吉林高速公路股份有限公司
2013 年半年度报告
股票代码：601518 股票简称：吉林高速
法定代表人： 张跃
重要提示
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 刘庆久 因工作原因 陈守东
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人张跃、主管会计工作负责人齐军及会计机构负责人（会计主管人员）秦莹
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 19
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 19
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 81
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
七、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
吉高集团 指 吉林省高速公路集团有限公司
公司或本公司 指 吉林高速公路股份有限公司
长春高速 指 长春高速公路有限责任公司
德诚物业 指 吉林高速德诚物业服务有限公司
吉高能源 指 吉林省高速能源有限公司
东高油脂 指 吉林东高科技油脂有限公司
吉林高速公路股份有限公司收费
收费分公司 指
管理分公司
吉林高速公路股份有限公司运营
运营分公司 指
监控管理分公司
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 吉林高速公路股份有限公司
公司的中文名称简称 吉林高速
公司的外文名称 Jilin Expressway Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 JLEC
公司的法定代表人 张跃
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 张向东
联系地址 吉林省长春市经济技术开发区浦东路 4488 号
电话 0431-84664798 84622188
传真 0431-84664798 84622168
电子信箱 jlgs@jlgsgl.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 吉林省长春市宽城区兰家镇兰家大街 155 号
公司注册地址的邮政编码 130000
公司办公地址 吉林省长春市经济技术开发区浦东路 4488 号
公司办公地址的邮政编码 130033
公司网址 http://www.jlgsgl.com
电子信箱 jlgs@jlgsgl.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 吉林高速 601518
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 杭州市西溪路 128 号
签字会计师姓名 张希文、刘洁
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 365,449,136.08 363,082,135.96 0.65
归属于上市公司股东的净利润 131,960,332.76 151,441,142.75 -12.86
归属于上市公司股东的扣除非经常
131,946,672.25 146,291,448.94 -9.81
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 624,350,801.27 236,462,766.69 164.04
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,187,470,427.81 2,055,510,095.05 6.42
总资产 4,199,744,699.57 3,681,878,905.74 14.07
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.11 0.12 -8.33
稀释每股收益（元／股） 0.11 0.12 -8.33
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.11 0.12 -8.33
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.22 8.08 减少 1.86 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
6.22 7.81 减少 1.59 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 232,220.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -246,818.06
少数股东权益影响额 -21,741.43
所得税影响额 50,000.00
合计 13,660.51
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司董事会、管理层面对错综复杂的经济和政策环境，认真执行股东大会、董
事会决议和年度工作计划，凝心聚力、攻坚克难、砥砺奋进，全力做好“通行服务，建设融资、
内部管控” 三项工作，取得了较好的经营业绩。
（1）营业收入稳步增长
2013 年上半年，公司实现营业收入 365,449,136.08 元，较上年同期 363,082,135.96 元增
加 2,367,000.12 元，增长了 0.65%。主要是车流量的增加带来了通行费的增长。
（2）公司内部经营管理不断完善
公司紧紧抓住“十二五”规划的有利发展机遇，不断完善内部经营管理，按照相关法律法
规的要求，以提高管理水平和增强风险防范能力为目标，建立涵盖公司各管理层面、各业务领
域及各管理环节的内控体系，有效促进公司规范运作，核心竞争力不断增强，社会影响力进一
步提升，公司呈现出团结奋进、昂扬向上的良好氛围。
（3）认真抓好长平高速改扩建工程各项工作
2013 年上半年，公司加紧了长平路改扩建的前期准备工作，顺利完成改扩建工程的招投标
工作；同时加强管理，提高服务质量，保证路况基本完好、安全畅通，为公司经济效益增长提
供了基本保障。
（一）主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
资产负债表 变动幅度
期末数 期初数 变动原因说明
项目 (%)
公司之子公司长春高速应收通行
应收账款 48,805.79 30,151.28 61.87
费拆分账款增加所致
预付长平高速改扩建工程及征地
预付款项 83,975,246.25 100.00
拆迁款所致
公司之子公司长春高速养护材料
存货 635,139.44 7,831.00 8,010.58
增加所致
应付利息 1,100,000.00 23,100,002.00 -95.24 支付公司债券利息所致
变动幅度
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
(%)
财务费用 21,535,293.18 3,836,367.96 461.35 公司债券利息所致
上年同期收到政府补助 500 万元
营业外收入 255,520.00 7,140,136.55 -96.42
及赔偿收入 158 万元所致
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营业外支出 270,118.06 44,590.28 505.78 本期捐赠支出 20 万元所致
现金流量表 变动幅度
本期数 上年同期数 变动原因说明
项目 (%)
本期收到施工单位投标保证金及
经营活动产
履约保证金 487,163,615.30 元，
生的现金流 624,350,801.27 236,462,766.69 164.04
及返还投标保证金 9,510 万元所
量净额
致
筹资活动产
生的现金流 -55,489,296.67 705,645,227.16 -107.86 上年同期收到发行债券款项所致
量净额
2、其它
（1）经营计划进展说明
公司 2013 年上半年实现收入 365,449,136.08 元，较上年同期增加 2,367,000.12 元，增长
0.65%，完成年度主营业务收入计划 72,774 万元的 50.22%；营业成本发生额为 107,826,447.49
元，较上年同期增加 8,975,415.24 元，增长 9.08%，完成年度营业成本计划 21,937 万元的
49.15%。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减
上年增减（%） 上年增减 （%）
（%）
收费公路 365,449,136.08 107,782,240.09 70.51 0.65 9.04 下降2.26 个百分点
2、主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北地区 365,449,136.08 0.65
（三）核心竞争力分析
公司主营为投资、开发、建设和经营管理收费公路，主要优势有：
1、产业政策优势。高速公路企业的主要收入来源是通行费收入，而通行费收入的高低主要
取决于车流量的大小，车流量的大小与国民经济发展水平、经济景气度等有着密切的关系。随
着国民经济的持续发展，区域间经济交流将不断扩大，道路流量将持续增长，这将给公司带来
稳定的收入及充沛的现金流量；
2、市场竞争优势。公司所处的行业属于公用基础设施的建设及管理，具有较强的竞争性，
抗市场波动风险的能力强，能够很好地回避经济周期风险；
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3、行业发展优势。由于我国城镇化水平的不断提高，物资及人口的流动性不断增大，经济
建设的不断发展，对道路交通的需求将持续提升，由于市场化改革与行业整合等因素，使本行
业具有持续的成长性。
（四）投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
(1) 发行公司债券资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
2012 公司债 78,920 10108.762 25558.762 53361.238 专户存放
合计 / 78,920 10108.762 25558.762 53361.238 /
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]591 号文批准，本公司于 2012 年 6 月发行了
80,000 万元的公司债券，票面年利率为 5.5%，每年付息一次，到期一次还本。债券的起息日为
2012 年 6 月 21 日。该债券的期限为 7 年（附第 5 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎
回选择权和投资者回售选择权）。
2012 年 6 月 28 日，本公司已实际发行公司债券 80,000 万元，均按面值发行，募集资金总额
为人民币 80,000 万元，扣除发行费用人民币 1,080 万元，实际募集资金净额为人民币 78,920 万
元。
3、 主要子公司、参股公司分析
公司名称 注册地 注册资本 出资比例 总 资 产 净 资 产 净 利 润 业务 经营范围
（万元） （万元）（万元） （万元） 性质
长春高速公路有 长春市 20,000 63.80% 100,989 92,467 1,020 投资、养护公路及公路收费，
限责任公司 建筑材料、金属材料、普通机
收费公路经营
械、木材、五金、交电批发、
零售
吉林东高科技油 长春市 5,000 95% 7,849 -15,655 -603 大豆植物油加工、大豆、豆油、
农产品加工
脂有限公司 豆粕购销及储运
吉林高速德诚物 长春市 300 90% 337 305 -0.20 物业服务、国内劳务派遣、自
物业服务
业服务有限公司 用房屋租赁、仓储服务
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吉林省高速能源 公主岭市 3,000 公司持股 3,600 3,005 3 新能源开发；项目投资；成品
有限公司 80% ， 控 油存储、运输、销售；商品批
股子公司 成品油经销 发、零售；建筑材料制造；生
长春高速 物工程开发
持股 20%
4、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
长平改扩建工程 5,670,000,000 9.75% 104,711,614.27 552,555,515.12 0
合计 5,670,000,000 / 104,711,614.27 552,555,515.12 /
根据 2012 年 6 月 29 日的国家发展和改革委员会文件《国家发展改革委员会关于吉林省四
平（辽吉界）至长春高速公路改扩建工程项目核准的批复》（发改基础[2012]1935 号）。经核
准同意实施四平（辽吉界）至长春高速公路改扩建工程。项目总投资为 56.7 亿元。
2013 年上半年，公司加紧了长平路改扩建的前期准备工作，顺利完成改扩建工程的招投标
工作。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据本公司 2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年度股东大会决议通过，本公司以现有股本
1,213,200,000.00 为基数，按照每 10 股派发 0.64 元(含税)的现金股利，总计向股东分配现金股
利 77,644,800.00 元。 该股利款已于 2013 年 7 月 9 日发放完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项，公司承继原东北高速的尚未最终执行的诉讼
事项如下：
报告期内：
承
应 诉 诉讼
起 担
诉 讼 诉讼 (仲裁) 诉讼
诉 连 诉讼(仲
(被 仲 (仲裁) 是否形 (仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果及影
(申 带 裁)基本 诉讼(仲裁)判决执行情况
申 裁 涉及金 成预计 进展情 响
请) 责 情况
请) 类 额 负债及 况
方 任
方 型 金额
方
2006 年 6 月 9 日长春市绿园区
人民法院做出(2006)绿民执字
第 422 号民事裁定书，并裁定
东高油
如下：1. 追加香港林达贸易公
脂向大
吉 司为本案被执行人，在其对被
连保税 2005 年 6 月 15 日长春市
林 执行人大连保税区林达国际
区林达 绿园区人民法院对该案以
东 林 香 贸易有限公司应投入的注册
国际贸 (2005)绿民二初字第 83 号
高 达 港 资本金 32 万美元范围内承担
易 公 司 增值税 民事判决书作出判决，判
科 国 林 申请执行人吉林东高科技油
购 买 商 销项税 令“被告大连保税区林达
技 际 达 诉 脂有限公司的给付责任；2. 冻
品，但一 37,438, 否 已审结 国际贸易公司给付原告吉
油 贸 贸 讼 结、划拨被执行人香港林达贸
直 未 取 662.86 林东高科技油脂有限公司
脂 易 易 易公司银行存款 32 万美元或
得增值 元 38,561 万 元 的 增 值 税 发
有 公 公 查封、扣押、拍卖、变卖其相
税发票， 票，如被告拒不给付增值
限 司 司 应数额的财产。
东高油 税发票，被告应给付原告
公 截至 2013 年 6 月 30 日，
脂就此 相应数额的税金。”
司 相 应 的 增 值 税 销 项 税
提起诉
37,438,662.86 元因无相应的进
讼。
项税发票予以抵扣而尚未缴
纳。目前该案件尚未最终执
行。
吉 东高 油 辽宁省大连市中级人民法
林 林 脂就 与 院于 2007 年 3 月 16 日做 截至 2013 年 6 月 30 日，
东 达 大连 保 出 (2006) 大 民 合 初 字 第
高 国 税区 林 376 号民事判决书，判决 东高油脂尚未收到上述款项，
1,072.5
科 际 诉 达国 际 如下：1. 大连保税区林达 应收大连保税区林达国际贸
万元 否 已审结
技 贸 讼 贸易 公 国际贸易公司于本判决发
人民币 易公司款项计 10,725,000.00
油 易 司买 卖 生法律效力之日起十日内
脂 公 合同 纠 返还原告货款 1,050 万元； 已全额计提坏账准备。
有 司 纷， 于 2. 大连保税区林达国际
限 2006 年 贸易公司于本判决发生法
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
公 9月1日 律效力之日起十日内给付
司 向辽宁 原告上述款项的利息
省大连 (2003 年 6 月 1 日起至 2006
市中级 年 9 月 1 日，按中国人民
人民法 银行同期流动资金逾期贷
院提起 款利率计付)；3. 大连保税
诉讼。 区林达国际贸易公司于本
判决发生法律效力之日起
十日内给付原告所垫付的
产权交易税费 225,000.00
元。案件受理费由大连保
税区林达国际贸易公司承
担。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
根据公司与吉林省高速公路集团有限公司签
订的相关协议，吉林省高速公路集团有限公司在 详见 2013 年 4 月 13 日登载于《中国证券报》、
公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁 《上海证券报》和上海证券交易所网站
服务。其中土地租金为每年人民币 712,681 元， （http://www.sse.com.cn）的公告（临 2013-004 号）
办公用房租金人民币 10 万元。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 吉林省长平公路工程有限公司 6,096,623.33 6,128,212.44
其他应付款 张继 200,900.00 200,900.00
其他应付款 王彦春 263,000.00 263,000.00
其他应付款 胡长友 200,900.00 200,900.00
小 计 6,761,423.33 6,793,012.44
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款 吉林省高速公路集团有限公司 122,500,000.00 122,500,000.00
小 计 122,500,000.00 122,500,000.00
2002 年 6 月 27 日，原东北高速公路股份有限公司与吉林省交通厅签定了代偿银行贷款的
补充协议，由吉林省交通厅暂代公司偿还银行借款 4.45 亿元，垫款期限 15 年，自 2002 年 1 月
1 日起吉林省交通厅每年向原东北高速公路股份有限公司收取相当于一年期流动资金贷款利率
水平的利息。
根据 2007 年 1 月 5 日吉林省交通厅的通知，由于全省的高速公路资产和负债全部划归给吉
林省高速公路集团有限公司，吉林省交通厅将暂代原东北高速公路股份有限公司垫付的银行借
款 4.45 亿元对应的债权划归吉林省高速公路集团有限公司享有，相应的协议主体也变更为吉林
省高速公路集团有限公司。
2007 年鉴于公司股权分置改革已经结束，股东建议终止 “关于吉林省交通厅代东北高速公
路股份有限公司偿还交通部专项贷款的协议”及与其相关的补充协议。同时要求原东北高速公
路股份有限公司分两期偿还借款本金 4.45 亿元，具体还款期限为：2007 年偿还借款的 60%，即
2.67 亿元；2008 年偿还剩余款项，同时免收 2007、2008 年度利息。2006 年原东北高速公路股
份有限公司年度股东大会决议审议通过了提前偿还公司股东借款的议案，并于 2007 年度支付吉
林省高速公路集团有限公司 22,250 万元。剩余款项 22,250 万元还款期提前至 2008 年 6 月 30
日。
根据原东北高速公路股份有限公司与吉林省高速公路集团有限公司达成的协议，公司按以
下期限分三期向吉林省高速公路集团有限公司偿还欠款人民币 22,250 万元：2008 年 12 月底前，
偿还 5,000 万元；2010 年 12 月底前偿还 5,000 万元；2014 年底前偿还 1.225 亿元。原东北高
速公路股份有限公司已在 2008 年度按约定偿还吉林省高速公路集团有限公司 5,000 万元。
2010 年 3 月 1 日，东北高速公路股份有限公司分立为吉林高速公路股份有限公司及龙江交
通发展股份有限公司两家上市公司，吉林省高速公路集团有限公司出具承诺，同意东北高速分
立后，由吉林高速承担原由东北高速对吉高集团所欠债务。
2011 年 8 月 12 日，吉林省高速公路集团有限公司《关于吉林高速公路股份有限公司请求
延缓偿还到期债务的复函》（吉高集团函字［2011］35 号），同意本公司 2010 年底到期的应偿
还的 5,000 万元债务延缓至 2011 年 12 月 31 日前偿还。
2011 年 12 月 30 日，本公司归还吉林省高速公路集团有限公司 5,000 万元债务。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
为满足长平高速公路改扩建工程资金需要，经董事会及股东大会批准，公司于 2012 年 12
月 28 日与以中国银行股份有限公司吉林省分行为牵头行的银团签订了人民币总额为 42.52 亿元
项目贷款合同。该贷款需将公司所拥有的长平高速公路车辆通行费收费权作为质押。
上述事项详见刊载于 2012 年 10 月 31 日和 2012 年 12 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券
报》和上海证券交易所网站（http://sse.com.cn）的公告。
根据上述要求，公司与中国银行股份有限公司长春工农大路支行于 2013 年 5 月 15 日签订了
收费权质押合同。将长平高速公路车辆通行费收费权益作为担保质押给以中国银行股份有限公
司长春工农大路支行为代理行的银团。该质押合同以银团贷款实际提款日起生效。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺 承 承诺 承诺内容 承诺时 是 是 如未能及时履行 如未能
背景 诺 方 间及期 否 否 应说明未完成履 及时履
类 限 有 及 行的具体原因 行应说
型 履 时 明下一
行 严 步计划
期 格
限 履
行
其他 股 吉林 自吉林高速的股票上市之日起 36 自吉 林 是 是
承诺 份 省高 个月内，不转让或者委托他人管理 高速 的
限 速公 吉高集团直接或间接持有的吉林高 股票 上
售 路集 速的股份，也不由吉林高速回购吉 市之 日
团有 高集团直接或间接持有的吉林高速 起 36 个
限公 的股份。但是相关法律、法规以及 月内
司 证券交易所股票上市规则等规定可
以豁免该锁定承诺的情形除外。
解 吉林 在吉高集团作为吉林高速控股股东 吉林高 否 是
决 省高 或主要股东期间尽量减少与吉林高 速存续
关 速公 速的关联交易，并严格遵守相关法 期间
联 路集 律、法规及吉林高速《公司章程》
交 团有 的规定规范运作关联交易。
易 限公
14
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
司
解 吉林 在吉林高速存续期间，吉高集团及 吉林高 否 是
决 省高 其所控制的子公司、分公司、合营 速存续
同 速公 或联营公司及其他任何类型的企业 期间
业 路集 将不会从事与吉林高速所属收费高
竞 团有 速公路或其所从事的主营业务构成
争 限公 竞争的业务；如果吉林高速或证券
司 监管部门认为吉高集团不时拥有的
业务与其形成实质竞争，吉高集团
将采取法律、法规及中国证监会许
可的方式加以解决。
其 吉林 吉高集团严格按照《公司法》等法 吉林高 否 是
他 省高 律、法规、规范性文件和证券监管 速存续
速公 部门的要求履行股东权利、承担股 期间
路集 东义务。保证吉林高速在业务、资
团有 产、财务、人员、机构等方面与吉
限公 高集团及其关联人保持独立，符合
司 中国证监会关于上市公司独立性的
相关规定。促使吉林高速建立、健
全有效的法人治理结构。
资 吉林 吉高集团积极支持吉林高速的持续 吉林 高 是 否 根据交通运输部 吉高集
产 省高 发展，在分立上市两年内选择适当 速股 票 《关于吉林高速 团就相
注 速公 时机依法、合规地将其拥有的高速 上市 之 公路股份有限公 关事项
入 路集 公路等优质资产注入该公司，以增 日起 两 司资产注入问题 已向实
团有 强其持续盈利能力。 年内 的复函》（财资便 际控制
限公 字【2011】227 号） 人汇报。
司 文件精神，交通
运输部暂停受理 目前 实
收费公路资产上 际控 制
市审批事项。直 人正 在
接导致原资产注 积极 开
入承诺无法如期 展注 入
履行。 资产 的
相关 工
作。
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，经公司 2012 年度股东大会审议通过，公司续聘天健会计师事务所有限公司为本
公司 2013 年度的审计机构。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
15
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
公司一贯重视健全、完善由股东大会、董事会、监事会和总经理班子组成的公司治理结构，
并按照从严的监管要求和自身发展需要，形成了决策权、监督权和经营权之间权责分明、各司
其职、相互制衡、运转协调的运行机制，保障了股东大会、董事会的决策权和监事会的监督权
得到有效实施，确保经营班子高效开展经营管理工作。
今年，公司进入内部控制制度全面施行阶段。在公司、公司下属部门及分子公司、公司
各业务环节层面，均严格按照内控制度的规定，依法合规运营。公司结合自身实际，聘请中介
机构辅助公司制定了中长期发展战略，明确公司发展的目标和方向。
上半年，吉林证监局印发《关于开展“强化上市公司治理”专项工作的通知》（吉证监发
【2013】68 号），组织开展“强化上市公司治理”专项工作。对此，公司高度重视。按照要求，
公司在规范“三会”运作、完善内部监督、增强上市公司独立性、健全内部控制、加强人员培
训，提升董事、监事及高管履职能力、加强证券事务基础、建立内部问责机制、完善文件报备
等方面进行了逐一查找、对照、分析、整改和完善，有效提升了公司管理能力和治理水平。
公司十分重视内幕信息管理，按照吉林证监局《关于进一步做好内幕交易防控工作的通
知》（吉证监发【2013】59 号）要求，查找内幕交易防控工作方面存在的问题和薄弱环节，进
一步强化了内幕信息制度的执行力，扩大制度的施行范围和影响，实现内幕交易防控的有效覆
盖，强化责任落实和责任追究，切实杜绝内幕交易发生。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 限售原 解除限售日
股东名称
数 限售股数 限售股数 售股数 因 期
吉林省高速公路 分 立 上 2013 年 5 月
596,803,607 596,803,607 0 0
集团有限公司 市承诺 3日
合计 596,803,607 596,803,607 0 0 / /
二、 股东情况
16
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 76,913
前十名股东持股情况
持
有
有
限
质押或
售
股东 持股比 报告期内增 冻结的
股东名称 持股总数 条
性质 例(%) 减 股份数
件
量
股
份
数
量
国有
吉林省高速公路集团有限公司 49.193 596,803,607 0 0 无
法人
国有
招商局华建公路投资有限公司 17.919 217,396,393 0 0 无
法人
四川中泰投资有限公司 其他 0.291 3,535,308 3,535,308 0 未知
黄玉梅 其他 0.127 1,542,900 -1,425,811 0 未知
钱睿聪 其他 0.126 1,531,858 1,531,858 0 未知
洪长富 其他 0.112 1,352,799 1,352,799 0 未知
李宽奇 其他 0.11 1,330,900 0 0 未知
徐晓华 其他 0.107 1,298,000 0 0 未知
于丽娟 其他 0.107 1,294,856 1,294,856 0 未知
贾薇 其他 0.106 1,283,020 83,720 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
吉林省高速公路集团有限公司 596,803,607
人民币普通股
招商局华建公路投资有限公司 217,396,393
人民币普通股
四川中泰投资有限公司 3,535,308 人民币普通股
黄玉梅 1,542,900
人民币普通股
钱睿聪 1,531,858
人民币普通股
洪长富 1,352,799
人民币普通股
李宽奇 1,330,900
人民币普通股
徐晓华 1,298,000 人民币普通股
于丽娟 1,294,856
人民币普通股
17
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
贾薇 1,283,020
人民币普通股
吉林省高速公路集团有限公司为本公司的控股
股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上
市司收购管理办法》规定的一致行动人；招商局华
建公路投资有限公司为本公司的第二大股东，与其
上述股东关联关系或一致行动的说明
他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股
东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
18
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
第八节、财务报告（未经审计）
一、财务报表
19
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 1,704,417,617.38 1,243,492,476.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 48,805.79 30,151.28
预付款项 3 83,975,246.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 27,427,313.35 22,591,492.57
买入返售金融资产
存货 5 635,139.44 7,831.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,816,504,122.21 1,266,121,950.96
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 6 2,802,447.39 2,846,654.79
固定资产 7 1,895,178,683.92 1,948,624,101.96
在建工程 8 465,993,266.35 445,225,398.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 9 6,042,773.44 5,837,393.44
递延所得税资产 10 13,223,406.26 13,223,406.26
其他非流动资产
20
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动资产合计 2,383,240,577.36 2,415,756,954.78
资产总计 4,199,744,699.57 3,681,878,905.74
流动负债：
短期借款 12 50,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13 32,574,087.73 31,165,071.11
预收款项 14 187,500.00 187,500.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15 2,980,008.00 5,746,414.74
应交税费 16 85,667,605.83 78,627,523.64
应付利息 17 1,100,000.00 23,100,002.00
应付股利
其他应付款 18 562,521,374.05 154,340,053.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 735,030,575.61 353,166,564.53
非流动负债：
长期借款
应付债券 19 790,534,448.00 789,882,542.00
长期应付款 20 122,500,000.00 122,500,000.00
专项应付款 21 37,000,000.00 37,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 950,034,448.00 949,382,542.00
负债合计 1,685,065,023.61 1,302,549,106.53
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 22 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 23 317,182,910.03 317,182,910.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 24 73,899,405.04 73,899,405.04
21
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 25 583,188,112.74 451,227,779.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有
2,187,470,427.81 2,055,510,095.05
者权益合计
少数股东权益 327,209,248.15 323,819,704.16
所有者权益合计 2,514,679,675.96 2,379,329,799.21
负债和所有者权益总计 4,199,744,699.57 3,681,878,905.74
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
22
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:吉林高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,651,749,047.05 1,213,464,518.02
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 83,943,746.25
应收利息
应收股利
其他应收款 1 29,436,395.43 22,604,466.02
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,765,129,188.73 1,236,068,984.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2 699,030,000.00 699,030,000.00
投资性房地产 2,802,447.39 2,846,654.79
固定资产 903,966,847.85 926,100,547.49
在建工程 464,444,661.83 443,676,793.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 48,610,956.82 48,610,956.82
其他非流动资产
非流动资产合计 2,118,854,913.89 2,120,264,952.91
资产总计 3,883,984,102.62 3,356,333,936.95
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
23
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
预收款项
应付职工薪酬 2,357,480.76 3,022,138.00
应交税费 36,513,804.42 29,014,196.90
应付利息 1,100,000.00 23,100,002.00
应付股利
其他应付款 586,162,901.46 175,156,927.90
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 626,134,186.64 230,293,264.80
非流动负债：
长期借款
应付债券 790,534,448.00 789,882,542.00
长期应付款 122,500,000.00 122,500,000.00
专项应付款 35,000,000.00 35,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 948,034,448.00 947,382,542.00
负债合计 1,574,168,634.64 1,177,675,806.80
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 311,388,079.76 311,388,079.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 73,899,405.04 73,899,405.04
一般风险准备
未分配利润 711,327,983.18 580,170,645.35
所有者权益（或股东权益）
2,309,815,467.98 2,178,658,130.15
合计
负债和所有者权益
3,883,984,102.62 3,356,333,936.95
（或股东权益）总计
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
24
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 365,449,136.08 363,082,135.96
其中：营业收入 1 365,449,136.08 363,082,135.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 186,367,932.61 163,836,819.03
其中：营业成本 1 107,826,447.49 98,851,032.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 12,503,650.98 12,307,019.00
销售费用
管理费用 3 44,502,540.96 48,812,057.05
财务费用 4 21,535,293.18 3,836,367.96
资产减值损失 5 30,342.77
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
179,081,203.47 199,245,316.93
填列）
加：营业外收入 6 255,520.00 7,140,136.55
减：营业外支出 7 270,118.06 44,590.28
其中：非流动资产处置损失 44,590.28
四、利润总额（亏损总额以“－”
179,066,605.41 206,340,863.20
号填列）
减：所得税费用 8 43,716,728.66 49,747,742.34
五、净利润（净亏损以“－”号
135,349,876.75 156,593,120.86
填列）
归属于母公司所有者的净 131,960,332.76 151,441,142.75
25
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
利润
少数股东损益 3,389,543.99 5,151,978.11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 9 0.11 0.12
（二）稀释每股收益 9 0.11 0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额 135,349,876.75 156,593,120.86
归属于母公司所有者的综合收
131,960,332.76 151,441,142.75
益总额
归属于少数股东的综合收
3,389,543.99 5,151,978.11
益总额
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
26
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 309,975,242.15 308,007,702.86
减：营业成本 1 71,631,216.41 66,505,092.07
营业税金及附加 10,415,168.16 10,164,254.20
销售费用
管理费用 32,452,654.91 39,571,198.05
财务费用 20,399,752.24 －319,982.87
资产减值损失 59,695.00
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
175,076,450.43 192,027,446.41
号填列）
加：营业外收入 5,560,136.55
减：营业外支出 200,000.00
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损总额以
174,876,450.43 197,587,582.96
“－”号填列）
减：所得税费用 43,719,112.60 49,725,806.68
四、净利润（净亏损以“－”
131,157,337.83 147,861,776.28
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 131,157,337.83 147,861,776.28
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
27
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 368,895,319.79 362,122,616.46
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
1 499,310,474.27 19,419,371.63
金
经营活动现金流入小计 868,205,794.06 381,541,988.09
购买商品、接受劳务支付的现金 32,904,637.96 37,494,554.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
46,407,286.83 45,820,391.95
现金
支付的各项税费 48,918,229.71 44,517,298.66
支付其他与经营活动有关的现
2 115,624,838.29 17,246,975.82
金
经营活动现金流出小计 243,854,992.79 145,079,221.40
经营活动产生的现金流量净额 624,350,801.27 236,462,766.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
28
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他
396,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 396,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
107,936,363.33 142,936,481.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 107,936,363.33 142,936,481.54
投资活动产生的现金流量净额 －107,936,363.33 －142,540,481.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金 789,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 819,200,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
45,489,296.67 63,554,772.84
的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 55,489,296.67 113,554,772.84
筹资活动产生的现金流量净额 -55,489,296.67 705,645,227.16
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3 460,925,141.27 799,567,512.31
加：期初现金及现金等价物
1,243,492,476.11 489,573,925.66
余额
六、期末现金及现金等价物余额 3 1,704,417,617.38 1,289,141,437.97
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
29
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
309,975,242.15 308,007,702.86
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
501,579,653.21 13,434,395.90
有关的现金
经营活动现金流入
811,554,895.36 321,442,098.76
小计
购买商品、接受劳务
22,441,656.62 32,485,536.93
支付的现金
支付给职工以及为职
31,247,165.97 30,875,610.51
工支付的现金
支付的各项税费 46,253,069.55 41,368,078.07
支付其他与经营活动
122,533,189.86 19,833,645.36
有关的现金
经营活动现金流出
222,475,082.00 124,562,870.87
小计
经营活动产生的
589,079,813.36 196,879,227.89
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 396,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
396,000.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 106,793,084.33 137,197,595.36
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
30
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
106,793,084.33 137,197,595.36
小计
投资活动产生的
－106,793,084.33 －136,801,595.36
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 789,200,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
789,200,000.00
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
44,002,200.00 59,446,800.00
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
44,002,200.00 59,446,800.00
小计
筹资活动产生的
-44,002,200.00 729,753,200.00
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
438,284,529.03 789,830,832.53
增加额
加：期初现金及现金
1,213,464,518.02 444,123,696.92
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,651,749,047.05 1,233,954,529.45
物余额
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
31
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项 目
减：库 项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
股本 存股 储 准备
备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 317,182,910.03 73,899,405.04 451,227,779.98 323,819,704.16 2,379,329,799.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 317,182,910.03 73,899,405.04 451,227,779.98 323,819,704.16 2,379,329,799.21
三、本期增减变动金额
131,960,332.76 3,389,543.99 135,349,876.75
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 131,960,332.76 3,389,543.99 135,349,876.75
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 131,960,332.76 3,389,543.99 135,349,876.75
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
32
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 317,182,910.03 73,899,405.04 583,188,112.74 327,209,248.15 2,514,679,675.96
33
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东权
减：库存 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益
股 备 险准备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 317,182,910.03 45,277,901.34 251,969,186.61 317,085,605.74 2,144,715,603.72
加：会
计政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 317,182,910.03 45,277,901.34 251,969,186.61 317,085,605.74 2,144,715,603.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 91,994,342.75 5,151,978.11 97,146,320.86
号填列）
（一）净利润 151,441,142.75 5,151,978.11 156,593,120.86
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
151,441,142.75 5,151,978.11 156,593,120.86
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -59,446,800.00 -59,446,800.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
34
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所有者（或股
-59,446,800.00 -59,446,800.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 317,182,910.03 45,277,901.34 343,963,529.36 322,237,583.85 2,241,861,924.58
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
35
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
编制单位:吉林高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 专项储 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 备 准备
一、上年年末
1,213,200,000.00 311,388,079.76 73,899,405.04 580,170,645.35 2,178,658,130.15
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
1,213,200,000.00 311,388,079.76 73,899,405.04 580,170,645.35 2,178,658,130.15
余额
三、本期增减
变动金额（减
131,157,337.83 131,157,337.83
少以“－”号
填列）
（一）净利润 131,157,337.83 131,157,337.83
（二）其他综
合收益
上述（一）和
131,157,337.83 131,157,337.83
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
36
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
1,213,200,000.00 311,388,079.76 73,899,405.04 711,327,983.18 2,309,815,467.98
余额
37
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 专项 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 险准备
一、上年年末
1,213,200,000.00 311,388,079.76 45,277,901.34 382,023,912.07 1,951,889,893.17
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
1,213,200,000.00 311,388,079.76 45,277,901.34 382,023,912.07 1,951,889,893.17
余额
三、本期增减
变动金额（减
88,414,976.28 88,414,976.28
少以“－”号
填列）
（一）净利润 147,861,776.28 147,861,776.28
（二）其他综
合收益
上述（一）和
147,861,776.28 147,861,776.28
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
38
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
3．其他
（四）利润分
-59,446,800.00 -59,446,800.00
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -59,446,800.00 -59,446,800.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
1,213,200,000.00 311,388,079.76 45,277,901.34 470,438,888.35 2,040,304,869.45
余额
法定代表人：张跃先生 主管会计工作负责人：齐军先生 会计机构负责人：秦莹女士
39
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
吉林高速公路股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
吉林高速公路股份有限公司 (以下简称公司或本公司)系经吉林省人民政府《吉林省人民政
府关于东北高速公路股份有限公司分立重组上市预案的批复》(吉政函〔2010〕10 号)、吉林省
交通运输厅《关于东北高速公路股份有限公司分立重组上市方案的批复》(吉交函〔2010〕6 号)
批复 ，并经中国证券监督管理委员会《关于核准东北高速公路股份有限公司分立的批复》(证
监许可〔2010〕194 号)核准，由原东北高速公路股份有限公司分立新设的股份有限公司。公司
于 2010 年 3 月 1 日取得吉林省工商行政管理局颁发的注册号为 220000000149648 的《企业法人
营业执照》，注册资本为 121,320 万元人民币，股份总数为 121,320 万股(每股面值为 1 元)。其
中有限售条件的流通股份(A 股)596,803,607 股；无限售条件的流通股份(A 股)616,396,393 股。
2010 年 3 月 17 日，经上海证券交易所上证发字〔2010〕11 号文件核准公司股票上市。2010 年
3 月 19 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围：公路投资、开发、建设、养护和经营管理；建筑材料生产、经销；公路
工程咨询；设计、制作、代理发布国内各类广告业务；房地产开发(凭资质证书经营)；农林牧
产品加工；进出口贸易(国家禁止的品种除外)；生物工程开发；汽车清洗；汽车配件及金属材
料、机电设备及配件、通讯设备销售。主要产品或提供的劳务：高速公路车辆通行费收取。
二、公司主要会计政策、会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
40
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金
41
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格
作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
43
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大的判断依据或金额标 金额 500 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款
准 项。
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
的计提方法 值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
个别认定法组合 合并范围内关联方款项
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
个别认定法组合
价值的差额计提坏账准备。
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年，以下同) 0.00 0.00
1-2 年 5.00 5.00
2-3 年 10.00 10.00
3-4 年 20.00 20.00
4-5 年 40.00 40.00
5 年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
对预付款项等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
44
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允
的除外)。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
45
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
(1) 公路及构筑物固定资产计价和折旧方法。公路及构筑物按实际发生的成本计算。实际
成本包括建筑过程中支付的工程价款并考虑合同规定，以及在收费公路达到预定可使用状态之
前所发生的符合资本化条件的借款费用。已交付使用但尚未办理竣工决算的公路及构筑物以其
工程账面价值或工程概算价值暂估入账，待竣工决算时，再将已入账的账面价值调整为实际价
值。公路及构筑物在达到预定可使用状态时，采用车流量法在收费公路经营期限内计提折旧，
即以各收费公路经营期限内的预测总标准车流量和公路及构筑物的原价/账面价值为基础，计算
每标准车流量的折旧额(以下简称单位折旧额)，然后按照各会计期间实际标准车流量与单位折
旧额计提折旧。
公司已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔 3-5
年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，将委任独立的专业交通研究机构对
未来交通车流量进行研究，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位车流量折旧额，
以确保相关公路及构筑物可于收费期满时提足折旧。
公路及构筑物 收费期限(年) 单位标准车流量折旧额
30.00(1999 年 7 月 21 日至 2029
长平高速 5.03
年 7 月 21 日)
46
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
30.00(2001 年 10 月 15 日至
绕城高速西北段 7.40
2031 年 10 月 15 日)
与收费公路有关的后续支出，如更新改造等，在相关的经济利益很可能流入本经营主体、
且其成本能够可靠计量并符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；其他后续支出于发生
时计入当期损益。
(2) 除公路及构筑物以外的固定资产计价和折旧方法：固定资产以取得时的实际成本入账，
并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
除公路构筑物以外的各类固定资产的折旧方法：
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 5.00 2.375
交通设施设备 10 5.00 9.50
机器设备 10 5.00 9.50
运输工具 5 5.00 19.00
其他设备 3-5 5.00 19.00－31.66
2. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资
产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括专有技术、特许使用权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3. 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入
1. 车辆通行费收入
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营业收入实现。
2．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
三、税项
主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率(%)
营业税 应纳税营业额 3.00/5.00
增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余
房产税 值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 1.20/12.00
12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00
教育费附加 应缴流转税税额 3.00
地方教育附加 应缴流转税税额 2.00
企业所得税 应纳税所得额 25.00
四、企业合并及合并财务报表
子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
大豆植物油加工、大
吉林东高科技油脂有
控股子公司 长春市 农产品加工 5,000 万元 豆、豆油、豆粕购销 73078293-X
限公司
及储运
长春高速公路有限责 投资、养护公路及公
控股子公司 长春市 收费公路经营 20,000 万元 73077591-6
任公司 路收费
物业服务、国内劳务
吉林高速德诚物业服
控股子公司 长春市 物业服务 300 万元 派 遣 、 自 用 房 屋 租 56509152-8
务有限公司
赁、仓储服务
新能源开发；项目投
资；成品油存储、运
吉林省高速能源有限
控股子公司 公主岭市 成品油经销 3,000 万元 输、销售；商品批发、57892550-1
公司
零售；建筑材料制
造；生物工程开发
(续上表)
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 报表
吉林东高科技油脂 其 他 应 收 款 余 额
47,500,000.00 95.00 95.00 是
有限公司 165,199,085.95 元
50
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
长春高速公路有限
624,830,000.00 63.80 63.80 是
责任公司
吉林高速德诚物业
2,700,000.00 90.00 90.00 是
服务有限公司
吉林省高速能源有
30,000,000.00 92.76 92.76 是
限公司
(续上表)
少数股东权益中用于
少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的 备注
权益
金额
吉林东高科技油脂
-7,827,451.05 期初少数股东权益为负数
有限公司
长春高速公路有限
332,555,633.76
责任公司
吉林高速德诚物业
305,386.79
服务有限公司
吉林省高速能源有
2,175,678.65
限公司
吉林东高科技油脂有限公司以下简称东高油脂，长春高速公路有限责任公司以下简称长春
高速, 吉林高速德诚物业服务有限公司以下简称德诚物业，吉林省高速能源有限公司以下简称
吉高能源。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 41,874.41 59,126.62
小 计 41,874.41 59,126.62
银行存款：
人民币 1,704,375,742.97 1,243,433,349.49
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 1,704,375,742.97 1,243,433,349.49
合 计 1,704,417,617.38 1,243,492,476.11
(2) 期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的银行存
款。
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备
按组合计
提 坏 账 准 2,474,132.13 100.00 2,425,326.34 98.03 2,455,477.62 100.00 2,425,326.34 98.77
备
账龄分
2,474,132.13 100.00 2,425,326.34 98.03 2,455,477.62 100.00 2,425,326.34 98.77
析法组合
小 计 2,474,132.13 100.00 2,425,326.34 98.03 2,455,477.62 100.00 2,425,326.34 98.77
单项金额
虽不重大
但单项计
提坏账准
备
合 计 2,474,132.13 100.00 2,425,326.34 98.03 2,455,477.62 100.00 2,425,326.34 98.77
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 48,805.79 1.97 30,151.28 1.23
5 年以上 2,425,326.34 98.03 2,425,326.34 2,425,326.34 98.77 2,425,326.34
小 计 2,474,132.13 100.00 2,425,326.34 2,455,477.62 100.00 2,425,326.34
(2) 期末余额中无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
大光饲料厂 非关联方 1,165,800.00 5 年以上 47.12
大龙饲料厂 非关联方 563,000.00 5 年以上 22.75
凯特龙饲料厂 非关联方 350,000.00 5 年以上 14.15
长春鸿泰房地产开发有限
非关联方 216,121.34 5 年以上 8.74
公司
设备中心榆江项目部 非关联方 70,805.00 5 年以上 2.86
小 计 2,365,726.34 95.62
3. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 83,975,246.25 100.00 83,975,246.25
1-2 年
合计 83,975,246.25 100.00 83,975,246.25
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
吉林省建设集团有限公司 非关联方 27,805,866.00 1 年以内 预付工程备料款
长平高速公主岭段工程建
非关联方 27,000,000.00 1 年以内 预付征地拆迁款
设指挥部办公室
吉林省嘉鹏建设集团有限
非关联方 14,824,000.00 1 年以内 预付工程备料款
公司
梨树县长平高速公路改扩
非关联方 10,000,000.00 1 年以内 预付征地拆迁款
建工程征地拆迁指挥部
四平市铁东区长平高速公
路工程建设征地拆迁领导 非关联方 2,594,015.00 1 年以内 预付征地拆迁款
小组
小 计 82,223,881.00
(3) 期末余额中无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
4. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种类 期末数 期初数
53
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备
按组合计
提坏账准 100,115,630.63 100.00 72,688,317.28 72.60 95,279,809.85 100.00 72,688,317.28 76.29
备
账龄分
100,115,630.63 100.00 72,688,317.28 72.60 95,279,809.85 100.00 72,688,317.28 76.29
析法组合
小计 100,115,630.63 100.00 72,688,317.28 72.60 95,279,809.85 100.00 72,688,317.28 76.29
单项金额
虽不重大
但单项计
提坏账准
备
合计 100,115,630.63 100.00 72,688,317.28 72.60 95,279,809.85 100.00 72,688,317.28 76.29
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 22,816,271.87 22.79 17,980,451.09 18.87
1-2 年 2,737,445.53 2.74 136,872.28 2,737,445.53 2.87 136,872.28
2-3 年 1,024,964.70 1.02 102,496.47 1,024,964.70 1.08 102,496.47
3-4 年 1,360,000.00 1.36 272,000.00 1,360,000.00 1.43 272,000.00
4-5 年
5 年以上 72,176,948.53 72.09 72,176,948.53 72,176,948.53 75.75 72,176,948.53
小 计 100,115,630.63 100.00 72,688,317.28 95,279,809.85 100.00 72,688,317.28
(2) 期末余额中无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
54
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
1－5 年及 5
长春高等级公路建设开发有限公司 非关联方 49,972,923.40 49.91 往来款
年以上
大连林达国际贸易公司 非关联方 10,725,000.00 5 年以上 10.71 货款
公主岭土地收购储备中心 非关联方 10,269,049.00 1 年以内 10.26 土地款
吉林东高物流有限公司 非关联方 4,955,992.58 5 年以上 4.95 往来款
公主岭市财政局 非关联方 3,980,951.00 1 年以内 3.98 土地款
小 计 79,903,915.98 79.81
5. 存货
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
周转材料 635,139.44 635,139.44 7,831.00 7,831.00
合 计 635,139.44 635,139.44 7,831.00 7,831.00
6. 投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 3,683,951.35 3,683,951.35
房屋及建筑物 3,683,951.35 3,683,951.35
2) 累计折旧和累计摊销小计 837,296.56 44,207.40 881,503.96
房屋及建筑物 837,296.56 44,207.40 881,503.96
3) 账面净值小计 2,846,654.79 2,802,447.39
房屋及建筑物 2,846,654.79 2,802,447.39
4) 减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
5) 账面价值合计 2,846,654.79 2,802,447.39
房屋及建筑物 2,846,654.79 2,802,447.39
本期折旧额 44,207.40 元。
7. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
55
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
1) 账面原值小计 2,863,280,042.06 2,924,855.95 2,866,204,898.01
公路及构筑物 2,384,158,626.35 2,384,158,626.35
房屋及建筑物 183,710,584.78 183,710,584.78
交通设施 125,167,242.68 2,699.00 125,169,941.68
运输工具 42,189,327.39 1,229,814.00 43,419,141.39
机器设备 107,499,523.22 1,549,242.95 109,048,766.17
其他设备 20,554,737.64 143,100.00 20,697,837.64
本期转
本期计提
入
2) 累计折旧小计 913,443,129.74 56,370,273.99 969,813,403.73
公路及构筑物 703,658,164.86 39,431,836.76 743,090,001.62
房屋及建筑物 31,955,042.51 2,209,767.60 34,164,810.11
交通设施 53,209,040.00 5,539,632.43 58,748,672.43
运输工具 22,642,321.64 3,405,803.92 26,048,125.56
机器设备 86,838,990.08 5,497,688.26 92,336,678.34
其他设备 15,139,570.65 285,545.02 15,425,115.67
3) 账面净值小计 1,949,836,912.32 1,896,391,494.28
公路及构筑物 1,680,500,461.49 1,641,068,624.73
房屋及建筑物 151,755,542.27 149,545,774.67
交通设施 71,958,202.68 66,421,269.25
运输工具 19,547,005.75 17,371,015.83
机器设备 20,660,533.14 16,712,087.83
其他设备 5,415,166.99 5,272,721.97
4) 减值准备小计 1,212,810.36 1,212,810.36
公路及构筑物
房屋及建筑物
交通设施 191,688.81 191,688.81
运输工具
机器设备 1,021,121.55 1,021,121.55
其他设备
5) 账面价值合计 1,948,624,101.96 1,895,178,683.92
公路及构筑物 1,680,500,461.49 1,641,068,624.73
房屋及建筑物 151,755,542.27 149,545,774.67
交通设施 71,766,513.87 66,229,580.44
运输工具 19,547,005.75 17,371,015.83
机器设备 19,639,411.59 15,690,966.28
56
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
其他设备 5,415,166.99 5,272,721.97
本期折旧额为 56,370,273.99 元。
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 90,740,109.20 19,819,713.52 70,920,395.68
机器设备 93,889,038.09 85,527,265.92 1,021,121.55 7,340,650.62
小 计 184,629,147.29 105,346,979.44 1,021,121.55 78,261,046.30
暂时闲置的固定资产系子公司东高油脂的资产，该公司处于停产状态，其中房屋及建筑物
未办理房屋产权证。
8. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
减值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准备
长春绕城高速公路
1,300,868.52 1,300,868.52 1,300,868.52 1,300,868.52
硅谷互通工程
长平高速改扩建工
464,444,661.83 464,444,661.83 443,676,793.81 443,676,793.81
程
成品油配送中心 247,736.00 247,736.00 247,736.00 247,736.00
合 计 465,993,266.35 465,993,266.35 445,225,398.33 445,225,398.33
(2) 增减变动情况
1) 明细情况
转入固定 其他 工程投入占预算
工程名称 预算数 期初数 本期增加
资产 减少 比例(%)
长春绕城高速公
1,300,868.52
路硅谷互通工程
长平高速改扩建
615,036 万元 443,676,793.81 20,767,868.02 7.55
工程
成品油配送中心 247,736.00
合 计 445,225,398.33 20,767,868.02
57
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资 本期利息资本
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 本化金额 化年率(%)
长春绕城高速公路
其他来源 1,300,868.52
硅谷互通工程
长平高速改扩建工
7.55 其他来源 464,444,661.83
程
成品油配送中心 其他来源 247,736.00
合 计 465,993,266.35
9. 长期待摊费用
其他减少的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
原因
办公楼装修 1,028,598.94 1,028,598.94
收费站改建 4,808,794.50 4,808,794.50
收费站扩建 205,380.00 205,380.00
合 计 5,837,393.44 205,380.00 6,042,773.44
10. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 13,223,406.26 13,223,406.26
合 计 13,223,406.26 13,223,406.26
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 22,219,958.57 22,219,958.57
可抵扣亏损 220,288,724.26 220,288,724.26
小 计 242,508,682.83 242,508,682.83
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
可抵扣亏损
2012 年
58
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 22,351,098.29 22,351,098.29
2014 年 18,416,004.68 18,416,004.68
2015 年 146,939,051.40 146,939,051.40
2016 年 20,072,418.81 20,072,418.81
2017 年 12,510,151.08 12,510,151.08
小 计 220,288,724.26 220,288,724.26
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
应纳税差异项目
坏账准备 52,893,685.05
小 计 52,893,685.05
11. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 75,113,643.62 75,113,643.62
固定资产减值准备 1,212,810.36 1,212,810.36
合 计 76,326,453.98 76,326,453.98
12. 短期借款
项 目 期末数 期初数
质押借款 50,000,000.00 60,000,000.00
担保借款
合 计 50,000,000.00 60,000,000.00
上述质押借款 50,000,000.00 元系以长春绕城高速公路收费权作为质押。
13. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
工程款 28,488,759.26 30,602,505.26
59
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 4,085,328.47 562,565.85
合 计 32,574,087.73 31,165,071.11
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
14. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
广告牌租赁 187,500.00 187,500.00
合 计 187,500.00 187,500.00
(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
15. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补
5,460,305.58 22,245,151.97 25,466,972.24 2,238,485.31
贴
职工福利费 1,898,659.48 1,898,659.48
社会保险费 45,889.97 2,446,056.55 1,990,549.70 501,396.82
其 中 ： 医 疗保 险 费 、
43,208.14 554,233.19 458,172.48 139,268.85
生育保险
基本养老保险、
2,383.85 1,697,087.24 1,378,473.85 320,997.24
工伤保险
失业保险 297.98 194,736.12 153,903.37 41,130.73
其他 114,730.00 114,730.00
住房公积金 69,252.95 1,943,944.68 1,942,825.00 70,372.63
工会和职工教育经费 170,966.24 221,592.79 222,805.79 169,753.24
合 计 5,746,414.74 28,870,135.47 31,636,542.21 2,980,008.00
16. 应交税费
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
60
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
增值税 37,309,928.65 37,328,698.14
营业税 5,369,122.32 4,564,425.88
企业所得税 37,929,453.69 30,769,528.12
个人所得税 -394,650.61 441,890.58
城市维护建设税 2,999,872.34 3,095,061.02
教育费附加 1,457,451.63 1,311,908.93
房产税 71,304.83 71,304.83
土地使用税 0.01 0.01
地方教育附加 2,910.00 56,700.46
代扣税金 922,015.57 987,808.27
印花税 197.40 197.40
合 计 85,667,605.83 78,627,523.64
(2) 其他说明
公司欠缴增值税主要系子公司东高油脂 2004 年度原料销售应计增值税销项税，而原料供应
商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致无相应的进项税额抵
扣所致，详见本财务报表附注七或有事项之说明。
17. 应付利息
项 目 期末数 期初数
企业债券利息 1,100,000.00 23,100,002.00
合 计 1,100,000.00 23,100,002.00
18. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付暂收款 474,498,423.56 97,518,272.15
工程款 73,242,354.59 37,636,170.58
其他 14,780,595.90 19,185,610.31
合 计 562,521,374.05 154,340,053.04
61
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
吉林省长平公路工程有限公司 6,096,623.33 6,128,212.44
张继 200,900.00 200,900.00
王彦春 263,000.00 263,000.00
胡长友 200,900.00 200,900.00
小 计 6,761,423.33 6,793,012.44
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
施工单位投标保证金 282,100,000.000施工单位投标保证金
施工单位履约保证金 109,963,615.300施工单位履约保证金
吉林省高速公路管理局 82,228,649.28 路费分拆及工程道路养护款
吉林宏运公路工程股份有限公司
13,763,746.37 工程款
长平高速项目部
黑龙江交通发展股份有限公司 12,000,000.00 往来款
吉林省高等级公路养护有限公司 11,278,019.58 工程款
小 计 511,334,030.53
19. 应付债券
(1) 明细情况
债券名 发行 发行 本期摊销利
面值 发行费用 期末数
称 日期 金额 息
11 吉 高
800,000,000.00 2012 年 6 月 800,000,000.00 -10,800,000.00 651,906.00 790,534,448.00
速
合 计 800,000,000.00 800,000,000.00 -10,800,000.00 651,906.00 790,534,448.00
(2) 其他说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]591 号文批准，本公司于 2012 年 6 月发行了
800,000,000.00 元的公司债券，票面年利率为 5.5%，每年付息一次，到期一次还本。债券的起
息日为 2012 年 6 月 21 日，该债券的期限为 7 年（附第 5 年末发行人上调票面利率选择权、发
行人赎回选择权和投资者回售选择权）。
20. 长期应付款
62
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 长期应付款明细
单 位 期限 初始金额 年利率(%) 应计利息 期末数 借款条件
吉林省高速公路
122,500,000.00 122,500,000.00
集团有限公司
小 计 122,500,000.00 122,500,000.00
(2) 其他说明
根据原东北高速公路股份有限公司及本公司与吉林省高速公路集团有限公司达成的协议，
公司按以下期限分三期向吉林省高速公路集团有限公司偿还欠款人民币 22,250 万元：2008 年
12 月底前偿还 5,000 万元(原东北高速公路股份有限公司已偿还)；2011 年 12 月底前偿还 5,000
万元；2014 年底前偿还 1.225 亿元。
21. 专项应付款
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
合作开发大豆项目拨款 2,000,000.00 2,000,000.00
企业挖潜改造资金 35,000,000.00 35,000,000.00
合 计 37,000,000.00 37,000,000.00
(2) 其他说明
合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给东高油脂的合作开发大豆项目款。
企业挖潜改造资金系根据吉林省财政厅《关于下达一次性经费补助的通知》(吉财预
[2003]616 号、[2004]377 号)，本公司取得的专项用于东高科技园建设款项。
22. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
23. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价(股本溢价) 317,182,910.03 317,182,910.03
合 计 317,182,910.03 317,182,910.03
63
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
24. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73,899,405.04 73,899,405.04
合 计 73,899,405.04 73,899,405.04
25. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 451,227,779.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润 131,960,332.76
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
转入资本公积
期末未分配利润 583,188,112.74
(2) 其他说明
根据本公司 2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年度股东大会决议通过，本公司以现有股本
1,213,200,000.00 为基数按照每 10 股派发 0.64 元(含税)的现金股利，总计向股东分配现金股
利 77,644,800.00 元。 该股利款已于 2013 年 7 月 9 日发放完毕。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 365,449,136.08 363,082,135.96
营业成本 107,826,447.49 98,851,032.25
(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
高速公路营运 365,449,136.08 107,782,240.09 363,082,135.96 98,851,032.25
小 计 365,449,136.08 107,782,240.09 363,082,135.96 98,851,032.25
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
64
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
通行费收入 365,449,136.08 107,782,240.09 363,082,135.96 98,851,032.25
小 计 365,449,136.08 107,782,240.09 363,082,135.96 98,851,032.25
(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
东北地区 365,449,136.08 107,782,240.09 363,082,135.96 98,851,032.25
小 计 365,449,136.08 107,782,240.09 363,082,135.96 98,851,032.25
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 11,163,974.10 11,153,413.94
城市维护建设税 781,478.18 780,738.98
详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 334,919.22 367,656.08
地方教育附加 223,279.48 5,210.00
合 计 12,503,650.98 12,307,019.00
3. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、保险及福利费 18,982,027.86 23,249,576.24
办公费 823,044.38 1,356,984.26
差旅费及业务招待费 2,461,230.60 2,764,187.26
车辆使用费 2,988,389.81 2,779,537.65
聘请中介机构费 1,695,236.40 998,255.10
宣传费 300,676.70 610,652.00
董事监事会津贴 837,515.27 1,025,344.99
折旧及摊销 9,223,757.20 9,510,779.32
低值易耗品摊销 410,200.10 525,861.80
其他 6,780,462.64 5,990,878.43
65
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 44,502,540.96 48,812,057.05
4. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 24,139,000.67 5,240,474.84
减：利息收入 9,725,952.57 1,658,716.39
手续费 7,122,245.08 254,609.51
合 计 21,535,293.18 3,836,367.96
5. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 30,342.77
合 计 30,342.77
6. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产 处置利得
320,342.50
合计
其中：固定资产处置利
320,342.50
得
赔偿收入 23,300.00 23,300.00 1,580,000.00
政府补助 232,220.00 232,220.00 5,000,000.00
违约补偿金收入
其他 239,794.05
合 计 255,520.00 255,520.00 7,140,136.55
(2) 政府补助明细
项目 金额 说明
公主岭市招商引资办公室及公主岭市经济技术合
企业扶持发展资金 232,220.00
作局给予吉林省高速能源有限公司补助款
小 计 232,220.00
66
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
7. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失
44,590.28
合计
其中：固定资产报废
44,590.28
损失
对外捐赠 200,000.00 200,000.00
罚款支出 70,118.06 70,118.06
合 计 270,118.06 270,118.06 44,590.28
8. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 43,716,728.66 49,755,313.03
递延所得税调整 -7,570.69
合 计 43,716,728.66 49,747,742.34
9. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 131,960,332.76
非经常性损益 B 13,660.51
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 131,946,672.25
期初股份总数 D 1,213,200,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K
L=D+E+F
发行在外的普通股加权平均数 1,213,200,000.00
×G/K-H
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.11
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.11
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
施工单位投标保证金 377,200,000.000
施工单位履约保证金 109,963,615.300
利息收入 9,725,952.57
政府补贴款 232,220.00
其他 2,188,686.40
合 计 499,310,474.27
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
返还投标保证金 95,100,000.00
管理费用类支出 13,402,593.21
银行手续费及银团安排费等支出 7,122,245.08
合 计 115,624,838.29
3. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 135,349,876.75 156,593,120.86
加：资产减值准备 30,342.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
55,942,753.74 46,540,301.69
资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-275,752.22
的损失(收益 以“－”号填列)
68
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 24,139,000.67 5,240,474.84
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -7,570.69
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -627,308.44 2,641.10
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
-106,049,049.52 -3,839,805.23
列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
515,595,528.07 32,179,013.57
列)
其他
经营活动产生的现金流量净额 624,350,801.27 236,462,766.69
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,704,417,617.38 1,289,141,437.97
减：现金的期初余额 1,243,492,476.11 489,573,925.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 460,925,141.27 799,567,512.31
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 上年同期数
1) 现金 1,704,417,617.38 1,289,141,437.97
其中：库存现金 41,874.41 13,063.98
可随时用于支付的银行存款 1,704,375,742.97 1,289,128,373.99
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
69
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 1,704,417,617.38 1,289,141,437.97
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
高等级公路
吉林省高速公路集团有限公司 控股公司 国有企业 长春市 韩增义
的开发建设
(续上表)
母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终 组织机构
母公司名称 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%) 控制方 代码
吉林省交通运
吉林省高速公路集团有限公司 2.7 亿元 49.19 49.19 12395772-6
输厅
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
表决权
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 关联
注册地 比例 组织机构代码
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 关系
(%)
联营企业
公 路 养
吉林省长春市
护、筑路
吉林省长平 高新技术开发
有限责任 机 械 维 联营
公路工程有 区 硅 谷 大 街 李增辉 100 万元 20.00 20.00 74455076-9
公司 护、筑路 企业
限公司 4000 号创业大
机械购销
厦
等。
4．本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
张继 本公司副总经理
王彦春 本公司董事、副总经理
胡长友 本公司副总经理
(二) 关联交易情况
1. 公司承租情况
70
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
出租方 承租方 租赁资产 租赁 租赁 租赁费 年度确认的
名称 名称 种类 起始日 终止日 定价依据 租赁费
吉林省高速公路集 土地及 2013 年 12 月 31
本公司 2013 年 1 月 1 日 协议定价 812,681.00
团有限公司 办公用房 日
2. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
吉林省高速公路集团有 代偿还银行贷款
122,500,000.00 2002 年 6 月 27 日 2014 年 12 月 31 日
限公司 形成
(三) 关联方应收应付款项
1．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 吉林省长平公路工程有限公司 6,096,623.33 6,128,212.44
其他应付款 张继 200,900.00 200,900.00
其他应付款 王彦春 263,000.00 263,000.00
其他应付款 胡长友 200,900.00 200,900.00
小 计 6,761,423.33 6,793,012.44
长期应付款 吉林省高速公路集团有限公司 122,500,000.00 122,500,000.00
小 计 122,500,000.00 122,500,000.00
(四) 关键管理人员薪酬
2013 年 1-6 月，本公司关键管理人员报酬总额为 324.6 万元。
七、或有事项
(一) 公司之子公司东高油脂向大连保税区林达国际贸易公司购买商品，但一直未取得增值
税发票，东高油脂就此提起诉讼。2005 年 6 月 15 日长春市绿园区人民法院对该案以(2005)绿
民二初字第 83 号民事判决书作出判决，判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林
东高科技油脂有限公司 38,561 万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原
告相应数额的税金。”
2006 年 6 月 9 日长春市绿园区人民法院做出(2006)绿民执字第 422 号民事裁定书，并裁定
71
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
如下：1. 追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有
限公司应投入的注册资本金 32 万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给
付责任；2. 冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款 32 万美元或查封、扣押、拍卖、
变卖其相应数额的财产。
目前该案件尚未最终执行。截至 2013 年 6 月 30 日，上述商品东高油脂已在以前年度销售，
相应的增值税销项税 37,438,662.86 元因无相应的进项税发票予以抵扣而尚未缴纳。
(二) 东高油脂就与大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷，于 2006 年 9 月 1 日向辽
宁省大连市中级人民法院提起诉讼。辽宁省大连市中级人民法院于 2007 年 3 月 16 日做出(2006)
大民合初字第 376 号民事判决书，判决如下：1. 大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法
律效力之日起十日内返还原告货款 1,050 万元；2. 大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生
法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息(2003 年 6 月 1 日起至 2006 年 9 月 1 日，按中
国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付)；3. 大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生
法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费 225,000.00 元。案件受理费由大连保税
区林达国际贸易公司承担。
截至 2013 年 6 月 30 日，东高油脂尚未收到上述款项，应收大连保税区林达国际贸易公司
款项计 10,725,000.00 已全额计提坏账准备。
八、承诺事项
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据本公司 2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年度股东大会决议通过，本公司以现有股本
1,213,200,000.00 为基数按照每 10 股派发 0.64 元(含税)的现金股利，总计向股东分配现金股
利 77,644,800.00 元。 该股利款已于 2013 年 7 月 5 日发放完毕。
十、其他重要事项
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大其他重要事项。
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 其他应收款
(1) 明细情况
72
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
165,199,085.95 73.79 144,902,105.77 87.71 164,225,357.80 75.66 144,902,105.77 88.23
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 58,681,136.75 26.21 49,541,721.50 84.43 52,822,935.49 24.34 49,541,721.50 93.79
个别认定法组合
账龄分析法组合 58,681,136.75 26.21 49,541,721.50 84.43 52,822,935.49 24.34 49,541,721.50 93.79
小计 223,880,222.70 100.00 194,443,827.27 86.85 217,048,293.29 100.00 194,443,827.27 89.59
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合计 223,880,222.70 100.00 194,443,827.27 86.85 217,048,293.29 100.00 194,443,827.27 89.59
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
子公司已停业并存
东高油脂 165,199,085.95 144,902,105.77 87.71
在较大亏损
小 计 165,199,085.95 144,902,105.77 87.71
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,035,940.45 15.40 3,177,739.19 6.01
1-2 年 104,184.00 0.18 5,209.20 104,184.00 0.20 5,209.20
2-3 年 5,000.00 0.01 500.00 5,000.00 0.01 500.00
3-4 年
4-5 年
5 年以上 49,536,012.30 84.41 49,536,012.30 49,536,012.30 93.78 49,536,012.30
小 计 58,681,136.75 100.00 49,541,721.50 52,822,935.49 100.00 49,541,721.50
(2) 期末余额无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
73
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
1-5 年及 5
东高油脂 子公司 165,199,085.95 73.79 往来款
年以上
长春市高等级公路建设
非关联方 43,940,320.74 5 年以上 19.63 往来款
开发有限公司
吉林高速公路发展股份
非关联方 2,450,632.56 5 年以上 1.09 往来款
公司
吉林省吉正建筑装潢公
非关联方 2,000,000.00 5 年以上 0.89 工程款
司
五里坡站 非关联方 1,780,450.00 1 年以内 0.80 通行费
小 计 215,370,489.25 96.20
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
东高油脂 子公司 165,199,085.95 73.79
小 计 165,199,085.95 73.79
2. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
长春高速公路有限责任
成本法 624,830,000.00 624,830,000.00 624,830,000.00
公司
吉林东高科技油脂有限
成本法 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00
公司
吉林省长平公路工程有
成本法 200,000.00
限公司
吉林高速德诚物业服务
成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
有限公司
吉林省高速能源有限公
成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
司
合 计 699,230,000.00 699,030,000.00 699,030,000.00
(续上表)
持股比例与表
被投资 持股 表决权 本期计提
决权比例不一 减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 减值准备
致的说明
长春高速公路有限
63.80 63.80
责任公司
吉林东高科技油脂
95.00 95.00
有限公司
吉林省长平公路工
20.00 20.00
程有限公司
吉林高速德诚物业
90.00 90.00
服务有限公司
吉林省高速能源有 80.00 80.00
74
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司
合 计
(2)其他说明
本公司持有吉林省长平公路工程有限公司的原始投资为 200,000.00 元，账面投资期初数和
期末数均为零元。吉林省长平公路工程有限公司已停业多年，无法取得该公司的财务报表，因
此采用成本法核算。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 309,975,242.15 308,007,702.86
营业成本 71,631,216.41 66,505,092.07
(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
高速公路营运 309,975,242.15 71,587,009.01 308,007,702.86 66,505,092.07
小 计 309,975,242.15 71,587,009.01 308,007,702.86 66,505,092.07
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
通行费收入 309,975,242.15 71,587,009.01 308,007,702.86 66,505,092.07
小 计 309,975,242.15 71,587,009.01 308,007,702.86 66,505,092.07
(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
东北地区 309,975,242.15 71,587,009.01 308,007,702.86 66,505,092.07
小 计 309,975,242.15 71,587,009.01 308,007,702.86 66,505,092.07
(三) 母公司现金流量表补充资料
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 131,157,337.83 147,861,776.28
加：资产减值准备 59,695.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
23,693,136.34 22,846,544.75
折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(收益 以“－”号填列)
-320,342.50
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 22,651,904.00 1,132,502.00
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -14,923.75
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -116,335,408.28 -3,072,532.98
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 527,912,843.47 28,386,509.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 589,079,813.36 196,879,227.89
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,651,749,047.05 1,233,954,529.45
减：现金的期初余额 1,213,464,518.02 444,123,696.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 438,284,529.03 789,830,832.53
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 232,220.00 政府补助
助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -246,818.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -14,598.06
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) -50,000.00
少数股东权益影响额(税后) 21,741.43
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 13,660.51
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
77
吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.22 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通
6.22 0.11 0.11
股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 131,960,332.76
非经常性损益 B 13,660.51
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 131,946,672.25
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,055,510,095.05
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
母公司分拆增加资本公积
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数
其他
税费返还增加资本公积
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-
加权平均净资产 2,121,490,261.43
G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 6.22%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.22%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项 变动幅度
期末数 期初数 变动原因说明
目 (%)
应收账款 48,805.79 30,151.28 61.87 公司之子公司长春高速应收通行费拆分账款增加所致
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吉林高速公路股份有限公司 2013 年半年度报告
83,975,246.2
预付款项 100.00 预付长平高速改扩建工程及征地拆迁款所致
5
存货 635,139.44 7,831.00 8,010.58 公司之子公司长春高速养护材料增加所致
23,100,002.0
应付利息 1,100,000.00 -95.24 支付公司债券利息所致
0
变动幅度
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
(%)
21,535,293.1
财务费用 3,836,367.96 461.35 公司债券利息所致
8
上年同期收到政府补助 500 万元及赔偿收入 158 万元所
营业外收入 255,520.00 7,140,136.55 -96.42
致
营业外支出 270,118.06 44,590.28 505.78 本期捐赠支出 20 万元所致
第八节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负
责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张跃
吉林高速公路股份有限公司
2013 年 8 月 21 日
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