交通银行股份有限公司董事会
    审计委员会 2021 年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作
指引》等监管要求及《交通银行股份有限公司章程》《交通
银行股份有限公司董事会审计委员会工作条例》等规定，本
公司董事会审计委员会认真执行年初既定工作计划，积极履
行在审核财务信息及披露、执行会计政策、强化内外部审计
监督、完善内部控制体系等方面的决策咨询功能，有力保障
了本公司各项财务信息的真实准确、内部控制体系的稳定有
效和经营管理的稳健运营，提升了公司治理科学性、稳健性
和有效性。现将委员会 2021 年度履职情况报告如下：
    一、会议召开及委员出席情况
    2021 年，委员会召开 5 次会议，审议通过了定期业绩报
告、财务决算报告、利润分配方案、固定资产投资计划、聘
用会计师事务所、优化调整内部控制缺陷认定指标及标准、
审计监督工作情况报告等 26 项议案，向董事会报告专业意见。
    委员会各次会议的召开程序、表决方式和通过的议案和
报告均符合法律法规、本公司章程以及委员会工作条例的规
定。除参加委员会会议外，部分委员还参加了独立董事与财
务负责人见面会、独立董事与外部审计师见面会、就定期业
绩沟通与外部审计师召开的“闭门会议”。在履职过程中，
各位委员遵循高标准的职业道德准则，投入足够的时间和精


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力，认真参与委员会各项工作，为委员会有效履职和董事会
科学决策发挥了重要的咨询功能。
                      委员 2021 年会议出席情况
            委 员                   出席次数/会议次数   出席率
      李晓慧（主任委员）                   5/5           100%
             李龙成                        5/5           100%
常保升（2021 年 1 月 8 日起履职）          5/5           100%
             陈俊奎                        5/5           100%
             杨志威                        5/5           100%
             胡展云                        5/5           100%
             张向东                        5/5           100%
何兆斌（2021 年 1 月 8 日起退任）          -              -

    二、委员会开展的主要工作
    （一）审核年度财务预决算等议案。
    一是审核定期报告财务信息。委员会审议并提请董事会
批准对外披露 2020 年年度报告、2021 年季度及中期报告在
内的 4 份定期业绩报告。在审核过程中，委员会注重就财务
报告信息的真实性、完整性和准确性发表意见，并就本公司
实现高质量发展，向董事会和高管层提出加强对经济金融形
势的前瞻性研判、把握好国家重大决策部署、提升服务实体
经济质效、加强成本收入比管控、打好资产质量攻坚战、加
大金融科技投入等意见建议。二是审核年度预决算相关议案。
委员会提请董事会及股东大会批准年度财务决算报告、年度
利润分配方案、年度固定资产投资计划等议案；提请董事会
批准境内优先股股息分配方案。股息率继续位居同业前列，
为股东和广大投资者创造高水平的价值回报。三是关注企业
会计准则变更对经营业绩的影响，确保本公司全面遵守国际

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会计准则和中国会计准则。
    （二）评估内部控制的稳健性和有效性。
    一是审议并提请董事会批准对外披露年度内部控制评
价报告，听取总行审计监督局提交的季度、半年度、年度审
计监督工作情况报告。委员会对交行进一步完善内部控制管
理架构，强化落实内部控制措施，内部控制体系整体运行平
稳有效表示肯定。同时要求提供内部审计发现的 3-3 及以上
级别主要问题清单，便于委员了解情况。二是为落实《企业
内部控制基本规范》，以及根据监事会提出的意见，委员会
提请董事会批准优化调整本公司内部控制缺陷认定指标及
标准，“财务报告内控缺陷认定”“非财务报告内控缺陷认定”
的定量指标及标准，以及“财务及非财务报告内控缺陷认定”
的定性指标及标准得到进一步细化完善，提高了内部控制评
价报告的精准性。三是关注外审机构提出的管理建议。委员
会审阅了外部审计师出具的 2020 年度及 2021 年季度、半年
度内部控制审计报告及管理建议书，批准外审机构年度审计
计划。在指导高管层做好审计整改的同时，要求外审机构为
董事会及高管层提供更多的增值服务，共同致力提高管理水
平。
    （三）注重内部审计的工作质效。
    一是提请董事会批准《内部审计 2020 年工作总结及 2021
年工作计划》。委员会对 2020 年内部审计在发现问题、防范
风险等方面取得的成效表示肯定，提出进一步聚焦主责主业，
履行好审计检查与不良资产责任认定两大职责，充分利用信

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息化、数字化工具，保障高质量发展等专业意见建议。二是
完善内审信息传递机制。委员会及时向董事会报告对内部审
计的专业意见，确保董事会、监事会、高管层及时了解本公
司经营和风险状况，确保内部审计政策及信息向相关部门和
员工的有效传递与实施。三是推进内审数字化转型。委员会
指导审计监督局推进数字化审计系统迭代升级和大数据审
计能力建设，并将项目纳入全行“十四五”金融科技规划和
数字化转型总体框架，将数字化审计应用纳入分局和分行审
计部绩效考核。
    （四）加强外部审计机构聘用管理。
    一是委员会在听取普华永道会计师事务所 2020 年审计
工作报告的基础上，提请董事会和股东大会批准 2021 年度会
计师事务所聘用方案，及时审议半年度外审机构提供服务情
况报告。二是实施新一轮会计师选聘。根据财政部《国有金
融企业选聘会计师事务所管理办法》，在评标委员会向审计
委员会推选中标候选会计师事务所的基础上，委员会进行全
面和充分的讨论，确定毕马威为中标会计师事务所，在履行
董事会审议后，将提交股东大会批准。同时，委员会提出获
聘的外部审计师必须集中优质审计资源和审计团队、确保独
立性要求和现有咨询项目有序平稳过渡等意见建议。三是委
员会定期听取外审机构关于定期业绩报告及内部控制审计
报告的评价意见，督促高管层和内审部门加强对问题的整改
落实。
    （五）推进资本管理高级方法实施。

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    委员会听取年度资本管理高级方法实施情况审计报告，
建议审计监督局持续跟踪审计问题的整改落实，积极关注信
用风险、市场风险和流动性风险管理体系的运行情况，确保
以充足资本符合监管要求和业务发展需要。
    （六）提升委员会履职能力建设。
    一是加强对国内外经济金融形势、宏观调控政策和监管
政策的分析研判。在履职过程中，注重发挥委员专业优势，
全年向董事会提出重视业务管理模型的参数设置和调整，加
大金融科技业务投入建设数字化新交行、优化资产负债结构、
加强定价管理等 24 条意见。二是委员会召开的各次会议，
均邀请监事、总行相关部门负责人列席会议并提供必要信息。
会议结束后，以书面形式向董事会提交审议意见，形成会议
记录。会议出席人员严格履行会议所议事项的保密义务。三
是本公司为委员会履职及时提供包括经济金融动态、监管政
策、同业先进经验，以及本公司经营管理、内外部审计工作、
选聘会计师事务所情况等在内的大量信息。组织委员们参加
上交所、香港特许秘书公会、上市公司协会等组织开展的专
业培训，帮助提升履职能力。
    三、年度调研情况
    2021 年，各位委员围绕本公司发展战略执行、疫情防控
和经营管理、风险管理与内部控制、内外部审计等相关主题，
到境内有关分行或子公司开展调研。年内，李晓慧主任委员
开展新政策和新准则下交行投资业务创新与风险管理书面
调研；李龙成委员与常保升委员联合对苏州分行、江苏省分

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行、青海省分行、深圳分行、广东省分行、海南省分行开展
调研，听取交银国信、交银租赁，以及总行发研部、个金部、
财管部、金科部、人资部、信用卡中心的工作汇报；张向东
委员对湖北省分行、湖南省分行、四川省分行、重庆市分行、
陕西省分行、江西省分行开展调研。调研结束后，各位委员
均形成高质量的调研报告提交董事会及高管层参阅，帮助提
升经营管理水平。




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