2 百万元(2019 年
度：人民币 67 百万元和人民币 2 百万元)。
282
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
39 公允价值变动收益/(损失)
本集团 2020 年度 2019 年度
非汇率类衍生金融工具 250 (5,237)
被套期项目 3,152 2,250
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资及金融负债 (2,514) 4,214
投资性房地产 180 31
合计 1,068 1,258
本银行 2020 年度 2019 年度
非汇率类衍生金融工具 1,593 (5,084)
被套期项目 1,909 2,191
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资及金融负债 (4,157) 3,771
投资性房地产 171 2
合计 (484) 880
283
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
40 汇兑及汇率产品净收益/(损失)
本集团 2020 年度 2019 年度
汇兑损益 (3,168) 1,003
汇率衍生工具投资损益 (615) 3,911
汇率衍生工具公允价值变动损益 4,883 (2,285)
合计 1,100 2,629
本银行 2020 年度 2019 年度
汇兑损益 (3,790) 1,095
汇率衍生工具投资损益 (344) 2,890
汇率衍生工具公允价值变动损益 4,970 (1,381)
合计 836 2,604
汇兑及汇率产品净收益/(损失)包括与外汇业务相关的汇差收入、外汇衍生金融
工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负
债折算产生的汇兑损益。
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41 保险业务收入
本集团 2020 年度 2019 年度
己赚保费 15,731 12,268
减：分出保费 (561) (581)
合计 15,170 11,687
42 其他业务收入
本集团 2020 年度 2019 年度
租赁收入 13,436 12,821
销售贵金属收入 1,848 1,370
其他 1,176 1,332
合计 16,460 15,523
本银行 2020 年度 2019 年度
租赁收入 872 1,173
销售贵金属收入 1,848 1,370
其他 1,445 1,625
合计 4,165 4,168
43 税金及附加
本集团 2020 年度 2019 年度
城市维护建设税 1,137 1,058
教育费附加 817 738
其他 869 901
合计 2,823 2,697
本银行 2020 年度 2019 年度
城市维护建设税 1,088 1,022
教育费附加 776 708
其他 778 807
合计 2,642 2,537
285
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44 业务及管理费
本集团 2020 年度 2019 年度
职工薪酬及福利(1) 32,467 33,285
——工资、奖金、津贴和补贴 22,638 22,291
——离职后福利(附注四、58) 3,062 4,208
——其他社会保障和福利费用 6,767 6,786
业务费用 25,649 25,170
折旧和摊销 7,888 8,105
合计 66,004 66,560
本银行 2020 年度 2019 年度
职工薪酬及福利(1) 29,759 30,486
——工资、奖金、津贴和补贴 20,398 20,019
——离职后福利(附注四、58) 2,890 3,954
——其他社会保障和福利费用 6,471 6,513
业务费用 24,489 23,967
折旧和摊销 7,394 7,621
合计 61,642 62,074
(1)本年职工薪酬及福利变动情况请详见附注四、24。
因财务报表项目列报方式的变化，业务及管理费项目比较数据已按照当期列报
方式进行了重述。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
45 信用减值损失
本集团 2020 年度 2019 年度
存放同业款项 100 (77)
拆出资金 102 (499)
买入返售金融资产 23 (155)
以摊余成本计量的贷款和垫款 55,303 49,749
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的贷款和垫款 (12) (346)
信贷承诺及财务担保 4,874 1,434
以摊余成本计量的金融投资 (129) (120)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融投资 316 (160)
应收及暂付款 855 1,610
其他 627 518
合计 62,059 51,954
本银行 2020 年度 2019 年度
存放同业款项 82 (88)
拆出资金 126 (487)
买入返售金融资产 21 (155)
以摊余成本计量的贷款和垫款 54,147 49,137
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
贷款和垫款 (12) (346)
信贷承诺及财务担保 4,861 1,429
以摊余成本计量的金融投资 (329) (191)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资 (18) (180)
应收及暂付款 830 1,512
其他 627 519
合计 60,335 51,150
287
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
46 其他资产减值损失
本集团 2020 年度 2019 年度
固定资产减值损失 485 233
抵债资产减值损失 (1) 37
合计 484 270
本银行 2020 年度 2019 年度
抵债资产减值损失 4 27
47 保险业务支出
本集团 2020 年度 2019 年度
提取保险责任准备金 13,282 9,054
减：摊回责任准备金 (401) (343)
退保金 2,288 2,410
其他 560 311
合计 15,729 11,432
48 其他业务成本
本集团 2020 年度 2019 年度
销售贵金属成本 1,741 1,282
经营租赁成本 9,518 8,934
其他 1,629 1,195
合计 12,888 11,411
本银行 2020 年度 2019 年度
销售贵金属成本 1,741 1,282
其他 1,100 719
合计 2,841 2,001
288
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四、 财务报表主要项目附注(续)
49 营业外收入
本集团 2020 年度 2019 年度 计入本年
非经常性损益的金额
政府补助 33 58 33
其他 491 327 491
合计 524 385 524
本银行 2020 年度 2019 年度 计入本年
非经常性损益的金额
政府补助 31 58 31
其他 407 284 407
合计 438 342 438
50 营业外支出
本集团 2020 年度 2019 年度 计入本年
非经常性损益的金额
预计诉讼支出 32 50 -
捐赠支出 73 43 73
其他 207 240 207
合计 312 333 280
本银行 2020 年度 2019 年度 计入本年
非经常性损益的金额
预计诉讼支出 27 49 -
捐赠支出 51 41 51
其他 176 232 176
合计 254 322 227
289
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
51 所得税费用
本集团 2020 年度 2019 年度
当期所得税费用
-中国内地企业所得税 8,247 11,789
-香港利得税 630 1,059
-澳门台湾及其他国家和地区税项 577 680
小计 9,454 13,528
递延所得税费用 (2,599) (3,390)
合计 6,855 10,138
本银行 2020 年度 2019 年度
当期所得税费用
-中国内地企业所得税 6,164 9,981
-香港利得税 340 634
-澳门台湾及其他国家和地区税项 495 606
小计 6,999 11,221
递延所得税费用 (2,727) (3,186)
合计 4,272 8,035
290
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
51 所得税费用(续)
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
利润总额 86,425 88,200
按 25%的税率计算的所得税费用 21,606 22,050
加：香港澳门台湾及其他国家或地区
不同税率影响 (152) (206)
加：不可作纳税抵扣的支出税负(1) 3,644 3,094
减：非纳税项目收益的税负(2) (17,393) (15,231)
以前年度汇算清缴差异调整 (430) 431
其他 (420) -
所得税费用 6,855 10,138
本银行 2020 年度 2019 年度
利润总额 73,241 78,787
按 25%的税率计算的所得税费用 18,310 19,697
加：不可作纳税抵扣的支出税负(1) 3,526 2,767
减：非纳税项目收益的税负(2) (16,714) (14,860)
以前年度汇算清缴差异调整 (430) 431
其他 (420) -
所得税费用 4,272 8,035
(1) 不可作纳税抵扣的支出主要为不可抵扣的核销损失。
(2) 非纳税项目收益主要为国债及地方政府债券利息收入及在中国内地取得的
投资基金收益。
291
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四、 财务报表主要项目附注(续)
52 其他综合收益
本集团 资产负债表中其他综合收益 2020 年度利润表中其他综合收益
2020 年 税后 2020 年 本年所得 减：前期计入其他综 减：所得税费用 税后归属 税后归属
1月1日 归属于母公司 12 月 31 日 税前发生额 合收益本年转入损益 于母公司 于少数股东
一、以后会计期间不能重分类进损益
的项目 (1,664) (1,344) (3,008) (1,711) - 402 (1,317) 8
重新计量设定受益计划净负债或
净资产导致的变动 (10) (132) (142) (132) - - (132) -
指定以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益投资
公允价值变动 (1,674) (1,212) (2,886) (1,606) - 402 (1,212) 8
其他综合收益转留存收益 15 (27) (12) - - - - -
企业自身信用风险公允价值变动 5 7 12 7 - - 7 -
其他 - 20 20 20 - - 20 -
二、以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 7,657 (6,997) 660 (7,538) (259) 557 (6,997) (243)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫
款公允价值变动 772 (164) 608 26 (244) 54 (164) -
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债权投资公允
价值变动 4,308 (1,562) 2,746 (1,022) (1,100) 377 (1,562) (183)
现金流量套期损益的有效部分 15 (547) (532) (1,761) 1,085 129 (547) -
外币财务报表折算差额 1,199 (4,716) (3,517) (4,776) - - (4,716) (60)
其他 1,363 (8) 1,355 (5) - (3) (8) -
合计 5,993 (8,341) (2,348) (9,249) (259) 959 (8,314) (235)
292
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四、 财务报表主要项目附注(续)
52 其他综合收益(续)
本集团 资产负债表中其他综合收益 2019 年度利润表中其他综合收益
2019 年 税后 2019 年 本年所得 减：前期计入其他综 减：所得税费用 税后归属 税后归属
1月1日 归属于母公司 12 月 31 日 税前发生额 合收益本年转入损益 于母公司 于少数股东
一、以后会计期间不能重分类进损益
的项目 (1,116) (548) (1,664) (743) - 188 (559) 4
重新计量设定受益计划净负债或
净资产导致的变动 10 (20) (10) (20) - - (20) -
指定以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益投资
公允价值变动 (1,110) (564) (1,674) (748) - 188 (564) 4
其他综合收益转留存收益 4 11 15 - - - - -
企业自身信用风险公允价值变动 (20) 25 5 25 - - 25 -
二、以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 3,965 3,692 7,657 6,396 (835) (1,804) 3,692 65
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫
款公允价值变动 1,485 (713) 772 113 (504) (322) (713) -
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债权投资公允
价值变动 1,018 3,290 4,308 5,334 (527) (1,487) 3,290 30
现金流量套期损益的有效部分 24 (9) 15 (210) 196 5 (9) -
外币财务报表折算差额 93 1,106 1,199 1,141 - - 1,106 35
其他 1,345 18 1,363 18 - - 18 -
合计 2,849 3,144 5,993 5,653 (835) (1,616) 3,133 69
293
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
52 其他综合收益(续)
本银行 资产负债表中其他综合收益 2020 年度利润表中其他综合收益
2020 年 税后归属于 2020 年 本年所得税 减：前期计入其他综 减：所得税费用 其他综合收益税后净额
1月1日 本银行 12 月 31 日 前发生额 合收益本年转入损益
一、以后会计期间不能重分类进损益
的项目 (1,588) (1,312) (2,900) (1,714) - 402 (1,312)
重新计量设定受益计划净负债或
净资产导致的变动 (10) (132) (142) (132) - - (132)
指定以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益投资公
允价值变动 (1,585) (1,207) (2,792) (1,609) - 402 (1,207)
其他综合收益转留存收益 2 - 2 - - - -
企业自身信用风险公允价值变动 5 7 12 7 - - 7
其他 - 20 20 20 - - 20
二、以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 5,548 (4,096) 1,452 (5,017) 315 606 (4,096)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
公允价值变动 772 (164) 608 26 (244) 54 (164)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债权投资公允价
值变动 3,138 (1,725) 1,413 (1,909) (390) 574 (1,725)
现金流量套期损益的有效部分 (18) 58 40 (872) 949 (19) 58
外币财务报表折算差额 293 (2,257) (1,964) (2,257) - - (2,257)
其他 1,363 (8) 1,355 (5) - (3) (8)
合计 3,960 (5,408) (1,448) (6,731) 315 1,008 (5,408)
294
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
52 其他综合收益(续)
本银行 资产负债表中其他综合收益 2019 年度利润表中其他综合收益
2019 年 税后归属于 2019 年 本年所得税 减：前期计入其他综 减：所得税费用 其他综合收益税后净额
1月1日 本银行 12 月 31 日 前发生额 合收益本年转入损益
一、以后会计期间不能重分类进损益
的项目 (1,169) (419) (1,588) (562) - 141 (421)
重新计量设定受益计划净负债或
净资产导致的变动 10 (20) (10) (20) - - (20)
指定以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益投资公
允价值变动 (1,159) (426) (1,585) (567) - 141 (426)
其他综合收益转留存收益 - 2 2 - - - -
企业自身信用风险公允价值变动 (20) 25 5 25 - - 25
二、以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 3,376 2,172 5,548 4,723 (1,159) (1,392) 2,172
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
公允价值变动 1,485 (713) 772 113 (504) (322) (713)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债权投资公允价
值变动 921 2,217 3,138 4,022 (722) (1,083) 2,217
现金流量套期损益的有效部分 29 (47) (18) (127) 67 13 (47)
外币财务报表折算差额 (404) 697 293 697 - - 697
其他 1,345 18 1,363 18 - - 18
合计 2,207 1,753 3,960 4,161 (1,159) (1,251) 1,751
295
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
53 每股收益
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
本集团 2020 年度 2019 年度
归属于母公司股东的净利润 78,274 77,281
减：当期已分配优先股股利 (2,714) (2,671)
当期已分配永续债债息 (1,680) -
归属于母公司普通股股东的当期净利润 73,880 74,610
其中：归属于持续经营的净利润 73,880 74,610
归属于终止经营的净利润 - -
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
年初发行在外的普通股股数 74,263 74,263
加：本年发行的普通股加权数 - -
年末发行在外的普通股加权平均数 74,263 74,263
每股收益：
本集团 2020 年度 2019 年度
按归属于母公司普通股股东的净利润计算：
基本每股收益 0.99 1.00
稀释每股收益 0.99 1.00
本集团在计算普通股基本每股收益时，已在归属于母公司股东的净利润中扣除
当期宣告发放的优先股股利人民币 2,714 百万元。优先股的转股特征使得本银行
存在或有可发行普通股。截至 2020 年 12 月 31 日止期间，转股的触发事件并未
发生，因此优先股的转股特征对 2020 年 12 月 31 日基本及稀释每股收益的计算
没有影响。
本集团在计算普通股基本每股收益时，已在归属于母公司股东的净利润中扣除
当期宣告发放的永续债债息。截至 2020 年 12 月 31 日止期间，本银行宣告发放
永续债债息 1,680 百万元。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
54 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团 2020 年度 2019 年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的净增加额 8,899 -
经营性其他应付款项净增加额 40,448 22,711
经营性其他应收款项净减少额 1,848 5,919
收到其他与经营活动有关的现金 51,695 31,619
合计 102,890 60,249
本银行 2020 年度 2019 年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的净增加额 3,976 2,250
经营性其他应付款项净增加额 29,525 19,637
经营性其他应收款项净减少额 1,600 10,351
收到其他与经营活动有关的现金 12,727 6,130
合计 47,828 38,368
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
54 现金流量表项目注释(续)
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团 2020 年度 2019 年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融投资和金融负债的净减少额 - 3,506
支付其他与经营活动有关的现金 39,746 37,558
合计 39,746 41,064
本银行 2020 年度 2019 年度
支付其他与经营活动有关的现金 37,426 41,327
合计 37,426 41,327
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
55 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团 2020 年度 2019 年度
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 79,570 78,062
加：资产减值损失 62,543 52,224
保险合同准备金 15,495 9,115
折旧与摊销 14,776 13,982
计提未决诉讼及未决赔偿准备金 32 50
处置固定资产和其他资产的收益 (166) (287)
金融投资利息收入 (90,683) (88,647)
已减值金融资产利息收入 (1,369) (1,467)
公允价值变动(收益)/损失 (5,951) 1,027
投资收益 (2,710) (727)
发行债券利息支出 14,566 11,519
递延所得税资产增加 (3,926) (2,090)
递延所得税负债增加 368 320
经营性应收项目的增加 (577,250) (425,514)
经营性应付项目的增加 644,103 269,888
经营活动产生的现金流量净额 149,398 (82,545)
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
三、现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 307,120 167,735
减：现金及现金等价物的年初余额 167,735 243,492
现金及现金等价物的净变动额 139,385 (75,757)
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
55 现金流量表补充资料(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
本银行 2020 年度 2019 年度
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 68,969 70,752
加：资产减值损失 60,339 51,177
折旧与摊销 7,394 7,621
计提未决诉讼及未决赔偿准备金 27 49
处置固定资产和其他资产的收益 (247) (200)
金融投资利息收入 (85,038) (83,368)
已减值金融资产利息收入 (1,341) (1,454)
公允价值变动(收益)/损失 (4,486) 501
投资收益 (2,137) (902)
发行债券利息支出 12,683 9,542
递延所得税资产增加 (3,691) (1,991)
递延所得税负债(减少)/增加 (44) 56
经营性应收项目的增加 (524,050) (359,018)
经营性应付项目的增加 553,697 222,758
经营活动产生的现金流量净额 82,075 (84,477)
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
三、现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 278,769 154,782
减：现金及现金等价物的年初余额 154,782 225,724
现金及现金等价物的净变动额 123,987 (70,942)
300
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
55 现金流量表补充资料(续)
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
库存现金 15,353 14,481
可用于随时支付的存放中央银行款项 156,597 70,765
存放同业款项 135,170 82,489
年末现金及现金等价物余额 307,120 167,735
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
库存现金 13,730 14,050
可用于随时支付的存放中央银行款项 148,963 68,175
存放同业款项 116,076 72,557
年末现金及现金等价物余额 278,769 154,782
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
56 担保物
(1) 作为担保物的资产
本集团部分资产被用作同业间卖出回购及其他负债业务有关的质押的担保物。
所有该等协议均在协议生效起 12 个月内到期，该等协议对应的担保物账面价值
及相关业务的负债余额如下：
本集团 担保物 相关负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
证券投资 520,254 468,085 456,210 387,547
票据 28,854 78,041 28,854 78,041
合计 549,108 546,126 485,064 465,588
本银行 担保物 相关负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
证券投资 490,348 450,939 426,710 372,068
票据 28,854 78,041 28,854 78,041
合计 519,202 528,980 455,564 450,109
卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，
参见金融资产的转移(附注四、57)。
(2) 收到的担保物
本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易，并相应持有交易项
下的担保物。于 2020 年 12 月 31 日，本集团持有的买入返售协议担保物中不包
含在交易对手未违约的情况下而可以直接处置或再抵押的担保物 (2019 年 12 月
31 日：本集团持有的买入返售协议担保物中不包含在交易对手未违约的情况下
而可以直接处置或再抵押的担保物)，本集团及本银行有义务在约定的返售日返
还担保物。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团及本银行并无将
该等担保物再次出售或再作为担保物。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
57 金融资产的转移
(1) 卖出回购金融资产款
卖出回购协议是指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来
指定日期以固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回
购价格是固定的，本集团仍然承担与卖出资产相关的几乎所有信用及市场风险
和报酬。卖出的金融资产(在卖出回购期内本集团无法使用)未在财务报表中予以
终止确认，而是被视为相关担保借款的担保物，因为本集团保留了该等金融资
产几乎所有的风险和报酬。此外，本集团就所收到的对价确认一项金融负债。
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团及本银行与交易对手进行了
债券卖出回购交易，出售此类金融资产收到的对价作为“卖出回购金融资产款”
列报(参见附注四、21)。
于卖出回购交易中，本集团及本银行未终止确认的被转让金融资产及与之相关
负债的账面价值汇总如下：
本集团 担保物 相关负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
证券投资 2,020 10,582 1,806 9,828
本银行 担保物 相关负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
证券投资 2,020 1,125 1,806 7,004
(2) 证券借出交易
完全未终止确认的已转让金融资产主要为证券借出交易中借出的证券，此种交
易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于
担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对
于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未
对相关证券进行终止确认。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行在证券借
出交易中转让资产的账面价值为人民币 12,640 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民
币 6,620 百万元)。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
57 金融资产的转移(续)
(3) 资产证券化
在日常交易中，本集团及本银行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目
的信托向投资者发行资产支持证券。
本集团及本银行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从
而可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团及本银行在资产负债表上会
按照继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资
产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团及本银行面临的风险水平。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行已证券化的信贷资产于转让日的原值和
账面价值分别为人民币 53,492 百万元和人民币 41,600 百万元(2019 年 12 月 31 日
分别为人民币 55,702 百万元和人民币 55,144 百万元)，其中通过资产证券化交易
转移的金融资产账面原值人民币 15,272 百万元，符合完全终止确认条件(2019 年
度，本集团通过资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 1,128 百万元，
符合完全终止确认条件) 。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行通过持有次级档证券对已证券化信贷资
产保留了继续涉入，本集团及本银行继续确认的资产价值为人民币 4,275 百万元
(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,864 百万元)。
(4) 不良资产打包转让
在日常交易中，本集团通过向第三方转让的方式处置不良贷款。截至 2020 年 12
月 31 日止年度，本集团通过上述方式已完成批量转让不良贷款原值人民币
18,533 百万元(2019 年度：人民币 13,132 百万元)，清收金额人民币 8,517 百万元
(2019 年度：人民币 4,733 百万元)，剩余金额已核销。本集团对于转让的不良贷
款进行了终止确认。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
58 离职后福利
(1) 设定提存计划
本集团按规定参加由政府机构设立的退休福利计划及失业保险计划，根据该等
计划，本集团按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每
月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当
期损益。
本集团于 2010 年设立了设定提存计划模式的年金计划，2009 年 1 月 1 日以后退
休的境内员工纳入该年金计划，本集团按上年员工工资总额的一定比例向年金
计划缴款，相应支出于发生时计入当期损益。计入当期损益的费用如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
基本养老保险及失业保险费(附注四、24) 1,577 2,331
企业年金计划(附注四、24) 1,468 1,855
合计 3,045 4,186
本银行 2020 年度 2019 年度
基本养老保险及失业保险费(附注四、24) 1,507 2,183
企业年金计划(附注四、24) 1,366 1,749
合计 2,873 3,932
年末应付未付金额如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
基本养老保险及失业保险费(附注四、24) 69 65
企业年金计划(附注四、24) 73 966
合计 142 1,031
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
基本养老保险及失业保险费(附注四、24) 40 33
企业年金计划(附注四、24) 31 921
合计 71 954
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四、 财务报表主要项目附注(续)
58 离职后福利(续)
(2) 设定受益计划
本集团为境内分支机构 2008 年 12 月 31 日前离退休的员工支付补充退休福利，
本集团以精算方式估计对员工承诺支付其退休后的福利金额，并以此为基础计
算补充退休福利所承担的责任。这项福利以通货膨胀率和死亡率假设预计未来
现金流出，以贴现率厘定其折现现值。贴现率为参考到期日与本集团所承担责
任的期间相若的政府债券于报告日的收益率。本集团根据精算结果确认本集团
的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回
至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入损益。净利息是通过将
年初的折现率应用于设定受益计划净负债来计算净利息，并计入当期损益。
本集团在中国内地以外地区的退休福利负债对本集团无重大影响，乃根据当地
的有关政策和制度作出。
在资产负债表中确认的金额列示如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
设定受益计划义务现值(附注四、24) 467 399
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
设定受益计划义务现值(附注四、24) 467 398
在利润表中确认的金额列示如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
计入当期损益的设定受益计划成本 17 22
计入其他综合收益的设定受益计划成本 132 20
合计 149 42
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58 离职后福利(续)
(2) 设定受益计划(续)
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
计入当期损益的设定受益计划成本 17 22
计入其他综合收益的设定受益计划成本 132 20
合计 149 42
过去服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。
设定受益计划义务现值的变动情况如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
年初设定受益计划义务现值 399 408
当年支付的补充退休福利 (81) (51)
利息费用 14 20
过去服务成本 3 2
精算损失 132 20
年末设定受益计划义务现值 467 399
本银行 2020 年度 2019 年度
年初设定受益计划义务现值 398 407
当年支付的补充退休福利 (80) (51)
利息费用 14 20
过去服务成本 3 2
精算损失 132 20
年末设定受益计划义务现值 467 398
于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行设定受益计划平均受益义务期间为 13.20
年(2019 年 12 月 31 日：10.21 年)。
本集团预计将在下一会计年度为设定受益计划支付的金额为人民币 40 百万元
(2019 年：人民币 40 百万元)。
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58 离职后福利(续)
(2) 设定受益计划(续)
补充退休福利设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、
长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现
值增加。设定受益计划义务现值通过参考参与计划的成员的死亡率的最佳估计
来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计
划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因
此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率
及死亡率。折现率与通货膨胀率分别为 3.51%以及 2.87%(2019 年 12 月 31 日：
3.22%以及 2.68%)。死亡率的假设是以中国银保监会发布的统计资料为依据。60
岁退休的男性职工和 55 岁退休的女性职工的平均预期剩余生命年限分别为 23.13
年以及 33.13 年(2019 年 12 月 31 日：19.70 年以及 28.70 年)。
下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假
设维持不变)：
(1) 如果折现率增加(减少)100 个基点，则设定受益计划义务现值将减少人民币 35
百万元(增加人民币 40 百万元)
(2) 如果通货膨胀率增加(减少)1%，则设定受益计划义务现值将增加人民币 39 百
万元(减少人民币 35 百万元)。
(3) 如果男性和女性的预期寿命增加(减少)一年，则设定受益计划义务现值将增
加人民币 29 百万元(减少人民币 30 百万元)。
由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏
感性分析不一定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。
在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划义务现值的计算方法与财务状况
表中确认相关债务的计算方法相同。
与以往年度相比，用于编制敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。
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59 结构化主体
(1) 合并的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行、管理和投资的部分信托计
划、基金产品以及资产证券化产品。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，
通过参与相关活动享有可变回报、并且有能力运用对被投资方的权力影响其可
变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。于 2020 年 12 月 31 日，本集
团纳入合并范围的结构化主体的资产规模为 36,716 百万元(于 2019 年 12 月 31
日，本集团纳入合并范围的结构化主体的资产规模为 21,129 百万元)。
(2) 未合并的结构化主体
本集团投资或发起设立提供特定投资机会的结构化主体。该类结构化主体通过
发行产品份额进行融资，从而购买资产进行投资，本集团对该类结构化主体不
具有控制，因此未合并该类结构化主体。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团发起的该类结构化主体主要包括基金、信托、资
产管理计划、有限合伙企业、非保本理财产品及资产证券化产品，并主要通过
向该类结构化主体的投资者提供管理服务获取手续费收入，该等收入对本集团
而言并不显著。同时，本集团亦投资于部分由本集团或第三方独立机构发起的
该类结构化主体。该类投资在集团报表中体现为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
以及以摊余成本计量的金融投资。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团发行及管理的非保本理财产品余额为人民币
1,211,959 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 1,003,226 百万元)，发起设立的信
托计划余额为人民币 569,841 百万元、基金为人民币 339,871 百万元、资产管理
计划及其他为人民币 273,699 百万元(2019 年 12 月 31 日：发起设立的信托计划
为人民币 741,361 百万元、基金为人民币 225,643 百万元、资产管理计划及其他
为人民币 284,598 百万元)。
截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本集团通过向其管理的结构化主体的投资者提
供管理服务获取的手续费收入为人民币 6,363 百万元(截至 2019 年 12 月 31 日止
年度：人民币 3,948 百万元)，以及本集团与非保本理财产品资金拆借及回购交
易产生的利息收入计人民币 1 百万元(截至 2019 年 12 月 31 日止年度：人民币
1,204 百万元)。
309
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
59 结构化主体(续)
(2) 未合并的结构化主体(续)
下表列示了截至 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团通过投资而持
有的未合并结构化主体中的权益的账面价值：
本集团 2020 年 12 月 31 日
账面价值
以公允价值 以公允价值 以摊余成 最大损失 主要收益类型
计量且其变 计量且其变 本计量的 风险敞口
动计入当期 动计入其他 金融投资
损益的金融 综合收益的
投资 金融投资
基金 243,980 - - 243,980 投资收益
信托及资产管理
计划 3,956 - 101,599 105,555 投资收益、利息收入
投资收益、其他综合
有限合伙企业 2,729 619 - 3,348 收益
资产证券化产品 - - 134 134 利息收入
合计 250,665 619 101,733 353,017
本集团 2019 年 12 月 31 日
账面价值
以公允价值 以公允价值 以摊余成 最大损失 主要收益类型
计量且其变 计量且其变 本计量的 风险敞口
动计入当期 动计入其他 金融投资
损益的金融 综合收益的
投资 金融投资
基金 160,522 - - 160,522 投资收益
信托及资产管理
计划 8,207 - 139,302 147,509 投资收益、利息收入
理财产品 320 - - 320 投资收益
投资收益、其他综合
有限合伙企业 798 584 - 1,382 收益
资产证券化产品 - - 15 15 利息收入
合计 169,847 584 139,317 309,748
本集团无法从公开市场信息获取上述未纳入合并范围的结构化主体的总体规模。
310
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易
(一) 与财政部的关联方交易
于 2020 年 12 月 31 日，财政部持有交通银行股份有限公司 177.32 亿股普通股
(2019 年 12 月 31 日：177.32 亿股)，占总股份的 23.88%(2019 年 12 月 31 日：
23.88%)。
财政部是国务院的组成部门，主要负责财政收支和税收政策等。本集团于日常
业务过程中与财政部进行银行业务交易，按正常商业条款进行。该类交易包括
购入和赎回财政部发行的投资类证券。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
财政部发行债券 801,187 656,917
本集团 2020 年度 2019 年度
利息收入 22,081 18,828
投资收益 111 107
公允价值变动收益/(损失) 18 (3)
本集团与财政部进行交易的利率区间如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
% %
财政部发行债券 0.13~5.32 0.13~5.41
311
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(二) 与全国社会保障基金理事会的关联方交易
于 2020 年 12 月 31 日，全国社会保障基金理事会持有交通银行股份有限公司
121.60 亿股普通股(2019 年 12 月 31 日：129.09 亿股)，占总股份的 16.37%(2019
年 12 月 31 日：17.38%)。本集团与全国社会保障基金理事会的交易主要是存款
业务，并按银行支付第三方客户利率进行。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
客户存款 87,356 71,314
本集团 2020 年度 2019 年度
利息支出 (3,523) (1,031)
本集团与全国社会保障基金理事会进行交易的利率区间如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
% %
客户存款 3.85~5.30 3.85~6.10
312
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(三) 与香港上海汇丰银行有限公司(以下简称“汇丰银行”)所属集团及合营企业的关联
方交易
于 2020 年 12 月 31 日，汇丰银行持有交通银行股份有限公司 138.86 亿股普通股
(2019 年 12 月 31 日：138.86 亿股)，占总股份的 18.70%(2019 年 12 月 31 日：
18.70%)。本集团与汇丰银行之间的交易主要是符合商业条款及市场利率的银行
业务。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
表内项目
存放同业款项 10,475 1,302
拆出资金 653 -
买入返售金融资产 200 -
衍生金融资产 2,370 798
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融投资 2,709 1,323
以摊余成本计量的金融投资 432 230
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融投资 3,354 4,634
同业及其他金融机构存放款项 791 1,644
拆入资金 5,012 6,107
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 212 2,424
衍生金融负债 2,963 979
卖出回购金融资产 2,458 2,622
表外项目
衍生金融工具名义本金 192,032 161,086
本集团 2020 年度 2019 年度
投资(损失)/收益 (121) 110
公允价值变动损失 (826) (833)
汇兑及汇率产品净收益 683 418
利息收入 203 231
利息支出 (202) (403)
手续费及佣金收入 52 56
手续费及佣金支出 (8) (8)
313
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(三) 与香港上海汇丰银行有限公司(以下简称“汇丰银行”)所属集团及合营企业的关
联方交易(续)
本集团与汇丰银行进行交易的利率区间如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
% %
存放同业款项 0.01~0.35 0.01~0.35
拆出资金 0.01~3.05 1.39~2.85
买入返售金融资产 0.87~3.42 1.38~3.10
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融投资 1.49~6.00 3.30~4.13
以摊余成本计量的金融投资 3.26~4.74 3.26~4.74
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融投资 0.002~4.95 1.50~4.75
同业及其他金融机构存放款项 0.01~4.12 0.01~3.80
拆入资金 (0.24)~3.38 (0.24)~3.46
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 0.50~0.70 0.36~0.75
卖出回购金融资产 0.21~3.07 0.02~2.80
314
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(四) 与子公司的关联方交易
本银行与其子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。
本银行与子公司之间的关联方交易已在编制本合并财务报表过程中抵销。
主要余额及交易的详细情况如下：
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
存放同业款项 10,332 338
拆出资金 130,899 91,307
发放贷款和垫款 521 1,296
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融投资 891 1,915
以摊余成本计量的金融投资 1,240 2,266
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 8,986 13,055
衍生金融资产 1,736 429
其他资产 808 137
同业及其他金融机构存放款项 15,286 9,651
拆入资金 950 10,245
衍生金融负债 429 543
客户存款 14,873 3,544
应付债券 51 51
其他负债 97 36
本银行 2020 年度 2019 年度
向子公司出售以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融投资 27 10,327
向子公司出售以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资 - 28,312
本银行 2020 年度 2019 年度
利息收入 2,024 2,531
利息支出 (377) (458)
手续费及佣金收入 1,251 943
手续费及佣金支出 (191) (97)
其他业务收入 570 562
业务及管理费 (183) (212)
其他业务成本 (1) (2)
公允价值变动(损失)/收益 (163) 184
投资收益 301 571
315
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(四) 与子公司的关联方交易(续)
本银行与子公司进行交易的利率区间如下：
本银行 2020 年度 2019 年度
% %
存放同业款项 0.01~5.09 0.01~4.00
拆出资金 0.01~5.69 (0.10)~5.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融投资 1.97~4.38 2.63~4.38
以摊余成本计量的金融投资 1.18~4.70 0.76~4.70
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 0.95~4.38 1.00~4.38
发放贷款和垫款 1.61~3.97 2.18~3.97
同业及其他金融机构存放款项 0.01~3.60 0.02~9.15
拆入资金 0.01~4.50 (0.10)~5.40
客户存款 0.70~4.18 1.50~3.03
应付债券 5.75 5.75
(五) 与关键管理人员的关联方交易
本集团与关键管理人员(董事、监事及高级管理人员)及其关系密切的家庭成员，
以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响
的企业的关联交易合并于本附注披露。本集团在日常业务过程中与关键管理人
员及其关系密切的家庭成员，以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制或施加重大影响的企业订立的交易包括贷款及存款，乃按银行收
取第三方客户的利率进行。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
客户存款 6 18
客户贷款 1 3
316
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(五) 与关键管理人员的关联方交易(续)
关键管理人员的薪酬总额列示如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
薪金及酌情奖金 11 12
其他福利 2 3
(六) 与联营及合营企业的关联方交易
本集团与联营及合营企业之间的交易主要是符合商业条款及市场利率的银行业
务。
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
表内项目
买入返售金融资产 100 -
发放贷款和垫款 4,767 3,371
衍生金融资产 7 4
同业及其他金融机构存放款项 44 52
衍生金融负债 16 3
客户存款 - 3
表外项目
衍生金融工具名义本金 2,094 5,193
信贷承诺(开出保函、承兑及信用证) 10,337 9,288
本集团 2020 年度 2019 年度
投资损失 (4) (1)
公允价值变动(损失)/收益 (2) 2
汇兑及汇率产品净损失 (8) -
利息收入 195 165
利息支出 (2) (2)
317
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(六) 与联营及合营企业的关联方交易(续)
本集团与联营及合营企业进行交易的利率区间如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
% %
存放同业款项 0.30~0.35 0.35~3.88
拆出资金 1.81 0.75~2.65
买入返售金融资产 1.81~3.05 1.38~3.10
发放贷款和垫款 2.95~5.39 3.92~4.90
同业及其他金融机构存放款项 0.01~1.55 0.01~5.50
客户存款 0.30~1.89 0.30~1.35
318
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 关联方关系及交易(续)
(七) 与其他关联方的关联方交易
主要余额及交易的详细情况如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款 744 2,355
以摊余成本计量的金融投资 204 204
同业及其他金融机构存放款项 92 1,871
客户存款 42,313 48,118
本集团 2020 年度 2019 年度
利息收入 45 74
利息支出 (1,593) (1,507)
本集团与其他关联方进行交易的利率区间如下：
本集团 2020 年度 2019 年度
% %
发放贷款和垫款 0.30~5.06 0.30~6.31
以摊余成本计量的金融投资 3.19~3.78 3.19~3.78
同业及其他金融机构存放款项 0.30~3.15 2.70~5.80
客户存款 0.30~4.18 1.10~4.18
六、 或有事项
未决诉讼
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 3,876 5,011
就该等诉讼事项已计提的预计负债 1,032 1,029
本银行 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
本银行作为被起诉方的案件相应标的金额 3,471 4,519
就该等诉讼事项已计提的预计负债 1,015 1,013
319
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
七、 承诺事项
1 信贷承诺及财务担保
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合同金额 合同金额
贷款承诺 60,434 55,864
其中：(1)原到期日在 1 年以内 5,111 20,459
(2)原到期日在 1 年或以上 55,323 35,405
信用卡承诺 800,441 736,039
信用证承诺 163,151 139,948
开出保函及担保 333,610 268,812
承兑汇票 319,076 271,507
合计 1,676,712 1,472,170
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合同金额 合同金额
贷款承诺 54,446 51,662
其中：(1)原到期日在 1 年以内 4,063 19,330
(2)原到期日在 1 年或以上 50,383 32,332
信用卡承诺 800,441 736,039
信用证承诺 162,899 139,815
开出保函及担保 332,102 266,994
承兑汇票 319,044 271,474
合计 1,668,932 1,465,984
本集团及本银行贷款承诺包括已批准但尚未使用的贷款额度。
320
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
七、 承诺事项(续)
2 资本性承诺
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
已经签订合同但尚未支付 62,224 60,310
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
已经签订合同但尚未支付 10,785 9,756
3 经营租赁承诺
本集团作为出租方，在经营租赁中主要通过子公司从事飞行设备及船舶租赁业
务，根据不可撤销的租赁合同，本集团所应收取的最低租赁款如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
一年以内 13,074 13,496
一年至两年 12,622 12,818
两年至三年 12,220 12,176
三年至五年 22,062 22,920
五年以上 36,562 42,024
合计 96,540 103,434
321
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
七、 承诺事项(续)
4 证券承销及债券承兑承诺
本银行受财政部委托作为其代理人承销部分凭证式国债和储蓄式国债。国债持
有人可以要求提前兑付持有的国债，而本银行亦有义务履行兑付责任，兑付金
额为国债本金及至兑付日的应付利息。于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本银行
具有提前兑付义务的国债本金为人民币 81,548 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民
币 83,777 百万元)。
财政部对提前兑付的凭证式国债和储蓄式国债不会实时兑付，但会在该等凭证
式国债和储蓄式国债到期时兑付本金和利息。本银行认为在该等国债到期前，
本银行所需兑付的国债金额并不重大。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团无未履行的已公告未发行、不可撤销的证券承销
承诺(2019 年 12 月 31 日：无)。
322
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项
1 分部报告
本集团董事会和高级管理层按照本集团各地分行及子公司所处的不同经济地区
审阅本集团的经营情况。本集团的各地分行主要服务于当地客户，因此经营分
部以资产所在地为依据。
本集团各地区经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资
业务，包括存贷款，票据，贸易融资及货币市场拆借，金融投资等。
本集团的地区经营分部分类包括在相关地区的省直分行及子公司（如有），具
体如下：
(1) 长江三角洲 - 上海市(除总行)、江苏省、浙江省和安徽省；
(2) 珠江三角洲 - 福建省和广东省；
(3) 环渤海地区 - 北京市、天津市、河北省和山东省；
(4) 中部地区 - 山西省、江西省、河南省、湖北省、湖南省、海南省及广西壮族
自治区；
(5) 西部地区 - 重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、青海省、
内蒙古自治区、宁夏回族自治区和新疆维吾尔自治区；
(6) 东北地区 - 辽宁省、吉林省和黑龙江省；
(7) 海外 - 香港、纽约、东京、新加坡、首尔、法兰克福、澳门、胡志明、旧金
山、悉尼、台北、伦敦、卢森堡、布里斯班、巴黎、罗马、巴西、墨尔本、
多伦多、布拉格、约翰内斯堡；
(8) 总行 - 总行本部，含太平洋信用卡中心。
汇报给董事会和高级管理层的外部收入的计量方式与合并利润表的计量方式一
致。
本集团的主要收入来源为利息收入，并且董事会和高级管理层主要用利息净收
入来评估各经营分部的业绩，因此所有报告分部的利息收入和支出以净额列示。
本集团董事会和高级管理层审阅的分部业绩口径为税前利润。资金通常在分部
之间进行分配，资金的使用成本按集团的资本成本为基础进行计算并按分部间
利息净收入披露。除此以外，经营分部间无其他重大收入或费用项目。
323
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.1 分部按地区划分的信息
本集团 2020 年度
长江 珠江 环渤海 中部地区 西部地区 东北地区 海外 总行 合计
三角洲 三角洲 地区
营业收入 88,223 19,985 27,078 33,915 19,704 6,546 13,797 36,952 246,200
利息净收入 45,489 16,334 20,758 27,637 16,443 5,325 8,804 12,546 153,336
外部利息收入 71,200 29,851 34,229 43,754 29,300 9,248 23,605 127,914 369,101
外部利息支出 (48,338) (19,692) (34,843) (23,729) (15,170) (9,089) (14,820) (50,084) (215,765)
分部间利息净收入 22,627 6,175 21,372 7,612 2,313 5,166 19 (65,284) -
手续费及佣金净收入 9,831 3,080 4,892 5,286 2,774 1,048 2,576 15,599 45,086
投资收益/(损失) 3,080 (10) (19) 158 (10) (1) 518 9,539 13,255
对联营及合营企业
的投资收益 - - - - - - 50 172 222
公允价值变动收益
/(损失) 569 4 206 227 16 - 211 (165) 1,068
汇兑及汇率产品净
收益/(损失) (75) 177 235 101 52 18 1,404 (812) 1,100
保险业务收入 15,103 - - - - - 67 - 15,170
其他业务收入 13,606 377 966 502 423 158 222 206 16,460
资产处置收益 140 11 33 (1) (2) (2) (5) (8) 166
其他收益 480 12 7 5 8 - - 47 559
营业支出 (50,345) (10,614) (15,330) (17,901) (7,570) (6,250) (5,329) (46,648) (159,987)
税金及附加 (768) (325) (405) (423) (323) (118) (80) (381) (2,823)
业务及管理费 (14,166) (5,570) (7,190) (7,652) (5,226) (2,932) (4,023) (19,245) (66,004)
信用减值损失 (8,368) (4,245) (7,200) (9,483) (1,673) (3,028) (1,156) (26,906) (62,059)
其他资产减值损失 (486) - 1 - - (4) 5 - (484)
保险业务支出 (15,699) - - - - - (30) - (15,729)
其他业务成本 (10,858) (474) (536) (343) (348) (168) (45) (116) (12,888)
分部营业利润 37,878 9,371 11,748 16,014 12,134 296 8,468 (9,696) 86,213
加：营业外收入 119 84 34 120 67 17 59 24 524
减：营业外支出 (61) (7) (57) (53) 15 (30) (74) (45) (312)
利润总额 37,936 9,448 11,725 16,081 12,216 283 8,453 (9,717) 86,425
所得税费用 (6,855)
净利润 79,570
补充信息：
折旧和摊销费用 (1,779) (902) (1,114) (1,096) (945) (486) (488) (1,078) (7,888)
资本性支出 (19,236) (545) (760) (1,460) (561) (273) (193) (1,130) (24,158)
324
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.1 分部按地区划分的信息(续)
本集团 2019 年度
长江 珠江 环渤海 中部地区 西部地区 东北地区 海外 总行 合计
三角洲 三角洲 地区
营业收入 75,827 17,867 24,055 31,025 19,254 6,153 14,508 43,783 232,472
利息净收入 40,630 14,722 18,408 25,231 15,940 4,918 9,007 15,227 144,083
外部利息收入 67,117 25,271 31,944 38,731 26,227 8,829 33,580 135,754 367,453
外部利息支出 (47,749) (18,260) (33,178) (21,794) (15,761) (8,710) (24,203) (53,715) (223,370)
分部间利息净收入 21,262 7,711 19,642 8,294 5,474 4,799 (370) (66,812) -
手续费及佣金净收入 8,816 2,886 4,143 4,999 2,671 1,040 2,838 16,232 43,625
投资收益/(损失) 1,167 (173) 16 165 2 - 549 11,081 12,807
对联营及合营企业的
投资收益 - - - - - - 134 280 414
公允价值变动收益
/(损失) 437 1 (68) 31 (40) 1 (129) 1,025 1,258
汇兑及汇率产品净收益
/(损失) 927 200 393 192 125 50 573 169 2,629
保险业务收入 11,647 - - - - - 40 - 11,687
其他业务收入 11,544 232 1,142 383 489 130 1,630 (27) 15,523
资产处置收益 186 (6) 18 23 58 14 - (6) 287
其他收益 473 5 3 1 9 - - 82 573
营业支出 (41,810) (7,741) (15,865) (15,932) (10,738) (8,149) (5,627) (38,462) (144,324)
税金及附加 (680) (286) (393) (383) (297) (118) (150) (390) (2,697)
业务及管理费 (13,742) (5,354) (7,332) (7,644) (5,388) (3,028) (4,905) (19,167) (66,560)
信用减值损失 (6,224) (1,911) (7,576) (7,630) (4,807) (4,882) (86) (18,838) (51,954)
其他资产减值损失 (230) 1 - (11) (15) 1 (16) - (270)
保险业务支出 (11,424) - - - - - (8) - (11,432)
其他业务成本 (9,510) (191) (564) (264) (231) (122) (462) (67) (11,411)
分部营业利润 34,017 10,126 8,190 15,093 8,516 (1,996) 8,881 5,321 88,148
加：营业外收入 102 49 42 56 48 24 50 14 385
减：营业外支出 250 30 (81) (17) (457) (30) 1 (29) (333)
利润总额 34,369 10,205 8,151 15,132 8,107 (2,002) 8,932 5,306 88,200
所得税费用 (10,138)
净利润 78,062
补充信息：
折旧和摊销费用 (1,675) (917) (1,188) (1,123) (965) (495) (608) (1,134) (8,105)
资本性支出 (29,082) (450) (419) (664) (407) (263) (281) (810) (32,376)
325
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.1 分部按地区划分的信息(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
长江 珠江 环渤海 中部地区 西部地区 东北地区 海外 总行 分部间 合计
三角洲 三角洲 地区 相互抵减
分部资产 2,641,386 920,887 1,543,501 1,194,919 822,759 384,627 1,114,676 4,187,998 (2,141,128) 10,669,625
其中：
对联营及合营企业的投资 4 - - 6 - - 203 4,468 - 4,681
未分配资产 27,991
总资产 10,697,616
分部负债 (2,437,106) (908,645) (1,524,423) (1,162,723) (808,702) (385,778) (1,057,224) (3,674,229) 2,141,128 (9,817,702)
未分配负债 (1,286)
总负债 (9,818,988)
本集团 2019 年 12 月 31 日
长江 珠江 环渤海 中部地区 西部地区 东北地区 海外 总行 分部间 合计
三角洲 三角洲 地区 相互抵减
分部资产 2,293,215 778,331 1,350,485 1,080,193 759,509 344,260 1,100,225 4,029,095 (1,853,778) 9,881,535
其中：
对联营及合营企业的投资 4 - - 6 - - 431 4,159 - 4,600
未分配资产 24,065
总资产 9,905,600
分部负债 (2,127,221) (766,612) (1,336,459) (1,052,611) (748,795) (346,410) (1,067,199) (3,512,241) 1,853,778 (9,103,770)
未分配负债 (918)
总负债 (9,104,688)
因地区经营分部划分口径的调整和分部间收入分配考核规则的调整，同期比较数据已根据当期口径进行编制。
326
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.2 分部按业务划分的信息
集团的主营业务为银行和相关金融业务，包括公司金融业务、个人金融业务、
资金业务和其他类别业务。公司金融业务主要包括公司贷款、票据、贸易融资、
公司存款和汇款。个人金融业务主要包括个人贷款、零售存款、信用卡和汇款。
资金业务主要包括货币市场资金拆借和买入、投资类证券以及根据卖出回购协
议售出证券。“其他业务”主要包括不能分类为上述业务分部的其他项目。
本集团业务板块信息列示如下。
327
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.2 分部按业务划分的信息(续)
本集团 2020 年度
公司 个人 资金业务 其他业务 合计
金融业务 金融业务
营业收入 115,201 113,715 15,864 1,420 246,200
利息净收入 82,014 66,110 5,150 62 153,336
其中：外部利息净收入 61,605 49,328 42,341 62 153,336
分部间利息净收
入/(支出) 20,409 16,782 (37,191) - -
手续费及佣金净收入 15,571 28,044 1,314 157 45,086
投资收益/(损失) 1,720 1,684 9,555 296 13,255
其中：对联营及合营企
业的投资收益 - - - 222 222
公允价值变动收益
/(损失) 948 326 (389) 183 1,068
汇兑及汇率产品净收益
/(损失) 917 (46) 229 - 1,100
保险业务收入 32 15,138 - - 15,170
其他业务收入 13,665 2,345 (16) 466 16,460
资产处置收益 (84) - - 250 166
其他收益 418 114 21 6 559
营业支出 (69,980) (84,741) (4,097) (1,169) (159,987)
税金及附加 (1,219) (1,447) (141) (16) (2,823)
业务及管理费 (25,009) (36,950) (3,229) (816) (66,004)
信用减值损失 (33,129) (28,215) (714) (1) (62,059)
其他资产减值损失 (485) - - 1 (484)
保险业务支出 (30) (15,699) - - (15,729)
其他业务成本 (10,108) (2,430) (13) (337) (12,888)
营业利润 45,221 28,974 11,767 251 86,213
加：营业外收入 129 15 28 352 524
减：营业外支出 (40) (44) (3) (225) (312)
利润总额 45,310 28,945 11,792 378 86,425
所得税费用 (6,855)
净利润 79,570
补充信息：
折旧和摊销费用 (2,949) (4,433) (407) (99) (7,888)
资本性支出 (9,033) (13,574) (1,247) (304) (24,158)
328
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.2 分部按业务划分的信息(续)
本集团 2019 年度
公司 个人 资金业务 其他业务 合计
金融业务 金融业务
营业收入 107,572 103,617 19,908 1,375 232,472
利息净收入 74,518 62,429 7,123 13 144,083
其中：外部利息净收入 54,603 47,152 42,315 13 144,083
分部间利息净收
入/(支出) 19,915 15,277 (35,192) - -
手续费及佣金净收入 16,710 26,114 620 181 43,625
投资收益/(损失) 681 817 10,767 542 12,807
其中：对联营及合营企
业的投资收益 - - - 414 414
公允价值变动收益
/(损失) 219 321 661 57 1,258
汇兑及汇率产品净收益
/(损失) 1,895 (3) 737 - 2,629
保险业务收入 2 11,685 - - 11,687
其他业务收入 13,041 2,109 - 373 15,523
资产处置收益 87 - - 200 287
其他收益 419 145 - 9 573
营业支出 (67,437) (73,191) (2,371) (1,325) (144,324)
税金及附加 (1,139) (1,370) (157) (31) (2,697)
业务及管理费 (25,070) (37,365) (3,168) (957) (66,560)
信用减值损失 (31,794) (21,134) 975 (1) (51,954)
其他资产减值损失 (233) - (10) (27) (270)
保险业务支出 (8) (11,424) - - (11,432)
其他业务成本 (9,193) (1,898) (11) (309) (11,411)
营业利润 40,135 30,426 17,537 50 88,148
加：营业外收入 44 14 - 327 385
减：营业外支出 (2) (7) - (324) (333)
利润总额 40,177 30,433 17,537 53 88,200
所得税费用 (10,138)
净利润 78,062
补充信息：
折旧和摊销费用 (2,917) (4,347) (406) (435) (8,105)
资本性支出 (11,650) (17,366) (1,623) (1,737) (32,376)
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
1 分部报告(续)
1.2 分部按业务划分的信息(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
公司 个人 资金业务 其他业务 合计
金融业务 金融业务
分部资产 4,192,292 2,067,778 4,346,218 63,337 10,669,625
其中：
对联营及合营企业的
投资 - - - 4,681 4,681
未分配资产 27,991
总资产 10,697,616
分部负债 (4,834,361) (2,313,457) (2,599,201) (70,683) (9,817,702)
未分配负债 (1,286)
总负债 (9,818,988)
本集团 2019 年 12 月 31 日
公司 个人 资金业务 其他业务 合计
金融业务 金融业务
分部资产 3,524,914 1,829,595 4,429,717 97,309 9,881,535
其中：
对联营及合营企业的
投资 - - - 4,600 4,600
未分配资产 24,065
总资产 9,905,600
分部负债 (4,340,472) (2,004,467) (2,719,447) (39,384) (9,103,770)
未分配负债 (918)
总负债 (9,104,688)
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况。
330
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理
2.1 风险管理概述
2.1.1 风险概述
本集团的经营活动使其承担各种各样的金融风险，这些活动涉及分析、评估、
接收和管理的某种程度的风险，或组合的风险。本集团的目标是达到风险与效
益之间适当的平衡，同时尽量减少对本集团财务表现的不利影响。本集团面临
的主要金融风险为信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等。
本集团的风险管理政策的目的是为了发现和分析这些风险，以制定适当的风险
限额和控制，监测风险以及通过可靠并不断更新的系统控制风险限额。本集团
定期审阅风险管理政策和系统以反映市场及产品的变化和出现的最佳操作。
2.1.2 风险管理框架
本集团董事会制定本集团的风险管理战略和总体风险偏好，并设定风险容忍度。
本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理战略，制定相应的风险管理政策
及程序。总行风险管理部/内控案防办作为集团风险管理的主要部门，承担全行
各类风险的牵头管理职能。总行各业务部门内设的风险管理专职部门或岗位、
各境内外分行的风险管理部门、各子公司的风险管理部门承担各类风险的具体
管理职能。此外，内部审计部门负责对于风险管理和控制环境进行独立的审查。
331
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险
市场风险是指因利率、汇率、商品价格和股票价格的不利变动而使本集团表内
和表外业务发生损失的风险。市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格
风险和商品价格风险。本集团面临的主要市场风险为利率风险和汇率风险。
本集团建立了完整的市场风险管理体系，形成了前台、中台相分离的市场风险
管理组织架构，明确了董事会、监事会、高级管理层、专门委员会及银行相关
部门的职责、分工和报告路线，可确保市场风险管理的合规性和有效性。
根据中国银保监会要求，本集团将持有的金融工具划分为交易账簿和银行账簿。
交易账簿包括因交易目的持有或为对冲交易账簿风险而持有的金融工具。银行
账簿包括所有未被划入交易账簿的金融工具。本集团根据银行账簿和交易账簿
的性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
对汇率风险和交易账簿利率风险，本集团基于头寸敞口、风险敏感性指标、风
险价值(VaR)等进行计量、监测和限额管理，建立了制约有效的限额管控机制。
同时，对银行账簿利率风险，本集团利用净利息收入模拟、缺口分析作为监控
总体业务利率风险的主要工具，并通过重定价管理和资产负债结构调整等手段
进行管控，以实现风险可控下的收益最大化。
本集团持续完善市场风险管理政策制度，根据业务实际情况确定主要市场风险
因子，开展历史压力情景和假设压力情景的压力测试。本集团实现交易数据和
市场数据的每日系统自动采集，实施风险资本与风险价值限额管理，并制定了
限额分配方案。
本集团亦采用敏感性分析对交易账簿及银行账簿市场风险进行评估与计量。敏
感性分析是假定只有单一变量发生变化时对相关市场风险的影响。由于任何风
险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化
的最终影响金额将产生重大作用，因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场
风险的信息。
332
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.1 风险价值(VaR)
风险价值(VaR)指在给定置信水平和持有期内，某一投资组合由于利率、汇率
等市场价格因素变动引起的预期可能发生的最大损失。本集团采用历史模拟法，
每日计算风险价值(置信区间 99%，持有期为 1 天)。
本集团按照风险类别分类的汇率风险和交易账簿利率风险的风险价值分析概括
如下：
本集团 2020 年度
年末值 平均值 最大值 最小值
风险价值 594 501 617 423
其中：利率风险 268 296 472 127
汇率风险 464 485 555 417
本集团 2019 年度
年末值 平均值 最大值 最小值
风险价值 464 586 788 462
其中：利率风险 167 171 209 112
汇率风险 500 632 846 492
2.2.2 外汇风险
本集团主要以人民币进行业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元、港
币或其他币种进行。境内人民币兑换美元、港币或其他币种的汇率按照中国外
汇交易中心的交易规则执行。汇率风险主要源于外币资产和负债、表外应收和
应付的货币错配。本集团制定汇率风险管理办法，明确了汇率风险管理部门职
能划分、工作范围、风险识别、计量、监测和控制方法。本集团根据自身风险
承受能力和经营水平设立相关限额，通过主动调整外币资产结构以强化资产负
债币种结构的匹配，适当运用汇率金融衍生工具进行转移和对冲等方式控制汇
率风险。
于 2020 年 12 月 31 日本集团用于计量外汇风险的外币折算汇率为 1 美元兑换人
民币 6.5249 元(2019 年 12 月 31 日：人民币 6.9762 元)和 1 港币兑换人民币 0.8416
元(2019 年 12 月 31 日：人民币 0.8958 元)。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.2 外汇风险(续)
下表为本集团资产负债表日按原币分类的资产及负债账面价值并折合人民币列
示如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 729,631 31,298 35,151 21,481 817,561
存放同业款项 42,903 107,552 2,707 6,008 159,170
拆出资金 134,281 211,671 14,043 10,409 370,404
衍生金融资产 46,761 4,082 2,669 700 54,212
买入返售金融资产 40,890 4 - 662 41,556
发放贷款和垫款 5,248,201 240,514 149,366 82,487 5,720,568
金融投资：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融投资 407,126 41,616 2,484 31,362 482,588
以摊余成本计量的金融投资 2,000,225 15,357 50 3,897 2,019,529
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融投资 329,481 305,772 49,133 50,834 735,220
其他资产 153,647 130,805 8,453 3,903 296,808
资产合计 9,133,146 1,088,671 264,056 211,743 10,697,616
负债
向中央银行借款 (467,274) (8,747) (24) (2,700) (478,745)
同业及其他金融机构存放款项 (867,572) (24,574) (5,285) (7,527) (904,958)
拆入资金 (51,839) (232,611) (2,590) (43,527) (330,567)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (7,703) (1,251) (6,419) (13,906) (29,279)
衍生金融负债 (41,556) (10,217) (2,360) (1,809) (55,942)
卖出回购金融资产款 (35,188) (33,269) - (4,764) (73,221)
客户存款 (5,894,179) (378,083) (301,781) (33,287) (6,607,330)
已发行存款证 (530,996) (73,669) (11,080) (18,552) (634,297)
应付债券 (389,793) (97,896) (5,993) (4,073) (497,755)
其他负债 (180,852) (16,505) (6,138) (3,399) (206,894)
负债合计 (8,466,952) (876,822) (341,670) (133,544) (9,818,988)
资产负债净头寸 666,194 211,849 (77,614) 78,199 878,628
财务担保及信贷承诺 1,534,447 106,293 20,787 15,185 1,676,712
334
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.2 外汇风险(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 730,031 17,082 1,874 11,198 760,185
存放同业款项 37,634 92,474 1,532 5,015 136,655
拆出资金 246,010 215,635 21,426 13,207 496,278
衍生金融资产 17,991 1,503 1,206 237 20,937
买入返售金融资产 12,403 556 - 2,596 15,555
发放贷款和垫款 4,664,589 282,461 162,892 73,711 5,183,653
金融投资：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融投资 336,039 43,167 2,947 24,345 406,498
以摊余成本计量的金融投资 1,910,731 16,213 - 2,745 1,929,689
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融投资 277,710 282,552 55,646 53,748 669,656
其他资产 142,776 132,093 10,646 979 286,494
资产合计 8,375,914 1,083,736 258,169 187,781 9,905,600
负债
向中央银行借款 (451,658) (5,533) (315) (5,427) (462,933)
同业及其他金融机构存放款项 (883,785) (30,821) (1,834) (5,214) (921,654)
拆入资金 (75,547) (293,991) (4,882) (38,217) (412,637)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,273) (1,882) (10,963) (11,862) (26,980)
衍生金融负债 (21,149) (3,058) (1,815) (402) (26,424)
卖出回购金融资产款 (78,562) (24,328) - (3,968) (106,858)
客户存款 (5,403,579) (391,803) (241,714) (35,812) (6,072,908)
已发行存款证 (398,795) (81,113) (6,033) (13,050) (498,991)
应付债券 (302,110) (91,434) (6,389) (3,985) (403,918)
其他负债 (143,365) (15,170) (9,626) (3,224) (171,385)
负债合计 (7,760,823) (939,133) (283,571) (121,161) (9,104,688)
资产负债净头寸 615,091 144,603 (25,402) 66,620 800,912
财务担保及信贷承诺 1,327,987 110,286 18,482 15,415 1,472,170
335
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.2 外汇风险(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 727,232 30,881 28,368 20,902 807,383
存放同业款项 28,729 100,044 1,600 5,764 136,137
拆出资金 180,467 288,340 15,141 11,635 495,583
衍生金融资产 45,865 3,844 4,106 679 54,494
买入返售金融资产 38,427 - - 1 38,428
发放贷款和垫款 5,131,095 186,051 56,161 68,199 5,441,506
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 333,490 34,169 624 23,365 391,648
以摊余成本计量的金融投资 1,961,273 15,865 - 3,110 1,980,248
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 291,969 189,381 44,247 30,190 555,787
其他资产 186,058 8,579 31,241 3,553 229,431
资产合计 8,924,605 857,154 181,488 167,398 10,130,645
负债
向中央银行借款 (467,091) (8,747) - (2,700) (478,538)
同业及其他金融机构存放款项 (871,161) (33,338) (6,853) (8,650) (920,002)
拆入资金 (17,059) (169,422) (1,835) (41,459) (229,775)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,813) (834) (6,419) (13,906) (23,972)
衍生金融负债 (41,471) (7,826) (3,442) (1,572) (54,311)
卖出回购金融资产款 (31,662) (12,035) - - (43,697)
客户存款 (5,873,824) (347,869) (156,895) (26,409) (6,404,997)
已发行存款证 (530,996) (73,669) (11,080) (11,266) (627,011)
应付债券 (355,774) (43,113) (5,993) (4,026) (408,906)
其他负债 (97,427) (8,368) (2,134) (2,757) (110,686)
负债合计 (8,289,278) (705,221) (194,651) (112,745) (9,301,895)
资产负债净头寸 635,327 151,933 (13,163) 54,653 828,750
财务担保及信贷承诺 1,532,916 105,283 15,653 15,080 1,668,932
336
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.2 外汇风险(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 727,240 16,963 930 11,046 756,179
存放同业款项 27,956 88,367 1,453 4,671 122,447
拆出资金 277,332 268,340 24,175 15,164 585,011
衍生金融资产 16,977 1,319 1,481 183 19,960
买入返售金融资产 11,824 - - 2 11,826
发放贷款和垫款 4,562,239 245,447 100,970 62,961 4,971,617
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 282,482 30,394 1,458 23,418 337,752
以摊余成本计量的金融投资 1,886,935 16,852 - 1,705 1,905,492
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 248,996 223,871 48,092 27,495 548,454
其他资产 163,556 5,618 22,026 1,927 193,127
资产合计 8,205,537 897,171 200,585 148,572 9,451,865
负债
向中央银行借款 (451,628) (5,533) (315) (5,427) (462,903)
同业及其他金融机构存放款项 (891,595) (31,850) (2,128) (5,675) (931,248)
拆入资金 (36,357) (240,963) (13,426) (35,946) (326,692)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (2,242) (1,275) (10,963) (11,862) (26,342)
衍生金融负债 (21,151) (2,706) (1,907) (312) (26,076)
卖出回购金融资产款 (73,545) (13,833) - (1,143) (88,521)
客户存款 (5,373,783) (361,783) (150,698) (27,825) (5,914,089)
已发行存款证 (398,795) (81,113) (6,033) (7,932) (493,873)
应付债券 (272,272) (34,626) (6,389) (3,918) (317,205)
其他负债 (86,116) (7,975) (6,420) (2,650) (103,161)
负债合计 (7,607,484) (781,657) (198,279) (102,690) (8,690,110)
资产负债净头寸 598,053 115,514 2,306 45,882 761,755
财务担保及信贷承诺 1,327,787 110,152 14,484 13,561 1,465,984
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.2 外汇风险(续)
下表显示了人民币对美元和港币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情
况下，对本集团及本银行净利润及其他综合收益的影响。
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升值 5% (1,662) (1,397) (1,758) (954)
贬值 5% 1,662 1,397 1,758 954
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
升值 5% (1,693) (378) (1,880) (283)
贬值 5% 1,693 378 1,880 283
对净利润的影响来自于外币货币性资产(不包括以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的货币性资产中摊余成本之外的其他账面余额部分)与负债净头寸、
以公允价值计量的外币非货币性金融资产(不包括以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的外币非货币性项目)与负债的净头寸及涉及人民币的货币衍生工
具的公允价值受人民币汇率变动的影响。
对其他综合收益的影响来自于境外经营机构外币报表的折算差异、外币货币性
资产中实质上构成境外投资部分及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的外币非货币性项目(如股票)和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
货币性项目中除摊余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响。
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍
生工具在全年保持不变的假设。在实际操作中，本集团会根据对汇率走势的判
断，主动调整外币头寸及运用适当的衍生工具来减轻外汇风险的影响，因此上
述影响可能与实际情况存在差异。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配及市场利率变动，亦
产生于因中国人民银行利率政策调整。于 2013 年 7 月 20 日，中国人民银行取
消了人民币贷款的基准利率下限，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利
率水平。于 2015 年 10 月 24 日，中国人民银行取消了存款的基准利率上限。于
2019 年明确提出将贷款市场报价利率(LPR)作为贷款的新定价基准。本集团依
据中国人民银行公布的存款基准利率经营其大部分国内存款业务，依据 LPR 经
营其大部分国内贷款业务。
金融危机之后，国际基准利率(LIBOR)改革已成为全球监管机构的首要事项。
2021 年 3 月，英国金融行为监管局(FCA)确认，2021 年后将停止公布英镑、欧
元、瑞士法郎和日元 LIBOR，以及一周和两个月期的美元 LIBOR，剩余期限美
元 LIBOR 发布时间于 2023 年中期终止。各国监管机构和基准利率改革工作组
正在积极推进 LIBOR 改革。2020 年 8 月 31 日，中国人民银行发布了《参与国
际基准利率改革和健全中国基准利率体系》的白皮书，中国正在根据国际基准
利率改革进展，同步推动新基准合约设计与运用、存量 LIBOR 合约基准利率转
换，稳妥有序推动国际基准利率转换有关工作。美元 LIBOR 的替代基准将变更
为 SOFR。美元 LIBOR 与替代利率 SOFR 的主要区别在于，前者作为期限利率，
是针对整个交易期间内发布的利率，并且由于美元 LIBOR 是在每日交易前期发
布的，因此具有“前瞻性”。替代利率 SOFR 则是基于实际交易的隔夜利率并通
常在下一个交易日发布，具有回溯性。此外，替代基准 SOFR 为无风险利率，
而美元 LIBOR 则是在无风险利率的基础上考虑了信用风险点差。因此，LIBOR
改革将对各类金融产品的利率计息规则带来较大变化。本集团挂钩 LIBOR 业务
的风险敞口总体可控，余额在总资产规模中占比较小，主要集中在美元 LIBOR。
本集团已成立包括财务、风险、信息技术、资金、业务、合规部门以及境外代
表行组成的专项工作组，负责推进 LIBOR 改革工作的落地与实施。本集团已制
定 LIBOR 改革实施方案，涵盖敞口监测、系统改造、合同修订、数据采购、风
险管理、模型优化、行内培训、客户沟通以及会计等多个方面，以确保有序过
渡到新的基准利率，并最大程度地降低过渡期带来的风险。总体看，本集团
LIBOR 改革进程基本与市场保持一致。
本集团已初步建成较为完善的利率风险监测体系。本集团通过利用缺口分析系
统，对全集团利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控，主动调整浮
动利率与固定利率生息资产的比重，通过资产负债配置策略调整利率重定价期
限结构及适当运用利率掉期等衍生工具对利率风险进行管理。因此，本集团面
对的利率风险是可控的。
于报告期间，本集团密切监测本外币利率走势，细化风险限额，加强组合化运
作和限额监控。通过合理调整贷款重定价策略，强化贷款议价的精细化管理，
实现风险可控下的收益最大化。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险(续)
于各资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况
如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 795,102 - - - - 22,459 817,561
存放同业款项 129,081 12,177 14,644 3,072 - 196 159,170
拆出资金 120,510 85,605 147,967 10,646 2,792 2,884 370,404
衍生金融资产 - - - - - 54,212 54,212
买入返售金融资产 41,530 - - - - 26 41,556
发放贷款和垫款 1,661,920 749,592 2,420,672 334,404 260,828 293,152 5,720,568
金融投资：
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融投资 22,761 21,369 34,378 31,955 51,251 320,874 482,588
以摊余成本计量的金融
投资 41,734 49,906 258,697 962,447 678,347 28,398 2,019,529
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融投资 82,187 134,536 83,786 237,760 179,006 17,945 735,220
其他资产 466 - - - - 296,342 296,808
资产总额 2,895,291 1,053,185 2,960,144 1,580,284 1,172,224 1,036,488 10,697,616
负债
向中央银行借款 (67,599) (66,866) (328,379) (9,616) - (6,285) (478,745)
同业及其他金融机构
存放款项 (708,999) (53,478) (137,937) (1,542) - (3,002) (904,958)
拆入资金 (116,232) (109,037) (55,884) (35,214) (13,181) (1,019) (330,567)
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融负债 (6,291) (6,340) (6,985) (134) - (9,529) (29,279)
衍生金融负债 - - - - - (55,942) (55,942)
卖出回购金融资产款 (21,050) (35,692) (15,532) (905) - (42) (73,221)
客户存款 (3,515,457) (552,070) (924,291) (1,529,725) (2) (85,785) (6,607,330)
已发行存款证 (88,509) (207,980) (311,708) (25,715) (31) (354) (634,297)
应付债券 (2,005) (6,839) (54,058) (288,437) (141,146) (5,270) (497,755)
其他负债 (173) (154) (683) (15,759) (51,538) (138,587) (206,894)
负债总额 (4,526,315) (1,038,456) (1,835,457) (1,907,047) (205,898) (305,815) (9,818,988)
资产负债净头寸 (1,631,024) 14,729 1,124,687 (326,763) 966,326 730,673 878,628
340
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 729,335 - - - - 30,850 760,185
存放同业款项 92,416 4,213 39,467 - - 559 136,655
拆出资金 110,490 89,993 222,654 57,535 10,639 4,967 496,278
衍生金融资产 - - - - - 20,937 20,937
买入返售金融资产 14,993 - 542 - - 20 15,555
发放贷款和垫款 2,422,040 475,631 1,695,459 190,829 91,463 308,231 5,183,653
金融投资：
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融投资 24,970 27,425 49,446 39,634 35,329 229,694 406,498
以摊余成本计量的金融
投资 21,782 39,197 249,195 1,027,815 562,411 29,289 1,929,689
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融投资 61,795 152,393 87,723 243,110 109,231 15,404 669,656
其他资产 493 - - - - 286,001 286,494
资产总额 3,478,314 788,852 2,344,486 1,558,923 809,073 925,952 9,905,600
负债
向中央银行借款 (19,879) (13,307) (422,336) (791) - (6,620) (462,933)
同业及其他金融机构
存放款项 (493,669) (114,018) (308,237) (58) - (5,672) (921,654)
拆入资金 (161,569) (113,496) (85,027) (31,726) (19,803) (1,016) (412,637)
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融负债 (4,103) (6,006) (6,779) (8,190) - (1,902) (26,980)
衍生金融负债 - - - - - (26,424) (26,424)
卖出回购金融资产款 (44,907) (33,015) (22,146) (6,661) - (129) (106,858)
客户存款 (3,188,008) (668,974) (998,242) (1,102,269) (26,026) (89,389) (6,072,908)
已发行存款证 (47,318) (111,877) (320,890) (18,092) (81) (733) (498,991)
应付债券 (66) (10,797) (69,610) (214,440) (105,251) (3,754) (403,918)
其他负债 (157) (980) (994) (9,289) (31,022) (128,943) (171,385)
负债总额 (3,959,676) (1,072,470) (2,234,261) (1,391,516) (182,183) (264,582) (9,104,688)
资产负债净头寸 (481,362) (283,618) 110,225 167,407 626,890 661,370 800,912
341
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 786,561 - - - - 20,822 807,383
存放同业款项 110,007 11,669 14,336 - - 125 136,137
拆出资金 129,663 113,681 179,666 56,382 12,864 3,327 495,583
衍生金融资产 - - - - - 54,494 54,494
买入返售金融资产 38,408 - - - - 20 38,428
发放贷款和垫款 1,654,463 745,292 2,393,578 195,635 160,553 291,985 5,441,506
金融投资：
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融投资 19,917 19,047 33,805 25,599 45,057 248,223 391,648
以摊余成本计量的金融
投资 41,947 49,727 255,089 940,543 665,042 27,900 1,980,248
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融投资 62,602 97,015 69,499 179,049 133,564 14,058 555,787
其他资产 317 - - - - 229,114 229,431
资产总额 2,843,885 1,036,431 2,945,973 1,397,208 1,017,080 890,068 10,130,645
负债
向中央银行借款 (67,575) (66,836) (328,226) (9,616) - (6,285) (478,538)
同业及其他金融机构
存放款项 (722,842) (54,358) (138,237) (1,542) - (3,023) (920,002)
拆入资金 (98,676) (88,732) (40,348) (1,337) - (682) (229,775)
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融负债 (6,291) (8,254) (6,985) (134) - (2,308) (23,972)
衍生金融负债 - - - - - (54,311) (54,311)
卖出回购金融资产款 (11,080) (19,845) (12,113) (641) - (18) (43,697)
客户存款 (3,404,536) (491,739) (899,616) (1,527,961) (2) (81,143) (6,404,997)
已发行存款证 (87,762) (207,383) (309,224) (22,484) - (158) (627,011)
应付债券 - (2,925) (39,100) (226,787) (135,961) (4,133) (408,906)
其他负债 - - (2) (155) (2,415) (108,114) (110,686)
负债总额 (4,398,762) (940,072) (1,773,851) (1,790,657) (138,378) (260,175) (9,301,895)
资产负债净头寸 (1,554,877) 96,359 1,172,122 (393,449) 878,702 629,893 828,750
342
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 725,761 - - - - 30,418 756,179
存放同业款项 82,170 1,318 38,439 - - 520 122,447
拆出资金 128,398 112,365 229,212 80,025 28,460 6,551 585,011
衍生金融资产 - - - - - 19,960 19,960
买入返售金融资产 11,821 - - - - 5 11,826
发放贷款和垫款 2,354,258 468,300 1,685,849 113,670 42,318 307,222 4,971,617
金融投资：
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融投资 22,088 24,902 48,714 32,645 27,251 182,152 337,752
以摊余成本计量的金融
投资 21,763 38,674 247,151 1,011,500 557,498 28,906 1,905,492
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的金融投资 46,244 109,499 76,504 217,342 85,726 13,139 548,454
其他资产 331 - - - - 192,796 193,127
资产总额 3,392,834 755,058 2,325,869 1,455,182 741,253 781,669 9,451,865
负债
向中央银行借款 (19,879) (13,307) (422,306) (791) - (6,620) (462,903)
同业及其他金融机构
存放款项 (502,801) (114,422) (308,245) (58) - (5,722) (931,248)
拆入资金 (145,775) (90,276) (76,256) (12,667) - (1,718) (326,692)
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融负债 (4,103) (6,006) (6,779) (8,190) - (1,264) (26,342)
衍生金融负债 - - - - - (26,076) (26,076)
卖出回购金融资产款 (36,125) (23,680) (21,960) (6,661) - (95) (88,521)
客户存款 (3,095,442) (625,423) (980,750) (1,100,680) (26,026) (85,768) (5,914,089)
已发行存款证 (47,087) (111,333) (319,293) (15,785) - (375) (493,873)
应付债券 - (5,915) (60,370) (148,404) (99,843) (2,673) (317,205)
其他负债 - (2) - (186) (2,656) (100,317) (103,161)
负债总额 (3,851,212) (990,364) (2,195,959) (1,293,422) (128,525) (230,628) (8,690,110)
资产负债净头寸 (458,378) (235,306) 129,910 161,760 612,728 551,041 761,755
343
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险(续)
下表显示了相关各收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于
资产负债表日的金融资产与金融负债的结构，对本集团及本银行未来一年净利
润及其他综合收益的影响。
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
利率结构上升 100 个基点 13,551 (11,882) 15,794 (11,748)
利率结构下降 100 个基点 (13,551) 12,363 (15,794) 11,570
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
净利润 其他综合收益 净利润 其他综合收益
利率结构上升 100 个基点 14,260 (9,538) 15,659 (9,744)
利率结构下降 100 个基点 (14,260) 10,111 (15,659) 9,860
上述对其他综合收益的影响源自固定利率以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债券和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允
价值变动的影响。
上表列示的利率敏感性分析是基于简化假设并仅用于举例。数据表示基于当前
利率风险结构收益率曲线预计变动对预计净利润和权益的影响。这种影响未考
虑集团为了规避这一利率风险而可能采取的必要措施。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.2 市场风险(续)
2.2.3 利率风险(续)
上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的利率同时平行上移或下移，因
此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基
于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至
到期的情况下敏感性分析的金额变化不重大。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上
述影响可能与实际情况存在差异。
2.2.4 其他价格风险
本集团的其他价格风险主要源自于持有的权益性投资及其他与商品价格挂钩的
衍生工具等金融资产。权益性投资来自于本集团有证券投资资格的控股子公司
的自营交易。对于该等自营交易敞口，本集团实施严格风险限额管理，余额占
本集团金融资产比重极小。本集团认为本集团面临的其他价格风险并不重大。
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八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风
险。信用风险来源于客户贷款、金融投资、衍生产品和同业往来等，同时也存
在于表外的贷款承诺、保函、承兑汇票和信用证等。信用风险是本集团面临的
主要风险，因此，集团审慎管控整体的信用风险，纳入全面风险管理定期向本
集团高级管理层和董事会进行汇报。
2.3.1 信用风险管理
本集团公司机构业务部、普惠金融部、个人金融业务部、太平洋信用卡中心、
授信管理部、授信审批部、风险管理部/内控案防办、资产保全部等共同构成信
用风险管理的主要职能部门，对包括授信投向指导、授信调查和申报、授信审
查审批、贷款发放、贷后管理和不良贷款管理等环节的公司、零售信贷业务实
行规范化管理。
(1) 发放贷款和垫款
对于公司贷款，本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件，对申请人进
行贷前调查，评估申请人和申请业务的信用风险，提出建议评级。本集团根据
授信审批权限，实行分行和总行分级审批制度。本集团在综合考虑申请人信用
状况、财务状况、抵质押物和保证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控政
策以及法律法规限制等各种因素基础上，确定授信额度。本集团密切跟踪经济
金融形势发展及行业信用风险状况，加强信贷投向指导，制订分行业的授信投
向指引；加强日常风险预警、监控与专项风险排查，准确定位重点风险客户和
重大潜在风险点；推动贷后管理优化，以客户信用风险管理为核心做实贷后管
理。由独立的放款中心根据授信额度提用申请，在放款之前审查相关授信文件
的合规性、完整性和有效性。本集团客户经理是贷后管理的第一责任人。本集
团运用风险过滤、名单管理、风险提示、风险排查等一系列工具和方法，对公
司贷款实施日常风险监控。对不良贷款，本集团主要通过(1)催收；(2)重组；(3)
执行处置抵质押物或向担保方追索；(4)诉讼或仲裁等方式，对不良贷款进行管
理。
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2.3 信用风险(续)
2.3.1 信用风险管理(续)
(1) 发放贷款和垫款(续)
对于零售信贷资产，本集团通过现场检查和实施重大报告制度，整体把握零贷
业务风险情况；通过完善管理系统，加强日常风险监控和预警；通过制定个贷
及小企业业务手册，规范零贷业务操作流程；通过加强风险舆情监控和预警提
示，及时识别和揭示重大潜在风险；通过运用压力测试及质量迁徙分析，及早
掌握并预判个贷质量走势，提前采取针对性的风险控制措施。此外，本集团继
续实施快速反应机制，妥善应对突发事件；对重点风险项目开展名单式管理，
重点监控督导清收化解。
本集团以逾期账龄和担保方式为标准，分类管理零售信贷资产。对已发生逾期
的零贷客户，按照逾期时间长短采用不同方式进行催收。
信用卡业务的运行管理由本集团的信用卡中心负责。本集团信用卡中心采取监
督与防控并举的措施，通过加强数据的交叉验证，增强审批环节的风险防控能
力；通过二次征信对高风险客户收紧额度，实行提前入催；通过合理分配催收
力量，有效提升催收业务产能；通过进一步完善数据分析系统，推进信用卡业
务的精细化管理。
(2) 资金业务
对资金业务(包括债权性投资)，本集团通过谨慎选择同业、平衡信用风险与投
资收益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理
系统审查调整授信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。
对债券投资，本集团采用内部评级和外部可获得的评级(如标准普尔)来管理债
券投资和票据的信用风险，投资此类债券和票据是为了获得更好的信用质量并
为满足同一时间的资金需要提供稳定的来源。本集团对涉及的债券发行主体实
行总行统一授信审查审批，并实行额度管理。
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2.3 信用风险(续)
2.3.1 信用风险管理(续)
(2) 资金业务(续)
除债券以外的债权性投资包括银行金融机构设立的资金信托计划及资产管理计
划、理财产品等。本集团对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准
入制度，对信托收益权回购方、定向资产管理计划最终融资方、同业理财产品
发行方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。
对衍生产品，本集团严格控制未平仓衍生合约净头寸(即买卖合约的差额)的金
额及期限。于任何时间，本集团承受的信用风险金额按有利于本集团之工具的
现实公允价值为限(即公允价值为正数的工具)。就衍生工具而言此金额仅占合
约名义金额之一小部分。衍生工具信用风险敞口作为客户整体信用限额中的一
部分与市场波动引起的潜在敞口一起进行管理。衍生工具一般不要求获取抵押
物，只有本集团要求对手提供保证金的情况除外。本集团与其他金融机构及客
户进行外汇及利率合约交易。管理层已按交易对手设定该等合约的限额，并定
期监察及控制实际信用风险。
对于存放及拆放同业、买入返售业务以及与同业所进行的贵金属业务，本集团
主要考虑同业规模、财务状况及内外部信用风险评级结果确定交易对手的信用
情况，对手方信用风险按对手方由总行定期统一审查，实行额度管理。
(3) 与信用相关的承诺
财务担保与贷款的信用风险相同。而商业信用证通常以与之相关的已发运货物
作为担保物，因此与直接贷款相比，其风险要低。与信用相关的承诺均纳入申
请人总体信用额度管理，对于超过额度的或交易不频繁的，本集团要求申请人
提供相应的保证金以降低信用风险敞口。
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2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.1 信用风险管理(续)
(4) 信用风险质量
本集团根据中国银保监会制定的《贷款风险分类指引》(简称“指引”)计量并管
理企业及个人贷款和垫款的质量。指引要求银行将企业及个人贷款划分为以下
五级：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为
不良贷款。
发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利
影响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿
还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，
或只能收回极少部分。
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八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.2 预期信用风险损失
本集团对以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
工具按自初始确认后信用风险是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
(a)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
(b)货币时间价值；
(c)在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前
状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
(1) 阶段划分
本集团将需计量预期信用损失的金融工具划分为三个阶段，阶段一是“信用风
险自初始确认后并未显著增加”阶段，仅需计算未来 12 个月预期信用损失(ECL)。
阶段二是“信用风险显著增加”阶段，阶段三是“已发生信用减值”阶段；阶段二
和阶段三需计算整个生命周期的预期信用损失。
已发生信用减值的定义
在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，
与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性
指标。
当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信
用减值：
(a)本金(含垫款，下同)或利息逾期超过 90 天；
(b)发行方或债务人发生严重财务困难，或已经资不抵债；
(c)债务人很可能破产；
(d)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.2 预期信用风险损失(续)
(1) 阶段划分(续)
信用风险显著增加
本集团于每季度评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。
本集团进行金融资产的阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化
的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具
有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个标准时，本集团认为金
融工具的信用风险已发生显著增加：
(a)本金或利息逾期超过 30 天；
(b)信用评级等级大幅变动。其中，信用评级等级采用内外部评级结果，判断标
准如下：(i)变动后内外部评级等级差于本集团授信准入标准；(ii)非零售资
产内部评级等级较初始确认时内部评级等级下迁 3 个级别及以上；
(c)重大不利事件对债务主体偿还能力产生负面影响；
(d)其他信用风险显著增加的情况。例如出现其他风险信号显示潜在风险有增加
趋势，可能给本集团造成损失的金融资产。
各阶段之间是可迁移的。如阶段一的金融工具，出现信用风险显著恶化情况，
则需下调为阶段二。若第二阶段的金融工具，情况好转并不再满足信用风险显
著恶化的判断标准，则可以调回第一阶段。
新冠肺炎疫情发生后，本集团对于申请贷款延期还本付息的客户，严格依据监
管规定，在不扩大后续风险，不影响后续清收的前提下，审慎评估客户还款能
力，对于满足认定标准的客户采用展期等方式予以纾困。本集团已评估上述客
户是否发生信用风险显著上升，并适时调整阶段划分。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.2 预期信用风险损失(续)
(2) 对参数、假设及估计技术的说明
根据信用风险是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值，本集团对
不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预
期信用损失是三种情形下违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险暴露
(EAD)三者的乘积加权平均值折现后的结果。相关定义如下：
违约概率(PD)，指客户及其项下资产在未来一段时间内发生违约的可能性。
违约风险暴露(EAD)，是指发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反
映可能发生损失的总额度。一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使
用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用。
违约损失率(LGD)，是指某金融工具违约导致的损失金额占该金融工具风险暴
露的比例，一般受交易对手类型，债务种类和清偿优先性，及抵押情况或其他
信用风险缓释等影响。
本集团违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概
率(PD)、违约风险暴露(EAD)及违约损失率(LGD)的模型建立。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.2 预期信用风险损失(续)
(2) 对参数、假设及估计技术的说明(续)
预期信用风险的估计：减值模型
减值模型采用了自上而下的开发方法，通过模型分组，建立了覆盖金融机构、
公司和零售风险暴露的多个减值模型，并构建以国内生产总值(GDP)同比增长
率驱动国民经济核算、价格指数、对外贸易、固定资产投资、货币与利率等多
类指标的宏观情景传导模型，按年预测“基准”、“乐观”及“悲观”三种情景下的
指标值，预测结果经本银行经济专家、高级管理层评估确认后用于资产减值模
型，并按季检视宏观情景设置结果及权重的合理性，根据内外部经济环境变化
进行调整。
于 2020 年度，本集团对 2021 年国内生产总值(GDP)同比增长率的预测如下：基
准情景下的预测值为 8.2%，乐观情景下的预测值为 9.0%，悲观情景下的预测
值为 6.0%。本集团在评估减值模型中所使用的预测信息时充分考虑了 2020 年
受新冠肺炎疫情引发的不确定性，对宏观经济预测值进行了审慎调整。
对于因数据不支持而无法建立减值模型的情况，本集团尽力选择合适方法进行
前瞻性估计。一是根据权威机构(如 IMF、世界银行)的宏观预测数据，定期对
海外行减值计算进行前瞻性调整。二是对减值模型未覆盖的资产组合，参考已
建立减值模型的相似资产组合，设置预期损失比例。
当管理层认为模型预测不能全面反映近期信贷或经济事件的发展程度时，可使
用管理层叠加调整对预期信用损失准备进行补充。于 2020 年度，本集团针对接
受政府纾困政策的贷款以及受信用债市场等二级市场违约事件影响的金融工具
调增了预期信用损失准备作为新增管理层叠加调整。管理层叠加调整金额合计
对预期信用损失准备的影响不重大。
将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合
在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时，本集团将具有类似信用风
险特征的资产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保
其统计上的可靠性。当无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补
充数据用于建立模型。本集团非零售资产主要根据行业进行分组，零售贷款主
要根据产品类型、还款方式等进行分组。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.2 预期信用风险损失(续)
(2) 对参数、假设及估计技术的说明(续)
敏感性分析
于资产负债表日，本集团采用的基准情景权重超过非基准情景权重之和。三种
情景加权平均后的预期信用损失准备较基准情景下的预期信用损失准备增加如
下：
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
公司贷款 337 468
个人贷款 96 29
以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资 10 21
假若乐观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，则发放贷款和垫
款预期信用损失准备将减少人民币 484 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 419
百万元)，以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资的预期信用损失准备将减少人民币 6 百万元(2019 年 12 月 31 日：人民币 14
百万元)；假若悲观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，则发放
贷款和垫款预期信用损失准备将增加人民币 1,402 百万元(2019 年 12 月 31 日：
人民币 917 百万元)，以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债权投资的预期信用损失准备将增加人民币 23 百万元(2019 年 12 月 31
日：人民币 34 百万元)。
2.3.3 最大信用风险敞口
2.3.3.1 纳入减值评估范围的金融工具
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行分类，将纳入预期信用损失计
量的金融资产区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“已减值”。“低风险”指
偿债能力较强，未来发生减值的可能性较低，受外部不利因素影响较小；“中
风险”指有一定的偿债能力，但持续的重大不稳定情况或恶劣的商业、金融或
经济条件，可能使其偿债能力下降；“高风险”指存在对偿债能力造成较大影响
的不利因素或未来发生减值的可能性较高；“己减值”指符合本集团减值定义的
资产。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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2.3 信用风险(续)
2.3.3 最大信用风险敞口(续)
2.3.3.1 纳入减值评估范围的金融工具(续)
下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
本集团 2020 年 12 月 31 日
低风险 中等风险 高风险 已减值 境内行合计 海外行及子公司 集团合计 减值准备 集团账面价值
表内项目
存放央行款项(第一阶段) 731,772 - - - 731,772 70,436 802,208 - 802,208
发放贷款和垫款-公司贷款
—以摊余成本计量 1,862,280 1,155,378 70,714 72,874 3,161,246 495,804 3,657,050 (104,425) 3,552,625
第 1 阶段 1,860,944 1,077,691 5,140 - 2,943,775 475,755 3,419,530 (27,418) 3,392,112
第 2 阶段 1,336 77,687 65,574 - 144,597 14,093 158,690 (29,034) 129,656
第 3 阶段 - - - 72,874 72,874 5,956 78,830 (47,973) 30,857
—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 94,543 106,440 9,335 95 210,413 79 210,492 - 210,492
第 1 阶段 94,542 105,458 3,627 - 203,627 79 203,706 - 203,706
第 2 阶段 1 982 5,708 - 6,691 - 6,691 - 6,691
第 3 阶段 - - - 95 95 - 95 - 95
发放贷款和垫款-个人贷款
—以摊余成本计量 1,341,584 542,393 31,885 18,610 1,934,472 46,410 1,980,882 (34,849) 1,946,033
第 1 阶段 1,341,429 541,708 24,607 - 1,907,744 46,020 1,953,764 (16,008) 1,937,756
第 2 阶段 155 685 7,278 - 8,118 227 8,345 (3,836) 4,509
第 3 阶段 - - - 18,610 18,610 163 18,773 (15,005) 3,768
应收同业款项(第一阶段) 370,162 259 - - 370,421 201,957 572,378 (1,248) 571,130
以摊余成本计量的金融投资 1,936,199 26,277 793 465 1,963,734 58,845 2,022,579 (3,050) 2,019,529
第 1 阶段 1,936,199 20,930 - - 1,957,129 56,207 2,013,336 (1,844) 2,011,492
第 2 阶段 - 5,347 793 - 6,140 2,309 8,449 (682) 7,767
第 3 阶段 - - - 465 465 329 794 (524) 270
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 291,786 2,515 - - 294,301 429,572 723,873 - 723,873
第 1 阶段 291,786 2,515 - - 294,301 429,222 723,523 - 723,523
第 2 阶段 - - - - - 278 278 - 278
第 3 阶段 - - - - - 72 72 - 72
其他金融资产—摊余成本 14,624 8,560 127 3,842 27,153 13,908 41,061 (4,088) 36,973
第 1 阶段 14,455 8,353 - - 22,808 13,838 36,646 (166) 36,480
第 2 阶段 45 83 28 10 166 - 166 (115) 51
第 3 阶段 124 124 99 3,832 4,179 70 4,249 (3,807) 442
表内合计 6,642,950 1,841,822 112,854 95,886 8,693,512 1,317,011 10,010,523 (147,660) 9,862,863
信贷承诺及财务担保
第 1 阶段 1,283,391 319,352 2,499 - 1,605,242 61,620 1,666,862 (6,858) 1,660,004
第 2 阶段 - 4,422 5,031 - 9,453 397 9,850 (3,642) 6,208
表外合计 1,283,391 323,774 7,530 - 1,614,695 62,017 1,676,712 (10,500) 1,666,212
合计 7,926,341 2,165,596 120,384 95,886 10,308,207 1,379,028 11,687,235 (158,160) 11,529,075
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2.3 信用风险(续)
2.3.3 最大信用风险敞口(续)
2.3.3.1 纳入减值评估范围的金融工具(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
低风险 中等风险 高风险 已减值 境内行合计 海外行及子公司 集团合计 减值准备 集团账面价值
表内项目
存放央行款项(第一阶段) 729,859 - - - 729,859 15,845 745,704 - 745,704
发放贷款和垫款-公司贷款
—以摊余成本计量 1,501,665 1,103,396 106,046 56,508 2,767,615 546,481 3,314,096 (105,170) 3,208,926
第 1 阶段 1,500,753 1,074,724 2,796 - 2,578,273 536,706 3,114,979 (23,125) 3,091,854
第 2 阶段 912 28,672 103,250 - 132,834 6,867 139,701 (39,960) 99,741
第 3 阶段 - - - 56,508 56,508 2,908 59,416 (42,085) 17,331
—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 113,994 113,800 7,567 53 235,414 - 235,414 - 235,414
第 1 阶段 113,994 112,323 2,640 - 228,957 - 228,957 - 228,957
第 2 阶段 - 1,477 4,927 - 6,404 - 6,404 - 6,404
第 3 阶段 - - - 53 53 - 53 - 53
发放贷款和垫款-个人贷款
—以摊余成本计量 1,030,543 645,992 19,533 18,357 1,714,425 40,340 1,754,765 (27,549) 1,727,216
第 1 阶段 1,030,197 644,783 12,138 - 1,687,118 39,988 1,727,106 (8,394) 1,718,712
第 2 阶段 346 1,209 7,395 - 8,950 135 9,085 (3,193) 5,892
第 3 阶段 - - - 18,357 18,357 217 18,574 (15,962) 2,612
应收同业款项(第一阶段) 395,742 1,005 - - 396,747 252,800 649,547 (1,059) 648,488
以摊余成本计量的金融投资 1,853,796 29,868 793 1,064 1,885,521 47,431 1,932,952 (3,263) 1,929,689
第 1 阶段 1,853,796 29,868 - - 1,883,664 46,408 1,930,072 (2,455) 1,927,617
第 2 阶段 - - 793 - 793 704 1,497 (178) 1,319
第 3 阶段 - - - 1,064 1,064 319 1,383 (630) 753
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资 263,029 2,054 - - 265,083 395,628 660,711 - 660,711
第 1 阶段 263,029 2,054 - - 265,083 395,628 660,711 - 660,711
第 2 阶段 - - - - - - - - -
第 3 阶段 - - - - - - - - -
其他金融资产—摊余成本 18,259 7,910 182 3,179 29,530 15,147 44,677 (3,437) 41,240
第 1 阶段 18,079 7,697 - - 25,776 14,937 40,713 (143) 40,570
第 2 阶段 57 95 51 243 446 - 446 (287) 159
第 3 阶段 123 118 131 2,936 3,308 210 3,518 (3,007) 511
表内合计 5,906,887 1,904,025 134,121 79,161 8,024,194 1,313,672 9,337,866 (140,478) 9,197,388
信贷承诺及财务担保
第 1 阶段 970,178 420,254 977 - 1,391,409 67,906 1,459,315 (5,358) 1,453,957
第 2 阶段 - 2,465 9,792 - 12,257 598 12,855 (974) 11,881
表外合计 970,178 422,719 10,769 - 1,403,666 68,504 1,472,170 (6,332) 1,465,838
合计 6,877,065 2,326,744 144,890 79,161 9,427,860 1,382,176 10,810,036 (146,810) 10,663,226
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2.3.3 最大信用风险敞口(续)
2.3.3.2 未纳入减值评估范围的金融工具
下表对未纳入减值评估范围，即以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产的信用风险敞口进行了分析：
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融工具 54,212 20,937
债券投资 153,034 134,950
基金、信托及债权投资 252,098 170,435
贵金属合同 19,975 51,396
合计 479,319 377,718
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融工具 54,494 19,960
债券投资 129,833 115,763
基金、信托及债权投资 224,817 154,409
贵金属合同 19,975 51,396
合计 429,119 341,528
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2.3 信用风险(续)
2.3.3 最大信用风险敞口(续)
2.3.3.3 担保品及其他信用增级
本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款
人、集团、行业和区域。
本集团对同一借款人、集团进行限额，以优化信用风险结构。本集团实时监控
上述风险，每年甚至在必要之时更频繁地进行审阅。
本集团对单一借款人包括银行同业和经纪公司的表内表外业务和诸如与远期外
汇合约等贸易项下的每日交付风险的限额进一步限制。本集团每日监控信用风
险和信贷限额。
本集团通过定期分析借款人和潜在借款人偿还本金和利息的能力管理信用风险
暴露，并据此适时地更新借款额度。
其他控制和缓释措施如下所示：
(a) 抵质押物
本集团采用了一系列的政策和措施来控制信用风险，最普遍的做法是接受抵质
押物。本集团颁布指引，明确了不同抵质押物可接受程度。贷款的主要抵质押
物种类有：
住宅；
商业资产，如商业房产、存货和应收款项；
金融工具，如债券和股票。
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八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.3 最大信用风险敞口(续)
2.3.3.3 担保品及其他信用增级(续)
(a) 抵质押物(续)
放款时抵质押物的价值按不同种类受到贷款抵质押率的限制，公司贷款和个人
贷款的主要抵质押物种类如下：
抵质押物 最高抵质押率
存于本集团的存款 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公开交易的股票 60%
收费权或经营权 65%
房产 70%
土地使用权 70%
车辆 50%
对公司客户及个人客户的长期贷款一般要求提供担保，而个人客户的循环贷款
一般无担保，一旦个人客户贷款出现减值迹象，本集团将寻求额外的抵质押物
以使信用损失降到最低。
对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况、历史信用及其代
偿能力。
除贷款以外，其他金融资产的抵质押担保由该工具的性质决定。除资产抵押类
债券外，债券、国债和中央银行票据一般没有担保。
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.3 最大信用风险敞口(续)
2.3.3.3 担保品及其他信用增级(续)
(a) 抵质押物(续)
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担
保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。已发生信
用减值的金融资产，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如下：
2020 年 12 月 31 日 总敞口 减值准备 账面价值 持有担保品
的公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款
以摊余成本计量的贷款和垫款 97,603 (62,978) 34,625 46,264
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 95 - 95 95
金融投资
以摊余成本计量的金融投资 794 (524) 270 2
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资 72 - 72 -
2019 年 12 月 31 日 总敞口 减值准备 账面价值 持有担保品
的公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款
以摊余成本计量的贷款和垫款 77,990 (58,047) 19,943 29,345
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 53 - 53 53
金融投资
以摊余成本计量的金融投资 1,383 (630) 753 1,043
(b) 净额结算整体安排
本集团与进行大量交易的交易对方订立净额结算整体安排，籍此进一步减少信
用风险。净额结算整体安排不一定会导致财务状况表上资产及债务的的抵销，
原因是交易通常按总额结算。然而，有利合约的相关信用风险会因为净额结算
整体安排而降低，即当违约发生时，所有与交易对手进行的交易将被终止及并
按净额结算。采用净额结算整体安排的衍生工具对本集团所承担之整体信用风
险，可在短时间内大幅波动，原因是采用该种安排的每宗交易均会影响信用风
险。
360
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.4 金融资产信用风险集中度分析
本集团主要采取行业分类管理发放贷款和垫款信用风险集中度，也通过区域性
管理金融资产信用风险集中度。
(1) 发放贷款按行业分布情况
本集团 2020 年 比例 2019 年 比例
12 月 31 日 % 12 月 31 日 %
公司贷款
采矿业 125,367 2.14 117,555 2.22
制造业 658,203 11.25 601,143 11.33
–石油化工 118,387 2.02 106,108 2.00
–电子 130,836 2.24 95,736 1.80
–钢铁 41,680 0.71 35,156 0.66
–机械 100,571 1.72 93,393 1.76
–纺织及服装 27,057 0.46 27,049 0.51
–其他制造业 239,672 4.10 243,701 4.60
电力、热力、燃气及水生产和供应业 221,313 3.78 215,642 4.07
建筑业 135,732 2.32 135,998 2.56
交通运输、仓储和邮政业 708,649 12.12 637,943 12.03
信息传输、软件和信息技术服务业 41,148 0.70 28,346 0.53
批发和零售业 204,856 3.50 221,381 4.17
住宿和餐饮业 34,886 0.60 32,259 0.61
金融业 118,702 2.03 107,865 2.03
房地产业 348,185 5.95 264,495 4.99
租赁和商务服务业 577,500 9.87 508,863 9.59
水利、环境和公共设施管理业 334,399 5.72 284,797 5.37
科教文卫 112,961 1.93 96,875 1.83
其他 85,570 1.48 93,314 1.76
贴现 160,071 2.74 203,034 3.83
个人贷款
按揭 1,293,773 22.12 1,135,428 21.41
信用卡 464,110 7.94 467,387 8.81
其他 222,999 3.81 151,950 2.86
贷款和垫款总额 5,848,424 100.00 5,304,275 100.00
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.4 金融资产信用风险集中度分析(续)
(1) 发放贷款按行业分布情况(续)
本银行 2020 年 比例 2019 年 比例
12 月 31 日 % 12 月 31 日 %
公司贷款
采矿业 116,739 2.10 111,090 2.18
制造业 634,600 11.40 584,592 11.49
–石油化工 114,220 2.05 105,254 2.07
–电子 130,291 2.34 95,663 1.88
–钢铁 38,620 0.69 34,967 0.69
–机械 99,326 1.78 92,608 1.82
–纺织及服装 26,823 0.48 26,893 0.53
–其他制造业 225,320 4.06 229,207 4.50
电力、热力、燃气及水生产和供应业 199,340 3.58 196,736 3.87
建筑业 123,576 2.22 123,516 2.43
交通运输、仓储和邮政业 629,501 11.31 575,291 11.29
信息传输、软件和信息技术服务业 39,060 0.70 26,581 0.52
批发和零售业 194,488 3.49 212,965 4.19
住宿和餐饮业 34,536 0.62 31,873 0.63
金融业 114,817 2.06 99,718 1.96
房地产业 306,071 5.50 251,643 4.95
租赁和商务服务业 562,207 10.10 489,851 9.63
水利、环境和公共设施管理业 332,677 5.98 284,341 5.59
科教文卫 109,927 1.98 94,274 1.85
其他 67,171 1.21 82,548 1.62
贴现 160,071 2.88 203,034 3.99
个人贷款
按揭 1,269,979 22.82 1,117,769 21.97
信用卡 464,013 8.34 467,241 9.18
其他 206,464 3.71 135,351 2.66
贷款和垫款总额 5,565,237 100.00 5,088,414 100.00
行业名称出自：2017 年国家标准化管理委员会，国家质检总局颁布的《国民经
济行业分类》(GB/T 4754—2017)。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.3 信用风险(续)
2.3.4 金融资产信用风险集中度分析(续)
(2) 贷款和垫款按地区分布情况
本集团 2020 年 比例 2019 年 比例
12 月 31 日 % 12 月 31 日 %
长江三角洲 1,576,465 26.96 1,434,280 27.04
珠江三角洲 701,865 12.00 572,226 10.79
环渤海地区 831,454 14.22 740,248 13.96
中部地区 958,527 16.39 827,110 15.59
西部地区 680,088 11.63 585,712 11.04
东北地区 232,864 3.98 212,871 4.01
海外 359,368 6.14 391,517 7.38
总行 507,793 8.68 540,311 10.19
贷款和垫款总额 5,848,424 100.00 5,304,275 100.00
本银行 2020 年 比例 2019 年 比例
12 月 31 日 % 12 月 31 日 %
长江三角洲 1,430,235 25.71 1,306,972 25.68
珠江三角洲 701,865 12.61 572,226 11.25
环渤海地区 829,975 14.91 738,824 14.52
中部地区 954,422 17.15 826,676 16.25
西部地区 677,940 12.18 583,563 11.47
东北地区 232,864 4.18 212,871 4.18
海外 230,143 4.14 306,971 6.03
总行 507,793 9.12 540,311 10.62
贷款和垫款总额 5,565,237 100.00 5,088,414 100.00
注：关于地区经营分部的定义见附注八第 1 项。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金用于偿付到期债务、履行其
他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风险主
要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期
日错配等。
2.4.1 流动性风险管理
本集团对流动性风险实施集中管理，在预测流动性需求的基础上，制定相应的
流动性管理方案，积极管理全行流动性。具体措施主要包括：
(1) 密切关注宏观经济形势、央行货币政策、资金市场动态等变化情况；
(2) 提高核心存款在负债中的比重，保持负债稳定性；
(3) 应用一系列指标及限额，监控和管理全行流动性头寸；
(4) 总行集中管理资金，统筹调配全行流动性头寸；
(5) 保持适当比例的央行备付金、隔夜同业往来、流动性高的债权性投资，积极
参与公开市场、货币市场和债券市场运作，保持良好的市场融资能力；
(6) 合理安排资产到期日结构，通过多层次的流动性组合降低流动性风险。
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结
构分析。列入各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流
量。本集团对这些金融工具预期的现金流量与下表中的分析可能有显著的差异，
例如：活期客户存款在下表中被划分为即时偿还，但是活期客户存款预期将保
持一个稳定或有所增长的余额。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 641,025 176,216 - 320 - - - 817,561
存放同业款项 - - 111,953 17,157 12,286 14,788 3,296 - 159,480
拆出资金 - - - 116,252 79,778 143,318 35,931 7,165 382,444
买入返售金融资产 - - - 41,604 - - - - 41,604
发放贷款和垫款 44,408 - - 503,713 357,214 1,451,002 1,677,966 4,134,699 8,169,002
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 314 316,982 2,100 9,963 13,373 39,918 49,113 65,737 497,500
以摊余成本计量的金融投资 270 - - 41,759 52,029 315,772 1,148,818 799,669 2,358,317
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 72 11,347 - 29,004 47,520 136,836 368,919 204,359 798,057
其他非衍生金融资产 4,432 - 42,005 - - - - - 46,437
非衍生金融资产总额 49,496 969,354 332,274 759,452 562,520 2,101,634 3,284,043 5,211,629 13,270,402
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - (24) (69,710) (68,661) (337,898) (9,974) - (486,267)
同业存放款项 - - (664,459) (45,127) (55,041) (141,195) (1,595) - (907,417)
拆入资金 - - - (116,008) (108,612) (57,446) (38,010) (13,537) (333,613)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 - - (2,199) (6,323) (5,778) (15,352) (137) - (29,789)
卖出回购金融资产款 - - - (18,590) (39,991) (18,844) (1,975) - (79,400)
客户存款 - - (2,826,645) (720,090) (564,855) (961,376) (1,633,891) (2) (6,706,859)
已发行存款证 - - - (88,752) (209,113) (315,930) (27,036) (42) (640,873)
应付债券 - - - (2,459) (7,700) (65,629) (327,846) (165,290) (568,924)
其他非衍生金融负债 - - (50,017) (173) (783) (1,675) (20,363) (55,710) (128,721)
非衍生金融负债总额 - - (3,543,344) (1,067,232) (1,060,534) (1,915,345) (2,060,827) (234,581) (9,881,863)
净头寸 49,496 969,354 (3,211,070) (307,780) (498,014) 186,289 1,223,216 4,977,048 3,388,539
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 669,268 90,626 - 291 - - - 760,185
存放同业款项 - - 68,990 23,549 4,264 40,361 - - 137,164
拆出资金 - - - 111,969 91,836 230,351 60,169 13,316 507,641
买入返售金融资产 - - - 15,008 - 555 - - 15,563
发放贷款和垫款 41,983 - - 662,690 350,205 1,349,166 1,675,654 3,135,246 7,214,944
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 - 221,829 7,455 5,633 17,275 53,313 68,842 53,129 427,476
以摊余成本计量的金融投资 740 - - 22,301 39,748 303,842 1,206,797 628,632 2,202,060
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 8,945 - 11,356 37,795 124,191 422,104 127,664 732,055
其他非衍生金融资产 4,524 - 45,990 - - - - - 50,514
非衍生金融资产总额 47,247 900,042 213,061 852,506 541,414 2,101,779 3,433,566 3,957,987 12,047,602
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (20,373) (13,455) (436,312) (839) - (470,979)
同业存放款项 - - (409,571) (85,399) (118,187) (316,308) (60) - (929,525)
拆入资金 - - - (161,718) (114,264) (86,375) (33,928) (24,479) (420,764)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 - - (1,087) (4,129) (6,110) (7,644) (8,370) - (27,340)
卖出回购金融资产款 - - - (44,969) (33,156) (22,420) (6,826) - (107,371)
客户存款 - - (2,608,940) (620,749) (687,767) (1,032,419) (1,184,740) (26,470) (6,161,085)
已发行存款证 - - - (47,583) (112,660) (326,884) (19,723) (104) (506,954)
应付债券 - - - (356) (11,595) (83,202) (246,898) (124,044) (466,095)
其他非衍生金融负债 - - (62,915) (157) (980) (2,364) (13,368) (45,291) (125,075)
非衍生金融负债总额 - - (3,082,513) (985,433) (1,098,174) (2,313,928) (1,514,752) (220,388) (9,215,188)
净头寸 47,247 900,042 (2,869,452) (132,927) (556,760) (212,149) 1,918,814 3,737,599 2,832,414
368
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 640,104 166,959 - 320 - - - 807,383
存放同业款项 - - 94,869 15,161 11,763 14,475 - - 136,268
拆出资金 - - - 126,243 108,481 174,574 81,964 18,996 510,258
买入返售金融资产 - - - 38,473 - - - - 38,473
发放贷款和垫款 43,988 - - 495,781 350,735 1,417,167 1,516,575 4,010,455 7,834,701
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 314 244,511 2,100 9,957 13,198 38,209 42,580 58,204 409,073
以摊余成本计量的金融投资 15 - - 41,649 51,011 311,424 1,122,145 780,945 2,307,189
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 8,828 - 24,453 42,449 108,754 272,707 147,725 604,916
其他非衍生金融资产 4,422 - 34,048 - - - - - 38,470
非衍生金融资产总额 48,739 893,443 297,976 751,717 577,957 2,064,603 3,035,971 5,016,325 12,686,731
369
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (69,710) (68,630) (337,742) (9,974) - (486,056)
同业存放款项 - - (678,188) (45,242) (55,940) (141,499) (1,595) - (922,464)
拆入资金 - - - (98,315) (87,978) (41,117) (2,660) - (230,070)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 - - (2,199) (6,323) (7,692) (7,732) (137) - (24,083)
卖出回购金融资产款 - - - (8,366) (21,849) (14,915) (1,710) - (46,840)
客户存款 - - (2,770,203) (661,274) (504,344) (936,436) (1,632,002) (2) (6,504,261)
已发行存款证 - - - (87,985) (208,496) (313,283) (23,521) - (633,285)
应付债券 - - - (119) (3,150) (48,487) (260,717) (159,726) (472,199)
其他非衍生金融负债 - - (47,644) - - (2) (155) (2,415) (50,216)
非衍生金融负债总额 - - (3,498,234) (977,334) (958,079) (1,841,213) (1,932,471) (162,143) (9,369,474)
净头寸 48,739 893,443 (3,200,258) (225,617) (380,122) 223,390 1,103,500 4,854,182 3,317,257
370
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 668,283 87,605 - 291 - - - 756,179
存放同业款项 - - 62,079 20,204 1,340 39,333 - - 122,956
拆出资金 - - - 129,949 114,631 238,215 84,076 35,405 602,276
买入返售金融资产 - - - 11,834 - - - - 11,834
发放贷款和垫款 41,443 - - 655,369 342,729 1,328,180 1,550,720 3,034,885 6,953,326
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 - 174,464 7,455 5,402 16,994 51,942 54,714 42,868 353,839
以摊余成本计量的金融投资 499 - - 22,226 38,594 301,432 1,190,094 623,032 2,175,877
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 7,746 - 8,610 29,161 104,325 346,501 99,190 595,533
其他非衍生金融资产 4,506 - 28,211 - - - - - 32,717
非衍生金融资产总额 46,448 850,493 185,350 853,594 543,740 2,063,427 3,226,105 3,835,380 11,604,537
371
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (20,373) (13,455) (436,282) (839) - (470,949)
同业存放款项 - - (417,206) (86,926) (116,987) (316,316) (60) - (937,495)
拆入资金 - - - (146,373) (91,111) (77,727) (13,413) - (328,624)
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 - - (1,087) (4,129) (6,110) (7,031) (8,370) - (26,727)
卖出回购金融资产款 - - - (36,165) (23,784) (22,234) (6,826) - (89,009)
客户存款 - - (2,558,103) (575,781) (643,923) (1,014,697) (1,183,057) (26,470) (6,002,031)
已发行存款证 - - - (47,330) (112,060) (325,090) (16,999) - (501,479)
应付债券 - - - - (6,290) (71,676) (175,493) (117,799) (371,258)
其他非衍生金融负债 - - (52,089) - (2) (1) (186) (2,656) (54,934)
非衍生金融负债总额 - - (3,028,485) (917,077) (1,013,722) (2,271,054) (1,405,243) (146,925) (8,782,506)
净头寸 46,448 850,493 (2,843,135) (63,483) (469,982) (207,627) 1,820,862 3,688,455 2,822,031
372
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、
存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
等。在正常经营过程中，大部分到期存款金额并不会在到期日立即提取而是继
续留在本集团，另外以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资也
可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
2.4.3 衍生金融工具流动风险分析
按照净额结算的衍生金融工具
本集团及本银行按照净额结算的衍生金融工具包括：外汇合约、商品合约、利
率合约及其他。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分
类的按照净额结算的衍生金融工具未折现现金流：
本集团 2020 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
资产
衍生金融工具
–外汇及商品合约 3 2 54 - - 59
–利率合约及其他 215 590 2,730 5,990 247 9,772
合计 218 592 2,784 5,990 247 9,831
负债
衍生金融工具
–外汇及商品合约 (44) (51) (29) - - (124)
利率合约及其他 (291) (751) (3,825) (10,349) (1,173) (16,389)
合计 (335) (802) (3,854) (10,349) (1,173) (16,513)
373
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
按照净额结算的衍生金融工具(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
资产
衍生金融工具
–外汇及商品合约 - - - - - -
–利率合约及其他 163 315 1,148 2,547 208 4,381
合计 163 315 1,148 2,547 208 4,381
负债
衍生金融工具
–外汇及商品合约 (203) (728) (1,545) - - (2,476)
利率合约及其他 (178) (396) (1,387) (3,720) (526) (6,207)
合计 (381) (1,124) (2,932) (3,720) (526) (8,683)
本银行 2020 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
资产
衍生金融工具
–外汇及商品合约 3 1 50 - - 54
–利率合约及其他 238 650 3,009 7,018 486 11,401
合计 241 651 3,059 7,018 486 11,455
负债
衍生金融工具
–外汇及商品合约 (44) (51) (29) - - (124)
利率合约及其他 (280) (707) (3,669) (9,886) (1,202) (15,744)
合计 (324) (758) (3,698) (9,886) (1,202) (15,868)
374
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
按照净额结算的衍生金融工具(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
资产
衍生金融工具
–外汇及商品合约 - - - - - -
–利率合约及其他 166 317 1,168 2,619 231 4,501
合计 166 317 1,168 2,619 231 4,501
负债
衍生金融工具
–外汇及商品合约 (203) (728) (1,545) - - (2,476)
利率合约及其他 (178) (389) (1,367) (3,683) (515) (6,132)
合计 (381) (1,117) (2,912) (3,683) (515) (8,608)
375
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
按照总额结算的衍生金融工具
本集团及本银行按照总额结算的衍生金融工具主要为货币类及商品合约衍生产
品。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总
额结算的衍生金融工具未折现现金流：
本集团 2020 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
按照总额结算的
衍生金融工具
现金流入 776,108 567,520 981,843 88,209 7,732 2,421,412
现金流出 (775,033) (567,895) (979,175) (86,979) (5,464) (2,414,546)
合计 1,075 (375) 2,668 1,230 2,268 6,866
本集团 2019 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
按照总额结算的
衍生金融工具
现金流入 652,036 610,048 1,028,315 96,800 3,443 2,390,642
现金流出 (652,146) (611,954) (1,031,667) (96,867) (1,451) (2,394,085)
合计 (110) (1,906) (3,352) (67) 1,992 (3,443)
376
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
按照总额结算的衍生金融工具(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
按照总额结算的
衍生金融工具
现金流入 779,132 567,344 973,165 85,340 4,720 2,409,701
现金流出 (777,944) (567,683) (970,342) (83,397) (4,952) (2,404,318)
合计 1,188 (339) 2,823 1,943 (232) 5,383
本银行 2019 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
按照总额结算的
衍生金融工具
现金流入 628,310 614,728 1,037,888 91,243 618 2,372,787
现金流出 (628,403) (616,490) (1,041,306) (91,245) (239) (2,377,683)
合计 (93) (1,762) (3,418) (2) 379 (4,896)
377
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.4 到期分析
下面的表格分析了本集团的资产和负债净值按自报告日至合约到期日分类的不同到期日的类别。
本集团 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
2020 年 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 - 641,025 176,216 - 320 - - - 817,561
存放同业款项 - - 111,953 17,142 12,247 14,699 3,129 - 159,170
拆出资金 - - - 115,925 78,831 138,422 30,113 7,113 370,404
衍生金融资产 - - - 9,718 11,570 22,283 9,068 1,573 54,212
买入返售金融资产 - - - 41,556 - - - - 41,556
发放贷款和垫款 31,641 - - 484,371 319,698 1,305,770 1,103,053 2,476,035 5,720,568
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 314 316,982 2,100 9,722 12,857 37,651 44,167 58,795 482,588
以摊余成本计量的金融投资 270 - - 41,210 49,086 278,043 972,565 678,355 2,019,529
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 72 11,347 - 28,930 46,507 126,501 339,517 182,346 735,220
其他资产 4,432 194,193 61,973 286 19 15,410 16,448 4,047 296,808
资产总额 36,729 1,163,547 352,242 748,860 531,135 1,938,779 2,518,060 3,408,264 10,697,616
负债
向中央银行借款 - - (24) (69,615) (68,290) (331,140) (9,676) - (478,745)
同业及其他金融机构存放款项 - - (664,459) (45,004) (54,738) (139,212) (1,545) - (904,958)
拆入资金 - - - (115,914) (108,242) (56,526) (36,617) (13,268) (330,567)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (2,199) (6,291) (5,722) (14,933) (134) - (29,279)
衍生金融负债 - - - (8,357) (10,798) (20,858) (12,210) (3,719) (55,942)
卖出回购金融资产款 - - - (16,934) (37,434) (17,946) (907) - (73,221)
客户存款 - - (2,826,643) (716,981) (560,281) (942,581) (1,560,842) (2) (6,607,330)
已发行存款证 - - - (88,541) (208,034) (311,868) (25,823) (31) (634,297)
应付债券 - - - (2,391) (7,373) (54,379) (288,681) (144,931) (497,755)
其他负债 - - (68,467) (3,374) (20,316) (8,405) (52,685) (53,647) (206,894)
负债总额 - - (3,561,792) (1,073,402) (1,081,228) (1,897,848) (1,989,120) (215,598) (9,818,988)
资产负债净头寸 36,729 1,163,547 (3,209,550) (324,542) (550,093) 40,931 528,940 3,192,666 878,628
378
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.4 到期分析(续)
本集团 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
2019 年 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 - 669,268 90,626 - 291 - - - 760,185
存放同业款项 - - 68,990 23,525 4,260 39,880 - - 136,655
拆出资金 - - - 111,411 91,219 225,194 57,812 10,642 496,278
衍生金融资产 - - - 3,350 4,941 7,339 3,971 1,336 20,937
买入返售金融资产 - - - 15,001 - 554 - - 15,555
发放贷款和垫款 33,792 - - 645,176 316,350 1,217,899 1,168,046 1,802,390 5,183,653
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 - 220,749 7,455 5,468 16,748 50,326 58,460 47,292 406,498
以摊余成本计量的金融投资 740 - - 21,690 36,753 267,765 1,040,314 562,427 1,929,689
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 8,945 - 11,231 36,586 112,932 386,254 113,708 669,656
其他资产 4,524 188,303 61,712 5 15 7,807 20,326 3,802 286,494
资产总额 39,056 1,087,265 228,783 836,857 507,163 1,929,696 2,735,183 2,541,597 9,905,600
负债
向中央银行借款 - - - (20,342) (13,421) (428,374) (796) - (462,933)
同业及其他金融机构存放款项 - - (409,571) (85,323) (115,831) (310,871) (58) - (921,654)
拆入资金 - - - (161,618) (113,842) (85,114) (32,223) (19,840) (412,637)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (1,087) (4,103) (6,026) (7,453) (8,311) - (26,980)
衍生金融负债 - - - (3,494) (5,876) (10,477) (5,121) (1,456) (26,424)
卖出回购金融资产款 - - - (44,930) (33,048) (22,195) (6,685) - (106,858)
客户存款 - - (2,608,492) (616,996) (680,301) (1,018,114) (1,122,574) (26,431) (6,072,908)
已发行存款证 - - - (47,392) (112,028) (321,186) (18,304) (81) (498,991)
应付债券 - - - (2) (10,925) (69,978) (215,759) (107,254) (403,918)
其他负债 - - (60,594) (2,825) (22,804) (7,500) (43,483) (34,179) (171,385)
负债总额 - - (3,079,744) (987,025) (1,114,102) (2,281,262) (1,453,314) (189,241) (9,104,688)
资产负债净头寸 39,056 1,087,265 (2,850,961) (150,168) (606,939) (351,566) 1,281,869 2,352,356 800,912
379
交通银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.4 到期分析(续)
本银行 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
2020 年 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 - 640,104 166,959 - 320 - - - 807,383
存放同业款项 - - 94,869 15,148 11,731 14,389 - - 136,137
拆出资金 - - - 125,840 107,336 168,873 74,647 18,887 495,583
衍生金融资产 - - - 9,391 11,512 22,229 9,920 1,442 54,494
买入返售金融资产 - - - 38,428 - - - - 38,428
发放贷款和垫款 31,518 - - 477,205 314,735 1,278,385 964,862 2,374,801 5,441,506
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 314 244,511 2,100 9,721 12,663 35,619 34,185 52,535 391,648
以摊余成本计量的金融投资 15 - - 41,118 48,243 274,366 951,464 665,042 1,980,248
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 8,828 - 24,398 41,875 101,717 245,213 133,756 555,787
其他资产 4,422 149,857 41,216 33 11 15,039 15,049 3,804 229,431
资产总额 36,269 1,043,300 305,144 741,282 548,426 1,910,617 2,295,340 3,250,267 10,130,645
负债
向中央银行借款 - - - (69,615) (68,260) (330,987) (9,676) - (478,538)
同业及其他金融机构存放款项 - - (678,188) (45,123) (55,633) (139,513) (1,545) - (920,002)
拆入资金 - - - (98,315) (87,865) (40,951) (2,644) - (229,775)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (2,199) (6,291) (7,636) (7,712) (134) - (23,972)
衍生金融负债 - - - (7,758) (10,727) (20,727) (11,427) (3,672) (54,311)
卖出回购金融资产款 - - - (6,953) (21,575) (14,527) (642) - (43,697)
客户存款 - - (2,770,201) (658,184) (499,828) (917,757) (1,559,025) (2) (6,404,997)
已发行存款证 - - - (87,776) (207,420) (309,280) (22,535) - (627,011)
应付债券 - - - (107) (3,060) (39,007) (226,787) (139,945) (408,906)
其他负债 - - (61,655) (2,735) (17,506) (6,329) (17,067) (5,394) (110,686)
负债总额 - - (3,512,243) (982,857) (979,510) (1,826,790) (1,851,482) (149,013) (9,301,895)
资产负债净头寸 36,269 1,043,300 (3,207,099) (241,575) (431,084) 83,827 443,858 3,101,254 828,750
380
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.4 到期分析(续)
本银行 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
2019 年 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 - 668,283 87,605 - 291 - - - 756,179
存放同业款项 - - 62,079 20,180 1,336 38,852 - - 122,447
拆出资金 - - - 129,363 113,891 232,995 80,290 28,472 585,011
衍生金融资产 - - - 3,209 4,994 7,379 3,964 414 19,960
买入返售金融资产 - - - 11,826 - - - - 11,826
发放贷款和垫款 33,393 - - 638,593 310,329 1,203,103 1,065,471 1,720,728 4,971,617
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 - 173,417 7,455 5,298 16,555 49,435 46,451 39,141 337,752
以摊余成本计量的金融投资 499 - - 21,660 35,691 265,680 1,024,464 557,498 1,905,492
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 - 7,746 - 8,501 28,228 95,426 317,941 90,612 548,454
其他资产 4,506 116,245 42,420 3 9 7,426 18,875 3,643 193,127
资产总额 38,398 965,691 199,559 838,633 511,324 1,900,296 2,557,456 2,440,508 9,451,865
负债
向中央银行借款 - - - (20,342) (13,421) (428,344) (796) - (462,903)
同业及其他金融机构存放款项 - - (417,206) (86,819) (116,286) (310,879) (58) - (931,248)
拆入资金 - - - (146,293) (90,807) (76,774) (12,818) - (326,692)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (1,087) (4,103) (6,026) (6,815) (8,311) - (26,342)
衍生金融负债 - - - (3,320) (5,790) (10,541) (5,029) (1,396) (26,076)
卖出回购金融资产款 - - - (36,127) (23,700) (22,009) (6,685) - (88,521)
客户存款 - - (2,557,655) (572,050) (636,522) (1,000,488) (1,120,943) (26,431) (5,914,089)
已发行存款证 - - - (47,139) (111,434) (319,446) (15,854) - (493,873)
应付债券 - - - - (6,003) (60,588) (148,846) (101,768) (317,205)
其他负债 - - (52,089) (2,579) (18,845) (3,312) (20,577) (5,759) (103,161)
负债总额 - - (3,028,037) (918,772) (1,028,834) (2,239,196) (1,339,917) (135,354) (8,690,110)
资产负债净头寸 38,398 965,691 (2,828,478) (80,139) (517,510) (338,900) 1,217,539 2,305,154 761,755
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.5 表外项目流动风险分析
本集团的表外项目主要有贷款承诺、信用卡承诺、信用证承诺、开出保函及担
保和承兑汇票等。下表列示了本集团表外项目流动性分析, 财务担保按照最早
的合同到期日以名义金额列示：
本集团 2020 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 13,246 26,668 20,520 60,434
信用卡承诺 800,441 - - 800,441
信用证承诺 156,407 2,773 3,971 163,151
开出保函及担保 207,057 123,433 3,120 333,610
承兑汇票 319,076 - - 319,076
合计 1,496,227 152,874 27,611 1,676,712
本集团 2019 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 25,445 22,389 8,030 55,864
信用卡承诺 736,039 - - 736,039
信用证承诺 137,950 1,858 140 139,948
开出保函及担保 160,969 102,735 5,108 268,812
承兑汇票 271,507 - - 271,507
合计 1,331,910 126,982 13,278 1,472,170
382
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.4 流动性风险(续)
2.4.5 表外项目流动风险分析(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 13,246 22,757 18,443 54,446
信用卡承诺 800,441 - - 800,441
信用证承诺 156,156 2,772 3,971 162,899
开出保函及担保 205,838 123,148 3,116 332,102
承兑汇票 319,044 - - 319,044
合计 1,494,725 148,677 25,530 1,668,932
本银行 2019 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 23,041 22,161 6,460 51,662
信用卡承诺 736,039 - - 736,039
信用证承诺 137,816 1,859 140 139,815
开出保函及担保 159,428 102,492 5,074 266,994
承兑汇票 271,474 - - 271,474
合计 1,327,798 126,512 11,674 1,465,984
383
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息
2.5.1 确定公允价值的方法
本集团部分金融资产和金融负债以公允价值计量。公允价值通过恰当的估值方
法和参数进行计量，并由董事会定期复核并保证适用性。
公允价值计量应基于公允价值计量的输入值的可观察程度以及该等输入值对公
允价值计量整体的重要性，被归入第一层次、第二层次或第三层次的公允价值
级次，具体如下所述：
(1) 第一层次输入值是指主体在计量日能获得的相同资产或负债在活跃市场中未
经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是指除了第一层级输入值所包含的报价以外的，资产或负债
的其他直接或间接可观察的输入值；以及
(3) 第三层次输入值是指资产或负债的不可观察输入值。
确定金融工具公允价值时，对于能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经
调整的报价的金融工具，本集团按照活跃市场价格确认其公允价值并将其划分
为公允价值计量的第一层次。
384
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.1 确定公允价值的方法(续)
当无法从活跃市场上获取报价时，本集团通过估值技术来确定金融工具的公允
价值。
若金融工具估值中使用的主要参数为可观察到的且可从活跃公开市场获取的，
这些金融工具被划分至第二层次。本集团持有的第二层次金融工具主要包括衍
生工具、债券投资、无法从活跃市场上获取报价的存款证、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的贷款和垫款、贵金属、发行债券及限售期内的上市
公司股权投资等。人民币债券的公允价值主要采用中央国债登记结算有限责任
公司的债券收益率曲线进行估值，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确
定。外汇远期及掉期，利率掉期，外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科
尔斯期权定价模型等方法对其进行估值，贵金属合同的公允价值主要按照上海
黄金交易所的收盘价格或上海期货交易所的结算价格确定。现金流贴现模型使
用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲线、汇率及交易对手信用差价；
布莱尔-斯科尔斯期权定价模型使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、波
动水平及交易对手信用差价等。所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估
值技术。
385
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.1 确定公允价值的方法(续)
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的信托及资管计划、部分以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款，其公允价值以现金流贴现模
型为基础，使用反映信用风险的不可观察的折现率来确定。这些金融工具被划
分至第三层次。
对于本集团持有的可转债、未上市基金、未上市股权及股权衍生工具，其公允
价值的计量采用了对估值产生重大影响的不可观察输入值，因此本集团将这些
金融工具划分至第三层次。管理层采用一系列估值技术对第三层次的金融工具
公允价值进行评估，使用的估值模型包含并考虑了市场流动性的折扣率等不可
观察的参数。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债
持续以公允价值计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量的三个层次分析
如下：
本集团 2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 19,816 398,645 64,127 482,588
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 - 210,397 95 210,492
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 247,536 479,613 8,071 735,220
衍生金融资产 - 53,315 897 54,212
合计 267,352 1,141,970 73,190 1,482,512
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 - (29,279) - (29,279)
衍生金融负债 - (55,942) - (55,942)
应付债券 - (13,373) - (13,373)
合计 - (98,594) - (98,594)
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本集团 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 20,234 323,576 62,688 406,498
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 - 235,361 53 235,414
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 233,639 428,550 7,467 669,656
衍生金融资产 - 19,929 1,008 20,937
合计 253,873 1,007,416 71,216 1,332,505
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 - (26,980) - (26,980)
衍生金融负债 - (26,424) - (26,424)
应付债券 - (20,437) - (20,437)
合计 - (73,841) - (73,841)
本银行 2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 3,200 368,330 20,118 391,648
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 - 210,397 95 210,492
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 98,009 450,077 7,701 555,787
衍生金融资产 - 54,494 - 54,494
合计 101,209 1,083,298 27,914 1,212,421
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - (23,972) - (23,972)
衍生金融负债 - (54,311) - (54,311)
应付债券 - (13,373) - (13,373)
合计 - (91,656) - (91,656)
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本银行 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资 6,224 311,038 20,490 337,752
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的贷款和垫款 - 235,361 53 235,414
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融投资 141,817 400,093 6,544 548,454
衍生金融资产 - 19,960 - 19,960
合计 148,041 966,452 27,087 1,141,580
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - (26,342) - (26,342)
衍生金融负债 - (26,076) - (26,076)
应付债券 - (20,437) - (20,437)
合计 - (72,855) - (72,855)
388
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
公允价值计量第三层次的调节如下：
本集团 以公允价值 以公允价值计量 以公允价值 衍生金
计量且其变 且其变动计入其 计量且其变 融资产
动计入其他 他综合收益的贷 动计入当期
综合收益的 款和垫款 损益的金融
金融投资 投资
2020 年 1 月 1 日 7,467 53 62,688 1,008
利得和损失总额 (1,694) (42) 1,402 (111)
计入当期损益 2 (42) 1,402 (111)
计入其他综合收益 (1,696) - - -
增加 2,848 84 11,587 -
出售 (548) - (9,149) -
结算 (2) - (2,401) -
从其他层次转入至本层次 - - - -
从本层次转出至其他层次 - - - -
2020 年 12 月 31 日 8,071 95 64,127 897
2020 年 12 月 31 日持有的金
融资产/负债的损益
已实现利得 2 - 2,218 -
未实现损失 (1,696) (42) (864) (111)
389
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本集团 以公允价 以公允价值 以公允价 以公允价值 衍生金
值计量且 计量且其变 值计量且 计量且其变 融资产
其变动计 动计入其他 其变动计 动计入当期
入其他综 综合收益的 入当期损 损益的贷款
合收益的 贷款和垫款 益的金融 和垫款
金融投资 投资
2019 年 1 月 1 日 5,673 25 19,575 494 981
利得和损失总额 (361) (4) 1,093 - 27
计入当期损益 68 (4) 1,093 - 27
计入其他综合收益 (429) - - - -
增加 3,197 38 53,632 - -
出售 (586) (6) (8,198) - -
结算 (349) - (1,199) (494) -
从其他层次转入至本层次 - - - - -
从本层次转出至其他层次 (107) - (2,215) - -
2019 年 12 月 31 日 7,467 53 62,688 - 1,008
2019 年 12 月 31 日持有的
金融资产/负债的损益
已实现利得/(损失) 68 - 974 - -
未实现利得/(损失) (431) (4) 77 - 27
390
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本银行 以公允价值计量且 以公允价值计量且其 以公允价值计量且
其变动计入其他综 变动计入其他综合收 其变动计入当期损
合收益的金融投资 益的贷款和垫款 益的金融投资
2020 年 1 月 1 日 6,544 53 20,490
利得和损失总额 (1,566) (42) 418
计入当期损益 2 (42) 418
计入其他综合收益 (1,568) - -
增加 2,725 84 35
出售 - - -
结算 (2) - (825)
从其他层次转入至本层次 - - -
从本层次转出至其他层次 - - -
2020 年 12 月 31 日 7,701 95 20,118
2020 年 12 月 31 日持有的
金融资产/负债的损益
已实现利得 2 - 825
未实现损失 (1,568) (42) (407)
391
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本银行 以公允价值计量且 以公允价值计量且其 以公允价值计量且
其变动计入其他综 变动计入其他综合收 其变动计入当期损
合收益的金融投资 益的贷款和垫款 益的金融投资
2019 年 1 月 1 日 4,618 25 6,823
利得和损失总额 (424) (4) 232
计入当期损益 2 (4) 232
计入其他综合收益 (426) - -
增加 2,352 38 16,182
出售 - - (26)
结算 (2) (6) (620)
从其他层次转入至本层次 - - -
从本层次转出至其他层次 - - (2,101)
2019 年 12 月 31 日 6,544 53 20,490
2019 年 12 月 31 日持有的
金融资产/负债的损益
已实现利得/(损失) 2 - 470
未实现利得/(损失) (426) (4) (43)
上述采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具主要包括可转
债、未上市股权、未上市基金、部分信托及资管计划、股权衍生工具及部分贷
款和垫款。所采用的估值方法主要为现金流折现法和市场可比公司法，其中涉
及的不可观察假设包括公司现金流、风险调整折现率、市净率、市盈率和流动
性折扣。
392
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价
值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例
如现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、
以摊余成本计量的贷款和垫款、向中央银行借款、拆入资金、卖出回购金融资
产款、客户存款等未包括于下表中。
本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
以摊余成本计量 2,019,529 2,031,222 1,929,689 1,954,341
金融资产合计 2,019,529 2,031,222 1,929,689 1,954,341
金融负债
应付债券 (484,382) (485,175) (383,481) (388,177)
金融负债合计 (484,382) (485,175) (383,481) (388,177)
本银行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
以摊余成本计量 1,980,248 1,993,471 1,905,492 1,930,299
金融资产合计 1,980,248 1,993,471 1,905,492 1,930,299
金融负债
应付债券 (395,533) (394,761) (296,768) (300,189)
金融负债合计 (395,533) (394,761) (296,768) (300,189)
393
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价
值层次：
本集团 2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以摊余成本计量 2,530 1,920,866 107,826 2,031,222
合计 2,530 1,920,866 107,826 2,031,222
金融负债
应付债券 - (485,175) - (485,175)
合计 - (485,175) - (485,175)
本集团 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以摊余成本计量 7,655 1,806,199 140,487 1,954,341
合计 7,655 1,806,199 140,487 1,954,341
金融负债
应付债券 - (388,177) - (388,177)
合计 - (388,177) - (388,177)
394
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.5 公允价值信息(续)
2.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本银行 2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以摊余成本计量 1,267 1,910,445 81,759 1,993,471
合计 1,267 1,910,445 81,759 1,993,471
金融负债
应付债券 - (394,761) - (394,761)
合计 - (394,761) - (394,761)
本银行 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以摊余成本计量 6,480 1,804,189 119,630 1,930,299
合计 6,480 1,804,189 119,630 1,930,299
金融负债
应付债券 - (300,189) - (300,189)
合计 - (300,189) - (300,189)
部分资产和负债(如发放贷款和垫款、客户存款、存放同业款项、拆出资金、买
入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资
产款等)的公允价值约等于其账面价值，原因是大部分该等资产和负债的利率都
根据中国人民银行和其他监管机构规定的利率以及市场利率变动予以调整。
395
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.6 金融资产和负债的抵销
本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集
团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如
果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择
以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负
债进行抵销。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金
融资产与金融负债的金额不重大。
396
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.7 资本管理
本集团进行资本管理中“资本”的概念，比财务状况表上的“所有者权益”更加广
义，其目标为：
(1) 符合本集团所处的银行市场资本监管的要求；
(2) 保证本集团持续经营的能力，以保持持续对股东和其他利益关系方的回报；
(3) 保持经营发展所需的充足的资本支持。
本集团管理层采用中国银保监会根据巴塞尔委员会的指引发布的管理办法每季
监控资本充足率及对法定资本的使用进行监管，每季度将要求的信息呈报中国
银保监会。
按照《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行资本充足率监管要求
包括最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本要求、逆周期资
本要求以及第二支柱资本要求。具体如下：
(1) 核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为
5%、6%以及 8%;
(2) 储备资本要求 2.5%，由核心一级资本来满足;
(3) 系统重要性银行附加资本要求 1%，由核心一级资本满足；
(4) 此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本
要求，商业银行应在规定时限内达标。
397
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
八、 其他重要事项(续)
2 金融工具及风险管理(续)
2.7 资本管理(续)
本集团的资本由预算财务部监管，可分为三个等级：
(1)核心一级资本：普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准
备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算
差额；
(2) 其他一级资本：其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分；
(3)二级资本：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少
数股东资本可计入二级资本部分。
本集团核心一级资本监管扣除项目包括：商誉、其他无形资产(不含土地使用
权)，以及对有控制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投
资。
2014 年 4 月，中国银保监会正式批准本集团实施资本管理高级方法，其中，对
符合监管要求的公司信用风险暴露资本要求采用初级内部评级法计量，零售信
用风险暴露资本要求采用内部评级法计量，市场风险资本要求采用内部模型法
计量，操作风险资本要求采用标准法计量。高级方法未覆盖的部分，按照非高
级方法进行计量。本集团依据中国银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》
计量的资本充足率如下：
本集团 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
核心一级资本充足率(%) 10.87 11.22
一级资本充足率(%) 12.88 12.85
资本充足率(%) 15.25 14.83
核心一级资本 732,863 695,084
核心一级资本监管扣除项目 (5,252) (5,595)
核心一级资本净额 727,611 689,489
其他一级资本 134,610 100,057
一级资本净额 862,221 789,546
二级资本 159,025 121,710
资本净额 1,021,246 911,256
风险加权资产 6,695,462 6,144,459
398
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2020 年 12 月 31 日止年度财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
九、 比较数字
因财务报表项目列报方式的变化，本财务报表比较数据已按照当期列报方式进
行了重述。
十、财务报表之批准
本银行的银行及合并财务报表于 2021 年 3 月 26 日已经由本银行董事会批准。
399
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2020 年度补充资料
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
1 非经常性损益
2020 年度 2019 年度
处置固定资产、无形资产产生的损益 247 200
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益 180 31
其他应扣除的营业外收支净额 803 675
非经常性损益的所得税影响 (330) (263)
少数股东权益影响额(税后) (21) 19
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 879 662
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号—非经常性损益(2008)》，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直
接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表
使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。
本集团结合自身正常经营业务的性质和特点，将“单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回”、“持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融投资取得的投资收益”、“委托他人投资或管理资产的损益”以及“受托
经营取得的托管费收入”列入经常性损益项目。
2 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)(证监会公告[2014]54 号)的有关
规定，本集团对境内外财务报表进行比较。
本集团按照国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报表经罗兵咸永道会计师事
务所审计。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的
合并财务报表中列示的 2020 年度净利润和于 2020 年 12 月 31 日的股东权益并
无差异。
400
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2020 年度补充资料
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
3 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布
的《公开发行证券公司的信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的
计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
本集团 2020 年度
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
% (人民币元) (人民币元)
归属于公司普通股股东的净利润 10.35 0.99 0.99
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 10.23 0.98 0.98
本集团 2019 年度
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
% (人民币元) (人民币元)
归属于公司普通股股东的净利润 11.20 1.00 1.00
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 11.10 1.00 1.00
401
杠杆率、流动性覆盖率和净稳定资金比例信息
补充资料
附表1：杠杆率相关项目信息
与杠杆率监管项目对应的相关会计项目以及监管项目与会计项目的差异
（人民币百万元）
序号 项目 2020年12月31日
1 并表总资产 10,697,615
2 并表调整项 (70,282)
3 客户资产调整项 0
4 衍生产品调整项 33,616
5 证券融资交易调整项 2,022
6 表外项目调整项 844,885
7 其他调整项 (5,252)
8 调整后的表内外资产余额 11,502,604
杠杆率相关明细项目信息
（除另有标明外，人民币百万元）
序号 项目 2020年12月31日
1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 10,495,090
2 减：一级资本扣减项 (5,252)
3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 10,489,838
4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 54,236
5 各类衍生产品的潜在风险暴露 33,616
6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 0
7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 0
8 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 0
9 卖出信用衍生产品的名义本金 0
10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 0
11 衍生产品资产余额 87,852
12 证券融资交易的会计资产余额 78,007
13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 0
14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 2,022
15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 0
16 证券融资交易资产余额 80,029
17 表外项目余额 2,007,150
402
18 减：因信用转换减少的表外项目余额 (1,162,265)
19 调整后的表外项目余额 844,885
20 一级资本净额 862,221
21 调整后的表内外资产余额 11,502,604
22 杠杆率(%) 7.50
附表1根据银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》进行披露。
403
附表2: 2020年第四季度流动性覆盖率及各明细项目的平均值
（除另有标明外，人民币百万元）
序号 折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 2,072,221
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 1,946,900 184,124
3 稳定存款 209,062 10,340
4 欠稳定存款 1,737,838 173,784
5 无抵（质）押批发融资，其中： 4,406,513 1,806,414
6 业务关系存款（不包括代理行业务） 2,602,551 649,188
7 非业务关系存款（所有交易对手） 1,785,359 1,138,623
8 无抵（质）押债务 18,603 18,603
9 抵（质）押融资 9,378
10 其他项目，其中： 1,710,544 862,424
与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流
11 839,840 813,889
出
12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 155 155
13 信用便利和流动性便利 870,549 48,380
14 其他契约性融资义务 103,965 103,942
15 或有融资义务 1,442,250 51,078
16 预期现金流出总量 3,017,360
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 72,687 72,434
18 完全正常履约付款带来的现金流入 896,117 552,217
19 其他现金流入 850,806 830,207
20 预期现金流入总量 1,819,610 1,454,858
调整后数值
21 合格优质流动性资产 2,072,221
22 现金净流出量 1,562,502
23 流动性覆盖率（%） 132.33
404
附表3: 2020年第三季度净稳定资金比例及各明细项目
（除另有标明外，人民币百万元）
折算后数
折算前数值
序 值
号 无期
<6 个月 6-12 个月 ≥1 年
限
可用的稳定资金
1 资本 828,643 - - 127,331 955,974
2 监管资本 828,643 - - 113,931 942,574
3 其他资本工具 - - - 13,400 13,400
4 来自零售和小企业客户的存款 896,613 1,283,476 25,572 1,219 1,997,994
5 稳定存款 230,798 1,787 1,034 869 222,807
6 欠稳定存款 665,814 1,281,689 24,538 350 1,775,188
7 批发融资 2,479,375 3,269,053 684,329 495,337 2,931,991
8 业务关系存款 2,445,959 112,782 48,424 5,446 1,309,029
9 其他批发融资 33,416 3,156,271 635,906 489,890 1,622,963
10 相互依存的负债 - - - - -
11 其他负债 49,486 271,594 9,627 306,372 304,806
12 净稳定资金比例衍生产品负债 45,615
以上未包括的所有其它负债和
13 49,486 271,594 9,627 260,757 304,806
权益
14 可用的稳定资金合计 6,190,765
所需的稳定资金
净稳定资金比例合格优质流动
15 348,325
性资产
存放在金融机构的业务关系存
16 164,809 - - 1,120 83,524
款
17 贷款和证券 50,092 1,789,846 957,730 4,120,032 4,758,179
由一级资产担保的向金融机构
18 - 45,672 304 161 7,147
发放的贷款
由非一级资产担保或无担保的
19 - 395,853 169,020 115,292 259,179
向金融机构发放的贷款
向零售和小企业客户、非金融
20 机构、主权、中央银行和公共部 1 1,323,207 746,618 2,354,942 3,030,823
门实体等发放的贷款
21 其中：风险权重不高于 35% - 20,744 3,128 30,111 31,508
22 住房抵押贷款 - 588 696 1,203,897 1,023,954
23 其中：风险权重不高于 35% - - - - -
不符合合格优质流动性资产标
24 准的非违约证券，包括交易所交 50,091 24,526 41,093 445,741 437,075
易的权益类证券
25 相互依存的资产 - - - - -
26 其他资产 166,691 84,112 11,252 150,582 372,309
405
实物交易的大宗商品（包括黄
27 32,151 27,328
金）
提供的衍生产品初始保证金及
28 7,747 6,585
提供给中央交易对手的违约基金
29 净稳定资金比例衍生产品资产 39,780 -
30 衍生产品附加要求 45,615 9,123
31 以上未包括的所有其它资产 134,540 84,112 11,252 103,056 329,273
32 表外项目 2,749,952 116,593
33 所需的稳定资金合计 5,678,931
34 净稳定资金比例（%） 109.01
注：
1、上表所称“无期限”项目包括但不限于拥有永久期限的资本、无确定到期日（活期）存款、空头头寸、无到期日头寸、
不符合合格优质流动性资产标准的权益、实物交易的大宗商品等。
2、第30项“衍生产品附加要求”的折算前数值为扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限，
且不纳入第26项“其他资产”折算前数值。
406
附表4: 2020年第四季度净稳定资金比例及各明细项目
（除另有标明外，人民币百万元）
折算后数
序 折算前数值
值
号
无期限 <6 个月 6-12 个月 ≥1 年
可用的稳定资金
1 资本 869,669 - - 127,345 997,013
2 监管资本 869,669 - - 113,945 983,613
3 其他资本工具 - - - 13,400 13,400
来自零售和小企业客户的存
4 863,768 1,381,344 23,554 948 2,053,067
款
5 稳定存款 204,306 1,100 1,001 723 196,809
6 欠稳定存款 659,462 1,380,244 22,552 225 1,856,258
7 批发融资 2,612,633 2,974,829 614,024 535,167 2,928,040
8 业务关系存款 2,587,592 105,537 35,375 12,443 1,376,694
9 其他批发融资 25,041 2,869,292 578,650 522,725 1,551,346
10 相互依存的负债 - - - - -
11 其他负债 45,705 210,000 51,420 317,123 319,556
净稳定资金比例衍生产品负
12 55,934
债
以上未包括的所有其它负债
13 45,705 210,000 51,420 261,188 319,556
和权益
14 可用的稳定资金合计 6,297,677
所需的稳定资金
净稳定资金比例合格优质流
15 377,107
动性资产
存放在金融机构的业务关系
16 138,425 - - 2,000 71,213
存款
17 贷款和证券 43,112 1,706,434 869,925 4,178,899 4,755,081
由一级资产担保的向金融机
18 - 9,768 - - 1,465
构发放的贷款
由非一级资产担保或无担保
19 - 327,729 141,093 110,047 229,753
的向金融机构发放的贷款
向零售和小企业客户、非金
20 融机构、主权、中央银行和公 - 1,332,562 697,844 2,393,281 3,044,017
共部门实体等发放的贷款
其中：风险权重不高于
21 - 22,544 1,920 28,396 30,690
35%
22 住房抵押贷款 - 573 690 1,255,332 1,067,664
其中：风险权重不高于
23 - - - - -
35%
不符合合格优质流动性资
24 43,112 35,803 30,297 420,239 412,182
产标准的非违约证券，包括交
407
易所交易的权益类证券
25 相互依存的资产 - - - - -
26 其他资产 165,293 72,072 5,379 184,012 376,069
实物交易的大宗商品（包括
27 30,253 25,715
黄金）
提供的衍生产品初始保证金
28 及提供给中央交易对手的违 8,291 7,047
约基金
净稳定资金比例衍生产品资
29 54,236 -
产
30 衍生产品附加要求 55,934 11,187
31 以上未包括的所有其它资产 135,040 72,072 5,379 121,486 332,120
32 表外项目 2,705,133 114,747
33 所需的稳定资金合计 5,694,217
34 净稳定资金比例（%） 110.60
注：
1、上表所称“无期限”项目包括但不限于拥有永久期限的资本、无确定到期日（活期）存款、空头头寸、无到期日头寸、
不符合合格优质流动性资产标准的权益、实物交易的大宗商品等。
2、第30项“衍生产品附加要求”的折算前数值为扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限，
且不纳入第26项“其他资产”折算前数值。
408