中原证券股份有限公司
         董事会审计委员会 2019 年度工作报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》、《公司章程》和《公司董事会审计委员会工作制度》
等相关规定，中原证券股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分
履行了审查、监督职能，切实有效地开展工作，为完善公司
治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现将公司董
事会审计委员会 2019 年的主要工作情况及 2020 年度工作计
划报告如下：
    一、董事会审计委员会的基本情况及 2019 年度会议召
开情况
    截至本报告期末，公司董事会审计委员会 3 人，具体组
成人员为：张东明女士、袁志伟先生、田圣春先生，其中张
东明女士为主任委员，袁志伟先生、田圣春先生为委员。董
事会审计委员会成员 2 人为公司独立董事，占该委员会人
数的大多数，其中具有专业会计资格的独立董事张东明女士
担任该委员会的主任委员，符合《公司法》、《公司章程》、《董
事会审计委员会工作制度》的规定。
    报告期内，董事会审计委员会共召开七次会议， 具体
情况如下：
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    2019 年 1 月 8 日，审计委员会召开 2019 年第一次会议，
审阅通过了《关于计提信用减值准备的议案》的议案，并提
交董事会审议。
    2019 年 2 月 22 日，审计委员会召开 2019 年第二次会议，
审阅通过了《关于 2019 年预计日常关联/持续关连交易的议
案》、《关于签署持续关连交易框架协议及设定年度交易上限
的议案》，并提交董事会审议。
    2019 年 3 月 26 日，审计委员会召开 2019 年第三次会议，
审阅通过了《2018 年年度报告（A 股）》、《2018 年年度报告
（H 股）及截至 2018 年 12 月 31 日止年度之业绩公告》、《董
事会审计委员会 2018 年工作报告》、《2018 年度合规报告》、
《2018 年下半年利润分配方案》、2018 年度财务决算报告》、
《关于续聘 2019 年度境内、境外审计机构的议案》、《关于
会计政策变更的议案》、《2018 年度内部控制评价报告》、《关
于为中州国际金融控股有限公司及其子公司提供担保或反
担保的议案》，并提交董事会审议。
    2019 年 4 月 16 日，审计委员会召开 2019 年第四次会议，
审阅通过了《2019 年第一季度报告》，并提交董事会审议。
    2019 年 7 月 3 日，审计委员会召开 2019 年第五次会议，
审阅通过了《关于中州国际金融集团股权结构调整及资产转
让的议案》，并提交董事会审议。
    2019 年 8 月 26 日，审计委员会召开 2019 年第六次会议，
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审阅通过了《关于审议中原证券股份有限公司 2019 年半年
度报告及报告摘要、截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月之中期
业绩公告及 2019 年中期报告的议案》、《2019 年上半年利润
分配方案》、《关于计提信用减值准备的议案》、《关于调整
2019 年度日常关联持续交易预计额度的议案》、《关于修订持
续关连交易年度交易上限的议案》，并提交董事会审议。
    2019 年 10 月 29 日，审计委员会召开 2019 年第七次会
议，审阅通过了《2019 年第三季度报告》、《关于计提资产减
值准备的议案》、《关于修订<中原证券股份有限公司内部控
制评价制度>的议案》，并提交董事会审议。
    二、2019 年工作开展情况
    1、聘请会计师事务所对公司进行外部审计
    按照相关法规和制度规定，经公司 2018 年度股东大会
审议批准，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）和
罗兵咸永道会计师事务所为公司外部审计机构，分别负责按
照中国企业会计准则和国际财务报告准则提供相关审计服
务和审阅服务。境内外审计机构对中原证券股份有限公司财
务报告进行审计，对 2019 年度财务状况、经营状况和现金
流量进行了全面审计。审计机构认为，我公司财务报表能按
照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公
司的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计
报告。
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     2、组织审查公司的财务信息
     审计委员会认真审查了公司 2019 年度、2019 年半年度
财务报告、2019 年第一季度和第三季度的主要财务数据，认
为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》的相关规定，
公允反映了公司财务状况、公司经营成果和现金流量，公司
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报，不存在重大会计差
错调整、重大会计政策变更等。
     3、指导内部审计工作，监督检查公司内部控制运行情
况
     2019 年度指导内部稽核审计部门继续以风险为导向，紧
跟业务发展动态及监管要求，不断改进工作方式，坚持纠错
防弊、控制风险和提供管理建议的内审职能，重点对公司部
分总部部门、分支机构和子公司进行了审计。全年共组织完
成 96 项稽核审计项目，包括主要业务条线和职能部门常规
审计项目 6 项；各部门、分支机构、控股子公司的负责人及
重要岗位人员经济责任审计项目 25 项；分支机构的常规审
计项目 61 项；子公司常规审计项目 4 项。另外组织开展了
公司年度内部控制评价工作、投资银行类业务内部控制有效
性评估工作，并安排稽核审计部门与合规、风控、纪检等部
门组成联合检查组对公司部分业务进行了专项检查。
     通过稽核审计的监督检查和重要事件的专项工作，客观
的反映了公司经营管理过程存在的一些问题，通过持续督促
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和强化问题整改的落实，不断提升被审计单位的风险防范意
识和主动合规意识，促进公司进一步完善内部控制，依法合
规经营。
    三、2020 年度工作计划
    根据公司董事会确定的指导思想和工作部署，拟定 2020
年董事会审计委员会工作计划如下：
    1、注重外部审计质量
    注重与外部审计机构及时、深入沟通；督促外部审计机
构勤勉尽责、按计划履行各项审计程序；指导管理层全力配
合外部审计机构，协调管理层、内部审计部门及相关部门与
外部审计机构的沟通。
    在外部审计工作开展的不同阶段，就有关事项听取外部
审计机构的汇报，针对公司内部控制的薄弱环节，加强与外
部审计的沟通和交流，促进公司不断提高经营及管理水平。
    2、提高内部审计质量
    指导内部审计部门充分发挥内部稽核审计在公司全面
风险管理中最后一道防线的作用，突出工作重点，加大对“资
本中介业务”等高风险业务领域的稽核审计，重点关注“全
面风险管理”、“投行内控新规”、“债券交易内控新规”、“反
洗钱”等监管热点落地实施情况；持续优化完善内部审计工
作流程，丰富稽核手段，提高内部审计的针对性；通过实施
内部控制评价等工作，促进公司各单位持续改善内部控制流
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程，识别内控缺陷并督促整改，以提升内部控制的主动性与
有效性，使公司内控体系各道防线能充分发挥作用。
    3、强化内部审计运用
    以后续跟踪审计和内部问责机制为抓手，推动内部稽核
审计发现的突出和普遍性问题能及时得到整改，防止问题整
改不到位。指导内部稽核审计部门继续加强对各单位整改落
实的督导力度，并组织对部分被审计单位的整改落实情况进
行后续跟踪审计，力求把内部审计结果及其整改效果与干部
考核使用、责任追究结合起来。
    加强内部稽核审计部门与合规、风控、纪检、监办、巡
查办等监督职能部门的工作协同，通过信息、资源共享和联
合开展工作等方式充分发挥大监督机制的协同作用，推动重
大违规问题的解决。
    四、总体评价
    2019 年度，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》等有关
规定，勤勉尽责，恪尽职守履行了相应职责。2020 年度，审
计委员会将根据相关法律法规和规则指引，进一步规范运作，
发挥专业水平，履行职责，促进公司的完善治理。




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